출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240314001043

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2024년  03월  14일
권 유 자:	성 명: (주)네오펙트 주 소: 경기도 성남시 수정구 창업로 42 판교제2테크노밸리 경기기업성장센터 801호 전화번호: 031-889-8521
작 성 자:	성 명: 이수지 부서 및 직위: 경영지원팀 과장 전화번호: 031-889-8521

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	(주)네오펙트	나. 회사와의 관계	본인
다. 주총 소집공고일	2024년 03월 14일	라. 주주총회일	2024년 03월 29일
마. 권유 시작일	2024년 03월 19일	바. 권유업무     위탁 여부	미위탁
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지	원활한 회의진행을 위한 필요한 의사정족수 확보
나. 전자위임장 여부	전자위임장 가능	(관리기관)	삼성증권(주)
(인터넷 주소)	http://vote.samsungpop.com
다. 전자/서면투표 여부	전자투표 가능	(전자투표 관리기관)	삼성증권(주)
(전자투표 인터넷 주소)	http://vote.samsungpop.com
3. 주주총회 목적사항
□ 재무제표의승인
□ 정관의변경
□ 이사의선임
□ 감사의선임
□ 이사의보수한도승인
□ 감사의보수한도승인
□ 기타주주총회의목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명 (회사명)	주식의 종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고
(주)네오펙트	보통주	0	0	본인	-

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명 (회사명)	권유자와의 관계	주식의 종류	소유주식수	소유 비율	회사와의 관계	비고
스칸디 신기술조합 제278호	최대주주	보통주	10,280,020	26.60	최대주주	-
프렌다 신기술조합 제271호	최대주주의 특수관계인	보통주	1,924,645	4.98	최대주주의 특수관계인	-
반호영	계열회사 임원	보통주	1,155,585	2.99	계열회사 임원	-
계		-	13,360,250	34.57	-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명 (회사명)	주식의 종류	소유 주식수	회사와의 관계	권유자와의 관계	비고
이수지	기명식 보통주	0	직원	직원	-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명 (회사명)	구분	주식의 종류	주식 소유수	회사와의 관계	권유자와의 관계	비고
-	해당사항없음	-	-	-	-	-
-	해당사항없음	-	-	-	-	-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회 소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일
2024년 03월 14일	2024년 03월 19일	2024년 03월 28일	2024년 03월 29일

나. 피권유자의 범위

주주명부 폐쇄일 기준(2023년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행을 위해 필요한 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부	전자위임장 가능
전자위임장 수여기간	2024년 3월 19일 오전 9시~ 2024년 3월 28일 오후 5시
전자위임장 관리기관	삼성증권(주)
전자위임장 수여 인터넷 홈페이지 주소	http://vote.samsungpop.com
기타 추가 안내사항 등	- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능    (시작일은 09시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) - 증권용/범용 공인인증서 인증, 카카오페이 인증, PASS앱    인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권행사       또는 전자위임장 수여 - 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여   수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부	O
우편 또는 모사전송(FAX)	O
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시	O
전자우편으로 위임장 용지 송부	X
주주총회 소집 통지와 함께 송부 (발행인에 한함)	X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고
(주)네오펙트	http://www.neofect.com	-

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

-위임장 접수처   주소 : 경기도 성남시 수정구 창업로 42 판교제2테크노밸리 경기기업성장센터 814호   전화번호 : 031-889-8521   팩스 : 031-759-7727 -우편접수여부 : 가능 -접수기간 : 2024년 3월 19일 ~ 2024년 3월 28일

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시	2024년 03월 29일 오전 9시
장 소	경기도 용인시 기흥구 동백중앙로 16번길 16-9, 이호지식산업센터 7층

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부	전자투표 가능
전자투표 기간	2024년 3월 19일 오전 9시~ 2024년 3월 28일 오후 5시
전자투표 관리기관	삼성증권(주)
인터넷 홈페이지 주소	http://vote.samsungpop.com
기타 추가 안내사항 등	- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능    (시작일은 09시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) - 증권용/범용 공인인증서 인증, 카카오페이 인증, PASS앱 인증을      통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권행사 또는 전자위임장     수여 - 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가   제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부	해당사항 없음
서면투표 기간	-
서면투표 방법	-
기타 추가 안내사항 등	-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

