분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 10:02:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000133
(제 26기 3분기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사엔지스테크널러지 |
| 대 표 이 사 : | 박 용 선 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 성동구 왕십리로 58, 501호~505호 |
| (전 화) 02-1522-9060 | |
| (홈페이지) http://www.engostech.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 박 용 선 |
| (전 화) 02-1522-9060 | |
대표이사등의 확인서명 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 비상장 | 0 | 1 | 0 | 1 | 1 |
| 합계 | 0 | 1 | 0 | 1 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
가-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | (주)이미지스시스템즈 | 당기 중 100% 주식 취득으로 자회사 편입 |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 "주식회사 엔지스테크널러지"이며, 영문명은 "EnGIS Technologies, Inc." 입니다.
다. 설립일자
당사는 1998년 8월 12일에 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 본사주소 : 서울특별시 성동구 왕십리로 58, 501-505
- 전화번호 : 02-1522-9060
- 홈페이지 : http://www.engistech.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
해당사항 없습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
(1) 회사가 영위하는 목적사업
당사는 커넥티드 자동차 핵심기술인 'Connectivity Solution' 기술 상용화 기업으로 커넥티드 내비게이션 솔루션, OTA 솔루션, 디지털 클러스터 솔루션 등을 글로벌 전장업체 및 완성차업체에 공급하고 있습니다. 주요 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
(2) 향후 추진하고자 하는 사업
당사는 보고서 작성 기준일 현재 새로이 추진하거나, 이사회결의 등을 통해 향후 추진하고자 하는 신규사업은 없습니다.
다만, 신규 자회사로 편입된 (주)이미지스시스템즈와 협력을 통해 모빌리티 사업을 추진할 예정입니다. (주)이미지스시스템즈는 ICT 단말기 및 플랫폼 서비스를 제공하는 기업으로 모빌리티스 서비스의 핵심기술을 보유한 강소기업입니다.
아. 신용평가에 관한 사항
해당사항 없습니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥상장 | 2016.07.28 | 해당없음 | 해당없음 |
가. 본점소재지 및 변경
당사의 본점은 서울특별시 성동구 왕십리로 58 서울숲 포휴 5층에 소재하고 있습니다. 당사의 본점소재지 변경내역은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2011. 1. 22 | 서울특별시 성동구 성수동1가 14-18 서울숲코오롱디지털타워 3차 10층 | 이전 |
| 2016. 9. 20 | 서울특별시 성동구 왕십리로 58, 서울숲 포휴 5층 | 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2017.03.24 | 정기주총 | - | 사내이사 이민수 감사 김준 | - |
| 2018.03.22 | 정기주총 | - | 사내이사 마틴카 | - |
| 2019.03.27 | 정기주총 | 사내이사 신소우 기타비상무이사 상두환 | 대표이사 박용선 | - |
| 2020.03.27 | 정기주총 | 사내이사 이중희 | - | 사내이사 이민수 |
| 2021.03.26 | 정기주총 | 감사 주희응 | 사내이사 마틴카 | 감사 김준 |
| 2021.05.27 | - | 관리인 박용선 | - | - |
| 2022.03.31 | 정기주총 | 사내이사 김민석 | 대표이사 박용선 | 기타비상무이사 상두환 |
| 2022.06.07 | - | 감사 윤근일 | - | 감사 주희응 |
| 2023.03.31 | 정기주총 | 감사 유영춘 | - | - |
| 2023.06.20 | - | - | - | 감사 윤일근 |
※ 당사는 2022. 06.21. 회생법원의 명령에 따라 감사 윤근일을 선임하였으며, 윤일근 감사의 임기가 2023.06.20.에 만료되었습니다.
※ 당사는 2023. 03. 31. 개최된 제25기 정기주주총회에서 유영춘 감사를 추가선임하였습니다.
다. 최대주주의 변동
당사는 1998년 8월 설립당시 당사의 현 최대주주인 박용선 대표이사가 최대주주가 된 이후, 보고서 작성 기준일 현재까지 최대주주의 변경이 없습니다.
라. 상호의 변경
변동일 | 상호명 | 비 고 |
|---|---|---|
1998.08.12 | 오픈지아이에스코리아 주식회사 | 설립 |
2000.12.02 | 주식회사 엔지스테크널러지 | 상호변경 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 2021년 04월 26일 서울회생법원에 회생절차개시를 신청하였고, 2021년 05월 27일부로 회생절차개시결정(사건번호 2021회합100050 회생)에 의하여 회생절차가 개시되었습니다. 또한 2022년 6월 8일 회생계획안 인가결정 받고, 2022년 9월 21일 변경 회생계획안 인가결정을 받았으며, 2022년 10월 25일 회생법원으로 부터 회생절차 종결결정을 받았습니다.
| 구 분 | 일 시 | 비 고 |
| 회생절차 개시신청 | 2021년 04월 26일 | - |
| 회생절차 개시결정 | 2021년 05월 27일 | 조사위원 : 한울 회계법인 |
| 회생계획안 인가결정 | 2022년 06월 08일 | 서울회생법원 |
| 변경회생계획안 인결정 | 2022년 09월 21일 | 서울회생법원 |
| 회생절차 종결결정 | 2022년 10월 25일 | 서울회생법원 |
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
일 시 | 연 혁 |
|---|---|
| 1998 | - "OpenGIS Korea" 설립(110111-1574709) |
| 1999 | - GIS 소프트웨어 개발'SpatialObjects' - 벤처기업인증 - 하천 관리 정보 'Pub-Stream' 개발, 정부관련 기관에 공급 개시 |
| 2000 | - Web GIS Server 및 Client engine 개발 'SpatialMapServer' - 회사명 변경 "EnGIS Technologies, Inc." |
| 2001 | - ISO 9001 인증 (GIS S/W 개발, 생산, 설치) - 유망 벤처 기업 선정 (Korea Electric Power Corporation) |
| 2002 | - Registration as Digital map manufacture firm (National Geographic Information Institute) - Desktop mapping S/W 'SpatialView' 개발 |
| 2003 | - TAM Iran Khodro社에 navigation software 공급 |
| 2004 | - 장관상 수상 (GIS 2004 show in Korea) - 현대 폰터스에 navigation S/W 와Multimedia solution 독점공급 계약 체결 |
| 2005 | - eZ-navi KOREA (현대오토넷) 내비게이션 세트판매 15만개 돌파 - QNX 기반의 DIS 내비게이션과 멀티미디어소프트웨어 개발 공급(현대 오토넷) - 무인 전투차량 내비게이션 개발공급(국방과학연구원) |
| 2006 | - 3D 내비게이션 소프트웨어 개발 - 위성이미지를 이용한 내비게이션 소프트웨어와 멀티미디어 솔루션 출시(WIA) |
| 2007 | - 일본 내비게이션 사업을 위해 IPC Japan社과 계약 체결 - 해외 여행객을 위한 모바일 내비게이션 SW 개발 (KT-Travel joint enterprise) |
| 2008 | - KRS전자에 Global 내비게이션 SW 공급 - 세계최초북미 HD RADIO TMC 내비게이션 솔루션출시 - Clear Channel USA社와 교통 솔루션 개발 |
| 2009 | - 엔지스 소프트웨어탑재 HD-Radio Traffic nav system이 CES 2009 "Best of CES - GPS Finalist" 수상 - 미국 Dual Electronics社에 Mobile Navigation과 Embedded Multimedia Solution 공급 - iPhone용 Gogo3D Korea Navigation App 출시 |
| 2010 | - 일본 보행자용 다중언어 내비게이션 앱 출시 - 미국, 캐나다용 Gogo 내비게이션 앱 출시 |
| 2011 | - NESA Vision, SoundStream, Power Acoustik & EPSILON Group에 in dash navigation 공급 - DUAL Electronics社 Axxera series 에 차세대 내비게이션 솔루션 공급 - INRIX社와 전세계 교통 관련 파트너쉽 체결 |
| 2012 | - GM(General Motors)社와 커넥티드카 솔루션 공급 - NAVTEQ社와 전세계 지도 데이터 계약 체결 |
| 2013 | - 'Nav-Link' 솔루션 탑재 Mylink 양산 시작 - 'BringGo' 어플리케이션 세계 70개국 런칭 - Cobra Electronics Coporation社에 트럭용 내비게이션 공급 |
| 2014 | - S&T모티브㈜에 유럽/호주 내비게이션 공급 |
| 2015 | - '세계 최초로 'BringGo' 내비게이션 'Mirror Link' 인증 획득 - 벤처기업 인증 |
| 2016 | - 'BringGo' 어플리케이션 세계 10개국 추가 런칭(총 90여개국 런칭) - 한국거래소 코스닥 증권시장에 주권 상장(07.28) - 북미 최대 위성통신사 SiriusXM社의 솔루션 공급업체 선정 |
| 2017 | - 커넥티드 내비게이션을 적용한 '스마트 클러스터 솔루션' 출시 - 모바일어플라이언스를 통해 BMW에 HUD용 커넥티드 내비게이션 공급 - 중국 최대 자동차 메이커 지리자동차그룹(Geely Auto Group)에 OTA 솔루션 공급 - LG전자와 日 대형 완성차 업체 공급용 OTA 개발 계약 체결 |
| 2018 | - KT와 커넥티드카 사업 확대를 위한 차량용 인포테인먼트(IVI) 소프트웨어 개발 MOU 체결 - 북미 최대 위성통신사 SiriusXM社에 커넥티드 내비게이션 입 및 솔루션 공급 계약 체결 - 카카오모빌리티와 커넥티드카 사업 시너지 창출을 위한 MOU 체결 - LG전자와 日 소재 글로벌 자동차 제조사 공급용 IVI 소프트웨어 및 서버 개발 계약 체결 - 주식회사 남성과 북미 RV 업체 토르인더스트리에 커넥티드 내비게이션 공급 계약 체결 - 카카오모빌리티와 차량용 인포테인먼트(IVI) 및 커넥티드 내비게이션 소프트웨어 개발 공급 계약 체결 - KT와 커넥티드카 온라인 서비스 시스템 구축 개발 공급 계약 체결 |
| 2019 | - 차량 시스템의 소프트웨어 보안 업데이트 방법 및 장치 특허 취득 - 화웨이와 5G 기반 자율주행 솔루션 공동개발 MOU 체결 - LG전자와 유럽향 전기차 임베디드 내비게이션 솔루션 개발 공급 계약 체결 - 멜콘 주식회사 최대주주지분 인수 |
| 2020 | - 동유럽 3국향 내비게이션 개발 계약 체결 - 북미 최고의 부품 시장 전자 회사와 함께 내비게이션 출시 |
| 2021~ 2023 | - ISA(Intelligent Speed Assist) 기술 개발 - 영국 스포츠카 제조사와 유럽 및 북미 지역 내비게이션 출시 - OTA를 배터리 구동 마이크로 모빌리티 산업으로 확장 - 전기자동차(EV)용 첨단 내비게이션 엔진 개발 - 클라우드 기반 내비게이션 서비스 개발 - ICT 단말기 및 플랫폼 서비스 기업 (주)이미지스시스템즈 지분 100% 인수 |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 26기 3분기말 (2023년) | 25기말 (2022년) | 24기말 (2021년) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 11,443,863 | 11,443,863 | 11,443,863 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 11,443,863 | - | 11,443,863 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 11,443,863 | - | 11,443,863 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 11,443,863 | - | 11,443,863 | - | |
가. 정관의 최근 개정일
정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일이며, 보고기간 이후부터 공시서류 제출일까지 정관 변동사항은 없습니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.26 | 제23기 정기주주총회 | 1) 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비 2) 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시 3) 전자투표를 도입한 경우 감사(위원) 선임 시 주주총회 결의요건 완화 4) 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비 | 상장사 표준정관 변경 및 상법 개정사항 반영 |
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 지.아이.에스. 소프트웨어 개발 | 영위 |
| 2 | 데이터 베이스 소프트웨어 개발 | 영위 |
| 3 | 수치지도 제작 및 출판 | 영위 |
| 4 | 근로자 파견 사업 | 영위 |
| 5 | 무역업 | 영위 |
| 6 | 교육(학원)사업 | 미영위 |
| 7 | 컴퓨터,하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 공급 사업 | 영위 |
| 8 | 컴퓨터 및 정보통신기기 제조업 | 영위 |
| 9 | 위 각항에 관련된 판매업 | 영위 |
| 10 | 자율주행관련 기술연구 및 컨설팅업 | 영위 |
| 11 | 임베디드 시스템의 제조, 대여 및 유지 보수업 | 영위 |
| 12 | 부동산 임대업 | 영위 |
| 13 | 각 호에 관련된 부대사업 일체 | 영위 |
당사는 커넥티비티 토탈 솔루션 전문기업으로 스마트폰을 이용하여 자동차를 외부통신망과 효율적으로 연결시켜주는 독자적인 커넥티비티 솔루션 기술인 'Nav-Link' 솔루션 및 커넥티드카의 중요한 컨텐츠인 내비게이션을 제공하는 어플리케이션 'BringGo'를 스마트폰을 통해 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 'Nav-Link' 솔루션은 글로벌 완성차 업체인 General Motors Group(이하 'GM'이라 한다)에서 생산되는 SPARK, SONIC, TRAX 등과 같은 중,소형 차종에 적용되고 있으며, 'BringGo' 어플리케이션은 구글 및 애플 등의 어플리케이션 마켓에서 판매되고 있습니다.
