분기보고서 (2024.03) 2024-05-14 13:25:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000463
(제 13 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 5 월 14 일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 티이엠씨씨엔에스(주) |
| 대 표 이 사 : | 이동준 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안성시 양성면 동항공단길 49 |
| (전 화) 031-8052-9090 | |
| (홈페이지) http://www.oceanbridge.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김성곤 |
| (전 화) 031-8052-9090 | |
13052024150706-0001 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 6 | - | - | 6 | 2 |
| 합계 | 6 | - | - | 6 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 상호는 '티이엠씨씨엔에스 주식회사'라고 하고 영문으로는 'TEMC CNS Co., Ltd.' 라고 하며, 이를 약호로 'TEMC CNS'로 표기할 수 있습니다.
3. 설립일자 및 존속기간
당사는 2012년 03월 02일에 오션브릿지(주)로 설립이 되었으며, 2016년 12월 01일자로 코스닥 시장에 상장되었습니다.
2024년 03월 26일에 티이엠씨씨엔에스(주)로 상호변경 되었습니다.
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 경기도 안성시 양성면 동항공단길 49
- 전화번호 : 031-8052-9090
- 홈페이지 : http://www.temccns.com
5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
- 해당사항 없습니다.
6. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
7. 대한민국에 대리인이 있는 경우
- 해당사항 없습니다.
8. 주요사업의 내용
당사는 크게 반도체 공정용 화학재료와 반도체FAB(전공정 생산라인) 설비 등에 적용되는 장비를 생산하고 있습니다. 또한, 전지 시장이 대용량 및 대 생산 기반으로 전지 공장에 기본적인 인프라 설비인 2차전지 장비도 생산하고 있습니다. 화학재료 부문은 HCDS, TiCl4, BDEAS 등 전구체(Precursor)와 Si2H6 등 특수가스를 비롯한 수종의 반도체 제조 공정용 화학제품을 생산하여 공급하고 있습니다.
당사의 종속회사인 (주)제일이엔지는 가스공급장치 사업을 영위하고 있으며 이는, 반도체 및 디스플레이 제조 공정에 필요한 가스를 순도가 보존된 상태로 일정한 압력을유지하여 Main Tool 까지 안전하게 공급하는 장치 입니다.
또한, 당사의 종속회사인 (주)와이에이치티는 2차전지 폴딩, 검사장비를 생산하는 사업을 영위하고 있습니다. 이는, 전극, 조립, 화성 공정으로 구분되는 EV 용 배터리 공정 중 화성공정 최후반부에 위치하는 설비입니다.
상세한 내용은 동 공시서류의 [Ⅱ. 사업의 내용] 을 참조하시기 바랍니다.
9. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 재무기준일 | 신용평가전문기관 | 신용등급 |
| 2024-05-03 | 2023-12-31 | 한국평가데이터 | A |
| 2023-04-26 | 2022-12-31 | 한국평가데이터 | A |
| 2022-05-13 | 2021-12-31 | 한국평가데이터 | A- |
| 2021-05-14 | 2020-12-31 | 한국기업데이터 | A- |
| 2020-09-04 | 2019-12-31 | 한국기업데이터 | BBB+ |
10. 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항
- 해당사항 없습니다.
11. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2016년 12월 01일 | 해당사항 없음 |
- 2012.03 : 오션브릿지(주) 설립
주소 : 서울시 금천구 디지털로 130, 15층(가산동, 에이스테크노타워9차)
- 2013.08 : 기업부설연구소 설립 (한국산업기술진흥협회)
- 2014.01 : 본점 이전
본점 소재지 : 경기도 안성시 양성면 동항공단길 49(동항리 820-6)
- 2016.12 : 한국거래소 코스닥시장 상장
- 2017.10 : (주)제일이엔지 종속회사 편입
- 2017.11 : 제3공장 준공
소재지 : 안성시 원곡면 성은리 135-1
- 2018.12 : 제2공장 준공
소재지 : 보은군 삼승면 우진리 585~586
- 2018.08 : 우시해교전자기술 종속회사 편입
- 2018.12 : (주)미래하이트론 합병
- 2020.07 : 최대주주변경 / 팬아시아반도체소재 유한회사
- 2022.05 : (주)와이에이치티 종속회사 편입
- 2023.02 : OCEANBRIDGE USA INC. 종속회사 편입
- 2023.09 : OCEANBRIDGE HUNGARY KFT. 종속회사 편입
- 2023.11 : 최대주주변경 / 티이엠씨 주식회사
- 2024.03 : 상호변경 / 티이엠씨씨엔에스 주식회사
경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2021.02.01 | - | - | - | 사내이사 민경원 |
| 2021.03.26 | 정기주총 | 대표이사 이석규 | - | 대표이사 정윤철 |
| 2021.08.20 | - | - | - | 사내이사 정재호 |
| 2022.01.31 | - | - | - | 사내이사 김대희 |
| 2022.03.25 | 정기주총 | 사외이사 한병준 | - | - |
| 2022.03.25 | 정기주총 | 기타비상무이사 이재경 | - | - |
| 2022.11.30 | - | - | - | 사내이사 周文斌 |
| 2023.03.24 | 정기주총 | 사내이사 김윤호 사내이사 김형근 기타비상무이사 이현정 | - | 감사 지만수 |
| 2023.07.07 | 임시주총 | 사외이사 이호영 | 사내이사 정윤철 | 사외이사 이경훈 |
| 2023.11.30 | 임시주총 | 사내이사 유원양 사내이사 김성곤 사외이사 박재근 | - | 사내이사 김윤호 사내이사 정윤철 사내이사 김형근 기타비상무이사 이재경 기타비상무이사이현정 사외이사 한병준 사외이사 이호영 |
| 2024.04.08 | 정기주총 | 사내이사 이동준 | - | 사내이사 이석규 |
- 당사는 제12기 정기주주총회(2024.03.26)에서 이동준 사내이사를 신규선임하고
이석규 대표이사 임기만료에 따라 신임 이동준 대표이사를 선임하였습니다.(취임일 : 2024년 04월 08일)
2. 최대주주 변동내역
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
| 2020년 07월 10일 | 팬아시아반도체소재(유) | 2,420,655 | 24.2 | 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 | - |
| 2020년 12월 03일 | 팬아시아반도체소재(유) | 3,340,655 | 33.40 | 장외 매수 | - |
| 2023년 11월 30일 | 티이엠씨 주식회사 | 3,340,655 | 33.40 | 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 | - |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 | xx기 (20xx년말) | xx기 (20xx년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 10,002,634 | 10,002,634 | 10,002,634 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 | 50,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 10,002,634 | 10,002,634 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 10,002,634 | 10,002,634 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 289,197 | 289,197 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 9,713,437 | 9,713,437 | - | |
자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | 275,153 | - | - | - | 275,153 | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 275,153 | - | - | - | 275,153 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 28,044 | - | 14,000 | - | 14,044 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 303,197 | - | 14,000 | - | 289,197 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량 (A) | 이행수량 (B) | 이행률 (B/A) | 결과 보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 처분 | 2021.03.18 | 2021.03.23 | 4,762 | 4,762 | 100 | - |
| 직접 처분 | 2021.04.27 | 2023.11.20 | 10,000 | 10,000 | 100 | - |
| 직접 처분 | 2021.06.30 | 2023.11.20 | 5,238 | 5,238 | 100 | - |
| 직접 취득 | 2021.09.06 | 2021.11.18 | 200,000 | 200,000 | 100 | 2021.11.24 |
| 직접 처분 | 2023.04.27 | 2026.03.31 | 14,000 | 14,000 | 100 | - |
주1) 자기주식 직접처분 : 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부
: 2021년 3월 23일 4,762주, 2021년 4월 27일 10,000주, 2021년 6월 30일 5,238주
총 20,000주가 세 차례에 걸쳐 행사되었습니다.
주2) 자기주식 직접처분 : 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부
: 2023년 4월 28일 14,000주가 행사되었습니다.
다양한 종류의 주식
- 당사는 보통주 외의 주식은 없습니다.
정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2022.03.25 | 제10기 정기주주총회 | 제47조 감사의 수와 선임 ·해임 | 상법 제368조의4제1항에 따라 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용 반영 |
| 2022.07.08 | 제11기 임시주주총회 | 제2조 사업의 목적 | 사업확대에 따른 사업목적 추가 조항, 조문 정비 및 문구 명확화 |
| 2023.03.24 | 제11기 정기주주총회 | 제4장 주주총회 제6장 감사 제7장 계산 | 감사에 갈음한 감사위원회 설치 주주의 배당예측가능성 제고를 위하여 배당기준일을 배당결정 이후의 날로 정할 수 있도록 개정 |
| 2023.11.30 | 제12기 임시주주총회 | 제4장 주주총회 제6장 감사위원회 | 감사위원회 폐지, 상근감사 도입 |
| 2024.03.26 | 제12기 정기주주총회 | 제1장 총칙 제2장 주식 | 상호변경, 사채발행한도 상향 |
사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 반도체 관련 케미칼 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 | 영위 |
| 2 | 반도체 관련 장비 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 | 영위 |
| 3 | 전자재료 관련 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 | 영위 |
| 4 | 고압가스 관련 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 | 영위 |
| 5 | 배터리 관련 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 | 영위 |
| 6 | 산업환경설비 공사업 | 영위 |
| 7 | 전기공사업 | 영위 |
| 8 | 기계설비공사업 | 영위 |
| 9 | 유독물위탁판매업 | 영위 |
| 10 | 부동산 매매 및 임대업 | 영위 |
| 11 | 전호 관련 직간접적으로 연관되는 부대사업 | 영위 |
1. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 수정 | 2022.07.08 | 1. 반도체 관련 케미칼 판매업 1. 반도체 관련 케미칼 수입판매업 1. 반도체 관련 장비 제조 및 판매업 1. 반도체 관련 장비 수출입업 1. 반도체 관련 장비 수리 및 유지보수업 1. 전자재료 부품 소재 제조 및 판매업 1. 고압가스판매사업 1. 각호 관련 부대사업 일체 1. 반도체 관련 케미칼 제조업 1. 반도체 관련 케미칼 수출업 1. 반도체 관련 케미칼 무역업 1. 반도체 관련 케미칼 서비스업 1. 반도체 관련 장비 도,소매업 1. 반도체 관련 장비 무역업 1. 전자재료 부품 소재 수출, 수입업 1. 전자재료 부품 소재 도,소매업 1. 전자재료 부품 소재 무역업 1. 전자재료 부품 소재 서비스업 1. 기계설비공사업 1. 임대업 | 1. 반도체 관련 케미칼 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 2. 반도체 관련 장비 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 3. 전자재료 관련 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 4. 고압가스 관련 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 5. 산업환경 설비 공사업 6. 전기공사업 8. 유독물위탁판매업 9. 부동산 매매 및 임대업 10. 전호 관련 직간접적으로 연관되는 부대사업 |
| 추가 | 2022.07.08 | - | 1. 배터리 관련 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 |
2. 변경 사유
주1) 사업확대에 따른 사업목적 추가/ 조항, 조문 정비 및 문구 명확화 목적으로
이사회 제안 및 2022년 7월 8일 제 11기 임시주주통회를 통해
변경되었습니다.
회사의 주된 사업에 대한 영향으로 배터리 관련사업이 추가되었습니다.
정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 배터리 관련 개발, 제조, 수출입, 판매 및 관련 부가사업 | 2022.07.08 |
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 사업포트폴리오 다각화를 목적으로 반도체 C.C.S.S(Central Chemical Supply System) 기반의 자체 기술력으로 C.E.S.S(Central Electrolyte Supply System) 장비를 개발하여, 이차전지 인프라 설비 사업에 진출하였습니다.
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
C.E.S.S 는 외부 ISO Tank (탱크로리) 에 내부 MQC Unit 으로 공장 내부 전해액을 이송 하는 공급 장비로 ISO Tank lorry → Unloading Unit → Storage Tank(25M3) → Buffer Tank(2M3) → VMB → PKG Sub Tank(200L) 로 구성 됩니다. 별도 SYSTEM 인 세정 Unit 이 필요 하며 , 세정 Systme 경우 형 교환을 위한 전해액 회수 및 오염 발생 시 세정액을 공급 하여 전체 및 부분 세정이 가능 합니다. 현 전지 시장이 대용량 및 대 생산 기반으로 향후 전지 공장에 기본적인 인프라 설비 이며 , 향후 지속적인 생산 납품이 필요 합니다.
이차 전지는 전기 자동차 시장의 성장 과 중대형 에너지 저장용 시장의 성장으로 규모가 크게 확대 되었습니다. 향 후 큰 성장을 할것으로 전망 및 예상 되고 있습니다. 특히 기후 변화에 따른 자동차 규제로 전기 자동차 시장이 급 선장 하고 있으며 , 국내 대규모 이차 전지 생산 업체들이 해외 공장 선정 및 투자를 진행 하고 있습니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액
현재는 기존 제 3공장(안성시 원곡면)의 제조시설을 활용하여 제작하고 있으며,
향후 CAPA증설등 추가적인 투자 필요시 이사회결의를 통해 공시할 예정입니다.
4.사업 추진현황
당사 장비사업부 및 중국, 미국, 헝가리 법인을 통해 이차전지 장비 사업을 진행하고 있습니다. 2021년 중국 CESS 설치공사 수주를 시작으로 매년 지속적으로 성장하고 있으며, 일정비율 이상의 대량 수주시 관련공시 중에 있습니다.
5. 기존 사업과의 연관성
기존 장비사업부의 제조사업장 및 해외법인, 현지 사업부를 활용하여 밀접하게 고객 대응할 수 있도록 최적의 생산 인프라 및 거점을 운영중에 있습니다.
반도체 공정소재 및 장비개발 노하우를 활용하기 위해, 2023년 경기도 화성시에 Engneerin & Design Center 설립, 각 계열회사의 우수 장비 설계/제어 인력을 통합 하였습니다.
6. 주요 위험
EV 시장과 EV 배터리 산업은 폭발적으로 성장하고 있으나 이는 EV 의 원가 중 30~40% 가 배터리로 구성되어 있으며 이로 인하여 기존 내연기관 차량에 비하여 가격이높다는 단점을 보조금으로 해결하고 있기에 유지되고 있는 구조라 할 수 있습니다.
다만, 주요 국가들의 탄소중립정책으로 인하여 기존의 자동차 업계는 전기자동차로의 전환을 추진하고 있습니다.
7. 향후 추진계획
이차전지의 모든 장비를 공급하는 Total Solution 기업으로 도약을 위해 이차전지 장비 수주확대 및 제품 사업포트폴리오를 다변화 하고 있습니다.
2022년 Folding&Inspection 설비등을 제조하는 와이에이치티를 종속회사로 인수하였습니다.
8. 미추진 사유
해당사항 없습니다.
당사는 크게 반도체 공정용 화학재료와 반도체FAB(전공정 생산라인) 설비 등에 적용되는 장비를 생산하고 있습니다. 또한, 전지 시장이 대용량 및 대 생산 기반으로 전지 공장에 기본적인 인프라 설비인 2차전지 장비도 생산하고 있습니다. 화학재료 부문은 HCDS, TiCl4, BDEAS 등 전구체(Precursor)와 Si2H6 등 특수가스를 비롯한 수종의 반도체 제조 공정용 화학제품을 생산하여 공급하고 있습니다.
반도체 제조 공정 중 당사에서 납품하는 아이템들은 대부분 제조공정의 증착, 식각 과정에 많이 사용됩니다. 당사의 HCDS는 반도체 생산공정에서 절연막으로 사용되는 물질로, 반도체가 열에 의한 변형이 생기지 않도록 저온에서 고속으로 균일한 막을 형성하는 역할에 주로 사용됩니다. BDEAS는 초미세 패턴을 형성하기 위한 double patterning 공정의 희생막 재료로 사용되는 물질이며, TiCl4은 선간의 누설전류를 막는 Barrier Metal 공정에 사용되고 있습니다. 특수가스인 Si2H6는 또한 증착용 특수가스로, 박막 증착시 저온에서 고속으로 균일한 막질을 형성하기 위한 용도로 사용되고 있습니다.
또한 반도체장비 부문에서는 화학물질 중앙공급장치(반도체 케미칼 공급장치)를 제조 설치하고 유지보수하는 사업을 영위하고 있으며, 화학물질 중앙공급장치(C.C.S.S/S.S.S)는 여러 가지 화학물질을 일정한 비율로 혼합한 후 설계된 프로그램에 따라 혼합된 화학물질을 순차적으로 공급하는 장치를 말하며, 반도체 공정(전/후공정)에 적용되는 장비입니다.
당사의 주요 제품군은 케미칼(특수가스), 반도체 및 2차전지 장비, 기타 부품의 제조 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 케미칼(특수가스) 제품군의 매출은 2024년 1분기 매출액의 60.2%를 차지하고 있으며, 장비 제품군은 2024년 1분기 매출액의 39.8%를 차지하고 있습니다.
당사 별도기준 공시대상 사업부문의 주요 제품 및 매출실적은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출제품 | 매 출 실 적 | ||
| 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 | ||
| 케미칼(특수가스) | HCDS, TiCl4, BDEAS, Si2H6 외 | 11,506,563 | 35,478,889 | 41,191,422 |
| 장비 | 반도체 장비, 2차전지 장비 | 7,614,934 | 64,358,092 | 86,694,268 |
| 부품 및 기타 | 반도체 부품 | - | 218,269 | 47,887 |
| 합 계 | 19,121,497 | 100,055,250 | 127,933,277 | |
[티이엠씨씨엔에스(주)]
1) HCDS
반도체 원자재 제품군중 HCDS는 메모리 및 비메모리 분야에 사용이 되고 있으며, 반도체 공정의 온도가 비교적 낮기 때문에 Low-K로 불립니다. 일반적으로, SiN(실리콘 질화막), SiO(실리콘 산화막) 형성용 전구체로 반도체 미세화 공정으로 인해 사용량이 많아지고 DRAM 및 NAND Flash용 절연체로 사용되어 3D NAND 전환 및 적층 수 증가에 따라 판매 증가가 예상됩니다.
2) TiCl4
반도체 원자재 제품군중 TiCl4는 반도체 생산 초기부터 사용되어왔던 제품으로 선간의 누설전류를 막는 Barrier Metal 공정에 사용되고 있습니다. 미세화 공정으로 인하여 선폭이 좁아지면서 사용 공정이 많아지게 되었고, 이에 따라 TiCl4 제품의 순도가 매우 중요하게 평가되고 있습니다.
3) BDEAS
당사의 반도체 원자재 제품군인 BDEAS는 초미세 패턴을 형성하기 위한 double patterning 공정의 희생막 재료로 사용되는 물질이며 반도체 DRAM의 30nm이하의 미세패턴(pattern)을 구현하기 위한 소재입니다.
메모리 및 비메모리 분야에 사용이 되고 있으며, 반도체 선폭의 미세화 공정으로 인해 사용량이 많아지고 있습니다. 반도체의 선폭이 작아질수록 제품인 BDEAS의 사용이 많아지게 되는데, 이는 HCDS와 동일하게 BDEAS가 사용되는 공정인 SPT(Spacer Patterning Technology) 공정이 선폭을 줄인 모양을 만들기 위해 1회에서 (SPT) -> 2회 공정 (DPT) -> 3회 공정 (QPT) 으로 같은 공정이 여러 차례 반복되기 때문입니다.
4) Si2H6
Si2H6(디실란)는 반도체 제조공정 중 Diffusion(확산) 및 CVD 공정에 사용되는 가스로 순도 99.999% 이며, 반도체 Device의 미세화로 인해 기존의 모노실란(SiH4)으로 구현이 불가능한 공정에 실리콘 증착으로 사용되는 신규 소재입니다. 모노실란(SiH4) 가스대비 반응온도, 증착속도, 접촉면의 거칠기 등에서 탁월한 성능을 보이는 가스입니다.
5) C.C.S.S (Central Chemical Supply System)
C.C.S.S는 반도체 및 메모리를 제조하는 공정 중 산화(Oxidation), 포토(Photo), 에칭(Etching), 증착(Deposition) 등 각 공정에 사용되어 케미칼 원액 또는 혼합액을 공급하는 장치로 반도체 및 메모리 제조에 필수적인 장치입니다. 또한 배선 패턴 미세화로 인해 광역 평탄화를 실현하기 위해 CMP공정에도 투입이 되고 있습니다. 해당 장비를 사용하는 기업이 반도체 소자 업체들로 한정됨에 따라 반도체 소자 업체들의 투자 계획에 따른 경기 변동에 민감하게 영향을 받는 편입니다.
6) S.S.S (Slurry Supply System)
S.S.S는 반도체 제조 공정 중 전공정(기판공정)인 세정, 열처리, 불순물도입, 박막형성, 리소그래피(lithography)와 평탄화 공정 장비인 CMP 장비에 연마제를 공급하는 장비입니다. CMP 장비는 반도체 표면을 연마하는 장비로 슬러리(Slurry)를 이용하여 표면을 연마합니다. 따라서 슬러리(Slurry) 종류와 균일한 입자 정도, 재료 혼합 비율이 매우 중요하기 때문에 슬러리(Slurry) 공급 장치의 품질 및 기술적인 기능이 높이 요구됩니다.
7) C.E.S.S (Central Electrolyte Supply System)
CESS 는 외부 ISO Tank (탱크로리) 에 내부 MQC Unit 으로 공장 내부 전해액을 이송 하는 공급 장비로 ISO Tank lorry → Unloading Unit → Storage Tank(25M3) → Buffer Tank(2M3) → VMB → PKG Sub Tank(200L) 로 구성 됩니다. 별도 SYSTEM 인 세정 Unit 이 필요 하며 , 세정 Systme 경우 형 교환을 위한 전해액 회수 및 오염 발생 시 세정액을 공급 하여 전체 및 부분 세정이 가능 합니다. 현 전지 시장이 대용량 및 대 생산 기반으로 향후 전지 공장에 기본적인 인프라 설비 이며 , 향후 지속적인 생산 납품이 필요 합니다.
[(주)제일이엔지]
1) GAS SUPPLY SYSTEM
반도체 제조 공정에서 사용하는 위험성이 높은 가스가 충전된 Specialty Gas Cylinder를 안전하게 보관하고, 일정 압력 및 일정량의 가스를 분배장치(VMB)나, Main Tool 까지 공급하여 주며, 비상시 자동차단, 배기 되도록 구성된 가스의 안전 공급 장비입니다.
2) VMB
반도체 제조 공정에서 사용하는 위험성이 높은 가스를 Gas Supply System으로 부터 공급받아, System 내부에서 일정 압력 및 일정량으로 분배하여, 다수의 Main Tool로 공급하여 주며, 비상시 자동차단, 배기 되도록 구성된 가스의 안전 공급 장비입니다.
[(주)와이에이치티]
1) Folding&Inspection 설비
전극, 조립, 화성 공정으로 구분되는 EV 용 배터리 공정 중 화성공정 최후반부에 위치하는 설비로서 파우치 타입 전용입니다. Folding 설비는 파우치 셀의 테라스를 절단하고 270도 밀봉하는 설비이며 파우치의 밀봉성을 높이고 셀이 모듈화 되기 쉽도록 가공하는 목적을 가집니다.
2) NG Sorter & Tray Washing
Folding&Inspection 설비에서 NG 제품으로 판정된 제품을 생산라인에서 분리하는 물류장비입니다. Tray Washing 설비는 Formation 동내 물류간에 설치되며, 제품을 적재하여 물류내 순환하는 Tray를 Air Auto 세척하는 단일 설비 입니다.
3) Inner Pressure 측정기
Inspection M/C 중 내압측정기를 별도로 분리하여 단품으로 제작한 설비입니다.
