분기보고서 (2024.03) 2024-05-14 14:02:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000550
(제 31 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 씨티알모빌리티 |
| 대 표 이 사 : | 이동옥, 강태룡 |
| 본 점 소 재 지 : | 울산광역시 북구 모듈화산업로 115 |
| (전 화) 052-290-1300 | |
| (홈페이지) http://www.ctrmobility.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 김태용 |
| (전 화) 052-290-1304 | |
대표이사 확인서명 |
가. 주요 사업의 내용
당사는 모든 이동수단에 안전한 제품과 서비스를 제공하여 더욱 안전한 세상, 더 나은 삶을 만드는 데 기여하고자 하는 이념으로 구동장치, 현가장치를 생산 및 납품하는 자동차 부품 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 울산공장(본사), 대구공장, 서산공장의 생산시설을 운영하고, 종속회사인 주식회사 씨티알에코포징의 밀양공장을 보유하고 있으며, 구동부품인 로터샤프트, 이너레이스, 오디 클러치보스, 볼스크류, 프로펠라샤프트, 현가부품인 엑슬 등과 종속회사의 현가부품인 컨트롤 암 등을 주요 납품처인 현대차그룹과 자동차 부품업체 및 해외 완성차업체에 납품하고 있습니다.
연결회사의 사업 부문별 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.
나. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| 합계 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
다. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
라.회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 씨티알모빌리티'라고 표기하며, 영문으로는 'CTR MOBILITY CO.,LTD.'라 표기합니다.
마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
주소 : 울산광역시 북구 모듈화산업로 115
전화번호 : 052-290-1300
홈페이지 : http://www.ctrmobility.co.kr
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
사. 신용평가에 관한 사항
당사는 매년 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 최근 3개년 정기 신용평가 내역은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 기업신용평가등급 | 평가회사 |
|---|---|---|
| 2024.04.11 | B | 이크레더블 |
| 2023.04.13 | B | 이크레더블 |
| 2022.04.04 | BB- | 이크레더블 |
| 2021.04.09 | BB- | 이크레더블 |
기업신용등급의 정의
<이크레더블>
| 등급 | 등급정의 |
|---|---|
| AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임. |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음. |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임. |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음. |
※ 당해 등급내 상대적 우열에 따라 + 또는 - 를 부기할 수 있습니다.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 2019년 11월 25일 | 해당사항 없음 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경내역은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 주 소 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2018.03.22 | 울산광역시 북구 모듈화산업로 115(효문동) | 본점이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2024.03.27 | 정기주총 | 기타비상무이사 장은지 | 사내이사 김태용 사외이사 이기상 | 사외이사 장은지 |
| 2023.03.28 | 정기주총 | - | 대표이사 강태룡 | - |
| 2022.09.07 | 임시주총 | 사내이사 이갑균 | - | 사내이사 조석구 |
| 2022.03.28 | 정기주총 | - | 사외이사 최한석 | - |
| 2021.12.27 | 임시주총 | 대표이사 이동옥 | - | 대표이사 이종철 |
| 2021.03.29 | 정기주총 | 사내이사 조석구 사내이사 김태용 사외이사 이기상 사외이사 장은지 | - | 사내이사 정석현 사내이사 이동진 사외이사 김호영 사외이사 오세화 |
| 2020.03.30 | 정기주총 | 대표이사 강태룡 | - | 사내이사 박성균 |
| 2019.08.30 | 임시주총 | - | 대표이사 이종철 | - |
| 2019.03.29 | 정기주총 | 사외이사 최한석 | - | 사외이사 이천용 |
※ 당사는 2018년 03월 22일 감사위원회를 설립하였으며, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명이 감사위원직을 수행하고 있습니다.
다. 최대주주의 변동
당사는 2023년 5월 2일 변경전 최대주주인 강태룡의 지분 증여로 기존 최대주주의 특수관계인 강상우가 최대주주로 변경되었습니다.
라. 상호의 변경
당사는 2023년 정기주주총회를 개최하여 주식회사 센트랄모텍에서 주식회사 씨티알모빌리티로 상호를 변경하였습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
당사는 최근 5사업연도 중 화의, 회사정리절차 등이 발생한 사실이 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
(1). 당사는 2022년 1월 1일 상법 제530조 2 내지 제 530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라 회사가 영위하는 사업 중 자동차 알루미늄 단조사업부문을 분할하여 주식회사 씨티알에코포징을 설립하였습니다.
(2). 당사는 2022년 4월 1일 상법 제522조 1 내지 제 522조의 2의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 씨티알모빌리티(구.센트랄모텍)와 주식회사 센트랄디티에스는 경영 효율성을 증대시키기 위하여 양사 간에 합병하기로 결정하였습니다
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 최근 5사업연도 중 업종 또는 주된사업이 발생한 사실이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
일 자 | 내 용 |
|---|---|
2014.02 | 서산공장 설립(서산 오토벨리) |
2014.04 | 제14회 공정거래의 날 공정거래 유공자 국무총리 표창(대표이사) |
2015.12 | 현대차그룹 회장상 수상 |
2016.03 | 2016 현대위아 Quality Level-Up |
2017.03 | ㈜센트랄디티에스 대구공장 준공 |
2018.03 | 울산공장 볼스크류 라인 구축 |
2018.05 | 현대 R&D 우수 협력사(내구품질 개선) |
2018.05 | IATF 16949(국제자동차 산업표준) 인증취득 |
2018.06 | ISO 22301(비즈니스 연속성경영 시스템) 인증취득 |
2019.05 | 밀양공장 2공장 설립(금형센터) |
| 2019.11 | 유가증권시장 상장 |
| 2020.03 | 포드 품질인증 Q1 획득 |
| 2022.01 | (주)씨티알에코포징 설립(물적분할) |
| 2022.04 | (주)센트랄디티에스 흡수합병 |
| 2023.04 | (주)씨티알모빌리티 상호변경 |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 제30기 (2023년말) | 제29기 (2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 8,610,000 | 8,610,000 | 8,610,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 8,610,000 | - | 8,610,000 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 8,610,000 | - | 8,610,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 8,610,000 | - | 8,610,000 | - | |
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023.03.28 | 제 29기 정기주주총회 | 제1,4조 상호변경에 따른 상호, 홈페이지 변경 반영 제2조 사업의 목적 추가(축전지 제조업), 제15, 16조 전환사채,신주인수권부사채의 정책변경에 따른 발행 내용 수정, 제41조 위원회 추가(ESG위원회) | 사명변경에 따른 수정, 사업목적추가, 정책변경에 따른 전환사채, 신주인수권부사채 내용 수정, ESG위원회 추가 |
| 2022.09.07 | 2022년 임시주주총회 | 주식회사 센트랄모텍으로 칭한다. 영문으로는 CENTRAL MOTEK(약호MOTEK) 이라고 표기한다. | 사명변경 취소에 따른 정관변경, 이사회 의사록의 서명방법 명확화, 감사위원회의 구성은 주주총회 결의사항으로 이사회의 권한에서 제외함. |
| 2022.03.28 | 제 28기 정기주주총회 | 주식회사 센트랄모텍에서 주식회사 씨티알모빌리티라 칭한다. 영문으로 CTR Mobility(약호Mobility) 이라고 표기한다. | 사명변경에 따른 수정 |
| 2021.03.29 | 제 27기 정기주주총회 | 배당기산일에 관한 상법 규정이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일관련 규정 정비, 상법상 감사위원회 위원의 분리선임, 전자투표 채택시 결의요건 완화, 의결권 제한 요건 변경 등 반영 외 | 상법 개정에 따른 변경 |
| 2019.03.29 | 제 25기 정기주주총회 | 주식,사채등의 전자등록에 관한 법률 시행령 반영 | 전자증권제도 도입에 따른 변경 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 자동차 부품 , 용품의 제조 및 임가공 판매업 | 영위 |
| 2 | 금형, 치공구, 기계의 수리 및 제작 판매업 | 영위 |
| 3 | 각호에 관련된 일체의 사업 | 영위 |
| 4 | 부동산 임대업 | 영위 |
| 5 | 신재생 에너지 사업 | 영위 |
| 6 | 축전지제조업 | 영위 |
다. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2023년 03월 28일 | - | 6. 축전지제조업 |
(1). 추가 사유
(가). 목적: 전기차 시장 급성장에 따라 전기차 배터리 정비, 수리 , 재생 관련 사업을 영위 하고자 합니다.
(나). 사업목적 변경 제안 주체 : 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며,
지난 2023년 3월 28일 제29기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.
(다). 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 : 신사업 추진 및 준비를 위한 사업목적 추가로 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다.
라. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 6. 축전지제조업 | 2023년 03월 28일 |
(1). 사업 분야 및 진출 목적
탄소중립 기조와 함께 차량 전동화 가속으로 인한 배터리 생산과 사용 증가되어 배터리 유지/관리 및 사용 후 배터리 관련 산업 수요가 증가함에 따라 당사는 전기차 배터리 MRO 및 사용 후 배터리 재제조의 사업 분야 진출하고자 합니다.
(2). 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
당사가 영위하고자 하는 축전지제조업은 산업 태동기로 정책/법규 등 미비로 인한 불확실성이 존재하나 사용 후 배터리 폭증 전망 및 환경적/정치적 측면에서 자원의 회수, 가치 극대화가 중요하여 고성장 산업으로 전망 됩니다. 사용후 배터리 재사용/재제조 사업은 장치산업이 아닌 노동집약적 산업으로 재활용 대비 투자비는 소액으로 예상됩니다.
(3). 기존사업과의 연관성
재사용/재제조 산업의 핵심 역량은 제조와 품질 관리로 기존 사업영역에서의 관리 노하우 접목이 가능합니다.
(4). 주요 위험 및 향후 추진계획
축전지제조업은 현재 산업 생태계 미형성으로 인한 불확실성이 존재하며, 사용후 배터리 시장의 본격 개화는 약 3~4년 뒤로 전망되어 해당 기간동안 기술축적 및 데스밸리 구간을 버틸 수 있는 자금력이 필요합니다. 당사는 향후 장비 운영 및 연구인력 추가 확보, 이후 사용후 배터리 발생량 추이에 따른 신규 공장 확보하고자 합니다.
자동차 부품 산업은 동력발생장치, 구동부품, 현가부품, 전장부품 등 자동차를 구성하는 2만 여개의 부품을 제조하는 종합기계 산업으로 자동차 산업의 기술 경쟁력을 좌우하는 산업입니다. 차량의 개발ㆍ기획 단계부터 최종 납품까지 완성차 업체와 수직관계의 사업구조는 부품사에 안정적인 공급선 확보를 가능하게 하는 장점이 있는 반면, 완성차에 대한 높은 실적 의존, 부품사 자체적인 경쟁력 저하 등의 문제가 있습니다. 향후 친환경 자동차, 첨단 IT기술 기반의 자율주행이 이끄는 미래차 혁명이 자동차 부품 업체의 경쟁력을 높여주고 시장의 성장을 견인 할 것으로 전망합니다.
당사는 모든 이동수단에 안전한 제품과 서비스를 제공하여 더욱 안전한 세상, 더 나은 삶을 만드는 데 기여하고자 하는 이념으로 구동장치, 현가장치를 생산 및 납품하는 자동차 부품 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 울산공장(본사), 대구공장, 서산공장의 생산시설을 운영하고, 종속회사인 주식회사 씨티알에코포징의 밀양공장을 보유하고 있으며, 구동부품인 로터샤프트, 이너레이스, 오디 클러치보스, 볼스크류, 프로펠라샤프트, 현가부품인 엑슬 등과 종속회사의 현가부품인 컨트롤 암을 주요 납품처인 현대차그룹과 자동차 부품업체 및 해외 완성차 업체에 납품하고 있습니다.
가. 주요 제품 등의 매출 현황
당사는 구동부품인 로터샤프트, 이너레이스, 오디 클러치보스, 볼스크류, 프로펠라샤프트, 현가부품인 엑슬 등과 종속회사의 현가부품인 컨트롤 암을 생산 판매하고 있으며, 최근 3년간 당사의 주요 품목별 매출 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원 %)
| 구분 | 품목 | 구체적용도 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 구동부분 | Shaft Rotor 등 | 자동차 엔진과 변속기에 소요되는 부품 및 엔진에서 발생한 동력을 전달하는 부품 | 72,099 | 64.30% | 294,611 | 66.33% | 273,014 | 64.53% |
| 현가부분 | Axle, Control Arm 등 | 차체의 상하나 좌우로 움직임을 제어하는 부품 | 39,594 | 35.31% | 146,710 | 33.03% | 153,531 | 36.29% |
| 기타 | 기타 | - | 436 | 0.39% | 3,068 | 0.69% | 760 | 0.18% |
| 내부거래 및 연결조정 | - | - | -215 | -0.05% | -4,208 | -1.00% | ||
| 합계 | 112,129 | 100.00% | 444,174 | 100.00% | 423,097 | 100.00% | ||
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
(단위: 원/EA)
| 구분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
구동부품 | 42,092 | 42,234 | 35,899 |
현가부품 | 76,743 | 73,408 | 71,159 |
※ 산출기준 : 각 주요제품별 단순평균가격
※ 주요 가격변동원인 : 제품 사양 변경, 매출구성 변동 및 환율영향
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위: 백만원)
| 사업 부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | ||||
| 구동 | 원재료 | 금속 원재료 등 | 자동차 엔진과 변속기에 소요되는 부품 및 엔진에서 발생한 동력을 전달하는 부품 | 28,535 | 36.30% | 115,673 | 33.73% | 108,084 | 31.34% |
| 부분품 | Ball Screw 등 | 656 | 0.84% | 3,830 | 1.12% | 10,362 | 3.00% | ||
| 원재료 | Propeller Shaft, Drive Shaft 등 | 19,278 | 24.52% | 73,038 | 21.29% | 74,191 | 21.51% | ||
| 현가 | 현가 | Axle,Control Arm 등 | 차체의 상하나 좌우로 움직임을 제어하는 부품 | 36,637 | 35.83% | 141,437 | 41.24% | 151,713 | 44.00% |
| 기타 | 기타 | 기타 | - | 2,123 | 2.51% | 9,006 | 2.62% | 528 | 0.15% |
합계 | - | 87,229 | 100.00% | 342,984 | 100.00% | 344,878 | 100.00% | ||
나. 원재료 가격 변동 추이
(단위: 원/kg)
| 주요제품명 | 원재료명 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
로터샤프트 오디 클러치보스 슬리브기어 | SCR420HB | 1,399 | 1,456 | 1,485 |
오디 클러치보스 | SAPH440-P | 1,025 | 1,025 | 1,169 |
| 프로펠라 샤프트, 드라이브 샤프트 | ST35MNB | 1,711 | 1,726 | 2,585 |
컨트롤 암 | 알루미늄 잉곳 | 3,150 | 3,102 | 3,417 |
엑슬 | FC250D | 862 | 862 | 868 |
S55CR | 1,320 | 1,372 | 1,355 | |
AC4CH | 3,194 | 3,294 | 3,790 |
다. 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력
(단위: EA)
| 구분 | 품 목 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 구동 | 기어 | 1,030,750 | 4,343,000 | 4,063,800 |
| 샤프트 | 550,306 | 2,061,225 | 1,607,800 | |
| 이너레이스 | 276,750 | 1,307,000 | 1,584,000 | |
| 클러치 | 1,213,705 | 4,554,821 | 5,215,680 | |
| 프로펠러샤프트 | 360,000 | 1,440,000 | 1,440,000 | |
| 드라이브샤프트 | 462,000 | 1,848,000 | 1,848,000 | |
| 현가 | 컨트롤 암 | 2,621,280 | 12,988,800 | 12,122,880 |
| 엑슬 | 117,000 | 468,000 | 561,600 | |
| 볼스크류 | 424,516 | 1,698,064 | 1,892,800 | |
| 합계 | 7,056,307 | 30,708,910 | 30,336,560 | |
※ 생산능력의 산출근거
당사 및 종속회사는 2교대 작업을 실시하고 있으며, 2024년 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 「작업일수×일작업시간×라인대수」의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다.
(2) 생산실적
(단위: EA)
| 구분 | 품 목 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 구동 | 기어 | 986,139 | 3,961,297 | 3,702,120 |
| 샤프트 | 347,149 | 1,399,035 | 1,312,276 | |
| 이너레이스 | 238,562 | 1,199,484 | 1,351,931 | |
| 클러치 | 782,409 | 3,353,185 | 3,408,397 | |
| 프로펠러샤프트 | 264,355 | 977,714 | 899,783 | |
| 드라이브샤프트 | 206,711 | 855,807 | 875,747 | |
| 현가 | 컨트롤 암 | 2,328,371 | 7,730,892 | 7,104,559 |
| 엑슬 | 85,095 | 291,925 | 305,218 | |
| 볼스크류 | 244,152 | 1,365,522 | 1,205,675 | |
| 합계 | 5,482,943 | 21,134,861 | 20,165,706 | |
(3) 당해 사업연도의 가동율
| 구분 | 품 목 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 구동 | 기어 | 95.7% | 91.2% | 91.1% |
| 샤프트 | 63.1% | 67.9% | 81.6% | |
| 이너레이스 | 86.2% | 91.8% | 85.3% | |
| 클러치 | 64.5% | 73.6% | 65.3% | |
| 프로펠러샤프트 | 73.4% | 67.9% | 62.5% | |
| 드라이브샤프트 | 44.7% | 46.3% | 47.4% | |
| 현가 | 컨트롤 암 | 88.8% | 59.5% | 58.6% |
| 엑슬 | 72.7% | 62.4% | 54.3% | |
| 볼스크류 | 57.5% | 80.4% | 63.7% | |
라. 생산설비에 관한 사항
(단위 : 백만원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 정부보조금 | 처분 | 감가상각비 | 손상 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 48,190 | - | - | - | - | - | (12) | 48,178 |
| 건물 | 32,391 | - | - | - | (236) | - | (16) | 32,139 |
| 구축물 | 4,522 | 29 | - | - | (83) | - | - | 4,468 |
| 건물부속설비 | 818 | - | - | - | (26) | - | - | 792 |
| 전기시설 | 1,646 | - | - | - | (51) | - | - | 1,595 |
| 기계장치 | 55,629 | 812 | - | (9) | (2,604) | - | 2,792 | 56,620 |
| 차량운반구 | 207 | - | - | - | (17) | - | - | 190 |
| 공구와기구 | 1,570 | - | - | - | (68) | - | - | 1,502 |
| 비품 | 412 | - | - | - | (69) | - | - | 343 |
| 건설중인자산 | 5,825 | 5,211 | - | - | - | - | (2,792) | 8,244 |
| 합계 | 151,210 | 6,052 | - | (9) | (3,154) | - | (28) | 154,071 |
가. 매출실적
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 품목 | 구체적용도 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 구동부분 | Shaft Rotor 등 | 자동차 엔진과 변속기에 소요되는 부품 및 엔진에서 발생한 동력을 전달하는 부품 | 72,099 | 64.30% | 294,611 | 66.33% | 273,014 | 64.53% |
| 현가부분 | Axle, Control Arm 등 | 차체의 상하나 좌우로 움직임을 제어하는 부품 | 39,594 | 35.31% | 146,710 | 33.03% | 153,531 | 36.29% |
| 기타 | 기타 | - | 436 | 0.39% | 3,068 | 0.69% | 760 | 0.18% |
| 내부거래 및 연결조정 | - | - | -215 | -0.05% | -4,208 | -1.00% | ||
| 합계 | 112,129 | 100.00% | 444,174 | 100.00% | 423,097 | 100.00% | ||
나. 판매경로, 판매방법 및 판매전략
(1) 판매경로
당사는 현재 고객에게 발주서를 접수 후 재고확인, ERP 발주 내용 입력, 제품출하, 고객사 입고의 절차로 이루어져있습니다. 발주는 보통 입고 일주일 전에 통보되며, 고객사 계획에 따라 당일 변경이 되어 긴급 공급이 발생하는 경우도 있습니다. 당사의 판매경로는 생산공장에서 고객사의 생산공장으로 공급/판매 형태로 이루어지고 있으며 소매, 대리점, 도매상 등과의 거래는 없습니다.
| 판매 경로 | 주요 판매처 |
|---|---|
생산(울산) → 고객사 생산공장 | 현대자동차, 현대모비스 |
생산(서산) → 고객사 생산공장 | 현대트랜시스, 기아자동차 |
| 생산(대구) → 고객사 생산공장 | 현대위아, 현대자동차 |
생산(씨티알에코포징) → 고객사 생산공장 | 제트에프렘페더샤시, 씨티알 |
(2) 판매방법
개별 계약에 의하여 발주부품을 고객사와 당사가 협의하여 정하는 장소에 납품하며, 개별 계약마다 상호 협의하여 정합니다. 납기 전에 목적물을 납품하고자 하는 경우에는 사전에 고객사와 협의하여 변경할 수 있습니다. 계약물품의 단가는 수량, 품질, 사양, 납기 등을 고려하여 합리적인 산정방식에 따라 고객사와 협의로써 결정합니다. 단가에는 별도의 약정이 없는 한, 고객사와 협력사가 협의하여 정하는 납품장소까지의 포장비, 운임, 하역비 및 보험료 기타 일체의 비용을 포함하며, 고객사의 귀책에 의한 변동비용이 발생하는 경우는 고객사가 부담합니다.
