캐리 (313760) 공시 :: 분기보고서 (2023.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515002770

(제 21 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 05월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 윌링스

대 표 이 사 :	최 병 화

본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3
	(전 화) 031-326-3000
	(홈페이지) http://www.willings.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 최 병 화
	(전 화) 031-326-3077

【 대표이사 등의 확인 】

[대표이사 등의 확인ㆍ서명]

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 「주식회사 윌링스」라고 표기하며, 영문으로는 「WILLINGS CO., LTD.」로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2003년 08월 21일 전력변환장치의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 별도의 존속기간을 정하고 있지 않습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구 분	내 용
본사주소	경기도 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3
전화번호	031-326-3000
홈페이지	http://www.willings.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 주요 사업의 내용
당사는 전력변환기술을 기반으로 하여 전기변환장치를 제조하는 회사로서 신ㆍ재생에너지 전문기업입니다. 신ㆍ재생에너지 사업으로는 태양광발전 시스템과 ESS의 구성요소인 전력변환장치를 자체 개발, 제조 및 판매하는 사업과 태양광발전 시스템과 ESS의 EPC 사업을 함께 진행하고 있으며 이외에도 전기압력밥솥용 유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기, 순간온도제어장치, 통신용 배터리팩 및 전기차 충전기 등 다양한 전력변환장치를 개발, 제조 및 판매하고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥시장	2019년 07월 25일	-	-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점은 경기도 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3에 소재하고 있으며, 설립 이후 본점소재지에 대한 변경 이력은 다음과 같습니다.

일 자	구 분	내 용
2003.08.	법인 설립	경기도 안산시 상록구 사1동 1271
2004.12.	본점소재지 이전	경기 군포시 당정동 522
2008.07.	본점소재지 이전	경기 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

다. 최대주주의 변동
당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

라. 상호의 변경

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행 중인 경우 그 내용과 결과
당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자	내 용
2006.04.	기업부설연구소 설립
2006.09.	신ㆍ재생에너지설비 인증(태양광발전용 계통연계형 인버터)
2007.03.	2007년 녹색에너지 우수기업 대상
2010.05.	신ㆍ재생에너지전문기업 등록
2010.10.	품질경영시스템(ISO9001), 환경경영시스템(ISO14001) 인증
2011.06.	기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증
2015.09.	녹색기술인증(GT-15-00193)
2016.11.	안전보건경영시스템(K-OHSMS 18001) 인증
2019.01.	일자리 창출 우수기업(용인시)
2019.07.	코스닥시장 상장
2020.09.	전라북도 군산시 지점 및 공장 등록
2020.11.	일자리 창출 우수기업(용인시)
2021.01.	청년친화강소기업(고용노동부)
2021.06.	성실납세 인증서(경기도)
2021.12.	경기도 일자리 우수기업 인증서
2022.05.	최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결
2022.06.	제이스코홀딩스로 최대주주 변경
2022.06.	대표이사 최병화 취임

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제21기 1분기 (당분기말)	제20기 (2022년말)	제19기 (2021년말)
보통주	발행주식총수	5,687,667	5,687,667	4,968,000
	액면금액	500	500	500
	자본금	2,843,833,500	2,843,833,500	2,484,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	2,843,833,500	2,843,833,500	2,484,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		50,000,000	-	50,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		5,687,667	-	5,687,667	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		5,687,667	-	5,687,667	-
Ⅴ. 자기주식수		99,917	-	99,917	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		5,587,750	-	5,587,750	-

(주) 본 공시서류작성기준일 현재 회사가 소유한 자기주식수는 2022년 중 신탁계약을 통해 간접취득한 자기주식(99,917주) 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

- 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	매매방향 변경		결과 보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	횟수	일자	결과 보고일
신탁 해지	2022년 06월 24일	2022년 12월 26일	2,000,000,000	879,828,040	43.99	-	-	2022년 12월 29일

다. 다양한 종류의 주식
당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일
정관의 최근 개정일은 2022년 06월 30일이며, 제20기 임시주주총회에서 원안대로 가결되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 03월 29일	제16기 정기주주총회	- 주식 등의 전자등록 관련 조항 개정 등 - 외부감사인 선임 주체 변경 등	- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 내용 적용
2021년 03월 26일	제18기 정기주주총회	- 주식 등의 전자등록에 관한 규정 정비 - 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시 - 전자투표를 도입한 경우 감사 선임 시 주주총회 결의요건 완화 - 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비 등	- 상법 개정내용 등을 반영한 코스닥 상장법인 표준정관 일부 개정 반영
2022년 06월 30일	제20기 임시주주총회	- 사업목적 추가 - 전환사채의 액면총액 수정 - 전환가액의 조정에 관한 사항 신설 - 신주인수권부사채의 액면총액 수정 - 행사가액의 조정에 관한 사항 신설	- 신규사업 확장 - 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행 반영

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2019년 03월 29일

제16기 정기주주총회

- 주식 등의 전자등록 관련 조항 개정 등
- 외부감사인 선임 주체 변경 등

- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 내용 적용

2021년 03월 26일

제18기 정기주주총회

- 주식 등의 전자등록에 관한 규정 정비
- 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시
- 전자투표를 도입한 경우 감사 선임 시 주주총회 결의요건 완화
- 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비 등

- 상법 개정내용 등을 반영한 코스닥 상장법인 표준정관 일부 개정 반영

2022년 06월 30일

제20기 임시주주총회

- 사업목적 추가
- 전환사채의 액면총액 수정

- 전환가액의 조정에 관한 사항 신설

- 신주인수권부사채의 액면총액 수정

- 행사가액의 조정에 관한 사항 신설

- 신규사업 확장
- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행 반영

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 사업부문은 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문과 Power Solution 부문으로 구성되어 있으며, 주요 사업분야는 아래와 같습니다.

[주요사업분야]

가. 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문
당사의 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문에서는 태양광발전(Photovoltaic Power Generation) 시스템 및 ESS(Energy Storage System)의 구성요소인 전력변환장치(Power Conversion System, PCS)를 자체 개발, 제조 및 판매하는 사업과 태양광발전 시스템과 ESS의 설계(Engineering), 기자재 조달(Procurement) 및 공사(Construction) 등을 일괄적으로 제공하는 EPC사업을 함께 진행하고 있습니다.

나. Power Solution 부문

당사는 태양광 관련 사업 이외에도 Power Solution 부문에서 전기압력밥솥용 유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기 순간온도제어장치, 통신용 배터리팩 및 전기차 충전기 등 다양한 전력변환장치를 개발, 제조 및 판매하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 매출현황

(단위: 백만원, %)

사업부문	구 분	2023년도 (제21기 1분기)		2022년도 (제20기)		2021년도 (제19기)
사업부문	구 분	매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율
신ㆍ재생에너지 (Renewable Energy)	태양광 전력변환장치	127	6.2	7,838	15.0	21,174	58.6
신ㆍ재생에너지 (Renewable Energy)	태양광발전 EPC	-	-	32,660	62.4	1,475	4.1
Power Solution	유도가열 인버터	1,595	77.3	8,699	16.6	9,397	26.0
	통신용 배터리팩	-	-	-	-	-	-
	기타	282	13.7	2,581	4.9	2,730	7.6
상품		18	0.9	441	0.8	1,171	3.2
기타수익		41	2.0	100	0.2	159	0.5
합 계		2,063	100.0	52,319	100.0	36,106	100.0

나. 주요 제품 설명

사업부문	품 목	제품 설명
신ㆍ재생에너지 (Renewable Energy)	태양광 전력변환장치	태양전지 모듈에서 생산된 직류전력을 교류전력으로 변환하는 장치인 태양광 인버터와 ESS(Energy Storage System)시스템 내에서 배터리에 저장된 전기에너지인 직류전력을 교류전력으로 변환하여 방전하거나, 반대로 교류전력을 직류전력으로 변환하여 배터리에 충전하는 장치인 ESS용 PCS를 통칭함.
신ㆍ재생에너지 (Renewable Energy)	태양광발전 EPC	태양광 발전소와 ESS의 설계(Engineering), 기자재 조달(Procurement) 및 공사(Construction)를 일괄적으로 제공하는 형태의 사업
Power Solution	유도가열 인버터	유도가열 방식 전기압력밥솥에 내장되는 보드로 전원 공급, 취사 출력 및 보호동작을 디지털 신호 처리 장치(Digital Signal Processor, DSP)로 제어하는 역할을 함.
	선박수처리용 전력변환장치	선박평형수를 전기분해하여 해양생물 및 오염물질을 제거하는 역할을 함.
	직수정수기 순간온도제어장치	직수정수기의 순간온도를 제어하기 위한 전력제어장치로 순간온수모듈과 순간냉각모듈을 이용하여 원하는 온도의 물을 사용 가능하도록 함.
	통신용 배터리팩	5G 통신망 구축 사업에 적용되는 통신 정류기에 적용되는 제품으로, 태풍, 지진 등의 자연 재해 및 기타 문제 등으로 인한 정전 발생 시에도 통신장비에 비상 전력을 공급해주는 역할을 함.
	전기차 충전기	전기차를 충전하는 제품으로, 크게 교류(AC) 충전(완속)과 직류(DC) 충전(급속) 방식으로 나눌수 있음.

(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문
태양광발전 시스템이란 태양광을 직접 전기로 변환시키는 발전 방식으로 태양전지 모듈에서 발생되는 직류전력을 인버터를 이용하여 교류전력으로 변환하여 계통과 연계하는 시스템입니다. 태양광발전 시스템은 발전기에 해당하는 태양광 모듈(여러 모듈의 집합체인 어레이), 전력저장기능의 축전장치, 태양전지에서 발전한 직류를 교류로 변환하는 전력변환장치인 인버터, 시스템 제어와 모니터링 및 부하 등으로 구성되어 있습니다.

[태양광발전 시스템 구성요소]

항 목	내 용
태양전지 모듈	태양광 에너지를 받아 전기에너지(DC: 직류)로 변환하는 장치
접속반	태양전지 모듈을 통해 생성된 직류전력을 모아 인버터로 전달하는 장치
인버터	태양전지 모듈에서 생산된 직류전력을 교류전력으로 변환하는 장치
수배전반	전력계통의 보호, 감시 및 제어 등 전력의 수급에 필요한 장치

태양광발전 시스템의 구성요소 중 가장 기본이 되는 품목은 태양전지로 기본적으로 반도체소자이며 빛을 전기로 변환하는 기능을 수행합니다. 태양전지의 최소 단위를 셀이라고 하는데 보통 셀 1장에서 나오는 전압이 약 0.5~0.6V로 매우 작기 때문에 여러 장의 셀을 직렬로 연결하여 수 V에서 수십 V 이상의 전압을 얻도록 패널 형태로 제작하며 이를 태양전지 모듈이라고 합니다. 또한 이러한 모듈을 여러 장으로 직병렬 연결함으로써 부하의 용량에 적합하게 연결하여 설치한 것을 태양광 어레이라고 하는데, 이는 회전형 발전방식의 발전기에 해당합니다.

당사의 주요 매출 품목 중 하나인 태양광 인버터는 태양광발전 시스템의 주요 구성요소 중 하나로 태양전지 모듈 다음으로 가격 비중이 높으며, 최근 태양전지 모듈 가격이 점차 하락하면서 상대적으로 그 중요성이 증가하고 있습니다. 태양광 인버터의 기본 기능은 태양광 어레이에서 발생된 직류전기(DC)를 상용주파수와 전압의 교류전기(AC)로 변환하여 요구되는 전압, 주파수 및 위상에 맞추어 전력계통에 전력을 송전하는 것으로 다양한 일사량 조건 하에서 태양광 어레이의 출력을 최대화함과 동시에 시스템의 직류와 교류 측의 전기적인 감시 및 보호를 하는 장치입니다.

이러한 인버터의 종류는 규모나 컨버터 기술에 따라 나누어지는데, 규모에 따라서는 센트럴타입 인버터, 스트링타입 인버터 및 멀티스트링타입 인버터 등이 있으며, 컨버터기술에 따라서는 고주파 변압기 방식, 상용주파 변압기 방식 및 무변압기 방식 등이 있습니다. 현재 대부분의 국내 업체는 센트럴타입 인버터를 중점적으로 개발 및 보급을 진행하고 있으나, 당사에서 제작하는 제품은 멀티스트링타입 인버터로, 인버터 고장 시 전체 시스템이 작동하지 못하는 센트럴타입의 단점을 보완한 제품을 개발하여 보급하고 있습니다.

ESS(Energy Storage System: 에너지 저장 장치)는 신ㆍ재생에너지의 불규칙한 전력 수급을 안정화 시켜주는 장치입니다. 전력수요가 적을 때 전력을 저장하고 전력수요가 많을 때에 저장된 전력을 사용함으로써 에너지 효율 향상 및 전력 계통의 안정적인 운영률을 높여 송전의 제한을 최소화하고 신ㆍ재생에너지의 활용성을 높이는 시스템으로 배터리, 전력변환장치(PCS) 및 제반 운영시스템(PMS, BMS) 등으로 구성됩니다.

[ESS 구성요소]

항 목	내 용
배터리(Battery)	PCS로 받은 전기 에너지를 직류(DC)로 저장ㆍ충전하거나, 저장되어 있는 전기 에너지를 PCS에 방전하는 장치
BMS(Battery Monitoring System)	배터리의 전류, 전압 및 온도 등 실시간 데이터를 저장하고, 배터리의 상태 및 동작을 감시하는 장치
PCS(Power Conversion System)	배터리에 저장된 전기에너지인 직류전력을 교류전력으로 변환하여 방전하거나, 반대로 교류전력을 직류전력으로 변환하여 배터리에 충전하는 양방향 인버터
PMS(Power Management System)	ESS 장치 상태를 모니터링하고, 필요에 따라 전력의 충전과 방전 등과 같은 명령을 내리는 제어와 감시기능을 가지고 있어, 배터리와 PCS를 관리하는 역할을 함.

이 중 당사의 주요 매출 품목 중 하나인 전력변환장치(PCS)는 ESS 시스템 내에서 전력을 입력받아 배터리(축전지)에 저장하거나 계통 방출하기 위해 전기의 특성(주파수, 전압, AC/DC)을 변환해주는 시스템입니다. 즉 배터리에 저장되는 전기는 직류이고 사용하는 전기는 교류이므로 저장할 때는 교류에서 직류로, 방출할 때는 직류에서 교류로 변환시켜 주는 역할을 하는 것으로 태양광발전 시스템에서 인버터와 유사한 역할을 한다고 볼 수 있습니다.

한편, 당사는 상기한 전력변환장치(태양광 인버터, ESS용 PCS)의 개발, 제조 및 판매 이외에도 태양광발전 시스템과 ESS의 설계(Engineering), 기자재 조달(Procurement) 및 공사(Construction) 등을 일괄적으로 제공하는 EPC사업을 별도로 진행하고 있습니다. 이는 태양광발전 프로젝트의 타당성 검토부터 엔지니어링, 프로젝트 관리, 건설 및 시운전까지 완벽한 EPC 솔루션을 턴키(Turn-Key) 또는 고객이 요청하는 방식으로 제공합니다.

EPC 수행업무		내 용
프로젝트 타당성 검토	현장 점검	태양광부지의 계통연계와 관련된 사항부터 법적 문제 검토(인허가), 부지의 특성 등을 조합하여 태양광발전의 적합성 검토
	태양광 기초 설계	예비 부지의 형태, 크기, 지형, 계통연계 등을 분석하여 적절한 용량 산출
	사업성 분석	태양광 발전소의 예상 발전량과 투자비용 등 가상 시뮬레이션을 통한 사업타당성 분석
	사업 제안	최종 타당성과 사업성을 갖춘 프로젝트에 한해 사업 제안
설계 및 시공		태양광 설비와 태양에 대한 이해를 바탕으로 목적에 맞는 최적의 태양광 발전소 설계 및 시공
운영 및 관리		태양광 발전소의 시공 후 안정적인 운영을 위한 유지보수 서비스 제공

(2) Power Solution 부문
전기압력밥솥용 유도가열(Induction Heating, IH) 인버터는 당사 Power Solution 부문 매출액 중 높은 비중을 차지하는 품목입니다. 전기압력밥솥은 전기를 에너지원으로 하여 쌀 등의 식재료를 화학적으로 자동 조리하고 보온 기능을 가지는 밥솥을 지칭하며 크게 열판가열(직접가열) 방식과 유도가열 방식으로 구분할 수 있습니다. 열판가열 방식은 전기히터를 열원으로 솥의 밑바닥부터 가열하는 방식으로 히터의 내구성 문제로 일정 규모 이상의 전력을 이용할 수 없어 취사 시간이 길고 제어성능이 낮은 방식이나, 유도가열 방식은 전기밥솥 밑면과 측면에 구리 코일을 감은 후 강한 전류를 흘려보내 코일 주위에 자력선을 형성시켜 내솥 전체를 가열하는 방식입니다.