1) 주요 매입 현황
| (단위 : 천원) |
| 매입유형 | 품 목 | 구 분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
| (제13기) | (제12기) | (제11기) | |||
| 원재료 | 케미칼 등 | 국 내 | 4,096,494 | 15,079,864 | 13,790,298 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 장비 | 국 내 | 4,972,532 | 45,860,317 | 63,634,746 | |
| 수 입 | - | - | 3,959,214 | ||
| 부품 및 기타 | 국 내 | 5,445 | - | 23,565 | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 총 합 계 | 국 내 | 9,074,470 | 60,940,181 | 77,448,609 | |
| 수 입 | - | - | 3,959,214 | ||
| 합 계 | 9,074,471 | 60,940,181 | 81,407,823 | ||
2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위: 원) |
| 사업년도 품 목 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 | |
| (제13기) | (제12기) | (제11기) | ||
| 케미칼등 주2) | 국내/외 | 20,401 | 20,962 | 19,514 |
| 부품 및 기타 주4) | 국내/외 | - | - | 71,408 |
주1) 환율에 따라 단가에 차이가 발생합니다.
주2) 케미칼 원재료의 경우 종류가 다양하여 전체 매입 금액을 kg으로 나누어 단순 평균으로 기재하였습니다. 단순 평균이므로 케미칼 매출의 구성, 원재료별 단가차에 의해 달라질 수 있습니다.
주3) 장비의 원재료 단가는 각 장비의 사양에 따라 편차가 매우 크게 나타나므로 기재를 생략합니다.
주4) 부품 및 기타는 각 품목별 가격 차이로 인해 변동이 발생하였으며, 실제 품목당 원재료 가격변동은 동일한 수준을 나타내고 있습니다.
3) 생산 능력, 생산실적 및 가동율
| (단위: Kg, 대, %) |
제 품 품목명 | 구 분 | 2024년 1분기 (제13기) | 2023년 (제12기) | 2022년 (제11기) |
| 수량 | 수량 | 수량 | ||
| 케미칼, 특수가스 | 생산능력 | 154,362 | 147,810 | 122,420 |
생산실적 | 29,747 | 108,599 | 121,325 | |
가동율(%) | 19.27 | 73.47 | 99.11 |
※ 생산 능력 산출 기준
① 케미칼, 특수가스 생산 능력 산출 기준
- 당사 조업 시간 : 설비 운영시간 + 분석 시간
② 장비 생산 능력 산출 기준
- 당사 장비는 각 장비의 사양에 따라 편차가 매우 크게 나타나므로 기재를
생략합니다.
4) 생산설비에 관한 사항
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 국고보조금 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 국고보조금 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 6,673,921 | - | - | 6,673,921 | 6,673,921 | - | - | 6,673,921 |
| 건물 | 19,556,296 | (2,686,912) | (4,662,064) | 12,207,320 | 19,556,296 | (2,730,672) | (4,417,611) | 12,408,013 |
| 구축물 | 9,750,729 | (1,177,036) | (3,031,642) | 5,542,051 | 9,750,729 | (1,224,593) | (2,870,504) | 5,655,632 |
| 기계장치 | 10,784,704 | (422,458) | (6,891,946) | 3,470,300 | 10,762,204 | (442,337) | (6,674,631) | 3,645,236 |
| 차량운반구 | 259,304 | - | (198,198) | 61,106 | 259,304 | - | (191,232) | 68,072 |
| 공기구비품 | 1,476,316 | (663) | (1,108,377) | 367,276 | 1,476,316 | (946) | (1,049,419) | 425,951 |
| 시설장치 | 92,700 | - | (32,469) | 60,231 | 92,700 | - | (27,834) | 64,866 |
| 건설중인자산 | 4,260,600 | (448,879) | - | 3,811,721 | 4,252,050 | (448,879) | - | 3,803,171 |
| 합 계 | 52,854,570 | (4,735,948) | (15,924,696) | 32,193,926 | 52,823,520 | (4,847,427) | (15,231,231) | 32,744,862 |
1) 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매 출 실 적 | ||
| 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 | |
| 케미칼(특수가스) | 11,506,563 | 35,478,889 | 41,191,422 |
| 장비 | 7,614,934 | 64,358,092 | 86,694,268 |
| 부품 및 기타 | - | 218,269 | 47,887 |
| 합 계 | 19,121,497 | 100,055,250 | 127,933,277 |
2) 판매경로 등
(1) 판매조직
구 분 | 담당업무 |
재료사업부 영업팀 | 국내 및 해외 원자재 영업 진행 및 영업 관리 업무 |
장비사업부 영업팀 | 국내 및 해외 장비 영업 업무 |
CS팀 | 현장 고객대응 및 고객사 현황 확인 업무 |
(2) 판매경로
매출 | 품목 | 구분 | 판매 방법 |
제품 | 케미칼 특수가스 | 국내 | P/O접수 → 납품일정조율 → 납품 → FAB운송 → 장비장착 → 용기회수 → 결제 |
수출 | P/O접수 → 납품일정조율 → 납품 → 결제 | ||
| 장비 (반도체, 2차전지) | 국내/외 | 사양접수 → 입찰 → P/O접수 → 납품일정조율 → 장비제작 → 장비납품 → 장비 Set-Up → Set-Up완료 → 결제 |
3) 판매전략
(1) 케미칼
당사는 현재 보다 높은 순도로 생산할 수 있는 정제설비를 운영하고 있으며, 액체 내에 존재하는 파티클(Particle)을 control 할 수 있는 설비와 그 외 충전 작업까지 모두 In-Line으로 구성 되어 있습니다. 이러한 공정 기술을 당사 자체 연구개발을 통하여 구성하였으며, 경쟁사 대비 높은 품질의 제품을 안정으로 공급함으로써 고객과의 상생 전략을 전개해 나가고 있습니다. 또한 현장에서 즉시 대응 할 수 있는 고객 대응팀을 운영하고 있어, 즉시 대응이 가능하도록 하는 한편, 고객과의 소통을 원활히 하여 친밀도를 높이는 등 관계 향상에 전념하고 있습니다. 이를 바탕으로 당사는 HCDS가 사용되는 DRAM SPT공정과 더불어 앞으로 사용이 될 NAND의 터널 산화막(Tunnel Oxide) 공정에도 타사보다 신속하게 고객사와 소통하고 빠른 공정진입으로 시장을 선점할 것이며, TiCl4 역시 DRAM 증착 공정에 사용되고, NAND 및 DRAM 미세화 공정투자 확대로 사용량이 증가하여 향후 지속적으로 높은 공급율을 이루어 나아갈 것입니다.
(2) C.C.S.S / S.S.S
당사가 Vender로 참여하기 전에는 C.C.S.S의 경우 한양이엔지(주), ㈜에스티아이, S.S.S의 경우 ㈜에프아이에스가 공급을 하고 있었으며, 당사의 Vender 참여로 인해 오랜 기간 고착되어온 경쟁 구도에 긴장감을 부여함으로써 장비 품질 및 서비스 개선이 이루어지고 있는 상황입니다. 이에 당사는 공급 장비 판매율을 높이기 위해서 자사 장비 및 유지보수 품질을 높일 수 있도록 전체 공정에서 품질관리를 진행하고 있으며, 향후 입찰에 유리한 조건을 가질 수 있도록 장비에 대한 유지보수 및 기능 단순화를 통해 고장 및 에러율 감소와 표준화를 통한 원가절감 등을 꾀하고 있습니다.
(3) C.E.S.S
CESS 는 외부 ISO Tank (탱크로리) 에 내부 MQC Unit 으로 공장 내부 전해액을 이송 하는 공급 장비로 ISO Tank lorry → Unloading Unit → Storage Tank(25M3) → Buffer Tank(2M3) → VMB → PKG Sub Tank(200L) 로 구성 됩니다. 별도 SYSTEM 인 세정 Unit 이 필요 하며 , 세정 Systme 경우 형 교환을 위한 전해액 회수 및 오염 발생 시 세정액을 공급 하여 전체 및 부분 세정이 가능 합니다. 현 전지 시장이 대용량 및 대 생산 기반으로 향후 전지 공장에 기본적인 인프라 설비 이며 , 향후 지속적인 생산 납품이 필요 합니다.
| (단위 : 억) |
| 품목 | 수주일자 | 전기잔고 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장비 | 2024년 | 1,139 | 216 | 663 | 692 |
주1) 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 수주현황 입니다. 당사의 수주는 주로 고객사의 발주에 따라 생산 및 납품하는 형태입니다. 수주계획이 공개될 경우 고객사의 발주 형태 등이 공개되고 당사 및 당사의 고객사의 영업에 부정적인 영향을 초래할 수 있으므로 합산으로 기재하였습니다.
재무위험관리의 목적 및 정책
연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무, 기타채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금 조달 과정에서 발생하였습니다.또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 기타채권, 현금및현금성자산, 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 연결기업의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있습니다.
1. 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험과 환율위험으로 구성됩니다. 당기말 현재 시장위험에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
(1) 이자율위험
이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 관련 수익 및 현금흐름은시장이자율의 변동으로부터 중요하게 영향을 받지는 않습니다.
실제 연결기업의 이자율 변동위험은 변동금리부 조건의 차입금에서 비롯되며, 이로 인하여 연결기업은 현금흐름 위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 연결기업은 이자율 변동위험을 최소화하기 위해 유리한 금리조건으로의 대체융자 등과 같은 다양한 방법을 통하여 연결기업 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안을 선택하여 이자율 위험을 최소화하고 있습니다.
(2) 외환위험
연결기업은 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러(USD) 등입니다. 연결기업의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
연결기업의 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 3,896,137 | (3,896,137) | 2,308,330 | (2,308,330) |
| JPY | (163,606) | 163,606 | 13 | (13) |
| CNY | 48,191 | (48,191) | 94,209 | (94,209) |
| VND | - | - | - | - |
| HUF | 4,949 | (4,949) | 7,185 | (7,185) |
| 합 계 | 3,785,671 | (3,785,671) | 2,409,737 | (2,409,737) |
당기말 및 전기말 현재 화폐성 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| USD | 376,247 | 2,557,113 |
| JPY | 12,614 | 129 |
| CNY | 159,829 | 79,026 |
| VND | - | - |
| HUF | 45,438 | 66,810 |
| 매출채권 | ||
| USD | 39,901,609 | 21,497,035 |
| CNY | 335,155 | 875,080 |
| HUF | 11,738 | 10,149 |
| 매입채무 | ||
| USD | 1,316,488 | 970,848 |
| JPY | 1,648,669 | - |
| CNY | 13,075 | 12,017 |
| HUF | 7,689 | 5,108 |
2. 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
연결기업은 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다.
또한, 연결기업은 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신용등급이 우수하고 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.
한편, 당기말 현재 연결기업이 보유한 금융자산 중 손상된 금융자산은 없습니다.
3. 유동성위험
유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다.
연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다.
또한, 연결기업은 안정적인 유동성 확보 및 자금조달의 연속성과 유연성을 유지하기 위하여 자체적인 자금계획 수립 및 검토 절차를 지속적으로 수행하고 있습니다.
연결기업의 당기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약상의 금액)은 다음과 같습니다.
| [당분기말] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 13,129,000 | - | 13,129,000 |
| 기타채무 | 7,078,357 | 15,902 | 7,094,259 |
| 차입금 | 20,031,000 | - | 20,031,000 |
| 리스부채 | 2,813,391 | 2,025,638 | 4,839,029 |
| 합 계 | 43,051,748 | 2,041,540 | 45,093,288 |
| [전기말] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 35,102,788 | - | 35,102,788 |
| 기타채무 | 8,448,932 | 18,138 | 8,467,070 |
| 차입금 | 9,531,000 | - | 9,531,000 |
| 리스부채 | 2,827,546 | 2,609,577 | 5,437,123 |
| 합 계 | 55,910,266 | 2,627,715 | 58,537,981 |
1) 주요계약
- 해당사항 없습니다.
2) 연구개발비용
| (단위:백만원) |
구 분 | 2024년도 1분기 (제13기) | 2023년도 (제12기) | 2022년도 (제11기) | 비고 | |
| 항 목 | 원재료비 | 73 | 131 | 169 | - |
인건비 | 78 | 225 | 380 | - | |
감가상각비 | 120 | 474 | 238 | - | |
기타 경비 | 92 | 362 | 750 | - | |
소 계 | 363 | 1,192 | 1,537 | - | |
| 회계처리 | 판관비 | - | 238 | - | |
| 개발비 | 363 | 1,192 | 1,299 | - | |
합 계 (매출액 대비 비율) | 1.90% | 1.19% | 1.20% | - | |
3) 연구개발 실적
| 내용 | 개발기간 | 연구 기관 |
| HCDS 상용화 제조 기술 | 2013.07 ~ 2013.12 | 당사 자체 개발 |
| TiCl4 상용화 제조 기술 개발 | 2013.12 ~ 2014.05 | 당사 자체 개발 |
| 고점도 케미칼 공급 장치를 위한 기술 개발 | 2015.12 ~ 2016.02 | 당사 자체 개발 |
| Ceria Slurry 공급 장치 내재화를 위한 기술 개발 | 2015.11 ~ 2016.03 | 당사 자체 개발 |
| Tungsten Slurry 공급 장치 내재화를 위한 기술 개발 | 2014.03 ~ 2014.07 | 당사 자체 개발 |
| BOE 300:1 Bulk 공급 장치 내재화를 위한 기술 개발 | 2014.04 ~ 2014.08 | 당사 자체 개발 |
| N2 Side Storage 장치 내재화를 위한 기술 개발 | 2015.08 ~ 2018.12 | 당사 자체 개발 |
| 차세대 반도체용 New High-K Precursor개발 | 2016.02 ~ 진행 中 | 자체연구 및 협력사 협업 |
| 반도체 특수가스 기술 내재화 | 2016.08 ~ 2019.12 | 당사 자체 개발 |
| Bulk Mixing 공급 장치 내재화 | 2016.08 ~ 진행 中 | 당사 자체 개발 |
| 신규 전구체 적용을 위한 유기리간드 개발 | 2019.01 ~ 진행 中 | 당사 자체 개발 |
| Metal, Metal Nitride 전구체 개발 | 2019.01 ~ 진행 中 | 당사 자체 개발 |
| ALD 박막 증착 평가 | 2019.01 ~ 진행 中 | 자체연구 및 협력사 협업 |
| 반도체DRAM Flash 및 비메모리 소자 공정용 초고유전 박막 ALD 전구체 기술개발 | 2020.04 ~ 진행 中 | 국책과제 수행 중 |
1. 특허권등 지적재산권 보유현황
| 구분 | 내 용 | 등록일 | |
| 1 | 실용신안 | 반도체 제조 공정용 고점도 유체 공급 장치 | 2018-08-24 |
| 2 | 실용신안 | 웨이퍼 스토리지용 퓸 제거 장치 | 2017-03-27 |
| 3 | 특허권 | 회전식 퓸 제거 웨이퍼 스토리지 | 2016-02-29 |
| 4 | 특허권 | 사염화티타늄 정제 장치 | 2016-05-25 |
| 5 | 특허권 | 고순도 헥사클로로디실란 파티클 제거 장치 | 2017-06-19 |
| 6 | 특허권 | 고순도 저메인 정제 장치 | 2017-12-13 |
| 7 | 특허권 | 다이실란 합성 및 정제 장치 | 2017-12-13 |
| 8 | 특허권 | 반도체 제조에 사용되는 디바이스 합성용 배치식 반응기 | 2017-12-13 |
| 9 | 특허권 | 반도체 제조에 사용되는 디이소프로필아미노실란 합성용 배치식 반응기 | 2017-12-13 |
| 10 | 특허권 | 웨이퍼 자동 관리 장치용 챔버 특허증 | 2019-01-04 |
| 11 | 특허권 | 웨이퍼 자동관리 장치 | 2019-01-22 |
| 12 | 특허권 | 웨이퍼 자동 관리 장치용 챔버 | 2019-05-14 |
| 13 | 특허권 | 웨이퍼 자동 관리 장치 | 2019-06-21 |
| 14 | 특허권 | 헥사클로로디실란의 정제 방법 | 2020-01-28 |
| 15 | 특허권 | 금속 전구체 화합물 및 이를 이용한 금속막 형성방법 | 2023-06-28 |
| 16 | 특허권 | 금속 전구체 화합물 및 이를 이용한 박막 형성방법 | 2023-10-10 |
| 17 | 특허권 | 박막성장 억제용화합물 및 이를 이용한 박막 형성 방법 | 2024-02-28 |
2.산업의 특성 등 참고사항
1) 산업의 특성
(1) 반도체 소자업체와의 긴밀한 관계가 중요
당사가 영위하는 반도체 공정재료 및 장비 산업의 경우 수요업체인 반도체 소자 업체와의 긴밀한 협력관계를 필요로 하는 산업입니다. 국내외 반도체 시장의 특성상 반도체 제조 회사들을 중심으로 공정재료 및 공정장비 등을 납품하는 다양한 기업들이 연결되어 생산이 이루어지고 있습니다. 이러한 특징을 바탕으로 반도체 재료와 장비는 같은 종류라 하더라도 각 반도체 소자 업체별, 제조 공정별 최적화(Customizing)가 필요합니다. 이처럼 반도체 제조업체가 요구하는 공정 조건 및 세부 스펙을 만족하는것은 물론이며, 납품 이후에도 사후관리 및 품질관리, 신제품 개발 등을 통해 고객의니즈를 충족시킬 수 있는 제품 개발을 진행하고 있습니다.
2) 산업의 성장성
(1) 메모리반도체 시장 전망
메모리반도체 산업은 성장성이 증가되는 가운데 설비증설 등의 투자 또한 크게 증가하였으며 미세공정 전환 중심으로 투자가 이동되면서 전반적으로는 양호한 수급이 유지되는 한편, 메모리 가격하락 폭이 업체들의 원가절감 규모와 큰 차이를 보이지 않음에 따라 양호한 업황이 지속되는 상황입니다.
부문별로 살펴보면, DRAM 시장은 프리미엄급 스마트폰의 DRAM 채용량 증가 추세지속, 인도 등 신흥시장의 스마트폰 수요 증가 및 중저가 스마트폰의 Spec 향상 등으로 모바일 부문 DRAM의 성장은 지속될 것으로 예상됩니다. NAND의 경우 3D NAND에 대한 투자가 지속적으로 이루어질 것으로 전망되고 있으며, 공정전환 또한 지속되고 있습니다. 모바일 폰의 NAND 채용량이 계속 증가하고, PC 내 HDD의 SSD로의 대체흐름이 가속화될 것으로 예상되는 가운데, 수요 또한 빠르게 확대되고 있어 최근 NAND 가격은 안정적인 수준을 나타내고 있습니다.
향후 주요 반도체 소자업체들의 지속된 미세공정 전환으로 공급이 꾸준히 증가하는 가운데, 향후 메모리반도체 산업의 공급확장 경쟁 완화, 산업 내 업체들의 수익성 중심 전략 기조, 수요제품의 메모리 채용량 증가 추세, 모바일제품 확산, SSD 시장 확대 등 수요시장의 다양성 증가 등을 기반으로 비교적 양호한 업황이 이어질 것으로 전망되고 있습니다.
(2) 반도체 재료(케미칼) 시장 전망
반도체 소재산업은 공정미세화 등으로 인해 웨이퍼당 재료 사용량이 증가하면서 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 소재산업은 지속적인 R&D가 요구되며, 장비에 비해 상대적으로 변동성이 낮은 산업입니다.
특히, ALD/CVD 공정용 전구체(Precursor)는 메모리반도체의 미세화 및 적층 소자 기술 양쪽 모두에서 증착 공정 Step이 증가하면서 향후 성장이 기대되는 시장입니다.또한 삼성전자와 SK하이닉스의 서플라이 체인에 대한 Bargain Power 증대 니즈에 따라 최근 국산화가 빠르게 진행되고 있는 시장이기도 합니다. 반도체 제조 공정에서핵심기술력을 좌우하는 소재와 장비 부문의 국산화율은 아직도 미국과 일본에 크게 뒤져있는 상황이며, 이에 Supply Chain에 대한 높은 해외 의존도 탈피와 Bargain Power 제고 차원에서 반도체 소재 및 장비의 내재화(국산화) 추진이 지속적으로 이루어질 것으로 예상됨에 따라 국내의 반도체 소재 업체의 성장성은 잠재력이 충분하다고 전망되고 있습니다.
한편, 당사의 주요 제품인 공정재료의 경우 3D NAND의 생산 및 DRAM 투자 증가에긍정적인 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 몇 년간 계속되어온 삼성전자, SK하이닉스 등의 투자는 앞으로 수년간 반도체 시장의 CAPEX를 주도할 전망입니다. 이에 증설에 따른 납품량의 증가가 지속적으로 이루어질 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 반도체 케미칼 공급장치 전망
당사의 사업부문 중 하나인 반도체 장비산업은 고객의 요구에 따라 주문제작하는 수주산업의 특징을 지니고 있어, 반도체 장비는 반도체 소자업체들이 설비투자에 크게 영향을 받으며 소자업체의 설비투자 추이에 따라 반도체 장비업체들의 실적 또한 호황과 불황을 반복하는 경우가 많습니다. 이처럼 반도체 장비시장은 반도체 소자업체들의 경영상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 그리고 SK Hynix는 중국시장에서 스마트폰의 스펙 경쟁으로 인해 고성능, 고용량 반도체 수요 급증으로 3D NAND 등 메모리반도체의 수요가 늘어날 것으로 전망하고 용인 내 공장 신설을 발표하였습니다. 또한, 이천, 청주, Wuxi에도 계속하여 공장 신설에 대한 발표와 투자가 진행되고 있는 상황으로 향후 1~2년간은 현재와 같은 성장세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다.
(4) 2차전지 전해액 공급 장치 시장
이차 전지는 전기 자동차 시장의 성장 과 중대형 에너지 저장용 시장의 성장으로 규모가 크게 확대 되었습니다. 향 후 큰 성장을 할것으로 전망 및 예상 되고 있습니다. 특히 기후 변화에 따른 자동차 규제로 전기 자동차 시장이 급 선장 하고 있으며 , 국내 대 규모 이차 전지 생산 업체들이 해외 공장 선정 및 투자를 진행 하고 있습니다.
3) 경기변동의 특성
세계 반도체 및 반도체 재료산업은 최전방 산업인 전자제품 시장 경기흐름에 연동되어 있으며, 전자제품 시장은 세계 경기 흐름에 따라 호황과 불황을 반복해 왔습니다. 당사가 영위하는 반도체 재료 및 장비산업의 경우 마찬가지로 반도체 소자업체에 대한 의존도가 높아 일반적으로 소자 업체 생산계획 및 설비투자계획에 따라 영향을 받고 있으나, 반도체 재료 산업과 반도체 장비 산업의 경우 수요 변동 요인에는 차이가 존재합니다.
반도체 재료 산업은 소자업체 신규 설비투자 보다는 반도체 생산량과 밀접한 관계가 있어, 장비산업에 비하여 반도체 경기변동에 덜 민감하게 나타나고 있으며, 최근 반도체칩의 고집적, 초미세화 경향에 따라 새로운 공정에 부합된 재료의 필요성으로 인해 그 수요가 지속적으로 발생하는 특성이 있습니다. 이에 반도체 메모리 분야 수요 증대에 의한 생산설비 추가 및 반도체 FAB 신설 등 자체 투자 증대에 따른 영향이 상대적으로 크게 나타나는 편입니다.
