출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231016000111

반 기 보 고 서

                                    (제 7기)

사업연도	2023년 06월 01일	부터
	2023년 08월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년     10월    16일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인
면제사유발생 :	해당사항 없음

회      사      명 :	(주)미래에셋맵스제1호위탁관리부동산투자회사
대   표    이   사 :	정상구
본  점  소  재  지 :	서울특별시 종로구 종로 33, 타워1,12층(청진동, 그랑서울)
	(전  화) 02-6355-8932
	(홈페이지) https://www.maps1reit.miraeasset.com
작  성  책  임  자 :	(직  책) 본부장                 (성  명) 박 준 태
	(전  화) 02-6355-8932

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적상업적 명칭
당사의 명칭은  "㈜미래에셋맵스제1호위탁관리부동산투자회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'Miraeasset Maps REIT 1 Co., Ltd' 라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간
당사는 2019년12월12일「부동산투자회사법」제2조 제1호에 의거하여 설립된 위탁관리부동산투자회사이며, 2020년 8월 5일자로 유가증권시장에 상장하였습니다

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 서울특별시 종로구 종로33, Tower1, 12층(청진동, 그랑서울)
- 전화번호 : 02) 6355-8932
- 홈페이지 : https://www.maps1reit.miraeasset.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 『부동산투자회사법』에 따라 설립되었습니다.

마. 주요사업의 내용
회사는 부동산임대업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.

바. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장	-	-	-	-	-
비상장	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

바-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
	-	-
연결 제외	-	-
	-	-

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
상장	2020년 08월 05일	-	-

자. 신용평가에 관한 사항
신용평가에 관한 내용은 없습니다.

2. 회사의 연혁

시기	내용
2019년 12월 12일	회사 발기설립(보통주식 300,000주, 자본금 3억원)
2019년 12월 20일	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가 신청
2020년 01월 06일	자산관리위탁계약 체결 (미래에셋자산운용㈜)
	일반사무관리위탁계약 체결 (신한펀드파트너스㈜)
	자산보관위탁계약 체결 (㈜국민은행)
2020년 02월 25일	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가 승인
2020년 02월 26일	대표주관회사 계약 체결 (미래에셋대우㈜)
2020년 03월 24일	1차 유상증자(보통주식 5,700,000주 증자, 증자 후 자본금 60억원)
2020년 03월 24일	광교 센트럴푸르지오시티 상업시설 취득
2020년 04월 28일	회사 발기설립금 유상감자(보통주식 300,000주 감자, 감자 후 자본금 57억원)
2020년 07월 18일	2차 유상증자(보통주 : 14,400,000주)
2020년 07월 24일	상장 예비심사 완료
2020년 08월 05일	한국거래소 상장(보통주 : 20,100,000주)
2023년 08월 29일	(주)코크렙제47호위탁관리부동산투자회사 종류주 인수(10억원)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

본점소재지	비 고
서울특별시 종로구 종로33, Tower1, 12층(청진동, 그랑서울)	회사 설립

나. 경영진의 중요한 변동

일 자	변동내역	성명	비 고
2019.12.12	대표이사 기타비상무이사 기타비상무이사 감      사	김호식 나은경 이준구 이윤실	회사 설립
2022.02.24	대표이사	정상구	신임
2022.02.24	대표이사	김호식	사임
2023.02.23	기타비상무이사 기타비상무이사 감      사	나은경 이준구 이윤실	재선임

다. 최대주주의 변동

- 해당사항 없음 

2023.05.31자 기준 최대주주는 '국민은행(미래에셋자산운용)'(주1)이며 3,177,608주를 보유하고 있습니다.
주1) '국민은행(미래에셋자산운용)'은 미래에셋자산운용 펀드 중 신탁업자가 국민은행인 다수 펀드의 당 리츠 소유주식수 합산이며 세부펀드별 소유주식수는 주주명부상 확인할 수 없음

라. 상호의 변경
- 해당사항 없음

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
- 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

시 기	내 용
2020년 3월 24일	광교 센트럴푸르지오시티 상업시설 취득

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말 (2023년 08월)	6기 (2023년 05월)	5기 (2022년 11월)
보통주	발행주식총수	20,100,000	20,100,000	20,100,000
	액면금액	1,000	1,000	1,000
	자본금	20,100,000,000	20,100,000,000	20,100,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	20,100,000,000	20,100,000,000	20,100,000,000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 05월 31일

)

(단위 : 주)

구  분		주식의 종류			비고
		보통주	우선주	합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		1,000,000,000	-	1,000,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		20,400,000	-	20,400,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		300,000	-	300,000	-
	1. 감자	300,000	-	300,000	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		20,100,000	-	20,100,000	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		20,100,000	-	20,100,000	-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 개요
1) 당사의 정관은 2023년 2월 23일자로 개정된 3차 개정 정관입니다.

나. 정관변경이력

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2020년 02월 28일	2020년 제2차 임시주주총회	1) 제2조(목적) 2) 제42조(자산의 투자 및 운용) 3) 제47조(업무의 위탁) 4) 제53조(이익의 배당)	부동산투자회사법 시행령 일부개정(대통령령 제30438호, 2020.02.21)에 따른 정관 개정
2020년 06월 18일	2020년 제5차 임시주주총회	1) 제6조 공고방법: 회사의 홈페이지 추가기재 2) 제15조 명의개서대리인 : 명의개서대리인 내용 보안 3) 제27조의 2(전자적 방법에 의한 의결권의 행사): 전자주주투표 제도 도입	-
2023년 02월 23일	제5기 정기주주총회	1) 제26조(주주총회의 결의사항) 제2항 제18호의 예외사항 포함 2) 제46조의 2(전환사채의 발행): 신설 3) 제46조의 3(신주인수권부사채의 발행): 신설	지속적인 고금리기조가 예상됨에 따라 기존의 차입채널인 담보대출 외 관련 법령에서 허용되는 범위내에서 전환사채 및 신주인수권부사채와 같은 상대적으로 경쟁력 있는 차입채널 확보를 통하여 선제적인 신규 우량자산 편입 확보 등 주주가치 상승을 위한 능동적인 대비책을 강구하고자 함

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	부동산업	영위

※ 당사의 정관에서는 회사의 목적을 아래와 같이 정의하고 있습니다.