이와 더불어 커넥티드카의 통신모듈 탑재와 함께 필수 기술로 부각되고 있는 'OTA(Over-The-Air) 솔루션'을 개발완료하였으며, 2016년 중국 최대 자동차 메이커 중 하나인 지리자동차그룹(Geely Auto Group)에 OTA 솔루션 공급 계약을 체결하였으며, 이어 2017년에는 일본 소재 글로벌 자동차 제조사에 OTA 솔루션 공급계약을 추가적으로 체결하였습니다. 이러한 공급 실적을 기반으로 이제 막 개화하기 시작한 OTA시장선점을 본격적으로 나설 예정입니다.
마지막으로 당사는 미래 자율주행차의 핵심기술인 Connected ADAS 관련하여 'e-Horizon 솔루션'을 선행 개발 중이며, 다양한 운전자 환경에 최적화된 솔루션을 공급할 예정입니다.
[엔지스테크널러지 주요 사업 분야]
사업분야 | 주요품목 | 비고 (전방시장) |
|---|---|---|
커넥티드 카 및자율주행 | Nav-Link, OTA | 커넥티드카, 자율주행 관련 업체 |
커넥티드 카 및자율주행 | BringGo Korea 등 | 커넥티드카, 자율주행 관련 업체 |
기타, 전장사업부문 | Telematics S/W IoT 기반 융합형(ICT) 솔루션 | 커넥티드카, 자율주행 관련 업체 |
최근 당사는 ICT 모빌리티 솔루션을 보유한 (주)이미지스시시템즈의 지분을 인수하여 자회사로 편입시켰습니다. (주)이미지스시스템즈는 현재 전국 택시회사를 대상으로 모빌리티 서비스를 제공하고 있으며, 보유기술을 확장하여 ICT 결재 플랫폼 서비스 분야로 진출할 예정입니다.
[이미지스시스템즈 주요 사업 분야]
사업분야 | 주요품목 | 비고 (전방시장) |
|---|---|---|
| 택시모빌리티 서비스 | 블루미터/앱미터기 | 모빌리티 서비스 시장 |
| ICT 결재 플랫폼 서비스 | 세탁용 결제 시스템 | 세탁 수거 및 빨래방 결제 시장 |
가. 주요 제품 등의 현황
(단위:천원)
품 목 | 주요상표 | 매출액 | 비율 | 제품 설명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엔지스테크널러지 | 서비스 매출 | 솔루션, 라이센스 | Nav-Link 등 | 421,220 | 15.91% | |
어플리케이션 | BringGo Korea 등 | 27,253 | 1.03% | |||
| 전장사업 | EnGIS | 986,107 | 37.25% | |||
| 이미지스시스템즈 | 제품매출 | 블루미터 등 | 259,157 | 9.79% | ||
| 용역매출 | 설치/유지보수 | 953,536 | 36.02% | |||
| 합 계 | 2,647,273 | 100% | ||||
■ Nav-Link 솔루션
구 분 | 내 용 | ||
|---|---|---|---|
| 이미지 |
| ||
제품 | Nav-Link Protocol을 통해 내비게이션 정보를 Head Unit에 송출하고 Head Unit HMI(Human Machine Interface)에 의한 입력정보를 반대로 스마트폰으로 전송하는 | ||
주요 상표 | Nav-Link |
■ OTA(Over-The-Air) 솔루션
구 분 | 내 용 | ||
|---|---|---|---|
| 이미지 |
| ||
제품 설명 | 텔레매틱스 및 ECU 장치들에 탑재된 소프트웨어 및 유효자원들을 무선 업데이트하고, 원격으로 통합관리 가능한 솔루션 | ||
주요 상표 | EnVDM(EnGIS Vehicle Device Management) |
■ 전장사업
최근 자동차는 이동수단을 넘어 플랫폼으로서의 역할로 확장되고 있습니다. 당사는
운전자의 안전과 편의성 향상에 도움을 주기 위하여 넥티비티 기술 기반으로 글로벌 완성차 대상으로 원격제어(스마트폰 연동), 안전/보안(eCall, 차량사고 알림, 도난경보 등), 차량관리(차량진단, 운행정보 수집), 위치기반 서비스(경로안내, 교통정보수집) 등 다양한 Telematics 서비스를 개발, 공급하고 있습니다.
■ 기타(BringGo 소프트웨어)
BringGo 어플리케이션은 GM의 Mylink와 Opel의 IntelliLink(Nav-Link 솔루션)을 통해 차량의 Device에 연결가능한 프리미엄 내비게이션 어플리케이션입니다.
■ 택시모빌리티 솔루션
택시 미터기에서 타코정보(차량번호, 요금정보, 주행거리, 승하차시간등)를 받아 기사 /승객 핸드폰 등에 필요한 정보를 실시간으로 전송하는 솔루션입니다.
|
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
당사의 제품은 거래처 및 예상 공급수량, 공급 지역에 따라 가격이 상이하여 평균가격의 변동 추이를 산정하는 것이 어렵습니다.
가. 주요 원재료에 관한 사항
당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 등 인적자원을 활용한 사업을 영위하고 있기 때문에 제품에 직접 대응되는 원재료 등은 해당사항이 없습니다.
나. 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공업체로 생산설비를 갖추고 있지 아니하므로 생산능력을 산정할 수 없어 기재하지 않습니다.
2) 생산실적 및 가동률
당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공업체로 생산설비를 갖추고 있지 아니하므로 생산실적 및 가동률을 산정할 수 없어 기재하지 않습니다.
3) 생산설비의 현황 등
해당사항이 없습니다.
가. 매출실적
(단위 : 천원)
| 구분 | 매출 유형 | 품목 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (제26기3분기) | (제25기) | (제24기) | ||||
| 엔지스테크널러지 | 서비스 | 솔루션, | 내수 | 421,220 | 1,178,732 | 2,900,548 |
| 수출 | - | - | - | |||
| 소계 | 421,220 | 1,178,732 | 2,900,548 | |||
| 어플리케이션 | 내수 | - | - | - | ||
| 수출 | 27,253 | 49,325 | 66,268 | |||
| 소계 | 27,253 | 49,325 | 66,268 | |||
| 전장사업 | 내수 | 986,107 | 2,265,893 | 1,817,552 | ||
| 수출 | - | - | - | |||
| 소계 | 986,107 | 2,265,893 | 1,817,552 | |||
| (주)이미지스시스템즈 | 서비스 | 제품 | 내수 | 259,157 | - | - |
| 수출 | - | - | - | |||
| 소계 | 259,157 | - | - | |||
| 용역 | 내수 | 953,536 | - | - | ||
| 수출 | - | - | - | |||
| 소계 | 953,536 | - | - | |||
| 합계 | 내수 | 2,620,020 | 3,444,625 | 4,718,100 | ||
| 수출 | 27,253 | 49,325 | 66,268 | |||
| 합계 | 2,647,273 | 3,493,950 | 4,784,368 | |||
※ 당사는 2023년 05월 04일 (주)이미지스시스템즈의 지분 100%를 인수하였으며, 상기 이미지스시스템즈의 매출은 2023년 05월 01일부터~ 2023년 09월 30일까지의 매출입니다.
나. 판매경로
당사의 커넥티드 솔루션이나 BringGo 소프트웨어의 경우, 글로벌 완성차 업체와 전장업체(Tier 1)에게 직접 판매하고 있으며, BringGo 어플리케이션은 Apple社의 AppStore나 Google社의 PlayStore 등을 통해 판매되고 있습니다.
1) 솔루션
의향서 접수 → 사양 협의 →수주 확보(계약서 작성) → 개발 →소프트웨어 제공 → 설치 → 정산
2) 어플리케이션
Application store 등록→ 최종소비자 구매 및 설치 → 정산
3) 용역(구.전장사업)
프로젝트 공고 → 입찰 → 낙찰 → 계약체결 → 프로젝트 수행 → 정산
다. 판매전략
당사는 현재 GM과의 협조관계를 지속적으로 유지하고자 노력하고 있으며, ‘Nav-Link’ 솔루션을 바탕으로 글로벌 완성차 업체와 Tier1에 대한 판매전략을 구축하여 매출처 다변화를 위해 적극적인 판매전략을 구축하고 있습니다.
당사의 판매전략에 대한 구체적인 내용은 다음과 같습니다.
◆ 주거래업체인 LG전자㈜를 통한 완성차에 대한 점유율 확대
- High-end 챠량에 적용할 수 있는 대화면의 디스플레이를 LG전자가 공급하고 해당
디스플레이 단말기에 당사의 고품질 Embedded Connectivity 내비게이션을 탑재하여 글로벌 완성차 업체에 공동으로 영업 전개
◆ 해외시장 확대를 통한 신규 거래처 발굴
- GM납품 레퍼런스를 기반으로 신규고객 투자위험을 최소화화여 해외 구매고객 유도
- 기존 경험 및 고객의 요구사항을 수렴하여 고객의 요구에 부합하는 소프트웨어 공급
- 미국, 중국, 등에 해외 현지 사무소 설립을 통한 영업기반 확대
◆ 신제품의 기술 경쟁력 확보를 통한 시장 선점
- 커넥티비티 차량의 전자기기를 자동으로 업데이트 할 수 있는 OTA 기술 경쟁우위확보로 글로벌 완성차 업체 및 주요 전장업체들을 대상으로 적극 홍보 및 영업 전개
- LG전자를 통해 글로벌 완성차 업체에 OTA 솔루션 공급, 시장선점의 발판 마련
- 스마트 클러스터 및 음성 인식 AI 를 지원하는 통합 IVI(In-Vehicle Infortainment) 솔루션을 개발하여 글로벌 완성차 업체 및 주요 전장업체들을 대상으로 영업 전개
라. 수주상황
당사의 수주상황은 영업기밀(비밀유지 계약사항 등)에 해당되어 기재하지 않았습니다. 당사는 별도의 수주계약이 아닌 로열티 계약을 체결하고 있으며, 계약은 글로벌 완성차 업체의 전장업체(Tier 1)와 체결하였습니다.
또한 수주총액과 기납품액, 수주잔고 등은 당사의 솔루션이 탑재되는 차량의 판매 및 어플리케이션 이용자에 따라 달라질 수 있으므로 예측이 불가능합니다. 다만 글로벌 완성차 업체 또는 전장업체(Tier 1)와 솔루션 공급계약을 체결할 경우 중장기적인 매출 성장의 견인차 역할을 하게됩니다.
가. 재무위험관리요소
연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험,이자율위험)과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.
(1) 신용위험
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다(신용건전성과 관련된 내용은 주석 7 참조).
당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 851,978 | 1,294,667 |
| 단기금융상품 | 3,605,661 | 423 |
| 매출채권및기타채권 | 919,209 | 3,099,633 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 비유동성기타채권 | 224,372 | 200,675 |
| 합 계 | 5,604,219 | 4,598,399 |
(2) 유동성위험
연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무 및 기타채무 | 1,208,549 | 1,208,549 | 1,208,549 | - |
| 전환사채 | 17,722,967 | 17,722,967 | 17,722,967 | - |
| 리스부채 | 123,604 | 123,604 | 65,679 | 57,925 |
| 기타유동금융부채 | 2,761,404 | 2,761,404 | 2,761,404 | - |
| 기타비유동금융부채 | 20,000 | 20,000 | - | 20,000 |
| 합 계 | 21,836,524 | 21,836,524 | 21,758,599 | 77,925 |
2) 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무 및 기타채무 | 2,062,879 | 2,062,879 | 2,062,879 | - |
| 유동성장기차입금 | 2,471,038 | 3,400,000 | 3,400,000 | - |
| 전환사채 | 18,662,228 | 18,662,228 | 18,662,228 | - |
| 리스부채 | 70,270 | 70,270 | 40,516 | 29,755 |
| 기타유동금융부채 | 3,759,452 | 3,759,452 | 3,759,452 | - |
| 기타비유동금융부채 | 20,000 | 20,000 | - | 20,000 |
| 합 계 | 27,045,868 | 27,974,830 | 27,925,075 | 49,755 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있으며 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 시장위험
1) 외환위험
연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 69,827 | 17,282 | 49,657 | 16,503 |
| EUR | 27,112 | 32,238 | 8,720 | 44,228 |
연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 5,255 | (5,255) | 3,315 | (3,315) |
| EUR | (513) | 513 | (3,551) | 3,551 |
2) 이자율 위험
연결회사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 비율을 적절하게 관리하여 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결회사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채는 없습니다.
(4) 자본 위험 관리
연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 22,183,583 | 27,170,657 |
| 자본 (B) | (2,320,473) | 6,684,484 |
| 부채비율 (A/B) | - | 406.47% |
(1) 경영상의 주요계약 등
보고서 작성 기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.
(2) 연구개발 현황
가. 연구개발 담당조직
당사는 대표이사를 주축으로 기술연구소의 연구인력들이 커넥티드카 관련 다양한 기술 개발활동을 진행하고 있습니다. 기술연구소 소속 연구인력들은 미래형 커넥티드카 및 스마트카에 적용 가능한 소프트웨어 및 어플리케이션 개발을 담당하고 있으며, 기술연구소는 유연하고 효율적인 연구를 위하여 별도의 팀제 형태가 아닌 프로젝트 단위로 조직을 운영하고 있습니다.
