반기보고서 (2023.08) 2023-10-16 15:21:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231016000170
(제 9 기)
| 사업연도 | 2023년 06월 01일 | 부터 |
| 2023년 08월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 10월 16일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)엔에이치프라임위탁관리부동산투자회사 |
| 대 표 이 사 : | 소선호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층 (여의도동, 농협재단빌딩) |
| (전 화) 02-6264-2836 | |
| (홈페이지) http://www.nhprimereit.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 차 장 (성 명) 유 석 균 |
| (전 화) 02-2073-0488 | |
대표이사 등의 확인 서명_2023.10.16_1 |
가. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
- 해당사항 없습니다.
가-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 엔에이치프라임위탁관리부동산투자회사'라고 표기합니다.
영문으로는 'NH Prime REIT Co., Ltd.'라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2019년 5월 30일에 설립되었고, 2019년 12월 5일에 유가증권시장에 상장하였으며, 존속기간은 설립일로부터 50년 입니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(1) 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2, 5층 (여의도동, 농협재단빌딩)
(2) 전화번호 : 02-6264-2836
(3) 홈페이지 : http://www.nhprimereit.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 부동산투자회사법에 따라 설립되었습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
당사의 주요 사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분 등을 하는 방법으로 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.
자세한 사항은 동 사업보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항
당사는 공시대상기간 중 신용평가에 관한 사항이 없습니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 2019년 12월 05일 | 부 | - |
| 시기 | 내용 |
| 2019년 05월 30일 | 회사 발기설립(보통주식 600,000주,자본금 3억원) |
| 2019년 06월 13일 | 자산관리위탁계약 체결 (NH농협리츠운용㈜) |
| 2019년 06월 13일 | 일반사무관리 위탁계약 체결 (㈜국민은행) |
| 2019년 06월 13일 | 자산보관위탁계약 체결 (농협은행㈜) |
| 2019년 06월 13일 | 대표주관회사 계약 체결 (NH투자증권㈜) |
| 2019년 06월 14일 | 국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가 신청 |
| 2019년 08월 27일 | 국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가 완료 |
| 2019년 09월 18일 | 상호변경(주식회사 엔에이치공모상장제1호위탁관리부동산투자회사 → 주식회사 엔에이치프라임위탁관리부동산투자회사) |
| 2019년 09월 26일 | 1차 유상증자 (보통주식 900,000주) |
| 2019년 10월 01일 | 2차 유상증자 (보통주식 4,000,000주) |
| 2019년 10월 08일 | 자산관리위탁계약 변경체결 (NH농협리츠운용㈜) |
| 2019년 10월 08일 | 주식총액인수계약서 체결 (NH투자증권㈜) |
| 2019년 10월 23일 | 수익증권 양수도계약서 체결 (NH투자증권㈜) |
| 2019년 10월 23일 | 지분증권 양수도계약서 체결 (갤럭시강남 유한회사) |
| 2019년 10월 23일 | 주식총액인수계약서 변경체결 (대표주관회사: NH투자증권㈜, 인수회사: 키움증권㈜, 하나금융투자㈜, 한국투자증권㈜) |
| 2019년 10월 30일 | 회사 발기설립금 유상감자 (보통주식 600,000주, 3억원) |
| 2019년 11월 23일 | 유상증자(일반공모) (보통주식 13,760,000주) |
| 2019년 12월 05일 | 유가증권시장 상장 |
| 2020년 02월 03일 | 일반사무관리위탁계약 변경체결 (㈜국민은행) |
| 2020년 02월 26일 | 자산관리위탁계약 변경체결 (NH농협리츠운용㈜) |
| 2020년 02월 26일 | 자산보관위탁계약 변경체결 (농협은행㈜) |
| 2021년 05월 14일 | 본점 소재지 변경 |
| 2023년 08월 22일 | 자산관리위탁계약 변경체결 (NH농협리츠운용㈜) |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 본점소재지 | 비고 |
| 2019년 05월 30일 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2, 13층 (여의도동, 농협재단빌딩) | 회사 설립 |
| 2021년 05월 14일 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2, 5층 (여의도동, 농협재단빌딩) | 본점 소재지 변경 |
나. 경영진의 중요한 변동
공시서류작성기준일 현재, 당사의 이사회는 대표이사 1인 (소선호), 기타비상무이사 2인 (최중걸, 정현섭), 총 3인의 이사회로 구성되어 있습니다.
| 일자 | 직위 | 성명 | 비고 |
| 2019년 05월 30일 | 대표이사 기타비상무이사 기타비상무이사 감사 | 박영희 김연희 정현섭 진형준 | 회사설립 (임시주주총회) |
| 2020년 02월 26일 | 대표이사 기타비상무이사 | 박영희 김연희 | 사임 |
| 2020년 02월 26일 | 대표이사 기타비상무이사 | 권오성 최중걸 | 취임 (정기주주총회) |
| 2022년 02월 21일 | 기타비상무이사 감사 | 정현섭 진형준 | 취임 (정기주주총회) |
| 2023년 02월 21일 | 대표이사 | 권오성 | 사임 |
| 2023년 02월 21일 | 대표이사 기타비상무이사 | 소선호 최중걸 | 취임 중임 (정기주주총회) |
다. 최대주주의 변동
2023년 01월 31일부로, 최대주주는 이지스자산운용(주)으로 기존 미래에셋증권(신탁)에서 변동되었습니다.
| 주주명부 폐쇄 기준일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
| 2019년 11월 30일 | 엔에이치농협리츠운용(주) | 900,000주 | 4.82% |
| 2020년 05월 31일 | 플랫폼파트너스자산운용(주) | 1,125,199주 | 6.03% |
| 2020년 11월 30일 | 엔에이치농협리츠운용(주) | 900,000주 | 4.82% |
| 2022년 05월 31일 | 미래에셋증권(신탁) | 1,016,179주 | 5.45% |
| 2023년 01월 31일 | 이지스자산운용(주) | 1,124,505주 | 6.03% |
* 자세한 사항은 동 사업보고서의 "VII. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
라. 상호의 변경
| 일자 | 상호명 | 비고 |
| 2019년 05월 30일 | (주) 엔에이치공모상장제1호위탁관리부동산투자회사 | 회사 설립 |
| 2019년 09월 18일 | (주)엔에이치프라임위탁관리부동산투자회사 | 브랜드 명칭 변경 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
해당사항 없음
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
해당사항 없음
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
해당사항 없음
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당반기말 (2023.08.31) | 8기 (2023.05.31) | 7기 (2022.11.30) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 18,660,000 | 18,660,000 | 18,660,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 보통주 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 19,260,000 | 19,260,000 | 보통주 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 600,000 | 600,000 | 보통주 | |
| 1. 감자 | 600,000 | 600,000 | 보통주 | |
| 2. 이익소각 | 0 | 0 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | 0 | 0 | - | |
| 4. 기타 | 0 | 0 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 18,660,000 | 18,660,000 | 보통주 | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 18,660,000 | 18,660,000 | 보통주 | |
가. 정관 개요
당사의 정관은 2023년 08월 22일자로 개정된 2차 개정 정관입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2019년 09월 18일 | 2019년 제2차 임시주주총회 | 1조(상호) - 상호변경 | 상호명 변경 |
| 2019년 09월 18일 | 2019년 제2차 임시주주총회 | 제26조(주주총회의 결의사항) - 1항 3호 내용 추가 | 부동산투자회사법 제12조 1항 제3호 사전 반영(2020.02.21시행) |
| 2019년 09월 18일 | 2019년 제2차 임시주주총회 | 제26조(주주총회의 결의사항) - 4항 내용 추가 | 부동산투자회사법 제12조 제3항 반영 |
| 2019년 09월 18일 | 2019년 제2차 임시주주총회 | 부칙 제1조 (시행일) - 내용 추가 | 전자증권증권제도와 관련된 사항 추가 |
| 2023년 08월 22일 | 2023년 제8기 정기주주총회(연기) | 제59조(주주 보호에 관한 사항) - 신설 | 투자자 보호를 위한 신설 |
| 2023년 08월 22일 | 2023년 제8기 정기주주총회(연기) | 제60조(주주 보호를 위한 임원의 행위준칙 등) - 신설 | 투자자 보호를 위한 신설 |
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 부동산투자회사법에 따라 그 자산을 다음 각 호의 어느 하나에 투자하는 것을 목적으로 함. 2. 부동산개발사업 3. 부동산의 임대차 4. 증권의 매매 5. 금융기관에의 예치 6. 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득,관리, 처분 7. 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득·관리·처분 8. 위 각 호에 부수하는 업무 | 영위 |
가. 부동산투자회사(리츠) 산업의 개요
부동산투자회사는 (이하 "리츠") 자산을 부동산에 투자하여 운용하는 것을 주된 목적으로 부동산투자회사법(이하 "법")에 근거하여 설립되는 회사로서 다음의 세 종류의 회사를 말합니다.