해당사항 없음.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

- "Ⅲ. 경영참고 사항" 中  "1. 사업의 개요"를 참조하시기 바랍니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

아래의 재무제표는 외부감사인의 회계감사가 완료되기 이전 회사의 가결산 추정치이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 일부 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사 의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 향후 제출될 감사보고서를 참고해 주시기 바랍니다.

<연결 재무제표>

 - 연결재무상태표

 

연 결 재 무 상 태 표
제 14(당) 기  2023년 12월 31일 현재 제 13(전) 기  2022년 12월 31일 현재

주식회사 네오펙트와 그 종속기업

(단위 : 원)

과목	주석	제 14(당) 기	제 13(전) 기
자산
유동자산
현금및현금성자산	6,8,34	17,573,090,617	1,023,864,188
단기금융상품	7,34	-	426,149,800
당기손익-공정가치측정금융자산	7,8,34,36	7,193,180,724	1,111,150,305
매출채권	7,9,34,36	2,887,152,003	4,726,971,097
기타유동금융자산	7,9,34,36	1,773,463,659	394,273,768
기타유동자산	10	553,297,440	853,796,634
재고자산	11	4,628,382,095	4,200,657,052
유동자산 합계		34,608,566,538	12,736,862,844
비유동자산
비유동당기손익-공정가치측정금융자산	7,8	837,248,906	1,010,757,977
관계기업투자	5,12,37	-	332,286,583
기타비유동금융자산	7,9,34	1,182,123,408	1,877,126,962
유형자산	3,13,16,27	24,016,882,657	20,298,730,695
투자부동산	14	855,451,842	727,153,305
무형자산	15	6,149,627,416	11,754,520,439
사용권자산	21	4,370,147,712	1,601,085,560
기타비유동자산	10	205,676,672	32,046,672
비유동자산 합계		37,617,158,613	37,633,708,193
자산 총계	5	72,225,725,151	50,370,571,037
부채및자본
부채
유동부채
매입채무	7,34	846,524,266	802,327,034
단기차입금	7,17,34,35	7,307,880,000	7,491,245,601
유동성장기차입금	7,16,17,34,35	1,333,306,672	1,506,228,992
사채	7	-	3,000,000,000
유동성전환사채	7,16,34,36	7,860,493,762	10,764,030,161
유동성파생상품부채	7,18,34	6,468,542,127	1,807,277,220
기타유동금융부채	7,19,34	1,347,835,364	2,093,599,224
당기손익-공정가치측정금융부채		2,156,000,490	-
유동성리스부채	21	427,999,579	896,412,705
기타유동부채	20	263,235,229	484,963,486
당기법인세부채		306,682,941	62,234,427
유동부채 합계		28,318,500,430	28,908,318,850
비유동부채
순확정급여부채	23	311,533,837	1,338,039,806
장기차입금	7,16,17,34,35	4,297,916,685	4,536,673,357
리스부채	21	3,955,721,089	772,182,750
기타비유동금융부채	7,19,34	790,156,376	623,422,108
당기손익-공정가치측정금융부채	7,34,35	-	3,388,500,381
이연법인세부채	33	2,190,386,076	1,229,606,687
비유동부채 합계		11,545,714,063	11,888,425,089
부채 총계	5	39,864,214,493	40,796,743,939
자본
지배기업 소유주지분
자본금	1,25	19,324,479,000	9,620,308,500
자본잉여금	25	64,116,270,819	69,853,404,968
기타자본항목	24	(3,220,911,316)	(2,981,398,468)
기타포괄손익누계액	26	8,942,632,924	4,786,885,885
결손금	27	(59,317,930,163)	(74,794,618,126)
지배기업 소유주지분 합계		29,844,541,264	6,484,582,759
비지배지분		2,516,969,394	3,089,244,339
자본 총계		32,361,510,658	9,573,827,098
부채및자본 총계		72,225,725,151	50,370,571,037