정관 제 2 조 (목적)

회사는 「부동산투자회사법」(이하 “부투법”이라 한다) 제2조 제1호 나목의 위탁관리부동산투자회사로, 그 자산을 부투법 등 관련 법령에 따라 다음 각 호의 1에 해당하는 방법으로 투자하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 하며, 그 자산의 투자·운용과 직접 관련된 업무 및 이에 부수 또는 관련되는 업무 기타 부투법 또는 다른 관련 법령에 의하여 허용된 업무 이외의 다른 업무를 영위할 수 없다.

1.  부동산

2.  부동산의 개발사업

3.  지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리

4.  신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권

5.  증권, 채권

6.  현금( 금융기관의 예금을 포함한다)

라. 정관상 사업목적 변경 또는 추가
- 해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성

 부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산 투자회사법에따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하여 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시 되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2023년 8월말 기준 총 354개의 리츠가 설립되었고 2023년 9월 기준 운용중인 리츠의 총 자산규모는 91.5조원이며, 이 중 상장리츠는 23개, 2023년 8월 기준 상장리츠의 시가총액은 7조 3540억원 수준입니다.

(2) 리츠 산업의 성장성

2002년부터 2023년 8월까지 총자산의 연평균 성장률은 28.0% 입니다. 주로 임대주택에 투자하는 리츠가 성장을 이끌어 왔습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속 될 것으로 예상됩니다.

* 자료출처 : 리츠정보시스템(2023년 08월말 기준 통계자료)

(3) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황

당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리 부동산 투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 2018년 7월 26자로 부동산투자회사법 개정안 통과로 부동산투자회사법 개정안 공모의무 면제를 위한 기관투자 비중이 30%에서 50%로 상향되었으며, 2018년 9월 7일자로 퇴직연금감독규정 개정안이  시행되어 확정급여(DB)형 퇴직연금에 한하여 공모상장리츠에 투자할 수 있게 되었습니다. 그리고 2019년 12월 18일자로 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 개정안이 시행되어 확정기여형(DC) 및 개인형퇴직연금(IRP)이 간접(퇴직연금상품)방식으로 공모상장리츠에 투자가 가능하게 되었습니다. 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장이 보다 확대될 것으로 전망됩니다.

2. 주요 제품 및 서비스

- 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.

3. 원재료 및 생산설비

- 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

당사의  매출은 투자부동산을 임대하여 수취하는 임대료 수익입니다. 임대차계약 내용은 전술한 '사업의 개요'의 '나. 회사의 현황'을 참고하시기 바랍니다. 당사의 임차인별 임대료 수익은 아래와 같습니다. 

구분	제7(당)기 반기		제6(전)기 반기
	매출액(원)	비율(%)	매출액(원)	비율(%)
GS리테일(전차인 : 롯데쇼핑(주))	3,006,362,462	100.0	3,000,869,118	100.0
합계	3,006,362,462	100.0	3,000,869,118	100.0

※ 상기 매출액에는 임대보증금 현재가치 평가로 인한 수익금액이 포함되어 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

- 당사는 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재를 생략합니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

- 당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

7. 기타 참고사항

- 해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

구 분	제7기 반기말 (2023년 02월 28일)	제6기 말 (2022년 11월 30일)	제5기 말 (2022년 05월 31일)
1. 유동자산	6,489,992,015	6,573,514,806	5,939,754,274
2. 비유동자산	282,868,534,674	282,720,578,300	284,406,142,863
자 산 총 계	289,358,526,689	289,294,093,106	290,345,897,137
1. 유동부채	5,121,067,369	2,189,655,573	2,174,401,637
2. 비유동부채	198,633,180,911	198,520,336,365	198,296,298,298
부 채 총 계	203,754,248,280	200,709,991,938	200,470,699,935
1. 자본금	20,100,000,000	20,100,000,000	20,100,000,000
2. 자본잉여금	73,822,478,143	73,822,478,143	74,207,866,689
3. 이익잉여금(결손금)	(8,318,199,734)	(5,338,376,975)	(4,432,669,487)
자 본 총 계	85,604,278,409	88,584,101,168	89,875,197,202
구 분	제7기 반기 (2023년 06월 01일부터 2023년 08월 31일까지)	제6기 반기 (2022년 12월 01일부터 2023년 02월 28일까지)	제5기 반기 (2022년 06월 01일부터 2022년 08월 31일까지)
1. 영업수익	3,006,362,462	3,000,869,118	2,950,408,175
2. 영업비용	1,627,894,683	1,024,503,328	1,642,842,577
3. 영업이익(손실)	1,378,467,779	1,976,365,790	1,307,565,598
4. 법인세비용차감전순이익(손실)	115,577,241	773,511,504	43,657,150
5. 법인세 비용	-	-	-
6. 당기순이익	115,577,241	773,511,504	43,657,150
7. 주당순이익	6	38	2

2. 연결재무제표

해당사항 없음.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음.

