분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 14:42:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515000923
(제 20 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 05월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 뉴지랩파마 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김명진 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 부천시 신흥로 362번길 23(내동) |
| (전 화) 032-683-7903 | |
| (홈페이지) http://www.newglab.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 손진복 |
| (전 화) 032-683-7903 | |
대표이사 확인서명 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 9 | - | - | 9 | 9 |
| 합계 | 9 | - | - | 9 | 9 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 "뉴지랩파마 주식회사"로 표기합니다. 영문으로는 "NewGLAB Pharma CO.,LTD"로 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간
당사는 2004년 2월 CCTV 카메라 관련 제조 및 판매업을 주요 사업목적으로 설립되어, 현재 5G모바일 유통 사업과 CCTV 카메라 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 경기도 부천시 신흥로 362번길 23 (내동)
전화번호 : 032-683-7903
홈페이지 : http://www.newglab.com
라. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
(1) 회사가 영위하는 목적사업
당사 및 당사의 자회사가 영위하는 목적사업은 아래와 같으며, 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
| 회사명 | 목 적 사 업 |
|---|---|
| 뉴지랩파마(주) | 1. 전자기기, 기계기구와 동 부품의 제조 및 판매업 1. 전자제품 제조 및 판매업 1. 음이온제품 제조 및 판매업 1. 영상기기 개발, 제조 및 판매업 1. 방송장비 개발, 제조 및 판매업 1. 통신기기 개발, 제조 및 판매업 1. CCTV 관련 제조 및 판매업 1. 컴퓨터 및 주변기기 제조 및 판매업 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 시스템 구축사업 1. 소프트웨어 자문 및 개발업 1. 기술연구 및 용역 수탁업 1. 영상감시장치, 정보통신공사업 1. 전자상거래 및 인터넷 관련사업 1. 관광업 및 미용,피부관리 서비스업 1. 프랜차이즈점 모집 및 운영 1. 생명과학 및 화장품 원료와 관련된 일체의 사업 1. 식품 및 의약품 제조, 수출입, 판매 1. 의료용품, 의료기기의 제조, 수출입, 판매 1. 의료관련 설비의 수출입, 제조, 판매 및 유지보수 1. 화장품,생활용품의 제조 및 판매 1. 국내, 국외, 일반여행업 1. 외국인환자유치업 1. 여행정보제공업 1. 국내,외국 관광여행사의 대리점업 1. 레저스포츠 및 문화예술 서비스업 1. 여행, 숙박, 레포츠, 면세점 및 일반쇼핑, 중개알선 1. 각호에 관한 도,소매 및 유통업 1. 의약품 보관 및 포장 및 운송업 1. 의료용기 제조 판매업 1. 축냉제, 축열제의 제조, 임대 및 도소매업 1. 드라이아이스 제조 및 도소매업 1. 신선(저온) 유통물류 관련제품 도소매업 1. 신선(저온) 유통물류 관련제품 전자상거래업 1. 신선(저온) 관련제품 도소매업 및 무역업 |
| 에치디프로(주) | 1. CCTV 관련 제조 및 판매업 1. 영상기기 개발, 제조 및 판매업 1. 각호와 관련된 부대사업 일체 |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 1. 생명공학 및 소재사업 1. 임상관리 1. 신약 파이프라인개발 1. 의약품 수입, 제조, 유통및판매 1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
| NewG Lab Pharma, Inc. | 1. 생명공학 및 소재사업 1. 임상관리 1. 신약 파이프라인개발 1. 의약품 수입, 제조, 유통및판매 1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 1.신약개발 1.임상연구 1.비임상연구 1.제제연구 1.생명공학 및 소재사업 1.의료용품, 의료기기 및 의료관련 설비의 수출입, 제조, 판매 및 유지보수 1.의약품, 의약외품 및 제약원료 제조, 유통, 판매 및 수출입업 1.위 각호에 관련된 부대사업 |
| (주)아리제약 | 1.의약품제조업 1.의약품도.소매업 1.건강식품 제조 및 도.소매업 1.의료기기 제조 및 도.소매업 1.화장품 제조 및 도.소매업 1.의약품 및 건강식품, 의료기기, 화장품 수.출입업 1.부동산 임대업 1.각 호에 관련된 부대사업 일체 |
| (주)한울티엘 | 1. 신선(저온)유통물류 관련제품 도소매업 1. 신선(저온)유통물류 관련제품 전자상거래업 1. 기업 소모성 잡자재 도소매업 1. 신선(저온) 관련제품 무역업 1. 애견 관련제품 무역업 1. 화물자동차 운송주선 서비스업 1. 실내건축업 1. 부동산임대업 1. 전자상거래업 1. 소모성 자재의 수출입 및 도소매업 1. 물류, 식품, 의료용기의 제조, 임대 및 도소매업 1. 축냉제, 축열제의 제조, 임대 및 도소매업 1. 냉매분사기, 급속동결기, 기타 냉장, 냉동설비의 제조, 임대 및 도소매업 1. 냉동창고, 공조시스템의 설계, 건축 및 설치업 1. 드라이아이스 제조장비의 제조, 임대 및 도소매업 1. 바이오 의약품 보관, 포장 및 운송업 1. 각 호에 관련된 제조, 도소매, 수출입, 무역, 무역중개(오파), 운송업 1. 화물중개 및 대리업 1. 일반화물자동차 운송사업 1. 수.출입 화물운송주선업 1. 통관업 및 통관대행업 1. 창고업 및 창고하역업 1. 보세장치 및 보세창고업 1. 해운대리점업 1. 철도소화물 운송업 1. 플라스틱용기 제조 및 도소매업 1. 화장품 제조업 및 책임판매업 1. 친환경 소재 제조, 개발, 도,소매 및 수출입업 1. 전기공사업 1. 도장공사업 1. 전자감지장치 제조업 1. 물질검사, 측정 및 분석 기구 제조업 1. 블록체인 기반 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 1. 전기용품 및 조명장치 소매업 1. 드라이아이스 제조 및 도소매업 1. 각 호에 부대하는 사업 |
| (주)브라이트 엔터테인먼트 | 1. 엔터테인먼트사업 1. 공연기획업 1. 영화, 드라마, 비디오의 기획, 홍보, 제작, 제작대행, 배급 및 관련 투자 사업 1. 음반 기획, 제작 및 판매업 1. 매니지먼트서비스업, 연예인 대리 및 알선서비스업 기타 연예매니지먼트업 1. 방송업, 공연사업 및 공연관련사업 1. 광고물 제작 및 대행업 1. 방송물 제작 및 배급업 1. 모델에이전시업 1. 인터넷 광고 및 기타광고업 1. 캐릭터개발, 유통, 제조, 판매업 1. 아나운서, 엠씨(MC) 및 연기자 아카데미 운영업 1. 인테리어공사업 1. 간이음식점업 1. 식음료판매업 1. 주류판매업 1. 연예인 및 스포츠선수 기타 공인 매니지먼트 사업 1. 영상음반물의 해외세일즈 및 투자유치업 1. 이벤트 관련 행사 기획 연출 및 대행업 1. 컨텐츠 저작권 제작업 및 유통업 1. 광고기획 제작, 대행 알선위탁사업 1. 스포츠 관련 용역제공 및 이벤트업 1. 인터넷 서비스업 및 연예관련 전자상거래업 1. 엔터테인먼트 관련 투자컨설팅업 1. 서적, 비디오, 씨디, 디브이디 등 엔터테인먼트 관련 상품의 제작 및 유통판매업 1. 영화, 드라마, 만화, 웹툰, 시나리오 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 판권구매 및 제작, 유통판매사업 1. 방송용(위성, TV, 케이블방송, 인터넷방송 등 포함) 프로그램 제작, 구입, 국내외 유통판매업 1. 영화상영관(극장)등 멀티플렉스 건설, 운영 및 관련 부대사업 1. 영화수출 및 수입 배급업 1. 인터넷, 모바일 콘텐츠 제작 및 서비스업 1. 국내외 인력 송출 및 대행업 1. 음향장비, 조명장비, 영상장비 등 공연시설물 및 종합물품 대여사업 1. 저작권 및 저작인접권 등의 중개 알선업 1. 예술학교 기타 교육 서비스사업 1. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업 1. 연예종합 인터넷포털사업 1. 잡지 및 정기 간행물 발행업 1. 경영컨설팅업 1. 마케팅 관련 사업 1. 통신판매업 1. 전자상거래업 1. 부동산 개발 및 임대사업 1. 모델 인력공급업 1. 모델 행사대행업 1. 해외 월드스타, 스포츠 선수 영화배우 등의 인터내셔널 모델 매니지먼트업 1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
| 브라이트스튜디오(주) | 1. 영화 수입 및 해외 배급업 1. 영화제작 및 상영업 1. 연예보조업 및 매니저먼트업 1. 드라마 제작 및 수입, 해외배급업 1. 컴퓨터그래픽, VFX(브이에프엑스), 2D(투디), 3D(쓰리디) 에 관한 수출입업 1. 홍보 마케팅업 1. 부동산 임대 및 매매업 1. 건강식품 및 기타가공식품의 도소매업 1. 건강식품 및 기타가공식품의 도소매업 1. 건강식품 및 기타가공식품의 도소매업 1. 여행알선업 1. 광고대행업 1. 엔터테인먼트업 1. 모델에이전트업 1. 공산품 도소매 및 수출입업 1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
| (주)뷰티하이 | 1. 화장품 도,소매 및 중개업 1. 화장품 수출입업 1. 화장품 제조업 1. 화장품 케이스 등 제작 및 공급업 1. 입욕제 제조, 판매업 1. 생활건강용품 제조, 판매업 1. 건강기능식품 제조, 판매업 1. 건강보조식품 제조, 판매업 1. 세제류, 잡화 제조 및 판매업 1. 쇼핑몰 운영업 1. 컨텐츠 제공업 1. 위 각호에 관련된 전자상거래업 |
(2) 향후 추진하고자 하는 사업
당사는 4세대 항암제 신약개발을 본격화하는 바이오사업을 신규로 시작하였으며, KGMP 시설을 갖춘 '아리제약'과 바이오콜드체인 전문기업 '한울티엘'의 인수를 통해 신약개발, 생산, 판매, 배송까지 제약 밸류체인을 갖춘 제약ㆍ바이오사업으로 성장시킬 예정입니다.
최근 몇 년간 OTT 등 방송매체가 확대되어 드라마, 영화 등 미디어의 수요가 증가하고 해외에서 K-드라마 등 한국형 콘텐츠 수요가 증가함에 따라 미디어/엔터테인먼트 산업은 고부가가치를 창조하는 분야로 인식되며 투자로 업의 개념이 진화하고 있습니다. 기존 미디어/엔터테인먼트 업종 회사뿐만 아니라 모든 업종 회사들이 콘텐츠 가치의 중요성을 인식하고 투자를 확대하고 있습니다. 또한 코로나19로 비대면이 일상화되면서 소비 주체인 개인의 시간 점유가 중요한 이슈로 부각되는 가운데 당사는 '브라이트엔터테인먼트'와 '브라이트스튜디오'의 인수를 통해 드라마 콘텐츠를 기획 및 제작하여 방송국과 해외시장 등에 공급하는 드라마 콘텐츠 제작 사업과 IP(지적재산권) 판매 및 관련 부가사업을 신규사업으로 추진 중에 있습니다.
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥 시장 | 2015년 10월 13일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
가. 뉴지랩파마(주)
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2018 | 12 | 최대주주 변경 [(주)넥스트아이 → 아레넬인터내셔널(주)] |
| 2019 | 01 | 대표이사 변경 (진양 → 박대우) |
| 03 | 사명변경 [에치디프로(주) → 뉴지랩(주)] | |
| 06 | 최대주주 변경 [아레넬인터내셔널(주) → 메이요파트너스(주)] | |
| 2021 | 03 | 사명변경 [뉴지랩(주) → 뉴지랩파마(주)] |
| 2023 | 03 | 대표이사 변경 (박대우 → 김명진) |
(1) 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2019.01.04 | 임시주총 | 대표이사 박대우 사내이사 오병기 사내이사 Hudson Chang 사내이사 김대혜 사외이사 임재석 사외이사 정재상 감사 성효안 | - | - |
| 2022.03.25 | 정기주총 | - | 대표이사 박대우 사내이사 임재석 사내이사 김대혜 사내이사 Young Hee Ko Roberts 사외이사 유정환 | - |
| 2023.03.22 | 정기주총 | 대표이사 김명진 사내이사 안경호 사내이사 손진복 사외이사 박민지 감사 박한근 | - | 사내이사 정재상 |
나. 에치디프로(주)
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2019 | 01 | 대표이사 변경 (조희운 → 서동민) |
| 09 | 대표이사 변경 (서동민 → 박대우) | |
| 09 | 사명변경 [에치디글로벌(주) → 에치디프로(주)] |
다. 뉴지랩파마코리아(주)
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2019 | 04 | 회사 설립 본점소재지 : 서울 강남구 봉은사로 479, 13층 |
| 04 | 대표이사 김동은 취임 | |
| 2021 | 01 | 대표이사 변경 (김동은 → 임재석) |
라. NewG Lab Pharma, Inc.
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2019 | 05 | 회사 설립 본점소재지 : Room 2 Hall A, 701 E Pratt st. Baltimore, MD 21202 |
| 05 | 대표이사 김동은, 영희 고 로버츠 취임 | |
| 2021 | 01 | 대표이사 김동은 사임 |
마. 뉴지랩테라퓨틱스(주)
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2020 | 08 | 회사 설립 본점소재지 : 서울 강남구 봉은사로 479, 13층 |
| 08 | 대표이사 임재석 취임 | |
| 2021 | 09 | 사명변경 [뉴젠테라퓨틱스(주) → 뉴지랩테라퓨틱스(주)] |
바. (주)아리제약
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2018 | 07 | 본점소재지 변경 : 서울 강서구 화곡로46길 → 강서구 국회대로249-1 |
| 2021 | 02 | 최대주주 변경 [조성수 → 뉴지랩파마(주)] |
| 2021 | 11 | 본점소재지 변경 : 강서구 국회대로249-1 → 서울 강남구 봉은사로 479 |
사. (주)한울티엘
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2018 | 09 | 회사 설립 본점소재지 : 경기 광명시 새빛공원로 67 |
| 09 | 대표이사 노현철 취임 | |
| 2021 | 02 | 최대주주 변경 [노현철 → 뉴지랩파마(주)] |
아. (주)브라이트엔터테인먼트
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2019 | 03 | 회사설립 본점소재지 : 서울 성동구 성수일로8길 5 |
| 03 | 사내이사 박철옥 취임 | |
| 2020 | 05 | 본점소재지 변경 : 서울 성동구 성수일로8길 5 → 강남구 테헤란로 441 |
| 2021 | 05 | 본점소재지 변경 : 서울 강남구 테헤란로 441 → 강남구 선릉로125길 8 |
| 2021 | 12 | 최대주주 변경 [에이치앤디파트너스(주) → 뉴지랩파마(주)] |
| 2022 | 01 | 사명변경 [(주)더블유아이피 → (주)브라이트엔터테인먼트] |
| 2022 | 01 | 본점소재지 변경 : 서울 강남구 선릉로125길 8 → 강남구 봉은사로 479 |
자. 브라이트스튜디오(주)
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2021 | 12 | 최대주주 변경 [엘앤에이홀딩스(주) → 뉴지랩파마(주)] |
| 2022 | 01 | 사명변경 [봄이앤엠(주) → 브라이트스튜디오(주)] |
| 2022 | 01 | 사내이사 변경 (문병학 → 선경래) |
| 2022 | 01 | 본점소재지 변경 : 서울 강남구 봉은사로47길 57 → 강남구 봉은사로 479 |
차. (주)뷰티하이
년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2019 | 08 | 사명변경 [(주)네오코스 → (주)뷰티하이] |
| 2019 | 08 | 본점소재지 변경 : 인천 부평구 부평대로329 → 인천 부평구 안남로402 |
| 2022 | 04 | 최대주주 변경 [이원석 → 뉴지랩파마(주)] |
| 2022 | 06 | 대표이사 변경(이원석,이경재 → 박대우) |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 19기 (2022년말) | 18기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 33,126,106 | 33,107,434 | 30,954,362 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 | 15,477,181,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 | 15,477,181,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 종류주식 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 400,000,000 | 100,000,000 | 500,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 33,126,106 | 241,665 | 33,367,771 | 주1) | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 241,665 | 241,665 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 241,665 | 241,665 | 주2) | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 33,126,106 | - | 33,126,106 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 33,126,106 | - | 33,126,106 | - | |
주1) 현재까지 발행한 종류주식(상환전환우선주)는 2015년 5월 15일 3자배정으로 주당 15,000원에 166,666주, 2015년 6월 4일 무상증자로 74,999주가 발행되어 총
241,665주가 발행되었습니다.
주2) 해당 종류주식(상환전환우선주)의 감소는 전환권 행사로 2015년 10월 27일
96,665주, 2017년 2월 24일 145,000주가 보통주로 전환되었습니다.
가. 정관 이력
당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 22일이며, 제19기 정기주주총회에서 원안대로 가결되었습니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2019년 01월 04일 | 제15기 임시주주총회 | - 사업목적 추가 - 수권주식수 변경 - 이사, 감사의 수 변경 등 | 사업다각화 및 조항 정비 등 |
| 2019년 03월 28일 | 제15기 정기주주총회 | - 사명 변경 - 사업목적 추가 - 전자증권 도입 관련조항 개정 | 사업다각화 및 전자증권 도입 관련 개정 등 |
| 2020년 03월 06일 | 제16기 정기주주총회 | - 주식 등 전자등록 업무 조항 신설 - 이사의 보고의무 및 책임감경 신설 - 외부감사인 선임 절차 변경 등 | 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 및 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률의 제정 에 따른 내용 정비 |
| 2021년 03월 26일 | 제17기 정기주주총회 | - 사명 변경 - 사업목적 추가 - 감사선임 및 이사 책임감경 조문 정비 등 | 사업다각화 전자등록, 감사선임 및 이사 책임감경에 관한 조문 정비 등 |
| 2023년 03월 22일 | 제19기 정기주주총회 | - 종류주식 발행한도 변경 - 이익배당우선주식 조문 수정 - 의결권배제주식 조문 수정 - 전환주식 조문 신설 - 상환주식 조문 신설 - 전환상환 우선주식 조문 신설 - 이사의 수 변경 - 이사의 해임 조문 신설 - 이사의 직무 조문 수정 - 이사의 보수와 퇴직금 조문 수정 | 운용의 효율성 및 다양한 방식의 자금조달이 가능하도록 주주총회의 결의사항 변경 |
당사는 5G모바일 유통 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 제20기 1분기말 연결기준 매출은 2,675백만원으로 5G 유통사업 1,492백만원(50.2%), 기타사업(제약개발 등) 1,482백만원(49.8%) 의 매출이 발생하였습니다.
[매출실적 요약표]
| (2023년 3월말 기준) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제품 | 상품 등 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - |
| 합계 | - | - | - |
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
가. 주요 제품 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 주요 제품 | 사용용도 및 특징 | 순매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| HD 카메라 | 고화질의 아날로그카메라, IP카메라, SDI카메라 | - | - |
| SD 카메라 | 일반 아날로그 카메라 | - | - |
| 제품 기타 | 악세서리, 모듈 등 | - | - |
| 상품/기타 | 5G스마트폰 유통사업 / NVR, DVR, 제약 등 | - | - |
| 합계 | - | - | |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 원) |
구 분 | 제20기 1분기말 ('23.1.1~03.31) | 제19기 ('22.1.1~12.31) | 제18기 ('21.1.1~12.31) | |
|---|---|---|---|---|
| HD 카메라 | 내수 | - | - | 34,384 |
수출 | - | 76,872 | 88,544 | |
| SD 카메라 | 내수 | - | - | - |
수출 | - | 65,371 | 77,792 | |
가. 주요 원재료 등의 현황
(1) 주요 매입 현황
| (단위 : 백만원) |
매입 | 품목 | 구분 | 제20기 1분기말 ('23.1.1~3.31) | 제19기 ('22.1.1~12.31) | 제18기 ('21.1.1~12.31) |
|---|---|---|---|---|---|
원재료 | 전장 자재 | 국내 | - | 6 | 344 |
수입 | - | 46 | 2,333 | ||
소계 | - | 52 | 2,677 | ||
B/D 자재 | 국내 | - | - | 200 | |
수입 | - | 1 | 560 | ||
소계 | - | 1 | 760 | ||
기구 자재 | 국내 | - | 14 | 471 | |
수입 | - | 13 | 332 | ||
소계 | - | 27 | 803 | ||
포장 자재 | 국내 | - | 6 | 103 | |
수입 | - | 2 | 5 | ||
소계 | - | 8 | 108 | ||
원재료 계 | 국내 | - | 26 | 1,119 | |
수입 | - | 61 | 3,230 | ||
소계 | - | 87 | 4,349 | ||
상품 | 국내 | - | 6,655 | 5,280 | |
수입 | - | 847 | 3,192 | ||
소계 | - | 7,502 | 8,472 | ||
외주가공비 | 국내 | - | 2,795 | 2,243 | |
수입 | - | - | - | ||
소계 | - | 2,795 | 2,243 | ||
(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 백만원) |
구분 | 제20기 1분기말 ('23.1.1~3.31) | 제19기 ('22.1.1~12.31) | 제18기 ('21.1.1~12.31) | |
|---|---|---|---|---|
전장자재 | 국내 | - | 3,630 | 1,743 |
수입 | - | 9,095 | 16,315 | |
전체 | - | 7,840 | 7,867 | |
B/D자재 | 국내 | - | 147 | 270 |
수입 | - | 246 | 1,151 | |
전체 | - | 226 | 619 | |
기구자재 | 국내 | - | 408 | 275 |
수입 | - | 101 | 1,295 | |
전체 | - | 168 | 408 | |
포장자재 | 국내 | - | 752 | 221 |
수입 | - | - | - | |
전체 | - | 307 | 208 | |
주) 원재료 단가는 구분별 매입금액 합계를 총수량으로 나눈 값입니다.
(3) 주요 매입처
CCTV카메라의 주요 원재료는 이미지 센서와 이미지 처리 칩 같은 반도체류, 렌즈와 같은 광학품류, 적외선 LED 같은 부품류가 있습니다. 당사는 CCTV 카메라 제조를 위해 조달된 원재료를 전장자재, B/D자재, 기구자재, 포장자재로 구분하여 관리하고 있습니다.
상기 주요 원재료는 수급상 문제없이 안정적으로 공급받고 있습니다.
나. 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산실적
(가) 생산능력, 생산실적 및 가동율
| (단위 : 개) |
제 품 품목명 | 구 분 | 제20기 1분기말 ('23.1.1~3.31) | 제19기 ('22.1.1~12.31) | 제18기 ('21.1.1~12.31) |
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 수량 | 수량 | ||
| HD 카메라 | 생산능력 | - | 53,380 | 188,883 |
생산실적 | - | 7,433 | 137,685 | |
가 동 율 | - | 13.9% | 72.89% | |
| SD 카메라 | 생산능력 | - | 9,580 | 33,897 |
생산실적 | - | 750 | 3,456 | |
가 동 율 | - | 7.8% | 10.20% | |
기타 | 생산능력 | - | 30,474 | 107,833 |
생산실적 | - | 2,140 | 20,412 | |
가 동 율 | - | 7.0% | 18.93% |
주) 당사 생산 특징
- 다품종 카메라를 제조하고 있으며 동일한 제조 프로세스로 생산을 진행합니다.
- 비숙련공이 숙련공이 되는데 단시간이 걸리고, 생산능력 부족 시 쉽게 증가시킬 수 있습니다.
- 제품별 제조 공정도가 유사합니다.
- 생산 리드타임은 약 5일이 소요됩니다.
(나) 생산능력 산출근거
품목별 조립라인이 별도로 구분되어 있지 않기 때문에 생산능력은 실제 생산에 소요된 표준시간 비율로 구분된다고 가정하였습니다.
(1인 : 8시간/일, 20일/월 가정)
① 가동율(%) = 생산실적(수량) ÷ 생산능력(수량)
② 생산능력(수량) = 작업 공수(분) ÷ 표준작업시간(분)
구 분 | HD 카메라 | SD 카메라 | 기타 |
|---|---|---|---|
표준작업시간(분/대) | 11.78 | 7.03 | 1.72 |
(2) 생산설비에 관한 사항
| (2023년 3월말 기준) | (단위 : 백만원) |
공장별 | 자산별 | 소재지 | 기초 가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말 가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
증가 | 감소 | |||||||
본사 | 토지 | 경기도 | 2,965 | - | - | - | 2,965 | - |
건물 | 1,205 | - | - | 24 | 1,181 | - | ||
기계장치 | - | - | - | - | - | - | ||
공구기구비품 | 19 | - | 19 | - | - | - | ||
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - | ||
가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
매출 유형 | 품목 | 구분 | 제20기 1분기말 ('23.1.1~3.31) | 제19기 ('22.1.1~12.31) | 제18기 ('21.1.1~12.31) |
|---|---|---|---|---|---|
제품 | HD 카메라 | 내수 | - | - | - |
| 수출 | - | 90 | 3,876 | ||
| 합계 | - | 90 | 3,876 | ||
| SD 카메라 | 내수 | - | - | - | |
| 수출 | - | 49 | 608 | ||
| 합계 | - | 49 | 608 | ||
기타 | 내수 | - | 7,572 | 3,187 | |
| 수출 | - | 1,057 | 140 | ||
| 합계 | - | 8,629 | 3,327 | ||
제품합계 | - | 8,768 | 7,811 | ||
상품 | 5G, NVR, DVR 등 | 내수 | 1,492 | 12,330 | 18,357 |
| 수출 | - | 612 | 3,186 | ||
| 합계 | 1,492 | 12,942 | 21,542 | ||
| 합계 | 내수 | 1,492 | 19,902 | 21,544 | |
| 수출 | - | 1,808 | 7,810 | ||
| 총합계 | 1,492 | 21,710 | 29,354 | ||
나. 판매경로 등
(1) 판매조직
당사의 영업조직은 5G영업팀, 국내영업팀, 해외영업팀으로 나누어져 있으며, 주요업무는 다음과 같습니다.