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 14(당) 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 13(전) 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 네오펙트와 그 종속기업

(단위 : 원)

과목	주석	제 14(당) 기	제 13(전) 기
매출	5,22,36	26,571,514,425	26,201,602,583
매출원가	5,11,30	(18,281,963,651)	(18,711,869,000)
매출총이익		8,289,550,774	7,489,733,583
판매비와관리비	5,29,30	(9,929,229,874)	(15,026,989,070)
영업손실		(1,639,679,100)	(7,537,255,487)
기타수익	31	2,007,171,773	972,339,949
기타비용	31	(6,407,876,001)	(737,848,479)
금융수익	5,7,32,36	5,941,866,822	1,228,778,784
금융원가	5,7,32,36	(4,232,193,788)	(3,299,452,990)
관계기업의 당기순손익에 대한 지분 증가	12	-	-
관계기업의 당기순손익에 대한 지분 감소	12	(57,607,621)	(140,997,592)
법인세비용차감전순손실		(4,388,317,915)	(9,514,435,815)
법인세비용	33	(19,744,098)	(107,509,369)
당기순손실	5	(4,408,062,013)	(9,621,945,184)
기타포괄손익:
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:
자산재평가이익		4,282,958,052	1,999,047,144
순확정급여부채의 재측정요소	23	71,858,031	469,047,094
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익:
해외사업장환산외환차이	26	(127,211,013)	416,289,950
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	12	-	32,993,634
법인세비용차감후기타포괄손익		4,227,605,070	2,917,377,822
총포괄손실		(180,456,943)	(6,704,567,362)
당기순손실의 귀속:
지배기업 소유주지분		(3,831,030,627)	(9,621,024,052)
비지배지분		(577,031,386)	(921,132)
합계		(4,408,062,013)	(9,621,945,184)
총포괄손실의 귀속:
지배기업 소유주지분		391,818,001	(6,854,296,995)
비지배지분		(572,274,944)	149,729,633
합계		(180,456,943)	(6,704,567,362)
주당손실:
기본및희석주당손실	28	(158)	(500)

연 결 자 본 변 동 표

제 14(당) 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 13(전) 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 네오펙트와 그 종속기업

(단위 : 원)

