DSC인베스트먼트 (241520) 공시 :: 분기보고서 (2024.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000932

(제 13 기)

사업연도	2024년 01월 01일	부터
사업연도	2024년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 5월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	디에스씨인베스트먼트(주)

대 표 이 사 :	윤 건 수

본 점 소 재 지 :	서울시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층(성수동1가)
	(전 화) 02-3453-3190
	(홈페이지) http://www.dscinvestment.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전 무 (성 명) 박 정 운
	(전 화) 02-3453-3190

【 대표이사 등의 확인 】

2024 1분기 확인서_1

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 당 분기에는 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 자본금 변동사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

4. 주식의 총수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

5. 정관에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

디에스씨인베스트먼트(주)는 중소·벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다. 투자조합 등의 결성을 통해 업무집행조합원으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며, 조합자금의 투자집행을 통해 중소·벤처기업 투자를 주력으로 하고 있습니다.

당사는 다양한 투자경험이 있는 경영진과 기술에 대한 이해도가 높은 심사역을 주축으로 구성되어 있으며, 특히 초기기업에 대한 많은 성공경험을 보유하고 있습니다.엑셀러레이터이자 TIPS 운용사인 자회사 슈미트와 협업하여 Seed 단계의 기업에 선투자를 진행하며, 기존 산업의 패러다임을 변화시킬 수 있는 새로운 기술 및 서비스를 보유하고 있으며 향후 가능성이 높은 기업을 발굴/육성하여 기업가치 상승 및 국가경쟁력 제고에도 이바지하고자 합니다.

당 1분기 연결 재무제표 기준 영업수익은 전 1분기 74.9억원 대비 24.2% 증가한 93.1억원이며 영업이익은 전 1분기 46.8억원 대비 28.4% 감소한 33.5억원, 분기순이익은 전분기 39.1억원 대비 24.1% 감소한 29.7억원 입니다. 전년 동기 대비 이익 이 감소한 주요 요인은 전기의 높은 지분법평가이익 효과 및 영업비용 증가 때문입니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황" 부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황

당사는 벤처투자회사로 투자조합 등의 결성을 통해 업무집행조합원으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며 조합자금의 투자집행을 통해 중소·벤처기업 투자를 주력으로 하고 있습니다.

보고서 기준일 현재 당사가 운영중인 조합은 총 19개로 운영자산(AUM) 기준 12,035억원을 기록하고 있습니다. 투자조합 19개사는「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의거하여 설립한 벤처투자조합입니다. 현재 당사가 업무집행조합원으로서 조합 결성을 통해 운영 및 관리하고 있는 조합의 현황은 다음과 같습니다.

[운영조합 현황]

구분		결성시기	청산(예정)시기	결성금액	주요 출자자
투자 조합	DSC드림제4호성장사다리조합	2014.01	2024.06	350억원	성장사다리펀드
	KT-DSC창조경제청년창업투자조합	2015.05	2024.05	350억원	한국모태펀드
	글로벌ICT융합펀드	2015.07	2024.07	250억원	한국모태펀드
	경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	2015.08	2024.08	200억원	경기도경제과학진흥원
	DSC Follow-on 성장사다리펀드	2016.12	2024.12	420억원	성장사다리펀드
	DSC 유망서비스산업펀드	2016.12	2024.12	580억원	한국산업은행
	DSC드림X청년창업펀드	2017.12	2025.12	500억원	한국모태펀드
	DSC초기기업성장지원펀드	2018.12	2028.12	1,200억원	성장사다리펀드
	DSC Tech 밸류업 펀드 1호	2019.10	2024.10	150억원	신탁
	DSC Tech 밸류업 펀드 2호	2020.09	2025.09	212억원	신탁
	DSC초기기업스케일업펀드	2020.12	2030.12	1,700억원	성장사다리펀드
	DSC세컨더리벤처펀드제2호	2021.02	2026.02	90억원	개인
	DSC세컨더리벤처펀드제4호	2021.06	2026.06	130억원	개인
	DSC Tech 밸류업 펀드 3호	2021.09	2026.09	238억원	신탁
	DSC Tech 밸류업 펀드 4호	2021.10	2026.10	250억원	신탁
	DSC도미넌스투자조합제1호	2021.12	2026.12	105억원	개인
	슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	2021.12	2031.12	800억원	성장사다리펀드
	DSC홈런펀드제1호	2022.08	2030.08	2,480억원	국민연금관리공단
	DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	2023.12	2029.12	2,030억원	한국산업은행
합 계				12,035억원

투자조합의 주목적투자대상은 정책자금의 출자분야에 따라 상이하며, 현재 운영중인 투자조합의 주요 투자대상은 초기기업을 중심으로 하고 있습니다. 2022년 8월에 2,480억원 규모로 DSC홈런펀드제1호를 결성했고, 전체 조합 중 4개의 조합 (DSC드림제4호성장사다리조합, KT-DSC창조경제청년창업투자조합, 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호, DSC드림X청년창업펀드)이 창업초기기업 투자를 주목적으로 하고 있으며, 성장성이 높은 스타트업의 Death Valley 극복을 위한 후속투자 (DSC Follow-on 성장사다리펀드, DSC초기기업성장지원펀드, DSC초기기업스케일업펀드)를 운용하며 초기기업의 투자 지원에 집중하고 있습니다. 그 밖에도 해외 진출기업을 지원하기 위한 목적의 조합(글로벌ICT융합펀드)과 보건,의료 등 유망서비스를 영위하는 중소기업에 투자(DSC유망서비스산업펀드)하는 조합을 결성, 운영하고 있습니다.

2023년 말, 당사는 만기 도래 펀드의 구주 인수를 주목적으로 하는 DSC세컨더리패키지인수펀드제1호를 2,030억원 규모로 결성하여 벤처 생태계 개선 및 회수시장 활성화에 기여하고자 하며, 2024년 4월 말 3,000억원으로 증액하여 최종 결성 후 투자를 개시하였습니다.

당사는 회사의 설립부터 창업초기기업에 대한 투자에 집중함으로서 벤처생태계 내 유망기업의 자금을 지원하고 이를 통해 기업이 성장할 수 있도록 돕고 있습니다. 당사는 투자조합으로 유망한 초기기업에 대한 선제적 투자를 통해 수익률 향상 등을 꾀할 수 있고, 조합 결성 이후 빠른 투자자금 집행을 통해 벤처기업에 대한 자금 지원이라는 역할과 함께 신규조합 결성으로 조합운영에 따른 관리보수 수익과 투자수익 배분에 따른 추가 이익을 창출할 수 있는 강점을 가지고 있습니다.

나. 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

- 벤처투자(VC)

① 벤처투자조합의 결성 및 운용 : 기술집약형 중소기업에 대한 투자 및
수익실현을 목적으로 투자조합을 결성하고
업무집행조합원으로 관리업무 수행

② 벤처기업에 대한 투자

- 주식투자 : 벤처기업이 발행하는 주식의 인수

- 투자사채인수 : 벤처기업이 발행하는 CB(전환사채), BW(신주인수권부사채)

등의 인수

- Project 투자 : 기업과의 약정에 의해 매출액 또는 투자원금에 대한 일정율의
투자자금 사용료를 받게 되는 투자

③ 경영컨설팅 : 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인
Value-up 서비스 제공

④ 투자기업의 해외시장 진출 지원

- 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용

- 기업인수합병(M&A)

- 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용

다. 시장점유율 등

- 2023년말 VC 운용자산 기준 상위 20개 벤처투자회사의 현황은 아래와 같습니다.

구분	벤처투자회사	금액 (단위 : 억원)
1	한국투자파트너스	30,862
2	KB인베스트먼트	21,405
3	소프트뱅크벤처스	21,144
4	에이티넘인베스트먼트	20,630
5	우리벤처파트너스	14,128
6	아주아이비투자	14,035
7	스마일게이트인베스트먼트	13,476
8	신한벤처투자	13,292
9	IMM인베스트먼트	12,892
10	인터베스트	12,695
11	LB인베스트먼트	12,173
12	DSC인베스트먼트	12,035
13	SV인베스트먼트	10,649
14	미래에셋벤처투자	10,226
15	스톤브릿지벤처스	10,002
16	SBI인베스트먼트	9,770
17	컴퍼니케이파트너스	9,045
18	프리미어파트너스	8,401
19	TS인베스트먼트	8,036
20	파트너스인베스트먼트	7,895

자료 : 2023년 말 기준, 더벨 리그테이블, PEF 제외

라. 조직도

조직도

마. 영업의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기 (제13기)	2023년 (제12기)	2022년 (제11기)
(1) 투자조합수익	7,294	25,493	30,246
1. 조합관리보수	4,100	14,352	13,010
2. 조합성과보수	3,035	5,119	8,386
3. 조합지분법이익	159	6,022	8,849
(2) 운용투자수익	-	200	23
1. 운용투자주식처분이익	-	200	23
(3) 기타의 영업수익	1,099	4,443	304
1. 이자수익	136	689	108
2. 단기매매증권평가이익	962	3,753	195
3. 배당금수익 등	1	1	1
합계	8,393	30,135	30,572

주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.
주2. 투자조합 수익은 당사가 업무집행조합원으로 운영중인 벤처투자조합의 운영에 따른 관리보수, 성과보수 및 투자조합에 출자한 지분에 대한 평가로 구성되어 있습니다. 투자조합에 대한 당사의 지분율은 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 2014년부터 지분법을 적용하였습니다.
주3. 기타의 영업수익은 이자수익, 당사 자체 자금으로 투자를 진행한 상장주식 등에 대한 평가/처분/배당 관련 이익으로 구성되어 있습니다.

바. 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기 (제13기)		2023년 (제12기)		2022년 (제11기)
구 분	잔액	비중(%)	잔액	비중(%)	잔액	비중(%)
1. 자기자본	106,527	78.87%	104,378	77.56%	92,682	77.33%
- 자본금	13,906	10.30%	13,906	10.33%	13,906	11.60%
- 자본잉여금	4,058	3.00%	4,058	3.02%	4,058	3.39%
- 기타자본	(2,650)	△1.96%	(3,843)	△2.86%	(855)	△0.71%
- 기타포괄손익누계액	807	0.60%	636	0.47%	610	0.51%
- 이익잉여금	90,406	66.93%	89,622	66.60%	74,963	62.55%
2. 타인자본	28,542	21.13%	30,195	22.44%	27,164	22.67%
- 단기차입금	20,000	14.81%	20,000	14.86%	15,000	12.52%
- 유동성장기부채	-	-	-	-	583	0.49%
- 장기차입금	-	-	-	-	-	-
- 기타 부채	8,542	6.32%	10,195	7.58%	11,580	9.66%
합 계	135,069	100.00%	134,573	100.00%	119,846	100.00%

주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.

사. 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기 (제13기)		2023년 (제12기)		2022년 (제11기)
구 분	잔액	비중(%)	잔액	비중(%)	잔액	비중(%)
조합출자금 등	83,737	62.00%	83,698	62.20%	67,989	56.73%
매도가능금융자산	22,687	16.80%	16,905	12.56%	22,622	18.88%
유형자산	2,355	1.74%	2,426	1.80%	1,049	0.88%
현금및현금성자산	9,245	6.84%	13,217	9.82%	6,182	5.16%
기타	17,045	12.62%	18,327	13.62%	22,003	18.36%
합 계	135,069	100.00%	134,573	100.00%	119,845	100.00%

주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.
주2. 매도가능금융자산은 당기손익인식금융자산 및 당기손익공정가치금융자산이 포함된 금액입니다.

아. 영업 종류별 현황

(1) 투자조합

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기 (제13기)	2023년 (제12기)	2022년 (제11기)
1. 지분법 적용 주식(주2)	83,737	83,698	67,989
- DSC드림제3호청년창업투자조합	-	-	401
- DSC드림제4호성장사다리조합	164	844	950
- KT-DSC창조경제청년창업투자조합	4,951	5,023	4,425
- 글로벌ICT융합펀드	561	561	423
- 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	1,463	1,589	1,787
- DSC Follow-on 성장사다리펀드	5,509	6,076	5,025
- DSC유망서비스산업펀드	3,574	4,025	4,269
- DSC드림X청년창업펀드	3,944	4,975	5,177
- DSC초기기업성장지원펀드	15,781	16,355	15,183
- DSC Tech 밸류업 펀드 1호	894	889	1,055
- DSC Tech 밸류업 펀드 2호	1,578	1,585	1,655
- DSC초기기업스케일업펀드	10,235	10,275	9,681
- DSC세컨더리벤처펀드제2호	3,472	3,478	6,005
- DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,012	1,015	1,029
- DSC Tech 밸류업 펀드 3호	1,377	1,383	1,463
- DSC Tech 밸류업 펀드 4호	1,373	1,379	1,463
- DSC도미넌스투자조합제1호	651	654	577
- 슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	3,281	2,594	1,351
- DSC홈런펀드제1호	18,011	15,003	6,071
- DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	5,906	5,994	-
2. 투자조합 수익	7,294	25,493	30,246
- 관리보수 수익	4,100	14,352	13,010
- 성과보수 수익	3,035	5,119	8,386
- 지분법 이익	159	6,022	8,849

주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.
주2. 각 시점별 장부금액으로, 지분법 평가가 반영된 금액 기준입니다.

(2) 운영중인 투자조합 현황

(단위 : 백만원)

구분	결성일	약정액	DSC		존속 기간
구분	결성일	약정액	출자금액	지분율	존속 기간
DSC드림제4호성장사다리조합	2014.01.22	35,000	3,000	8.6%	10년
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	2015.05.27	35,000	2,000	5.7%	8년
글로벌ICT융합펀드	2015.07.20	25,000	1,000	4.0%	8년
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	2015.08.03	20,000	2,000	10.0%	8년
DSC Follow-on 성장사다리펀드	2016.12.28	42,000	4,000	9.5%	8년
DSC유망서비스산업펀드	2016.12.28	58,000	5,000	8.6%	8년
DSC드림X청년창업펀드	2017.12.29	50,000	4,500	9.0%	8년
DSC초기기업성장지원펀드	2018.12.26	120,000	10,000	8.3%	10년
DSC Tech 밸류업 펀드 1호	2019.10.29	15,010	1,010	6.7%	5년
DSC Tech 밸류업 펀드 2호	2020.09.17	21,200	1,500	7.1%	5년
DSC초기기업스케일업펀드	2020.12.02	170,000	10,100	5.9%	10년
DSC세컨더리벤처펀드제2호	2021.02.18	9,000	1,700	18.9%	5년
DSC세컨더리벤처펀드제4호	2021.06.21	13,000	1,100	8.5%	5년
DSC Tech 밸류업 펀드 3호	2021.09.29	23,800	1,500	6.3%	5년
DSC Tech 밸류업 펀드 4호	2021.10.26	25,000	1,500	6.0%	5년
DSC도미넌스투자조합제1호	2021.12.03	10,500	700	6.7%	5년
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	2021.12.30	80,000	3,500	4.4%	10년
DSC홈런펀드제1호	2022.08.17	248,000	18,900	12.7%	8년
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	2023.12.27	203,000	6,000	14.8%	6년
합계		1,203,510	79,010	-	-

*출자금액은 보고서 기준일 현재 당사가 출자 완료한 금액 기준, 지분율은 출자약정액 기준입니다.

(3) 매도가능증권

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기 (제13기)	2023년 (제12기)	2022년 (제11기)
1. 매도가능증권	22,687	16,905	22,622
- 당기손익-공정가치금융자산 (유동/비유동)	22,687	16,905	22,622
2. 수익(주2)	963	3,754	196
- 당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	-	-
- 당기손익-공정가치금융자산평가이익	962	3,753	195
- 배당금 수익	1	1	1

주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.
주2. 당사 자체 보유 자금으로 투자를 실시한 상장/비상장 주식의 평가/처분/배당 이익입니다.

3. 파생상품거래 현황

- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

- 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 산업의 특성

벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본인 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히, 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.
국내 벤처캐피탈 산업은 민간 보다는 정부 주도하에 발전해 왔다고 볼 수 있습니다.2024년 1분기말 기준 신규 조합의 조합원 중 모태펀드, 성장금융 등 정책기관 및 공공기관의 출자 비중이 52.7%로 높은 비중을 차지합니다. (출처: VC Market Brief/KVCA)

나. 산업의 성장성
벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화, 양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다.

다. 경기변동의 특성
당사가 영위하는 벤처캐피탈 사업은 투자자금을 모집하여 투자조합을 결성하고 벤처기업 등에 투자를 집행하고 투자기업의 관리와 기업가치 증대를 통해 투자회수 및 분배라는 일련의 활동으로 이루어져 있으며, 중·장기적 국내외 경기변동 및 금융시장의 변화는 사업구조 전반에 걸쳐 직접적인 영향을 미칩니다.
경제 불확실성은 대외 의존도가 높은 국내 경제에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이존재합니다. 국내 경기가 둔화될 경우 투자 대상기업의 영업환경 변화로 인해 벤처캐피탈 산업에는 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.
특히, 벤처캐피탈의 투자 회수에 있어 국내 주식시장 등을 둘러싼 대내외 변수는 투자금 회수에 악영향을 미칠 수 있습니다. 회수에 있어 주요 비중을 차지하는 IPO 및 주식매각/상환의 어려움은 투자금 회수에 있어 중요한 요소로 작용하고 있으며, 경기 불황 및 주식시장 침체로 투자회수가 정상적으로 이루어지지 않을 위험이 상존합니다.

라. 경쟁요소
당사가 영위하고 있는 벤처투자회사는 벤처투자회사의 등록요건이 점차 완화되어 시장 진입이 활발하게 진행됨에 따라 등록 회사 수는 지속적으로 증가하고 있으며 더불어 관리 감독 체계도 강화되고 있습니다. 2024년 3월 말 기준 249개의 벤처투자회사가 등록, 운영 중입니다. (출처: VC Market Brief/KVCA)

한국벤처캐피탈협회에 따르면, 2024년 1분기말 운용중인 벤처펀드 규모는 약 58조원이며, 당분기 신규 투자금액은 9,820억원으로 전년동기 대비 7% 증가하였습니다. 투자업종별로는 2023년에 이어 ICT서비스와 바이오/의료 투자비중이 각각 29%, 16%로 가장 높은 순위를 차지했습니다. 2024년 1분기 상장한 23개의 기업 중 11개사가 벤처캐피탈로부터 투자를 받은 것으로 나타나 벤처캐피탈의 기업 성장 기여도가 여전히 높은 것으로 평가됩니다.

마. 자원조달의 특성
벤처캐피탈의 투자재원은 크게 자체 자본금 및 잉여금, 외부자금 차입, 투자조합의 3가지로 구분할 수 있으며, 투자조합을 통한 투자재원 조달의 비중이 점차 증대되고 있는 상황입니다.

바. 벤처캐피탈의 분류

구분	근거법	관리감독기관	투자대상	설립요건
벤처투자회사	벤처투자 촉진에관한법률	중소벤처기업부	창업기업/ 벤처기업	자본금 20억, 전문인력 2인, 독립된 사무실
신기술사업금융업자	여신전문 금융업법	금융위원회/ 금융감독원	신기술사업자	자본금 200억/신기술사업금융전문회사 100억 준법감시인, 위험관리책임자 1인
벤처기업출자 유한회사 (LLC형 VC)	벤처투자 촉진에관한법률	중소벤처기업부	창업기업/ 벤처기업 등	출자금총액이 결성금액의 1% 이상 전문인력 2인 or 3인
창업기획자 (액셀러레이터)	벤처투자 촉진에관한법률	중소벤처기업부	초기창업기업/ 벤처기업	자본금 1억, 전문인력 2인, 기업 보육 공간
전문개인투자자	벤처투자 촉진에관한법률	중소벤처기업부	창업기업/ 벤처기업	전문개인투자자는 3년간 1억 이상 투자실적과 경력 등 요건 필요

사. 벤처캐피탈 펀드의 유형
중소벤처기업부 소관인 벤처투자회사는 벤처투자조합, 기관전용 사모투자펀드를 결성할 수 있으며, 창업기획자(액셀러레이터)는 개인투자조합, 벤처투자조합을 결성할 수 있습니다.
또한, 금융위원회 소관인 신기사는 벤처투자조합, 신기술투자조합, 기관전용 사모투자펀드를 결성할 수 있습니다.

※ 창업투자조합과 한국벤처투자조합은 2020년 8월 12일 벤처투자 촉진에 관한 법률 시행 이후 벤처투자조합으로 일원화 되었습니다.