나. 연구개발 실적
| (기간: 2010.01.01 ~ 현재) |
연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 개발기간 | 상품화여부 |
|---|---|---|---|---|
Connected Car SW 기술 | ||||
Smartphone 2 Car Connectivity 기술 | 자체 | - Bluetooth Serial 통신(Bluetooth A2DP / SPP Protocol) 기반의 분리형 내비게이션 - USB : iAPD (Apple Accessary Protocol) 및 USB: AOAP (Android Open Accessary Protocol) 확장 - Entry Radio를 위한 Navigation 정보 Broadcasting 기술 확장 | 2010~ | ‘Nav-Link’ 솔루션 |
Mirror Link 기반의 Navigation 기술 | 자체 | - CCC(Car Connectivity Consortium)에서 제정한 MirrorLink 스펙을 준수함으로써 다양한 MirrorLink 인증 자동차 헤드유닛과의 호환성을 확보 - Mirror Link 인증 | 2014 | 상품화 |
Realtime Energy Consumption 기반 ECO Routing 기술 | 자체 | - 실시간에 운전자의 운전 패턴 (가속, 감속, 기어상태 등)을 모티터링하여 운전자에게 최적화된 Economic Route Guidance제공 - ‘에너지 소모율을 고려하는 내비게이션 장치 및 방법’ 특허 등록 | 2013 | ‘BringGo’ |
PND용 Trucker Navigation SW | 자체 | - 트럭타입별, 적재물별, 도로 운행 규제별 트럭운전자에 최적화된 내비게이션 기능 제공 - 트럭운전자에게 필수적인 POI 정보 통합 및 실시간 기상정보과 결합, 운행정보 통계 및 분석 기능을 제공 - PND용 소프트웨어 | 2012~ | ‘BringGo’ |
Smartphone용 version Trucker Nav App 개발 및 Fleet Mangaement 기술 | 자체 | - 스마트폰용 트럭운전자용 내비게이션 어플리케이션 개발 - ECO Driving 및 VDM기술과 결합하여 효과적인 Fleet Management 가능 | 2014~ | 자체조달 |
Global Navigation Engine 기술 | ||||
Road Network의 Density에 따른 Dynamic | 자체 | - 독자적인 공간 분할 기술적용으로 도로네트웍 밀도를 기반한 동적 분할 데이터 생성 - 북미 및 유럽 기준 1.8GB로 압축 가능 - 빠른 공간 인덱싱이 가능하여 저사양 HW에서 높은 검색 등 높은 성능을 보장 | 2012 | ‘BringGo’ |
Dynamic Spatial Mesh 기반의 Diff 추출 Algorithm | 자체 | - 기존 버전의 맵을 최신 맵으로 갱신시 변화된 영역에 해당되는 차이만 추출 하여 최소화된 델타파일 생성이 가능 - 사용자에게 경량화된 데이터만 전송함으로써 무선통신을 통한 빠른 지도업데이트 가능 | 2014~ | 상품화 |
POSIX기반의로 Engine설계 / Native C기반의로 모듈구현 / OS 독립적인 Navi Engine 완성 | 자체 | - 각각의 OS에 의존적인 API를 사용하지 않고 모든 OS를 지원할 수 있는 저수준 코드를 생성함으로써 다양한 플랫폼을 효율적으로 지원 가능 | 2012 | ‘BringGo’ |
Server-Client기반의 Map Streaming 기술 구현 / Off-board Navigation을 위한 독자적인 Protocol | 자체 | - 점차 고용량으로 커지는 지도데이터를 다양한 이동통신 상황에도 안정적으로 서비스 할 수 있도록 함으로써 상대적으로 통신음영지역이 많은 해외에서 안정적인 성능을 보장 | 2012~ | ‘BringGo’ |
실시간 최적, 최단, ECO, Traffic 을 고려한 동시 라우팅 기술 | 자체 | - 동일한 단위시간에 순차적이 아닌 병렬로 처리하여 동시에 네가지 타입의 경로를 추천해 줌으로써 빠른 경로 선정이 가능 | 2012 | ‘BringGo’ |
Automotive SW Management 기술 | ||||
OpenSSL 기반의 차량내 인터넷 통신 보안모듈 개발 및 | 자체 | - IP기반의 Web Sevice 이용시 고수준 암호화 지원으로 보안 안정성 확보. - Connected IVI 플랫폼별 솔루션 확보를 통해 이식성 및 호환성 확보. 교통정보 및 클라우드기반 서비스 경쟁력 증대. | 2014 | 상용화 |
OMA 1.2 지원 DM Server 및 DM/DL Client 기술 개발 / BS-Diff기반의 대용량 Binary Delta Generator | 자체 | - OMA 1.2 지원을 통해 전세계 통신사업자 보유 서버와 정합성 및 상호 운용성 보장. | 2013 | 상용화 |
Android 및 Linux 플랫폼 기반 | 자체 | - 표준 OS 기본지원으로 다양한 플랫폼으로 확장이 용이하도록 Library화 함으로써 M2M분야로 적용 분야 확대. | 2014 | 상용화 |
Qualcomm 플랫폼 기반 Update Agent 기술 및 | 자체 | - 모바일 무선통신용 모뎀 칩인 Qualcomm 칩은 향후 텔레매틱스 분야에서 널리 보급될 것으로 예상되며 이 플랫폼을 기반한 FOTA솔루션을 조기 확보함으로써 적시에 최적의 솔루션을 제공 | 2015 | 상용화 |
| connected Car SW 기술 | 자체 | Uptane은 지상 차량용 보안 소프트웨어 업데이트 프레임워크 표준으로 진행되는 국제 규격으로서, OEM 및 공급업체의 프로그래머가 지상 차량의 연결된 장치를 더 잘 보호하는 방식으로 이 프레임워크를 안전하게 설계하고 구현할 수 있도록 하는 절차를 규정하고 있음. 공격자가 중요한 시스템을 손상시키는 능력을 줄일 수 있도록 또한 손상이 발생할 때 더 빠르고 쉬운 복구 프로세스를 보장함. 현재 OTA 솔루션에서 Uptane을 선택적으로 프로젝트별 운용 가능한 보안 솔루션 기술 및 서버 클라이언트 기술 개발. -> 2022년도 LGES와 BMS PoC 프로젝트 적용 상호 검증을 통한 상용화 수준 개발 진행 완료. | 2022 | 상품화 |
| Linux 플랫폼 (i.MX Series; i.MX6 및 i.MX8) 기반 웹 관리 UI 기술 개발 | 자체 | 일반적인 공유기와 같이, OTA 탑재 장비의 BSP 에서 구동되는 관리자용 웹인터페이스 기술 개발 (유저관리 및 업데이트 데이터를 로컬 PC에서 접속 업로드하여, 업데이트 수행 가능 기능) | 2022 | 상품화 |
| Android 및 Linux 플랫폼 기반 BMS FOTA 업데이트 기술 개발 (CAN/DoIP 통신) | 자체 | 현재 OTA 솔루션에서, 대상 장치가 BMS를 포함할 경우, 이에 대한 OTA 업데이트 기술 (CAN/DoIP) 및 관련 서버 클라이언트 기술 개발. -> 2022년도 LGES와 BMS PoC 프로젝트 적용 상호 검증을 통한 상용화 수준 개발 진행 완료. | 2022 | 상품화 |
| Android 및 Linux 플랫폼 기반 BMS 모니터링 기술 개발 | 자체 | 현재 OTA 솔루션에서, 대상 장치가 BMS를 포함할 경우, 이에 대한 모니터링 기술 (실시간), 차량 데이터 로거 컴포넌트 개발 및 관련 서버 클라이언트 기술 개발을 통한 BMS 모니터링 기술 개발. -> 2022년도 LGES와 BMS PoC 프로젝트 적용 상호 검증을 통한 상용화 수준 개발 진행 완료. | 2022 | 상품화 |
| Android, Linux 및 Windows 플랫폼용 OMA-DM 클라이언트 기술 및 DM-Server 기술 확장 개발 | 자체 | 현재 상용화 되어 5만대이상 운용 중인 자사 OMA-DM 클라이언트의 OTA 안정성을 위한 추가 기능 및 기술 확장 개발, 월간 1회이상 지속적으로, 개선된 클라이언트 버전들을 OTA를 통해 지속 업데이트 진행중. - OMA-DM 클라이언트 기능 확장 및 이를 제어하기 위한 OMA-DM 서버의 관리 기능 확장중 - 클라이언트 기능 확장에 대응하는 OMA-DM 서버 기능 확장 진행, 클라이언트 동시 접속 처리를 위한 최적화 기술 도입, AWS 클라우드 및 On-Premiss 운용 환경에서 서비스 품질 및 처리 성능 유지를 위한 최적화 기술 도입 | 2019 | 상용화 |
| 글로벌 OTA 서비스 확장 대응 인프라 구조 확장 | 자체 | - CEVT 및 LOTUS 서비스 운영을 진행하며, 자동화 기술 개발 진행, 이러한 기반 기술들을 통해 다수의 micro 서비스 통합 관리를 위한 쿠버네티스 서비스 기반 구축, 모니터링 및 운용 자동화 기술 개발 및 확장 - 저비용으로, 유럽 지역등 대상 해외 서비스 지역에 대한 유연한 클라우드기반 서비스 확장 가능. - 자사 OTA 클라이언트 및 관련 OTA 서비스들에 대한 통합 관리 솔루션인 OTA-Portal을 통한 클라이언트들에 대한 다양한 OTA 동작 제어 기술 개발 진행 | 2023 | 상용화 |
| 자동화 OTA 서비스 개발 및 운용 구조 확장 | 자체 | - 다수의 micro 서비스 통합 개발, 배포 및 자동화 관리를 위한 쿠버네티스 서비스 연동 CI/CD 자동화 기술 개발 및 확장 - 다양한 OTA 서비스를 위한 솔루션, 인프라들에 대한 자동화된 소스 관리, 빌드 및 서비스 서버 배포등이 가능해짐에 따라, 저비용으로 서비스 운용이 가능함. | 2020 | 내재화 |
| 자동화 OTA 업데이트 패키지 생성 서비스 개발 확장 | 자체 | - 자사의 ENF 포맷맵에 대한 업데이트 생성 작업을 진행하는 PKG-DL 솔루션의 자동화 업데이트 패키지 기술 개발 진행 및 도입 완료. -자사 ENF 포맷맵이 적용된 상용 CEVT 프로젝트의 경우, 분기당 12G 이상의 사이즈로, 이에 대한 델타 업데이트 생성 작업이 반복되고 있음. 특히, 진행시, 소요되는 작업 비용이 전담 전문 인력이 일주일이상 소요됨에 따라. 자사 ENF 맵에 대한 델타 생성 자동화 기술을 개발, 복잡한 생성 작업을 단순화함으로써 비전문 인력이 진행가능하며, 소요 시간을 하루로 단축 -> OTA 운용 기술 개발 및 확장 도입. | 2022 | 상용화 |
| 택시승하차 정보를 이용한 택시 서비스 | 자체 | - 자체 개발한 블루미터에 택시장비(미터기, 빈차등, 결제기, 통신 모뎀 등)에 보유 기술 도입 | 2017 | 상용화 |
다. 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
구 분 | 2023년 3분기 (제26기) | 2022년 (제25기) | 2021년 (제24기) | |
|---|---|---|---|---|
자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
인건비 | - | - | - | |
감가상각비 | - | - | - | |
위탁용역비 | - | - | - | |
기타 경비 | - | - | - | |
소 계 | - | - | - | |
비용처리 | 제조원가 |
|
|
|
판관비 | 1,375,707 | 1,543,837 | 1,513,211 | |
합 계 (매출액 대비 비율) | 1,375,707 (51,97%) | 1,543,837 (44.18%) | 1,513,211 (31.63%) | |
가. 지적재산권 현황
(1)특허권
[엔지스테크널러지 국내 등록 및 출원]
번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 등록 | 3차원 이미지 데이터를 압축하는 방법 및 장치 | 엔지스테크널러지 | 2004-02-18 | 2006-08-03 | - |
| 2 | 등록 | 지리 정보 데이터를 압축하는 방법 | 엔지스테크널러지 | 2004-04-29 | 2005-12-28 | - |
| 3 | 등록 | 항법 서비스 방법 및 그에 따른 단말기 | 엔지스테크널러지 | 2004-12-27 | 2007-04-24 | - |
| 4 | 등록 | 3차원 맵 데이터를 제공하는 차량용 항법 장치 및 상기장치의 동작 방법 | 엔지스테크널러지 | 2005-12-20 | 2008-02-26 | - |
| 5 | 등록 | 차량항법시스템에서의 도로 정보 제공 장치 및 방법 | 엔지스테크널러지 | 2008-06-23 | 2010-06-30 | - |
| 6 | 등록 | 에너지 소모율을 고려하는 내비게이션 장치 및 방법 | 엔지스테크널러지 | 2012-02-07 | 2013-09-06 | - |
| 7 | 등록 | 분리형 네비게이션 시스템 | 엔지스테크널러지 | 2012-07-03 | 2014-02-25 | - |
| 8 | 등록 | 네비게이션 장치의 지도 데이터 제공 방법 및 시스템 | 엔지스테크널러지 | 2014-06-09 | 2016-02-24 | - |
| 9 | 등록 | 최적의 델타 업데이트를 지원 및 제공하기 위한 관리 서버, 텔레메틱스 단말기 및 그 동작 방법 | 엔지스테크널러지 | 2015-08-19 | 2017-06-07 | - |
| 10 | 등록 | 차량 시스템의 소프트웨어 보안 업데이트 방법 및 장치 | 엔지스테크널러지 | 2017-04-19 | 2019-03-25 | - |
[엔지스테크널러지 해외 등록 및 출원]
번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 유럽등록 | DETACHABLE NAVIGATION SYSTEM | 엔지스테크널러지 | 2013-06-13 | 2017-09-20 | - |
2 | 미국등록 | DETACHABLE NAVIGATION SYSTEM | 엔지스테크널러지 | 2013-06-13 | 2017-10-17 | - |
| 3 | 미국등록 | METHOD AND SYSTEM FOR PROVIDING MAP DATA OF NAVIGATION DEVICE | 엔지스테크널러지 | 2016-12-08 | 2019-12-31 | - |
| 4 | 유럽등록 | METHOD AND SYSTEM FOR PROVIDING MAP DATA OF NAVIGATION DEVICE | 엔지스테크널러지 | 2016-12-09 | 2021-11-17 | - |
[이미지스시스템즈 국내 등록 및 출원]
번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 등록 | 택시승하차 정보를 이용한 택시 서비스 제공방법 | 이미지스시스템즈 | 2015-11-03 | 2017-11-28 | - |
2 | 등록 | 택시 단말기 및 택시승하차 정보를 이용한 택시 서비스 제공방법 | 이미지스시스템즈 | 2015-11-03 | 2018-03-27 | - |
(2) 상표권
번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 한국 | EnGIS | 엔지스테크널러지 | 2001-07-23 | 2002-12-11 | - |
| 2 | 한국 | LinkNGo | 엔지스테크널러지 | 2012-05-18 | 2014-04-18 | - |
| 3 | 한국,미국 캐나다, 유럽 브라질, 중국 | BRINGGO | 엔지스테크널러지 | 2012-07-11 | 2013-09-17 | - |
(1)요약 연결 재무정보
| 구분 | 제26기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 9월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
[유동자산] | 5,748 | 4,410 | 12,941 |
현금및현금성자산 | 852 | 1,295 | 8,930 |
단기금융상품 | 3,606 | - | 173 |
매출채권및기타채권 | 919 | 3,100 | 3,699 |
기타 | 371 | 15 | 139 |
[비유동자산] | 14,115 | 29,445 | 26,825 |
기타비유동금융자산 | 3 | 25,301 | 21,725 |
유형자산 | 2,650 | 2,759 | 2,900 |
무형자산 | 10,030 | 16 | 227 |
기타 | 1,432 | 1,369 | 1,973 |
자산총계 | 19,863 | 33,855 | 39,766 |
[유동부채] | 21,842 | 27,089 | 27,832 |
[비유동부채] | 341 | 82 | 5,943 |
부채총계 | 22,183 | 27,171 | 33,775 |