2005년 당사에서 개발한 유도가열 인버터는 고주파 자체의 전력을 인버터로 자유자재로 제어 가능해 전력 제어 성능을 크게 개선한 방식으로 솥 전체를 통째로 가열하여 밥알 하나하나에 열을 골고루 전달해 윤기 있고 맛있는 밥을 지을 수 있도록 해 줍니다.

[IH 전기압력밥솥 구성]

항 목	내 용
내솥	밥을 짓기 위한 솥
제어 보드	취사 동작을 위한 명령 및 제어를 담당하는 보드
유도가열 인버터 (당사 제작)	유도가열 방식 전기압력밥솥에 내장되는 보드로 전원 공급, 취사 출력 및 보호 동작을 디지털 신호 처리 장치(Digital Signal Processor, DSP)로 제어하는 역할을 함.

이외에도 당사는 축적된 전력 제어기술을 바탕으로 2012년부터 선박수처리용 전력변환장치와 2016년부터는 정수기에 사용되는 직수정수기 순간온도제어장치를 개발하여 공급하였고, 2019년에는 통신용 배터리팩을 신규 공급하는 등 다양한 분야로 제품 포트폴리오를 확장하고 있습니다.

선박평형수(Ballast Water)는 선박에서 화물을 싣고 내린 후 화물적재 상태에 따라 선박의 균형을 잡기 위해 평형수 탱크에 주입하거나 배출하는 바닷물을 말하며, 선박평형수의 처리기술은 평형수에 의해 외부에서 유입되는 해양생물과 오염물질 등을 전기분해를 통해 차단하는 기술입니다. 당사는 수처리장치의 핵심 부품인 DSP 제어 보드를 개발하여 판매하고 있습니다.

직수 정수기는 기기 내부에 물을 보관하는 저수조 없이 순간온수모듈과 순간냉각모듈을 이용하여 원하는 온도의 물을 사용할 수 있는 정수기를 말합니다. 2016년 7월 국내 저수조식 정수기에서 중금속 등의 유해물질이 검출된 이후 직수형 정수기를 찾는 소비자가 크게 늘어났으며, 주요 기술내용은 냉수, 온수 및 정수 버튼을 누르는 즉시 수돗물이 필터를 통과하여 정수하는 직수 방식으로 순간온도를 제어하기 위한 전력제어 기술입니다.

통신용 배터리팩은 5G 통신망 구축 사업에 적용되는 통신 정류기용 배터리 팩으로, 태풍이나 지진 같은 자연재해 및 기타 문제 등으로 인한 정전 발생 시에도 통신용 정류기를 경유하여 통신장비가 원활이 동작할 수 있도록 전력을 공급하는 장비입니다.

전기차 충전기는 크게 교류(AC) 충전과 직류(DC) 충전으로 나눌 수 있습니다. 교류 충전은 차량이 교류 전류를 입력 받아 배터리 충전에 필요한 고전압 직류 전류로 직접 변환하여 충전하는 방식입니다. 이를 위해서 차량에는 전류변환장치(OBC: On-Board Charger)가 탑재됩니다. 직류 충전은 충전기에서 전력망으로부터 공급 받은 380V 3상 교류 전류를 직접 직류 전류로 변환하고 차량은 충전에 필요한 전압과 전류량을 충전기에 요청하여 고전압 직류 전류를 입력 받는 방식입니다. 따라서 보통 급속 충전은 직류 충전으로 진행되기 때문에 직류 충전기를 급속 충전기라고 하고, 교류 충전기를 완속 충전기라고 합니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료
(1) 주요 원재료의 명칭

당사가 사용하는 주요 원재료의 명칭과 역할은 다음과 같습니다.

명 칭	역 할
MCCB(Molded Case Circuit Breaker)	과부하 등 전기적 문제가 생겼을 때 전류를 차단하는 차단기
IGBT(Insulated Gate Bipolar Transitor)	전류를 막거나 통하게 하는 스위칭 기능을 고속으로 수행하는 반도체 소자
Capacitor	전기 회로에서 입력된 전기가 임시로 저장되는 저장소
Reactor	인버터 내에 장착되어 전류의 급격한 변화를 억제함으로써 최종 제품의 에너지 효율을 개선하는 장치
PCB(Printed Circuit Board)	각종 전자 부품을 판의 표면에 고정하고 이들을 배선으로 연결해 구성한 전자 회로판
MC(Magnetic Contactor)	전원과 부하의 사이에서 전로를 열고 닫는 스위치 역할을 하는 부품

(2) 주요 원재료 가격변동추이

(단위: 천원)

주요 제품명		원재료명	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
전력변환장치	태양광 인버터	CASE	11,395	11,235	11,068
		MCCB	2,865	2,865	2,860
		기타	3,774	3,631	1,786
		IGBT	644	644	596
		REACTOR	1,500	1,500	1,420
		PCB	588	610	384
		MC	825	825	825
		CAP	61	60	59
	ESS용 PCS	CASE	11,887	11,887	11,840
		MCCB	5,000	5,000	5,000
		기타	2,180	2,172	1,871
		IGBT	280	274	304
		REACTOR	865	865	680
		PCB	477	526	472
		MC	363	363	363
		CAP	29	29	28

(주) 태양광 인버터의 주요 생산모델(SL-GH) 2MW(2020년도는 SL-B 모델 1MW 기준)와 ESS용 PCS의 주요 생산모델(ELB) 1MW 제조에 소요되는 원재료 가격변동 추이

나. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능력

당사는 제조 공정의 대부분을 외주업체에 위탁하고 있습니다. 따라서 필요시 외주업체와의 추가적인 계약을 통해 생산능력을 탄력적으로 변화시키는 것이 가능합니다.

(2) 생산실적

(단위: 대)

제품 품목명	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
제품 품목명	생산수량	생산수량	생산수량
태양광 전력변환장치	11	88	308
유도가열 인버터	78,208	435,157	521,227
통신용 배터리팩	-	-	-
기 타	16,015	84,606	165,274

(3) 생산설비에 관한 사항

(단위: 백만원)

자 산	소재지	기초가액	당분기 증감		당분기상각	기말가액
자 산	소재지	기초가액	증 가	감 소	당분기상각	기말가액
토지	경기 용인	3,705	-	-	-	3,705
건물	경기 용인	7,468	-	-	(54)	7,414
구축물	경기 용인	151	-	-	(3)	148
기계장치	경기 용인	314	-	-	(27)	287
공구와기구	경기 용인	275	4	-	(31)	248
합 계		11,913	4	-	(115)	11,802

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출유형	품 목		2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
제 품	태양광 전력변환장치	내수	121	7,836	21,168
	태양광 전력변환장치	수출	6	2	6
	유도가열 인버터	내수	1,595	8,699	9,397
	통신용 배터리팩(주1)	수출	-	-	-
	기타(주2)	내수	282	2,581	2,730
	소 계		2,004	19,118	33,301
용 역	태양광발전 EPC	내수	-	32,660	1,475
상 품	기타(주3)	내수	18	441	1,171
기타매출	기타(주4)	내수	41	100	159
합 계		내수	2,057	52,317	36,100
		수출	6	2	6
		합 계	2,063	52,319	36,106

(주1) 구매확인서를 통한 간접수출
(주2) 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기 순간온도제어장치 등

(주3) 원재료 상품 대체 등

(주4) 용역매출 및 관리비수익 등

나. 판매경로

(단위: 백만원, %)

매출 유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액
매출 유형	품 목	구 분	판매경로	금 액	비 율
제 품	태양광 전력변환장치	국내	직영	121	5.9
	태양광 전력변환장치	해외	직영	6	0.3
	유도가열 인버터	국내	A사	1,595	77.3
	선박수처리용 전력변환장치	국내	B사	148	7.2
	직수정수기 순간온도제어장치	국내	C사	126	6.1
	기타	국내	기타	8	0.4
	소 계			2,004	97.1
공 사	태양광발전 EPC	국내	직영	-	0.0
상 품	기타	국내	직영	18	0.9
기타매출	기타	국내	직영	41	2.0
합 계				2,063	100.0

태양광 전력변환장치 및 태양광발전 EPC 매출의 경우 대부분의 거래가 개인 구매자가 아닌 태양광 EPC 업체 또는 태양광 발전사업자에 대한 직매출이며, 대리점 형태가 아닌 본사 직영 중심의 거래 형태로 이루어져 있습니다.

또한 유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치 및 직수정수기 순간온도제어장치 등 Power Solution 부문의 모든 제품군에 대해서는 단일 구매자가 직접 당사에 발주를 하고 있는 바, 고객 발주는 선발주, 후생산 방식으로 거래하고 있습니다.

다. 판매전략
(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

태양광 전력변환장치의 경우 판매전략보다는 제품 자체의 안정성과 효율성을 향상시키고 검증 받는 것이 성공적인 영업의 핵심입니다. 당사의 태양광 전력변환장치 제품은 기획, 영업, 기술개발, 생산관리 및 유지보수까지의 모든 업무가 자체 기술을 통하여 진행되고 있습니다. 뿐만 아니라 계통연계 PCS에 대한 기술개발 노하우 증진을 위하여 주기적인 기술세미나 및 인재 육성에 힘쓰고 있으며, 기술 개발을 통해 해외 제품들에 대한 기술 우위를 추구함으로써 국내 시장점유율 증진을 목표로 하고 있습니다.

당사는 저렴한 가격, 용량 선택의 유연성, 공간적 제약 해소 등 다양한 고객의 니즈에 부응하는 대응전략을 수립하여 매출증대를 도모할 계획으로, 제품 포트폴리오를 확대해 각기 다른 현장에 맞춤화된 최적의 솔루션을 고객에게 제공해 나갈 예정입니다.

(2) Power Solution 부문

유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치 및 직수정수기 순간온도제어장치 등 Power Solution 부문의 모든 제품군은 해당 고객과 직접 거래하는 형식으로 양산 및 판매를 진행하고 있습니다. 또한 고객과의 지속적인 거래를 위해 공정불량 및 필드불량의 원인검토 등 품질관리를 통한 제품 개선 활동과 제품 단가 인하 등 고객만족을 위한 영업활동을 꾸준히 진행하고 있습니다. 아울러 고객과의 끊임없는 소통으로 신속한 신규 제품 개발에 적극 대응하고 있어 한번 거래를 시작하면 지속적으로 그 관계가 유지되는 특징을 가지고 있습니다.

향후 다양한 전력변환기술을 활용한 신제품 개발과 시장 진출로 신규 거래처를 확보해 나갈 계획입니다.

라. 주요 매출처 등 현황

(단위: 백만원)

매출유형	품 목	구 분	매출처	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
제품	태양광 전력변환장치	내수	A-1사	-	808	800
			A-2사	-	581	5,691
			A-3사	-	395	3,494
			A-4사	-	-	5,200
			기타	121	6,052	5,983
		수출	기타	6	2	6
		소 계		127	7,838	21,174
	유도가열 인버터	내수	B사	1,595	8,699	9,397
	통신용 배터리팩(주1)	수출	C사	-	-	-
	기타(주2)	내수	기타	282	2,581	2,730
	소 계			2,004	11,280	33,301
용역	태양광발전 EPC	내수	A사	-	32,660	1,475
상품	기타(주3)	내수	기타	18	441	1,171
기타매출	기타(주4)	내수	기타	41	100	159
합 계		내수		2,063	52,317	36,100
		수출		-	2	6
		합 계		2,063	52,319	36,106

(주1) 구매확인서를 통한 간접수출
(주2) 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기 순간온도제어장치 등

(주3) 원재료 상품 대체 등

(주4) 용역매출 및 관리비수익 등

마. 수주상황

(단위 : 백만원)

품목	수주월	납기월	수주총액	기납품액	수주잔고
품목	수주월	납기월	금액	금액	금액
태양광 전력변환장치	22. 09. ~ 23. 01.	23. 01. ~ 23. 06.	27,460	50	27,410

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리
당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당하여 시장위험과 위험관리에 대한 사항을 별도로 기재하지 않았습니다. 자세한 사항은 동 공시와 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 재무제표 주석(5. 금융위험관리)을 참고하시기 바랍니다.

나. 파생상품자산 및 부채
(1) 당분기말 현재 전환사채에 내재된 조기상환청구권 및 전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 금융부채로 분류하였으며, 조기상환청구권 및 전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생금융상품으로 회계처리하였습니다.

(2) 당분기말 현재 재무상태표에 인식된 파생금융상품의 내역은 다음과 같으며, 위험회피회계를 적용하는 파생금융상품은 없습니다.

(단위 : 천원 )

구 분	제21기 1분기
구 분	자산	부채
매도청구권	1,268,871	-
조기상환청구권	-	1,680,137
전환권	-	1,512,010

(주) 당사가 발행한 제1회 전환사채와 분리된 내재파생상품으로 전기말 현재 공정가치로 평가되었습니다.

다. 풋백옵션 등
당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

본 공시서류작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 없습니다.

나. 연구개발활동
(1) 연구개발 담당조직

당사의 연구개발활동은 부설연구소 중심으로 이루어지고 있으며, 신ㆍ재생에너지 부문의 2개팀과 Power Solution부문의 1개팀으로 운영하고 있습니다.

신ㆍ재생에너지 부문은 태양광 발전용 인버터 및 ESS용 PCS에 대한 연구개발을 수행하고 있으며 연구개발 현황은 아래와 같습니다.

- 태양광팀: 태양광 발전용 인버터 및 ESS용 PCS의 양산 관리 및 개발 업무와 신ㆍ재생에너지 분야의 전원장치들에 대한 선행 기술개발을 수행하며, 양산 중인 제품의 현장문제의 진단 및 고장을 해결하는 등의 제품 유지보수 기술개발을 담당하고 있습니다.

- 기구설계팀: 자사에서 개발하는 제품의 기계적인 요소들을 설계하고 해석하여 응용분야에 최적화된 설계기술을 연구하고 있으며, 열해석을 통한 시스템 방열설계 및 심미적인 외관 설계 등의 기구제품에 관한 연구 및 개발을 수행하고 있습니다.

Power Solution부문은 가정용 및 산업용 전력변환 등에 대한 연구개발을 수행하고 있으며 연구개발 현황은 아래와 같습니다.

- 유도가열팀: 유도가열 전기밥솥용 인버터를 연구 및 개발하고 있으며, 사용자를 고려한 안전설계와 가격 및 성능의 균형잡인 설계기술을 통해 대량생산의 가정용 제품에 관한 최적설계 및 제품개발에 대한 연구를 수행하고 있습니다. 또한, 물과 온도에 관련된 가정용 및 산업용 제품을 연구개발하고 있습니다. 가정용으로는 열전모듈에 대한 온도제어 연구와 직수형 정수기의 순간 냉각, 순간 가열 및 온도제어에 대한 제어기술 등을 연구하고 있으며, 산업용으로는 선박수처리용 전력변환장치에 대한 연구를 수행하고 있습니다. 이외에 통신용 배터리팩과 전기차 충전기 등에 관련된 연구를 수행하고 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위: 백만원, %)

구 분	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
매출액	2,063	52,319	36,106
연구개발비용 지출총액	452	2,938	2,559
(정부보조금)	(289)	(1,262)	(768)
연구개발비 / 매출액 비율(주) [연구개발비용계÷당(분)기매출액×100]	7.90	3.20	4.96

(주) 매출액 대비 정부보조금 차감 후 연구개발비용이 차지하는 비율로 산출하였습니다.

