출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516000365

분 기 보 고 서

                                    (제 6 기 1분기)

사업연도	2024년 01월 01일	부터
	2024년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년  05월 16일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인
면제사유발생 :	해당사항 없음

회      사      명 :	주식회사 포커스에이치엔에스
대   표    이   사 :	김 대 중
본  점  소  재  지 :	경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 16-17(호계동, 포커스빌딩)
	(전  화) 031-689-3380
	(홈페이지) http://www.focushns.com
작  성  책  임  자 :	(직  책) 이 사                 (성  명) 임 성 택
	(전  화) 031-689-3380

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

변동사항이 있는 "경영진 및 감사의 중요한 변동"을 제외하고 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
		신규	재선임
2021.09.02	임시주총	대표이사 김대중 사내이사 전재현 사내이사 안창현 사외이사 신완선 감      사 이한우	-	대표이사 유승운 기타비상무이사 김성훈 사외이사 류승규 감      사 김종환
2024.03.27	정기주총	감    사 김태우	대표이사 김대중 사내이사 전재현 사내이사 안창현 사외이사 신완선	감      사 이한우

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구  분		주식의 종류		비고
		보통주	합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		200,000,000	200,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		19,048,582	19,048,582	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-
	1. 감자	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-
	4. 기타	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		19,048,582	19,048,582	-
Ⅴ. 자기주식수		413,920	413,920	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		18,634,662	18,634,662	-

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	413,917	-	-	413,917	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	413,917	-	-	413,917	-
			우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	3	-	-	-	3	주1,2)
			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	3	413,917	-	-	413,920	-
			우선주	-	-	-	-	-	-

주1) '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 합병(2021.10.12)으로 인한 단수주 취득
주2) 기타 취득에 대한 현황은 상법 제341조의2의 3호에 근거한 취득으로 자기주식 직접취득(상법 제341조에 근거한 취득) 이행현황은 기재하지 아니함

3) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	매매방향 변경		결과 보고일
	시작일	종료일				횟수	일자
신탁 체결	2024년 01월 30일	2024년 07월 30일	1,000,000	932,678	93.3	-	-	-

주) 상기 취득금액(B)은 제수수료를 포함하지 아니함

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 고객의 안전한 삶을 만들어가는 'AI(Artificial Intelligence)' 기반의 물리보안 및 관제 솔루션 기업입니다. ▲ 영상보안제품에 AI 기술이 적용된 'AI 카메라(CCTV)', '영상저장장치(NVR, DVR)' ▲ 차량, 중장비 등 모빌리티(Mobility), 스마트 팩토리(Smart factory) 안전 및 관제 서비스 솔루션 ▲ 스마트 주차관제 및 출입통제 플랫폼 ▲ IoT 기반 관제 플랫폼(무인매장) 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 더불어 당사가보유한 AI 기술이 접목된 영상기술들을 특수차량, 드론, 로봇 등 다양한 제품에 적용시켜 사업영역을 계속 확대해 나가고 있습니다.

물리보안 산업의 주요 고객으로는 보안시스템 서비스를 제공하는 시큐리티 업체, 정부의 보안 인프라 사업, 물리보안 제품을 유통하는 Distributor 또는 Dealer, 보안 프로젝트 사업에 참여하는 SI(System Integrator: 시스템 통합) 업체 등 입니다. 당사는시큐리티 보안 경비업체를 주요 고객으로, 국내외 유통 업체와 SI 업체를 타깃으로 한 B2B 시장, 정부의 보안 인프라 사업이 주요 목표 시장입니다.

물리보안 산업은 기본적인 안전에 대한 욕구를 충족시키는 산업의 특성을 갖고 있으며 이에 대한 욕구가 증가함에 따라 동반하여 성장하였습니다. 물리보안 제품(영상저장장치, 카메라 등)에 대한 수요는 빠른 기술 발전및 신제품 개발, 디지털/네트워크화, 무인화 등의 기술 융합 및 고도화와 법적인 의무사항 등으로 수요가 발생하고 있습니다.

유럽, 미국 등의 선진국 등은 보안 및 안전의 중요성으로 인해 물리보안 제품의 보급이 높은 수준이며 기술에 발전에 따른 고급 즉 디지털화와 따른 고해상도 제품, 인공지능이 접목 된 AI 제품들에 대한 수요가 지속적으로 발생하고 있으며, 아직 산업화가 진행 중인 개발도상국들은 또한 잠재적 수요가 있다고 보고 있습니다.

최근 서울시를 비롯한 지차체에서 기존 설치된 CCTV를 AI(인공지능) 기반 지능형 CCTV로 전환하겠다고 밝힌 바 있을 정도로 국내 공공기관, 군부대, 학교 등 국가 중요시설 대상의 공급 수요가 증가할 가능성이 있습니다.

당사는 지난해부터 공공사업 본격화를 위한 사업 기반을 구축하고 있습니다. 이에 일환으로 정부 보안 프로젝트에 참여할 수 있는 '우수 조달업체 등록'과 'TTA 공공보안 성능 인증'을 마쳤습니다. 사업 확장을 위한 인적, 물적 기반을 갖추게 됨으로써 공공사업부문의 외형 성장에 기대를 갖고 있습니다.

또한 2024년부터 당사가 전략적으로 육성해 온 스마트 세이프티  팩토리 (Smart Safety Factory) 및 모빌리티 플랫폼(Mobility Platform)사업도 일정부분 가시화될 것으로 예상됩니다. '중대재해 처벌법' 시행으로 인해 생산 산업 현장 관리 통제 솔루션 수요가 크게 증가하고 있습니다. 특히,국내 대기업 중장비/플랜트 업체를 대상으로 한 고객 맞춤형 'AI 안전 솔루션' 제공이 시작될 것입니다.

이밖에도 미국, 일본 등 글로벌 사업부문에서도 신규 파트너사 발굴 및 판매 제품 추가로 인한 매출 성장에 도움이 될것으로 판단됩니다. 미국에서는 기존 영상저장장치 판매 외 AI 카메라 및 IP 환경센서 판매를 시작했으며, 일본 공공기관 대상의 영상 보안 제품 공급 추진도 계속 진행되고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품별 매출 현황

(단위:천원)

품목		2024년 1분기		2023년		제품설명
		매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
영상 저장 장치	NVR	2,762,623	24.6	21,500,379	36.2	IP 카메라의 디지털로 변환 된 영상데이터를 네트워크로 받아 저장하는 장치
	DVR	548,891	4.9	3,060,158	5.1	아날로그방식의 카메라를 동축케이블로 영상을 받아 디지털로 변환하여 저장하는 장치
카메라	Analog CAM	113,795	1.0	271,217	0.5	TVI 카메라(400만화소), EX-SDI(200만화소), EX-SDI PoC(200만화, 전원공급장치 지원) 등 고해상도 아날로그 카메라
	IP CAM	290,731	2.6	1,513,232	2.5	고해상도의 영상을 디지털화하여 데이터를 네트워크로 전송하는 장치
	AI CAM	4,657,163	41.4	21,480,211	36.1	AI 딥러닝 기술이 적용 된 카메라로 얼굴인식, 차량 번호판 인식 등의 기능을 갖춘 장치
기타	기타 제품	1,503,948	13.4	6,011,097	10.1	원자재, 재공품(B/D) 등
	상품 매출	187,379	1.7	2,323,327	3.9	당사 영상저장장치와 호환 가능한 카메라, 액세서리(모니터, PC 등)
	기타 매출	1,183,923	10.5	3,298,600	5.5	설치공사,개발,수리 등
합계	-	11,248,452	100.0	59,458,222	100.0	-

나. 주요 제품 및 서비스 내용

(1) 영상저장장치
CCTV 시스템의 핵심 장비인 영상저장장치는 'DVR(Digital Video Recorder)'과 'NVR(Network Video Recorder)'로 나눌 수 있습니다. DVR은 전송된 아날로그 영상신호를 디지털로 인코딩해서 하드디스크에 저장하고 또 실시간으로 영상을 재송출합니다. NVR은 IP 카메라로부터 이미 디지털로 압축된 데이터를 전송받아 하드디스크에 저장하는 장비입니다.

당사의 영상저장장치는 당사가 개발한 네트워크 통합관제 프로그램 'UVMS((Universal Video Management System)와 원격 접속이 가능하며, DVR, NVR에 대한 상태 모니터링 기능이 제공되기 때문에 원격 장비 시스템 상태 체크 및 저장이 용이합니다. 이 밖에도 스케줄에 따라 데이터 백업이 가능하고, 이벤트 서버 기능을 보유하고 있어 효율적인 이벤트 관리 설정이 가능하다는 점이 특징입니다.

① DVR(Digital Video Recorder) 

제품 참고 이미지	세부 설명
DVR	■ 기능 : 아날로그방식의 카메라 신호를 동축케이블로 전송받아 디지털로 변환하여 저장하는 장치  ■ 용도 : 폐쇄회로 카메라 영상을 데이터화해 저장, 검색  ■ 특징 : AHD, EX-SDI, TVI 등 다양한 기술방식을 구현하고 있음.

당사는 2015년 3월 AHD(Analogue High Definition)의 제품을 세계 최초로 개발하여 SK쉴더스(구, ADT캡스)에 판매하기 시작하였고, 현재까지 SK쉴더스에 다양한 제품을 공급하고 있습니다. 당사는 AHD, EX-SDI(Extended Serial Digital Interface), TVI 등 다양한 기술방식의 DVR Full line up을 자체 개발 판매하고 있으며, 현존하는 아날로그식 고해상도 영상을 받아 디지털화해서 저장할 수 있는 가장 상위 단계의 기술을 구현하고 있습니다.

② NVR(Network Video Recorder) 

제품 참고 이미지	세부설명
NVR	■ 기능 : IP 카메라의 디지털로 변환 된 영상데이터를 네트워크로 받아 저장하는 장치  ■ 용도 : 폐쇄회로 카메라 영상데이터의 저장, 검색, AI 카메라의 서버 역할 등  ■ 특징 : P2P 기능, Onvif지원, 내장 PoE, 네트워크 외장 스토리지 지원

당사는 NVR이 단순히 디지털화된 영상을 저장하는 이상의 기능을 담아내기 위해 끊임없이 개발에 매진하고 있습니다. 설치의 편리성과 관리의 편리성, 기능의 확장성을위해 IP 카메라에 전원을 보내줄 수 있는 PoE 모델, 포트포워딩이 필요 없는 P2P 제품 등을 출시하였습니다. 또한 Onvif 지원 표준 프로토콜을 지원하여 Onvif가 지원되는 IP 카메라와 연동하여 데이터를 저장 출력할 수 있습니다.

 

최근 트렌드에 발맞추어 AI 기능이 구연된 IP Camera로부터 오는 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람 및 차량 감시 등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플 카운팅 등 다양한 기능들을 컨트롤하여 각각의 상황에 맞게 구현하고 있습니다. 

(2) 카메라

① Analog 카메라

제품 참고 이미지	세부설명
아날로그카메라	■ 기능 : 아날로그방식 영상을 촬영 전송하는 장치  ■ 용도 : 폐쇄회로 카메라로 영상을 촬영하는 장치  ■ 특징 : AHD, EX-SDI, TVI 등 다양한 기술방식을 구현하고 있음

 

카메라는 영상을 촬영, 저장장치로 보내주는 역할을 담당하는데 Analog 카메라는 DVR이나 DVR 카드가 설치된 PC와 연결하여 촬영 중인 화면을 보거나 저장할 수 있게 합니다. 

  

당사는 TVI 카메라(400만화소 카메라), EX-SDI(200만 화소 카메라), EX-SDI PoC(200만 화소 카메라, 전원공급장치 지원), 차량용 AHD 카메라 등 고해상도 아날로그 카메라를 판매하고 있습니다. DVR에 최적화된 Analog 카메라를 제공함에 따라 고객들은 안정된 보안 시스템을 사용할 수 있습니다.

② IP 카메라

제품 참고 이미지	세부설명
IP 카메라	■ 기능 : 고해상도의 영상을 디지털로 압축하여 데이터를 네트워크로 전송하는 장치  ■ 용도 : 네트워크 전송 목적으로 영상을 압축하는 장치  ■ 특징 : Full-HD 고해상도, Onvif지원, 최대 10명 동시접속 가능, PoE 지원 등

 

IP 카메라는 IP(Internet Protocol)를 기반으로 카메라가 촬영한 영상을 압축하고 전송하는 네트워크 카메라입니다. 사용자가 원하는 곳에 카메라를 설치해 두고 원격에서 컴퓨터나 스마트폰 등으로 인터넷과 연결된 장치를 통해 언제든지 손쉽게 제어가 가능하여 카메라 설치 거리와 관계없이 실시간으로 영상을 볼 수 있는 기능을 갖추고있습니다.

 

Analog 카메라와의 가장 큰 차이점은 영상 촬영 후 압축을 하게 되면 더 이상 노이즈에 영향을 받지 않기 때문에 촬영 당시 화질을 유지할 수 있고, 고해상도 영상 촬영이가능하며 해상도에 자유롭습니다. 또한 IP 기반의 다양한 물리보안 장비와의 통합 및연동이 자유롭고, 보안장비가 아닌 여타의 여러 IoT 장비와 연동된다는 점이 강점입니다. 무엇보다도 다양한 영상 분석에서부터 Business Intelligence 구축이 가능하다는 점에서 보안 영역을 넘어선 활용이 확대되고 있다는 특징이 있습니다.