4) 경쟁요소
(1) 반도체 공정재료(케미칼)
당사의 주요 제품인 반도체 공정재료 공급업체는 반도체라는 매우 제한적인 형태의 시장을 공유하고 있어 진입이 매우 치열한 상황이나 진입 후에는 안정적인 시장을 유지할 수 있습니다. 경쟁에서 가장 중요한 것은 품질 관리에 있습니다. 반도체 공정재료는 한 제품에서 불량이 발생할 경우 이로 인해 많은 수의 반도체에 불량이 발생할 수 있기 때문입니다. 그리고 반도체 원자재 시장은 실적이 매우 중요하고, 고객사와의 신뢰가 매우 중요하게 반영되는 사업으로 거래 실적이 없는 회사의 경우 해당 제품평가가 매우 어려울 뿐만 아니라, 기술력이 있다고 하더라도 고객의 신뢰가 없으면진입 자체가 어려운 사업입니다. 반도체 공정재료 시장에 진입하기 위해 고객사가 원하는 스펙을 확인하고 공정에 실제 적용하여 테스트를 완료한 후 판매를 할 수 있습니다.
이처럼 높은 진입장벽을 갖고 있어 신규 업체들의 진출이 매우 어려운 사업으로 현재국내 경쟁사는 국내 반도체 원자재 국산화 초창기 진입한 기업 또는 대기업이 주를 이루고 있습니다. 공급회사 수를 보면 매우 경쟁이 적은 것으로 보일 수 있으나 국내 반도체 시장 특성상 크게 대기업 S사와 H사 두 반도체 회사가 국내시장 전체를 차지하는 등 고객사가 매우 제한적이어서 공급사들은 품목별로 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 또한 반도체 자체가 기술 집약적 산업으로 사용되는 원재료 또한 매우 높은 기술적 장벽이 존재합니다. 당사가 생산하고 있는 모든 제품들은 공기와의 접촉을 완전히 차단해야 하며, 매우 높은 진공과 높은 온도로 생산이 되어야하기 때문에 해당 장비의 디자인과, 운영을 직접 진행할 수 있는 노하우와 기술력이 반드시 필요하게 됩니다.
(2) 반도체 케미칼 공급장치 및 전해액 공급장치
C.C.S.S는 반도체 생산 공정에 필수 요소로 반도체 생산 공정 기술 발전에 따른 공정추가 및 공정 개선에 따라 C.C.S.S에서 소요되는 케미칼의 종류도 늘어나고 있는 추세입니다. 이에 따라 국내 반도체 메모리 생산 기업에 공급되는 C.C.S.S의 공급량도 증가하고 있습니다. 국내 반도체 생산 기업에 C.C.S.S를 공급하는 기업은 한정되어 있으며, 반도체 생산 기업에서의 신규 투자 및 추가 투자 공지에 따른 자율 입찰 방식에 의해 납품이 진행되고 있습니다. C.C.S.S 시장에서는 S사, H사 및 기타 군소 업체들이 경쟁하고 있습니다. 또한 국내 반도체 생산 기업에 S.S.S를 공급하는 기업은 한정되어 있으며, 반도체 생산 기업에서의 신규 투자 및 추가 투자 공지에 따른 자율 입찰 방식에 의해 진행되고 있습니다.
C.C.S.S와 S.S.S 장비의 기본적인 구조 및 운영 방법에 대한 정보는 오래 전부터 공개되어 왔으나, 케미칼, 슬러리(Slurry)의 특수성에 대한 노하우 및 반도체 장비 제작에 대한 고유 특성에 관한 이해도 등 중요, 사전 테스트 및 등록 문제 등이 완료되어야 시장 진입이 가능하기 때문에 신규업체의 경우 해당 시장 진입에 있어 많은 장벽이 존재하고 있습니다.
C.E.S.S 는 세계 시장에서 급격하게 성장 하고 있는 2차전지 사업의 당사 신규 Item 입니다. 현 세계 시장 점유율 30% 이상 당사에서 생산 제작 하고 있으며 , 향후 매출 향상에 많은 영향을 받을 것으로 예상 됩니다.
[(주)제일이엔지]
1) 사업의 특성
가스공급장치 사업은 반도체 및 디스플레이 제조 공정에 필요한 가스를 순도가 보존된 상태로 일정한 압력을 유지하여 Main Tool 까지 안전하게 공급하는 장치 입니다. 이러한 이유로 가스공급장치 사업은 반도체 산업과 디스플레이 산업의 신규 투자에 밀접한 관계가 있습니다.
당사의 가스공급장치는 가격, 품질, 사후 관리 서비스를 바탕으로 국내 시장에 원익홀딩스, KC, 버슘머트리얼즈, 한양기공 등과 경쟁하고 있으며, 반도체 산업의 특성상 제품의 교환 주기가 짧은 특징이 있으며 매년 반도체 업체의 대규모 신규 설비 투자와 연구 개발투자가 이루어지는 고부가가치 산업입니다.
2) 산업의 성장성
가스공급장치 사업은 반도체 소자업체들이 설비투자에 크게 영향을 받으며 소자업체의 설비투자 추이에 따라 반도체 장비업체들의 실적 또한 호황과 불황을 반복하는 경우가 많습니다. 이처럼 반도체 장비시장은 반도체 소자업체들의 경영상황과 밀접하게 관련되어 있습니다.
3) 경기변동의 특성
가스공급장치 사업은 반도체 및 디스플레이 산업에 직접적인 영향을 받으며, 반도체 및 디스플레이 산업의 경기변동은 호황과 침체기를 반복하고 있습니다. 이러한 경기 사이클은 가스공급장치 사업에도 동일하게 적용되고 있습니다.
4) 경쟁요소
가스공급장치는 반도체 및 디스플레이 제조 공정에 필요한 필수 장비이며, 반도체 생산 공정 기술 발전에 따른 공정추가 및 공정 개선에 따라 가스공급장치에서소요되는 가스 종류도 늘어나고 있는 추세입니다. 이에 따라 국내 반도체 디스플레이생산 기업에 공급되는 가스공급장치의 공급량도 증가하고 있습니다. 국내 반도체 및 디스플레이 생산 기업에 가스공급장치를 공급하는 기업은 한정되어 있으며, 원익홀딩스, KC, 버슘머트리얼즈 한양기공 등과 경쟁하고 있습니다.
[(주)와이에이치티]
1) 사업의 특성
폭발적으로 성장하는 EV 용 배터리 산업과 EV 용 배터리의 안정성을 최종적으로 검증하는 설비의 공급 EV 용 배터리 Inspection 및 Folding 설비는 파우치 type EV 배터리셀이 모듈화 되기 직전의 공정에 해당하며 모듈화 이후에는 X ray 등 비파괴 검사 외의 품질 검증 방법이 없습니다. 따라서 셀이 모듈화 되기 이전의 최종 검사는 매우 중요하며 배터리 셀의 품질과 안정성 등을 전기적, 물리적 방식으로 직접 검사하는 (주)와이에이치티의 설비의 공급은 중요합니다.
2) 산업의 성장성
EV 배터리 산업은 EV 산업의 성장과 연동하며 EV 시장은 전세계 각국의 저탄소 정책 강화에 힘입어 폭발적으로 성장하고 있습니다. 이러한 EV 산업의 성장은 EV 배터리 공급 부족으로 이어지고 있으며 이에 EV 용 배터리 생산업체는 생산량을 크게 늘리고 있습니다. (주)와이에이치티는 Inspection 설비에 대한 원천기술, Folding 설비에 대한 다양한 기술 개발을 통하여 높은 신뢰성을 가집니다.
3) 경기변동의 특성
EV 시장과 EV 배터리 산업은 폭발적으로 성장하고 있으나 이는 EV 의 원가 중 30~40% 가 배터리로 구성되어 있으며 이로 인하여 기존 내연기관 차량에 비하여 가격이높다는 단점을 보조금으로 해결하고 있기에 유지되고 있는 구조라 할 수 있습니다.
다만, 주요 국가들의 탄소중립정책으로 인하여 기존의 자동차 업계는 전기자동차로의 전환을 추진하고 있습니다.
4) 경쟁요소
(주)와이에이치티는 EV 용 2차 전지 제조공정 중 formation 공정에 위치하며 특히 pouch 배터리 생산에 주력하고 있습니다. 특히 당사의 주력장비인 Inspection M/C 은시장에서 기술적 우위를 점유하려고 노력하고 있습니다.
4. 지속가능경영(ESG) 운영현황
1) 경영관리 시스템 현황
| 구분 | 취득일자 | 만료일자 | 인증번호 | 등록심사자 | 해당사이트 |
| ISO9001 | 2014.06.30 | 2026.06.29 | QSC2577호 | 한국국제규격인증원장 | 제1사업장(안성) 제3사업장(안성) |
| 2021.07.05 | 2024.07.04 | QSC4868호 | 제2사업장(보은) | ||
| ISO14001 | 2014.06.30 | 2026.06.29 | ESC2783호 | 한국국제규격인증원장 | 제1사업장(안성) 제3사업장(안성) |
| 2021.07.05 | 2024.07.04 | ESC3926호 | 제2사업장(보은) | ||
| ISO45001 | 2019.09.25 | 2025.09.24 | JOK-1029 | 아이씨인증원장 | 제3사업장(안성) |
1) 연결기준
| 구 분 | 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 |
| (2024년 3월말) | (2023년 12월말) | (2022년 12월말) | |
| [유동자산] | 107,368,947,427 | 127,501,940,762 | 77,690,132,284 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 11,316,673,939 | 12,681,957,260 | 32,903,291,833 |
| ㆍ단기금융상품 | - | 36,000,000 | 3,055,000,000 |
| ㆍ매출채권 | 44,901,248,651 | 27,993,474,225 | 18,792,587,015 |
| ㆍ계약자산 | 140,519,143 | 11,295,919 | 406,359,796 |
| ㆍ기타유동채권 | 294,447,675 | 946,672,664 | 165,941,448 |
| ㆍ재고자산 | 48,102,272,890 | 81,299,923,908 | 20,987,094,921 |
| ㆍ기타유동자산 | 2,068,560,909 | 3,987,392,566 | 849,690,991 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 545,224,220 | 545,224,220 | 530,166,280 |
| [비유동자산] | 62,621,390,299 | 63,889,513,192 | 59,926,711,943 |
| ㆍ기타비유동채권 | 307,467,805 | 300,918,259 | 289,194,892 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 3,608,834,709 | 3,425,207,812 | 4,840,629,908 |
| ㆍ유형자산 | 37,187,004,854 | 37,435,110,331 | 37,291,530,647 |
| ㆍ사용권자산 | 4,619,371,037 | 5,191,666,432 | 539,498,368 |
| ㆍ무형자산 | 15,023,359,080 | 15,583,062,689 | 16,965,858,128 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,518,527,227 | 1,515,779,840 | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 356,825,587 | 437,767,829 | - |
| 자산총계 | 169,990,337,726 | 191,391,453,954 | 137,616,844,227 |
| [유동부채] | 54,465,299,431 | 78,883,090,001 | 33,026,497,516 |
| [비유동부채] | 3,575,549,487 | 4,157,695,616 | 1,020,695,342 |
| 부채총계 | 58,040,848,918 | 83,040,785,617 | 34,047,192,858 |
| [지배기업소유주지분] | 107,242,776,609 | 103,405,185,694 | 95,135,131,725 |
| ㆍ자본금 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 22,322,669,805 | 22,322,669,805 | 22,345,192,438 |
| ㆍ기타자본항목 | (6,164,721,348) | (6,190,512,983) | (5,064,215,557) |
| ㆍ이익잉여금 | 86,083,511,152 | 82,271,711,872 | 72,852,837,844 |
| [비지배지분] | 4,706,712,199 | 4,945,482,643 | 8,434,519,644 |
| 자본총계 | 111,949,488,808 | 108,350,668,337 | 103,569,651,369 |
| 부채및자본총계 | 169,990,337,726 | 191,391,453,954 | 137,616,844,227 |
| (2024.01~2024.03) | (2023.01~2023.12) | (2022.01~2022.12) | |
| 매출액 | 77,801,657,243 | 140,336,756,639 | 164,969,267,191 |
| 영업이익 | 4,972,028,213 | 13,324,269,282 | 22,791,281,609 |
| 연결총당기순이익 | 5,515,718,002 | 11,996,857,605 | 15,783,984,267 |
| ㆍ당기순이익(지배기업) | 5,754,486,680 | 12,982,649,414 | 14,434,825,184 |
| ㆍ당기순이익(비지배기업) | (238,768,678) | (985,791,809) | 1,349,159,083 |
| 기타포괄손익 | 25,789,869 | 8,057,707 | 4,231,317 |
| 연결총포괄손익 | 5,541,507,871 | 12,004,915,312 | 15,788,215,584 |
| ㆍ총포괄이익(지배기업) | 5,780,278,315 | 12,990,559,625 | 14,439,375,184 |
| ㆍ총포괄이익(비지배기업) | (238,770,444) | (985,644,313) | 1,348,840,400 |
| 기본주당이익 | 592 | 1,337 | 1,488 |
| 희석주당이익 | 592 | 1,337 | 1,488 |
| 연결에 포함된 회사수 | 6개 | 6개 | 4개 |
2) 별도기준
| 구분 | 제13기 | 제12기 | 제11기 |
| (2024년 3월말) | (2023년 12월말) | (2022년 12월말) | |
| [유동자산] | 59,092,283,841 | 59,092,776,147 | 61,156,217,363 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 7,350,164,265 | 7,637,061,896 | 24,584,089,000 |
| ㆍ매출채권 | 5,423,218,284 | 4,894,129,499 | 10,004,351,269 |
| ㆍ기타유동채권 | 23,198,511,159 | 30,012,270,347 | 9,077,838,648 |
| ㆍ재고자산 | 21,944,422,766 | 14,937,982,834 | 16,799,517,246 |
| ㆍ기타유동자산 | 630,743,147 | 1,066,107,351 | 160,254,920 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 545,224,220 | 545,224,220 | 530,166,280 |
| [비유동자산] | 62,335,493,580 | 63,036,710,466 | 58,450,837,785 |
| ㆍ기타비유동채권 | 247,069,892 | 240,364,892 | 238,322,892 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,438,907,260 | 1,318,907,260 | 4,159,387,676 |
| ㆍ유형자산 | 32,193,926,095 | 32,744,861,922 | 34,800,027,613 |
| ㆍ사용권자산 | 355,028,450 | 389,192,575 | 319,593,350 |
| ㆍ무형자산 | 458,355,094 | 705,964,391 | 570,719,572 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 27,339,757,065 | 27,339,757,065 | 17,845,151,675 |
| ㆍ이연법인세자산 | 302,449,724 | 297,662,361 | 517,635,007 |
| 자산총계 | 121,427,777,421 | 122,129,486,613 | 119,607,055,148 |
| [유동부채] | 14,413,315,874 | 15,882,935,354 | 23,585,984,229 |
| [비유동부채] | 439,858,731 | 447,010,630 | 798,533,851 |
| 부채총계 | 14,853,174,605 | 16,329,945,984 | 24,384,518,080 |
| [자본금] | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 |
| [자본잉여금] | 22,322,669,805 | 22,322,669,805 | 22,345,192,438 |
| [기타자본항목] | (3,359,511,140) | (3,359,511,140) | (3,504,763,815) |
| [이익잉여금] | 82,610,127,151 | 81,835,064,964 | 71,380,791,445 |
| 자본총계 | 106,574,602,816 | 105,799,540,629 | 95,222,537,068 |
| 부채및자본총계 | 121,427,777,421 | 122,129,486,613 | 119,607,055,148 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2024.01~2024.03) | (2023.01~2023.12) | (2022.01~2022.12) | |
| 매출액 | 19,121,496,748 | 100,055,250,321 | 127,933,577,431 |
| 영업이익 | 3,150,665,535 | 18,013,160,001 | 23,702,472,801 |
| 당기순이익 | 2,717,749,587 | 14,528,037,059 | 16,792,127,936 |
| 기타포괄손익 | - | - | - |
| 총포괄손익 | 2,717,749,587 | 14,528,037,059 | 16,792,127,936 |
| 기본주당이익 | 280 | 1,496 | 1,731 |
| 희석주당이익 | 280 | 1,496 | 1,731 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 12 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 13 기 1분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 107,368,947,427 | 127,501,940,762 |
현금및현금성자산 | 11,316,673,939 | 12,681,957,260 |
단기금융상품 | 36,000,000 | |
매출채권 | 44,901,248,651 | 27,993,474,225 |
계약자산 | 140,519,143 | 11,295,919 |
기타유동채권 | 294,447,675 | 946,672,664 |
유동재고자산 | 48,102,272,890 | 81,299,923,908 |
기타유동자산 | 2,068,560,909 | 3,987,392,566 |
기타유동금융자산 | 545,224,220 | 545,224,220 |
비유동자산 | 62,621,390,299 | 63,889,513,192 |
기타비유동채권 | 307,467,805 | 300,918,259 |
기타비유동금융자산 | 3,608,834,709 | 3,425,207,812 |
유형자산 | 37,187,004,854 | 37,435,110,331 |
사용권자산 | 4,619,371,037 | 5,191,666,432 |
무형자산 | 15,023,359,080 | 15,583,062,689 |
이연법인세자산 | 1,518,527,227 | 1,515,779,840 |
기타비유동자산 | 356,825,587 | 437,767,829 |
자산총계 | 169,990,337,726 | 191,391,453,954 |
부채 | ||
유동부채 | 54,465,299,431 | 78,883,090,001 |
매입채무 | 13,129,000,023 | 35,102,788,356 |
기타유동채무 | 7,078,356,659 | 8,448,931,854 |
당기법인세부채 | 2,635,216,539 | 1,964,836,188 |
기타 유동부채 | 9,049,797,098 | 21,287,578,582 |
차입금 | 20,031,000,000 | 9,531,000,000 |
유동 리스부채 | 2,541,929,112 | 2,547,955,021 |
비유동부채 | 3,575,549,487 | 4,157,695,616 |
비유동 리스부채 | 2,016,088,372 | 2,538,847,416 |
순확정급여부채 | 418,053,086 | 388,626,890 |
이연법인세부채 | 1,125,506,114 | 1,212,083,508 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 15,901,915 | 18,137,802 |
부채총계 | 58,040,848,918 | 83,040,785,617 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 107,242,776,609 | 103,405,185,694 |
자본금 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 |
자본잉여금 | 22,322,669,805 | 22,322,669,805 |
기타자본구성요소 | (6,164,721,348) | (6,190,512,983) |
이익잉여금(결손금) | 86,083,511,152 | 82,271,711,872 |
비지배지분 | 4,706,712,199 | 4,945,482,643 |
자본총계 | 111,949,488,808 | 108,350,668,337 |
자본과부채총계 | 169,990,337,726 | 191,391,453,954 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 77,801,657,243 | 77,801,657,243 | 33,643,636,348 | 33,643,636,348 |
매출원가 | 67,270,393,401 | 67,270,393,401 | 22,375,141,264 | 22,375,141,264 |
매출총이익 | 10,531,263,842 | 10,531,263,842 | 11,268,495,084 | 11,268,495,084 |
판매비와관리비 | 5,559,235,629 | 5,559,235,629 | 3,265,142,974 | 3,265,142,974 |
영업이익(손실) | 4,972,028,213 | 4,972,028,213 | 8,003,352,110 | 8,003,352,110 |
금융수익 | 1,492,972,917 | 1,492,972,917 | 916,076,640 | 916,076,640 |
금융원가 | 264,754,385 | 264,754,385 | 272,851,817 | 272,851,817 |
기타영업외수익 | 81,073,445 | 81,073,445 | 25,047,453 | 25,047,453 |
기타영업외비용 | 68,066,617 | 68,066,617 | 108,388,629 | 108,388,629 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 6,213,253,573 | 6,213,253,573 | 8,563,235,757 | 8,563,235,757 |
법인세비용(수익) | 697,535,571 | 697,535,571 | 1,839,020,651 | 1,839,020,651 |
당기순이익(손실) | 5,515,718,002 | 5,515,718,002 | 6,724,215,106 | 6,724,215,106 |
기타포괄손익 | 25,789,869 | 25,789,869 | 6,447,823 | 6,447,823 |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 25,789,869 | 25,789,869 | 6,447,823 | 6,447,823 |
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 25,789,869 | 25,789,869 | 6,447,823 | 6,447,823 |
총포괄손익 | 5,541,507,871 | 5,541,507,871 | 6,730,662,929 | 6,730,662,929 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 5,754,486,680 | 5,754,486,680 | 7,057,765,907 | 7,057,765,907 |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (238,768,678) | (238,768,678) | (333,550,801) | (333,550,801) |
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 5,780,278,315 | 5,780,278,315 | 7,064,062,920 | 7,064,062,920 |
포괄손익, 비지배지분 | (238,770,444) | (238,770,444) | (333,399,991) | (333,399,991) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 592.0 | 592.00 | 728.0 | 728.00 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 592.0 | 592.00 | 727.0 | 727.00 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2023.01.01 (기초자본) | 5,001,317,000 | 22,345,192,438 | (5,064,215,557) | 72,852,837,844 | 95,135,131,725 | 8,434,519,644 | 103,569,651,369 |
당기순이익(손실) | 7,057,765,907 | 7,057,765,907 | (333,550,801) | 6,724,215,106 | |||
기타포괄손익 | 6,615,696 | 6,615,696 | (150,810) | 6,447,823 | |||
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | (3,200,945) | (3,200,945) | (3,200,945) | ||||
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (4,073,763,540) | (4,073,763,540) | (4,073,763,540) | ||||
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 | (505,286,406) | (505,286,406) | (548,213,594) | (1,053,500,000) | |||
2023.03.31 (기말자본) | 5,001,317,000 | 22,345,192,438 | (5,566,087,212) | 75,836,840,211 | 97,617,262,437 | 7,552,906,059 | 105,170,168,496 |
2024.01.01 (기초자본) | 5,001,317,000 | 22,322,669,805 | (6,190,512,983) | 82,271,711,872 | 103,405,185,694 | 4,945,482,643 | 108,350,668,337 |
당기순이익(손실) | 5,754,486,680 | 5,754,486,680 | (238,768,678) | 5,515,718,002 | |||
기타포괄손익 | 25,791,635 | 25,791,635 | (1,766) | 25,789,869 | |||
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | |||||||
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (1,942,687,400) | (1,942,687,400) | (1,942,687,400) | ||||
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 | |||||||
2024.03.31 (기말자본) | 5,001,317,000 | 22,322,669,805 | (6,164,721,348) | 86,083,511,152 | 107,242,776,609 | 4,706,712,199 | 111,949,488,808 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (10,627,821,611) | (2,997,782,789) |
영업에서 창출된 현금 | (10,346,698,794) | (2,768,980,486) |
이자수취 | 49,444,176 | 243,112,241 |
이자지급(영업) | (126,908,511) | (141,523,424) |
법인세환급(납부) | (203,658,482) | (330,391,120) |
투자활동현금흐름 | (625,609,059) | (3,226,864,197) |
유형자산의 처분 | 127,025,762 | |
무형자산의 처분 | 250,000,000 | |
보증금 감소 | 6,588,000 | 98,276,000 |
단기금융상품의 처분 | 36,000,000 | 3,046,000,000 |
임차보증금의 증가 | (71,207,793) | (381,479,931) |
유형자산의 취득 | (529,472,341) | (1,962,655,961) |
무형자산의 취득 | (298,568,600) | (18,930,000) |
단기금융상품의 취득 | (3,000,000,000) | |
장기금융상품의 취득 | (15,000,000) | |
당기손익인식금융자산의 취득 | (100,000,000) | (66,600,067) |
장기선급비용의증가 | 81,051,675 | |
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (1,053,500,000) | |
재무활동현금흐름 | 9,874,934,757 | (158,225,249) |
단기차입금의 증가 | 20,000,000,000 | |
리스부채 상환 | (625,065,243) | (158,225,249) |
단기차입금의 상환 | (9,500,000,000) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 13,212,592 | 128,186,569 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,365,283,321) | (6,254,685,666) |
기초현금및현금성자산 | 12,681,957,260 | 32,903,291,833 |
기말현금및현금성자산 | 11,316,673,939 | 26,648,606,167 |
| 제 13 (당) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 제 12 (전) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 회사명 : 티이엠씨씨엔에스 주식회사와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
1.1 지배기업의 개요
티이엠씨씨엔에스 주식회사(이하 '지배기업')는 2012년 3월에 설립되어 반도체 및 2차전지 관련 장비 제조 및 판매업과 케미칼 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 경기도 안성시 양성면에 본사 및 공장, 충청북도 보은군에 공장을 두고 있습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 1,000,000천원이었으나, 설립 후 수차례 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 5,001,317천원입니다.
