시스웍 (269620) 공시 - [기재정정]파생상품거래손실발생 (2021사업연도)

[기재정정]파생상품거래손실발생 (2021사업연도) 2023-12-19 17:46:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231219900608

정정신고(보고)
정정일자 2023-12-19
1. 정정관련 공시서류 파생상품 거래 손실 발생
2. 정정관련 공시서류제출일 2022년 03월 23일
3. 정정사유 2021년도 재무제표 재감사결과파생상품 평가손실액 변동
4. 정정사항
정정항목 정정전 정정후
2. 손실발생내역 - -
손실누계잔액(원)(기신고분 제외) 9,289,537,218 32,663,965,037
자기자본(원) 49,046,124,458 1,722,701,914
자기자본대비(%) 18.94 1896.09
4. 손실발생일자 2022-03-23 2023-12-19
5. 기타 투자판단에 참고할 사항 2. 상기 2. 손실발생내역의 '자기자본'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 직전사업연도 말 연결재무상태표상 자기자본 금액에서 자본금 및 자본잉여금의 증감분을 반영한 수치입니다.

3. 상기 4. 손실발생일자는 제18기(2021년) 감사보고서 제출일 기준입니다.
2. 상기 2. 손실발생내역의 '자기자본'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 직전사업연도 말 연결재무상태표상 자기자본 금액입니다.

3. 상기 4. 손실발생일자는 제18기(2021년) 재감사보고서 제출일 기준입니다.
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파생상품 거래 손실 발생
1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용 파생상품 평가손실 발생
2. 손실발생내역 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) 32,663,965,037
자기자본(원) 1,722,701,914
자기자본대비(%) 1,896.09
대기업해당여부 미해당
3. 손실발생 주요원인 - 본 파생상품 거래 손실은 당사가 발행한 전환사채가 주가 상승 등으로 인한 전환사채 전환가격과 주가간 차이가 발생함에 따라 회계적으로 인식한 파생금융상품 평가손실입니다.

- 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채를 공정가치로 평가하여 재무제표에 반영하였으며 현금 유출이 없는 손실입니다.
4. 손실발생일자 2023-12-19
5. 기타 투자판단에 참고할 사항 1. 상기 2. 손실발생내역의 '손실누계잔액'은 파생상품거래손실 및 파생상품평가손실과 파생상품평가이익 금액을 가감한 수치이며, 2021년 사업연도 누계액입니다.

2. 상기 2. 손실발생내역의 '자기자본'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 직전사업연도 말 연결재무상태표상 자기자본 금액입니다.

3. 상기 4. 손실발생일자는 제18기(2021년) 재감사보고서 제출일 기준입니다.

4. 상기 발생한 파생상품평가손실은 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.
※관련공시 2022-03-23 파생상품거래손실발생

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231219900608

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