과목	지배기업 소유주지분						비지배지분	총자본
	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익 누계액	결손금	합계
2022년 01월 01일(전기초)	9,453,140,000	69,037,038,760	(2,979,354,051)	2,471,050,462	(65,624,485,708)	12,357,389,463	2,988,514,706	15,345,904,169
총포괄손익:
당기순손실	-	-	-	-	(9,621,024,052)	(9,621,024,052)	(921,132)	(9,621,945,184)
기타포괄손익:
자산재평가이익	-	-	-	1,866,844,042	-	1,866,844,042	132,203,102	1,999,047,144
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	450,891,634	450,891,634	18,155,460	469,047,094
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	32,701,431	-	32,701,431	292,203	32,993,634
해외사업장환산외환차이	-	-	-	416,289,950	-	416,289,950	-	416,289,950
기타포괄손익 소계	-	-	-	2,315,835,423	450,891,634	2,766,727,057	150,650,765	2,917,377,822
총포괄손익	-	-	-	2,315,835,423	(9,170,132,418)	(6,854,296,995)	149,729,633	(6,704,567,362)
소유주와의 거래:
배당금의지급	-	-	-	-	-	-	(49,000,000)	(49,000,000)
전환상환우선주전환	167,168,500	816,366,208	-	-	-	983,534,708	-	983,534,708
주식보상비용	-	-	(2,044,417)	-	-	(2,044,417)	-	(2,044,417)
소유주와의 거래 총액	167,168,500	816,366,208	(2,044,417)	-	-	981,490,291	(49,000,000)	932,490,291
2022년 12월 31일(전기말)	9,620,308,500	69,853,404,968	(2,981,398,468)	4,786,885,885	(74,794,618,126)	6,484,582,759	3,089,244,339	9,573,827,098
2023년 01월 01일(당기초)	9,620,308,500	69,853,404,968	(2,981,398,468)	4,786,885,885	(74,794,618,126)	6,484,582,759	3,089,244,339	9,573,827,098
총포괄손익:
당기순손실	-	-	-	-	(3,831,030,627)	(3,831,030,627)	(577,031,386)	(4,408,062,013)
기타포괄손익:
자산재평가이익	-	-	-	4,282,958,052	-	4,282,958,052	-	4,282,958,052
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	67,101,590	67,101,590	4,756,441	71,858,031
해외사업장환산외환차이	-	-	-	(127,211,013)	-	(127,211,013)	-	(127,211,013)
기타포괄손익 소계	-	-	-	4,155,747,039	67,101,590	4,222,848,629	4,756,441	4,227,605,070
총포괄손익	-	-	-	4,155,747,039	(3,763,929,037)	391,818,002	(572,274,945)	(180,456,943)
소유주와의 거래:
유상증자	9,704,170,500	13,295,825,198	-	-	-	22,999,995,698	-	22,999,995,698
주식발행비용	-	(69,086,840)	-	-	-	(69,086,840)	-	(69,086,840)
주식선택권 취소	-	276,744,493	(276,744,493)	-	-	-	-	-
주식보상비용	-	-	37,231,645	-	-	37,231,645	-	37,231,645
결손금보전	-	(19,240,617,000)		-	19,240,617,000	-	-	-
소유주와의 거래 총액	9,704,170,500	(5,737,134,149)	(239,512,848)	-	19,240,617,000	22,968,140,503	-	22,968,140,503
2023년 12월 31일(당기말)	19,324,479,000	64,116,270,819	(3,220,911,316)	8,942,632,924	(59,317,930,163)	29,844,541,264	2,516,969,394	32,361,510,658

연 결 현 금 흐 름 표

제 14(당) 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 13(전) 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 네오펙트와 그 종속기업

(단위 : 원)

과목	주석	제 14(당) 기	제 13(전) 기
영업활동 현금흐름
영업에서 창출된 현금흐름	38	(3,324,620,313)	(5,007,401,028)
이자의 수취		248,204,944	(24,529,248)
배당의 수취		-	68,587,243
이자의 납부		(1,195,740,271)	(641,417,234)
법인세의 납부		(96,374,650)	(96,930,669)
영업활동순현금흐름		(4,368,530,290)	(5,701,690,936)
투자활동 현금흐름	38
단기금융상품의 순증감		389,040,484	126,938,704
당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감		713,158,872	1,962,210,553
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 순증감		-	500,000,000
대여금의 증가		-	(150,000,000)
대여금의 감소		122,547,974	418,753,186
유형자산의 취득		(369,404,755)	(264,516,963)
유형자산의 처분		924,454,213	57,840,662
무형자산의 취득		(163,395,184)	(128,667,825)
무형자산의 처분		30,640,573	-
관계기업투자의 취득		-	(310,610,630)
관계기업투자의 처분		277,260,000	500,000,000
보증금의 증가		(65,330,103)	(499,641,134)
보증금의 감소		711,258,272	287,049,000
연결범위 변동(지배력의 취득)		(3,722,117,651)	-
연결범위 변동(지배력의 상실)		19,475,069	-
투자활동순현금흐름		(1,132,412,236)	2,499,355,553
재무활동 현금흐름	38
단기차입금의 감소		(667,141,000)	(1,205,656,659)
단기차입금의 증가		435,007,469	5,430,818,314
장기차입금의 감소		(411,678,992)	(5,027,950,000)
장기차입금의 증가		-	4,000,000,000
사채의 증가		-	3,000,000,000
사채의 상환		(3,000,000,000)	-
전환사채의 발행		22,592,537,000	-
전환사채의 상환		(19,000,000,000)	(3,300,000,000)
전환상환우선주의 상환		-	(1,083)
리스부채의 상환		(849,544,519)	(1,088,774,509)
유상증자		22,930,908,858	-
배당금의 지급		-	(49,000,000)
재무활동순현금흐름		22,030,088,816	1,759,436,063
현금및현금성자산의 순증감		16,529,146,290	(1,442,899,320)
기초의 현금및현금성자산		1,023,864,188	2,361,387,497
현금및현금성자산의 환율변동효과		20,080,139	105,376,011
기말의 현금및현금성자산		17,573,090,617	1,023,864,188