(가) 5G영업팀
- 5G 유통 대리점 관리
- 5G 유통 대리점 신규영업
- 5G유통시장 잠재 고객 시장 개척 및 시장 현황 조사
(나) 국내영업
- 국내 내수 및 유통 고객사 관리
- 간접 수출 국내 Agent 및 국내 OEM 고객사 관리
- 잠재 고객 발굴 및 국내 시장 개척 및 시장 현황 조사
- 제품 수요 및 기술 방향성 파악
- 국내 입찰 프로그램 참가 및 신규아이템 제안
(다) 해외영업
- 해외 거래선 및 고객사 관리
- 잠재 고객 발굴 및 해외 시장 개척 및 시장 현황 조사
- 해외 시장에서의 기술 방향성 파악
- 제품 수요 예측 및 신규 시장에 대한 발굴
- 해외 주요 전시회 참여
(2) 판매전략
당사의 판매경로는 크게 국내 판매와 수출 판매로 나누어집니다. 각 판매경로에 대한 세부 사항은 아래와 같습니다.
구분 | 판매방법 | 거래처 | 판매조건 |
|---|---|---|---|
국내 | 5G유통 | 당사 5G유통 대리점 | 제품인수 즉시 및 업체 결제 조건에 따라 다름 |
ODM 제품판매 | 보안서비스 업체 및 기타업체 | 제품인수 즉시 및 업체 결제 조건에 따라 다름 | |
수출 | ODM 제품판매 | 해외 Distributor (직접수출) 국내 Agent 대행 업체 (간접수출) | T/T(by COD) 및 FOB조건 |
당사가 공급하고 있는 제품의 판매경로는 다음과 같습니다.
구분 | 판매경로 | |
|---|---|---|
수출 | 직접 | 당사→해외 ODM Distributor→해외 Dealer→소비자 |
간접 | 당사→국내 Agent 대행 업체→해외 ODM Distributor→해외 Dealer→소비자 | |
국내 | 통신사, 제조사→ A社 → 당사 → 당사 계약 대리점 → 소비자 | |
| 당사→영상보안제조업체→ 보안서비스업체 | ||
당사→보안서비스업체 | ||
당사→영상 보안 관련 업체 등 | ||
가. 외환위험
연결실체는 제품수출 및 원재료수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : USD, EUR, 원) |
| 기초통화 | 외화자산 | 외화부채 | 외화자산 원화환산금액 | 외화부채 원화환산금액 |
|---|---|---|---|---|
| USD | 39,024 | - | 50,880,143 | - |
| 합 계 | 50,880,143 | - | ||
| (전기말) | (단위 : USD, EUR, 원) |
| 기초통화 | 외화자산 | 외화부채 | 외화자산 원화환산금액 | 외화부채 원화환산금액 |
|---|---|---|---|---|
| USD | 2,940,169 | 36,928 | 3,726,075,984 | 46,798,221 |
| EUR | 112,170 | - | - | - |
| 합 계 | 3,726,075,984 | 46,798,221 | ||
당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 기초통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 5,087,557 | (5,087,557) | 367,927,776 | (367,927,776) |
| 합 계 | 5,087,557 | (5,087,557) | 367,927,776 | (367,927,776) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 산출하였습니다.
나. 이자율위험
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
다. 신용위험
신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
라. 유동성위험
유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 차입금 | 매입채무 및 기타채무 | 전환사채 | 전환상환우선주부채 | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 5,065,350,000 | 855,787,341 | 33,913,265,208 | 562,039,417 | 504,307,818 | 40,900,749,784 |
| 1년 이후 | 174,930,000 | - | - | - | 457,066,400 | 631,996,400 |
| 합 계 | 5,240,280,000 | 855,787,341 | 33,913,265,208 | 562,039,417 | 961,374,218 | 41,532,746,184 |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 차입금 | 매입채무 및 기타채무 | 전환사채(*1) | 전환상환우선주부채(*2) | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 6,216,201,251 | 5,185,749,404 | 31,153,652,500 | 780,907,557 | 1,129,362,034 | 44,465,872,746 |
| 1년 이후 | 489,041,701 | - | - | - | 482,955,175 | 971,996,876 |
| 합 계 | 6,705,242,953 | 5,185,749,404 | 31,153,652,500 | 780,907,557 | 1,612,317,209 | 45,437,869,622 |
| (*1) | 연결실체가 발행한 전환사채로 계약상 만기일은 보고기간종료일 현재 1년 이후이나 투자자 입장에서 풋옵션 행사가능 기간이 1년 이내인 경우 1년 이내로 분류하였습니다. |
| (*2) | 연결실체가 발행한 전환상환우선주로 투자자 입장에서 풋옵션 행사가능 기간이 1년 이내인 경우 1년 이내로 분류하였습니다. |
가. 경영상의 주요계약
| 구분 | 항목 | 내용 |
|---|---|---|
| 탈레트랙티닙(Talectrectinib, ROS1/NTRK 양성 표적항암제)의 한국 독점 라이선스 도입 계약 | 계약상대방 | 안허트테라퓨틱스(AnHeart Therapeutics Inc., 미국) |
| 체결시기 및 기간 | 2020년 07월 15일(~ 계약 해지시까지) | |
| 목적 및 내용 | ROS1/NTRK 양성 표적항암제 (Taletrectinib)의 임상개발, 허가, 판매 등 국내 독점권한 | |
| 기타 주요내용 | 2020년 12월에 종속회사인 뉴지랩테라퓨틱스(주)에 라이센스 양도 |
나. 연구개발활동
(1) 연구개발 담당조직
당사는 보안을 위한 CCTV 카메라를 전문적으로 제작하고 있는 기업입니다. 당사는 당기 중 연구개발을 종속회사 에치디프로(주)로 이관하였으며, 에치디프로(주)의 연구개발 담당조직을 통해 CCTV 카메라의 소프트웨어 개발 등을 진행하고 있습니다.
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과목 | 제20기 1분기말 ('23.1.1~3.31) | 제19기 ('22.1.1~12.31) | 제18기 ('21.1.1~12.31) | |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 24 | 95 | 345 | |
| 회계 처리 | 개발비 자산화(무형자산) | - | - | - |
| 연구개발비(비용) | 24 | 95 | 345 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 계÷당기매출액×100] | 0.01% | 0.01% | 0.01% | |
(3) 연구개발 실적
| 내용 | 개발기간 | 연구 기관 |
|---|---|---|
400만 화소 MFZ AHD 카메라 | 2019.06~2020.01 | 공동개발 |
200만 화소 IP MFZ 카메라 | 2020.01~2020.10 | 공동개발 |
200만 화소보급형 AHD 카메라 | 2020.11~2021.03 | 도입 개발(중단) |
200만 화소 보급형 IP Camera | 2021.01~2021.12 | 공동개발(중단) |
400만 화소 보급형 IP Camera | 2021.01~2021.12 | 공동개발 |
800만 화소 MFZ IP Camera | 2021.01~2021.12 | 공동개발 |
200만 무극성 MFZ AHD Camera | 2021.03~2021.05 | 공동개발 |
500만 AHD Camera | 2021.03~2021.05 | 공동개발 |
200만 화소 IP Camera | 2021.03~2021.08 | 도입 개발 |
200만 POC MFZ AHD Camera | 2021.03~2021.10 | 공동개발 |
200만 화소 AI IP Camera | 2021.03~2021.12 | 공동개발(중단) |
저조도 Camera | 2021.05~2021.10 | 공동개발 |
| 200만 화소 보급형 IP Camera | 2022.01~ | 도입개발 |
가. 지적재산권
당사는 보고서 작성기준일 현재 특허 21건(영국 특허 1건 포함, 출원중인 특허 1건 포함), 실용신안 5건, 상표 9건, 서비스표 2건, 디자인 58건(미국 디자인특허 3건 포함)을 보유하고 있습니다.
나. 시장여건 영업의 개황 등
(1) 업계의 현황
(가) 5G 유통 사업
① 5G 기술의 개념 및 현황
㉮ 5G는 데이터 송ㆍ수신 용량과 속도 관점에서 유ㆍ무선 차이가 없을 정도의 빨라진 '이동통신환경'과 기기 사용에 있어 저 전력성 및 많은 기기들이 접속하는 환경에서도 서비스의 안전성을 보장하는 'loT 통신 환경'을 동시에 구현할 수 있는 이동통신 기술방식입니다.
㉯ 5G 이동 초 광대역 서비스는 초고주파 대역의 넓은 대역폭을 이용해 보다 빠르게 데이터를 전송하는 이동통신 서비스로, LTE보다 20배 빠른 최대 20Gbps의 전송 속도를 제공합니다. 이동 중에도 100Mbps의 전송 속도를 구현해 사용자는 일반 통화나 가상·증강현실, 초고화질 영상 스트리밍, 홀로그램 등 다양한 분야에 적용할 수 있습니다. 예를 들어 5G를 통해 1GB 영화를 10초만에 다운로드할 수 있고, 1㎞ 반경 내의 최대 백 만 개 사물과 연결할 수 있으며, 시속 500㎞ 고속전철에서도 끊김 없이 통신할 수 있는 등 스마트 기기 사용자의 일상생활을 풍요롭게 할 수 있는 첨단 서비스라고 볼 수 있습니다.
㉰ 5G는 초고속, 초저지연, 초연결성의 세가지 특징을 가지는데, 2019년 4월 우리나라가 최초로 5G서비스를 개시하며 갤럭시S10 5G 등 5G 스마트기기의 보급이 개시되었고, 2020년 이후 소비자에게 보급된 5G 스마트폰 등을 바탕으로 본격적인 서비스가 제공되고 있습니다.
② 5G 유통 산업
㉮ 산업의 특성
5G 유통 사업은 이동통신 수요가 존재하는 대한민국 전국민을 대상으로 하고, 영업 지역은 전 국토를 대부분 포함하며, 성별/연령/소득수준에 상관없이 고른 사용자 계층을 대상으로 합니다. 스마트폰 확산 및 초고속 무선 네트워크 활성화에 따라 모바일 기기 관련 매출이 증가하고 있습니다.
㉯ 산업의 성장성
선진 시장 중심의 스마트폰 보급률 및 교체 주기 증가로 시장은 본격적인 성숙기에 접어들어 향후에는 저성장 기조가 지속될 것으로 예상되나 보급형 LTE 스마트폰의 수요는 성장 시장 위주로 상대적으로 양호할 것으로 전망됩니다. 휴대폰 자급제 시행 및 5G와 같은 신기술의 도입이 본격화되면서 스마트폰의 신규 기기의 수요가 확대될 것으로 기대됩니다.
구체적으로 세계 5G 이동통신 시장규모는 2026년 전체 이동통신시장의 50% 수준인 1조 1,588억달러에 이를 것으로 전망되고 있고, 2020년에는 국내 이동통신시장의 5% 수준에 불과할 5G 시장이 2026년에는 국내 이동통신시장의 60%인 381억달러를 차지할 것으로 예상되는 등 연마다 폭발적인 성장이 예상됩니다.
| (단위 : 천명) |
구분 | '21년 말 | '20년 말 | '19년 말 | |
|---|---|---|---|---|
이동전화 | SKT | 29,882 | 29,882 | 29,261 |
KT/LGU+ | 32,619 | 32,619 | 32,141 | |
MVNO | 10,355 | 10,355 | 9,111 | |
계 | 72,855 | 72,855 | 70,514 | |
* 과학기술정보통신부(www.msit.go.kr) 무선통신 가입자 통계('21년 12월말 기준)
(나) CCTV 제조업
① 산업의 특성
CCTV제조업은 영상보안장비산업의 한 분야로, 보안장비라는 제품의 특성상 일반적으로 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 경기변동보다는 범죄 증가나 테러 발생 등 사회불안 요소에 의해 더 큰 영향을 받습니다. 또한, 법적 의무사항으로 반드시 설치해야 하는 경우가 많아 수요가 꾸준하게 발생합니다.
한편, CCTV 산업은 법규에 의해 영향을 많이 받는 산업입니다. 2015년 영유아보육법 개정으로 인해 국내 모든 어린이집은 의무적으로 CCTV카메라 영상장비를 설치하여야 하며, 같은 해 주택건설기준등에 관한 규칙 시행으로 130만화소 이상의 고화질의 CCTV를 설치해야 합니다. 또한, 같은 해 400인 이상 공용 시설에 대한 CCTV 의무 설치 법안이 시행되었고, 2016년에는 폐기물관리법 시행규칙이 개정되었습니다. 영상보안장비 산업은 관련 법규 제정, 개정에 의하여 신규 시장이 생겨나는 등 법규의 영향이 큰 산업입니다.
영상보안장비 산업은 폐쇄적인 유통구조를 가지고 있는 진입 장벽이 높은 산업으로 생산자, 판매자, 설치업자 간 밀접한 관계 유지 때문에 신규업체의 진입이 어려운 산업입니다. 영상보안장비의 유통은 일반적으로 대형 유통업체들이 ODM/OEM 방식으로 제품을 대량 구매 후 중소형 유통업체, 지역 설치업자를 거쳐 최종 소비자에게 판매 및 설치되는 구조입니다. 따라서 수요에 맞는 기술력이 요구되며 고객과의 관계를 이어나갈 수 있는 신뢰와 소통이 필요합니다.
② 산업의 성장성
전세계 전문 조사기관인 IMS Research 자료에 따르면 영상보안산업 내 CCTV와 관련된 제품의 세계 시장규모는 지속적으로 성장해왔습니다. 이는 CCTV 관련 산업이 향후에도 지속적으로 성장할 것을 의미합니다.
③ 국내외 시장여건
국내 영상보안장비 시장의 경쟁 형태는 특정기업의 시장 주도하에 중소업체들이 완전경쟁을 하고 있는 혼합의 형태라고 표현할 수 있습니다. 대기업인 H사가 전체 시장의 약 30%를 점유하지만, 대기업은 제품에 대한 생산 및 관리비용이 높은 특성이 있고, 이 시장에서는 중소기업들이 완전 경쟁을 하고 있습니다.
당사 역시 국내 보안 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대형 무인전자 경비업체(S사, K사)에 제품을 공급하면서 차별화된 제품군과 품질관리로 안정적인 매출을 확보하고 있습니다.
한편, 현재 국내 영상 보안시장에서 저가 중국산 제품들이 시장 점유율을 높이고 있습니다. 거대 중국기업의 자금력을 기반으로 원가를 낮춰 국내 제조업체들의 가격보다 저가 제품으로 국내 시장을 공격을 하고 있습니다. 그러나 중국제품은 AS의 부족, 저품질 등 시장 점유율을 높이는 데 한계가 있습니다.
(2) 회사의 현황
(가) 영업개황 및 사업부문의 구분
① 5G유통 사업현황
㉮ 영업의 개황
당사는 SKT와의 계약을 통해 전국 290개 판매대리점을 거쳐 스마트폰 판매시장에서 뛰어난 성과를 이어가는데 집중하고 있으며, 이외에 생활 산업, 휴대폰 액세서리, 통신보안상품 스마트폰 기기까지 판매를 하고 있습니다.
5G 통신망이 본격화되면서 5G 스마트폰의 수요는 점점 더 증가할 것으로 기대하고 있습니다.
당사는 이와 같은 상승세를 타고 5G유통 시장에서 우위를 점하기 위하여 전국 단위의 대리점 확장을 위하여 각고의 노력을 다하고 있습니다.
㉯ 시장 점유율
국내 5G 유통시장은 이제 막 시작된 영역이기 때문에 통계자료의 부족으로 점유율의 자세한 내용은 파악이 어렵습니다. 다만, 당사는 향후 5G 유통시장에서 지배적 입지를 다지기 위해 최선을 다해 노력하고 있습니다. 또한 시장은 초창기인만큼 당사와 직접 경쟁하는 업체가 많지 않은 상황입니다. 당사는 성실한 대 고객 서비스와 시장에 대한 면밀한 분석으로 앞으로도 오랫동안 5G 유통시장에서 경쟁력을 유지해 나갈 것입니다.
㉰ 주요 목표시장
5G 유통에 있어 주된 목표 시장은 국내시장으로, 현재 국내 이동통신시장에서 5G 스마트폰을 유통하는 것에 주력하고 있습니다. 위에서 기술 하였듯이 최근 5G 스마트폰 가입자의 증가로 인해 5G 체제로의 변환이 가속화되고 있어 향후 최소 7년 이상 5G 스마트폰의 수요는 계속될 것으로 예상되며 당사는 이에 맞추어 사업을 유지하며 필요한 경우 확장해나갈 계획입니다. 또한 무선이어폰과 같이 스마트폰과 이어지는 주변 기기에 대해서도 꾸준히 유통할 계획이며 4차 산업혁명의 시대에 상응하는 첨단 제품을 유통하고자 합니다.
② CCTV 사업현황
㉮ 영업의 개황
2000년대에 들어서서 공공분야에서 꾸준하게 성장해온 CCTV카메라 시장은주택가에 CCTV카메라를 설치하면서 대중화 되었으며, 또한 학교 범죄가 발생하자 CCTV 등이 학교에 구축되었습니다. 최근 어린이집 사건으로 CCTV 의무화 법안이 통과되고, 신규아파트 분양 시 고화질 카메라가 설치돼야 되는 개정법이 통과되면서 CCTV카메라 시장은 더욱 성장할 것으로 예상됩니다.
(나) 시장 점유율
국내 영상 보안 장비시장은 통계자료의 부족으로 자세한 내용은 파악이 어렵습니다. 현재의 시장은 특정 기업의 시장 주도하에 중소업체들이 완전경쟁을 하고 있습니다. 하지만 자체 기술력을 갖춘 국내의 경쟁업체는 많지 않습니다. 당사는 오랫동안 시장에서 차별화된 제품을 통해 국내 시장에서 인지도를 쌓아 왔으므로 제품을 꾸준히 개발하여 점차 시장 주도자가 되고자 합니다.
(다) 주요 목표시장
국내시장에서 당사는 HD급 아날로그카메라와 IP카메라(네트워크카메라)를 중심으로 무인 경비업체에 대한 영업에 주력하고 있습니다. 당사는 이 중에서 K사의 주요 공급처로서 영상보안카메라와 저장장치를 납품하고 있습니다. 해외는 미국, 동남아 등 직접 유통채널 바이어들에게 영업 활동을 하고 있습니다.
영상보안장비 시장은 크게 교체 시장 및 신규시장으로 나눠서 볼 수 있습니다. 교체 시장은 보편화된 기술 제품에 첨단 기술이 적용된 신제품이 시장에 출시 되면서 다량의 교체가 발생합니다. 이 시장은 주로 기술발전 및 신제품개발, 디지털화, 무인화 등 기술융합 및 고도화의 영향을 받습니다.
신규 시장은 인력으로 보안 감시에 활용하던 시장에 영상보안장비를 적용하면서 확대되거나 법안의 제정 등으로 새로운 수요가 발생합니다. 또한, 국가적 대형 이벤트로 신규 건설 인프라가 대규모 발생하면서 신규 시장이 발생합니다.
(라) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 4세대 항암제 신약개발을 본격화하는 바이오사업을 신규로 시작하였으며, KGMP 시설을 갖춘 '아리제약'과 바이오콜드체인 전문기업 '한울티엘'의 인수를 통해 신약개발, 생산, 판매, 배송까지 제약 밸류체인을 갖춘 제약ㆍ바이오사업으로 성장시킬 예정입니다.
최근 몇 년간 OTT 등 방송매체가 확대되어 드라마, 영화 등 미디어의 수요가 증가하고 해외에서 K-드라마 등 한국형 콘텐츠 수요가 증가함에 따라 미디어/엔터테인먼트 산업은 고부가가치를 창조하는 분야로 인식되며 투자로 업의 개념이 진화하고 있습니다. 기존 미디어/엔터테인먼트 업종 회사뿐만 아니라 모든 업종 회사들이 콘텐츠 가치의 중요성을 인식하고 투자를 확대하고 있습니다. 또한 코로나19로 비대면이 일상화되면서 소비 주체인 개인의 시간 점유가 중요한 이슈로 부각되는 가운데 당사는 '브라이트엔터테인먼트'와 '브라이트스튜디오'의 인수를 통해 드라마 콘텐츠를 기획 및 제작하여 방송국과 해외시장 등에 공급하는 드라마 콘텐츠 제작 사업과 IP(지적재산권) 판매 및 관련 부가사업을 신규사업으로 추진 중에 있습니다.
(마) 조직도
조직도(2023.03.31) |
다. 종속회사 사업의 내용
(1) 에치디프로(주) 사업의 내용
에치디프로(주)는 2017년 7월에 설립되었으며, CCTV사업의 신규 해외 시장 발굴 등의 영업활동 및 CCTV 카메라의 소프트웨어 연구개발 등을 수행하고 있습니다.
(2) 뉴지랩파마코리아(주) 사업의 내용
뉴지랩파마코리아(주)는 2019년 4월에 설립되었으며, 암환자들의 전반적인 생존율 증가를 목표로 대사항암제 개발을 진행하고 있습니다. 뉴지랩파마(주)의 100% 자회사인 뉴지랩파마코리아(주)는 미국법인인 NewG Lab Pharma, Inc.는 1. 전임상/임상 관리, CRO관리, 2. 약물제조 및 법규검토, 3. 마케팅 전략 수립 등이 있습니다. 뉴지랩파마코리아(주)는 NewG Lab Pharma, Inc.와 함께 KAT을 상업화하기 위한 글로벌 임상과 약물제조, 마케팅 활동 등을 수행하고 있습니다.
(3) NewG Lab Pharma, Inc. 사업의 내용
NewG Lab Pharma, Inc.는 암환자들의 전반적인 생존율 증가를 목표로 대사항암제 개발을 진행하고 있습니다. NewG Lab Pharma, Inc.는 뉴지랩파마(주)의 100% 자회사로 2019년 5월에 미국 메릴랜드에 설립되었습니다. NewG Lab Pharma, Inc.는 대사항암제 개발을 위해 미국 메릴랜드의 고디스커버리(KoDiscovery LLC)로부터 대사항암치료 기술 'KAT(KoDiscovery Anti-cancer Technology)'을 도입하였습니다. NewG Lab Pharma, Inc. 사업영역으로는 1. 전임상 / 임상 전략 수립 2. 지적재산권 / 특허 전략 수립 및 관리, 3. 적응증 확대를 위한 연구 및 개발, 4. 신약 파이프라인 확대를 위한 연구 등이 있습니다. KoDiscoveryLLC는 고영희 박사가 2012년에 설립한 독립연구기업이며 고영희 박사는 50년의 역사를 가진 Pedersen교수 연구팀(Johns Hopkins University of Medicine)에서 1990년부터 2006년까지 17년동안 핵심 연구원으로 근무했습니다. KAT(Kodiscovery Anticancer Technology)은 고영희 박사에 의해서 개발된 3BP Compound를 사용한 항암치료기술입니다. NewG Lab Pharma, Inc.는 뉴지랩파마코리아와 함께 KAT을 상업화하기 위한 글로벌 임상전략 수립, IP관리, 연구개발 등을 수행하고 있습니다.
(4) 뉴지랩테라퓨틱스(주) 사업의 내용
뉴지랩테라퓨틱스(주)는 2020년 8월에 설립되었으며, 나파모스타트를 가지고 코로나19바이러스 치료제 개발 및 임상을 진행하고 있습니다. 뉴지랩파마(주)의 100% 자회사이며, 임상과 약물제조, 마케팅 활동 등을 수행하고 있습니다.
(5) (주)아리제약 사업의 내용
(주)아리제약은 2016년 9월에 설립되었으며, 의약품 제조, 판매를 진행하고 있습니다. 2021년 2월 경영권 양수도 계약을 통해, 뉴지랩파마(주)의 자회사로 편입하였습니다.
(6) (주)한울티엘 사업의 내용
(주)한울티엘은 2018년 9월에 설립되었으며, 신선(저온)유통물류 관련제품 도·소매업인 저온유통(콜드체인) 등을 진행하고 있습니다. 2021년 2월 경영권 양수도 계약을 통해, 뉴지랩파마(주)의 자회사로 편입하였습니다.
(7) (주)브라이트엔터테인먼트 사업의 내용
(주)브라이트엔터테인먼트는 2019년 3월에 설립되었으며, 엔터테인먼트 및 매니지먼트서비스 사업 등을 진행하고 있습니다. 2021년 12월 경영권 양수도 계약을 통해, 뉴지랩파마(주)의 자회사로 편입하였습니다.
(8) 브라이트스튜디오(주) 사업의 내용
브라이트스튜디오(주)는 2011년 8월에 설립되었으며, 드라마 및 영화 제작 사업 등을 진행하고 있습니다. 2021년 12월 경영권 양수도 계약을 통해, 뉴지랩파마(주)의 자회사로 편입하였습니다.
(9) (주)뷰티하이 사업의 내용
(주)뷰티하이는 2017년 02월 20일에 서립되었으며, 화장품 도소매 및 제조 사업 등을 진행하고 있습니다. 2022년 04월 경영권 양수도 계약을 통해, 뉴지랩파마(주)의 자회사로 편입하였습니다.