지배기업은 2024년 3월 26일 정기주주총회 결의에 따라 회사명을 오션브릿지 주식회사에서 티이엠씨씨엔에스 주식회사로 변경하였습니다.
지배기업은 2016년 12월 1일에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 티이엠씨 주식회사 | 3,340,655 | 33.40% | 최대주주 |
| 기타 | 6,661,979 | 66.60% | ||
| 합 계 | 10,002,634 | 100.00% |
1.2 종속기업의 개요
1.2.1 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요 사업 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| (주)제일이엔지 | 경기도 화성시 | 12월 | 가스공급장치 | 54.35% |
| 우시해교전자기술 유한공사 | 중국 | 12월 | Sales & C/S | 100.00% |
| (주)와이에이치티 | 경기도 화성시 | 12월 | 2차전지 폴딩, 검사장비 | 99.23% |
| YH-TECH Kft(*1) | 헝가리 | 12월 | Sales & C/S | 100.00% |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 미국 | 12월 | Sales & C/S | 100.00% |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 헝가리 | 12월 | Sales & C/S | 100.00% |
(*1) 지배기업의 종속기업인 ㈜와이에이치티가 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
1.2.2 연결 대상 종속기업의 당분기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 재무상태표 | 손익계산서 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| (주)제일이엔지 | 12,991,157 | 2,516,068 | 3,129,579 | (565,650) | (565,650) |
| 우시해교전자기술유한공사 | 105,877 | 37,919 | 144,420 | 12,586 | 14,833 |
| (주)와이에이치티 | 71,475,839 | 62,480,181 | 55,634,573 | 1,807,928 | 1,807,928 |
| YH-TECH Kft | 26,118 | 7,287 | - | (9,034) | (9,262) |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 894,040 | 109,927 | 407,495 | (63,951) | (28,652) |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 31,058 | 402 | - | (1,947) | (13,475) |
1.2.3 연결 대상 주요종속기업의 당분기말 현재 요약현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 영업활동 현금흐름 | 투자활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 현금및현금성 자산의 순증감 | 환율변동효과 | 기초 현금및 현금성자산 | 기말 현금및 현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)제일이엔지 | 536,701 | (278,844) | (11,453) | 246,404 | - | 1,850,820 | 2,097,224 |
| (주)와이에이치티 | (8,216,141) | (143,291) | 7,450,333 | (909,099) | 516 | 2,411,333 | 1,502,750 |
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 연결분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
① 가정과 추정의 불확실성
연결분기재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
연결기업은 상각후원가로 측정된 금융상품의 공정가치를 주석에 공시하고 있습니다.공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품과 비금융자산의 공정가치에 대한 공시는 다음의 주석에 설명되어 있습니다.
ㆍ평가기법, 유의적 추정치 및 가정: 주석 2
ㆍ공정가치측정 서열체계의 양적 공시: 주석 31
ㆍ금융상품(상각후원가로 계상하는 상품 포함): 주석 10, 31
공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.
ㆍ자산이나 부채의 주된 시장
ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장
연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.
자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.
비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.
연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다.
ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격
ㆍ수준 2 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치
ㆍ수준 3 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않 은 투입변수를 이용한 공정가치
재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단하고 있습니다.
공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.
2.3 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2.3.1 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.4 중요한 회계추정 및 가정
연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
연결분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 고객과의 계약에서 생기는 수익
3.1 유형별 외부고객으로부터의 수익
연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 주요 매출 유형 : | ||||
| 케미칼등매출 | 11,506,563 | 11,506,563 | 10,273,535 | 10,273,535 |
| 용역매출 | 1,689,945 | 1,689,945 | 1,562,461 | 1,562,461 |
| 반도체장비매출 | 10,361,562 | 10,361,562 | 19,897,915 | 19,897,915 |
| 2차전지장비매출 | 54,240,297 | 54,240,297 | 1,754,115 | 1,754,115 |
| 기타 | 3,290 | 3,290 | 155,610 | 155,610 |
| 합 계 | 77,801,657 | 77,801,657 | 33,643,636 | 33,643,636 |
| 지리적 시장 : | ||||
| 국내 | 28,215,451 | 28,215,451 | 28,226,665 | 28,226,665 |
| 중국 | 5,054,953 | 5,054,953 | 5,384,016 | 5,384,016 |
| 미국 | 44,522,697 | 44,522,697 | 26,462 | 26,462 |
| 기타 | 8,556 | 8,556 | 6,493 | 6,493 |
| 합 계 | 77,801,657 | 77,801,657 | 33,643,636 | 33,643,636 |
| 수익인식시기 : | ||||
| 한 시점에 인식 | 77,801,657 | 77,801,657 | 33,643,636 | 33,643,636 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | - | - |
| 합 계 | 77,801,657 | 77,801,657 | 33,643,636 | 33,643,636 |
3.2 연결기업의 매출액은 대부분 대한민국에서 발생하였으며, 당분기 중 단일 고객에 대한 매출이 연결기업 매출액의 10% 이상인 주요 외부고객은 2개사(전분기 1개사)로서 해당 고객에 대한 매출액은 54,795,774천원 및 20,672,859천원(전분기 32,425,970천원)입니다.
4. 부문정보
연결기업은 보고목적에 따라 지배기업과 종속기업으로 영업부문을 구분하고 있습니다.
4.1 영업부문 재무현황
지배기업과 종속기업은 반도체 및 2차전지 관련 장비 및 반도체 소재 제조, 가스공급장치 사업부문을 주영업으로 하는 각각의 단일 보고부문으로 구성되어 있습니다.
4.1.1 영업부문의 손익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 지배기업 | 종속기업(*) | 연결조정 | 연 결 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 가스공급장치 사업부문 | 2차전지 사업부문 | 기타 | ||||
| 매출액 | 19,121,497 | 3,129,579 | 55,634,573 | 551,915 | (635,907) | 77,801,657 |
| 영업손익 | 3,150,666 | (650,525) | 1,000,442 | (62,053) | 1,533,498 | 4,972,028 |
| 세전손익 | 3,499,417 | (565,650) | 1,807,928 | (61,940) | 1,533,499 | 6,213,254 |
| 분기순손익 | 2,717,750 | (565,650) | 1,807,928 | (62,346) | 1,618,036 | 5,515,718 |
| 총포괄손익 | 2,717,750 | (565,650) | 1,807,928 | (36,556) | 1,618,036 | 5,541,508 |
4.1.2 영업부문의 자산 및 부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 지배기업 | 종속기업(*) | 연결조정 | 연 결 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 가스공급장치사업부문 | 2차전지 사업부문 | 기타 | ||||
| 총자산 | 121,427,777 | 12,991,157 | 71,475,839 | 978,475 | (36,882,910) | 169,990,338 |
| 총부채 | 14,853,175 | 2,516,068 | 62,480,181 | 155,536 | (21,964,111) | 58,040,849 |
(*) 종속기업의 요약재무정보
| 회사명 | 재무상태표 | 손익계산서 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| (주)제일이엔지 | 12,991,157 | 2,516,068 | 3,129,579 | (565,650) | (565,650) |
| 우시해교전자기술유한공사 | 105,877 | 37,919 | 144,420 | 12,586 | 14,833 |
| (주)와이에이치티 | 71,475,839 | 62,480,181 | 55,634,573 | 1,807,928 | 1,807,928 |
| YH-TECH Kft | 26,118 | 7,287 | - | (9,034) | (9,262) |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 894,040 | 109,927 | 407,495 | (63,951) | (28,652) |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 31,058 | 402 | - | (1,947) | (13,475) |
5. 현금및현금성자산
연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 1,087 | 649,398 |
| 단기예금 | 11,315,587 | 12,032,559 |
| 합 계 | 11,316,674 | 12,681,957 |
6. 단기금융상품
당분기 및 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예금 | - | 36,000 |
| 합 계 | - | 36,000 |
7. 매출채권 및 기타채권
연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 10일에서 60일입니다. 한편, 당분기말 및 전기말 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석 및 매출채권 중 손상된 채권금액은 없습니다..
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기미도래 | 44,901,249 | 27,993,474 |
연결기업의 당분기말 및 전기말 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동] | ||
| 미수금 | 294,448 | 966,397 |
| 미수금대손충당금 | - | (20,500) |
| 미수수익 | - | 776 |
| 합 계 | 294,448 | 946,673 |
| [비유동] | ||
| 기타보증금 | 307,468 | 300,918 |
| 합 계 | 307,468 | 300,918 |
8. 재고자산
연결기업의 당분기말 및 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 1,841,150 | 2,995,136 |
| 재공품 | 41,701,662 | 73,259,722 |
| 재공품평가충당금 | (34,923) | (34,923) |
| 부재료 | 8,511 | 10,080 |
| 원재료 | 4,835,906 | 5,310,509 |
| 원재료평가충당금 | (250,033) | (240,600) |
| 합 계 | 48,102,273 | 81,299,924 |
9. 기타자산
연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동] | ||
| 선급금 | 671,128 | 2,902,034 |
| 선급금국고보조금 | - | (134,308) |
| 선급비용 | 279,913 | 283,865 |
| 부가세대급금 | 1,030,340 | 935,802 |
| 선납세금 | 87,180 | - |
| 합 계 | 2,068,561 | 3,987,393 |
| [비유동] | ||
| 장기선급비용 | 356,826 | 437,768 |
| 합 계 | 356,826 | 437,768 |
10. 기타금융자산
10.1 연결기업의 당분기말 및 전기말 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 545,224 | 545,224 |
| 합 계 | 545,224 | 545,224 |
| [비유동] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1) | 949,425 | 849,425 |
| 임차보증금 | 2,659,410 | 2,575,783 |
| 합 계 | 3,608,835 | 3,425,208 |
(*1) 퀀텀이노베이션제1호사모투자회사 대한 지분 16.65%를 보유하고 있습니다.
10.2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 계 정 과 목 | 회사명 | 지분율 | 취득금액 | 장부금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동] | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ㈜에이치앤에이치(*1) | - | 200,000 | 200,000 | 200,000 |
| 기계설비건설공제조합 출자금 | - | 326,652 | 345,224 | 345,224 | |
| 합 계 | 526,652 | 545,224 | 545,224 | ||
| [비유동] | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 퀀텀이노베이션제1호사모투자 합자회사 | 16.65% | 16,650 | 766,207 | 766,207 |
| 엘앤에스-리 글로벌 고성장 혁신펀드 | - | 100,000 | 100,000 | 100,000 | |
| 전문건설공제조합 출자금 | - | 79,366 | 83,218 | 83,218 | |
| 합 계 | 196,016 | 949,425 | 949,425 | ||
(*1) 연결회사는 (주)에이치앤에이치의 전환사채를 보유하고 있습니다.
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 계 정 과 목 | 회사명 | 지분율 | 취득금액 | 장부금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동] | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ㈜에이치앤에이치 | - | 200,000 | 200,000 | 200,000 |
| 기계설비건설공제조합 출자금 | - | 326,652 | 345,224 | 345,224 | |
| 합 계 | 526,652 | 545,224 | 545,224 | ||
| [비유동] | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 퀀텀이노베이션제1호사모투자 합자회사 | 16.65% | 16,650 | 766,207 | 766,207 |
| 전문건설공제조합 출자금 | - | 79,366 | 83,218 | 83,218 | |
| 합 계 | 96,016 | 849,425 | 849,425 | ||
11. 유형자산
11.1 연결기업의 당분기말 및 전기말 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 국고보조금 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 국고보조금 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 7,604,559 | - | - | 7,604,559 | 7,604,559 | - | - | 7,604,559 |
| 건물 | 21,908,976 | (2,686,912) | (5,289,674) | 13,932,390 | 21,908,976 | (2,730,672) | (5,030,527) | 14,147,777 |
| 구축물 | 9,359,852 | (1,177,036) | (2,927,903) | 5,254,913 | 9,359,852 | (1,224,593) | (2,772,095) | 5,363,164 |
| 기계장치 | 11,826,290 | (422,458) | (7,815,735) | 3,588,097 | 11,795,290 | (442,337) | (7,587,277) | 3,765,676 |
| 차량운반구 | 952,878 | - | (400,641) | 552,237 | 770,567 | - | (390,865) | 379,702 |
| 공기구비품 | 3,166,147 | (663) | (1,874,904) | 1,290,580 | 2,872,883 | (946) | (1,759,243) | 1,112,694 |
| 시설장치 | 2,404,191 | - | (618,446) | 1,785,745 | 2,401,741 | - | (503,764) | 1,897,977 |
| 건설중인자산 | 3,627,363 | (448,879) | - | 3,178,484 | 3,612,440 | (448,879) | - | 3,163,561 |
| 합 계 | 60,850,256 | (4,735,948) | (18,927,303) | 37,187,005 | 60,326,308 | (4,847,427) | (18,043,771) | 37,435,110 |
11.2 유형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 대 체 | 처 분 | 환율변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,604,559 | - | - | - | - | - | 7,604,559 |
| 건물 | 14,147,777 | - | (215,387) | - | - | - | 13,932,390 |
| 구축물 | 5,363,164 | - | (108,251) | - | - | - | 5,254,913 |
| 기계장치 | 3,765,676 | 19,750 | (208,579) | 11,250 | - | - | 3,588,097 |
| 차량운반구 | 379,702 | 191,553 | (30,417) | - | (1) | 11,400 | 552,237 |
| 공기구비품 | 1,112,694 | 289,546 | (115,123) | - | - | 3,463 | 1,290,580 |
| 시설장치 | 1,897,977 | 2,450 | (114,682) | - | - | - | 1,785,745 |
| 건설중인자산 | 3,163,561 | 26,173 | - | (11,250) | - | - | 3,178,484 |
| 합 계 | 37,435,110 | 529,472 | (792,439) | - | (1) | 14,863 | 37,187,005 |
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 국고보조금 | 대 체 | 처 분 | 환율변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,604,559 | - | - | - | - | - | - | 7,604,559 |
| 건물 | 11,646,716 | 161,211 | (845,979) | (391,121) | 3,576,950 | - | - | 14,147,777 |
| 구축물 | 5,796,750 | - | (433,586) | - | - | - | - | 5,363,164 |
| 기계장치 | 4,590,752 | 38,300 | (900,976) | - | 37,600 | - | - | 3,765,676 |
| 차량운반구 | 184,180 | 423,518 | (84,863) | - | - | (139,898) | (3,235) | 379,702 |
| 공기구비품 | 1,101,445 | 529,252 | (514,788) | - | - | (3,215) | - | 1,112,694 |
| 시설장치 | 121,161 | 2,125,534 | (348,718) | - | - | - | - | 1,897,977 |
| 건설중인자산 | 6,245,968 | 997,022 | - | (448,879) | (3,614,550) | (16,000) | - | 3,163,561 |
| 합 계 | 37,291,531 | 4,274,837 | (3,128,910) | (840,000) | - | (159,113) | (3,235) | 37,435,110 |
11.3 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 유형자산과 재고자산에 대하여 부보금액 121,496,487천원 (전기 113,719,738천원)의 화재보험에 가입하고 있습니다.
11.4 담보제공자산
11.4.1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 제공한 담보자산의 채권최고액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공처 | 제공자산 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 보은군 | 토지,건물 | 6,607,504 | 6,607,504 | 정부보조금 담보 |
12. 사용권자산
12.1 연결기업의 당분기 및 전기 중 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량 | 합 계 | ||
| 당기초 | 4,893,515 | 298,151 | 5,191,666 | 5,086,802 |
| 증가 | - | 26,354 | 26,354 | 26,354 |
| 감가상각 | (553,277) | (45,372) | (598,649) | - |
| 이자비용 | - | - | - | 69,926 |
| 지급 | - | - | - | (625,065) |
| 당분기말 | 4,340,238 | 279,133 | 4,619,371 | 4,558,017 |
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차 량 | 합 계 | ||
| 기초 | 102,515 | 436,983 | 539,498 | 564,565 |
| 증가 | 6,566,015 | 99,227 | 6,665,242 | 6,371,182 |
| 감소 | - | (10,411) | (10,411) | (15,203) |
| 감가상각 | (1,775,015) | (227,648) | (2,002,663) | - |
| 이자비용 | - | - | - | 273,609 |
| 지급 | - | - | - | (2,107,351) |
| 기말 | 4,893,515 | 298,151 | 5,191,666 | 5,086,802 |
12.2 포괄손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 553,277 | 1,775,015 |
| 차량운반구 | 45,372 | 227,648 |
| 합 계 | 598,649 | 2,002,663 |
| 리스부채에 대한 이자비용 (금융원가에 포함) | 69,926 | 273,609 |
| 리스료의 지급 | 625,065 | 2,107,351 |
13. 무형자산
13.1 연결기업의 당분기말 및 전기말 무형자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 국고보조금 | 상각누계액 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 1,363,210 | (144,257) | (650,000) | - | 568,953 | 1,064,641 | (602,187) | - | 462,454 |
| 회원가입권 | 416,899 | - | (250,000) | - | 166,899 | 416,899 | - | - | 416,899 |
| 영업권 | 8,889,369 | - | - | - | 8,889,369 | 8,889,369 | - | - | 8,889,369 |
| 고객관련무형자산 | 8,854,759 | - | (3,151,757) | (317,806) | 5,385,196 | 8,854,759 | (2,737,511) | (317,806) | 5,799,442 |
| 산업재산권 | 62,132 | - | (49,190) | - | 12,942 | 62,132 | (47,233) | - | 14,899 |
| 합 계 | 19,586,369 | (144,257) | (4,100,947) | (317,806) | 15,023,359 | 19,287,800 | (3,386,931) | (317,806) | 15,583,063 |
13.2 무형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 국고보조금 | 처 분 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 462,454 | 298,569 | (42,838) | (149,232) | - | 568,953 |
| 회원가입권 | 416,899 | - | - | - | (250,000) | 166,899 |
| 영업권 | 8,889,369 | - | - | - | - | 8,889,369 |
| 고객관련무형자산 | 5,799,442 | - | (414,246) | - | - | 5,385,196 |
| 산업재산권 | 14,899 | - | (1,957) | - | - | 12,942 |
| 합 계 | 15,583,063 | 298,569 | (459,041) | (149,232) | (250,000) | 15,023,359 |
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 180,438 | 393,778 | (111,762) | 462,454 |
| 회원가입권 | 416,899 | - | - | 416,899 |
| 영업권 | 8,889,369 | - | - | 8,889,369 |
| 고객관련무형자산 | 7,456,426 | - | (1,656,984) | 5,799,442 |
| 산업재산권 | 22,726 | - | (7,827) | 14,899 |
| 합 계 | 16,965,858 | 393,778 | (1,776,573) | 15,583,063 |
13.3 연결기업은 영업권 및 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원가입권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
14. 기타채무
연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동] | ||
| 미지급금 | 1,819,902 | 1,795,942 |
| 미지급비용 | 3,304,268 | 6,641,490 |
| 임대보증금 | 11,500 | 11,500 |
| 미지급배당금 | 1,942,687 | - |
| 합 계 | 7,078,357 | 8,448,932 |
| [비유동] | ||
| 장기미지급금 | 15,902 | 18,138 |
| 합 계 | 15,902 | 18,138 |
15. 기타부채
연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동] | ||
| 예수금 | 211,970 | 374,264 |
| 부가세예수금 | 849,470 | - |
| 선수금 | 51,838 | 17,940 |
| 공사선수금 | 7,936,519 | 20,895,375 |
| 합 계 | 9,049,797 | 21,287,579 |
16. 차입금
연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 20,031,000 | 9,531,000 |
| 합 계 | 20,031,000 | 9,531,000 |
16.1 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 기업무역어음대출 | 2024-07-19 | 2.88% | 1,500,000 | 6,000,000 |
| 기업은행 | 중소기업자금 | 2024-12-13 | 5.71% | 500,000 | 500,000 |
| 중소기업자금 | 2025-02-07 | 5.85% | 500,000 | 500,000 | |
| 신한은행 | 일반자금 | 2025-03-25 | 4.65% | 931,000 | 931,000 |
| 일반자금 | 2024-04-28 | 4.80% | 1,600,000 | 1,600,000 | |
| 신한은행 | 일반자금 | 2025-02-28 | 4.60% | 10,000,000 | - |
| 하나은행 | 기업무역어음대출 | 2025-03-19 | 3.96% | 5,000,000 | - |
| 합 계 | 20,031,000 | 9,531,000 | |||
17. 확정급여채무
연결기업의 당분기말과 전기말 확정급여채무(기타장기종업원급여)로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 418,053 | 388,627 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 확정급여채무 | 418,053 | 388,627 |
18. 주식기준보상
연결기업이 임직원에 대하여 부여한 주식선택권은 전기 중 모두 행사되었습니다.
18.1 연결기업이 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2차 |
| 권리부여일 | 2020년 04월 01일 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 부여주식수 | 17,000주 |
| 기초주식수 | 0주 |
| 당기취소주식수 | - |
| 당기행사주식수 | - |
| 기말존속주식수 | 0주 |
| 부여방법 | 신주발행교부, 자기주식교부 |
| 행사가격 | 8,570원/주 |
| 행사가능기간 | 2023년 04월 01일 ~ 2026년 03월 31일 |
| 가득조건 | 부여일 이후 3년이상 재직 |
(*) 2차 주식선택권은 전기 중 모두 행사 되었습니다.
18.2 공정가치 산정내역
연결기업은 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2차 부여분 |
|---|---|
| 주가 | 8,050원 |
| 행사가격 | 8,570원 |
| 기대주가변동성 | 45.59% |
| 만기 | 3년 |
18.3 주식기준보상원가
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 당분기에 인식한 총 보상원가 | - |
| 누적인식 총 보상원가 | 27,960 |
| 잔여보상원가 | - |
| 총보상원가 | 27,960 |
19. 자본금 및 자본잉여금
19.1 지배기업의 수권주식수는 50,000,000주이며 액면가액은 주당 500원으로서 당분기말 현재 보통주 10,002,634주(전기말 보통주 10,002,634주)가 발행되어 자본금은 5,001,317천원(전기말 5,001,317천원)입니다.