※ 연결재무제표의 주석과 관련된 사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

<재무제표>

재 무 상 태 표
제 14(당) 기  2023년 12월 31일 현재 제 13(전) 기  2022년 12월 31일 현재

주식회사 네오펙트

(단위 : 원)

과목	주석	제 14(당) 기	제 13(전) 기
자산
유동자산
현금및현금성자산	5,6,34	10,169,819,471	77,959,366
단기금융상품	6,34	-	426,149,800
당기손익-공정가치측정금융자산	6,7,34	-	1,111,150,305
매출채권	6,8,34,36	1,833,896,689	958,124,533
기타유동금융자산	6,8,34,36	1,896,768,976	767,023,841
기타유동자산	9	161,346,975	445,444,225
재고자산	10	1,074,177,970	1,437,414,333
유동자산 합계		15,136,010,081	5,223,266,403
비유동자산
종속기업투자	11,16,36	20,971,859,641	9,228,859,641
관계기업투자	12,36	-	468,428,900
비유동당기손익-공정가치측정금융자산	6,7,34	16,089,842	16,089,842
장기매출채권	6,8,34,36	5,306,250,825	5,756,164,109
기타비유동금융자산	6,8,34,36	10,989,187,619	9,271,544,043
기타비유동자산	9	205,676,672	32,046,672
유형자산	13,16,26	19,745,148,762	14,679,417,615
투자부동산	14,16	316,394,114	322,605,182
무형자산	15	863,929,776	884,770,843
사용권자산	21	97,571,499	100,323,017
비유동자산 합계		58,512,108,750	40,760,249,864
자산 총계		73,648,118,831	45,983,516,267
부채및자본
부채
유동부채
매입채무	6,34	53,826,182	212,334,750
단기차입금	6,16,17,34,35	5,500,000,000	6,000,000,000
유동성장기차입금	6,16,17,34,35	-	66,600,000
사채	6,16,17,34,35	-	3,000,000,000
유동성전환사채	3,6,18,34	7,860,493,762	9,146,761,995
유동성파생상품부채	3,6,18,34	7,119,662,737	1,807,253,220
기타유동금융부채	6,19,34	543,127,755	522,223,239
유동성리스부채	21	55,724,234	51,999,258
기타유동부채	20	115,744,143	104,314,686
유동부채 합계		21,248,578,813	20,911,487,148
비유동부채
순확정급여부채	23	-	439,172,878
장기차입금	6,16,17,34,35	4,000,000,000	4,105,450,000
파생상품부채	6,11,34	-	651,120,611
리스부채	21	45,547,268	53,297,232
기타비유동금융부채	6,20,34	770,156,376	602,480,448
이연법인세부채	33	2,050,179,341	925,923,355
비유동부채 합계		6,865,882,985	6,777,444,524
부채 총계		28,114,461,798	27,688,931,672
자본
자본금	1,25	19,324,479,000	9,620,308,500
자본잉여금	25	64,116,270,819	69,853,404,968
기타자본항목	26	260,723,594	500,236,442
기타포괄손익누계액	26	7,759,291,192	3,483,235,478
결손금	27	(45,927,107,572)	(65,162,600,793)
자본 총계		45,533,657,033	18,294,584,595
부채및자본 총계		73,648,118,831	45,983,516,267

포 괄 손 익 계 산 서

제 14(당) 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 13(전) 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 네오펙트