 

당사는 설립 초부터 IP 카메라 개발에 집중하여 왔습니다. 당사의 IP 카메라는 Full-HD(200만 화소, 400만 화소, 500만 화소, 800만 화소) 고해상도를 지원합니다. 카메라 호환성을 위해 Onvif 표준 프로토콜을 지원하도록 설계되어 있으며 네트워크 최대 동시 접속자 수는 10명까지 지원합니다. 네트워크 전원 공급 장치인 PoE(Power of Ethernet) 기능을 지원하고 있어 설치가 용이합니다.

 

③ AI 카메라 

제품	세부설명
AI 카메라	■ 기능 : AI 딥러닝 기술이 적용 된 카메라로 얼굴인식, 차량 번호판 인식 등의 기능을 갖춘 장치  ■ 용도 : 기능과 목적에 맞게 사용  ■ 특징 : IP 카메라 기능에 AI 기술 적용, 당사의 NVR과 연동되어 상황에 맞게 편리한 이벤트 기록과 검색 가능

 

당사의 IP 카메라는 고해상도 영상 전송뿐만 아니라 엣지 컴퓨팅 기술을 이용한 AI 알고리즘을 적용하여 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람, 차량 감시등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플 카운팅 등 다양한 기능의 AI 제품을 개발 출시하고 있습니다.

  

또한 AI 딥러닝 알고리즘을 이용한 데이터 학습이 가능하여 보다 넓은 사업 영역으로의 확장을 꿈꾸고 있습니다. AI 제품을 보다 많은 고객들이 보편타당하게 모두가 누릴 수 있는 세상을 만드는 것이 당사의 목표입니다.

다. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목		2024년 1분기	2023년	2022년
영상저장장치 (Video Recorder)	NVR	263,609	336,353	297,401
	DVR	191,585	193,914	153,367
카메라 (Camera)	Analog CAM	25,658	25,343	19,687
	IP CAM	32,528	42,730	35,568
	AI CAM	57,864	72,750	71,007

※ 상기 단가는 각 품목별 판매금액을 판매수량으로 나누어 산정하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(1) 주요 원재료 매입현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

품목	구체적용도	매입액	비율(%)	비고
PCB Assembly	영상저장장치,CAM 등	2,095,983	44.9	-
HDD	영상저장장치	1,239,122	26.6	-
기타	영상저장장치,CAM 등	1,327,833	28.5	-
합계		4,662,939	100.0	-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위:원)

품목	2024년 1분기	2023년	2022년
PCB Assembly	121,909	117,239	107,073
HDD	79,635	80,600	76,745
기타	1,739	1,139	1,181

※ 상기 단가는 각 품목별 매입금액을 매입수량으로 나누어 산정하였습니다.

당사는 연구개발, 영업중심의 경영으로 외주생산을 구축하고 있습니다. 관리의 효율성을 위하여 개별원재료에 대해서는 외주업체에서 관리하고, 임가공비를 포함한 전체의 조립 및 관리 비용을 지불하고 있으며, 제품단가 안정을 위하여 생산 수량 및 매입단가를 외주 업체와 상호 협의하에 진행하고 있습니다.

나. 생산능력

(1) 생산능력 및 생산실적
당사는 주 물량을 외주가공을 통해서 제품을 생산하기 때문에 생산능력 산출에 어려움이 있으며, 주요 외주처의 생산현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위:천원)

품목	외주처	수량	금액	비율(%)	외주내용
영상저장장치 (Video Recorder)	비콘웨이브	13,634	197,384	5.0	세트조립 및 완패킹, 리퍼, SMT(Bare PCB 자재 실장) 등
	TVT	25	3,169	0.1	세트조립 및 완패킹
카메라 (Camera)	Hikvision	68,379	3,461,949	86.8	PCB Assembly, 세트조립
	비콘웨이브	20,739	224,108	5.6	세트조립 및 완패킹
	TVT 등	5,111	65,822	1.7	세트조립 및 완패킹
기타	비콘웨이브 등	9,332	34,352	0.9	환경센서, Digital spot 등 제조
합계		117,220	3,986,785	100.0	-

일부 주문자에 의한 소량생산의 경우 당사가 직접생산하고 있으며, 소량 생산으로 인하여 생산능력이나 실적 등은 별도로 산출하기 어렵습니다.

다. 생산설비에 관한 사항

당사의 제조시설은 조립공정 및 검수만을 진행하여, 별도의 생산을 위한 기계장치 등의 시설이 없습니다.

(1) 생산설비 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

자산별	소유형태	장부가액	시가	소재지	비고
토지	자가	2,808,097	2,939,034	경기도 안양시 호계동	국토해양부 고시 공시지가
건물	자가	3,157,373	3,038,423	경기도 안양시 호계동	지방세 과세시가표준액

(2) 최근 3년간 변동사항
자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'에서 유형자산에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.

(3) 신규 매입 및 신설에 관한 사항

자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'에서 유형자산에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 천원)

매출유형	품목		2024년 1분기	2023년	2022년
제품 매출	영상저장장치	내수	2,984,415	22,603,142	19,082,328
		수출	327,099	1,957,395	2,157,877
		소계	3,311,514	24,560,537	21,240,205
	CAM	내수	5,061,688	23,162,684	29,888,191
		수출	-	101,977	608
		소계	5,061,688	23,264,661	29,888,799
	기타	내수	1,146,232	5,335,674	4,020,774
		수출	357,715	675,423	615,203
		소계	1,503,948	6,011,097	4,635,977
	소계		9,877,150	53,836,294	55,764,981
상품 매출	CAM 등	내수	187,379	2,277,231	4,087,756
		수출	-	46,096	-
		소계	187,379	2,323,327	4,087,756
기타매출	설치공사, 개발, 수리 등	내수	1,144,250	3,298,600	1,755,991
		수출	39,673	-	16,865
		소계	1,183,923	3,298,600	1,772,856
합계	내수		10,523,964	56,677,331	58,835,040
	수출		724,487	2,780,891	2,790,553
	합계		11,248,452	59,458,222	61,625,592

나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

판매자	판매경로	소비자	매출비중(%)	결제조건
당사	보안시스템 서비스업체	설계업자 설치업자 소비자	78.5	익월10일 어음(만기 90일) 또는 현금
	조달		1.5	선금, 현금 또는 10일~30일 외상매출
	국내유통업체 외		12.1	선금, 현금 또는 30일~60일 외상매출
	해외유통업체 외		7.9	선금, 현금 또는 30일~60일 외상매출

① 국내 보안시스템 서비스업체
시큐리티 업체의 전국 지사에 각 담당자들을 배정하여 밀착 영업하고, 신제품 제안, SI 설계 시 설계 단계부터 자사 제품이 설계될 수 있도록 제안 영업하고 있습니다.

② 우수조달
정부 조달청 나라장터종합쇼핑몰 등재 제품을 공공시장에 적합한 제품으로의 등록을최우선 과제로 업무를 진행하고 있습니다. 각 공공기관 및 지자체 영업을 본사 주도의 영업 사이트와 협력업체 주도의 사이트로 구분하여 영업을 진행하고, 이를 토대로 전국 영업망을 구축하여 지속 가능한 매출 구조를 확립하고 있습니다.

③ 유통업체
- 국내 : 전국의 CCTV 일반 유통점 또는 SI업체를 상대로 영업활동을 진행하고 있습니다. 본사의 고객지원팀 운영으로 고객의 기술 지원과 신속한 현장대응 서비스를 제공하여 시장을 확보하고 고객으로 하여금 불편함이 없도록 하고 있습니다.
- 해외 : 해외의 유통 업체를 통해서 공공기관 및 프로젝트에 확대 공급 가능하도록 영업활동을 하며, 개발 지원도 적극적으로 하고 있습니다.

다. 수주상황
당사 대부분의 거래는 수주로 진행하지 않고 고객사에서 수시로 P/O(Purchase Order)발주 하고 있습니다. 따라서, 수주현황은 기재하지 않습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'에서 위험관리에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

1. 계약의 종류	부동산 매매계약
2. 계약상대방	대구경북경제자유구역청, 대구광역시 수성구청
3. 계약의 목적 및 내용	* 계약의 목적   AI 물리보안/관제, 스마트 세이프티(Safety) 팩토리/모빌   리티 솔루션 사업역량 강화를 위한 'AI 연구개발 센터'      설립 * 계약의 내용 : 토지 매입 - 주소 : 대구광역시 수성구 대흥동 858-2(B5-3) - 면적 : 2112.7㎡
4. 계약체결시기	2024년 2월 19일
5. 계약금액 및 대금지급방법	* 계약금액 : 2,697,773,850원 * 대금지급 방법 - 계약금(10%) : 269,777,380원 ('24.02.21 지급) - 잔금(90%) : 2,427,996,470원 ('24.03.05 지급)

나. 연구개발활동
당사는 2014년 6월부터 기술 및 연구 개발을 담당하는 기업부설연구소를 운영하고 있습니다. 당사는 전체 인원의 약 40%가 연구개발인력으로 구성되어 있습니다. 해당 연구개발인력은 시장 분석을 비롯하여 당사 제품의 기획부터 설계, 개발 및 테스트의 전 과정에 걸쳐 다양한 기술 개발 활동을 수행하고 있습니다. 이를 통해 당사는 매년 당사의 물리보안 신제품을 선보이고, 기존 솔루션에 대한 고도화를 진행하고 있습니다.

(1) 연구개발 조직 개요

(2) 연구개발 실적

구분	프로젝트	시작	종료	연구개발 내용
DVR	FOCUS 저가 H.265 TVI DVR	23.02	23.06	16CH 저가 TVI DVR 개발
	FOCUS 수술실 CCTV 전용 DVR	23.04	23.06	4/8/16CH 수술실 CCTV 설치 전용 DVR 개발
NVR	SK쉴더스 PoE AI NVR	23.01	23.06	SK쉴더스 전용 Slim형 H.265 2M AI NVR 개발
	FOCUS H.265 PoE Board	22.11	23.05	미주 고객(DW) 전용 H.265 지원 PoE Board 개발
	FOCUS 32CH Non-PoE NVR	22.12	23.04	New 32CH Non-PoE NVR 개발
	엘리베이터 전용 OEM NVR	22.12	23.06	현대 엘리베이터 전용 1CH NVR 개발
	SK쉴더스 TTA 인증 NVR	23.09	23.11	SK쉴더스 TTA 인증 NVR 개발
IP Camera	FOCUS 4K 5G 카메라	22.01	23.04	4K Turret/Bullet 5G 연동 네트워크 카메라 개발
	FOCUS 2M Slim 카메라	23.04	23.10	2M Slim 네트워크 카메라 개발
	FOCUS 2M/5M 5G 카메라	23.08	23.11	2M/5M Turret/Bullet 연동 네트워크 카메라 개발
Accessory	FOCUS IP 환경 복합 센서	23.08	23.12	환경 복합 센서 IP Network 버전 개발
	FOCUS  고성능 AI BOX	23.09	23.12	다채널 고성 AI BOX 개발
AI 영상관제 플랫폼 (AI-VMS)	* AI-VMS 영상관제 플랫폼 개발. * AI 알고리즘 개발 * SK쉴더스/ SKT 등 고객사 영상관제 플랫폼 개발	-	-	환경센서 및 열화상등 종합관제 서버 개발(EMS)
				수술실 CCTV 솔루션 개발완료
				웹영상관제뷰어 WEB-VMS 개발
				웹영상관제뷰어 다수 사용자를 위한 릴레이서버 개발
				PRISM-LPR 자동차 및 자동차번호판 감지 전용BOX 개발
				LGU+ 및 쿠팡 등 차량관제 플랫폼 개발
				스마트팩토리 종합관제 개발
				UVMS 영상 암호화 반출 및 마스킹 시스템 개발
				AI 알고리즘 개발- POSE 추정 기술 개발
				DSQ 종합환경 관제 플랫폼 개발 완료 ? 성균관대학교.
				Edge Device를 위한 P2P 솔루션 개발 ? Any P2P 기술

