출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240314001727

주주총회소집공고

2024년 03월 14일
회   사   명 :	주식회사 코스메카코리아
대 표 이 사 :	조 임 래, 박 은 희
본 점 소 재 지 :	충북 음성군 대소면 대금로 196번길 17-12(대풍리)
	(전   화) 043-535-0500
	(홈페이지) http://www.cosmecca.com
작 성  책 임 자 :	(직  책) 부사장	(성  명) 김 기 현
	(전  화) 043-535-7161

주주총회 소집공고

(제25기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 정관 제 22조에 의하여 제 25기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바라오며, 상법 제542조의4에 의거하여 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대한 소집통지는 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

-  아        래  -

1. 일시 : 2024년 03월 29일(금) 오전 9시

2. 장소 : 충북 음성군 대소면 대금로 196번길 17-12(대풍리), 본관동 4층 회의실

3. 회의 목적사항
가. 보고사항
 - 감사보고
 - 영업보고
 - 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건
 - 제1호 의안 : 제25기(2023회계연도) 재무제표 승인의 건
 - 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
 - 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 등의 비치 및 게재

상법 제542조의4의 3항에 의거, 경영참고 사항 등을 당사 본점, 금융위원회, 한국거래소, 국민은행 증권대행사업부에 비치 또는 전자공시시스템에 공고하오니 참조하시기 바랍니다.

5. 예탁결제원 의결권 행사(섀도우보팅)제도 폐지에 따른 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

예탁결제원의 의결권 행사(섀도우보팅)제도가 2018년 1월 1일부터 폐지됨에 따라 한국예탁결제원은 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사 표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거하여 의결권을 간접행사하실 수 있습니다.

6. 주주총회 참석시 준비물
가. 직접행사 : 본인의 신분증
나. 대리행사
- 개인인 경우 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항기재, 인감날인 또는 서명), 인감증명서 또는 신분증 사본, 대리인의 신분증
- 법인인 경우 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항기재, 인감날인), 법인인감증명서, 대리인의 신분증

7. 사업보고서 및 감사보고서 첨부에 관한 사항

상법 시행령 제31조 제4항 제4호에 의거, 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주전까지 당사 홈페이지에 게재될 예정입니다. 향후 사업보고서는 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정될 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 사업보고서를 공시할 예정이오니 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 당사는 주주총회 시 일체의 경비 및 기념품을 지급하지 아니합니다.

2024년 03월 14일

주식회사 코스메카코리아 대표이사 조  임  래, 박  은  희 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			부진효 (출석률 : 100%)
			찬 반 여 부
2023-01회차	2023-01-27	1. 전자투표제도 도입의 건 2. 안전보건계획 보고 및 승인의 건	찬성
2023-02회차	2023-02-07	내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고의 건	찬성
2023-03회차	2023-02-23	제24기(2022회계연도) 결산 보고의 건	찬성
2023-04회차	2023-03-09	제24기(2022회계연도) 정기주주총회 소집 및 부의 안건 승인의 건	찬성
2023-05회차	2023-03-24	대표이사 선임의 건	찬성
2023-06회차	2023-04-06	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	찬성
2023-07회차	2023-05-08	1. COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건 2. COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건	찬성
2023-08회차	2023-05-31	자회사 자금 대여의 건	찬성
2023-09회차	2023-07-04	중국 현지법인 해산 결의의 건	찬성
2023-10회차	2023-08-01	우리은행 차입의 건	찬성
2023-11회차	2023-08-08	1. COSMECCA CHINA CO., LTD 차입금 연대보증의 건 2. 한국산업은행 운영자금 차입 연장의 건	찬성
2023-12회차	2023-08-17	국민은행 차입의 건	찬성
2023-13회차	2023-09-08	하나은행 차입의 건	찬성
2023-14회차	2023-11-07	부동산 매매계약 체결의 건	찬성
2023-15회차	2023-11-15	한국산업은행 시설자금대출 약정 변경의 건	찬성
2023-16회차	2023-12-14	COSMECCA CHINA CO., LTD 연대보증 입보의 건	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
		개최일자	의안내용	가결여부
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	1	2,000	12	12	-