(3) 판매전략
변속기/엑슬 부품사업은 자동차부품 업종 내 고객에 대하여 공급력, 원가경쟁력, 기술력을 바탕으로 차별화된 서비스를 제공함으로써 파트너십을 공고히 하는 것이 중요합니다. 이에 당사는 업계 최대의 공급대응력 및 운영효율성과 최고 수준의 기술력을 바탕으로 시장별, 고객별 맞춤형 판매전략을 전개하고 있습니다. 자동차부품 업종에서는 다양화되어 가는 고객의 디자인 요구에 대응하여 차별화된 사양, 디자인의 신제품을 지속적으로 개발하고 있으며, 품목 다양성에 대해서는 사내 및 협력사 설비를통해 공급 대응하고 있습니다. 고객에 대해서는 업계 상위 생산에 따른 규모의 경제를 확보하여 경쟁력 있는 가격을 제공하고, 신규 기술 동향에 맞게 고객에게 기술 지원을 통해 시장 선점에 주력하고 있습니다. 또한 서산/울산에 생산라인 및 물류창고가 고객 차량생산공장 근거리에 위치하여 안정적으로 제품을 제공하고 있습니다. 이러한 노력을 고객으로부터 인정받아 당사는 지난 20년 이상 현대/기아자동차 우수협력사 지위를 유지하고 있습니다.
(가) 고객의 신규 Needs 적극 대응
배기가스 규제, 고유가에 따라 친환경, 고연비 차량 개발에 대한 수요가 발생 중입니다. 최근 현대기아차에 수주 내역에는 ① 연비를 높일 수 있는 저중량 ② 원가를 절감을 위한 방안 ③ 친환경 차량에 적합한 사양 등 다양한 요구가 있습니다. 당사는 이와 같은 시장 트렌드에 맞추어 원가절감, 친환경 제품 그리고 국산화 제품 개발을 추진하고 있습니다. 특히 국산화 대상 제품은 많은 투자비용, 연구개발 경험, 인력이 필요하고 기술력, 원가 경쟁력이 없으면 고객사로부터 수주의 기회를 실기하는 경우가 많습니다. 따라서 고객의 신규 요구에 대한 신속한 제품 업그레이드로 기존 고객의 유지와 신규 제품 수주를 창출할 계획입니다.
아울러 당사는 글로벌 부품사의 요구사항을 반영하여 신속한 제품 개선과 출시를 통하여 고객사로부터의 신뢰와 시장 경쟁력을 확장시켜 나갈 계획입니다.
(나) 확고한 대고객 신뢰관계 구축
연결회사의 큰 경쟁 우위 요소 중 하나는 신속한 고객 대응 체계이며 고객사들로부터 많은 호평과 높은 신뢰를 얻어 왔습니다. 당사는 내부적으로 높은 수준의 개발/설계 인력과 현장 대응을 위해 고도의 숙련도를 갖춘 품질 인력을 보유하고 있습니다. 아울러 30년에 걸친 경험은 현장에서 문제 발생 시 빠른 시간 내에 상황판단과 대응을 가능하도록 합니다.
최근 고객의 요구사항이 더욱 다양해지고, 신속히 대응하기 위하여 개발 부문, 기술 부문, 품질 부문에 인력을 보강하여 신속한 고객대응 체계를 구성, 당사의충성고객(Loyal customer)화 하는 전략을 추진하고 있습니다.
(다) 수익성 제고 전략
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
기존 사업 | - 라인 효율화, 공정 개선으로 영업이익 확대 추진 - 이너레이스 등 소요량이 감소하는 전륜 6속 제품군의 생산지 일원화 - 손익 개선 활동 추진으로 수익성 개선 |
신규 개발 | - 볼스크류: 현대기아차 등에 수주로 판매 경로 확대 - VGR RACK BAR: 국책과제 수행 중으로 국산화를 통한 모비스 공급 가능성 모색 - 에어서스펜션: 모비스와 개발 중으로 국산화를 통한 모비스 공급 가능성 모색 |
글로벌 시장 인지도 향상 | - 글로벌 자동차 메이커에 대한 브랜드 인지도 강화 - 글로벌 자동차 메이커 진입 프로세스 및 제안/수주 기번의 체계화 및 Task Force팀 운영 |
Sales Point 공략 | - 자동차 메이커별 Sales Point 파악 - 주요 Sales Point에 대한 차별화 전략 수립 및 운영 - 연구소, 공장, 영업을 연결하여 고객사 대응 매뉴얼 개발 |
다. 수주현황
회사는 고객사의 가변적인 생산계획에 따라 부품 공급을 하고 있기 때문에, 수주잔고의 개념을 적용하기는 어려우며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다.
고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제 상황, 자동차 시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다.
따라서, 회사는 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다.
가. 시장위험
(1) 가격위험
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않으므로, 주가가 변동하더라도 당기 및 전기의 손익에 미치는 영향은 크지 않을 것입니다.
(2) 이자율위험
당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금및현금성자산 등으로부터 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다
당분기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
상승시 | (1,180,598) | (1,167,899) |
하락시 | 1,180,598 | 1,167,899 |
나. 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
신용위험의 최대 노출금액은 현금및현금성자산(현금보유분 제외), 매출채권및기타채권, 지분증권을 제외한 기타금융자산의 장부금액과 금융보증제공액입니다.
다. 유동성위험
당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달계획, 약정준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
당사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하거나 이자비용 절감을 위해 한도성 대출상환, 필요시 즉시 사용할 수 있는 대출한도를 적정수준 유지를 통해 유동성을 확보하고 있습니다.
연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위 : 천원)
구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년이하 | 2년에서 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 82,172,011 | 24,835,092 | 17,866,656 | 11,199,990 | 136,073,749 |
| 전환사채 | - | - | 8,380,811 | - | 8,380,811 |
| 리스부채 | 482,768 | 233,977 | 131,964 | 123,953 | 972,662 |
| 매입채무및기타채무 | 59,507,298 | - | - | - | 59,507,298 |
| 기타비유동채무 | - | 1,178,135 | - | - | 1,178,135 |
| 금융보증부채 | 264,957 | - | - | - | 264,957 |
(전기말)
(단위 : 천원)
구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년이하 | 2년에서 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 76,279,526 | 25,658,232 | 16,019,156 | 12,148,878 | 130,105,792 |
| 전환사채 | - | - | 7,926,586 | - | 7,926,586 |
| 리스부채 | 531,015 | 271,905 | 155,300 | 129,990 | 1,088,210 |
| 매입채무및기타채무 | 58,728,935 | - | - | - | 58,728,935 |
| 기타비유동채무 | - | 87,945 | - | 1,115,491 | 1,203,436 |
| 금융보증부채 | 453,601 | 1,735 | - | - | 455,336 |
라. 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 219,698,303 | 212,995,836 |
| 자 본 | 83,204,033 | 85,104,082 |
| 부채비율 | 264.05% | 250.28% |
마. 위험관리 정책
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당 내역이 없습니다.
가. 경영상의 주요계약 등
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 비경상적 주요 계약이 없습니다.
나. 연구개발 활동
(1) 연구담당개발조직
연구개발본부 |
(2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 총계 | 952 | 4,394 | 4,588 | |
| (정부보조금) | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 952 | 4,394 | 4,588 | |
| 회계처리 | 개발비 자산화(무형자산) | - | - | - |
| 연구개발비(비용) | 952 | 4,394 | 4,588 | |
| 연구개발비/매출액비율 [연구개발비용 총계÷당기매출액×100] | 0.85% | 0.99% | 1.08% | |
다. 연구개발실적
| NO | 연구 과제 | 개발 기간 | 고객사(국가) |
|---|---|---|---|
| 1 | [현대 니로] PHEV Shaft Rotor | 2020.01 ~ 2021.12 | MOBIS(대한민국) |
| 2 | [현대/기아] NE-EV Ball Screw Ass’y | 2019.11 ~ 2020.12 | 트랜시스(대한민국) |
| 3 | [현대/CUV EV] Shaft Rotor | 2019.08 ~ 2021.02 | MOBIS(대한민국) |
| 4 | [기아 쏘렌토] P-HEV Shaft Rotor | 2019.02 ~ 2020.09 | MOBIS(대한민국) |
| 5 | [현대 아반떼/니로] HEV Shaft Rotor | 2018.11 ~ 2020.06 | MOBIS(대한민국) |
| 6 | [기아 쏘렌토] HEV Retainer Engine Clutch Ass’y | 2018.11 ~ 2020.01 | HKMC(대한민국) |
| 7 | [현대/기아] E-Actuator Ball Screw Ass’y | 2018.09 ~ 2020.01 | PHC Valeo(대한민국) |
| 8 | [현대 쏘나타] HEV Retainer Engine Clutch Ass’y | 2018.07 ~ 2019.04 | HKMC(대한민국) |
| 9 | [기아 쏘렌토] HEV Shaft Rotor | 2018.04 ~ 2019.12 | MOBIS(대한민국) |
| 10 | [현대/기아] 8속 DCT Sleeve Gear | 2018.01 ~ 2019.11 | HTS(대한민국) |
| 11 | [기아 쏘울] Shaft-Rotor | 2017.12 ~ 2018.11 | MOBIS(대한민국) |
| 12 | [기아 니로 전기차] Shaft-Rotor | 2017.12 ~ 2018.06 | MOBIS(대한민국) |
| 13 | [현대/소형 SUV EV] Shaft Rotor | 2020.05 ~ 2021.06 | MOBIS(대한민국) |
| 14 | [현대/G80 EV] Shaft Rotor | 2019.08 ~ 2021.04 | MOBIS(대한민국) |
| 15 | [현대/투싼 중국향] HEV Shaft Rotor | 2021.01 ~ 2021.09 | MOBIS(대한민국) |
| 16 | [기아/MX5 HEV/PHEV]Rotor shaft | 2021.08 ~ 2023.08 | MOBIS(대한민국) |
| 17 | [현대/SX2 HEV Shaft Rotor | 2021.08 ~ 2023.01 | MOBIS(대한민국) |
| 18 | [FCA/콤파스] Gear Assy Annulus RR Ass'y | 2021.02 ~ 2022.09 | 트랜시스(대한민국) |
| 19 | [현대/기아] 7속 DCT Ball Screw & Bearing A’ssy | 2017.01 ~ 2018.12 | 트랜시스(대한민국) |
| 20 | [현대/G90] FRT AXLE Assy | 2020.04 ~ 2021.12 | MOBIS(대한민국) |
| 21 | [현대/G80] Propeller Shaft 6종 | 2017.04 ~ 2020.02 | HKMC(대한민국) |
| 22 | [현대/GV80] Propeller Shaft 7종 | 2017.04 ~ 2019.12 | HKMC(대한민국) |
| 23 | [현대/G80] Drive Shaft 4종 | 2017.04 ~ 2020.02 | HKMC(대한민국) |
| 24 | [현대/GV80] Drive Shaft 6종 | 2017.04 ~ 2019.12 | HKMC(대한민국) |
| 25 | [기아/CANIVAL] Drive Shaft 1종 | 2017.11 ~ 2020.07 | WIA(대한민국) |
| 26 | [현대/AVATE] Drive Shaft 1종 | 2017.11 ~ 2020.07 | WIA(대한민국) |
| 27 | [기아/프로티어 전기차] Propeller 1종 | 2018.03 ~ 2020.02 | HKMC(대한민국) |
| 28 | [기아/프로티어 전기차] Bevel Gear 1종 | 2018.03 ~ 2020.02 | HKMC(대한민국) |
| 29 | [현대/TUCSON] Propeller Shaft 6종 | 2017.08 ~ 2021.01 | HKMC(대한민국) |
| 30 | [기아/SPORTAGE] Propeller Shaft 6종 | 2018.01 ~ 2021.06 | HKMC(대한민국) |
| 31 | [현대/수소전지트럭] Propeller Shaft 3종 | 2019.01 ~ 2021.08 | HKMC(대한민국) |
| 32 | [현대/SX2] Propeller Shaft 1종 | 2021.11 ~ 2023.01 | HKMC(대한민국) |
| 33 | [기아/CV GT] Shaft Rotor | 2022.01 ~ 2022.09 | KMC(대한민국) |
| 34 | [현대트랜시스] Gear Assy Ann RR | 2021.02 ~ 2022.08 | HTS(대한민국) |
| 35 | [현대/SX2] 마찰 Inner Shaft 1종 | 2022.06 ~ 2022.12 | HKMC(대한민국) |
| 36 | [국방부/중형표준차] Propeller Shaft 1종 | 2022.07 ~ 2025.04 | 국방부(대한민국) |
| 37 | [핀다드] Axle Shaft 2종 | 2022.09 ~ 2023.11 | TIC(대한민국) |
| 38 | [국방부/군용 9xx] Propeller Shaft 11종 | 2023.01 ~ 2024.03 | 국방부(대한민국) |
| 39 | [KIA TK] P/SHAFT ASS'Y 4종 | 2023.02 ~ 2024.12 | KIA(대한민국) |
| 40 | [IDB2] Ball Screw | 2023.07 ~ 2025.01 | HL 만도(대한민국) |
| 41 | [KIA TK] OP Shaft Assy 1종 | 2023.10 ~ 2025.02 | KIA(대한민국) |
| 42 | [KIA TK] C.Flange Assy 1종 | 2023.10 ~ 2025.02 | KIA(대한민국) |
| 43 | [현대트랜시스] TMED2 BOSS OD 2종 | 2023.11 ~ 2024.11 | HKMC(대한민국) |
| 44 | [H/WIA CTk] 매니폴드 HSG | 2023.11 ~ 2025.01 | KIA(대한민국) |
| 45 | [HKMC NX5] P/Shaft Assy | 2023.12 ~ 2026.06 | HKMC(대한민국) |
| 46 | [HKMC NQ5 E PE] P/Shaft 3종 | 2023.10 ~ 2025.04 | HKMC(대한민국) |
| 47 | [MOBIS IME3] B/Screw Assy | 2023.12 ~ 2025.02 | KIA(대한민국) |
| 48 | [H/WIA SG2 PE] D/Shaft 2종 | 2024.03 ~2024.12 | KIA(대한민국) |
| 49 | [한온] SV 매니폴드 4종 | 2024.03 ~2024.06 | KIA(대한민국) |
라. 향후 연구개발 계획
| NO | 개발 과제 | 진행기관 | 기대효과 | 소요자금 (백만원) | 재원조달방법 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | EV 2단 변속기 엑츄에이터용 볼스크류 개발 | 연구소 | 전기차 부품 매출 증대 | 120 | H社 공동 | |
| 2 | 제동장치 엑츄에이터용 볼스크류 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 | 60 | M社 공동 | |
| 3 | 전동 조향장치 RBNA 볼스크류 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) | 80 | M社 공동 | |
| 4 | EMB 드럼용 제동장치 볼스크류 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) | 100 | 국책과제 | |
| 5 | EMB 캘리퍼용 제동장치 볼스크류 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) | 60 | 국책과제 | |
| 6 | EV 모듈러 감속기용 볼스크류 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) | 60 | H社 공동 | |
| 7 | EV 디스커넥터용 볼스크류 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 확대 적용) | 50 | P社 공동 | |
| 8 | EV 냉매매니폴더 하우징 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 적용) | 90 | H社 공동 | |
| 9 | EV용 냉간스웨징 Shaft Rotor 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 적용) | 75 | H社 공동 | |
| 10 | EV용 모터 로터 코어 마그넷 어셈블리 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 적용) | 35 | 국책 과제 | |
| 11 | EV용 마그네틱스큐 및 스웨징 샤프트가 적용된 로터 어셈블리 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 적용) | 155 | 국책 과제 | |
| 12 | EV용 AL. 배터리 케이스 개발 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 적용) | 90 | A社 공동 | |
| 13 | HEV 엔진클러치용 볼스크류 | 연구소 | 신사업 영역 부품 수주 활동 (전기차 적용) | - | P社 공동 |
가. 지적재산권 보유현황
| 구분 | 명칭 | 출원/등록일 | 종료예정일 | 특허관련 제품 |
|---|---|---|---|---|
| 특허 | 스크류 샤프트 측정장치 | 2020.12.28 | 2039.10.02 | 볼스크류 |
| 특허 | 트리밍 버의 문제를 줄이는 단조품 제조방법 | 2020.12.29 | 2040.12.29 | 단조품 일체 |
| 특허 | 볼스크류 유격 측정장치 | 2021.05.04 | 2039.10.02 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼 스크류 장치 | 2021.06.15 | 2039.10.02 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼 너트 조립 돌기 구조 | 2021.06.04 | 2040.06.30 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼스크류 순환장치 고정 클립 | 2021.06.04 | 2040.06.18 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼스크류 순환장치 고정 클립 | 2021.06.04 | 2040.06.30 | 볼스크류 |
| 특허 | 순환형 볼 스크류 | 2022.03.16 | 2040.06.17 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼스크류용 너트 | 2021.05.31 | 2041.05.31 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼스크류용 볼 재순환부의 고정장치 | 2021.05.31 | 2041.05.31 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼스크류용 볼 재순환부의 고정장치 | 2021.05.31 | 2041.05.31 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼스크류 | 2021.05.28 | 2041.05.28 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼 재순환형 볼 스크류 | 2021.05.28 | 2041.05.28 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼 스크류의 그리스 도포 장치 및 방법 | 2023.03.22 | 2043.03.22 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼 재순환형 볼스크류 | 2021.10.27 | 2041.10.27 | 볼스크류 |
| 특허 | 비순환형 볼 스크류 | 2021.10.27 | 2041.10.27 | 볼스크류 |
| 특허 | 볼스크류 샤프트 스케일 제거 자동화 장치 | 2021.10.27 | 2041.10.27 | 볼스크류 |
| 특허 | 차량의 프로펠러 샤프트 어셈블리 | 2007.03.15 | 2025.12.20 | 프로펠러샤프트 |
| 특허 | 차량 추진축의 유체 타입 진동절연장치 | 2006.07.05 | 2024.07.20 | 프로펠러샤프트 |
| 특허 | 일체형 중공 드라이브 샤프트의 성형장치 및 성형방법 | 2013.09.16 | 2031.10.17 | 드라이브샤프트 |
| 특허 | 차량 추진축의 강도 보강 장치 | 2012.10.22 | 2026.10.23 | 프로펠러샤프트 |
| 특허 | 프로펠러 샤프트의 센터베어링 어셈블리 | 2012.10.22 | 2025.12.21 | 프로펠러샤프트 |
| 특허 | 중공 샤프트 로터 가공 방법 개선 | 2022.04.20 | 2040.06.24 | 샤프트로터 |
나. 영업의 개황
(1). 산업의 특성
(1-1). 기술파급효과가 큰 기술집약적 산업
자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관효과가 큰 산업으로 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있어 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하고 있습니다. 연관산업인 철강, 기계, 소재산업 등 전통산업뿐 아니라, IT, 바이오기술, 에너지기술, 환경기술 등 신성장산업에 미치는 생산유발과 기술파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다. 또한 자동차 부품은 종류가 다양하고 부품별로 제조공정 및 기술수준 또한 상이하여, 다수의 중소기업 중심으로 산업이 형성되어 있는 특징이 있습니다.
(1-2). 계열화된 시장구조
자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로 각 국가 마다 소수의 완성차 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 자동차 부품 업체는 소수의 완성차업체의 부품을 납품하며 수직 계열화 관계를 형성하고 있습니다. 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 소형 업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다.
다른 한편으로, 완성차 업체 입장에서 2만 여 개의 자동차 부품을 일일이 관리하기란 쉽지 않습니다. 구매계획 수립부터 발주, 재고관리까지 일련의 관리 비용은 물론이며 완성차 조립 라인운영 비용 등으로 수익성 관리에도 불리하기 때문입니다. 이에 완성차 업체는 부품업체들로 하여금 단일 부품이 아닌 결합 부품(Module)으로 공급할 것을 요구하고 있는데 부품업체로서도 단순 가공 및 조립 활동만으로는 수익성 확보에 불리하므로 부품 모듈화에 따른 매출 확대와 지속적인 연구개발, 생산성 향상을 통해수익구조 개선을 추구하고 있습니다.
이와 같이 자동차 부품산업의 시장은 완성차 업체에 종속된 구조로써 독자적인 성장의 어려움이 있는 반면, 장기간 거래의 안정성은 높은 이점이 있고 타 업체의 신규 진입이 용이치 않은 폐쇄적인 특성을 지니고 있습니다. 그러나 최근에는 해외 글로벌 부품업체들의 국내 시장 진입과 완성차의 글로벌 소싱 정책 등으로 부품업체간 경쟁이 치열해지면서 업체간 합병, 사업 양수도, 통합화 등을 통한 부품업체의 대형화 추세로 이어지고 있습니다.
(2). 국내외 시장 여건 및 성장성
2024년 1분기 자동차산업은 소비심리 위축과 전년대비 영업일수 감소, 전기차 시장 회복 부진, 전년동월 월중 최대 실적에 따른 역기저효과 등으로 내수와 생산이 각각 11.9%, 3.7% 감소하였으며, 북미시장으로의 국산 완성차 판매 호조가 지속되어 수출은 0.6%의 증가율을 기록하였습니다.
[2024년 1분기 자동차산업 실적]
(단위 : 대, 백만불, %)
| 구 분 | 2023년 1분기 | 2024년 1분기 | 증감률 |
|---|---|---|---|
| 내 수 | 367,785 | 324,124 | -11.9% |
| 수 출 | 684,582 | 688,607 | 0.6% |
| (수출액) | 15,385 | 16,069 | 4.4% |
| 생 산 | 1,064,254 | 1,024,443 | -3.7% |
출처: 한국자동차산업협회
탈탄소화 정책 본격화 등 환경규제 강화와 전기차·수소차 보급을 장려하기 위한 인프라 도입, 신차효과, 미래차에 대한 수요 증가로 전기차 판매가 점진적으로 늘어날 것으로 예측되며, 전기차 초기구매가격을 절반 수준으로 낮추는 배터리리스(lease) 제도 도입과 지속적인 배터리 R&D에 따른 가격인하로 전기차 수요 증가세가 더욱 가속화될 전망됩니다.