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제20기 1분기말 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 3월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 15,836,558,614 | 21,954,946,937 | 78,366,932,335 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 3,181,228,356 | 6,859,310,183 | 32,878,734,334 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 4,191,283,593 | 3,535,311,490 | 9,530,948,026 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 4,621,906,519 | 8,350,013,831 | 15,647,293,258 |
| ㆍ기타유동자산 | 775,732,719 | 434,761,047 | 17,440,493,403 |
| ㆍ당기법인세자산 | 4,517,750 | 4,079,760 | 125,172,477 |
| ㆍ재고자산 | 3,061,889,677 | 2,771,470,626 | 2,744,290,837 |
| [비유동자산] | 7,410,848,954 | 7,990,989,347 | 35,411,932,417 |
| ㆍ장기금융상품 | - | 4,298,700 | - |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 923,856,525 | 1,127,629,937 | 8,796,385,740 |
| ㆍ유형자산 | 5,450,112,954 | 5,532,860,822 | 5,914,609,834 |
| ㆍ사용권자산 | 774,551,690 | 1,060,987,664 | 1,497,753,853 |
| ㆍ무형자산 | 262,327,785 | 265,212,224 | 18,964,320,191 |
| ㆍ이연법인세자산 | - | - | 238,862,799 |
| 자산총계 | 23,247,407,568 | 29,945,936,284 | 113,778,864,752 |
| [유동부채] | 52,656,351,742 | 49,733,519,544 | 78,580,864,917 |
| [비유동부채] | 1,869,558,045 | 1,933,825,663 | 6,403,571,909 |
| 부채총계 | 54,525,909,787 | 51,667,345,207 | 84,984,436,826 |
| [지배기업소유주지분] | (28,904,057,510) | (19,423,520,189) | 28,920,426,997 |
| ㆍ자본금 | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 | 15,477,181,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 107,005,743,331 | 106,804,645,299 | 87,093,525,337 |
| ㆍ기타자본구성요소 | (869,279,483) | (985,117,345) | 632,278,725 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | (151,603,574,358) | (141,796,765,143) | (74,282,558,065) |
| [비지배지분] | (2,374,444,709) | (2,297,888,734) | (125,999,071) |
| 자본총계 | (31,278,502,219) | (21,721,408,923) | 28,794,427,926 |
| (2023.01.01~ 2023.03.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) | (2021.01.01~ 2021.12.31) | |
| 매출액 | 2,974,608,720 | 21,710,751,822 | 29,353,914,817 |
| 영업이익(손실) | (2,822,124,435) | (29,106,439,474) | (28,054,707,939) |
| 연결당기순이익(손실) | (9,883,365,190) | (71,956,877,116) | (51,922,794,415) |
| 지배기업소유주지분 | (9,806,809,215) | (69,550,357,951) | (50,511,022,211) |
| 비지배지분 | (76,555,975) | (2,406,519,165) | (1,411,772,204) |
| 주당순이익(손실) | (296) | (2,201) | (1,662) |
| 연결에 포함된 회사수 | 9 | 9 | 8 |
※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
나. 요약 재무정보(별도)
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제20기 1분기말 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 3월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 10,328,562,626 | 13,122,027,945 | 99,694,255,810 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,440,182,618 | 3,707,748,801 | 30,222,096,774 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 1,954,577,173 | 545,153,146 | 8,009,078,260 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 5,526,860,388 | 8,811,967,705 | 43,945,069,972 |
| ㆍ기타유동자산 | 404,479,147 | 55,123,593 | 16,646,109,412 |
| ㆍ당기법인세자산 | 2,463,300 | 2,034,700 | 99,878,647 |
| ㆍ재고자산 | - | - | 772,022,745 |
| [비유동자산] | 50,910,162,885 | 48,533,098,015 | 35,001,664,579 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 39,810,499,829 | 37,074,229,828 | 8,245,240,500 |
| ㆍ종속기업 및 관계기업 투자자산 | 6,398,793,381 | 6,398,793,381 | 20,724,763,853 |
| ㆍ유형자산 | 4,146,019,642 | 4,190,499,612 | 4,585,008,516 |
| ㆍ사용권자산 | 305,083,228 | 617,924,922 | 576,383,527 |
| ㆍ무형자산 | 249,766,805 | 251,650,272 | 870,268,183 |
| 자산총계 | 61,238,725,511 | 61,655,125,960 | 134,695,920,389 |
| [유동부채] | 47,174,475,412 | 42,500,067,930 | 72,156,720,188 |
| [비유동부채] | 1,112,534,281 | 1,192,332,678 | 4,065,774,805 |
| 부채총계 | 48,287,009,693 | 43,692,400,608 | 76,222,494,993 |
| [자본금] | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 | 15,477,181,000 |
| [자본잉여금] | 107,005,743,331 | 106,804,645,299 | 87,093,525,337 |
| [기타자본구성요소] | (648,668,189) | (648,668,189) | 1,006,670,179 |
| [이익잉여금(결손금)] | (109,968,412,324) | (104,746,968,758) | (45,103,951,120) |
| 자본총계 | 12,951,715,818 | 17,962,725,352 | 58,473,425,396 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법, 지분법 | 원가법, 지분법 | 원가법, 지분법 |
| (2023.01.01~ 2023.03.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) | (2021.01.01~ 2021.12.31) | |
| 매출액 | 1,492,429,360 | 11,655,523,989 | 25,229,639,501 |
| 영업이익(손실) | (691,174,331) | (9,630,283,031) | (9,932,256,392) |
| 당기순이익(손실) | (7,724,952,608) | (61,679,168,511) | (35,506,840,922) |
| 주당순이익(손실) | (233) | (1,952) | (1,169) |
※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
연결 재무상태표 |
제 20 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 19 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 20 기 1분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 15,836,558,614 | 21,954,946,937 |
현금및현금성자산 | 3,181,228,356 | 6,859,310,183 |
매출채권 및 기타유동채권 | 4,191,283,593 | 3,535,311,490 |
기타유동금융자산 | 4,621,906,519 | 8,350,013,831 |
기타유동자산 | 775,732,719 | 434,761,047 |
당기법인세자산 | 4,517,750 | 4,079,760 |
재고자산 | 3,061,889,677 | 2,771,470,626 |
비유동자산 | 7,410,848,954 | 7,990,989,347 |
장기금융상품 | 0 | 4,298,700 |
기타비유동금융자산 | 923,856,525 | 1,127,629,937 |
유형자산 | 5,450,112,954 | 5,532,860,822 |
사용권자산 | 774,551,690 | 1,060,987,664 |
무형자산 | 262,327,785 | 265,212,224 |
이연법인세자산 | 0 | 0 |
자산총계 | 23,247,407,568 | 29,945,936,284 |
부채 | ||
유동부채 | 52,656,351,742 | 49,733,519,544 |
매입채무 및 기타유동채무 | 3,891,656,709 | 5,337,560,797 |
전환사채 | 33,913,265,208 | 30,122,447,408 |
전환상환우선주부채 | 562,039,417 | 545,042,141 |
기타유동부채 | 7,634,338,250 | 6,840,272,081 |
단기차입금 | 1,085,394,340 | 979,570,663 |
유동성장기차입금 | 5,065,350,000 | 5,075,620,019 |
유동리스부채 | 504,307,818 | 833,006,435 |
비유동부채 | 1,869,558,045 | 1,933,825,663 |
확정급여채무 | 302,157,723 | 287,868,763 |
장기차입금 | 174,930,000 | 207,060,000 |
비유동리스부채 | 457,066,400 | 503,492,978 |
이연법인세부채 | 935,403,922 | 935,403,922 |
부채총계 | 54,525,909,787 | 51,667,345,207 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | (28,904,057,510) | (19,423,520,189) |
자본금 | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 |
자본잉여금 | 107,005,743,331 | 106,804,645,299 |
기타자본구성요소 | (869,279,483) | (985,117,345) |
이익잉여금 | (151,603,574,358) | (141,796,765,143) |
비지배지분 | (2,374,444,709) | (2,297,888,734) |
비지배주주지분 | (2,374,444,709) | (2,297,888,734) |
자본총계 | (31,278,502,219) | (21,721,408,923) |
자본과부채총계 | 23,247,407,568 | 29,945,936,284 |
연결 포괄손익계산서 |
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 2,974,608,720 | 2,974,608,720 | 6,115,235,286 | 6,115,235,286 |
매출원가 | 2,572,914,503 | 2,572,914,503 | 5,066,217,907 | 5,066,217,907 |
매출총이익 | 401,694,217 | 401,694,217 | 1,049,017,379 | 1,049,017,379 |
판매비와관리비 | 3,223,818,652 | 3,223,818,652 | 7,071,818,183 | 7,071,818,183 |
영업이익(손실) | (2,822,124,435) | (2,822,124,435) | (6,022,800,804) | (6,022,800,804) |
기타수익 | 1,966,274,504 | 1,966,274,504 | 30,573,305 | 30,573,305 |
기타비용 | 5,430,215,364 | 5,430,215,364 | 76,631,429 | 76,631,429 |
관계기업투자 | 0 | 0 | 0 | 0 |
금융수익 | 245,371,075 | 245,371,075 | 669,978,800 | 669,978,800 |
금융원가 | 3,842,670,970 | 3,842,670,970 | 850,896,944 | 850,896,944 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (9,883,365,190) | (9,883,365,190) | (6,249,777,072) | (6,249,777,072) |
법인세비용 | 0 | 0 | 59,333,438 | 59,333,438 |
당기순이익(손실) | (9,883,365,190) | (9,883,365,190) | (6,190,443,634) | (6,190,443,634) |
기타포괄손익 | 115,837,862 | 115,837,862 | (318,399,774) | (318,399,774) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 115,837,862 | 115,837,862 | (333,618,513) | (333,618,513) |
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 115,837,862 | 115,837,862 | (333,618,513) | (333,618,513) |
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 15,218,739 | 15,218,739 |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 15,218,739 | 15,218,739 |
총포괄손익 | (9,767,527,328) | (9,767,527,328) | (6,508,843,408) | (6,508,843,408) |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업소유주지분 | (9,806,809,215) | (9,806,809,215) | (6,173,037,731) | (6,173,037,731) |
비지배지분 | (76,555,975) | (76,555,975) | (17,405,903) | (17,405,903) |
총 포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업소유주지분 | (9,690,971,353) | (9,690,971,353) | (6,491,437,505) | (6,491,437,505) |
비지배지분 | (76,555,975) | (76,555,975) | (17,405,903) | (17,405,903) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (296) | (296) | (197) | (197) |
연결 자본변동표 |
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 15,477,181,000 | 87,093,525,337 | 632,278,725 | (74,282,558,065) | 28,920,426,997 | (125,999,071) | 28,794,427,926 |
회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (6,173,037,731) | (6,173,037,731) | (17,405,903) | (6,190,443,634) |
복합금융상품 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
복합금융상품 전환 | 185,836,500 | 1,578,474,185 | 0 | 0 | 1,764,310,685 | 0 | 1,764,310,685 |
복합금융상품 상환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
확정급여채무의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
해외사업환산손실 | 0 | 0 | (333,618,513) | 0 | (333,618,513) | 0 | (333,618,513) |
전환권대가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주식매수선택권 | 0 | 0 | 125,828,999 | 0 | 125,828,999 | 0 | 125,828,999 |
종속기업지분의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2022.03.31 (기말자본) | 15,663,017,500 | 88,671,999,522 | 424,489,211 | (80,455,595,796) | 24,303,910,437 | (143,404,974) | 24,160,505,463 |
2023.01.01 (기초자본) | 16,553,717,000 | 106,804,645,299 | (985,117,345) | (141,796,765,143) | (19,423,520,189) | (2,297,888,734) | (21,721,408,923) |
회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (9,806,809,215) | (9,806,809,215) | (76,555,975) | (9,883,365,190) |
복합금융상품 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
복합금융상품 전환 | 9,336,000 | 201,098,032 | 0 | 0 | 210,434,032 | 0 | 210,434,032 |
복합금융상품 상환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
확정급여채무의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
해외사업환산손실 | 0 | 0 | 115,837,862 | 0 | 115,837,862 | 0 | 115,837,862 |
전환권대가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주식매수선택권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
종속기업지분의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2023.03.31 (기말자본) | 16,563,053,000 | 107,005,743,331 | (869,279,483) | (151,603,574,358) | (28,904,057,510) | (2,374,444,709) | (31,278,502,219) |
연결 현금흐름표 |
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (4,235,114,301) | (1,143,412,826) |
영업에서창출된현금흐름 | (4,147,527,582) | (975,366,604) |
법인세납부(환급) | (437,990) | (15,978,270) |
이자의 지급 | (90,083,987) | (157,938,722) |
이자의 수취 | 2,935,258 | 4,990,570 |
배당금수취(영업) | 0 | 880,200 |
투자활동현금흐름 | 1,038,177,657 | (15,646,874,228) |
단기금융상품의 증가 | 0 | (32,153,072) |
단기금융상품의 처분 | 0 | 0 |
보증금의 감소 | 200,831,000 | 5,950,000 |
보증금의 증가 | (50,000) | (4,600,000) |
유형자산의 처분 | 88,116,594 | 7,500,000 |
대여금의 증가 | 0 | (1,010,221,281) |
대여금의 감소 | 913,618,316 | 0 |
당기손익인식금융자산의 취득 | 0 | (15,395,887,310) |
당기손익인식금융자산의 처분 | 0 | 2,831,793,178 |
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | 0 | 0 |
관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 0 |
종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 | 0 | 0 |
유형자산의 취득 | (164,338,253) | (494,527,743) |
무형자산의 처분 | 0 | 0 |
무형자산의 취득 | 0 | (6,500,000) |
선급금의 증가 | 0 | (1,548,228,000) |
재무활동현금흐름 | (243,222,394) | (3,083,795,290) |
금융리스부채의 지급 | (306,646,052) | (245,822,246) |
장기차입금의 증가 | 0 | 0 |
장기차입금의 상환 | 0 | (18,309,999) |
단기차입금의 증가 | 253,216,447 | 71,310,275 |
단기차입금의 상환 | (189,792,789) | (124,108,089) |
임대보증금의 증가 | 0 | 0 |
임대보증금의 감소 | 0 | 0 |
전환사채의 증가 | 0 | 0 |
전환사채의 감소 | 0 | (2,766,865,231) |
주식매입선택권의 행사 | 0 | 0 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (237,922,789) | 138,997,198 |
연결범위의 변동 | 0 | 0 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,678,081,827) | (19,735,085,146) |
기초현금및현금성자산 | 6,859,310,183 | 32,878,734,334 |
기말현금및현금성자산 | 3,181,228,356 | 13,143,649,188 |
주석
| 제20기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 |
| 제19기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 |
| 뉴지랩파마 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 뉴지랩파마 주식회사(이하 '지배기업')는 2004년 02월 24일에 설립되어, CCTV 카메라의 제조, 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2015년 10월 13일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에주권을 상장한 공개법인입니다. 지배기업은 경기도 부천시신흥로 362번길 23(내동)에 본사를 두고 있습니다.
당분기말 현재 지배기업의 납입자본금은16,563,053천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 보통주 | |
|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | |
| 메이요파트너스(주)외 3인 | 1,550,949 | 4.68% |
| 기 타 | 31,575,157 | 95.32% |
| 합 계 | 33,126,106 | 100.00% |
(2) 종속기업 현황
당분기과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 지분율(%) | 결산월 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 에치디프로(주) | CCTV제품외수출 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 제약,바이오 개발, 제조, 유통 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
| NewG Lab Pharma, Inc | 제약,바이오 개발, 제조, 유통 | 미국 | 100 | 100 | 12월 |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 제약,바이오 개발, 제조, 유통 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
| (주)한울티엘 | 신선(저온)유통물류 관련 제품도소매업 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
| (주)아리제약 | 의약품 제조, 판매 | 대한민국 | 77.59 | 77.59 | 12월 |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 매니지먼트 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
| 브라이트스튜디오(주) | 드라마, 영화 제작 | 대한민국 | 100 | 100 | 12월 |
| (주)뷰티하이 | 화장품 케이스 제조 | 대한민국 | 63.95 | 63.95 | 12월 |
(3) 종속기업의 재무현황
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 분기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에치디프로(주) | 722,257,832 | 3,312,065,231 | (2,589,807,399) | - | (174,318,392) |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 48,120,353 | 1,200,488,046 | (1,152,367,693) | - | (2,186,450) |
| NewG Lab Pharma, Inc | 1,060,984,825 | 28,611,669,002 | (27,550,684,177) | 3,313,524 | (2,857,374,580) |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 1,569,768,588 | 15,307,195,338 | (13,737,426,750) | - | (907,535,315) |
| (주)한울티엘 | 1,318,439,665 | 2,948,665,704 | (1,630,226,039) | 498,187,609 | (614,213,601) |
| (주)아리제약 | 3,595,779,583 | 6,715,547,832 | (3,119,768,249) | 396,215,927 | 246,661,586 |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 100,744,271 | 1,052,340,792 | (951,596,521) | 107,500,000 | (146,182,777) |
| 브라이트스튜디오(주) | 34,080,353 | 1,200,281,051 | (1,166,200,698) | - | (34,863,501) |
| (주)뷰티하이 | 1,628,389,537 | 5,787,865,212 | (4,159,475,675) | 477,031,682 | (367,202,224) |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 분기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에치디프로(주) | 776,939,397 | 3,192,428,404 | (2,415,489,007) | - | (192,715,094) |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 49,184,945 | 1,199,366,188 | (1,150,181,243) | - | (6,130,980) |
| NewG Lab Pharma, Inc | 3,069,274,136 | 27,018,766,108 | (23,949,491,972) | 15,406,685 | (7,994,612,310) |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 1,693,925,440 | 14,523,816,875 | (12,829,891,435) | - | (7,221,016,078) |
| (주)한울티엘 | 1,560,378,427 | 2,576,390,865 | (1,016,012,438) | 4,349,490,305 | (832,997,976) |
| (주)아리제약 | 3,399,565,145 | 6,765,994,980 | (3,366,429,835) | 2,754,024,008 | (1,067,562,003) |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 140,942,721 | 946,356,465 | (805,413,744) | 455,100,000 | (1,048,901,731) |
| 브라이트스튜디오(주) | 44,497,897 | 1,175,835,094 | (1,131,337,197) | - | (314,408,373) |
| (주)뷰티하이 | 2,329,272,862 | 6,121,546,313 | (3,792,273,451) | 2,538,806,835 | (4,326,023,532) |
2. 재무제표 작성기준
지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기연결간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
(1) 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시, 리픽싱 조건 금융부채 공시
개정사항은 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 하고 있습니다. 또한, 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건(리픽싱 조건)이있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권에 대해 보고기간에 발생한 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익을 주석으로 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체
기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융기관예치금 | 3,181,228,356 | 6,859,310,183 |
5. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 5,256,986,063 | 7,245,702,572 |
| 차감: 손실충당금 | (1,717,174,313) | (4,416,604,198) |
| 매출채권(순액) | 3,539,811,750 | 2,829,098,374 |
| 미수금 | 16,733,543,547 | 12,788,284,820 |
| 차감: 손실충당금 | (16,082,071,704) | (12,082,071,704) |
| 미수금(순액) | 651,471,843 | 706,213,116 |
| 합 계 | 4,191,283,593 | 3,535,311,490 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,498,675,902 | 3,359,501,055 |
| 대손상각비 | (2,699,037,917) | 2,789,663 |
| 기타의대손상각비 | 4,000,000,000 | 21,707,400 |
| 환율의 변동 | (391,968) | 3,762 |
| 당기말 | 17,799,246,017 | 3,384,001,880 |
6. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 단기금융상품(*1) | 4,180,000,000 | - | 4,180,000,000 | 4,180,000,000 | - | 4,180,000,000 |
| 미수수익 | 296,477,481 | - | 296,477,481 | 79,580,021 | - | 79,580,021 |
| 대손충당금-미수수익 | (286,164,913) | - | (286,164,913) | (68,968,491) | - | (68,968,491) |
| 파생상품 | - | - | - | 3,704,808,350 | - | 3,704,808,350 |
| 보증금 | - | 8,864,020,325 | 8,864,020,325 | - | 9,072,092,437 | 9,072,092,437 |
| 대손충당금-보증금 | - | (8,000,000,000) | (8,000,000,000) | - | (8,000,000,000) | (8,000,000,000) |
| 대여금 | 4,126,523,157 | - | 4,126,523,157 | 5,040,141,473 | - | 5,040,141,473 |
| 대손충당금 | (3,694,929,206) | - | (3,694,929,206) | (4,585,547,522) | - | (4,585,547,522) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 59,836,200 | 59,836,200 | - | 55,537,500 | 55,537,500 |
| 합계 | 4,621,906,519 | 923,856,525 | 5,545,763,044 | 8,350,013,831 | 1,127,629,937 | 9,477,643,768 |
| (*1) | 당사가 진행중인 소송사건과 관련하여 서울보증보험으로부터 제공받은 공탁보증에 대한 담보로 제공되었으며, 해당 공탁보증보험 계약이 이행완료되기까지 사용이 제한되어 있습니다. |
(2) 기타금융자산의 손상
대여금 및 임차보증금은 최초적용일 이전에 취득한 금융자산으로서, 최초 인식시점 이후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일에 판단하는데 과도한 원가나 노력이 필요하다고 판단되어 동 금융자산이 제거될 때까지 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산에 해당하지 않는 새로운 대여금에 대해서는 최초인식시점에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손상차손을 인식하며 후속적으로 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가합니다.
경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.
당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.
당분기와 전분기 중 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
구 분 | 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 4,585,547,522 | 68,968,491 | 8,000,000,000 | 12,654,516,013 |
| 신용위험 변수의 변동 | (890,618,316) | 217,196,422 | - | (673,421,894) |
| 기말 | 3,694,929,206 | 286,164,913 | 8,000,000,000 | 11,981,094,119 |
| (전분기) | (단위: 원) |
구 분 | 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 100,000,000 | 3,295,616 | - | 103,295,616 |
| 신용위험 변수의 변동 | - | - | - | - |
| 기말 | 100,000,000 | 3,295,616 | - | 103,295,616 |
7. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니 다.
1) 금융자산
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
| 현금및현금성자산 | 3,181,228,356 | - | 6,859,310,183 | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,191,283,593 | - | 3,535,311,490 | - |
| 기타금융자산 | 5,485,926,844 | 59,836,200 | 5,721,596,618 | 3,760,345,850 |
| 합 계 | 12,858,438,793 | 59,836,200 | 16,116,218,291 | 3,760,345,850 |
2) 금융부채
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
| 매입채무및기타채무 | 3,891,656,709 | - | 5,337,560,797 | - |
| 전환사채 | 33,913,265,208 | - | 30,122,447,408 | - |
| 전환상환우선주부채 | 562,039,417 | - | 545,042,141 | - |
| 단기차입금 | 1,085,394,340 | - | 979,570,663 | - |
| 유동성장기차입금 | 5,065,350,000 | - | 5,075,620,019 | - |
| 장기차입금 | 174,930,000 | - | 207,060,000 | - |
| 리스부채 | 961,374,218 | - | 1,336,499,413 | - |
| 합계 | 45,654,009,892 | - | 43,603,800,441 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 227,033,137 | - | - | 227,033,137 |
| 이자비용 | - | (114,327,523) | - | (114,327,523) |
| 배당금수익 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | - | - | - | - |
| 외환차손익 | (14,273,915) | 253,644 | - | (14,020,271) |
| 외화환산손익 | 9,373,331 | (550,219) | - | 8,823,112 |
| 합 계 | 222,132,553 | (114,624,098) | - | 107,508,455 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 143,830,223 | - | - | 143,830,223 |
| 이자비용 | - | (527,703,811) | - | (527,703,811) |
| 배당금수익 | - | - | 880,200 | 880,200 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | - | - | (229,863,409) | (229,863,409) |
| 외환차손익 | 17,228,726 | (830,961) | - | 16,397,765 |
| 외화환산손익) | 429,350,218 | (13,809,330) | - | 415,540,888 |
| 합 계 | 590,409,167 | (542,344,102) | (228,983,209) | (180,918,144) |
(3) 금융상품의 공정가치
1) 연결실체의 경영진은 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표의 상각후원가측정금융자산 및 부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며, 보고기간말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 수준2에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하는 방법 등을 이용하여 측정하고 있습니다.
만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
| - | 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 |
| - | 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의현재가치로 계산 |
| - | 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 |
3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 파생상품자산 | - | - | 59,836,200 | 59,836,200 |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 파생상품자산 | - | 3,704,808,350 | 55,537,500 | 3,760,345,850 |
8. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 선급금 | 9,622,425,384 | - | 9,622,425,384 | 10,451,469,829 | - | 10,451,469,829 |
| 대손충당금 | (9,080,992,813) | - | (9,080,992,813) | (10,104,878,530) | - | (10,104,878,530) |
| 선급비용 | 140,299,801 | - | 140,299,801 | 88,169,748 | - | 88,169,748 |
| 부가세대급금 | 94,000,347 | - | 94,000,347 | - | - | - |
| 합 계 | 775,732,719 | - | 775,732,719 | 434,761,047 | - | 434,761,047 |
9. 파생상품자산
(1) 당기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 이항모형 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매도청구권 | 이항모형 | - | 3,704,808,350 |
| 합계 | - | 3,704,808,350 | |
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융수익 : | ||
| 파생상품평가이익 | - | - |
| 파생상품처분이익 | - | - |
| 금융원가 : | ||
| 파생상품평가손실 | 3,704,808,350 | - |
| 파생상품처분손실 | - | - |
10. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 순장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 2,620,805,637 | (221,733,132) | 2,399,072,505 | 2,340,445,004 | (221,733,132) | 2,118,711,872 |
| 반제품 | 119,021,556 | (119,021,556) | - | 121,443,886 | (4,495,000) | 116,948,886 |
| 원재료 | 776,158,598 | (266,460,515) | 509,698,083 | 687,375,541 | (266,460,515) | 420,915,026 |
| 상품 | 373,999,555 | (220,880,466) | 153,119,089 | 335,775,308 | (220,880,466) | 114,894,842 |
| 합계 | 3,889,985,346 | (828,095,669) | 3,061,889,677 | 3,485,039,739 | (713,569,113) | 2,771,470,626 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산평가손실 | - | - |
| 재고자산평가환입 | - | (4,751,559) |
| 합계 | - | (4,751,559) |
11. 유형자산
1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 2,460,609,047 | (1,279,540,045) | - | 1,181,069,002 |
| 기계장치 | 5,964,108,652 | (5,085,902,037) | (37,450,027) | 840,756,588 |
| 시설장치 | 292,562,864 | (292,562,864) | - | - |
| 구축물 | 319,239,718 | (319,239,718) | - | - |
| 차량운반구 | 88,316,115 | (83,327,628) | (4,988,487) | - |
| 공기구비품 | 5,508,610,772 | (4,914,584,333) | (130,689,715) | 463,336,724 |
| 합 계 | 17,598,397,808 | (11,975,156,625) | (173,128,229) | 5,450,112,954 |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 2,460,609,047 | (1,254,933,954) | - | 1,205,675,093 |
| 기계장치 | 5,951,198,652 | (5,031,683,894) | (37,450,027) | 882,064,731 |
| 시설장치 | 292,562,864 | (292,562,864) | - | - |
| 구축물 | 319,239,718 | (319,239,718) | - | - |
| 차량운반구 | 88,316,115 | (83,327,628) | (4,988,487) | - |
| 공기구비품 | 5,519,573,135 | (4,911,090,866) | (128,311,911) | 480,170,358 |
| 합계 | 17,596,450,171 | (11,892,838,924) | (170,750,425) | 5,532,860,822 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 기타 | 환율변동효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 1,205,675,093 | - | - | (24,606,091) | - | 1,181,069,002 |
| 기계장치 | 882,064,731 | 12,910,000 | - | (54,218,143) | - | 840,756,588 |
| 시설장치 | - | - | - | - | - | - |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | - | 136,428,253 | (136,428,253) | - | - | - |
| 공기구비품 | 480,170,358 | 15,000,000 | - | (21,711,240) | (10,122,394) | 463,336,724 |
| 합 계 | 5,532,860,822 | 164,338,253 | (136,428,253) | (100,535,474) | (10,122,394) | 5,450,112,954 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 사업결합을 통한 취득 | 환율변동효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 1,304,099,454 | - | (24,606,090) | - | - | 1,279,493,364 |
| 기계장치 | 881,801,487 | 400,990,000 | (56,223,576) | - | - | 1,226,567,911 |
| 시설장치 | 94,114,728 | - | (5,830,457) | - | - | 88,284,271 |
| 구축물 | 47,061,327 | - | (3,222,745) | - | - | 43,838,582 |
| 차량운반구 | 18,626,342 | - | (2,187,325) | - | - | 16,439,017 |
| 공기구비품 | 596,455,856 | 130,692,743 | (50,726,777) | - | (21,321,566) | 655,100,256 |
| 건설중인자산 | 7,500,000 | - | - | (7,500,000) | - | - |
| 합 계 | 5,914,609,834 | 531,682,743 | (142,796,970) | - | (21,321,566) | 6,274,674,041 |
(3) 당분기말 현재 장부금액 2,964,950천원 및 1,181,069천원(담보설정액: 7,360,000천원)의 토지 및 건물이 담보로 제공되고 있습니다(주석 14참고).