주) 상기 주총승인금액은 사외이사를 포함한 이사보수 한도 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방 (회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방 (회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
㈜잉글우드랩코리아 (계열회사)	매출/매입	2023.01.01~2023.12.31	465	17.3

주) 상기 비율은 2023년도 별도 재무제표상의 매출액 대비 거래금액 비율입니다.
주) 상기 내용은 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과 변동될 수 있습니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 화장품 및 화장품 산업의 개요

(1) 화장품의 개요

화장품이란 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 이와 유사한 방법으로 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. (화장품법 제2조1항)

 

(2) 화장품 산업의 개요

화장품 산업은 화장품을 개발, 제조, 수입, 판매하는 산업으로, 당사는 주요 사업으로 ODM 산업을 영위하고 있습니다. ODM은 Original Development/Design Manufacturing의 약자로, 화장품 제조회사가 독자적인 연구개발 능력을 바탕으로 화장품 제조 전 과정 서비스를 실현하는 Turn-Key 시스템입니다. 이와 유사한 개념으로 OEM이 있으며 OEM은 Original Equipment Manufacturing의 약자로, 자체 연구개발력 보다는 주문자의 요구사항에 적합한 제형을 개발하고 디자인을 제공받아 상표를 부착한 완제품을 생산하여 납품하는 방식입니다. 

 

최근에는 ODM 방식의 비즈니스가 각광받고 있는데, 화장품 브랜드 회사는 ODM방식으로 생산을 수행함에 따라 ODM회사의 생산설비 및 연구개발력을 활용할 수 있습니다. 또한 빠르게 변화하는 유행에 보다 신속하게 대응할 수 있고, 투자부담이 감소하게 되어 회사의 모든 역량을 유통과 판매에 집중할 수 있습니다. 한편 ODM회사는 제품의 생산을 확장시키면서 규모의 경제를 달성하고 생산 단가를 지속적으로 낮추어 나갈 수 있고, 상위 ODM회사의 경우, 브랜드 회사에 대해 높은 가격협상력을 갖는 경우도 있습니다. 또한, 최근 유통채널이 온라인 등으로 다변화되고 제조시설을 보유하지 않은 인디 브랜드사가 더욱 더 세분화되고 있다는 점은 꾸준한 개발과 기술력을 강화하고 있는 ODM 업체의 수요를 빠르게 성장시키는 요인으로 작용하고 있습니다.

 

화장품 산업은 낮은 장벽으로 인해 완전 경쟁시장으로 볼 수 있으나, 축적된 R&D 기술력과 대량생산을 통한 가격 경쟁력을 가진 상위업체의 지속적인 시장 지위 강화로 실질적으로는 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 또한 화장품은 우리의 신체에 사용하는 제품이기 때문에 타 제품에 비해 제조와 생산, 유통, 판매 과정에서의 안전과 관련된 법률적 규제가 엄격하여 신규 시장 진입 업체에 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 

 

2) 화장품 산업의 특성

(1) 경기변동성
화장품 산업은 화장품이 점차 일상생활에 필수적인 제품으로 자리잡으면서 2000년대에 들어서는 필수소비재(Consumer Staples)로 분류되고 있습니다. 이에 따라 일반적인 경우 화장품 산업이 경기변동에 영향을 받는 정도는 낮은 편이라고 할 수 있습니다. 다만, 유통 채널에 따라 경기민감도에 다소 차이가 있는데, 전문점, 브랜드숍, 홈쇼핑, 마트, 온라인 화장품 시장의 경우 다양한 소비자 계층을 대상으로 하는 유통경로이므로 경기변동에 상대적으로 민감하고, 방문판매 또는 백화점 화장품 시장의 경우 고소득층을 목표 고객층으로 하는 특성이 있어 경기변동에 상대적으로 민감하지 않은 경향이 있습니다. 