(3) 연구개발실적

연구과제	연구기관	개발기간	연구결과 기대효과	상품화
태양광 - SL-PVM 전력계측서버	당사	2015.06.∼2016.08.	상품화	양산 중
태양광인버터 - SLB Series 8종(250∼2000kW)	당사	2016.03.∼2016.12.	상품화	양산 중
하이브리드 IGBT모듈 - 2PACK	당사	2015.04.∼2017.03.	상품화	기양산
하이브리드 IGBT모듈 - 4PCAK	당사	2016.01.∼2016.04.	상품화	기양산
유도가열 인버터 CRP-BH-SEMI 외 23건	당사 등 2개사	2016.01.∼2016.12.	상품화	양산 중
EL-100	당사	2016.10.∼2017.08.	상품화	기양산
ESS용 PCS - ELB-500	당사	2016.11.∼2017.02.	상품화	양산 중
ESS용 PCS - ELB-1000	당사	2017.02.∼2017.05.	상품화	양산 중
ESS용 PCS - ELB-1500, 2000	당사	2016.10.∼2017.05.	상품화	양산 중
태양광 모니터링 프로그램(WPMS)	당사	2016.05.∼2017.06.	상품화	개발 완료
태양광 모니터링 프로그램(WMS)	당사	2016.01.∼2017.07.	상품화	양산 중
유도가열 인버터 CRP-FH10 외 14건	당사 등 2개사	2017.01.∼2017.12.	상품화	양산 중
배터리 냉각장치(TED Controller)	당사 등 2개사	2017.07.∼2017.11.	상품화	개발 완료
정수기용 전기장치 - LCW-CH710	당사 등 2개사	2017.01.∼2017.05.	상품화	양산 중
선박수처리용 정류기 - BWC-BA-24	당사 등 2개사	2017.01.∼2017.07.	상품화	양산 중
유도가열 인버터 CRP-JH10-CHN 외 11건	당사 등 2개사	2018.01.∼2018.12.	상품화	양산 중
유도가열 인버터 - 라면조리기 수출형	당사 등 2개사	2017.12.∼2018.01.	상품화	개발 완료
정수기용 전기장치 - LCW-CH810	당사 등 2개사	2018.01.∼2018.05.	상품화	양산 중
ANTI-PID	당사	2018.01.∼2018.11.	상품화	양산 중
MC-100	당사	2018.06.∼2018.08.	상품화	양산 중
HVDC PSU	당사 등 2개사	2019.01.~2019.04.	상품화	양산 중
고압인버터 - MV-CELL	당사 등 2개사	2019.04.~2019.11.	상품화	개발 완료
통신 정류기용 배터리팩	당사 등 2개사	2019.11.~2020.01.	상품화	양산 중
유도가열 인버터 CRP-LH06-USA 외 10건	당사 등 2개사	2019.08.~2020.08.	상품화	양산 중
정수기용 전원장치	당사 등 3개사	2019.12.~2020.12.	상품화	양산 중
태양광 인버터 SLC-1000, 2000	당사	2019.08.~2019.12.	상품화	개발 완료
태양광 인버터 SL-GH1000, 2600	당사	2019.10.~2020.11.	상품화	양산 중
태양광 인버터 SL-GH3000, 1500	당사	2020.06.~2021.08.	상품화	양산 중
태양광 인버터 G100	당사	2020.04.~2020.08.	상품화	개발 완료
태양광 인버터 G200	당사	2020.10.~2021.10.	상품화	개발 완료
역률보상장치	당사 등 2개사	2020.06.~2021.07.	상품화	개발 완료
전기차 충전기 50kW급	당사 등 2개사	2019.04.~2021.02.	상품화	개발 완료
HVDC PSU upgrade	당사 등 2개사	2020.10.~2021.06.	상품화	개발 완료
센트럴형 1MW 태양광 인버터(I221)	당사	2022.03.~2023.03..	상품화	개발 중
EV AC 충전기	당사	2020.07.~2022.10.	상품화	개발 중
EV DC 충전기	당사	2020.07.~2022.10.	상품화	개발 중
초소형 정수기 인버터(TCHP)	당사	2022.10.~2023.03.	상품화	개발 중

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번 호	구 분	내 용	권리자	출원국	등록일	적용 제품
1	특허권	유도가열 조리기 구동회로 및 구동방법	윌링스	대한민국	2007.03.02.	유도가열 인버터
2	특허권	유도가열조리기의 공진전압 제어시스템 및 방법	윌링스	대한민국	2007.07.10.	유도가열 인버터
3	특허권	대기전력 저감용 다출력 스위칭 전원 회로	윌링스	대한민국	2008.06.17.	유도가열 인버터
4	특허권	대기 상태시 소비전력 절약 위한 다출력 스위칭 전원장치	윌링스	대한민국	2008.06.17.	유도가열 인버터
5	특허권	다출력 스위칭 전원장치	윌링스	대한민국	2009.06.24.	유도가열 인버터
6	특허권	가변 승압비 갖는 고주파 트랜스 이용한 계통연계형 인버터 시스템	윌링스	대한민국	2009.10.16.	태양광 인버터
7	특허권	배터리 충전기능 구비된 전기 자동차의 구동시스템	윌링스	대한민국	2010.06.08.	전기자동차
8	특허권	지능적 정상부하 판정기능 구비한 유도가열기	윌링스	대한민국	2010.08.17.	유도가열 인버터
9	특허권	공랭식용 외함	윌링스	대한민국	2010.09.13.	태양광 인버터
10	특허권	커패시터 갖는 다출력 스위칭 전원장치	윌링스	대한민국	2011.03.24.	유도가열 인버터
11	특허권	역조히터 구동회로 구비된 계통연계형 인버터 시스템	윌링스	대한민국	2011.08.26.	태양광 인버터
12	특허권	고하중 구조물 인계용 프레임	윌링스	대한민국	2011.11.16.	태양광 인버터
13	특허권	계통연계형 인버터의 고조파 저감장치 및 시스템	윌링스	대한민국	2011.12.21.	태양광 인버터
14	특허권	서지 전류 발생을 방지할 수 있는 공진형 인버터	윌링스	대한민국	2012.07.27.	유도가열 인버터
15	특허권	전기분해 선박평형수처리장치의 병렬제어시스템	윌링스	대한민국	2012.08.31.	수처리 정류기
16	특허권	선박평형수 전기분해용 정류기	윌링스	대한민국	2013.05.07.	수처리 정류기
17	특허권	전력변환장치	윌링스	대한민국	2013.08.19.	유도가열 인버터
18	특허권	영구자석 전동기의 센서리스 제어	윌링스	대한민국	2013.11.07.	모터드라이버
19	특허권	냉동탑차용 인버터 시스템	윌링스	대한민국	2014.01.13.	냉동탑차용 인버터
20	특허권	피크전압 발생을 방지하는 정류회로 및 진형 인버터	윌링스	대한민국	2014.11.04.	유도가열 인버터
21	특허권	계통전원 변동을 검지하는 이상전원 검지부 구비된 공진형인버터 구동회로	윌링스	대한민국	2016.02.05.	유도가열 인버터
22	특허권	3상3레벨 인버터 누설전류 제거와 직류축 전압 밸런싱 가능한 스위치 제어방법 및 장치	윌링스	대한민국	2017.07.04.	태양광 인버터
23	특허권	스위칭 게이트 드라이브	윌링스	대한민국	2018.03.16.	유도가열 인버터
24	특허권	적층형 버스바를 갖는 밀폐형 변압기	윌링스	대한민국	2018.05.25.	수처리 정류기
25	특허권	AD컨버터의 노이즈 제거장치 및 그 제공방법	윌링스	대한민국	2018.11.16.	태양광 인버터
26	디자인	태양광 인버터	윌링스	대한민국	2019.10.07.	태양광 인버터
27	상표권	윌링스, willings(제9류, 제37류)	윌링스	대한민국	2019.12.18.	전 제품
28	상표권	윌링스, willings(제35류, 제42류)	윌링스	대한민국	2020.02.26.	전 제품
29	특허권	계통연계형 태양광 인버터 위상제어시스템 및 이를 이용한 제어방법	윌링스	대한민국	2020.03.12.	태양광 인버터
30	특허권	전력변환장치 및 이의 과전류 보호방	윌링스	대한민국	2020.05.12.	태양광 인버터
31	특허권	지락검출기능을 갖는 태양광발전시스템	윌링스	대한민국	2020.10.29.	태양광 인버터
32	특허권	2차 전지의 수명상태 검출방법(공동특허 - 네오윌)	윌링스	대한민국	2020.11.12.	배터리팩
33	특허권	PID 방지 기능을 갖는 태양광 발전시스템	윌링스	대한민국	2021.01.13.	태양광 인버터
34	특허권	복수의 멀티레벨 전력변환모듈을 포함하는 전력변환시스템 및 이를 위한 동작 방법	윌링스	대한민국	2021.09.29.	태양광 인버터
35	특허권	상태 모니터링이 용이한 배터리팩	윌링스	대한민국	2021.12.03.	배터리팩
36	특허권	모듈형 전력 변환 시스템	윌링스	대한민국	2022.06.03.	태양광 인버터
37	특허권	액티브 파워 필터를 포함하는 전력 변환 시스템	윌링스	대한민국	2022.06.30.	태양광 인버터

나. 산업의 특성
(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

당사의 전방산업인 신ㆍ재생에너지 시장은 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 에너지소비 증가 등으로 인하여 급격하게 성장하고 있습니다. 특히 태양광은 신ㆍ재생에너지원 중 기술개발이 가장 빠르게 이뤄져 지속적이고 가파른 성장이 기대되는 에너지원입니다. 2021년 기준 세계 전력생산에서 재생에너지가 차지하는 비중은 28.3%이며, 재생에너지 중 태양광 전력 생산량은 약 29.9%로 추정하고 있습니다.

[에너지원별 세계전력생산량(2011년 and 2021년)]

(출처: REN21, Renewables 2022 Global Status Report, 2022)

[2021년 재생에너지표]

(출처: REN21, GSR2021: Renewable Energy Indicators 2020 and 2021)

태양광발전은 무한정, 무공해 태양 에너지를 이용하기 때문에 연료비가 불필요하고 대기오염 및 폐기물의 발생이 없다는 특성이 있습니다. 타 신ㆍ재생에너지 시설에 비해유지보수가 간편하고, 태양전지의 수명이 20년 이상으로 장기간 운용이 가능하여 매우 경제적입니다.

태양광사업 분야는 태양광시스템 설계부문, 기자재부문, 공사부문(전기공사, 토목공사) 및 이를 일괄적으로 진행하는 EPC사업부문으로 나뉘어집니다. 여기서 기자재 부문은 태양전지 모듈, 접속반, 인버터 및 수배전반으로 구성되어 있으며 당사는 기자재 중 전력변환장치(태양광 인버터, ESS용 PCS)를 공급하거나, EPC사업을 진행합니다. 기자재의 선정은 대부분 EPC사업자가 선정하나 설계업체 또는 공사업체에 일임하는 경우도 있습니다.

한편 신ㆍ재생에너지 의무화 제도(RPS: Renewable Portfolio Standard)란 일정규모(500MW) 이상의 발전설비(신ㆍ재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전 사업자(공급 의무자)에게 총 발전량의 일정비율 이상을 신ㆍ재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 제도를 말합니다.

공급의무자는 2023년 기준 총 25개사로 한국수력원자력, 한국남동발전, 한국중부발전, 한국서부발전, 한국남부발전, 한국동서발전, 한국지역난방공사, 한국수자원공사, SK E&S, GS EPS, GS 파워, 포스코인터내셔널, 씨지앤율촌전력, 평택에너지서비스, 대륜발전, 에스파워, 포천파워, 동두천드림파워, 파주에너지서비스, GS동해전력, 포천민자발전, 신평택발전, 나래에너지, 고성그린파워, 강릉에코파워 입니다. 2023년 기준 25개 발전사업자들의 RPS 의무공급량은 총 6,280만 8,128MWh입니다.

국내의 경우 신ㆍ재생에너지 의무화 제도가 시행된 이후 태양광 시장이 가파르게 성장하고 있으며, 2차 국가 에너지 기본 계획에 따라 2035년까지 태양광발전 17.5GW를 구축하여 태양광발전이 신ㆍ재생에너지 전체 발전량의 22%를 담당할 수 있도록 할 계획입니다.

(2) Power Solution 부문
유도가열인버터는 가전제품인 전기압력 밥솥에 들어가는 제품으로 전기밥솥은 국내 소비자들에게 대체불가능한 필수품으로 여겨지고 있습니다. 국내 전기밥솥의 가구당 보급률은 이미 95%를 상회하고 있는 만큼, 신규고객 증가보다는 기존고객의 밥솥 수명에 따른 교체수요와 고기능성 제품으로의 교체 수요가 향후 국내 밥솥 시장의 성장을 이끌 것으로 예상됩니다. 또한, 1인 가구수 증가가 밥솥 판매량의 증가에 기여할 것으로 판단됩니다.

선박평형수란 선박이 무게중심을 유지해 안전한 운항을 할 수 있도록 선박에 채워 넣는 바닷물입니다. 선박에서 화물을 하역하면 선박평형수를 주입해 무게중심을 맞추고 화물이 채워지면 선박평형수를 바다에 배출하는 과정을 거치는데, 이 때 배출되는 선박평형수에 여러 생물과 병원균이 존재해 해양 생태계가 교란되는 악영향이 생기게 됩니다.

국제해사기구(IMO)는 바다 오염을 줄이기 위해 2004년 선박평형수 관리법을 제정했으며, 2017년 9월 발효됐습니다. 이에 따라 새로 건조되는 선박에 선박평형수 처리설비 설치가 의무화 됐고, 2019년 10월부터는 기존 선박 중 정기검사를 받는 선박은 모두 선박평형수 처리장치를 설치해야 합니다.

전기차 충전기는 전기차를 충전하는 제품으로 전 세계적으로 전기차 충전 인프라가 점차 증가하고 있습니다. 국내의 경우 2022년말 기준 국토교통부 자동차 누적등록 현황에 따르면 전국 전기차 등록 대수는 38만9,855대로 집계되었고, 신규 등록한 전기차는 15만8,412대로 한 달 평균 1만3,201대꼴로 늘었습니다. 이는 전년대비 64.42% 증가한 수치이며 이러한 증가세에 따라 전기차 충전기 시장 역시 확대될 전망입니다.

[친환경차 연료별 비중]

(출처: 23.01.26. 배포 보도자료, 국토교통부)

다. 성장성
(1) 세계 시장 규모 추이

① 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문
전세계적으로 탄소중립을 달성하기 위해 신ㆍ재생에너지 산업, 그 중에서도 태양광발전이 지속적으로 성장하고 있습니다.

한국수출입은행 해외경제연구소에 따르면 2023년 글로벌 태양광 설치량은 전년 대비 20% 이상 증가한 320GW 시대를 전망하고 있습니다. 기존의 중국 및 미국 등 태양광 주요 수요국뿐만 아니라 남미, 중동 및 아프리카 등 개도국 지역 수요도 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 예상보다 큰 폭의 성장세를 기록한 2022년에 이어 2023년에도 전년에 이어 큰 폭의 성장세를 지속할 것으로 예상되며, 글로벌 태양광 설치량의 50% 이상을 차지하는 중국과 미국 시장의 2023년 태양광 수요는 150GW(중국 130GW, 미국 30GW)를 넘어설 것으로 기대됩니다. 이 밖에 에너지 안보 및 기후변화 방지를 위한 유럽지역의 태양광 수요도 전년(2022년 태양광 추정 설치량: 40GW) 대비 20% 증가한 50GW에 달할 것으로 전망됩니다.

[글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망]

(출처: 한국수출입은행 해외경제연구소 "2022년 하반기 태양광산업 동향" Report)
(자료: 블룸버그 뉴에너지파이낸스(BNEF))

[주요국 태양광 설치량 현황 및 전망]

(출처: 한국수출입은행 해외경제연구소 "2022년 하반기 태양광산업 동향" Report)
(자료: 블룸버그 뉴에너지파이낸스(BNEF), 전망치는 수출입은행)

② Power Solution 부문

[2022년 한국산 전기밥솥 주요 수출국]

(단위: USD 1,000, %)

순 위	구 분	수출액	전년 대비 증가율	비 중
1	중 국	29,989	11.48	36.60
2	미 국	17,733	18.73	21.64
3	베트남	13,646	34.36	16.65
4	호 주	8,032	223.48	9.80
5	캐나다	2,984	104.95	3.64
6	독일	2,360	6.84	2.88
7	일본	1,048	-33.46	1.28
기 타		6,153	14.41	7.51
합 계		81,945	25.89	100

(출처: 관세청, 수출입 무역통계)

2022년 한국산 전기밥솥 수출액은 전체 약 8,195만 미달러로 작년대비 25.89% 증가하였습니다. 중국은 세계 최대의 전기밥솥 시장으로 한국산 전기밥솥 수출액의 약 36.60%를 담당하고 있으며, 중국 내 전기밥솥 생산량과 판매량이 모두 지속적인 증가 추세에 있습니다. 그 뒤로 미국은 전년대비 18.73%로 증가하면서 여전히 성장세를 지속하고 있습니다. 베트남은 전년과 마찬가지로 중국에 뒤이어 차기 글로벌시장으로 주목 받고 있습니다. 한국산 전기밥솥의 2022년 베트남 수출액은 약1,365만달러로 전년 대비 34.36% 대폭 증가하였습니다. 호주는 수출액이 전년대비 223.48% 증가하면서 한국산 전기밥솥 주요 수출국으로 떠올랐습니다.