[ 운용 형태별 비교]

구 분	벤처투자조합	개인투자조합	신기술사업투자조합
관련근거	벤처투자촉진에관한법률		여신전문금융업법
결성주체	벤처투자회사 신기술사업금융업자 LLC 외국투자회사 창업기획자	개인 창업기획자 신기술창업전문회사 산학연협력기술지주회사	신기술사업금융업자
설립방법	중소벤처기업부 등록		금융위원회 등록
주요 투자대상	창업기업/벤처기업/중소기업	초기창업기업/벤처기업	신기술사업자
주요 결성요건	최소 출자금 20억원 GP 최소출자비율 1% 존속기간 5년 이상	최소 출자금 1억원 GP 최소출자비율 3% 존속기간 5년 이상	명시적 조항 없음
행위제한	금융회사 등 지분 취득 비업무용 부동산 취득 상호출자제한기업집단에 대한 투자 특수관계인 거래, 유사수신행위 등		부동산 취득 제한 대주주와의 거래 제한 타금융기관에의 자금지원행위 금지
상장사 투자	GP가 운용하는 모든 벤처투자조합의 출자금액의 합의 20% 이내 각 벤처투자조합의 20% 이내	각 개인투자조합의 10% 이내	제한 없음
해외투자	자율투자 가능 (투자의무비율 준수 必)		제한 없음
투자 의무비율	GP가 운용중인 총자산 기준 40% 이상을 창업기업 및 벤처기업에 투자 단, 창업기획자가 GP인 벤처투자조합은 40% 이상을 초기창업자에 투자	GP가 운용중인 총자산 기준 50% 이상을 창업기업 및 벤처기업에 투자 단, 창업기획자가 GP인 개인투자조합은 50% 이상을 초기창업기업에 투자	제한 없음

아. 관련제도
당사가 영위하고 있는 벤처투자회사는 「벤처투자촉진에관한법률」에 의거 중소벤처기업부에 등록된 상법상 주식회사로서 주요 업무로는 창업기업(창업한지 7년 이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자, 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기업의 주식 또는 지분인수 등 중소벤처기업부 장관이 정하는 방법에 따른 해외투자, 창업보육센터 설립 및 운영이 있습니다.
2020년 8월 11일까지 벤처투자와 관련된 법률은 중소기업창업지원법과 벤처기업육성에 관한 특별조치법 등에 분산되어 있었으나, 벤처투자 관련법을 통합하여 일원화함으로써 두 법률 사이의 규제 차이를 해소하고 그간의 불합리한 규제를 개선하는 내용을 담은 벤처투자 촉진에 관한 법률(이하 “벤처투자법”)이 2020년 1월 9일 국회 본회의를 통과하여 2020년 8월 12일부터 시행되었습니다.

주요 신설제도	주요 내용
SAFE (조건부 지분인수계약)	기업의 가치를 정하기 어려운 창업초기기업에 대한 투자방식으로서 미국에서 활용되는 SAFE(Simple Agreement for Future Equity, 이하 “SAFE”)와 유사한 투자방식 투자계약 체결 시에는 투자단가의 결정방식에 대한 최소한의 조건만 결정하고, 취득할 주식의 규모, 최종 투자단가 등과 같은 나머지 구체적인 투자조건들은 후속 투자시의 기업가치 평가와 그 밖의 조건에 따라 확정되도록 하는 방식의 자금조달수단
행위제한 규정의 완화	제한되는 거래의 상대방이 대폭 축소됨 절차적으로 조합원 전원동의라는 절차를 거쳐 모든 거래를 허용함
전문개인투자자 등록제도	현재 「전문엔젤투자자 관리규정」(중소벤처기업부 고시)에 따라 시행되고 있는 전문개인투자자 확인제도를 법률상 등록제도로 변경
타투자기구들과의 협업 허용	자본시장법상의 투자기구들(투자매매업자, 투자중개업자, 집합투자업자 등)과 공동업무집행조합원이 가능해짐
SPC를 통한 투자의 명시적 허용	벤처투자조합이 SPC를 도관으로 하는 투자가 허용되는지 여부와 관련하여 실무에도 불구하고 명시적 허용 규정이 없어 혼선이 있었으나, 이를 명시적으로 도입하고 나아가 SPC 자기자본의 400% 범위 내에서 차입을 허용
개인투자조합 투자의무 비율의 조정	개인투자조합은 종전에는 모든 자금을 창업기업과 벤처기업에 대한 투자에 사용해야 했음 벤촉법 시행 이후 등록 후 3년이 지난 날까지 출자금액의 50퍼센트 이내에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 창업기업과 벤처기업에 대한 투자에 사용할 의무를 달성하면 그 외의 자금은 자유롭게 투자 가능
창업기획자 벤처투자조합 결성 허용	창업기획자는 개인투자조합만 결성할 수 있었음 벤처투자법 시행 이후 개인투자조합 및 벤처투자조합도 결성하도록 허용 액셀러레이터 및 그 임직원이 직무 관련 정보를 이용하는 행위를 금지하는 조항 신설
벤처투자회사 투자의무 비율의 조정	종전까지 벤처투자회사는 자본금 및 개별 펀드 별로 각각 창업기업 및 벤처기업 등에 대해 투자할 의무가 있었음 벤촉법 시행 이후 벤처투자회사별로 운용 중인 총자산 전체를 기준으로 투자의무를 부과하는 것으로 변경 → 유연하고 전략적인 포트폴리오 구성 가능 해외투자 한도 규제 폐지 사채발행 한도 확대(자본금과 적립금 총액의 10배 → 20배) 벤처투자회사 및 그 임직원 등이 직무 관련 정보를 이용하는 행위를 금지하는 조항 신설
벤처투자조합	그간 유사한 성격의 창업지원법상의 중소기업창업투자조합(VF)과 벤처기업법상의 한국벤처투자조합(KVF)이 각각 다른 법을 적용받고 있었는 바, 벤처투자법은 이를 벤처투자조합으로 일원화하고 각종 규제 완화 한국벤처투자조합과 달리 모태조합의 출자 없이도 결성 가능 GP의 전체 자본금 기준으로 50% 이내에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 투자하되, 개별 펀드별로 출자금액의 40% 범위에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 창업기업 등에 투자 의무투자비율을 달성한 경우 중견기업 및 해외에 대한 투자가 가능하며, 대통령령으로 정하는 비율 이내에서는 상장회사에도 투자 가능 벤처투자조합 출자자에 대한 손실보전 행위 금지

자. 벤처투자자금에 대한 세제지원

벤처투자자금에 대한 세제지원을 통해 벤처투자에 대한 인센티브를 부여하고 있습니다. 특히 벤처투자회사에 대한 세제지원이 주를 이루고 있으며, 투자조합 출자자인 LP(유한책임조합원)에 대한 세제혜택으로 투자조합의 출자자 모집 등 투자조합 설립 및 운영에 있어 많은 이점으로 작용하고 있습니다.

[세제 지원 내용]

구분		내용
법인세	조세특례제한법 제13조제1항 및 제4항	- 벤처투자회사, 창업기획자, 벤처투자조합(창투사 등)이 창업자 및 벤처기업에 2025.12.31까지 출자함으로써 취득한 주식 및 출자 지분의 양도차익 비과세 - 벤처투자회사 등이 출자로 인해 창업기업, 벤처기업으로부터 2025.12.31까지 지급 받은 배당소득 비과세
법인세	조세특례제한법 제13조의2	- 내국법인이 벤처투자조합등을 통하여 벤처기업, 창업기업 등 (기업의 설립 시 자본금으로 납입한 투자업체, 설립 후 7년 이내 유상증자하는 경우로서 증자대금을 납입한 투자업체)에 출자함으로써 취득한 주식의 경우 취득가액의 100분의 5에 상당하는 금액을 해당사업연도의 법인세에서 공제 - 일몰기일 : 2025.12.31까지
소득세	조세특례제한법 제14조제1항	- 개인이 벤처투자회사에 직접 출자함으로써 취득한 주식,출자지분의 양도차익 비과세 - 벤처투자조합이 창업기업, 벤처기업, 신기술창업전문회사에 출자함으로써 취득한 주식, 출자지분의 양도차익 비과세 - 일몰기일 : 2025.12.31까지
	조세특례제한법 제14조제4항 및 제5항	- 벤처투자조합이 조합원에게 소득(이자소득, 배당소득)을 지급할 때 소득세 원천징수 - 일몰기일 : 2025.12.31까지
	조세특례제한법 제16조 제1항	- 개인이 벤처투자조합에 출자한 금액의 10%를 해당 과세연도 종합소득금액의 50%를 한도로 종합소득에서 공제 - 일몰기일 : 2025.12.31까지
증권 거래세	조세특례제한법 제117조	- 벤처투자회사 및 벤처투자조합이 창업기업, 벤처기업에 출자하여 취득한 주권 또는 지분을 양도하는 경우 증권거래세 비과세

차. 재무건전성
- 주요 재무 지표

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기 (제13기)	2023년 (제12기)
부채총계	28,542	30,195
자본총계	106,527	104,378
부채비율	26.79%	28.93%
유동자산	31,406	32,541
유동부채	25,106	26,326
유동비율	125.09%	123.61%

당분기말 별도 재무제표 기준, 당사의 부채비율은 26.8%로 안정적으로 관리하고 있으며, 당분기말 현재 당사의 유동비율은 125.1%입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 보고기간 말 현재 소규모 기업에 해당하여 본 항목의 기재를 생략합니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 12 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기말	제 12 기말
자산
유동자산	35,537,051,133	35,181,431,116
현금및현금성자산	10,411,668,581	14,438,010,487
단기금융상품	9,400,000,000	3,000,000,000
당기손익-공정가치금융자산	7,762,098,234	7,098,499,189
수취채권	7,765,812,908	10,580,156,430
기타유동자산	197,471,410	64,765,010
창업투자자산	91,856,390,844	91,194,024,699
투자실적자산	91,808,733,524	91,146,367,379
경영지원자산	47,657,320	47,657,320
비유동자산	14,285,034,399	14,170,471,157
당기손익-공정가치금융자산	7,377,070,348	7,259,098,047
관계기업투자	1,907,800,090	1,893,022,917
유형자산	2,737,432,559	2,835,855,800
무형자산	628,333,334	648,333,334
비유동수취채권	1,241,494,000	1,141,494,000
기타비유동자산	318,800,613	326,738,918
이연법인세자산	74,103,455	65,928,141
자산총계	141,678,476,376	140,545,926,972
부채
유동부채	28,646,629,283	29,762,006,760
단기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000
전환사채	3,222,816,930	3,185,589,304
단기기타금융부채	2,295,442,858	4,403,187,774
미지급 배당금	1,071,845,000	0
당기법인세부채	2,056,524,495	2,173,229,682
비유동부채	3,665,816,081	4,117,828,575
비유동금융부채	847,915,428	920,176,982
이연법인세부채	2,817,900,653	3,197,651,593
부채총계	32,312,445,364	33,879,835,335
자본
지배기업소유지분	106,527,139,335	104,377,972,732
자본금	13,905,701,500	13,905,701,500
자본잉여금	5,209,221,511	5,058,795,253
기타자본	(2,435,453,757)	(3,650,132,589)
기타포괄손익누계액	34,548,345	34,548,345
이익잉여금(결손금)	89,813,121,736	89,029,060,223
비지배기업소유지분	2,838,891,677	2,288,118,905
자본총계	109,366,031,012	106,666,091,637
자본과부채총계	141,678,476,376	140,545,926,972

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기		제 12 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	9,310,897,307	9,310,897,307	7,494,904,343	7,494,904,343
투자조합수익	8,190,832,894	8,190,832,894	5,788,056,069	5,788,056,069
운용투자수익	0	0	199,999,000	199,999,000
기타영업수익	1,120,064,413	1,120,064,413	1,506,849,274	1,506,849,274
영업비용	5,960,103,272	5,960,103,272	2,816,924,344	2,816,924,344
투자조합비용	1,334,634,919	1,334,634,919	328,144,117	328,144,117
기타의영업비용	352,510,207	352,510,207	231,595,682	231,595,682
일반관리비	4,272,958,146	4,272,958,146	2,257,184,545	2,257,184,545
영업이익(손실)	3,350,794,035	3,350,794,035	4,677,979,999	4,677,979,999
기타수익	18,476,543	18,476,543	16,210,965	16,210,965
기타비용	19,143,095	19,143,095	22,523,591	22,523,591
관계기업투자손익	14,777,173	14,777,173	13,298,434	13,298,434
법인세차감전이익	3,364,904,656	3,364,904,656	4,684,965,807	4,684,965,807
법인세비용	395,546,189	395,546,189	772,424,717	772,424,717
당기순이익(손실)	2,969,358,467	2,969,358,467	3,912,541,090	3,912,541,090
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	3,049,386,475	3,049,386,475	3,919,383,403	3,919,383,403
비지배기업소유주지분	(80,028,008)	(80,028,008)	(6,842,313)	(6,842,313)
기타포괄손익	0	0	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0
총포괄손익	2,969,358,467	2,969,358,467	3,912,541,090	3,912,541,090
포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분	3,049,386,475	3,049,386,475	3,919,383,403	3,919,383,403
비지배기업소유주지분	(80,028,008)	(80,028,008)	(6,842,313)	(6,842,313)
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	114.00	114.00	144.00	144.00
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	114.00	114.00	144.00	144.00

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	13,905,701,500	5,053,272,241	(739,926,217)	33,954,191	74,429,097,017	92,682,098,732	2,322,180,524	95,004,279,256
종속기업지분변동		(22,238,817)				(22,238,817)	(92,761,183)	(115,000,000)
연차배당
주식선택권			18,006,725			18,006,725	8,311,643	26,318,368
자기주식의 취득			(2,010,045,380)			(2,010,045,380)		(2,010,045,380)
자기주식 소각
총포괄손익					3,919,383,403	3,919,383,403	(6,842,313)	3,912,541,090
당기순이익(손실)					3,919,383,403	3,919,383,403	(6,842,313)	3,912,541,090
2023.03.31 (기말자본)	13,905,701,500	5,031,033,424	(2,731,964,872)	33,954,191	78,348,480,420	94,587,204,663	2,230,888,671	96,818,093,334
2024.01.01 (기초자본)	13,905,701,500	5,058,795,253	(3,650,132,589)	34,548,345	89,029,060,223	104,377,972,732	2,288,118,905	106,666,091,637
종속기업지분변동		150,426,258				150,426,258	621,334,560	771,760,818
연차배당					(1,071,845,000)	(1,071,845,000)		(1,071,845,000)
주식선택권			21,198,870			21,198,870	9,466,220	30,665,090
자기주식의 취득
자기주식 소각			1,193,479,962		(1,193,479,962)
총포괄손익					3,049,386,475	3,049,386,475	(80,028,008)	2,969,358,467
당기순이익(손실)					3,049,386,475	3,049,386,475	(80,028,008)	2,969,358,467
2024.03.31 (기말자본)	13,905,701,500	5,209,221,511	(2,435,453,757)	34,548,345	89,813,121,736	106,527,139,335	2,838,891,677	109,366,031,012

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기	제 12 기 1분기
영업활동현금흐름	1,787,007,576	3,745,896,965
당기순이익(손실)	2,969,358,467	3,912,541,090
당기순이익에 대한 조정	873,917,969	(1,612,150,058)
영업활동 자산부채의 증감	(1,037,284,481)	2,471,038,841
이자수취	150,775,109	58,038,953
이자지급(영업)	(270,574,108)	(181,146,531)
배당금수취(영업)	992,250
법인세납부	(900,177,630)	(902,425,330)
투자활동현금흐름	(6,500,000,000)	(2,433,727,201)
단기금융상품의 처분	100,058,879
대여금의 감소		63,211,000
보증금의 감소		48,102,000
단기금융상품의 취득	(6,500,058,879)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득		(1,000,000,000)
유형자산의 취득		(16,096,401)
관계기업에 대한 투자자산의 취득		(1,500,000,000)
비유동대여금의 증가	(100,000,000)
보증금의 증가		(28,943,800)
재무활동현금흐름	686,650,518	(2,464,255,980)
종속기업유상증자	790,000,000
리스부채의 지급	(85,110,300)	(89,220,600)
신주발행비 지급	(18,239,182)
유동성장기부채의 상환		(249,990,000)
자기주식의 취득		(2,010,045,380)
비지배지분의 취득		(115,000,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,026,341,906)	(1,152,086,216)
기초현금및현금성자산	14,438,010,487	9,286,802,912
기말현금및현금성자산	10,411,668,581	8,134,716,696

3. 연결재무제표 주석

제13(당)기 1분기 2024년 3월 31일 현재

제12(전)기 2023년 12월 31일 현재

디에스씨인베스트먼트 주식회사

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요

디에스씨인베스트먼트 주식회사(이하 "지배기업"라 함)는 중소기업 창업지원을 목적사업으로 2012년 1월 18일에 설립되었으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여2012년 2월 14일자로 중소벤처기업부에 벤처투자회사로 등록하였습니다.

지배기업은 2016년 12월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 창업 엑셀러레이팅 및 관련 사업을 위하여 (주)슈미트를 2017년 4월 설립하였으며, VC ERP 구축을 위하여 2022년 5월 똑똑(주)를 설립하였습니다. 보고기간 종료일 현재 2개 기업이종속기업으로 분류되고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 자본금은 13,906백만원이며, 본사소재지와 주요 사업내용은 다음과같습니다.

1) 본사소재지 : 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층

2) 주요 사업내용 : 중소기업 창업기업에 대한 투자 및 융자, 벤처투자조합 등의 관리
3) 대표이사 : 윤건수

4) 주요 주주 및 지분율

(단위 : 주)

주주명	당1분기말		전기말
주주명	주식수	지분율	주식수	지분율
대표이사 외 4인	7,578,153	27.56%	7,558,153	27.18%
자기주식	700,000	2.55%	1,015,278	3.65%
기타 주주	19,217,972	69.89%	19,237,972	69.17%
합 계	27,496,125	100.00%	27,811,403	100.00%

(2) 종속기업의 현황

1) 보고기간 종료일 현재 지배회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자본금	보통주 지분율	결산월	업종	소재지
(주)슈미트	4,049,995	68.42%	12월	창업 엑셀러레이팅	한 국
똑똑(주)	3,150,000	73.80%	12월	정보시스템 구축	한 국

2) 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	영업수익	분기순손익
(주)슈미트	10,750,466	3,732,603	914,315	86,632
똑똑(주)	2,418,186	41,966	11,256	(409,876)

3) 연결재무제표 작성기준일과 종속기업 결산일

연결재무제표의 작성기준일은 지배기업의 결산일이며, 지배기업과 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 '연결회사'라 함)의 결산일은 동일합니다.

4) 연결회사의 비지배지분에 대한 정보

보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	(주)슈미트	똑똑(주)
비지배지분이 보유한 소유지분율	31.58%	26.20%
누적 비지배지분	2,216,322	622,570
비지배지분에 귀속되는 분기순손익	27,360	(107,388)
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	27,360	(107,388)

2. 중요한 회계정책

분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계

(1) 금융자산의 범주

<당1분기말>

(단위 : 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	10,411,669	10,411,669
단기금융상품	-	9,400,000	9,400,000
당기손익-공정가치금융자산	15,139,169	-	15,139,169
수취채권	-	9,007,307	9,007,307
상각후원가측정금융자산	-	294,829	294,829
투자실적자산(투자주식)	299,235	-	299,235
경영지원자산(투자주식)	47,657	-	47,657
합 계	15,486,061	29,113,805	44,599,866

<전기말>

(단위 : 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	14,438,010	14,438,010
단기금융상품	-	3,000,000	3,000,000
당기손익-공정가치금융자산	14,357,597	-	14,357,597
수취채권	-	11,721,650	11,721,650
상각후원가측정금융자산	-	299,458	299,458
투자실적자산(투자주식)	299,235	-	299,235
경영지원자산(투자주식)	47,657	-	47,657
합 계	14,704,489	29,459,118	44,163,607

(2) 금융부채의 범주

<당1분기말>

(단위 : 천원)

금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합 계
단기차입금	-	20,000,000	20,000,000
기타금융부채	21,552	2,273,891	2,295,443
전환사채	885	3,221,932	3,222,817
비유동금융부채	-	847,915	847,915
합 계	22,437	26,343,738	26,366,175

<전기말>

(단위 : 천원)

금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합 계
단기차입금	-	20,000,000	20,000,000
기타금융부채	21,552	4,381,636	4,403,188
전환사채	885	3,184,704	3,185,589
비유동금융부채	-	920,177	920,177
합 계	22,437	28,486,517	28,508,954

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당1분기>

(단위 : 천원)

구분	기타포괄손익	이자수익	이자비용(*1)	배당수익	처분손익	평가손익
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	-	992	-	917,086
상각후원가로 측정하는 금융자산	-	169,809	-	-	-	-
상각후원가로 측정하는 금융부채	-	-	(325,060)	-	-	-
합 계	-	169,809	(325,060)	992	-	917,086

(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.