(3) 연구개발계획

구분	프로젝트	연구 개발 내용
DVR	FOCUS AI DVR	AI 영상분석 기능 탑재한 DVR 개발
	FOCUS H.265 TVI DVR	SoC 및 AD칩 변경 DVR Revision모델 개발
	FOCUS TVI Pro DVR	Full I/O가 지원되는 DVR 개발
	FOCUS H.265 8CH Mobile DVR	10.1" 모니터 일체형 AI Mobile DVR
	FOCUS H.265 4CH Mobile 모니터	7" AI Mobile Live 모니터 개발
NVR	SK 쉴더스 PRO+ NVR	신규 SoC 변경 NVR 개발
	스토리지서버 128/256	신규 Intel 기반 다채널 NVR 개발 (SKT 등 공급)
	SK 쉴더스 Slim NVR	신규 SoC 변경 NVR 개발
	Jetson Xavia 기반 POE보드 개발	미국 DW 수출용 개발
	FOCUS NVR TTA 인증	FOCUS 자사향 NVR TTA 인증
IP Camera	SK 쉴더스 2M/5M TTA인증 AI 카메라	SK쉴더스 전용 2M/5M TTA 인증 카메라 개발
	SK 쉴더스 4K AI 카메라	SK쉴더스 전용 4K AI Dome/Bullet 카메라 개발
	FOCUS 4K AI 카메라	자사향 4K Turret/Bullet AI 카메라 개발
	FOCUS 4K Pro AI 카메라	자사향 4K Turret/Bullet Pro AI 카메라 개발
	SK 쉴더스 Hailo-15L 용 AI Camera	신규 AI SoC를 활용한 AI 카메라 개발
	FOCUS 2M AI TTA인증 카메라	자사향 2M 환경센서 TTA 인증 카메라 개발
Accessory	SK쉴더스 AI BOX	SK쉴더스 전용 AI BOX 개발
	Smart Controller	Smart factory용 관제 및 원격제어 장치 개발
	수출향 IP환경 복합 센서	해외 수출용 IP환경 복합 센서 개발
	Jetson 기반 Orin AI-BOX 개발	SKT 스마트 안전관리 전국 SKT사옥 설치용 AI-BOX 개발
	통합 IoT박스 개발 완료	쉴더스 무인매장 / 스마트쉘터 / 수술실CCTV
	차량용 Live 모니터	차량용 Quad Live 모니터 개발
기타	Analog AI 카메라	Analog AI 객체인식 카메라 개발
AI 영상관제 플랫폼 (AI-VMS)	* AI-VMS 영상관제 플랫폼 개발. * AI 알고리즘 개발 * SK쉴더스/ SKT 등 고객사 영상관제 플랫폼 개발	스토리지 서버 개발 (256CH 스토리지서버)
		AI이벤트를 활용한 선별관제 서버 개발(EMS)
		AI-Care (Jetson Orin) AI-BOX 개발 (SKT AI-Care)
		SK쉴더스 ADT-EYE 3.0 영상관제 뷰어 개발
		AI 서치/트래킹 솔루션 개발 / 미아찾기, 인물 트래킹
		AI 알고리즘 - Face ID / 포즈 추정 / ANPR 개발 예정
		AI 알고리즘 -신체일부 추정/ 보이스피싱 방지
		AI 알고리즘 및 BOX -한강다리 자살방지/ 터널내 주정차 감지
		운전자 행동 분석 및 음주측정 플랫폼 개발
		삼성중공업&오뚜기 등 스마트팩토리 종합관제 개발
		B2B용 AI 관제 시스템 개발
		SKT AI-CARE의 AI-BOX 제품 개발
		지능형 영상분석서버 인증 진행/ 마젤란 GS인증 진행
AI 인프라 개발 (웹 및 모바일)	스마트쉘터 플랫폼	쉘터 영상관제 및 원격제어/ 헬스체크형 사이니 & BIS 개발 1차완료
	아이사랑 플랫폼	엣지 AI 디바이스를 이용한 통합 출입관제 및 학생 등하교(원) 플랫폼
	뷰가드	SK쉴더스의 4K AI Device 연동 인프라 개발 완료.
	뷰가드 모바일	SK쉴더스의 4K AI Device의 모바일앱 개발 완료.
	차세대 모바일 뷰어 앱	AI 기능을 강화한 차세대 모바일 앱 개발 - NVR/ 스토리지서버/ Edge Device
	AI-CARE 플랫폼	SK 텔레콤의 AI-CARE 플랫폼(발달장애 AI 돌봄서비스) 개발

(4) 연구개발 비용

(단위 : 천원)

구분	2024년 1분기	2023년	2022년
자산처리	-	-	-
비용처리(판관비)	1,065,892	4,243,616	3,651,359
연구개발비용 계	1,065,892	4,243,616	3,651,359
(정부보조금)	-	(138,121)	(272,914)
연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]	9.5%	7.1%	5.9%

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번호	구분	발명의 명칭	출원국	최종권리자(출원인)	출원일	등록일	적용제품
1	특허권	클라우드 컴퓨팅 기반의 영상 보안 시스템 및 그 방법	대한민국	포커스에이치엔에스 외 1	2012-04-06	2012-11-09	IP 카메라
2	특허권	배송이력관리시스템 및 그의 제어방법	대한민국	포커스에이치엔에스	2015-06-16	2017-01-25	영상저장장치, 카메라
3	특허권	비상벨 원격 제어를 통한 화재 관제 방법	대한민국	포커스에이치엔에스	2017-02-24	2017-07-10	영상저장장치, 카메라
4	특허권	휴대용 단말기를 이용한 얼굴 인식 관리 시스템	대한민국	포커스에이치엔에스	2016-12-29	2017-08-31	영상저장장치, AI 카메라
5	특허권	휴대용 단말기를 이용한 비상 상황 원격 관제 시스템	대한민국	포커스에이치엔에스	2017-02-13	2017-09-12	영상저장장치, 카메라
6	특허권	얼굴 인식 알고리즘을 이용한 보안 관리 방법	대한민국	포커스에이치엔에스	2016-12-07	2017-09-25	영상저장장치, AI 카메라
7	특허권	IP 카메라 일체형 NVR 시스템	대한민국	포커스에이치엔에스	2016-08-24	2018-03-15	영상저장장치, 카메라
8	특허권	카메라의 동작 상태 판단이 가능한 IP 감시 카메라	대한민국	포커스에이치엔에스	2018-06-28	2018-12-26	IP 카메라
9	특허권	환경 정보 측정 겸용 IP 감시 카메라 관제 시스템	대한민국	포커스에이치엔에스	2019-07-29	2020-06-22	AI IP 카메라
10	특허권	열화상 카메라를 이용한 얼굴인식 출입통제 시스템 및 방법	대한민국	포커스에이치엔에스	2020-04-23	2020-11-05	영상저장장치(NVR), AI IP 카메라
11	특허권	VPN 기반의 CCTV 시스템 및 이를 이용하는 모니터링 방법	대한민국	포커스에이치엔에스	2021-02-24	2021-07-07	영상저장장치(NVR), IP 카메라
12	특허권	증강 현실 기반 헌팅 게임 시스템	대한민국	포커스에이치엔에스 외 1	2021-12-23	2022-12-26	스마트 캠핑 솔루션
13	특허권	탑승자 인증 기반 주차관리 방법 및 장치	대한민국	포커스에이치엔에스	2020-12-15	2023-05-25	주차관리장치
14	특허권	CCTV 시스템 기반의 주차관리 방법 및 장치	대한민국	포커스에이치엔에스	2021-02-25	2023-11-15	영상저장장치, AI 카메라
15	특허권	공간의 디지털 안전품질 평가정보 제공 플랫폼 시스템 및 그 방법	대한민국	포커스에이치엔에스 외 2	2023-06-07	2023-11-15	영상저장장치, AI 카메라
16	상표권	FOCUS H&S 포커스에이치엔에스	대한민국	포커스에이치엔에스	2021-07-15	2023-03-24	영상 데이터의 기록 외 3건(4건 모두 출원일 동일하나 1건에 한하여 등록일이 2023-07-10)
17	상표권	UVMS	대한민국	포커스에이치엔에스	2021-07-15	2023-03-13	음향/영상, 데이터의 기록/전송/재생 또는 처리용 장치 및 기구
18	상표권	MV3000	대한민국	포커스에이치엔에스	2021-07-15	2023-03-13	음향/영상, 데이터의 기록/전송/재생 또는 처리용 장치 및 기구
19	상표권	MVMS	대한민국	포커스에이치엔에스	2021-07-15	2023-03-13	음향/영상, 데이터의 기록/전송/재생 또는 처리용 장치 및 기구

나. 산업의 현황 및 동향

나-1. 시장의 특성

(1) 산업의 연혁
CCTV는 Closed-Circuit Television의 약자로, 우리말로 하면 폐쇄회로 텔레비전입니다. 일반적으로 CCTV는 특정한 목적에 따라 한정된 공간에 카메라를 설치하고, 촬영된 영상물을 허락된 관계자들에게만 제공하는 폐쇄된 환경 속에서 운영하게 되어 폐쇄회로라는 이름이 붙여졌습니다.

2001년 9.11 테러가 벌어진 후 세계는 '보안'과 '안전'에 집중하게 되며, CCTV 산업은 급격한 성장을 이루게 됩니다.

 

DVR이라는 새로운 태풍의 눈이 등장하면서 영상감시 솔루션은 디지털로의 급속한 전환을 하게 됩니다. 기존 VCR이나 스위처, 멀티플렉서 등을 대처하기 시작한 DVR은 CCTV의 패러다임까지 바꾸며 시장을 장악하기 시작합니다.

 

DVR은 편의성과 간편성으로 대중화에 기여한 것은 물론, 저장된 영상을 바탕으로 검색과 분석이 쉬워져 영상감시 솔루션의 기술발전에도 큰 영향을 주었습니다. DVR은 초기에는 PC와 연결하는 PC기반 DVR이었지만 2005년 이후에는 DVR자체에 HDD와 운영체계를 갖춘 스탠드 얼론형이 대세가 되었습니다.

 

인터넷과 통신의 발전도 영향을 끼쳐, 촬영부터 전송까지 모두 디지털로 구현되는 NVR(Network Video Recorder)이 개발되어 빠르게 보급되고 있습니다. 또한 유무선 인터넷과 결합한 CCTV 카메라 등 지능형 영상보안시스템이 확대 보급되어, 단순히 사고 장면을 녹화하는 수준에서 수상한 행동이 감지될 경우 이를 통보하는 보다 적극적인 보안이 가능해지고 있습니다.

(2) 수요 변동 요인

물리보안 산업은 기본적인 안전에 대한 욕구를 충족시키는 산업의 특성을 갖고 있습니다. 안전에 대한 욕구는 지속적으로 증가하고 있는 현실이며 이에 따라 이에 대한 수요도 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 

 

물리보안 제품(영상저장장치, 카메라 등)에 대한 수요는 크게 교체 수요와 신규 수요로 나눌 수 있습니다. 교체 수요는 빠른 기술발전 및 신제품 개발, 디지털/네트워크화, 무인화 등의 기술 융합 및 고도화의 영향을 받으며. 신규 수요는 법적인 의무 사항으로 특정 장소에 반드시 설치해야 하기 때문에 수요가 발생합니다.

나-2. 시장 규모 및 전망

(1) 국내외 시장규모

1) 글로벌 시장
물리보안시장은 보안 관련 산업의 일부분으로, 각종 물리적 보안장치 및 시스템을 제공하는 시장입니다. 이 시장의 규모와 성장률은 국가 및 지역, 분야 등에 따라 상이하지만, 전반적으로 지속적인 성장을 보이고 있습니다.

시장조사기관인 MarketsandMarkets에 따르면, 2020년 대비 2025년까지 전 세계 물리보안시장 규모는 689억 달러에서 978억 달러로 성장할 것으로 예상됩니다. 이는7.3%의 연평균 성장률을 나타냅니다.

COVID-19의 영향으로 인해 건물 내부 공기질 개선, 자동화 및 원격 관리 등이 강조되면서, 이에 따른 물리보안 시스템의 필요성이 증대하고 있습니다. 따라서, 물리보안시장은 더욱더 성장할 것으로 예상됩니다.

특히, 최근에는 인공지능 기술의 도입과 빅데이터 분석 기술의 발전으로 영상보안 기술은 더욱 더 진보하고 있습니다. 이를 바탕으로, 다양한 분야에서 영상보안 기술이 활용되고 있으며, 보안 산업은 더욱 발전할 것으로 예상됩니다.

2) 국내 시장
국내 물리보안시장 규모는 보안종합 월간지 시큐리티월드가 발간한 '2023 국내외 보안시장 전망보고서'에 따르면, 2022년 국내 보안시장은 6조 7,195억원으로 이는 2021년 대비 9% 성장한 금액입니다. 또한, 2023년에는 4.8% 성장한 7조 437억원, 2024년에는 3.8% 성장한 7조 3,127억원대로 전망되었습니다.

나-3. 대체 시장의 존재 여부
물리보안 시장은 과거 단순 모니터링 위주의 노동 집약적 감시 환경에서 점차 지능적이고 자율적인 상황 인식 방식의 지능형 감시 환경을 구축하는 형태로 진화하고 있습니다. 영상저장장치의 경우 VCR, DVR, NVR 형태로, 카메라의 경우 Analog 카메라, IP 카메라, AI 카메라 등으로 발전하고 있는 추세입니다. 

글로벌 보안 산업 조사 기관인 IFSEC Global은 <2020년 물리보안 기술의 5대 트렌드>로 인공지능(AI), 안면인식과 개인정보보호, 신체인증관리, 데이터보호를 위한 블록체인 활용, 사이버 보안과 융합 등으로 발표하였습니다.