선박평형수 처리장치 시장은 새로운 환경규제로 특수를 앞두고 있습니다. IMO(국제해사기구)는 '선박평형수 관리협약'을 발표하여 새로 건조되는 국제항해용 선박에 대해 평형수 처리장치를 의무적으로 장착하도록 하였으며, 기존에 운항 중인 선박에 대해서는 5년 주기로 정기 검사를 받아야 하므로, 2019년 9월부터 2024년 9월 중 정기검사를 받기 전까지 모두 선박평형수 처리장치를 장착해야 합니다. 이 때문에 선박평형수 처리장치 시장은 2019년 9월부터 2024년 9월까지 5년간 수요가 높을 전망입니다.

정수기 시장은 환경파괴, 수질오염 등의 외부환경 변화로 점점 관심도가 증가하고 있습니다. 특히 최근 1인 가구가 급속도로 늘어남에 따라 정수기 시장규모 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대됩니다. IMARC Group에 의하면 전세계 정수기 시장 규모는 2022년 약 463억 달러에 달했고, 향후 2023-2028년간 약 9.35%의 연평균 성장률(CAGR)을 통해 2028년까지 약 781억 달러에 달할 것으로 예측하고 있습니다.

2022년 1~12월 세계 각국에 차량 등록된 전기차 총 대수는 1,083만대로 전년 대비 61.3% 상승했습니다. SNE의 Tracker를 기반으로 예측한 Global Monthly EV & Battery Shipment Forecast에 따르면 2023년 전기차 인도량은 약 1,478만대 수준으로 전망됩니다.

[연간 글로벌 전기차 인도량]

(출처: 2023년 1월 Global Monthly EV & Battery Shipment Forecast, SNE리서치)

또한 KATECH(한국자동차연구원)에서 제공한 자료에 따르면 2022년 국가별 전기차 시장은 중국이 판매량 500만대를 돌파하며 전기차 글로벌 1위 시장을 수성하였으며 시장 점유율도 확대되었습니다. 그 뒤를 이어 유럽과 미국이 각각 160만대 , 80만대 이상의 판매량을 기록하며 지난 3년간 지속적인 증가세를 이어오고 있습니다. 이처럼 전기차 시장은 전세계에서 급속도로 규모가 확대되고 있으며 이에 비례적으로 전기차 충전기 시장 역시 크게 성장할 것으로 전망됩니다.

[국가별 전기차(BEV) 판매량]

(단위: 대, %)

순 위	구 분	2020년		2021년		2022년		성장률 ('20-'21)	성장률 ('21-'22)
순 위	구 분	판매량	M/S	판매량	M/S	판매량	M/S	성장률 ('20-'21)	성장률 ('21-'22)
1	중 국	1,054,123	47.5	2,727,313	57.1	5,075,286	63.3	158.7	86.1
2	유 럽	782,561	35.2	1,292,751	35.2	1,622,895	20.2	65.2	25.5
3	미 국	260,055	11.7	505,267	11.7	802,653	10.0	94.3	58.9
4	한 국	46,909	2.1	101,112	2.1	162,987	2.0	115.5	61.2
5	캐나다	30,928	1.4	50,033	1.0	92,871	1.2	61.8	85.6
6	일 본	16,028	0.7	23,291	0.5	61,251	0.8	45.3	163.0
7	인 도	4,386	0.2	10,043	0.2	47,563	0.6	129.0	373.6
기 타		25,366	1.1	68,507	1.4	155,049	1.9	170.1	126.3
전기차 합계 (비중: 전기차/완성차)		2,220,356 (2.9)	100.0	4,778,317 (5.9)	100.0	8,020,555 (9.9)	100.0	115.2	67.9
완성차 전체		77,766,294	-	81,439,571	-	80,631,101	-	4.7	(1.0)

(출처: 2022년 글로벌 전기차 판매 실적 분석, KATECH)
(자료: 전기차-SNE리서치 '23.1월, 완성차-LMC Automotive '22.3Q('22년은 예상))
(주) '22년 유럽 국가별 판매량: 독일 464,255대, 영국 285,889대, 프랑스 220,840대, 노르웨이 138,569대

(2) 국내 시장 규모 추이

① 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

최근 기후위기 대응 및 탄소중립 실천을 위한 각 기업의 친환경 전략 등에 의해 국내 신ㆍ재생에너지 산업은 급격하게 성장하고 있습니다. 특히 태양광시스템의 경우 한국에너지공단 신ㆍ재생에너지센터에 따르면 2021년 국내 태양광시스템 신규 보급 및 증설 용량은 3.91GW 이상이며, 총 누적용랑은 21.2GW로 전체 신ㆍ재생에너지의 70.2%를 점유하고 있습니다.

[신ㆍ재생에너지 보급용량(신규)]

(주) 2021년도 신규보급 및 증설 용량임
(출처: 2021년 신ㆍ재생에너지 보급통계, 한국에너지공단 신ㆍ재생에너지센터)

[신ㆍ재생에너지 보급용량(누적)]

(주1) 국내 총발전설비용량은 사업자+상용자가+신ㆍ재생자가용 합계임
(주2) 혼소발전의 경우 혼소비율을 반영하여 보급용량 산정 : 혼소 설비용량(바이오 1,995MW, 약 55.7%), (폐기물 81MW, 약 16.0%)

(출처: 2021년 신ㆍ재생에너지 보급통계, 한국에너지공단 신ㆍ재생에너지센터)

국내 태양광 수요의 90% 이상은 발전사의 RPS(Renewable Portfolio Standard: 신ㆍ재생에너지 공급의무화제도)를 통해 발생하고 있습니다. RPS란 신ㆍ재생에너지 보급 확대를 위해 일정 규모 이상의 발전 사업자(공급 의무자)들이 전체 발전량의 일정량 이상을 신ㆍ재생에너지로 발전할 것을 의무화한 제도입니다.

[2021년 용도별 누적 태양광 보급 현황]

(단위: kW)

용 도	누적 태양광 설치용량	비 중
RPS	18,338,405	86.5%
가정용	1,713,937	8.1%
공공 시설	416,503	2.0%
교육 시설	212,978	1.0%
사회복지 시설	210,651	1.0%
산업 시설	67,265	0.3%
상업 시설	64,436	0.3%
기 타	175,176	0.8%
합 계	21,199,351	100.0%

(출처 : 한국에너지공단)

이처럼 RPS 제도에 의해 공급의무자들은 총 발전량의 일정 비율로 정해진 공급 의무량을 신ㆍ재생에너지로 발전해야 하며, 이 의무량을 직접 신ㆍ재생에너지를 생산하거나 다른 신ㆍ재생에너지 공급자들로부터 구매함으로써 충족하게 됩니다. 반대로, 신ㆍ재생에너지 공급자들은 생산한 전력을 한국전력에 판매해 발생하는 수익 이외에도 신ㆍ재생에너지 설비를 이용해 전력을 생산했음을 인증하는 REC(Renewable Energy Certificate: 신ㆍ재생에너지 공급인증서)를 공급의무자에게 판매함으로써 추가적인 수익이 발생합니다.

REC 판매 수익에는 가중치라는 개념이 있으며, 환경, 기술개발 및 산업 활성화에 미치는 영향, 발전원가, 부존잠재량, 온실가스 배출 저감에 미치는 효과 등을 고려해 REC 판매수익에 인센티브로서 반영되는 가중치를 뜻합니다. 한국전력에의 전력 판매 수익에는 SMP(System Marginal Price: 계통한계가격)라는 개념이 있으며, 이는 한국전력이 신ㆍ재생에너지 공급자들로부터 전력을 구매하는 단가를 의미합니다.

따라서 신ㆍ재생에너지 발전 사업자들의 총 매출은 [SMP * 발전량 + REC * 가중치 * 발전량]으로 정리할 수 있습니다.

[신ㆍ재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 운영하는 주요기관과 추진절차]

(출처: 한국에너지공단 신ㆍ재생에너지센터)

2018년부터 본격적으로 진행되고 있는 정부의 재생에너지 3020은 2020년까지 3년 연속 연간 목표치로 설정했던 설치용량을 초과 달성하였으며, 이는 정부가 계약기간 20년의 장기고정가격계약 의무화 제도를 통해 RPS의무공급기관들이 SMP와 RPS가격을 합산고정가격으로 장기간 발전사업자와 구매계약을 맺도록 한데에서 기인한 것으로 보이며, 또한 현재 소규모 태양광을 위한 한국형 FIT(Feed in Tariff: 발전차액지원제도)제도를 본격 시행하면서 농가와 개인사업자를 중심으로 한 설치물량이 지속적으로 확대되고 있어 정부 정책에 따른 정책 연계형 태양광 발전 사업 등 사업영역 확대의 본격화가 기대됩니다.

② Power Solution 부문

국내 전기밥솥 시장 규모는 2014년 이후 약 6,000억원 수준으로 유지되고 있습니다.쿠쿠전자㈜와 ㈜쿠첸이 국내 시장의 대부분을 점유하는 과점 형태로 당사의 유도가열 인버터를 사용하는 쿠쿠전자㈜가 2021년 국내 전기밥솥 시장에서 1위를 점유하고 있습니다. 또한 국산 전기밥솥은 국내뿐만 아니라 중국을 비롯한 미국, 베트남 등 해외시장에서도 두각을 나타내며 높은 수출 실적을 기록하고 있습니다.

국내 선박평형수 수처리장치 시장 규모는 국내 조선산업 실적에 영향을 받고 있으며, 국내 조선산업은 2022년 한 해 동안 전세계 발주량의 37%인 1,559만 CGT(Compensated Gross Tonnage: 표준선환산톤수)를 수주하여, 2018년도(38%) 이후 최대 수주 점유율을 기록했습니다.

[전세계 발주 및 국내 수주실적('23.1.4. 클락슨 통계)]

특히 고부가치가 선박의 경우 전세계 발주량 2,079만 CGT(270척) 중 58%에 해당하는 1,198만 CGT(149척)를 수주하며 시장점유을 1위을 차지하였습니다.

['22년 전세계 고부가가치 선박 발주량 & '22년 대형LNG운반선 수주실적]

(주) 고부가가치 선박: 대형LNG운반선(174k ㎥↑), 대형컨테이너선(1.2만TEU↑), VLCC(초대형유조선, 20만DWT↑)
(출처: 산업통상자원부 조선해양플랜트과 보도자료)

환경부 발간2022 환경백서에 따르면 우리나라에는 현재 약700만 대 이상의 정수기가 보급되어 있으며, 연간 판매대수는 약270만 대 수준인 것으로 추정됩니다. 또한 2022년 기준 현재 정수기 제조 및 수입판매업체는 제조업 75개, 수입판매업 18개 등 총 93개 업체에 이르고, 정수기 시장규모는 약 3조원에 이르는 것으로 추산하고 있습니다.

[정수기 시장 현황]

(출처: 2022 환경백서, 환경부)

또 전기차 부문에서는 2023년 전기차 67만대, 수소차 4.7만대 등 무공해차 70만 시대를 달성하고, 교통 생활거점 등 필요한 곳에 전기,수소차 충전기 구축이 확대될 예정입니다. 전기차 충전기는 2022년 20.5만기에서 2023년 28.7만기로 확대될 예정입니다.

[연도별 충전인프라 구축실적]

(출처: 2022 환경백서, 환경부)

라. 경기변동의 특성
(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

당사의 신ㆍ재생에너지 부문의 제품 및 서비스에 대한 수요는 전력에 대한 수요와 직접적으로 연동됩니다. 전력발전량은 실질 GDP와 뚜렷한 동행성을 보이기 때문에 당사의 태양광 발전 관련 사업들에는 경기변동에 따른 부침이 존재합니다.

2020 신ㆍ재생에너지백서에 따르면 정부는 지자체, 관련 기관 등 민관합동 의견 수렴과정을 통해 2017년 12월 [재생에너지3020 이행계획]을 발표한 후 동 계획을 반영한 제4차 기본계획을 통해 1차 에너지 대비 신ㆍ재생에너지 비중을 2020년 6.5%, 2025년 10.3%, 2030년 14.3%로 달성키로 제시하였습니다. 2012년~2030년 기간 중 신ㆍ재생에너지 연평균 증가율은 9.7%로 동 기간 연평균 0.9% 증가에 그친 1차 에너지 수요를 상회하는 수치로 신ㆍ재생에너지에 대해 지속적으로 보급을 확대하는 방향성을 제시하였습니다.

[1차에너지 기준 신ㆍ재생에너지 비중 목표]

(출처: 2020 신ㆍ재생에너지백서, 산업통상자원부, 한국에너지공단)

(2) Power Solution 부문

전기압력밥솥용 유도가열 인버터의 경우 당사는 쿠쿠전자㈜와 거래를 하고 있어 당사 제품의 수요는 쿠쿠전자㈜의 매출 변화에 직접적으로 연동됩니다. 밥솥은 1년 내내 취사를 해야 하는 생활가전으로 그 사용 빈도가 매우 높은 제품입니다. 따라서 경기 변동의 영향보다는 제품의 품질과 브랜드 충성도가 중요시되어 경기변동이 당사 유도가열 인버터의 매출에 미치는 영향은 강하지 않다고 판단됩니다.

선박평형수 수처리장치는 국제해사기구(IMO) 선박평형수 관리협약을 준수해야 하는 사항으로 의무적으로 선박에 장치를 해야하는 제품입니다. 이에 경기 변동의 영향은 전혀 받지 않는 제품입니다.

정수기는 경기 변동에 영향을 많이 받는 제품으로 볼 수 있습니다. 경기 불황이 장기화되면서 소유보다 경험을 중시하는 쪽으로 소비 트렌드가 바뀌고 있으며, 최근에는 고가의 가전제품인 정수기를 구매하기 보다는 저렴한 비용으로 렌탈 서비스를 이용하기를 원하고 있습니다. 이로 인해 국내 렌탈시장 규모가 급격하게 성장하고 있으며, 당장 큰 수익이 나지는 않지만 매월 안정적으로 꾸준히 수익이 유지되는 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다.

전기차 시장은 온실가스 배출량을 단계적으로 감축하는 내용을 담고 있는 2015년 파리기후변화협정 이후 탄소 배출을 줄이기 위한 친환경 정책의 일환으로 전세계적으로 시장이 확대되고 있습니다. 정부 역시 전기차 시장 확대를 위해, 전기차 충전시설 의무 설치 비율을 상향 조정하였습니다. 또한 산업부가 입법예고한 친환경 자동차법 시행령 일부 개선안에 따르면 아파트에서의 충전기 의무설치 비율 확대를 통해 충전 인프라 보급을 확대할 예정입니다. 따라서 전기차 충전기 시장은 경기 변동에 구애받지 않고 계속해서 커질 것으로 예상됩니다.

마. 계절성

(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

태양광 사업의 수요 측면에 있어서 계절성은 나타나지 않습니다. 다만 태양광 발전의성능적인 측면에서는 계절적 요인, 즉 주위 환경에 대한 영향을 많이 받습니다. 태양광 사업의 설계는 태양전지 모듈에서 접속반, 인버터 및 수배전반 순서로 전력을 한국전력에 공급하게 되는데, 태양전지 모듈이 온도에 민감하여 동절기에는 모듈온도가 내려가 전압이 상승하고 하절기에는 모듈온도가 올라가 전압이 하강합니다. 또한 날씨 상황에 따라 비가 오거나 날씨가 흐릴 경우 또는 눈에 의하여 모듈이 덮힐 경우 전력 생성이 미미하여 인버터가 기동을 하지 않을 수도 있습니다. 그래서 우리나라의 계절적 상황을 고려한 태양광 발전량은 여름보다는 봄ㆍ가을이 유리하고 겨울이 가장 취약하다고 할 수 있습니다.

(2) Power Soution 부문

유도가열 인버터는 가전제품인 전기압력밥솥에 들어가는 제품으로 실내에서 사용하는 제품입니다. 또한 밥솥은 4계절 내내 취사를 해야 하는 제품인 바, 계절적 요인으로 인한 영향은 없습니다.