 

(2) 계절성
전통적으로 화장품산업은 날씨가 건조해지는 동절기에 판매가 증가, 습도가 높은 하절기에는 판매가 감소하는 계절성을 가지고 있습니다. 또한 색조화장품 및 향수 등 유행에 민감하고 소비패턴이 급격히 변동하는 제품의 경우, 크리스마스 연휴 등이 포함된 연말을 전후하여 소비가 급증하는 경향도 가지고 있습니다. 그러나 당사에 있어 상기 언급한 매출의 계절성은 크게 나타나지 않는데 그 이유는 당사의 제품이 전세계적으로 판매되어 계절변동의 영향이 상쇄되고, 기초화장품을 주 사업으로 영위해 소비패턴이 연중 크게 변동하지 않기 때문입니다.

  

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

코스메카코리아는 화장품 ODM/OEM 기업으로서, 글로벌 선두 기업을 포함한 국내외 다수의 화장품 브랜드 업체를 고객사로 확보하고 있습니다. ODM에서 나아가 OGM(Original Global Standard and Good Manufacturing), 즉 판매 국가의 트렌드, 유통구조, 법적 규제 등을 고려한 코스메카코리아만의 독자적인 글로벌 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 독자적인 자동화 생산 시스템(CPS, Cosmecca Production System)을 구축하여 불량률 감소 및 생산 효율화를 이루었으며, 제품의 품질을 향상시키기 위한 혁신 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다.

코스메카코리아는 국내 최초 3중 기능성 BB크림을 개발하며, 전세계 화장품 시장에 불어 닥친 BB크림 열풍을 선도한 독보적인 '유화 메이크업의 강자'입니다. 그 후로도 다수의 혁신적인 신제형으로 시장을 선도하고 있습니다. 연구개발 인력이 전체 인력의 약 40%에 달하며, 전문 인력 인프라를 바탕으로 지식재산권 등록 활동을 진행하고 있습니다.

당사의 생산사업장은 '혁신'과 '품질경영'을 기반합니다. 국제표준화기구가 제정한 안전, 보건 분야 최고 수준의 국제 인증인 ISO45001(안전보건경영시스템)을 비롯하여, ISO14001(환경경영시스템)과 ISO9001(품질경영시스템), ISO22716(우수 화장품 제조 및 품질관리 기준) 등을 획득하여 글로벌화를 위한 생산 경영 시스템을 완벽하게 장착했습니다.

2018년 미국 뉴저지에 본사를 두고 있는 잉글우드랩을 인수하며, 한국, 중국, 미국에 생산거점을 확보하였습니다. 잉글우드랩은 기초 및 OTC 제품 생산 차별화를 바탕으로 글로벌 업체의 요구에 대응하고 있습니다. 중국에서는 현지 트렌드를 반영한 제품을 생산하고 있습니다.

(2) 시장의 특성

상기 III. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 - 가. 업계의 현황 - 2) 화장품 산업의 특성을 참고하여 주시기 바랍니다.

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없음

(4) 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
해당사항은 III. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 - 나. 회사의 현황 - (1) 영업개황을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 하기 재무제표는 감사전 연결/별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 추후 공시 예정인 연결/별도 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.

연 결 재 무 상 태 표

제 25 기  2023년 12월 31일 현재

제 24 기  2022년 12월 31일 현재

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업

(단위 : 원)