4. 재무제표

재무상태표

제 7 기 반기말 2023.08.31 현재

제 6 기말        2023.05.31 현재

(단위 : 원)

	제 7 기 반기말	제 6 기말
자산
유동자산	6,489,992,015	6,573,514,806
현금및현금성자산	6,458,461,947	6,522,275,254
매출채권 및 기타유동채권	3,250,280	0
기타유동금융자산	3,306,768	24,042,498
기타유동자산	12,813,130	20,708,984
당기법인세자산	12,159,890	6,488,070
비유동자산	282,868,534,674	282,720,578,300
투자부동산	281,868,534,674	282,720,578,300
기타비유동금융자산	1,000,000,000	0
비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,000,000,000	0
자산총계	289,358,526,689	289,294,093,106
부채
유동부채	5,121,067,369	2,189,655,573
기타유동금융부채	3,912,834,923	1,009,420,479
기타유동부채	1,208,232,446	1,180,235,094
비유동부채	198,633,180,911	198,520,336,365
장기차입금	150,117,862,503	149,978,070,050
장기임대보증금	37,468,206,621	37,242,460,704
기타비유동부채	11,047,111,787	11,299,805,611
부채총계	203,754,248,280	200,709,991,938
자본
자본금	20,100,000,000	20,100,000,000
자본잉여금	73,822,478,143	73,822,478,143
이익잉여금(결손금)	(8,318,199,734)	(5,338,376,975)
자본총계	85,604,278,409	88,584,101,168
자본과부채총계	289,358,526,689	289,294,093,106

포괄손익계산서

제 7 기 반기 2023.06.01 부터 2023.08.31 까지

제 6 기 반기 2022.12.01 부터 2023.02.28 까지

(단위 : 원)

	제 7 기 반기		제 6 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	3,006,362,462	3,006,362,462	3,000,869,118	3,000,869,118
영업비용	1,627,894,683	1,627,894,683	1,024,503,328	1,024,503,328
영업이익(손실)	1,378,467,779	1,378,467,779	1,976,365,790	1,976,365,790
금융수익	16,094,407	16,094,407	38,374,122	38,374,122
금융비용	1,278,984,946	1,278,984,946	1,241,228,409	1,241,228,409
기타수익	1	1	1	1
기타비용
법인세비용차감전순이익(손실)	115,577,241	115,577,241	773,511,504	773,511,504
법인세비용
당기순이익(손실)	115,577,241	115,577,241	773,511,504	773,511,504
기타포괄손익
총포괄손익	115,577,241	115,577,241	773,511,504	773,511,504
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	38	38

자본변동표

제 7 기 반기 2023.06.01 부터 2023.08.31 까지

제 6 기 반기 2022.12.01 부터 2023.02.28 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본  합계
2022.12.01 (기초자본)	20,100,000,000	74,207,866,689	(4,432,669,487)	89,875,197,202
당기순이익(손실)			773,511,504	773,511,504
자본준비금의 감소		(385,388,546)	385,388,546	0
배당금지급			2,713,500,000	2,713,500,000
2023.02.28 (기말자본)	20,100,000,000	73,822,478,143	(5,987,269,437)	87,935,208,706
2023.06.01 (기초자본)	20,100,000,000	73,822,478,143	(5,338,376,975)	88,584,101,168
당기순이익(손실)			115,577,241	115,577,241
자본준비금의 감소
배당금지급			3,095,400,000	3,095,400,000
2023.08.31 (기말자본)	20,100,000,000	73,822,478,143	(8,318,199,734)	85,604,278,409

현금흐름표

제 7 기 반기 2023.06.01 부터 2023.08.31 까지

제 6 기 반기 2022.12.01 부터 2023.02.28 까지

(단위 : 원)

	제 7 기 반기	제 6 기 반기
영업활동현금흐름	936,186,693	1,490,294,011
당기순이익(손실)	115,577,241	773,511,504
당기순이익조정을 위한 가감	2,114,934,165	2,036,375,225
감가상각비	852,043,626	833,520,938
이자비용	1,278,984,946	1,241,228,409
이자수익	(16,094,407)	(38,374,122)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(392,178,921)	(418,677,741)
미수금의 감소(증가)	(3,250,280)
선급비용의 감소(증가)	7,895,854	7,819,320
부가세예수금의 증가	27,997,352	(11,693,757)
미지급금의 증가(감소)	(9,900,000)	4,400,000
미지급비용의 증가(감소)	(162,228,023)	(172,002,824)
선수수익의 증가(감소)	(252,693,824)	(247,200,480)
이자지급(영업)	(933,304,109)	(903,517,802)
이자수취(영업)	36,830,137	3,076,605
법인세납부(환급)	(5,671,820)	(473,780)
투자활동현금흐름	(1,000,000,000)
당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,000,000)
재무활동현금흐름
현금및현금성자산의순증가(감소)	(63,813,307)	1,490,294,011
기초현금및현금성자산	6,522,275,254	5,922,137,282
기말현금및현금성자산	6,458,461,947	7,412,431,293

5. 재무제표 주석

제 7(당) 기 반기 : 2023년 06월 01일부터 2023년 08월 31일까지

제 6(전) 기 반기 : 2022년 12월 01일부터 2023년 02월 28일까지

1. 일반사항

주식회사 미래에셋맵스제1호위탁관리부동산투자회사(이하 '회사')는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2019년 12월 12일 설립되었으며, 2020년 2월 25일 대한민국 국토교통부로부터 영업인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 종로구 종로 33, 타워1, 12층(청진동, 그랑서울)이며, 2020년 8월 5일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.

회사의 통상적인 사업연도는 6개월 단위로 하여 매년 12월 1일에 개시하여 다음 해 5월 31일에 종료하고, 6월 1일에 개시하여 11월 30일에 종료합니다. 다만, 최초 사업연도는 회사 설립등기일부터 2020년 11월 30일까지로 하며, 최종 사업연도는 회사의 해산일에 종료합니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

회사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년5월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

 

반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 5월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 

2.2 회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 6월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시
개정사항은 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 하고 있습니다. 회사는 개정 기준서에 따라 분류된 회사의 중요한 회계정책을연차재무제표에 공시할 예정입니다.

2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건(리픽싱 조건)이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권에 대해 보고기간에 발생한 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익을 주석으로 공시하도록 하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치정의
개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다.

5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체

기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다.

2.3 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 2023년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 유동부채와 비유동부채의 분류

개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다.

또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 

개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.


3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

 

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

위험	노출 위험	측정	관리
신용위험	현금성자산, 기타금융자산 등	연체율 분석 신용등급	은행예치금 다원화, 신용한도
유동성위험	차입금 및 기타 부채	현금흐름 추정	차입한도 유지

회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

4.1.1 신용 위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같으며, 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가로 측정하는 금융자산에 해당하는 6,465백만원입니다.