5대 트랜드	주요 내용
인공지능 (AI)	- 딥러닝 기술의 급성장과 해당기술이 영상보안 분야에 적용되면서 지능형 영상 선별관제 기술의 정확도가 높아지고 다양한 활용이 이루어지는 추세 - 선별관제란 전체 카메라 영상이 아닌 영상분석과 분배 기능을 적용함으로써, 관제가 필요한 영상만 골라내 관제요원이 육안으로 확인할 영상만 모니터에 표출해 관제량을 획기적으로 감소시키고 관제 사각지대를 최소화하는 방식
안면인식과 개인정보 보호	- 안면인식 기술은 인공지능을 기반으로 한 생체인식 기술 중 하나로 카메라, 사진, 동영상 등으로 얼굴의 특징적인 모습을 인식해 데이터베이스에 저장하고 이를 비교해 신원 식별을 가능하게 하는 기술
신체인증 관리	- 생체인식 기술은 측정 가능한 신체적 특성을 추출하여 본인 여부를 비교, 확인하는 기술 - 개인의 신체 고유정보(지문, 홍채, 목소리 등)를 이용하여 신원을 확인한다는 점에서 보안, 출입관리, 검역, 헬스케어 등에 활용
데이터 보호를 위한 블록체인 활용	- 블록체인은 데이터 무결성과 디지털ID를 개선하고 IoT 기기의 안전성을 높여 보안 수준을 높일 수 있는 기술 - 채팅, 메시징 앱, 소셜 미디어를 통해 교환되는 개인정보를 보호하기 위해 활용하고 현재의 공개 키 인프라(Public Key Infrastructure, PKI)를 대체할 전망
사이버 보안과 융합	- 5G 상용화, 사물인터넷(IoT) 기기 사용이 급증하면서 IP(Internet Protocl) 카메라와의 결합이 증가

기술이 발달함에 따라 물리보안 제품에는 더욱더 많은 기능이 추가되고 다양화될 것으로 예상됩니다. 기존 물리보안 제품이 보다 업데이트된 물리보안 제품으로 교체될 가능성은 있지만 물리보안 시장을 대체할 시장은 없는 것으로 판단됩니다. 

당사는 물리보안 산업의 트렌드에 발맞추어 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람 및 차량 감시 등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플카운팅 등 다양한 기능의 AI 제품을 개발 출시하고 있습니다.

나-4. 경기변동의 특성

(1) 경기 변동과의 관계

물리보안 제품은 과거 대기업, 빌딩, 공공기관, 운동장 등 필요한 장소에만 설치되었으나 최근 각종 범죄의 증가, 독신자 및 노년층의 증가, 어린이집 이슈 등에 따른 보안 의식 증가 등으로 일반 소비자에게도 보안의 중요성이 크게 인식되면서 수요가 점차 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

2020년 초 코로나19로 비대면 언텍트 시대가 개막함에 따라 얼굴인식, 열화상 카메라 등 AI 제품의 수요가 증가하는 계기가 되었습니다. 

정부의 사회적 거리 두기로 인하여 일부 매장들이 영업 활동을 중단하거나 폐업하면서 일시적으로 물리보안 제품 판매가 부진하기도 하였으나 신규 자영업자들의 유입 등이 물리보안 제품의 교체 시기를 앞당기고 있기도 합니다. 이렇게 특별한 사건, 정부 정책 등이 제품의 수요에 영향을 미치는 특이점이 있습니다. 경기 변동이 물리보안 산업에 절대적 영향을 미친다고 할 수는 없으나 경기 변동은 물리보안 산업의 매출에도 일정부분 연관관계가 있다고 할 수 있습니다.

(2) 계절적 요인 및 제품의 라이프사이클

카메라 등 물리보안 제품은 365일, 24시간 쉬지 않고 작동되어야 하는 특성 때문에 특별한 계절적 요인이 없으며, 일반적인 교체 주기는 3~4년 정도입니다. 주변 환경과 녹화 영상의 화질과 상태에 따라 교체 주기가 짧아지기도 합니다. 

 

통상적으로 저화질 제품에서 고화질 제품으로 교체가 이루어지지만 코로나19처럼 특수한 이벤트가 발생할 경우 열화상, 얼굴인식 등 특수 기능이 포함된 제품으로 교체되기도 합니다.

나-5. 경쟁요소

(1) 경쟁 상황

(가) 경쟁 형태

물리보안 산업은 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖춘 복합적인 산업입니다. 즉, 연구개발은 기술 및 자본 집약적 공정이며, 조립생산은 노동 및 자본집약적 공정입니다. 회사를 설립하고 첫 제품이 나오기까지 높은 기술력을 필요하며 시간과 노력, 많은 자본이 필요합니다. 또한 제품을 조립생산하기 위한 과정은 사람의 노동력이 투입되며, 그로 인한 자본의 투입은 지속된다고 할 수 있습니다. 

아날로그 제품이 지배적이었던 과거 국내 물리보안 시장은 대형 유통업자(Distributor)가 생산자로부터 제품을 구매한 이후 중소형 딜러, 각 지역의 설치업자를 거쳐 최종판매자에게 판매/설치되는 구조였기 때문에 생산자-유통업자-설치업자의 긴밀한 유대가 강조되어 왔습니다. 

네트워크 시장이 확산되면서 제조업자-설치업자 구조가 점차 확산되고 있는 추세입니다. 국내 물리보안 시장은 브랜드 인지도, 유통망 등을 확보한 일부 기업들의 독점 혹은 과점적 시장 구도에서 점차 경쟁 시장으로 변해가고 있습니다. 

(나) 진입장벽

물리보안 제품 선택 시 고객들이 가장 중요하게 생각하는 기준은 제품의 신뢰성과 양질의 서비스 입니다. 이를 고려하면 1) 제품의 가격보다는 신뢰성이 확보된 시스템의안정성, 2) 고객의 요구에 대응할 수 있는 커스터마이징 능력, 3) Distributor 또는 Dealer와의 우호적인 관계 지속성 등을 진입장벽으로 볼 수 있습니다.

 

(2) 경쟁업체 현황

(가) 주요 경쟁업체 및 경쟁판도의 변동 가능성

2013년 이후 중국 업체들이 막대한 기술 투자와 값싼 인건비를 앞세워 국내 물리보안 시장에 등장함에 따라 이미 시장은 경쟁 심화 단계에 도달하였습니다. 그러나 물리보안 제품은 24시간, 365일 동작해야 하는 특성 때문에 높은 안정성이 요구되기 때문에 시장은 매우 보수적인 편입니다.  고객은 이미 검증 과정이 끝난 제품과 설치,관리가 편한 제품을 선호합니다. 

 
당사가 진입한 국내 경비업체의 경우 ODM 제품으로 고객사에 맞게 제품을 변경 공급해야 하며, 변경 과정에 많은 시간과 노력이 들어가 신규업체들이 진입하기 매우 어렵다고 할 수 있습니다.

당사는 물리보안의 최근 트렌드에 맞게 다양한 AI제품들을 선보임으로써 기술경쟁에 뒤쳐지지 않게 노력하고 있으며, 시장점유율을 높이고자, 통신업체, 산업안전장비, 의료장비, 대형건설장비, 로봇, 공공조달 등 다양한 시장에 접근하도록 노력하고 있습니다.

 

(나) 시장점유율

물리보안 산업을 주요 사업으로 영위하는 다수의 기업들이 존재하며, 기업들 순위와 시장점유율을 산출할 수 있는 객관적인 통계자료가 충분하지 않으므로 당사는 시장점유율을 표시하지 않습니다.  

(3) 비교우위 사항

타사 대비 당사의 비교우위 사항은 선택과 집중을 통해 고객이 원하는 최적화된 제품을 제공하는 것입니다. 기술 트랜드에 발맞추어 신규 제품을 개발하여 고객에게 선제적으로 제안하고, 더불어 고객이 요구하는 여러 개발 요구사항을 신속하고 정확하게 대응하는 것에 총력을 기울이고 있습니다.

(가) 기술 수준

당사 기술의 경쟁력은 물리보안 제품에 필요한 기본 기능을 충실히 하여, 시장이 필요로 하는 다양한 제품들을 선제적으로 개발, 제품화하는 것입니다. 창립 초기 IP 카메라 개발을 시작한 이후 고해상도 DVR로 안정된 사업을 유지하면서 NVR을 준비하여 네트워크 시장의 확대를 대비하였습니다. 

코로나19 이전부터 AI 시장의 확대를 예상하고 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람, 차량 감시 등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플카운팅 등 다양한 기능의 AI 제품을 개발 출시하고 있습니다. 

(나) 생산 방식

당사의 제품은 대부분 외주업체를 통해서 생산하고 있으며, 필요에 따라 직접 생산하고 있습니다. 영상저장장치, 카메라 등 물리보안 제품 생산 시 가장 중요한 공정은 조립, 에이징, 공정검사 입니다. 외주업체로부터 생산을 진행하는 제품들은 당사가 파견하는 QC팀에 의해 제품 출고 전 제품 검수가 이루어지고 있으며, 안정적인 제품을출고하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

  

(다) 브랜드 인지도  

당사는 국내 시큐리티 2위 업체인 SK쉴더스(구, ADT캡스)에 최우수 협력사로 SK쉴더스(구, ADT캡스)가 판매, 운용하고 있는 물리보안 제품의 상당수가 당사의 제품입니다. 제품의 안정성과 고품질을 요구하는 시큐리티 업계 내에서 당사의 제품 인지도는 SK쉴더스(구, ADT캡스)에 버금가는 인지도를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.또한 당사는 정부 보안 프로젝트에 참여할 수 있는 우수 조달 업체로 등록되어 있기 때문에 이러한 점도 당사의 인지도 향상에 기여하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 원)

사업연도	제6기 1분기 (2024년 3월)	제5기 (2023년)	제4기 (2022년)
유동자산	20,127,864,055	25,242,504,171	27,107,995,815
비유동자산	13,965,870,586	11,214,500,089	10,465,297,596
자산총계	34,093,734,641	36,457,004,260	37,573,293,411
유동부채	13,908,973,822	13,443,174,627	12,119,837,609
비유동부채	189,775,573	241,078,638	4,577,060,530
부채총계	14,098,749,395	13,684,253,265	16,696,898,139
자본금	1,904,858,200	1,904,858,200	1,904,858,200
주식발행초과금	12,436,164,867	12,436,164,867	12,436,164,867
자기주식	(932,730,291)	(12,861)	(12,861)
이익잉여금	6,586,692,470	8,431,740,789	6,535,385,066
자본총계	19,994,985,246	22,772,750,995	20,876,395,272
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
매출액	11,248,451,785	59,458,221,600	61,625,592,172
영업이익	(1,312,464,716)	2,646,343,421	2,664,914,693
당기순이익	(1,273,590,949)	2,467,813,093	2,684,914,821
기본주당순이익	(71)	130	143
희석주당순이익	(71)	130	141

주) 당사의 제4기 및 제5기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
    제6기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

2. 연결재무제표

해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 6 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 5 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 6 기 1분기말	제 5 기말
자산
유동자산	20,127,864,055	25,242,504,171
현금및현금성자산	890,373,816	3,301,535,692
단기금융상품	70,228,047	0
매출채권 및 기타채권	7,834,976,394	11,050,292,353
기타유동자산	507,853,646	108,034,778
당기법인세자산	8,429,260	5,845,080
재고자산	10,816,002,892	10,776,796,268
비유동자산	13,965,870,586	11,214,500,089
당기손익-공정가치측정 금융자산	20,145,532	18,739,918
기타금융자산	858,081,944	844,387,273
유형자산	10,322,268,502	7,582,686,056
무형자산	27,708,271	31,020,505
이연법인세자산	2,737,666,337	2,737,666,337
자산총계	34,093,734,641	36,457,004,260
부채
유동부채	13,908,973,822	13,443,174,627
매입채무 및 기타채무	8,026,541,254	7,666,289,499
기타 유동부채	852,496,020	728,984,495
유동성장기부채	4,450,000,000	4,450,000,000
당기법인세부채	68,689,134	68,689,134
유동충당부채	277,719,586	288,948,674
유동성리스부채	233,527,828	240,262,825
비유동부채	189,775,573	241,078,638
기타금융부채	1,395,164	1,395,164
비유동 리스부채	188,380,409	239,683,474
부채총계	14,098,749,395	13,684,253,265
자본
자본금	1,904,858,200	1,904,858,200
주식발행초과금	12,436,164,867	12,436,164,867
자기주식	(932,730,291)	(12,861)
이익잉여금(결손금)	6,586,692,470	8,431,740,789
자본총계	19,994,985,246	22,772,750,995
자본과부채총계	34,093,734,641	36,457,004,260

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 6 기 1분기		제 5 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	11,248,451,785	11,248,451,785	16,430,092,765	16,430,092,765
매출원가	9,402,397,503	9,402,397,503	13,382,759,793	13,382,759,793
매출총이익	1,846,054,282	1,846,054,282	3,047,332,972	3,047,332,972
판매비와관리비	3,158,518,998	3,158,518,998	2,204,683,364	2,204,683,364
영업이익(손실)	(1,312,464,716)	(1,312,464,716)	842,649,608	842,649,608
금융수익	64,542,477	64,542,477	59,839,805	59,839,805
금융비용	71,247,888	71,247,888	114,523,947	114,523,947
기타수익	46,151,728	46,151,728	51,740,889	51,740,889
기타비용	572,550	572,550	8	8
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)	839,706,347	839,706,347
법인세비용(수익)	0	0	0	0
당기순이익(손실)	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)	839,706,347	839,706,347
총포괄손익	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)	839,706,347	839,706,347
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(71)	44	44
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(71)	44	44