(4) 보험가입자산
당분기말 현재 연결실체는 건물, 기계장치, 공기구비품 등에 대하여 화재보험에 가입하고 있으며, 부보금액은 3,910,000천원입니다. 한편, 상기 화재보험은 연결실체의 차입금과 관련하여 기업은행과 국민은행에 각각 2,000,000천원과 160,000천원의 질권이 제공되어 있습니다.
(5) 감가상각비는 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비 대체로 구분되며, 당분기와 전기 중 발생한 유형자산상각금액의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 74,928,273 | 73,728,284 |
| 제조원가 | 25,607,201 | 63,439,015 |
| 개발비 대체 | - | 5,629,671 |
| 합 계 | 100,535,474 | 142,796,970 |
12. 사용권자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 사무실 등 | 차량 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 1,665,478,282 | 1,119,524,163 | 2,785,002,445 |
| 감가상각누계액 | (1,160,453,100) | (471,194,834) | (1,631,647,934) |
| 손상차손누계액 | (229,800,677) | (149,002,144) | (378,802,821) |
| 순장부금액 | 275,224,505 | 499,327,185 | 774,551,690 |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 사무실 등 | 차량 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 1,919,381,154 | 1,578,346,262 | 3,497,727,416 |
| 감가상각누계액 | (1,197,920,326) | (725,254,428) | (1,923,174,754) |
| 손상차손누계액 | (332,241,846) | (181,323,152) | (513,564,998) |
| 장부금액 | 389,218,982 | 671,768,682 | 1,060,987,664 |
(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 사무실 등 | 차량 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 389,218,982 | 671,768,682 | 1,060,987,664 |
| 일반취득 | 139,038,773 | - | 139,038,773 |
| 처분 | (102,704,285) | (118,758,049) | (221,462,334) |
| 감가상각비 | (150,328,965) | (53,683,448) | (204,012,413) |
| 당기말 순장부가액 | 275,224,505 | 499,327,185 | 774,551,690 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 사무실 등 | 차량 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 981,396,913 | 516,356,940 | 1,497,753,853 |
| 사업결합을 통한 취득 | 50,120,670 | 22,792,630 | 72,913,300 |
| 감가상각비 | (168,023,628) | (70,046,679) | (238,070,307) |
| 분기말 순장부가액 | 863,493,955 | 469,102,891 | 1,332,596,846 |
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산 및 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 204,012,413 | 238,070,307 |
| 리스부채 이자비용 | 9,917,630 | 12,788,653 |
| 단기리스 관련 비용 | 6,490,000 | 45,943,553 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 9,146,721 | 7,888,085 |
| 합 계 | 229,566,764 | 304,690,598 |
당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 322,282,773원 및 310,750,793원입니다.
13. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 산업재산권 | 4,106,701 | 4,288,950 |
| 소프트웨어 | 20,272,869 | 22,109,394 |
| 기타의무형자산 | 6,614,882 | 7,480,547 |
| 시설이용권(*1) | 231,333,333 | 231,333,333 |
| 합 계 | 262,327,785 | 265,212,224 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 4,288,950 | - | (182,249) | - | 4,106,701 |
| 소프트웨어 | 22,109,394 | - | (1,836,525) | - | 20,272,869 |
| 기타의무형자산 | 7,480,547 | - | (865,665) | - | 6,614,882 |
| 시설이용권 | 231,333,333 | - | - | - | 231,333,333 |
| 합 계 | 265,212,224 | - | (2,884,439) | - | 262,327,785 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상 | 상각 | 환율변동효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 1,505,561,439 | - | - | (60,432,466) | - | 1,445,128,973 |
| 소프트웨어 | 32,591,136 | 6,500,000 | - | (2,472,916) | - | 36,618,220 |
| 전용실시권 | 753,451,116 | - | - | (574,359,504) | 13,291,056 | 192,382,668 |
| 품목허가권 | 1,545,357,816 | - | - | (61,595,685) | - | 1,483,762,131 |
| 기타의무형자산 | 2,877,132,229 | - | - | (163,799,281) | - | 2,713,332,948 |
| 시설이용권 | 2,181,096,440 | - | - | - | - | 2,181,096,440 |
| 영업권 | 10,069,130,015 | - | - | - | - | 10,069,130,015 |
| 합 계 | 18,964,320,191 | 6,500,000 | - | (862,659,852) | 13,291,056 | 18,121,451,395 |
(3) 무형자산상각비는 판매비와관리비 및 제조원가 대체로 구분되며 당분기 및 전기 중 발생한 무형자산상각금액의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 : | ||
| 무형자산상각비 | 1,180,829 | 848,676,264 |
| 경상개발비 | 806,245 | 935,991 |
| 제조원가 | 897,365 | 13,047,597 |
| 합 계 | 2,884,439 | 862,659,852 |
14. 우발부채 및 약정사항
(1) 젠틀마스터 리미티드와 트레저펀드 엘티디(원고)와 당사(피고)간 체결된 신주인수계약과 관련하여 원고는 신주인수계약 위반에 따른 계약해제 및 손해배상 책임을 주장하여 젠틀마스터 리미티드에게 5,200,579천원, 트레저펀드 엘티디에게 7,800,865천원을 손해배상청구를 하였으며, 2021년 4월 9일 서울중앙지방법원 소송결과 원고 일부 승소 판결을 받았습니다. 당사는 본 손해배상 소송결과의 사실관계 및 법리적 해석에 동의하지 않아 항소장을 제출한 상태이며, 현재 항소심 진행중입니다. 향후 소송결과를 예측할 수 없습니다.
한편, 당사는 본 건 소송에 관하여 서울보증보험으로부터 공탁보증보험을 제공받고 있으며, 동 보증보험에 대하여 정기예금 4,000,000천원을 담보로 제공하고 있어 당분기말 현재 사용이 제한되어 있습니다.
아울러 위와 같은 소송은, 원고들 회사를 사실상 소유, 지배하고 있는 류○○ 외 1명(피고소인들)이 경영권 양수도 계약을 체결하는 과정에서 원고들이 신주인수권을 행사하지 않는다는 합의에 반하여 진행된 것으로서, 결국 피고소인들은 이 사건 담당재판부를 기망하여 이에 속은 재판부로부터 승소판결을 받아 당사로부터 130억원 이상의 재물을 편취하려고 한 것인바, 당사는 피고소인들을 사기 등의 점으로2021. 7. 고소한 상태이고 현재 수사가 진행중입니다.
당분기 중 소송충당부채에 관한 세부 증감 내역은 다음과 같습니다..
| (단위 : 원) |
| 과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소송충당부채 | 6,500,000,000 | - | - | 6,500,000,000 |
(2) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자에게 제공하고 있는 지급보증은 없으며, 특수관계가 없는 제3자에게 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 198,287,480 | 계약이행보증 등 | 이행보증보험 |
| 13,020,000,000 | 소송담보공탁보증 | 공탁보증보험 |
(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 토지 및 건물의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 담보제공 | 담보권자 | 소유자(제공자) | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 토지 및 건물 | 중소기업은행 | 연결실체 | 2,400,000,000 |
| 국민은행 | 연결실체 | 3,360,000,000 | ||
| 씨티은행 | 개인 | 133,000,000 | ||
| 전환사채 | 토지 및 건물 | (주)대양홀딩스컴퍼니 | 연결실체 | 2,000,000,000 |
| 합 계 | 7,893,000,000 | |||
15. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,304,155,840 | 1,425,301,341 |
| 미지급금 | 2,013,226,047 | 3,396,294,402 |
| 미지급비용 | 410,107,537 | 364,153,661 |
| 예수금 | 164,167,285 | 151,811,393 |
| 합 계 | 3,891,656,709 | 5,337,560,797 |
16. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 1,127,129,602 | 295,615,277 |
| 부가세예수금 | 7,208,648 | - |
| 소송충당부채 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 단기복구충당부채 | - | 44,656,804 |
| 합계 | 7,634,338,250 | 6,840,272,081 |
17. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 34,175,000,000 | 30,375,000,000 |
| 전환사채상환할증금 | 741,364,425 | 750,546,625 |
| 전환사채전환권조정 | (1,003,099,217) | (1,003,099,217) |
| 합 계 | 33,913,265,208 | 30,122,447,408 |
(2) 당분기 중 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2억원이 자본으로 전환되었습니다.
(3) 당분기말 현재 전환사채 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제6회차(*1) | 제8회차(*2) |
| 사채명 | 6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2020.10.20 | 2022.04.05 |
| 최종만기일 | 2023.10.20 | 2025.04.05 |
| 최초발행가액(액면가액) | 35,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 발행가액 | 35,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 당분기말 미상환원금 | 9,175,000,000 | 25,000,000,000 |
| 상환보증수익률 | 연 2% | 연 2% |
| 행사가능기간 | 2021.10.20 ~ 2023.09.20 | 2023.04.05 ~ 2025.03.05 |
| 행사가격(*3) | 10,711 | 8,372 |
| 행사가능주식수(*4) | 856,596 | 2,986,144 |
| 발행회사의 매도청구권 | 2021년 10월 20일부터 매 3개월에 해당하는 날에 사채권의 30% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 | 2023년 04월 05일부터 매 3개월에 해당하는 날에 사채권의 30% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 |
| 발행회사의 매도청구권 행사에 따른 매매금액 | 사채의 권면금액에 대하여 사채발행일로부터 발행회사가 정한 매매대금 지급기일 전일까지 연 복리 2.0%(3개월 단위 복리 계산)의 이율을 적용하여 계산한 금액 | 사채의 권면금액에 대하여 사채발행일로부터 발행회사가 정한 매매대금 지급기일 전일까지 연 복리 2.0%(3개월 단위 복리 계산)의 이율을 적용하여 계산한 금액 |
| (*1) | 제6회차 전환사채는 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 10월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채 금액의 전부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있습니다. 또한 당사는 전환사채 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 매 3개월마다 각 인수인이 본 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 총 권면금액의 30%에 대하여, 당사 및 당사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. |
| (*2) | 제8회차 전환사채는 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 04월 05일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있습니다. 또한 당사는 전환사채 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 매 3개월마다 각 인수인이 본 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 총 권면금액의 30%에 대하여, 당사 및 당사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. |
| (*3) | 당분기말 현재 유효한 유상증자, 무상증사 또는 주식배당에 의하여 당사의 보통주식의 시가가 행사가격을 하회하는 경우 행사가격 조정 조건이 존재하며, 상기의 행사가격은 당분기말 현재유효한 행사가격입니다. |
| (*4) | 당분기말 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다. |
18. 전환상환우선주부채
(1) 당분기말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환상환우선주부채 | 600,000,000 | 600,000,000 |
| 전환사채전환권조정 | (37,960,583) | (54,957,859) |
| 합 계 | 562,039,417 | 545,042,141 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 전환상환우선주의 풋옵션 행사가능 기간이 1년 이내에 도래하므로 유동부채로 분류하였습니다.
(3) 당분기말 현재 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 발행자 | 주식회사 아리제약 |
| 발행종류 | 전환상환우선주(참가적, 누적적) |
| 발행가액 | 600,000,000원 |
| 주당 발행가액 | 2,500원 |
| 발행주식 총수 | 240,000 |
| 발행일 | 2017년 10월 18일 |
| 우선주 존속기간 | 발행일로부터 10년, 10년 후 보통주로 자동 전환 |
| 배당률 | 액면가의 5% |
| 의결권 | 우선주 1주당 의결권 1주 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환청구기간 | 발행일 익일 ~ 우선주 존속기간 만료일 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 발행일로부터 3년 경과 익일 ~ 우선주 존속기간 만료일 |
| 전환비율 조정 | - 투자기업의 인수인의 전환청구 전에 인수인의 1주당 취득가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식연계증권을 발행한 경우에 우선주의 전환가격도 같은 가격으로 조정. 다만, 우리사주조합의 결성과 주식매수선택권을 행사하는 경우에는 인수인의 동의를 받아야 함. |
| - 발행인이 주식을 한국거래소에 상장시 1주당 공모가격이 인수인의 1주당 인수가격(전환비율 조정 후)에 발행일로부터 전환일까지의 기간동안 연복리 4.49%의 이자를 합산한 금액(기배당수입금 포함) 이하로 떨어지는 경우에는 1주당 공모가격과 인수인의 1주당 인수가격에 연복리 4.49%의 이자를 합산한 금액(기배당수입금 포함)과 일치하는 전환비율 및 전환가격을 적용 | |
| - 주식의 액면분할, 주식배당 및 기타 유사한 사유가 발생한 경우 전환가격은 분할 비율, 병합비율 등에 따라 조정되고 이에 상응하게 전환비율도 조정 | |
| 상환금액 | 투자원금과 투자원금에 대하여 주금납입일부터 상환일까지의 기간동안 연복리 4.49%를 계산한 금액의 합계에서 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| 청산에 관한 사항 | -잔여재산분배에 관하여 최초 투자원금과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주 주주에 우선하여 청구할 권리 |
| - 발행인의 주요자산을 제3자에 우선하여 매수할 권리 |
19. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 1,085,394,340 | - | 979,570,663 | - |
| 유동성장기차입금 | 5,065,350,000 | - | 5,075,620,019 | - |
| 장기차입금 | - | 174,930,000 | - | 207,060,000 |
| 합 계 | 6,150,744,340 | 174,930,000 | 6,055,190,682 | 207,060,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 단위 : 원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 씨티은행(*1) | 운전자금 | 3.03% | 128,500,000 | 130,000,000 |
| 기업은행 | 운전자금 | - | - | 17,850,000 |
| 국민은행 | 운전자금 | 11.82% | 30,000,000 | 14,566,323 |
| 바이오스마트 | 운전자금 | 4.60% | 554,990,000 | 554,990,000 |
| 기업은행 | 운전자금 | 6.71% | 57,100,000 | 91,360,000 |
| 개인 | 운전자금 | 4.60% | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 임직원 | 운전자금 | - | - | 16,000,000 |
| 임직원 | 운전자금 | - | 264,804,340 | 104,804,340 |
| 단기차입금 잔액 | 1,085,394,340 | 979,570,663 | ||
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 국민은행 | 운전자금 | 12.92% | - | 2,500,019 |
| 국민은행 | 운전자금 | 7.34% | 251,500,000 | 256,500,000 |
| 국민은행 | 운전자금 | 5.59% | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 |
| 국민은행 | 운전자금 | 5.67% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 기업은행 | 운전자금 | 5.66% | 174,930,000 | 207,060,000 |
| 중소기업진흥공단 | 운전자금 | 2.15% | 13,850,000 | 16,620,000 |
| 소 계 | 5,240,280,000 | 5,282,680,019 | ||
| 1년이내 만기도래분(유동성장기차입금) | (5,065,350,000) | (5,075,620,019) | ||
| 장기차입금 잔액 | 174,930,000 | 207,060,000 | ||
| 연결실체는 차입금과 관련하여 기업은행 및 국민은행에 본사 건물 및 토지를 담보로 제공하고 있습니다(주석 14 참조). |
(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 연 도 | 금 액 |
| 1년이하 | 5,065,350,000 |
| 1년초과 2년이하 | 174,930,000 |
| 2년초과 5년이하 | - |
| 합 계 | 5,240,280,000 |
20. 리스부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 504,307,818 | 833,006,435 |
| 비유동부채 | 457,066,400 | 503,492,978 |
| 합 계 | 961,374,218 | 1,336,499,413 |
(2) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 1년 이하 | 504,311,664 |
| 1년 초과 ~ 2년 이하 | 191,831,415 |
| 2년 초과 ~ 5년 이하 | 265,231,139 |
| 합 계 | 961,374,218 |
연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 연결실체의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다.
당분기와 전분기중 단기리스 및 소액자산리스료로 인해 리스부채측정에 포함되지 않는 리스료는 각각 25,935,770원 및 53,831,638원입니다.
21. 퇴직급여제도
연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여형 및 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 113,854,239 | 146,208,787 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 확정기여형 퇴직급여제도의 미지급기여금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급기여금 | 66,729,494 | 42,688,200 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 387,067,248 | 375,035,828 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (84,909,525) | (87,167,065) |
| 순확정급여부채(자산) | 302,157,723 | 287,868,763 |
22. 자본금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수(*1) | 33,126,106 | 33,107,434 |
| 자본금 | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 |
| (*1) | 당분기 중 전환사채의 전환으로 18,672주가 증가하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수 및 납입자본의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 30,954,362 | 15,477,181,000 | 84,731,610,190 | 100,208,791,190 |
| 전환사채의 전환 | 371,673 | 185,836,500 | 1,699,961,981 | 1,885,798,481 |
| 전분기말 | 31,326,035 | 15,663,017,500 | 86,431,572,171 | 102,094,589,671 |
| 당분기초 | 33,107,434 | 16,553,717,000 | 103,893,154,607 | 120,446,871,607 |
| 전환사채의 전환 | 18,672 | 9,336,000 | 214,620,778 | 223,956,778 |
| 당분기말 | 33,126,106 | 16,563,053,000 | 104,107,775,385 | 120,670,828,385 |
23. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 104,107,775,385 | 103,893,154,607 |
| 전환권대가 | 2,897,967,946 | 2,911,490,692 |
| 합 계 | 107,005,743,331 | 106,804,645,299 |
24. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식매입선택권 | 1,999,984,212 | 1,999,984,212 |
| 기타자본조정 | (2,916,875,847) | (2,916,875,847) |
| 보험수리적손익 | 22,538,437 | 22,538,437 |
| 해외사업환산손익 | 25,073,715 | (90,764,147) |
| 합 계 | (869,279,483) | (985,117,345) |
25. 결손금
(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| - 이익준비금 | 30,139,570 | 30,139,570 |
| 임의적립금 | ||
| - 기술개발적립금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| - 연구및인력개발준비금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 미처리결손금 | (154,633,713,928) | (144,826,904,713) |
| 합 계 | (151,603,574,358) | (141,796,765,143) |
26. 주식기준보상
연결실체는 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않습니다. 주식선택권은 가득일로부터 만기일까지의 기간동안에 행사될 수 있습니다.
(1) 당분기말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식결제형 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 약정유형1 | 약정유형2 |
|---|---|---|
| 부여주식수 | 491,000 | 20,000 |
| 잔여주식수 | 403,000 | 20,000 |
| 부여일 | 2021-03-26 | 2022-03-31 |
| 행사가격 | 11,304 | 8,555 |
| 행사가능일 | 2023-03-26 | 2024-03-31 |
| 만기일 | 2028-03-25 | 2029-03-30 |
(2) 당분기와 전분기 중 인식된 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식결제형 주식기준보상거래로 인한 보상원가 | - | 125,828,999 |
(3) 상기 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 주요 변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 약정유형1 | 약정유형2 |
|---|---|---|
| 부여일 주식가격 | 10,650 | 8,270 |
| 기대주가변동성 | 51.59% | 39.92% |
| 기대행사기간 | 5년 | 5년 |
| 기대배당금 | - | - |
| 무위험이자율 | 1.74% | 2.89% |
(4) 당분기 중 주식선택권 부여주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 내 역 |
|---|---|
| 기초 | 423,000 |
| 부여 | - |
| 행사/소멸 | - |
| 당기말 | 423,000 |
27. 수익
(1) 연결실체는 아래와 같은 주요사업계열에서 고객과의 계약을 통해 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| CCTV | - | 555,305,453 |
| 5G | 1,492,429,360 | 3,105,246,181 |
| 제약개발사업부문 | 399,460,069 | 472,894,519 |
| 기타 | 1,082,719,291 | 1,981,789,133 |
| 합 계 | 2,974,608,720 | 6,115,235,286 |
28. 판매비와 관리비
당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임원급여 | 163,253,972 | 182,846,469 |
| 직원급여 | 675,178,131 | 776,747,490 |
| 퇴직급여 | 96,679,194 | 108,774,736 |
| 복리후생비 | 122,324,639 | 118,163,023 |
| 감가상각비 | 278,940,686 | 311,798,591 |
| 지급임차료 | 39,883,004 | 28,777,080 |
| 경상개발비 | 2,947,243,181 | 2,322,379,380 |
| 운반비 | 58,267,954 | 50,281,376 |
| 지급수수료 | 1,291,503,988 | 1,796,824,790 |
| 무형자산상각비 | 1,180,829 | 848,676,264 |
| 대손상각비 | (2,699,037,917) | 3,009,663 |
| 주식보상비 | - | 125,828,999 |
| 기타비용 | 248,400,991 | 397,710,322 |
| 합 계 | 3,223,818,652 | 7,071,818,183 |
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수입임대료 | 1,500,000 | 2,652,000 |
| 대손충당금환입 | 1,914,504,033 | - |
| 유형자산처분이익 | 10,000,000 | - |
| 리스해지이익 | 6,965,586 | - |
| 잡이익 | 33,304,885 | 27,921,305 |
| 합 계 | 1,966,274,504 | 30,573,305 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타의대손상각비 | 4,217,495,384 | 21,707,400 |
| 재고자산평가손실 | 114,526,556 | - |
| 유형자산처분손실 | 58,311,659 | - |
| 유형자산손상차손 | 19,873,879 | - |
| 잡손실 | 1,020,007,886 | 54,924,029 |
| 합 계 | 5,430,215,364 | 76,631,429 |
30. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 227,033,137 | 143,830,223 |
| 외환차익 | 2,139,089 | 17,387,836 |
| 외화환산이익 | 16,198,849 | 430,396,223 |
| 배당금수익 | - | 880,200 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | 77,484,318 |
| 합 계 | 245,371,075 | 669,978,800 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 114,327,523 | 527,703,811 |
| 외환차손 | 16,159,360 | 990,071 |
| 외화환산손실 | 7,375,737 | 14,855,335 |
| 파생상품평가손실 | 3,704,808,350 | - |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | - | 307,347,727 |
| 합 계 | 3,842,670,970 | 850,896,944 |
31. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다.