4.1.2 유동성 위험

회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 유동성 위험 분석에서는 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였고, 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상 할인되지 않은 현금흐름입니다.

(1) 당반기말

(단위: 천원)
구분	1년 이내	1년 ~ 5년	5년 초과	합계	장부금액
미지급금	4,400	-	-	4,400	4,400
미지급비용	813,035	-	-	813,035	813,035
미지급배당금	3,095,400	-	-	3,095,400	3,095,400
임대보증금	-	-	50,000,000	50,000,000	37,468,207
장기차입금	3,616,500	153,043,087	-	156,659,587	150,117,863
합계	7,529,335	153,043,087	50,000,000	210,572,422	191,498,905

(2) 전기말

(단위: 천원)
구분	1년 이내	1년 ~ 5년	5년 초과	합계	장부금액
미지급금	14,300	-	-	14,300	14,300
미지급비용	995,120	-	-	995,120	995,120
임대보증금	-	-	50,000,000	50,000,000	37,242,461
장기차입금	3,617,500	153,955,534	-	157,573,034	149,978,070
합계	4,626,920	153,955,534	50,000,000	208,582,454	188,229,951

4.2 자본위험관리

회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
부채(A)	203,754,248	200,709,992
자본(B)	85,604,278	88,584,101
부채비율(A/B)	238.02%	226.58%

5. 범주별 금융상품 및 공정가치

(1) 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
(당반기말)

(단위 : 천원)
구분	과목	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	기타비유동금융자산	1,000,000	(*)
상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	6,458,462	(*)
	매출채권및기타채권	3,250	(*)
	기타유동금융자산	3,307	(*)

(전기말)

(단위 : 천원)
구분	과목	장부금액	공정가치
상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	6,522,275	(*)
	기타유동금융자산	24,042	(*)

(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위 : 천원)
구분	과목	장부금액	공정가치
상각후원가 측정 금융부채	기타유동금융부채	3,912,835	(*)
	장기차입금	150,117,863	(*)
	임대보증금	37,468,207	(*)

(전기말)

(단위 : 천원)
구분	과목	장부금액	공정가치
상각후원가 측정 금융부채	기타유동금융부채	1,009,420	(*)
	장기차입금	149,978,070	(*)
	임대보증금	37,242,461	(*)

(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전반기
상각후원가 측정 금융자산
이자수익	16,094	38,374
상각후원가 측정 금융부채
이자비용	1,278,985	1,241,228

(4) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당반기말 현재 회사가 보유한 공정가치로 측정되는 금융상품의 내역은 없습니다.

6. 현금및현금성자산

당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당반기말	전기말
보통예금	6,458,462	2,522,275
정기예금(*)	-	4,000,000
합계	6,458,462	6,522,275

(*) 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금입니다.


7. 매출채권및기타채권

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
미수금	3,250	-

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당반기말	전기말
비유동:
지분증권	1,000,000	-

9. 기타유동금융자산

당반기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
미수수익	3,307	24,042

10. 기타유동자산

당반기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
선급비용	12,813	20,709

11. 투자부동산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말			전기말
	취득원가	감가상각누계액	합계	취득원가	감가상각누계액	합계
토지	138,002,818	-	138,002,818	138,002,818	-	138,002,818
건물	155,497,965	(11,632,248)	143,865,717	155,497,965	(10,780,205)	144,717,760
합계	293,500,783	(11,632,248)	281,868,535	293,500,783	(10,780,205)	282,720,578

(2) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위 : 천원)
구분	토지	건물	합계
기초	138,002,818	144,717,761	282,720,579
감가상각비	-	(852,044)	(852,044)
기말	138,002,818	143,865,717	281,868,535

(전반기)

(단위 : 천원)
구분	토지	건물	합계
기초	138,002,818	146,403,325	284,406,143
감가상각비	-	(833,521)	(833,521)
기말	138,002,818	145,569,804	283,572,622

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 각각 3,006,362천원 및 3,000,869천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 각각 1,627,895천원 및 1,024,503천원입니다.

(4) 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는 298,763백만원으로 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 투자부동산의 공정가치는 2020년 5월 27일을 평가기준일로 하여 (주)태평양감정평가법인이 시장가격을 반영하고 있는 비교방식에 의한 가격과 수익환원법에 의한 가격을 각각 60%, 40%의 가중치를 적용하여 산출한 감정가액을 공정가치로 사용하였습니다. 한편, 회사는 최근 평가기준일자 대비 당반기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.

공정가치 서열체계 수준 3의 공정가치측정에 사용된 평가관련 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	공정가치	공정가치 서열체계수준	가치평가기법	관측할 수 없는 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
투자부동산	298,763,000	3	수익환원법과 거래사례비교법의 감정가액을 가중평균(4:6)	평방미터별 임대료,할인율 등	임대료가 증가(감소)하고 할인율이 감소(증가)할 경우 투자부동산의 공정가치는 증가(감소)할 것임

(5) 회사는 담보대출 장기차입금과 관련하여 회사의 투자부동산, 보험계약상 보험금청구권 및 이자유보계좌에 예치될 예금채권에 대한 권리 등을 대주단에 담보(채권최고액: 181,200백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 운용리스이용자의 임대보증금과 관련하여 관련 투자부동산이 담보(채권최고액: 60,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(6) 운용리스 제공 내역

회사는 보유 중인 투자부동산에 대하여 ㈜지에스리테일과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말
1년 이내	11,242,968
1년 초과 5년 이내	47,347,505
5년 초과	90,719,218
합계	149,309,691

12. 기타유동금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
미지급금	4,400	14,300
미지급비용	813,035	995,120
미지급배당금	3,095,400	-
합계	3,912,835	1,009,420

13. 기타부채

당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분		당반기말	전기말
기타유동부채	선수수익	1,002,535	1,002,535
	부가세예수금	205,697	177,700
	소계	1,208,232	1,180,235
기타비유동부채	선수수익	11,047,112	11,299,806

14. 차입금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	차입처	만기일	이자율	당(반)기말	전기말
담보대출(*1)	중국은행 주식회사	2025-03-24 (*2)	2.40%	43,000,000	43,000,000
	새마을금고중앙회		2.40%	43,000,000	43,000,000
	중국건설은행 주식회사		2.40%	39,000,000	39,000,000
	중국농업은행 주식유한회사		2.40%	26,000,000	26,000,000
소계				151,000,000	151,000,000
현재가치할인차금				(882,137)	(1,021,930)
합계				150,117,863	149,978,070

(*1) 상기 차입금과 관련하여 회사는 차입약정에 따라 부채상환비율의 유지(부채상환비율 1.5 이상) 등의 제약을 받습니다.
(*2) 회사는 담보대상 부동산을 매각하여 그 매매대금을 수령하는 경우 차입금을 조기상환하여야 합니다.