| 유형 | 내용 |
| 자기관리리츠 | 자산운용 전문인력을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자ㆍ운용을 직접 수행하는 회사 |
| 위탁관리리츠 | 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
| 기업구조조정리츠 | 법에 따른 기업구조조정부동산을 투자대상으로 하며 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사 |
당사는 위탁관리리츠에 해당하며 각 유형별 회사의 상세 특성은 아래 표와 같습니다.
| [리츠의 종류별 비교] |
| 유형 | 위탁관리리츠 | 기업구조조정리츠 | 자기관리부동산리츠 |
| 투자대상 | 일반부동산 | 기업구조조정부동산 | 일반부동산 |
| 영업개시 | 공모형: 국토교통부 영업인가 사모형: 국토교통부 영업인가 또는 등록(일정조건 충족시) | 국토교통부 영업인가 또는 등록 (금융위 사전협의) | 국토교통부 영업인가 |
| 설립주체 | 발기인(발기설립) | 발기인(발기설립) | 발기인(발기설립) |
| 감독 | 국토교통부, 금융위원회 | 국토교통부, 금융위원회 | 국토교통부, 금융위원회 |
| 회사형 | 명목회사(상근없음) | 명목회사(상근 없음) | 실체회사(상근 임직원) |
| 최저자본금 | 50억원 | 50억원 | 70억원 |
| 주식분산 | 1인당 50% 이내 | 제한없음 | 1인당 50% 이내 |
| 주식공모 | 주식총수의 30% 이상 | 의무사항 아님 | 주식총수의 30% 이상 |
| 상장 | 요건 충족 즉시 | 요건 충족 즉시 | 요건 충족 즉시 |
| 현물출자 | 최저자본금 확보 이후 가능 | 최저자본금 확보 이후 가능 | 최저자본금 확보 이후 가능 |
자산구성 (매분기말) | 부동산: 총자산의 70% 이상 부동산, 부동산관련 증권 및 현금: 총자산의 80% 이상 | 기업구조조정부동산 : 총자산의 70% 이상 | 부동산 : 총자산의 70% 이상 부동산, 부동산 관련 증권 및 현금: 총자산의 80% 이상 |
| 자산운용 전문인력 | 자산관리회사(5인) 위탁운용 | 자산관리회사(5인) 위탁운용 | 5인(상근 고용) |
| 배당 | 90% 이상 의무배당 (초과배당 가능) | 90% 이상 의무배당 (초과배당가능) | 90% 이상 의무배당 |
| 개발사업 | 주주총회 투자비율 결의 | 주주총회 투자비율 결의 | 주주총회 투자비율 결의 |
| 처분제한 | 주택 1년, 비주택 1년 | 제한없음 | 주택 1년, 비주택 1년 |
| 자금차입 | 자기자본의 10배 내 (주총 특별결의 시) | 자기자본의 10배 내 (주총 특별결의 시) | 자기자본의 10배 내 (주총 특별결의 시) |
| 회사존속 | 선택적 | (일반적으로)한시적 | 선택적 |
주) 자산의 구성비율 계산시 ①설립할 때 납입된 주금(株金) ②신주발행으로 조성한 자금 ③부동산투자회사 소유 부동산의 매각대금 중 어느 하나에 해당되는 자산은 최저자본금 준비기간의 만료일, 신주발행일 또는 부동산 매각일부터 2년 이내에는 부동산으로 간주
나. 리츠 산업의 현황
부동산투자회사법에 따라 설립된 국내 부동산투자회사는 2023년 08월 31일 현재 기업구조조정부동산투자회사 14개, 위탁관리부동산투자회사 336개, 자기관리부동산투자회사 4개 등 총 354개사가 영업하고 있습니다. 이 중 상장리츠는 23개, 총 자산규모 15.5조원 수준입니다.
# 부동산투자회사 현황
- 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2023년 08월)
1. 리츠 유형별 리츠 수 및 자산총계_1 |
1. 리츠 유형별 리츠 수 및 자산총계_2 |
2. 리츠 수 및 자산규모 변동추이 |
3. 자산관리회사별 운용리츠 현황_1 |
3. 자산관리회사별 운용리츠 현황_2 |
다. 리츠 산업의 특성
리츠는 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산 및 부동산 관련 증권 등에 투자, 운영하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 일반적으로 리츠 주식에 투자함으로써 얻는 수익은 고위험, 고성장 상품의 수익보다는 낮으나 안정적이며, 예금, 채권같은 저위험 상품의 수익보다는 높은 인컴형(Income)투자상품입니다.
리츠 시장은 과거 사모 리츠 중심에서 현재 당사를 비롯한 다수의 공모상장리츠 출시로, 투자자 범위가 기관 투자자에서 개인 투자자로 확대되며 성장하고 있습니다. 리츠 시장의 경기변동 특성 및 계절성은 명확히 확인된 바 없으나, 현재 설립된 리츠의 대부분이 부동산 임대료를 수입의 기반으로 하고 있음을 고려할 때, 일반적으로 경기 상승시 수익 창출이 확대 되며, 경기 하락시 수익이 감소하는 경향이 있을 것으로 보입니다.
가. 영업의 개요
당사는 2019년 5월 30일 설립된 회사로, 2019년 8월 27일 국토교통부의 영업인가를득하였습니다. 정관상 당사의 존속기간은 설립일로부터 50년이고, 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩)에 위치하고있습니다.
당사의 주요사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권·임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의 취득ㆍ관리ㆍ처분 등을 하는 방법을 통해 자산을 투자 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 당사는 2019년 9월 18일 상호명을 '㈜엔에이치공모상장제1호위탁관리부동산투자회사'에서 '㈜엔에이치프라임위탁관리부동산투자회사'로 변경하였으며, 2019년 12월 5일 한국거래소 유가증권 시장에 상장 되었습니다.
당사의 회계 결산일은 매년 6월 1일부터 개시하여 11월 30일에 종료하고, 매년 12월1일부터 개시하여 5월 31일에 종료합니다. 단, 제1기는 회사설립일로부터 2019년 11월 30일에 종료합니다.
당사는 현재 부동산업의 단일사업을 영위하고 있습니다.
나. 영업의 개황
(1) 보유 자산 내역
당사가 공시서류작성기준일 현재 보유하고 있는 자산의 내역은 아래와 같습니다.
| 보유자산명 | 매입금액 | 보유자산의 기초자산명 |
| 에이알에이코리아전문투자형사모부동산투자신탁제1호의 1종 수익증권 | 410억원 | 서울스퀘어 |
| ㈜케이비강남오피스제1호위탁관리부동산투자회사의 우선주 지분증권 | 195억원 | 강남N타워 |
| 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제38호의 수익증권 | 130억원 | 삼성물산 서초사옥 |
| 유경전문투자형사모부동산투자신탁GMK제11호의 수익증권 | 150억원 | 삼성SDS타워 |
| 합계 | 885억원 | - |
당사는 상기 자산에서 발생하는 배당금을 당사의 배당재원으로 확보할 계획입니다.