<전1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기타포괄손익	이자수익	이자비용(*1)	배당수익	처분손익	평가손익
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	-	-	-	1,436,975
상각후원가로 측정하는 금융자산	-	66,098	-	-	-	-
상각후원가로 측정하는 금융부채	-	-	(244,372)	-	-	-
합 계	-	66,098	(244,372)	-	-	1,436,975

(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.

4. 공정가치

(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- 수준1
활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산은 당기손익-공정가치금융자산이 있습니다.

- 수준2
가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다.

- 수준3
가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준3로 분류되는 자산는 투자주식이 있습니다. 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하며 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 상황 하에서 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
<자산>
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치금융자산	15,139,169	177,561	14,961,608	-	15,139,169
투자실적자산(투자주식)	299,235	-	-	299,235	299,235
경영지원자산(투자주식)	47,657	-	-	47,657	47,657
합 계	15,486,061	177,561	14,961,608	346,892	15,486,061
<부채>
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품부채	21,552	-	21,552	-	21,552
전환권대가	885	-	885	-	885
합 계	22,437	-	22,437	-	22,437

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합 계
<자산>
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치금융자산	14,357,597	151,704	14,205,893	-	14,357,597
투자실적자산(투자주식)	299,235	-	-	299,235	299,235
경영지원자산(투자주식)	47,657	-	-	47,657	47,657
합 계	14,704,489	151,704	14,205,893	346,892	14,704,489
<부채>
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품부채	21,552	-	21,552	-	21,552
전환권대가	885	-	885	-	885
합 계	22,437	-	22,437	-	22,437

경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다

(3) 공정가치 서열체계 수준 2 관련 공시

보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준 2으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융자산	14,961,608	DCF, 이항모형	주가지수, 할인율 등
파생상품부채	21,552	이항모형	주가지수, 할인율 등
전환권대가	885	이항모형	주가지수, 할인율 등

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융자산	14,205,893	DCF, 이항모형	주가지수, 할인율 등
파생상품부채	21,552	이항모형	주가지수, 할인율 등
전환권대가	885	이항모형	주가지수, 할인율 등

한편, 당1분기와 전기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.

5. 현금및현금성자산

보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
현금	1,538	-
보통예금	4,441,633	3,326,383
정기예금	500,000	5,500,000
MMF	500,320	400,320
기타금융상품	4,968,178	5,211,307
합 계	10,411,669	14,438,010

6. 당기손익-공정가치 금융자산

보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가 (기초금액)	공정가치	장부금액	평가손익
(주)유한양행	151,704	177,560	177,560	25,856
HYUN(舊유레카)자산운용펀드	2,704,440	2,681,008	2,681,008	(23,432)
아스트라자산운용펀드	3,284,721	3,748,595	3,748,595	463,874
트러스톤ESG펀드	957,634	1,154,935	1,154,935	197,301
당기손익-공정가치금융자산 합 계(유동성)	7,098,499	7,762,098	7,762,098	663,599
비욘드(舊유리치)자산운용펀드	2,880,863	3,000,653	3,000,653	119,790
가우스자산운용펀드	2,007,145	1,985,288	1,985,288	(21,857)
엘엔에스자산운용펀드	1,001,986	1,100,560	1,100,560	98,574
마제스티코스닥벤처펀드	1,233,590	1,290,570	1,290,570	56,980
당기손익-공정가치금융자산 합 계(비유동성)	7,123,584	7,377,071	7,377,071	253,487

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가 (기초금액)	공정가치	장부금액	평가손익
(주)유한양행	120,120	151,704	151,704	31,584
HYUN(舊유레카)자산운용펀드	1,879,223	2,704,441	2,704,441	825,218
아스트라자산운용펀드	2,092,301	3,284,721	3,284,721	1,192,420
트러스톤ESG펀드	1,044,975	957,634	957,634	(87,341)
당기손익-공정가치금융자산 합 계(유동성)	5,136,619	7,098,500	7,098,500	1,961,881
비욘드(舊유리치)자산운용펀드	2,244,506	2,880,863	2,880,863	636,357
가우스자산운용펀드	1,311,113	2,007,145	2,007,145	696,032
엘엔에스자산운용펀드	1,000,000	1,137,500	1,137,500	137,500
마제스티코스닥벤처펀드	1,000,000	1,233,590	1,233,590	233,590
당기손익-공정가치금융자산 합 계(비유동성)	5,555,619	7,259,098	7,259,098	1,703,479

7. 수취채권 및 기타비유동자산

보고기간 종료일 현재 수취채권 및 기타비유동자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미수금	7,659,116	-	10,490,903	-
미수수익	106,697	-	89,253	-
대여금	-	1,241,494	-	1,141,494
보증금	-	294,829	-	299,458
선급비용	-	23,971	-	27,281
합 계	7,765,813	1,560,294	10,580,156	1,468,233

8. 창업투자자산

(1) 보고기간 종료일 현재 창업투자자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
벤처투자조합출자금	91,509,498	90,847,132
투자주식	299,235	299,235
합 계	91,808,733	91,146,367

1) 보고기간 종료일 현재 벤처투자조합출자금의 내용은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

회사명	출자 좌수	지분율 (%)	취득원가	순자산 지분가액	장부금액	보고기간 종료일	관계의 성격	측정방법
DSC드림제4호성장사다리조합	300	8.57%	98,062	164,364	164,364	2024.3.31	펀드	지분법
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	2,000	5.71%	740,000	4,950,814	4,950,814
글로벌ICT융합펀드	1,000	4.00%	404,000	560,827	560,827
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	2,000	10.00%	440,000	1,462,519	1,462,519
DSC Follow-on 성장사다리펀드	4,000	9.52%	1,978,000	5,508,948	5,508,948
DSC유망서비스산업펀드	5,000	8.62%	1,987,500	3,573,673	3,573,673
DSC드림X청년창업펀드	4,500	9.00%	2,970,000	3,943,686	3,943,686
DSC초기기업성장지원펀드	10,000	8.33%	8,895,000	15,780,834	15,780,834
DSC테크밸류업펀드1호	1,010	6.73%	910,010	894,333	894,333
DSC테크밸류업펀드2호	1,500	7.08%	1,469,250	1,577,992	1,577,992
DSC초기기업스케일업펀드	10,100	5.94%	9,772,760	10,235,138	10,235,138
DSC세컨더리벤처펀드제2호	1,700	18.89%	1,388,900	3,472,473	3,472,473
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,100	8.46%	1,061,500	1,011,864	1,011,864
DSC테크밸류업펀드3호	1,500	6.30%	1,438,800	1,377,069	1,377,069
DSC테크밸류업펀드4호	1,500	6.00%	1,441,800	1,372,584	1,372,584
DSC도미넌스투자조합제1호	700	6.67%	700,000	651,132	651,132
DSC홈런펀드제1호	31,500	12.70%	18,900,000	18,011,235	18,011,235
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	30,000	14.78%	6,000,000	5,906,017	5,906,017
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	300	8.11%	222,066	338,061	338,061
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	350	9.46%	265,858	515,571	515,571
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	300	7.14%	279,583	396,658	396,658
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	300	15.00%	300,000	281,072	281,072
슈미트밸류업개인투자조합제5호	200	6.67%	200,000	202,279	202,279
슈미트밸류업개인투자조합제6호	150	6.00%	150,000	185,062	185,062
슈미트밸류업개인투자조합제7호	200	5.26%	200,000	216,680	216,680
슈미트밸류업개인투자조합제8호	250	5.62%	250,000	250,062	250,062
슈미트밸류업개인투자조합제9호	250	5.81%	250,000	238,844	238,844
슈미트밸류업개인투자조합제10호	250	5.43%	250,000	224,402	224,402
슈미트밸류업개인투자조합제11호	250	5.15%	250,000	233,045	233,045
슈미트밸류업개인투자조합제12호	450	8.49%	450,000	425,709	425,709
슈미트밸류업개인투자조합제13호	400	7.27%	400,000	384,151	384,151
슈미트밸류업개인투자조합제14호	600	10.71%	600,000	591,075	591,075
슈미트밸류업개인투자조합제15호	600	11.11%	600,000	596,429	596,429
슈미트밸류업개인투자조합제16호	600	10.53%	600,000	600,000	600,000
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	150	9.55%	103,844	227,317	227,317
슈미트마이스터벤처투자조합1호	500	5.56%	453,000	459,953	459,953
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	5,000	6.26%	4,830,000	4,687,626	4,687,626
합 계			71,249,933	91,509,498	91,509,498

(주)	연결회사의 벤처투자조합출자금의 지분율은 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

회사명	출자 좌수	지분율 (%)	취득원가	순자산 지분가액	장부금액	보고기간 종료일	관계의 성격	측정방법
DSC드림제3호청년창업투자조합	-	-	-	-	-	2023.12.31	펀드	지분법
DSC드림제4호성장사다리조합	300	8.57%	188,062	843,711	843,711
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	2,000	5.71%	740,000	5,023,303	5,023,303
글로벌ICT융합펀드	1,000	4.00%	404,000	560,797	560,797
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	2,000	10.00%	440,000	1,589,274	1,589,274
DSC Follow-on 성장사다리펀드	4,000	9.52%	2,244,000	6,076,455	6,076,455
DSC유망서비스산업펀드	5,000	8.62%	2,067,500	4,025,292	4,025,292
DSC드림X청년창업펀드	4,500	9.00%	3,294,000	4,974,861	4,974,861
DSC초기기업성장지원펀드	10,000	8.33%	9,220,000	16,354,610	16,354,610
DSC테크밸류업펀드1호	1,010	6.73%	910,010	889,337	889,337
DSC테크밸류업펀드2호	1,500	7.08%	1,469,250	1,584,768	1,584,768
DSC초기기업스케일업펀드	10,100	5.94%	9,772,760	10,275,374	10,275,374
DSC세컨더리벤처펀드제2호	1,700	18.89%	1,388,900	3,478,264	3,478,264
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,100	8.46%	1,061,500	1,014,614	1,014,614
DSC테크밸류업펀드3호	1,500	6.30%	1,438,800	1,383,406	1,383,406
DSC테크밸류업펀드4호	1,500	6.00%	1,441,800	1,378,919	1,378,919
DSC도미넌스투자조합제1호	700	6.67%	700,000	653,659	653,659
DSC홈런펀드제1호	31,500	12.70%	15,750,000	15,003,456	15,003,456
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	30,000	14.78%	6,000,000	5,993,800	5,993,800
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	300	8.11%	230,190	418,215	418,215
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	350	9.46%	299,780	541,976	541,976
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	300	7.14%	291,285	425,097	425,097
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	300	15.00%	300,000	274,712	274,712
슈미트밸류업개인투자조합제5호	200	6.67%	200,000	203,440	203,440
슈미트밸류업개인투자조합제6호	150	6.00%	150,000	185,990	185,990
슈미트밸류업개인투자조합제7호	200	5.26%	200,000	218,985	218,985
슈미트밸류업개인투자조합제8호	250	5.62%	250,000	253,495	253,495
슈미트밸류업개인투자조합제9호	250	5.81%	250,000	242,184	242,184
슈미트밸류업개인투자조합제10호	250	5.43%	250,000	225,951	225,951
슈미트밸류업개인투자조합제11호	250	5.15%	250,000	236,631	236,631
슈미트밸류업개인투자조합제12호	450	8.49%	450,000	428,396	428,396
슈미트밸류업개인투자조합제13호	400	7.27%	400,000	389,778	389,778
슈미트밸류업개인투자조합제14호	600	10.71%	600,000	594,054	594,054
슈미트밸류업개인투자조합제15호	600	11.11%	600,000	597,342	597,342
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	150	9.55%	150,000	338,253	338,253
슈미트마이스터벤처투자조합1호	500	5.56%	453,000	462,784	462,784
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	5,000	6.26%	3,830,000	3,705,949	3,705,949
합 계			67,684,837	90,847,132	90,847,132

(주1)	연결회사의 벤처투자조합출자금의 지분율은 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다.
(주2)	전기 중 DSC드림제3호청년창업투자조합은 청산 완료되었습니다.

2) 당1분기 및 전기 중 벤처투자조합출자금 등의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	취득/처분으로 인한 증감	지분법이익(손실)	기말잔액
DSC드림제4호성장사다리조합	843,711	-	(136,500)	(542,847)	164,364
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	5,023,303	-	-	(72,489)	4,950,814
글로벌ICT융합펀드	560,797	-	-	30	560,827
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	1,589,274	-	-	(126,755)	1,462,519
DSC Follow-on 성장사다리펀드	6,076,455	-	(466,000)	(101,507)	5,508,948
DSC유망서비스산업펀드	4,025,292	-	(311,000)	(140,619)	3,573,673
DSC드림X청년창업펀드	4,974,861	-	(1,134,000)	102,825	3,943,686
DSC초기기업성장지원펀드	16,354,610	-	(625,000)	51,224	15,780,834
DSC테크밸류업펀드1호	889,337	-	-	4,996	894,333
DSC테크밸류업펀드2호	1,584,768	-	-	(6,776)	1,577,992
DSC초기기업스케일업펀드	10,275,374	-	-	(40,236)	10,235,138
DSC세컨더리벤처펀드제2호	3,478,264	-	-	(5,791)	3,472,473
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,014,614	-	-	(2,750)	1,011,864
DSC테크밸류업펀드3호	1,383,406	-	-	(6,337)	1,377,069
DSC테크밸류업펀드4호	1,378,919	-	-	(6,335)	1,372,584
DSC도미넌스투자조합제1호	653,659	-	-	(2,527)	651,132
DSC홈런펀드제1호	15,003,456	-	3,150,000	(142,221)	18,011,235
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	5,993,800	-	-	(87,783)	5,906,017
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	418,215	-	(86,209)	6,055	338,061
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	541,976	-	(37,838)	11,433	515,571
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	425,097	-	(42,857)	14,418	396,658
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	274,712	-	-	6,360	281,072
슈미트밸류업개인투자조합제5호	203,440	-	-	(1,161)	202,279
슈미트밸류업개인투자조합제6호	185,990	-	-	(928)	185,062
슈미트밸류업개인투자조합제7호	218,985	-	-	(2,305)	216,680
슈미트밸류업개인투자조합제8호	253,495	-	-	(3,433)	250,062
슈미트밸류업개인투자조합제9호	242,184	-	-	(3,340)	238,844
슈미트밸류업개인투자조합제10호	225,951	-	-	(1,549)	224,402
슈미트밸류업개인투자조합제11호	236,631	-	-	(3,586)	233,045
슈미트밸류업개인투자조합제12호	428,396	-	-	(2,687)	425,709
슈미트밸류업개인투자조합제13호	389,778	-	-	(5,627)	384,151
슈미트밸류업개인투자조합제14호	594,054	-	-	(2,979)	591,075
슈미트밸류업개인투자조합제15호	597,342	-	-	(913)	596,429
슈미트밸류업개인투자조합제16호	-	-	600,000	-	600,000
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	338,253	-	(147,561)	36,625	227,317
슈미트마이스터벤처투자조합1호	462,784	-	-	(2,831)	459,953
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	3,705,949	-	1,000,000	(18,323)	4,687,626
합 계	90,847,132	-	1,763,035	(1,100,669)	91,509,498

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	취득/처분으로 인한 증감	지분법이익(손실)	기말잔액
DSC드림제3호청년창업투자조합	401,021	(431,201)	-	30,180	-
DSC드림제4호성장사다리조합	949,689	-	-	(105,978)	843,711
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	4,424,606	(100,000)	-	698,697	5,023,303
글로벌ICT융합펀드	422,910	-	-	137,887	560,797
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	1,787,052	(103,360)	-	(94,418)	1,589,274
DSC Follow-on 성장사다리펀드	5,025,149	(228,000)	-	1,279,306	6,076,455
DSC유망서비스산업펀드	4,268,913	(695,700)	-	452,079	4,025,292
DSC드림X청년창업펀드	5,177,126	(1,348,200)	-	1,145,935	4,974,861
DSC초기기업성장지원펀드	15,183,211	-	-	1,171,399	16,354,610
DSC테크밸류업펀드1호	1,054,997	(186,392)	-	20,732	889,337
DSC테크밸류업펀드2호	1,655,161	(43,064)	-	(27,329)	1,584,768
DSC초기기업스케일업펀드	9,681,809	(327,240)	-	920,805	10,275,374
DSC세컨더리벤처펀드제2호	6,004,941	(452,633)	-	(2,074,044)	3,478,264
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,028,558	-	-	(13,944)	1,014,614
DSC테크밸류업펀드3호	1,462,774	(131,100)	-	51,732	1,383,406
DSC테크밸류업펀드4호	1,462,596	(120,000)	-	36,323	1,378,919
DSC도미넌스투자조합제1호	576,819	-	-	76,840	653,659
DSC홈런펀드제1호	6,070,764	-	9,450,000	(517,308)	15,003,456
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	-	-	6,000,000	(6,200)	5,993,800
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	525,764	(285,791)	-	178,242	418,215
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	556,756	(245,000)	-	230,220	541,976
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	614,400	(85,714)	-	(103,589)	425,097
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	629,055	-	-	(354,343)	274,712
슈미트밸류업개인투자조합제5호	325,152	-	-	(121,712)	203,440
슈미트밸류업개인투자조합제6호	236,466	-	-	(50,476)	185,990
슈미트밸류업개인투자조합제7호	257,660	-	-	(38,675)	218,985
슈미트밸류업개인투자조합제8호	333,045	-	-	(79,550)	253,495
슈미트밸류업개인투자조합제9호	366,440	-	-	(124,256)	242,184
슈미트밸류업개인투자조합제10호	240,738	-	-	(14,787)	225,951
슈미트밸류업개인투자조합제11호	243,959	-	-	(7,328)	236,631
슈미트밸류업개인투자조합제12호	441,217	-	-	(12,821)	428,396
슈미트밸류업개인투자조합제13호	398,216	-	-	(8,438)	389,778
슈미트밸류업개인투자조합제14호	-	-	600,000	(5,946)	594,054
슈미트밸류업개인투자조합제15호	-	-	600,000	(2,658)	597,342
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	143,358	-	-	194,895	338,253
슈미트마이스터벤처투자조합1호	496,651	(25,000)	-	(8,867)	462,784
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	1,929,524	(170,000)	2,000,000	(53,575)	3,705,949
합 계	74,376,497	(4,978,395)	18,650,000	2,799,030	90,847,132

3) 보고기간 종료일 현재 벤처투자조합출자금의 요약재무정보는 다음과같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	분기순손익
DSC드림제4호성장사다리조합	1,917,583	-	1,917,583	1,836	(6,333,215)
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	86,739,260	100,000	86,639,260	2,022	(1,268,554)
글로벌ICT융합펀드	14,228,893	208,220	14,020,673	757	757
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	14,625,178	-	14,625,178	1,953	(1,267,547)
DSC Follow-on 성장사다리펀드	57,968,636	124,673	57,843,963	11,676	(1,065,822)
DSC유망서비스산업펀드	41,568,035	113,444	41,454,591	10,194	(1,631,185)
DSC드림X청년창업펀드	43,968,196	149,452	43,818,744	1,804,141	1,142,496
DSC초기기업성장지원펀드	189,882,035	512,025	189,370,010	1,138,545	614,691
DSC테크밸류업펀드1호	13,346,154	55,124	13,291,030	129,372	74,248
DSC테크밸류업펀드2호	22,399,019	96,723	22,302,296	956	(95,767)
DSC초기기업스케일업펀드	174,962,020	2,687,427	172,274,593	10,182	(677,245)
DSC세컨더리벤처펀드제2호	18,414,341	30,661	18,383,680	3	(30,658)
DSC세컨더리벤처펀드제4호	12,023,396	65,000	11,958,396	2,174	(32,497)
DSC테크밸류업펀드3호	21,952,285	102,773	21,849,512	2,223	(100,550)
DSC테크밸류업펀드4호	22,984,150	107,754	22,876,396	3	(105,580)
DSC도미넌스투자조합제1호	9,806,355	39,375	9,766,980	1,473	(37,902)
DSC홈런펀드제1호	143,042,736	1,240,000	141,802,736	121,271	(1,119,714)
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	40,723,647	761,250	39,962,397	167,254	(593,996)
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	4,212,879	43,460	4,169,419	312,900	74,677
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	5,509,421	59,096	5,450,325	142,038	120,859
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	5,668,483	115,282	5,553,201	224,941	201,853
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	1,932,171	58,357	1,873,814	52,570	42,404
슈미트밸류업개인투자조합제5호	3,087,930	53,750	3,034,180	88	(17,415)
슈미트밸류업개인투자조합제6호	3,137,548	53,176	3,084,372	188	(15,466)
슈미트밸류업개인투자조합제7호	4,164,425	47,500	4,116,925	4,459	(43,792)
슈미트밸류업개인투자조합제8호	4,517,875	66,767	4,451,108	4,029	(61,116)
슈미트밸류업개인투자조합제9호	4,172,658	64,518	4,108,140	5,802	(57,441)
슈미트밸류업개인투자조합제10호	4,215,252	86,250	4,129,002	276	(28,499)
슈미트밸류업개인투자조합제11호	4,593,838	72,769	4,521,069	885	(69,575)
슈미트밸류업개인투자조합제12호	5,047,026	33,125	5,013,901	1,743	(31,650)
슈미트밸류업개인투자조합제13호	5,364,596	82,523	5,282,073	2,810	(77,373)
슈미트밸류업개인투자조합제14호	5,557,301	40,600	5,516,701	16,147	(27,800)
슈미트밸류업개인투자조합제15호	5,404,602	36,744	5,367,858	30,181	(8,217)
슈미트밸류업개인투자조합제16호	5,700,000	-	5,700,000	-	-
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	2,411,150	31,896	2,379,254	395,023	383,337
슈미트마이스터벤처투자조합1호	8,381,144	102,000	8,279,144	38	(50,962)
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	75,303,189	301,185	75,002,004	9,066	(293,165)