(2) 회사는 담보대출 장기차입금과 관련하여 회사의 투자부동산, 보험계약상 보험금청구권 및 이자유보계좌에 예치될 예금채권에 대한 권리 등을 대주단에 담보(채권최고액: 181,200백만원)로 제공하고 있습니다.

15. 임대보증금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
명목가액	50,000,000	50,000,000
(현재가치할인차금)	(12,531,793)	(12,757,539)
장부가액	37,468,207	37,242,461

(2) 상기 임대보증금과 관련하여 투자부동산이 담보(채권최고액: 60,000백만원)로 제공되어 있습니다.

16. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당반기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

주식의 종류	수권주식수(주)	발행주식수(주)	주당 액면가액(원)	자본금(천원)
보통주	1,000,000,000	20,100,000	1,000	20,100,000

(2) 당반기와 전기 중 유통주식수 및 자본금의 변동은 없습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	73,822,478	73,822,478

(4) 당반기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기
기초	73,822,478	74,207,867
이익잉여금 전입	-	(385,389)
기말	73,822,478	73,822,478

17. 이익잉여금(결손금)

(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기말	전기말
미처분이익잉여금(결손금)	(8,318,200)	(5,338,377)

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전기
기초	(5,338,377)	(4,432,669)
자본준비금의 전입	-	385,389
배당금의 지급	(3,095,400)	(2,713,500)
보고기간순손익	115,577	1,422,404
기말	(8,318,201)	(5,338,377)

18. 영업수익

당반기와 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전반기
기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익	3,006,362	3,000,869

19. 영업비용

당반기와 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전반기
임원보수	3,300	3,300
보험료	7,896	7,819
감가상각비	852,044	833,521
자산관리위탁수수료	121,314	112,040
자산보관수수료	5,030	4,945
일반사무수탁수수료	23,905	23,489
부동산관리용역위탁수수료	10,560	10,766
시설유지관리비	11,200	-
지급수수료	13,299	11,212
세금과공과	542,800	-
간주임대료	36,548	17,411
합계	1,627,896	1,024,503

20. 금융수익 및 금융비용

금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전반기
금융수익:
이자수익	16,094	38,374
금융비용:
이자비용	1,278,985	1,241,228

21. 주당순손익

(1) 기본주당순손익

기본주당순손익은 회사의 보통주당기순손익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당반기와 전반기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
구분	당반기	전반기
반기순이익	115,577,241	773,511,504
가중평균 유통보통주식수	20,100,000	20,100,000
기본주당순이익	6	38

(2) 당반기와 전반기 중 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

구분	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2023.06.01~2023.08.31	20,100,000	90	1,809,000,000
합계				1,809,000,000
가중평균유통보통주식수				20,100,000

(전반기)

구분	기간	유통주식수	일수	적수
기초	2022.12.01~2023.02.28	20,100,000	90	1,809,000,000
합계				1,809,000,000
가중평균유통보통주식수				20,100,000

(3) 희석주당순손익

회사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일합니다.

22. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전반기
자본준비금 전입	-	385,389

(2) 당반기와 전반기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위 : 천원)
구분	기초	재무현금흐름	상각	비현금거래	당반기말
장기차입금	149,978,070	-	139,792	-	150,117,862
임대보증금	37,242,461	-	225,746	-	37,468,207
합계	187,220,531	-	365,538	-	187,586,069

(전반기)

(단위 : 천원)
구분	기초	재무현금흐름	상각	비현금거래	전반기말
장기차입금	149,696,727	-	129,435	-	149,826,162
임대보증금	36,799,871	-	218,204	-	37,018,075
합계	186,496,598	-	347,639	-	186,844,237

23. 우발부채 및 주요약정사항

(1) 담보대출약정

구분	내역
대출약정일	2020년 2월 28일
대출실행일	2020년 3월 24일
대주단	새마을금고중앙회 등 4개 금융기관
총약정금액	151,000백만원

회사는 상기 담보대출약정 금액을 당반기말 현재 차입하였습니다. 회사는 담보대출 장기차입금과 관련하여 회사의 투자부동산, 보험계약상 보험금청구권 및 이자유보계좌에 예치될 예금채권에 대한 권리 등을 대주단에 담보(채권최고액: 181,200백만원)로 제공하고 있습니다.

(2) 자산관리위탁계약

회사는 미래에셋자산운용(주)와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하였습니다.

구분	내용
매입수수료	매입금액의 0.70%
운용수수료	매 사업연도별 사업연도말 현재 총 대상자산의 매입금액 합계의 사업연도별 0.0815%(다만, 최초 사업연도에 한하여 최초로 취득하는 부동산에 대해서는 운용수수료를 지급하지 아니합니다.)
매각기본수수료	처분가액에서 실비를 공제한 금액의 0.5%
매각성과수수료	매각차익의 10%

(3) 일반사무 위탁계약

당사는 신한펀드파트너스(주)와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 주식이 증권거래소에 상장된 날의 직전일까지는 매결산기별 2,000만원(VAT별도), 상장된 날부터는 결산기별 4,750만원(VAT별도)을 사무수탁수수료로 하고 매 사업연도 종료일 이후 수탁자의 청구일로부터 14일 이내 지급하고 있습니다. 또한, 위탁자가 추가로 매입하는 자산이 있는 경우 아래와 같은 보수율로 산정한 금액을 합한 금액을 사무수탁수수료로 하고 있습니다.