보유자산의 기초자산 개요는 아래와 같습니다.
건물명 | 소재지 | 준공일 | 면적(㎡) | |
토지 | 건물 | |||
서울스퀘어 | 서울시 중구 한강대로 416 | 1970.12 | 10,583 | 132,806 |
강남N타워 | 서울시 강남구 테헤란로 129 | 2018.08 | 3,721 | 51,126 |
삼성물산 서초사옥 | 서울시 서초구 서초대로74길14 | 2007.12 | 5,348 | 81,117 |
삼성SDS타워 | 서울시 송파구 올림픽로 35길125 | 2014.05 | 7,715 | 99,536 |
① 서울스퀘어 (에이알에이코리아전문투자형사모부동산투자신탁제1호)
구 분 | 내 용 | |||
개요 | 운영기간: 2019년 3월 1일 ~ 2026년 2월 28일 투자대상: 서울스퀘어 자산운용사: 에이알에이코리아자산운용㈜ | |||
위치 | 서울시 중구 남대문로 5가 541번지 외 1필지 |
| ||
대지면적/연면적 | 10,583.4㎡ / 132,806.05㎡ | |||
건물규모 | 지하2층 / 지상23층 | |||
승강기/주차대수 | 19대 / 416대 | |||
용도 | 업무시설, 근린생활시설, 운동시설 | |||
준공일 | 1970년 12월 (2010년 리모델링) | |||
입지 | 서울역 위치 (역사 연결) | |||
임차인 구성 | SK해운, 11번가, 위워크, 외국대사관, 교보생명 | |||
위치도 |
| |||
| 자산특성 | 선호도 높은 CBD권역 내 위치 전국 최고의 교통 편의성 서울역(KTX, GTX예정), 지하철1/4호선, 경의선, 공항철도 | |||
② 강남N타워 (㈜케이비강남오피스제1호위탁관리부동산투자회사)
구 분 | 내 용 | |||
개요 | 운영기간: 2018년 9월 1일 ~ 2025년 8월 31일 투자대상: 강남N타워 자산관리회사: KB부동산신탁㈜ | |||
부동산 위치 | 서울시 강남구 역삼동 648-9 |
| ||
대지면적/연면적 | 3,721.82㎡ / 51,126.31㎡ | |||
건물규모 | 지하6층 / 지상25층 | |||
승강기/주차대수 | 12대 / 197대 | |||
용도 | 업무시설, 근린생활시설, 판매시설 | |||
준공일 | 2018년 8월 1일 | |||
입지 | 역삼역, 강남역 3분 거리 위치 | |||
임차인 구성 | EA Sports, KB부동산신탁, 네이버클라우드, 롯데공유오피스 | |||
위치도 |
| |||
| 자산특성 | 신분당선 및 강남역에 인접한 배후 인구와 교통 편의성 증대 2011년 이후 강남역 인근에 처음 공급되는 프라임급 오피스 빌딩 EA Korea 및 블루보틀 등 프라임 오피스를 증명하는 임차인 구성 | |||
③ 삼성물산 서초사옥 (현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제38호)
구 분 | 내 용 | |||
개요 | 운영기간 : 2018년 9월 1일 ~ 2025년 8월 31일 투자대상 : ㈜코크렙제43호위탁관리부동산투자회사 지분의 일부 자산운용사: 현대인베스트먼트자산운용㈜ | |||
위치 | 서울시 서초구 서초대로74길 14 |
| ||
대지면적/연면적 | 5,348.1㎡ / 81,117.28㎡ | |||
건물규모 | 지하7층 / 지상32층 | |||
승강기/주차대수 | 17대 / 326대 | |||
용도 | 업무시설, 근린생활시설 | |||
준공일 | 2007년 12월 | |||
입지 | 강남역 인근 (역사 연결) | |||
임차인 구성 | 삼성화재,현대자동차,지멘스,잡코리아 | |||
위치도 |
| |||
| 자산특성 | 강남역(2호선/신분당선)과 직결 및 광역버스 정류장 인근 위치 삼성금융타운 내 위치하며, 삼성화재 본사로 활용 중 인근 서초대로 개발 등을 통해 자산가치 상승 기대 | |||
④ 삼성SDS타워 (유경전문투자형사모부동산투자신탁GMK제11호)
구 분 | 내 용 | |||
개요 | 운영기간 : 2019년 2월 1일 ~ 2024년 1월 31일 투자대상 : 삼성SDS타워 자산운용사 : 유경PSG자산운용 | |||
위치 | 서울시 송파구 올림픽로 35길 125 |
| ||
대지면적/연면적 | 7,715.8㎡ / 99,536.94㎡ | |||
건물규모 | 지하7층 / 지상30층 | |||
승강기/주차대수 | 17대 / 457대 | |||
용도 | 업무시설, 근린생활시설, 교육연구시설 | |||
준공일 | 2014년 5월 | |||
입지 | 잠실역 200m거리, 광역환승센터 400m거리 | |||
임차인 구성 | 삼성SDS 100% 임차 | |||
위치도 |
| |||
| 자산특성 | 삼성SDS가 100% 장기 임차하여 안정적 수익 확보 GBD확장 권역인 잠실업무지구로 잠실 IT산업 밀집지역 인근 잠실역(2호선/8호선)과 버스환승센터로 교통 우수 | |||
(2) 시장의 특성
전술한 "1.사업의 개요"를 참조하시기 바랍니다.
(3) 시장 점유율
전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다.
(4) 조직도
[조직도] |
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
당사는 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아 기재를 생략합니다.
당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 해당사항 없습니다.
해당사항 없음.