기존 내연기관차에 탑재되는 반도체 종류가 약 200~300개 수준에 불과했다면 최근에는 차량의 전동화 및 지능화가 진행됨에 따라 반도체 소요량은 7개 이상인 2,000여 개로 늘어 났으며, 자율주행 레벨이 상승할수록 탑재되는 반도체량은 더욱 증가할 것으로 보입니다. 이러한 미래차로의 전환 추세는 내연기관차에 필요한 엔진, 미션 등의 관련부품을 생산하는 중소업체에게 위기상황으로 다가올 수 있으며 통폐합, 인력감축 등의 구조조정이 예상됩니다.
현재 국내외 자동차 시장은 러-우사태의 장기화에 따른 러시아 자동차 시장 축소와 차량용 반도체 부족 상황의 완만한 개선, 글로벌 경제의 하방 리스크요인 증가 등으로 인하여 더딘 성장세가 지속될 것으로 보이며, 실물경제 리스크가 자동차 시장에 반영되어 급격한 수요절벽이 올 것이라는 예측도 일부 있었으나 2023년 자동차산업은 반도체 수급이 개선되어 생산이 정상화되고, 누적된 이연수요의 해소로 내수 및 수출 동반 회복세에 있습니다. 2024년은 글로벌 경기부진 영향으로 소비심리가 위축되고 그동안의 이연수요가 감소하여 회복력이 약화, 특히 주요국들의 통화긴축 기조가 장기간 이어지면서 3고(고물가, 고환율, 고금리) 현상이 지속되어 신규 수요를 제한할 위험요인도 존재합니다.
이러한 대외적 환경을 고려하여 국내 완성차 업계는 미래형 자동차 시장에서의 생존을 위해 전기차 전용 플랫폼인 E-GMP 기반의 전기차 및 파생 전기차를 포함하여 2025년까지 12개 이상의 모델을 출시하여 연 56만 대의 전기차를 판매할 계획이며, 2040년까지 글로벌 주요시장에서 제품 전 라인업의 전동화 추진하고, 2030년부터 유럽, 중국, 미국 등 핵심시장에서 단계적으로 전기차로의 라인업 변경 추진하며 인도, 브라질 등 신흥국의 경우에도 점진적으로 전기차 보급 확대할 계획입니다.
(3). 경기변동의 특성 및 계절성
(3-1). 일반경기변동과의 관계
일반적으로 자동차에 대한 수요는 경제성장률 및 고용안정세에 따라 민감하게 반응하며, 자동차는 고가의 내구소비재로 소비자의 구매형태와 소득수준 등 경기변동요인과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 경기 불황기에는 기업의 투자위축과 고용감소로 인해 소득수준이 줄게 되고 이에 따라 소비 여력이 줄게 됩니다. 이러한 소비둔화는 자동차 소비에 있어 다른 소비재에 비해 더 큰 영향을 미치며 구매시기를 늦추는 경향이 있습니다. 반면에 경기 회복기에는 잠재된 차량구매에 대한 욕구가 커지고 또한 구매하는 차량의 가격을 소득의 일정한 수준에 맞추려는 경향을 보이는 등 보다 적극적인 구매행태를 보이고 있습니다.
또한, 자동차에 대한 수요는 세계적으로 볼 때 경제성숙도 및 자동차 관련 산업의 발전 정도에 따라 신흥국과 선진국에서 차이가 나타납니다. 중국과 인도로 대표되는 신흥국에서는 경기변동에도 불구하고 아직 자동차 보급율이 절대적으로 낮기 때문에 차량 판매대수가 비교적 꾸준하게 증가했습니다. 반면에 미국, EU, 일본 등 선진국에서는 2008년 전세계 경제 및 무역에 커다란 영향을 미친 금융위기가 실물 경제에 영향을 미치면서 경기가 부진해지자 차량 판매대수가 급격히 감소했습니다. 더불어 지난 20여년간 경기침체를 겪어온 유럽이나 일본의 경우 오히려 2016년 차량판매 대수가 2006년 대비 감소하기까지 했습니다. 이처럼 선진국이나 자동차 보급률이 높은 국가 및 지역에서는 자동차에 대한 수요는 경기변동에 민감하게 변화하며 이에 따라 관련 자동차 부품산업도 일정부분 완성차 업체의 업황에 영향을 받고 있습니다.
(3-2). 계절적 경기변동 여부 및 변동 정도
자동차 산업은 계절적 경기 변동의 영향이 없는 산업이나, 신차 출시나 기존 모델의 풀체인지가 이루어지는 경우 차량 대기 수요로 인해 동급 경쟁 차종 또는 구형 모델이 되는 기존 차종에 대한 수요는 일시 감소하는 경우가 있습니다. 그러나 이 경우 완성차 업체의 재고 관리 차원에서 구형 모델이 되는 기존 차종에 대한 특별 할인 등의 판촉행사를 통해 구매 수요를 유지하거나 타 완성차 업체에 시장을 내주지 않기 위해동급 경쟁 차종에 대한 판촉도 함께 진행하는 경우가 많아 그러한 수요 감소도 일정 부분 상쇄됩니다.
자동차 부품산업의 경우 설, 추석 등의 명절 연휴와 하계 휴가와 같이 조업이 감소하는 특정 월은 있으나 이는 전 산업에 걸쳐 공통되는 사항입니다. 다만, 완성차 업체의임단협 타결 지연에 따른 노동쟁의가 주로 여름에 발생하는데 이른 바 하투(夏鬪)가 본격화되면서 완성차 업체의 일시 조업 중단가능성에 따른 부품 업체의 매출 변동성이 존재합니다. 일반적으로 1분기의 설 연휴, 2분기의 완성차 업계의 임단협, 3분기의 추석 연휴 등에 따른 조업일수의 감소가 있으며 이 기간 생산되지 못한 완성차 물량을 4분기에 집중 생산하는 경향이 많아 4분기에 매출과 그 성과가 집중되는 연관성을 보이고 있습니다.
(4). 경쟁현황
자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성과 고도의 안정성이 요구되는 업종으로 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 실적 부진이 장기화되는 경우에도 국민 경제에미치는 파장을 고려해 구조조정이나 조업단축에 신중할 필요가 있습니다.
자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다.
또한, 최근 증가하고 있는 국내 완성차업체의 해외 진출 시 동반 진출을 하거나 글로벌 완성차업체의 현지구매방식 증가(Local Sourcing)에 부응하기 위한 해외 현지공장 건설에도 막대한 자본이 필요합니다. 특히 글로벌 업체와 거래하기 위해서는 해당지역에 생산공장을 가지고 있고 각 공정별 일정 수준 이상의 기술력이 있음을 증명해야 거래 적격요건이 되기 때문에 신규로 진입하기는 쉽지 않은 시장입니다.
(5). 회사의 경쟁력
(5-1). 주요 목표시장
연결회사는 자동차 부품 시장에서 구동장치와 현가장치를 주요 목표시장으로 하고 있습니다. 연결회사가 납품하는 구동장치는 이너레이스, 오디 클러치보스, 로터샤프트, 슬리브기어 등이 있습니다. 이 중 이너레이스 및 오디클러치보스는 국내 자동차 모델에 가장 많이 적용되는 6속 변속기용 부품이며, 로터 샤프트는 친환경자동차 부품, 슬리브기어는 수동변속기 부품 입니다. 연결회사가 생산하는 현가장치 중 컨트롤 암은 알루미늄으로 제작되어 철에 비해 비강도가 높은 비철금속으로 대표적인 차량 경량화 부품입니다. 연결회사가 국내 최초로 개발한 알루미늄 컨트롤 암은 국내 최대 규모의 생산시설을 확보하고 있으며, 현대차그룹 외에도 관계사를 통해 해외 완성차 업체에 납품하고 있습니다.
[자동차 부품의 기능별 분류]
| 분류 | 주요 품목 |
|---|---|
구동장치 | 클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축, 차동기어 |
현가장치 | 엑슬, 컨트롤 암, 현가스프링, 쇼크옵쇼버, 스테빌라이져 |
동력발생장치 | 엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너, 엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크, 샤프트, 밸브가이드 |
공조제품 | 에어컨, 히터 |
제동장치 | 브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크 드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝, ABS |
조향장치 | 스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클, 컬럼 |
전장부품 | 램프류, 스위치류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, 자동차 전자제어장치 |
차체부품 | 범퍼, 필러류, 패널류, 내장재, 차량유리 등 |
기타요소부품 | 고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리 |
출처: 키스라인
(5-2). 회사의 영업활동
연결회사는 자동차 부품 중 구동장치 및 현가장치를 생산하여 완성차 업체에 납품하는 사업을 영위하며, 주요 고객사는 현대/기아자동차, 현대모비스, 현대트랜시스, 현대위아 등 현대/기아자동차와 그의 계열사 입니다. 또한, 신규 사업으로 볼스크류 등을 발굴하여 사업화하고 있습니다.
최근 승차감 개선 및 연비향상을 중심으로 하는 자동차 산업의 변화에 맞추어 현대차그룹의 영업정책도 변화하고 있으며, 이에 따른 자동차 부품업체의 생산부문의 변화도 함께 진행되고 있습니다. 그 결과 연결회사는 현대차그룹의 변화를 반영하여 당사의 주력 생산품인 알루미늄 컨트롤 암이 차량 경량화 부품 수요 증가에 따라 납품물량이 증가하고 있는 추세이며, 6속 변속기 부품에서 8속 변속기 및 CVT 생산을 늘리고 있는 추세입니다.
차종별로 상세히 보면 경쟁차종인 도요타 캠리(17년 출시, CVT 및 8단), 혼다 어코드(18년 출시, CVT/8단/10단)으로 6속 차종이 보기 힘들어 지고 있습니다. 이로 인하여 현대차그룹에서도 6속(국내용) 및 8속(해외 및 고급사양) 변속기를 적용해 출시하고 있습니다. 연결회사의 주요 제품인 6속 부품의 매출 감소가 예상되지만 이미 7속, 8속 부품 생산 기술을 보유하고 있으며, 타사에서 미 개발 중인 볼스크류 등 신제품을 선행 개발해, 듀얼클러치 미션용 볼스크류를 해외경쟁사와 경합하여 납품 계약에 성공했고, 2019년에는 이클러치용 볼스크류의 납품 계약체결, 2020년에는 EV감속기용 볼스크류 납품계약을 진행해 매출 다각화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다.
(5-3). 회사의 생산활동
당사는 아래와 같이 울산, 대구, 서산 3곳의 생산공장과 종속회사인 씨티알에코포징의 밀양공장에서 생산활동을 하고 있습니다.
[공장별 제품 생산 현황]
| 구분 | 공장 현황 |
|---|---|
울산공장 | 가공, 열처리, 조립라인을 갖추고 있으며 주요제품으로 볼스크류, 엑슬, 이너레이스 외 제품을 생산 |
서산공장 | 자동변속기 부품(전륜 6속, 후륜 8속, 하이브리드, 전륜 8속) 및 친환경차관련 부품을 생산하며 주요제품으로 이너레이스, 오디 클러치보스, 로터샤프트 외 제품을 생산 |
| 대구공장 | 4륜구동 및 후륜구동 자동차에 적용되는 프로펠라샤프트(Propeller shaft) 제품을 생산 |
밀양공장 | 알루미늄 열간단조 라인을 보유하며 컨트롤 암 제품을 생산 |
당사의 울산공장 및 서산공장은 지리적으로 고객사에 인접해 있는 공장입니다. 울산공장은 현대자동차, 현대모비스, 현대글로비스에 직납하기 좋으며, 고객의 요구에 언제든지 대응가능하고 물류비를 줄일 수 있는 공장입니다. 서산공장의 경우 현대트랜시스에 직납하기 유리한 공장입니다. 서산공장 매출액의 70%가 현대트랜시스에 집중되어 있어 고객사 납품 시 물류비를 절약할 수 있으며 고객의 요구에 즉시 대응할 수 있는 공장입니다. 대구공장은 4륜구동 및 후륜구동 자동차에 적용되는 프로펠라샤프트(Propeller shaft) 제품을 생산 납품하는 공장입니다.
밀양공장은 연결회사의 씨티알에코포징의 공장으로 고객사와의 지리적인 관계보다는 프레스 기계의 특수성으로 인해서 밀양시 초동면에 위치해 있습니다. 프레스의 경우 소음 및 진동이 강하기 때문에 도심에 위치하기 힘들며 소음문제를 해결해 줄 수 있는 공장이라 판단되어 밀양시 초동면에 위치하게 되었습니다.
(5-4). 신규사업 등의 내용 및 전망
자동차용 볼스크류를 국내 최초로 국산화하여 국내외 완성차 및 자동차 부품 업체에 납품 중입니다. 현재 독일 자동차 부품회사가 국내시장을 독점하고 있기에 동일한 품질 및 성능을 기반한 가격경쟁력으로 시장점유율을 높여 나갈 계획이며, 어려운 경영환경에 대비하여 기술적 경쟁력을 축척하기 위해 지속적인 연구개발을 하고 있습니다.
다. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원)
| 사업부분 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품제조 | 302,902 | 219,698 | 112,129 | -1,900 | -1,900 |
*연결회사는 자동차부품제조사업을 주된사업으로 영위하고 있습니다.
라. 신규사업 진행사항
- 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
(1) 요약연결재무정보 (단위 : 원)
| 구 분 | 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 117,367,096,772 | 113,969,395,682 | 108,433,064,786 |
| 현금및현금성자산 | 7,389,859,572 | 3,396,369,460 | 6,817,945,956 |
| 매출채권및기타채권 | 64,098,842,524 | 63,412,483,482 | 68,990,218,384 |
| 유동금융자산 | 8,711,913,785 | 8,711,913,785 | 2,000,000,000 |
| 재고자산 | 31,778,377,086 | 32,567,691,813 | 25,643,535,025 |
| 기타유동자산 | 5,254,067,048 | 5,768,387,605 | 4,981,365,421 |
| 당기법인세자산 | 134,036,757 | 112,549,537 | - |
| 비유동자산 | 185,535,239,331 | 184,130,522,105 | 188,934,122,718 |
| 유형자산 | 154,071,320,348 | 151,210,849,670 | 157,796,915,716 |
| 무형자산 | 3,366,521,009 | 3,689,892,320 | 2,546,460,015 |
| 사용권자산 | 962,405,997 | 1,081,671,079 | 289,744,917 |
| 투자부동산 | 1,345,637,601 | 1,321,954,865 | 751,302,372 |
| 비유동금융자산 | 22,070,361,460 | 22,876,250,135 | 24,433,525,440 |
| 장기매출채권및기타채권 | 734,441,234 | 764,071,334 | 964,204,135 |
| 순확정급여자산 | 1,029,163,434 | 1,201,799,335 | 2,151,970,123 |
| 이연법인세자산 | 1,955,388,248 | 1,984,033,367 | - |
| 자산총계 | 302,902,336,103 | 298,099,917,787 | 297,367,187,504 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 155,204,450,898 | 148,856,879,699 | 143,795,718,692 |
| 비유동부채 | 64,493,852,424 | 64,138,956,133 | 49,723,194,013 |
| 부채총계 | 219,698,303,322 | 212,995,835,832 | 193,518,912,705 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 |
| 기타불입자본 | 12,209,807,702 | 12,209,807,702 | 12,209,807,702 |
| 기타자본구성요소 | 8,655,512,964 | 8,655,512,964 | 9,509,725,878 |
| 이익잉여금(결손금) | 58,033,712,115 | 59,933,761,289 | 77,823,741,219 |
| 자본총계 | 83,204,032,781 | 85,104,081,955 | 103,848,274,799 |
| 매출액 | 112,128,944,743 | 444,173,625,905 | 423,096,556,243 |
| 영업이익(손실) | 44,239,447 | 524,576,905 | (736,093,949) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,871,404,055) | (20,574,861,539) | (4,692,632,602) |
| 당기순이익(손실) | (1,900,049,174) | (16,910,739,183) | 1,128,714,129 |
| 지배기업의 소유주 | (1,900,049,174) | (16,910,739,183) | 1,128,714,129 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 기본 및 희성주당이익 | (221) | (1,964) | 131 |
(2) 요약별도재무정보 (단위 : 원)
| 구분 | 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 73,800,188,842 | 72,433,213,184 | 64,743,764,054 |
| 현금및현금성자산 | 1,254,452,042 | 1,931,624,830 | 2,453,961,326 |
| 매출채권및기타채권 | 38,590,002,579 | 35,804,303,295 | 38,812,443,983 |
| 유동금융자산 | 8,711,913,785 | 8,711,913,785 | 2,000,000,000 |
| 재고자산 | 22,073,718,363 | 22,574,477,908 | 18,207,697,303 |
| 당기법인세자산 | 63,228,560 | 45,697,420 | 187,199,279 |
| 기타유동자산 | 3,106,873,513 | 3,365,195,946 | 3,082,462,163 |
| 비유동자산 | 185,332,759,921 | 183,360,208,891 | 196,301,584,530 |
| 유형자산 | 118,707,250,480 | 115,347,383,539 | 126,727,582,487 |
| 무형자산 | 1,507,190,072 | 1,719,362,340 | 2,174,221,802 |
| 사용권자산 | 431,218,410 | 505,925,480 | 198,827,456 |
| 투자부동산 | 1,154,191,915 | 1,129,953,843 | 557,080,006 |
| 종속기업투자 | 39,500,920,911 | 39,500,920,911 | 39,500,920,911 |
| 비유동금융자산 | 21,502,752,313 | 22,410,787,907 | 24,334,727,850 |
| 장기매출채권및기타채권 | 833,997,003 | 917,738,362 | 964,204,135 |
| 기타비유동자산 | - | - | 60,955,824 |
| 순확정급여자산 | 899,582,412 | 1,032,480,104 | 1,783,064,059 |
| 이연법인세자산 | 795,656,405 | 795,656,405 | - |
| 자산총계 | 259,132,948,763 | 255,793,422,075 | 261,045,348,584 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 127,278,815,626 | 119,893,099,066 | 116,375,501,290 |
| 비유동부채 | 52,312,461,400 | 54,510,868,316 | 44,952,083,440 |
| 부채총계 | 179,591,277,026 | 174,403,967,382 | 161,327,584,730 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 |
| 기타불입자본 | 12,209,807,702 | 12,209,807,702 | 12,209,807,702 |
| 기타자본구성요소 | 24,594,198,032 | 24,594,198,032 | 25,448,410,946 |
| 이익잉여금(결손금) | 38,432,666,003 | 40,280,448,959 | 57,754,545,206 |
| 자본총계 | 79,541,671,737 | 81,389,454,693 | 99,717,763,854 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 85,567,124,089 | 342,030,021,778 | 295,033,457,689 |
| 영업이익(손실) | (101,503,640) | (1,504,359,666) | (4,500,976,093) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,847,782,956) | (21,454,534,753) | (7,735,223,327) |
| 당기순이익(손실) | (1,847,782,956) | (16,625,459,553) | (6,000,477,965) |
| 기본및희성주당이익 | (215) | (1,931) | (697) |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 31 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 30 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 117,367,096,772 | 113,969,395,682 |
현금및현금성자산 | 7,389,859,572 | 3,396,369,460 |
매출채권 및 기타채권 | 64,098,842,524 | 63,412,483,482 |
유동금융자산 | 8,711,913,785 | 8,711,913,785 |
기타유동자산 | 5,254,067,048 | 5,768,387,605 |
당기법인세자산 | 134,036,757 | 112,549,537 |
유동재고자산 | 31,778,377,086 | 32,567,691,813 |
비유동자산 | 185,535,239,331 | 184,130,522,105 |
유형자산 | 154,071,320,348 | 151,210,849,670 |
무형자산 | 3,366,521,009 | 3,689,892,320 |
투자부동산 | 1,345,637,601 | 1,321,954,865 |
사용권자산 | 962,405,997 | 1,081,671,079 |
비유동금융자산 | 22,070,361,460 | 22,876,250,135 |
순확정급여자산 | 1,029,163,434 | 1,201,799,335 |
장기매출채권 및 기타채권 | 734,441,234 | 764,071,334 |
이연법인세자산 | 1,955,388,248 | 1,984,033,367 |
자산총계 | 302,902,336,103 | 298,099,917,787 |
부채 | ||
유동부채 | 155,204,450,898 | 148,856,879,699 |
매입채무 및 기타채무 | 59,507,297,634 | 58,728,935,006 |
유동차입금 | 82,172,011,000 | 76,279,526,000 |
유동 리스부채 | 482,768,340 | 531,014,879 |
유동금융부채 | 12,561,651,534 | 12,561,651,534 |
유동금융보증부채 | 264,957,124 | 453,600,589 |
기타 유동부채 | 215,765,266 | 302,151,691 |
비유동부채 | 64,493,852,424 | 64,138,956,133 |
비유동차입금 | 62,282,549,459 | 61,752,851,873 |
비유동 리스부채 | 489,894,066 | 557,194,785 |
비유동금융보증부채 | 1,735,147 | |
비유동충당부채 | 543,274,166 | 623,738,359 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 1,178,134,733 | 1,203,435,969 |
부채총계 | 219,698,303,322 | 212,995,835,832 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 83,204,032,781 | 85,104,081,955 |
자본금 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 |
기타불입자본 | 12,209,807,702 | 12,209,807,702 |
기타자본구성요소 | 8,655,512,964 | 8,655,512,964 |
이익잉여금(결손금) | 58,033,712,115 | 59,933,761,289 |
자본총계 | 83,204,032,781 | 85,104,081,955 |
자본과부채총계 | 302,902,336,103 | 298,099,917,787 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 112,128,944,743 | 112,128,944,743 | 108,790,236,204 | 108,790,236,204 |
매출원가 | 103,854,043,856 | 103,854,043,856 | 102,163,815,929 | 102,163,815,929 |
매출총이익 | 8,274,900,887 | 8,274,900,887 | 6,626,420,275 | 6,626,420,275 |
판매비와관리비 | 8,230,661,440 | 8,230,661,440 | 7,541,141,237 | 7,541,141,237 |
영업이익(손실) | 44,239,447 | 44,239,447 | (914,720,962) | (914,720,962) |
금융수익 | 354,819,055 | 354,819,055 | 93,581,039 | 93,581,039 |
금융원가 | 2,331,942,419 | 2,331,942,419 | 1,703,926,008 | 1,703,926,008 |
기타수익 | 107,176,430 | 107,176,430 | 257,901,966 | 257,901,966 |
기타비용 | 45,696,568 | 45,696,568 | 212,835,413 | 212,835,413 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,871,404,055) | (1,871,404,055) | (2,479,999,378) | (2,479,999,378) |
법인세비용(수익) | 28,645,119 | 28,645,119 | 80,129,456 | 80,129,456 |
당기순이익(손실) | (1,900,049,174) | (1,900,049,174) | (2,560,128,834) | (2,560,128,834) |
총포괄손익 | (1,900,049,174) | (1,900,049,174) | (2,560,128,834) | (2,560,128,834) |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주 | (1,900,049,174) | (1,900,049,174) | (2,560,128,834) | (2,560,128,834) |
비지배지분 | ||||
포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주 | (1,900,049,174) | (1,900,049,174) | (2,560,128,834) | (2,560,128,834) |
비지배지분 | ||||
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (221.0) | (221.0) | (297.0) | (297.0) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (221.0) | (221.0) | (297.0) | (297.0) |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||
2023.01.01 (기초자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 9,509,725,878 | 77,823,741,219 | 103,848,274,799 | 103,848,274,799 |
당기순이익(손실) | (2,560,128,834) | (2,560,128,834) | (2,560,128,834) | |||
2023.03.31 (기말자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 9,509,725,878 | 75,263,612,385 | 101,288,145,965 | 101,288,145,965 |
2024.01.01 (기초자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 8,655,512,964 | 59,933,761,289 | 85,104,081,955 | 85,104,081,955 |
당기순이익(손실) | (1,900,049,174) | (1,900,049,174) | (1,900,049,174) | |||
2024.03.31 (기말자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 8,655,512,964 | 58,033,712,115 | 83,204,032,781 | 83,204,032,781 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로 인한 현금흐름 | 4,102,479,656 | (897,650,543) |
당기순이익(손실) | (1,900,049,174) | (2,560,128,834) |
조정 | 5,878,413,595 | 5,571,517,839 |
법인세비용 조정 | 28,645,119 | 80,129,456 |
퇴직급여 조정 | 268,886,669 | 134,257,877 |
감가상각비에 대한 조정 | 3,307,463,239 | 3,571,375,475 |
무형자산상각비에 대한 조정 | 323,371,311 | 233,159,751 |
판매보증비 조정 | (80,464,193) | |
이자비용 조정 | 2,331,942,419 | 1,703,926,008 |
외화환산손실 조정 | 153,380 | 607,601 |
유형자산처분손실 조정 | 9,077,666 | 825,000 |
당기손익인식금융자산평가손실 조정 | 17,860,161 | 32,834,285 |
금융보증수익 | (130,590,293) | (11,756,584) |
이자수익에 대한 조정 | (184,422,043) | (81,824,455) |
외화환산이익 조정 | (10,389,717) | (18,056,090) |
유형자산처분이익 조정 | (17,215,090) | |
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (3,120,123) | (56,745,395) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 1,869,657,582 | (2,020,552,862) |
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | (527,702,467) | (883,440,535) |