자산매입금액 기중 평균가액	상장 이전	상장 이후
부동산투자회사(또는 집합기구)의 지분증권	0.005%	0.010%
부동산 또는 부동산 관련 권리 등	0.008%	0.017%

(4) 자산보관계약

당사는 ㈜NH투자증권과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관관리업무위탁계약을 체결하여 매결산기별 1,000만원(VAT별도)을 자산보관수수료로 사업연도 종료일로부터 14일 이내 지급하고 있습니다. 한편, 최초로 매입하는 자산 외에 추가로 매입하는 자산(부동산, 부동산 관련 증권, 증권 등)이 있는 경우, 매 결산기의 보수는 추가 매입한 자산의 가중평균 매입가액에 다음의 표와 같은 보수율로 산정한 금액을 추가로 지급합니다.

자산의 종류	결산기별 수수료율
부동산 관련 증권의 주식 및 사채 또는 부동산집합투자기구의 수익증권 등	0.001%
부동산 또는 부동산 관련 권리 등	0.002%

(5) 부동산 매매계약

회사는 2020년 3월 3일에 ㈜코크렙광교위탁관리부동산투자회사와 부동산 매매계약을 체결하였으며, 2020년 3월 24일에 매매완결하였습니다. 부동산 매매계약 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
매도인	㈜코크렙광교위탁관리부동산투자회사
매수인	㈜미래에셋맵스제1호위탁관리부동산투자회사
매매목적물	경기도 수원시 영통구 이의동 1338 번지, 광교센트럴푸르지오시티 지하1층 ~ 지상 5층, 본건 건물의 구분소유권에 따른 대지권 및 부속물
매매대금	매매대금: 금 이천칠백팔십억 (VAT별도, 잔금 100% 지급 조건)
비용 수입 배분	매매목적물과 관련한 제세공과금 등 일체의 비용 및 임대료, 관리비 등의 수입의 정산은 매매완결일을 기준으로 하여 정산

(6) 임대차계약

회사는 부동산매매계약에 따라 이전 임대차계약상 임대인인 ㈜코크렙광교위탁관리부동산투자회사로부터 부동산 임대차계약을 승계하였으며, 임대차계약 주요내용은 다음과 같습니다.

구분	내용
임대인	㈜미래에셋맵스제1호위탁관리부동산투자회사
임차인	㈜지에스리테일
임대차목적물	경기도 수원시 영통구 이의동 1338 번지, 광교센트럴푸르지오시티 지하1층 ~ 지상 5층
계약기간	2015.09.04. ~ 2035.09.03(20년)
임대차보증금	500억원
임대료	(i) 계약승계일부터 2020년 9월 3일까지 적용되는 공제전 연차임 : 10,756,302,780원 (ii) 2020년 9월 4일 및 그 이후 매년 9월 4일마다 그 전년도의 공제 전 연차임 : 10,756,302,780원에서 2% 인상한 금액 (iii) 2030년 9월 4일 부터는 매년 9월 4일마다 그 전년도의 공제전 연차임에서 1% 인상한 금액을 각 그 당해 년도의 공제전 연차임으로 하고, 당해 년도의 공제전 연차임에서 4억원을 공제한 금액을 당해 년도의 실제 연차임으로 함
관리비 및 제세공과금	임차인 부담 : 정상적 사용 , 수익 및 유지, 관리 제비용 임대인 부담(*) : 소유자 또는 임대차목적물 부과 제세공과금 및 보험
임대차목적물에 대한 우선매수청구권	임대인이 목적물 양도 또는 처분하고자 하는 경우, 임차인 또는 임차인이 지정하는 자는 임대차목적물을 우선적으로 매수할 것을 선택할 수 있는 권리를 가짐. 단, 본 계약이 해지 또는 기타의 사유로 종료된 경우에는 행사불가.
손해배상 및 위약벌	위약벌: 500억원 (보증금 몰취, 임차인 귀책 해지시) 위약벌은 후속임차인 유치시 면제, 손배 의무는 별도임

(*) 상기 제세공과금 중 환경개선부담금, 교통유발부담금, 도로점용료 등 일체의 행정부담금은 부과대상 명의자와 관계없이 임차인이 체결한 전대차계약상 전차인이 부담합니다.

24. 특수관계자 등

(1) 당반기말 현재 회사의 지배기업, 종속기업 및 관계기업은 없으며, 당반기와 전반기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명
기타 특수관계자	주요 경영진

(2) 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 등을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전반기
단기급여	3,300	3,300

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 없습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 없습니다.

25. 영업부문

회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익, 법인세비용차감전순손익 및 자산ㆍ부채 총액에 대한 주석 공시는 생략하였습니다.

회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생되었으며, 회사 영업수익의 10%를 초과하는외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당반기	전반기
고객1	3,006,362	3,000,869

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 일반적인 사항
당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다. 정관 기준으로 당사의 최초 회계연도는 회사 설립등기일에 개시하여 최초로 도래하는 11월 30일에 종료하고, 이후 회계연도는 매년 12월 1일에 개시하여 익년 5월 31일에 종료하고 6월 1일에 개시하여 11월 30일에 종료합니다.