32. 주당손실
(1) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023-01-01 | 33,107,434 | 90 | 2,979,669,060 |
| 전환사채전환 | 2023-02-07 | 18,672 | 53 | 989,616 |
| 소 계 | 90 | 2,980,658,676 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 33,118,430 | |||
| (전분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 | 30,954,362 | 90 | 2,785,892,580 |
| 전환사채전환 | 2022-01-04 | 20,221 | 87 | 1,759,227 |
| 전환사채전환 | 2022-01-05 | 351,452 | 86 | 30,224,872 |
| 소 계 | 90 | 2,817,876,679 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 31,309,741 | |||
(2) 당분기와 전분기 중 기본주당순손실 등의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분 당기연결순손실 | (9,806,809,215) | (6,173,037,731) |
| 보통주당기순이익(손실) | (9,806,809,215) | (6,173,037,731) |
| 가중평균유통보통주식수 | 33,118,430 | 31,309,741 |
| 지배기업 소유주지분 보통주 기본주당손실 | (296) | (197) |
(3) 희석주당순손실
당분기와 전분기는 당기순손실이 발생함에 따라 희석효과가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 같습니다. 반희석효과 때문에 희석주당순손실을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 기본주당손실을 희석할 수 있는 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) |
| 구 분 | 행사가격 | 청구가능기간 | 희석가능주식수 |
|---|---|---|---|
| 제5회차 전환사채 | 10,711 | 2021.10.20 ~ 2023.09.20 | 856,596 |
| 제6회차 전환사채 | 8,372 | 2023.04.05 ~ 2025.03.05 | 2,986,144 |
| 주식선택권(약정유형1) | 11,304 | 2023.03.26 ~ 2028.03.25 | 403,000 |
| 주식선택권(약정유형2) | 8,555 | 2024.03.31 ~ 2029.03.30 | 20,000 |
| 합 계 | 4,265,740 | ||
33. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (404,945,607) | 137,979,451 |
| 원재료와 상품매입액 | 1,919,111,858 | 2,073,233,056 |
| 종업원급여 | 1,065,709,904 | 2,287,056,302 |
| 경상개발비 | 2,947,243,181 | 2,322,379,380 |
| 유형자산상각비 | 304,547,887 | 380,867,277 |
| 무형자산상각비 | 2,078,194 | 862,659,852 |
| 운반비 | 58,267,954 | 57,138,694 |
| 지급수수료 | 1,388,891,912 | 1,797,425,390 |
| 주식보상비 | - | 125,828,999 |
| 대손상각비 | (2,699,037,917) | 3,009,663 |
| 기타비용 | 1,214,865,789 | 2,090,458,026 |
| 합 계 | 5,796,733,155 | 12,138,036,090 |
34. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | (9,883,365,190) | (6,190,443,634) |
| 조정사항 | 4,576,272,026 | 1,555,037,570 |
| 대손상각비 | (2,699,037,917) | 3,009,663 |
| 기타의대손상각비 | 4,217,495,384 | 21,707,400 |
| 대손충당금환입 | (1,914,504,033) | - |
| 퇴직급여 | 44,204,071 | 27,733,467 |
| 재고자산평가손실 | 114,526,556 | (736,881) |
| 감가상각비 | 304,547,887 | 380,867,277 |
| 무형자산상각비 | 2,884,439 | 862,659,852 |
| 외화환산손실 | 7,375,737 | 14,855,335 |
| 외화환산이익 | (16,198,849) | (430,396,223) |
| 주식보상비용 | - | 125,828,999 |
| 이자수익 | (227,033,128) | (143,830,223) |
| 배당금수익 | - | (880,200) |
| 파생상품평가손실 | 3,704,808,350 | - |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | - | 307,347,727 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | (77,484,318) |
| 이자비용 | (14,758,526) | 527,703,811 |
| 법인세비용 | - | (59,333,438) |
| 재고자산평가환입 | - | (4,014,678) |
| 리스해지이익 | (6,965,586) | - |
| 리스해지손실 | - | - |
| 유형자산처분이익 | (10,000,000) | - |
| 유형자산처분손실 | 58,311,659 | - |
| 유형자산손상차손 | 19,873,879 | - |
| 잡이익 | (9,257,897) | - |
| 잡손실 | 1,000,000,000 | - |
| 영업활동 자산·부채의 증감 | 1,159,565,582 | 3,660,039,460 |
| 매출채권의 증감 | 1,997,697,872 | 3,302,500,931 |
| 미수금의 증감 | 54,741,273 | 21,246,947 |
| 선급금의 증감 | 830,199,445 | 1,263,322,205 |
| 선급비용의 증감 | (52,130,053) | 96,836,217 |
| 부가세대급금의 증감 | (94,000,347) | - |
| 재고자산의 증감 | (404,945,606) | (133,227,892) |
| 선수수익의 증감 | - | (97,500,000) |
| 매입채무의 증감 | (121,695,720) | (555,921,757) |
| 미지급금의 증감 | (1,098,905,618) | 355,725,726 |
| 미지급비용의 증감 | 228,595,582 | 84,501,910 |
| 예수금의 증감 | 12,355,892 | 85,112,409 |
| 부가세예수금의 증감 | 7,208,648 | (705,496,355) |
| 선수금의 증감 | (169,640,675) | (5,416,426) |
| 사외적립자산의 증감 | (8,164,380) | (31,452,583) |
| 퇴직금의 지급 | (21,750,731) | (20,191,872) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (4,147,527,582) | (975,366,604) |
(2) 연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 보통주 전환 | 210,438,240 | 1,885,798,481 |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 139,038,773 | 72,913,300 |
| 선급비용 및 보증금(현재가치할인차금)의 증가 | - | 340,000,000 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 58,724,376 | 213,498,995 |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 영업활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금거래 | 기 말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 상각 및 평가 | 대체 | 기타 | |||||
| 단기차입금 | 979,570,663 | 73,693,677 | - | - | - | - | 32,130,000 | 1,085,394,340 |
| 유동성장기차입금 | 5,075,620,019 | (10,270,019) | - | - | - | - | - | 5,065,350,000 |
| 장기차입금 | 207,060,000 | - | - | - | - | - | (32,130,000) | 174,930,000 |
| 전환사채 | 30,122,447,408 | - | - | - | 1,256,040 | (210,438,240) | 4,000,000,000 | 33,913,265,208 |
| 전환상환우선주부채 | 545,042,141 | - | - | - | 24,394,536 | - | (7,397,260) | 562,039,417 |
| 리스부채 | 1,336,499,413 | (306,646,052) | (9,904,633) | 127,636,836 | 646,736 | - | (186,858,082) | 961,374,218 |
| 합 계 | 38,266,239,644 | (243,222,394) | (9,904,633) | 127,636,836 | 26,297,312 | (210,438,240) | 3,805,744,658 | 41,762,353,183 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 영업활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금거래 | 기 말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 상각 및 평가 | 대체 | 기타 | |||||
| 단기차입금 | 767,454,340 | (52,797,814) | - | - | - | - | - | 714,656,526 |
| 유동성장기차입금 | 2,000,000,000 | - | - | - | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 장기차입금 | 3,124,860,015 | (18,309,999) | - | - | - | - | - | 3,106,550,016 |
| 전환사채 | 50,581,251,564 | (2,766,865,231) | - | - | 448,539,005 | (1,764,314,482) | - | 46,498,610,856 |
| 전환상환우선주부채 | 567,302,876 | - | - | - | 10,183,805 | - | - | 577,486,681 |
| 리스부채 | 1,574,950,941 | (245,822,246) | (12,788,653) | 71,811,100 | 12,788,653 | - | - | 1,400,939,795 |
| 합계 | 58,615,819,736 | (3,083,795,290) | (12,788,653) | 71,811,100 | 471,511,463 | - | - | 54,298,243,874 |
35. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | KODISCOVERY, LLC | KODISCOVERY, LLC |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | KODISCOVERY, LLC | 경상연구개발비 | - | 359,996,000 |
| 임직원 | 주요임원 | 이자수익 | 217,196,422 | 35,161,642 |
| 합계 | 217,196,422 | 395,157,642 | ||
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수수익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| 임직원 | 박OO | 485,547,522 | (485,547,522) | - | - | - | - |
| 조OO | 3,109,381,684 | (3,109,381,684) | - | 282,869,297 | (282,869,297) | - | |
| 합계 | 3,594,929,206 | (3,594,929,206) | - | 282,869,297 | (282,869,297) | - | |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수수익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| 임직원 | 박OO | 485,547,522 | (485,547,522) | - | - | - | - |
| 조OO | 4,000,000,000 | (4,000,000,000) | - | 65,672,875 | (65,672,875) | - | |
| 합계 | 4,485,547,522 | (4,485,547,522) | - | 65,672,875 | (65,672,875) | - | |
(4) 당분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 없습니다.
(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자 | 한도금액 | 제공내역 | 제공처 |
| 종속기업 임직원 | 180,000,000 | 부동산담보 | 씨티은행 |
(6) 연결실체는 KODISCOVERY, LLC와 바이오 관련 기술 및 사업인 'KODISCOVERY ANTICANCER TECHNOLOGY'의 사업화를 위하여 공동사업협약을 체결하였습니다.
(7) KODISCOVERY, LLC의 대표이사 및 KODISCOVERY, LLC의 대표이사가 지정한 자는 NewG Lab Pharma, Inc의 향후 발행될 주식에 대한 매수권을 보유하고 있습니다.
(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임원급여 | 163,253,972 | 182,846,469 |
| 퇴직급여 | 6,623,195 | 145,802,748 |
| 주식보상비 | - | 238,843,033 |
| 합 계 | 169,877,167 | 567,492,250 |
주요 경영진은 기업활동의 계획, 지휘, 통제에 대한 권한과 책임을 가진 모든 이사를 포함하고 있습니다.
재무상태표 |
제 20 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 19 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 20 기 1분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 10,328,562,626 | 13,122,027,945 |
현금및현금성자산 | 2,440,182,618 | 3,707,748,801 |
매출채권 및 기타유동채권 | 1,954,577,173 | 545,153,146 |
기타유동금융자산 | 5,526,860,388 | 8,811,967,705 |
기타유동자산 | 404,479,147 | 55,123,593 |
당기법인세자산 | 2,463,300 | 2,034,700 |
재고자산 | 0 | 0 |
비유동자산 | 50,910,162,885 | 48,533,098,015 |
기타비유동금융자산 | 39,810,499,829 | 37,074,229,828 |
종속기업투자주식 | 6,398,793,381 | 6,398,793,381 |
유형자산 | 4,146,019,642 | 4,190,499,612 |
사용권자산 | 305,083,228 | 617,924,922 |
무형자산 | 249,766,805 | 251,650,272 |
자산총계 | 61,238,725,511 | 61,655,125,960 |
부채 | ||
유동부채 | 47,174,475,412 | 42,500,067,930 |
매입채무 및 기타유동채무 | 855,787,341 | 740,338,737 |
전환사채 | 33,913,265,208 | 30,122,447,408 |
기타유동부채 | 7,519,682,038 | 6,559,877,612 |
유동리스부채 | 85,740,825 | 277,404,173 |
유동성장기차입금 | 4,800,000,000 | 4,800,000,000 |
비유동부채 | 1,112,534,281 | 1,192,332,678 |
장기차입금 | 0 | 0 |
비유동리스부채 | 221,067,619 | 300,866,016 |
이연법인세부채 | 891,466,662 | 891,466,662 |
부채총계 | 48,287,009,693 | 43,692,400,608 |
자본 | ||
자본금 | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 |
자본잉여금 | 107,005,743,331 | 106,804,645,299 |
기타자본조정 | (648,668,189) | (648,668,189) |
이익잉여금 | (109,968,412,324) | (104,746,968,758) |
자본총계 | 12,951,715,818 | 17,962,725,352 |
자본과부채총계 | 61,238,725,511 | 61,655,125,960 |
포괄손익계산서 |
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 1,492,429,360 | 1,492,429,360 | 3,660,551,634 | 3,660,551,634 |
매출원가 | 931,849,170 | 931,849,170 | 2,525,044,319 | 2,525,044,319 |
매출총이익 | 560,580,190 | 560,580,190 | 1,135,507,315 | 1,135,507,315 |
판매비와관리비 | 1,251,754,521 | 1,251,754,521 | 2,649,898,239 | 2,649,898,239 |
영업이익(손실) | (691,174,331) | (691,174,331) | (1,514,390,924) | (1,514,390,924) |
기타수익 | 1,951,929,954 | 1,951,929,954 | 10,320,129 | 10,320,129 |
기타비용 | 5,430,198,043 | 5,430,198,043 | 75,802,795 | 75,802,795 |
금융수익 | 239,177,315 | 239,177,315 | 962,521,188 | 962,521,188 |
금융원가 | 3,794,687,503 | 3,794,687,503 | 815,981,531 | 815,981,531 |
종속기업투자주식손상차손 | 0 | 0 | 0 | 0 |
종속기업투자주식처분손실 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법투자주식처분이익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (7,724,952,608) | (7,724,952,608) | (1,433,333,933) | (1,433,333,933) |
법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | (7,724,952,608) | (7,724,952,608) | (1,433,333,933) | (1,433,333,933) |
총포괄손익 | (7,724,952,608) | (7,724,952,608) | (1,433,333,933) | (1,433,333,933) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (233) | (233) | (46) | (46) |
자본변동표 |
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 15,477,181,000 | 87,093,525,337 | 1,006,670,179 | (45,103,951,120) | 58,473,425,396 |
회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (1,433,333,933) | (1,433,333,933) |
주식매수선택권 | 0 | 0 | 125,828,999 | 0 | 125,828,999 |
복합금융상품 상환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
복합금융상품 전환 | 185,836,500 | 1,578,474,185 | 0 | 0 | 1,764,310,685 |
복합금융상품 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2022.03.31 (기말자본) | 15,663,017,500 | 88,671,999,522 | 1,132,499,178 | (46,537,285,053) | 58,930,231,147 |
2023.01.01 (기초자본) | 16,553,717,000 | 106,804,645,299 | (648,668,189) | (104,746,968,758) | 17,962,725,352 |
회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (7,724,952,608) | (7,724,952,608) |
주식매수선택권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
복합금융상품 상환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
복합금융상품 전환 | 9,336,000 | 201,098,032 | 0 | 0 | 210,434,032 |
복합금융상품 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2023.03.31 (기말자본) | 16,563,053,000 | 107,005,743,331 | (648,668,189) | (112,471,921,366) | 12,951,715,818 |
현금흐름표 |
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,132,234,422 | 2,764,120,441 |
영업에서창출된현금흐름 | 1,203,053,176 | 2,896,588,842 |
법인세납부(환급) | (428,600) | (748,920) |
이자의 지급 | (73,174,004) | (137,468,906) |
이자의 수취 | 2,783,850 | 4,869,225 |
배당금수취(영업) | 0 | 880,200 |
투자활동현금흐름 | (2,309,587,269) | (21,109,815,413) |
단기금융상품의 증가 | 0 | 0 |
보증금의 감소 | 189,130,000 | 1,000,000 |
보증금의 증가 | (50,000) | 0 |
유형자산의 처분 | 88,116,594 | 7,500,000 |
대여금의 증가 | (3,363,973,926) | (8,557,221,281) |
대여금의 감소 | 913,618,316 | 3,000,000 |
당기손익인식금융자산의 취득 | 0 | (15,395,887,310) |
관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 0 |
종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 0 |
종속기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | 0 |
당기손익인식금융자산의 처분 | 0 | 2,831,793,178 |
유형자산의 취득 | (136,428,253) | 0 |
무형자산의 처분 | 0 | 0 |
무형자산의 취득 | 0 | 0 |
재무활동현금흐름 | (90,213,336) | (2,851,611,704) |
장기차입금의 증가 | 0 | 0 |
장기차입금의 상환 | 0 | 0 |
단기차입금의 증가 | 0 | 0 |
단기차입금의 상환 | 0 | 0 |
임대보증금의 증가 | 0 | 0 |
임대보증금의 감소 | 0 | 0 |
사채의 상환 | 0 | (2,766,865,231) |
전환사채의 감소 | 0 | 0 |
전환사채의 증가 | 0 | 0 |
금융리스부채의 지급 | (90,213,336) | (84,746,473) |
주식매입선택권의 행사 | 0 | 0 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 41,000,262 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,267,566,183) | (21,156,306,414) |
기초현금및현금성자산 | 3,707,748,801 | 30,222,096,774 |
기말현금및현금성자산 | 2,440,182,618 | 9,065,790,360 |
주석
제 20기 1분기 2023년 01월 01일 부터 2023년 03월 31일까지 |
제 19기 1분기 2022년 01월 01일 부터 2022년 03월 31일까지 |
| 뉴지랩파마 주식회사 |
1. 회사의 개요
뉴지랩파마 주식회사(이하 "당사")는 2004년 02월 24일에 설립되어, CCTV 카메라의 제조, 판매업 및 휴대폰 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2015년 10월13일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주권을 상장한 공개법인입니다. 당사는 경기도 부천시 신흥로 362번길 23(내동)에 본사를 두고 있습니다.
당분기말 현재 당사의 납입자본금은 16,563,053천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 보통주 | |
|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | |
| 메이요파트너스(주)외 3인 | 1,550,949 | 4.68% |
| 기 타 | 31,575,157 | 95.32% |
| 합 계 | 33,126,106 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당분기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
(1) 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시, 리픽싱 조건 금융부채 공시
개정사항은 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 하고 있습니다. 또한, 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건(리픽싱 조건)이있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권에 대해 보고기간에 발생한 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익을 주석으로 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체
기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제예금 | 2,440,182,618 | 3,707,748,801 |
5. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 2,393,107,079 | 3,701,394,652 |
| 차감: 손실충당금 | (826,566,598) | (3,525,808,048) |
| 매출채권(순액) | 1,566,540,481 | 175,586,604 |
| 미수금 | 16,417,108,396 | 12,398,638,246 |
| 차감: 손실충당금 | (16,029,071,704) | (12,029,071,704) |
| 미수금(순액) | 388,036,692 | 369,566,542 |
| 합 계 | 1,954,577,173 | 545,153,146 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 15,554,879,752 | 1,405,220,668 |
| 대손상각비 | (2,699,241,450) | 2,789,663 |
| 기타의대손상각비 | 4,000,000,000 | 21,707,400 |
| 당분기말 | 16,855,638,302 | 1,429,717,731 |
(3) 보고기간종료일 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못한 매출채권 양도 내역은 없습니다.
6. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 단기금융상품(*1) | 4,000,000,000 | - | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | - | 4,000,000,000 |
| 미수수익 | 1,529,792,360 | - | 1,529,792,360 | 1,312,894,900 | - | 1,312,894,900 |
| 대손충당금-미수수익 | (779,931,967) | - | (779,931,967) | (562,735,545) | - | (562,735,545) |
| 파생상품 | - | - | - | 3,704,808,350 | - | 3,704,808,350 |
| 보증금 | - | 8,115,092,874 | 8,115,092,874 | - | 8,299,796,804 | 8,299,796,804 |
| 대손충당금-보증금 | - | (8,000,000,000) | (8,000,000,000) | - | (8,000,000,000) | (8,000,000,000) |
| 대여금 | 20,006,343,395 | 39,695,406,955 | 59,701,750,350 | 20,476,961,716 | 36,774,433,024 | 57,251,394,740 |
| 대손충당금-대여금 | (19,229,343,400) | - | (19,229,343,400) | (20,119,961,716) | - | (20,119,961,716) |
| 합 계 | 5,526,860,388 | 39,810,499,829 | 45,337,360,217 | 8,811,967,705 | 37,074,229,828 | 45,886,197,533 |
| (*1) | 당사가 진행중인 소송사건과 관련하여 서울보증보험으로부터 제공받은 공탁보증에 대한 담보로 제공되었으며, 해당 공탁보증보험 계약이 이행완료되기까지 사용이 제한되어 있습니다. |
(2) 기타금융자산의 손상
대여금 및 임차보증금은 최초적용일 이전에 취득한 금융자산으로서, 최초 인식시점 이후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일에 판단하는데 과도한 원가나 노력이 필요하다고 판단되어 동 금융자산이 제거될 때까지 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산에 해당하지 않는 새로운 대여금에 대해서는 최초인식시점에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손상차손을 인식하며 후속적으로 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가합니다.
경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.
당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.
당분기 및 전기 중 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
구 분 | 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
기초 | 20,119,961,716 | 562,735,545 | 8,000,000,000 | 28,682,697,261 |
신용위험 변수의 변동 | (890,618,316) | 217,196,422 | - | (673,421,894) |
기말 | 19,229,343,400 | 779,931,967 | 8,000,000,000 | 28,009,275,367 |
| (전분기) | (단위: 원) |
구 분 | 대여금 | 미수수익 | 보증금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
기초 | 3,770,000,000 | 328,989,250 | - | 4,098,989,250 |
신용위험 변수의 변동 | - | - | - | - |
기말 | 3,770,000,000 | 328,989,250 | - | 4,098,989,250 |
7. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니 다.
1) 금융자산
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
| 현금및현금성자산 | 2,440,182,618 | - | 3,707,748,801 | - |
| 매출채권및기타채권 | 1,954,577,173 | - | 545,153,146 | - |
| 기타금융자산 | 45,337,360,217 | - | 42,181,389,183 | 3,704,808,350 |
| 합 계 | 49,732,120,008 | - | 46,434,291,130 | 3,704,808,350 |
2) 금융부채
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 매입채무및기타채무 | 855,787,341 | - | 675,686,752 | - |
| 전환사채 | 33,913,265,208 | - | 30,122,447,408 | - |
| 장기차입금 | 4,800,000,000 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 306,808,444 | - | 4,800,000,000 | - |
| 합 계 | 39,875,860,993 | - | 35,598,134,160 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 221,833,635 | - | - | 221,833,635 |
| 이자비용 | - | (73,123,963) | - | (73,123,963) |
| 외환차손익 | (8,488,266) | 253,644 | - | (8,234,622) |
| 외화환산손익 | 9,373,331 | (550,219) | - | 8,823,112 |
| 합 계 | 222,718,700 | (73,420,538) | - | 149,298,162 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 436,372,611 | - | - | 436,372,611 |
| 이자비용 | - | (492,967,745) | - | (492,967,745) |
| 배당금수익 | - | - | 880,200 | 880,200 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 | - | - | (229,863,409) | (229,863,409) |
| 외환차손익 | 17,246,086 | (668,974) | - | 16,577,112 |
| 외화환산손익 | 429,350,218 | (13,809,330) | - | 415,540,888 |
| 합 계 | 882,968,915 | (507,446,049) | (228,983,209) | 146,539,657 |
(3) 금융상품의 공정가치
1) 당사의 경영진은 당분기말과 전기말 현재 재무제표의 상각후원가측정금융자산 및 부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며, 보고기간말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 수준2에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하는 방법 등을 이용하여 측정하고 있습니다.
만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
| - | 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 |
| - | 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의현재가치로 계산 |
| - | 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 |
3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| (당분기말) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| (전기말) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 파생상품자산 | - | 3,704,808,350 | - | 3,704,808,350 |
8. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 선급금 | 9,190,155,337 | - | 9,190,155,337 | 9,855,479,809 | - | 9,855,479,809 |
| 대손충당금 | (8,795,605,619) | - | (8,795,605,619) | (9,819,491,336) | - | (9,819,491,336) |
| 선급비용 | 9,929,429 | - | 9,929,429 | 19,135,120 | - | 19,135,120 |
| 합계 | 404,479,147 | - | 404,479,147 | 55,123,593 | - | 55,123,593 |
9. 파생상품자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 평가모형 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매도청구권 | 이항모형 | - | 3,704,808,350 |
| 합 계 | - | 3,704,808,350 | |
(*1) 제5회차, 제6회차, 제7회차, 제8회차 전환사채와 관련하여 당사가 보유한 매도청구권을 파생상품으로 분류하였습니다.(주석 18 참고)
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 : | ||
| 파생상품평가이익 | - | - |
| 파생상품처분이익 | - | - |
| 금융원가 : | ||
| 파생상품평가손실 | 3,704,808,350 | - |
| 파생상품처분손실 | - | - |
10. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 12,276,674 | (12,276,674) | - |
| 반제품 | 119,021,556 | (119,021,556) | - |
| 원재료 | 266,460,515 | (266,460,515) | - |
| 상품 | 165,740,466 | (165,740,466) | - |
| 합 계 | 563,499,211 | (563,499,211) | - |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 12,276,674 | (12,276,674) | - |
| 반제품 | 4,495,000 | (4,495,000) | - |
| 원재료 | 266,460,515 | (266,460,515) | - |
| 상품 | 165,740,466 | (165,740,466) | - |
| 합 계 | 448,972,655 | (448,972,655) | - |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실은 다음과같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산평가환입 | - | (4,751,559) |
| 합 계 | - | (4,751,559) |
11. 종속기업 및 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 지분율 (%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| 에치디프로(주) | CCTV제품외수출 | 대한민국 | 100 | 1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 | - |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 제약,바이오 개발, 제조, 유통 | 대한민국 | 100 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | - |
| NewG Lab Pharma, Inc | 제약,바이오 개발, 제조, 유통 | 미국 | 100 | 5,898,793,381 | 5,898,793,381 | 5,898,793,381 | 5,898,793,381 |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 제약,바이오 개발, 제조, 유통 | 미국 | 100 | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| (주)한울티엘 | 신선(저온)유통물류 관련 제품도소매업 | 대한민국 | 100 | 4,500,000,000 | - | 4,500,000,000 | - |
| (주)아리제약 | 의약품 제조, 판매 | 대한민국 | 77.59 | 5,992,988,250 | - | 5,992,988,250 | - |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 매니지먼트 | 대한민국 | 100 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 | - |
| 브라이트스튜디오(주) | 드라마, 영화 제작 | 대한민국 | 100 | 5,000,000,000 | - | 5,000,000,000 | - |
| (주)뷰티하이 | 화장품 케이스 제조 | 대한민국 | 63.95 | 1,962,000,000 | - | 1,962,000,000 | - |
| 합 계 | 29,353,781,631 | 6,398,793,381 | 29,353,781,631 | 6,398,793,381 | |||
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 분기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에치디프로(주) | 722,257,832 | 3,312,065,231 | (2,589,807,399) | - | (174,318,392) |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 48,120,353 | 1,200,488,046 | (1,152,367,693) | - | (2,186,450) |
| NewG Lab Pharma, Inc | 1,060,984,825 | 28,611,669,002 | (27,550,684,177) | 3,313,524 | (2,857,374,580) |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 1,569,768,588 | 15,307,195,338 | (13,737,426,750) | - | (907,535,315) |
| (주)한울티엘 | 1,318,439,665 | 2,948,665,704 | (1,630,226,039) | 498,187,609 | (614,213,601) |
| (주)아리제약 | 3,595,779,583 | 6,715,547,832 | (3,119,768,249) | 396,215,927 | 246,661,586 |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 100,744,271 | 1,052,340,792 | (951,596,521) | 107,500,000 | (146,182,777) |
| 브라이트스튜디오(주) | 34,080,353 | 1,200,281,051 | (1,166,200,698) | - | (34,863,501) |
| (주)뷰티하이 | 1,628,389,537 | 5,787,865,212 | (4,159,475,675) | 477,031,682 | (367,202,224) |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 분기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에치디프로(주) | 776,939,397 | 3,192,428,404 | (2,415,489,007) | - | (192,715,094) |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 49,184,945 | 1,199,366,188 | (1,150,181,243) | - | (6,130,980) |
| NewG Lab Pharma, Inc | 3,069,274,136 | 27,018,766,108 | (23,949,491,972) | 15,406,685 | (7,994,612,310) |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 1,693,925,440 | 14,523,816,875 | (12,829,891,435) | - | (7,221,016,078) |
| (주)한울티엘 | 1,560,378,427 | 2,576,390,865 | (1,016,012,438) | 4,349,490,305 | (832,997,976) |
| (주)아리제약 | 3,399,565,145 | 6,765,994,980 | (3,366,429,835) | 2,754,024,008 | (1,067,562,003) |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 140,942,721 | 946,356,465 | (805,413,744) | 455,100,000 | (1,048,901,731) |
| 브라이트스튜디오(주) | 44,497,897 | 1,175,835,094 | (1,131,337,197) | - | (314,408,373) |
| (주)뷰티하이 | 2,329,272,862 | 6,121,546,313 | (3,792,273,451) | 2,538,806,835 | (4,326,023,532) |
12. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 2,460,609,047 | (1,279,540,045) | - | 1,181,069,002 |
| 기계장치 | 272,600,580 | (235,150,553) | (37,450,027) | - |
| 차량운반구 | 55,885,763 | (50,897,276) | (4,988,487) | - |
| 공기구비품 | 4,118,945,463 | (3,988,255,748) | (130,689,715) | - |
| 합계 | 9,872,991,493 | (5,553,843,622) | (173,128,229) | 4,146,019,642 |
| (전기말) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 2,460,609,047 | (1,254,933,954) | - | 1,205,675,093 |
| 기계장치 | 272,600,580 | (235,150,553) | (37,450,027) | - |
| 차량운반구 | 55,885,763 | (50,897,276) | (4,988,487) | - |
| 공기구비품 | 4,156,843,463 | (4,008,657,673) | (128,311,911) | 19,873,879 |
| 합 계 | 9,910,889,493 | (5,549,639,456) | (170,750,425) | 4,190,499,612 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기 타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 1,205,675,093 | - | - | (24,606,091) | 1,181,069,002 | |
| 기계장치 | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | - | 136,428,253 | (136,428,253) | - | - | - |
| 공기구비품 | 19,873,879 | - | - | - | (19,873,879) | - |
| 합계 | 4,190,499,612 | 136,428,253 | (136,428,253) | (24,606,091) | (19,873,879) | 4,146,019,642 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 과목 | 기초 | 취득 | 처 분 | 감가상각 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,964,950,640 | - | - | - | - | 2,964,950,640 |
| 건물 | 1,304,099,454 | - | - | (24,606,090) | - | 1,279,493,364 |
| 기계장치 | 50,311,234 | - | - | (3,215,271) | - | 47,095,963 |
| 차량운반구 | 10,805,269 | - | - | (1,454,193) | - | 9,351,076 |
| 공기구비품 | 247,341,919 | - | - | (24,788,742) | - | 222,553,177 |
| 건설중인자산 | 7,500,000 | - | - | - | (7,500,000) | - |
| 합계 | 4,585,008,516 | - | - | (54,064,296) | (7,500,000) | 4,523,444,220 |
(3) 당분기말 현재 장부금액 2,964,950천원 및 1,181,069천원(담보설정액: 7,360,000천원)의 토지 및 건물이 담보로 제공되고 있습니다(주석 15참고).