[자본금] | 5,722 | 5,722 | 5,722 |
[자본잉여금] | 19,093 | 18,768 | 17,184 |
[이익잉여금] | (27,838) | (18,516) | (17,570) |
[기타자본구성요소] | 702 | 711 | 655 |
자본총계 | (2,320) | 6,684 | 5,991 |
| 2023년 1월~09월 | 2022년 1월~12월 | 2021년 1월~12월 |
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
매출액 | 2,647 | 3,494 | 4,784 |
영업이익 | (3,364) | (5,246) | (2,674) |
당기순이익 | (9,322) | (946) | (2,245) |
기본주당순이익(원) | (815) | (83) | (197) |
희석주당순이익(원) | - | - | - |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | - | - |
(2)요약 별도 재무정보
| 구분 | 제26기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 9월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
[유동자산] | 4,003 | 4,410 | - |
현금및현금성자산 | 710 | 1,295 | - |
단기금융상품 | 2,556 | - | - |
매출채권및기타채권 | 517 | 3,100 | - |
기타 | 220 | 15 | - |
[비유동자산] | 16,942 | 22,765 | - |
기타비유동금융자산 | 3 | 18,620 | - |
| 종속기업투자주식 | 13,000 | - | - |
유형자산 | 2,647 | 2,759 | - |
무형자산 | 1 | 16 | - |
기타 | 1,291 | 1,369 | - |
자산총계 | 20,945 | 27,175 | - |
[유동부채] | 23,555 | 27,089 | - |
[비유동부채] | 84 | 82 | - |
부채총계 | 23,639 | 27,171 | - |
[자본금] | 5,722 | 5,722 | - |
[자본잉여금] | 19,093 | 18,768 | - |
[이익잉여금] | (28,210) | (25,179) | - |
[기타자본구성요소] | 702 | 693 | - |
자본총계 | (2,693) | 4 | - |
| 2023년 1월~09월 | 2022년 1월~12월 | 2021년 1월~12월 |
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
매출액 | 1,435 | 3,494 | - |
영업이익 | (3,656) | (5,246) | - |
당기순이익 | (3,032) | (946) | - |
기본주당순이익(원) | (265) | (83) | - |
희석주당순이익(원) | - | - | - |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 25 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 26 기 3분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 5,748,044,786 | 4,409,596,715 |
현금및현금성자산 (주4,5,6) | 851,977,938 | 1,294,667,474 |
단기금융상품 (주4,5,6) | 3,605,661,454 | 423,097 |
유동 당기손익 공정가치 측정 금융자산 (주11) | 0 | 0 |
매출채권 및 기타채권 (주4,5,8) | 919,208,597 | 3,099,633,452 |
당기법인세자산 | 90,701,503 | 0 |
기타유동자산 (주10) | 15,673,828 | 14,872,692 |
유동성 계약자산 (주24) | 135,351,026 | 0 |
유동재고자산 (주9) | 129,470,440 | 0 |
비유동자산 | 14,115,064,489 | 29,445,545,089 |
장기금융상품 (주,5,6) | 3,000,000 | 3,000,000 |
관계기업투자주식 (주11) | 0 | 25,297,886,263 |
비유동 당기손익 공정가치 측정 금융자산 (주11) | 0 | 0 |
비유동성기타채권 (주8) | 224,371,815 | 200,674,809 |
유형자산 (주12) | 2,650,110,500 | 2,758,800,556 |
무형자산 (주13) | 10,029,995,051 | 16,461,167 |
투자부동산 (주14) | 1,080,784,576 | 1,097,624,440 |
사용권자산 (주15) | 126,802,547 | 71,097,854 |
기타비유동자산 | 0 | 0 |
자산총계 | 19,863,109,275 | 33,855,141,804 |
부채 | ||
유동부채 | 21,842,400,588 | 27,089,101,414 |
매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,17) | 1,208,548,529 | 2,062,879,222 |
비유동차입금의 유동성 대체 부분 (주4,5,16) | 0 | 2,471,038,108 |
유동성전환사채 (주4,5,16,31) | 17,722,967,230 | 18,662,228,265 |
유동 리스부채 (주4,5,15) | 65,679,182 | 40,515,520 |
유동계약부채 (주24) | 0 | 32,617,300 |
기타유동금융부채 (주17) | 2,761,403,902 | 3,759,452,399 |
기타 유동부채 (주18) | 83,801,745 | 60,370,600 |
비유동부채 | 341,182,145 | 81,555,990 |
장기차입금 | 0 | 0 |
기타비유동금융부채 (주4,5,17) | 20,000,000 | 20,000,000 |
비유동 리스부채 (주4,5,15) | 57,925,088 | 29,754,932 |
이연법인세부채 (주33) | 236,455,999 | 0 |
기타 비유동 부채 (주18) | 26,801,058 | 31,801,058 |
부채총계 | 22,183,582,733 | 27,170,657,404 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | (2,320,473,458) | 6,684,484,400 |
자본금 (주20) | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 |
자본잉여금 (주20) | 19,093,393,390 | 18,767,755,941 |
이익잉여금(결손금) (주20) | (27,837,773,942) | (18,516,021,033) |
기타자본구성요소 (주20) | 701,975,594 | 710,817,992 |
비지배지분 | 0 | 0 |
자본총계 | (2,320,473,458) | 6,684,484,400 |
자본과부채총계 | 19,863,109,275 | 33,855,141,804 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) (주24) | 1,221,396,521 | 2,647,273,494 | 485,374,121 | 1,645,644,639 |
매출원가 (주9) | 168,818,783 | 520,002,440 | 0 | 0 |
매출총이익 | 1,052,577,738 | 2,127,271,054 | 485,374,121 | 1,645,644,639 |
판매비와관리비 (주25) | 1,813,123,014 | 5,491,531,607 | 1,894,942,458 | 5,539,078,350 |
영업이익(손실) | (760,545,276) | (3,364,260,553) | (1,409,568,337) | (3,893,433,711) |
금융수익 (주5,26,31) | 64,356,132 | 1,717,247,284 | 42,397,575 | 127,662,660 |
금융비용 (주5,26,31) | 595,979,200 | 3,523,927,654 | 958,906,626 | 4,434,517,393 |
기타수익 (주27) | 23,026,485 | 129,287,219 | 4,157,699,184 | 4,934,876,227 |
기타비용 (주27) | 17,556,580 | 4,301,595,206 | 6,977,979 | 36,579,141 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,286,698,439) | (9,343,248,910) | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) |
법인세비용(수익) (주28) | 12,897,601 | 21,496,001 | 0 | 0 |
당기순이익(손실) | (1,273,800,838) | (9,321,752,909) | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) |
주당이익 (주23) | ||||
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (111) | (815) | 159 | (289) |
총포괄손익 | (1,273,800,838) | (9,321,752,909) | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 5,721,931,500 | 19,672,487,320 | (16,046,164,353) | 639,121,684 | 9,987,376,151 | 9,987,376,151 | 0 | 9,987,376,151 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | (5,126,635,175) | 0 | (5,126,635,175) | (3,301,991,358) | 0 | (3,301,991,358) |
관계기업 지분법 자본변동 | 0 | 0 | 0 | 22,468,060 | 22,468,060 | 22,468,060 | 0 | 22,468,060 |
주식선택권의 부여 | 0 | 0 | 0 | 19,100,988 | 19,100,988 | 19,100,988 | 0 | 19,100,988 |
2022.09.30 (기말자본) | 5,721,931,500 | 19,672,487,320 | (21,172,799,528) | 680,690,732 | 4,902,310,024 | 4,902,310,024 | 0 | 4,902,310,024 |
2023.01.01 (기초자본) | 5,721,931,500 | 18,767,755,941 | (18,516,021,033) | 710,817,992 | 6,684,484,400 | 6,684,484,400 | 0 | 6,684,484,400 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | (9,321,752,909) | 0 | (9,321,752,909) | (9,321,752,909) | 0 | (9,321,752,909) |
관계기업 지분법 자본변동 | 0 | 0 | 0 | (17,879,436) | (17,879,436) | (17,879,436) | 0 | (17,879,436) |
주식선택권의 부여 | 0 | 0 | 0 | 9,037,038 | 9,037,038 | 9,037,038 | 0 | 9,037,038 |
2023.09.30 (기말자본) | 5,721,931,500 | 19,093,393,390 | (27,837,773,942) | 701,975,594 | (2,320,473,458) | (2,320,473,458) | 0 | (2,320,473,458) |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (2,800,445,969) | (10,391,456,605) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주32) | (1,094,017,510) | (5,997,319,177) |
이자수취 | 130,827,158 | 27,343,936 |
이자지급(영업) | (1,824,815,764) | (4,421,481,364) |
법인세환급(납부) | (12,439,853) | 0 |
투자활동현금흐름 | 7,356,903,602 | 1,673,997,417 |
당기금융상품의 처분 | 786,793,771 | 172,397,620 |
당기손익인식금융자산의 처분 | 6,342,000 | 510,000,000 |
관계기업투자주식의 처분 | 21,019,525,252 | 0 |
단기대여금의 감소 | 879,586,741 | 0 |
장기대여금의 감소 | 60,000,000 | 1,000,000,000 |
임차보증금의 감소 | 0 | 100,000,000 |
기타보증금의 감소 | 0 | 88,000,000 |
임차보증금의 증가 | 0 | (50,000,000) |
장기대여금의 증가 | 0 | (129,000,000) |
당기금융상품의 취득 | (2,500,000,000) | 0 |
연결범위변동으로인한 유출 | (12,883,134,253) | 0 |
당기손익 공정가치 측정 금융자산의 증가 | 0 | 0 |
무형자산의 취득 | (11,000,000) | 0 |
유형자산의 취득 | (1,209,909) | (17,400,203) |
재무활동현금흐름 | (4,997,993,495) | 2,304,295,910 |
전환사채의 발행 | 4,560,000,000 | 12,000,000,000 |
리스부채의 상환 | (48,477,117) | (27,424,200) |
단기차입금의 상환 | 0 | (3,917,778,786) |
장기차입금의 상환 | (220,000,000) | 0 |
유동성장기차입금의 상환 | (3,400,000,000) | (3,000,000,000) |
장기차입금의 증가 | 0 | 3,400,000,000 |
전환사채의 상환 | (5,889,516,378) | (6,150,501,104) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (441,535,862) | (6,413,163,278) |
기초현금및현금성자산 | 1,294,667,474 | 8,930,461,016 |
기말현금및현금성자산 | 851,977,938 | 2,517,030,405 |
| 제26(당) 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제25(전) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 엔지스테크널러지와 그 종속기업 |
1. 일반사항
주식회사 엔지스테크널러지(이하 '회사')와 그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 '연결회사') 1998년 8월 12일에 설립되어 소프트웨어개발 및 판매 등을 주된 영업목적으로 하고 있으며, 2016년 7월 28일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
회사는 서울특별시 성동구에 본점을 두고 있으며, 회사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 5,722백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 박용선 | 2,873,230 | 25.11 |
| (주)엔지스시스템즈 | 986,351 | 8.62 |
| 기타 | 7,584,282 | 66.27 |
| 합계 | 11,443,863 | 100.00 |
1.1 종속기업 현황
(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 본점소재지 | 지 분 율 | 결산월 | 주요 영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| ㈜이미지스시스템즈(주1) | 대한민국 | 100% | - | 12월 | 택시 모빌리티 솔루션 공급 |
(주1) 당분기 중 ㈜이미지스시스템즈 지분 100%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다.