선박평형수 수처리장치는 국제해사기구(IMO) 선박평형수 관리협약을 준수해야 하는 사항으로 의무적으로 선박에 장치를 해야하는 제품입니다. 이에 계절적 영향을 전혀 받지 않는 제품입니다.

정수기의 경우 과거에는 시원한 물을 마실 수 있기 때문에 무더운 여름철에 많이 판매되었으나 최근에는 시장 트렌드와 기술이 변화하면서 특정 계절에서 연중으로 판매량 추세가 옮겨가고 있습니다. 실제로 국내 정수기 업계의 판매량 추세를 보면 겨울철 판매량과 여름철 판매량이 비슷한 추이를 보이고 있어 정수기도 계절적 요인으로 인한 영향은 없어졌다고 볼 수 있습니다.

전기차 충전기는 전기차를 충전해주는 장비로 출퇴근 또는 영업용 전기차는 4계절 내내 충전을 해주어야 하는 바, 계절적 영향을 받지 않는 제품입니다.

바. 시장여건

(1) 경쟁상황
① 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문
당사는 2004년도에 3kW급 소형 인버터와 2005~2006년도에는 11~51kW급 중소용량 인버터를 개발 및 공급하기 시작하여 2015년도에 이르기까지 소형 인버터 시장을 넘어서 중소용량 인버터 시장까지 규모를 점진적으로 확대했습니다. 2012년 신ㆍ재생에너지 의무화제도 도입으로 태양광발전 사업의 성장이 대형 인버터의 수요를 견인하였고, 당사는 이에 대응하여 2016년도에 1MW급, 2017년도에 2MW급 대용량 인버터를 순차적으로 개발함으로써 중소용량 인버터에서 대용량 인버터로 주력시장을전환하였으며, 1MW 이상의 발전사업용 대용량 인버터 시장을 주요 목표시장으로 하고 있습니다.

일반적으로 태양광 인버터 시장은 단일 용량 100kW를 기준으로 대용량과 중소용량 인버터로 구분하고 있습니다. 대용량 인버터는 주로 발전사업자용으로 사용되며, 중소용량 인버터는 관공서나 상업시설, 가정용으로 사용되고 있습니다. 중소용량 인버터는 비교적 기술력이 낮아 다수의 중소형 업체들이 시장에서 경쟁하고 있으며, 그에따른 가격경쟁으로 인해 수익성이 악화되고 있는 상황입니다.

반면, 당사의 주 목표시장인 1MW 이상 대용량 태양광 전력변환장치의 경우 높은 기술력을 필요로 하여 당사를 포함한 소수의 회사만이 시장의 대부분을 과점하고 있으며, 납품단가가 상대적으로 높은 편입니다. 가격보다는 제품의 신뢰성이 경쟁의 핵심이며, 신뢰성이 검증된 제품간에는 가격과 사업성으로 경쟁을 하게 됩니다.

재생에너지의 지속적인 확대는 계통전력품질에 영향을 끼치며, 이를 안정화하기 위한 태양광 인버터 기술기준 요구사항이 수시로 발생하고 있습니다. 당사는 해외 경쟁사에 비해 이에 대한 빠른 기술적 접근과 대응에 상당한 경쟁력을 가지고 있으며, 국내 현장의 환경적 특성으로 인해 발생하는 장애에 대한 분석 및 솔루션 제공 능력을 보유하고 있습니다. 아울러 고객 니즈에 맞는 제품공급으로 시장 영향력을 높이고 있습니다. 일례로, 경쟁사는 제한된 용량대를 보유하고 있어 현장 설계시 어려움이 있으나 당사는 다양한 용량대 라인업을 구축해 현장 맞춤형 설계가 가능합니다.

② Power Solution 부문

쿠쿠전자㈜의 전기압력밥솥에 적용되는 유도가열 인버터는 쿠쿠전자㈜의 자체 생산을 포함하여 당사 등 총 5개 업체가 생산하고 있으며, 선박수처리용 전력변환장치와 직수정수기 순간온도제어장치 및 전기차 충전기의 경우 각각 단일 발주처에 당사 제품을 독점으로 납품하고 있습니다.

[경쟁업체 현황]

구 분

제품별 주요 생산업체

태양광

전력변환장치

태양광 인버터

당사, OCI파워, 효성중공업 다쓰테크, SMA, 선그로우 등

ESS용 PCS

당사, 데스틴파워, 현대 플라스포, 효성중공업, LS 일렉트릭 등

유도가열 인버터

당사 등 5개 업체

(출처: 당사 작성)

(2) 시장점유율
당사의 태양광 전력변환장치 매출 중 태양광 인버터와 ESS용 PCS의 비중은 주요 거래처의 집중사업영역 및 태양광산업 트렌드 변화에 따라 전력변환장치 내 제품군 비중이 매년 변동하고 있습니다. 태양광 인버터 보급 용량의 경우 한국에너지공단 신ㆍ재생에너지센터에서 공식적으로 발표되는 통계자료가 존재하나, ESS용 PCS의 경우 공식적인 통계자료가 존재하지 않아 시장점유율 산정이 어려운 상황입니다.

이와 같은 사유로 하기의 태양광 인버터 시장점유율은 태양광 전력변환장치의 당사 점유율을 온전히 나타내는데 한계가 존재합니다.

(단위: MW, %)

구 분		2021년	2020년	2019년
전체 시장	총설치 용량	3,915	4,664	3,927
	당사 출하 용량	418	282	281
	당사 점유율	10.70%	6.10%	7.20%
목표 시장 (1MW 이상)	총설치 용량	600	812	427
	당사 출하 용량	409	232	215
	당사 점유율	68.20%	28.60%	50.30%

(출처: 한국에너지공단 신ㆍ재생에너지센터, 산업통상자원부 보도자료, 당사 추정)

당사의 주요 목표시장인 1MW 이상 태양광 발전설비에 사용되는 대용량 태양광 인버터 시장은 당사를 포함하여 기술력을 보유한 소수의 회사가 시장의 대부분을 과점하고 있으며, 당사는 20~70% 수준의 점유율을 유지하고 있습니다.

한편, 중소용량을 포함한 전체 태양광발전 설치용량 기준 당사의 2019~2021년 추정 점유율은 약4~10% 입니다. 2021년도에는 태양광 인버터 보급용량이 전년 대비 16% 감소하였습니다.

[태양광 전력변환장치 구분별 매출액]

(단위: 백만원, %)

구 분	2023년 1분기		2022년		2021년		2020년
구 분	매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율
태양광 인버터	127	100.0	7,831	99.9	21,024	99.3	12,456	73.7
ESS용 PCS	-	-	7	0.1	150	0.7	4,448	26.3
합 계	127	100.0	7,838	100.0	21,174	100.0	16,904	100.0

(출처: 당사 작성)

당사는 태양광 전력변환장치의 매출액이 매년 증가하고 있으나, 2020년의 경우 2019년 ESS 화재 및 2020년 ESS의 REC 가중치 이슈로 인하여 매출액이 감소하였습니다. 하지만 2021년에는 새만금 육상태양광발전소 전 구역(1~3구역, 약 300MW)의 태양광 인버터를 수주하여 약 220MW 공급을 완료하였습니다. 아울러, 신안 50MW 태양광발전소, 군산 어은리 30MW 태양광발전소, 통영 성동조선 20MW 태양광 발전소 등 대규모 프로젝트에 연이어 인버터 공급계약을 체결 및 공급을 완료하여 2020년 대비 2021년 매출액이 약 25.3% 증가하였습니다.

2022년도에는 태양광 시장의 위축으로 21년도 대비 매출액이 58% 감소하였으며, 2023년도에도 태양광 시장은 위축될 것으로 추정됩니다. 이에 당사는 스트링 타입 인버터를 개발하여 중소형 인버터 시장에 진입하고 이와 더불어 농어촌공사, 남부발전, 남동발전 등 대규모 발전소 입찰을 통하여 매출액을 증대시킬 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구 분	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
[유동자산]	29,241	31,358	42,214
재고자산	9,974	9,056	24,578
기타유동자산	19,267	22,302	17,636
[비유동자산]	15,050	14,946	15,992
유형자산	12,661	12,631	13,002
무형자산	425	424	185
기타비유동자산	1,964	1,891	2,805
자산총계	44,291	46,304	58,206
[유동부채]	16,900	15,573	21,524
[비유동부채]	708	871	681
부채총계	17,608	16,444	22,205
[자본금]	2,844	2,844	2,484
[자본잉여금]	20,652	20,652	12,563
[기타자본]	(683)	(683)	367
[이익잉여금]	3,870	7,047	20,587
자본총계	26,683	29,860	36,001

구 분	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
매출액	2,063	52,319	36,106
영업이익(손실)	(2,966)	(12,705)	(1,266)
법인세비용차감전순이익(손실)	(3,091)	(12,270)	(1,053)
당(분)기순이익(손실)	(3,110)	(13,923)	(296)
주당이익
기본주당이익(손실)(원)	(557)	(2,575)	(61)
희석주당이익(손실)(원)	(557)	(2,575)	(61)

2. 연결재무제표

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 20 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기말	제 20 기말
자산
Ⅰ.유동자산	29,241,250,205	31,357,925,768
현금및현금성자산	3,206,023,094	6,255,514,013
단기금융상품	150,000,000
매출채권및기타채권	9,160,054,502	11,645,705,069
재고자산	9,974,027,420	9,055,633,976
파생상품자산	1,268,871,302	1,268,871,302
기타유동금융자산	5,153,938,493	3,023,641,508
기타유동자산	328,335,394	108,559,900
Ⅱ.비유동자산	15,050,432,269	14,946,005,492
장기금융상품	240,775,274	220,487,774
당기손익-공정가치측정금융자산	239,763,510	239,763,510
유형자산	12,660,895,323	12,631,289,685
무형자산	425,428,796	424,058,772
기타비유동금융자산	543,255,314	449,170,519
순확정급여자산	940,314,052	981,235,232
자산총계	44,291,682,474	46,303,931,260
부채
Ⅰ.유동부채	16,900,125,700	15,572,978,546
매입채무및기타유동채무	4,538,515,081	3,859,028,534
기타유동부채	842,694,827	352,726,465
충당부채	959,426,818	1,026,602,746
전환사채	5,833,333,829	5,446,232,106
파생상품부채	4,726,155,145	4,888,388,695
Ⅱ.비유동부채	708,268,195	871,495,319
기타비유동부채	708,268,195	871,495,319
부채총계	17,608,393,895	16,444,473,865
자본
Ⅰ.자본금	2,843,833,500	2,843,833,500
Ⅱ.자본잉여금	20,651,571,605	20,651,571,605
Ⅲ.기타자본	(683,240,516)	(683,240,516)
Ⅳ.이익잉여금	3,871,123,990	7,047,292,806
자본총계	26,683,288,579	29,859,457,395
자본과부채총계	44,291,682,474	46,303,931,260

포괄손익계산서

제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기		제 20 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ.매출액	2,063,301,106	2,063,301,106	7,110,049,480	7,110,049,480
Ⅱ.매출원가	2,778,322,715	2,778,322,715	6,536,258,757	6,536,258,757
Ⅲ.매출총이익	(715,021,609)	(715,021,609)	573,790,723	573,790,723
판매비와관리비	2,250,491,365	2,250,491,365	1,622,170,964	1,622,170,964
Ⅳ.영업이익(손실)	(2,965,512,974)	(2,965,512,974)	(1,048,380,241)	(1,048,380,241)
기타수익	101,333,854	101,333,854	14,751,579	14,751,579
기타비용	3	3
금융수익	222,648,739	222,648,739	34,048,919	34,048,919
금융비용	449,672,589	449,672,589	14,398,002	14,398,002
Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,091,202,973)	(3,091,202,973)	(1,013,977,745)	(1,013,977,745)
법인세비용	18,692,485	18,692,485	(295,742,644)	(295,742,644)
Ⅵ.분기순이익(손실)	(3,109,895,458)	(3,109,895,458)	(718,235,101)	(718,235,101)
Ⅶ.기타포괄손익	(66,273,358)	(66,273,358)	(16,770,865)	(16,770,865)
당기손익으로 재분류되지 않는항목
확정급여제도의 재측정요소	(66,273,358)	(66,273,358)	(16,770,865)	(16,770,865)
Ⅷ.총포괄손익	(3,176,168,816)	(3,176,168,816)	(735,005,966)	(735,005,966)
Ⅸ.주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(557)	(557)	(143)	(143)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(557)	(557)	(143)	(143)

자본변동표

제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

		자본
		자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)		2,484,000,000	12,563,406,395	366,717,524	20,586,697,257	36,000,821,176
분기순이익(손실)					(718,235,101)	(718,235,101)
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소				(16,770,865)	(16,770,865)
연차배당					(397,440,000)	(397,440,000)
주식매수선택권 행사		26,500,000	424,123,100	(170,130,000)		280,493,100
2022.03.31 (기말자본)		2,510,500,000	12,987,529,495	196,587,524	19,454,251,291	35,148,868,310
2023.01.01 (기초자본)		2,843,833,500	20,651,571,605	(683,240,516)	7,047,292,806	29,859,457,395
분기순이익(손실)					(3,109,895,458)	(3,109,895,458)
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소				(66,273,358)	(66,273,358)
연차배당
주식매수선택권 행사
2023.03.31 (기말자본)		2,843,833,500	20,651,571,605	(683,240,516)	3,871,123,990	26,683,288,579

현금흐름표

제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 21 기 1분기	제 20 기 1분기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(672,850,067)	(424,183,119)
영업에서 창출된 현금	(637,423,892)	(421,060,354)
이자수취	19,845,085	3,024,165
이자지급	(50,000,000)	(4,167,120)
배당금수취		990,000
법인세납부	(5,271,260)	(2,969,810)
Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,310,222,956)	(63,980,250)
단기대여금의 감소	400,000,000	3,632,500,000
단기금융상품의 취득	(150,000,000)	(15,621,990)
단기대여금의 증가	(2,500,000,000)	(3,613,950,000)
장기금융상품의 취득	(20,287,500)	(22,826,125)
유형자산의 취득	(4,935,456)	(44,082,135)
무형자산의 취득	(5,000,000)
임차보증금의 증가	(30,000,000)
Ⅲ.재무활동현금흐름	(66,442,120)	244,703,100
주식선택권행사		280,493,100
리스부채의 감소	(66,442,120)	(35,790,000)
Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	24,224	8,519,698
Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,049,490,919)	(234,940,571)
Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,255,514,013	1,372,048,062
Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,206,023,094	1,137,107,491

5. 재무제표 주석

제 21 기 1분기 2023년 03월 31일 현재

제 20 기 2022년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 윌링스

1. 회사의 개요
주식회사 윌링스(이하 "당사"라 함.)는 2003년 8월 21일 설립되어, 태양광인버터와 유도가열인버터 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 2019년 7월 25일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 경기도 용인시 처인구 모현읍에 본사 및 제조시설이 소재하고 있습니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
제이스코홀딩스 주식회사	1,368,000	24.05
경우인베스트먼트㈜	416,667	7.33
㈜엠엠씨코리아	250,000	4.40
제이엑스1호투자조합	232,689	4.09
윤미란	149,797	2.63
주식회사 윌링스	99,917	1.76
기타	3,170,597	55.75
합 계	5,687,667	100.00

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되
지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

금융상품에 대한 공정가치 측정 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.
- 주석 5. 범주별 금융상품: 금융상품 범주별 분류 및 공정가치

3. 유의적 회계정책
요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

4. 금융위험관리
(1) 금융위험관리 체계
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에 대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다.

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권및기타채권과 채무증권에서 발생합니다.