(4) 보험가입자산
당분기말 현재 당사는 건물, 기계장치, 공기구비품 등에 대하여 화재보험에 가입하고있으며, 부보금액은 3,910,000천원입니다. 한편, 상기 화재보험은 당사의 차입금과 관련하여 기업은행과 국민은행에 각각 2,000,000천원과 160,000천원의 질권이 제공되어 있습니다.
(5) 감가상각비는 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비 대체로 구분되며, 당분기와 전분기 중에 발생한 유형자산상각금액의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | - | 23,389,785 |
| 제조원가 | 24,606,091 | 25,044,840 |
| 개발비 대체 | - | 5,629,671 |
| 합 계 | 24,606,091 | 54,064,296 |
13. 사용권자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 부동산 | 72,049,131 | (52,340,193) | 19,708,938 | 464,990,776 | (290,035,808) | 174,954,968 |
| 차량운반구 | 419,983,202 | (134,608,912) | 285,374,290 | 746,977,503 | (304,007,549) | 442,969,954 |
| 합 계 | 492,032,333 | (186,949,105) | 305,083,228 | 1,211,968,279 | (594,043,357) | 617,924,922 |
(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 174,954,968 | - | (102,704,285) | (52,541,745) | 19,708,938 |
| 차량운반구 | 442,969,954 | - | (118,758,049) | (38,837,615) | 285,374,290 |
| 합 계 | 617,924,922 | - | (221,462,334) | (91,379,360) | 305,083,228 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 290,344,474 | 50,120,670 | - | (52,541,745) | 287,923,399 |
| 차량운반구 | 286,039,053 | - | - | (35,257,065) | 250,781,988 |
| 합 계 | 576,383,527 | 50,120,670 | - | (87,798,810) | 538,705,387 |
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산 및 리스 관련 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 91,379,360 | 87,798,810 |
| 리스부채 이자비용 | 3,582,446 | 5,089,070 |
| 단기리스 관련 비용 | 2,100,000 | 3,340,000 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 4,097,948 | 3,728,860 |
| 합 계 | 101,159,754 | 99,956,740 |
당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 96,411,284 및 91,815,333원입니다.
14. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 산업재산권 | 886,507 | 947,253 |
| 소프트웨어 | 16,645,721 | 18,168,686 |
| 기타의무형자산 | 901,244 | 1,201,000 |
| 시설이용권(*1) | 231,333,333 | 231,333,333 |
| 합 계 | 249,766,805 | 251,650,272 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 과목 | 기초 | 취득 | 상각 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 947,253 | - | (60,746) | - | 886,507 |
| 소프트웨어 | 18,168,686 | - | (1,522,965) | - | 16,645,721 |
| 기타의무형자산 | 1,201,000 | - | (299,756) | - | 901,244 |
| 시설이용권 | 231,333,333 | - | - | - | 231,333,333 |
| 합 계 | 251,650,272 | - | (1,883,467) | - | 249,766,805 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 과목 | 기초 | 취득 | 상각 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 914,435 | - | (206,409) | - | 708,026 |
| 소프트웨어 | 24,779,508 | - | (1,652,691) | - | 23,126,817 |
| 기타의무형자산 | 51,001,000 | - | (12,450,000) | - | 38,551,000 |
| 시설이용권 | 793,573,240 | - | - | - | 793,573,240 |
| 합 계 | 870,268,183 | - | (14,309,100) | - | 855,959,083 |
(3) 무형자산상각비는 판매비와관리비 및 제조원가 대체로 구분되며 당분기와 전분기 중에 발생한 무형자산상각금액의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비: | ||
| 무형자산상각비 | 179,857 | 325,512 |
| 경상개발비 | 806,245 | 935,991 |
| 제조원가 : | 897,365 | 13,047,597 |
| 합 계 | 1,883,467 | 14,309,100 |
15. 우발부채 및 약정사항
(1) 젠틀마스터 리미티드와 트레저펀드 엘티디(원고)와 당사(피고)간 체결된 신주인수계약과 관련하여 원고는 신주인수계약 위반에 따른 계약해제 및 손해배상 책임을 주장하여 젠틀마스터 리미티드에게 5,200,579천원, 트레저펀드 엘티디에게 7,800,865천원을 손해배상청구를 하였으며, 2021년 4월 9일 서울중앙지방법원 소송결과 원고 일부 승소 판결을 받았습니다. 당사는 본 손해배상 소송결과의 사실관계 및 법리적 해석에 동의하지 않아 항소장을 제출한 상태이며, 현재 항소심 진행중입니다. 향후 소송결과를 예측할 수 없습니다.
한편, 당사는 본 건 소송에 관하여 서울보증보험으로부터 공탁보증보험을 제공받고 있으며, 동 보증보험에 대하여 정기예금 4,000,000천원을 담보로 제공하고 있어 당분기말 현재 사용이 제한되어 있습니다.
아울러 위와 같은 소송은, 원고들 회사를 사실상 소유, 지배하고 있는 류○○ 외 1명(피고소인들)이 경영권 양수도 계약을 체결하는 과정에서 원고들이 신주인수권을 행사하지 않는다는 합의에 반하여 진행된 것으로서, 결국 피고소인들은 이 사건 담당재판부를 기망하여 이에 속은 재판부로부터 승소판결을 받아 당사로부터 130억원 이상의 재물을 편취하려고 한 것인바, 당사는 피고소인들을 사기 등의 점으로2021. 7. 고소한 상태이고 현재 수사가 진행중입니다.
당분기 중 소송충당부채에 관한 세부 증감 내역은 다음과 같습니다..
| (단위 : 원) |
| 과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소송충당부채 | 6,500,000,000 | - | - | 6,500,000,000 |
(2) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자에게 제공하고 있는 지급보증은 없으며, 특수관계가 없는 제3자에게 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 10,501,480 | 계약이행보증 등 | 이행보증보험 |
| 13,020,000,000 | 소송담보공탁보증 | 공탁보증보험 |
(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 토지 및 건물의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 담보제공 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 토지 및 건물 | 중소기업은행 | 2,000,000,000 |
| 국민은행 | 3,360,000,000 | ||
| 전환사채 | 토지 및 건물 | (주)대양홀딩스컴퍼니 | 2,000,000,000 |
| 합 계 | 7,360,000,000 | ||
16. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | - | 46,798,221 |
| 미지급금 | 648,660,700 | 560,315,396 |
| 미지급비용 | 91,312,556 | 68,573,135 |
| 예수금 | 115,814,085 | 64,651,985 |
| 합 계 | 855,787,341 | 740,338,737 |
17. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 1,019,682,038 | 15,220,808 |
| 소송충당부채 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 단기복구충당부채 | - | 44,656,804 |
| 합 계 | 7,519,682,038 | 6,559,877,612 |
18. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 34,175,000,000 | 30,375,000,000 |
| 전환사채상환할증금 | 741,364,425 | 750,546,625 |
| 전환사채전환권조정 | (1,003,099,217) | (1,003,099,217) |
| 합 계 | 33,913,265,208 | 30,122,447,408 |
(2) 당분기 중 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2억원이 자본으로 전환되었습니다.
(3) 당분기말 현재 전환사채 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제6회차(*1) | 제8회차(*2) |
| 사채명 | 6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2020.10.20 | 2022.04.05 |
| 최종만기일 | 2023.10.20 | 2025.04.05 |
| 최초발행가액(액면가액) | 35,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 발행가액 | 35,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 당분기말 미상환원금 | 9,175,000,000 | 25,000,000,000 |
| 상환보증수익률 | 연 2% | 연 2% |
| 행사가능기간 | 2021.10.20 ~ 2023.09.20 | 2023.04.05 ~ 2025.03.05 |
| 행사가격(*3) | 10,711 | 8,372 |
| 행사가능주식수(*4) | 856,596 | 2,986,144 |
| 발행회사의 매도청구권 | 2021년 10월 20일부터 매 3개월에 해당하는 날에 사채권의 30% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 | 2023년 04월 05일부터 매 3개월에 해당하는 날에 사채권의 30% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 청구 가능 |
| 발행회사의 매도청구권 행사에 따른 매매금액 | 사채의 권면금액에 대하여 사채발행일로부터 발행회사가 정한 매매대금 지급기일 전일까지 연 복리 2.0%(3개월 단위 복리 계산)의 이율을 적용하여 계산한 금액 | 사채의 권면금액에 대하여 사채발행일로부터 발행회사가 정한 매매대금 지급기일 전일까지 연 복리 2.0%(3개월 단위 복리 계산)의 이율을 적용하여 계산한 금액 |
| (*1) | 제6회차 전환사채는 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 10월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채 금액의 전부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있습니다. 또한 당사는 전환사채 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 매 3개월마다 각 인수인이 본 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 총 권면금액의 30%에 대하여, 당사 및 당사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. |
| (*2) | 제8회차 전환사채는 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 04월 05일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있습니다. 또한 당사는 전환사채 발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 매 3개월마다 각 인수인이 본 계약에 따라 인수한 본건 전환사채 총 권면금액의 30%에 대하여, 당사 및 당사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. |
| (*3) | 당분기말 현재 유효한 유상증자, 무상증사 또는 주식배당에 의하여 당사의 보통주식의 시가가 행사가격을 하회하는 경우 행사가격 조정 조건이 존재하며, 상기의 행사가격은 당분기말 현재유효한 행사가격입니다. |
| (*4) | 당분기말 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다. |
19. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 유동성장기차입금 | 4,800,000,000 | - | 4,800,000,000 | - |
| 장기차입금(주1) | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,800,000,000 | - | 4,800,000,000 | - |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 국민은행 | 운전자금 | 5.59% | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 |
| 기업은행 | 운전자금 | 5.67% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 소 계 | 4,800,000,000 | 4,800,000,000 | ||
| 1년이내 만기도래분(유동성장기차입금) | (4,800,000,000) | (4,800,000,000) | ||
| 장기차입금 잔액 | - | - | ||
당사는 차입금과 관련하여 기업은행 및 국민은행에 본사 건물 및 토지를 담보로 제공하고 있습니다(주석 15 참조).
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 연 도 | 금 액 |
| 1년이하 | 4,800,000,000 |
| 1년초과 2년이하 | - |
| 합 계 | 4,800,000,000 |
20. 리스부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동부채 | 85,740,825 | 277,404,173 |
| 비유동부채 | 221,067,619 | 300,866,016 |
| 합 계 | 306,808,444 | 578,270,189 |
(2) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 1년 이하 | 85,744,671 |
| 1년 초과 ~ 2년 이하 | 61,388,171 |
| 2년 초과 ~ 5년 이하 | 159,675,602 |
| 합 계 | 306,808,444 |
(3) 당분기와 전분기 중 단기리스 및 소액자산리스료로 인해 리스부채측정에 포함되지 않는 리스료는 각각 6,197,948원 및 7,068,860원입니다.
21. 퇴직급여제도
당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 29,864,650 | 108,946,147 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 미지급기여금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급기여금 | 66,729,494 | 42,688,200 |
22. 자본금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수(*1) | 33,126,106 | 33,107,434 |
| 자본금 | 16,563,053,000 | 16,553,717,000 |
| (*1) | 당분기 중 전환사채의 전환으로 18,672주가 증가하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수 및 납입자본의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 30,954,362 | 15,477,181,000 | 84,731,610,190 | 100,208,791,190 |
| 전환사채의 전환 | 371,673 | 185,836,500 | 1,699,961,981 | 1,885,798,481 |
| 전분기말 | 31,326,035 | 15,663,017,500 | 86,431,572,171 | 102,094,589,671 |
| 당분기초 | 33,107,434 | 16,553,717,000 | 103,893,154,607 | 120,446,871,607 |
| 전환사채의 전환 | 18,672 | 9,336,000 | 214,620,778 | 223,956,778 |
| 당분기말 | 33,126,106 | 16,563,053,000 | 104,107,775,385 | 120,670,828,385 |
23. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 104,107,775,385 | 103,893,154,607 |
| 전환권대가 | 2,897,967,946 | 2,911,490,692 |
| 합 계 | 107,005,743,331 | 106,804,645,299 |
24. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 1,999,984,212 | 1,999,984,212 |
| 기타자본조정 | (2,648,652,401) | (2,648,652,401) |
| 합 계 | (648,668,189) | (648,668,189) |
25. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| - 이익준비금 | 30,139,570 | 30,139,570 |
| 임의적립금 | ||
| - 기술개발적립금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| - 연구및인력개발준비금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 미처리결손금 | (112,998,551,894) | (107,777,108,328) |
| 합 계 | (109,968,412,324) | (104,746,968,758) |
26. 주식보상비용
당사는 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않습니다. 주식선택권은 가득일로부터 만기일까지의 기간동안에 행사될 수 있습니다.
(1) 당분기말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식결제형 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 약정유형1 | 약정유형2 |
| 부여주식수 | 491,000 | 20,000 |
| 잔여주식수 | 403,000 | 20,000 |
| 부여일 | 2021-03-26 | 2022-03-31 |
| 행사가격 | 11,304 | 8,555 |
| 행사가능일 | 2023-03-26 | 2024-03-31 |
| 만기일 | 2028-03-25 | 2029-03-30 |
(2) 당분기와 전기 중 주식선택권과 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식결제형 주식기준보상거래로 인한 보상원가 | - | 125,828,999 |
(3) 상기 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 주요 변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 약정유형1 | 약정유형2 |
| 부여일 주식가격 | 10,650 | 8,270 |
| 기대주가변동성 | 51.59% | 39.92% |
| 기대행사기간 | 5년 | 5년 |
| 기대배당금 | - | - |
| 무위험이자율 | 1.74% | 2.89% |
(4) 당분기와 전기 중 주식선택권 부여주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 당분기초 | 423,000 | 473,000 |
| 부여 | - | 20,000 |
| 행사/소멸 | - | (70,000) |
| 당분기말 | 423,000 | 423,000 |
27. 수익
(1) 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 고객과의 계약을 통해 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| CCTV | - | 555,305,453 |
| 5G | 1,492,429,360 | 3,105,246,181 |
| 합 계 | 1,492,429,360 | 3,660,551,634 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 없습니다.
28. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임원급여 | 40,757,303 | 93,500,004 |
| 직원급여 | 205,798,483 | 395,988,300 |
| 퇴직급여 | 28,138,388 | 81,989,900 |
| 복리후생비 | 50,890,820 | 65,421,388 |
| 감가상각비 | 91,379,360 | 111,188,595 |
| 지급임차료 | - | - |
| 경상개발비 | 2,006,611 | 56,284,685 |
| 운반비 | 13,585,244 | 13,760,521 |
| 지급수수료 | 947,037,779 | 1,527,176,958 |
| 무형자산상각비 | 179,857 | 325,512 |
| 대손상각비 | (2,699,241,450) | 2,789,663 |
| 주식보상비 | - | 125,828,999 |
| 기타비용 | 67,713,084 | 175,643,714 |
| 합계 | (1,251,754,521) | 2,649,898,239 |
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수입임대료 | 1,500,000 | 2,652,000 |
| 대손충당금환입 | 1,914,504,033 | - |
| 유형자산처분이익 | 10,000,000 | - |
| 리스해지이익 | 6,965,586 | - |
| 잡이익 | 18,960,335 | 7,668,129 |
| 합 계 | 1,951,929,954 | 10,320,129 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타의대손상각비 | 4,217,495,384 | 21,707,400 |
| 재고자산평가손실 | 114,526,556 | - |
| 유형자산처분손실 | 58,311,659 | - |
| 유형자산손상차손 | 19,873,879 | - |
| 잡손실 | 1,019,990,565 | 54,095,395 |
| 합 계 | 5,430,198,043 | 75,802,795 |
30. 금융수익 및 금융원가
(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 221,833,635 | 436,372,611 |
| 외환차익 | 1,144,831 | 17,387,836 |
| 외화환산이익 | 16,198,849 | 430,396,223 |
| 배당금수익 | - | 880,200 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 77,484,318 |
| 합 계 | 239,177,315 | 962,521,188 |
(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 73,123,963 | 492,967,745 |
| 외환차손 | 9,379,453 | 810,724 |
| 외화환산손실 | 7,375,737 | 14,855,335 |
| 파생상품평가손실 | 3,704,808,350 | - |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | - | 307,347,727 |
| 합 계 | 3,794,687,503 | 815,981,531 |
31. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기 중 예상되는 법인세비용은 없습니다.
32. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023-01-01 | 33,107,434 | 90 | 2,979,669,060 |
| 전환사채전환 | 2023-02-07 | 18,672 | 53 | 989,616 |
| 소 계 | 90 | 2,980,658,676 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 33,118,430 | |||
| (전분기) | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 | 30,954,362 | 90 | 2,785,892,580 |
| 전환사채전환 | 2022-01-04 | 20,221 | 87 | 1,759,227 |
| 전환사채전환 | 2022-01-05 | 351,452 | 86 | 30,224,872 |
| 소 계 | 90 | 2,817,876,679 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 31,309,741 | |||
(2) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익 등의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (5,221,443,566) | (1,433,333,933) |
| 보통주분기순이익(손실) | (5,221,443,566) | (1,433,333,933) |
| 가중평균유통보통주식수 | 33,118,430 | 31,309,741 |
| 기본주당순이익(손실) | (158) | (46) |
(3) 희석주당순이익
당사는 당분기와 전분기 중 분기순손실이 발생함에 따라 희석효과가 없으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 같습니다. 반희석효과 때문에 희석주당순손실을 계산할 때고려하지 않았지만 잠재적으로 기본주당손실을 희석할 수 있는 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) |
| 구 분 | 행사가격 | 청구가능기간 | 미래 희석 가능 주식수 |
|---|---|---|---|
| 제6회차 전환사채 | 10,711 | 2021.10.20 ~ 2023.09.20 | 856,596 |
| 제8회차 전환사채 | 8,372 | 2023.04.05 ~ 2025.03.05 | 2,986,144 |
| 주식선택권(약정유형1) | 11,304 | 2023.03.26 ~ 2028.03.25 | 403,000 |
| 주식선택권(약정유형2) | 8,555 | 2024.03.31 ~ 2029.03.30 | 20,000 |
| 합 계 | 4,265,740 | ||
33. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (114,526,556) | 176,116,686 |
| 원재료와 상품매입액 | 931,849,170 | 2,200,161,429 |
| 종업원급여 | 301,876,864 | 623,073,755 |
| 경상개발비 | 2,006,611 | 56,284,685 |
| 유형자산상각비 | 115,985,451 | 136,233,435 |
| 무형자산상각비 | 1,077,222 | 13,373,109 |
| 운반비 | 13,585,244 | 13,853,610 |
| 지급수수료 | 997,311,423 | 1,593,652,431 |
| 주식보상비 | - | 125,828,999 |
| 대손상각비 | (2,699,241,450) | - |
| 기타비용 | 130,170,670 | 236,364,419 |
| 합 계 | (319,905,351) | 5,384,942,558 |
34. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순손실 | (5,221,443,566) | (1,433,333,933) |
| 조정사항 | 4,444,640,893 | 171,784,164 |
| 대손상각비 | (2,699,241,450) | 2,789,663 |
| 기타의대손상각비 | 4,217,495,384 | 21,707,400 |
| 대손충당금환입 | (1,914,504,033) | - |
| 재고자산평가손실 | 114,526,556 | (736,881) |
| 감가상각비 | 115,985,451 | 141,863,106 |
| 무형자산상각비 | 1,883,467 | 14,309,100 |
| 외화환산손실 | 7,375,737 | 14,855,335 |
| 외화환산이익 | (16,198,849) | (430,396,223) |
| 주식보상비용 | - | 125,828,999 |
| 이자수익 | (221,833,635) | (436,372,611) |
| 배당금수익 | - | (880,200) |
| 파생상품평가손실 | 3,704,808,350 | - |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | - | 307,347,727 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | (77,484,318) |
| 이자비용 | 73,123,963 | 492,967,745 |
| 재고자산평가환입 | - | (4,014,678) |
| 리스해지이익 | (6,965,586) | - |
| 리스해지손실 | - | - |
| 유형자산처분이익 | (10,000,000) | - |
| 유형자산처분손실 | 58,311,659 | - |
| 유형자산손상차손 | 19,873,879 | - |
| 잡손실 | 1,000,000,000 | - |
| 영업활동 자산·부채의 증감 | 1,979,855,849 | 4,158,138,611 |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,317,660,904 | 3,767,778,088 |
| 미수금의 감소(증가) | (18,470,150) | (233,067,765) |
| 선급금의 감소(증가) | 665,324,472 | 862,573,693 |
| 선급비용의 감소(증가) | 9,205,691 | 94,483,027 |
| 재고자산의 감소(증가) | (114,526,556) | 180,868,245 |
| 매입채무의 증가(감소) | (47,348,440) | (553,994,557) |
| 미지급금의 감소(증가) | 88,345,304 | (180,174,473) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 24,041,294 | 156,859,540 |
| 예수금의 증가(감소) | 51,162,100 | 73,249,709 |
| 선수금의 증가(감소) | 4,461,230 | (10,436,896) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 1,203,053,176 | 2,896,588,842 |
(2) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 보통주 전환 | 210,438,240 | 1,885,798,481 |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | - | 50,120,670 |
| 선급비용 및 보증금(현재가치할인차금)의 증가 | - | 340,000,000 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 30,948,883 | 78,209,136 |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 영업활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금거래 | 기 말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신규리스 | 상각 및 평가 | 자본대체 | 기타 | |||||
| 유동성장기차입금 | 4,800,000,000 | - | - | - | - | - | - | 4,800,000,000 |
| 전환사채 | 30,122,447,408 | - | - | - | 1,256,040 | (210,438,240) | 4,000,000,000 | 33,913,265,208 |
| 리스부채 | 578,270,189 | (90,213,336) | (3,582,446) | - | 3,582,446 | - | (181,248,409) | 306,808,444 |
| 합 계 | 35,500,717,597 | (90,213,336) | (3,582,446) | - | 4,838,486 | (210,438,240) | 3,818,751,591 | 39,020,073,652 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 영업활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금거래 | 기 말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신규리스 | 상각 및 평가 | 자본대체 | 기타 | |||||
| 유동성장기차입금 | 2,000,000,000 | - | - | - | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 장기차입금 | 2,800,000,000 | - | - | - | - | - | - | 2,800,000,000 |
| 전환사채 | 50,035,431,334 | (2,766,865,231) | - | - | 440,332,034 | (1,764,314,482) | - | 45,944,583,655 |
| 리스부채 | 573,232,948 | (84,746,473) | (5,089,070) | 49,250,670 | 5,089,070 | - | - | 537,737,145 |
| 합 계 | 55,408,664,282 | (2,851,611,704) | (5,089,070) | 49,250,670 | 445,421,104 | (1,764,314,482) | - | 51,282,320,800 |
35. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | 메이요파트너스㈜ |
| 종속기업 | 에치디프로(주) |
| 뉴지랩파마코리아㈜ | |
| NewG Lab Pharma, Inc | |
| 뉴지랩테라퓨틱스㈜ | |
| ㈜한울티엘 | |
| ㈜아리제약 | |
| ㈜브라이트엔터테인먼트 | |
| 브라이트스튜디오(주) | |
| ㈜뷰티하이 | |
| 기타 특수관계자 | KODISCOVERY, LLC |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다..
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수수익 | 대여금 | 미수수익 | ||
| 종속기업 | 에치디프로(주) | 180,000,000 | - | - | - |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 1,000,000 | - | - | - | |
| NewG Lab Pharma, Inc | 25,566,406,955 | 516,897,253 | 23,564,433,024 | 516,897,253 | |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 14,129,000,000 | 226,546,839 | 13,210,000,000 | 226,546,839 | |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 124,000,000 | - | - | - | |
| 브라이트스튜디오(주) | 37,999,995 | - | - | - | |
| (주)뷰티하이 | 100,000,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 40,138,406,950 | 743,444,092 | 36,774,433,024 | 743,444,092 | |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 대손충당금 | 기말 |
| 에이치프로(주) | 대여금 | 2,720,000,000 | 180,000,000 | - | - | (2,720,000,000) | 180,000,000 |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 대여금 | 1,157,414,194 | 1,000,000 | - | - | (1,157,414,194) | 1,000,000 |
| NewG Lab Pharma, Inc | 대여금 | 23,564,433,024 | 2,001,973,931 | - | - | - | 25,566,406,955 |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 대여금 | 13,210,000,000 | 919,000,000 | - | - | - | 14,129,000,000 |
| (주)한울티엘 | 대여금 | 1,900,000,000 | - | - | - | (1,900,000,000) | - |
| (주)아리제약 | 대여금 | 4,137,000,000 | - | - | - | (4,137,000,000) | - |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 대여금 | 770,000,000 | 124,000,000 | - | - | (770,000,000) | 124,000,000 |
| 브라이트스튜디오(주) | 대여금 | 1,150,000,000 | 37,999,995 | - | - | (1,150,000,000) | 37,999,995 |
| (주)뷰티제약 | 대여금 | 3,800,000,000 | 100,000,000 | - | - | (3,800,000,000) | 100,000,000 |
| 합 계 | 52,408,847,218 | 3,363,973,926 | - | - | (15,634,414,194) | 40,138,406,950 | |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 환율변동효과 | 기말 |
| 에이치프로(주) | 대여금 | 2,530,000,000 | 300,000,000 | - | - | - | 2,830,000,000 |
| 뉴지랩파마코리아㈜ | 대여금 | 1,240,000,000 | - | - | - | - | 1,240,000,000 |
| NewG Lab Pharma, Inc | 대여금 | 16,952,650,000 | 3,027,221,281 | - | - | 361,568,719 | 20,341,440,000 |
| 뉴지랩테라퓨틱스㈜ | 대여금 | 7,200,000,000 | 2,700,000,000 | - | - | - | 9,900,000,000 |
| ㈜한울티엘 | 대여금 | 1,700,000,000 | - | - | - | - | 1,700,000,000 |
| ㈜아리제약 | 대여금 | 1,900,000,000 | 230,000,000 | - | - | - | 2,130,000,000 |
| ㈜브라이트엔터테인먼트 | 대여금 | - | 200,000,000 | - | - | - | 200,000,000 |
| 브라이트스튜디오㈜ | 대여금 | - | 1,100,000,000 | - | - | - | 1,100,000,000 |
| 합 계 | 31,522,650,000 | 7,557,221,281 | - | - | 361,568,719 | 39,441,440,000 | |
(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| 제공한 기업 | 제공받은 기업 | 지급보증내역 | 한도금액 | 지급보증처 |
| 뉴지랩파마(주) | 뉴지랩테라퓨틱스㈜ | 렌탈계약 지급보증 | 38,981,398 | 메리츠캐피탈(주) |
(6) 당사는 KODISCOVERY, LLC와 바이오 관련 기술 및 사업인 'KODISCOVERY ANTICANCER TECHNOLOGY'의 사업화를 위하여 공동사업협약을 체결하였습니다.