1.2 연결대상범위의 변동
당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사유 |
|---|---|
| ㈜이미지스시스템즈 | 지분 100%를 취득함에 따라 종속회사로 편입되었습니다. |
2. 중요한 회계정책
연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험,이자율위험)과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.
(1) 신용위험
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다(신용건전성과 관련된 내용은 주석 7 참조).
당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 851,978 | 1,294,667 |
| 단기금융상품 | 3,605,661 | 423 |
| 매출채권및기타채권 | 919,209 | 3,099,633 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 비유동성기타채권 | 224,372 | 200,675 |
| 합 계 | 5,604,219 | 4,598,399 |
(2) 유동성위험
연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무 및 기타채무 | 1,208,549 | 1,208,549 | 1,208,549 | - |
| 전환사채 | 17,722,967 | 17,722,967 | 17,722,967 | - |
| 리스부채 | 123,604 | 123,604 | 65,679 | 57,925 |
| 기타유동금융부채 | 2,761,404 | 2,761,404 | 2,761,404 | - |
| 기타비유동금융부채 | 20,000 | 20,000 | - | 20,000 |
| 합 계 | 21,836,524 | 21,836,524 | 21,758,599 | 77,925 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무 및 기타채무 | 2,062,879 | 2,062,879 | 2,062,879 | - |
| 유동성장기차입금 | 2,471,038 | 3,400,000 | 3,400,000 | - |
| 전환사채 | 18,662,228 | 18,662,228 | 18,662,228 | - |
| 리스부채 | 70,270 | 70,270 | 40,516 | 29,755 |
| 기타유동금융부채 | 3,759,452 | 3,759,452 | 3,759,452 | - |
| 기타비유동금융부채 | 20,000 | 20,000 | - | 20,000 |
| 합 계 | 27,045,868 | 27,974,830 | 27,925,075 | 49,755 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있으며 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 시장위험
1) 외환위험
연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 69,827 | 17,282 | 49,657 | 16,503 |
| EUR | 27,112 | 32,238 | 8,720 | 44,228 |
연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 5,255 | (5,255) | 3,315 | (3,315) |
| EUR | (513) | 513 | (3,551) | 3,551 |
2) 이자율 위험
연결회사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 비율을 적절하게 관리하여 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결회사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채는 없습니다.
(4) 자본 위험 관리
연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 22,183,583 | 27,170,657 |
| 자본 (B) | (2,320,473) | 6,684,484 |
| 부채비율 (A/B) | - | 406.47% |
4.2 금융상품 공정가치
(1) 금융상품의 종류별 공정가치
연결회사의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
ㆍ직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
ㆍ관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가 능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측청되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 2,761,404 | 2,761,404 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 3,759,452 | 3,759,452 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
당분기말 현재 공정가치로 표시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | 2,761,404 | 이항모형 | 주가변동성, 무위험이자율 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
5. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정금융자산(주1) | 현금및현금성자산 | 851,978 | 851,978 | 1,294,667 | 1,294,667 |
| 단기금융상품 | 3,605,661 | 3,605,661 | 423 | 423 | |
| 매출채권및기타채권(주2) | 1,143,580 | 1,143,580 | 3,300,308 | 3,300,308 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 소 계 | 5,604,220 | 5,604,220 | 4,598,399 | 4,598,399 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품금융부채(주3) | 2,761,404 | 2,761,404 | 3,759,452 | 3,759,452 |
| 상각후원가측정금융부채(주1) | 매입채무및기타채무(주4) | 1,228,549 | 1,228,549 | 2,082,879 | 2,082,879 |
| 전환사채 | 17,722,967 | 17,722,967 | 18,662,228 | 18,662,228 | |
| 리스부채 | 123,604 | 123,604 | 70,270 | 70,270 | |
| 유동성장기차입금 | - | - | 2,471,038 | 2,471,038 | |
| 소 계 | 19,075,120 | 19,075,120 | 23,286,416 | 23,286,416 | |
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치에 상각후원가를 기재하였습니다.
(주2) 비유동기타채권을 포함한 금액입니다.
(주3) 기타유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
(주4) 기타비유동금융부채를 포함한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 범 주 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 상각후원가 측정 | 62,421 | 163,060 | 25,581 | 107,645 |
| 사채상환이익 | 상각후원가 측정 | - | 1,548,239 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | 당기손익-공정가치 측정 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 외환차익 | 상각후원가 측정 | 293 | 2,159 | 635 | 1,309 |
| 외화환산이익 | 상각후원가 측정 | 1,642 | 3,790 | 6,181 | 8,709 |
| 금융수익 소계 | 64,356 | 1,717,247 | 42,398 | 127,663 | |
| 금융비용: | |||||
| 이자비용 | 상각후원가 측정 | 593,372 | 3,516,604 | 953,976 | 4,423,133 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 당기손익-공정가치 측정 | 56 | 56 | - | - |
| 외환차손 | 상각후원가 측정 | 736 | 2,324 | 626 | 2,409 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 측정 | 1,871 | 4,944 | 4,304 | 8,976 |
| 금융비용 소계 | 596,035 | 3,523,928 | 958,907 | 4,434,517 | |
| 순금융손익 | (531,679) | (1,806,680) | (916,509) | (4,306,855) | |
6. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 778,051 | 1,238,662 |
| 외화예금 | 73,927 | 56,006 |
| 합 계 | 851,979 | 1,294,667 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | |||
| 정기예적금 | 2,555,238 | - | 담보제공 |
| 별단예금 | 423 | 423 | 인출제한 |
| 소 계 | 2,555,661 | 423 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 2,558,661 | 3,423 |
7. 금융자산의 신용건전성
외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 신용등급 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
매 출 채 권 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
외부신용등급이 있는 거래 상대방(주1) | ||
A 이상 | 100,000 | 328,924 |
외부신용등급이 없는 거래 상대방(주2) | ||
Group 1 | 510,396 | 88,000 |
Group 2 | 140,609 | 552,617 |
소 계 | 651,004 | 640,617 |
손상되지 아니한 매출채권 합계 | 751,004 | 969,540 |
(주1) 한국신용평가의 신용등급을 기재하였습니다.
(주2) 신용 건전성을 측정하기 위해 다음과 같이 Group으로 구분하였습니다.
Group 1 - 새로운 고객(6개월 미만)
Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객(6개월 이상) 또는 특수관계자
(2) 연결회사의 은행예금 및 장단기은행예치금은 신용등급 A 이상의 금융기관에 예치되어 있습니다.
8. 매출채권 및 기타채권, 비유동성기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권과 비유동성기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총장부금액 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 1,175,519 | (424,515) | 751,004 | 1,189,540 | (220,000) | 969,540 |
| 단기대여금 | 129,000 | - | 129,000 | 129,000 | - | 129,000 |
| 미수금 | 63,172 | (25,038) | 38,133 | 1,718,503 | - | 1,718,503 |
| 미수수익 | 1,071 | - | 1,071 | 282,591 | - | 282,591 |
| 소 계 | 1,368,763 | (449,553) | 919,210 | 3,319,633 | (220,000) | 3,099,633 |
| 비유동성기타채권 | ||||||
| 보증금 | 112,373 | - | 112,372 | 80,675 | - | 80,675 |
| 장기대여금 | 112,000 | - | 112,000 | 120,000 | - | 120,000 |
| 소 계 | 224,372 | - | 224,372 | 200,675 | - | 200,675 |
| 합 계 | 1,593,134 | (449,553) | 1,143,579 | 3,520,308 | (220,000) | 3,300,308 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권과 비유동성기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 503,826 | 225,178 | 22,000 | - | 424,515 | 1,175,519 |
| 기타채권 | 7,291 | 22,852 | 9,062 | 129,000 | 25,038 | 193,243 |
| 소 계 | 511,117 | 248,030 | 31,062 | 129,000 | 449,553 | 1,368,762 |
| 비유동성기타채권 | 224,372 | - | - | - | - | 224,372 |
| 합 계 | 735,489 | 248,030 | 31,062 | 129,000 | 449,553 | 1,593,134 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 969,510 | 31 | - | - | 220,000 | 1,189,540 |
| 기타채권 | 36,994 | 650,674 | 1,268,265 | 174,160 | - | 2,130,093 |
| 소 계 | 1,006,503 | 650,705 | 1,268,265 | 174,160 | 220,000 | 3,319,633 |
| 비유동성기타채권 | 200,675 | - | - | - | - | 200,675 |
| 합 계 | 1,207,178 | 650,705 | 1,268,265 | 174,160 | 220,000 | 3,520,308 |
9. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 83,240 | - |
| 재공품 | - | - |
| 합 계 | 129,470 | - |
당분기중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 520,002백만원입니다.
10. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 11,308 | 1,500 |
| 선급비용 | 4,366 | 13,373 |
| 합 계 | 15,674 | 14,873 |
11. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 본점소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | 주요 영업활동 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||||
| 관계기업투자 | 멜콘㈜(*1) | 대한민국 | 12월 | - | - | 25.89% | 25,297,886 | 반도체개발업 |
(*1) 당분기 중 멜콘㈜ 지분을 전액 처분함에 따라 유의적 영향력을 상실하였습니다.
(2) 관계기업투자의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 25,297,886 | 19,075,533 |
| 처분 | (25,297,886) | - |
| 지분법손익 | - | 1,107,607 |
| 기타증감 | - | 26,422 |
| 분기말 장부금액 | - | 20,209,562 |
12. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,311,426 | - | 1,311,426 | 1,311,426 | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,382,457 | (250,570) | 1,131,887 | 1,382,457 | (224,649) | 1,157,808 |
| 기계장치 | 120,367 | (120,363) | 4 | 120,367 | (120,363) | 4 |
| 차량운반구 | 23,282 | (23,280) | 2 | 23,282 | (23,280) | 2 |
| 비품 | 1,045,820 | (863,046) | 182,774 | 1,021,999 | (779,500) | 242,499 |
| 시설장치 | 269,355 | (245,338) | 24,018 | 269,355 | (222,293) | 47,062 |
| 합 계 | 4,152,708 | (1,502,597) | 2,650,111 | 4,128,886 | (1,370,085) | 2,758,801 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,311,426 | - | - | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,157,808 | - | - | (25,921) | 1,131,887 |
| 기계장치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 비품 | 244,824 | 1,210 | - | (63,260) | 182,774 |
| 시설장치 | 47,062 | - | - | (23,045) | 24,018 |
| 합 계 | 2,761,126 | 1,210 | - | (112,225) | 2,650,111 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,311,426 | - | - | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,192,369 | - | - | (25,921) | 1,166,448 |
| 기계장치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 비품 | 299,975 | 17,400 | - | (63,371) | 254,004 |
| 시설장치 | 96,313 | - | (17,100) | (24,470) | 54,744 |
| 합 계 | 2,900,089 | 17,400 | (17,100) | (113,761) | 2,786,628 |
(3) 당분기말 현재 회사의 토지와 건물은 전환사채 발행과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16, 30 참조).
13. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 처분 | 상각누계액 | 손상차손 | 장부금액 | 취득원가 | 처분 | 상각누계액 | 손상차손 | 장부금액 | |
| 영업권 | 8,887,055 | - | - | - | 8,887,055 | - | - | - | - | - |
| 고객관계 | 1,129,600 | - | (94,133) | - | 1,035,467 | - | - | - | - | - |
| 특허권 | 104,620 | - | (8,718) | - | 95,902 | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 183,960 | - | - | (183,960) | - | 183,960 | - | - | (183,960) | - |
| 기타무형자산 | 632,565 | - | (315,726) | (305,267) | 11,571 | 621,565 | - | (299,836) | (305,267) | 16,461 |
| 합 계 | 10,937,800 | - | (418,577) | (489,227) | 10,029,995 | 805,525 | - | (299,836) | (489,227) | 16,461 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 고객관계 | 특허권 | 기타무형자산 | 합계 | 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | |
| 기초 | - | - | - | 16,461 | 16,461 | 183,960 | 789,805 | 973,765 |
| 취득 | - | - | - | 11,000 | 11,000 | - | - | - |
| 연결범위변동 | 8,887,055 | 1,129,600 | 104,620 | - | 10,121,275 | - | - | - |
| 상각 | - | (94,133) | (8,718) | (15,890) | (118,742) | - | (140,720) | (140,720) |
| 기말 | 8,887,055 | 1,035,467 | 95,902 | 11,571 | 10,029,995 | 183,960 | 649,086 | 833,046 |
(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비 각각 118,742천원, 140,720천원은 포괄손익계산서상 영업비용에 포함되어 있습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상개발비 각각 1,375,707천원, 1,331,832천원이며, 영업비용의 연구개발비에 포함되어 있습니다.
14. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 630,554 | - | 630,554 | 630,554 | - | 630,554 |
| 건물 | 723,592 | (273,362) | 450,230 | 723,592 | (256,522) | 467,070 |
| 합 계 | 1,354,146 | (273,362) | 1,080,785 | 1,354,146 | (256,522) | 1,097,624 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
기초 | 630,554 | 467,070 | 1,097,624 | 630,554 | 489,524 | 1,120,079 |
| 상각 | - | (16,840) | (16,840) | - | (16,841) | (16,841) |
분기말 | 630,554 | 450,230 | 1,080,785 | 630,554 | 472,684 | 1,103,238 |
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 27,668천원(전분기: 70,688천원)입니다.
(3) 당분기말 현재 회사의 투자부동산(토지 및 건물 일부)은 전환사채 발행과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16, 30 참조).
15. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 및 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산 | ||
| 취득원가 | 243,959 | 106,055 |
| 상각누계액 | (117,156) | (34,958) |
소 계 | 126,803 | 71,098 |
리스부채 | ||
유동 | 65,679 | 40,516 |
비유동 | 57,925 | 29,755 |
소 계 | 123,604 | 70,270 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 71,098 | 48,033 |
| 연결범위변동 | 70,344 | - |
| 증가 | 33,354 | 60,966 |
| 상각 | (47,993) | (27,213) |
| 분기말 | 126,803 | 81,786 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비(주2) | 47,993 | 27,213 |
| 리스부채에 대한 이자비용(주1) | 2,582 | 1,651 |
| 단기리스료(주2) | 13,738 | 991 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(주2) | 7,734 | 8,769 |
(주1) 금융비용에 포함되어 있습니다.
(주2) 영업비용에 포함되어 있습니다.
16. 차입금 및 사채
(1) 차입금
당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내역 | 차입처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 장기차입금 | 타법인주식취득자금대출 | ㈜다산네트웍스 | 7 | 2025-09-29 | 만기일시상환 | - | 3,400,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (928,962) | |||||
| 소 계 | - | 2,471,038 | |||||
(2) 전환사채
1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 사채명 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모(주1) | 2018.12.03 | 2021.12.03 | 0% | 1,045,034 | 2,509,910 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 1,045,034 | 2,509,910 | ||||
| 전환사채 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모(주1) | 2018.10.12 | 2021.10.12 | 0% | 782,532 | 1,789,315 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 782,532 | 1,789,315 | ||||
| 전환사채 | 제8회 무기명식 무보증(주1) | 2019.11.27 | 2022.11.27 | 0% | 26,279 | 993,311 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 26,279 | 993,311 | ||||
| 전환사채 | 제9회 무기명식 무보증(주1) | 2019.12.12 | 2022.12.13 | 0% | 1,458,237 | 4,666,189 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 1,458,237 | 4,666,189 | ||||
| 전환사채 | 제10회 무기명식 이권부 담보부(주2) | 2022.09.22 | 2025.09.22 | 1% | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 상환할증금 | 2,700,516 | 2,700,516 | ||||
| 전환권조정 | (4,689,668) | (5,997,012) | ||||
| 차감잔액 | 10,010,848 | 8,703,504 | ||||
| 전환사채 | 제11회 무기명식 이권부 담보부(주3) | 2023.05.04 | 2026.05.04 | 1% | 4,560,000 | - |
| 상환할증금 | 1,026,196 | - | ||||
| 전환권조정 | (1,186,159) | - | ||||
| 차감잔액 | 4,400,037 | - | ||||
| 전환사채 합계 | 19,872,083 | 21,958,725 | ||||
| 상환할증금 합계 | 3,726,712 | 2,700,516 | ||||
| 전환권조정 합계 | (5,875,827) | (5,997,012) | ||||
| 차감잔액 합계 | 17,722,967 | 18,662,228 | ||||
(주1) 당기 중 6회차 CB 14억원, 7회차 CB 10억원, 8회차 CB 9억원, 9회차 CB 32억원을 상환하였습니다.
(주2) 전기 중 회사가 발행한 제10회 전환사채에 대하여 회사의 정기예적금, 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6, 12 및 30 참조).
(주3) 당기 중 회사가 발행한 제11회 전환사채에 대하여 회사의 종속기업 발행 주식 38,806주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).
2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채명 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 | 제8회 무기명식 무보증 | 제9회 무기명식 무보증 | 제10회 무기명식 이권부 담보부 | 제11회 무기명식 이권부 담보부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주2) | 사모 전환사채(주2) | |
| 발행일 | 2018년 12월 03일 | 2018년 10월 12일 | 2019년 11월 27일 | 2019년 12월 12일 | 2022년 9월 22일 | 2023년 5월 4일 |
| 만기일 | 2021년 12월 03일 | 2021년 10월 12일 | 2022년 11월 27일 | 2022년 12월 13일 | 2025년 9월 22일 | 2026년 5월 4일 |
| 액면이자율 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 1.00% | 1.00% |
| 보장수익률 | 3.00% | 3.00% | 4.00% | 0.00% | 7.00% | 7.00% |
| 행사시 발행할 주식 및 주식수 | 보통주/2,633,711주 | 보통주/205,846주 | 보통주/893,582주 | 보통주/2,296,035주 | 보통주/5,454,545주 | 보통주/2,072,727주 |
| 전환청구기간 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 전환가액(주1) | 4,936원 | 7,287원 | 4,251원 | 6,533원 | 2,200원 | 2,200원 |
| 상환방법 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 |
| 조기상환권 | 사채발행일로부터 1년 되는 2019년 12월 10일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2019년 10월 12일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2020년 11월 27일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2020년 12월 13일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음. | 사채발행일로부터 1년 되는 2023년 9월 7일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음. | 사채발행일로부터 1년 되는 2024년 5월 4일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 |
(주1) 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 직전 영업일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되 원단위 미만은 절상합니다.
(주2) 전기 중 회사가 발행한 제10회 전환사채에는 최대주주(대표이사)의 콜옵션(Call Option)이 부여되어 있으며, 세부내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 세부내용 |
|---|---|
| 권리행사자 | 최대주주(대표이사) 또는 최대주주(대표이사)가 지정하는 제3자 |
| 콜옵션 행사기간 | 본건 사채 납입일로부터 1년이 경과한 날부터 2년간 |
| 콜옵션 대상주식 | 본건 사채의 발행당시 수량의 30% 한도 내에서 행사 |
| 콜옵션 행사가격 | 본건 사채의 1주당 발행가액에 연복리 14%를 합산한 금액 |
17. 매입채무및기타채무 및 기타금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무와 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | ||
| 미지급금 | 625,040 | 849,214 |
| 미지급비용 | 583,509 | 1,213,665 |
| 소 계 | 1,208,549 | 2,062,879 |
| 기타유동금융부채 | ||
| 파생금융부채 | 2,761,404 | 3,759,452 |
| 기타비유동금융부채 | ||
| 임대보증금 | 20,000 | 20,000 |
| 합 계 | 3,989,952 | 5,842,332 |
18. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | 47,258 | 60,371 |
| 부가세예수금 | 432 | - |
| 선수금 | 36,111 | - |
| 소 계 | 83,802 | 60,371 |
| 기타비유동부채 | ||
| 장기급여부채 | 26,801 | 31,801 |
| 소 계 | 26,801 | 31,801 |
| 합 계 | 110,603 | 92,172 |
19. 퇴직급여
회사는 확정기여제도를 운영하고 있으며 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 발생한 퇴직급여는 241,364천원(전분기: 195,372천원)입니다.
20. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 11,443,863 | 11,443,863 |
| 자본금 | 5,721,932 | 5,721,932 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,052,946 | 13,052,946 |
| 전환권대가 | 1,832,923 | 1,507,285 |
| 전환권대가소멸이익(주1) | 2,021,286 | 2,021,286 |
| 기타자본잉여금 | 2,186,239 | 2,186,239 |
| 합 계 | 19,093,394 | 18,767,756 |
(주1) 연결회사가 발생한 전환사채의 기한의이익상실로 인해 2020년 중 전환권대가를 전환권대가소멸이익으로 대체한 금액입니다.
21. 미처리결손금
당분기말과 전기말 현재 미처리결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | 27,837,774 | 18,516,021 |
22. 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 701,976 | 692,939 |
| 지분법자본변동 | - | 17,879 |
| 합계 | 701,976 | 710,818 |
(2) 당분기말 현재 주식선택권 금액의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 배정일 | 배정주수 | 주당평가액 | 주식보상비용 |
|---|---|---|---|---|
| 3차 | 2021-03-26 | 40,000 | 1,910원 | 9,037 |
23. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업주주에게 귀속되는당기순이익(손실) | (1,273,800,838) | (9,321,752,909) | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,443,863 | 11,443,863 | 11,443,863 | 11,443,863 |
| 기본주당이익(손실) | (111) | (815) | 159 | (289) |
(2) 희석주당손익
당분기 및 전분기 중 연결회사가 보유한 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다.
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 컨텐츠 매출 | 8,285 | 27,253 | 16,791 | 35,964 |
| 용역 매출 | 947,743 | 1,939,643 | 326,033 | 1,033,108 |
| 제품 매출 | 106,985 | 259,157 | - | - |
| 라이센스 매출 | 156,079 | 418,916 | 142,550 | 576,572 |
| 기타 매출 | 2,304 | 2,304 | - | - |
| 합 계 | 1,221,397 | 2,647,273 | 485,374 | 1,645,645 |
(2) 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 영업수익 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| 고객 1 | 907,085 | 1,083,245 |
| 고객 2 | 457,000 | - |
| 고객 3 | 381,277 | - |
| 고객 4 | - | 300,000 |
| 고객 5 | 265,125 | - |
| 합 계 | 2,010,487 | 1,383,245 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산-용역매출 | ||
| 유동항목 | 135,351 | - |
| 계약부채-용역매출 | ||
| 유동항목 | - | 32,617 |
(4) 당분기에 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 32,617천원입니다.
25. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여 | 438,589 | 1,369,193 | 542,366 | 1,673,515 |
| 복리후생비 | 52,513 | 169,501 | 72,623 | 197,050 |
| 감가상각비 | 46,253 | 127,444 | 37,551 | 113,761 |
| 무형자산상각비 | 65,653 | 118,742 | 46,524 | 140,720 |
| 연구개발비 | 465,766 | 1,375,707 | 369,242 | 1,331,832 |
| 지급수수료 | 251,668 | 1,255,189 | 333,749 | 1,220,865 |
| 외주가공비 | 141,072 | 172,272 | 285,250 | 285,250 |
| 주식보상비용 | - | 9,037 | 9,550 | 28,651 |
| 소모품비 | 3,593 | 7,205 | 2,946 | 9,800 |
| 여비교통비 | 16,756 | 46,961 | 19,362 | 34,530 |
| 운반비 | 454 | 1,216 | 530 | 1,731 |
| 기타 | 499,623 | 1,359,068 | 175,248 | 501,372 |
| 합 계 | 1,981,942 | 6,011,534 | 1,894,942 | 5,539,078 |
(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 383,835 | 1,220,678 | 503,703 | 1,560,199 |
| 퇴직급여 | 50,084 | 148,143 | 38,063 | 110,616 |
| 복리후생비 | 52,513 | 169,501 | 72,624 | 197,050 |
| 여비교통비 | 8,181 | 22,619 | 7,025 | 21,592 |
| 접대비 | 14,519 | 40,198 | 17,362 | 38,768 |
| 통신비 | 11,651 | 30,059 | 4,559 | 14,302 |
| 세금과공과금 | 102,378 | 123,279 | 35,438 | 71,257 |
| 감가상각비 | 46,253 | 127,444 | 37,551 | 113,761 |
| 지급임차료 | 1,150 | 9,248 | 4,354 | 25,415 |
| 수선비 | 1,236 | 1,236 | - | 70 |
| 보험료 | 7,660 | 12,199 | 509 | 1,571 |
| 차량유지비 | 9,355 | 17,457 | 5,236 | 12,847 |
| 연구개발비 | 465,766 | 1,375,707 | 369,242 | 1,331,832 |
| 운반비 | 453 | 1,215 | 530 | 1,731 |
| 교육훈련비 | 800 | 1,120 | 160 | 480 |
| 소모품비 | 3,815 | 7,427 | 2,946 | 9,800 |
| 지급수수료 | 251,669 | 1,255,188 | 333,749 | 1,220,865 |
| 건물관리비 | 20,088 | 50,543 | 15,133 | 41,703 |
| 무형자산상각비 | 65,653 | 118,741 | 46,525 | 140,720 |
| 해외시장개척비 | 88,371 | 258,133 | 59,974 | 229,870 |
| 로열티비용 | 3,193 | 10,586 | 7,461 | 14,839 |
| 주식보상비용 | - | 9,037 | 9,550 | 28,651 |
| 기타 | 224,498 | 481,771 | 323,251 | 351,142 |
| 합 계 | 1,813,121 | 5,491,529 | 1,894,945 | 5,539,081 |
26. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 62,421 | 163,060 | 25,581 | 107,645 |
| 사채상환이익 | - | 1,548,239 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 외환차익 | 293 | 2,159 | 635 | 1,309 |
| 외화환산이익 | 1,642 | 3,790 | 6,181 | 8,709 |
| 소 계 | 64,357 | 1,717,248 | 42,399 | 127,664 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 593,372 | 3,516,604 | 953,976 | 4,423,133 |
| 외환차손 | 736 | 2,324 | 626 | 2,409 |
| 외화환산손실 | 1,871 | 4,944 | 4,304 | 8,976 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 56 | - | - |
| 소 계 | 595,979 | 3,523,928 | 958,907 | 4,434,517 |
27. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | ||||
| 수입임대료 | 5,317 | 27,668 | 25,388 | 70,688 |
| 기타수익 | 16,638 | 47,686 | 15,000 | 40,000 |
| 잡이익 | 1,072 | 1,408 | 1 | 18,369 |
| 파생상품거래이익 | - | - | 3,686,539 | 3,686,539 |
| 지분법이익 | - | - | 430,771 | 1,107,607 |
| 대손충당금환입 | - | 52,525 | - | 11,673 |
| 소 계 | 23,026 | 129,287 | 4,157,699 | 4,934,876 |
| 기타비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | 11,488 | 25,038 | - | - |
| 투자부동산감가상각비 | 5,613 | 16,840 | 5,614 | 16,841 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 17,100 |
| 잡손실 | 455 | (765) | 1,364 | 2,638 |
| 관계기업처분손실 | - | 4,260,482 | - | - |
| 소 계 | 17,556 | 4,301,594 | 6,977 | 36,578 |
28. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하여 법인세비용의 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.
29. 주식선택권
연결회사는 임직원에 대하여 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 종업원주식선택권은 행사시점에 회사의 주식으로 전환됩니다. 종업원이 주식선택권을 부여 받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.
(1) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주, 원) |
| 구 분 | 부여일 | 행사가능기간 | 부여수량 | 잔여수량 | 행사가격 | 결제방식 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 1차 | 2019.01.17 | 2021.01.17~2024.01.16 | 281,446 | 281,446 | 7,000 | 주식결제형 |
| 주식선택권 2차 | 2019.03.27 | 2021.03.27~2024.03.26 | 90,000 | 90,000 | 7,023 | 주식결제형 |
| 주식선택권 3차 | 2021.03.26 | 2023.03.26~2026.03.25 | 40,000 | 40,000 | 5,465 | 주식결제형 |
(2) 연결회사는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정은 외부평가기관인 한국자산평가(주)의 평가결과를 기준으로 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식선택권 1차 | 주식선택권 2차 | 주식선택권 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 주식가격 | 7,040원 | 7,610원 | 4,425원 |
| 기대변동성(주1) | 21.00% | 20.20% | 68,09% |
| 무위험이자율 | 1.91% | 1.73% | 1.22% |
| 공정가치 | 1,607.56원 | 1,923.67원 | 1,910,10원 |
(주1) 상장되어 있는 유사 업종 기업군들의 평균 180영업일 기준 변동성을 사용하였습니다.
30. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결회사가 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 | 담보제공이유 |
|---|---|---|---|---|
| 정기예적금 | 2,555,238 | 14,400,000 | ㈜다산네트웍스 | 제10회 전환사채발행 담보 |
| 토지 및 건물(주1) | 3,413,569 | |||
| 종속기업 발행 주식 | 4,499,983 | 4,499,983 | 제11회 전환사채 투자자 | 제11회 전환사채발행 담보 |
(주1) 담보로 제공된 토지 및 건물의 장부금액은 유형자산 및 투자부동산으로 구성되어 있습니다.
(2) 계류 중인 소송사건
당분기말 현재 중요한 계류 중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 위약금 등(주1) | 5,349,178 | 김동헌 외 1명 | ㈜엔지스테크널러지 | 서울중앙지방법원 | 1심 승소,원고 항소심 제기 |
| 주주권확인(주1) | 29,490,873 | 김동헌 | ㈜엔지스테크널러지 | 서울중앙지방법원 | 1심 승소,원고 항소심 제기 |
(주1) 관계기업인 ㈜멜콘 주식 매매와 관련된 소송으로 두 소송은 병합이 되어 1건으로 진행 되었으며, 2023년 7월 21일 원고의 청구가 모두 기각되어 1심은 당사의 승소 결정이 났으나 2023년 8월 4일 원고인 김동헌은 1심 판결에 불복하여 항소를 제기하였습니다.
31. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | ㈜엔지스시스템즈 |
| 관계기업(주1) | - | 멜콘㈜ |
| 관계기업의 종속기업(주1) | - | ㈜벡터기술투자 서안성분반도체유호유한공사 솔루잇㈜ |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주2) | ㈜다산네트웍스 | ㈜다산네트웍스 |
| 기타특수관계자 | ㈜로지스텍 (주)한국채권투자 기타 개인(주3) | ㈜로지스텍 티엠비코퍼레이션㈜ 에이치앤씨투자조합 1호 기타 개인(주3) |
(주1) 당분기 중 멜콘㈜의 지분이 전액 처분됨에 따라 멜콘㈜ 및 멜콘㈜의 종속기업은 당분기말에는 특수관계가 해당하지 않게 되었습니다.
(주2) 전기 중 ㈜다산네트웍스가 120억원의 전환사채를 인수하였으며 전환권은 행사하지 않았으나 이사회 참여, 선임권 등의 사유로 회사에 유의적인 영향력을 보유하고있어 특수관계자에 포함하였습니다.
(주3) 전기 중 재매각된 9회차 CB와 관련하여 회사의 소액주주 등에 대해 잠재적 의결권을 보유하고 있으며, 재무거래 관계가 있는 점을 고려하여 기타특수관계자에 포함하였습니다.
(2) 수익 및 비용 등 거래내역
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계구분 | 최대주주가 지배하는 회사 | 관계기업(주1) | 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주2) | 기타특수관계자 | ||
| 특수관계자명 | ㈜엔지스시스템즈 | 멜콘㈜ | ㈜다산네트웍스 | ㈜로지스텍 | 기타 개인 | 임직원 | |
| 매출 | 전분기 | 49,000 | - | - | - | - | - |
| 당분기 | - | - | - | 457,000 | - | - | |
| 이자수익 | 전분기 | 74,083 | - | - | - | - | 4,844 |
| 당분기 | 15,187 | - | - | - | - | 6,411 | |
| 이자비용 | 전분기 | 20,278 | 257,078 | - | - | 366,656 | - |
| 당분기 | - | - | 74,334 | - | 191,286 | - | |
| 기타수익 | 전분기 | 17,500 | - | - | 25,000 | - | - |
| 당분기 | 42,313 | - | 153,773 | 22,500 | 168,061 | - | |
(주1) 당분기 중 멜콘㈜의 지분이 전액 처분됨에 따라 멜콘㈜ 및 멜콘㈜의 종속기업은 당분기말에는 특수관계에서 제외되었으며, 상기 거래내역은 특수관계가 유지되는 기간동안 발생한 거래내역입니다.
(주2) 전기 중 ㈜다산네트웍스가 120억원의 전환사채 인수 및 이사회 참여, 선임권 등의 사유로 당사의 특수관계에 포함되었으며, 상기 거래내역은 특수관계에 해당하는 시점 이후에 발생한 거래내역입니다.
(3) 채권ㆍ채무잔액
당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | 미수금 | 19,250 | 1,634,000 |
| 미수수익 | - | 232,636 | ||
| 유동성계약자산 | 15,000 | - | ||
| 미지급비용 | - | 19,813 | ||
| 관계기업 | 멜콘㈜ | 미지급비용 | - | 236,556 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜다산네트웍스 | 전환사채 | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 3,400,000 | ||
| 기타특수관계자 | ㈜로지스텍 | 매출채권 | 464,200 | 550,000 |
| 미수금 | 35,750 | 72,640 | ||
| 미수수익 | - | 31,540 | ||
| 기타 개인 | 전환사채 | 1,259,563 | 4,338,200 | |
| 미지급비용 | - | 168,061 | ||
| 임직원 | 대여금 | 189,000 | 249,000 | |
| 미수수익 | - | 18,415 |
(4) 자금거래내역
당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | - | 1,634,000 | - | - |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜다산네트웍스 | - | - | - | 3,400,000 |
| 기타특수관계자 | 기타 개인 | - | - | - | 2,988,673 |
| 임직원 | - | 60,000 | - | - | |
(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 기타특수관계자 | 기타 개인 | - | - | - | 542,275 |
(5) 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 537,037 | 148,023 |
| 퇴직급여 | 85,513 | 19,976 |
| 주식보상비용 | - | 28,651 |
| 합 계 | 622,550 | 196,650 |
32. 현금흐름
(1) 영업으로부터 창출된 현금
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| I. 영업으로부터 창출된 현금 | (1,094,018) | (5,997,319) |
| 1. 당기순이익(손실) | (9,321,753) | (4,409,599) |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 8,254,223 | 4,777,148 |
| 외화환산손실 | 4,944 | 8,976 |
| 대손상각비 | 188,100 | (3,703) |
| 감가상각비 | 112,225 | 113,761 |
| 무형자산상각비 | 118,742 | 140,720 |
| 투자부동산감가상각비 | 16,840 | 16,841 |
| 사용권자산상각비 | 47,993 | 27,213 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 56 | - |
| 관계기업처분손실 | 4,260,482 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 17,100 |
| 주식보상비용 | 9,037 | 28,651 |
| 장기종업원급여 | - | 4,456 |
| 이자비용 | 3,517,300 | 4,423,133 |
| 법인세비용(수익) | (21,496) | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (1,718,163) | (3,812,892) |
| 외화환산이익 | 3,790 | 8,709 |
| 대손충당금환입 | 3,074 | - |
| 파생상품거래이익 | - | 3,686,539 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 10,000 |
| 사채상환이익 | 1,548,239 | - |
| 이자수익 | 163,060 | 107,645 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 1,691,676 | (2,551,976) |
| 매출채권의감소(증가) | 269,328 | 876,538 |
| 재고자산의감소(증가) | 152,893 | 208,099 |
| 미수금의감소(증가) | 301,456 | 3,591 |
| 미수수익의감소(증가) | 1,681,089 | (64,034) |
| 선급금의감소(증가) | (9,808) | (3,378,142) |
| 선급비용의감소(증가) | 9,006 | 160,708 |
| 선납세금의감소(증가) | (74,385) | 2,765 |
| 계약자산(유동)의감소(증가) | (135,351) | (198,376) |
| 미지급금의증가(감소) | (236,899) | (169,159) |
| 미지급비용의증가(감소) | (180,905) | 49,325 |
| 선수금의증가(감소) | - | 257,250 |
| 예수금의증가(감소) | (15,179) | 97,126 |
| 부가세예수금의증가(감소) | (31,954) | - |
| 장기급여부채의증가(감소) | (5,000) | - |
| 계약부채(유동)의증가(감소) | (32,617) | (397,668) |
(2) 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 리스부채 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 전환사채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 47,476 | 3,917,779 | 3,000,000 | - | 16,145,671 | 23,110,925 |
| 현금흐름 | (27,424) | (3,917,779) | (3,000,000) | - | 5,849,499 | (1,095,704) |
| 취득 - 리스 | 58,353 | - | - | - | - | 58,353 |
| 상각 - 이자비용 | 1,651 | - | - | - | - | 1,651 |
| 전분기말 순부채 | 80,056 | - | - | - | 21,995,169 | 22,075,225 |
| 당기초 | 70,270 | - | 3,400,000 | - | 18,662,228 | 22,132,499 |
| 연결범위변동 | 69,000 | - | - | 220,000 | - | 289,000 |
| 현금흐름 | (48,477) | - | (3,400,000) | (220,000) | (1,329,516) | (4,997,993) |
| 취득 - 리스 | 30,228 | - | - | - | 1,473,018 | 1,503,247 |
| 상각 - 이자비용 | 2,582 | - | - | - | (1,082,763) | (1,080,181) |
| 당분기말 순부채 | 123,604 | - | - | - | 17,722,967 | 17,846,572 |
33. 사업결합
당분기중 연결회사는 ㈜이미지스시스템즈의 지분 100%를 13,000백만원에 취득하고 지배력을 획득하였습니다. 연결회사는 인수의 결과로 동 시장에서의 시장점유율이 상승할 것을 기대하고 있습니다.