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 8 기(반기) (2023년 08월말) | 제 8 기 (2023년 05월말) | 제 7 기 (2022년 11월말) |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 17,143,557,303 | 19,583,502,020 | 2,868,321,479 |
| 비유동자산 | 81,649,722,573 | 80,607,682,465 | 96,941,347,036 |
| 자산총계 | 98,793,279,876 | 100,191,184,485 | 99,809,668,515 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 150,429,967 | 251,854,132 | 252,157,403 |
| 부채총계 | 150,429,967 | 251,854,132 | 252,157,403 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 |
| 자본잉여금 | 80,713,902,053 | 80,713,902,053 | 80,713,902,053 |
| 이익잉여금 | 8,598,947,856 | 9,895,428,300 | 9,513,609,059 |
| 자본총계 | 98,642,849,909 | 99,939,330,353 | 99,557,511,112 |
| 부채 및 자본총계 | 98,793,279,876 | 100,191,184,485 | 99,809,668,515 |
| 구 분 | (2023.06.01 ~ 2023.08.31) | (2022.12.01 ~ 2023.05.31) | (2022.06.01 ~ 2022.11.30) |
| 영업수익 | 1,585,213,121 | 2,905,982,960 | 7,633,137,109 |
| 영업비용 | 458,719,902 | 388,531,490 | 286,979,239 |
| 영업이익 | 1,126,493,219 | 2,517,451,470 | 7,346,157,870 |
| 영업외손익 | 21,486,337 | 10,909,712 | 6,759,671 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,147,979,556 | 2,528,361,182 | 7,352,917,541 |
| 법인세비용 | - | 641,941 | - |
| 당기순이익 | 1,147,979,556 | 2,527,719,241 | 7,352,917,541 |
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
재무상태표 |
제 9 기 반기말 2023.08.31 현재 |
제 8 기말 2023.05.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 9 기 반기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 17,143,557,303 | 19,583,502,020 |
현금및현금성자산 | 622,542,755 | 2,833,465,244 |
기타유동금융자산 | 16,141,477,676 | 16,442,281,888 |
유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 16,141,477,676 | 16,442,281,888 |
미수이자수익 | 88,682 | 4,617,818 |
당기법인세자산 | 379,448,190 | 303,137,070 |
비유동자산 | 81,649,722,573 | 80,607,682,465 |
기타비유동금융자산 | 81,649,722,573 | 80,607,682,465 |
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 81,649,722,573 | 80,607,682,465 |
자산총계 | 98,793,279,876 | 100,191,184,485 |
부채 | ||
유동부채 | 150,429,967 | 251,854,132 |
매입채무 및 기타유동채무 | 150,429,967 | 251,854,132 |
단기미지급비용 | 150,429,967 | 251,854,132 |
부채총계 | 150,429,967 | 251,854,132 |
자본 | ||
자본금 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 |
보통주자본금 | 9,330,000,000 | 9,330,000,000 |
자본잉여금 | 80,713,902,053 | 80,713,902,053 |
주식발행초과금 | 80,713,902,053 | 80,713,902,053 |
이익잉여금(결손금) | 8,598,947,856 | 9,895,428,300 |
미처분이익잉여금(미처리결손금) | 8,598,947,856 | 9,895,428,300 |
자본총계 | 98,642,849,909 | 99,939,330,353 |
자본과부채총계 | 98,793,279,876 | 100,191,184,485 |
포괄손익계산서 |
제 9 기 반기 2023.06.01 부터 2023.08.31 까지 |
제 8 기 반기 2022.12.01 부터 2023.02.28 까지 |
(단위 : 원) |
제 9 기 반기 | 제 8 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 1,585,213,121 | 1,585,213,121 | 1,688,079,792 | 1,688,079,792 |
배당수익(매출액) | 543,173,013 | 543,173,013 | 541,343,545 | 541,343,545 |
당기손익-금융자산평가이익 | 1,042,040,108 | 1,042,040,108 | 1,146,736,247 | 1,146,736,247 |
매출총이익 | 1,585,213,121 | 1,585,213,121 | 1,688,079,792 | 1,688,079,792 |
판매비와관리비 | 458,719,902 | 458,719,902 | 472,771,332 | 472,771,332 |
당기손익-금융자산평가손실 | 300,804,212 | 300,804,212 | 306,499,977 | 306,499,977 |
급여 | 4,200,000 | 4,200,000 | 4,200,000 | 4,200,000 |
지급수수료 | 17,229,855 | 17,229,855 | 25,822,774 | 25,822,774 |
자산관리수수료 | 90,172,065 | 90,172,065 | 89,828,703 | 89,828,703 |
자산보관수수료 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
사무수탁수수료 | 17,500,002 | 17,500,002 | 17,500,002 | 17,500,002 |
세금과공과 | 23,813,768 | 23,813,768 | 23,806,876 | 23,806,876 |
기타판매비와관리비 | 0 | 0 | 113,000 | 113,000 |
영업이익(손실) | 1,126,493,219 | 1,126,493,219 | 1,215,308,460 | 1,215,308,460 |
금융수익 | 21,486,337 | 21,486,337 | 3,966,124 | 3,966,124 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,147,979,556 | 1,147,979,556 | 1,219,274,584 | 1,219,274,584 |
법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 1,147,979,556 | 1,147,979,556 | 1,219,274,584 | 1,219,274,584 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 62 | 62 | 65 | 65 |
자본변동표 |
제 9 기 반기 2023.06.01 부터 2023.08.31 까지 |
제 8 기 반기 2022.12.01 부터 2023.02.28 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.12.01 (기초자본) | 9,330,000,000 | 80,713,902,053 | 9,513,609,059 | 99,557,511,112 |
당기순이익(손실) | 1,219,274,584 | 1,219,274,584 | ||
배당금지급 | (2,145,900,000) | (2,145,900,000) | ||
2023.02.28 (기말자본) | 9,330,000,000 | 80,713,902,053 | 8,586,983,643 | 98,630,885,696 |
2023.06.01 (기초자본) | 9,330,000,000 | 80,713,902,053 | 9,895,428,300 | 99,939,330,353 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 1,147,979,556 | 1,147,979,556 |
배당금지급 | 0 | 0 | (2,444,460,000) | (2,444,460,000) |
2023.08.31 (기말자본) | 9,330,000,000 | 80,713,902,053 | 8,598,947,856 | 98,642,849,909 |
현금흐름표 |
제 9 기 반기 2023.06.01 부터 2023.08.31 까지 |
제 8 기 반기 2022.12.01 부터 2023.02.28 까지 |
(단위 : 원) |
제 9 기 반기 | 제 8 기 반기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 233,537,511 | 203,656,671 |
당기순이익(손실) | 1,147,979,556 | 1,219,274,584 |
당기순이익조정을 위한 가감 | (1,305,895,246) | (1,385,545,939) |
배당금수익 | (543,173,013) | (541,343,545) |
이자수익 | (21,486,337) | (3,966,124) |
당기손익인식금융자산평가이익 | (1,042,040,108) | (1,146,736,247) |
당기손익인식금융자산평가손실 | 300,804,212 | 306,499,977 |
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (177,735,285) | (175,483,938) |
당기법인세자산의 감소(증가) | (76,311,120) | (72,850,840) |
미지급비용의 증가(감소) | (101,424,165) | (102,633,098) |
배당금수취(영업) | 543,173,013 | 541,343,545 |
이자수취(영업) | 26,015,473 | 4,068,419 |
투자활동현금흐름 | ||
재무활동현금흐름 | (2,444,460,000) | (2,145,900,000) |
배당금지급 | (2,444,460,000) | (2,145,900,000) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,210,922,489) | (1,942,243,329) |
기초현금및현금성자산 | 2,833,465,244 | 2,584,833,983 |
기말현금및현금성자산 | 622,542,755 | 642,590,654 |
1. 회사의 개요
주식회사 엔에이치프라임위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 따른 위탁관리부동산투자회사로서 2019년 5월 30일에 설립되었으며, 2019년 8월 27일자로 대한민국 국토교통부의 인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 목적사업은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산개발사업, 부동산의 임대차, 증권의 매매, 금융기관에의 예치, 지상권ㆍ임차권 등 부동산 사용에 관한 권리의 취득ㆍ관리ㆍ처분, 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익증권의 취득ㆍ관리 및 처분 등을 하는 방법 등을 통해 자산을 투자, 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.
회사는 2019년 12월 5일 한국거래소 유가증권 시장에 상장 되었습니다
회사의 본점 소재지는 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2, 5층(여의도동, 농협재단빌딩)이며, 사업연도는 매년 6월 1일 개시하여 같은 해 11월 30일 종료하고, 12월 1일 개시하여 다음 해 5월 31일 종료합니다.
당반기말 현재 회사의 자본금에 대한 내역 및 주주 구성은 다음과 같습니다.
| 주주 | 주식의 종류 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 이지스자산운용(주) | 보통주 | 1,324,011 | 662,006 | 7.10 |
| 미래에셋증권(신탁) | 보통주 | 1,006,954 | 503,477 | 5.40 |
| 기타 | 보통주 | 16,329,035 | 8,164,517 | 87.50 |
| 합계 | 18,660,000 | 9,330,000 | 100.00 | |
2. 중요한 회계처리방침
(1) 반기재무제표 작성기준
반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
재무제표는 매 보고기간 말에 공정가치로 측정되는 특정 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용
회사가 2023년 6월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)
개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)
개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)
개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.
'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서 및 해석서
당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 중요한 판단과 추정
회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.
또한 차기 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는유의적인 위험을 내포하고 있는 미래에 대한 가정과 보고기간말 현재 추정 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다.
(가) 공정가치의 결정
관측 가능한 시장가격이 없는 금융자산과 금융부채의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다. 경영자는 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.
(5) 중요한 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 2023년 5월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일하게 적용하고 있습니다.
3. 금융자산
당반기말 및 전기말 현재 회사의 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 622,543 | 2,833,465 |
| 미수수익 | 89 | 4,618 |
| 합 계 | 622,632 | 2,838,083 |
상각후원가 측정 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 12를 참고하시기 바랍니다.
4. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 유동: | ||
| 수익증권 | 16,141,478 | 16,141,478 |
| 비유동: | ||
| 주식 | 21,955,852 | 21,955,852 |
| 수익증권 | 59,693,870 | 59,693,870 |
| 소 계 | 81,649,722 | 81,649,722 |
| 합 계 | 97,791,200 | 97,791,200 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 유동: | ||
| 수익증권 | 16,442,282 | 16,442,282 |
| 비유동: | ||
| 주식 | 21,656,819 | 21,656,819 |
| 수익증권 | 58,950,863 | 58,950,863 |
| 소 계 | 80,607,682 | 80,607,682 |
| 합 계 | 97,049,964 | 97,049,964 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 97,049,964 | 96,941,347 |
| 평가이익 | 1,042,040 | 1,146,736 |
| 평가손실 | (300,804) | (306,500) |
| 기말 | 97,791,200 | 97,781,583 |
5. 공정가치
(1) 공정가치 서열체계
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
회사는 공정가치로 측정되는 자산.부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산.부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 직ㆍ간접적으로 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 당반기말 및 전기말 현재 회사의 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
<당반기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 16,141,478 | - | - | 16,141,478 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 21,955,852 | - | - | 21,955,852 |
| 수익증권 | 59,693,870 | - | - | 59,693,870 |
| 소계 | 81,649,722 | - | - | 81,649,722 |
| 합계 | 97,791,200 | - | - | 97,791,200 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 16,442,282 | - | - | 16,442,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 21,656,819 | - | - | 21,656,819 |
| 수익증권 | 58,950,863 | - | - | 58,950,863 |
| 소계 | 80,607,682 | - | - | 80,607,682 |
| 합계 | 97,049,964 | - | - | 97,049,964 |
(3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 16,141,478 | 조정순자산법 | (*) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 부동산투자회사의 우선주 | 21,955,852 | 조정순자산법 | (*) |
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 59,693,870 | 조정순자산법 | (*) |
| 소계 | 81,649,722 | |||
| 합계 | 97,791,200 | |||
| (*) 공정가치측정에 유의적이지만 관측 가능하지 않은 주요 투입변수는 거래사례, 보증금상승률,임대료상승률,보증금운용이율,공실기간,임대율,영업경비율,할인율,환원이율 및 매도경비율 입니다. |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 16,442,282 | 조정순자산법 | (*) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 부동산투자회사의 우선주 | 21,656,819 | 조정순자산법 | (*) |
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 58,950,863 | 조정순자산법 | (*) |
| 소계 | 80,607,682 | |||
| 합계 | 97,049,964 | |||
| (*) 공정가치측정에 유의적이지만 관측 가능하지 않은 주요 투입변수는 거래사례, 보증금상승률,임대료상승률,보증금운용이율,공실기간,임대율,영업경비율,할인율,환원이율 및 매도경비율 입니다. |
6. 금융상품의 범주별 분류
(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 범주 | 내역 | 당반기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 수익증권 | 16,141,478 | 16,442,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 주식, 수익증권 | 81,649,722 | 80,607,682 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 622,543 | 2,833,465 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 미수수익 | 89 | 4,618 |
| 합 계 | 98,413,832 | 99,888,047 | |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 중 공정가치로 측정되는 금융부채는 존재하지 않으며, 상각후원가로 평가하는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 범주 | 내역 | 당반기말 | 전기말 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | 미지급비용 | 150,430 | 251,854 |
(3) 당반기 및 전반기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내역 | 당반기 | 전반기 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 배당금수익 | 543,173 | 541,344 |
| 평가이익 | 1,042,040 | 1,146,736 | |
| 평가손실 | 300,804 | 306,500 | |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이자수익 | 21,486 | 3,966 |
7. 자본
(1) 자본금
당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | |
|---|---|
| 구 분 | 내 용 |
| 발행할 주식의 총수 | 2,000,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 |
| 발행한 주식의 수: 보통주식 | 18,660,000 |
| 자본금: 보통주식 | 9,330,000,000 |
(2) 자본잉여금
당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금은 주식발행초과금으로 신주발행 시 액면가액을초과하여 발행한 금액입니다. 한편, 자본잉여금은 자본금의 결손 보전에 충당하는 경우 외에는 처분하지 못합니다. 다만, 적립된 자본잉여금이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본잉여금을 감액할 수있습니다.
(3) 이익준비금
회사는 부동산투자회사법에 의하여 이익처분 시 이익준비금의 법정적립을 규정한 상법 제458조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다.
(4) 배당금
당반기 및 전반기 중 배당금 지급 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 배당금 총액 | 2,444,460,000 | 2,145,900,000 |
| 발행주식수 | 18,660,000 | 18,660,000 |
| 1주당 배당금 | 131 | 115 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 배당률 | 26.20% | 23.00% |
8. 특수관계자 등과의 거래
(1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타의특수관계자 | 엔에이치농협리츠운용 주식회사 |
(2) 당반기 및 전반기 중 회사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | 자산관리수수료 | 90,172 | 89,829 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | 미지급비용 | 90,172 | 180,344 |
(4) 당반기 및 전반기 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 주요 경영진 급여 | 4,200 | 4,200 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 지급보증과 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
9. 법인세비용 등
법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당반기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세를 계상하지 않았습니다.
또한, 회사는 부동산투자회사법 제28조 제3항, 동법시행령 제32조 및 정관 제53조 제2항에 따라 당반기말 및 전기말 현재 감가상각비 범위 내에서 당기순이익을 초과하여 배당할 수 있으므로 향후 법인세부담액이 없을 것으로 예상되어 이연법인세자산(부채)를 계상하지 아니하였습니다.
10. 우발채무 및 약정사항
(1) 보험계약
회사는 당반기말 및 전기말 현재 보험가입내역은 없습니다.
(2) 자산관리회사의 위탁보수계약
회사는 엔에이치농협리츠운용㈜와 투자운용업무 위탁계약을 체결하였습니다. 회사가 자산관리회사인 엔에이치농협리츠운용㈜에 지급하게 될 위탁보수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 매입수수료 | 운용기본수수료 | 매각수수료 | 매각성과수수료 |
|---|---|---|---|---|
| 지급금액 | 매입금액의 1.0%, 단, 재투자의 경우 지급하지 않음 | 결산기 자산총액의 0.18% (연간 0.36%) | 처분가액의 1.0% | 각 매각되는 대상자산별 매각차익의 15% |
| 지급시기 | 소유권 취득 후 7일 내 | 매 결산기에 대한 주주총회일로부터 7일내 | 처분완료 후 7일 내 | 처분완료 후 7일 내 |
(3) 일반사무수탁회사의 위탁보수계약
회사는 ㈜국민은행과 발행주식의 일반적인 사무업무에 대한 일반사무관리계약을 체결하였습니다. 회사가 일반사무수탁회사인 ㈜국민은행에 지급하게 될 수탁보수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 지급금액 | 지급시기 |
|---|---|---|
| 일반사무수탁수수료 | 매결산기 35,000,000원 (연간 총 70,000,000원) | 매 결산기에 대한 주주총회일로부터 7일내 |
(4) 자산보관기관의 위탁보수계약
회사는 농협은행㈜와 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였습니다. 회사가 자산보관회사인 농협은행㈜에 지급하게 될 자산보관보수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 지급금액 | 지급시기 |
|---|---|---|
| 자산보관수수료 | 매결산기 10,000,000원 (연간 총 20,000,000원) | 매 결산기에 대한 주주총회일로부터 7일내 |
11. 주당손익
(1) 기본주당손익
기본주당손익은 보통주에 귀속되는 반기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
당반기 및 전반기의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 보통주 반기순손익 | 1,147,979,556 | 1,219,274,584 |
| 가중평균유통보통주식수 | 18,660,000 | 18,660,000 |
| 보통주 기본주당손익 | 62 | 65 |
(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
<당반기>
| 구 분 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 18,660,000 | 92 | 1,716,720,000 |
| 합계 | 1,716,720,000 | ||
| 일수 | 92 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 18,660,000 | ||
<전반기>
| 구 분 | 주식수(주) | 가중치(일) | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 18,660,000 | 90 | 1,679,400,000 |
| 합계 | 1,679,400,000 | ||
| 일수 | 90 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 18,660,000 | ||
(3) 희석주당손익
회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
12. 재무위험관리
(1) 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
1) 시장위험
당반기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 변동이자율 조건의 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 622,543 | 2,833,465 |
당반기말 및 전기말 현재 자산에 대한 이자율이 1% 변동시 법인세비용차감전손익에미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
| 1%상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 현금및현금성자산 | 6,225 | (6,225) | 28,335 | (28,335) |
2) 신용위험
회사는 거래상대방이 지급기일이 된 상각후원가측정 금융자산을 지급하지 않는 경우신용위험에 노출됩니다.