과                   목	제 25(당) 기말		제 24(전) 기말
자                    산
I. 유동자산		222,299,128,664		186,758,079,269
1. 현금및현금성자산	32,941,025,083		26,017,634,212
2. 기타유동금융자산	6,500,000,000		350,000,000
3. 매출채권및기타채권	113,936,988,160		83,550,474,268
4. 재고자산	65,643,255,876		71,176,258,925
5. 당기법인세자산	958,694,551		2,524,619,731
6. 기타유동자산	2,319,164,994		3,139,092,133
II. 비유동자산		210,111,582,838		205,997,555,025
1. 장기매출채권및기타채권	1,616,848,973		1,591,574,350
2. 관계기업투자주식	1,084,254,280		1,201,216,104
3. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,323,299,251		1,215,508,474
4. 유형자산	153,457,916,767		147,400,645,013
5. 사용권자산	5,640,500,031		7,605,700,590
6. 무형자산	37,811,842,965		40,195,455,960
7. 기타비유동자산	810,000		810,000
8. 기타비유동금융자산	166,729,735		163,462,691
9. 이연법인세자산	9,009,380,836		6,623,181,843
자     산     총     계		432,410,711,502		392,755,634,294
부                     채
I. 유동부채		154,576,730,601		142,988,836,381
1. 매입채무및기타유동채무	58,363,111,639		52,125,822,255
2. 단기차입금	77,758,769,889		65,954,703,341
3. 유동성장기차입금	-		15,137,143,936
4. 당기법인세부채	6,813,422,821		-
5. 리스유동부채	2,073,718,554		2,488,587,351
6. 충당부채	338,121,016		329,001,676
7. 기타유동부채	9,229,586,682		6,953,577,822
II. 비유동부채		35,894,908,748		42,743,237,353
1. 장기매입채무및기타비유동채무	281,439,453		207,793,946
2. 장기차입금	27,774,161,815		34,741,959,407
3. 순확정급여부채	1,246,006,787		2,421,470,215
4. 리스비유동부채	1,116,549,678		2,627,869,774
5. 이연법인세부채	5,476,751,015		2,744,144,011
부     채     총     계		190,471,639,349		185,732,073,734
자                     본
I. 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본		169,302,534,093		146,654,088,079
1. 자본금	5,340,000,000		5,340,000,000
2. 자본잉여금	58,372,042,604		58,372,042,604
3. 기타자본구성요소	5,591,373,507		5,054,681,167
4. 이익잉여금	99,999,117,982		77,887,364,308
II. 비지배지분		72,636,538,060		60,369,472,481
자     본     총     계		241,939,072,153		207,023,560,560
부 채 및 자 본 총 계		432,410,711,502		392,755,634,294

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 25 기  2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 24 기  2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업

(단위 : 원)

과                        목	제 25(당)기	제 24(전)기
I. 매출액	470,719,111,291	399,399,237,901
II. 매출원가	363,597,254,305	334,315,543,652
III. 매출총이익	107,121,856,986	65,083,694,249
IV. 판매비와관리비	57,967,781,477	54,716,257,100
V. 영업이익	49,154,075,509	10,367,437,149
1. 금융수익	3,478,526,754	5,631,339,083
2. 금융비용	7,104,513,442	9,248,252,729
3. 기타영업외수익	1,918,573,334	1,990,969,229
4. 기타영업외비용	1,344,618,962	2,368,640,989
VI. 법인세비용차감전순이익	46,102,043,193	6,372,851,743
VII. 법인세비용	12,445,786,675	370,116,856
VIII. 당기순이익	33,656,256,518	6,002,734,887
1. 지배기업소유주지분	22,088,584,791	2,656,041,834
2. 비지배지분	11,567,671,727	3,346,693,053
IX. 기타포괄손익	1,259,255,075	4,682,906,333
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
해외사업환산손익	1,339,207,053	4,436,805,988
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의 재측정요소	(79,951,978)	246,100,345
X. 총포괄이익	34,915,511,593	10,685,641,220
1. 지배기업소유주지분	22,648,446,014	4,404,426,031
2. 비지배지분	12,267,065,579	6,281,215,189
XI. 주당이익
1. 기본및희석주당순이익	2,068	249

연 결 자 본 변 동 표

제 25 기  2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 24 기  2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업

(단위 : 원)

과   목	자 본 금	자본잉여금	기타자본 구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주지분	비지배지분	총   계
2022.01.01 (전기초)	5,340,000,000	58,372,042,604	3,479,267,340	75,058,352,104	142,249,662,048	54,088,257,292	196,337,919,340
당기순이익	-	-	-	2,656,041,834	2,656,041,834	3,346,693,053	6,002,734,887
누적환산차이증감	-	-	1,575,413,827	-	1,575,413,827	2,861,392,161	4,436,805,988
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	172,970,370	172,970,370	73,129,975	246,100,345
2022.12.31 (전기말)	5,340,000,000	58,372,042,604	5,054,681,167	77,887,364,308	146,654,088,079	60,369,472,481	207,023,560,560
2023.01.01 (당기초)	5,340,000,000	58,372,042,604	5,054,681,167	77,887,364,308	146,654,088,079	60,369,472,481	207,023,560,560
당기순이익	-	-	-	22,088,584,791	22,088,584,791	11,567,671,727	33,656,256,518
누적환산차이증감	-	-	536,692,340	-	536,692,340	802,514,713	1,339,207,053
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	23,168,883	23,168,883	(103,120,861)	(79,951,978)
2023.12.31 (당기말)	5,340,000,000	58,372,042,604	5,591,373,507	99,999,117,982	169,302,534,093	72,636,538,060	241,939,072,153