나. 주요배당지표

구   분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제7기 반기	제6기	제5기
주당액면가액(원)		1,000	1,000	1,000
(연결)당기순이익(백만원)		-	-	-
(별도)당기순이익(백만원)		-	1,422	633
(연결)주당순이익(원)		-	-	-
현금배당금총액(백만원)		-	3,095	2,713
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	4.23	3.79
	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	154	135
	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-

주1) 상기 보통주의 "현금배당수익률"은 주주명부 폐쇄일 2거래일 전부터 과거 일주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균 가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.
주2) 상기 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 자본준비금 감액 결의를 포함하여 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	6	3.18	3.18

※ 당사는 6개월 결산법인으로 평균 배당수익률은 제1기에서 제6기(2019.12~2023.05) 결산 배당수익률을 단순평균하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 05월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2019년 12월 12일	-	보통주	300,000	1,000	1,000	발기인출자
2020년 03월 24일	유상증자(제3자배정)	보통주	5,700,000	1,000	5,000	-
2020년 04월 28일	유상감자	보통주	300,000	1,000	1,000	-
2020년 07월 18일	유상증자(일반공모)	보통주	14,400,000	1,000	5,000	-

나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

-

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합  계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 공시기간작성대상기간중 증권의 발행을 통해 조달된 자금은 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

- 해당사항 없음.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 경우에는 이사의 경영진단
및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제7기(당반기)	한울회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
제6기(전기)	한울회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음
제5기(전전기)	한울회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간
제7기(당반기)	한울회계법인	개별재무제표 반기검토 및 기말감사	2,000만원	-	2,000만원	-
제6기(전기)	한울회계법인	개별재무제표 반기검토 및 기말감사	2,000만원	-	2,000만원	192
제5기(전전기)	한울회계법인	개별재무제표 반기검토 및 기말감사	2,000만원	-	2,000만원	198

주) 상기 표의 당기 감사용역 시간은 감사 종료 후 산출하여 기재할 예정입니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제7기(당반기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제6기(전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제5기(전전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요
당사의 이사회는 3인의 비상근이사(사내이사(대표이사) 1인, 기타비상무이사 2인)와 1인의 감사로 구성되어 있습니다. 당사 이사회 의장은 당사 정관에 따라서 대표이사가 의장입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 두고 있지 않으며, 이사회내 소위원회 역시 별도로 두고 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다

                                                                                            

나. 이사회의 권한내용
당사 정관에 따른 이사회 권한 사항은 다음과 같습니다.

제35조(대표이사 및 이사의 직무)
- 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

- 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장집행하며, 대표이사 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다.

- 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

- 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다.

- 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.

제38조(이사회의 결의사항)
- 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항

- 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항

- 차입 및 사채발행에 관한 사항

- 주주총회의 소집에 관한 사항

- 자산관리회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

- 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

- 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항
- 신주발행에 관한 사항

- 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주 배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항

-  회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항

- 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항 

- 이사회의 승인을 요하는 부동산 매매거래

- 용역대금 3억원 이상의 용역계약 체결
- 재무제표 등의 승인에 관한 사항

- 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안

제39조(이사회의 결의방법)

- 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 재적이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

- 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 

제41조(이사회의 의사록)

- 이사회의 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기록한 의사록을 작성하고 회의에 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 이를 비치한다.

다. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
1	2023.06.09	1호안건: 제6기 위탁보수 지급 승인의 건	가결
2	2023.07.12	1호안건: 제6기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결
3	2023.08.09	1호안건: 제6기 현금배당 계획 결의의 건 2호안건: 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건	가결
4	2023.08.23	1호안건: (주)코크렙제47호위탁관리부동산투자회사 종류주 인수의 건 2호안건: (주)코크렙제47호위탁관리부동산투자회사 주주간 계약서 체결의 건	가결

라. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

[2023년 08월 31일 기준]

구분	성명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계
대표이사 (사내이사)	정상구	이사회	이사회 의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타 비상무이사	이준구	이사회	이사회 의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타 비상무이사	나은경	이사회	이사회 의결	해당사항 없음	해당사항 없음

마. 사외이사 및 그 변동현황
- 해당사항 없음

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임
-	-	-	-	-

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 관련사항
(1) 감사위원회 설치여부
당사는 공시서류작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

나. 감사 관련 사항
(1) 감사의 인적사항

성  명	주 요 경 력	비 고
이윤실	‘07년11월 ~’15년12월 퍼시픽투자운용㈜ 차장/부장 ‘16년01월 ~’16년11월 회계법인 청 회계사 ‘16년12월 ~’17년11월 정동회계법인 회계사 ‘17년12월 ~’19년09월 태하세무회계 대표 ‘19년09월 ~ 현재 상지회계법인 상무이사	비상근

(2) 감사의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다.
당사의 정관에 따른 감사의 직무 사항은 아래와 같습니다. 

정관 제36조(감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다. ③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견한 때에는 지체 없이 이사회에게 보고하여야 한다. ④ 감사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.

(3) 감사의 주요활동 내용
당사의 감사는 각 이사회에 참석하여 의견을 진술하며, 회사업무에 있어 일반사무수탁사가 작성한 반기 및 사업연도에 대한 재무제표 및 투자보고서를 검토하고 있으며,신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 자산관리회사 및 일반사무수탁사로부터 보고 받고 이를 검토합니다.

다. 감사위원 현황
당사는 공시서류 작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력
-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-

라. 감사 교육실시 현황
해당사항 없음.

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용
-	-	-
-	-	-

마. 감사 지원조직 현황
해당사항 없음.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
-	-	-	-
-	-	-	-

바. 준법지원인 등 지원조직 현황
당사는 공시서류 작성 기준일 현재 선임한 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황
- 집중투표제를 채택지 않고 있습니다.
- 당사는 정관 제27조에 의거하여 서면투표제를 채택하고 있습니다

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	도입	미도입
실시여부	-	실시	실시

나. 소수주주권 행사여부
- 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁
- 회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다

라. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

(단위 : 주)