19.2 연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 22,300,364 | 22,300,364 |
| 자기주식처분이익 | 22,306 | 22,306 |
| 합 계 | 22,322,670 | 22,322,670 |
19.3 연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (3,644,251) | (3,644,251) |
| 기타자본조정 | (2,520,470) | (2,546,262) |
| 합 계 | (6,164,721) | (6,190,513) |
20. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 연결기업의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,786,214 | 1,786,214 | 1,070,335 | 1,070,335 |
| 퇴직급여 | 95,548 | 95,548 | 66,655 | 66,655 |
| 복리후생비 | 148,908 | 148,908 | 109,309 | 109,309 |
| 여비교통비 | 21,902 | 21,902 | 12,120 | 12,120 |
| 접대비 | 37,144 | 37,144 | 47,631 | 47,631 |
| 통신비 | 7,760 | 7,760 | 7,332 | 7,332 |
| 수도광열비 | 5,336 | 5,336 | 6,119 | 6,119 |
| 전력비 | 50,846 | 50,846 | 46,912 | 46,912 |
| 세금과공과 | 57,549 | 57,549 | 39,055 | 39,055 |
| 감가상각비 | 224,413 | 224,413 | 186,887 | 186,887 |
| 사용권자산상각비 | 144,811 | 144,811 | 37,790 | 37,790 |
| 지급임차료 | 77,272 | 77,272 | 18,155 | 18,155 |
| 수선비 | 18,987 | 18,987 | 499 | 499 |
| 보험료 | 122,499 | 122,499 | 97,136 | 97,136 |
| 차량유지비 | 20,329 | 20,329 | 33,467 | 33,467 |
| 경상연구개발비 | 857,984 | 857,984 | 715,794 | 715,794 |
| 운반비 | 1,027,331 | 1,027,331 | 4,816 | 4,816 |
| 교육훈련비 | 2,393 | 2,393 | 2,087 | 2,087 |
| 도서인쇄비 | 338 | 338 | 169 | 169 |
| 사무용품비 | - | - | 4,762 | 4,762 |
| 소모품비 | 13,707 | 13,707 | 19,761 | 19,761 |
| 지급수수료 | 414,538 | 414,538 | 318,252 | 318,252 |
| 무형자산상각비 | 423,427 | 423,427 | 420,100 | 420,100 |
| 합 계 | 5,559,236 | 5,559,236 | 3,265,143 | 3,265,143 |
21. 금융손익
당분기 및 전분기 중 연결기업의 금융손익의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [ 금융수익 ] | ||||
| 이자수익 | 72,529 | 72,529 | 181,172 | 181,172 |
| 외환차익 | 603,982 | 603,982 | 327,893 | 327,893 |
| 외화환산이익 | 816,462 | 816,462 | 407,012 | 407,012 |
| 합 계 | 1,492,973 | 1,492,973 | 916,077 | 916,077 |
| [ 금융비용 ] | ||||
| 이자비용 | 203,896 | 203,896 | 145,477 | 145,477 |
| 외환차손 | 50,886 | 50,886 | 112,045 | 112,045 |
| 외화환산손실 | 9,972 | 9,972 | 15,330 | 15,330 |
| 합 계 | 264,754 | 264,754 | 272,852 | 272,852 |
22. 기타영업외손익
당분기 및 전분기 중 연결기업의 기타영업외손익의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [ 기타영업외수익 ] | ||||
| 잡이익 | 70,473 | 70,473 | 12,209 | 12,209 |
| 임대수익 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,238 | 1,238 |
| 수입수수료 | - | - | 8,000 | 8,000 |
| 기타의대손상각비환입 | 7,000 | 7,000 | - | - |
| 합 계 | 81,073 | 81,073 | 25,047 | 25,047 |
| [ 기타영업외비용 ] | ||||
| 유형자산처분손실 | 1 | 1 | 16,671 | 16,671 |
| 운휴자산상각비 | - | - | 40,881 | 40,881 |
| 잡손실 | 68,066 | 68,066 | 50,837 | 50,837 |
| 합 계 | 68,067 | 68,067 | 108,389 | 108,389 |
23. 비용의 성격별 분류 내역
당분기 및 전분기 중 연결기업의 비용(매출원가 및 판매비와관리비)의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 재고자산의 변동 | 43,556,749 | 43,556,749 | (3,132,429) | (3,132,429) |
| 원재료의 사용액 | 11,561,830 | 11,561,830 | 17,195,951 | 17,195,951 |
| 부재료의 사용액 | 10,169 | 10,169 | 3,440 | 3,440 |
| 종업원급여 | 5,016,893 | 5,016,893 | 3,731,798 | 3,731,798 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,251,480 | 1,251,480 | 1,144,045 | 1,144,045 |
| 사용권자산상각비 | 598,649 | 598,649 | 144,190 | 144,190 |
| 지급수수료 | 1,223,338 | 1,223,338 | 798,523 | 798,523 |
| 소모품비 | 854,384 | 854,384 | 482,566 | 482,566 |
| 전력비 | 427,239 | 427,239 | 223,630 | 223,630 |
| 보험료 | 340,639 | 340,639 | 372,247 | 372,247 |
| 경상연구개발비 | 857,984 | 857,984 | 715,794 | 715,794 |
| 외주공사비 | 1,603,766 | 1,603,766 | 193,025 | 193,025 |
| 기타 | 5,526,509 | 5,526,509 | 3,767,504 | 3,767,504 |
| 합 계 | 72,829,629 | 72,829,629 | 25,640,284 | 25,640,284 |
24. 법인세
당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 786,860 | 1,695,142 |
| 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 법인세변동액 | (89,324) | 143,879 |
| 법인세비용 | 697,536 | 1,839,021 |
| 유효세율(%) | 11.23% | 21.50% |
25. 주당이익
기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균 유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균 주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.
25.1 기본주당이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 분기순이익 | 5,754,486,680원 | 5,754,486,680원 | 7,057,765,907원 | 7,057,765,907원 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 9,713,437주 | 9,713,437주 | 9,699,437주 | 9,699,437주 |
| 기본주당이익 | 592원 | 592원 | 728원 | 728원 |
(*1) 가중평균유통보통주식수
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유통주식수 | 10,002,634 | 10,002,634 | 10,002,634 | 10,002,634 |
| 자기주식 | (289,197) | (289,197) | (303,197) | (303,197) |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,713,437 | 9,713,437 | 9,699,437 | 9,699,437 |
25.2 희석주당이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 지배기업소유주 분기순이익 | 5,754,486,680원 | 5,754,486,680원 | 7,057,765,907원 | 7,057,765,907원 |
| 지배기업소유주희석분기순이익 | 5,754,486,680원 | 5,754,486,680원 | 7,057,765,907원 | 7,057,765,907원 |
| 가중평균유통보통주식수(*2) | 9,713,437주 | 9,713,437주 | 9,702,538주 | 9,702,538주 |
| 희석주당이익 | 592원 | 592원 | 727원 | 727원 |
(*2) 가중평균유통보통주식수
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,713,437 | 9,713,437 | 9,699,437 | 9,699,437 |
| 주식선택권 | - | - | 3,101 | 3,101 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 9,713,437 | 9,713,437 | 9,702,538 | 9,702,538 |
26. 특수관계자와의 거래
26.1 특수관계회사 현황
| 회사명 | 소재지 | 지배기업과의 관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| (주)에이치앤에이치(*1) | 대한민국 | 관계기업 | 지배기업 지분율(0%) |
(*1) 당분기말 현재 (주)에이치앤에이치의 전환사채를 보유하고 있으며, 동 전환사채를 전환하는 경우 지분율 40%로 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다. 한편 연결기업은 보고기간 종료일 현재 전환권 행사가 가능합니다.
26.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회 사 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)에이치앤에이치 | 기타경비의 지급 | 10,425 | 7,862 |
| 원재료비 지급 | 670,890 | 3,348,000 |
26.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무의 주요내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회 사 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)에이치앤에이치 | 미수금 | - | 7,596 |
| 외상매입금 | - | 546,460 | |
| 미지급금 | 3,553 | 2,850 |
26.4 주요 경영진에 대한 보상
연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 사외이사를 포함한 등기이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 336,100 | 504,383 |
| 퇴직급여 | 27,158 | 38,935 |
| 합 계 | 363,258 | 543,318 |
27. 연결현금흐름표
27.1 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
27.2 연결기업의 연결현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 영업에서 창출된현금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 5,515,718 | 6,724,215 |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 792,439 | 708,182 |
| 사용권자산상각비 | 598,649 | 144,190 |
| 무형자산상각비 | 459,041 | 435,864 |
| 이자수익 | (72,529) | (181,172) |
| 외화환산이익 | (816,462) | (407,012) |
| 운휴자산상각비 | - | 40,881 |
| 이자비용 | 203,896 | 145,477 |
| 외화환산손실 | 9,972 | 15,330 |
| 법인세비용 | 697,536 | 1,839,021 |
| 유형자산처분이익 | - | (1,238) |
| 소모품비 | - | 8,500 |
| 유형자산처분손실 | 1 | 16,671 |
| 장기종업원급여 | 29,426 | 20,681 |
| 기타의대손충당금환입 | (7,000) | - |
| 잡손실 | - | (3,201) |
| 조정 계 | 1,894,969 | 2,782,174 |
| 영업활동으로인한자산부채의변동: | ||
| 매출채권 | (16,083,755) | (7,013,629) |
| 계약자산 | (129,223) | - |
| 미수금 | 654,672 | (29,476) |
| 재고자산 | 33,197,651 | 2,232,949 |
| 선급금 | 2,245,828 | (6,587,378) |
| 선납세금 | - | (5,191) |
| 선급비용 | 5,334 | (654,536) |
| 부가세대급금 | (94,538) | (196,202) |
| 매입채무 | (21,983,760) | 3,679,162 |
| 미지급금 | 17,500 | (520,070) |
| 미지급비용 | (3,345,238) | (960,275) |
| 예수금 | (164,132) | (228,212) |
| 부가세예수금 | 849,470 | 348,399 |
| 선수금 | 33,898 | (561,599) |
| 미수수익 | - | 56,115 |
| 당기법인세부채 | - | (416) |
| 계약부채 | - | (239,506) |
| 장비매출선수금 | (12,958,856) | (1,590,532) |
| 장기미지급금 | (2,237) | (4,972) |
| 영업활동으로인한자산부채의변동 계 | (17,757,386) | (12,275,369) |
| 합 계 | (10,346,699) | (2,768,980) |
27.3 당분기 및 전분기 중 연결기업의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 대체 | 11,250 | 4,839,875 |
28. 약정사항
당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 금융기관과의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD,CNY) |
| 금융기관 | 약정내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 무역금융대출 | 28,000,000 | 23,000,000 |
| 매출채권담보대출 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 외 | 14,531,000 | 5,037,200 |
| 외화지급보증 | USD 3,025,600 | USD 3,025,600 | |
| 외화지급보증 | CNY 500,000 | CNY 500,000 | |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 1,000,000 | 1,200,000 |
| 외화지급보증 | USD 17,260,000 | USD 31,980,000 |
29. 제공받은 지급보증
당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD,CNY) |
| 금융기관 | 약정내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 하자보증 | 20,270,452 | 21,575,764 |
| 지급보증 | USD 7,236,220 | USD 7,236,220 | |
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 3,025,600 | USD 3,025,600 |
| 외화지급보증 | CNY 500,000 | CNY 500,000 | |
| 기업은행 | 외화지급보증 | USD 17,260,000 | USD 31,980,000 |
30. 재무위험관리의 목적 및 정책
연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무, 기타채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금 조달 과정에서 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 기타채권, 현금및현금성자산, 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
연결기업의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 연결기업의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있습니다.
30.1 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험과 환율위험으로 구성됩니다. 기말 현재 시장위험에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
30.1.1 이자율위험
이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.
연결기업의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 관련 수익 및 현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 중요하게 영향을 받지는 않습니다.
실제 연결기업의 이자율 변동위험은 변동금리부 조건의 차입금에서 비롯되며, 이로 인하여 연결기업은 현금흐름 위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 연결기업은 이자율 변동위험을 최소화하기 위해 유리한 금리조건으로의 대체융자 등과 같은 다양한 방법을 통하여 연결기업 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안을 선택하여 이자율 위험을 최소화하고 있습니다.
30.1.2 외환위험
연결기업은 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러(USD) 등입니다. 연결기업의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 3,896,137 | (3,896,137) | 2,308,330 | (2,308,330) |
| JPY | (163,606) | 163,606 | 13 | (13) |
| CNY | 48,191 | (48,191) | 94,209 | (94,209) |
| HUF | 4,949 | (4,949) | 7,185 | (7,185) |
| 합 계 | 3,785,671 | (3,785,671) | 2,409,737 | (2,409,737) |
당분기말 및 전기말 현재 화폐성 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| USD | 376,247 | 2,557,113 |
| JPY | 12,614 | 129 |
| CNY | 159,829 | 79,026 |
| HUF | 45,438 | 66,810 |
| 매출채권 | ||
| USD | 39,901,609 | 21,497,035 |
| CNY | 335,155 | 875,080 |
| HUF | 11,738 | 10,149 |
| 매입채무 | ||
| USD | 1,316,488 | 970,848 |
| JPY | 1,648,669 | - |
| CNY | 13,075 | 12,017 |
| HUF | 7,689 | 5,108 |
30.2 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
연결기업은 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 연결기업의 채권 관련 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 6에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다.
또한, 연결기업은 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신용등급이 우수하고 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.
30.3 유동성위험
유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다.
연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다.
또한, 연결기업은 안정적인 유동성 확보 및 자금조달의 연속성과 유연성을 유지하기 위하여 자체적인 자금계획 수립 및 검토 절차를 지속적으로 수행하고 있습니다.
연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약상의 금액)은 다음과 같습니다.
| [ 당분기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 13,129,000 | - | 13,129,000 |
| 기타채무 | 7,078,357 | 15,902 | 7,094,259 |
| 차입금 | 20,031,000 | - | 20,031,000 |
| 리스부채 | 2,813,391 | 2,025,638 | 4,839,029 |
| 합 계 | 43,051,748 | 2,041,540 | 45,093,288 |
| [ 전기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 35,102,788 | - | 35,102,788 |
| 기타채무 | 8,448,932 | 18,138 | 8,467,070 |
| 차입금 | 9,531,000 | - | 9,531,000 |
| 리스부채 | 2,827,546 | 2,609,577 | 5,437,123 |
| 합 계 | 55,910,266 | 2,627,715 | 58,537,981 |
30.4 자본관리
연결기업의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 연결기업은 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있습니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 연결기업은 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다.
연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금(A) | 20,031,000 | 9,531,000 |
| 차감: 현금및현금성자산(B) | 11,316,674 | 12,681,957 |
| 순차입금(C=A-B) | 8,714,326 | (3,150,957) |
| 자본총계(D) | 111,949,489 | 108,350,668 |
| 부채비율(E=C÷D)(*) | 7.78% | - |
(*) 전기말 현금 및 현금성자산이 순차입금을 초과하여 부채비율을 표시하지 아니하였습니다.
31. 금융상품의 공정가치
31.1 연결기업은 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 |
31.2 연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 금융 자산 | 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,316,674 | - | 11,316,674 | - | |
| 매출채권 | 44,901,249 | - | 44,901,249 | - | |
| 기타채권 | 294,448 | 307,468 | 294,448 | 307,468 | |
| 기타금융자산 | - | 2,659,410 | - | 2,659,410 | |
| 소 계 | 56,512,371 | 2,966,878 | 56,512,371 | 2,966,878 | |
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산: | |||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 949,425 | 545,224 | 949,425 | |
| 소 계 | 545,224 | 949,425 | 545,224 | 949,425 | |
| 금융자산 합계 | 57,057,595 | 3,916,303 | 57,057,595 | 3,916,303 | |
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 : | ||||
| 차입금 | 20,031,000 | - | 20,031,000 | - | |
| 매입채무 | 13,129,000 | - | 13,129,000 | - | |
| 기타채무 | 7,078,357 | 15,902 | 7,078,357 | 15,902 | |
| 리스부채 | 2,541,929 | 2,016,088 | 2,541,929 | 2,016,088 | |
| 금융부채 합계 | 42,780,286 | 2,031,990 | 42,780,286 | 2,031,990 | |
| [ 전기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 금융 자산 | 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,681,957 | - | 12,681,957 | - | |
| 단기금융상품 | 36,000 | - | 36,000 | - | |
| 매출채권 | 27,993,474 | - | 27,993,474 | - | |
| 기타채권 | 946,673 | 300,918 | 946,673 | 300,918 | |
| 기타금융자산 | - | 2,575,783 | - | 2,575,783 | |
| 소 계 | 41,658,104 | 2,876,701 | 41,658,104 | 2,876,701 | |
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산: | |||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 849,425 | 545,224 | 849,425 | |
| 소 계 | 545,224 | 849,425 | 545,224 | 849,425 | |
| 금융자산 합계 | 42,203,328 | 3,726,126 | 42,203,328 | 3,726,126 | |
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 : | ||||
| 차입금 | 9,531,000 | - | 9,531,000 | - | |
| 매입채무 | 35,102,788 | - | 35,102,788 | - | |
| 기타채무 | 8,448,932 | 18,138 | 8,448,932 | 18,138 | |
| 리스부채 | 2,547,955 | 2,538,847 | 2,547,955 | 2,538,847 | |
| 금융부채 합계 | 55,630,675 | 2,556,985 | 55,630,675 | 2,556,985 | |
31.3 연결기업의 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.
| [ 당분기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 949,425 | - | - | - | 949,425 | 545,224 | - |
| [ 전기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 849,425 | - | - | - | 849,425 | 545,224 | - |
31.4 "수준2"와 "수준3"의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 복합금융상품 | 545,224 | 3 | 현재가치기법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 옵션가치결정모형 | 기초자산가격, 기초자산의 변동성 | 변동성 | |||
| 수익증권 및 펀드 | 949,425 | 2 | 시장접근법 | 기초자산가격 | - |
32. 정부보조금
(1) 당분기말 현재 수행중인 개발과제 등과 관련된 정부보조금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과제명 | 수행기간 | 과제연도 | 약정금액 | 총지원금 | 정부기관 |
| 반도체 DRAM/Flash 및 비메모리 소자 공정용 초고유전 박막 ALD 전구체 기술 개발 | 2020.04.01~2024.12.31 | 2020년 | 295,500 | 1,626,000 | 한국산업기술기획평가원 |
| 2021년 | 325,000 | ||||
| 2022년 | 359,000 | ||||
| 2023년 | 382,000 | ||||
| 2024년 | 264,500 | ||||
| 스마트공장 구축 및 고도화 | 2022.08.16~2024.04.15 | 2023년 | 134,308 | 149,231 | 스마트제조혁신추진단 |
| 2024년 | 14,923 |
(*) 연결회사는 RCMS (Real Cash Management System) 의 형태로 정부보조금을 지원 받고 있습니다.
(2) 당분기 및 전기 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| [당분기] | (단위: 천원) |
| 과제명 | 기초금액 | 수령금액 | 반환금액 | 사용금액 | 기말금액 | |
| 자산취득 | 비용보전 등 | |||||
| 반도체 DRAM/Flash 및 비메모리 소자 공정용 초고유전 박막 ALD 전구체 기술 개발 | - | 21,530 | - | - | 21,530 | - |
| 스마트공장 구축 및 고도화 | - | 14,923 | - | - | 14,923 | - |
| [전기] | (단위: 천원) |
| 과제명 | 기초금액 | 수령금액 | 반환금액 (*) | 사용금액 | 기말금액 | |
| 자산취득 | 비용보전 등 | |||||
| 반도체 DRAM/Flash 및 비메모리 소자 공정용 초고유전 박막 ALD 전구체 기술 개발 | - | 400,077 | 21,116 | - | 378,961 | - |
| 스마트공장 구축 및 고도화 | - | 134,308 | - | 134,308 | - | - |
(*) 정부보조금 중 부가가치세 금액입니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 12 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 13 기 1분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 59,092,283,841 | 59,092,776,147 |
현금및현금성자산 | 7,350,164,265 | 7,637,061,896 |
매출채권 | 5,423,218,284 | 4,894,129,499 |
기타유동채권 | 23,198,511,159 | 30,012,270,347 |
유동재고자산 | 21,944,422,766 | 14,937,982,834 |
기타유동자산 | 630,743,147 | 1,066,107,351 |
기타유동금융자산 | 545,224,220 | 545,224,220 |
비유동자산 | 62,335,493,580 | 63,036,710,466 |
기타비유동채권 | 247,069,892 | 240,364,892 |
기타비유동금융자산 | 1,438,907,260 | 1,318,907,260 |
유형자산 | 32,193,926,095 | 32,744,861,922 |
사용권자산 | 355,028,450 | 389,192,575 |
무형자산 | 458,355,094 | 705,964,391 |
종속기업투자주식 | 27,339,757,065 | 27,339,757,065 |
이연법인세자산 | 302,449,724 | 297,662,361 |
자산총계 | 121,427,777,421 | 122,129,486,613 |
부채 | ||
유동부채 | 14,413,315,874 | 15,882,935,354 |
매입채무 | 3,243,431,602 | 5,254,780,146 |
기타유동채무 | 3,892,256,937 | 2,254,098,774 |
유동 차입금 | 1,500,000,000 | 6,000,000,000 |
당기법인세부채 | 2,635,251,877 | 1,939,541,677 |
기타 유동부채 | 2,934,747,663 | 222,780,780 |
유동 리스부채 | 207,627,795 | 211,733,977 |
비유동부채 | 439,858,731 | 447,010,630 |
비유동 리스부채 | 159,028,496 | 188,864,790 |
순확정급여부채 | 280,830,235 | 258,145,840 |
비유동파생상품부채 | ||
부채총계 | 14,853,174,605 | 16,329,945,984 |
자본 | ||
자본금 | 5,001,317,000 | 5,001,317,000 |
자본잉여금 | 22,322,669,805 | 22,322,669,805 |
기타자본구성요소 | (3,359,511,140) | (3,359,511,140) |
이익잉여금(결손금) | 82,610,127,151 | 81,835,064,964 |
자본총계 | 106,574,602,816 | 105,799,540,629 |
자본과부채총계 | 121,427,777,421 | 122,129,486,613 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 19,121,496,748 | 19,121,496,748 | 29,683,163,168 | 29,683,163,168 |
매출원가 | 14,423,773,951 | 14,423,773,951 | 20,037,648,212 | 20,037,648,212 |
매출총이익 | 4,697,722,797 | 4,697,722,797 | 9,645,514,956 | 9,645,514,956 |
판매비와관리비 | 1,547,057,262 | 1,547,057,262 | 1,493,530,242 | 1,493,530,242 |
영업이익(손실) | 3,150,665,535 | 3,150,665,535 | 8,151,984,714 | 8,151,984,714 |
금융수익 | 516,615,083 | 516,615,083 | 616,781,347 | 616,781,347 |
금융원가 | 101,458,371 | 101,458,371 | 169,931,983 | 169,931,983 |
기타영업외수익 | 1,064,349 | 1,064,349 | 9,897,635 | 9,897,635 |
기타영업외비용 | 67,469,500 | 67,469,500 | 107,949,726 | 107,949,726 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 3,499,417,096 | 3,499,417,096 | 8,500,781,987 | 8,500,781,987 |
법인세비용(수익) | 781,667,509 | 781,667,509 | 1,697,649,386 | 1,697,649,386 |
당기순이익(손실) | 2,717,749,587 | 2,717,749,587 | 6,803,132,601 | 6,803,132,601 |
총포괄손익 | 2,717,749,587 | 2,717,749,587 | 6,803,132,601 | 6,803,132,601 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 280.0 | 280.00 | 701.0 | 701.00 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 280.0 | 280.00 | 701.0 | 701.00 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 5,001,317,000 | 22,345,192,438 | (3,504,763,815) | 71,380,791,445 | 95,222,537,068 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (4,073,763,540) | (4,073,763,540) | |||
당기순이익(손실) | 6,803,132,601 | 6,803,132,601 | |||
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | (3,200,945) | (3,200,945) | |||
자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
2023.03.31 (기말자본) | 5,001,317,000 | 22,345,192,438 | (3,507,964,760) | 74,110,160,506 | 97,948,705,184 |
2024.01.01 (기초자본) | 5,001,317,000 | 22,322,669,805 | (3,359,511,140) | 81,835,064,964 | 105,799,540,629 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (1,942,687,400) | (1,942,687,400) | |||
당기순이익(손실) | 2,717,749,587 | 2,717,749,587 | |||
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | ||||
자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | ||||
2024.03.31 (기말자본) | 5,001,317,000 | 22,322,669,805 | (3,359,511,140) | 82,610,127,151 | 106,574,602,816 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (2,784,653,668) | (98,033,692) |
영업에서 창출된 현금 | (2,972,708,006) | (197,923,876) |
이자수취 | 323,869,390 | 205,590,483 |
이자지급(영업) | (45,070,380) | (64,018,369) |
법인세환급(납부) | (90,744,672) | (41,681,930) |
투자활동현금흐름 | 7,062,388,400 | (5,268,191,886) |
유형자산의 처분 | 124,587,273 | |
보증금 감소 | 6,588,000 | 80,276,000 |
유형자산의 취득 | 250,000,000 | (1,399,386,214) |
무형자산의 취득 | (31,050,000) | |
무형자산의 처분 | (29,856,600) | |
임차보증금의 증가 | (33,293,000) | (328,275,000) |
당기손익인식금융자산의 취득 | (100,000,000) | (66,600,067) |
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (1,178,828,978) | |
단기대여금및수취채권의 취득 | (8,000,000,000) | 35,100 |
단기대여금및수취채권의 처분 | 15,000,000,000 | (2,500,000,000) |
재무활동현금흐름 | (4,565,612,400) | (89,086,209) |
단기차입금의 증가 | 5,000,000,000 | |
단기차입금의 상환 | (9,500,000,000) | |
리스부채 상환 | (65,612,400) | (89,086,209) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 980,037 | 120,397,765 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (286,897,631) | (5,334,914,022) |
기초현금및현금성자산 | 7,637,061,896 | 24,584,089,000 |
기말현금및현금성자산 | 7,350,164,265 | 19,249,174,978 |
| 제 13 (당) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 제 12 (전) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 티이엠씨씨엔에스 주식회사 |
1. 회사의 개요
티이엠씨씨엔에스 주식회사(이하 '당사')는 2012년 3월에 설립되어 반도체 및 2차전지 관련장비 제조 및 판매업과 케미칼 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. 당사는 경기도 안성시 양성면에 본사 및 공장, 충청북도 보은군에 공장을 두고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 1,000,000천원 이었으나, 설립 후 수차례 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 5,001,317천원입니다.