(단위 : 원)

과목	주석	제 14(당) 기	제 13(전) 기
매출	22,36	2,885,966,945	2,519,102,345
매출원가	10,30	(1,717,043,047)	(1,363,050,000)
매출총이익		1,168,923,898	1,156,052,345
판매비와관리비	8,29,30	(2,180,820,767)	(6,165,601,800)
영업손실		(1,011,896,869)	(5,009,549,455)
기타수익	31	553,892,369	94,263,064
기타비용	8,11,31	(419,833,685)	(4,821,052,531)
금융수익	6,32,36	4,814,284,267	1,555,226,091
금융원가	6,32	(3,967,465,887)	(1,808,208,319)
법인세비용차감전순손실		(31,019,805)	(9,989,321,150)
법인세비용	33	-	-
당기순손실		(31,019,805)	(9,989,321,150)
기타포괄손익:
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익:
자산재평가이익	13,26	4,276,055,714	1,609,317,429
순확정급여부채의 재측정요소	23,26	25,896,026	293,608,925
총포괄손실		4,270,931,935	(8,086,394,796)
주당손실:
기본주당손실	28	(1)	(520)
희석주당손실	28	(30)	(520)

자 본 변 동 표

제 14(당) 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 13(전) 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 네오펙트

(단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄 손익누계액	결손금	총계
2022년 01월 01일(전기초)	9,453,140,000	69,037,038,760	502,280,859	1,873,918,049	(55,466,888,568)	25,399,489,100
총포괄손익:
당기순손실	-	-	-	-	(9,989,321,150)	(9,989,321,150)
기타포괄손익:
자산재평가이익	-	-	-	1,609,317,429	-	1,609,317,429
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	293,608,925	293,608,925
총포괄손익	-	-	-	1,609,317,429	(9,695,712,225)	(8,086,394,796)
소유주와의 거래:
전환상환우선주의 보통주전환	167,168,500	816,366,208	-	-	-	983,534,708
주식보상비용	-	-	(2,044,417)	-	-	(2,044,417)
소유주와의 거래 총액	167,168,500	816,366,208	(2,044,417)	-	-	981,490,291
2022년 12월 31일(전기말)	9,620,308,500	69,853,404,968	500,236,442	3,483,235,478	(65,162,600,793)	18,294,584,595
2023년 01월 01일(당기초)	9,620,308,500	69,853,404,968	500,236,442	3,483,235,478	(65,162,600,793)	18,294,584,595
총포괄손익:
당기순손실	-	-	-	-	(31,019,805)	(31,019,805)
기타포괄손익:
자산재평가이익	-	-	-	4,276,055,714	-	4,276,055,714
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	25,896,026	25,896,026
총포괄손익	-	-	-	4,276,055,714	(5,123,779)	4,270,931,935
소유주와의 거래:
유상증자	9,704,170,500	13,295,825,198	-	-	-	22,999,995,698
주식선택권 취소	-	276,744,493	(276,744,493)	-	-	-
주식발행비용	-	(69,086,840)	-	-	-	(69,086,840)
주식보상비용	-	-	37,231,645	-	-	37,231,645
결손금보전	-	(19,240,617,000)	-	-	19,240,617,000	-
소유주와의 거래 총액	9,704,170,500	(5,737,134,149)	(239,512,848)	-	19,240,617,000	22,968,140,503
2023년 12월 31일(당기말)	19,324,479,000	64,116,270,819	260,723,594	7,759,291,192	(45,927,107,572)	45,533,657,033

현 금 흐 름 표

제 14(당) 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 제 13(전) 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 네오펙트

(단위 : 원)