회사의 상각후원가로 측정하는 금융자산은 현금및현금성자산과 금융상품에 대한 미수수익입니다. 회사는 이러한 상각후원가로 측정하는 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 보고기간말 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다.
3) 유동성 위험
유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용 한도 금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
회사의 금융부채를 당반기말 및 전기말 현재 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
| 미지급비용 | 150,430 | - | - | 150,430 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 |
| 미지급비용 | 251,854 | - | - | 251,854 |
(2) 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.
회사는 당반기말 및 전기말 현재 차입금이 없으므로 자본조달비율은 산정하지 않았습니다.
13. 영업부문
(1) 부문별 정보
회사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 회사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는보고자료는 재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다.
(2) 기업전체 수준에서의 공시
회사의 당반기 및 전반기 영업수익은 배당금수익과 당기손익-공정가치금융자산 평가이익이며,회사 영업수익의 10%를 초과하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
<당반기>
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 영업수익 |
| 고객1 | 571,868 |
| 고객2(*) | 543,173 |
| 고객3 | 299,033 |
| 고객4 | 171,139 |
| 합 계 | 1,585,213 |
| (*) 당반기에 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 300,804천원을 인식하였습니다. |
<전반기>
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 영업수익 |
| 고객1 | 625,471 |
| 고객2(*) | 541,344 |
| 고객3 | 359,604 |
| 합 계 | 1,526,419 |
| (*) 전반기에 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 306,500천원을 인식하였습니다. |
가. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제9기(반기) | 제8기 | 제7기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 2,444 | 2,146 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주식 | - | 2.9 | 2.8 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주식 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주식 | - | 131 | 115 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주식 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
주) 상기 현금배당수익률은 배당기준일 1거래일 전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당 현금배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 6 | 5.2 | 5.2 |
* 제2기(6개월) 2.6% / 제3기(6개월) 2.5% / 제4기(6개월) 2.7% / 제5기(6개월) 2.5%/
제6기(6개월) 2.2% / 제7기(6개월) 2.8%, 제8기(6개월) 2.9% 연속하여 배당함.
* 3년간 평균 배당수익률은 (2.5% + 2.7%+2.5%+2.2%+2.8%+2.9) / 3으로 계산됨
* 5년간 평균 배당수익률은 (2.6% + 2.5% + 2.7%+2.5%+2.2%+2.8%+2.9) / 3.5으로 계산됨
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2019.05.30 | - | 보통주 | 600,000 | 500 | 500 | 발기인 출자, 증자비율 0.0% |
| 2019.09.26 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 900,000 | 500 | 5,000 | 증자비율 150.0% |
| 2019.10.01 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 4,000,000 | 500 | 5,000 | 증자비율 266.7% |
| 2019.10.30 | 유상감자 | 보통주 | 600,000 | 500 | 500 | 발기인 출자분, 감자비율 (10.9%) |
| 2019.11.23 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 13,760,000 | 500 | 5,000 | 증자비율 280.8% |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
해당사항 없음.
가. 공정가치평가 내역
1. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 유동: | ||
| 수익증권 | 16,141,478 | 16,141,478 |
| 비유동: | ||
| 주식 | 21,955,852 | 21,955,852 |
| 수익증권 | 59,693,870 | 59,693,870 |
| 소 계 | 81,649,722 | 81,649,722 |
| 합 계 | 97,791,200 | 97,791,200 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 유동: | ||
| 수익증권 | 16,442,282 | 16,442,282 |
| 비유동: | ||
| 주식 | 21,656,819 | 21,656,819 |
| 수익증권 | 58,950,863 | 58,950,863 |
| 소 계 | 80,607,682 | 80,607,682 |
| 합 계 | 97,049,964 | 97,049,964 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 기초 | 97,049,964 | 96,941,347 |
| 평가이익 | 1,042,040 | 1,146,736 |
| 평가손실 | (300,804) | (306,500) |
| 기말 | 97,791,200 | 97,781,583 |
2. 공정가치
(1) 공정가치 서열체계
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
회사는 공정가치로 측정되는 자산.부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산.부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 직ㆍ간접적으로 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 당반기말 및 전기말 현재 회사의 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
<당반기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 16,141,478 | - | - | 16,141,478 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 21,955,852 | - | - | 21,955,852 |
| 수익증권 | 59,693,870 | - | - | 59,693,870 |
| 소계 | 81,649,722 | - | - | 81,649,722 |
| 합계 | 97,791,200 | - | - | 97,791,200 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 16,442,282 | - | - | 16,442,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 21,656,819 | - | - | 21,656,819 |
| 수익증권 | 58,950,863 | - | - | 58,950,863 |
| 소계 | 80,607,682 | - | - | 80,607,682 |
| 합계 | 97,049,964 | - | - | 97,049,964 |
(3) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
<당반기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 16,141,478 | 조정순자산법 | (*) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 부동산투자회사의 우선주 | 21,955,852 | 조정순자산법 | (*) |
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 59,693,870 | 조정순자산법 | (*) |
| 소계 | 81,649,722 | |||
| 합계 | 97,791,200 | |||
| (*) 공정가치측정에 유의적이지만 관측 가능하지 않은 주요 투입변수는 거래사례, 보증금상승률,임대료상승률,보증금운용이율,공실기간,임대율,영업경비율,할인율,환원이율 및 매도경비율 입니다. |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| <자 산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | ||||
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 16,442,282 | 조정순자산법 | (*) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | ||||
| 주식 | 부동산투자회사의 우선주 | 21,656,819 | 조정순자산법 | (*) |
| 수익증권 | 사모펀드(부동산)의 수익증권 | 58,950,863 | 조정순자산법 | (*) |
| 소계 | 80,607,682 | |||
| 합계 | 97,049,964 | |||
| (*) 공정가치측정에 유의적이지만 관측 가능하지 않은 주요 투입변수는 거래사례, 보증금상승률,임대료상승률,보증금운용이율,공실기간,임대율,영업경비율,할인율,환원이율 및 매도경비율 입니다. |
3. 금융상품의 범주별 분류
(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 범주 | 내역 | 당반기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 수익증권 | 16,141,478 | 16,442,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 주식, 수익증권 | 81,649,722 | 80,607,682 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 622,543 | 2,833,465 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 미수수익 | 89 | 4,618 |
| 합 계 | 98,413,832 | 99,888,047 | |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 중 공정가치로 측정되는 금융부채는 존재하지 않으며, 상각후원가로 평가하는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 범주 | 내역 | 당반기말 | 전기말 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | 미지급비용 | 150,430 | 251,854 |
(3) 당반기 및 전반기 중 발생한 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내역 | 당반기 | 전반기 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 배당금수익 | 543,173 | 541,344 |
| 평가이익 | 1,042,040 | 1,146,736 | |
| 평가손실 | 300,804 | 306,500 | |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이자수익 | 21,486 | 3,966 |
기업공시서식 작성기준에 따라, 반기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제9기(당반기) | 삼덕회계법인 | 예외사항없음 | - | - |
| 제8기(전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | - | 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치 평가 |
| 제7기(전전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | - | 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치 평가 |
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제9기(당반기) | 삼덕회계법인 | 별도 반기검토 및 기말감사 | 15,000,000원 | - | - | - |
| 제8기(전기) | 삼덕회계법인 | 별도 반기검토 및 기말감사 | 15,000,000원 | 149 | 15,000,000원 | 166 |
| 제7기(전전기) | 삼덕회계법인 | 별도 반기검토 및 기말감사 | 15,000,000원 | 149 | 15,000,000원 | 149 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제9기(당반기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제8기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제7기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음.