<전기말>

(단위 : 천원)

기업명	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익
DSC드림제3호청년창업투자조합	-	-	-	6,334,885	603,597
DSC드림제4호성장사다리조합	9,843,298	-	9,843,298	737,499	(1,236,408)
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	88,009,134	101,320	87,907,814	19,848,587	12,227,204
글로벌ICT융합펀드	14,229,456	209,540	14,019,916	5,124,729	3,447,166
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	15,894,045	1,320	15,892,725	1,935,091	(944,186)
DSC Follow-on 성장사다리펀드	64,354,146	551,362	63,802,784	19,313,632	13,432,715
DSC유망서비스산업펀드	47,230,362	536,986	46,693,376	13,926,370	5,244,122
DSC드림X청년창업펀드	55,982,554	706,306	55,276,248	15,879,055	12,732,614
DSC초기기업성장지원펀드	198,441,923	2,186,604	196,255,319	28,301,634	14,056,785
DSC테크밸류업펀드1호	13,478,077	261,296	13,216,781	1,875,957	308,100
DSC테크밸류업펀드2호	22,796,680	398,617	22,398,063	1,436,490	(386,252)
DSC초기기업스케일업펀드	175,697,017	2,745,179	172,951,838	19,787,989	15,498,691
DSC세컨더리벤처펀드제2호	18,451,278	36,940	18,414,338	353,993	(10,980,231)
DSC세컨더리벤처펀드제4호	12,026,583	35,690	11,990,893	86	(164,789)
DSC테크밸류업펀드3호	22,177,828	227,766	21,950,062	1,463,342	820,822
DSC테크밸류업펀드4호	23,104,243	122,268	22,981,975	1,303,907	605,378
DSC도미넌스투자조합제1호	9,850,358	45,476	9,804,882	1,320,061	1,152,606
DSC홈런펀드제1호	119,378,144	1,255,694	118,122,450	995,825	(4,072,778)
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	40,599,755	41,712	40,558,043	-	(41,957)
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	5,195,774	37,786	5,157,988	4,988,800	2,198,321
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	5,773,887	44,422	5,729,465	4,115,631	2,433,760
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	6,074,249	122,901	5,951,348	2,619,584	(1,450,251)
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	1,891,131	59,721	1,831,410	275,869	(2,362,289)
슈미트밸류업개인투자조합제5호	3,105,445	53,850	3,051,595	296,834	(1,825,685)
슈미트밸류업개인투자조합제6호	3,138,489	38,651	3,099,838	577,751	(841,262)
슈미트밸류업개인투자조합제7호	4,206,466	45,750	4,160,716	513,133	(734,835)
슈미트밸류업개인투자조합제8호	4,547,829	35,605	4,512,224	232,674	(1,415,984)
슈미트밸류업개인투자조합제9호	4,200,024	34,443	4,165,581	162,242	(2,137,198)
슈미트밸류업개인투자조합제10호	4,241,401	83,900	4,157,501	2,657	(272,084)
슈미트밸류업개인투자조합제11호	4,629,351	38,707	4,590,644	6,553	(142,154)
슈미트밸류업개인투자조합제12호	5,110,025	64,475	5,045,550	16,494	(151,002)
슈미트밸류업개인투자조합제13호	5,404,293	44,848	5,359,445	61,146	(116,028)
슈미트밸류업개인투자조합제14호	5,592,997	48,496	5,544,501	113,406	(55,499)
슈미트밸류업개인투자조합제15호	5,414,019	38,944	5,376,075	102,991	(23,925)
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	3,556,019	25,633	3,540,386	2,065,421	2,039,909
슈미트마이스터벤처투자조합1호	8,382,207	52,100	8,330,107	1,078,088	(159,612)
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	59,720,589	425,420	59,295,169	1,143,158	(857,196)

(2) 보고기간 종료일 현재 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 주, 천원)

회사명	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
(주)수버킷	1,167	6.21%	100,028	1	1
(주)큐리진	2,220	0.81%	199,234	199,234	199,234
(주)오토엘	471	0.76%	100,000	100,000	100,000
합 계			399,262	299,235	299,235

<전기말>

(단위 : 주, 천원)

회사명	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액
(주)수버킷	1,167	6.25%	100,028	1	1
(주)큐리진	111	1.42%	199,234	199,234	199,234
(주)오토엘	471	1.00%	100,000	100,000	100,000
합 계			399,262	299,235	299,235

9. 경영지원자산

보고기간 종료일 현재 창업투자자산 중 경영지원자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

회사명	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치 (순자산가치)	장부금액	손상차손
(주)리텍	13,714	7.63%	139,966	1	1	139,965
(주)케이튜터	13,333	6.83%	82,625	1	1	82,624
(주)블루골드	1,522	9.15%	10,209	1	1	10,208
(주)미래테크	43,000	1.46%	1	1	1	-
농업회사법인 만나씨이에이(주)	111,080	2.44%	47,653	47,653	47,653	-
합 계			280,454	47,657	47,657	232,797

10. 관계기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	보통주 지분율(%)	취득가액	장부가액
한국제11호기업인수목적(주)	16.61%	1,000,000	1,907,800

(*1) 관련 활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당1분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	취득	처분	지분법이익(손실)	지분법자본변동	기말잔액
한국제11호 기업인수목적(주)	1,893,023	-	-	14,777	-	1,907,800

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	취득	처분	지분법이익(손실)	지분법자본변동	기말잔액
한국제11호 기업인수목적(주)	1,832,761	-	-	59,845	417	1,893,023

(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익
한국제11호 기업인수목적(주)	12,372,142	887,185	11,484,957	-	88,959

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익
한국제11호 기업인수목적(주)	12,285,471	889,473	11,395,998	-	360,269

(4) 당1분기와 전기 중 관계기업투자 평가에 따른 기타포괄손익누계액의 변동내역은다음과 같습니다.

<당기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	법인세효과	잉여금반영액	기말잔액
지분법자본변동	19,360	-	-	-	19,360

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	법인세효과	잉여금반영액	기말잔액
지분법자본변동	18,766	417	177	-	19,360

11. 유형자산

(1) 당1분기와 전1분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	취득 및 자본적지출	처분	대체증감	감가상각비	기말잔액
취득원가:
토지	795,706	-	-	-	-	795,706
건물	655,075	-	-	-	-	655,075
사용권자산	2,547,645	-	-	-	-	2,547,645
시설장치	1,142,613	-	-	-	-	1,142,613
차량운반구	148,073	-	-	-	-	148,073
비품	147,157	-	-	-	-	147,157
소 계	5,436,269	-	-	-	-	5,436,269
감가상각누계액:
건물	-	-	-	-	(8,188)	(8,188)
사용권자산	(1,372,426)	-	-	-	(75,293)	(1,447,719)
시설장치	(1,139,754)	-	-	-	(2,288)	(1,142,042)
차량운반구	(13,655)	-	-	-	(7,404)	(21,059)
비품	(74,579)	-	-	-	(5,250)	(79,829)
소 계	(2,600,414)	-	-	-	(98,423)	(2,698,837)
장부금액:
토지	795,706	-	-	-	-	795,706
건물	655,075	-	-	-	(8,188)	646,887
사용권자산	1,175,219	-	-	-	(75,293)	1,099,926
시설장치	2,859	-	-	-	(2,288)	571
차량운반구	134,418	-	-	-	(7,404)	127,014
비품	72,578		-	-	(5,250)	67,328
합 계	2,835,855		-	-	(98,423)	2,737,432

<전1분기>

(단위 : 천원)

구분	기초잔액	취득 및 자본적지출	처분	대체증감 (*1)	감가상각비	기말잔액
취득원가:
사용권자산	2,710,246	-	-	23,434	-	2,733,680
시설장치	1,142,613	-	-	-	-	1,142,613
비품	104,533	16,096	-	-	-	120,629
소 계	3,957,392	16,096	-	23,434	-	3,996,922
감가상각누계액:
사용권자산	(1,270,118)	-	-	-	(80,296)	(1,350,414)
시설장치	(1,104,110)	-	-	-	(28,413)	(1,132,523)
비품	(56,694)	-	-	-	(3,169)	(59,863)
소 계	(2,430,922)	-	-	-	(111,878)	(2,542,800)
장부금액:
사용권자산	1,440,128	-	-	23,434	(80,296)	1,383,266
시설장치	38,503	-	-	-	(28,413)	10,090
비품	47,839	16,096	-	-	(3,169)	60,766
합 계	1,526,470	16,096	-	23,434	(111,878)	1,454,122

(*1) 전1분기 리스계약 변경(임대료 조정 등)에 따른 증가액입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 당사 보유 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	공시지가
서울특별시 종로구 토지	795,706	447,536

12. 무형자산

(1) 당1분기와 전1분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	손상차손	당1분기말
회원권	375,000	-	-	-	375,000
기타무형자산	273,333	-	(20,000)	-	253,333
합 계	648,333	-	(20,000)	-	628,333

<전1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	손상차손	전1분기말
회원권	998,200	-	-	-	998,200
기타무형자산	353,333	-	(20,000)	-	333,333
합 계	1,351,533	-	(20,000)	-	1,331,533

(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사

연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 당1분기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없으며, 전기 이전에 106,695천원의 손상차손을 인식하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

13. 리스자산 및 부채

(1) 리스계약

연결회사는 건물, 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 5년입니다. 연결회사는 리스기간 만료시 리스한 건물을 구매할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계
취득금액	2,388,697	158,948	2,547,645
감가상각누계액	(1,365,112)	(82,608)	(1,447,720)
장부금액	1,023,585	76,340	1,099,925

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계
취득금액	2,388,697	158,948	2,547,645
감가상각누계액	(1,299,777)	(72,651)	(1,372,428)
장부금액	1,088,920	86,297	1,175,217

(3) 리스자산 및 부채와 관련하여 당1분기와 전1분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기
사용권자산 감가상각비	75,292	80,296
리스부채 이자비용	17,839	21,324

(4) 보고기간 종료일 현재 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말		전기말
구 분	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	340,441	294,263	299,803	291,152
1년 초과	911,678	819,857	949,377	890,238
소 계	1,252,119	1,114,120	1,249,180	1,181,390

(5) 당1분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 85,110천원입니다.

(6) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
유동부채	294,263	291,152
비유동부채	819,857	890,238
합 계	1,114,120	1,181,390

14. 차입금

보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당1분기말	전기말
운영자금	산업은행	4.98 ~ 5.18	15,000,000	15,000,000
운영자금	농협	6.19	5,000,000	5,000,000
합 계			20,000,000	20,000,000

보고기간 종료일 현재 상기 단기차입금과 관련하여 지배회사의 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다.

15. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
<유동기타금융부채>
미지급금	7,320	7,201
예수금	163,280	121,753
미지급비용	1,705,090	3,857,592
리스부채	294,263	291,152
파생상품부채	21,552	21,552
성과보수충당부채	103,938	103,938
소 계	2,295,443	4,403,188
<비유동금융부채>
리스부채	819,857	890,239
비유동미지급금	28,059	29,938
소 계	847,916	920,177

16. 전환사채

(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	내 역	당1분기말	전기말
제1회 전환사채 ((주)슈미트)	액면금액	3,000,000	3,000,000
	가산 : 전환권대가	885	885
	가산 : 사채상환할증금	649,959	649,959
	차감 : 전환권조정	(428,027)	(465,254)
	장부가액	3,222,817	3,185,590

(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
사채의 종류	주식회사 슈미트 제1회 기명식 무보증 사모 전환사채
사채의 액면금액	3,000,000,000원
발행일	2021년 12월 03일
만기일	2026년 12월 03일
표면이자율	0%
만기보장수익률	4%
전환권 행사로 인해 발행할 주식수	보통주 90,009주
전환가액	주당 33,330원 (액면가액 5,000원)
전환청구기간	사채발행일 이후 12개월이 경과한 날로부터 사채만기일 전일까지
조기상환청구권 (Put-Option)	사채권자는 사채의 발행일로부터 36개월이 경과하는 날부터 사채원금의 50% 이내에서 만기전 조기상환을 요구할 수 있음(조기상환수익율 : 연복리 4%)

(3) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 장부가액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
장부가액	3,222,817	3,185,590

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전기
법인세비용 차감전계속사업손익	3,364,905	17,600,589
당기손익에 포함된 평가손익	-	108,024
평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익	3,364,905	17,492,565

17. 자본금과 자본잉여금

(1) 자본금

1) 보고기간 종료일 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당1분기말	전기말
발행할주식의 총수	48,000,000주	48,000,000주
1주당 액면금액	500원	500원
발행한 주식수	27,496,125주	27,811,403주
보통주자본금	13,905,701,500원	13,905,701,500원

2) 당1분기 중 지배기업의 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	일자	증감주식수	자본금	주식발행초과금
기초	2024.1. 1	27,811,403	13,905,702	4,014,467
자기주식 소각	2024.3.15	(315,278)	-	-
기말	2024.3.31	27,496,125	13,905,702	4,014,467

(2) 자본잉여금

보고기간 종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
주식발행초과금	4,014,467	4,014,467
자기주식처분이익	43,837	43,837
기타자본잉여금	1,150,917	1,000,491
합 계	5,209,221	5,058,795

18. 기타자본

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
주식선택권	214,385	193,186
자기주식	(2,649,839)	(3,843,319)
합 계	(2,435,454)	(3,650,133)

(2) 당1분기와 전기 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	증가	감소	기말
주식선택권	193,186	21,199	-	214,385
자기주식	(3,843,319)	-	1,193,480	(2,649,839)
합 계	(3,650,133)	21,199	1,193,480	(2,435,454)

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	기말
주식선택권	115,243	77,943	-	193,186
자기주식	(855,169)	(2,988,150)	-	(3,843,319)
합 계	(739,926)	(2,910,207)	-	(3,650,133)

(3) 연결회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 당사의 주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간 종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	내 역
주 식 수	700,000주
취 득 가 액	2,649,839

(4) 주식기준보상제도

1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

약정유형	대상자	부여일	부여수량	최장만기	결제방식	가득조건
3차-주식선택권부여	직원	2021년 6월 4일	95,727	2028년 6월 3일	신주교부형	3년 근무
4차-주식선택권부여	직원	2022년 6월 3일	4,000	2026년 10월 2일	신주교부형	3년 근무
5차-주식선택권부여	직원	2023년 9월 18일	28,000	2027년 9월 17일	신주교부형	3년 근무
6차-주식선택권부여	직원	2024년 1월 11일	14,000	2028년 1월 10일	신주교부형	3년 근무
7차-주식선택권부여	직원	2024년 3월 28일	10,000	2028년 3월 27일	신주교부형	3년 근무
합계			151,727

2) 당1분기와 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	당1분기		전기
구 분	수량	가중평균 행사가격	수량	가중평균 행사가격
기초	127,727	5,923	103,727	5,461
부여	24,000	8,542	28,000	7,500
상실	-	-	(4,000)	5,000
행사	-	-	-	-
만기소멸	-		-	-
기말	151,727	6,337	127,727	5,923

3) 연결회사는 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	3차	4차	5차	6차	7차
가중평균주가	4,329	5,000	5,000	5,000	5,000
행사가격	5,000	5,000	7,500	7,500	10,000
기대주가변동성(주1)	12.94%	43.65%	39.09%	31.20%	36.70%
옵션만기	7년	4년	4년	4년	4년
기대배당금	-	-	-	-	-
무위험이자율(주2)	1.97%	4.22%	3.96%	3.29%	3.35%
공정가치	3,345	1,970.4	1,114.9	759.8	599.3

(주1) 3차 주식선택권은 종속기업인 (주)슈미트가 발행한 주식선택권으로, 기대주가변동성을 추정하기 위해 지배기업의 과거 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다.

(주2) 4~7차 주식선택권은 종속기업인 똑똑(주)가 발행한 주식선택권으로, 기대주가변동성을 추정하기 위해 유사업종을 영위하는 상장기업의 과거 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다.

(주3) 무위험이자율은 4~7년 만기 국고채 이자율을 이용하였습니다.

4) 당1분기와 전기 중 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전기
총비용 :
주식결제형관련부문	30,665	112,998

19. 기타포괄손익누계액

(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
지분법자본변동	34,548	34,548

(2) 당1분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	법인세효과	잉여금반영액	기말잔액
지분법자본변동	34,548	-	-	-	34,548

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	법인세효과	잉여금반영액	기말잔액
지분법자본변동	33,954	417	177	-	34,548

20. 이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
미처분이익잉여금	89,813,122	89,029,060

21. 영업수익 및 영업비용

(1) 당1분기 및 전1분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
(1) 투자조합수익	8,190,833	8,190,833	5,788,056	5,788,056
1. 조합지분법이익	233,966	233,966	1,397,072	1,397,072
2. 조합관리보수	4,699,967	4,699,967	4,390,984	4,390,984
3. 조합성과보수	3,256,900	3,256,900	-	-
(2) 운용투자수익	-	-	199,999	199,999
1. 운용투자주식처분이익	-	-	199,999	199,999
(3) 기타의 영업수익	1,120,064	1,120,064	1,506,849	1,506,849
1. 이자수익	156,697	156,697	56,347	56,347
2. 배당금수익	992	992	-	-
3. 단기매매증권평가이익	962,375	962,375	1,445,522	1,445,522
4. 임대료수익	-	-	4,980	4,980
합 계	9,310,897	9,310,897	7,494,904	7,494,904

(2) 당1분기 및 전1분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
(1) 투자조합비용	1,334,635	1,334,635	328,144	328,144
1. 조합지분법손실	1,334,635	1,334,635	328,144	328,144
(2) 기타의영업비용	352,510	352,510	231,596	231,596
1. 이자비용	307,221	307,221	223,049	223,049
2. 단기매매증권평가손실	45,289	45,289	8,547	8,547
(3) 일반관리비	4,272,958	4,272,958	2,257,184	2,257,184
1. 인건비	3,192,723	3,192,723	1,312,476	1,312,476
2. 일반관리비	1,080,235	1,080,235	944,708	944,708
합 계	5,960,103	5,960,103	2,816,924	2,816,924

1) 당1분기와 전1분기 중 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
1. 인건비	3,192,723	3,192,723	1,312,476	1,312,476
급여	2,985,677	2,985,677	1,228,932	1,228,932
퇴직급여	207,046	207,046	83,544	83,544
2. 일반관리비	1,080,235	1,080,235	944,709	944,709
복리후생비	270,508	270,508	177,022	177,022
보험료	29,140	29,140	24,338	24,338
여비교통비	94,906	94,906	51,191	51,191
통신비	12,603	12,603	10,603	10,603
세금과공과	17,319	17,319	14,927	14,927
지급임차료 및 관리비	51,690	51,690	53,731	53,731
감가상각비	98,423	98,423	111,878	111,878
무형자산상각비	20,000	20,000	20,000	20,000
홍보활동비	11,000	11,000	11,000	11,000
교육훈련비	4,494	4,494	1,664	1,664
지급수수료	321,613	321,613	346,183	346,183
차량유지비	9,769	9,769	(299)	(299)
도서인쇄비	2,707	2,707	1,598	1,598
소모품비	14,706	14,706	1,922	1,922
회의비	-	-	1,423	1,423
접대비	98,662	98,662	76,191	76,191
운반비	1,267	1,267	1,095	1,095
수도광열비	10,228	10,228	8,042	8,042
협회비	11,200	11,200	32,200	32,200
합 계	4,272,958	4,272,958	2,257,185	2,257,185

22. 기타수익 및 기타비용

(1) 당1분기와 전1분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
이자수익	13,112	13,112	9,751	9,751
리스조정이익	-	-	1,845	1,845
잡이익	5,365	5,365	4,615	4,615
합 계	18,477	18,477	16,211	16,211

(2) 당1분기와 전1분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
이자비용	17,839	17,839	21,324	21,324
기부금	1,200	1,200	1,200	1,200
잡손실	104	104	-	-
합 계	19,143	19,143	22,524	22,524

23. 법인세비용

(1) 당1분기 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기
법인세부담액	783,472
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(387,926)
자본에 직접 반영된 법인세비용	-
법인세비용	395,546

(2) 당1분기 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기
지분법자본변동	-

(3) 당1분기 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기
법인세비용차감전순손익	3,364,905
적용세율에 따른 법인세	681,465
조정사항
- 비과세수익	(363,809)
- 비과세비용	(40,933)
- 기타(이연법인세부채 미인식효과 등)	118,822
법인세비용	395,546
유효 법인세율	11.76%

(4) 당1분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차감할(가산할) 일시적차이
구분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
단기매매증권	(7,103,238)	(917,086)	-	(8,020,324)
지분법손익	(22,839,458)	2,649,968	-	(20,189,490)
지분법자본변동	(322,836)	252,761	-	(70,075)
상환할증금	649,959	-	-	649,959
전환권조정	(465,254)	37,228	-	(428,026)
파생상품	21,552	-	-	21,552
사용권자산	(1,175,216)	75,292	-	(1,099,924)
리스부채	1,181,390	(67,271)	-	1,114,119
보증금	23,296	(1,590)	-	21,706
무형자산	106,695	-	-	106,695
운용투자주식	232,797	-	-	232,797
전환권대가	885	-	-	885
투자주식	100,027	-	-	100,027
성과보수충당부채	103,939	-	-	103,939
미지급비용	121,682	-	-	121,682
장기선급비용	(27,281)	3,309	-	(23,972)
감가상각비	1,096	-	-	1,096
회원권 취득세	13,701	-	-	13,701
합 계	(29,376,264)	2,032,611	-	(27,343,653)
이월세액공제				200,366
이연법인세자산				74,103
이연법인세부채				(2,817,901)

(5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이는 다음과 같습니다.