장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) | 99,555,769 | |
기타유동자산의 감소(증가) 조정 | 514,320,557 | (538,940,489) |
당기법인세자산의 감소(증가) | (17,531,140) | |
기타비유동자산의 (증가)감소 | (4,256,670) | |
재고자산의 증가 | 789,314,727 | (4,428,525,027) |
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) | 1,013,665,634 | 3,998,422,569 |
장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) | (92,502,350) | (3,481,728) |
기타유동부채의 증가(감소) | (86,386,425) | (113,711,320) |
기타비유동부채의 증가(감소) | (32,354,655) | (30,935,634) |
퇴직금의 지급 | 26,563,946 | (416,760,363) |
사외적립자산의 증가(감소) | 182,713,986 | 444,230,699 |
충당부채의 증가(감소) | (43,154,364) | |
이자수취 | 133,484,090 | 39,124,383 |
이자지급(영업) | (1,875,070,357) | (1,679,245,877) |
법인세환급(납부) | (3,956,080) | (248,365,192) |
투자활동현금흐름 | (5,918,338,132) | (4,357,263,131) |
단기대여금의 감소 | 118,200,853 | 321,790,697 |
장기대여금의 감소 | 10,751,555 | |
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,238,411,717 | 1,015,647,395 |
유형자산의 처분 | 17,225,090 | |
단기대여금의 증가 | (97,665,442) | (2,120,289,381) |
단기금융상품의 취득 | (995,389,042) | |
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (447,263,080) | (425,004,720) |
유형자산의 취득 | (6,672,144,830) | (2,162,419,785) |
무형자산의 취득 | (57,877,350) | (19,574,940) |
재무활동현금흐름 | 5,809,348,588 | 7,827,511,796 |
단기차입금의 차입 | 20,000,000,000 | 35,400,000,000 |
장기차입금의 증가 | 3,600,000,000 | |
단기차입금의 상환 | (14,400,000,000) | (24,067,500,000) |
유동성 장기차입금의 상환 | (3,232,043,000) | (3,398,739,666) |
리스부채의 상환 | (158,608,412) | (106,248,538) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,993,490,112 | 2,572,598,122 |
기초현금및현금성자산 | 3,396,369,460 | 6,817,945,956 |
기말현금및현금성자산 | 7,389,859,572 | 9,390,544,078 |
1. 일반 사항
가. 회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 씨티알모빌리티(이하 "지배기업")은 1994년에 설립되어 2019년 11월 25일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 회사로 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 당기말 현재 자본금은 4,305,000천원이며, 당기말 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| 강상우 외 특수관계자 | 4,186,770 | 48.63.% |
(2) 종속기업 내역
| 회사명 | 보유 지분율(%) | 소 재 지 | 결 산 일 | 기 업 개 요 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | ||||
| 주식회사 씨티알에코포징 | 100 | 100 | 대한민국 | 12월 31일 | 자동차부품 제조ㆍ판매 |
(3) 종속기업 요약 재무정보
| (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| 주식회사 씨티알에코포징 | 82,321,135 | 40,740,399 | 26,561,821 | (52,266) | (52,266) |
| (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| 주식회사 씨티알에코포징 | 81,036,050 | 39,403,047 | 102,358,912 | 807,444 | 676,840 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
가. 요약연결재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약연결중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.
동 요약연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
나. 회계정책과 공시의 변경
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보(중요한 회계정책 정보란, 연결재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 연결재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 사항은 주석 13에 기재되어 있습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 연결연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'
개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 연결연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표됐으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
부채는 보고기간 말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간 말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 연결재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 판단과 추정
중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간연결재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 공정가치
가. 금융상품의 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,389,860 | 7,389,860 | 3,396,369 | 3,396,369 |
| 매출채권 및 기타채권 | 64,098,843 | 64,098,843 | 63,412,483 | 63,412,483 |
| 유동금융자산 | 8,711,914 | 8,711,914 | 8,711,914 | 8,711,914 |
| 비유동금융자산 | 22,070,361 | 22,070,361 | 22,876,250 | 22,876,250 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 734,441 | 734,441 | 764,071 | 764,071 |
| 합 계 | 103,005,419 | 103,005,419 | 99,161,087 | 99,161,087 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 59,507,298 | 59,507,298 | 58,728,935 | 58,728,935 |
| 유동차입금 | 82,172,011 | 82,172,011 | 76,279,526 | 76,279,526 |
| 유동리스부채 | 482,768 | 482,768 | 531,015 | 531,015 |
| 유동금융보증부채 | 264,957 | 264,957 | 453,601 | 453,601 |
| 유동금융부채 | 12,561,652 | 12,561,652 | 12,561,652 | 12,561,652 |
| 비유동차입금(전환사채 포함) | 62,282,549 | 62,282,549 | 61,752,852 | 61,752,852 |
| 비유동리스부채 | 489,894 | 489,894 | 557,195 | 557,195 |
| 비유동금융보증부채 | - | - | 1,735 | 1,735 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 1,178,135 | 1,178,135 | 1,203,436 | 1,203,436 |
| 합 계 | 218,939,264 | 218,939,264 | 212,069,947 | 212,069,947 |
나. 공정가치 추정
(1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정
금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다.
- 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.
- 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다.
- 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
다. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 유동금융자산: | ||||
| 파생상품자산 (주1) | - | - | 711,914 | 711,914 |
| 비유동금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험) | - | 2,954,928 | - | 2,954,928 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식) | - | - | 19,109,433 | 19,109,433 |
| 금융자산합계 | - | 2,954,928 | 19,821,347 | 22,776,275 |
| 유동금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
| 금융부채합계 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
(주1) 금융감독원 감독지침에 따라, 제 1회 무보증 사모 전환사채 발행 시 회사에 부여된 제3자 지정이 가능한 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하였으며, 당기말 현재공정가치 변동으로 인한 평가손실은 1,111,712천원입니다(주석12 참조)
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 유동금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | 711,914 | 711,914 | ||
| 비유동금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험) | - | 3,760,817 | - | 3,760,817 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식) | - | - | 19,109,433 | 19,109,433 |
| 금융자산합계 | - | 3,760,817 | 19,821,347 | 23,582,164 |
| 유동금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 12,561,652 | 12,561,652 | |
| 금융부채합계 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
5. 영업부문정보
가. 일반정보
당사의 영업부문은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있으며,사업의 대부분을 국내에서 영위하고 있으므로 별도의 지역별 정보는 기재하지 아니하였습니다.
한편, 주요 유형별 수익금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 매 출 유 형 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제 품 매 출 | 107,784,057 | 104,219,728 |
| 상 품 매 출 | 4,202,759 | 4,570,508 |
| 기 타 매 출 | 142,129 | - |
| 계 | 112,128,945 | 108,790,236 |
나. 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |
| A사 | 19,324,251 | 17.24% | 21,896,635 | 20.13% |
| B사 | 18,217,695 | 16.25% | 15,160,090 | 13.94% |
| C사 | 15,884,941 | 14.17% | 1,265,299 | 1.16% |
| D사 | 12,325,768 | 10.99% | 10,688,664 | 9.83% |
6. 매출채권 및 기타채권
가. 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 62,984,658 | - | 62,258,111 | - |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 소계 | 62,984,658 | - | 62,258,111 | - |
| 미수금 | 695,041 | - | 604,760 | - |
| 대손충당금 | (90,655) | - | (90,655) | - |
| 소계 | 604,386 | - | 514,105 | - |
| 미수수익 | 402,154 | - | 544,087 | 1,735 |
| 단기대여금 | 152,645 | - | 141,180 | - |
| 대손충당금 | (45,000) | - | (45,000) | - |
| 소계 | 107,645 | - | 96,180 | - |
| 장기대여금 | - | 476,000 | - | 508,000 |
| 대손충당금 | (225,000) | (225,000) | ||
| 소계 | 251,000 | - | 283,000 | |
| 보증금 | - | 483,441 | - | 479,336 |
| 합계 | 64,098,843 | 734,441 | 63,412,483 | 764,071 |
나. 신용위험 및 손실충당금
매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 연체구간 별 채무불이행률(기대손실률)표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.
당분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 90일이하 | 90일초과 180일 이하 | 180일초과 270일 이하 | 270일초과 | 합계 | |
| 채무불이행률 | - | |||||
| 총장부금액 | 62,790,913 | 193,745 | - | - | - | 62,984,658 |
| 기대신용손실 | - | - | - | - | - | - |
| 순장부금액 | 62,790,913 | 193,745 | - | - | - | 62,984,658 |
7. 유형자산
가. 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 48,189,820 | - | - | - | (12,059) | 48,177,761 |
| 건물 | 32,391,622 | - | - | (235,971) | (16,314) | 32,139,337 |
| 구축물 | 4,521,548 | 29,000 | - | (82,562) | - | 4,467,986 |
| 건물부속설비 | 817,792 | - | - | (25,699) | - | 792,093 |
| 전기시설 | 1,646,296 | - | - | (51,235) | - | 1,595,061 |
| 기계장치 | 55,629,088 | 811,871 | (9,078) | (2,604,029) | 2,792,422 | 56,620,274 |
| 차량운반구 | 207,467 | - | - | (17,206) | - | 190,261 |
| 공구와기구 | 1,569,713 | - | - | (68,162) | - | 1,501,551 |
| 비품 | 412,290 | - | - | (68,717) | - | 343,573 |
| 건설중인자산 | 5,825,214 | 5,210,631 | - | - | (2,792,422) | 8,243,423 |
| 합계 | 151,210,850 | 6,051,502 | (9,078) | (3,153,581) | (28,373) | 154,071,320 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상(주1) | 대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 48,578,058 | - | - | - | - | (388,238) | 48,189,820 |
| 건물 | 30,689,514 | 1,204,236 | - | (928,093) | - | 1,425,965 | 32,391,622 |
| 구축물 | 4,551,999 | 144,967 | - | (327,827) | - | 152,409 | 4,521,548 |
| 건물부속설비 | 489,258 | 90,500 | - | (101,498) | - | 339,532 | 817,792 |
| 전기시설 | 1,382,168 | 372,701 | - | (198,573) | - | 90,000 | 1,646,296 |
| 기계장치 | 62,081,141 | 15,873,550 | (7,594) | (12,048,587) | (15,330,176) | 5,060,754 | 55,629,088 |
| 차량운반구 | 274,008 | 2,000 | (7) | (68,534) | - | - | 207,467 |
| 공구와기구 | 1,292,848 | 484,100 | - | (259,735) | - | 52,500 | 1,569,713 |
| 비품 | 716,377 | 48,204 | - | (352,291) | - | - | 412,290 |
| 건설중인자산 | 7,741,545 | 5,422,706 | - | - | - | (7,339,037) | 5,825,214 |
| 합계 | 157,796,916 | 23,642,964 | (7,601) | (14,285,138) | (15,330,176) | (606,115) | 151,210,850 |
(주1) 유형자산 중 일부 자산에 손상징후가 발견되어 회수가능가액을 초과하는 금액을 기타비용의 유형자산손상차손으로 계상하였습니다.
(주2) 대체액은 건설중인자산의 유무형자산 대체, 투자부동산 대체 등으로 구성되어 있습니다.
나. 당사의 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 20 참조)
다. 손상차손
당사는 객관적인 손상징후가 식별된 유형자산에 대하여 손상평가를 수행하였으며, 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 전기 중 유형자산의 사용가치를 측정한 후 기계장치에 대하여 유형자산손상차손 15,330,176천원을 인식하였습니다. 동 측정과정에서 미래에 대한 가정과 측정의 불확실성이 존재하며, 이러한 상황을 고려한 최선의 추정치를 반영하였습니다.
유형자산의 공정가치 측정치에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인모형이며, 투입변수로 할인율 16.25%, 영구성장률 1.00%를 가정하였습니다.
8. 사용권자산 및 리스부채
가. 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 496,213 | 4,115 | - | (65,184) | - | 435,144 |
| 차량운반구 | 585,458 | 25,812 | - | (84,008) | - | 527,262 |
| 합 계 | 1,081,671 | 29,927 | - | (149,192) | - | 962,406 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 60,098 | 657,970 | (10,750) | (211,105) | - | 496,213 |
| 차량운반구 | 229,647 | 660,934 | (753) | (304,370) | - | 585,458 |
| 합 계 | 289,745 | 1,318,904 | (11,503) | (515,475) | - | 1,081,671 |
나. 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,088,210 | 287,537 |
| 증가 | 33,111 | 1,296,183 |
| 이자비용 | 13,256 | 45,386 |
| 지급(상환) | (158,608) | (529,633) |
| 기타 (주1) | (3,307) | (11,263) |
| 기말장부금액 | 972,662 | 1,088,210 |
(주1) 리스계약의 종료 및 변경입니다.
다. 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산감가상각비 | 149,192 | 101,466 |
| 리스부채 이자비용 | 13,256 | 6,400 |
| 단기리스료 | 23,905 | 20,001 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 55,067 | 44,154 |
9. 투자부동산
가. 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 659,542 | - | 12,059 | 671,601 |
| 건물 | 662,413 | (4,689) | 16,313 | 674,037 |
| 합계 | 1,321,955 | (4,689) | 28,372 | 1,345,638 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 271,304 | - | 388,238 | 659,542 |
| 건물 | 479,998 | (16,959) | 199,374 | 662,413 |
| 합계 | 751,302 | (16,959) | 587,612 | 1,321,955 |
(주1) 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.
나. 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임 대 수 익 | 41,236 | 20,836 |
| 운 영 비 용 | (4,689) | (3,260) |
| 합계 | 36,547 | 17,576 |
10. 무형자산
가. 당사의 무형자산 중 사용권 성격을 가진 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.
나. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 특허권 | 55,426 | (1,961) | 53,465 |
| 소프트웨어 | 3,499,011 | (321,410) | 3,177,601 |
| 기타회원권 | 135,455 | - | 135,455 |
| 합계 | 3,689,892 | (323,371) | 3,366,521 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 51,832 | 4,415 | - | (7,370) | 6,549 | 55,426 |
| 소프트웨어 | 2,403,628 | 2,022,616 | - | (939,187) | 11,954 | 3,499,011 |
| 기타회원권 | 91,000 | 135,455 | (91,000) | - | - | 135,455 |
| 합계 | 2,546,460 | 2,162,486 | (91,000) | (946,557) | 18,503 | 3,689,892 |
11. 매입채무 및 기타채무
매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | ||
| 매입채무 | 45,327,174 | 42,141,381 |
| 미지급금 | 13,382,889 | 15,779,709 |
| 미지급비용 | 797,234 | 807,845 |
| 소계 | 59,507,297 | 58,728,935 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | ||
| 미지급금 | 39,999 | 37,945 |
| 보증금 | 1,138,136 | 1,165,491 |
| 소계 | 1,178,135 | 1,203,436 |
| 합계 | 60,685,432 | 59,932,371 |
12. 차입금
가. 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동차입금 | ||
| 단기차입금 | 58,830,000 | 53,230,000 |
| 유동성장기부채 | 23,342,011 | 23,049,526 |
| 소 계 | 82,172,011 | 76,279,526 |
| 비유동차입금 | ||
| 장기차입금 | 53,901,738 | 53,826,266 |
| 전환사채 | 8,380,811 | 7,926,586 |
| 소 계 | 62,282,549 | 61,752,852 |
| 합 계 | 144,454,560 | 138,032,378 |
나. 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차 입 처 | 당분기말 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역금융 | 경남은행 | 4.97~5.11% | 11,000,000 | 10,000,000 |
| 무역금융 | 수출입은행 | 5.41% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무역금융 | 신한은행 | 5.94% | 5,000,000 | - |
| 운영자금 | 현대커머셜 | 4.05% | 2,430,000 | 2,430,000 |
| 운영자금 | 국민은행 | 5.35% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 운영자금 | 현대커머셜 | 4.45% | 2,300,000 | 2,300,000 |
| 운영자금 | 산업은행 | 5.00% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운영자금 | 경남은행 | 5.55% | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 운영자금 | 수출입은행 | 5.31% | 100,000 | 500,000 |
| 계 | 58,830,000 | 53,230,000 |
다. 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차 입 처 | 만기일 | 당분기말 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 등 | 경남은행 | 2033-10-20 | 5.61~5.91 | 27,416,649 | 28,284,702 |
| 국민은행 | 2026-03-15 | 5.64 | 2,500,000 | 2,812,500 | |
| 농협은행 | 2025-03-25 | 6.31 | 3,999,880 | 4,999,870 | |
| 산업은행 | 2029-07-15 | 4.33~5.26 | 43,327,220 | 40,778,720 | |
| 소 계 | 77,243,749 | 76,875,792 | |||
| 차감 : 유동항목 | (23,342,011) | (23,049,526) | |||
| 합 계 | 53,901,738 | 53,826,266 | |||
라. 당분기말 현재 장기차입금 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2025년 | 2026년 | 2027년 이후 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 23,033,704 | 6,268,052 | 24,599,982 | 53,901,738 |
마. 상기 차입금과 관련하여 당사의 매출채권 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 20, 21참조).
바. 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 가산 : 사채상환할증금 | 1,024,100 | 1,024,100 |
| 차감 : 전환권조정 | (12,643,289) | (13,097,514) |
| 순 장부금액 | 8,380,811 | 7,926,586 |
사. 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 명칭 | 제 1회 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 및 발행가액 | 20,000,000 천원 |
| 전환된 권면총액 및 발행가액 | -천원 |
| 잔여 권면총액 및 발행가액 | 20,000,000 천원 |
| 발행일 | 2023-05-11 |
| 만기일 | 2028-05-11 |
| 표면이자율 | - % |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 2024-05-11~2028-04-11 |
| 전환조건(주1) | 전환가격 12,633원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정) (주3) |
| 조기상환청구권(주1) | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2025년 5월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권(주2) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제 3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2024년 05월 11일부터 2025년 5월 11일 까지 매 3개월에 해당하는 날 사채 발행가액의 30%에 해당하는 금액까지 매도청구권을 행사할 수 있음 |
(주1) 연결회사가 발행한 전환사채 중 발행자의 주가 변동에 따라 전환가격을 조정할 수 있는 조건이 부여된 전환권의 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다.