과목	주석	제 14(당) 기	제 13(전) 기
영업활동 현금흐름
영업에서 창출된 현금흐름	37	(1,353,014,601)	(4,005,167,631)
이자의 수취		176,460,412	43,734,890
배당의 수취		-	119,587,243
이자의 지급		(945,212,736)	(437,396,613)
법인세의 환급(납부)		12,887	4,086,919
영업활동순현금흐름		(2,121,754,038)	(4,275,155,192)
투자활동 현금흐름	37
단기금융상품의 순증감		426,149,800	64,411,140
당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감		713,158,872	1,962,210,553
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분		-	500,000,000
대여금의 증가		(3,576,359,000)	(2,925,005,287)
대여금의 감소		1,608,292,601	170,000,000
유형자산의 취득		(67,343,000)	(6,921,900)
유형자산의 처분		-	34,400,000
무형자산의 취득		(117,191,776)	(91,567,825)
종속기업투자의 취득		(11,884,000,000)	-
종속기업투자의 처분		20,000,000	-
관계기업투자의 취득		-	(310,610,630)
관계기업투자의 처분		277,260,000	500,000,000
보증금의 증가		(34,830,000)	(250,775,000)
보증금의 감소		55,122,000	68,021,000
투자활동순현금흐름		(12,579,740,503)	(285,837,949)
재무활동 현금흐름	37
단기차입금의 감소		(500,000,000)	(200,000,000)
단기차입금의 증가		-	5,700,000,000
사채의 증가		-	3,000,000,000
사채의 상환		(3,000,000,000)	-
장기차입금의 증가		-	4,000,000,000
장기차입금의 감소		(172,050,000)	(5,027,950,000)
전환사채의 증가		22,592,537,000	-
전환사채의 상환		(17,000,000,000)	(3,300,000,000)
전환상환우선주의 단주상환		-	(1,083)
리스부채의 상환		(61,175,507)	(76,590,922)
유상증자		22,930,908,858	-
재무활동순현금흐름		24,790,220,351	4,095,457,995
현금및현금성자산의 순증감		10,088,725,810	(465,535,146)
기초의 현금및현금성자산		77,959,366	542,156,163
현금및현금성자산의 환율변동효과		3,134,295	1,338,349
기말의 현금및현금성자산		10,169,819,471	77,959,366

 - 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

                                       결손금처리계산서

제 14 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 13 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	제 14 기	제 13 기
Ⅰ. 미처분이익잉여금	(45,927,107,572)	(65,162,600,793)
(1) 전기이월미처분이익잉여금	(65,162,600,793)	(55,466,888,568)
(2)당기순이익	(31,019,805)	(9,989,321,150)
(3) 순확정급여부채의 재측정요소	25,896,026	293,608,925
(4) 결손금보전	19,240,617,000	-
Ⅱ. 이익잉여금 처분액	-	-
(1) 이익준비금	-	-
(2) 배당	-	-
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	(45,927,107,572)	(65,162,600,793)

※ 재무제표의 주석과 관련된 사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

 - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

  : 해당사항이 없습니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제 2조(목적) 본 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다.        1. 의료기기 연구개발, 제조 및 판매, 유통, 렌탈서비스업        1. 의료기기 유지보수 관련 부대사업 및 서비스업        1. 의약품, 의약부외품, 위생용품, 스포츠용품, 이미용기기, 연구개발, 제조 및 판매, 유통업        1. 요양서비스업 및 관련 프랜차이즈업        1. 소프트웨어 개발, 판매 및 임대업        1. 컴퓨터 통신기기 연구개발, 제조, 판매, 유통업        1. 영상 및 컴퓨터그래픽 제작업, 산업디자인업        1. 모바일컨텐츠, 온라인 서비스업        1. 전산서비스, 정보서비스, 전자상거래업        1. 교육 컨텐츠 개발 및 서비스업        1. 부동산 개발, 임대, 관리, 중개, 분양, 판매업        1. 시설, 설비, 장치 임대업        1. 채권관리 및 자산관리업        1. 채권회수 및 추심업, 여신업        1. 금융업, 투자운용업        1. 인공지능(AI) 시스템, 무선 기기제어 시스템, 자동제어 시스템 개발업        1. 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업        1. 정보처리 시스템 및 정보 서비스업        1. 의료용, 환경 및 공업용 바이오센서 및 분석기기 개발제조 판매업        1. 자료처리 및 데이터베이스업        1. 위 각 호에 관련된 부대사업 일체	제 2조(목적) 본 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. <좌동>      1. 전자장비, 제조장비 등 기타장비 도소매, 판매, 유통업     1. 위 각호와 관련된 무역업 및 수출입업     1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체	사업목적 추가