연 결 현 금 흐 름 표

제 25 기  2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 24 기  2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 코스메카코리아와 그 종속기업

(단위 : 원)

과                   목	제 25(당) 기		제 24(전) 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		41,968,578,005		16,695,203,782
1. 영업활동으로창출된현금	49,624,439,493		21,204,937,717
가. 당기순이익	33,656,256,518		6,002,734,887
나. 비현금항목의 조정	38,160,504,688		26,452,572,296
다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,192,321,713)		(11,250,369,466)
2. 이자수취	221,806,604		101,966,078
3. 이자지급	(4,227,085,070)		(3,244,518,503)
4. 법인세납부	(3,650,583,022)		(1,367,181,510)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름		(22,076,362,196)		(10,434,007,145)
기타유동금융자산의 취득	(6,230,050,000)		(334,500,476)
단기대여금및수취채권의 처분	374,631,478		-
단기대여금및수취채권의 취득	(55,998,965)		-
기타비유동금융자산의 취득	-		(581,378)
당기손익공정가치측정금융자산의처분	-		859,326,660
종속기업에 대한 투자자산의 처분	52,252,157		-
종속기업에 대한 투자자산의 취득	-		9,912,175
관계기업에 대한 투자자산의 처분	381,872,542		-
관계기업에 대한 투자자산의 취득	-		(1,200,000,000)
유형자산의 처분	1,364,749,494		2,099,988,141
유형자산의 취득	(18,568,527,636)		(11,580,051,601)
무형자산의 취득	(154,140,268)		(204,400,593)
임차보증금의 감소	21,100,229		67,977,000
임차보증금의 증가	(73,911,438)		(334,422,519)
국고보조금의 수령	811,660,211		182,745,446
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		(13,171,669,320)		(10,332,061,723)
단기차입금의 차입	22,279,429,756		33,347,871,881
단기차입금의 상환	(31,435,009,113)		(28,717,669,855)
유동성장기차입금의 상환	(12,328,319,919)		(12,259,326,664)
장기차입금의 차입	11,000,000,000		-
리스부채의 지급	(2,687,770,044)		(2,702,937,085)
IV. 현금및현금성자산의 순증감		6,720,546,489		(4,070,865,086)
V. 기초 현금및현금성자산		26,017,634,212		30,097,011,635
VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과		202,844,382		(8,512,337)
VII. 기말 현금및현금성자산		32,941,025,083		26,017,634,212

※ 연결 재무제표에 대한 주석 사항은 향후 공시 예정인 당사의 연결감사보고서를 참고하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표
제 25 기  2023년 12월 31일 현재
제 24 기  2022년 12월 31일 현재
주식회사 코스메카코리아	(단위: 원)