<장부금액>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 복합내재파생상품으로 인식된 전환사채의 전환권 및 조기상환권(*) | 12,561,652 | 12,561,652 |
<평가손익>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전계속사업손익 | (1,900,049) | (20,574,862) |
| 당분기손익에 포함된 매도청구권 평가손익 | - | (1,111,712) |
| 당분기손익에 포함된 전환권 및 조기상환청구권 평가손익 | - | 2,393,539 |
| 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익 | (1,900,049) | (19,293,035) |
(주2) 해당 매도청구권은 제3자 지정이 가능한 매도청구권으로 금융감독원 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다(주석4참조).
(주3) 발행시 전환가액은 16,888원이며, 시가하락에 따라 전기 중 12,633으로 조정되었습니다.
13. 기타자본구성요소
기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 8,095,263 | 8,095,263 |
| 지분법자본변동 | - | - |
| 기타자본잉여금 | 560,250 | 560,250 |
| 기타자본조정 | - | |
| 계 | 8,655,513 | 8,655,513 |
14. 이익잉여금
가. 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | 220,500 | 220,500 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 76,618 | 76,618 |
| 사업확장적립금 | 8,200,000 | 25,000,000 |
| 차입금상환적립금 | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 임의적립금 | 10,599,170 | 9,922,330 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 14,937,424 | 714,313 |
| 합 계 | 58,033,712 | 59,933,761 |
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
15. 수익
당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제 품 매 출 | 107,784,057 | 104,219,728 |
| 상 품 매 출 | 4,202,759 | 4,570,508 |
| 기 타 매 출 | 142,129 | - |
| 합 계 | 112,128,945 | 108,790,236 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 자동차부품의 제조 및 판매 | 111,986,816 | 108,790,236 |
| 기타(스크랩 매출 등) | - | - |
| 기타(임대매출 등) | 142,129 | - |
| 합 계 | 112,128,945 | 108,790,236 |
16. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품의 변동 | 10,591,325 | 13,568,252 |
| 상품의 변동 | 4,070,053 | 4,352,540 |
| 재공품의 변동 | (14,341,845) | (19,707,305) |
| 원재료의 사용액 | 81,819,020 | 81,545,318 |
| 종업원급여 | 3,666,960 | 3,437,694 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 3,530,708 | 3,694,346 |
| 지급수수료 | 4,213,643 | 3,647,038 |
| 운반비 | 1,013,020 | 975,329 |
| 소모품비 | 3,299,588 | 3,764,148 |
| 외주가공비 | 8,123,673 | 7,866,886 |
| 기타 | 6,098,560 | 6,560,711 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 계 | 112,084,705 | 109,704,957 |
17. 법인세비용
법인세수익은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 및 전분기의 법인세비용은 28,645천원 및 80,129천원입니다.
한편, 연결실체는 이연법인세자산의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로만 인식하고 있습니다.
18. 주당손익
가. 기본주당이익(손실)
(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구성내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기순이익(손실) | (1,900,049,174) | (2,560,128,834) |
| 유통보통주식수(주1) | 8,610,000 | 8,610,000 |
| 주당순이익 | (221) | (297) |
(주1) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
| 기초 | 8,610,000 | 91 | 783,510,000 |
| 일수 | 91 | ||
| 가중평균유통주식수 | 8,610,000 | ||
| (단위 : 주) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
| 기초 | 8,610,000 | 90 | 774,900,000 |
| 일수 | 90 | ||
| 가중평균유통주식수 | 8,610,000 | ||
나. 희석주당손실
희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채의 전환권이 있습니다. 전분기에는 당사가 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다. 당분기에는 희석화증권의 희석화효과가 존재하지 않아 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.
19. 현금흐름표
가. 연결실체는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기금융상품의 유동성 대체 | - | - |
| 유형자산의 투자자산 대체 | 28,371 | - |
| 투자자산의 유형자산 대체 | - | - |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 3,455,422 | 3,420,719 |
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | - | 1,626 |
| 사용권자산의 유형자산 대체 | - | - |
| 단기차입금의 장기차입금 대체 | - | - |
| 유동성에서 단기차입금 대체 | - | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 3,357,878 | 3,232,043 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 105,386 | 157,336 |
| 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 | (1,041,780) | 4,630,552 |
| 무형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 | (57,877) | 19,987 |
| 투자부동산의 처분으로 인한 미수금의 변동 | - | - |
한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
나. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 재무현금흐름 | 신규리스 | 유동성대체 | 이자비용상각 | 기타(주1) | 기 말 | |
| 단기차입금 | 53,230,000 | 5,600,000 | - | - | - | - | 58,830,000 |
| 유동성장기부채 | 23,049,526 | (3,232,043) | - | 3,524,528 | - | - | 23,342,011 |
| 유동리스부채 | 531,015 | (158,609) | - | 97,106 | 13,257 | - | 482,769 |
| 장기차입금 | 53,826,266 | 3,600,000 | - | (3,524,528) | - | - | 53,901,738 |
| 전환사채 | 7,926,586 | - | - | - | 454,225 | - | 8,380,811 |
| 비유동리스부채 | 557,194 | - | 33,112 | (97,106) | - | (3,306) | 489,894 |
| 합 계 | 139,120,587 | 5,809,348 | 33,112 | - | 467,482 | (3,306) | 145,427,223 |
(주1) 리스계약 종료 및 전환권관련 계정분류로 인한 감소입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 재무현금흐름 | 신규리스 | 유동성대체 | 이자비용상각 | 기 말 | |
| 단기차입금 | 59,642,500 | 11,332,500 | - | - | - | 70,975,000 |
| 유동성장기부채 | 26,428,282 | (3,398,740) | - | 3,232,044 | - | 26,261,586 |
| 유동리스부채 | 212,397 | (106,248) | 18,434 | 157,337 | 6,400 | 288,320 |
| 장기차입금 | 45,275,792 | - | - | (3,232,044) | - | 42,043,748 |
| 비유동리스부채 | 75,140 | - | 315,664 | (157,337) | - | 233,467 |
| 합 계 | 131,634,111 | 7,827,512 | 334,098 | - | 6,400 | 139,802,121 |
20. 우발채무 및 약정사항
가. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 주요약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | 약정내용 | 거래통화 | 약정한도 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 경남은행 | 무역대출 | KRW | 20,000,000 | 11,000,000 |
| 운전대출 | KRW | 416,664 | 416,664 | |
| 시설대출 | KRW | 14,999,985 | 14,999,985 | |
| 일반대출 | KRW | 12,000,000 | 12,000,000 | |
| 일반대출 | KRW | 15,000,000 | 15,000,000 | |
| 산업은행 | 운전대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 시설대출 | KRW | 1,727,390 | 1,727,390 | |
| 운전대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 운전대출 | KRW | 8,000,000 | 8,000,000 | |
| 운전대출 | KRW | 8,000,000 | 8,000,000 | |
| 한도대출 | KRW | 5,000,000 | - | |
| 시설대출 | KRW | 2,074,870 | 2,074,870 | |
| 시설대출 | KRW | 1,524,960 | 1,524,960 | |
| 시설대출 | KRW | 12,000,000 | 12,000,000 | |
| 부산은행 | 무역대출 | KRW | 5,000,000 | - |
| 국민은행 | 시설대출 | KRW | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 운전대출 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 농협은행 | 운전대출 | KRW | 3,333,280 | 3,333,280 |
| 일반대출 | KRW | 666,600 | 666,600 | |
| KEB하나은행 | 매출채권담보대출 | KRW | 12,000,000 | - |
| 수입신용장(보증) | EUR | 556,943 | 556,943 | |
| 현대커머셜 | 동반성장대출 | KRW | 2,430,000 | 2,430,000 |
| 동반성장대출 | KRW | 2,300,000 | 2,300,000 | |
| 수출입은행 | 무역대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 일반대출 | KRW | 1,500,000 | 100,000 | |
| 우리은행 | 매출채권담보대출 | KRW | 4,800,000 | - |
| 신한은행 | 무역대출 | KRW | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | KRW | 173,273,749 | 136,073,749 | |
| EUR | 556,943 | 556,943 |
나. 당분기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체의 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 설정내용 | 담보제공자산 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|
| 경남은행 | 시설자금 외 | 토지, 건물, 구축물, 기계장치 | 66,623,000 |
| 산업은행 | 시설자금 외 | 토지. 건물, 구축물, 기계장치 | 65,800,000 |
| 국민은행 | 시설자금 외 | 기계장치 | 2,600,000 |
| 합 계 | 135,023,000 | ||
상기 이외에 현대커머셜의 차입금에 대해서는 현대모비스㈜ 및 현대자동차㈜ 대한 미래장래채권(설정금액 : 4,730,000천원)을 포괄담보로 제공하고 있습니다.
다. 당분기말 및 전기말 현재 타인을 위하여 금융기관에 담보로 제공한 당사의 자산은다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 담보제공사유 | 담보제공자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 경남은행 | 차입금 이자율 인하 | 정기예금 | 1,000,000 | 1,000,000 |
연결실체는 협력업체의 차입금 이자율 인하를 목적으로 경남은행의 정기예금을 담보로 제공하였습니다.
라. 당분기말 현재 금융기관 등으로부터 보증받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 피보증처 | 거래통화 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 대구광역시 등 | KRW | 371,798 | 지방투자촉진보조금 등 |
마. 특수관계자와 관련된 지급보증 등은 주석 21에 기재되어 있습니다.
바. 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
21. 특수관계자 공시
가. 특수관계자의 현황
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 |
| Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd | |
| Central Automotive parts Northamerica SA DE CV | |
| (주)티엔지 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | |
| (주)산양화학 | |
| (주)네옴 | |
| 제트에프렘페더샤시(주) | |
| 포메이션랩스 주식회사 | |
| CTR Europe GmbH | |
| Limited Liability Company <<CTR RUS>> | |
| CTR AMERICA | |
| CTR VINA | |
| ㈜씨티알 로보틱스 | |
| 씨티알에너지㈜ |
나. 특수관계자와의 거래내역 (자금거래는 라.에 기재)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 매 입 | 유형자산 취득 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | 135,900 | - | 750 |
| ㈜씨티알 | 15,884,941 | - | - | 180,793 | 417,060 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | - | 637,608 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | 531,517 | - | 1,769,743 | |
| 제트에프렘페더샤시(주) | 9,640,076 | - | - | - | 1,876 | |
| Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd | 964,700 | - | - | - | - | |
| (주)산양화학 | - | 2,738 | - | - | - | |
| 씨티알에너지㈜ | 15,449 | - | - | 2,795 | - | |
| 합 계 | 26,505,166 | 2,738 | 667,417 | 183,588 | 2,827,037 | |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 매 입 | 유형자산취득 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | - | - | 4,960 |
| ㈜씨티알 | 1,265,299 | 79 | - | 78,119 | 794,928 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | 13,320,053 | - | - | 12,638 | 5,077 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | 595,789 | - | 467,683 | |
| (주)티엔지 | 95,549 | - | - | - | - | |
| 제트에프렘페더샤시(주) | 11,209,168 | - | - | - | 174,611 | |
| Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd | 675,347 | - | - | - | - | |
| (주)산양화학 | - | 1,217 | - | 161,964 | 1,584 | |
| 합 계 | 26,565,416 | 1,296 | 595,789 | 252,721 | 1,448,843 | |
다. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | - | 825 |
| ㈜씨티알 | 10,322,247 | 181,600 | - | 328,683 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | 326,162 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | - | 137,103 | |
| 제트에프렘페더샤시(주) | 12,175,685 | - | - | - | |
| Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd | 1,165,554 | - | - | - | |
| (주)산양화학 | - | - | 1,858 | - | |
| 씨티알에너지㈜ | - | - | - | 5,000 | |
| 합 계 | 23,663,486 | 181,600 | 1,858 | 797,773 | |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | - | 30,030 |
| ㈜씨티알 | 9,562,773 | 388,002 | - | 302,714 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | 216,205 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | - | 577,407 | |
| (주)티엔지 | 228,352 | - | - | - | |
| 제트에프렘페더샤시(주) | 15,270,336 | - | - | - | |
| Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd | 883,166 | - | - | - | |
| (주)산양화학 | - | - | 1,032 | - | |
| ㈜네옴 | - | - | - | 40,664 | |
| 합 계 | 25,944,627 | 388,002 | 1,032 | 1,167,020 | |
라. 특수관계자와의 자금거래내역
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 거래내용 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||
| 주주ㆍ임원 | 대여 | 173,000 | 28,566 | 34,066 | 167,500 |
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 거래내용 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||
| 주주ㆍ임원 | 대여 | 206,302 | 2,208,801 | 2,242,103 | 173,000 |
마. 특수관계자로부터 제공받은 지급보증
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 강태룡 | 무역금융대출 | 신한은행 | 6,000,000 | 지배기업의 대표이사 |
| 무역금융대출 | 부산은행 | 5,500,000 | ||
| 산업시설대출 | 산업은행 | 10,032,000 | ||
| 강상우 | 무역금융대출 | 수출입은행 | 12,000,000 | 지배기업의 최대주주 |
| 운전대출 | 산업은행 | 2,944,800 | ||
| 네옴 | 일반대출 | 농협은행 | 7,333,200 | 기타의 특수관계자 |
| 합 계 | 43,810,000 | |||
바. 특수관계자에게 제공한 지급보증
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜씨티알 | 차입금 | 산업은행 | 52,998,654 | 기타 특수관계자 |
| 합 계 | 52,998,654 | |||
사. 특수관계자에게 제공한 담보제공
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 담보제공사유 | 담보제공자산 | 금융기관 | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜씨티알 | 차입금담보 | 정기예금 | 신한은행 | 1,000,000 |
바. 주요 경영진(연결실체과 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원)에 대한 보상금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 670,965 | 584,341 |
| 퇴직급여 | 66,745 | 135,079 |
| 계 | 737,710 | 719,420 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 31 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 30 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 73,800,188,842 | 72,433,213,184 |
현금및현금성자산 | 1,254,452,042 | 1,931,624,830 |
매출채권 및 기타채권 | 38,590,002,579 | 35,804,303,295 |
유동금융자산 | 8,711,913,785 | 8,711,913,785 |
당기법인세자산 | 63,228,560 | 45,697,420 |
유동재고자산 | 22,073,718,363 | 22,574,477,908 |
기타유동자산 | 3,106,873,513 | 3,365,195,946 |
비유동자산 | 185,332,759,921 | 183,360,208,891 |
유형자산 | 118,707,250,480 | 115,347,383,539 |
무형자산 | 1,507,190,072 | 1,719,362,340 |
사용권자산 | 431,218,410 | 505,925,480 |
투자부동산 | 1,154,191,915 | 1,129,953,843 |
종속기업 및 관계기업 투자 | 39,500,920,911 | 39,500,920,911 |
비유동금융자산 | 21,502,752,313 | 22,410,787,907 |
이연법인세자산 | 795,656,405 | 795,656,405 |
장기매출채권 및 기타채권 | 833,997,003 | 917,738,362 |
순확정급여자산 | 899,582,412 | 1,032,480,104 |
자산총계 | 259,132,948,763 | 255,793,422,075 |
부채 | ||
유동부채 | 127,278,815,626 | 119,893,099,066 |
매입채무 및 기타채무 | 48,872,590,639 | 46,896,668,270 |
유동차입금 | 65,205,411,000 | 59,692,926,000 |
유동 리스부채 | 320,504,751 | 367,900,905 |
유동금융보증부채 | 116,044,026 | 114,851,706 |
기타 유동부채 | 202,613,676 | 259,100,651 |
유동금융부채 | 12,561,651,534 | 12,561,651,534 |
비유동부채 | 52,312,461,400 | 54,510,868,316 |
비유동차입금 | 51,482,549,459 | 53,606,201,873 |
비유동 리스부채 | 111,605,425 | 137,566,940 |
비유동금융보증부채 | 99,555,769 | 155,402,175 |
비유동충당부채 | 523,752,097 | 523,752,097 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 94,998,650 | 87,945,231 |
부채총계 | 179,591,277,026 | 174,403,967,382 |
자본 | ||
자본금 | 4,305,000,000 | 4,305,000,000 |
기타불입자본 | 12,209,807,702 | 12,209,807,702 |
기타자본구성요소 | 24,594,198,032 | 24,594,198,032 |
이익잉여금(결손금) | 38,432,666,003 | 40,280,448,959 |
자본총계 | 79,541,671,737 | 81,389,454,693 |
자본과부채총계 | 259,132,948,763 | 255,793,422,075 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 85,567,124,089 | 85,567,124,089 | 82,251,654,399 | 82,251,654,399 |
매출원가 | 79,054,439,762 | 79,054,439,762 | 77,609,482,025 | 77,609,482,025 |
매출총이익 | 6,512,684,327 | 6,512,684,327 | 4,642,172,374 | 4,642,172,374 |
판매비와관리비 | 6,614,187,967 | 6,614,187,967 | 6,107,964,573 | 6,107,964,573 |
영업이익(손실) | (101,503,640) | (101,503,640) | (1,465,792,199) | (1,465,792,199) |
금융수익 | 198,437,433 | 198,437,433 | 98,139,784 | 98,139,784 |
금융원가 | 1,984,586,127 | 1,984,586,127 | 1,428,780,049 | 1,428,780,049 |
기타수익 | 60,788,858 | 60,788,858 | 193,412,802 | 193,412,802 |
기타비용 | 20,919,480 | 20,919,480 | 158,974,661 | 158,974,661 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,847,782,956) | (1,847,782,956) | (2,761,994,323) | (2,761,994,323) |
법인세비용(수익) | (46,515,870) | (46,515,870) | ||
당기순이익(손실) | (1,847,782,956) | (1,847,782,956) | (2,808,510,193) | (2,808,510,193) |
총포괄손익 | (1,847,782,956) | (1,847,782,956) | (2,808,510,193) | (2,808,510,193) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (215.0) | (215.0) | (326.0) | (326.0) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (215.0) | (215.0) | (326.0) | (326.0) |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 25,448,410,946 | 57,754,545,206 | 99,717,763,854 |
당기순이익(손실) | (2,808,510,193) | (2,808,510,193) | |||
2023.03.31 (기말자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 25,448,410,946 | 54,946,035,013 | 96,909,253,661 |
2024.01.01 (기초자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 24,594,198,032 | 40,280,448,959 | 81,389,454,693 |
당기순이익(손실) | (1,847,782,956) | (1,847,782,956) | |||
2024.03.31 (기말자본) | 4,305,000,000 | 12,209,807,702 | 24,594,198,032 | 38,432,666,003 | 79,541,671,737 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로 인한 현금흐름 | 556,962,697 | (439,779,850) |
당기순이익(손실) | (1,847,782,956) | (2,808,510,193) |
조정 | 4,705,916,112 | 4,515,317,376 |
법인세비용 조정 | 46,515,870 | |
퇴직급여 조정 | 229,148,460 | 109,358,637 |
감가상각비에 대한 조정 | 2,432,682,428 | 2,890,244,114 |
무형자산상각비에 대한 조정 | 212,172,268 | 205,785,885 |
금융보증비용 조정 | 26,596,269 | |
이자비용 조정 | 1,984,586,127 | 1,402,183,780 |
유형자산처분손실 조정 | 9,077,666 | 825,000 |
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (3,120,123) | (56,745,395) |
금융보증수익 조정 | (38,352,853) | |
이자수익에 대한 조정 | (158,630,714) | (59,786,931) |
유형자산처분이익 조정 | (11,307,000) | |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (878,531,452) | (740,980,689) |
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) | (2,726,427,490) | 738,071,575 |
기타유동자산의 감소(증가) 조정 | 258,322,433 | (556,275,112) |
당기법인세자산의 감소(증가) | (17,531,140) | |
재고자산의 증가 | 500,759,545 | (2,982,102,107) |
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) | 946,500,824 | 2,079,077,077 |
장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) | 7,053,419 | (3,481,728) |
기타유동부채의 증가(감소) | (56,486,975) | (43,740,730) |
퇴직금의 지급 | 37,338,412 | (271,301,490) |
사외적립자산의 증가(감소) | 171,939,520 | 298,771,826 |
이자수취 | 107,788,463 | 20,278,141 |
이자지급(영업) | (1,530,427,470) | (1,375,458,583) |
법인세환급(납부) | (50,425,902) | |
투자활동현금흐름 | (4,059,753,168) | (106,551,156) |
단기대여금의 감소 | 118,200,853 | 321,790,697 |
장기대여금의 감소 | 10,751,555 | |
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,238,411,717 | 1,015,647,395 |
유형자산의 처분 | 11,316,000 | |
단기대여금의 증가 | (97,665,442) | (120,289,381) |
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (327,256,000) | (315,000,000) |
유형자산의 취득 | (4,933,566,946) | (1,019,020,482) |
무형자산의 취득 | (57,877,350) | (11,746,940) |
재무활동현금흐름 | 2,825,617,683 | 6,623,478,218 |
단기차입금의 차입 | 20,000,000,000 | 34,000,000,000 |
단기차입금의 상환 | (14,000,000,000) | (24,067,500,000) |
유동성장기부채의 상환 | (3,065,393,000) | |
장기차입금의 상환 | (3,232,059,666) | |
유동성리스부채의 상환 | (108,989,317) | (76,962,116) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (677,172,788) | 6,077,147,212 |
기초현금및현금성자산 | 1,931,624,830 | 2,453,961,326 |
기말현금및현금성자산 | 1,254,452,042 | 8,531,108,538 |
1. 일반사항
주식회사 씨티알모빌리티(이하 "당사")는 1994년에 설립되어 2019년 11월 25일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 회사로 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 분할 및 합병을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 4,305,000천원이며, 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| 강상우 외 특수관계자 | 4,186,770 | 48.63.% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
가. 요약재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
나. 회계정책과 공시의 변경
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보(중요한 회계정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 사항은 주석 13에 기재되어 있습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'
개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표됐으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
부채는 보고기간 말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간 말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 판단과 추정
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 공정가치
가. 금융상품의 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,254,452 | 1,254,452 | 1,931,625 | 1,931,625 |
| 매출채권 및 기타채권 | 38,590,003 | 38,590,003 | 35,804,303 | 35,804,303 |
| 유동금융자산 | 8,711,914 | 8,711,914 | 8,711,914 | 8,711,914 |
| 비유동금융자산 | 21,502,752 | 21,502,752 | 22,410,788 | 22,410,788 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 833,997 | 833,997 | 917,738 | 917,738 |
| 합 계 | 70,893,118 | 70,893,118 | 69,776,368 | 69,776,368 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 48,872,591 | 48,872,591 | 46,896,668 | 46,896,668 |
| 유동차입금 | 65,205,411 | 65,205,411 | 59,692,926 | 59,692,926 |
| 유동리스부채 | 320,505 | 320,505 | 367,901 | 367,901 |
| 유동금융보증부채 | 116,044 | 116,044 | 114,852 | 114,852 |
| 유동금융부채 | 12,561,652 | 12,561,652 | 12,561,652 | 12,561,652 |
| 비유동차입금(전환사채 포함) | 51,482,549 | 51,482,549 | 53,606,202 | 53,606,202 |
| 비유동리스부채 | 111,605 | 111,605 | 137,567 | 137,567 |
| 비유동금융보증부채 | 99,556 | 99,556 | 155,402 | 155,402 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 94,999 | 94,999 | 87,945 | 87,945 |
| 합 계 | 178,864,912 | 178,864,912 | 173,621,115 | 173,621,115 |
나. 공정가치 추정
1) 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정
금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다.