당사는 2024년 3월 26일 정기주주총회 결의에 따라 회사명을 오션브릿지 주식회사에서 티이엠씨씨엔에스 주식회사로 변경하였습니다.
당사는 2016년 12월 1일에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 티이엠씨 주식회사 | 3,340,655 | 33.40 | 최대주주 |
| 기타 | 6,661,979 | 66.60 | ||
| 합 계 | 10,002,634 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
① 가정과 추정의 불확실성
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
당사는 상각후원가로 측정된 금융상품의 공정가치를 주석에 공시하고 있습니다.공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품과 비금융자산의 공정가치에 대한 공시는 다음의 주석에 설명되어 있습니다.
ㆍ평가기법, 유의적 추정치 및 가정: 주석 2
ㆍ공정가치측정 서열체계의 양적 공시: 주석 30
ㆍ금융상품(상각후원가로 계상하는 상품 포함): 주석 9, 30
공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.
ㆍ자산이나 부채의 주된 시장
ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장
당사는 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.
자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.
비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.
당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다.
ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격
ㆍ수준 2 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치
ㆍ수준 3 - 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않 은 투입변수를 이용한 공정가치
재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 당사는 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단하고 있습니다.
공정가치 공시 목적상 당사는 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.
2.3 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사는재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2.3.1 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.4 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 부문정보
3.1 유형별 외부고객으로부터의 수익
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 주요 매출 유형 : | ||||
| 케미칼등매출 | 11,506,563 | 11,506,563 | 10,273,535 | 10,273,535 |
| 반도체장비매출 | 7,614,934 | 7,614,934 | 19,409,628 | 19,409,628 |
| 합 계 | 19,121,497 | 19,121,497 | 29,683,163 | 29,683,163 |
| 지리적 시장 : | ||||
| 국내 | 14,815,243 | 14,815,243 | 25,845,509 | 25,845,509 |
| 중국 | 4,306,254 | 4,306,254 | 3,837,654 | 3,837,654 |
| 합 계 | 19,121,497 | 19,121,497 | 29,683,163 | 29,683,163 |
| 수익인식시기 : | ||||
| 한 시점에 인식 | 19,121,497 | 19,121,497 | 29,683,163 | 29,683,163 |
3.2 당사의 매출액은 대부분 대한민국에서 발생하였으며, 당분기 중 단일 고객에 대한 매출이 당사 매출액의 10% 이상인 주요 외부고객의 현황은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 비중 | 케미칼 | 장비 | 합계 | 비중 | 케미칼 | 장비 | 합계 | |
| 주요거래처(가) | 95% | 10,788,050 | 7,394,934 | 18,182,984 | 99% | 9,974,391 | 19,409,628 | 29,384,019 |
| 합계 | 95% | 10,788,050 | 7,394,934 | 18,182,984 | 99% | 9,974,391 | 19,409,628 | 29,384,019 |
3.3 계약부채
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 선수금(*) | 2,882,910 | 66,000 |
(*) 장비매출선수금은 당사가 진행중인 고객과의 계약에서 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다. 전기말에 부채로 계상한 장비매출선수금 66,000천원은 전액 당분기 중 수익으로 인식되었습니다.
4. 현금및현금성자산
당사의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 860 | 883 |
| 단기예금 | 7,349,304 | 7,636,179 |
| 합 계 | 7,350,164 | 7,637,062 |
5. 매출채권 및 기타채권
당사의 당분기말 및 전기말 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 10일에서 45일입니다. 한편, 당분기말 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같으며, 매출채권 중 손상된 채권금액은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 만기미도래 | 5,423,218 | 4,894,129 |
당사의 당분기말 및 전기말 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| [유동] | ||
| 미수금 | 198,511 | 12,270 |
| 단기대여금 | 23,000,000 | 30,000,000 |
| 합 계 | 23,198,511 | 30,012,270 |
| [비유동] | ||
| 기타보증금 | 247,070 | 240,365 |
| 합 계 | 247,070 | 240,365 |
6. 재고자산
당사의 당분기말 및 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 제품 | 1,833,920 | 2,931,007 |
| 재공품 | 18,490,856 | 10,063,568 |
| 부재료 | 8,511 | 10,080 |
| 원재료 | 1,611,136 | 1,933,328 |
| 합 계 | 21,944,423 | 14,937,983 |
7. 기타자산
당사의 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 선급금 | 8,800 | 8,800 |
| 선급비용 | 98,413 | 121,505 |
| 부가세대급금 | 523,530 | 935,802 |
| 합 계 | 630,743 | 1,066,107 |
8. 기타금융자산
8.1 당사의 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| [유동] | ||
| 당기손익인식금융자산 | 545,224 | 545,224 |
| 합 계 | 545,224 | 545,224 |
| [비유동] | ||
| 당기손익인식금융자산(*1) | 866,207 | 766,207 |
| 임차보증금 | 572,700 | 552,700 |
| 합 계 | 1,438,907 | 1,318,907 |
(*1) 퀀텀이노베이션제1호사모투자회사 대한 직접지분 16.65%를 보유하고 있습니다.
8.2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 계 정 과 목 | 회사명 | 지분율 | 취득금액 | 장부금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동] | |||||
| 당기손익인식금융자산 | ㈜에이치앤에이치 (*1) | - | 200,000 | 200,000 | 200,000 |
| 기계설비건설공제조합출자금 | - | 326,652 | 345,224 | 345,224 | |
| 합 계 | 526,652 | 545,224 | 545,224 | ||
| [비유동] | |||||
| 당기손익인식금융자산 | 퀀텀이노베이션제1호사모투자 합자회사 | 16.65% | 16,650 | 766,207 | 766,207 |
| 엘앤에스-리 글로벌 고성장 혁신펀드 | - | 100,000 | 100,000 | 100,000 | |
| 합 계 | 116,650 | 866,207 | 866,207 | ||
(*1) 회사는 (주)에이치앤에이치의 전환사채를 보유하고 있습니다.
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 계 정 과 목 | 회사명 | 지분율 | 취득금액 | 장부금액 | 평가금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [유동] | |||||
| 당기손익인식금융자산 | ㈜에이치앤에이치 (*1) | - | 200,000 | 200,000 | 200,000 |
| 기계설비건설공제조합출자금 | - | 326,652 | 345,224 | 345,224 | |
| 합 계 | 526,652 | 545,224 | 545,224 | ||
| [비유동] | |||||
| 당기손익인식금융자산 | 퀀텀이노베이션제1호사모투자 합자회사 | 16.65% | 16,650 | 766,207 | 766,207 |
| 합 계 | 16,650 | 766,207 | 766,207 | ||
9. 유형자산
9.1 당사의 당분기말 및 전기말 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 국고보조금 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 국고보조금 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 6,673,921 | - | - | 6,673,921 | 6,673,921 | - | - | 6,673,921 |
| 건물 | 19,556,296 | (2,686,912) | (4,662,064) | 12,207,320 | 19,556,296 | (2,730,672) | (4,417,611) | 12,408,013 |
| 구축물 | 9,750,729 | (1,177,036) | (3,031,642) | 5,542,051 | 9,750,729 | (1,224,593) | (2,870,504) | 5,655,632 |
| 기계장치 | 10,784,704 | (422,458) | (6,891,946) | 3,470,300 | 10,762,204 | (442,337) | (6,674,631) | 3,645,236 |
| 차량운반구 | 259,304 | - | (198,198) | 61,106 | 259,304 | - | (191,232) | 68,072 |
| 공기구비품 | 1,476,316 | (663) | (1,108,377) | 367,276 | 1,476,316 | (946) | (1,049,419) | 425,951 |
| 시설장치 | 92,700 | - | (32,469) | 60,231 | 92,700 | - | (27,834) | 64,866 |
| 건설중인자산 | 4,260,600 | (448,879) | - | 3,811,721 | 4,252,050 | (448,879) | - | 3,803,171 |
| 합 계 | 52,854,570 | (4,735,948) | (15,924,696) | 32,193,926 | 52,823,520 | (4,847,427) | (15,231,231) | 32,744,862 |
9.2 유형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,673,921 | - | - | - | 6,673,921 |
| 건물 | 12,408,013 | - | (200,693) | - | 12,207,320 |
| 구축물 | 5,655,632 | - | (113,581) | - | 5,542,051 |
| 기계장치 | 3,645,236 | 11,250 | (197,436) | 11,250 | 3,470,300 |
| 차량운반구 | 68,072 | - | (6,966) | - | 61,106 |
| 공기구비품 | 425,951 | - | (58,675) | - | 367,276 |
| 시설장치 | 64,866 | - | (4,635) | - | 60,231 |
| 건설중인자산 | 3,803,171 | 19,800 | - | (11,250) | 3,811,721 |
| 합 계 | 32,744,862 | 31,050 | (581,986) | - | 32,193,926 |
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 정부보조금 | 대 체 | 처 분 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,673,921 | - | - | - | - | - | 6,673,921 |
| 건물 | 9,846,477 | 161,211 | (787,192) | (391,121) | 3,578,638 | - | 12,408,013 |
| 구축물 | 6,110,538 | - | (454,906) | - | - | - | 5,655,632 |
| 기계장치 | 4,427,525 | 38,300 | (858,189) | - | 37,600 | - | 3,645,236 |
| 차량운반구 | 99,205 | 142,269 | (33,504) | - | - | (139,898) | 68,072 |
| 공기구비품 | 771,219 | 13,000 | (357,752) | - | - | (516) | 425,951 |
| 시설장치 | 83,405 | - | (18,539) | - | - | - | 64,866 |
| 건설중인자산 | 6,787,738 | 1,096,550 | - | (448,879) | (3,616,238) | (16,000) | 3,803,171 |
| 합 계 | 34,800,028 | 1,451,330 | (2,510,082) | (840,000) | - | (156,414) | 32,744,862 |
9.3 당분기말 및 전기말 현재 당사가 유형자산과 재고자산에 대하여 부보금액 57,978,762천원 (전기 50,202,013원)의 화재보험에 가입하고 있습니다.
9.4 담보제공자산
9.4.1 당분기말 및 전기말 현재 당사가 제공한 담보자산의 채권최고액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공처 | 제공자산 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 보은군 | 토지,건물 | 6,607,504 | 6,607,504 | 정부보조금 담보 |
10. 사용권자산
10.1 당사의 당분기말 및 전기말 중 사용권자산 및 리스 부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 구분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량 | 합계 | ||
| 당기초 | 189,335 | 199,858 | 389,193 | 400,599 |
| 증가 | - | 26,354 | 26,354 | 26,354 |
| 감소 | - | - | - | - |
| 감가상각 | (27,109) | (33,409) | (60,518) | - |
| 이자비용 | - | - | - | 5,316 |
| 지급 | - | - | - | (65,613) |
| 당분기말 | 162,226 | 192,803 | 355,029 | 366,656 |
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 구분 | 사용권자산 | 리스부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량 | 합계 | ||
| 전기초 | 50,627 | 268,967 | 319,594 | 332,387 |
| 증가 | 283,331 | 99,227 | 382,558 | 382,558 |
| 감소 | - | - | - | (4,026) |
| 감가상각 | (144,623) | (168,336) | (312,959) | - |
| 이자비용 | - | - | - | 27,597 |
| 지급 | - | - | - | (337,917) |
| 전기말 | 189,335 | 199,858 | 389,193 | 400,599 |
10.2 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 건물 | 27,109 | 39,254 |
| 차량 | 33,409 | 43,504 | |
| 합 계 | 60,518 | 82,758 | |
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 5,316 | 2,698 | |
| 리스료의 지급 | 65,612 | 89,086 | |
11. 무형자산
11.1 당사의 당분기말 및 전기말 무형자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 662,437 | (370,981) | 291,456 | 632,581 | (343,515) | 289,066 |
| 회원가입권 | 416,899 | (250,000) | 166,899 | 416,899 | - | 416,899 |
| 산업재산권 | 31,579 | (31,579) | - | 31,579 | (31,579) | - |
| 고객관련무형자산 | 317,806 | (317,806) | - | 317,806 | (317,806) | - |
| 합 계 | 1,428,721 | (970,366) | 458,355 | 1,398,865 | (692,900) | 705,965 |
11.2 무형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 처 분 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 289,066 | 29,857 | (27,467) | - | 291,456 |
| 회원가입권 | 416,899 | - | - | (250,000) | 166,899 |
| 합 계 | 705,965 | 29,857 | (27,467) | (250,000) | 458,355 |
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 153,821 | 215,767 | (80,522) | 289,066 |
| 회원가입권 | 416,899 | - | - | 416,899 |
| 합 계 | 570,720 | 215,767 | (80,522) | 705,965 |
12. 종속기업투자 및 관계기업투자
12.1 당사의 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 지분투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 구분 | 지분율 | 취득원가 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜제일이엔지 | 대한민국 | 종속기업투자 | 54.35% | 3,964,860 | 3,964,860 | 3,964,860 |
| ㈜와이에이치티 | 대한민국 | 종속기업투자 | 99.23% | 23,554,965 | 21,448,965 | 21,448,965 |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 미국 | 종속기업투자 | 100% | 1,298,964 | 1,298,964 | 1,298,964 |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 헝가리 | 종속기업투자 | 100% | 199,655 | 199,655 | 199,655 |
| 우시해교전자기술유한공사 | 중국 | 종속기업투자 | 100% | 427,313 | 427,313 | 427,313 |
| 합 계 | 29,445,757 | 27,339,757 | 27,339,757 | |||
12.2 당사의 당분기 중의 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당기초 | 취득 | 처분 | 당분기 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜제일이엔지 | 3,964,860 | - | - | 3,964,860 |
| ㈜와이에이치티 | 21,448,965 | - | - | 21,448,965 |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 1,298,964 | - | - | 1,298,964 |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 199,655 | - | - | 199,655 |
| 우시해교전자기술유한공사 | 427,313 | - | - | 427,313 |
| 합 계 | 27,339,757 | - | - | 27,339,757 |
12.3 종속기업의 당분기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 재무상태표 | 손익계산서 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 | |
| (주)제일이엔지 | 12,991,157 | 2,516,068 | 3,129,579 | (565,650) | (565,650) |
| 우시해교전자기술 유한공사 | 105,877 | 37,919 | 144,420 | 12,586 | 14,833 |
| (주)와이에이치티 | 71,475,839 | 62,480,181 | 55,634,573 | 1,807,928 | 1,807,928 |
| YH-TECH Kft | 26,118 | 7,287 | - | (9,034) | (9,262) |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 894,040 | 109,927 | 407,495 | (63,951) | (28,652) |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 31,058 | 402 | - | (1,947) | (13,475) |
12.4 당사의 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자의 내역은 다음과 같습니다
| 회 사 명 | 소재지 | 지배기업과의 관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| (주)에이치앤에이치(*1) | 대한민국 | 관계기업 | 지배기업 지분율(0%) |
(*1) (주)에이치앤에이치는 현재 관계기업으로 전환사채를 보유중이며, 전환사채를 전환하는 경우 지분율 40%로 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. 한편 당사는 보고기간 종료일 현재 전환권 행사가 가능합니다.
13. 기타채무
당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 865,456 | 871,107 |
| 미지급비용 | 1,082,614 | 1,381,492 |
| 임대보증금 | 1,500 | 1,500 |
| 미지급배당금 | 1,942,687 | - |
| 합 계 | 3,892,257 | 2,254,099 |
14. 기타부채
당사의 당분기말 및 전기말 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 예수금 | - | 138,841 |
| 장비매출선수금 | 2,882,910 | 66,000 |
| 선수금 | 51,838 | 17,940 |
| 합 계 | 2,934,748 | 222,781 |
15. 확정급여채무
당분기말과 전기말 확정급여채무(기타장기종업원급여)로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 280,830 | 258,146 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 확정급여채무 | 280,830 | 258,146 |
16. 차입금
(단위: 천원)
| 차입처 | 내역 | 만기일 | 이자율 | 당분기 | 전기 |
| 하나은행 | 기업무역 어음대출 | 2024-07-19 | 2.882% | 1,500,000 | 6,000,000 |
| 합계 | 1,500,000 | 6,000,000 | |||
17. 비용의 성격별 분류 내역
당분기 및 전분기 중 당사의 비용(매출원가 및 판매비와관리비)의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 재고자산의 변동 | 1,112,493 | 1,112,493 | 52,387 | 52,387 |
| 원재료의 사용액 | 9,283,791 | 9,283,791 | 16,351,172 | 16,351,172 |
| 부재료의 사용액 | 10,169 | 10,169 | 3,440 | 3,440 |
| 종업원급여 | 2,322,054 | 2,322,054 | 2,207,375 | 2,207,375 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 609,452 | 609,452 | 694,957 | 694,957 |
| 지급수수료 | 521,677 | 521,677 | 375,831 | 375,831 |
| 소모품비 | 471,621 | 471,621 | 425,478 | 425,478 |
| 전력비 | 212,741 | 212,741 | 197,872 | 197,872 |
| 보험료 | 195,788 | 195,788 | 307,876 | 307,876 |
| 경상연구개발비 | 362,374 | 362,374 | 408,020 | 408,020 |
| 기타 | 868,671 | 868,671 | 506,771 | 506,771 |
| 합 계 | 15,970,831 | 15,970,831 | 21,531,179 | 21,531,179 |
18. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 463,524 | 463,524 | 407,861 | 407,861 |
| 퇴직급여 | 25,034 | 25,034 | 25,802 | 25,802 |
| 복리후생비 | 65,892 | 65,892 | 41,362 | 41,362 |
| 여비교통비 | 1,936 | 1,936 | 768 | 768 |
| 접대비 | 18,073 | 18,073 | 34,513 | 34,513 |
| 통신비 | 3,793 | 3,793 | 5,117 | 5,117 |
| 수도광열비 | 4,029 | 4,029 | 4,503 | 4,503 |
| 전력비 | 41,749 | 41,749 | 38,500 | 38,500 |
| 세금과공과금 | 6,930 | 6,930 | 12,278 | 12,278 |
| 감가상각비 | 146,301 | 146,301 | 162,751 | 162,751 |
| 지급임차료 | 8,550 | 8,550 | 5,850 | 5,850 |
| 수선비 | 60 | 60 | 499 | 499 |
| 보험료 | 66,230 | 66,230 | 67,621 | 67,621 |
| 차량유지비 | 14,938 | 14,938 | 24,873 | 24,873 |
| 경상연구개발비 | 362,374 | 362,374 | 408,020 | 408,020 |
| 운반비 | 4 | 4 | - | - |
| 교육훈련비 | 1,397 | 1,397 | 1,495 | 1,495 |
| 도서인쇄비 | 210 | 210 | 154 | 154 |
| 사무용품비 | - | - | 1,748 | 1,748 |
| 소모품비 | 4,937 | 4,937 | 6,479 | 6,479 |
| 지급수수료 | 310,846 | 310,846 | 243,050 | 243,050 |
| 무형고정자산상각 | 250 | 250 | 286 | 286 |
| 합 계 | 1,547,057 | 1,547,057 | 1,493,530 | 1,493,530 |
19. 금융손익
당분기 및 전분기 중 당사의 금융손익의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [ 금융수익 ] | ||||
| 이자수익 | 323,870 | 323,870 | 154,588 | 154,588 |
| 외환차익 | 162,122 | 162,122 | 324,160 | 324,160 |
| 외화환산이익 | 30,623 | 30,623 | 138,033 | 138,033 |
| 합 계 | 516,615 | 516,615 | 616,781 | 616,781 |
| [ 금융비용 ] | ||||
| 이자비용 | 45,984 | 45,984 | 77,524 | 77,524 |
| 외환차손 | 46,719 | 46,719 | 79,514 | 79,514 |
| 외화환산손실 | 8,755 | 8,755 | 12,895 | 12,895 |
| 합 계 | 101,458 | 101,458 | 169,933 | 169,933 |
20. 기타영업외손익
당분기 및 전분기 중 당사의 기타영업외손익의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [ 기타영업외수익 ] | ||||
| 잡이익 | 14 | 14 | 3 | 3 |
| 임대수익 | 1,050 | 1,050 | 1,050 | 1,050 |
| 수입수수료 | - | - | 8,000 | 8,000 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 844 | 844 |
| 합 계 | 1,064 | 1,064 | 9,897 | 9,897 |
| [ 기타영업외비용 ] | ||||
| 유형자산처분손실 | - | - | 16,671 | 16,671 |
| 운휴자산상각비 | - | - | 40,881 | 40,881 |
| 잡손실 | 67,470 | 67,470 | 50,398 | 50,398 |
| 합 계 | 67,470 | 67,470 | 107,950 | 107,950 |
21. 법인세
당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 786,455 | 1,695,142 |
| 일시적차이로 인한 법인세변동액 | (4,787) | 2,507 |
| 법인세비용 | 781,668 | 1,697,649 |
22. 자본금 및 자본잉여금
22.1 당사의 수권주식수는 50,000,000주이며 액면가액은 주당 500원으로서 당분기말현재 보통주 10,002,634주(전기말 보통주 10,002,634주)가 발행 되어 자본금은 5,001,317천원(전기말 5,001,317천원)입니다.