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(12,861)	6,535,385,066	20,876,395,272
분기순이익(손실)	0	0	0	839,706,347	839,706,347
배당금지급	0	0	0	(571,457,370)	(571,457,370)
자기주식 거래로 인한 증감
2023.03.31 (기말자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(12,861)	6,803,634,043	21,144,644,249
2024.01.01 (기초자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(12,861)	8,431,740,789	22,772,750,995
분기순이익(손실)	0	0	0	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)
배당금지급	0	0	0	(571,457,370)	(571,457,370)
자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(932,717,430)	0	(932,717,430)
2024.03.31 (기말자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(932,730,291)	6,586,692,470	19,994,985,246

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 6 기 1분기	제 5 기 1분기
영업활동현금흐름	1,534,160,820	2,143,547,178
당기순이익(손실)	(1,273,590,949)	839,706,347
현금유출입이 없는 수익비용조정	199,401,153	218,574,764
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,644,782,515	1,148,626,251
이자의 수취	14,262,730	23,824,275
이자의 지급	48,498,999	82,550,429
법인세의 환급(납부)	(2,195,630)	(4,634,030)
투자활동현금흐름	(2,972,277,254)	316,444,187
단기금융상품의 감소	0	350,000,000
정부보조금의 수령	2,850,000	0
단기금융상품의 취득	(67,282,570)	(20,000,000)
유형자산의 취득	(2,902,844,684)	(8,959,093)
무형자산의 취득	0	(4,596,720)
임차보증금의 증가	(5,000,000)	0
재무활동현금흐름	(995,462,978)	(1,929,841,000)
단기차입금의 증가	0	1,000,000,000
단기차입금의 상환	0	(2,900,000,000)
리스부채의 상환	(62,745,548)	(29,841,000)
자기주식의 취득	932,717,430	0
기초현금및현금성자산	3,301,535,692	1,575,751,074
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,417,536	18,249,817
기말현금및현금성자산	890,373,816	2,124,151,256

5. 재무제표 주석

제  6(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제05(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

주식회사 포커스에이치엔에스

1. 일반사항

주식회사 포커스에이치엔에스(이하 "당사")는 2012년 8월 1일 설립되어 물리보안 시스템 개발 및 공급 중 보안용 카메라, 보안용 저장장치 제조 및 판매, 물리보안 솔루션 등 다양한 보안솔루션의 개발을 주요 사업으로  영위하고 있습니다. 당사의 본사와 공장은 경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 16-17에 소재하고 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장을 위하여 2019년 7월 10일 설립된 유직기업인수목적5호 주식회사와 2021년 4월 29일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 10월 7일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 유진기업인수목적5호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 포커스에이치엔에스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 사명을 주식회사 포커스에이치엔에스로 변경하였습니다.

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율
김대중	5,489,575	28.82%
안창현	844,550	4.43%
전재현	844,550	4.43%
자기주식	3	0.00%
교보증권(*1)	413,917	2.17%
기타	11,869,850	60.14%
합계	19,048,582	100.00%

(*1) 2024년 1월 30일 교보증권과 자사주 취득 신탁계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 증권사 계정으로 보유한 자기주식입니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 중요하게 다를 수도 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음의 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자가지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시' (개정) - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자 금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과’, 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성결여
다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

4. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
현금	815,403	1,132,897
보통예금	27,186,403	3,146,180,001
외화예금	862,372,010	154,222,794
합     계	890,373,816	3,301,535,692

5. 단기금융상품
당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말	전기말
자사주신탁	70,228,047	-

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분	당분기말			전기말
	총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액
원화매출채권	3,774,981,713	(948,830,214)	2,826,151,499	4,335,146,424	(793,676,240)	3,541,470,184
외화매출채권	373,358,814	(26,918,923)	346,439,891	686,089,826	(31,215,444)	654,874,382
받을어음	4,588,100,864	-	4,588,100,864	6,850,699,600	-	6,850,699,600
미수금	74,293,300	(9,160)	74,284,140	23,194	(9,160)	14,034
미수수익	-	-	-	3,234,153	-	3,234,153
합    계	8,810,734,691	(975,758,297)	7,834,976,394	11,875,193,197	(824,900,844)	11,050,292,353

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구  분	당분기		전분기
	매출채권	기타채권	매출채권	기타채권
기초금액	824,891,684	9,160	377,909,824	9,160
설정액	150,857,453	-	119,620,419	-
기말금액	975,749,137	9,160	497,530,243	9,160

7. 기타유동자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말	전기말
선급금	458,742,444	46,175,736
선급비용	48,922,955	61,859,042
부가세대급금	188,247	-
합  계	507,853,646	108,034,778

8. 재고자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상품	689,675,216	(180,370,653)	509,304,563	588,164,509	(202,127,992)	386,036,517
제품	4,227,488,455	(130,332,208)	4,097,156,247	3,944,383,966	(288,467,920)	3,655,916,046
원재료	6,595,555,201	(891,425,171)	5,704,130,030	6,126,261,952	(795,481,136)	5,330,780,816
저장품	670,929,774	(427,006,950)	243,922,824	705,936,227	(461,711,026)	244,225,201
재공품	261,192,597	(108,571,806)	152,620,791	403,624,282	(109,369,452)	294,254,830
미착품	108,868,437	-	108,868,437	865,582,858	-	865,582,858
합    계	12,553,709,680	(1,737,706,788)	10,816,002,892	12,633,953,794	(1,857,157,526)	10,776,796,268

(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 계상된 재고자산평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
재고자산평가손실(환입)	(119,450,738)	(92,847,690)
재고자산처분손실	(5,449,452)	53,124,030

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말	전기말
정보통신공제조합	19,145,532	17,739,918
한국감시기기공업협동조합	1,000,000	1,000,000
합   계	20,145,532	18,739,918

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
기초금액	18,739,918	18,325,210
취득	-	-
처분	-	-
공정가치평가 당기손익	1,405,614	414,708
기말금액	20,145,532	18,739,918

10. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말	전기말
임차보증금	858,081,944	844,387,273

11. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말				전기말
	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
토지	2,808,096,761	-	-	2,808,096,761	2,808,096,761	-	2,808,096,761
건물	3,796,120,214	(638,747,559)	-	3,157,372,655	3,796,120,214	(614,912,634)	3,181,207,580
기계장치	165,530,000	(165,524,000)	-	6,000	165,530,000	(165,524,000)	6,000
차량운반구	343,828,205	(90,471,723)	(2,802,483)	250,553,999	286,500,305	(75,566,407)	210,933,898
공구와기구	903,564,240	(645,296,136)	-	258,268,104	903,564,240	(623,649,525)	279,914,715
비품	189,461,096	(93,627,684)	-	95,833,412	189,461,096	(86,103,399)	103,357,697
시설장치	719,264,407	(273,775,233)	-	445,489,174	719,264,407	(238,890,213)	480,374,194
전산기기	27,788,171	(27,773,171)	-	15,000	27,788,171	(27,773,171)	15,000
사용권자산	750,406,622	(298,314,354)	-	452,092,268	776,805,408	(258,025,197)	518,780,211
건설중인자산	2,854,541,129	-	-	2,854,541,129	-	-	-
합  계	12,558,600,845	(2,233,529,860)	(2,802,483)	10,322,268,502	9,673,130,602	(2,090,444,546)	7,582,686,056

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)
구  분	기초	취득	감가상각	당분기말
토지	2,808,096,761	-	-	2,808,096,761
건물	3,181,207,580	-	(23,834,925)	3,157,372,655
기계장치	6,000	-	-	6,000
차량운반구	210,933,898	54,477,900	(14,857,799)	250,553,999
공구와기구	279,914,715	-	(21,646,611)	258,268,104
비품	103,357,697		(7,524,285)	95,833,412
시설장치	480,374,194		(34,885,020)	445,489,174
전산기기	15,000	-	-	15,000
사용권자산	518,780,211	-	(66,687,943)	452,092,268
건설중인자산(*1)	-	2,854,541,129	-	2,854,541,129
합  계	7,582,686,056	2,909,019,029	(169,436,583)	10,322,268,502

(*1) 대구경북경제자유구역청의 입주업체심의위원회(적격심사)를 거쳐 '수성알파시티 처분신청부지 적격업체'로 선정됨에 따라 토지를 양수하였습니다. 사업용지를 입주계약일로부터 2년이내 지정용도(AI센터)로 사용(건축착공)하지 아니하거나 4년 이내에 준공하지 않는 경우, 허가를 득하지 아니하고 임대사업을 하였거나 건축 연면적의 30%이상으로 임대사업을 하였을 경우, 사업개시일 전 및 사업개시일로부터 5년 이내 처분할 경우, 공급 또는 분양 받은 산업용지의 전부 또는 일부가 지정용도로 사용되지 아니한 경우 환매될수 있습니다.

② 전분기

(단위: 원)
구  분	기초	취득	감가상각	전분기말
토지	2,808,096,761	-	-	2,808,096,761
건물	3,276,547,280	-	(23,834,925)	3,252,712,355
기계장치	6,000	-	-	6,000
차량운반구	255,954,468	-	(13,459,917)	242,494,551
공구와기구	152,156,615	-	(15,457,884)	136,698,731
비품	121,457,253	5,040,909	(7,113,065)	119,385,097
시설장치	615,865,518	3,918,184	(34,754,448)	585,029,254
전산기기	15,000	-	-	15,000
사용권자산	216,634,034	-	(27,821,922)	188,812,112
건설중인자산	-	-	-	-
합  계	7,446,732,929	8,959,093	(122,442,161)	7,333,249,861

(3) 당분기와 전분기 자본화된 차입원가와 자본화이자율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
자본화된 차입원가	9,024,345	-
자본화 이자율(%)	4.39%	-

(4) 당분기 및 전분기 중 정부보조금 자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)
구  분	기초	취득	감가상각비 상계	당분기말
차량운반구	-	2,850,000	(47,517)	2,802,483

② 전분기

(단위: 원)
구  분	기초	취득	감가상각비 상계	전분기말
차량운반구	-	-	-	-

(5) 당분기말 현재 유형자산 중 차입금 등의 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 원)
담보제공자산	장부금액	담보제공처	차입금	채권최고액
토지 및 건물	5,965,469,416	중소기업은행	4,450,000,000	6,900,000,000

12. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말				전기말
	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
산업재산권	90,453,700	(68,045,429)	-	22,408,271	90,453,700	(66,323,195)	-	24,130,505
개발비	2,491,316,374	(872,663,571)	(1,618,652,803)	-	2,491,316,374	(872,663,571)	(1,618,652,803)	-
소프트웨어	291,465,000	(286,165,000)	-	5,300,000	291,465,000	(284,575,000)	-	6,890,000
합  계	2,873,235,074	(1,226,874,000)	(1,618,652,803)	27,708,271	2,873,235,074	(1,223,561,766)	(1,618,652,803)	31,020,505

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)
구  분	기초	취득	상각	당분기말
산업재산권	24,130,505	-	(1,722,234)	22,408,271
소프트웨어	6,890,000	-	(1,590,000)	5,300,000
합 계	31,020,505	-	(3,312,234)	27,708,271

② 전분기

(단위: 원)
구  분	기초	취득	상각	전분기말
산업재산권	12,720,892	4,596,720	(1,033,948)	16,283,664
소프트웨어	13,250,000	-	(1,590,000)	11,660,000
합 계	25,970,892	4,596,720	(2,623,948)	27,943,664

13. 리스

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말			전기말
	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	449,274,016	(200,558,035)	248,715,982	475,672,802	(182,742,045)	292,930,757
부동산	301,132,606	(97,756,320)	203,376,287	301,132,606	(75,283,152)	225,849,454
합  계	750,406,622	(298,314,354)	452,092,268	776,805,408	(258,025,197)	518,780,211

(2) 당분기말 및 전분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기말			전기말
	최소리스료	현재가치 조정금액	최소리스료 현재가치	최소리스료	현재가치 조정금액	최소리스료 현재가치
1년이내	238,682,190	(5,154,362)	233,527,828	245,591,190	(5,328,365)	240,262,825
1년초과 5년이내	203,529,107	(15,148,698)	188,380,409	244,179,379	(4,495,905)	239,683,474
합   계	442,211,297	(20,303,060)	421,908,237	489,770,569	(9,824,270)	479,946,299

(3) 당분기와 전분기 중 리스관련 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

①당분기

(단위:원)
구분	사용권자산		자산총계	리스부채		부채총계
	부동산	차량운반구		유동성	비유동성
기초금액	225,849,454	292,930,757	518,780,211	240,262,825	239,683,474	479,946,299
당기신규리스계약	-	-	-		-	-
당기리스계약종료	-	-	-	-	-	-
감가상각	(30,057,372)	(36,630,571)	(66,687,943)	-	-	-
이자비용	-	-	-	-	4,707,486	4,707,486
지급	-	-	-	-	(62,745,548)	(62,745,548)
유동성대체	-	-	-	(6,734,997)	6,734,997	-
기말금액	195,792,082	256,300,186	452,092,268	233,527,828	188,380,409	421,908,237