※ 기타 참고사항

  : 해당사항이 없습니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자 성명	생년월일	사외이사 후보자여부	감사위원회의 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
한재관	1966.01.20	사내이사	해당사항없음	해당사항없음	이사회
총 (  1  ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의 최근3년간 거래내역
		기간	내용
한재관	現)엔에스엠 대표이사	2018.12~2022.05 2023.03~현재	- 前)(주)비보존헬스케어 대표이사 - 現)(주)엔에스엠 대표이사	해당사항 없음.

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[사내이사 후보자 한재관] 본 후보자는 한국거래소 상장기업(코스피, 코스닥)의 경영전반(회계,자금,영업)에 대한 다양한 업무경험을 보유하고 있으며 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 있어, 각종 현안에 대한 신속하고 효과적인 의사결정을 통해 회사의 장기적 성장과 발전에 기여할 적임자로 판단되어 사내이사 후보자로 추천함.

확인서

※ 기타 참고사항

 : 해당사항이 없습니다.

□ 감사의 선임

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
이성식	1976.08.22	해당사항없음	이사회
총 (   1  ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의 최근3년간 거래내역
		기간	내용
이성식	現)미국 Valuence Merger Corp. I(Nasdaq:VMCA), 대표(President)	2019.~ 2021 2021.~ 현재 2023.~ 현재	- 미국 코넬대학교 경영학 석사(MBA) - 前)SK SUPEX추구협의회 산하 미국 Global Development Group(GDG), Director - 現)미국 Valuence Merger Corp. I(Nasdaq:VMCA), 대표(President) - 現)아토인베스트먼트, 최고투자책임자(CIO)	해당사항 없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[감사 후보자 이성식] 후보자는 경영 전반에 관한 다양한 경험과 전문성을 바탕으로 객관적이고, 중립적인 시각에서 감사 본연의 업무를 충실히 수행할 것으로 기대되며, 회사의 재무/회계 관리 체계 및투명성 제고에 기여할 것으로 판단되어 감사 후보로 추천함.

확인서

<권유시 감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수

-(명)

※ 기타 참고사항

 : 해당사항이 없습니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 (1 )
보수총액 또는 최고한도액	800,000천원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	5( 2 )
실제 지급된 보수총액	369,513천원
최고한도액	800,000천원

* 상기 실제 지급된 보수총액은 중도사임한 이사분을 포함하여 작성하였습니다.

※ 기타 참고사항

 : 해당사항이 없습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	100,000천원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	7,200천원
최고한도액	100,000천원

※ 기타 참고사항

 : 해당사항이 없습니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

제7호 의안 : 임원퇴직금 규정 일부 변경의 건

나. 의안의 요지

전기	당기
제4조 퇴직금의 산정 ① 임원의 퇴직금 산정은 퇴직한 날을 기준으로 하여 아래와 같이 산정한다. ‘평균입금’은 기본금, 상여, 법정수당을 포함하며 비정기적인 포상이나 인센티브, 식대, 보조금 등은 평균입금 산정에서 제외한다. (이전 3개월 평균 임금 + 이전 1년분 상여수당 및 연월차휴가보상수당 평균) X 근속년수 X 직급별 계수 = 퇴직급여 ② 직급별 계수는 다음과 같다. -대표이사 : 2 -부사장~이사 : 1.5	제4조 퇴직금의 산정 <좌동> (이전 3개월 평균 임금 + 이전 1년분 상여수당 및 연월차휴가보상수당 평균) X 근속년수 X 직급별 계수 = 퇴직급여 ② 직급별 계수는 다음과 같다.  -대표이사 : 1 -부사장~이사 : 1

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240314001043