22.2 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 22,300,364 | 22,300,364 |
| 자기주식처분이익 | 22,306 | 22,306 |
| 합계 | 22,322,670 | 22,322,670 |
22.3 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (3,644,251) | (3,644,251) |
| 기타자본조정 | 284,740 | 284,740 |
| 합계 | (3,359,511) | (3,359,511) |
23. 주당이익
기본주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.
23.1 기본주당이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 분기순이익 | 2,717,749,587 | 2,717,749,587 | 6,803,132,601 | 6,803,132,601 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 9,713,437주 | 9,713,437주 | 9,699,437주 | 9,699,437주 |
| 기본주당이익 | 280원 | 280원 | 701원 | 701원 |
(*) 가중평균유통보통주식수
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유통주식수 | 10,002,634 | 10,002,634 | 10,002,634 | 10,002,634 |
| 자기주식 | (289,197) | (289,197) | (303,197) | (303,197) |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,713,437 | 9,713,437 | 9,699,437 | 9,699,437 |
23.2 희석주당이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 분기순이익 | 2,717,749,587 | 2,717,749,587 | 6,803,132,601 | 6,803,132,601 |
| 보통주 희석분기순이익 | 2,717,749,587 | 2,717,749,587 | 6,803,132,601 | 6,803,132,601 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 9,713,437주 | 9,713,437주 | 9,702,538주 | 9,702,538주 |
| 희석주당이익 | 280원 | 280원 | 701원 | 701원 |
(*) 가중평균유통보통주식수
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 9,713,437 | 9,713,437 | 9,699,437 | 9,699,437 |
| 주식매수선택권 | - | - | 3,101 | 3,101 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 9,713,437 | 9,713,437 | 9,702,538 | 9,702,538 |
24. 특수관계자와의 거래
24.1 당분기말 특수관계회사 현황은 가음과 같습니다.
| 회 사 명 | 소 재 지 | 당사와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|
| (주)제일이엔지 | 대한민국 | 종속기업 | 당사의 지분율(54.35%) |
| ㈜와이에이치티 | 대한민국 | 종속기업 | 당사의 지분율(99.23%) |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 미국 | 종속기업 | 당사의 지분율(100.00%) |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 헝가리 | 종속기업 | 당사의 지분율(100.00%) |
| (주)에이치앤에이치(*1) | 대한민국 | 관계기업 | 당사의 지분율(0%) |
| 우시해교전자기술 유한공사 | 중국 | 종속기업 | 당사의 지분율(100.00%) |
| YH-TECH Kft | 헝가리 | 종속기업 | ㈜와이에이치티가 지분 100% 보유 |
(*1) (주)에이치앤에이치는 현재 관계기업으로 전환사채를 보유중이며, 전환사채를 전환하는 경우 지분율 40%로 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다. 한편 당사는 보고기간 종료일 현재 전환권 행사가 가능합니다.
24.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회 사 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| ㈜제일이엔지 | 소모품비 | 5,426 | 2,619 |
| 고정자산매입 | - | 1,025,500 | |
| 원재료매입 | 62,040 | 821,966 | |
| 수선비 | 9,000 | - | |
| (주)와이에이치티 | 수입수수료 | - | 54,420 |
| 이자수익 | 296,956 | 26,709 | |
| 우시해교전자기술유한공사 | 지급수수료 | 154,471 | 145,886 |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 기타경비의 지급 | 34,307 | - |
| 지급수수료 | 116,355 | - | |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 원재료매입 | - | - |
| ㈜에이치앤에이치 | 기타경비의 지급 | 10,425 | 7,862 |
| 원재료비 지급 | 670,890 | 3,348,000 | |
| 합계 | 수익 등 | 296,956 | 81,129 |
| 비용 등 | 1,062,914 | 5,351,833 |
24.3 당분기말 및 전기말 현재 채권채무내역
| (단위: 천원) |
| 회 사 | 내 역 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| ㈜제일이엔지 | 외상매입금 | 689 | 298,996 |
| 미지급금 | 5,968 | - | |
| (주)와이에이치티 | 외상매출금 | - | 14,355 |
| ㈜에이치앤에이치 | 미수금 | - | 7,596 |
| 외상매입금 | - | 546,460 | |
| 미지급금 | 3,554 | 2,850 | |
| 합계 | 채권 | - | 21,951 |
| 채무 | 10,211 | 848,306 |
24.4 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 대여(증가) | 상환(감소) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜와이에이치티 | 단기대여금 | 30,000,000 | 8,000,000 | (15,000,000) | 23,000,000 |
| 합계 | 30,000,000 | 8,000,000 | (15,000,000) | 23,000,000 | |
| [ 전 기 ] | (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 대여(증가) | 상환(감소) | 전환(감소) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜와이에이치티 | 단기대여금 | 9,000,000 | 32,500,000 | (2,500,035) | (8,999,965) | 30,000,000 |
| 합계 | 9,000,000 | 32,500,000 | (2,500,035) | (8,999,965) | 30,000,000 | |
24.5 채무보증내역
| 법인명 | 관계 | 채권자 | 채무내용 | 보증기간(*1) | 보증금액 (USD/천원) |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜제일이엔지 | 자회사 | KITZ SCT CORPORATION | 물품구입 | 계약일로부터 1년간(*1) | USD 1,000,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 기업은행 | 차입금 | 차입일로부터 1년간(*2) | 600,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 기업은행 | 차입금 | 차입일로부터 1년간(*3) | 600,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 신한은행 | 차입금 | 차입일로부터 1년간(*4) | 1,117,200 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 신한은행 | 차입금 | 차입일로부터 1년간(*5) | 1,920,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 신한은행 | 차입금 | 차입일로부터 1년간(*6) | 12,000,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 신한은행 | 차입금 | 차입일로부터 1년간(*7) | 6,000,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 기업은행 서울보증보험 | 이행보증 | 2023.01.20 ~ 2026.12.01 | USD 8,688,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 기업은행 | 이행보증 | 2023.01.20 ~ 2025.02.10 | USD 12,024,000 |
| ㈜와이에이치티 | 자회사 | 서울보증보험 | 이행보증 | 2023.06.23 ~ 2024.09.01 | 1,238,160, |
(*1) 해당 채무보증과 관련된 최초 계약일은 2019년 6월 21일이며, 1년간 유효합니다. 또한, 양 당사자간에 달리 합의되지 않는 한 자동연장됩니다. 당분기말 현재 채무보증계약은 연장되었습니다.
(*2) 해당 채무보증과 관련된 최초 차입일은 2022년 12월 14일이며, 2023년 12월 14일 연장되었으며 1년간 유효합니다.
(*3) 해당 채무보증과 관련된 최초 차입일은 2023년 2월 7일이며, 2024년 2월 7일 연장되었으며 1년간 유효합니다.
(*4) 해당 채무보증과 관련된 최초 차입일은 2023년 3월 25일이며, 2024년 3월 25일 연장되었으며 1년간 유효합니다.
(*5) 해당 채무보증과 관련된 차입일은 2023년 4월 28일이며, 1년간 유효합니다.
(*6) 해당 채무보증과 관련된 차입일은 2024년 2월 28일이며, 1년간 유효합니다.
(*7) 해당 채무보증과 관련된 차입일은 2024년 3월 19일이며, 1년간 유효합니다.
24.7 주요경영진에 대한 보상
당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 사외이사를 포함한 등기이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 분 류 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 215,500 | 356,149 |
| 퇴직급여 | 14,400 | 26,582 |
| 합 계 | 229,900 | 382,731 |
25. 현금흐름표
25.1 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
25.2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전 순이익 | 3,499,417 | 8,500,782 |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 581,986 | 638,626 |
| 무형자산상각비 | 27,466 | 15,450 |
| 이자수익 | (323,869) | (154,588) |
| 외화환산이익 | (30,623) | (138,033) |
| 유형자산처분이익 | - | (844) |
| 이자비용 | 45,984 | 77,524 |
| 잡손실 | - | (3,201) |
| 외화환산손실 | 8,755 | 12,895 |
| 소모품비 | - | 8,500 |
| 사용권자산상각비 | 60,518 | 82,758 |
| 운휴자산상각비 | - | 40,881 |
| 장기종업원급여 | 22,684 | 20,681 |
| 유형자산처분손실 | - | 16,671 |
| 조정 계 | 392,901 | 617,320 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권 | (499,445) | (8,486,235) |
| 미수금 | (186,241) | (114,557) |
| 재고자산 | (7,006,440) | 2,103,000 |
| 부가세대급금 | 412,273 | 60,644 |
| 선급금 | - | (48,682) |
| 선급비용 | 23,092 | (4,634) |
| 매입채무 | (2,020,104) | 394,084 |
| 미지급금 | (5,651) | (1,155,162) |
| 미지급비용 | (294,476) | (565,861) |
| 예수금 | (138,841) | (256,589) |
| 선수금 | 33,898 | 99 |
| 장비매출선수금 | 2,816,910 | (1,590,532) |
| 부가세예수금 | - | 348,399 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 계 | (6,865,025) | (9,316,026) |
| 합 계 | (2,972,707) | (197,924) |
25.3 당분기 및 전분기 중 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 대체 | 11,250 | 4,839,875 |
26. 약정사항
당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융기관과의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD,CNY) |
| 금융기관 | 약정내용 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 무역금융대출 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 매출채권담보대출 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 3,025,600 | USD 3,025,600 |
| 외화지급보증 | CNY 500,000 | CNY 500,000 |
27. 제공받은 지급보증
당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원, 외화단위:USD) |
| 금융기관 | 약정내용 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 하자보증 | 18,170,092 | 17,105,131 |
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 3,025,600 | USD 3,025,600 |
| 외화지급보증 | CNY 500,000 | CNY 500,000 |
28. 재무위험관리의 목적 및 정책
당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무, 기타채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금 조달 과정에서 발생하였습니다. 또한,당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 기타채권, 현금및현금성자산, 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 당사의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있습니다.
28.1 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험과 환율위험으로 구성됩니다. 기말 현재 시장위험에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
28.1.1 이자율위험
이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.
당사의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 관련 수익 및 현금흐름은시장이자율의 변동으로부터 중요하게 영향을 받지는 않습니다.
실제 당사의 이자율 변동위험은 변동금리부 조건의 차입금에서 비롯되며, 이로 인하여 당사는 현금흐름 위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 당사는 이자율 변동위험을최소화하기 위해 유리한 금리조건으로의 대체융자 등과 같은 다양한 방법을 통하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안을 선택하여 이자율 위험을 최소화하고 있습니다.
28.1.2 외환위험
당사는 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러(USD) 등입니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 176,423 | (176,423) | 285,476 | (285,476) |
| JPY | 1,261 | (1,261) | 13 | (13) |
| CNY | 20 | (20) | 19 | (19) |
| 합 계 | 177,704 | (177,704) | 285,508 | (285,508) |
당분기말 및 전기말 현재 화폐성 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| USD | 116,998 | 902,580 |
| JPY | 12,614 | 129 |
| CNY | 196 | 191 |
| 매출채권 | ||
| USD | 2,705,385 | 2,840,371 |
| 매입채무 | ||
| USD | 1,058,154 | 888,190 |
28.2 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
당사는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 당사의 채권 관련 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 5에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다.
또한, 당사는 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하고 안정성이 보장되는 금융기관과의거래를 수행함으로써 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.
28.3 유동성위험
유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다.
당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다.
또한, 당사는 안정적인 유동성 확보 및 자금조달의 연속성과 유연성을 유지하기 위하여 자체적인 자금계획 수립 및 검토 절차를 지속적으로 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약상의 금액)은 다음과같습니다.
| [ 당분기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 3,243,432 | - | 3,243,432 |
| 단기차입금 | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 기타채무 | 3,892,257 | - | 3,892,257 |
| 리스부채 | 222,250 | 163,329 | 385,579 |
| 합 계 | 8,857,939 | 163,329 | 9,021,268 |
| [ 전기 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 5,254,780 | - | 5,254,780 |
| 단기차입금 | 6,000,000 | - | 6,000,000 |
| 기타채무 | 2,254,099 | - | 2,254,099 |
| 리스부채 | 228,057 | 194,496 | 422,553 |
| 합 계 | 13,736,936 | 194,496 | 13,931,432 |
28.4 자본관리
당사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 당사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있습니다. 또한, 배당정책의 변경,유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 당사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다.
당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 차입금(A) | 1,500,000 | 6,000,000 |
| 차감: 현금및현금성자산(B) | 7,350,164 | 7,637,062 |
| 순차입금(C=A-B) | (5,850,164) | (1,637,062) |
| 자본총계(D) | 106,574,603 | 105,799,541 |
| 부채비율(E=C÷D) | - | - |
(*) 현금 및 현금성 자산이 순차입금을 초과하여 부채비율을 표시하지 아니하였습니다.
29. 주식기준보상
29.1 당사가 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 전기 중 모두 행사되었습니다.
| 구 분 | 2차 |
| 권리부여일 | 2020년 04월 01일 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 부여주식수 | 17,000주 |
| 기초주식수 | 14,000주 |
| 당기취소주식수 | - |
| 당기행사주식수 | 14,000주 |
| 기말존속주식수 | 0주 |
| 부여방법 | 신주발행교부, 자기주식교부 |
| 행사가격 | 8,570원/주 |
| 행사가능기간 | 2023년 04월 01일 ~ 2026년 03월 31일 |
| 가득조건 | 부여일 이후 3년이상 재직 |
(*) 2차 주식선택권은 전기 중 모두 행사 되었습니다.
29.2 공정가치 산정내역
당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
[2차 부여분]
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 주가 | 8,050원 |
| 행사가격 | 8,570원 |
| 기대주가변동성 | 45.59% |
| 만기 | 3년 |
29.3 주식기준보상원가
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 당기에 인식한 총 보상원가 | - |
| 누적인식 총 보상원가 | 27,960 |
| 잔여보상원가 | - |
| 총보상원가 | 27,960 |
30. 금융상품의 공정가치
30.1 당사는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 |
30.2 당분기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| [ 당분기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,350,164 | - | 7,350,164 | - | |
| 매출채권 | 5,423,219 | - | 5,423,219 | - | |
| 기타채권 | 23,198,511 | 247,070 | 23,198,511 | 247,070 | |
| 기타금융자산 | - | 572,700 | - | 572,700 | |
| 소 계 | 35,971,894 | 819,770 | 35,971,894 | 819,770 | |
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산: | |||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 866,207 | 545,224 | 866,207 | |
| 소 계 | 545,224 | 866,207 | 545,224 | 866,207 | |
| 금융자산합계 | 36,517,118 | 1,685,977 | 36,517,118 | 1,685,977 | |
| 금융부채 | 상각후원가로측정하는금융부채: | ||||
| 매입채무 | 3,243,431 | - | 3,243,431 | - | |
| 단기차입금 | 1,500,000 | - | 1,500,000 | - | |
| 기타채무 | 3,892,257 | - | 3,892,257 | - | |
| 리스부채 | 207,628 | 159,028 | 207,628 | 159,028 | |
| 금융부채합계 | 8,843,316 | 159,028 | 8,843,316 | 159,028 | |
| [ 전기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,637,062 | - | 7,637,062 | - | |
| 매출채권 | 4,894,130 | - | 4,894,130 | - | |
| 기타채권 | 30,012,270 | 240,365 | 30,012,270 | 240,365 | |
| 기타금융자산 | - | 552,700 | - | 552,700 | |
| 소 계 | 42,543,462 | 793,065 | 42,543,462 | 793,065 | |
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산: | |||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 766,207 | 545,224 | 766,207 | |
| 소 계 | 545,224 | 766,207 | 545,224 | 766,207 | |
| 금융자산합계 | 43,088,686 | 1,559,272 | 43,088,686 | 1,559,272 | |
| 금융부채 | 상각후원가로측정하는금융부채: | ||||
| 매입채무 | 5,254,780 | - | 5,254,780 | - | |
| 단기차입금 | 6,000,000 | - | 6,000,000 | - | |
| 기타채무 | 2,254,099 | - | 2,254,099 | - | |
| 리스부채 | 211,734 | 188,865 | 211,734 | 188,865 | |
| 금융부채합계 | 13,720,613 | 188,865 | 13,720,613 | 188,865 | |
30.3 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.
| [ 당분기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산: | ||||||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 866,207 | 866,207 | 545,224 | ||||
| [ 전기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산: | ||||||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 766,207 | 766,207 | 545,224 | ||||
30.4 "수준2"와 "수준3"의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산 | |||||
| 복합금융상품 | 545,224 | 3 | 현재가치기법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 옵션가치결정모형 | 기초자산가격, 기초자산의 변동성 | 변동성 | |||
| 수익증권 및 펀드 | 866,207 | 2 | 시장접근법 | 기초자산가격 | - |
31. 정부보조금
(1) 당분기말 현재 수행중인 개발과제 등과 관련된 정부보조금은 다음과 같습니다.
| 과제명 | 수행기간 | 과제연도 | 약정금액 | 총지원금 | 정부기관 |
| 반도체 DRAM/Flash 및 비메모리 소자 공정용 초고유전 박막 ALD 전구체 기술 개발 | 2020.04.01~2024.12.31 | 2020년 | 295,500 | 1,626,000 | 한국산업기술기획평가원 |
| 2021년 | 325,000 | ||||
| 2022년 | 359,000 | ||||
| 2023년 | 382,000 | ||||
| 2024년 | 264,500 |
(*1) 당사는 RCMS (Real Cash Management System) 의 형태로 정부보조금을 지원 받고 있습니다.
(2) 당분기 및 전기 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
[당분기]
| 과제명 | 기초금액 | 수령금액 | 반환금액 (*) | 사용금액 | 기말금액 | |
| 자산취득 | 비용보전 등 | |||||
| 반도체 DRAM/Flash 및 비메모리 소자 공정용 초고유전 박막 ALD 전구체 기술 개발 | - | 21,530 | - | - | 21,530 | - |
(*) 정부보조금 중 부가가치세 금액입니다.
[전기]
| 과제명 | 기초금액 | 수령금액 | 반환금액 (*) | 사용금액 | 기말금액 | |
| 자산취득 | 비용보전 등 | |||||
| 반도체 DRAM/Flash 및 비메모리 소자 공정용 초고유전 박막 ALD 전구체 기술 개발 | - | 400,077 | 21,116 | - | 378,961 | - |
(*) 정부보조금 중 부가가치세 금액입니다.
1) 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의 이익잉여금처분액 제57조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다 ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제58조(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 5,516 | 11,997 | 15,784 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 2,718 | 14,528 | 16,892 | |
| (연결)주당순이익(원) | 592 | 1,337 | 1,488 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 1,943 | 4,074 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 16.19 | 25.81 | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | 1.55 | 3.10 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | 200 | 420 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 5 | 2.15 | 2.17 |
- 최근3년간 평균배당수익률은 제10기(2021년)~제12기(2023년)까지의 배당수익률을 단순평균법으로 계산한 값 입니다.
- 최근5년간 평균배당수익률은 제8기(2019년)~제12기(2023년)까지의 배당수익률을 단순평균법으로 계산한 값 입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2012.02.28 | - | 보통주 | 800,000 | 500 | 500 | - |
| 2012.12.19 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,200,000 | 500 | 500 | - |
| 2013.05.29 | 유상증자(제3자배정) | 상환전환우선주 | 80,000 | 500 | 5,000 | - |
| 2015.05.09 | 유상증자(제3자배정) | 전환우선주 | 197,800 | 500 | 3,000 | - |
| 2015.05.29 | 전환권행사 | 보통주 | 80,000 | 500 | 5,000 | 상환전환우선주 보통주 전환 |
| 2015.06.27 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 20,000 | 500 | 2,500 | - |
| 2015.10.14 | 유상증자(제3자배정) | 전환우선주 | 108,108 | 500 | 9,250 | - |
| 2015.10.29 | 유상증자(제3자배정) | 전환우선주 | 50,000 | 500 | 10,000 | - |
| 2015.12.11 | 전환권행사 | 보통주 | 197,800 | 500 | 3,000 | 전환우선주 보통주 전환 |
| 2015.12.11 | 전환권행사 | 보통주 | 60,000 | 500 | 5,000 | 전환사채 보통주 전환 |
| 2016.03.25 | 무상증자 | 보통주 | 3,536,700 | 500 | 500 | - |
| 2016.04.25 | 전환권행사 | 보통주 | 395,270 | 500 | 4,094 | 전환우선주 보통주 전환 |
| 2016.06.30 | 전환권행사 | 상환전환우선주 | 502,260 | 500 | 1,991 | 전환사채 상환전환우선주 전환 |
| 2016.12.01 | 유상증자(일반공모) | 신규상장 | 2,332,950 | 500 | 6,600 | - |
| 2016.12.15 | 전환권행사 | 보통주 | 502,260 | 500 | 1,991 | 상환전환우선주 보통주 전환 |
| 2019.01.22 | 전환권행사 | 보통주 | 113,030 | 500 | 7,520 | 전환사채 보통주 전환 |
| 2019.03.08 | 전환권행사 | 보통주 | 66,489 | 500 | 7,520 | 전환사채 보통주 전환 |
| 2019.05.03 | 전환권행사 | 보통주 | 199,468 | 500 | 7,520 | 전환사채 보통주 전환 |
| 2019.06.20 | 전환권행사 | 보통주 | 19,945 | 500 | 7,520 | 전환사채 보통주 전환 |
| 2019.10.16 | 전환권행사 | 보통주 | 265,957 | 500 | 7,520 | 전환사채 보통주 전환 |
| 2019.12.20 | 전환권행사 | 보통주 | 212,765 | 500 | 7,520 | 전환사채 보통주 전환 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
- 해당사항 없음
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항 없습니다
※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 연결재무제표 및 별도재무제표 를 작성하고 있으며, 재무제표 재작성 사유는 해당사항 없습니다.
1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (연결기준)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제13기 1분기 | 매출채권 | 44,901 | - | 0.00% |
| 미수금 | 294 | - | 0.00% | |
| 선급금 | 671 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 45,866 | - | 0.00% | |
| 제12기 | 매출채권 | 27,993 | - | 0.00% |
| 미수금 | 946 | - | 0.00% | |
| 선급금 | 2,768 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 31,707 | - | 0.00% | |
| 제11기 | 매출채권 | 18,793 | - | 0.00% |
| 미수금 | 155 | - | 0.00% | |
| 선급금 | 656 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 19,604 | - | 0.00% |
2) 대손충당금 변동현황
| 구 분 | 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
충당금 설정은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객부문별 묶음의 연체일수에 근거합니다.
또한, 회수가능성이 희박하다고 판단되는 채권에 대해서는 매출채권의 100%를 추가로 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
4) 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (연결기준)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금액 | 44,845 | 56 | - | - | 44,901 |
| 구성비율(%) | 99.88% | 0.12% | 0.00% | 0.00% | 100% |
5) 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준)
가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
연결회사의 재고자산은 제품과, 재공품, 원재료, 부재료로 이루어져 있으며, 2024년 1분기말 현재 재고자산 총액은 48,102백만원으로 2023년말 대비 33,198백만원 감소하였습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 | 비고 |
| 제품 | 1,841 | 2,995 | 3,121 | - |
| 제품평가충당금 | - | - | - | - |
| 재공품 | 41,702 | 73,260 | 12,725 | - |
| 재공품평가충당금 | (35) | (35) | - | - |
| 부재료 | 8 | 10 | 17 | - |
| 원재료 | 4,836 | 5,311 | 5,414 | - |
| 원재료평가충당금 | (250) | (241) | (290) | - |
| 합 계 | 48,102 | 81,300 | 20,987 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] | 28.30% | 42.08% | 15.25% | - |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.16회 | 2.18회 | 8.57회 | - |
나. 재고자산의 실사내역 등
- 재고 실사일 : 2024. 03. 31
- 재고 실사자 : 당사의 동 일자 재고실사에는 당사 경영지원실 입회하에 실시
- 실사일과 재무상태표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 재무상태표일부터 재 고실사일 사이 해당일의 수불명세를 별도로 작성하여, 그 차이내역을 감안한 재고 실사가 시행됨
※ 회사는 매 기말 기준 정기 재고조사를 외부감사인의 입회하에 정기적으로 실시하 고 있으며, 또한 매월 기준으로 자체 재고실사를 실시하고 있습니다.