②전분기

(단위:원)
구분	사용권자산		자산총계	리스부채		부채총계
	부동산	차량운반구		유동성	비유동성
기초금액	-	216,634,034	216,634,034	93,910,507	127,060,530	220,971,037
당기신규리스계약	-	-	-		-	-
당기리스계약종료	-	-	-	-	-	-
감가상각	-	(27,821,922)	(27,821,922)	-	-	-
이자비용	-	-	-	-	1,615,020	1,615,020
지급	-	-	-	-	(29,841,000)	(29,841,000)
유동성대체	-	-	-	(11,318,858)	11,318,858	-
기말금액	-	188,812,112	188,812,112	82,591,649	110,153,408	192,745,057

(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
차량운반구	36,630,571	27,821,922
부동산	30,057,372	-
합  계	66,687,943	27,821,922
리스부채에 대한 이자비용	4,707,486	1,615,020
단기리스료	8,654,000	1,470,000
당기리스가 아닌 소액자산 리스료	1,613,316	1,874,516
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	-	-

(5) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
리스부채의 지급	62,745,548	29,841,000
단기리스료	8,654,000	1,470,000
당기리스가 아닌 소액자산 리스료	1,613,316	1,874,516
합  계	73,012,864	33,185,516

14. 매입채무와기타채무
당분기말 및 전기말 현재 매입채무와기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말	전기말
매입채무	5,873,851,506	6,286,141,024
미지급금	532,722,437	508,571,898
미지급비용	1,048,509,941	871,576,577
미지급배당금	571,457,370	-
합  계	8,026,541,254	7,666,289,499

15. 기타유동부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말	전기말
예수금	65,136,490	64,055,990
부가세예수금	-	414,986,175
선수금	787,359,530	249,942,330
합  계	852,496,020	728,984,495

16. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말	전기말
장기미지급금	1,395,164	1,395,164

17. 충당부채
당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)
구  분	기초	설정(환입)	사용	당분기말
하자보수충당부채	288,948,674	305,521,889	(316,750,977)	277,719,586

② 전분기

(단위: 원)
구  분	기초	설정(환입)	사용	전분기말
하자보수충당부채	235,659,090	43,567,896	(63,999,201)	215,227,785

18. 퇴직급여제도

(1) 당사는 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 당사는 연금의 운용결과와 관계없이 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기	전분기
확정기여형 퇴직급여(*1)	157,593,960	134,049,030

(*1) 당분기 및 전분기 중 경상개발비로 분류된 퇴직급여가 각각 81,435,430원, 59,871,939원이 포함되어 있습니다.

19. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
차입처	내역	이자율	당분기말	전기말
IBK기업은행	시설자금대출	4.302%	4,450,000,000	4,450,000,000
재무상태표 :
유동성			4,450,000,000	4,450,000,000
비유동성			-	-
합계			4,450,000,000	4,450,000,000

(2) 당사는 장기차입금과 관련하여 당사가 소유한 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 31참조)

20. 자본금과 주식발행초과금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기말	전기말
수권주식수(주)	200,000,000	200,000,000
주당금액	100	100
발행주식수(주)	19,048,582	19,048,582
자본금	1,904,858,200	1,904,858,200

(2) 당분기말 및 전기말 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	12,436,164,867	12,436,164,867

21. 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기말	전기말
자기주식(*1)	(932,730,291)	(12,861)

(*1) 당사는 당분기에 주주가치 제고 및 임직원 성과보상을 위해 교보증권과 자기주식신탁계약을 체결하여 자기주식  413,917주를 취득하였습니다. 

22. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	114,291,480	57,145,740
미처분이익잉여금	6,472,400,990	8,374,595,049
합   계	6,586,692,470	8,431,740,789

(*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상 의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)
구 분	당분기말	전분기말
기초금액	8,431,740,789	6,535,385,066
분기순이익(손실)	(1,273,590,949)	839,706,347
배당금지급	(571,457,370)	(571,457,370)
기말금액	6,586,692,470	6,803,634,043

(3) 당분기와 전기 중 배당금 내용은 다음과 같습니다.

구  분	당분기말	전기말
	보통주	보통주
발행주식수	19,048,582 주	19,048,582 주
자기주식수	(3) 주	(3) 주
유통주식수	19,048,579 주	19,048,579 주
주당배당금	30 원	30 원
배당금	571,457,370 원	571,457,370 원

23. 영업부문
당사의 최고 영업의사결정자는 영업성과의 평가시 부문별로 구분된 재무정보를 이용하고 있지 않습니다. 이에 따라, 당사의 재무제표에는 단일의 영업부문으로 공시되고 있습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 유형별 및 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기			전분기
	국내	해외	합계	국내	해외	합계
제품매출	9,192,335,645	684,814,313	9,877,149,958	14,919,747,001	757,496,125	15,677,243,126
상품매출	187,378,603	-	187,378,603	435,037,488	-	435,037,488
기타매출	1,144,250,124	39,673,100	1,183,923,224	317,812,151	-	317,812,151
합  계	10,523,964,372	724,487,413	11,248,451,785	15,672,596,640	757,496,125	16,430,092,765

(2) 당분기와 전분기 중 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.

(단위: %)
회사명	당분기	전분기
㈜에스케이쉴더스	42.14%	47.82%
㈜SK텔레콤	36.19%	36.75%

24. 수익

(1) 수익의 구분
당사는 디지털 영상 보안장치의 제조 및 판매를  주요사업으로 하는 단일의 사업부문으로 운영되고 있습니다. 당사의 매출을 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
주요 서비스 계열:
제품매출	9,877,149,958	15,677,243,126
상품매출	187,378,603	435,037,488
기타수익	1,183,923,224	317,812,151
합  계	11,248,451,785	16,430,092,765
수익인식 시기:
한시점에 이행	11,174,250,455	16,406,734,546
기간에 걸친 이행	74,201,330	23,358,219

(2) 계약자산과 계약부채
당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기말	전기말
계약자산	-	-
계약부채(*1)	787,359,530	249,942,330

(*1) 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 20,371,500원입니다.

25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
급여	799,853,327	538,714,010
퇴직급여	66,604,330	63,598,741
복리후생비	83,474,956	96,195,474
세금과공과	105,055,490	26,020,820
감가상각비	98,680,268	100,139,303
무형자산상각비	3,312,234	2,623,948
경상개발비	1,065,892,269	894,597,021
지급수수료	514,298,927	129,276,809
소모품비	22,344,878	30,960,948
대손상각비	150,857,453	119,620,419
운반비	24,363,334	30,686,730
광고선전비	75,539,215	54,428,000
여비교통비	19,132,350	8,992,253
기타	129,109,967	108,828,888
합  계	3,158,518,998	2,204,683,364

26. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(39,206,624)	2,396,707,912
원부재료의 매입	4,918,303,277	7,298,465,240
급여	1,743,747,537	1,346,931,423
퇴직급여	157,593,960	134,049,030
복리후생비	90,410,680	102,656,748
세금과공과	110,176,180	30,092,480
감가상각비	169,436,583	122,442,161
무형자산상각비	3,312,234	2,623,948
외주가공비	3,986,785,082	3,382,826,423
경상개발비	169,650,989	130,973,382
지급수수료	1,021,292,861	293,797,212
소모품비	642,155,885	98,566,891
대손상각비	150,857,453	119,620,419
운반비	37,434,114	37,813,770
광고선전비	75,539,215	54,428,000
여비교통비	19,315,230	8,992,253
하자보수비	(11,229,088)	(20,431,305)
기타	(684,659,067)	46,887,170
합계	12,560,916,501	15,587,443,157

상기 금액은 당사 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다

27. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분		당분기	전분기
금융수익	이자수익	23,273,502	24,784,352
	외환차익	14,837,097	10,978,941
	외화환산이익	25,026,264	23,661,804
	금융상품평가이익	1,405,614	414,708
	계	64,542,477	59,839,805
금융비용	이자비용	43,860,277	81,429,538
	외환차손	9,618,347	31,619,882
	외화환산손실	12,568,477	1,474,527
	매출채권처분손실	5,200,787	-
	계	71,247,888	114,523,947
순금융손익		(6,705,411)	(54,684,142)

28. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분		당기	전기
기타수익	수입수수료	35,545,190	51,739,389
	잡이익	10,606,538	1,500
	계	46,151,728	51,740,889
기타비용	잡손실	572,550	8
	계	572,550	8

29. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련한 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기에 법인세비용이 발생하지 아니하여 평균유효세율을 산출하지 아니하였습니다.

30. 주당손익

(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구  분	당분기	전분기
분기순이익(손실)	(1,273,590,949)	839,706,347
가중평균유통보통주식수	17,912,956	19,048,579
기본주당순이익	(71)	44

(2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구  분	당분기	전분기
기초 발행보통주식수	19,048,579	19,048,579
자기주식 효과	(1,135,623)	-
가중평균유통보통주식수	17,912,956	19,048,579

(3) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

31. 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
제공하는 자	보증내역	보증금액
서울보증보험(주)	이행계약 및 하자보증	928,458,608

(2) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
담보제공자산	장부금액	설정금액	설정권자	관련 채무의 내용
				과목	차입금액
토지 및 건물	5,965,469,416	6,900,000,000	한국산업은행	장기차입금	4,450,000,000

(3) 당분기말 현재 주요 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 

(단위: 원)
금융기관	내용	한도금액	실행금액
기업은행	중소시설자금대출	4,450,000,000	4,450,000,000
하나은행	전자어음 할인	15,000,000,000	1,174,367,360
합계		19,450,000,000	5,624,367,360

(4) 당분기와 전분기 중 당사가 금융자산을 양도한 내역 및 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
금융기관	내용	당분기	전분기
하나은행	매출채권양도	3,668,393,380	-
	매출채권처분손실	5,200,787	-

(5) 당분기말 현재 당사는 메리츠화재에 유형자산 등의 화재종합보험 등에 가입하고 있습니다.(부보금액 3,954,041,200원). 또한 동 보험증서는 IBK기업은행에 질권으로

제공되고 있습니다(질권 설정금액 2,894,041,200원)


32. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	특수관계자
개인주주 / 대표이사	김대중

(2) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기	전분기
급여	133,050,040	125,900,040
퇴직급여	25,454,180	24,550,020
합계	158,504,220	150,450,060

33. 금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분		당분기말			전기말
		상각후원가측정	당기손익- 공정가치측정	기타포괄손익- 공정가치측정	상각후원가측정	당기손익- 공정가치측정	기타포괄손익- 공정가치측정
금융 자산	현금및현금성자산	890,373,816	-	-	3,301,535,692	-	-
	매출채권및기타채권	3,246,875,530	-	4,588,100,864	4,199,592,753	-	6,850,699,600
	단기금융상품	70,228,047	-	-	-	-	-
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	20,145,532	-	-	18,739,918	-
	기타금융자산	858,081,944	-	-	844,387,273	-	-
	계	5,065,559,337	20,145,532	4,588,100,864	8,345,515,718	18,739,918	6,850,699,600
금융 부채	매입채무및기타채무	8,026,541,254	-	-	7,666,289,499	-	-
	차입금	4,450,000,000	-	-	4,450,000,000	-	-
	리스부채	421,908,237	-	-	479,946,299	-	-
	기타금융부채	1,395,164	-	-	1,395,164	-	-
	계	12,899,844,655	-	-	12,597,630,962	-	-

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)
구분	합계	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채
이자수익	23,273,502	-	-	23,273,502	-
외환차익	14,837,097	-	-	14,837,097	-
외화환산이익	25,026,264	-	-	25,026,264	-
금융상품평가이익	1,405,614	1,405,614	-	-	-
대손상각비	(446,981,860)	-	-	(446,981,860)	-
이자비용	(43,860,277)	-	-	-	(43,860,277)
외환차손	(9,618,347)	-	-	(9,618,347)	-
외화환산손실	(12,568,477)	-	-	(232,838)	(12,335,639)
매출채권처분손실	(5,200,787)	-	(5,200,787)	-	-
합   계	(453,687,271)	1,405,614	(5,200,787)	(393,696,182)	(56,195,916)

② 전분기

(단위: 원)
구분	합계	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄- 공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채
이자수익	24,784,352	-	-	24,784,352	-
외환차익	10,978,941	-	-	10,978,941	-
외화환산이익	23,661,804	-	-	21,575,522	2,086,282
금융상품평가이익	414,708	414,708	-	-	-
대손상각비	(119,620,419)	-	-	(119,620,419)	-
이자비용	(81,429,538)	-	-	-	(81,429,538)
외환차손	(31,619,882)	-	-	(31,619,882)	-
외화환산손실	(1,474,527)	-	-	-	(1,474,527)
매출채권처분손실	-	-	-	-	-
합계	(174,304,561)	414,708	-	(93,901,486)	(80,817,783)

34. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

(1) 위험관리 체계

당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다

당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.

(2) 자본위험

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.