- 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.
- 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다.
- 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
다. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 유동금융자산: | ||||
| 파생상품자산 (주1) | - | - | 711,914 | 711,914 |
| 비유동금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험) | - | 2,390,319 | - | 2,390,319 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식) | - | - | 19,109,433 | 19,109,433 |
| 금융자산합계 | - | 2,390,319 | 19,821,347 | 22,211,666 |
| 유동금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
| 금융부채합계 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
(주1) 금융감독원 감독지침에 따라, 제 1회 무보증 사모 전환사채 발행 시 회사에 부여된 제3자 지정이 가능한 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하였으며, 당분기말 현재공정가치 변동으로 인한 평가손실은 1,111,712천원입니다(주석13 참조)
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 유동금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | 711,914 | 711,914 | ||
| 비유동금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험) | - | 3,298,355 | - | 3,298,355 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식) | - | - | 19,109,433 | 19,109,433 |
| 금융자산합계 | - | 3,298,355 | 19,821,347 | 23,119,702 |
| 유동금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 12,561,652 | 12,561,652 | |
| 금융부채합계 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
5. 영업부문정보
가. 일반정보
당사의 영업부문은 자동차부품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있으며, 사업의 대부분을 국내에서 영위하고 있으므로 별도의 지역별 정보는 기재하지 아니하였습니다.
한편, 주요 유형별 수익금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 매 출 유 형 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제 품 매 출 | 81,317,280 | 77,681,146 |
| 상 품 매 출 | 4,202,759 | 4,570,508 |
| 기 타 매 출 | 47,085 | - |
| 계 | 85,567,124 | 82,251,654 |
나. 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 누적 | 비율(%) | |
| A사 | 19,324,251 | 22.58% | 21,896,635 | 26.62% |
| B사 | 18,217,695 | 21.29% | 15,160,090 | 18.43% |
| C사 | 12,325,768 | 14.40% | 10,688,664 | 13.00% |
| D사 | 9,313,142 | 10.88% | 10,821,283 | 13.16% |
6. 매출채권 및 기타채권
가. 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 37,809,426 | - | 35,130,880 | - |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 소계 | 37,809,426 | - | 35,130,880 | - |
| 미수금 | 512,066 | - | 464,184 | - |
| 대손충당금 | (90,654) | - | (90,654) | - |
| 소계 | 421,412 | - | 373,530 | - |
| 미수수익 | 251,520 | 99,556 | 203,713 | 155,402 |
| 단기대여금 | 152,645 | - | 141,180 | - |
| 대손충당금 | (45,000) | - | (45,000) | - |
| 소계 | 107,645 | - | 96,180 | - |
| 장기대여금 | - | 476,000 | - | 508,000 |
| 대손충당금 | (225,000) | (225,000) | ||
| 소계 | 251,000 | - | 283,000 | |
| 보증금 | - | 483,441 | - | 479,336 |
| 합계 | 38,590,003 | 833,997 | 35,804,303 | 917,738 |
나. 신용위험 및 손실충당금
매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 연체구간 별 채무불이행률(기대손실률)표를 사용하여 추정하며,
차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.
당분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 90일 이하 | 90일초과 180일 이하 | 180일초과 270일 이하 | 270일초과 | 합계 | |
| 채무불이행률 | - | |||||
| 총장부금액 | 37,809,426 | - | - | - | - | 37,809,426 |
| 기대신용손실 | - | - | - | - | - | - |
| 순장부금액 | 37,809,426 | - | - | - | - | 37,809,426 |
7. 유형자산
가. 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 41,837,513 | - | - | - | (12,059) | 41,825,454 |
| 건물 | 24,239,654 | - | - | (177,769) | (16,313) | 24,045,572 |
| 구축물 | 2,692,250 | - | - | (51,218) | - | 2,641,032 |
| 건물부속설비 | 137,434 | - | - | (2,880) | - | 134,554 |
| 전기시설 | 310,324 | - | - | (7,242) | - | 303,082 |
| 기계장치 | 39,726,472 | 663,000 | (9,077) | (1,955,103) | 1,583,600 | 40,008,892 |
| 차량운반구 | 200,545 | - | - | (16,437) | - | 184,108 |
| 공구와기구 | 1,233,494 | - | - | (53,954) | - | 1,179,540 |
| 비품 | 353,305 | - | - | (59,311) | - | 293,994 |
| 건설중인자산 | 4,616,392 | 5,058,231 | - | - | (1,583,600) | 8,091,023 |
| 합계 | 115,347,383 | 5,721,231 | (9,077) | (2,323,914) | (28,372) | 118,707,251 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상(주1) | 대체(주2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 42,225,751 | - | - | - | - | (388,238) | 41,837,513 |
| 건물 | 24,426,981 | 712,000 | - | (699,953) | - | (199,374) | 24,239,654 |
| 구축물 | 2,897,125 | - | - | (204,875) | - | - | 2,692,250 |
| 건물부속설비 | 148,954 | - | - | (11,520) | - | - | 137,434 |
| 전기시설 | 347,512 | - | - | (37,188) | - | - | 310,324 |
| 기계장치 | 51,694,919 | 10,398,997 | (1,995) | (9,994,127) | (15,330,176) | 2,958,854 | 39,726,472 |
| 차량운반구 | 264,010 | 2,000 | (6) | (65,459) | - | - | 200,545 |
| 공구와기구 | 1,092,265 | 343,700 | - | (202,471) | - | - | 1,233,494 |
| 비품 | 641,903 | 22,661 | - | (311,259) | - | - | 353,305 |
| 건설중인자산 | 2,988,162 | 4,605,587 | - | - | - | (2,977,357) | 4,616,392 |
| 합계 | 126,727,582 | 16,084,945 | (2,001) | (11,526,852) | (15,330,176) | (606,115) | 115,347,383 |
(주1) 유형자산 중 일부 자산에 손상징후가 발견되어 회수가능가액을 초과하는 금액을 기타비용의 유형자산손상차손으로 계상하였습니다.
(주2) 대체액은 건설중인자산의 유무형자산 대체, 투자부동산 대체등으로 구성되어 있습니다.
(주3) 기타증감액은 투자부동산 대체액으로 구성되어 있습니다.
나. 당사의 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 20 참조)
다. 손상차손
당사는 객관적인 손상징후가 식별된 유형자산에 대하여 손상평가를 수행하였으며, 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다.
전기 중 유형자산의 사용가치를 측정한 후 기계장치에 대하여 유형자산손상차손 15,330,176천원을 인식하였습니다. 동 측정과정에서 미래에 대한 가정과 측정의 불확실성이 존재하며, 이러한 상황을 고려한 최선의 추정치를 반영하였습니다.
유형자산의 공정가치 측정치에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인모형이며, 투입변수로 할인율 16.25%, 영구성장률 1.00%를 가정하였습니다.
8. 사용권자산 및 리스부채
가. 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 262,650 | 4,115 | (59,246) | 207,519 |
| 차량운반구 | 243,276 | 25,811 | (45,388) | 223,699 |
| 합계 | 505,926 | 29,926 | (104,634) | 431,218 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 60,098 | 418,468 | (10,750) | (205,167) | 262,649 |
| 차량운반구 | 138,729 | 280,842 | - | (176,295) | 243,276 |
| 합계 | 198,827 | 699,310 | (10,750) | (381,462) | 505,925 |
나. 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 505,468 | 194,198 |
| 증가 | 33,111 | 676,588 |
| 이자비용 | 5,827 | 29,483 |
| 지급(상환) | (108,989) | (384,326) |
| 기타 (주1) | (3,306) | (10,475) |
| 기말장부금액 | 432,111 | 505,468 |
(주1) 리스계약의 종료 및 변경입니다.
다. 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산감가상각비 | 104,634 | 74,093 |
| 리스부채 이자비용 | 5,827 | 3,891 |
| 단기리스료 | 10,459 | 4,920 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 26,117 | 33,928 |
9. 투자부동산
가. 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 544,548 | - | 12,058 | 556,606 |
| 건물 | 585,406 | (4,133) | 16,313 | 597,586 |
| 기계장치 | - | - | - | - |
| 합계 | 1,129,954 | (4,133) | 28,371 | 1,154,192 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 대체(주1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 156,310 | - | 388,238 | 544,548 |
| 건물 | 400,770 | (14,738) | 199,374 | 585,406 |
| 기계장치 | - | - | - | - |
| 합계 | 557,080 | (14,738) | 587,612 | 1,129,954 |
(주1) 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.
나. 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임 대 수 익 | 32,236 | 11,836 |
| 운 영 비 용 | (4,133) | (2,705) |
| 합계 | 28,103 | 9,131 |
10. 무형자산
가. 당사의 무형자산 중 사용권 성격을 가진 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다.
나. 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 특허권 | 53,514 | (1,892) | 51,622 |
| 소프트웨어 | 1,530,394 | (210,281) | 1,320,113 |
| 기타회원권 | 135,455 | - | 135,455 |
| 합계 | 1,719,363 | (212,173) | 1,507,190 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 49,643 | 4,415 | - | (7,093) | 6,549 | 53,514 |
| 소프트웨어 | 2,033,579 | 292,935 | - | (808,074) | 11,954 | 1,530,394 |
| 기타회원권 | 91,000 | 135,455 | (91,000) | - | - | 135,455 |
| 합계 | 2,174,222 | 432,805 | (91,000) | (815,167) | 18,503 | 1,719,363 |
11. 종속기업투자
가. 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 소 재 지 | 결산일 | 지분율(%) | 장 부 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 종속기업 | (주)씨티알에코포징 | 대한민국 | 12월31일 | 1.00 | 39,500,921 | 39,500,921 |
| 계 | 39,500,921 | 39,500,921 | ||||
12. 매입채무 및 기타채무
매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | ||
| 매입채무 | 36,853,745 | 34,593,758 |
| 미지급금 | 11,398,031 | 11,676,202 |
| 미지급비용 | 620,814 | 626,708 |
| 소계 | 48,872,590 | 46,896,668 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | ||
| 미지급금 | 39,999 | 37,945 |
| 보증금 | 55,000 | 50,000 |
| 소계 | 94,999 | 87,945 |
| 합계 | 48,967,589 | 46,984,613 |
13. 차입금
가. 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동차입금 | ||
| 단기차입금 | 43,730,000 | 37,730,000 |
| 유동성장기부채 | 21,475,411 | 21,962,926 |
| 소 계 | 65,205,411 | 59,692,926 |
| 비유동차입금 | ||
| 장기차입금 | 43,101,738 | 45,679,616 |
| 전환사채 | 8,380,811 | 7,926,586 |
| 소 계 | 51,482,549 | 53,606,202 |
| 합 계 | 116,687,960 | 113,299,128 |
나. 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차 입 처 | 당분기말 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역금융 | 경남은행 | 4.97~5.11% | 11,000,000 | 10,000,000 |
| 무역금융 | 수출입은행 | 5.41% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무역금융 | 신한은행 | 5.94% | 5,000,000 | - |
| 운영자금 | 현대커머셜 | 4.05% | 2,430,000 | 2,430,000 |
| 운영자금 | 국민은행 | 5.35% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 운영자금 | 현대커머셜 | 4.45% | 2,300,000 | 2,300,000 |
| 운영자금 | 산업은행 | 5.00% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 계 | 43,730,000 | 37,730,000 |
다. 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차 입 처 | 만기일 | 당분기말 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금 등 | 경남은행 | 2033-10-20 | 5.61~5.91 | 27,416,649 | 28,284,702 |
| 국민은행 | 2026-03-15 | 5.64 | 2,500,000 | 2,812,500 | |
| 농협은행 | 2025-03-25 | 6.31 | 3,333,280 | 4,166,620 | |
| 산업은행 | 2025-11-27 | 4.33~5.26 | 31,327,220 | 32,378,720 | |
| 소 계 | 64,577,149 | 67,642,542 | |||
| 차감 : 유동항목 | (21,475,411) | (21,962,926) | |||
| 합 계 | 43,101,738 | 45,679,616 | |||
라. 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2025년 | 2026년 | 2027년 이후 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 21,233,704 | 3,868,052 | 17,999,982 | 43,101,738 |
마. 상기 차입금과 관련하여 당사의 매출채권 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 21, 22 참조).
바. 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 가산 : 사채상환할증금 | 1,024,100 | 1,024,100 |
| 차감 : 전환권조정 | (12,643,289) | (13,097,514) |
| 순 장부금액 | 8,380,811 | 7,926,586 |
사. 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 명칭 | 제 1회 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 및 발행가액 | 20,000,000 천원 |
| 전환된 권면총액 및 발행가액 | -천원 |
| 잔여 권면총액 및 발행가액 | 20,000,000 천원 |
| 발행일 | 2023-05-11 |
| 만기일 | 2028-05-11 |
| 표면이자율 | - % |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 2024-05-11~2028-04-11 |
| 전환조건(주1) | 전환가격 12,633원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정) (주3) |
| 조기상환청구권(주1) | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2025년 5월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권(주2) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제 3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2024년 05월 11일부터 2025년 5월 11일 까지 매 3개월에 해당하는 날 사채 발행가액의 30%에 해당하는 금액까지 매도청구권을 행사할 수 있음 |
(주1) 당사가 발행한 전환사채 중 발행자의 주가 변동에 따라 전환가격을 조정할 수 있는 조건이 부여된 전환권의 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다.
<장부금액>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 복합내재파생상품으로 인식된 전환사채의 전환권 및 조기상환권(*) | 12,561,652 | 12,561,652 |
(*) 전환사채에 포함된 전환권 및 조기상환권의 경우 쉽게 분리할 수 없고 서로 독립적이지 않기 때문에 하나의 복합내재파생상품으로 분류하였습니다.
<평가손익>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전계속사업손익 | (1,847,783) | (21,454,535) |
| 당분기손익에 포함된 매도청구권 평가손익 | - | (1,111,712) |
| 당분기손익에 포함된 조기상환청구권 평가손익 | - | 2,393,539 |
| 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익 | (1,847,783) | (20,172,708) |
(주2) 해당 매도청구권은 제3자 지정이 가능한 매도청구권으로 금융감독원 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다.
(주3) 발행시 전환가액은 16,888원이며, 시가하락에 따라 전기 중 12,633으로 조정되었습니다.
14. 기타자본구성요소
기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 8,095,263 | 8,095,263 |
| 지분법자본변동 | ||
| 기타자본잉여금 | 16,498,935 | 16,498,935 |
| 기타자본조정 | ||
| 계 | 24,594,198 | 24,594,198 |
15. 이익잉여금
가. 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(주1) | 220,500 | 220,500 |
| 임의적립금 | - | - |
| 기업합리화적립금 | 76,618 | 76,618 |
| 사업확장적립금 | 8,200,000 | 25,000,000 |
| 차입금상환적립금 | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 임의적립금 | 7,760,000 | 7,760,000 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (1,824,452) | (16,776,669) |
| 합 계 | 38,432,666 | 40,280,449 |
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
16. 수익
당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제 품 매 출 | 81,317,280 | 77,681,146 |
| 상 품 매 출 | 4,202,759 | 4,570,508 |
| 기 타 매 출 | 47,085 | - |
| 합 계 | 85,567,124 | 82,251,654 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 자동차부품의 제조 및 판매 | 85,520,039 | 82,251,654 |
| 기타(스크랩 매출 등) | - | - |
| 기타(임대매출 등) | 47,085 | - |
| 합계 | 85,567,124 | 82,251,654 |
17. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품의 변동 | 9,891,310 | 14,963,280 |
| 상품의 변동 | 4,070,053 | 4,352,540 |
| 재공품의 변동 | (13,827,527) | (19,815,531) |
| 원재료의 사용액 | 64,136,756 | 62,219,294 |
| 종업원급여 | 2,690,896 | 2,852,772 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,544,728 | 2,985,841 |
| 지급수수료 | 2,784,314 | 2,560,739 |
| 운반비 | 886,669 | 842,544 |
| 소모품비 | 2,382,150 | 2,839,917 |
| 외주가공비 | 5,985,967 | 5,721,022 |
| 기타 | 4,123,312 | 4,195,029 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 계 | 85,668,628 | 83,717,447 |
18. 법인세비용
법인세수익은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
이에 따라 추정된 당분기 법인세비용 없으며 전분기 46,516천원입니다.
한편, 당사는 이연법인세자산의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로만 인식하고 있습니다.
19. 주당손익
가. 기본주당이익(손실)
(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구성내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기순이익(손실) | (1,847,782,956) | (2,808,510,193) |
| 유통보통주식수(주1) | 8,610,000 | 8,610,000 |
| 주당순이익 | (215) | (326) |
(주1) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
| 기초 | 8,610,000 | 91 | 783,510,000 |
| 일수 | 91 | ||
| 가중평균유통주식수 | 8,610,000 | ||
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
| 기초 | 8,610,000 | 90 | 774,900,000 |
| 일수 | 90 | ||
| 가중평균유통주식수 | 8,610,000 | ||
나. 희석주당손실
희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채의 전환권이 있습니다. 전분기에는 당사가 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당손실과 희석주당손실이 동일합니다. 당분기에는 희석화증권의 희석화효과가 존재하지 않아 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.
20. 현금흐름표
가. 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기금융상품의 유동성 대체 | ||
| 유형자산의 투자자산 대체 | 28,371 | |
| 투자자산의 유형자산 대체 | ||
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 2,246,600 | 449,739 |
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 1,626 | |
| 사용권자산의 유형자산 대체 | ||
| 단기차입금의 장기차입금 대체 | ||
| 유동성에서 단기차입금 대체 | ||
| 장기차입금의 유동성 대체 | 2,577,878 | 3,065,393 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 55,767 | 116,624 |
| 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 | 787,664 | 1,937,842 |
| 무형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 | (57,877) | 19,987 |
| 투자부동산의 처분으로 인한 미수금의 변동 |
한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
나. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 재무현금흐름 | 신규리스 | 유동성대체 | 이자비용상각 | 기타(주1) | 기 말 | |
| 단기차입금 | 37,730,000 | 6,000,000 | - | 43,730,000 | |||
| 유동성장기부채 | 21,962,926 | (3,065,393) | 2,577,878 | 21,475,411 | |||
| 유동리스부채 | 367,901 | (108,989) | 55,767 | 5,827 | 320,506 | ||
| 장기차입금 | 45,679,616 | (2,577,878) | 43,101,738 | ||||
| 전환사채 | 7,926,586 | 454,225 | 8,380,811 | ||||
| 비유동리스부채 | 137,567 | 33,111 | (55,767) | (3,306) | 111,605 | ||
| 합 계 | 113,804,596 | 2,825,618 | 33,111 | - | 460,052 | (3,306) | 117,120,071 |
(주1) 리스계약 종료 및 변경으로 인한 감소와 전환사채의 전환권관련 계정분류 등입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 재무현금흐름 | 신규리스 | 유동성대체 | 이자비용상각 | 기 말 | |
| 단기차입금 | 44,542,500 | 9,932,500 | 54,475,000 | |||
| 유동성장기부채 | 25,761,572 | (3,232,060) | 3,065,394 | 25,594,906 | ||
| 유동리스부채 | 153,557 | (76,962) | 116,624 | 3,891 | 197,110 | |
| 장기차입금 | 39,642,542 | (3,065,394) | 36,577,148 | |||
| 비유동리스부채 | 40,641 | 196,642 | (116,624) | 120,659 | ||
| 합 계 | 110,140,812 | 6,623,478 | 196,642 | - | 3,891 | 116,964,823 |
21. 우발채무 및 약정사항
가. 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | 약정내용 | 거래통화 | 약정한도 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 경남은행 | 무역대출 | KRW | 20,000,000 | 11,000,000 |
| 운전대출 | KRW | 416,664 | 416,664 | |
| 시설대출 | KRW | 14,999,985 | 14,999,985 | |
| 일반대출 | KRW | 12,000,000 | 12,000,000 | |
| 산업은행 | 운전대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 시설대출 | KRW | 1,727,390 | 1,727,390 | |
| 운전대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 운전대출 | KRW | 8,000,000 | 8,000,000 | |
| 운전대출 | KRW | 8,000,000 | 8,000,000 | |
| 한도대출 | KRW | 5,000,000 | - | |
| 시설대출 | KRW | 2,074,870 | 2,074,870 | |
| 시설대출 | KRW | 1,524,960 | 1,524,960 | |
| 부산은행 | 무역대출 | KRW | 5,000,000 | - |
| 국민은행 | 시설대출 | KRW | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 운전대출 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 농협은행 | 운전대출 | KRW | 3,333,280 | 3,333,280 |
| KEB하나은행 | 매출채권담보대출 | KRW | 12,000,000 | - |
| 수입신용장(보증) | EUR | 556,943 | 556,943 | |
| 현대커머셜 | 동반성장대출 | KRW | 2,430,000 | 2,430,000 |
| 동반성장대출 | KRW | 2,300,000 | 2,300,000 | |
| 수출입은행 | 무역대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 우리은행 | 매출채권담보대출 | KRW | 4,800,000 | - |
| 신한은행 | 무역대출 | KRW | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | KRW | 144,107,149 | 108,307,149 | |
| EUR | 556,943 | 556,943 | ||
나. 보고기간종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
금융기관명 | 설정내용 | 담보제공자산 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|
| 경남은행 | 시설자금 외 | 토지, 건물, 구축물, 기계장치 | 50,123,000 |
| 산업은행 | 시설자금 외 | 토지. 건물, 구축물, 기계장치 | 51,400,000 |
| 국민은행 | 시설자금 외 | 기계장치 | 2,600,000 |
| 합 계 | 104,123,000 | ||
상기 이외에 현대커머셜의 차입금에 대해서는 현대모비스㈜ 및 현대자동차㈜ 대한 미래장래채권(설정금액 : 4,730,000천원)을 포괄담보로 제공하고 있습니다.