당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	3,206,023	6,255,514
당기손익-공정가치금융자산	-	239,764
장ㆍ단기금융상품	390,775	220,488
매출채권및기타채권	9,160,055	11,645,705
기타금융자산	5,697,194	3,472,812
합 계	18,454,047	21,834,283

(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 일반적으로 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년 이상
전환사채	5,833,334	12,153,130	200,000	11,953,130
매입채무및기타채무	4,538,515	4,538,515	4,538,515	-
합 계	10,371,849	16,691,645	4,738,515	11,953,130

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년 이상
전환사채	5,446,232	12,203,130	200,000	12,003,130
매입채무및기타채무	3,859,029	3,859,029	3,859,029	-
합 계	9,305,261	16,062,159	4,059,029	12,003,130

(4) 금융자산의 손상
① 매출채권
당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	6개월 미만	9개월 미만	12개월 미만	15개월 미만	18개월 미만	21개월 미만	24개월 미만	24개월 초과	합 계
당분기말
기대 손실률	0.00%	2.23%	5.13%	9.25%	19.93%	25.75%	32.58%	57.10%	100.00%
매출채권	628,118	3,316,370	2,350,260	-	2,609,000	825,500	465,685	61,600	1,912,387	12,168,920
손실충당금	-	70,044	120,671	-	520,101	212,589	151,720	35,172	1,912,387	3,022,684
전기말
기대 손실률	0.00%	1.33%	3.68%	7.84%	13.66%	17.65%	23.09%	40.43%	100.00%
매출채권	5,325,163	2,724,372	1,861	2,602,996	925,500	467,115	61,600	-	1,912,387	14,020,994
손실충당금	-	36,239	68	204,028	126,411	82,462	14,224	-	1,912,387	2,375,819

② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장ㆍ단기금융상품 및 기타금융자산이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

5. 범주별 금융상품
(1) 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
금융자산:
현금및현금성자산	-	3,206,023	-	-	3,206,023
당기손익-공정가치금융자산	-	-	-	-	-
장ㆍ단기금융상품	-	390,775	-	-	390,775
매출채권및기타채권	-	9,160,055	-	-	9,160,055
파생상품자산	1,268,871	-	-	-	1,268,871
기타금융자산	-	5,697,194	-	-	5,697,194
합 계	1,268,871	18,454,047	-	-	19,722,918
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	4,538,515	-	4,538,515
전환사채	-	-	5,833,334	-	5,833,334
파생상품부채	-	-	-	4,726,155	4,726,155
합 계	-	-	10,371,849	4,726,155	15,098,004

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계
금융자산:
현금및현금성자산	-	6,255,514	-	-	6,255,514
당기손익-공정가치금융자산	239,764	-	-	-	239,764
장ㆍ단기금융상품	-	220,488	-	-	220,488
매출채권및기타채권	-	11,645,705	-	-	11,645,705
파생상품자산	1,268,871				1,268,871
기타금융자산	-	3,472,812	-	-	3,472,812
합 계	1,508,635	21,594,519	-	-	23,103,154
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	3,859,029	-	3,859,029
전환사채	-	-	5,446,232	-	5,446,232
파생상품부채	-	-	-	4,888,389	4,888,389
합 계	-	-	9,305,261	4,888,389	14,193,650

(2) 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 천원)

구분	과목	수준1	수준2	수준3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	투자유가증권	-	239,764	-	239,764
당기손익-공정가치측정금융자산	매도청구권	-	-	1,268,871	1,268,871
당기손익-공정가치측정금융부채	전환권및조기상환권	-	-	3,192,147	3,192,147
당기손익-공정가치측정금융부채	매도청구권 이연수익	-	-	1,534,008	1,534,008

(*) 당분기 중 수준간의 유의적인 이동은 없습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구분	과목	수준1	수준2	수준3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	투자유가증권	-	239,764	-	239,764
당기손익-공정가치측정금융자산	매도청구권	-	-	1,268,871	1,268,871
당기손익-공정가치측정금융부채	전환권및조기상환권	-	-	3,192,147	3,192,147
당기손익-공정가치측정금융부채	매도청구권 이연수익	-	-	1,696,242	1,696,242

(4) 당분기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계
매도청구권	이항모형	주가, 주가변동성, 할인율	추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. - 주가가 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는 증가(감소)하는 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우
전환권및조기상환권	이항모형	주가, 주가변동성, 할인율

(5) 당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	증감	평가손익	기타증감	기말
매도청구권	1,268,871	-	-	-	1,268,871
전환권및조기상환권	3,192,147	-	-	-	3,192,147
매도청구권 이연수익	1,696,242	-	-	(162,234)	1,534,008

② 전기

(단위: 천원)

구분	기초	증감	평가손익	기타증감	기말
매도청구권	-	2,084,066	(815,195)	-	1,268,871
전환권및조기상환권	-	4,557,944	-	(1,365,797)	3,192,147
매도청구권 이연수익	-	1,921,566	-	(225,324)	1,696,242

6. 현금및현금성자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	500	-
보통예금	3,205,523	6,255,514
합 계	3,206,023	6,255,514

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 내용
보통예금	1,017,031	196,244	정부보조금

상기 현금및현금성자산은 국책연구개발과제와 관련한 금액으로 사용이 제한되어 있습니다.

7. 당기손익-공정가치금융자산
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
구 분	비유동	비유동
MMT	-	-
수익증권	-	-
비상장주식(*)	162,030	162,030
출자금	77,734	77,734
합 계	239,764	239,764

(*) 상기 비상장주식은 베스트솔라에너지(주)의 지분증권으로 베스트솔라에너지(주)의 차입금에 대해 신한은행 등에 담보로 제공되어 있습니다.

8. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	12,181,465	14,020,994
대손충당금(매출채권)	(3,022,683)	(2,375,819)
미수금	5,389	4,647
대손충당금(미수금)	(4,117)	(4,117)
합 계	9,160,054	11,645,705

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
기초 잔액	2,379,935	2,244,272
제각	-	-
설정	646,865	135,664
기말 잔액	3,026,800	2,379,936

9. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품	1,453,085	(363,132)	1,089,953	1,007,341	(296,116)	711,225
재공품	2,800,937	(119,525)	2,681,412	2,047,328	(84,785)	1,962,543
원재료	9,184,968	(2,982,305)	6,202,663	8,984,018	(2,602,152)	6,381,866
합 계	13,438,990	(3,464,962)	9,974,028	12,038,687	(2,983,053)	9,055,634

10. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
단기대여금	5,113,950	-	3,013,950	-
미수수익	39,988	-	9,692	-
임차보증금	-	542,405	-	448,321
기타보증금	-	850	-	850
합 계	5,153,938	543,255	3,023,642	449,171

11. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
선급금	5,396,211	-	5,470,566	-
대손충당금(선급금)	(5,357,046)		(5,438,364)	-
선급비용	147,739	-	55,362	-
부가세대급금	115,164	-	-	-
당기법인세자산	26,267	-	20,996	-
합 계	328,335	-	108,560	-

12. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 취득원가

(단위: 천원)

구 분	당분기					전 기
구 분	기 초	취 득	처 분	대 체	기 말	기 초	취 득	처 분	대 체	기 말
토지	3,705,107	-	-	-	3,705,107	3,705,107	-	-	-	3,705,107
건물	8,620,909	-	-	-	8,620,909	8,620,909	-	-	-	8,620,909
구축물	202,765	-	-	-	202,765	202,765	-	-	-	202,765
기계장치	967,810	-	-	-	967,810	857,314	1,200	-	109,295	967,809
차량운반구	53,674	-	-	-	53,674	230,509	33,267	(210,103)	-	53,673
공구와기구	793,649	4,050	-	-	797,699	783,393	10,256	-	-	793,649
비품	426,535	885	-	-	427,420	365,898	60,637	-	-	426,535
시설장치	389,400	-	-	-	389,400	389,400	-	-	-	389,400
사용권자산	641,440	228,386	(23,503)	-	846,323	460,901	334,484	(153,945)	-	641,440
건설중인자산	-	-	-	-	-	85,106	24,190	-	(109,296)	-
합 계	15,801,289	233,321	(23,503)	-	16,011,107	15,701,302	464,034	(364,048)	-	15,801,287

② 감가상각누계액

(단위: 천원)

구 분	당분기				전 기
구 분	기 초	감가상각비	처 분	기 말	기 초	감가상각비	처 분	기 말
토지	-	-	-	-	-	-	-	-
건물	1,153,407	53,881	-	1,207,288	937,884	215,523	-	1,153,407
구축물	51,536	2,535	-	54,071	41,398	10,138	-	51,536
기계장치	653,499	26,849	-	680,348	544,709	108,790	-	653,499
차량운반구	24,287	1,663	-	25,950	163,976	28,393	(168,082)	24,287
공구와기구	518,555	31,137	-	549,692	392,922	125,634	-	518,556
비품	299,928	10,826	-	310,754	254,906	45,022	-	299,928
시설장치	212,586	12,169	-	224,755	163,911	48,675	-	212,586
사용권자산	256,200	64,657	(23,503)	297,354	199,106	161,924	(104,830)	256,200
합 계	3,169,998	203,717	(23,503)	3,350,212	2,698,812	744,099	(272,912)	3,169,999

③ 장부금액

(단위: 천원)

구 분	당분기			전 기
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	3,705,107	-	3,705,107	3,705,107	-	3,705,107
건물	8,620,909	(1,207,287)	7,413,622	8,620,909	(1,153,407)	7,467,502
구축물	202,765	(54,071)	148,694	202,765	(51,536)	151,229
기계장치	967,810	(680,348)	287,462	967,809	(653,499)	314,310
차량운반구	53,674	(25,951)	27,723	53,673	(24,287)	29,386
공구와기구	797,699	(549,692)	248,007	793,649	(518,555)	275,094
비품	427,420	(310,755)	116,665	426,535	(299,928)	126,607
시설장치	389,400	(224,754)	164,646	389,400	(212,586)	176,814
사용권자산	846,323	(297,354)	548,969	641,440	(256,200)	385,240
합 계	16,011,107	(3,350,212)	12,660,895	15,801,287	(3,169,999)	12,631,289

(2) 감가상각비 중 88,168천원(전기: 348,017천원)과 11,694천원(전기: 54,220천원)은 각각 매출원가와 경상연구개발비에, 103,854천원(전기: 341,861천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 유형자산 담보제공 내역
① 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련계정과목	관련금액	담보권자
토지	3,705,107	13,000,000	전환사채	10,000,000	메리츠증권(주)
건물	7,413,622	13,000,000	전환사채	10,000,000	메리츠증권(주)

(*) 회사는 당분기말 현재 제1회차 전환사채 10,000,000천원에 대한 담보로서, 회사 소유의 경기도 용인시 처인구 모현읍 소재의 토지 및 건물을 사채권자인 메리츠증권(주)를 우선수익자로 하는 담보신탁계약을 체결하였습니다.(수탁자: 한국투자부동산신탁 주식회사)

② 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련계정과목	관련금액	담보권자
토지	3,705,107	13,000,000	전환사채	10,000,000	메리츠증권(주)
건물	7,467,502	13,000,000	전환사채	10,000,000	메리츠증권(주)

(*) 회사는 전기말 현재 제1회차 전환사채 10,000,000천원에 대한 담보로서, 회사 소유의 경기도 용인시 처인구 모현읍 소재의 토지 및 건물을 사채권자인 메리츠증권(주)를 우선수익자로 하는 담보신탁계약을 체결하였습니다.(수탁자: 한국투자부동산신탁 주식회사)

(4) 유형자산에 대한 보험가입 내역

(단위: 천원)

구분	부보금액	보험가입기간	질권설정권자	질권설정금액	보험사
화재보험(건물)	12,731,501	2022년 9월 13일 ~ 2023년 9월 13일	메리츠증권 주식회사	9,460,000	한화손해보험

(*) 회사는 당분기말과 전기말 현재 제1회차 전환사채 10,000,000천원에 대한 담보로서, 건물 화재보험의 보험금청구권 등에 관하여 메리츠증권을 근질권자로하여 제1순위 근질권을 설정하였습니다.

13. 무형자산
당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 취득원가

(단위: 천원)

구 분	당분기				전 기
구 분	기 초	취 득	처 분	기 말	기 초	취 득	처 분	기 말
회원권	386,029	-	-	386,029	134,515	251,514	-	386,029
산업재산권	82,848	-	-	82,848	82,167	680	-	82,847
소프트웨어	178,480	5,000	-	183,480	177,780	700	-	178,480
합 계	647,357	5,000	-	652,357	394,462	252,894	-	647,356

② 상각누계액

(단위: 천원)

구 분	당분기				전 기
구 분	기 초	무형자산상각비	처 분	기 말	기 초	무형자산상각비	처 분	기 말
회원권	-	-	-	-	-	-	-	-
산업재산권	64,061	1,383	-	65,444	58,366	5,695	-	64,061
소프트웨어	159,236	2,247	-	161,483	150,675	8,562	-	159,237
합 계	223,297	3,630	-	226,927	209,041	14,257	-	223,298

③ 장부금액

(단위: 천원)

구 분	당분기			전 기
구 분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
회원권	386,029	-	386,029	386,029	-	386,029
산업재산권	82,848	(65,444)	17,404	82,847	(64,061)	18,786
소프트웨어	183,480	(161,484)	21,996	178,480	(159,236)	19,244
합 계	652,357	(226,928)	425,429	647,356	(223,298)	424,059

14. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
매입채무	3,651,465	-	3,200,303	-
미지급금	660,891	-	431,373	-
미지급비용	226,160	-	227,352	-
합 계	4,538,516	-	3,859,028	-

15. 기타부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
예수금	62,869	-	64,647	-
부가세예수금	-	-	54,663	-
선수금	-	287,152	-	552,280
계약부채	548,600	-	48,858	-
리스부채	231,226	295,341	184,558	193,440
임대보증금	-	125,775	-	125,775
합 계	842,695	708,268	352,726	871,495

(2) 정부보조금
당사는 2008년부터 산업기술자원부 등과 협약을 통하여 국책연구개발사업을 수행하고 있습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 당분기 중에 1,015백만원을 수령하였으며,당분기말 현재 820백만원(전기말 175백만원)과 1,107백만원(전기말 552백만원)을 각각 국고보조금(보통예금)과 장기선수금으로 표시하고 있습니다. 이는 비용지출 시에 관련 비용과 상계처리하고 있습니다.

16. 리스
(1) 사용권자산

당사는 리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있으며, 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전 기
구 분	건 물	차량운반구	합 계	건 물	차량운반구	합 계
기초	160,026	225,214	385,240	38,019	223,776	261,795
증가		228,386	228,386	195,762	138,722	334,484
감가상각비	(35,353)	(29,304)	(64,657)	(73,755)	(88,169)	(161,924)
감소	-	-	-	-	(49,115)	(49,115)
기말	124,673	424,296	548,969	160,026	225,214	385,240

(2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스부채 이자비용	9,980	5,183
단기리스 관련 비용	27,146	59,467
소액자산리스 관련 비용	2,063	1,493

(3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스의 총현금유출	95,651	96,750

17. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금은 없습니다.

(2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	차 입	상 환	대 체	그 밖의 변동	기 말
리스부채	184,558	-	(95,651)	(101,900)	244,219	231,226
장기리스부채	193,440	-	-	101,900	-	295,340
단기차입금	-	-	-	-	-	-
전환사채	5,446,232	-	-	-	387,102	5,833,334
합 계	5,824,230	-	(95,651)	-	631,321	6,359,900

② 전기

(단위: 천원)

구 분	기 초	차 입	상 환	대 체	그 밖의 변동	기 말
리스부채	110,484	-	(164,001)	(37,629)	275,705	184,559
장기리스부채	155,811			37,629		193,440
단기차입금	1,000,000		(1,000,000)	-	-	-
전환사채	-	9,519,880	-	-	(4,073,648)	5,446,232
합 계	1,266,295	9,519,880	(1,164,001)	-	(3,797,943)	5,824,231

18. 충당부채
당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말
판매보증충당부채	1,026,603	-	(67,176)	959,427

② 전기

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	기 말
판매보증충당부채	1,057,075	-	(30,472)	1,026,603

19. 전환사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
액면금액	10,000,000	10,000,000
상환할증금	1,653,130	1,653,130
전환권조정	(5,819,796)	(6,206,898)
합 계	5,833,334	5,446,232

(2) 당분기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
기 초	5,446,232	-
전환사채발행(*)	-	4,961,936
이자비용	387,102	484,296
기 말	5,833,334	5,446,232

(*) 전기에 발행한 전환사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 콜옵션은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다.

(3) 당분기말 현재 발행된 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분		CB 1회
사채발행총액		10,000,000,000원
주식수		884,955주
차입처		메리츠증권 주식회사
주당발행금액		11,300원
만기일		2025년 08월 29일
만기이자율/표면이자율		7% / 2%
만기상환수익률		116.5313%
발행일		2022년 08월 29일
투자자의 상환청구권	청구기간	발행시점 부터 1년 이후
	청구금액	발행가액+연복리7.0%
	청구범위	전부 또는 일부
투자자의 전환청구권	전환청구기간	발행시점 1년이후부터 가능
	전환비율	사채 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
	전환가격(*1)	11,300원
	전환가액 조정 (*1)	무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소,주식분할 및 시가하락/상승에 따른 전환가액 조정 요건 있음
매도청구권(Call Option) (*2)		발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "제3자" 라 한다)는 2023년 08월 29일부터 2025년 07월 29일까지(이하 "매도청구권 행사기간" 이라 한다) 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도(조기상환을 포함하며, 이하 같음)를 청구할 수 있는 권리(이하 "매도청구권" 이라 한다)를 가진다.