구     분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	20,100,000	-
	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-
	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	20,100,000	-
	우선주	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제 13 조 (신주인수권) ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. ② 회사의 주주는 그가 가진 주식의 수에 비례하여 그가 가진 주식의 종류와 같은 종류의 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나의 경우 회사는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만 회사가 부투법에 따른 영업인가를 받거나 등록을 하기 전까지는 그러하지 아니하다(이하 “영업인가” 또는 “등록”은 부투법에 따른 영업인가 또는 등록을 의미한다).  1. 회사가 영업인가를 받은 날 또는 등록한 날로부터 1년 6개월 이내에 영업인가 또는 등록 신청 시 국토교통부장관에게 제출한 신주발행계획에 따라 신주를 발행하는 경우  2. 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 3. 자본시장법 제165조의 6 제1항 제3호의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 신주 발행 당시에 모든 주주가 동의하는 경우 ④ 제2항 및 제3항의 규정에 불구하고, 제12조에 의하여 회사의 주식이 상장된 이후에는 다음 각 호의 어느 하나의 경우에 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 이 경우 상장 이전에 발행된 주식의 수는 다음 각 호의 한도에서 차감하지 아니한다.  1. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우  2. 자본시장법 제165조의6 제1항 제3호의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
결산일	5월 31일 / 11월 30일
정기주주총회	매 사업년도 종료후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매 결산기(사업연도) 최종일의 익일부터 15일 동안 주주명부의 기재변경을 정지한다
주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록	회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리를 전자등록한다
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	-
공고방법	회사의 인터넷 홈페이지

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
정기주주총회 (2023.02.23)	제1호 의안 : 자본준비금 감액 결의의 건 제2호 의안 : 제5기 재무제표 승인의 건 제3호 의안 : 제5기 현금배당 결의의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 제4-1호: 이준구 후보 제4-2호: 나은경 후보 제5호 의안 : 감사 선임의 건 제6호 의안 : 제6기 이사보수 승인의 건 제7호 의안 : 제6기 감사보수 승인의 건 제8호 의안 : 정관 변경의 건	가결	-
정기주주총회 (2023.08.31)	제1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 제6기 현금배당 결의의 건 제3호 의안 : 당해연도(제7기 및 제8기) 사업계획 승인의 건 제4호 의안 : 제7기 이사보수 승인의 건 제5호 의안 : 제7기 감사보수 승인의 건	가결	-

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 05월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
주식회사 국민은행(미래에셋자산운용)	최대 주주	보통주	3,150,352	15.67	3,177,608	15.81	주1),주2)
계		보통주	3,150,352	15.67	3,177,608	15.81	-
		우선주	-	-	-	-	-

주1) 주주명부 폐쇄가 불가하여 2023년 05월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
주2) 각 주주의 지분율 산정시 소수점 둘째자리 이하는 사사오입하였으므로 일부 오차가 생길 수 있습니다.

나. 최대주주의 기본정보

구분	기업명	비고
최대주주	주식회사 국민은행(미래에셋자산운용)	주1)

주1) '국민은행(미래에셋자산운용)'은 미래에셋자산운용 펀드 중 신탁업자가 국민은행인 다수 펀드의 당 리츠 소유주식수 합산이며 세부펀드별 소유주식수는 주주명부상 확인할 수 없습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음.

라. 주식 소유현황

(기준일 :

2023년 05월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	주식회사 국민은행(미래에셋자산운용)	3,177,608	15.81	-
	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

※ 주주명부 폐쇄가 불가하여 2023년 05월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 

소액주주현황

(기준일 :

2023년 05월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)
소액주주	5,663	5,674	99.81	11,278,894	20,100,000	56.11	-

※ 주주명부 폐쇄가 불가하여 2023년 05월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
* 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1 미만으로 보유하는 주주 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
								의결권 있는 주식	의결권 없는 주식
정상구	남	1973.08	대표이사	사내이사	비상근	사내이사	21년04월~ 현재 ㈜젠스타메이트 본부장 09년05월~21년03월 ㈜메이트플러스 팀장	-	-	-	~현재	2025.02.24
이준구	남	1960.05	이사	기타비상무이사	비상근	비상무	04년05월~ 현재 법무사 이준구 사무소 법무사	-	-	-	~현재	2026.02.23
나은경	여	1974.04	이사	기타비상무이사	비상근	비상무	16년05월~ 현재 법무사 이준구 사무소 법무사	-	-	-	~현재	2026.02.23
이윤실	여	1975.12	감사	감사	비상근	감사	07년11월~15년12월 퍼시픽투자운용㈜ 차장/부장 16년01월~16년11월 회계법인 청 회계사 16년12월~17년11월 정동회계법인 회계사 17년12월~19년09월 태하세무회계 대표 19년09월~ 현재 상지회계법인 상무이사	-	-	-	~현재	2026.02.23

나. 직원 등 현황
- 해당사항 없음

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

(단위 : 원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)
-	남	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	남	-	-	-	-	-	-	-	-				-
합 계		-	-	-	-	-	-	-	-				-

다. 미등기임원 보수 현황
- 해당사항 없음

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

(단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	-	-	-	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	3	1,800,000	- 대표이사 : 매월 60만원 - 기타비상무이사 : 지급하지 아니함 - 퇴직금 없음
감사	1	1,500,000	- 매월 50만원 - 퇴직금 없음

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
4	3,300,000	825,000	대표이사, 감사

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,800,000	600,000	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	1,500,000	1,500,000	-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액
- 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액
- 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계
-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

(단위 : 원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
					취득 (처분)	평가 손익
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없음.

2. 대주주와의 사업양수도 등
- 해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 원)

성명(법인명)	관계	거래내역	제7기 반기	비  고
미래에셋자산운용㈜	주주	자산관리수수료	114,313,770	주1)
미래에셋자산운용㈜	주주	매입수수료	7,000,000	주2)
-	주주	-	-	-
-	주주	-	-	-

주1) 당사는 미래에셋자산운용㈜와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차,유가증권매매 등에 관한 업무를 위탁하는 내용의 자산관리위탁계약을 체결하였습니다. 주2) 자산관리위탁계약에 따라 자산관리자의 대상자산 매입업무에 대한 대가로서, 각 대상자산별로 매입금액의 0.70%를 지급합니다. 해당거래내역은 당반기 중 취득한 수익증권((주)코크렙제47호리츠의 우선주 10억원)에 대한 매입수수료 입니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없음.

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :-)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2023년 08월 31일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
		-	-
비상장	-	-	-
		-	-

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

-

)

(단위 : 원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
								수량	금액
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계					-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231016000111