<당기>

(단위 : 천원)

구 분	이연법인세 자산(부채)
종속기업주식	(139,607)
지분법손익(*1)	(2,802,373)
지분법자본변동(*1)	(64,298)
종속기업 이월세액공제	200,366
합계	(2,805,912)

(*1) 연결회사는 「중소기업창업 지원법」에 따른 벤처투자회사로서 「조세특례제한법」제13조에 따라 벤처투자조합을 통하여 창업자 또는 벤처기업에 출자함으로써 취득하는 주식의 양도차익에 대한 법인세를 부담하지 않습니다. 이에 따라 관련된 일시적차이에 대해 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

24. 비용의 성격별 분류

당1분기와 전1분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
투자조합비용	1,334,635	1,334,635	328,144	328,144
인건비 및 복리후생비	3,463,231	3,463,231	1,489,498	1,489,498
감가상각비 및 무형자산상각비	118,423	118,423	131,879	131,879
소모품비	14,706	14,706	1,921	1,921
지급수수료	321,613	321,613	346,183	346,183
여비교통비	94,906	94,906	51,191	51,191
접대비	98,662	98,662	76,191	76,191
지급임차료 및 관리비	51,690	51,690	53,731	53,731
기타영업비용	462,237	462,237	338,186	338,186
합 계(주1)	5,960,103	5,960,103	2,816,924	2,816,924

(주1) 포괄손익계산서상 투자조합비용, 운영투자비용, 기타의영업비용 및 일반관리비의 합계액입니다.

25. 주당이익

(1) 기본주당순이익

기본주당손익은 지배기업의 보통주 소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

1) 기본주당순이익

(단위 : 주, 원)

구분	당1분기		전1분기
구분	1분기	누적	1분기	누적
<기본주당순이익>
보통주분기순이익	3,049,386,475	3,049,386,475	3,919,383,403	3,919,383,403
가중평균유통보통주식수	26,855,023	26,855,023	27,172,887	27,172,887
기본주당순이익	114	114	144	144

2) 가중평균유통보통주식수

구분	발행주식수	가중치	적수
[당1분기]
전기이월	27,811,403주	91일	2,530,837,673주
자기주식	(1,015,278)주	74일	(75,130,572)주
	(700,000)주	17일	(11,900,000)주
합 계			2,443,807,101주

[당1분기]
가중평균유통보통주식수 : 2,443,807,101주 ÷ 91일 = 26,855,023주

(2) 희석주당순이익 및 잠재적 보통주

1) 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

2) 당1분와 전1분기의 경우 희석화 효과가 없어 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

26. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.

(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기
법인세비용	395,546	772,425
이자비용	325,060	244,372
단기매매증권평가손실	45,289	8,547
투자조합지분법손실	1,334,635	328,144
감가상각비	98,423	111,878
무형자산상각비	20,000	20,000
복리후생비	6,219	-
급여	30,665	26,318
이자수익	(169,809)	(66,098)
배당금수익	(992)	-
단기매매증권평가이익	(962,375)	(1,445,522)
투자조합지분법이익	(233,966)	(1,397,072)
운용투자주식처분이익	-	(199,999)
관계기업투자이익	(14,777)	(13,298)
리스조정이익	-	(1,845)
합 계	873,918	(1,612,150)

(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기
당기손익공정가치금융자산의 순증감	135,514	1,510,045
투자실적자산의 증가	(1,763,035)	(700,000)
운용투자주식의 감소	-	200,000
미수수익의 감소	-	14,330
미수금의 감소	2,831,788	3,651,952
선급부가세의 감소	3,979	8,798
선급금의 증가	(136,850)	-
비유동선급비용의 감소	3,309	-
미지급금의 감소	(1,760)	-
예수금의 증가(감소)	41,526	(11,008)
미지급비용의 감소	(2,151,920)	(2,204,382)
부가세예수금의 증가	165	1,304
합 계	(1,037,284)	2,471,039

(4) 당1분기 중 재무활동에서 발생된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기초	현금흐름	비현금변동		당1분기말
구 분	당기초	현금흐름	대체	상각	당1분기말
전환사채	3,185,589	-	-	37,228	3,222,817
리스부채	1,181,391	(85,110)	-	17,839	1,114,120
단기차입금	20,000,000	-	-	-	20,000,000
합 계	24,366,980	(85,110)	-	55,067	24,336,937

27. 특수관계자거래

(1) 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역

관계	기업명	비고
관계기업	한국제11호기업인수목적(주)
운영조합	DSC드림제4호성장사다리조합, KT-DSC창조경제청년창업투자조합, 글로벌ICT융합펀드, 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호, DSC Follow-on 성장사다리펀드, DSC유망서비스산업펀드, DSC드림X청년창업펀드, DSC초기기업성장지원펀드, DSC테크밸류업펀드1호, DSC테크밸류업펀드2호, DSC초기기업스케일업펀드, DSC세컨더리벤처펀드제2호, DSC세컨더리벤처펀드제4호, DSC테크밸류업펀드3호, DSC테크밸류업펀드4호, DSC도미넌스투자조합제1호, DSC홈런펀드제1호, DSC세컨더리패키지인수펀드제1호, 슈미트밸류업개인벤처조합제1~4호, 슈미트밸류업개인투자조합제5~16호, 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호, 슈미트마이스터벤처투자조합1호, 슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	(주1)

(주1) 운영조합은 연결회사가 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다.

(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	당1분기		전1분기
특수관계자	관계	영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
DSC드림제4호성장사다리조합	운영조합	490,000	-	-	-
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	운영조합	-	-	87,458	-
글로벌ICT융합펀드	운영조합	-	-	41,620	-
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	운영조합	-	-	34,346	-
DSC Follow-on 성장사다리펀드	운영조합	416,467	-	139,973	-
DSC유망서비스산업펀드	운영조합	1,015,344	-	140,997	-
DSC드림X청년창업펀드	운영조합	1,500,452	-	189,202	-
DSC초기기업성장지원펀드	운영조합	512,025	-	556,817	-
DSC테크밸류업펀드1호	운영조합	55,124	-	68,252	-
DSC테크밸류업펀드2호	운영조합	96,723	-	97,339	-
DSC초기기업스케일업펀드	운영조합	687,427	-	685,306	-
DSC세컨더리벤처펀드제2호	운영조합	30,661	-	33,750	-
DSC세컨더리벤처펀드제4호	운영조합	32,500	-	32,500	-
DSC테크밸류업펀드3호	운영조합	102,773	-	119,000	-
DSC테크밸류업펀드4호	운영조합	107,754	-	125,000	-
DSC도미넌스투자조합제1호	운영조합	39,375	-	39,375	-
DSC홈런펀드제1호	운영조합	1,157,741	-	1,157,741	-
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	운영조합	740,285	-	-	-
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	운영조합	233,570	-	19,503	-
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	운영조합	19,575	-	23,626	-
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	운영조합	19,907	-	24,688	-
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	운영조합	9,572	-	12,500	-
슈미트밸류업개인투자조합제5호	운영조합	17,500	-	18,750	-
슈미트밸류업개인투자조합제6호	운영조합	15,625	-	15,625	-
슈미트밸류업개인투자조합제7호	운영조합	23,750	-	23,750	-
슈미트밸류업개인투자조합제8호	운영조합	32,262	-	32,262	-
슈미트밸류업개인투자조합제9호	운영조합	31,175	-	31,175	-
슈미트밸류업개인투자조합제10호	운영조합	28,750	-	28,750	-
슈미트밸류업개인투자조합제11호	운영조합	35,162	-	35,162	-
슈미트밸류업개인투자조합제12호	운영조합	33,125	-	33,125	-
슈미트밸류업개인투자조합제13호	운영조합	39,875	-	39,875	-
슈미트밸류업개인투자조합제14호	운영조합	40,600	-	20,021	-
슈미트밸류업개인투자조합제15호	운영조합	33,750	-	1,109	-
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	운영조합	5,887	-	5,887	-
슈미트마이스터벤처조합1호	운영조합	51,000	-	54,000	-
슈미스-DSC 미래모빌리티펀드	운영조합	301,131	-	422,500	-
합 계		7,956,867	-	4,390,984	-

(주) 상기 투자조합과의 거래는 연결회사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 금액입니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	자금대여	자금회수	이자수익
임직원	기타특수관계	100,000	-	14,206

1) 연결회사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.

구 분	관리보수 내역	관리보수율
DSC드림제4호성장사다리조합	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.3%~2.5%
DSC드림제4호성장사다리조합	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.3%~2.5%
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.3%~2.5%
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.3%~2.5%
글로벌ICT융합펀드	설립일로부터 3년이내-출자금총액	2.5%
글로벌ICT융합펀드	설립일로부터 3년이후-투자잔액	2.5%
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.5%
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.5%
DSC Follow-on 성장사다리펀드	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.2%~2.4%
DSC Follow-on 성장사다리펀드	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.2%~2.4%
DSC유망서비스산업펀드	등록일로부터 2년이내-출자금총액	2.2%
DSC유망서비스산업펀드	등록일로부터 2년이후-투자잔액	2.2%
DSC드림X청년창업펀드	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.3%~2.5%
DSC드림X청년창업펀드	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.3%~2.5%
DSC초기기업성장지원펀드	등록일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC초기기업성장지원펀드	등록일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC테크밸류업펀드1호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드1호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC테크밸류업펀드2호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드2호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC초기기업스케일업펀드	설립일로부터 2년이내-출자금총액	1.2~2.3%
DSC초기기업스케일업펀드	설립일로부터 2년이후-투자잔액	1.2~2.3%
DSC세컨더리벤처펀드제2호	실립일로부터 3년이내-출자금총액	1.5%
DSC세컨더리벤처펀드제2호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	1.5%
DSC세컨더리벤처펀드제4호	실립일로부터 3년이내-출자금총액	1.0%
DSC세컨더리벤처펀드제4호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	1.0%
DSC테크밸류업펀드3호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드3호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC테크밸류업펀드4호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드4호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC도미넌스투자조합제1호	설립일로부터 해산하는 날까지-출자금총액	1.5%
DSC홈런펀드제1호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC홈런펀드제1호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	설립일로부터 3년이내-출자금총액	1.5%
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	1.5%
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	설립일로부터 3년이내-출자금총액	3.0%
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	3.0%
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	3.0%
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	3.0%
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제5호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제5호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제6호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제6호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제7호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제7호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제8호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제8호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제9호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제9호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제10호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제10호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제11호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제11호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제12호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제12호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제13호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제13호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제14호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제14호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.9%
슈미트밸류업개인투자조합제15호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제15호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제16호	설립일로부터 4년이내-출자금총액	2.5%
슈미트밸류업개인투자조합제16호	설립일로부터 4년이후-투자잔액	2.5%
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	설립일로부터 해산시까지-출자금총액	1.5%
슈미트마이스터벤처투자조합1호	설립일로부터 3년이내-출자금총액	2.4%
슈미트마이스터벤처투자조합1호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	2.4%
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	설립일로부터 2년이내-출자금총액	1.8~2.3%
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	설립일로부터 2년이후-투자잔액	1.8~2.3%

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	당1분기말		전기말
특수관계자	관계	채권등	채무등	채권등	채무등
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	운영조합	100,000	-	100,000	-
글로벌ICT융합펀드	운영조합	207,876	-	207,876	-
DSC Follow-on 성장사다리펀드	운영조합	124,467	-	546,756	-
DSC유망서비스산업펀드	운영조합	113,444	-	531,486	-
DSC드림X청년창업펀드	운영조합	149,452	-	699,926	-
DSC초기기업성장지원펀드	운영조합	512,025	-	2,177,804	-
DSC테크밸류업펀드1호	운영조합	55,124	-	255,355	-
DSC테크밸류업펀드2호	운영조합	96,723	-	388,740	-
DSC초기기업스케일업펀드	운영조합	2,687,427	-	2,736,379	-
DSC세컨더리벤처펀드제2호	운영조합	30,661	-	33,750	-
DSC세컨더리벤처펀드제4호	운영조합	65,000	-	32,500	-
DSC테크밸류업펀드3호	운영조합	102,773	-	222,376	-
DSC테크밸류업펀드4호	운영조합	107,754	-	112,719	-
DSC도미넌스투자조합제1호	운영조합	39,375	-	39,375	-
DSC홈런펀드제1호	운영조합	1,157,741	-	1,157,741	-
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	운영조합	740,285	-	40,173	-
슈미트밸류업개인벤처조합제1호	운영조합	41,514	-	29,944	-
슈미트밸류업개인벤처조합제2호	운영조합	58,653	-	39,078	-
슈미트밸류업개인벤처조합제3호	운영조합	114,593	-	94,686	-
슈미트밸류업개인벤처조합제4호	운영조합	58,193	-	48,621	-
슈미트밸류업개인투자조합제5호	운영조합	53,750	-	36,250	-
슈미트밸류업개인투자조합제6호	운영조합	46,875	-	31,250	-
슈미트밸류업개인투자조합제7호	운영조합	23,750	-	23,750	-
슈미트밸류업개인투자조합제8호	운영조합	32,262	-	32,262	-
슈미트밸류업개인투자조합제9호	운영조합	31,175	-	31,175	-
슈미트밸류업개인투자조합제10호	운영조합	86,250	-	57,500	-
슈미트밸류업개인투자조합제11호	운영조합	35,162	-	35,162	-
슈미트밸류업개인투자조합제12호	운영조합	33,125	-	33,125	-
슈미트밸류업개인투자조합제13호	운영조합	39,875	-	39,875	-
슈미트밸류업개인투자조합제14호	운영조합	40,600	-	40,600	-
슈미트밸류업개인투자조합제15호	운영조합	33,750	-	33,750	-
슈미트팔로우온개인벤처조합제1호	운영조합	29,435	-	23,548	-
슈미트마이스터벤처투자조합1호	운영조합	102,000	-	51,000	-
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	운영조합	301,132	-	423,220	-
임직원	기타	1,241,494	-	1,141,494	-
합 계		8,693,715	-	11,529,246	-

(주1) 상기 운영조합과의 거래는 연결회사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 미수령분입니다.
(주2) KT-DSC창조경제청년창업투자조합의 경우 조합규약상 당사의 손실보전의무에 따른 우선손실충당금 해당액(당기: 100백만원, 전기: 100백만원)이 포함되어 있습니다.

(4) 주요경영진에 대한 보상

연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당1분기와 전1분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기
단기종업원급여	1,030,185	575,006
퇴직급여	95,566	63,000
합 계	1,125,751	638,006

28. 우발상황과 약정사항

(1) 우발채무 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

연결회사는 연결회사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 연결회사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 연결회사가 인수할 의무가 있습니다.

따라서, 연결회사는 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나, 보고기간 종료일 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.

29. 위험관리

(1) 금융위험관리

연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

1) 신용위험관리

연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

한편, 연결회사는 하나은행 및 하나증권 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 관련 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말		전기말
구 분	장부금액	신용위험 최대노출금액	장부금액	신용위험 최대노출금액
현금및현금성자산	10,410,131	-	14,438,010	-
단기금융상품	9,400,000	-	3,000,000	-
수취채권	9,007,307	9,007,307	11,721,650	11,721,650
상각후원가측정 금융자산	294,829	294,829	299,458	299,458
합 계	29,112,267	9,302,136	29,459,118	12,021,108

2) 유동성위험관리

연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년이후
단기차입금	20,000,000	-	7,000,000	13,000,000	-
미지급금	7,320	7,320	-	-	-
예수금	163,280	163,280	-	-	-
미지급비용	1,705,090	1,705,090	-	-	-
전환사채	3,222,817	-	-	3,222,817	-
유동리스부채	294,263	-	-	294,263	-
기타유동부채	103,938	-	-	103,938	-
리스부채	819,857	-	-	-	819,857
기타비유동부채	28,059	-	-	-	28,059
합 계	26,344,624	1,875,690	7,000,000	16,621,018	847,916

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년이후
단기차입금	20,000,000	-	3,000,000	17,000,000	-
미지급금	7,201	7,201	-	-	-
예수금	121,753	121,753	-	-	-
미지급비용	3,857,592	3,857,592	-	-	-
전환사채	3,185,589	-	-	3,185,589	-
유동리스부채	291,152	-	-	291,152	-
기타유동부채	103,938	-	-	103,938	-
리스부채	890,239	-	-	-	890,239
기타비유동부채	29,938	-	-	-	29,938
합 계	28,487,402	3,986,546	3,000,000	20,580,679	920,177

3) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험 및 기타 가격위험의 두 가지 유형으로 구성됩니다.

(가) 이자율위험관리

① 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
단기차입금	20,000,000	20,000,000
전환사채	3,222,817	3,185,589
합 계	23,222,817	23,185,589

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(나) 기타가격위험요소

연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치금융자산은 당1분기말 및 전기말 현재각각 15,139백만원 및 14,358백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당1분기말 및 전기말 현재 각각 1,514백만원 및 1,436백만원입니다.