- 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 제8조 제1항 및 동법 시행령 제9조 제1항에 따라 내부회계관리제도를 운영하지 않습니다.
가. 이사회의 구성 개요
공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사(대표이사) 1인, 기타비상무이사 2인으로, 총 3인의 비상근 이사로 구성되어 있습니다. 당사 정관에 따라 이사회 의장은 대표이사 입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 선임하지 않고 있고, 이사회 내 위원회를 두지 않고 있습니다. 이사의 주요 이력 등에 관한 사항은 "Ⅶ.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회의 권한 및 운영 규정
당사의 정관에 따른 이사회의 권한 및 운영 규정은 다음과 같습니다.
제37조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회는 대표이사가 회의 개최일 7일 전까지 개최 일시, 장소 및 안건 등을 각 이사 및 감사에게 서면 통지하여 소집한다. 단, 위 기간은 회의 전에 이사 및 감사 전원의 동의를 얻어 단축하거나 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 다만, 대표이사가 불출석하거나 이사회의 의장직 을 수행할 수 없는 경우 해당 이사회에 출석한 이사들의 과반수 찬성투표로 의장직을 수행할 이사를 정한다.
2. 회사 총자산의 100분의 10이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항 3. 차입 및 사채발행에 관한 사항 5. 자산관리회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항 6. 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항 7. 판매회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항 8. 제13조에 따른 신주 발행에 관한 사항 9. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실할 경우 또는 신주배정시에 단주가 발생 할 경우 그 처리방법에 관한 사항 10. 회사의 대표이사인 선임 및 해임에 관한 사항 11. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항 12. 부동산투자회사법 제 30 조 제2항 제2호에 해당하여 이사회의 승인을 요하는 부동산 매매거래 13. 부동산 매매거래 외의 거래로서 부투법 제30조 제2항 제3호 및 동법 시행령 제34조 제1항 제1호에 해당하여 이사회의 승인을 요하는 거래 14. 제50조 제6항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항 15. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안 제39조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 재적이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성 을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사 회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 제41조 (이사회의 의사록) 이사회의 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기록한 의사록을작성하고 회의에 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 이를 비치 한다. |
다. 이사회 주요 의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 기타비상무이사 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소선호 (출석률 100%) | 최중걸 (출석률 100%) | 정현섭 (출석률 100%) | ||||
| 1 | 2023.07.07 | 제1호 의안 : 제8기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2023.07.19 | 제1호 의안 : 제8기 현금배당 결의의 건 제2호 의안 : 제8기 위탁수수료 지급 승인의 건 제3호 의안 : 자산관리위탁계약 변경 승인의 건 제4호 의안 : 전자투표제도 채택 승인의 건 제5호 의안 : 제8기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2023.08.21 | 제1호 의안 : 제8기 정기주주총회(연기) 소집 및 부의안건 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사의 독립성
(1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부
이사 선임은 상법 및 부동산투자회사법 등 관련 법령 규정에 의거하여 주주총회에서 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다.
당사 정관 내 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하도록 규정화 되어 있습니다.
(2) 이사(감사위원회 위원 제외)의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) |
| 구 분 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
| 대표이사(사내이사) | 소선호 | 이사회 | 이사회의결 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 기타비상무이사 | 최중걸 | 이사회 | 이사회의결 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 기타비상무이사 | 정현섭 | 이사회 | 이사회의결 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
(3) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 3 | - | - | - | - |
(4) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없습니다. |
가. 감사기구 관련사항
(1) 감사위원회 설치여부
당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.
나. 감사관련 사항
(1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 진형준 | - 2014.01 ~ 현재 이지회계법인 | 비상근 |
(2) 감사의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다.
당사의 정관에 따른 감사의 직무 사항은 아래와 같습니다.
제36조 (감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 현저하 게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견한 때에는 지체 없이 이사회에게 보고하여야 한다. |
다. 감사의 주요활동내역
당사의 감사는 각 이사회에 참석하여 의견을 진술하며, 회사업무에 있어 일반사무수탁사가 작성한 반기 및 사업연도에 대한 재무제표 및 투자보고서를 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 검토합니다.
라. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| - | - | - | - | - | - |
- 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.
마. 감사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
| - | - | - |
바. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| (주)국민은행 펀드서비스부 | 2 | 팀장, 차장 | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 |
라. 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 당사는 공시서류작성기준일 현재 선임한 준법지원인이 없습니다.
가. 투표제도 현황
1) 집중투표제의 채택여부
당사는 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다.
(2) 서면투표제의 채택여부
당사는 정관 제27조에 의거하여 서면투표제를 채택하고 있습니다.
제 27 조 (서면에 의한 의결권행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 회사는 총회소집통지서에 서면에 의한 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 송부 하여야 한다. ③ 제1항의 의결권을 행사하고자 하는 주주는 회사에서 송부한 서면에 의결권행사의 내 용을 기재하여 총회 전까지 회사에 제출하여야 한다. ④ 서면에 의하여 행사한 의결권의 수는 출석한 주주의 의결권 수에 산입한다. |
(3) 전자투표제의 채택여부
당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회 개최를 위한 이사회에서 매번 채택유무를 결정하고 있으며, 이 두 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하고 있습니다.
투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - 제8기(2023년) 정기주주총회 - 제8기(2023년) 정기주주총회(연기) | - 제8기(2023년) 정기주주총회 |
나. 소수주주권 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 18,660,000 | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 종류주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 18,660,000 | - |
| 종류주 | - | - |
마. 주식 사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다.
② 회사의 주주는 그가 가진 주식의 수에 비례하여 그가 가진 주식의 종류와 같은 종류의 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다.
③ 제2항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나의 경우 회사는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만 회사가 부투법에 따른 영업인가를 받거나 등록을 하기 전까지는 그러하지 아니하다(이하 “영업인가” 또는 “등록”은 부투법에 따른 영업인가 또는 등록을 의미한다).
1. 회사가 영업인가를 받은 날 또는 등록한 날로부터 1년 6개월 이내에 영업인가 또는 등록 신청 시 국토교통부장관에게 제출한 신주발행계획에 따라 신주를 발행하는 경우 2. 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 3. 자본시장법 제165조의 6 제1항 제3호의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 신주 발행 당시에 모든 주주가 동의하는 경우
④ 제2항 및 제3항의 규정에 불구하고, 제12조에 의하여 회사의 주식이 상장된 이후에는 다음 각 호의 어느 하나의 경우에 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 이 경우 상장 이전에 발행된 주식의 수는 다음 각 호의 한도에서 차감하지 아니한다.
1. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우
2. 자본시장법 제165조의6 제1항 제3호의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 | ||
| 결산일 | 5월 31일, 11월 30일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 회사는 매 결산기(사업연도) 최종일의 익일부터 15일 동안 주주명부의 기재변경을 정지한다. | ||
| 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리의 전자등록 | 회사는 주식 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재신문 | 서울경제신문 머니투데이 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 제8기 정기주주총회 (2023.08.21) | 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 제8기 현금배당 결의의 건 제3호 의안 : 자산관리위탁계약 변경 승인의 건 제4호 의안 : 제9기 및 제10기 사업계획 승인의 건 제5호 의안 : 정관변경의 건 제6호 의안 : 제9기 이사보수 승인의 건 제7호 의안 : 제9기 감사보수 승인의 건 | 정관 제26조 제3항 및 제4항에 의거 연기주주총회에서 결의 (출석한 주주의 소유한 주식수가 발행된 주식 총수의 과반수에 미달) | - |
| 제8기 정기주주총회 (연기) (2023.08.22) | 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 제8기 현금배당 결의의 건 제3호 의안 : 자산관리위탁계약 변경 승인의 건 제4호 의안 : 제9기 및 제10기 사업계획 승인의 건 제5호 의안 : 정관변경의 건 제6호 의안 : 제9기 이사보수 승인의 건 제7호 의안 : 제9기 감사보수 승인의 건 | 가결 | - |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 이지스자산운용(주) | 최대주주(법인) | 의결권 있는 보통주식 | 1,319,088 | 7.07 | 1,324,011 | 7.10 | - |
| 계 | 의결권 있는 보통주식 | 1,319,088 | 7.07 | 1,324,011 | 7.10 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 주주명부 폐쇄가 불가하여 2023년 05월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 이지스자산운용(주) | 80 | 강영구 | 0.04 | - | - | 손화자 | 12.40 |
| 이규성 | 1.09 | - | - | - | - | ||
| 신동훈 | 0.02 | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 이지스자산운용(주) |
| 자산총계 | 804,370 |
| 부채총계 | 392,764 |
| 자본총계 | 411,606 |
| 매출액 | 369,288 |
| 영업이익 | 172,768 |
| 당기순이익 | 124,444 |
주) 2022년 12월말 별도기준
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 최대주주가 개인(손화자 지분율 12.40%)이므로 기재 생략
라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 05월 30일 | 엔에이치농협리츠운용(주) | 60,000 | 100.00 | 설립자본금 납입 | - |
| 2019년 12월 27일 | 플랫폼파트너스자산운용(주) | 1,183,521 | 6.34 | - | 주1) |
| 2020년 11월 30일 | 엔에이치농협리츠운용(주) | 900,000 | 4.82 | 기존 최대주주 주식 매도 | 2020. 11. 30기준 주주명부 확인 |
| 2022년 05월 31일 | 미래에셋증권(신탁) | 1,016,179 | 5.45 | 단순취득 | 2022. 05. 31기준 주주명부 확인 |
| 2023년 01월 31일 | 이지스자산운용(주) | 1,124,505 | 6.03 | 단순취득 | 2023. 02. 10 주식등의 대량보유상황보고서(전자공시시스템) |
주1) 플랫폼파트너스자산운용(주)와 관련한 내용은 2020년 1월 3일 공시된 '주식 등의 대량 보유상황보고서(약식)'을 참고하시기 바랍니다.
마. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 이지스자산운용(주) | 1,324,011 | 7.10 | - |
| 미래에셋증권(신탁) | 1,050,574 | 5.63 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
※ 주주명부 폐쇄가 불가하여 2023년 05월 31일 기준 주주명부 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
바. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 9,989 | 10,001 | 99.88 | 12,668,665 | 18,660,000 | 67.89 | - |
주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 05월 31일 기준 주주의 주식 소유현황을 기초로 하여 작성되었습니다.
사. 주가 및 주식거래 실적
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 2023.03 | 2023.04 | 2023.05 | 2023.06 | 2023.07 | 2023.08 | |
| 주가 (보통주) | 최고 | 4,405 | 4,305 | 4,490 | 4,480 | 4,380 | 4,225 |
| 최저 | 4,125 | 4,150 | 4,275 | 4,270 | 4,060 | 3,985 | |
| 평균 | 4,240 | 4,228 | 4,404 | 4,380 | 4,201 | 4,094 | |
| 월간 거래량 | 최고 | 25,619 | 25,110 | 24,879 | 63,787 | 54,488 | 58,003 |
| 최저 | 609 | 3,416 | 4,583 | 3,643 | 7,893 | 3,288 | |
| 월계 | 248,426 | 224,702 | 211,082 | 339,543 | 545,785 | 308,750 | |
※ 상기의 주가(최고, 최저, 평균)는 종가 기준입니다.
임원 현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 소선호 | 남 | 1961년 01월 | 대표이사 | 사내이사 | 비상근 | 대표이사 | - 2018.07 ~ 2021.12 前 NH농협리츠운용 준법감시인 | - | - | - | 2023.02.21 ~ 현재 | 2026년 02월 21일 |
| 최중걸 | 남 | 1975.05 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무이사 | - 2008.05 ~ 2009.03 다인법무사합동사무소 - 2009.04 ~ 2020.09 법무사 최중걸 사무소 - 2020.10 ~ 현재 법무사법인 한결 | - | - | - | 2020.02.26 ~ 현재 | 2026년 02월 21일 |
| 정현섭 | 남 | 1980.11 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무이사 | - 2010.01 ~ 2015.12 KB부동산신탁 - 2016.01 ~ 현재 신안세무법인 | - | - | - | 2019.05.30 ~ 현재 | 2025년 02월 21일 |
| 진형준 | 남 | 1973.04 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | - 2014.01 ~ 현재 이지회계법인 | - | - | - | 2019.05.30 ~ 현재 | 2025년 02월 21일 |
2. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| - | 남 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | 여 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
3. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | - | - | - | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 1 | 3,000,000 | 월 50만원 |
| 이사 | 2 | 3,600,000 | 월 30만원 |
| 감사 | 1 | 1,800,000 | 월 30만원 |
| 합계 | 4 | 8,400,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 4 | 4,200,000 | 1,050,000 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 3,300,000 | 1,100,000 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 900,000 | 900,000 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 해당사항 없음.
2. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 해당사항 없음.
2. 산정기준 및 방법
- 해당사항 없음.
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
- 해당사항 없음.
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | - | - | - | - | - | - |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 1 | 1 | 21,657 | - | 299 | 21,956 |
| 계 | - | 1 | 1 | 21,657 | - | 299 | 21,956 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주등과의 자산양수도 등
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
최근 3년간 대주주에 속하였던 엔에이치농협리츠운용㈜와의 거래내용은 다음과 같습니다.
(1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타의특수관계자 | 엔에이치농협리츠운용 주식회사 |
(2) 당반기 및 전반기 중 회사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | 자산관리수수료 | 90,172 | 89,829 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | 미지급비용 | 90,172 | 180,344 |
(4) 당반기 및 전반기 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 주요 경영진 급여 | 4,200 | 4,200 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 지급보증과 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
기업공시서식 작성기준에 근거한 대주주에 속하였던 엔에이치농협리츠운용㈜와의 거래내용은 다음과 같습니다.
(1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타의특수관계자 | 엔에이치농협리츠운용 주식회사 |
(2) 당반기 및 전반기 중 회사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | 자산관리수수료 | 90,172 | 89,829 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| 엔에이치농협리츠운용㈜ | 미지급비용 | 90,172 | 180,344 |
(4) 당반기 및 전반기 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 주요 경영진 급여 | 4,200 | 4,200 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 지급보증과 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
가. 공시사항의 진행 및 변경상황
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
가. 중요한 소송사건
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 견질 또는담보용어음ㆍ수표 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 채무인수약정 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 제재현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표
중소기업검토표_1 |
중소기업검토표_2 |
다. 외국지주회사의 자회사 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | - | - | - |
| - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 08월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
㈜케이비강남오피스제1호 | 비상장 | 2019년 11월 25일 | 정관상 | 19,500 | 487,500 | 9.95 | 21,657 | - | - | 299 | 487,500 | 9.95 | 21,955 | 495,234 | 5,299 |
| 합 계 | - | - | 21,657 | - | - | 13 | - | - | 21,955 | 495,234 | 5,299 | ||||
*(주)케이비강남오피스제1호위탁관리부동산투자회사 최근 사업연도(2022.09.01~2023.02.28)기준 입니다.
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231016000170