(7) KODISCOVERY, LLC의 대표이사 및 KODISCOVERY, LLC의 대표이사가 지정한 자는 NewG Lab Pharma, Inc의 향후 발행될 주식에 대한 매수권을 보유하고 있습니다.
(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임원급여 | 40,757,303 | 93,500,004 |
| 퇴직급여 | 6,623,195 | 139,852,450 |
| 주식보상비 | - | 238,843,033 |
| 합 계 | 47,380,498 | 472,195,487 |
주요 경영진은 기업활동의 계획, 지휘, 통제에 대한 권한과 책임을 가진 모든 이사를 포함하고 있습니다.
가. 배당에 관한 회사의 정책
당사 정관의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 제55조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제55조의2(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 지급시기는 위 결의일로부터 1월 이내에 지급하여야 한다. 단, 당해 이사회에서 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. |
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
(1)주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 1분기말 | 제19기 | 제18기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -9,883 | -71,956 | -51,923 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -7,724 | -61,679 | -35,507 | |
| (연결)주당순이익(원) | -296 | -2,201 | -1,662 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2020.04.13 | 전환권행사 | 보통주 | 1,458,747 | 500 | 3,359 | 3회 CB |
| 2020.05.28 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 20,000 | 500 | 4,310 | - |
| 2020.07.21 | 전환권행사 | 보통주 | 1,757,253 | 500 | 4,268 | 4회 CB |
| 2020.07.29 | 전환권행사 | 보통주 | 1,054,357 | 500 | 4,268 | 4회 CB |
| 2020.10.20 | 전환권행사 | 보통주 | 29,770 | 500 | 3,359 | 3회 CB |
| 2020.11.26 | 전환권행사 | 보통주 | 128,410 | 500 | 9,345 | 5회 CB |
| 2021.01.11 | 전환권행사 | 보통주 | 674,156 | 500 | 9,345 | 5회 CB |
| 2021.04.06 | 전환권행사 | 보통주 | 224,718 | 500 | 9,345 | 5회 CB |
| 2021.04.19 | 전환권행사 | 보통주 | 117,150 | 500 | 4,268 | 4회 CB |
| 2021.05.24 | 전환권행사 | 보통주 | 112,359 | 500 | 9,345 | 5회 CB |
| 2021.06.07 | 전환권행사 | 보통주 | 74,906 | 500 | 9,345 | 5회 CB |
| 2021.08.27 | 전환권행사 | 보통주 | 234,301 | 500 | 4,268 | 4회 CB |
| 2021.10.20 | 전환권행사 | 보통주 | 287,584 | 500 | 11,127 | 6회 CB |
| 2022.01.04 | 전환권행사 | 보통주 | 20,221 | 500 | 11,127 | 6회 CB |
| 2022.01.05 | 전환권행사 | 보통주 | 351,452 | 500 | 4,268 | 4회 CB |
| 2023.08.05 | 전환권행사 | 보통주 | 35,010 | 500 | 10,711 | 6회 CB |
| 2023.08.09 | 전환권행사 | 보통주 | 28,008 | 500 | 10,711 | 6회 CB |
| 2023.08.18 | 전환권행사 | 보통주 | 155,140 | 500 | 9,024 | 5회 CB |
| 2023.09.29 | 전환권행사 | 보통주 | 404,476 | 500 | 9,024 | 5회 CB |
| 2023.09.30 | 전환권행사 | 보통주 | 66,489 | 500 | 9,024 | 5회 CB |
| 2023.09.30 | 전환권행사 | 보통주 | 194,805 | 500 | 9,240 | 7회 CB |
| 2023.11.24 | 전환권행사 | 보통주 | 154,761 | 500 | 9,240 | 7회 CB |
| 2023.12.31 | 전환권행사 | 보통주 | 649,350 | 500 | 9,240 | 6회 CB |
| 2023.12.31 | 전환권행사 | 보통주 | 93,360 | 500 | 9,240 | 7회 CB |
| 2023.03.16 | 전환권행사 | 보통주 | 18,672 | 500 | 10,711 | 6회 CB |
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 제5회 무보증 사모 전환사채 | 5 | 2019.11.08 | 2022.11.08 | 18,000 | 보통주 | 2020.11.08~ 2022.10.08 | 100 | 9,024 | - | - | - |
| 제6회 무보증 사모 전환사채 | 6 | 2020.10.20 | 2023.10.20 | 35,000 | 보통주 | 2021.10.20~ 2023.09.20 | 100 | 10,711 | 9,175 | 855,662 | - |
| 제7회 무보증 사모 전환사채 | 7 | 2021.03.22 | 2024.03.22 | 9,230 | 보통주 | 2022.03.22~ 2024.02.22 | 100 | 9,240 | - | - | - |
| 제8회 무보증 사모 전환사채 | 8 | 2022.04.05 | 2025.04.05 | 25,000 | 보통주 | 2023.04.05~ 2025.03.05 | 100 | 8,372 | 25,000 | 2,986,144 | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | 34,175 | 3,841,806 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 뉴지랩파마(주) | 회사채 | 사모 | 2019.10.08 | 18,000 | 2 | - | 2022.11.08 | 12,350백만원 전환 / 5,650백만원 미상환 | - |
| 뉴지랩파마(주) | 회사채 | 사모 | 2020.10.20 | 35,000 | 0 | - | 2023.10.20 | 9,125백만원 전환 / 25,875백만원 미상환 | - |
| 뉴지랩파마(주) | 회사채 | 사모 | 2021.03.22 | 9,230 | 0 | - | 2024.03.22 | 9,230백만원 전환 | - |
| 뉴지랩파마(주) | 회사채 | 사모 | 2022.04.05 | 25,000 | 0 | - | 2025.04.05 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 87,230 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 전환사채 | 6 | 2020.10.20 | 운영자금 | 27,000 | 원재료 및 상품(5G 휴대폰) 구매 등 | 27,000 | - |
| 전환사채 | 6 | 2020.10.20 | 타법인출자 | 8,000 | 타법인 출자 등 | 8,000 | - |
| 전환사채 | 7 | 2021.03.22 | 타법인취득 | 9,230 | 타법인 증권 취득 | 9,230 | - |
| 전환사채 | 8 | 2022.04.05 | 운영자금 | 25,000 | 원재료 및 상품(5G 휴대폰) 구매 등 | 21,000 | 자금 사용중 |
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
(2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 우발채무등에 관한 사항은 연결재무제표(재무제표) 주석을 참조하시기 바랍니다.
(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제20기 1분기말 | 매출채권 | 1,954 | 1,717 | 87.8 |
| 제19기 | 매출채권 | 7,245 | 4,416 | 61.0 |
| 제18기 | 매출채권 | 10,310 | 1,249 | 12.1 |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 20기 1분기말 | 제 19기 | 제18기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 4,416 | 1,249 | 216 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (2,699) | 3,167 | 1,033 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,717 | 4,416 | 1,249 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거 대손 경험률과 장래의 대손 예상액을 기초로 한 개별분석법을 혼합하여 사용하고 있습니다.
(가) 대손경험률 산정방법
- 매출채권의 회수예정기간 경과 기간을 기준으로 다음과 같이 경험률을 산정하여 대손충당금을 설정
| 채권연령 | 대손설정율 |
| 1년 이하 | 0% |
| 1년 초과 | 100% |
(나) 대손 예상액을 기초로 한 개별분석법 산정방법
- 경험률에 의한 대손충당금과는 별개로 거래처의 부실정도가 심해, 채권 상환에 현저한 어려움이 예상되고, 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은 경우에는 회수가능액을 산출하고 담보설정여부 등을 고려하여 충당금을 설정
- 거래처의 아래와 같은 상황으로 인하여 부실채권으로 판단되면 대손설정율을 100%로 하여 대손충당금을 설정
ㆍ채무자의 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
ㆍ계속 적자로 인해 완전자본잠식상태이고 단기간내 사업의 호전이 예상되지 않는 경우
(4) 당해 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 연체되지 않은 채권(3개월이하) | 연체된 채권 | 합 계 | |||
| 3개월 초과 | 6개월 초과 | 9개월 초과 | 12개월 초과 | |||
| 매출채권 | 237,000,000 | - | - | - | 1,717,000,000 | 1,954,000,000 |
| 구성비율 | 12.2% | - | - | - | 87.8% | 100% |
다. 재고자산 현황
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제20기 1분기말 | 제19기 | 제18기 |
| CCTV | 제 품 | - | - | 22 |
| 반제품 | - | - | 563 | |
| 원재료 | - | - | 993 | |
| 상 품 | - | - | 178 | |
| 소 계 | - | - | 1,756 | |
| 5G | 상 품 | - | - | 370 |
| 소 계 | - | - | 370 | |
| 기타 | 제품 | - | 2,119 | 1,624 |
| 반제품 | - | 116 | - | |
| 원재료 | - | 421 | 169 | |
| 상품 | - | 115 | 179 | |
| 소 계 | - | 2,771 | 1,972 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | - | 0.01% | 3.60% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | - | 7.4회 | 0.6회 | |
(2) 재고자산의 실사내용
(가) 실사일자
- 2023년 3월 31일
(나) 실사일과 보고기간종료일 사이의 재고자산 차이의 확인요령
- 폐창식 재고조사를 실시하였으며, 실사일인 2023년 3월 31일까지는 제품 생산 및 재고자산의 이동이 없었습니다.
(다) 실사방법
- 사내보관재고
ㆍ전수조사 실시를 원칙으로 하되, 중요도가 낮은 자재에 대해서는 표본조사와 병행하여 실시
ㆍ연말 재고자산 실사시는 외부감사인이 당사 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있음
- 사외보관재고
ㆍ제3자 보관재고에 대해 전수로 재고자산확인서를 징수하며, 전수 또는 표본조사 병행 실시
(라) 감사인 입회여부 : 외부감사인 입회없이 당사 회계팀 직원이 표본조사 실시
라. 공정가치평가 내역
(1) 평가방법
(가) 금융상품
① 금융자산의 인식 및 측정
금융자산은 연결실체가 계약의 당사자가 되는 때에 연결실체의 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 따라 금융자산을 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 세가지 범주로 분류하고 분류 명칭에 따라 후속적으로 측정하고 있습니다. 내재파생상품은 주계약이 기준서 제1109호의 적용범위에 해당되는 경우에는 분리하지 않고 복합금융상품 전체에 대해 위 세가지 범주중의 하나로 분류합니다.
금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융자산의 공정가치에 차감하거나 가산하고 있습니다. 다만 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득이나 당기손익-공정가치측정금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
㉮ 상각후원가측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취를 목적인 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 상각후원가측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 원금은 최초 인식시점의 공정가치이며 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가 및 신용위험에 대가 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율법에 따라 측정하고 이자수익은 당기손익에 반영하고 있습니다.
㉯ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 매도를 목적으로 하는 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 공정가치의 변동으로 인한 차이는 기타포괄손익에 반영하고 처분시 당기손익으로 재순환시키며 이자수익은 당기손익의 금융수익에, 손상차손(환입) 및 외환손익은 기타손익에 반영하고 있습니다.
한편, 연결실체는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택을 하는 경우에는 배당금을 제외하고 해당 지분상품으로부터 발생하는 모든 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 후속적으로 당기손익으로 재순환시키지 않습니다.
㉰ 당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하며 단기매매목적의 지분증권, 파생상품 등을 포함하고 있습니다. 기준서 1109호의 분류기준에 따라 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되더라도 회계불일치를 해소하기 위해당기손익-공정가치측정금융자산으로 취소 불가능한 지정을 할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련된 손익은 당기손익의 기타손익에 인식하고 있습니다.
② 금융부채의 분류 및 측정
연결실체는 계약의 실질에 따라 금융부채를 상각후원가측정금융부채, 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 한편, 연결실체가 복합금융상품을 발행한경우에는 자본요소와 부채요소를 분리하고 부채요소의 공정가치를 측정하여 최초 장부금액을 부채요소에 먼저 배부하고 있습니다.
금융부채는 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융부채가 아닌 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 후속적으로는 상각후원가측정금융부채는 유효이자율을 적용하여 측정하고 관련 이자비용은 당기손익으로 인식하며, 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동액을 당기손익으로 인식합니다.
③ 금융자산의 손상
연결실체는 상각후원가측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해 기대신용손실모형을 적용하고 있습니다.
연결실체는 신용손상측정대상 금융자산에 대해 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있는지에 대한 개별평가 및 대상금융자산의 경제적 성격을 고려한 집합평가를 매 보고기간 말에 수행하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 평가할 때 신용등급(외부평가기관 및 내부에서의 평가결과 모두 참고), 재무구조, 연체정보 및 현재 및 미래의 예측가능한 경제적 상황의 변동 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 신용위험이 낮다고 판단되는 경우에는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 하고 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 명백한 반증이 없는 한 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 회계처리하고 있습니다.
매 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 이외의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권제외) 대해서는 12개월 기대신용손실로 측정한 손실충당금을 인식하며 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있거나 신용손상이 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말에 측정한 손실충당금과 장부금액과의차이는 손상차손(환입)으로 당기손익에 반영하고 있습니다.
(나) 금융부채와 지분상품
① 금융부채ㆍ자본 분류
채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.
② 지분상품
지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.
자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.
③ 복합금융상품
연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.
부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.
자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채의 만기까지 전환권옵션이 행사되지 않는 경우 자본으로 인식한 금액은 기타불입자본으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.
전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.
④ 금융부채
모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.
(다) 공정가치
연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
(2) 범주별 금융상품
(가) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역
① 금융자산
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | |
| 현금및현금성자산 | 3,181,228,356 | - | 6,859,310,183 | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,191,283,593 | - | 3,535,311,490 | - |
| 기타금융자산 | 5,485,926,844 | 59,836,200 | 5,717,297,918 | 3,760,345,850 |
| 합 계 | 12,858,438,793 | 59,836,200 | 16,111,919,591 | 3,760,345,850 |
② 금융부채
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | |
| 매입채무및기타채무 | 3,891,656,709 | - | 5,337,560,797 | - |
| 유동성전환사채 | 33,913,265,208 | - | 30,122,447,408 | - |
| 단기차입금 | 1,085,394,340 | - | 545,042,141 | - |
| 장기차입금 | 174,930,000 | - | 979,570,663 | - |
| 유동성장기차입금 | 5,065,350,000 | - | 5,075,620,019 | - |
| 전환상환우선주부채 | 562,039,417 | - | 207,060,000 | - |
| 리스부채 | 961,374,218 | - | 1,336,499,413 | |
| 합 계 | 45,654,009,892 | - | 43,603,800,441 | - |
(나) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익
| (당분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 227,033,137 | - | - | 227,033,137 |
| 이자비용 | - | (114,327,523) | - | (114,327,523) |
| 배당금수익 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | - | - | - | - |
| 외환차손익 | (14,273,915) | 253,644 | - | (14,020,271) |
| 외화환산손익 | 9,373,331 | (550,219) | - | 8,823,112 |
| 합 계 | 222,132,553 | (114,624,098) | - | 107,508,455 |
| (전분기) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 143,830,223 | - | - | 143,830,223 |
| 이자비용 | - | (527,703,811) | - | (527,703,811) |
| 배당금수익 | - | - | 880,200 | 880,200 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | - | - | (229,863,409) | (229,863,409) |
| 외환차손익 | 17,228,726 | (830,961) | - | 16,397,765 |
| 외화환산손익) | 429,350,218 | (13,809,330) | - | 415,540,888 |
| 합 계 | 590,409,167 | (542,344,102) | (228,983,209) | (180,918,144) |
(다) 금융상품의 공정가치
① 연결실체의 경영진은 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 및 부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
② 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며, 보고기간말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. 수준2에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하는 방법 등을 이용하여 측정하고 있습니다.
만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
| - | 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 |
| - | 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 |
| - | 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 |
③ 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 당분기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - |
| (주1) | 당분기 중 수준 1,2,3 간의 중요한 이동 내역은 없습니다. |
(3) 유형자산 재평가내역
- 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 1분기(당기) | 대성삼경회계법인 | - | - | - |
| 제19기(전기) | 삼덕회계법인 | 의견거절 | 1. 계속기업불확실성 2. 투자 및 자금 거래의 타당성 및 회계처리의 적정성 3. 전환사채 발행, 상환 및 전환과 관련된 자금 거래의 타당성 및 회계처리의 적정성 4. 경영자의 주장에 대한 감사증거 미확보 | - |
| 제18기(전전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | (연결재무제표) 1. 소송사건 (별도재무제표) 1. 소송사건 2. 특수관계자 대여 거래 | (연결재무제표) 1. 수익인식의 적정성 (5G 유통사업) (별도재무제표) 1. 수익인식의 적정성 (5G 유통사업) |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제20기 1분기(당기) | 대성삼경회계법인 | 별도 및 연결재무제표에 대한 외부감사 | - | - | - | - |
| 제19기(전기) | 삼덕회계법인 | 별도 및 연결재무제표에 대한 외부감사 | 320,000 | 2,524 | 320,000 | 2,183 |
| 제18기(전전기) | 삼덕회계법인 | 별도 및 연결재무제표에 대한 외부감사 | 231,000 | 1,768 | 231,000 | 1,731 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제20기 1분기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제19기(전기) | 2022.03.28 | 세무조정 | 2022.03.28~2022.03.31 | 10,000 | - |
| 제18기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.12.23 | 회사 : 감사 및 이사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 4명 | 화상회의 | 2021년 회계감사 수행계획 중간감사 수행결과 |
| 2 | 2022.02.03 | 회사 : 감사 및 이사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 4명 | 서면회의 | 2021년 회계감사 핵심감사사항 선정 보고 |
| 3 | 2022.02.17 | 회사 : 감사 및 이사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 4명 | 대면회의 | 내부감시기구의 역할과 책임 |
| 4 | 2022.03.11 | 회사 : 대표이사, 감사 및 이사 2명 감사인 : 업무수행이사 외 4명 | 화상 및 서면회의 | 내부감시기구의 업무 보고 2022년 회계감사 수행결과 |
| 5 | 2022.12.15 | 회사 : 감사 및 이사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 4명 | 대면회의 | 2022년 회계감사 수행계획 |
| 6 | 2023.02.24 | 회사 : 대표이사, 감사 및 이사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 4명 | 서면회의 | 2022년 회계감사 관련 경영진에 대한 질의 문답 |
| 7 | 2023.03.01 | 회사 : 대표이사, 감사 및 이사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 3명 | 서면회의 | 내부감시기구의 협의 및 조사요청 |
| 8 | 2023.03.07 | 회사 : 대표이사, 감사 및 이사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 3명 | 대면회의 | 2023년 회계감사 수행결과 |
나. 회계감사인의 변경
당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항에 의거 금융감독원으로부터 2022년 11월에 대성삼경회계법인을 외부감사인으로 지정받아, 회계감사인을 삼덕회계법인(제19기 감사인)에서 대성삼경회계법인(제20기 감사인)으로 변경하였습니다.
가. 내부통제
[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]
| 사업연도 | 감사의 의견 | 지적사항 |
|---|---|---|
| 제20기 1분기(당기) | - | - |
| 제19기(전기) | - | - |
| 제18기(전전기) | 본 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일 종료되는 회계연도의 뉴지랩파마 주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있음. | - |
나. 내부회계관리제도
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제20기 1분기(당기) | 대성삼경회계법인 | - | - |
| 제19기(전기) | 삼덕회계법인 | 내부회계관리제도에 대한 의견거절
내부회계관리제도 의견거절근거
| - |
| 제18기(전전기) | 삼덕회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성 되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음. | - |
다. 내부통제구조의 평가
공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
가. 이사회 구성 개요
본 보고서 작성기준일 현재 사내이사 3명(김명진, 손진복, 안경호), 사외이사 1명(박민지)으로 당사 이사의 총수는 4명이며, 이사회 내 별도로 구성된 위원회는 없습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 1 | - | - | - |
(2) 이사회 의장
| 이사회 의장 | 대표이사 겸직여부 | 임기 | 선임사유 |
|---|---|---|---|
| 김명진 | 대표이사 겸직 | 2023.03.22 ~2026.03.22 | 당사 정관에 따라 대표이사를 이사회 의장으로 선임함. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 이전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. |
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 이사의 성명 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박대우 (출석률: 100%) | 김대혜 (출석률: 100%) | 정재상 (출석률: 100%) | 유정환 (출석률: 0%) | 이요한 (출석률: 100%) | 김명진 (출석률: 100%) | 손진복 (출석률: 100%) | 안경호 (출석률: 100%) | 박민지 (출석률: 100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||||||
| 1 | 2023.02.27 | 총괄부사장 선임의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 2 | 2023.02.27 | 이사회 소집권자 선정의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 3 | 2023.02.27 | 회사 경영전반에 걸친 업무협의 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 4 | 2023.03.02 | 제19기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 5 | 2023.03.02 | 내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 6 | 2023.03.02 | 제19기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 7 | 2023.03.06 | 제19기 정기주주총회 의안 정정의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 8 | 2023.03.06 | 제19기 정기주주총회 소집 의안확정의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 9 | 2023.03.06 | 제19기 정기주주총회 의결권 권유대리업체 결정의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 10 | 2023.03.15 | 감사의 내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 정정 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 | 불참 | 참석 | - | - | - | - |
| 11 | 2023.03.22 | 대표이사 선출의 건 | 가결 | - | - | - | - | - | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 |
다. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 선정하고 있습니다. 사외이사 선임시에는 관련법에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 (대표이사) | 김명진 | 이사회 | 경영총괄 | 해당없음 | - |
| 사내이사 | 손진복 | 이사회 | 경영지원 | 해당없음 | - |
| 사내이사 | 안경호 | 이사회 | 경영지원 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 박민지 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | - |
* 당사 보고서 제출일 현재 이사의 총수는 4명입니다.
라. 사외이사의 전문성
회사 내 사외이사의 업무지원 부서인 경영지원부에서 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
-사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고있습니다. |
가. 감사의 인적사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 1인의 감사를 두고 있습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 상근여부 |
|---|---|---|
| 박한근 (1971.04) | 전북대학교 행정학과 前(주)한양산업개발 법무 및 감사 | 상근 감사 |
나. 감사의 독립성
감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 감사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.
감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사는 업무 감사를 위하여 이사회에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.
다. 감사의 주요 활동내용
보고서 작성기준일 현재 기준 감사의 주요활동내용은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 가결여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023.02.27 | 총괄부사장 선임의 건 | - | 가결 |
| 2 | 2023.02.27 | 이사회 소집권자 선정의 건 | - | 가결 |
| 3 | 2023.02.27 | 회사 경영전반에 걸친 업무협의 | - | 가결 |
| 4 | 2023.03.02 | 제19기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | - | 가결 |
| 5 | 2023.03.02 | 내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 건 | - | 가결 |
| 6 | 2023.03.02 | 제19기 정기주주총회 소집 결의의 건 | - | 가결 |
| 7 | 2023.03.06 | 제19기 정기주주총회 의안 정정의 건 | - | 가결 |
| 8 | 2023.03.06 | 제19기 정기주주총회 소집 의안확정의 건 | - | 가결 |
| 9 | 2023.03.06 | 제19기 정기주주총회 의결권 권유대리업체 결정의 건 | - | 가결 |
| 10 | 2023.03.15 | 감사의 내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 정정 승인의 건 | - | 가결 |
| 11 | 2023.03.22 | 대표이사 선출의 건 | 참석 | 가결 |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 경영전반에 관한 감사직무업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정 보를 제공하고 있으며,별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. |
마. 감사지원조직 현황
- 당사는 본 보고서 작성일 현재 감사 지원조직이 별도로 없습니다.
바. 준법지원인 지원조직 현황
- 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 지원조직이 별도로 없습니다.
가. 투표제도
(1)투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제18기('21년도) 정기주총 |
(2) 전자투표제
당사는 2022년 3월 25일 개최한 제18기 정기주주총회에서 전자투표제도 및 전자위임장 권유관리 제도를 활용하도록 결의하였습니다.
향후 회사가 이사회결의로 '「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융 투자 업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도'를 채택하는 경우 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁할 예정이며, 이 경우 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 수여하실 수 있도록 하였습니다.
* 전자투표 행사절차 및 요건
전자투표 관리시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr (인터넷),
https://evote.ksd.or.kr/m (모바일)
행사방법 : 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사.
나. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 33,126,106 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 33,126,106 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 제5조의 발행할 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제340조의2 및 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 제5조의 발행할 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 투자조합, 재무적 투자 또는 경영참여를 원하는 법인 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 6. 제5조의 발행할 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 주식시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 제5조의 발행할 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 2항에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 9. 제5조의 발행할 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의6 제2항에 정한 방법에 따르되, 법령상 허용되는 경우 이사회의 결의로 정할 수 있다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 「상법」제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 단 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 의한 경우에는 그리하지 아니한다. |
| 결산일 | 매년 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부 폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 |
| 주권의 종류 | 전자증권 |
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고의 방법 | 당사 인터넷 홈페이지(www.newglab.com) 또는 매일경제신문 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제19기 정기주주총회 ('23.3.22) | 제1호 의안 : 임시의장 김명진 선출의 건 제2호 의안 : 사내이사 정재상 해임의 건 제3호 의안 : 정관변경의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 사내이사 김명진 선임의 건 제4-2호 의안 : 사내이사 손진복 선임의 건 제4-3호 의안 : 사내이사 안경호 선임의 건 제4-4호 의안 : 사외이사 박민지 선임의 건 제5호 의안 : 감사 박한근 선임의 건 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제8호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 제9호 의안 : 제19기(2022년) 별도 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 보고사항으로 대체 |
| 제18기 정기주주총회 ('22.3.25) | 제1호 의안 : 제18기(2021년) 별도 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 박대우 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 임재석 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 영희 고 로버츠(YoungHee Ko Roberts) 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김대혜 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 유정환 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보고사항으로 대체 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
| 제17기 정기주주총회 ('21.3.26) | 제1호 의안 : 제17기(2020년) 별도 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 정재상 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 이요한 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 보고사항으로 대체 가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
| 제16기 정기주주총회 ('20.3.6) | 제1호 의안 : 제16기(2019년) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 상근감사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 이사회에서 기 결의한 주식매수선택권 승인의 건 | 보고사항으로 대체 가결 가결 가결 가결 가결 |
| 임시주주총회 ('19.7.10) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 선임의 건[Young Hee Ko Roberts(영희 고 로버츠)] 제1-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(김동은) | 가결 가결 |
| 제15기 정기주주총회 ('19.3.28) | 제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(임재석) 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(유정환) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
| 임시주주총회 ('19.1.4) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 박대우 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 오병기 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 Hudson Chang 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 김대혜 선임의 건 제2-5호 의안 : 사외이사 임재석 선임의 건 제2-6호 의안 : 사외이사 정재상 선임의 건 제3호 의안 : 감사 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사 성효안 선임의 건 | 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 메이요파트너스(주) | 본인 | 보통주 | 1,446,609 | 4.36 | 1,446,609 | 4.36 | - |
| 박대우 | 특별관계자 | 보통주 | 104,340 | 0.32 | 104,340 | 0.32 | - |
| 계 | 보통주 | 1,550,949 | 4.68 | 1,550,949 | 4.68 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
주1) 비엔씨홀딩스(주), (주)에스제이케이홀딩스는 최대주주 메이요파트너스(주)와의 2019년 7월 19일 공동보유약정 합의에 따라 최대주주의 특별관계자로 편입되었으나, 당기말 명부폐쇄일 기준 최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황에는 해당사항 없습니다.