다. 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 금융기관에 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 담보제공사유 | 담보제공자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 경남은행 | 차입금 이자율 인하 | 정기예금 | 1,000,000 | 1,000,000 |
당사는 협력업체의 차입금 이자율 인하를 목적으로 경남은행의 정기예금을 담보로 제공하였습니다.
라. 보고기간종료일 현재 금융기관 등으로부터 보증받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 피보증처 | 거래통화 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 대구광역시 등 | KRW | 371,798 | 지방투자촉진보조금 등 |
마. 특수관계자와 관련된 지급보증 등은 주석 22에 기재되어 있습니다.
바. 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
22. 특수관계자 공시
가. 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 | 주식회사 씨티알 에코포징 |
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 |
| Central Automotive Components(ZHANGJAGANG)Co., Ltd | |
| Central Automotive parts Northamerica SA DE CV | |
| (주)티엔지 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | |
| (주)산양화학 | |
| (주)네옴 | |
| 제트에프렘페더샤시(주) | |
| 포메이션랩스 주식회사 | |
| CTR Europe GmbH | |
| Limited Liability Company <<CTR RUS>> | |
| CTR AMERICA | |
| CTR VINA | |
| ㈜씨티알 로보틱스 | |
| 씨티알에너지㈜ |
나. 특수관계자와 매출 및 매입 등 주요거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 매 입 | 유형자산 취득 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| 종 속 기 업 | 주식회사 씨티알 에코포징 | - | - | - | 37,699 | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | 135,900 | - | 750 |
| ㈜씨티알 | 55,834 | - | - | 12,907 | 337,768 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | - | 461,716 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | 531,517 | - | 1,573,838 | |
| (주)산양화학 | - | 2,738 | - | - | - | |
| 씨티알에너지㈜ | 15,449 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 71,283 | 2,738 | 667,417 | 50,606 | 2,374,072 | |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 매 입 | 유형자산취득 | 유형자산처분 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| 종 속 기 업 | 주식회사 씨티알 에코포징 | - | - | - | - | 12,336 | - |
기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | - | - | - | 4,960 |
| ㈜씨티알 | - | 79 | - | - | 15,033 | 715,865 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | 26,834 | - | - | - | 12,638 | - | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | 35,961 | - | - | 467,683 | |
| (주)산양화학 | - | 1,217 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 26,834 | 1,296 | 35,961 | - | 40,007 | 1,188,508 | |
다. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 종 속 기 업 | (주)씨티알 에코포징 | - | 37,295 | - | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | - | 825 |
| ㈜씨티알 | 27,704 | 13,714 | - | 328,683 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | 240,768 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | - | 95,731 | |
| (주)산양화학 | - | - | 1,858 | - | |
| 씨티알에너지㈜ | - | - | - | 5,000 | |
| 합 계 | 27,704 | 51,009 | 1,858 | 671,007 | |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 종 속 기 업 | (주)씨티알 에코포징 | - | 174,290 | - | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | - | 30,030 |
| ㈜씨티알 | 28,417 | 104,719 | - | 302,714 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | 154,652 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | - | 193,715 | |
| (주)산양화학 | - | - | 1,032 | - | |
| ㈜네옴 | - | - | - | 40,664 | |
| 합 계 | 28,417 | 279,009 | 1,032 | 721,775 | |
라. 당분기 및 전기 중 주주ㆍ임원ㆍ종업원과의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래내용 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||
| 주주ㆍ임직원 | 대여 | 173,000 | 28,566 | 34,066 | 167,500 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래내용 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||
| 주주ㆍ임직원 | 대여 | 206,302 | 208,801 | 242,103 | 173,000 |
마. 특수관계자와 관련된 지급보증
(1) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 강태룡 | 무역금융대출 | 신한은행 | 6,000,000 | 대표이사 |
| 무역금융대출 | 부산은행 | 5,500,000 | ||
| 산업시설대출 | 산업은행 | 10,032,000 | ||
| 강상우 | 무역금융대출 | 수출입은행 | 12,000,000 | 최대주주 |
| 운전대출 | 산업은행 | 2,944,800 | ||
| 네옴 | 일반대출 | 농협은행 | 7,333,200 | 기타의 특수관계자 |
| 합 계 | 43,810,000 | |||
(2) 특수관계자에게 제공한 지급보증
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자의 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜씨티알에코포징 | 차입금 | 경남은행 | 6,175,098 | 종속기업 |
| 차입금 | 농협은행 | 2,400,000 | ||
| 차입금 | 산업은행 창원지점 | 4,680,000 | ||
| 차입금 | 수출입은행 울산지점 | 1,800,000 | ||
| 합 계 | 15,055,098 | |||
(3) 특수관계자에게 제공한 담보제공
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 담보제공사유 | 담보제공자산 | 금융기관 | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜씨티알 | 차입금담보 | 정기예금 | 신한은행 | 1,000,000 |
바. 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 585,336 | 527,849 |
| 퇴직급여 | 66,745 | 135,079 |
| 계 | 652,081 | 662,928 |
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고 있습니다.
정관상 배당에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 제48조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2. 제1항의 배당은 제 13조 1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또 는 등록된 질권자에게 지급한다. 제48조2 (중간배당) 1. 회사는 이사회에서 정한 기준일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주들에게 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. 2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1) 직전결산기의 자본금의 액 2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3) 상법시행령에서 정하는 미 실현이익 4) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5) 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제49조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다 |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기 | 제30기 | 제29기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -1,900 | -16,911 | 1,129 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -1,848 | -16,625 | -6,000 | |
| (연결)주당순이익(원) | -221 | -1,964 | 131 | |
| 현금배당금총액(백만원) | 0 | 0 | 0 | |
| 주식배당금총액(백만원) | 0 | 0 | 0 | |
| (연결)현금배당성향(%) | 0 | 0 | 0 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | 0 | 0 | 0 |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | 0 | 0 | 0 |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | 0 | 0 | 0 |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | 0 | 0 | 0 |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
- 평균배당수익률은 2019년 11월 상장이후 배당에 대한 배당수익률을 산정하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 천주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2018.05.30 | 주식분할 | 보통주 | 5,670 | 500 | - | |
| 2019.11.25 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 2,100 | 500 | 5,500 | 신규상장 |
| 2020.03.20 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 210 | 500 | 5,500 | * |
*유상증자(제3자배정):『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의2에 따라 기업공개시 대표주관사에 부여한 당사의 신주를 취득할 수 있는 권리의 행사에 따른 발행.
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 1 | 2023.05.11 | 2028.05.11 | 20,000 | 보통주 | 2024.05.11 ~2028.04.11 | 100 | 12,633 | 20,000 | 1,583,155 | - |
| 합 계 | - | - | - | 20,000 | - | - | - | - | 20,000 | 1,583,155 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
다. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)시티알모빌리티 | 회사채 | 사모 | 2023.05.11 | 20,000 | 1% | - | 2028.05.11 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 20,000 | - | - | - | - | - |
라. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
마. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
바. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | 20,000 | - | - | 20,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | 20,000 | - | - | 20,000 | |
사. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
아. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 기업공개 (유가증권시장상장) | - | 2019.11.18 | 시설자금(공장건설) | 3,000 | 밀양공장 증축 및 대보수 | 3,000 | 수주 물량 증대 예상에 따라 대구공장 신축 예정이였으나, 예상대비 저조하여 밀양공장 증축으로 투자방향 변경 |
| 기업공개 (유가증권시장상장) | - | 2019.11.18 | 시설자금(설비매입 등) | 6,684 | 시설자금(4,000TON 투자 외) | 6,684 | - |
| 기업공개 (유가증권시장상장) | - | 2019.11.18 | 운영자금 | 2,400 | 운영자금 | 2,400 | - |
| 기업공개 (유가증권시장상장) | - | 2019.11.18 | 발행제비용 | 516 | 발행제비용 | 516 | - |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 전환사채 | 1 | 2023.05.11 | 시설 및 운영자금 | 20,000 | 시설 및 운영자금 | 12,023 | 주1) |
주1) 회사는 시설자금 및 여유 운영자금 확보를 위해 사채를 발행 하였으며 투자 상황에 맞춰 자금이 사용될 예정입니다. 미사용잔액은 안정적인 금융상품에 예치하여 운용하고 있습니다
다. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | 정기예금 등 | 7,977 | - | 2023.05~현재 |
| 계 | 7,977 | - | ||
가. 연결대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 30 기 1분기 | 제 30 기 | 제 29 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 62,984,658 | - | 62,258,111 | - | 68,004,168 | - |
| 대손충당금 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 62,984,658 | - | 62,258,111 | - | 68,004,168 | - |
| 미수금 | 695,041 | - | 604,760 | - | 557,645 | - |
| 대손충당금 | (90,655) | - | (90,655) | - | - | - |
| 소 계 | 604,386 | - | 514,105 | - | 557,645 | - |
| 미수수익 | 402,154 | - | 544,087 | 1,735 | 37,169 | 16,704 |
| 단기대여금 | 152,645 | - | 141,180 | - | 391,236 | - |
| 대손충당금 | (45,000) | - | (45,000) | - | - | - |
| 소 계 | 107,645 | - | 96,180 | - | 391,236 | - |
| 장기대여금 | - | 476,000 | - | 508,000 | - | 405,566 |
| 대손충당금 | (225,000) | (225,000) | - | - | ||
| 소 계 | 251,000 | - | 283,000 | - | 405,566 | |
| 보증금 | - | 483,441 | - | 479,336 | - | 541,934 |
| 합 계 | 64,098,843 | 734,441 | 63,412,483 | 764,071 | 68,990,218 | 964,204 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 대손상각비(환입) | 제 각 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 31 기 1분기 | 매출채권 손실충당금 | - | - | - | - |
| 미수금 손실충당금 | - | - | - | - | |
| 단기대여금 손실충당금 | - | - | - | - | |
| 장기대여금 손실충당금 | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - | |
| 제 30 기 | 매출채권 손실충당금 | - | - | - | - |
| 미수금 손실충당금 | - | 90,655 | - | 90,655 | |
| 단기대여금 손실충당금 | - | 45,000 | - | 45,000 | |
| 장기대여금 손실충당금 | - | 225,000 | - | 225,000 | |
| 합 계 | - | 360,655 | - | 360,655 | |
| 제 29 기 | 매출채권 대손충당금 | - | - | - | - |
| 미수금 대손충당금 | - | - | - | - | |
| 단기대여금 대손충당금 | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - | |
나. 채권관련 대손충당금 설정방침
매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 연체구간 별 채무불이행률(기대손실률)표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.
다. 당분기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 270일이하 | 270일초과 | 합 계 | |
| 채무불이행률 | - | |||||
| 총장부금액 | 62,790,913 | 193,745 | - | - | - | 62,984,658 |
| 기대신용손실 | - | - | - | - | - | - |
| 순장부금액 | 62,790,913 | 193,745 | - | - | - | 62,984,658 |
라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 13,771,679 | 13,875,222 | 8,620,149 | - |
| 상 품 | 557,060 | 563,489 | 583,315 | - |
| 재 공 품 | 9,636,022 | 10,734,510 | 8,023,856 | - |
| 원 재 료 | 8,178,791 | 7,816,842 | 7,646,595 | - |
| 저 장 품 | 1,752,152 | 1,799,011 | 1,649,257 | - |
| 미 착 품 | - | 102,662 | - | - |
| 평 가 충 당 금 | (2,117,328) | (2,324,044) | (879,637) | - |
| 계 | 31,778,376 | 32,567,692 | 25,643,535 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 10.75% | 10.93% | 8.6% | - |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 14.3회 | 14.2회 | 16.5회 | - |
(2) 재고자산 실사내역
회사는 매회계연도말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실지재고조사를 실시하며, 기중에는 회사 해당 부서의 자체 재고조사를 실시하여 재고현황을 파악하고 있으며, 당분기말 현재 재고는 회사 자체 재고조사와 계속기록법으로 작성된 장부와 일치하고 있습니다.
마. 공정가치
(1). 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,389,860 | 7,389,860 | 3,396,369 | 3,396,369 |
| 매출채권 및 기타채권 | 64,098,843 | 64,098,843 | 63,412,483 | 63,412,483 |
| 유동금융자산 | 8,711,914 | 8,711,914 | 8,711,914 | 8,711,914 |
| 비유동금융자산 | 22,070,361 | 22,070,361 | 22,876,250 | 22,876,250 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 734,441 | 734,441 | 764,071 | 764,071 |
| 합 계 | 103,005,419 | 103,005,419 | 99,161,087 | 99,161,087 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 59,507,298 | 59,507,298 | 58,728,935 | 58,728,935 |
| 유동차입금 | 82,172,011 | 82,172,011 | 76,279,526 | 76,279,526 |
| 유동리스부채 | 482,768 | 482,768 | 531,015 | 531,015 |
| 유동금융보증부채 | 264,957 | 264,957 | 453,601 | 453,601 |
| 유동금융부채 | 12,561,652 | 12,561,652 | 12,561,652 | 12,561,652 |
| 비유동차입금(전환사채 포함) | 62,282,549 | 62,282,549 | 61,752,852 | 61,752,852 |
| 비유동리스부채 | 489,894 | 489,894 | 557,195 | 557,195 |
| 비유동금융보증부채 | - | - | 1,735 | 1,735 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 1,178,135 | 1,178,135 | 1,203,436 | 1,203,436 |
| 합 계 | 218,939,264 | 218,939,264 | 212,069,947 | 212,069,947 |
(2). 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 유동금융자산: | ||||
| 파생상품자산 (주1) | - | - | 711,914 | 711,914 |
| 비유동금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험) | - | 2,954,928 | - | 2,954,928 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식) | - | - | 19,109,433 | 19,109,433 |
| 금융자산합계 | - | 2,954,928 | 19,821,347 | 22,776,275 |
| 유동금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
| 금융부채합계 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
(주1) 금융감독원 감독지침에 따라, 제 1회 무보증 사모 전환사채 발행 시 회사에 부여된 제3자 지정이 가능한 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 회계처리하였으며, 당분기말 현재공정가치 변동으로 인한 평가손실은 1,111,712천원입니다(주석12 참조)
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 유동금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | 711,914 | 711,914 | ||
| 비유동금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(저축성보험) | - | 3,760,817 | - | 3,760,817 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비상장주식) | - | - | 19,109,433 | 19,109,433 |
| 금융자산합계 | - | 3,760,817 | 19,821,347 | 23,582,164 |
| 유동금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 12,561,652 | 12,561,652 | |
| 금융부채합계 | - | - | 12,561,652 | 12,561,652 |
바. 진행률적용 수주계약 현황
-해당사항 없음.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기(당기) | 삼일회계법인 | - | - | - |
| 제30기(전기) | 안경회계법인 | 적정 | 특이사항없음 | (별도) 전환사채 관련 파생상품의 평가,수준3 공정가치측정 금융상품 평가 (연결) 전환사채 관련 파생상품의 평가,수준3 공정가치측정 금융상품 평가 |
| 제29기(전전기) | 안경회계법인 | 적정 | (별도) (주)씨티알에코포징의 물적분할, (주)센트랄DTS의 흡수합병 (연결) (주)씨티알에코포징의 물적분할, (주)센트랄DTS의 흡수합병 | (별도) 매출채권의 손상, 수준3 공정가치측정 금융상품 평가 (연결) 매출채권의 손상, 수준3 공정가치측정 금융상품 평가 |
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제31기(당기) | 삼일회계법인 | 별도/연결재무제표 감사 반기 재무제표 검토 | 299,000 | 2,300 | 74,750 | - |
| 제30기(전기) | 안경회계법인 | 별도/연결재무제표 감사 반기 재무제표 검토 | 220,000 | 2,050 | 220,000 | 2,104 |
| 제29기(전전기) | 안경회계법인 | 별도/연결재무제표 감사 반기 재무제표 검토 | 180,000 | 1,856 | 180,000 | 1,980 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제31기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제30기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제29기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 02월 23일 | 회사 : 사외이사(감사위원), 재무이사 감사인 : 업무수행이사 | 대면회의 | 기말감사결과보고 |
마. 회계감사인의 변경
당사 외부감사인은 개정된 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제 11조에 의거하여 2024년부터 3개 사업연도 동안 증권선물위원회가 지정한 삼일회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.
마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보
-해당사항없음.
가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과
당사의 감사위원회는 일상감사, 종합감사 및 부문감사와 특정 부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사를 실시하고 있으며, 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 연 1회 이사회 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 2023년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리제도는「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단됩니다
나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없음.
(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견(검토의견)
감사인은 제30기 당사의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
다. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음.
가. 이사회의 구성에 관한 사항
이사회는 사내이사 4명과 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내 위원회는 내부거래위원회 및 ESG위원회가 있습니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 7 | 2 | 1 | - | - |
*사외이사 장은지는 2024년 3월 임기만료 되었으며, 동시에 기타비상무이사로 선임되었습니다.
다. 이사회 중요 결의 사항
- 당기 중 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사 등의 성명 | 사외이사 등의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 강태룡 (출석률: 83%) | 이동옥 (출석률: 100%) | 이갑균 (출석률 : 100%) | 김태용 (출석률 : 100%) | 최한석 (출석률: 100%) | 이기상 (출석률 : 100%) | 장은지 (출석률 : 100%) | ||||
| 1 | 2024.02.05 | 하나은행 수입신용장 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2024.02.13 | 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2024.03.12 | ① 감사위원회 활동 보고의 건 ② 특수관계자간 내부거래 승인의 건 ③ 제 30기(2023년) 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2024.03.27 | 이사 선임 및 감사위원회 위원 선임 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사회내 위원회
당사는 내부거래위원회 및 ESG위원회를 설치운영하고 있습니다. 내부거래위원회는 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며, ESG위원회는 사외이사 및 이사로 구성되어 있습니다. 위원회의 운영목적 및 활동내역을 아래와 같습니다.
1) 내부거래위원회 : 이해관계자와의 내부거래시 공정성 및 적정성 감시기능
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사외이사 등의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최한석 (출석률: 100%) | 이기상 (출석률 : 100%) | 장은지 (출석률 : 100%) | ||||
| 내부거래위원회 | 2024.03.12 | 특수관계자간 내부거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2) ESG위원회 : 환경 및 사회에 대한 책임과 역할을 다하고, 투명한 지배구조를 확립하여 지속가능한 성장을 이룰 수 있도록 ESG정책 및 활동에 필요한 제반 사항을 심의
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사외이사 등의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최한석 (출석률: 100%) | 이기상 (출석률 : 100%) | 장은지 (출석률 : 100%) | 김태용 (출석률 : 100%) | ||||
| ESG위원회 | 2024.02.28 | ① 에너지(전력) 사용량 실적 및 목표 ② Social, Governance 활동계획 ③ 기타 토의 | 보고 | - | - | - | - |
마. 이사의 독립성
보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원 중 4명의 사내이사 및 2명의 사외이사, 1명의 기타비상무이사는 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다.
| 구 분 | 임기 | 연임 여부 | 연임 횟수 | 직 위 | 담당업무 | 추천인 | 이사회 내 위원회 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이동옥 | 2024.12.28 | 신규 | - | 대표이사 | 총괄 | 이사회 | - | - | - | - |
| 강태룡 | 2026.03.30 | 연임 | 1회 | 대표이사 | 총괄 | 이사회 | - | - | 친인척 | - |
| 이갑균 | 2025.09.06 | 신규 | - | 사내이사 | 공장장 | 이사회 | - | - | - | - |
| 김태용 | 2027.03.29 | 연임 | 1회 | 사내이사 | CFO | 이사회 | ESG위원회 | - | - | - |
| 이기상 | 2027.03.29 | 연임 | 1회 | 사외이사 | 사외이사 | 이사회 | 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회 | - | - | - |
| 장은지 | 2027.03.29 | 신규 | - | 기타비상무이사 | 기타비상무이사 | 이사회 | 감사위원회, 내부거래위원회,ESG위원회 | - | - | - |
| 최한석 | 2025.03.28 | 연임 | 1회 | 사외이사 | 사외이사 | 이사회 | 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회 | - | - | - |
당사는 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않으며, 사외이사후보추천관련 이사회를 통해 추천하고 있습니다.