(2) 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
부채총계	32,312,445	33,879,835
차감: 현금및현금성자산	(10,411,669)	(14,438,010)
순부채	21,900,776	19,441,825
자본총계	109,366,031	106,666,092
부채비율	20.03%	18.23%

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 12 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기말	제 12 기말
자산
유동자산	31,405,712,503	32,541,136,249
현금및현금성자산	9,245,231,404	13,217,489,605
단기금융상품	7,500,000,000	2,500,000,000
당기손익-공정가치금융자산	7,762,098,234	7,098,499,189
수취채권	6,707,372,865	9,670,987,455
기타유동자산	191,010,000	54,160,000
창업투자자산	83,784,497,696	83,745,721,435
투자실적자산	83,736,840,376	83,698,064,115
경영지원자산	47,657,320	47,657,320
비유동자산	19,878,538,385	18,286,423,266
당기손익-공정가치금융자산	7,377,070,348	7,259,098,047
종속기업투자	6,555,192,009	5,116,782,481
관계기업투자	1,907,800,090	1,893,022,917
유형자산	2,355,332,249	2,426,161,599
무형자산	375,000,000	375,000,000
비유동수취채권	1,007,418,000	907,418,000
기타비유동자산	300,725,689	308,940,222
자산총계	135,068,748,584	134,573,280,950
부채
유동부채	25,106,206,288	26,325,783,218
단기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000
기타금융부채	2,080,227,411	4,235,257,453
미지급 배당금	1,071,845,000
당기법인세부채	1,954,133,877	2,090,525,765
비유동부채	3,435,402,962	3,869,525,000
비유동금융부채	617,502,309	671,873,407
이연법인세부채	2,817,900,653	3,197,651,593
부채총계	28,541,609,250	30,195,308,218
자본
자본금	13,905,701,500	13,905,701,500
자본잉여금	4,058,304,417	4,058,304,417
기타자본	(2,649,839,105)	(3,843,319,067)
기타포괄손익누계액	807,407,814	635,782,687
이익잉여금(결손금)	90,405,564,708	89,621,503,195
자본총계	106,527,139,334	104,377,972,732
자본과부채총계	135,068,748,584	134,573,280,950

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기		제 12 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	8,393,246,269	8,393,246,269	6,806,498,698	6,806,498,698
투자조합수익	7,294,291,645	7,294,291,645	5,122,836,541	5,122,836,541
운용투자수익	0	0	199,999,000	199,999,000
기타의영업수익	1,098,954,624	1,098,954,624	1,483,663,157	1,483,663,157
영업비용	4,736,850,934	4,736,850,934	2,030,859,122	2,030,859,122
투자조합비용	1,297,798,884	1,297,798,884	301,749,496	301,749,496
기타의영업비용	315,282,581	315,282,581	196,183,281	196,183,281
일반관리비	3,123,769,469	3,123,769,469	1,532,926,345	1,532,926,345
영업이익(손실)	3,656,395,335	3,656,395,335	4,775,639,576	4,775,639,576
기타수익	18,187,351	18,187,351	13,913,970	13,913,970
기타비용	13,649,253	13,649,253	16,327,370	16,327,370
종속(관계)기업투자손익	(228,438,426)	(228,438,426)	(81,418,056)	(81,418,056)
법인세차감전이익	3,432,495,007	3,432,495,007	4,691,808,120	4,691,808,120
법인세비용	383,108,532	383,108,532	772,424,717	772,424,717
당기순이익(손실)	3,049,386,475	3,049,386,475	3,919,383,403	3,919,383,403
기타포괄손익	171,625,127	171,625,127	(4,232,092)	(4,232,092)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	171,625,127	171,625,127	(4,232,092)	(4,232,092)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
총포괄손익	3,221,011,602	3,221,011,602	3,915,151,311	3,915,151,311
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	114.0	114.0	144.0	144.0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	114.0	114.0	144.0	144.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	13,905,701,500	4,058,304,417	(855,169,257)	609,840,531	74,963,421,541	92,682,098,732
자기주식의 취득			(2,010,045,380)			(2,010,045,380)
자기주식 소각
연차배당
포괄손익				(4,232,092)	3,919,383,403	3,915,151,311
당기순이익(손실)					3,919,383,403	3,919,383,403
지분법자본변동				(4,232,092)		(4,232,092)
2023.03.31 (기말자본)	13,905,701,500	4,058,304,417	(2,865,214,637)	605,608,439	78,882,804,944	94,587,204,663
2024.01.01 (기초자본)	13,905,701,500	4,058,304,417	(3,843,319,067)	635,782,687	89,621,503,195	104,377,972,732
자기주식의 취득
자기주식 소각			1,193,479,962		(1,193,479,962)
연차배당					(1,071,845,000)	(1,071,845,000)
포괄손익				171,625,127	3,049,386,475	3,221,011,602
당기순이익(손실)					3,049,386,475	3,049,386,475
지분법자본변동				171,625,127		171,625,127
2024.03.31 (기말자본)	13,905,701,500	4,058,304,417	(2,649,839,105)	807,407,814	90,405,564,708	106,527,139,334

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기	제 12 기 1분기
영업활동현금흐름	2,699,845,099	3,796,390,275
당기순이익(손실)	3,049,386,475	3,919,383,403
당기순이익에 대한 조정	1,043,533,491	(1,628,083,133)
영업활동 자산부채의 증감	(363,606,107)	2,537,262,759
이자수취	139,364,458	49,215,477
이자지급(영업)	(270,574,108)	(181,146,531)
배당금수취(영업)	992,250
법인세납부	(899,251,360)	(900,241,700)
투자활동현금흐름	(6,610,000,000)	(1,077,476,800)
비유동대여금의 감소		43,211,000
보증금의 감소		23,256,000
단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)
당기손익-공정가치금융자산의 증가		(1,000,000,000)
종속기업투자의 취득	(1,510,000,000)	(115,000,000)
비유동대여금의 증가	(100,000,000)
보증금의 증가		(28,943,800)
재무활동현금흐름	(62,103,300)	(2,326,908,980)
리스부채의 지급	(62,103,300)	(66,873,600)
유동성장기부채의 상환		(249,990,000)
자기주식의 취득		(2,010,045,380)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,972,258,201)	392,004,495
기초현금및현금성자산	13,217,489,605	6,182,293,140
기말현금및현금성자산	9,245,231,404	6,574,297,635

5. 재무제표 주석

제 13(당)기 1분기 2024년 3월 31일 현재

제 12(전)기 2023년 12월 31일 현재

디에스씨인베스트먼트 주식회사

1. 일반사항

디에스씨인베스트먼트 주식회사(이하 "당사"라 함)는 중소기업창업지원을 목적사업으로 2012년 1월 18일에 설립되었으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 2012년 2월 14일자로 중소벤처기업부에 벤처투자회사로 등록하였습니다.

당사는 2016년 12월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 창업 엑셀러레이팅 및 관련 사업을 위하여 (주)슈미트를 2017년 4월 설립하였으며, VC ERP 구축을 위해 2022년 5월 똑똑(주)를 설립하였습니다. 보고기간 종료일 현재 2개의 기업을 종속기업으로 분류하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 자본금은 13,906백만원이며, 본사소재지와 주요 사업내용은 다음과 같습니다.

(1) 본사소재지: 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층

(2) 주요 사업내용: 중소기업 창업기업에 대한 투자 및 융자, 벤처투자조합 등의 관리
(3) 대표이사 : 윤건수

(4) 주요 주주 및 지분율

(단위 : 주)

주주명	당1분기말		전기말
주주명	주식수	지분율	주식수	지분율
대표이사 외 4인	7,578,153	27.56%	7,558,153	27.18%
자기주식	700,000	2.55%	1,015,278	3.65%
기타 주주	19,217,972	69.89%	19,237,972	69.17%
합 계	27,496,125	100.00%	27,811,403	100.00%

2. 재무제표 작성기준

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계

(1) 금융자산의 범주

<당1분기말>

(단위 : 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	9,245,231	9,245,231
단기금융상품	-	7,500,000	7,500,000
당기손익-공정가치금융자산	15,139,169	-	15,139,169
수취채권	-	7,714,791	7,714,791
경영지원자산	47,657	-	47,657
기타비유동자산	-	276,754	276,754
합 계	15,186,826	24,736,776	39,923,602

<전기말>

(단위 : 천원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	13,217,490	13,217,490
단기금융상품	-	2,500,000	2,500,000
당기손익-공정가치금융자산	14,357,597	-	14,357,597
수취채권	-	10,578,405	10,578,405
경영지원자산	47,657	-	47,657
기타비유동자산	-	281,660	281,660
합 계	14,405,254	26,577,555	40,982,809

(2) 금융부채의 범주

<당1분기말>

(단위 : 천원)

금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가로 측정 금융부채	합 계
단기차입금	-	20,000,000	20,000,000
단기기타금융부채	-	2,080,227	2,080,227
비유동금융부채	-	617,502	617,502
합 계	-	22,697,729	22,697,729

<전기말>

(단위 : 천원)

금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가로 측정 금융부채	합 계
단기차입금	-	20,000,000	20,000,000
단기기타금융부채	-	4,235,257	4,235,257
비유동금융부채	-	671,873	671,873
합 계	-	24,907,130	24,907,130

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기타포괄손익	이자수익	이자비용(*1)	배당수익	처분손익	평가손익
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	-	992	-	917,086
상각후원가로 측정하는 금융자산	-	148,423	-	-	-	-
상각후원가로 측정하는 금융부채	-	-	(282,715)	-	-	-
합 계	-	148,423	(282,715)	992	-	917,086

(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.

<전1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기타포괄손익	이자수익	이자비용(*1)	배당수익	처분손익	평가손익
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	-	-	-	1,436,975
상각후원가로 측정하는 금융자산	-	47,442	-	-	-	-
상각후원가로 측정하는 금융부채	-	-	(203,064)	-	-	-
합 계	-	47,442	(203,064)	-	-	1,436,975

(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.

4. 공정가치

(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- 수준2
가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다.

- 수준3
가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구분	장부금액	공정가치
구분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치금융자산	15,139,169	177,561	14,961,608	-	15,139,169
경영지원자산(투자주식)	47,657	-	-	47,657	47,657
합 계	15,186,826	177,561	14,961,608	47,657	15,186,826

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
<자산>
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치금융자산	14,357,597	151,704	14,205,893	-	14,357,597
경영지원자산(투자주식)	47,657	-	-	47,657	47,657
합 계	14,405,254	151,704	14,205,893	47,657	14,405,254

경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융자산	14,961,608	DCF, 이항모형	주가지수, 할인율 등

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치금융자산	14,205,893	DCF, 이항모형	주가지수, 할인율 등

한편, 당1분기와 전기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.

5. 현금및현금성자산

보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
현금	1,538	-
보통예금	3,782,319	2,832,274
정기예금	-	5,000,000
MMF	500,320	400,320
기타금융상품	4,961,054	4,984,896
합 계	9,245,231	13,217,490

6. 당기손익-공정가치 금융자산

보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가 (기초금액)	공정가치	장부금액	평가손익
(주)유한양행	151,704	177,560	177,560	25,856
HYUN(舊유레카)자산운용펀드	2,704,440	2,681,008	2,681,008	(23,432)
아스트라자산운용펀드	3,284,721	3,748,595	3,748,595	463,874
트러스톤ESG펀드	957,634	1,154,935	1,154,935	197,301
당기손익-공정가치금융자산 합 계(유동성)	7,098,499	7,762,098	7,762,098	663,599
비욘드(舊유리치)자산운용펀드	2,880,863	3,000,653	3,000,653	119,790
가우스자산운용펀드	2,007,145	1,985,288	1,985,288	(21,857)
엘엔에스자산운용펀드	1,001,986	1,100,560	1,100,560	98,574
마제스티코스닥벤처펀드	1,233,590	1,290,570	1,290,570	56,980
당기손익-공정가치금융자산 합 계(비유동성)	7,123,584	7,377,071	7,377,071	253,487

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가 (기초금액)	공정가치	장부금액	평가손익
(주)유한양행	120,120	151,704	151,704	31,584
HYUN(舊유레카)자산운용펀드	1,879,223	2,704,441	2,704,441	825,218
아스트라자산운용펀드	2,092,301	3,284,721	3,284,721	1,192,420
트러스톤ESG펀드	1,044,975	957,634	957,634	(87,341)
당기손익-공정가치금융자산 합 계(유동성)	5,136,619	7,098,500	7,098,500	1,961,881
비욘드(舊유리치)자산운용펀드	2,244,506	2,880,863	2,880,863	636,357
가우스자산운용펀드	1,311,113	2,007,145	2,007,145	696,032
엘엔에스자산운용펀드	1,000,000	1,137,500	1,137,500	137,500
마제스티코스닥벤처펀드	1,000,000	1,233,590	1,233,590	233,590
당기손익-공정가치금융자산 합 계(비유동성)	5,555,619	7,259,098	7,259,098	1,703,479

7. 수취채권 및 기타자산

보고기간 종료일 현재 수취채권 및 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미수금	6,626,358	-	9,597,717	-
미수수익	81,015	-	73,270	-
대여금	-	1,007,418	-	907,418
보증금	-	276,754	-	281,660
선급비용	-	23,971	-	27,281
합 계	6,707,373	1,308,143	9,670,987	1,216,359

8. 창업투자자산

(1) 보고기간 종료일 현재 창업투자자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

회사명	출자 좌수	지분율 (%)	취득원가	순자산 지분가액	장부금액	보고기간 종료일	관계의 성격	측정방법
DSC드림제4호성장사다리조합	300	8.57%	98,062	164,364	164,364	2024.3.31	펀드	지분법
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	2,000	5.71%	740,000	4,950,814	4,950,814
글로벌ICT융합펀드	1,000	4.00%	404,000	560,827	560,827
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	2,000	10.00%	440,000	1,462,519	1,462,519
DSC Follow-on 성장사다리펀드	4,000	9.52%	1,978,000	5,508,948	5,508,948
DSC유망서비스산업펀드	5,000	8.62%	1,987,500	3,573,673	3,573,673
DSC드림X청년창업펀드	4,500	9.00%	2,970,000	3,943,686	3,943,686
DSC초기기업성장지원펀드	10,000	8.33%	8,895,000	15,780,834	15,780,834
DSC테크밸류업펀드1호	1,010	6.73%	910,010	894,333	894,333
DSC테크밸류업펀드2호	1,500	7.08%	1,469,250	1,577,992	1,577,992
DSC초기기업스케일업펀드	10,100	5.94%	9,772,760	10,235,138	10,235,138
DSC세컨더리벤처펀드제2호	1,700	18.89%	1,388,900	3,472,473	3,472,473
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,100	8.46%	1,061,500	1,011,864	1,011,864
DSC테크밸류업펀드3호	1,500	6.30%	1,438,800	1,377,069	1,377,069
DSC테크밸류업펀드4호	1,500	6.00%	1,441,800	1,372,584	1,372,584
DSC도미넌스투자조합제1호	700	6.67%	700,000	651,132	651,132
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	3,500	4.38%	3,381,000	3,281,338	3,281,338
DSC홈런펀드제1호	31,500	12.70%	18,900,000	18,011,235	18,011,235
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	30,000	14.78%	6,000,000	5,906,017	5,906,017
합 계			63,976,582	83,736,840	83,736,840

(주1)	당사의 투자실적자산의 지분율은 20% 미만이나, 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

회사명	출자 좌수	지분율 (%)	취득원가	순자산 지분가액	장부금액	보고기간 종료일	관계의 성격	측정방법
DSC드림제4호성장사다리조합	300	8.57%	188,062	843,711	843,711	2023.12.31	펀드	지분법
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	2,000	5.71%	740,000	5,023,303	5,023,303
글로벌ICT융합펀드	1,000	4.00%	404,000	560,797	560,797
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	2,000	10.00%	440,000	1,589,274	1,589,274
DSC Follow-on 성장사다리펀드	4,000	9.52%	2,244,000	6,076,455	6,076,455
DSC유망서비스산업펀드	5,000	8.62%	2,067,500	4,025,292	4,025,292
DSC드림X청년창업펀드	4,500	9.00%	3,294,000	4,974,861	4,974,861
DSC초기기업성장지원펀드	10,000	8.33%	9,220,000	16,354,610	16,354,610
DSC테크밸류업펀드1호	1,010	6.73%	910,010	889,337	889,337
DSC테크밸류업펀드2호	1,500	7.08%	1,469,250	1,584,768	1,584,768
DSC초기기업스케일업펀드	10,100	5.94%	9,772,760	10,275,374	10,275,374
DSC세컨더리벤처펀드제2호	1,700	18.89%	1,388,900	3,478,264	3,478,264
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,100	8.46%	1,061,500	1,014,614	1,014,614
DSC테크밸류업펀드3호	1,500	6.30%	1,438,800	1,383,406	1,383,406
DSC테크밸류업펀드4호	1,500	6.00%	1,441,800	1,378,919	1,378,919
DSC도미넌스투자조합제1호	700	6.67%	700,000	653,659	653,659
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	3,500	4.38%	2,681,000	2,594,164	2,594,164
DSC홈런펀드제1호	31,500	12.70%	15,750,000	15,003,456	15,003,456
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	30,000	14.78%	6,000,000	5,993,800	5,993,800
합 계			61,211,582	83,698,064	83,698,064

(주)	당사의 투자실적자산의 지분율은 20% 미만이나, 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다.

(2) 당1분기 및 전기 중 투자실적자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구분	기초잔액	배당금등수령액	취득/처분으로 인한 증감	지분법이익(손실)	기말평가액
DSC드림제4호성장사다리조합	843,711	-	(136,500)	(542,847)	164,364
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	5,023,303	-	-	(72,489)	4,950,814
글로벌ICT융합펀드	560,797	-	-	30	560,827
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	1,589,274	-	-	(126,755)	1,462,519
DSC Follow-on 성장사다리펀드	6,076,455	-	(466,000)	(101,507)	5,508,948
DSC유망서비스산업펀드	4,025,292	-	(311,000)	(140,619)	3,573,673
DSC드림X청년창업펀드	4,974,861	-	(1,134,000)	102,825	3,943,686
DSC초기기업성장지원펀드	16,354,610	-	(625,000)	51,224	15,780,834
DSC테크밸류업펀드1호	889,337	-	-	4,996	894,333
DSC테크밸류업펀드2호	1,584,768	-	-	(6,776)	1,577,992
DSC초기기업스케일업펀드	10,275,374	-	-	(40,236)	10,235,138
DSC세컨더리벤처펀드제2호	3,478,264	-	-	(5,791)	3,472,473
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,014,614	-	-	(2,750)	1,011,864
DSC테크밸류업펀드3호	1,383,406	-	-	(6,337)	1,377,069
DSC테크밸류업펀드4호	1,378,919	-	-	(6,335)	1,372,584
DSC도미넌스투자조합제1호	653,659	-	-	(2,527)	651,132
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	2,594,164	-	700,000	(12,826)	3,281,338
DSC홈런펀드제1호	15,003,456	-	3,150,000	(142,221)	18,011,235
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	5,993,800	-	-	(87,783)	5,906,017
합 계	83,698,064	-	1,177,500	(1,138,724)	83,736,840

<전기>

(단위 : 천원)

회사명	기초잔액	배당금 등 수령액	취득/처분으로 인한 증감	지분법이익(손실)	기말잔액
DSC드림제3호청년창업투자조합	401,021	(431,201)	-	30,180	-
DSC드림제4호성장사다리조합	949,689	-	-	(105,978)	843,711
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	4,424,606	(100,000)	-	698,697	5,023,303
글로벌ICT융합펀드	422,910	-	-	137,887	560,797
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	1,787,052	(103,360)	-	(94,418)	1,589,274
DSC Follow-on 성장사다리펀드	5,025,149	(228,000)	-	1,279,306	6,076,455
DSC유망서비스산업펀드	4,268,913	(695,700)	-	452,079	4,025,292
DSC드림X청년창업펀드	5,177,126	(1,348,200)	-	1,145,935	4,974,861
DSC초기기업성장지원펀드	15,183,211	-	-	1,171,399	16,354,610
DSC테크밸류업펀드1호	1,054,997	(186,392)	-	20,732	889,337
DSC테크밸류업펀드2호	1,655,161	(43,064)	-	(27,329)	1,584,768
DSC초기기업스케일업펀드	9,681,809	(327,240)	-	920,805	10,275,374
DSC세컨더리벤처펀드제2호	6,004,941	(452,633)	-	(2,074,044)	3,478,264
DSC세컨더리벤처펀드제4호	1,028,558	-	-	(13,944)	1,014,614
DSC테크밸류업펀드3호	1,462,774	(131,100)	-	51,732	1,383,406
DSC테크밸류업펀드4호	1,462,596	(120,000)	-	36,323	1,378,919
DSC도미넌스투자조합제1호	576,819	-	-	76,840	653,659
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	1,350,666	(119,000)	1,400,000	(37,502)	2,594,164
DSC홈런펀드제1호	6,070,764	-	9,450,000	(517,308)	15,003,456
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	-	-	6,000,000	(6,200)	5,993,800
합 계	67,988,762	(4,285,890)	16,850,000	3,145,192	83,698,064