과                   목	제 25(당) 기말		제 24(전) 기말
자                    산
I. 유동자산		96,551,852,485		79,327,310,299
1. 현금및현금성자산	15,703,246,694		11,758,637,731
2. 기타유동금융자산	53,000,000		350,000,000
3. 매출채권및기타채권	61,479,044,696		45,099,397,996
4. 재고자산	18,788,355,166		20,700,714,274
5. 당기법인세자산	-		88,368,431
6. 기타유동자산	528,205,929		1,330,191,867
II. 비유동자산		189,291,256,909		184,211,282,884
1. 장기매출채권및기타채권	2,509,678,151		5,230,270,189
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,323,299,251		1,215,508,474
3. 종속기업투자	85,645,330,296		85,133,686,569
4. 관계기업투자	1,200,000,000		1,665,790,500
5. 유형자산	92,547,244,982		82,824,761,903
6. 무형자산	2,002,038,133		1,814,420,899
7. 사용권자산	1,147,046,211		2,298,942,449
8. 기타비유동자산	810,000		810,000
9. 이연법인세자산	2,915,809,885		4,027,091,901
자     산     총     계		285,843,109,394		263,538,593,183
부                     채
I. 유동부채		99,659,622,667		87,079,146,037
1. 매입채무및기타채무	38,264,267,697		37,573,347,386
2. 단기차입금	36,500,000,000		41,421,710,000
3. 유동성장기부채	16,821,400,000		2,785,900,000
4. 당기법인세부채	2,260,293,795		-
5. 충당부채	338,121,016		329,001,676
6. 기타유동부채	4,290,264,156		3,385,185,374
7. 기타금융부채	307,923,218		315,718,954
8. 리스유동부채	877,352,785		1,268,282,647
II. 비유동부채		25,251,331,152		32,735,176,151
1. 장기매입채무및기타채무	295,939,453		222,293,946
2. 장기차입금	24,392,700,000		29,714,100,000
3. 기타비유동금융부채	-		29,757,905
4. 순확정급여부채	271,585,287		1,723,864,653
5. 리스비유동부채	291,106,412		1,045,159,647
부     채     총     계		124,910,953,819		119,814,322,188
자                     본
1. 자본금	5,340,000,000		5,340,000,000
2. 자본잉여금	70,728,945,168		70,728,945,168
3. 이익잉여금	84,863,210,407		67,655,325,827
자     본     총     계		160,932,155,575		143,724,270,995
부 채 및 자 본 총 계		285,843,109,394		263,538,593,183

포 괄 손 익 계 산 서
제 25 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 24 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 코스메카코리아	(단위: 원)

과       목	제 25(당) 기		제 24(전) 기
I. 매출액		268,641,961,132		227,401,439,036
II. 매출원가		213,044,808,220		189,166,748,936
III. 매출총이익		55,597,152,912		38,234,690,100
IV. 판매비와관리비		32,686,329,818		30,546,542,993
V. 영업이익		22,910,823,094		7,688,147,107
1. 금융수익	2,127,833,739		2,902,052,375
2. 금융원가	3,753,937,222		3,370,015,292
3. 기타영업외수익	639,498,025		237,947,615
4. 기타영업외비용	947,516,030		2,409,380,536
VI. 법인세비용차감전순이익		20,976,701,606		5,048,751,269
VII. 법인세비용		3,857,915,643		80,745,223
VIII. 당기순이익		17,118,785,963		4,968,006,046
IX. 기타포괄손익		89,098,617		126,215,137
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		89,098,617		126,215,137
확정급여제도의 재측정요소	89,098,617		126,215,137
X. 총포괄이익		17,207,884,580		5,094,221,183
XI. 주당이익
1. 기본 및 희석주당순이익		1,603		465

자 본 변 동 표
제 25 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 24 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 코스메카코리아	(단위: 원)

과     목	자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	총   계
2022.01.01 (전기초)	5,340,000,000	70,728,945,168	62,561,104,644	138,630,049,812
당기순이익	-	-	4,968,006,046	4,968,006,046
확정급여제도의 재측정요소	-	-	126,215,137	126,215,137
2022.12.31 (전기말)	5,340,000,000	70,728,945,168	67,655,325,827	143,724,270,995
2023.01.01 (당기초)	5,340,000,000	70,728,945,168	67,655,325,827	143,724,270,995
당기순이익	-	-	17,118,785,963	17,118,785,963
확정급여제도의 재측정요소	-	-	89,098,617	89,098,617
2023.12.31 (당기말)	5,340,000,000	70,728,945,168	84,863,210,407	160,932,155,575

현   금   흐   름   표
제 25 기  2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 24 기  2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 코스메카코리아	(단위: 원)