주2) 2019년 8월 21일 박대우 대표이사 지분 매입으로 특별관계자로 편입되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 메이요파트너스(주) | 1 | 송소영 | 100 | - | - | 송소영 | 100 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 메이요파트너스(주) |
| 자산총계 | 17,846 |
| 부채총계 | 5,989 |
| 자본총계 | 11,858 |
| 매출액 | 0 |
| 영업이익 | -67 |
| 당기순이익 | -2,879 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
2. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.06.04 | 메이요파트너스(주) | 1,446,609 | 7.44 | 아레넬인터내셔널(주) 보유주식 매도 | - |
| 2019.07.16 | 메이요파트너스(주) | 2,886,004 | 11.64 | 특별관계자 추가 (비엔씨홀딩스(주), (주)에스제이케이홀딩스) | - |
| 2019.08.21 | 메이요파트너스(주) | 2,972,508 | 11.99 | 특별관계자(박대우 대표이사 주식 매입) 추가 | - |
| 2019.08.22 | 메이요파트너스(주) | 2,990,344 | 12.06 | 특별관계자(박대우 대표이사) 주식 추가 매입 | - |
| 2022.12.31 | 메이요파트너스(주) | 1,550,949 | 4.68 | 특별관계자 보유주식 매도 및 발행주식 증가 | - |
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
나. 소액주주 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 13,404 | 13,413 | 81.94 | 27,129,391 | 33,107,434 | 81.94 | - |
임원 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 김명진 | 남 | 1974.05 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | ㈜대한창업투자부사장 | - | - | - | 1개월 | 2026.03.22 |
| 손진복 | 남 | 1977.02 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 경영지원 | ㈜클리에테크놀로지상무 | - | - | - | 1개월 | 2026.03.22 |
| 안경호 | 남 | 1974.04 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 경영지원 | ㈜알고컴퍼니부사장 | - | - | - | 1개월 | 2026.03.22 |
| 박민지 | 여 | 1984.06 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 삼일회계법인 회계사 삼화회계법인회계사 | - | - | - | 1개월 | 2026.03.22 |
| 박한근 | 남 | 1971.04 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | (주)한양산업개발 법무 및 감사 | - | - | - | 1개월 | 2026.03.22 |
| 천병주 | 남 | 1981.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 법무 | 현)뉴지랩파마(주) 법무 | - | - | - | 23개월 | - |
| 최지환 | 남 | 1979.01 | 이사 | 미등기 | 상근 | 재무 | 현)뉴지랩파마(주) CFO | - | - | - | 1개월 | - |
| 선경래 | 남 | 1973.04 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 재무 | 전)뉴지랩파마(주) CFO | - | - | - | 51개월 | - |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| CCTV | 남 | 11 | - | - | - | 11 | 3년 3개월 | 109 | 10 | - | - | - | - |
| CCTV | 여 | 4 | - | - | - | 4 | 3년 7개월 | 14 | 4 | - | |||
| 기타 | 남 | 2 | - | - | - | 2 | 4년 2개월 | 29 | 14 | - | |||
| 기타 | 여 | 2 | - | - | - | 2 | 2년 8개월 | 38 | 19 | - | |||
| 합 계 | 19 | - | - | - | 19 | 3년 4개월 | 190 | 10 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 3 | 36 | 12 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 4 | 1,000 | - |
| 감사 | 1 | 100 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 9 | 2 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 8 | 3 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 1 | 1 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 1 | 1 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 630,709 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | 1 | 20,000 | - |
| 계 | 3 | 650,709 | - |
※ 2021년 3월 26일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정
(1) 산정방법: 공정가액 접근법 (옵션가격 결정모형 중 이항옵션가격결정모형 적용)
(2) 공정가치 산정 가정
- 권리부여일의 전일 주가: 10,650원
- 주식매수선택권 행사가격: 11,304원
- 무위험이자율: 1.74%
- 기대행사기간: 5년
- 예상주가변동성: 51.59%
<표2>
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 임재석 | 직원 | 2021.03.26 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 85,000 | - | - | - | - | 85,000 | 2023.03.26~ 2028.03.25 | 11,304 | X | - |
| 정재상 | 직원 | 2021.03.26 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 95,000 | - | - | - | - | 95,000 | 2023.03.26~ 2028.03.25 | 11,304 | X | - |
| 선경래 | 미등기임원 | 2021.03.26 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 55,000 | - | - | - | - | 55,000 | 2023.03.26~ 2028.03.25 | 11,304 | X | - |
| 박무영 | 직원 | 2021.03.26 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 40,000 | - | - | - | - | 40,000 | 2023.03.26~ 2028.03.25 | 11,304 | X | - |
| 한신영 | 직원 | 2021.03.26 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 40,000 | - | - | - | - | 40,000 | 2023.03.26~ 2028.03.25 | 11,304 | X | - |
| 윤형영 | 직원 | 2021.03.26 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 40,000 | - | - | - | - | 40,000 | 2023.03.26~ 2028.03.25 | 11,304 | X | - |
| 박정규 외 3명 | 직원 | 2021.03.26 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 106,000 | - | 40,000 | - | 58,000 | 48,000 | 2023.03.26~ 2028.03.25 | 11,304 | X | - |
| 천병주 | 미등기임원 | 2022.03.31 | 신주교부 , 자기주식 교부 , 차액보상 | 보통주 | 20,000 | - | - | - | - | 20,000 | 2024.03.31~ 2029.03.30 | 8,555 | X | - |
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 뉴지랩파마(주) | - | 9 | 9 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 회사 및 계열회사(관계회사)간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 직책 | 성명 | 회사명 | 선임일 | 직책 | 담당업무 |
| 대표이사 | 김명진 | - | - | - | - |
다. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 9 | 9 | 18,899 | - | - | 18,899 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 9 | 9 | 18,899 | - | - | 18,899 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 담보제공 내역
- 해당사항 없습니다.
나. 유가증권 매수 또는 매도 내역
- 해당사항 없습니다.
다. 가지급금 및 대여금, 매입채무 및 기타채무 거래내역
- 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산 양수도 등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
| (단위 : 원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 환율변동효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | |||||||
| 주요임원 | 대여금 | 485,547,522 | - | - | - | - | 485,547,522 |
| 종속기업 | |||||||
| 에이치프로(주) (구,에치디글로벌(주)) | 대여금 | 2,720,000,000 | 180,000,000 | - | - | - | 2,900,000,000 |
| 뉴지랩파마코리아㈜ | 대여금 | 1,157,414,194 | 1,000,000 | - | - | - | 1,158,414,194 |
| NewG Lab Pharma, Inc | 대여금 | 23,564,433,024 | - | - | - | - | 23,564,433,024 |
| 뉴지랩테라퓨틱스㈜ | 대여금 | 13,210,000,000 | - | - | - | - | 13,210,000,000 |
| ㈜한울티엘 | 대여금 | 1,900,000,000 | - | - | - | - | 1,900,000,000 |
| ㈜아리제약 | 대여금 | 4,137,000,000 | - | - | - | - | 4,137,000,000 |
| ㈜브라이트엔터테인먼트 | 대여금 | 770,000,000 | 124,000,000 | - | - | - | 894,000,000 |
| 브라이트스튜디오㈜ | 대여금 | 1,150,000,000 | 37,999,995 | - | - | - | 1,187,999,995 |
| ㈜뷰티하이 | 대여금 | 3,800,000,000 | 100,000,000 | - | - | - | 3,900,000,000 |
| 합 계 | 52,408,847,218 | 442,999,995 | - | - | - | 52,851,847,213 | |
가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2021.04.16 | 손해배상 소송 일부패소에 따른 항소 | 1. 사건의 명칭 : 손해배상(2021나2014302) 2. 법원명 : 서울고등법원 3. 항소인(피고) : 뉴지랩파마 주식회사 4. 피항소인(원고) : 젠틀마스터 리미티드 외1명 5. 항소취지 (1) 원심판결을 취소한다. (2) 원고들의 청구를 모두 기각한다. (3) 소송총비용은 원고들이 부담한다. | 소송대리인을 통해 항소 신청하여 대응중 |
가. 중요한 소송사건
당기말 현재 진행 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
- 소송의 내용 : 젠틀마스터 리미티드와 트레저펀드 엘티디(원고)와 당사(피고)간 체결된 신주인수계약과 관련하여 원고는 신주인수계약 위반에 따른 계약해제 및 손해배상 책임을 주장하여 젠틀마스터 리미티드에게 5,200,579천원, 트레저펀드 엘티디에게 7,800,865천원을 손해배상청구함.
- 소 제기일 : 2019년 5월 24일
- 소송 당사자(원고) : 젠틀마스터 리미티드와 트레저펀드 엘티디
- 진행상황 : 위 손해배상건에 대하여 2021년 4월 9일에 원고 일부승소로 판결되었습니다. 이에 당사는 판결 중 패소부문에 대하여 불복하여 2021년 4월 16일 항소장을 제출하였으며, 향후 소송대리인을 통해 강력히 대응할 예정입니다.
- 기타사항 : 소송대리인을 선임하여 소송 대응중이며, 향후 소송결과는 예측할 수 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023년 3월 31일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
가. 제재현황
(1) 주권매매거래정지 기간변경
| 1.대상종목 | 뉴지랩파마(주) | 보통주 | |
| 2.변경사유 | 상장폐지 사유 발생 | ||
| 3.정지기간 | 가.변경전 | 2023년 03월 09일 14:32:00~ 1. (풍문사유 미해소 관련) - 풍문 사유 해소시까지 2. (투자자 보호 관련) - 상장폐지 사유해소시 혹은 상장폐지 결정시까지 | |
| 나.변경후 | 2023년 03월 09일 14:32:00~ 1. (풍문사유 미해소 관련) - 풍문 사유 해소시까지 2. (2022사업연도 감사의견 상장폐지 사유 관련) - 상장폐지에 대한 이의신청기간 만료일 또는 이의신청에 대한 상장폐지여부 결정일까지 | ||
| 4.근거규정 | 코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조 | ||
| 5.기타 | ㅇ 상장폐지사유 - 감사범위제한 및 계속기업 존속능력 불확실성으로 인한 의견거절 | ||
나. 단기매매차익의 발행 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
(1) 주권매매거래정지 기간변경
| 1.대상종목 | 뉴지랩파마(주) | 보통주 | |
| 2.변경사유 | 개선기간 부여 | ||
| 3.정지기간 | 가.변경전 | 2023년 03월 09일 14:32:00~ (2022사업연도 감사의견 상장폐지 사유 관련) - 상장폐지에 대한 이의신청기간 만료일 또는 이의신청에 대한 상장폐지여부 결정일까지 | |
| 나.변경후 | 2023년 03월 09일 14:32:00~ (2022사업연도 감사의견 상장폐지 사유 관련) - 개선기간 종료(차기 사업보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일) 후 상장폐지여부 결정일까지 | ||
| 4.근거규정 | 코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조 | ||
| 5.기타 | ㅇ 상장폐지사유 - 감사범위제한 및 계속기업 존속능력 불확실성으로 인한 의견거절 | ||
(2) 기타시장안내
| 제목 : 뉴지랩파마(주) 상장폐지 관련 이의신청서 접수 및 개선기간 부여 동 사는 최근 사업연도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 감사범위제한 및 계속기업 존속능력 불확실성으로 인한 의견거절 상장폐지사유가 발생('23.3.14)한 바 있으며, 금일('23.4.4) 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제60조의 규정에 따라 이의신청서를 제출하였습니다. 거래소는 코스닥시장 상장규정 제55조의 규정에 따라 차기 사업보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일(~'24.4.11*)까지 개선기간을 부여하였으며, 동 개선기간 중에는 매매거래정지가 지속됩니다. * 사업보고서 제출기한 연장 신고 또는 금융당국의 제출지연 제재 면제 승인 등으로 변동 가능 또한 개선기간 종료 후 15일(영업일 기준) 이내에 개선계획 이행내역서 및 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출받아 관련 서류제출일로부터 20일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회를 개최하여 당해 주권의 상장폐지 여부를 심의·의결할 예정임을 알려드립니다. * 관련공시 기타시장안내(상장폐지 관련) ('23.3.14) |
(3) 사채 원리금 미지급 발생
| 1. 미지급금액 | 원금(원) | 25,000,000,000 | |
| 이자(원) | 503,750,000 | ||
| 합계(원) | 25,503,750,000 | ||
| 자기자본(원) | 49,792,517,920 | ||
| 자기자본대비(%) | 51.22 | ||
| 대기업 해당여부 | 미해당 | ||
| 2. 미지급 발생일자 | 2023-04-05 | ||
| 3. 미지급사유 및 대책 | -미지급사유 : 전환사채 조기상환청구 및 채무이행 자금 부족으로 미지급 사유 발생 -대책 : 채권자와 협의 예정 | ||
| 4. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 자기자본은 최근 사업연도(2021년)말 경과 후 공시제출일까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감을 반영한 금액입니다 - 상기1 미지급금액은 2023.02.24 투자판단관련주요경영사항 공시에서의 사채금 14,000,000,000원이 포함된 금액입니다 | ||
| ※ 관련공시 | 2023-02-24 투자판단 관련 주요경영사항(기한이익상실에 따른 전환사채 원리금 조기상환 청구의 건) 2022-03-30 전환사채권발행결정(제8회차) 2022-03-28 전환사채권발행결정(제8회차) 2022-04-05 증권 발행결과(자율공시) 2022-02-25 전환사채권발행결정(제8회차) | ||
미지급된 사채원리금 내역
| 사채종류 | 발행회차 | 권면(전자등록)총액(원) | 발행일 | 미지급 발생일자 | 미지급금액 | 비고 | ||
| 원금(원) | 이자(원) | 합계(원) | ||||||
| 무기명식이권부무보증사모전환사채 | 8 | 25,000,000,000 | 2022-04-05 | 2023-04-05 | 25,000,000,000 | 503,750,000 | 25,503,750,000 | - |
(4) 소송 등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)
| 1. 사건의 명칭 | 주식가압류 | 사건번호 | 2023카단804661 | |
| 2. 원고ㆍ신청인 | 주식회사 대양홀딩스컴퍼니 | |||
| 3. 청구내용 | 1. 채권자가 채무자에게 가지는 위 청구채권 표시기재 채권집행을 보전하기 위하여 채무자 소유의 별지 목록 기재 주식을 가압류한다 2. 제3채무자들은 채무자에게 위 주식에 대한 이익배당금의 지급, 잔여재산권의 분배, 주권의 교부, 기타 일체의 처분을 하여서는 아니된다 라는 재판을 구합니다 ##별지목록## 1. 채무자가 제3채무자 뉴지랩파마코리아 주식회사에 대하여 가지는 아래의 주식 가. 보통주 1) 1주의 금액 : 주당 5,000원 2) 주식수량 : 뉴지랩파마코리아 주식회사 보통주 200,000주 2. 채무자가 제3채무자 주식회사 브라이트엔터 테인먼트에 대하여 가지는 아래의 주식 가. 보통주 1) 1주의 금액 : 주당 500원 2) 주식수량 : 브라이트엔터테인먼트 주식회사 보통주 200,000주 3. 채무자가 제3채무자 브라이트스튜디오 주식회사에 대하여 가지는 아래의 주식 가. 보통주 1) 1주의 금액 : 주당 5,000원 2) 주식수량 : 브라이트스튜디오 주식회사 보통주 20,000주 | |||
| 4. 청구금액 | 청구금액(원) | 9,000,000,000 | ||
| 자기자본(원) | 49,792,517,920 | |||
| 자기자본대비(%) | 18.08 | |||
| 대기업여부 | 미해당 | |||
| 5. 관할법원 | 서울중앙지방법원 | |||
| 6. 향후대책 | 당사는 소송 대리인을 통하여 법적 절차에 적극적으로 대응할 예정입니다 | |||
| 7. 제기ㆍ신청일자 | 2023-02-16 | |||
| 8. 확인일자 | 2023-03-28 | |||
| 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1) 상기4 자기자본은 최근 사업연도말(2021년)말 경과 후 공시제출일까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감을 반영한 금액입니다 2) 상기8 확인일자는 주식가압류신청서를 수신한 날짜입니다 | |||
| ※관련공시 | - | |||
(5) 소송 등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)
| 1. 사건의 명칭 | 채권가압류 | 사건번호 | 2023카단804648 | |
| 2. 원고ㆍ신청인 | 주식회사 대양홀딩스컴퍼니 | |||
| 3. 청구내용 | 1. 채권자가 채무자에게 가지는 위 채권의 집행을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자들에 대한 별지목록 기재 채권을 가압류한다 2. 제3채무자들은 채무자에게 가압류된 채권을 지급하여서는 아니된다 청구채권(피보전권리)의 내용: 전환사채권 원금 140억원 중 일부 채권 청구금액 14,000,000,000원 중 일부 2,917,414,194원 제3채무자 가압류 청구금액 1. 뉴지랩파마코리아 주식회사 1,157,414,194원 2. 주식회사 브라이트엔터테인먼트 650,000,000원 3. 브라이트스튜디오 주식회사 1,110,000,000원 | |||
| 4. 청구금액 | 청구금액(원) | 2,917,414,194 | ||
| 자기자본(원) | 49,792,517,920 | |||
| 자기자본대비(%) | 5.86 | |||
| 대기업여부 | 미해당 | |||
| 5. 관할법원 | 서울중앙지방법원 | |||
| 6. 향후대책 | 당사는 소송 대리인을 통하여 법적 절차에 적극적으로 대응할 예정입니다 | |||
| 7. 제기ㆍ신청일자 | 2023-02-16 | |||
| 8. 확인일자 | 2023-04-11 | |||
| 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 1) 상기4 자기자본은 최근 사업연도말(2021년)말 경과 후 공시제출일까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감을 반영한 금액입니다 2) 상기8 확인일자는 채권가압류신청서를 수신한 날짜입니다 | |||
| ※관련공시 | - | |||
(6) 사채 원리금 미지급 발생
| 1. 미지급금액 | 원금(원) | 8,675,000,000 | |
| 이자(원) | 987,102,063 | ||
| 합계(원) | 9,662,102,063 | ||
| 자기자본(원) | 49,792,517,920 | ||
| 자기자본대비(%) | 19.40 | ||
| 대기업 해당여부 | 미해당 | ||
| 2. 미지급 발생일자 | 2023-04-20 | ||
| 3. 미지급사유 및 대책 | - 미지급사유 : 전환사채 조기상환청구 및 채무이행 자금 부족으로 미지급 사유 발생 - 대책 : 채권자와 협의 예정 | ||
| 4. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 자기자본은 최근사업연도(2021년)말 경과 후 공시제출일까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감을 반영한 금액입니다 - 상기1 이자는 조기상환할증금 및 조기상환수익율과 기한이익 상실액을 가산한 금액입니다 | ||
| ※ 관련공시 | 2020-09-28 전환사채권발행결정(제6회차) 2020-10-20 증권 발행결과(자율공시) | ||
미지급된 사채원리금 내역
| 사채종류 | 발행회차 | 권면(전자등록)총액(원) | 발행일 | 미지급 발생일자 | 미지급금액 | 비고 | ||
| 원금(원) | 이자(원) | 합계(원) | ||||||
| 무기명식이권부무보증사모전환사채 | 6 | 35,000,000,000 | 2020-10-20 | 2023-04-20 | 8,675,000,000 | 987,102,063 | 9,662,102,063 | - |
| 무기명식이권부무보증사모전환사채 | 8 | 25,000,000,000 | 2022-04-05 | 2023-04-05 | 25,000,000,000 | 503,750,000 | 25,503,750,000 | 기공시 |
(7) 소송 등의 판결ㆍ결정
| 1. 사건의 명칭 | 회계의 장부와 서류에 대한 열람 및 등사가처분 | 사건번호 | 2023카합10038 |
| 2. 원고ㆍ신청인 | 알파온파트너스 주식회사 외 2인 | ||
| 3. 판결ㆍ결정내용 | 1. 채권자들의 신청을 모두 각하한다 2. 소송비용은 채권자들이 부담한다 | ||
| 4. 판결ㆍ결정사유 | 채권자들의 신청은 신청인 적격이 없는 자들에 의한 것으로 부적법하므로 이를 각하한다 | ||
| 5. 관할법원 | 인천지방법원 부천지원 | ||
| 6. 판결ㆍ결정일자 | 2023-04-21 | ||
| 7. 확인일자 | 2023-04-25 | ||
| 8. 기타 투자판단에 참고할 사항 | 관련공시 - 2023.02.15. 소송등의제기ㆍ신청(경영권분쟁소송) (회계의 장부와 서류에 대한 열람 및 등사가처분) | ||
다. 보호예수 현황
- 본 보고서 제출일 현재 보호예수 중인 주식은 없습니다.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에치디프로(주) | 2017.07.04 | 경기도 부천시 신흥로 362번길 23, 5층(내동) | CCTV 제조, 판매 | 777 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 2019.04.09 | 서울시 강남구 봉은사로 479, 13층(삼성동, 479타워) | 생명공학 및 소재사업 | 492 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| NewGLab Pharma, Inc. | 2019.05.16 | Room 2 Hall A, 701 E Pratt st. Baltimore, MD 21202 | 생명공학 및 소재사업 | 3,069 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 2020.08.10 | 서울시 강남구 봉은사로 479, 13층(삼성동, 479타워) | 생명공학 및 소재사업 | 1,694 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| (주)한울티엘 | 2018.09.20 | 경기도 광명시 새빛공원로 67, 에이1507호(일직동, 광명자이타워) | 신선(저온)유통물류 관련제품 도ㆍ소매업 | 1,560 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| (주)아리제약 | 2016.09.30 | 서울시 강남구 봉은사로 479, 13층(삼성동, 479타워) | 의약품 제조, 판매 | 3,400 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 2019.03.11 | 서울시 강남구 봉은사로 479, 17층(삼성동, 479타워) | 엔터테인먼트 및 매니지먼트서비스 사업 | 141 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| 브라이트스튜디오(주) | 2011.08.03 | 서울시 강남구 봉은사로 479, 17층(삼성동, 479타워) | 드라마 및 영화 제작 사업 | 44 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| (주)뷰티하이 | 2017.02.20 | 인천광역시 부평구 안남로402번길 11(청천동) | 화장품 도소매 및 제조 사업 | 2,329 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 제1110호) | 부 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 9 | 에치디프로(주) | 110111-6450079 |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 121111-0365354 | ||
| NewGLab Pharma, Inc. | - | ||
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 110111-7583796 | ||
| (주)한울티엘 | 135811-0351147 | ||
| (주)아리제약 | 110111-6190922 | ||
| (주)브라이트엔터테인먼트 | 110111-7037777 | ||
| 브라이트스튜디오(주) | 110111-4661321 | ||
| (주)뷰티하이 | 120111-0863573 |
주) NewGLab Pharma, Inc.은 미국법인으로서 법인등록번호를 기재하지 않았으며, NewGLab Pharma, Inc.를 제외한 계열회사는 모두 국내법인입니다.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 에치디프로(주) | 비상장 | 2017.07.04 | 신규사업진출 | 1,500 | 100,000 | 100 | - | - | - | - | 100,000 | 100 | - | 777 | -193 |
| 뉴지랩파마코리아(주) | 비상장 | 2019.04.09 | 신규사업진출 | 100 | 200,000 | 100 | - | - | - | - | 200,000 | 100 | - | 492 | -6 |
| NewG Lab Pharma, Inc. | 비상장 | 2019.05.16 | 신규사업진출 | 4,152 | 5,000,000 | 100 | 5,898 | - | - | - | 5,000,000 | 100 | 5,898 | 3,069 | -7,995 |
| 뉴지랩테라퓨틱스(주) | 비상장 | 2020.08.10 | 신규사업진출 | 500 | 100,000 | 100 | 500 | - | - | - | 100,000 | 100 | 500 | 1,694 | -7,221 |
| (주)한울티엘 | 비상장 | 2021.03.22 | 신규사업진출 | 4,500 | 34,244 | 100 | - | - | - | - | 34,244 | 100 | - | 1,560 | -833 |
| (주)아리제약 | 비상장 | 2021.03.22 | 신규사업진출 | 5,992 | 2,261,505 | 77.59 | - | - | - | - | 2,261,505 | 77.59 | - | 3,400 | -1,068 |
| (주)브라이트 엔터테인먼트 | 비상장 | 2021.12.20 | 신규사업진출 | 3,000 | 200,000 | 100 | - | - | - | - | 200,000 | 100 | - | 141 | -1,049 |
| 브라이트스튜디오(주) | 비상장 | 2021.12.30 | 신규사업진출 | 5,000 | 20,000 | 100 | - | - | - | - | 20,000 | 100 | - | 44 | -314 |
| (주)뷰티하이 | 비상장 | 2022.04.19 | 신규사업진출 | 1,692 | 2,180,000 | 63.95 | - | - | - | - | 2,180,000 | 63.95 | - | 2,329 | -4,326 |
| 합 계 | - | - | 6,398 | - | - | - | - | - | 6,398 | - | - | ||||
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515000923