(3) 보고기간 종료일 현재 투자실적자산의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

기업명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익
DSC드림제4호성장사다리조합	1,917,583	-	1,917,583	1,836	(6,333,215)
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	86,739,260	100,000	86,639,260	2,022	(1,268,554)
글로벌ICT융합펀드	14,228,893	208,220	14,020,673	757	757
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	14,625,178	-	14,625,178	1,953	(1,267,547)
DSC Follow-on 성장사다리펀드	57,968,636	124,673	57,843,963	11,676	(1,065,822)
DSC유망서비스산업펀드	41,568,035	113,444	41,454,591	10,194	(1,631,185)
DSC드림X청년창업펀드	43,968,196	149,452	43,818,744	1,804,141	1,142,496
DSC초기기업성장지원펀드	189,882,035	512,025	189,370,010	1,138,545	614,691
DSC테크밸류업펀드1호	13,346,154	55,124	13,291,030	129,372	74,248
DSC테크밸류업펀드2호	22,399,019	96,723	22,302,296	956	(95,767)
DSC초기기업스케일업펀드	174,962,020	2,687,427	172,274,593	10,182	(677,245)
DSC세컨더리벤처펀드제2호	18,414,341	30,661	18,383,680	3	(30,658)
DSC세컨더리벤처펀드제4호	12,023,396	65,000	11,958,396	2,174	(32,497)
DSC테크밸류업펀드3호	21,952,285	102,773	21,849,512	2,223	(100,550)
DSC테크밸류업펀드4호	22,984,150	107,754	22,876,396	3	(105,580)
DSC도미넌스투자조합제1호	9,806,355	39,375	9,766,980	1,473	(37,902)
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	75,303,189	301,185	75,002,004	9,066	(293,165)
DSC홈런펀드제1호	143,042,736	1,240,000	141,802,736	121,271	(1,119,714)
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	40,723,647	761,250	39,962,397	167,254	(593,996)

<전기>

(단위 : 천원)

기업명	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익
DSC드림제3호청년창업투자조합	-	-	-	6,334,885	603,597
DSC드림제4호성장사다리조합	9,843,298	-	9,843,298	737,499	(1,236,408)
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	88,009,134	101,320	87,907,814	19,848,587	12,227,204
글로벌ICT융합펀드	14,229,456	209,540	14,019,916	5,124,729	3,447,166
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	15,894,045	1,320	15,892,725	1,935,091	(944,186)
DSC Follow-on 성장사다리펀드	64,354,146	551,362	63,802,784	19,313,632	13,432,715
DSC유망서비스산업펀드	47,230,362	536,986	46,693,376	13,926,370	5,244,122
DSC드림X청년창업펀드	55,982,554	706,306	55,276,248	15,879,055	12,732,614
DSC초기기업성장지원펀드	198,441,923	2,186,604	196,255,319	28,301,634	14,056,785
DSC테크밸류업펀드1호	13,478,077	261,296	13,216,781	1,875,957	308,100
DSC테크밸류업펀드2호	22,796,680	398,617	22,398,063	1,436,490	(386,252)
DSC초기기업스케일업펀드	175,697,017	2,745,179	172,951,838	19,787,989	15,498,691
DSC세컨더리벤처펀드제2호	18,451,278	36,940	18,414,338	353,993	(10,980,231)
DSC세컨더리벤처펀드제4호	12,026,583	35,690	11,990,893	86	(164,789)
DSC테크밸류업펀드3호	22,177,828	227,766	21,950,062	1,463,342	820,822
DSC테크밸류업펀드4호	23,104,243	122,268	22,981,975	1,303,907	605,378
DSC도미넌스투자조합제1호	9,850,358	45,476	9,804,882	1,320,061	1,152,606
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	59,720,589	425,420	59,295,169	1,143,158	(857,196)
DSC홈런펀드제1호	119,378,144	1,255,694	118,122,450	995,825	(4,072,778)
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	40,599,755	41,712	40,558,043	-	(41,957)

(4) 보고기간 종료일 현재 창업투자자산 중 경영지원자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

회사명	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치 (순자산가치)	장부금액	손상차손
(주)리텍	13,714	7.63%	139,966	1	1	139,965
(주)케이튜터	13,333	6.83%	82,625	1	1	82,624
(주)블루골드	1,522	9.15%	10,209	1	1	10,208
(주)미래테크	43,000	1.46%	1	1	1	-
농업회사법인 만나씨이에이(주)	111,080	2.44%	47,653	47,653	47,653	-
합 계			280,454	47,657	47,657	232,797

9. 종속기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	보통주 지분율(%)	취득가액	장부가액
(주)슈미트	68.42%	3,668,942	4,801,541
똑똑(주)	73.80%	3,080,000	1,753,651
합 계		6,748,942	6,555,192

(2) 당1분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	취득	지분법이익(손실)	지분법자본변동	기말평가액
(주)슈미트	4,724,061	-	59,273	18,207	4,801,541
똑똑(주)	392,721	1,510,000	(302,488)	153,418	1,753,651
합 계	5,116,782	1,510,000	(243,215)	171,625	6,555,192

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	취득	처분	지분법이익(손실)	지분법자본변동	기말평가액
(주)슈미트	4,157,130	-	-	493,904	73,027	4,724,061
똑똑(주)	1,209,928	200,000	(77,105)	(897,646)	(42,456)	392,721
합 계	5,367,058	200,000	(77,105)	(403,742)	30,571	5,116,782

(3) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익
(주)슈미트	10,750,466	3,732,603	7,017,863	914,315	86,632
똑똑(주)	2,418,186	41,966	2,376,220	11,256	(409,876)

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익
(주)슈미트	10,561,899	3,657,279	6,904,620	3,429,747	721,883
똑똑(주)	531,209	30,928	500,281	25,021	(1,119,219)

(4) 당1분기와 전기 중 종속기업투자 평가에 따른 기타포괄손익누계액의 변동내역은다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	손익반영액	기말잔액
지분법자본변동	601,234	171,625	-	772,859

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	손익반영액	기말잔액
지분법자본변동	575,886	30,571	(5,223)	601,234

10. 관계기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	보통주 지분율(%)	취득가액	장부가액
한국제11호 기업인수목적(주)	16.61%	1,000,000	1,907,800

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	취득	처분	지분법이익(손실)	지분법자본변동	기말잔액
한국제11호 기업인수목적(주)	1,893,023	-	-	14,777	-	1,907,800

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	취득	처분	지분법이익(손실)	지분법자본변동	기말잔액
한국제11호 기업인수목적(주)	1,832,761	-	-	59,845	417	1,893,023

(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익
한국제11호 기업인수목적(주)	12,372,142	887,185	11,484,957	-	88,959

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	자산	부채	자본	영업수익	당기순손익
한국제11호 기업인수목적(주)	12,285,471	889,473	11,395,998	-	360,269

(4) 당기와 전기 중 관계기업투자 평가에 따른 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	법인세효과	잉여금반영액	기말잔액
지분법자본변동	19,360	-	-	-	19,360

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	당기증감	법인세효과	잉여금반영액	기말잔액
지분법자본변동	18,766	417	177	-	19,360

11. 유형자산

(1) 당1분기와 전1분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득 및 자본적지출	처분	대체증감(*)	감가상각비	당1분기말
취득원가:
토지	795,706	-	-	-	-	795,706
건물	655,075	-	-	-	-	655,075
사용권자산	1,599,610	-	-	-	-	1,599,610
시설장치	314,408	-	-	-	-	314,408
차량운반구	148,073	-	-	-	-	148,073
비품	43,473	-	-	-	-	43,473
소 계	3,556,345	-	-	-	-	3,556,345
감가상각누계액:
건물	-	-	-	-	(8,188)	(8,188)
사용권자산	(758,649)	-	-	-	(55,237)	(813,886)
시설장치	(314,408)	-	-	-	-	(314,408)
차량운반구	(13,654)	-	-	-	(7,404)	(21,058)
비품	(43,473)	-	-	-	-	(43,473)
소 계	(1,130,184)	-	-	-	(70,829)	(1,201,013)
장부금액:
토지	795,706	-	-	-	-	795,706
건물	655,075	-	-	-	(8,188)	646,887
사용권자산	840,961	-	-	-	(55,237)	785,724
시설장치	-	-	-	-	-	-
차량운반구	134,419	-	-	-	(7,404)	127,015
비품	-	-	-	-	-	-
합 계	2,426,161	-	-	-	(70,829)	2,355,332

<전1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득 및 자본적지출	처분	대체증감	감가상각비	전1분기말
취득원가:
사용권자산	1,785,645	-	-	-	-	1,785,645
시설장치	314,408	-	-	-	-	314,408
비품	43,473	-	-	-	-	43,473
소 계	2,143,526	-	-	-	-	2,143,526
감가상각누계액:
사용권자산	(736,215)	-	-	-	(60,587)	(796,802)
시설장치	(314,408)	-	-	-	-	(314,408)
비품	(43,473)	-	-	-	-	(43,473)
소 계	(1,094,096)	-	-	-	(60,587)	(1,154,683)
장부금액:
사용권자산	1,049,430	-	-	-	(60,587)	988,843
시설장치	-	-	-	-	-	-
비품	-	-	-	-	-	-
합 계	1,049,430	-	-	-	(60,587)	988,843

(2) 보고기간 종료일 현재 당사 보유 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부가액	공시지가
서울특별시 종로구 토지	795,706	447,536

12. 무형자산

(1) 당1분기와 전1분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	손상차손	당1분기말
회원권	375,000	-	-	-	375,000

<전1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	손상차손	전1분기말
회원권	998,200	-	-	-	998,200

(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사

당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 당1분기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없으며, 전기 이전에 106,695천원의 손상차손을 인식하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

13. 리스자산 및 부채

(1) 리스계약

당사는 건물, 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 5년입니다. 당사는 리스기간 만료시 리스한 건물을 구매할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계
취득금액	1,440,662	158,948	1,599,610
감가상각누계액	(731,278)	(82,608)	(813,886)
장부금액	709,384	76,340	785,724

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계
취득금액	1,440,662	158,948	1,599,610
감가상각누계액	(685,998)	(72,651)	(758,649)
장부금액	754,664	86,297	840,961

(3) 리스자산 및 부채와 관련하여 당1분기와 전1분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기
사용권자산 감가상각비	55,237	60,587
리스부채 이자비용	12,722	15,427

(4) 보고기간 종료일 현재 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말		전기말
구 분	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년 이내	248,413	205,241	207,775	202,130
1년 초과	643,263	589,444	657,955	641,935
소 계	891,676	794,685	865,730	844,065

(5) 당1분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 62,103천원입니다.

(6) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
유동부채	205,241	202,130
비유동부채	589,444	641,935
합 계	794,685	844,065

14. 차입금

보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당1분기말	전기말
운영자금	산업은행	4.98 ~ 5.18	15,000,000	15,000,000
운영자금	농협	6.19	5,000,000	5,000,000
합 계			20,000,000	20,000,000

보고기간 종료일 현재 상기 단기차입금과 관련하여 대표이사로부터 보증을 제공받고있습니다.

15. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
<유동기타금융부채>
미지급금	7,320	7,201
예수금	126,399	96,972
미지급비용	1,637,329	3,825,016
리스부채	205,241	202,130
성과보수충당부채	103,938	103,938
소 계	2,080,227	4,235,257
<비유동금융부채>
리스부채	589,444	641,935
비유동미지급금	28,059	29,938
소 계	617,503	671,873

16. 자본금과 자본잉여금

(1) 자본금

1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당1분기말	전기말
발행할주식의 총수	48,000,000주	48,000,000주
1주당 액면금액	500원	500원
발행한 주식수	27,496,125주	27,811,403주
보통주자본금	13,905,701,500원	13,905,701,500원

2) 당1분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	일자	증감주식수	자본금	주식발행초과금
기초	2024.1. 1	27,811,403	13,905,702	4,014,467
자기주식 소각	2024.3.15	(315,278)	-	-
기말	2024.3.31	27,496,125	13,905,702	4,014,467

(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
주식발행초과금	4,014,467	4,014,467
자기주식처분이익	43,837	43,837
합 계	4,058,304	4,058,304

17. 기타자본

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당1분기말	전기말
자기주식	(2,649,839)	(3,843,319)

(2) 당1분기와 전기 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	기말
자기주식	(3,843,319)	-	1,193,480	(2,649,839)

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	증가	감소	기말
자기주식	(855,169)	(2,988,150)	-	(3,843,319)

(3) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 당사의 주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간 종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	내 역
주 식 수	700,000주
취 득 가 액	2,649,839

18. 기타포괄손익누계액

(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
지분법자본변동	807,407	635,782

(2) 당1분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	증가	감소	법인세효과	기말잔액
지분법자본변동	635,782	171,625	-	-	807,407

<전기>

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	증가	감소	법인세효과	기말잔액
지분법자본변동	609,840	30,988	(5,223)	177	635,782

19. 이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
미처분이익잉여금	90,405,565	89,621,503

20. 영업수익 및 영업비용

(1) 당1분기와 전1분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당1분기		전1분기
구분	3 개월	누적	3 개월	누적
(1) 투자조합수익	7,294,292	7,294,292	5,122,837	5,122,837
1. 조합지분법이익	159,075	159,075	1,362,911	1,362,911
2. 조합관리보수	4,100,317	4,100,317	3,759,926	3,759,926
3. 조합성과보수	3,034,900	3,034,900	-	-
(2) 운용투자수익	-	-	199,999	199,999
1. 운용투자주식처분이익	-	-	199,999	199,999
(3) 기타의 영업수익	1,098,954	1,098,954	1,483,663	1,483,663
1. 이자수익	135,587	135,587	38,141	38,141
2. 배당금수익	992	992	-	-
3. 단기매매증권평가이익	962,375	962,375	1,445,522	1,445,522
합 계	8,393,246	8,393,246	6,806,499	6,806,499

(2) 당1분기와 전1분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당1분기		전1분기
구분	3 개월	누적	3 개월	누적
(1) 투자조합비용	1,297,799	1,297,799	301,750	301,750
1. 조합지분법손실	1,297,799	1,297,799	301,750	301,750
(2) 기타의영업비용	315,282	315,282	196,183	196,183
1. 이자비용	269,993	269,993	187,636	187,636
2. 단기매매증권평가손실	45,289	45,289	8,547	8,547
(3) 일반관리비	3,123,770	3,123,770	1,532,926	1,532,926
1. 인건비	2,297,740	2,297,740	857,575	857,575
2. 일반관리비	826,030	826,030	675,351	675,351
합 계	4,736,851	4,736,851	2,030,859	2,030,859

1) 당1분기와 전1분기 중 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당1분기		전1분기
구분	3 개월	누적	3 개월	누적
1. 인건비	2,297,740	2,297,740	857,575	857,575
급여	2,125,520	2,125,520	774,031	774,031
퇴직급여	172,220	172,220	83,544	83,544
2. 일반관리비	826,030	826,030	675,351	675,351
복리후생비	183,595	183,595	123,700	123,700
보험료	21,145	21,145	19,544	19,544
여비교통비	75,933	75,933	45,807	45,807
통신비	9,297	9,297	7,652	7,652
세금과공과	17,271	17,271	13,914	13,914
지급임차료 및 관리비	35,211	35,211	33,466	33,466
감가상각비	70,829	70,829	60,587	60,587
홍보활동비	11,000	11,000	11,000	11,000
교육훈련비	3,598	3,598	1,078	1,078
지급수수료	269,501	269,501	248,226	248,226
차량유지비	9,769	9,769	(299)	(299)
도서인쇄비	2,558	2,558	1,314	1,314
소모품비	9,409	9,409	956	956
접대비	91,543	91,543	71,908	71,908
운반비	1,267	1,267	1,095	1,095
수도광열비	4,604	4,604	4,203	4,203
협회비	9,500	9,500	31,200	31,200
합 계	3,123,770	3,123,770	1,532,926	1,532,926

21. 기타수익 및 기타비용

(1) 당1분기와 전1분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
이자수익	12,835	12,835	9,301	9,301
잡이익	5,352	5,352	4,613	4,613
합 계	18,187	18,187	13,914	13,914

(2) 당1분기와 전1분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
이자비용	12,722	12,722	15,427	15,427
기부금	900	900	900	900
잡손실	27	27	-	-
합 계	13,649	13,649	16,327	16,327

22. 법인세비용

(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기
법인세부담액	762,859
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(379,751)
자본에 직접 반영된 법인세비용	-
법인세비용	383,108

(2) 당1분기 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기
지분법자본변동	-

(3) 당기 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기
법인세비용차감전순손익	3,432,495
적용세율에 따른 법인세	695,591
조정사항
- 비과세수익	(320,557)
- 비과세비용	(40,933)
- 기타(이연법인세부채 미인식효과 등)	49,007
법인세비용	383,109
유효 법인세율	11.16%

(4) 당1분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차감할(가산할) 일시적차이
구분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
단기매매증권	(7,103,238)	(917,086)	-	(8,020,324)
지분법손익	(22,163,645)	2,473,463	-	(19,690,182)
지분법자본변동	(322,836)	252,761	-	(70,075)
종속기업 및 관계기업	(739,568)	71,590	-	(667,978)
사용권자산	(840,961)	55,237	-	(785,724)
리스부채	844,065	(49,381)	-	794,684
보증금	18,088	(1,314)	-	16,774
무형자산	106,695	-	-	106,695
운용투자주식	232,797	-	-	232,797
성과보수충당부채	103,939	-	-	103,939
미지급비용	121,682	-	-	121,682
장기선급비용	(27,281)	3,309	-	(23,972)
감가상각비	1,096	-	-	1,096
회원권취득세	13,701	-	-	13,701
합 계	(29,755,466)	1,888,579	-	(27,866,887)
이연법인세자산(부채)				(2,817,901)

(5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 일시적차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	이연법인세 자산(부채)
종속기업주식	(139,607)
지분법손익(*1)	(2,802,373)
지분법자본변동(*1)	(64,298)
합계	(3,006,278)

(*1) 당사는 「중소기업창업 지원법」에 따른 벤처투자회사로서 「조세특례제한법」제13조에 따라 벤처투자조합을 통하여 창업기업 또는 벤처기업에 출자함으로써 취득하는 주식의 양도차익에 대한 법인세를 부담하지 않습니다. 이에 따라 관련된 일시적차이에 대해 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

23. 비용의 성격별 분류

당1분기와 전1분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기		전1분기
구 분	3 개월	누적	3 개월	누적
투자조합비용	1,297,799	1,297,799	301,750	301,750
인건비 및 복리후생비	2,481,334	2,481,334	981,275	981,275
감가상각비	70,829	70,829	60,587	60,587
소모품비	9,409	9,409	956	956
지급수수료	269,501	269,501	248,226	248,226
여비교통비	75,933	75,933	45,807	45,807
접대비	91,543	91,543	71,908	71,908
지급임차료 및 관리비	35,211	35,211	33,466	33,466
기타영업비용	405,292	405,292	286,884	286,884
합 계(주1)	4,736,851	4,736,851	2,030,859	2,030,859

(주1) 포괄손익계산서상 투자조합비용, 운용투자비용, 기타의영업비용 및 일반관리비의 합계액입니다.

24. 주당이익

(1) 기본주당순이익

1) 기본주당순이익

(단위 : 주, 원)

구분	당1분기		전1분기
구분	1분기	누적	1분기	누적
<기본주당순이익>
보통주분기순이익	3,049,386,475	3,049,386,475	3,919,383,403	3,919,383,403
가중평균유통보통주식수	26,855,023	26,855,023	27,172,887	27,172,887
기본주당순이익	114	114	144	144

2) 가중평균유통보통주식수

구분	발행주식수	가중치	적수
[당1분기]
전기이월	27,811,403주	91일	2,530,837,673주
자기주식	(1,015,278)주	74일	(75,130,572)주
	(700,000)주	17일	(11,900,000)주
합 계			2,443,807,101주

[당1분기]
가중평균유통보통주식수 : 2,443,807,101주 ÷ 91일 = 26,855,023주

(2) 희석주당순이익 및 잠재적 보통주

1) 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

2) 당1분와 전1분기의 경우 희석화 효과가 없어 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

25. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.