당사는 차입금 등 이자발생부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말	전기말
차입금	4,450,000,000	4,450,000,000
차감:현금및현금성자산 및 장단기금융상품 등	(960,601,863)	(3,301,535,692)
순부채	3,489,398,137	1,148,464,308
자기자본	19,994,985,246	22,772,750,995
자기자본 대비 순차입금의 비율	17.45%	5.04%

(3) 신용위험

당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 주기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산(보유현금 제외)	890,373,816	3,301,535,692
매출채권및기타채권	7,834,976,394	11,050,292,353
단기금융상품	70,228,047	-
당기손익-공정가치측정 금융자산	20,145,532	18,739,918
기타금융자산	858,081,944	844,387,273
합  계	9,673,805,733	15,214,955,236

① 매출채권

당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말			전기말
	가중평균 손실률	총 장부금액	대손충당금	가중평균 손실률	총 장부금액	대손충당금
3개월이하	4.09%	2,873,253,032	117,607,208	2.83%	4,148,248,426	117,451,657
3개월초과 6개월 이하	46.31%	714,710,496	330,973,837	47.23%	225,159,077	106,333,637
6개월초과 9개월이하	73.98%	127,643,252	94,434,345	78.30%	215,308,367	168,586,010
9개월초과 12개월이하	100.00%	150,213,367	150,213,367	100.00%	88,887,013	88,887,013
12개월초과	100.00%	282,520,380	282,520,380	100.00%	343,633,367	343,633,367
계		4,148,340,527	975,749,137		5,021,236,250	824,891,684

당사는 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권은 연체되어 제각되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 이용하여 기대신용손실을 측정합니다. 한편, 기타채권은 거래상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.

(4) 유동성위험

당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년
매입채무및기타채무	8,026,541,254	8,026,541,254	8,026,541,254	-	-	-
장기차입금(유동항목 포함)	4,450,000,000	4,460,489,808	4,460,489,808	-	-	-
리스부채	421,908,237	442,211,297	124,297,095	114,385,095	125,159,191	78,369,916
기타금융부채	1,395,164	1,395,164				1,395,164
합계	12,899,844,655	12,930,637,523	12,611,328,157	114,385,095	125,159,191	79,765,080

② 전기말

(단위: 원)
구분	장부금액	계약현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년
매입채무및기타채무	7,666,289,499	7,666,289,499	7,666,289,499
장기차입금(유동항목 포함)	4,450,000,000	4,511,195,668	4,511,195,668	-	-	-
리스부채	479,946,299	504,956,845	124,894,095	120,697,095	160,346,191	99,019,464
기타금융부채	1,395,164	-	-	-	-	1,395,164
합계	12,597,630,962	12,682,442,012	12,302,379,262	120,697,095	160,346,191	100,414,628

한편, 상기 분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(5) 시장위험

시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험
당사는 외화로 체결된 매출 및 매입계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 달러, 엔)
구분	당분기말			전기말
	외화		원화환산액	외화		원화환산액
현금및현금성자산	USD	634,187.45	854,123,657	USD	113,273.01	146,054,219
	CNY	909.50	168,939	CNY	909.50	164,474
	JPY	1,000,002.00	8,894,817	JPY	1,000,000.00	9,126,600
매출채권	USD	267,872.50	360,770,683	USD	522,690.00	673,956,486
	JPY	51,130.00	454,791	JPY	-	-
자산 계			1,224,412,887			829,301,779
매입채무	USD	350,597.00	472,184,039	USD	423,386.00	545,913,908
부채 계			472,184,039			545,913,908

당분기 및 전기 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기		전기
	10% 상승시	10%하락시	10% 상승시	10%하락시
세전손익증가(감소)	75,222,885	(75,222,885)	28,338,787	(28,338,787)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험
당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기말	전기말
고정이자율:
금융부채	-	-
변동이자율:
금융부채	4,450,000,000	4,450,000,000

당분기와 전기 중 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당분기		전기
	1% 상승	1% 하락	1% 상승	1% 하락
이자비용	(44,500,000)	44,500,000	(44,500,000)	44,500,000

당사는 차입금을 제외한 이자부 금융상품의 이자율위험은 중요치 않은 것으로 판단하였습니다.

35. 금융상품의 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 수준별 분류내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)
구  분		장부금액				공정가치수준
		상각후원가 측정금융상품	당기손익- 공정가치측정 금융상품	기타포괄손익- 공정가치측정 금융상품	합  계	수준3	합  계
금융 자산	현금및현금성자산	890,373,816	-	-	890,373,816	-	-
	매출채권및기타채권	3,246,875,530	-	4,588,100,864	7,834,976,394	-	-
	단기금융상품	70,228,047	-	-	70,228,047	-	-
	당기손익-공정가치측정 금융자산	-	20,145,532	-	20,145,532	20,145,532	20,145,532
	기타금융자산	858,081,944	-	-	858,081,944	-	-
	계	5,065,559,337	20,145,532	4,588,100,864	9,673,805,733	20,145,532	20,145,532
금융 부채	매입채무및기타채무	8,026,541,254	-	-	8,026,541,254	-	-
	차입금	4,450,000,000	-	-	4,450,000,000	-	-
	리스부채	421,908,237	-	-	421,908,237	-	-
	기타금융부채	1,395,164	-	-	1,395,164	-	-
	계	12,899,844,655	-	-	12,899,844,655	-	-

② 전기말

(단위: 원)
구  분		장부금액				공정가치수준
		상각후원가 측정금융상품	당기손익- 공정가치측정 금융상품	기타포괄손익- 공정가치측정 금융상품	합  계	수준3	합  계
금융 자산	현금및현금성자산	3,301,535,692	-	-	3,301,535,692	-	-
	매출채권및기타채권	4,199,592,753	-	6,850,699,600	11,050,292,353	-	-
	단기금융상품	-	-	-	-	-	-
	당기손익-공정가치측정 금융자산	-	18,739,918	-	18,739,918	18,739,918	18,739,918
	기타금융자산	844,387,273	-	-	844,387,273	-	-
	계	8,345,515,718	18,739,918	6,850,699,600	15,214,955,236	18,739,918	18,739,918
금융 부채	매입채무및기타채무	7,666,289,499	-	-	7,666,289,499	-	-
	차입금	4,450,000,000	-	-	4,450,000,000	-	-
	리스부채	479,946,299	-	-	479,946,299	-	-
	기타금융부채	1,395,164	-	-	1,395,164	-	-
	계	12,597,630,962	-	-	12,597,630,962	-	-

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대해서는 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계
공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구  분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

서열체계 수준 3로 분류되는 당기손익-공정가치측정금융자산은 동일한 자산에 대한활성시장의 공시가격은 아니나, 직접적으로 관측가능한 자산에 대한 투입변수를 통해 측정하였습니다.

(3) 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다.

(4) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 수준 3에 해당하는 비시장성 공정가치평가금융자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기	전분기
기초	18,739,918	18,325,210
취득	-	-
재측정	1,405,614	414,708
기말	20,145,532	18,739,918

(5) 평가방법 및 가정
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 비시장성 공정가치평가금융자산의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다

구 분		평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산	정보통신공제조합	자산접근법	순자산가액
	한국감시기기공업협동조합	자산접근법	순자산가액

36. 현금흐름표

당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구  분	당분기	전분기
분기순이익(손실)	(1,273,590,949)	839,706,347
손익조정항목:	199,401,153	218,574,764
외화환산이익	(25,026,264)	(23,661,804)
외화환산손실	12,568,477	1,474,527
이자수익	(23,273,502)	(24,784,352)
이자비용	43,860,277	81,429,538
금융상품평가이익	(1,405,614)	(414,708)
대손상각비	150,857,453	119,620,419
재고자산평가손실환입	(119,450,738)	(92,847,690)
재고자산처분손실	-	53,124,030
재고자산처분이익	(5,449,452)	-
감가상각비	169,436,583	122,442,161
무형자산상각비	3,312,234	2,623,948
매출채권처분손실	5,200,787	-
하자보수충당부채 환입	(11,229,088)	(20,431,305)
자산부채의 증감:	2,644,782,515	1,148,626,251
매출채권의 감소(증가)	3,132,669,562	(969,172,632)
미수금의 감소(증가)	(74,270,106)	(64,378,218)
미수수익의 감소(증가)	-	6,267,396
선급금의 감소(증가)	(412,566,708)	(149,814,005)
선급비용의 감소(증가)	13,152,314	14,057,107
부가세대급금의 감소(증가)	(188,247)	288,502,648
상품의 감소(증가)	(94,612,245)	10,965,405
제품의 감소(증가)	(259,166,508)	1,689,328,812
원재료의 감소(증가)	(457,246,305)	732,369,899
재공품의 감소(증가)	140,004,203	(69,756,840)
미착품의 감소(증가)	756,714,421	73,524,296
매입채무의 감소	(424,625,157)	(1,168,637,787)
미지급금의 증가(감소)	24,150,539	(45,684,022)
미지급비용의 증가	177,255,227	17,903,743
예수금의 증가	1,080,500	65,690
선수금의 증가	537,417,200	373,115,270
부가세예수금의 증가(감소)	(414,986,175)	409,969,489
영업으로부터 창출된 현금흐름	1,570,592,719	2,206,907,362

6. 배당에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

(기준일 :

-

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합  계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 회사채 미사환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

-

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시서류작성대상기간(최근 3사업연도) 중 주식, 주식연계채권, 회사채 및 기업어음증권 발행을 통해 조달한 내역은 없습니다. 대상기간 이전 공모 및 사모자금, 스팩 합병자금의 사용내역은  기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 스팩소멸합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인'주식회사 포커스에이치엔에스'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.

다. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	설정률
제6기 1분기 (2024년)	외상매출금	3,774,981,713	948,830,214	25.13%
	미수금	74,293,300	9,160	0.01%
	외화외상매출금	373,358,814	26,918,923	7.21%
	받을어음	4,588,100,864	-	0.00%
	합계	8,810,734,691	975,758,297	11.07%
제5기 (2023년)	외상매출금	4,335,146,424	793,676,240	18.31%
	미수금	23,194	9,160	39.49%
	외화외상매출금	686,089,826	31,215,444	4.55%
	받을어음	6,850,699,600	-	0.00%
	합계	11,871,959,044	824,900,844	6.95%
제4기 (2022년)	외상매출금	3,414,584,134	364,528,546	10.68%
	미수금	15,434,352	9,160	0.06%
	외화외상매출금	171,496,315	13,381,278	7.80%
	받을어음	8,178,900,900	-	0.00%
	합계	11,608,919,386	377,918,984	3.26%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구분	제6기 1분기 (2024년)	제5기 (2023년)	제4기 (2022년)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	824,900,844	377,918,984	166,528,100
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	150,857,453	446,981,860	211,390,884
4. 기말 대손충당금 잔액합계	975,758,297	824,900,844	377,918,984

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침
당사는 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권은 연체되어 제각되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 이용하여 기대신용손실을 측정합니다. 한편, 기타채권은 거래상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.

(4) 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)

(단위: 원)

구분/경과기간		6월 이하	6월~1년 이하	1년~3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	8,176,064,392	277,856,619	149,508,962	133,011,418	8,736,441,391
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	8,176,064,392	277,856,619	149,508,962	133,011,418	8,736,441,391
구성비율		93.59%	3.18%	1.71%	1.52%	100.00%

다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 보유 현황

(단위 : 원)

과  목	제6기 1분기 (2024년)	제5기 (2023년)	제4기 (2022년)	비고
상품	509,304,563	386,036,517	242,749,853	-
제품	4,097,156,247	3,655,916,046	6,266,013,529	-
원재료	5,704,130,030	5,330,780,816	6,632,994,834	-
저장품	243,922,824	244,225,201	-	-
미착품	108,868,437	865,582,858	88,655,261	-
재공품	152,620,791	294,254,830	120,295,203	-
합계	10,816,002,892	10,776,796,268	13,350,708,680	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	31.72%	29.56%	35.53%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)}÷2}]	0.9회	3.8회	4.5회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자 : 매년 12월 말 기준으로 재고자산 실사 실시
외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 실시 하고 있습니다.

② 실사방법
- 사내보관재고 : 전수조사 실시, 단, 스크루 등 중요도가 낮은 자재에 대해서는 표본조사와 병행하여 실시

- 사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해 전수로 재고자산확인서를 징구하며, 당사 직원 입회하에 전수 또는 표본조사 병행 실시
- 연말 재고자산 실사시에는 외부감사인이 당사 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있음

③ 재고자산 보유내역 및 평가내역

(단위 : 원)

구  분	당분기말			전기말
	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상품	689,675,216	(180,370,653)	509,304,563	588,164,509	(202,127,992)	386,036,517
제품	4,227,488,455	(130,332,208)	4,097,156,247	3,944,383,966	(288,467,920)	3,655,916,046
원재료	6,595,555,201	(891,425,171)	5,704,130,030	6,126,261,952	(795,481,136)	5,330,780,816
저장품	670,929,774	(427,006,950)	243,922,824	705,936,227	(461,711,026)	244,225,201
재공품	261,192,597	(108,571,806)	152,620,791	403,624,282	(109,369,452)	294,254,830
미착품	108,868,437	-	108,868,437	865,582,858	-	865,582,858
합    계	12,553,709,680	(1,737,706,788)	10,816,002,892	12,633,953,794	(1,857,157,526)	10,776,796,268

라. 수주계약 현황
당사는 수주로 진행하지 않고 고객사에서 수시로 P/O발주 하고 있습니다. 따라서, 수주현황은 기재하지 않습니다.