(*1) 최초 계약단가이며, 당분기 중 전환가액이 7,910원으로 조정되었습니다.
(*2) 당분기말 현재 회사는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동금융부채 :
전환사채의 내재파생부채	3,192,147	3,192,147
매도청구권의 이연거래수익	1,534,008	1,696,242
합 계	4,726,155	4,888,389

(*) 회사는 상기 제 1회 전환사채의 조기상환청구권 및 전환권을 복합 내재파생상품으로 별도로 분리하여 공정가치로 인식하였습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 파생금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동금융자산 :
매도청구권	1,268,871	1,268,871
합 계	1,268,871	1,268,871

(*) 회사는 상기 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 공정가치로 인식하였습니다.

20. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	50,000,000주	50,000,000주
발행한 보통주 주식의 총수	5,687,667주	5,687,667주
보통주 1주의 금액	500원	500원
자본금	2,843,833,500	2,843,833,500

(2) 당분기와 전기 중 주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전 기
구 분	주식수	자본금	주식수	자본금
기초	5,687,667	2,843,834	4,968,000	2,484,000
주식선택권 행사	-	-	53,000	26,500
유상증자	-	-	666,667	333,334
기말	5,687,667	2,843,834	5,687,667	2,843,834

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	20,651,572	20,651,572

21. 기타자본
당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식선택권	-	-
자기주식	(879,828)	(879,828)
기타자본	196,588	196,588
합 계	(683,241)	(683,240)

22. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
① 기본주당손익

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
분기순손익	(3,109,895,458)	(718,235,101)
가중평균유통보통주식수	5,587,750	5,011,578
기본주당손익	(557)	(143)

② 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기
기초 발행보통주식수	5,687,667	4,968,000
주식선택권 행사의 효과	-	43,578
유상증자의 효과	-	-
자기주식 취득의 효과	(99,917)	-
가중평균유통보통주식수	5,587,750	5,011,578

(2) 당분기와 전분기의 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
① 희석주당손익

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
희석분기순손익	(3,109,895,458)	(718,235,101)
가중평균유통보통주식수	5,587,750	5,011,578
희석주당손익	(557)	(143)

② 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식수	5,687,667	4,968,000
주식선택권 행사의 효과	-	43,578
유상증자의 효과	-	-
자기주식 취득의 효과	(99,917)	-
가중평균유통보통주식수(희석)	5,587,750	5,011,578

(*) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 주식선택권은 반희석효과가 예상되어 가중평균희석유통보통주식수 계산에서 제외되었습니다.

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 당분기와 전분기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 범주별 구분은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

구 분	제품 및 상품매출	공사수익	기타수익	합 계
주요 지리적 시장
국내	2,015,918	-	41,258	2,057,176
해외	6,125	-	-	6,125
합 계	2,022,043	-	41,258	2,063,301
수익인식 시점
한 시점에 인식	2,022,043	-	40,000	2,062,043
기간에 걸쳐 인식	-	-	1,258	1,258
합 계	2,022,043	-	41,258	2,063,301

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	제품 및 상품매출	공사수익	기타수익	합 계
주요 지리적 시장
국내	7,107,229	-	2,820	7,110,049
해외	-	-	-	-
합 계	7,107,229	-	2,820	7,110,049
수익인식 시점
한 시점에 인식	7,107,229	-	1,320	7,108,549
기간에 걸쳐 인식	-	-	1,500	1,500
합 계	7,107,229	-	2,820	7,110,049

(2) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권	12,168,919	14,020,994
계약부채(*)	548,600	48,858

(*) 계약부채는 당사가 고객에게서 받은 대가 또는 지급받을 권리가 있는 대가(금액)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 당사의 의무 입니다. 따라서 고객에게 재화나 용역을 이전함에 따라 수익으로 대체됩니다.

(3) 당분기와 전분기 중에 인식한 수익 중 기초잔액에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익	1,258	145,745

(4) 당분기와 전분기의 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객에 대한 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
A고객	1,595,130	2,374,323
B고객	-	2,350,000
C고객	-	807,835
합 계	1,595,130	5,532,158

24. 매출원가
당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	2,770,137	6,271,103
상품매출원가	8,186	262,938
공사원가	-	2,218
합 계	2,778,323	6,536,259

25. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	524,091	471,308
퇴직급여	26,649	31,695
복리후생비	36,680	79,991
여비교통비	77,527	123,554
전력비	35,734	32,512
세금과공과	29,508	57,779
감가상각비	103,854	83,280
임차료	20,469	5,310
차량유지비	23,522	39,323
경상개발비	162,633	520,021
운반비	8,634	37,844
지급수수료	381,994	175,628
대손상각비	646,865	(167,853)
무형자산상각비	897	801
판매보증비	48,080	70,337
기타비용	123,354	60,641
합 계	2,250,491	1,622,171

26. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(918,393)	183,192
당분기원재료매입액	2,587,966	4,198,059
당분기상품매입액	-	11,000
외주비	413,611	1,252,168
급여	1,327,608	1,423,980
퇴직급여	77,691	140,352
복리후생비	116,017	107,826
감가상각비와 기타상각비	149,319	189,558
세금과공과	62,568	57,779
대손상각비	646,865	(167,853)
기타영업비용	565,562	762,369
합 계	5,028,814	8,158,430

27. 종업원급여
(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,329,921	1,420,320
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	75,901	140,352
기타장기종업원 급여 관련 비용	1,790	-
연차수당 미지급금의 증가	(2,314)	3,660
합 계	1,405,298	1,564,332

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무	2,546,922	2,608,718
사외적립자산의 공정가치	(3,487,236)	(3,589,953)
순확정급여부채(순확정급여자산)	(940,314)	(981,235)
연차수당 미지급금	-	45,834
연차수당 미지급비용	207,456	209,770
총종업원급여부채	(732,858)	(725,631)

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무		사외적립자산 공정가치		순확정급여부채
구 분	당분기	전 기	당분기	전 기	당분기	전 기
기초잔액	2,608,718	4,259,627	(3,589,953)	(4,167,806)	(981,235)	91,821
당분기 비용으로 인식:
당분기근무원가	88,073	585,413	-	-	88,073	585,413
이자원가(수익)	34,406	108,664	(44,789)	(106,224)	(10,383)	2,440
소 계	122,480	694,077	(44,789)	(106,224)	77,691	587,853
기타포괄손익으로 인식:
재측정손실	-	-	-	-	-	-
보험수리적손익
- 인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-
- 재무적 가정	-	(744,680)	-	-	-	(744,680)
- 경험조정	40,177	(306,686)	44,789	49,602	84,966	(257,083)
사외적립자산 재측정		-	-	-	-	-
소 계	40,177	(1,051,366)	44,789	49,602	84,966	(1,001,764)
기타:
납부한 기여금	-	-	-	(630,000)	-	(630,000)
급여 지급	(224,453)	(1,293,620)	102,718	1,264,474	(121,735)	(29,146)
소 계	(224,453)	(1,293,620)	102,718	634,474	(121,735)	(659,146)
합 계	2,546,922	2,608,718	(3,487,236)	(3,589,953)	(940,314)	(981,235)

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
정기예금	3,487,236	3,589,953

28. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타의대손충당금환입	81,318	-
잡이익	20,016	14,752
합 계	101,334	14,752

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용은 없습니다,

29. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익
- 현금및현금성자산	1,388	80
- 단기금융상품	6,123	-
- 기타금융자산	49,727	5,834
- 기타자산	-	-
배당금수익
- 당기손익-공정가치금융자산	-	990
당기손익인식금융자산평가이익	-	-
금융자산처분이익	-	16,067
파생상품평가이익	-	-
파생상품거래이익	162,234	-
외환차익	2,655	921
외화환산이익	522	10,157
합 계	222,649	34,049

(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자비용
- 차입금	-	4,167
- 리스부채	9,980	5,183
- 전환사채	436,742	-
- 충당부채	-	4,091
파생상품평가손실	-	-
외환차손	2,952	957
외화환산손실	-	-
합 계	449,673	14,398

30. 법인세비용

법인세 비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.
당분기 및 전분기는 법인세차감전순손실이므로 평균유효세율을 표시하지 않습니다.

31. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분	회사명
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	제이스코홀딩스(주)(*1)
기타	광흥에스피(주)(*2)
	(주)캐디언스시스템(*2)
	(주)데카코닉스(*2)

(*1) 2022년 5월 23일 기존 최대주주였던 안강순 및 특수관계인을 양도인으로, 제이스코홀딩스 주식회사를 양수인으로 하는 주식 및 경영양수도계약이 체결되었으며, 2022년 6월 29일 1차 잔금 납부 및 주식인도에 따라 최대주주가 제이스코홀딩스 주식회사로 변경되었습니다.
(*2) 당사의 등기이사가 해당 기업의 등기이사로 겸직하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매입 매출내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	거래처	이자수익
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	제이스코홀딩스㈜	43,089

② 전분기
전분기 중에는 특수관계자와의 매출 및 매입거래는 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	거래처	채권
특수관계구분	거래처	단기대여금	미수수익
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	제이스코홀딩스㈜	4,500,000	37,594

② 전기말

(단위: 천원)

특수관계구분	거래처	채권
특수관계구분	거래처	단기대여금	미수수익
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	제이스코홀딩스㈜	2,400,000	6,503

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사 / 개인명	자금대여거래
구 분	회사 / 개인명	기초	대여	회수	기타	기말
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	제이스코홀딩스(주)	2,400,000	2,500,000	400,000	-	4,500,000
합계		2,400,000	2,500,000	400,000	-	4,500,000

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사 / 개인명	자금대여거래
구 분	회사 / 개인명	기초	대여	회수	기타	기말
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	제이스코홀딩스(주)	-	2,500,000	100,000	-	2,400,000
합계		-	2,500,000	100,000	-	2,400,000

(5) 주요 경영진과의 거래

① 지급보증

당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)의 이행보증과 관련하여 대표이사로부터 지급보증 등을 제공받고 있습니다.

② 주요 경영진에 대한 보상

당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 각 사업부 비등기임원 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기의 주요 경영진에대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	300,341	255,269
퇴직급여	19,075	49,215
합 계	319,416	304,484

③ 단기대여금
당사는 전분기 중 임직원에 대하여 113,950천원의 자금대여 거래를 하였으며, 당분기말 현재 동 금액이 기타유동금융자산에 포함되어 있습니다.

32. 우발채무 및 약정사항

(1) 당사는 태양광발전 공사에 대해서 3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위해 서울보증보험으로 부터 1,996백만원의 지급보증을 받고 있습니다. 동 하자보수책임에 대한 자원의 유출금액과 시기가 불확실하며 그 결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 당사의 경영진은 예측하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	내 용	보증잔액
서울보증보험(주)	이행하자보증 등	4,773,970

(3) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 없습니다.

(4) 당분기말 현재 당사의 주요 차입약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	내 용	한도금액	사용액
기업은행	기업운전일반자금대출 등	1,500,000	-

33. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
(1) 분기순이익(손실)	(3,109,895)	(718,235)
(2) 현금의 유출이 없는 수익비용등의 조정	1,330,919	(50,868)
법인세비용	18,692	(295,743)
대손상각비	646,865	(167,852)
감가상각비	192,022	172,331
무형자산상각비	897	801
경상개발비	14,427	66,993
퇴직급여	77,691	89,785
이자비용	447,081	13,441
판매보증비	(66,756)	69,376
외화환산이익	(498)	(10,157)
이자수익	(56,289)	(5,914)
배당금수익	-	(990)
파생상품거래이익	(162,234)	-
대손상각비환입	(81,318)	-
금융자산처분이익	-	(16,067)
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,441,891	381,171
당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가)	-	2,722,474
매출채권및기타채권의 감소(증가)	1,838,366	(1,283,469)
기타유동자산의 감소(증가)	(214,504)	(6,907)
재고자산의 감소(증가)	(918,393)	183,193
매입채무및기타채무의 증가(감소)	679,984	(944,988)
기타유동부채의 증가(감소)	443,301	(200,502)
기타비유동부채의 증가(감소)	(265,128)	64,152
확정급여부채의 증가(감소)	(121,735)	(152,781)
영업에서 창출된 현금흐름	(637,424)	(421,060)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산 취득관련 리스부채 증가	205,030	13,368
사용권자산 취득관련 임차보증금 감소	23,356	-
유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)	-	(2,199)
주식선택권의 주식발행초과금 대체	-	170,130
건설중인자산의 기계장치 대체	-	85,106
리스부채 유동성대체	101,900	-
임차보증금의 사용권자산 대체	-	5,394

34. 보고기간 종료일 이후 발생한 사건

당사는 제이스코홀딩스㈜에게 2023년 4월 5일 금전 2,000,000천원 (대여기간 2개월, 대여이자 4.6%)을 대여하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책
당사는 배당과 관련하여 기업가치의 극대화를 목표로 하여 주주가치의 제고를 위해 당사의 경영실적, 향후 투자계획 및 재무환경 등을 종합적으로 고려하여 상법상 배당가능이익 내에서 배당규모를 결정하고 있습니다. 향후 배당도 경영환경의 많은 변수로 어려움이 있을 수 있으나 배당안정성, 동종업체의 배당규모 등을 추가로 고려하여 안정적인 배당이 이루어질 수 있도록 노력할 예정이며, 변동사항이 발생 시 공시를 통해 안내할 예정입니다.

나. 배당에 관한 사항
당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
제12조 (신주의 동등배당)	회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.
제54조 (이익금의 처분)	이 회사는 매사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액
제56조 (이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 자산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제57조 (중간배당)	① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 "중간배당 기준일"이라 한다.)의 주주에게 상법 제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제21기 1분기	제20기	제19기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-3,110	-13,923	-296
(별도)당기순이익(백만원)		-	-	-
(연결)주당순이익(원)		-557	-2,575	-61
현금배당금총액(백만원)		-	-	397
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	0.4
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	80
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	0.3	0.4

(주) 최근 5년간 평균 배당수익률은 당사의 주권이 상장된 2019년부터 최근 4년간의 평균 결산배당수익률을 기재하였습니다.

마. 이익참가부사채에 대한 사항
당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2019년 07월 20일	유상증자(일반공모)	보통주	1,009,370	500	12,500	증자비율 26.2%
2021년 12월 20일	주식매수선택권행사	보통주	106,000	500	5,300	-
2022년 01월 17일	주식매수선택권행사	보통주	53,000	500	5,300	-
2022년 05월 18일	유상증자(제3자배정)	보통주	666,667	500	12,000	증자비율 13.3%

나. 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	1	2022년 08월 29일	2025년 08월 29일	10,000,000,000	보통주	2023년 08월 29일 ~ 2025년 07월 29일	100	7,910	10,000,000,000	1,264,222	-
합 계	-	-	-	10,000,000,000	-	-	-	-	10,000,000,000	1,264,222	-

(주) 당분기말 기준 전환가액이 7,910원으로 조정되었습니다.