(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기
법인세비용	383,109	772,425
이자비용	282,715	203,064
단기매매증권평가손실	45,289	8,547
투자조합지분법손실	1,297,799	301,749
종속기업투자손실	302,488	165,225
감가상각비	70,829	60,587
복리후생비	6,219	-
투자조합지분법이익	(159,075)	(1,362,911)
이자수익	(148,423)	(47,442)
배당금수익	(992)	-
관계기업투자이익	(14,777)	(13,298)
운용투자주식처분이익	-	(199,999)
단기매매증권평가이익	(962,375)	(1,445,522)
종속기업투자이익	(59,273)	(70,508)
합 계	1,043,533	(1,628,083)

(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당1분기	전1분기
당기손익공정가치금융자산의 순증감	135,514	1,510,045
투자실적자산의 증가	(1,177,500)	(700,000)
운용투자주식의 감소	-	200,000
미수금의 감소	2,971,360	3,730,271
선급금의 증가	(136,850)	-
비유동선급비용의 감소	3,309	-
미지급금의 감소	(1,760)	-
예수금의 증가	29,427	2,030
미지급비용의 감소	(2,187,106)	(2,205,084)
합 계	(363,606)	2,537,262

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당1분기	전1분기
장기차입금의 유동성 대체	-	249,990

(5) 당1분기 중 재무활동에서 발생된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초잔액	현금흐름	비현금변동		당1분기말잔액
구 분	기초잔액	현금흐름	대체	상각	당1분기말잔액
리스부채	844,065	(62,103)	-	12,722	794,684
단기차입금	20,000,000	-	-	-	20,000,000
합 계	20,844,065	(62,103)	-	12,722	20,794,684

26. 특수관계자거래

(1) 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역

관계	기업명	비고
종속기업	(주)슈미트, 똑똑(주)
관계기업	한국제11호기업인수목적(주)
운영조합	DSC드림제4호성장사다리조합, KT-DSC창조경제청년창업투자조합, 글로벌ICT융합펀드, 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호, DSC Follow-on 성장사다리펀드, DSC유망서비스산업펀드, DSC드림X청년창업펀드, DSC초기기업성장지원펀드, DSC테크밸류업펀드1호, DSC테크밸류업펀드2호, DSC초기기업스케일업펀드, DSC세컨더리벤처펀드제2호, DSC세컨더리벤처펀드제4호, DSC테크밸류업펀드3호, DSC테크밸류업펀드4호, DSC도미넌스투자조합제1호, 슈미트-DSC 미래모빌리티펀드. DSC홈런펀드제1호, DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	(주1)
기타	임직원

(주1) 운영조합은 당사가 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다.

(2) 당1분기와 전1분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	당1분기		전1분기
특수관계자	관계	영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
DSC드림제4호성장사다리조합	운영조합	490,000	-	-	-
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	운영조합	-	-	87,458	-
글로벌ICT융합펀드	운영조합	-	-	41,620	-
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	운영조합	-	-	34,346	-
DSC Follow-on 성장사다리펀드	운영조합	416,467	-	139,973	-
DSC유망서비스산업펀드	운영조합	1,015,344	-	140,997	-
DSC드림X청년창업펀드	운영조합	1,500,452	-	189,202	-
DSC초기기업성장지원펀드	운영조합	512,025	-	556,817	-
DSC테크밸류업펀드1호	운영조합	55,124	-	68,252	-
DSC테크밸류업펀드2호	운영조합	96,723	-	97,339	-
DSC초기기업스케일업펀드	운영조합	687,427	-	685,306	-
DSC세컨더리벤처펀드제2호	운영조합	30,661	-	33,750	-
DSC세컨더리벤처펀드제4호	운영조합	32,500	-	32,500	-
DSC테크밸류업펀드3호	운영조합	102,773	-	119,000	-
DSC테크밸류업펀드4호	운영조합	107,754	-	125,000	-
DSC도미넌스투자조합제1호	운영조합	39,375	-	39,375	-
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	운영조합	150,566	-	211,250	-
DSC홈런펀드제1호	운영조합	1,157,741	-	1,157,741	-
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	운영조합	740,285	-	-	-
합 계		7,135,217	-	3,759,926	-

(주) 상기 투자조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 금액입니다.

<당1분기>

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	자금대여	자금회수	이자수익
임직원	기타특수관계	100,000	-	11,522

1) 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.

구분	관리보수 내역	관리보수율
DSC드림제4호성장사다리조합	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.3%~2.5%
DSC드림제4호성장사다리조합	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.3%~2.5%
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.3%~2.5%
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.3%~2.5%
글로벌ICT융합펀드	설립일로부터 3년이내-출자금총액	2.5%
글로벌ICT융합펀드	설립일로부터 3년이후-투자잔액	2.5%
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.5%
경기-DSC슈퍼맨투자조합1호	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.5%
DSC Follow-on 성장사다리펀드	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.2%~2.4%
DSC Follow-on 성장사다리펀드	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.2%~2.4%
DSC유망서비스산업펀드	등록일로부터 2년이내-출자금총액	2.2%
DSC유망서비스산업펀드	등록일로부터 2년이후-투자잔액	2.2%
DSC드림X청년창업펀드	등록일로부터 3년이내-출자금총액	2.3%~2.5%
DSC드림X청년창업펀드	등록일로부터 3년이후-투자잔액	2.3%~2.5%
DSC초기기업성장지원펀드	등록일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC초기기업성장지원펀드	등록일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC테크밸류업펀드1호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드1호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC테크밸류업펀드2호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드2호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC초기기업스케일업펀드	설립일로부터 2년이내-출자금총액	1.2~2.3%
DSC초기기업스케일업펀드	설립일로부터 2년이후-투자잔액	1.2~2.3%
DSC세컨더리벤처펀드제2호	실립일로부터 3년이내-출자금총액	1.5%
DSC세컨더리벤처펀드제2호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	1.5%
DSC세컨더리벤처펀드제4호	실립일로부터 3년이내-출자금총액	1.0%
DSC세컨더리벤처펀드제4호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	1.0%
DSC테크밸류업펀드3호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드3호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC테크밸류업펀드4호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC테크밸류업펀드4호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC도미넌스투자조합제1호	설립일로부터 해산하는 날까지-출자금총액	1.5%
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	설립일로부터 2년이내-출자금총액	1.8~2.3%
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	설립일로부터 2년이후-투자잔액	1.8~2.3%
DSC홈런펀드제1호	설립일로부터 2년이내-출자금총액	2.0%
DSC홈런펀드제1호	설립일로부터 2년이후-투자잔액	2.0%
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	설립일로부터 3년이내-출자금총액	1.5%
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	설립일로부터 3년이후-투자잔액	1.5%

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	당1분기말		전기말
특수관계자	관계	채권등	채무등	채권등	채무등
KT-DSC창조경제청년창업투자조합	운영조합	100,000	-	100,000	-
글로벌ICT융합펀드	운영조합	207,876	-	207,876	-
DSC Follow-on 성장사다리펀드	운영조합	124,467	-	546,756	-
DSC유망서비스산업펀드	운영조합	113,444	-	531,486	-
DSC드림X청년창업펀드	운영조합	149,452	-	699,926	-
DSC초기기업성장지원펀드	운영조합	512,025	-	2,177,804	-
DSC테크밸류업펀드1호	운영조합	55,124	-	255,355	-
DSC테크밸류업펀드2호	운영조합	96,723	-	388,740	-
DSC초기기업스케일업펀드	운영조합	2,687,427	-	2,736,379	-
DSC세컨더리벤처펀드제2호	운영조합	30,661	-	33,750	-
DSC세컨더리벤처펀드제4호	운영조합	65,000	-	32,500	-
DSC테크밸류업펀드3호	운영조합	102,773		222,376	-
DSC테크밸류업펀드4호	운영조합	107,754		112,719	-
DSC도미넌스투자조합제1호	운영조합	39,375	-	39,375	-
슈미트-DSC 미래모빌리티펀드	운영조합	150,566	-	211,610	-
DSC홈런펀드제1호	운영조합	1,157,741	-	1,157,741	-
DSC세컨더리패키지인수펀드제1호	운영조합	740,285	-	40,173	-
임직원	기타	1,007,418	-	907,418	-
합 계		7,448,111	-	10,401,984	-

(주1) 상기 운영조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 미수령분입니다.

(주2) KT-DSC창조경제청년창업투자조합의 경우 조합규약상 당사의 손실보전의무에 따른 우선손실충당금 해당액(당1분기말 : 100백만원, 전기말 : 100백만원)이 포함되어 있습니다.

(4) 주요경영진에 대한 보상

당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당1분기와 전1분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기	전1분기
단기종업원급여	788,334	466,004
퇴직급여	78,146	52,126
합 계	866,480	518,130

27. 우발상황과 약정사항

(1) 우발채무 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

당사는 당사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 당사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 당사가 인수할 의무가 있습니다.

따라서, 당사는 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나, 보고기간 종료일 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.

28. 위험관리

(1) 금융위험관리

당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

1) 신용위험관리

당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

한편, 당사는 하나은행 및 하나증권 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 관련 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말		전기말
구 분	장부금액	신용위험 최대노출금액	장부금액	신용위험 최대노출금액
현금및현금성자산	9,243,693	-	13,217,490	-
단기금융상품	7,500,000	-	2,500,000	-
수취채권	7,714,791	7,714,791	10,578,405	10,578,405
상각후원가측정 금융자산	276,754	276,754	281,660	281,660
합 계	24,735,238	7,991,545	26,577,555	10,860,115

2) 유동성위험관리

당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당1분기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년이후
단기차입금	20,000,000	-	7,000,000	13,000,000	-
미지급금	7,320	7,320	-	-	-
예수금	126,399	126,399	-	-	-
미지급비용	1,637,329	1,637,329	-	-	-
유동리스부채	205,241	-	-	205,241	-
기타유동부채	103,938	-	-	103,938	-
비유동리스부채	589,444	-	-	-	589,444
기타비유동부채	28,059	-	-	-	28,059
합 계	22,697,730	1,771,048	7,000,000	13,309,179	617,503

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	1개월이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년이후
단기차입금	20,000,000	-	3,000,000	17,000,000	-
미지급금	7,201	7,201	-	-	-
예수금	96,972	96,972	-	-	-
미지급비용	3,825,017	3,825,017	-	-	-
유동리스부채	202,130	-	-	202,130	-
기타유동부채	103,938	-	-	103,938	-
비유동리스부채	641,935	-	-	-	641,935
기타비유동부채	29,938	-	-	-	29,938
합 계	24,907,131	3,929,190	3,000,000	17,306,068	671,873

3) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험 및 기타 가격위험의 두 가지 유형으로 구성됩니다.

(가) 이자율위험관리

① 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
단기차입금	20,000,000	20,000,000

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(나) 기타가격위험요소

당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치금융자산은 당1분기말 및 전기말 현재 각각15,139백만원 및 14,358백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당1분기말 및 전기말 현재 각각 1,514백만원 및 1,436백만원입니다.

(2) 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당1분기말	전기말
부채총계	28,541,609	30,195,308
차감: 현금및현금성자산	(9,245,231)	(13,217,490)
순부채	19,296,378	16,977,918
자본총계	106,527,139	104,377,973
부채비율	18.11%	16.27%

6. 배당에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2012.01.18	-	보통주	1,200,000	5,000	5,000	회사설립
2014.10.31	유상증자(제3자배정)	보통주	100,000	5,000	5,000	-
2016.03.30	주식분할	보통주	11,700,000	500	-	액면분할
2016.12.14	유상증자(일반공모)	보통주	4,500,000	500	1,700	-
2019.04.05	주식매수선택권행사	보통주	100,000	500	1,000	-
2019.04.17	전환권행사	보통주	116,495	500	4,292	-
2019.04.19	전환권행사	보통주	232,991	500	4,292	-
2019.04.23	전환권행사	보통주	69,897	500	4,292	-
2019.08.09	주식매수선택권행사	보통주	100,000	500	1,000	-
2020.03.10	주식매수선택권행사	보통주	100,000	500	1,000	-
2020.12.04	전환권행사	보통주	63,889	500	3,913	-
2020.12.08	전환권행사	보통주	255,557	500	3,913	-
2021.03.02	무상증자	보통주	9,139,038	500	500	-
2021.05.25	전환권행사	보통주	38,153	500	2,621	-
2021.05.26	전환권행사	보통주	95,383	500	2,621	-

※자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

소각일	내용	소각한 자기주식의 내용
소각일	내용	주식의 종류	수량	소각액	비고
2024.03.15	자기주식 소각	보통주	315,278주	1,193,479,962원	-

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
(주)슈미트 전환사채	제1회	2021.12.03	2026.12.03	3,000,000,000	보통주	2022.12.03~	100	33,330	3,000,000,000	90,009	-
합 계	-	-	-	3,000,000,000	-	-	-	-	3,000,000,000	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
(주)슈미트	회사채	사모	2021.12.03	3,000,000,000	표면 0% 만기 4%	-	2026.12.03	미상환	-
합 계	-	-	-	3,000,000,000	-	-	-	-	-

* 상기 미상환 전환사채와 동일한 채무증권이며, 연결 기준으로 작성되었습니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

: 당사는 공시기간 동안 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황
- 해당사항 없습니다.

나. 재고자산 현황 등
- 해당사항 없습니다.

다. 공정가치 평가내역
- 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '4.공정가치', '5.재무제표 주석'의 '4.공정가치' 내용을 참고하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제13기 1분기 (당분기)	도원회계법인	-	-	-
제12기(전기)	도원회계법인	적정	해당사항없음	투자조합(펀드)이 보유한 비상장 지분상품 및 복합금융상품의 공정가치 평가
제11기(전전기)	대성삼경회계법인	적정	해당사항없음	투자조합(펀드)이 보유한 비상장 지분상품 및 복합금융상품의 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제13기 1분기 (당기)	도원회계법인	별도 및 연결 반기 재무제표 검토 및 온기 재무제표 회계감사 내부회계관리제도 감사 등	110백만원	-	-	-
제12기(전기)	도원회계법인	별도 및 연결 반기 재무제표 검토 및 온기 재무제표 회계감사 내부회계관리제도 감사 등	106백만원	887시간	106백만원	965시간
제11기(전전기)	대성삼경회계법인	별도 및 연결 반기 재무제표 검토 및 온기 재무제표 회계감사 등	100백만원	672시간	100백만원	626시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제13기(당기)	-	-	-	-	-
제12기(전기)	-	-	-	-	-
제11기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023.06.01	회사: 감사 외 2인 감사인 : 담당 공인 회계사	대면회의	- 감사범위와 시기 - 감사인의 독립성 - 감사투입인력 및 투입시간
2	2023.07.31	회사: 감사 외 2인 감사인 : 담당 공인 회계사	대면회의	- 반기 중점 검토사항 - 기타 필수 커뮤니케이션 사항
3	2023.11.10	회사 : 감사 외 2인 감사인: 담당 공인회계사	대면회의	- 핵심감사제도에 대한 이해 - 핵심감사제도에 대한 선정 및 선정사유 - 향후 감사일정
4	2024.02.21	회사 : 감사 외 2인 감사인: 담당 공인회계사	대면회의	- 감사인의 독립성 - 기말감사 주요사항 - 핵심감사사항의 감사결과

마. 회계감사인의 변경
당사는 코스닥 상장을 위하여 2015년 금융감독원으로부터 지정감사인으로 선임된삼덕회계법인과의 계약이 만료되어, 2017년 4월 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조4 및 동법 시행령 제4조의3에 의하여 감사인선임위원회에서 신한회계법인을 회계감사인으로 선임하였습니다.
2020년 회계연도에는 신외감법에 따라 3년 연속 부의 영업현금흐름으로 인해 2019년 11월 금융감독원으로부터 지정감사인으로 대성삼경회계법인이 선임되었습니다.
2023년 회계연도부터는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거, 회계감사인을 도원회계법인으로 자유 선임하여 회계감사를 수검받고 있습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]

사업연도	감사인	감사의견	지적사항
제13기 1분기 (당분기)	도원회계법인	-	-
제12기(전기)	도원회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-
제11기(전전기)	대성삼경회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용 '의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

* 당사는 제12기부터 감사인으로부터 내부회계관리제도를 감사받았으며, 제11기는 내부회계관리제도 검토 대상입니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	제9기 정기주주총회 제11기 정기주주총회

나. 의결권 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	27,496,125	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	700,000	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	26,796,125	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 장기적인 발전 또는 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다.)에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상의 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 주권을 유가증권시장이나 코스닥시장에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료 후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 15일까지
명의개서대리인	한국예탁결제원(051-519-1500) 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동)
주주의 특전	해당사항 없음	공고게재	홈페이지(www.dscinvestment.com) 전산장애 등으로 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 매일경제신문에 게재

※ 전자주권 제도가 도입되어, 기존의 '주권의 종류'는 폐지되었습니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주주총회 일자	의안 내용	결의 내용	비고
2024.03.26 제12기 정기주주총회	1. 제12기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 재선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 5. 임원 퇴직금 지급 규정 변경 승인의 건	원안대로 가결	-
2023.03.28 제11기 정기주주총회	1. 제11기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 2-1. 사외이사 재선임의 건 2-2. 사내이사 신규 선임의 건 3. 감사 신규 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결	-
2022.03.29 제10기 정기주주총회	1. 제10기 재무제표 승인의 건 2. 사내이사 재선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 5. 임원 퇴직금 지급 규정 변경 승인의 건	원안대로 가결	-

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
윤건수	최대주주 본인	보통주	5,615,000	20.19	5,615,000	20.42	-
박정운	임원	보통주	820,000	2.95	840,000	3.05	장내취득
김요한	임원	보통주	666,370	2.40	666,370	2.42	-
이현옥	최대주주 배우자	보통주	380,000	1.37	380,000	1.38	-
채주락	사외이사	보통주	76,783	0.28	76,783	0.28	-
계		보통주	7,558,153	27.18	7,578,153	27.56	-
계		우선주	-	-	-	-	-

* 2024년 3월 15일 자기주식 315,278주를 이익 소각하여 총발행주식수 감소함에 따라 지분율이 변동되었습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직위	주요 경력
윤건수	대표이사 (상근/등기)	- 12.01~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 대표이사 - 23.02~현재 한국벤처캐피탈협회장

* 최대주주의 변동 해당사항 없습니다.

다. 주식 소유현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	윤건수	5,615,000	20.42	-
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

라. 소액주주현황

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

마. 주가 및 주식거래실적

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
윤건수	남	1962.07	대표이사	사내이사	상근	경영 총괄	- 경북대학교 전자공학 학사 - 경북대학교 전자공학 석사 - MIT Sloan School 기술경영 석사 - DSC인베스트먼트㈜ 대표이사 - 한국벤처캐피탈협회장	5,615,000	-	본인	2012.02~	2027.03.30
채주락	남	1964.08	사외이사	사외이사	비상근	사외 이사	- 경북대학교 전자공학과 학사 - DSC인베스트먼트㈜ 사외이사	76,783	-	-	2020.03~	2026.03.27
이창로	남	1965.05	감사	감사	상근	감사	- 서울대학교 산업공학 학사 - KAIST 경영과학 석사 - 이노폴리스파트너스 파트너 - 뮤어우즈벤처스 고문 - DSC인베스트먼트㈜ 감사	-	-	-	2023.03~	2026.03.27
박정운	남	1975.12	전무	사내이사	상근	관리 총괄	- 성균관대학교 경영학 학사 - DSC인베스트먼트㈜ 전무	840,000	-	임원	2014.04~	2025.03.28
김요한	남	1983.05	전무	사내이사	상근	투자 심사	- 서울대학교 약학과 학사 - 서울대학교 약제학 석사 - DSC인베스트먼트㈜ 전무	666,370	-	임원	2015.01~	2026.03.27
이경호	남	1981.01	상무	미등기	상근	투자 심사	- 연세대학교 전기전자공학과 학사 - DSC인베스트먼트㈜ 상무	540,000	-	임원	2012.03~	-
이한별	남	1981.11	상무	미등기	상근	투자 심사	- 고려대학교 화공생명공학과 학사 - DSC인베스트먼트㈜ 상무	387,496	-	임원	2012.07~	-
신동원	남	1979.10	상무	미등기	상근	투자 심사	- 서강대학교 화학과 학사 - KAIST 경영학과 석사 - DSC인베스트먼트㈜ 상무	730,323	-	임원	2013.04~	-
김주남	남	1980.10	상무	미등기	상근	투자 심사	- 포항공과대학교 기계공학과 학사 - 서울대학교 법학과 석사 - DSC인베스트먼트㈜ 상무	-	-	임원	2017.02~	-
원수섭	남	1979.09	상무	미등기	상근	투자 심사	- 연세대학교 컴퓨터과학과 학사 - 연세대학교 컴퓨터과학과 석사 - 노스캐롤라이나대학교 채플힐 컴퓨터과학 박사 - DSC인베스트먼트㈜ 상무	-	-	임원	2018.03~	-

나. 직원의 현황

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

다. 미등기임원 보수 현황

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 당사가 운영중인 투자조합과 관련하여 관리보수 및 성과보수 수령 등의 영업 수익 거래가 발생하였고 세부 내역은 동 보고서 'III. 재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '27.특수관계자거래, '5.재무제표 주석'의 '26.특수관계자거래' 내용을 참고하시기 바랍니다. (영업비용 관련 거래는 해당사항 없습니다.)
또한, 기타 특수관계인인 임직원에 대한 대출이 발생하였습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

회사는 회사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 회사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 회사가 인수할 의무가 있습니다. 따라서 회사는 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으며 당기말 현재 조합 청산에 따른 우선손실충당금을 설정한 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)