마. 공정가치 평가내역
공정가치 평가내역과 관련해서는  III. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참고하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제6기(당기)	삼덕회계법인	-	-	-
제5기(전기)	삼덕회계법인	적정	-	수익인식의 적정성
제4기(전전기)	삼덕회계법인	적정	-	수익인식의 적정성

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간
제6기(당기)	삼덕회계법인	반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토	73	700	-	-
제5기(전기)	삼덕회계법인	반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토	65	640	65	671
제4기(전전기)	삼덕회계법인	반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토	55	617	55	655

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제6기(당기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제5기(전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-
제4기(전전기)	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-

라. 내부감사가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023.11.06	회사 : 감사, 경영진 감사인 : 업무 수행이사 및 업무 팀원	서면 보고	감사계획 논의
2	2024.03.06	회사 : 감사, 경영진 감사인 : 업무 수행이사 및 업무 팀원	서면 보고	감사종결 보고

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	부	부	제5기(2023년) 정기주총회

나. 소수주주권
공시대상기간중 소수주주권 행사는 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁
공시대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁은 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구     분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	19,048,582	-
	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	413,920	자기주식 (상법 제369조제2항)
	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	18,634,662	-
	우선주	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다..  1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우  2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우  3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우  4.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우  5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우  6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우  7. 회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	이사회 결의로 정한 일정한 날로부터 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	① 본 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 정한 일정한 날에 주주명부에 기재된    주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 본 회사가 제1항의 날을 정하는 경우 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 날에 앞선 3월 내의 날로 정한 일정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주 또는 질권자를     그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 할 수 있다. ③ 본 회사가 제1항의 날을 정한 때에는 그 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
주권의 종류	-
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	-	공고방법	회사의 인터넷 홈페이지(http://www.focushns.co.kr) / 부득이한 사유 발생시 한국경제신문에 게재

바.주주총회 의사록 요약

주총정보			안건	결의내용	주요 논의내용
기수	정기/임시	개최일
제2기	정기	2021.03.30	1. 제2기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 2. 이사 보수 한도액 승인의 건 3. 감사 보수 한도액 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제3기 제1차	임시	2021.09.02	1. 합병 승인 결의의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건 7. 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건 8. 임원 보수 규정 제정의 건 9. 상여금 지급 규정 제정의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제3기	정기	2022.03.28	1. 제3기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경 승인의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제4기	정기	2023.03.30	1. 제4기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표 승인의 건 2. 현금배당 승인의 건(1주당 30원) 3. 정관 일부 변경의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
제5기	정기	2024.03.27	1. 제5기(2023.01.01.~2023.12.31.) 재무제표 승인의 건 2. 현금배당 승인의 건(1주당 30원) 3. 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 1명)   - 제3-1호: 사내이사 김대중 선임의 건(재선임)   - 제3-2호: 사내이사 전재현 선임의 건(재선임)   - 제3-3호: 사내이사 안창현 선임의 건(재선임)   - 제3-4호: 사외이사 신완선 선임의 건(재선임) 4. 제4호 의안 : 감사 김태우 선임의 건(신규선임) 5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 6. 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
								의결권 있는 주식	의결권 없는 주식
김대중	남	1969.03	대표 이사	사내이사	상근	경영총괄	성균관대학교 산업공학과 졸업 (1993) 성균관대학교 산업공학과 박사 졸업 (2006) ㈜성진씨앤씨 연구소장 (1999~2005) 비젼게이트㈜ 부사장 (2005~2008) 큐퍼스트㈜ 부사장 (2008~2009) ㈜에스티엘솔루션 부사장 (2009~2014) 現 ㈜포커스에이치엔에스 대표이사 (2014~현재)	5,489,575	-	본인	10년 1개월	2027.03.26
전재현	남	1970.09	부사장	사내이사	상근	Global 사업부 그룹장	성균관대학교 산업공학과 졸업 (1995) ㈜한글과컴퓨터 과장 (1995~1998) ㈜성진씨앤씨 (1998~1999) ㈜니트젠 지문개발팀장 (1999~2007) ㈜스타넥스 DVR 개발팀장 (2007~2010) ㈜에스티엘솔루션 카메라개발 부장 (2010~2012) 現 ㈜포커스에이치엔에스 부사장 (2012~현재)	844,550	-	해당없음	11년 7개월	2027.03.26
안창현	남	1972.11	상무	사내이사	상근	Device 연구소 본부장	명지대학교 물리학과 졸업 (1998) ㈜공관프로테크 연구원 (1998~2000) ㈜에비블클릭 과장 (2000~2004) ㈜위더스텔레콥 과장 (2004~2005) ㈜위더스모바일 부장 (2005~2006) ㈜에스티엘솔루션 연구소장 (2006~2013) 現 ㈜포커스에이치엔에스 상무 (2013~현재)	844,550	-	해당없음	10년 8개월	2027.03.26
신완선	남	1961.03	사외 이사	사외이사	비상근	사외이사	한양대학교 산업공학과 졸업 (1982) 오클라호마 대학교 산업공학과 박사 졸업 (1987) 기획재정부 공공기관 경영평가단원/총괄간사 (2000~2009) ㈜삼성엔지니어링 사외이사 (2010~2015) 現 성균관대학교 산업공학과 교수 (1992~현재)	-	-	해당없음	4년	2026.03.26
김태우	남	1968.12	감사	감사	비상근	감사	경북대학교 경영학과 졸업 유진투자증권 IPO 본부장 유진투자증권 고문 現 하나31호 기업인수목적(주) 감사 現 (주)글로비텍 고문	-	-	해당없음	1개월	2027.03.26
구근선	남	1971.04	이사	미등기	상근	Smart Factory & Mobility 사업부 본부장	경기공대 산업기술교육센터 수료 (1996) ㈜성진씨앤씨 연구소 HW팀 차장 (2000~2005) ㈜그린벨시스템 연구소 HW팀 차장 (2005~2006) ㈜에스티엘솔루션 연구소 HW팀 이사 (2006~2013) 現 ㈜포커스에이치엔에스 Smart Factory & Mobility 사업부 본부장 (2013)	-	-	해당없음	10년 7개월	-
송종수	남	1973.09	이사	미등기	상근	미래전략 총괄	방송통신대학교 미디어영상학과 졸업 (2001) ㈜LG 비디오설계실 대리 (1991~1996) ㈜LG TV 연구소 대리 (1996~2002) ㈜한단정보통신 품질관리본부 부장  (2002~2015) 現 ㈜포커스에이치엔에스 미래전략팀 팀장 (2015~현재)	-	-	해당없음	8년 7개월	-
임성택	남	1969.10	이사	미등기	상근	경영관리 총괄	방송통신대학교 경영학과 졸업 (2000) ㈜씨앗 경영관리팀 이사 (2007~2015) ㈜포커스에이치엔에스 경영관리팀 이사 (2015~2018) ㈜어텍 관리부 이사 (2019~2020) 現 ㈜포커스에이치엔에스 경영관리팀 팀장 (2020~현재)	-	-	해당없음	3년 11개월	-
신용식	남	1969.11	이사	미등기	상근	해외영업 총괄	수원대학교 고분자공학과 졸업 (1995) 고려대학교 MBA 졸업 (2005) ㈜퓨고아이엔티 해외영업부 부장 (2008~2009) ㈜에스티엘솔루션 해외영업부 부장 (2009~2013) 現 ㈜포커스에이치엔에스 Global 사업부 팀장 (2013~현재)	-	-	해당없음	10년 7개월	-
김순태	남	1981.10	이사	미등기	상근	AI 연구소 연구소장	협성대학교 컴퓨터공학과 졸업 (2007) ㈜아구스 영상관제 개발팀 (2006~2010) ㈜프라비스시스템즈 영상관제 파트장 (2010~2011) ㈜올피아 연구소 부소장 (2013~2016) 現 ㈜포커스에이치엔에스 AI 연구소 연구소장 (2016~현재)	-	-	해당없음	7년 10개월	-
이왕장	남	1971.08	이사	미등기	상근	전략사업부 본부장	인천전문대 제어계측과 졸업(1995) 한국보안공사(1994~1999) ADT캡스(1999~2019) SK쉴더스(2019~2023) 現 ㈜포커스에이치엔에스 전략사업부 본부장 (2024~현재)	-	-	해당없음	3개월	-

2) 직원 등 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)
전부문	남	85	-	1	-	86	4년	1,293	15	-	-	-	-
전부문	여	29	-	1	-	30	3년 3개월	292	9				-
합 계		114	-	2	-	116	3년 9개월	1,586	13				-

3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	6	146	24	-

2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

해당사항이 없습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

작성지침에 따라 기업공시서식 작성기준 제10장에서 정한 사항을 기재하지 않습니다.

사업연도중 아래사항에 대한 변동사항은 없습니다.
1. 대주주등에 대한 신용공여등
2. 대주주와의 자산양수도 등
3. 대주주와의 영업거래
4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항
2024.01.30	현금·현물배당 결정	1주당 30원, 총액 571백만원 결산배당 지급 결의	4월 16일 지급완료
2024.01.30	자기주식취득 신탁계약체결 결정	교보증권과 1,000백만원 규모의 자기주식 취득계약 체결	4월 5일까지 444,417주 취득
2024.02.19	유형자산취득결정	대구 광역시 수성구에 "AI 연구개발센터"건립을 위한 2,697백만원을 투자하여 토지 취득	토지대금 완납 및 설계진행

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무 보증 현황
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등
그 밖의 채무와 관련해서는  III. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 차입금에 관한 사항과 주요 약정사항을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

다. 합병등의 사후정보

당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 스팩소멸합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인'주식회사 포커스에이치엔에스'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.

1) 합병 당사회사의 개요

구분		합병법인	피합병법인
법인명		유진기업인수목적5호 주식회사	주식회사 포커스에이치엔에스
합병 후 존속여부		존속	소멸
대표이사		유승운	김대중
주소	본사	서울특별시 영등포구 국제금융로24(여의도동)	경기도 안양시 동안구 엔에스로 91번길 16-17
	연락처	02-368-6114	031-689-3380
설립연월일		2019년 07월 10일	2012년 07월 09일
납입자본금		401,000,000원	831,720,000원
자산총액		8,416,133,408원	24,524,211,988원
결산기		12월	12월
상장여부		코스닥시장주권상장법인	주권비상장법인
발행주식의 종류 및 수		보통주 4,010,000주(액면 100원)	보통주 1,663,440주(액면 500원)

※ 상기 내용은 증권신고서 제출일 기준의 법인등기부등본상 주식수 및 자본금입니다.

2) 합병비율
'유진기업인수목적5호 주식회사'의 기명식 보통주식 1주당 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 기명식 보통주식 8.44550주를 교부하였습니다.

3) 합병 주요일정

구분	일자
이사회 결의일	2021년 04월 29일
합병계약 체결일(최초)	2021년 04월 29일
합병변경계약(1차) 체결일	2021년 07월 09일
합병변경계약(2차) 체결일	2021년 07월 20일
합병변경계약(3차) 체결일	2021년 07월 28일
합병변경계약(4차) 체결일	2021년 08월 18일
권리주주 확정 기준일	2021년 07월 26일
주주명부 폐쇄 기간	2021년 07월 27일~2021년 08월 03일
합병반대주주 사전통지기간	2021년 08월 18일~2021년 09월 01일
합병승인을 위한 주주총회일	2021년 09월 02일
주식매수청구권 행사기간	2021년 09월 02일~2021년 09월 23일
채권자 이의제출 공고일	2021년 09월 03일
채권자 이의제출 기간	2021년 09월 03일~2021년 10월 05일
합병기일	2021년 10월 07일
합병종료보고 이사회 결의일	2021년 10월 08일
합병종료보고 공고일	2021년 10월 08일
합병등기일	2021년 10월 12일
합병신주 상장일	2021년 10월 27일

4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
				실적	괴리율	실적	괴리율
(주)포커스에이치엔에스	매출액	43,948	48,106	48,150	9.56	61,626	28.10	-
	영업이익	4,602	5,476	4,110	-10.69	2,665	-51.33	-
	당기순이익	4,602	4,770	-14	-100.30	2,685	-43.71	-

주1) 상기 [표]의 1차연도는 2021년, 2차연도는 2022년입니다.

주2) 상기 예측자료는 '유진기업인수목적5호 주식회사'와 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 합병 시점에서 외부평가보고서(신한회계법인) 상의 평가 자료입니다.

주3) 2021년 스팩상장과정에서 합병비용 46.2억원이 발생(당기순이익 감소요인)하였습니다. 이는 합병상장 과정 중 주가 상승에 의해 발생한 회계상의 비용으로 실제 현금 유출이 없는 비용입니다.
주3) 2022년도에는 주거래처의 매출 증대 등으로 매출은 상향 달성했으나, 우크라이나 전쟁 및 금리인상 등에 따른 환율 상승 효과로 영업이익과 당기순이익이 감소하였습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

해당사항이 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

해당사항이 없습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516000365