과                   목	제 25(당) 기		제 24(전) 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		15,926,314,902		7,415,783,324
1. 영업활동에서 창출된 현금	18,861,550,632		9,464,402,491
가. 당기순이익	17,118,785,963		4,968,006,046
나. 비현금항목의 조정	15,640,186,061		10,487,892,012
다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,897,421,392)		(5,991,495,567)
2. 이자의 수취	292,040,121		344,860,884
3. 이자의 지급	(2,805,620,008)		(1,875,240,584)
4. 법인세의 납부	(421,655,843)		(518,239,467)
II. 투자활동현금흐름		(14,253,548,859)		(9,629,086,508)
기타유동금융자산의 증가	-		(350,000,000)
기타유동금융자산의 감소	297,000,000		-
유동성장기대여금의 감소	-		237,100,000
단기대여금의 증가	(500,000,000)		(800,000,000)
단기대여금의 감소	318,632,000		-
장기대여금의 증가	-		(4,135,827,548)
장기대여금의 감소	-		1,185,500,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	-		859,326,660
종속기업투자주식의 취득	-		(429,282,825)
종속기업투자주식의 처분	-		64,745,627
관계기업투자주식의 취득	-		(1,200,000,000)
관계기업투자주식의 처분	381,872,542		-
유형자산의 처분	10,000,000		62,357,519
유형자산의 취득	(15,416,013,894)		(4,964,100,275)
무형자산의 취득	(131,518,818)		(75,205,593)
보증금의 증가	(36,380,900)		(334,422,519)
보증금의 감소	11,200,000		67,977,000
정부보조금의 수취	811,660,211		182,745,446
III. 재무활동현금흐름		2,411,420,624		(547,617,522)
단기차입금의 차입	20,500,000,000		23,521,880,000
단기차입금의 상환	(25,421,710,000)		(11,000,000,000)
유동성장기차입금의 상환	(2,285,900,000)		(12,000,000,000)
장기차입금의 차입	11,000,000,000		-
리스부채의 감소	(1,380,969,376)		(1,069,497,522)
IV. 현금및현금성자산의순증감		4,084,186,667		(2,760,920,706)
V. 기초현금및현금성자산		11,758,637,731		14,670,847,737
VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과		(139,577,704)		(151,289,300)
VII. 기말현금및현금성자산		15,703,246,694		11,758,637,731

이익잉여금처분계산서(안) =====================

제 25(당) 기	2023년 01월 01일	부터	제 24(전) 기	2022년 01월 01일	부터
	2023년 12월 31일	까지		2022년 12월 31일	까지
처분예정일	2024년 03월 29일		처분확정일	2023년 03월 24일

(단위: 원)

구   분	당   기		전   기
I. 미처분이익잉여금		84,529,610,407		67,321,725,827
1. 전기이월이익잉여금	67,321,725,827		62,227,504,644
2. 당기순이익	17,118,785,963		4,968,006,046
3. 확정급여제도의 재측정요소	89,098,617		126,215,137
II. 이익잉여금처분액		-		-
1. 이익준비금	-		-
2. 배당금      주당배당금(률)      당기 - 보통주   - 원( -%)      전기 - 보통주   - 원( -%)	-		-
III. 차기이월미처분이익잉여금		84,529,610,407		67,321,725,827

 - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

※ 별도 재무제표에 대한 주석 사항은 향후 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명(1명)
보수총액 또는 최고한도액	2,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명(1명)
실제 지급된 보수총액	1,013백만원
최고한도액	2,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	100백만원

(전 기)

감사의 수	1명
실제 지급된 보수총액	62백만원
최고한도액	100백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식
2024년 03월 21일	1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 회사 홈페이지에 DART와 연동된 정보로 게재할 예정입니다.

※ 홈페이지 주소 : http://www.cosmecca.com

- 사업보고서는 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 확인하여 주시기 바랍니다.
※ 전자공시시스템 주소 : http://dart.fss.or.kr

- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 전자공시시스템에 제출된 사업보고서를 활용하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 주주총회 집중일 개최 사유 신고 당사는 주주총회 및 결산 일정을 사전검토하여 회사 업무 일정을 수립하고 있으며, 주주총회 집중일을 피하고자 노력하고 있습니다. 그러나 당사의 주요 종속회사 대부분이 해외법인으로 연결 결산 등에 상당한 시간이 소요되고, 정기주주총회 1주일 전까지 외부감사인의 감사보고서와 사업보고서를 제출해야 하는 관계로 부득이하게 2024년 03월 29일(금)에 정기주주총회를 개최하게 되었습니다. 향후에는 주주분들의 참여 활성화 및 권리 강화를 위해 주주총회 집중일을 피하여 개최할 수 있도록 적극 검토하겠습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240314001727