바. 사외이사의 전문성
당사는 이사회의 제반 업무를 지원하는 경영관리팀을 두고 있으며, 경영관리팀을 통하여 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다.
분기보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다.
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영관리팀 | 9 | 상무 1명, 책임매니저 4명, 매니저 4명 (평균 8년) | 회의 준비 및 운영 관련 제반 업무 지원, 사외이사 전문성 제고 위한 교육/세미나 지원, 회사 주요 현안 관련 정보 제공 등 |
사. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 상반기 중 실시예정 |
가. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 이기상 | 예 | - | - | - | - |
| 장은지 | - | - | - | - | - |
| 최한석 | 예 | 37년 | 예 | 회계·재무분야 학위보유자 | 38년 |
나. 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하여야 하고, 위원회의 구성은 위원이 3인 이상과 사외이사가 3분의2 이상이 되어야 하며 당사는 이를 충족하고 있습니다.
참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계/재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 당사 충족여부 | 관련법령 등 |
|---|---|---|
| - 3명 이상의 이사로 구성 | - 충족 (3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의2 이상 | - 충족 (2명) | |
| - 위원 중 1명 이상의 회계 또는 재무전문가 | - 충족 (최한석 이사) | 상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | - 충족 (최한석 이사) | |
| - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | - 충족 (해당사항없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
다. 감사위원회의 활동
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사외이사 등의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최한석 (출석률: 100%) | 이기상 (출석률 : 100%) | 장은지 (출석률 : 100%) | ||||
| 감사위원회 | 2024.03.12 | 제 30기(2023년) 결산 재무제표 감사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 상반기 중 실시예정 |
마. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경팀 | 7 | 상무 1명 책임매니저 4명, 매니저 2명 (평균 6년) | 회의 준비 및 운영 관련 제반 업무 지원,외부감사인 선임 절차 지원, 감사위원 교육 진행 지원 등 |
바. 준법지원에 관한 사항
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당 사항 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제30기(23년) 정기주총 |
나. 소수주주권의 행사여부
당사는 분기보고서 작성 대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 분기보고서 작성 대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 8,610,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 8,610,000 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
(1). 신주인수권의 내용
제10조 (신주인수권) 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로신주를 발행하는 경우 3) 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4) 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 5) 근로복지기본법 제 39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내 외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7) 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8) 근로자의 복지 향상을 위해 우리사주조합에 신주를 발행하는 경우 9) 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2에 따라 증권시장 상장 시 대표주관회사에게 신주인수권을 부여하는 경우 3. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
(2). 결산일
당 회사의 영업연도는 매년 1월 1일부터 동년 12월 31일까지로 한다.
(3). 정기주주총회의 시기
매영업연도 종료후 3월 이내에 실시한다.
(4). 주권의 종류
① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.
(5). 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소
① 명칭 : 한국예탁결제원
② 전화번호 : 051-519-1500
③ 주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총 일자 | 안 건 | 결의 내용 |
|---|---|---|
| 제 30기 주주총회 (2024.03.27) | 제 30기 재무제표, 결손금처리계산서 승인의 건 | 가결 |
| 이사 선임의 건 | 가결 | |
| 감사위원회 위원 선임의 건 | 가결 | |
| 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 | 가결 | |
| 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | |
| 제 29기 주주총회 (2023.03.28) | 제 29기 재무제표, 이익잉여금처분계산서 승인의 건 | 가결 |
| 사내이사 선임의 건 | 가결 | |
| 정관 변경의 건 | 가결 | |
| 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | |
| 2022년 임시주주총회 (2022.09.07) | 이사 선임의 건 | 가결 |
| 정관 변경의 건 | 가결 | |
| 제 28기 주주총회 (2022.03.28) | 제28기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 | 가결 |
| 이사 선임의 건 | 가결 | |
| 감사위원 선임의 건 | 가결 | |
| 정관 변경의 건 | 가결 | |
| 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | |
| 2021년 임시주주총회 (2021.12.27) | 분할계획서 승인의 건 | 가결 |
| 이사 선임의 건 | 가결 | |
| 제 27기 주주총회 (2021.03.29) | 제27기 재무제표, 이익잉여금처분계산서 승인의 건 | 가결 |
| 정관 변경의 건 | 가결 | |
| 이사 선임의 건 | 가결 | |
| 감사위원 선임의 건 | 가결 | |
| 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 | 가결 | |
| 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | |
| 제 26기 주주총회 (2020.03.30) | 제26기 재무제표, 이익잉여금처분계산서 승인의 건 | 가결 |
| 이사선임의 건 | 가결 | |
| 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 강상우 | 최대주주 | 보통주 | 2,222,410 | 25.81 | 2,222,410 | 25.81 | - |
| 정익규 | 친인척 | 보통주 | 1,260,000 | 14.63 | 1,260,000 | 14.63 | - |
| 강태룡 | 친인척 | 보통주 | 704,360 | 8.18 | 704,360 | 8.18 | - |
| 윤용호 | 임원 | 보통주 | 350 | 0.00 | 350 | 0.00 | - |
| 이호영 | 임원 | 보통주 | 390 | 0.00 | 390 | 0.00 | - |
| 이동옥 | 임원 | 보통주 | 430 | 0.00 | 430 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주 | 4,187,940 | 48.64 | 4,187,940 | 48.64 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 주요 경력 |
|---|---|
강상우 | 2022.03 씨티알 총괄책임 |
다. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
* 당사는 2023년 5월 2일에 최대주주 변동이 있었습니다. 변경전 최대주주 강태룡의 지분 증여로 기존 최대주주의 특수관계인 강상우가 최대주주로 변경되었습니다.
라. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 강상우 | 2,222,410 | 25.81 | - |
| 정익규 | 1,260,000 | 14.63 | - | |
| 강태룡 | 704,360 | 8.18 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
마. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 22,181 | 22,188 | 99.97 | 4,104,560 | 8,610,000 | 47.67 | - |
바. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 24년 03월 | 24년 02월 | 24년 01월 | 23년 12월 | 23년 11월 | 23년 10월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최고 | 10,550 | 11,580 | 12,320 | 13,600 | 13,000 | 15,190 |
| 최저 | 9,800 | 10,770 | 11,180 | 12,010 | 11,470 | 11,300 | |
| 평균 | 10,065 | 11,262 | 11,872 | 12,485 | 12,311 | 12,443 | |
| 거래량 | 최고(일) | 39,888 | 22,751 | 40,443 | 707,640 | 184,824 | 3,275,953 |
| 최저(일) | 7,075 | 5,914 | 6,397 | 16,102 | 14,732 | 3,852 | |
| 월간 | 310,328 | 235,281 | 363,106 | 1,641,106 | 1,387,236 | 4,508,703 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 강태룡 | 남 | 1946.11 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 72.02 한양대학교 경영학과 졸업 85.04~ 20.03 씨티알 대표이사 회장 20.04~ 현재 씨티알모빌리티 대표이사 20.10~(사)동남권발전협의회 공동위원장 | 704,360 | - | 친인척 | 20.03.30~현재 | 2026.03.29 |
| 이동옥 | 남 | 1970.08 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 96.02 창원대학교 기계공학과 졸업 97.07~08.01 ㈜씨티알 품질기획팀 08.02~18.03 ㈜씨티알 미래기획팀장 18.04~21.03 ㈜센트랄DTS/㈜센트랄CMS 대표이사 21.04~21.11 ㈜씨티알/㈜센트랄CMS CSO 21.12~ 현재 씨티알모빌리티 대표이사 | 430 | - | - | 21.12.28~현재 | 2024.12.28 |
| 이갑균 | 남 | 1969.08 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 울산공장장 | 96.02 성균관대학교 기계공학과 학사 96.01~12.09 르노삼성자동차 차장 12.11~13.06 현대위아 차장 14.09~22.01 씨티알 영산공장 공장장 22.01 ~ 현재 씨티알모빌리티 울산공장 공장장 | - | - | - | 22.01.10~현재 | 2025.09.06 |
| 김태용 | 남 | 1973.06 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | CFO | 99.02 동아대학교 경영학과 학사 09.02~18.07 효성중공업 재경팀 차장 20.12 ~ 현재 씨티알모빌리티 CFO | - | - | - | 20.12.08~현재 | 2027.03.28 |
| 이기상 | 남 | 1958.08 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 인하대학교 항공공학 학사/석사 09.01~18.12 현대자동차 환경기술센터 사업부장 18.12~21.12 현대엔지비㈜ 대표이사 22.08~현재 한양대학교 미래자동차공학 교수 | - | - | - | 21.03.29~현재 | 2027.03.28 |
| 장은지 | 여 | 1976.06 | 기타비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무이사 | 서울대학교 학사 / 시카고대학교 MBA (전)맥킨지리더십센터장 (현)이머징리더십인터벤션즈 대표이사 | - | - | - | 21.03.29~현재 | 2027.03.28 |
| 최한석 | 남 | 1958.06 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 93.08 동아대학교 대학원 경영학과 박사 86.03~15.08 창원문성대학교 세무회계학과 교수 16.01~현재 한국표준협회 경영전문위원 18.03~현재 국립창원대학교 회계학과 겸임교수 19.03~현재 씨티알모빌리티 사외이사 | - | - | - | 19.03.26~현재 | 2025.03.28 |
| 이동진 | 남 | 1964.07 | 사내이사 | 미등기 | 상근 | 연구소총괄 | 90.02 동아대학교 기계공학과 학사 | 430 | - | - | '18.03.22~현재 | - |
| 이성삼 | 남 | 1980.10 | 사내이사 | 미등기 | 상근 | 서산공장장 | 15.05 ~ 18.08 씨티알 아산공장 생산관리팀 과장 18.09 ~ 현재 씨티알모빌리티 서산공장 공장장 | - | - | - | 18.09.17~현재 | - |
| 김명일 | 남 | 1973.02 | 사내이사 | 미등기 | 상근 | 대구공장장 | 14.03 ~ 22.03 센트랄DTS 대구공장장 22.04 ~ 현재 씨티알모빌리티 대구공장 공장장 | - | - | - | 22.04.01~현재 | - |
| 이경수 | 남 | 1974.12 | 사내이사 | 미등기 | 상근 | 경영관리본부장 | 21.08 ~ 22.06 씨티알모빌리티 경영관리팀 팀장 22.07 ~ 현재 씨티알모빌리티 경영관리본부장 | - | - | - | 23.01.01~현재 | - |
| 강상우 | 남 | 1981.01 | 기타비상무이사 | 미등기 | 상근 | 기타비상무이사 | ~23.03 씨티알 총괄책임 | 2,222,410 | - | 본인 | 23.04.01~현재 | - |
| 이판석 | 남 | 1962.12 | 사내이사 | 미등기 | 상근 | 기술영업담당 | 88.01 ~ 22.12 현대자동차 책임연구원 23.01 ~ 씨티알모빌리티 고문 | - | - | - | 23.01.01~현재 | - |
| 양현철 | 남 | 1963.07 | 사내이사 | 미등기 | 상근 | COO | 95.12 ~ 14.02 르노삼성자동차 부장 14.12 ~ 17.08 센트랄모텍 구동생산기술팀 이사 17.09 ~ 20.12 씨티알 상무이사 21.01 ~ 23.08 씨티알 생산총괄 CPO 23.09 ~ 24.02 씨티알모빌리티 CPO 24.03 ~ 현재 씨티알모빌리티 COO | - | - | - | 14.02.24~현재 | - |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 관리 | 남 | 31 | - | 2 | - | 33 | 8.7 | 628 | 19 | 279 | 61 | 340 | - |
| 관리 | 여 | 6 | - | 1 | - | 7 | 4.1 | 85 | 12 | - | |||
| 영업 | 남 | 6 | - | - | - | 6 | 12.5 | 107 | 18 | - | |||
| 영업 | 여 | 1 | - | - | - | 1 | 5.1 | 13 | 13 | - | |||
| 연구 | 남 | 25 | - | - | - | 25 | 7.8 | 431 | 17 | - | |||
| 연구 | 여 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 생산 | 남 | 82 | - | 1 | - | 83 | 7.0 | 1,454 | 18 | - | |||
| 생산 | 여 | 4 | - | 3 | - | 7 | 5.9 | 81 | 11 | - | |||
| 합 계 | 155 | - | 7 | - | 162 | 7.3 | 2,799 | 16 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 7 | 226 | 32 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 7 | 3,000 | - |
나. 보수지급금액
(1). 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 7 | 363 | 52 | - |
(2). 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 4 | 348 | 87 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 15 | 5 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
가. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
나. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
가. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
나. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)씨티알 | - | 14 | 14 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나.계통도
투자자(회사) | 계열회사(피투자회사) | 지분율 | 계열회사 업종 | 상장여부 |
|---|---|---|---|---|
㈜씨티알모빌리티 | (주)씨티알에코포징 | 100.0% | 자동차부품 | 비상장 |
| (주)씨티알 | 13.4% | 자동차부품 | 비상장 | |
| (주)씨티알 | 포메이션랩스 | 60.0% | 응용 소프트웨어 | 비상장 |
Central Automotive Components(ZHANGJIAGANG) Co., LTD | 100.0% | 자동차부품 | 비상장 | |
Central Automotive | 1.0% | 자동차부품 | 비상장 | |
CTR America | 100.0% | 자동차부품 | 비상장 | |
CTR Europe GmbH | 100.0% | 자동차부품 | 비상장 | |
Limited Liability Company<<CTR RUS>> | 100.0% | 자동차부품 | 비상장 | |
CTR VINA | 48.0% | 자동차부품 | 비상장 | |
| (주)씨티알홀딩스 | (주)씨티알 | 31.5% | 자동차부품 | 비상장 |
CTR VINA | 42.0% | 자동차부품 | 비상장 | |
㈜씨티알로보틱스 | 100.0% | 자동조립라인 | 비상장 | |
㈜네옴 | (주)씨티알 | 8.7% | 자동차부품 | 비상장 |
| (주)씨티알홀딩스 | 71.1% | 자동차부품 | 비상장 | |
㈜산양화학 | (주)씨티알 | 0.9% | 자동차부품 | 비상장 |
다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(기준일 : 2024년 03월 31일)
| 직 위 | 성 명 | 겸직회사명 | 직 위 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김태용 | (주)씨티알에코포징 | 기타비상무이사 | - |
| 기타비상무이사 | 강상우 | (주)씨티알홀딩스 | 대표이사 | - |
라. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 1 | 1 | 39,501 | - | - | 39,501 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 1 | 1 | 19,109 | - | - | 19,109 |
| 계 | - | 2 | 2 | 58,610 | - | - | 58,610 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 담보제공 내역
- (주)씨티알 신한은행 30억원 차입에 대한 정기예금 10억원을 담보제공하였습니다.
다. 채무보증 내역
(단위 : 천원)
| 특수관계자 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)씨티알에코포징 | 운전자금대출 외 | 경남은행 | 6,175,098 | 종속기업 |
| 농협은행 | 2,400,000 | |||
| 산업은행 | 4,680,000 | |||
| 수출입은행 | 1,800,000 | |||
| 합 계 | 15,055,098 | |||
라. 배서 내역
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
마. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직·간접 거래내역
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
가. 매출 및 매입 등의 거래
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 매 출 | 매 입 | 유형자산 취득 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 주식회사 씨티알 에코포징 | - | - | - | 37,699 | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | 135,900 | - | 750 |
| ㈜씨티알 | 55,834 | - | - | 12,907 | 337,768 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | - | 461,716 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | 531,517 | - | 1,573,838 | |
| (주)산양화학 | - | 2,738 | - | - | - | |
| 씨티알에너지㈜ | 15,449 | - | - | - | - | |
| 계 | 71,283 | 2,738 | 667,417 | 50,606 | 2,374,072 | |
나. 채권, 채무 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 주식회사 씨티알 에코포징 | - | 37,295 | - | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜씨티알 로보틱스 | - | - | - | 825 |
| ㈜씨티알 | 27,704 | 13,714 | - | 328,683 | |
| ㈜씨티알홀딩스 | - | - | - | 240,768 | |
| 포메이션랩스 주식회사 | - | - | - | 95,731 | |
| (주)산양화학 | - | - | 1,858 | - | |
| 씨티알에너지㈜ | - | - | - | 5,000 | |
| 계 | 27,704 | 51,009 | 1,858 | 671,007 | |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
-당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
가. 중요한 소송사건
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음수표현황
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 현황
(1) 제공받은 지급보증 (단위: 천원)
| 특수관계자 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 |
| 강태룡 | 무역금융대출 | 신한은행 | 6,000,000 | 지배기업의 대표이사 |
| 무역금융대출 | 부산은행 | 5,500,000 | ||
| 산업시설대출 | 산업은행 | 10,032,000 | ||
| 강상우 | 무역금융대출 | 수출입은행 | 12,000,000 | 지배기업의 최대주주 |
| 운전대출 | 산업은행 | 2,944,800 | ||
| 네옴 | 일반대출 | 농협은행 | 7,333,200 | 기타의특수관계자 |
| 계 | 43,810,000 | |||
(2) 제공한 지급보증
(단위: 천원)
| 특수관계자 명칭 | 보증 등의 내용 | 금융기관 | 한도금액 | 비 고 |
| (주)씨티알에코포징 | 운전자금대출 외 | 경남은행 | 6,175,098 | 종속기업 |
| 농협은행 | 2,400,000 | |||
| 산업은행 | 4,680,000 | |||
| 수출입은행 | 1,800,000 | |||
| 합 계 | 15,055,098 | |||
라. 채무인수약정 현황
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
- 당사는 분기보고서 작성일 기준일 현재 해당사항 없습니다.
가. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
-해당사항 없음.
나. 합병 등의 사후 정보
(1). 당사는 2022년 1월 1일 자동차 알루미늄 단조사업부문을 분할하여 종속회사 (주)씨티알에코포징을 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 알루미늄 단조사업에 역량을 집중하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제 530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.
(1-1). 분할 사업부문
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
|---|---|---|
| 분할되는 회사 (존속회사) | (주)씨티알모빌리티(구.(주)센트랄모텍) | 신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문 |
| 분할신설회사 | (주)씨티알에코포징 | 알루미늄 단조사업부문 |
(2). 상법 제522조 1 내지 제 522조의 2의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 씨티알모빌리티(구. 주식회사 센트랄모텍)과 종속회사인 주식회사 센트랄디티에스는 경영 효율성을 증대시키기 위하여 양사 간에 합병하기로 결정하였으며, 2022년 4월 1일 기준으로 합병을 완료하였습니다. 동 합병은 회사의 지배 하에 있는 종속기업과의 사업결합에 해당하며, 동 합병은 회사가 100% 지분을 보유한 이후에 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 형태로 진행됨에 따라 해당 합병이 회사의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지 않을 것으로 보고 있습니다.
(2-1) 합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 | 공시제출일 |
|---|---|---|---|
| 회사명 | (주)씨티알모빌리티 (구.(주)센트랄모텍) | (주)센트랄디티에스 | 주요사항보고서: 2022.04.12 합병등 종료보고서 :2022.04.12 |
| 주요사업 | 자동차부품제조업 | 자동차부품제조업 |
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (단위 : 원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| (주)씨티알모빌리티 | 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업이익 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당 분할은 단순물적분할 및 합병으로 외부평가를 받지 않았으므로 기재하지 않습니다.
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)씨티알에코포징 | 2022.01.01 | 경상남도 밀양시 초동면 | 자동차부품의 제조 및 판매 | 81,036 | 의결권의 과반수 소유 | 해당 |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
- | - | ||
| 비상장 | 14 | (주)씨티알에코포징 | 191311-0039381 |
| (주)씨티알 | 180111-0014794 | ||
| (주)씨티알홀딩스 | 184611-0003735 | ||
(주)산양화학 | 181211-0040803 | ||
(주)네옴 | 194211-0077520 | ||
| ㈜씨티알로보틱스 | 195111-0016107 | ||
Central Automotive Components(ZHANGJIAGANG) Co., LTD | - | ||
Central Automotive parts Northamerica SA DE CV | - | ||
CTR Europe GmbH | - | ||
Limited Liability Company<<CTR RUS>> | - | ||
| 제트에프렘페더샤시(주) | 120111-0330259 | ||
포메이션랩스 주식회사 | 194211-0315756 | ||
CTR AMERICA | - | ||
CTR VINA | - |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)씨티알에코포징 | 비상장 | 2022.01.01 | 경영 합리화 | 39,501 | 200 | 100.0 | 39,501 | - | - | - | 200 | 100.0 | 39,501 | 81,036 | 807 |
| (주)씨티알 | 비상장 | 2011.05.11 | 단순투자 목적 | 8,875 | 178 | 13.4 | 19,109 | - | - | - | 178 | 13.4 | 19,109 | 998,482 | 23,687 |
| 합 계 | 378 | - | 58,610 | - | - | - | 378 | - | 58,610 | - | - | ||||
-해당사항 없음.
-해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000550