다. 채무증권 발행실적 등

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
주식회사 윌링스	회사채	사모	2022년 08월 29일	10,000,000	표면: 2.0 만기: 7.0	-	2025년 08월 29일	-	메리츠증권 주식회사
합 계	-	-	-	10,000,000	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	10,000,000	-	-	-	-	10,000,000
	합계	-	-	10,000,000	-	-	-	-	10,000,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
유상증자	1	2022년 05월 17일	운영자금	8,000,004	운영자금	8,000,004	-
전환사채	1	2022년 08월 29일	운영자금	10,000,000	운영자금	10,000,000	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원, %)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
2023년도 (제21기 1분기)	매출채권및기타채권	12,174,308	(3,022,683)	24.83
	기타금융자산	5,113,950	-	-
	기타자산	5,396,211	(5,357,046)	99.27
	합 계	22,684,469	(7,818,299)	34.73
2022년도 (제20기)	매출채권및기타채권	14,025,641	(2,379,935)	16.94
	기타금융자산	3,013,950	-	-
	기타자산	5,470,566	(5,438,364)	99.41
	합 계	22,510,157	(7,818,299)	34.73
2021년도 (제19기)	매출채권및기타채권	12,256,713	(2,244,272)	18.30
	기타금융자산	132,500	-	-
	기타자산	14,383	-	-
	합 계	12,403,596	(2,244,272)	18.10

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
1. 기초 대손충당금 잔액 합계	7,818,299	2,244,272	3,039,405
2. 순대손처리액(① - ② ± ③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(162,400)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	561,430	5,574,027	(632,733)
4. 기말 대손충당금 잔액 합계	8,379,729	7,818,299	2,244,272

(3) 대손충당금 설정방침
매출채권에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.
금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.
- 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으면, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하
지 않을 것 같은 경우
- 금융자산의 연체일수가 12개월을 초과한 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원, %)

구 분	6개월 이내	6개월 ~ 12개월	12개월 초과	합 계
매출채권및기타채권	3,949,876	2,350,260	5,874,172	12,174,308
구성비율	32.44	19.31	48.25	100

다. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위: 천원, %, 회)

계정과목	2023년도 (제21기 1분기)	2022년도 (제20기)	2021년도 (제19기)
제품	1,089,953	711,225	2,899,661
재공품	2,681,412	1,962,543	1,430,269
미완성공사	-	-	11,982,500
원재료	6,202,662	6,381,866	8,265,943
합 계	9,974,027	9,055,634	24,578,373
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	22.52	19.56	42.20
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	1.2	2.6	1.8

(2) 재고자산의 실사내용

일 자	내 용	실사방법
2020.12.30. 2021.01.05.	2020년 기말 재고자산 실사	대주회계법인의 입회하에 재고조사 실시
2021.12.30.	2021년 기말 재고자산 실사	대주회계법인의 입회하에 재고조사 실시
2022.12.29.	2022년 기말 재고자산 실사	대주회계법인의 입회하에 재고조사 실시

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(단위: 천원)

구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	1,453,085	(363,132)	1,089,953
재공품	2,800,937	(119,525)	2,681,412
미완성공사	-	-	-
원재료	9,184,968	(2,982,305)	6,202,663
합 계	13,438,990	(3,464,962)	9,974,028

(4) 재고자산의 담보제공여부 등
본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 수주계약 현황

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사		공사미수금
회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	총액	손상차손 누계액	총액	대손 충당금
(주)윌링스	EPC	(주)대한그린에너지	2021년 12월 28일	2021년 12월 28일 ~ 2022년 08월 31일	32,660,000	100	-	-	2,266,000	-
합 계						100	-	-	2,266,000	-

마. 공정가치평가 내역
당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 주석 5. 범주별 금융상품: 금융상품 범주별 분류 및 공정가치를 참조 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 아니합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제21기(당기)	대주회계법인	-	-	-
제20기	대주회계법인	적정	-	매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토
제19기	대주회계법인	적정	-	매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

(2) 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제21기(당기)	대주회계법인	재무제표에 대한 검토 및 감사	120,000	900	-	-
제20기	대주회계법인	재무제표에 대한 검토 및 감사	100,000	850	100,000	829
제19기	대주회계법인	재무제표에 대한 검토 및 감사	45,000	658	45,000	658

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제21기(당기)	2023.03.	법인세 세무조정	2023.03.	6,000	대주회계법인
제20기	2022.03.	법인세 세무조정	2022.03.	1,000	대주회계법인
제19기	2021.03.	법인세 세무조정	2021.03.	1,500	대주회계법인

(4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2022년 11월 22일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 2인 감사인측: 업무수행이사 외 2명	이메일	2022년 재무제표에 대한 감사 계획 보고사항, 감사인의 독립성, 감사전략 등
2	2023년 02월 21일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 2인 감사인측: 업무수행이사 외 2명	이메일	2022년 재무제표에 대한 감사 종결 보고사항, 감사인의 독립성 등

나. 회계감사인의 변경

사업연도	감사인
제21기 (2023년)	대주회계법인
제17기~제20기 (2019년~2022년)	대주회계법인
제16기 (2018년)	삼일회계법인

(주) 당사는 2018년 코스닥시장 상장을 위하여 삼일회계법인으로 부터 지정감사를 받았으며, 2019년 및 2023년 각각 감사인 선임위원회를 개최하여 대주회계법인을 외부감사인으로 선임하기로 결의 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견

사업연도	감사인	평 가 내 용
제20기	대주회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
제19기	대주회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
제18기	대주회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

나. 내부통제구조의 평가
당사는 본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회의 구성
당사의 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 6명의 이사(사내이사 4명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 운영 규정 제5조에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

상기 이사회를 구성하고 있는 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
6	2	-	-	-

나. 주요 의결사항

개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
			최병화 (출석률: 100%)	이형복 (출석률: 0%)	최광범 (출석률: 100%)	유인숙 (출석률: 100%)	박찬홍 (출석률: 0%)	노희건 (출석률: 100%)
			찬반 여부
2023.02.14.	1. 제20기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성
2023.02.14.	2. 내부회계관리 운영실태 보고의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성
2023.03.14.	주주총회 소집결의	가결	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성

(주) 본 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명인 총 6명으로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 33.33%입니다.

다. 이사회 내 위원회

당사는 본 공시서류작성일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 당사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직
회사는 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있습니다.

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	당사의 사외이사는 충분한 자격 요건을 갖추고 있다고 보아 교육을 미실시하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

당사는 본 공시서류작성일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
신동섭	전) 교보생명보험(주) 부동산기획팀장 전) 교보리얼코(주) PM사업본부 본부장 전) 교보리얼코(주) 자문역	없음	-

다. 감사의 독립성

당사는 정관 제48조(감사의 직무)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 규정하고 있으며, 감사직무규정을 도입하여 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

감사업무와 관련한 정관 및 감사직무규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
정관	제48조(감사의 직무) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제39조의 3항 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
감사직무규정	8조(독립성과 객관성의 원칙) ① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사하여야 한다. ② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여 감사하여야 한다.
	제3조(직무) 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 6. 관계 법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
	제4조(권한) 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무ㆍ재산 및 손익상태 조사권 2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 3. 관계자의 출석 및 답변요구권 4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
	제14조(감사의 실시) ① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다. ② 감사는 내부통제시스템감사 체크리스트를 활용하여 감사를 실시한다. ③ 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계제도 또는 회계처리의 변경이 부당하거나 기타 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다. ④ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다. 1. 거래기록의 신뢰성 2. 각 계정에 기재된 사실의 정확성 3. 재무제표 표시방법의 타당성 4. 재무제표가 기업회계기준 및 공정타당한 회계관행에 준거하였는지 여부 5. 회계방침의 계속성 6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성적을 적정하게 표시하고 있는지 여부

라. 감사의 주요 활동내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사 참석여부
2022.06.30.	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성
2022.06.30.	2. 법률지배인 선임의 건	가결	찬성
2023.02.14.	1. 내부회계관리제도에 관한 감사의 평가보고	가결	찬성
2023.02.14.	2. 제20기 재무제표 승인의 건	가결	찬성

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	당사의 감사는 충분한 자격 요건을 갖추고 있다고 보아 교육을 미실시하였습니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영지원실	7	실장 등	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	-	-	제18기 정기주주총회 제19기 정기주주총회 제20기 임시주주총회

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 본 공시서류작성일 현재까지 소수주주권의 행사 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	5,687,667	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	99,917	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	5,587,750	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

마. 주식의 사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게, 기술도입 및 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 이때 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 증권인수업무 등에 관한 규정에서 정하는 바에 따른다. 9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	이사회 결의로 3개월 내의 일정한 날로 정함.
주주명부폐쇄시기	3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 이사회 결의로 정함.
명의개서대리인	주식회사 국민은행
주주의 특전	해당사항 없음	공고 게재	홈페이지(http://www.willings.co.kr) 또는 매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

개최일자	안 건	가결여부
정기주주총회 (2023.03.29.)	제1호 의안: 제20기(2022년) 재무제표 승인의 건	가결
	제2호 의안: 사내이사 선임의 건	철회
	제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	가결
	제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	가결

(주) 제2호 의안 사내이사 선임의 건은 사내이사 후보자가 일신상의 사유로 자진사퇴함에 따라 해당 의안은 철회되었습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
제이스코홀딩스(주)	최대주주	보통주	1,368,000	24.05	1,368,000	24.05	-
계		보통주	1,368,000	24.05	1,368,000	24.05	-
계		-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요 경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
제이스코홀딩스(주)	-	한상민	-	-	-	(주)캐디언스시스템	11.09
제이스코홀딩스(주)	-	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	제이스코홀딩스(주)
자산총계	136,600
부채총계	73,429
자본총계	63,172
매출액	84,143
영업이익	-6,191
당기순이익	-27,158

(주) 2022년 결산 기준 재무현황입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 본 공시서류작성일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)캐디언스시스템	4	이형복	45.8	-	-	이형복	45.8
(주)캐디언스시스템	4	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)캐디언스시스템
자산총계	25,595
부채총계	17,918
자본총계	7,677
매출액	18,361
영업이익	597
당기순이익	33

(주) 2022년 결산 기준 재무현황입니다.

2. 최대주주 변동 현황

당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	제이스코홀딩스(주)	1,368,000	24.05	-
5% 이상 주주	경우인베스트먼트(주)	416,667	7.33	-
우리사주조합		11,082	0.19	-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	6,039	6,045	99.90	3,170,597	5,687,667	55.75	-

(주) 상기내역은 본 공시서류작성일 기준 현재 1% 미만 주식 및 주주수입니다.

4. 주가 및 주식거래실적

(단위: 원, 주)

종 류			2023년 01월	2023년 02월	2023년 03월
보통주	주가	최고	7,710	8,160	7,940
		최저	6,770	7,560	6,700
		평균	7,249	7,840	7,195
	거래량	최고(일)	27,939	608,211	44,794
		최저(일)	9,088	6,367	8,375
		월간	323,786	1,066,174	414,601

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
최병화	남	1980년 07월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	제이스코홀딩스(주) 이사	-	-	최대주주의 이사	-	2025.06.29
최광범	남	1964년 12월	사장	사내이사	상근	-	제이스코홀딩스(주) 사장	-	-	최대주주의 사내이사	-	2025.06.29
이형복	남	1963년 03월	사내이사	사내이사	비상근	-	(주)캐디언시스템 대표이사	-	-	최대주주의 사내이사	-	2025.06.29
유인숙	여	1966년 04월	사내이사	사내이사	비상근	-	USA F&J Financial Corporation	-	-	-	-	2025.06.29
박찬홍	남	1960년 12월	사외이사	사외이사	비상근	-	법부법인 동북아 변호사	-	-	-	-	2025.06.29
노희건	남	1969년 01월	사외이사	사외이사	비상근	-	(주)로건영어학원장	-	-	-	-	2025.06.29
신동섭	남	1962년 08월	감사	감사	비상근	-	교보리얼코(주) 자문역	-	-	-	-	2025.03.31
김인덕	남	1970년 09월	상무이사	미등기	상근	PS사업부 총괄	(주)윌링스 상무이사	23,000	-	-	-	-
신광진	남	1970년 09월	상무이사	미등기	상근	제조혁신부 총괄	(주)윌링스 상무이사	16,000	-	-	-	-
한명재	남	1981년 10월	상무이사	미등기	상근	경영지원실 총괄	(주)윌링스 상무이사	-	-	-	-	-
오용승	남	1976년 10월	이사	미등기	상근	연구소 총괄	(주)윌링스 이사	56,600	-	-	-	-
임정태	남	1972년 02월	이사	미등기	상근	RE사업부 총괄	(주)윌링스 이사	5,000	-	-	-	-
정창규	남	1971년 02월	이사	미등기	비상근	경영지원실	(주)윌링스 이사	-	-	-	-	-

나. 임원의 타회사 임원 겸임 현황

성명	직위	겸임회사 및 직위	상근 여부
최병화	대표이사	제이스코홀딩스(주) 상무이사	상근
최광범	사내이사	제이스코홀딩스(주) 사내이사	상근
최광범	사내이사	광흥에스피(주) 대표이사	상근
이형복	사내이사	제이스코홀딩스(주) 사내이사	비상근
이형복	사내이사	(주)캐디언스시스템 대표이사	상근

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
전사	남	87	-	-	-	87	6	1,516,235	17,569	-	-	-	-
전사	여	7	-	-	-	7	5	92,826	13,855				-
합 계		94	-	-	-	94	6	1,609,061	17,302				-

(주1) 직원수는 공시서류작성일 기준 현재 재직 중인 임·직원을 기준으로 작성하였습니다.
(주2) 연간급여 총액은 근로소득(급여, 상여, 주식매수선택권 행사이익, 임원 퇴직소득금액 한도초과액 등의 합계액)을 기준으로 기재하였으며, 기타소득(퇴직 전에 부여받은 주식매수선택권을 퇴직 후에 행사하여 당해 사업연도에 얻은 이익 등)이나 퇴직소득이 있는 경우 이를 합산하여 기재하였습니다.
(주3) 연간급여 총액은 공시서류작성기준일 현재 재직 중인 임·직원 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 임·직원을 포함하여 기재하였습니다.
(주4) 1인평균급여액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 산정하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	6	174,673	29,112	-

(주1) 인원수는 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준으로 작성하였습니다.
(주2) 보수총액은 근로소득(급여, 상여, 주식매수선택권 행사이익, 임원 퇴직소득금액 한도초과액 등의 합계액)을 기준으로 기재하였으며, 기타소득(퇴직 전에 부여받은 주식매수선택권을 퇴직 후에 행사하여 당해 사업연도에 얻은 이익 등)이나 퇴직소득이 있는 경우 이를 합산하여 기재하였습니다.
(주3) 보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 임원 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 임원을 포함하여 기재하였습니다.
(주4) 1인평균급여액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 산정하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사	6	1,500,000	-
감사	1	100,000	-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	106,434	15,205	-

(2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	82,640	20,660	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	2	14,794	7,397	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	9,000	9,000	-

(주1) 인원수는 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준으로 작성하였습니다.
(주2) 보수총액은 근로소득(급여, 상여, 주식매수선택권 행사이익, 임원 퇴직소득금액 한도초과액 등의 합계액)을 기준으로 기재하였으며, 기타소득(퇴직 전에 부여받은 주식매수선택권을 퇴직 후에 행사하여 당해 사업연도에 얻은 이익 등)이나 퇴직소득이 있는 경우 이를 합산하여 기재하였습니다.
(주3) 보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사·감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사·감사를 포함하여 기재하였습니다.
(주4) 1인당 평균보수액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 보수액의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 보수액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무 임원 수로 나눈 값으로 산정하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	1	1	162,030	-	-	162,030
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	1	1	162,030	-	-	162,030

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 채무보증내역
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대주주 등과의 채권ㆍ채무의 내역

(단위: 천원)

회사명	과목	금액
회사명	과목	당분기	전기
제이스코홀딩스(주)	대여금	4,500,000	2,400,000

다. 대주주 등과의 자금거래 내역

(단위: 천원)

구 분	회사 / 개인명	자금대여거래
구 분	회사 / 개인명	기초	대여	회수	기타	기말
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	제이스코홀딩스(주)	2,400,000	2,500,000	40,000	-	4,500,000
합계		2,400,000	2,500,000	40,000	-	4,500,000

2. 대주주와의 자산양수도 등
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 임직원에 대한 복리후생을 위한 사항 이외는 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당 사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당 사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당 사항이 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당 사항이 없습니다.

다. 단기매매차익 발생 및 환수 현황
당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당 사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
당사는 공시서류 제출일 현재 본 공시서류에 기재된 사항 이외에는 해당 사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

[중소기업 등 기준검토표_1]

[중소기업 등 기준검토표_2]

다. 보호예수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수
보통주	666,667	2022년 06월 02일	2023년 06월 02일	1년	모집(전매제한)	5,687,667

(주) 총발행주식수는 공시서류작성일 기준 현재를 기준으로 기재하였습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
-	-	-	-	-	-	-

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	-	-	-
비상장	-	-	-

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
베스트솔라에너지(주)	비상장	2021년 05월 13일	지분투자	162,030	32,406	3.0	162,030	-	-	-	32,406	3.0	162,030	31,028,530	946,668
합 계					32,406	3.0	162,030	-	-	-	32,406	3.0	162,030	31,028,530	946,668

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 본 공시서류작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515002770

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캐리 (313760) 공시 - 분기보고서 (2023.03)

분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 17:32:00

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