6) 금융상품의 공정가치
(1) 연결기업은 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
| [ 당기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 금융 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,316,674 | - | 11,316,674 | - | |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | |
| 매출채권 | 44,901,249 | - | 44,901,249 | - | |
| 기타채권 | 294,448 | 307,468 | 294,448 | 307,468 | |
| 기타금융자산 | - | 2,659,410 | - | 2,659,410 | |
| 소 계 | 56,512,371 | 2,966,878 | 56,512,371 | 2,966,878 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | |||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 949,425 | 545,224 | 949,425 | |
| 소 계 | 545,224 | 949,425 | 545,224 | 949,425 | |
| 금융자산 합계 | 57,057,595 | 3,916,303 | 57,057,595 | 3,916,303 | |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||
| 차입금 | 20,031,000 | - | 20,031,000 | - | |
| 매입채무 | 13,129,000 | - | 13,129,000 | - | |
| 기타채무 | 7,078,357 | 15,902 | 7,078,357 | 15,902 | |
| 리스부채 | 2,541,929 | 2,016,088 | 2,541,929 | 2,016,088 | |
| 금융부채 합계 | 42,780,286 | 2,031,990 | 42,780,286 | 2,031,990 | |
| [ 전기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 금융 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,681,957 | - | 12,681,957 | - | |
| 단기금융상품 | 36,000 | - | 36,000 | - | |
| 매출채권 | 27,993,474 | - | 27,993,474 | - | |
| 기타채권 | 946,673 | 300,918 | 946,673 | 300,918 | |
| 기타금융자산 | - | 2,575,783 | - | 2,575,783 | |
| 소 계 | 41,658,104 | 2,876,701 | 41,658,104 | 2,876,701 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 849,425 | 545,224 | 849,425 | |
| 소 계 | 545,224 | 849,425 | 545,224 | 849,425 | |
| 금융자산 합계 | 42,203,328 | 3,726,126 | 42,203,328 | 3,726,126 | |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||
| 차입금 | 9,531,000 | - | 9,531,000 | - | |
| 매입채무 | 35,102,788 | - | 35,102,788 | - | |
| 기타채무 | 8,448,932 | 18,138 | 8,448,932 | 18,138 | |
| 리스부채 | 2,547,955 | 2,538,847 | 2,547,955 | 2,538,847 | |
| 금융부채 합계 | 55,630,675 | 2,556,985 | 55,630,675 | 2,556,985 | |
(3) 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.
| [ 당기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 949,425 | - | - | - | 949,425 | 545,224 | - |
| [ 전기말 ] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||||||
| 기타금융자산 | 545,224 | 849,425 | - | - | - | 849,425 | 545,224 | - |
(4) "수준2"와 "수준3"의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 주요 투입변수 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 복합금융상품 | 545,224 | 3 | 현재가치기법 등 | 신용위험이 반영된 할인율 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 옵션가치결정모형 | 기초자산가격, 기초자산의 변동성 | 변동성 | |||
| 수익증권 및 펀드 | 949,425 | 2 | 시장접근법 | 기초자산가격 | - |
7) 진행률적용 수주계약 현황
- 해당사항 없습니다.
- 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 (제13기) | 삼정회계법인 | - | - | - |
| 2023년 (제12기) | 다산회계법인 | 적정 | - | 재고자산평가 종속기업손상 |
| 2022년 (제11기) | 다산회계법인 | 적정 | - | 재고자산평가 종속기업손상 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 2024년 (제13기) | 삼정회계법인 | 외부감사, 반기검토, 기말감사내부회계관리제도 | 216,000 | 1,800시간 | - | - |
| 2023년 (제12기) | 다산회계법인 | 외부감사, 반기검토, 기말감사내부회계관리제도 | 105,000 | 1,360시간 | 105,000 | 1,366시간 |
| 2022년 (제11기) | 다산회계법인 | 외부감사, 반기검토, 기말감사 | 96,000 | 1,200시간 | 96,000 | 1,228시간 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 (제13기) | - | - | - | - | - |
| 2023년 (제12기) | - | - | - | - | - |
| 2022년 (제11기) | - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 07월 24일 | 회사측:감사 감사인측: 업무수행이사외 1인 | 대면회의 | 검토절차 수행결과 |
| 2 | 2023년 12월 20일 | 회사측:감사 감사인측: 업무수행이사외 1인 | 대면회의 | 감사중점사항 논의 |
| 3 | 2024년 02월 07일 | 회사측:감사 감사인측: 업무수행이사외 1인 | 대면회의 | 외부감사 수행결과 |
5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보
- 해당사항 없습니다.
6. 회계감사인의 변경
(1) 변경 사유
당사는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제 11조 제1항 및 제 2항, 동법 시행령 제 17조, 외부감사 및 회계등에 관한 규정 제 10조 및 제 15조 1항에 의거, 2023년 11월 13일 금융감독원으로부터 지정받은 삼정회계법인을 2024년부터 2026년까지 연속 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다.
(2) 감사인선임위원회의 의결
당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 시행령에 따른 주기적 감사인 지정제를 적용받아 금융감독원이 지정한 감사인을 선임하였으므로, 감사인선임위원회의 승인절차는 진행하지 않았습니다.
회사 내부회계관리자의 제12기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
회계감사인은 제12기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명 하였습니다.
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사 및 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 감사 및 검토 의견 | 지적사항 |
| 제12기 (전기) | 다산회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제11기 (전전기) | 다산회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
1) 이사회의 구성 개요
작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인,총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이동준 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있습니다.
이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 1 | - | - | - |
2) 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | |||
| 이석규 | 이동준 | 유원양 | 김성곤 | 박재근 | |||
| 찬 반 여 부 | |||||||
| 1 | 2024.01.10 | 제1호 의안 : 자회사 80억 추가대여 승인의 건 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2024.02.08 | 제1호 의안 : 제12기 (2023회계년도) 결산재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 보수위원회 폐지의 건 제3호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2024.02.28 | 제1호 의안 : 자회사 기업대출 연대보증 입보의 건 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2024.03.11 | 제1호 의안 : 제12기(2023회계년도) 결산재무제표 및 현금배당 승인의 건 제2호 의안 : 제12기 정기주주총회 소집 결의 및 부의안건 확정의 건 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2024.03.19 | 제1호 의안 : 자회사 무역어음대출 연대보증 입보의 건 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2024.03.26 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주1) 사내이사 이동준은 2024년 4월 8일 신규 선임되었습니다.
주2) 사내이사 이석규는 2024년 4월 8일 만기 퇴임하였습니다.
3) 이사의 독립성
당사의 이사회 구성원은 이사회가 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 가능한 후보자와 각분야의 전문가인 후보자를 추천하여 주주총회에서 선임하였으며, 관계법령과 정관에 따라 독립적으로 운영하고 있습니다.
4) 사외이사의 전문성
당사는 별도의 사외이사 후보추천위원회가 설치되어 있지 않고, 이사회의 추천에 의해 후보의 적격성 등을 검토하여 후보를 선정하고 주주총회를 거쳐 선임하고 있습니다.
사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 12월 21일 | 감사위원회포럼 | 박재근 | - | 내부감사와 단계별 법률적 고려사항 |
| 2023년 12월 21일 | 감사위원회포럼 | 박재근 | - | 2023 K-IFRS 제ㆍ개정 동향 및 질의회신 |
당사는 내부교육일정에 의거, 사외이사 교육을 실시하고 있습니다.
24년 사외이사 교육은 연내 시행예정입니다.
1) 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등
당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 상근감사를 운영하고 있습니다. 정관 및 감사규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다.
2) 감사의 인적사항
성 명 | 주요 경력 | 최대주주와의 관계 | 결격요건 | 비 고 |
| 임현찬 | - 안진회계법인 매니저('13.02~16.01) - 삼정회계법인 부장('16.09~21.04) - 세정회계법인 회계사('21.08~현재) | 타인 | 해당사항 없음 | 2023.11.30 선임 |
3) 감사의 독립성
당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
구 분 | 조항 | 내 용 |
권한과 책임 (직무와 의무) | 정관 제50조 (감사의 직무) | ①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우 에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
정관 제51조 (감사록) | 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. | |
수와 선임 | 정관 제47조 (감사의 수와 선임 해임) | ①회사는 1인 이상 5인 이내의 감사를 둘 수 있다. 그 중 1명 이상은 상근으로 한다. ②감사는 주주총회에서 선임 해임한다. ③감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ④감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ⑤감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발생주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다. ⑥제4항 제5항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주 (최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
임기와 보선 | 정관 제48조 (감사의 임기) | 감사의 임기는 취임 후3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. |
정관 제49조 (감사의 보선) | 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제47조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
4) 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 임현찬 |
| 1 | 2024.01.10 | 제1호 의안 : 자회사 80억 추가대여 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2024.02.08 | 제1호 의안 : 제12기 (2023회계년도) 결산재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 보수위원회 폐지의 건 제3호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2024.02.28 | 제1호 의안 : 자회사 기업대출 연대보증 입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2024.03.11 | 제1호 의안 : 제12기(2023회계년도) 결산재무제표 및 현금배당 승인의 건 제2호 의안 : 제12기 정기주주총회 소집 결의 및 부의안건 확정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2024.03.19 | 제1호 의안 : 자회사 무역어음대출 연대보증 입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 2024.03.26 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 |
5) 감사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
| 2023년 12월 11일 | 감사위원회포럼 | 내부감사와 단계별 법률적 고려사항 |
| 2023년 12월 11일 | 감사위원회포럼 | 부정조사와 감사위원회의 역할 |
당사는 내부교육일정에 의거, 감사 교육을 실시하고 있습니다.
24년 감사 교육은 연내 시행예정입니다.
6) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 인사팀 | 3 | 3 | - 임직원 및 BP 윤리실천제도 운영 |
| 재무팀 | 3 | 4 | - 경영진단 및 내부감사 업무 지원 |
| 경영기획팀 | 2 | 1 | - 감사 운영 지원 - 감사 업무 수행 지원 |
7) 준법지원인
- 해당사항 없습니다.
투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제11기 정기주주총회 제12기 임시주주총회 (2023.7.7) 제12기 임시주주총회 (2023.11.30) |
- 당사는 2022년에 전자투표제를 도입하였습니다.
2) 소수주주권
당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
3) 경영권 경쟁
당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
4) 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 10,002,634 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 289,197 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 9,713,437 | - |
| 우선주 | - | - |
5) 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ② 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주 1.발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장 2.주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모 3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주 4.주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6.경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 7.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자 8.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중 9.상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 ③제3항 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에 발행할 ④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단 | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매사업년도의 말일의 익일부터 7일까지 | ||
| 주권의 종류 | 기명식 보통주식과 종류주식 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재 | 회사홈페이지 |
6) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제10기 정기주주총회 (2022.3.25) | 제1호 의안 : 제10기 (2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 임원퇴직급여 규정 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제11기 임시주주총회 (2022.7.8) | 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제11기 정기주주총회 (2023.3.24) | 제1호 의안 : 제11기 (2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 기타비상무이사 선임의 건 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제12기 임시주주총회 (2023.7.7) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제12기 임시주주총회 (2023.11.30) | 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제3호 의안 : 감사 선임의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제12기 정기주주총회 (2024.3.26) | 제1호 의안 : 제12기 (2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 일부 개정의 건 | 원안대로 가결 | - |
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 티이엠씨 주식회사 | 최대주주 | 보통주 | 3,340,655 | 33.40 | 3,340,655 | 33.40 | - |
| 계 | 보통주 | 3,340,655 | 33.40 | 3,340,655 | 33.40 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 티이엠씨주식회사 | - | 유원양 | 23.69 | - | - | 유원양 | 23.69 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 티이엠씨 주식회사 |
| 자산총계 | 438,026 |
| 부채총계 | 169,777 |
| 자본총계 | 268,250 |
| 매출액 | 200,783 |
| 영업이익 | 21,120 |
| 당기순이익 | 20,738 |
주1) 최근 결산기 재무현황은 2023년 말 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 티이엠씨 주식회사 | 3,340,655 | 33.40 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 10,815 | 10,818 | 99.97 | 6,166,458 | 10,002,634 | 61.65 | - |
- 소액주주 : 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는
주식을 소유한 주주
- 총발행주식수 : 의결권 있는 발행주식의 총수
주가 및 주식거래실적
| (단위: 원, 주) |
| 종 류 | 2023.10 | 2023.11 | 2023.12 | 2024.01 | 2024.02 | 2024.03 | |
| 주가 (보통주) | 최 고 | 14,690 | 12,260 | 13,150 | 13,080 | 12,040 | 12,450 |
| 최 저 | 10,930 | 11,320 | 11,970 | 11,670 | 11,600 | 11,630 | |
| 평 균 | 13,389 | 11,924 | 13,103 | 12,603 | 11,929 | 12,019 | |
| 거래량 (보통주) | 최 고 | 461,973 | 63,737 | 751,285 | 506,534 | 173,644 | 273,168 |
| 최 저 | 18,136 | 10,417 | 13,613 | 16,469 | 19,096 | 23,321 | |
| 평 균 | 71,311 | 29,349 | 86,078 | 68,807 | 46,421 | 62,986 | |
임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이석규 | 남 | 1963.12 | 대표 이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 총괄 | - 서울대 무기재료공학과 학사, 재료공학 박사 - SK하이닉스 선행 공정 개발 - SK하이닉스 NAND Technology 개발 총괄 - SK하이닉스 Device Modeling and Reliability 담당 | - | - | - | 3년 3개월 | 2024.04.07 |
| 이동준 | 남 | 1964.03 | 사내 이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 총괄 | - 인하대학교 화학공학과-삼성전자 소재기술 그룹장 - MEMC Korea EPI Wafer사업담당 - SK하이닉스 제조/기술부문 담당임원 - SK Material Performance, Global Expension 담당임원 | 2,204 | - | - | - | 2027.04.07 |
| 유원양 | 남 | 1976.08 | 사내 이사 | 사내이사 | 비상근 | 총괄 경영 | - ㈜원익머트리얼즈 기술영업 - 하나머티리얼즈㈜ 영업총괄 - 현,티이엠씨㈜ 대표이사 | 677 | - | 최대주주의 대표이사 | 4개월 | 2026.11.30 |
| 김성곤 | 남 | 1964.08 | 사내 이사 | 사내이사 | 상근 | 재무 총괄 | - 삼성전자㈜ 기획 - 현, 티이엠씨㈜ 부사장 | - | - | 최대주주의 사내이사 | 4개월 | 2026.11.30 |
| 박재근 | 남 | 1959.07 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영 자문 | - 삼성전자 반도체사업부 소재기술 그룹장 - 삼성전자 반도체사업부 생산기술센터 기술고문 - 현,한양대 융합전자공학부 교수 | - | - | - | 4개월 | 2026.11.30 |
| 임현찬 | 남 | 1977.07 | 상근 감사 | 감사 | 상근 | 상근 감사 | - 안진회계법인 매니저 - 삼정회계법인 부장 - 현,세정회계법인 회계사 | - | - | - | 4개월 | 2026.11.30 |
| 박형순 | 남 | 1969.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 재료사업부 총괄 | - 한국과학기술원 전자재료 전공(MS) - SK하이닉스(1997~2021) - Cleaning & CMP 공정 개발 - CMP Slurry & Wet Chemical 용 소재 개발 - Precursor/Gas 소재개발 | - | - | - | 3년 1개월 | - |
| 오동진 | 남 | 1969.01 | 전무 | 미등기 | 상근 | 장비사업부 총괄 | - (주)대영정밀공업(1997.02~2004.03) - (주)제일이엔지 부사장(2004.05~2019.12) | - | - | - | 4년 3개월 | - |
| 김기욱 | 남 | 1975.10 | 이사 | 미등기 | 상근 | 장비사업부 | - 대불대 전기공학 학사, 석사 (2004.02) - (주)에스티아이 (2004.02~2011.10) - (주)LTCAM(2011.11~2016.10) - (주)에이치엔에이치(2016.11~2022.04) | 8,088 | - | - | 1년 11개월 | - |
| 김대현 | 남 | 1966.03 | 소장 | 미등기 | 상근 | 연구소장 | - 하나머트리얼즈 생산총괄 상무(2011.07~2018.09) - 오션브릿지 생산총괄 상무(2019.01~2023.04) - 티이엠씨㈜ 연구개발 그룹장(2023.06~2023.12) | 6,000 | - | - | 3개월 | - |
| 고성종 | 남 | 1983.06 | 이사 | 미등기 | 상근 | 제조총괄 | - 하나머트리얼즈㈜ 품질담당 선임 (2012.04~2016.08) - 티이엠씨㈜ BTS 제조총괄 부장 (2018.03~2024.01) - 티이엠씨씨엔에스㈜ 보은공장 제조총괄 이사 (2024.01~현재) | - | - | - | 3개월 | - |
주1) 사내이사 이석규는 2024년 4월 7일 임기만료 되었습니다.
주2) 사내이사(대표이사) 이동준은 2024년 4월 8일 신규선임 되었습니다.
직원 등 현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 전사업부 | 남 | 147 | - | - | - | 147 | 3년 10개월 | 1,919,468 | 13,058 | - | - | - | - |
| 전사업부 | 여 | 18 | - | 1 | 1 | 19 | 3년 7개월 | 175,110 | 9,216 | - | |||
| 합 계 | 165 | - | 1 | 1 | 166 | 3년 9개월 | 2,094,578 | 12,618 | - | ||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 136,969 | 27,394 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 4 | 2,500,000 | - |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 215,500 | 43,100 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 202,000 | 67,333 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 9,000 | 9,000 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 4,500 | 4,500 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | - | - | - |
<표2>
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 김대현 | 미등기임원 | 2020.04.01 | 신주교부, 자기주식교부 | 보통주 | 6,000 | - | - | 6,000 | - | - | 2023.04.01 ~ 2026.03.31 | 8,570 | X | - |
| 윤수형 | 미등기임원 | 2020.04.01 | 신주교부, 자기주식교부 | 보통주 | 3,000 | - | - | 3,000 | - | - | 2023.04.01 ~ 2026.03.31 | 8,570 | X | - |
| 이기호 외 1명 | 직원 | 2020.04.01 | 신주교부, 자기주식교부 | 보통주 | 8,000 | - | - | 5,000 | 3,000 | - | 2023.04.01 ~ 2026.03.31 | 8,570 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2024년 3월 31일) 현재 종가 : 11,820 원
※ 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 Ⅲ. 재무에관한사항, 5.재무제표 주석,
주석29 주식기준보상을 참조하시기 바랍니다.
※ 상기 2020년 4월 1일 부여받은 주식매수선택권 중 부여받은자 남병언(3,000주)
3년 이상 재직하여야 하는 조건을 갖추지 못하고 퇴직함으로 인해 부여수량을
취소하였습니다.
※ 2023년 4월 28일 김대현 외 2명에게 부여된 주식매수선택권 14,000주가
행사되었습니다.
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 티이엠씨 주식회사 | 2 | 9 | 11 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 5 | 5 | 28,674,757 | - | - | 28,674,757 |
| 일반투자 | - | 1 | 1 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 6 | 6 | 28,874,757 | - | - | 28,874,757 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1.대주주등에 대한 신용공여등
- 해당사항 없습니다.
2.대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.
3.대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다.
4.대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
당 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 중 [27. 우발사항] 을 참조하시기 바랍니다.
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2024년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
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| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜제일이엔지 | 2004.10.04 | 경기도 화성시 팔탄면 온천로 326 | 가스공급장치 | 13,632,600 | 지분율 54.35 | 여 |
| 우시해교전자기술 | 2018.08.13 | 902, IC Design Building B, 33-1 Xinda Road, Xinwu District, Wuxi, Jiangsu, China (214028) | Sales & C/S | 90,816 | 지분율 100 | 부 |
| (주)와이에이치티 | 2016.05.25 | 경기도 화성시 팔탄면 3.1만세로 643-11 | 2차전지 폴딩, 검사장비 | 100,165,050 | 지분율 99.23 | 여 |
| YH-TECH Kft(주1) | 2019.02.25 | 1088 Budapest, Rakoczi ut 1-3. 6. em. | Sales & C/S | 33,201 | 지분율 100 | 부 |
| OCEANBRIDGE USA INC.(주2). | 2023.02.03 | 212N, 2nd St, STE 100 Richmond KY 40475 | Sales & C/S | 931,196 | 지분율 100 | 부 |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT(주2) | 2023.09.14 | 1027 Budapest, Bem Jozsef utca 9. fszt. 10. | Sales & C/S | 44,130 | 지분율 100 | 부 |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 2 | 티이엠씨(주) | 150111-0198453 |
| 티이엠씨씨엔에스(주) | 110111-4809963 | ||
| 비상장 | 9 | 티이엠씨에이엠(주) | 150111-0282181 |
| 티엔지니어링㈜ | 154111-0014837 | ||
| (주)셀렌텍 | 120111-1121243 | ||
| (주)제일이엔지 | 135511-0153763 | ||
| 우시해교전자기술 | - | ||
| (주)와이에이치티 | 134511-0290558 | ||
| YH-TECH Kft | - | ||
| OCEANBRIDGE USA INC.. | - | ||
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | - |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
㈜에이치앤에이치 | 비상장 | 2016.04.26 | 전환사채 | 200,000 | - | - | 200,000 | - | - | - | - | - | 200,000 | 4,655,247 | -1,996,575 |
| ㈜제일이엔지 | 비상장 | 2017.07.28 | 사업 다각화 및 사업확대 | 802,860 | 164,324 | 54.35 | 3,964,860 | - | - | - | 164,324 | 54.35 | 3,964,860 | 13,632,600 | -1,693,178 |
| 우시해교전자기술 | 비상장 | 2018.08.13 | 사업 다각화 및 사업확대 | 208,366 | - | 100.0 | 427,313 | - | - | - | - | 100.0 | 427,313 | 90,816 | 60,090 |
| (주)와이에이치티 | 비상장 | 2022.05.20 | 사업 다각화 및 사업확대 | 13,501,500 | 128,329 | 99.23 | 21,448,965 | - | - | - | 128,329 | 99.23 | 21,448,965 | 100,210,468 | -57,586 |
| YH-TECH Kft | 비상장 | 2022.05.20 | 사업 다각화 및 사업확대 | - | - | 100.0 | - | - | - | - | - | 100.0 | - | 33,201 | -17,977 |
| OCEANBRIDGE USA INC. | 비상장 | 2023.02.03 | 사업 다각화 및 사업확대 | 125,329 | 1,000,000 | 100.0 | 1,298,964 | - | - | - | 1,000,000 | 100.0 | 1,298,964 | 913,196 | -482,553 |
| OCEANBRIDGE HUNGARY KFT | 비상장 | 2023.09.14 | 사업 다각화 및 사업확대 | 199,655 | - | 100.0 | 199,655 | - | - | - | - | 100.0 | 199,655 | 44,131 | -167,395 |
| 합 계 | - | - | 27,539,757 | - | - | - | - | - | 27,539,757 | - | - | ||||
※ 최근 사업연도 재무현황은 2023년 12월 31일 기준입니다.
※ YH-TECH Kft는 종속기업인 (주)와이에이치티가 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000463