인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다. 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 이전대가 | |
| 현금및현금성자산 | 12,999,924 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 자산 | |
| 현금및현금성자산 | 116,790 |
| 단기금융상품 | 1,836,794 |
| 매출채권및기타채권 | 1,123,792 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,398 |
| 기타유동자산 | 1,099 |
| 재고자산 | 282,363 |
| 비유동성기타채권 | 90,348 |
| 유형자산 | 2,325 |
| 사용권자산 | 70,344 |
| 특허권 | 104,620 |
| 고객관계 | 1,129,600 |
| 부채 | |
| 매입채무및기타채무 | (36,866) |
| 기타유동부채 | (67,786) |
| 리스부채 | (69,000) |
| 장기차입금 | (220,000) |
| 이연법인세부채 | (257,952) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 4,112,868 |
| 비지배지분 | - |
| 영업권 | 8,887,055 |
| 합계 | 12,999,924 |
식별가능한 무형자산의 공정가치 1,234백만원(특허권과 고객관계 포함)은 잠정적으로 결정된 가액으로 최종가치평가 결과에 따라 금액이 조정될 것입니다. 인식된 공정가치 조정과 관련하여 258백만원의 이연법인세부채가 반영되었습니다.
연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 종속회사의 매출 및 순이익은 각각 1,213백만원 및 454백만원입니다.
만일 종속회사가 당분기 기초시점부터 연결되었다면, 연결손익계산서에 인식되었을 종속회사의 매출과 순이익은 각각 2,436백만원 및 1,089백만원입니다.
34. 계속기업 가정의 불확실성
연결회사의 재무제표는 연결회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나, 연결회사는 당분기 영업손실이 3,364백만원, 당분기 순손실이 9,322백만원 발생하였으며, 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 16,094백만원 만큼 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 대해 의문을 제기하고 있습니다.
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 연결회사는 외부에서 추가 투자금 조달 및 유형자산 등의 매각 계획을 가지고 있습니다.
연결회사의 재무제표 작성의 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 영업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.
만일 이러한 계획에 차질이 있어서 회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 25 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 26 기 3분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 4,003,182,498 | 4,409,596,715 |
현금및현금성자산 (주4,5,6) | 709,796,637 | 1,294,667,474 |
단기금융상품 (주4,5,6) | 2,555,661,454 | 423,097 |
매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,6) | 517,460,384 | 3,099,633,452 |
당기법인세자산 | 77,163,030 | 0 |
기타유동자산 (주9) | 7,749,967 | 14,872,692 |
유동계약자산 (주23) | 135,351,026 | 0 |
비유동자산 | 16,942,374,803 | 22,765,157,826 |
장기금융상품 (주4,5,6) | 3,000,000 | 3,000,000 |
관계기업투자주식 (주10) | 0 | 18,617,499,000 |
종속기업투자주식 (주10) | 12,999,923,866 | 0 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8) | 138,477,705 | 200,674,809 |
유형자산 (주11) | 2,647,023,932 | 2,758,800,556 |
영업권 이외의 무형자산 (주12) | 1,488,000 | 16,461,167 |
투자부동산 (주13) | 1,080,784,576 | 1,097,624,440 |
사용권자산 (주14) | 71,676,724 | 71,097,854 |
자산총계 | 20,945,557,301 | 27,174,754,541 |
부채 | ||
유동부채 | 23,554,947,624 | 27,089,101,414 |
매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,16) | 1,095,037,335 | 2,062,879,222 |
유동 차입금 (주4,5,15,30) | 1,900,000,000 | 0 |
비유동차입금의 유동성 대체 부분 (주4,5,15) | 0 | 2,471,038,108 |
유동성전환사채 (주4,5,15,30) | 17,722,967,230 | 18,662,228,265 |
유동 리스부채 (주4,5,14) | 32,101,357 | 40,515,520 |
유동계약부채 (주23) | 0 | 32,617,300 |
기타유동금융부채 (주16,30) | 2,761,403,902 | 3,759,452,399 |
기타 유동부채 (주17) | 43,437,800 | 60,370,600 |
비유동부채 | 83,723,676 | 81,555,990 |
기타비유동금융부채 (주4,5,16) | 20,000,000 | 20,000,000 |
전환사채 | 0 | 0 |
비유동 리스부채 (주4,5,14) | 36,922,618 | 29,754,932 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 0 | 0 |
기타 비유동 부채 (주17) | 26,801,058 | 31,801,058 |
부채총계 | 23,638,671,300 | 27,170,657,404 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 0 | 0 |
자본금 (주19) | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 |
자본잉여금 (주19) | 19,093,393,390 | 18,767,755,941 |
이익잉여금(결손금) (주20) | (28,210,414,483) | (25,178,528,860) |
기타자본구성요소 (주21) | 701,975,594 | 692,938,556 |
자본총계 | (2,693,113,999) | 4,097,137 |
자본과부채총계 | 20,945,557,301 | 27,174,754,541 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 (주23) | 579,275,350 | 1,434,579,894 | 485,374,121 | 1,645,644,639 |
영업비용 | 1,562,191,300 | 5,090,837,519 | 1,894,942,458 | 5,539,078,350 |
영업이익(손실) | (982,915,950) | (3,656,257,625) | (1,409,568,337) | (3,893,433,711) |
금융수익 (주5,25,30) | 55,313,073 | 1,690,472,221 | 42,397,575 | 127,662,660 |
금융원가 (주5,25,30) | 620,722,707 | 3,550,440,054 | 958,906,626 | 4,434,517,393 |
기타이익 (주26) | 20,585,175 | 2,527,977,215 | 3,726,928,072 | 3,827,268,824 |
기타손실 (주26) | 17,415,200 | 43,637,380 | 6,977,979 | 36,579,141 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (1,545,155,609) | (3,031,885,623) | 1,393,872,705 | (4,409,598,761) |
당기순이익(손실) | (1,545,155,609) | (3,031,885,623) | 1,393,872,705 | (4,409,598,761) |
총포괄손익 | (1,545,155,609) | (3,031,885,623) | 1,393,872,705 | (4,409,598,761) |
주당이익 (주22) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (135) | (265) | 122 | (385) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (135) | (265) | 122 | (385) |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 5,721,931,500 | 17,183,787,650 | (17,396,813,501) | 654,717,929 | 6,163,642,229 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | (4,409,598,761) | 0 | (4,409,598,761) |
전환사채의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | 0 | 0 | 28,651,482 | 28,651,482 |
2022.09.30 (기말자본) | 5,721,931,500 | 17,183,787,650 | (21,806,412,262) | 683,388,062 | 1,782,694,950 |
2023.01.01 (기초자본) | 5,721,931,500 | 18,767,755,941 | (25,178,528,860) | 692,938,556 | 4,097,137 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | (3,031,885,623) | 0 | (3,031,885,623) |
전환사채의 발행 | 0 | 325,637,449 | 0 | 0 | 325,637,449 |
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | 0 | 0 | 9,037,038 | 9,037,038 |
2023.09.30 (기말자본) | 5,721,931,500 | 19,093,393,390 | (28,210,414,483) | 701,975,594 | (2,693,113,999) |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 26 기 3분기 | 제 25 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (3,300,728,414) | (10,391,456,605) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31) | (1,541,109,824) | (5,997,319,177) |
이자수취 | 60,532,990 | 27,343,936 |
이자지급(영업) | (1,820,151,580) | (4,421,481,364) |
투자활동현금흐름 | 5,579,372,386 | 1,673,997,417 |
장기대여금의 감소 | 60,000,000 | 1,000,000,000 |
관계기업투자주식의 처분 | 21,019,525,252 | 0 |
당기금융상품의 처분 | 0 | 172,397,620 |
임차보증금의 감소 | 0 | 100,000,000 |
당기손익인식금융자산의 처분 | 0 | 510,000,000 |
종속기업투자주식의 취득 | 12,999,923,866 | 0 |
임차보증금의 증가 | 0 | (50,000,000) |
정기예적금의 증가 | (2,500,000,000) | 0 |
유형자산의 취득 | (229,000) | (17,400,203) |
기타보증금의 감소 | 0 | 88,000,000 |
장기대여금의 증가 | 0 | (129,000,000) |
재무활동현금흐름 | (2,862,361,135) | 2,304,295,910 |
단기차입금의 증가 | 1,900,000,000 | 0 |
장기차입금의 증가 | 0 | 3,400,000,000 |
전환사채의 발행 | 4,560,000,000 | 12,000,000,000 |
리스부채의 상환 | 32,844,757 | 27,424,200 |
단기차입금의 상환 | 0 | (3,917,778,786) |
전환사채의 상환 | 5,889,516,378 | 6,150,501,104 |
유동성 장기차입금의 상환 | 3,400,000,000 | 3,000,000,000 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (583,717,163) | (6,413,163,278) |
기초현금및현금성자산 | 1,294,667,474 | 8,930,461,016 |
기말현금및현금성자산 | 709,796,637 | 2,517,030,405 |
| 제26(당) 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제25(전) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 엔지스테크널러지 |
1. 일반 사항
주식회사 엔지스테크널러지(이하 "회사")는 1998년 8월 12일에 설립되어 소프트웨어개발 및 판매 등을 주된 영업목적으로 하고 있으며, 2016년 7월 28일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
회사는 서울특별시 성동구에 본점을 두고 있으며, 회사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 5,722백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 박용선 | 2,873,230 | 25.11 |
| (주)엔지스시스템즈 | 986,351 | 8.62 |
| 기타 | 7,584,282 | 66.27 |
| 합 계 | 11,443,863 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험,이자율위험)과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사의 위험관리 체계를 구축하고감독할 책임은 이사회에 있습니다.
(1) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다(신용건전성과 관련된 내용은 주석 7참조).
당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 709,797 | 1,294,667 |
| 단기금융상품 | 2,555,661 | 423 |
| 매출채권및기타채권 | 517,460 | 3,099,633 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 비유동성기타채권 | 138,478 | 200,675 |
| 합 계 | 3,924,395 | 4,598,399 |
(2) 유동성위험
회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무및기타채무 | 1,095,037 | 1,095,037 | 1,095,037 | - |
| 단기차입금 | 1,900,000 | 2,003,849 | 2,003,849 | - |
| 전환사채 | 17,722,967 | 17,722,967 | 17,722,967 | - |
| 리스부채 | 69,024 | 69,024 | 32,101 | 36,923 |
| 기타유동금융부채 | 2,761,404 | 2,761,404 | 2,761,404 | - |
| 기타비유동금융부채 | 20,000 | 20,000 | - | 20,000 |
| 합 계 | 23,568,432 | 23,672,282 | 23,615,359 | 56,923 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무및기타채무 | 2,062,879 | 2,062,879 | 2,062,879 | - |
| 유동성장기차입금 | 2,471,038 | 3,400,000 | 3,400,000 | - |
| 전환사채 | 18,662,228 | 18,662,228 | 18,662,228 | - |
| 리스부채 | 70,270 | 70,270 | 40,516 | 29,755 |
| 기타유동금융부채 | 3,759,452 | 3,759,452 | 3,759,452 | - |
| 기타비유동금융부채 | 20,000 | 20,000 | - | 20,000 |
| 합 계 | 27,045,868 | 27,974,830 | 27,925,075 | 49,755 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있으며 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 시장위험
1) 외환위험
회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 69,827 | 17,282 | 49,657 | 16,503 |
| EUR | 27,112 | 32,238 | 8,720 | 44,228 |
회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 5,255 | (5,255) | 3,315 | (3,315) |
| EUR | (513) | 513 | (3,551) | 3,551 |
2) 이자율 위험
회사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 비율을 적절하게 관리하여 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 회사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채는 없습니다.
(4) 자본 위험 관리
회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 23,638,671 | 27,170,657 |
| 자본 (B) | (2,693,114) | 4,097 |
| 부채비율 (A/B) | - | 663,162.04% |
4.2 금융상품 공정가치
(1) 금융상품의 종류별 공정가치
회사의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
ㆍ직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
ㆍ관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가 능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말과 전기말 현재 현재 공정가치로 측청되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 2,761,404 | 2,761,404 |
(*) 기타유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 3,759,452 | 3,759,452 |
(*) 기타유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
당분기말 현재 공정가치로 표시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | 2,761,404 | 이항모형 | 주가변동성, 무위험이자율 |
(*) 기타유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
5. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정금융자산(*1) | 현금및현금성자산 | 709,797 | 709,797 | 1,294,667 | 1,294,667 |
| 단기금융상품 | 2,555,661 | 2,555,661 | 423 | 423 | |
| 매출채권및기타채권(*2) | 655,938 | 655,938 | 3,300,308 | 3,300,308 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 소 계 | 3,924,396 | 3,924,396 | 4,598,399 | 4,598,399 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품금융부채(*3) | 2,761,404 | 2,761,404 | 3,759,452 | 3,759,452 |
| 상각후원가측정금융부채(*1) | 매입채무및기타채무(*4) | 1,115,037 | 1,115,037 | 2,082,879 | 2,082,879 |
| 전환사채 | 17,722,967 | 17,722,967 | 18,662,228 | 18,662,228 | |
| 리스부채 | 69,024 | 69,024 | 70,270 | 70,270 | |
| 유동성장기차입금 | - | - | 2,471,038 | 2,471,038 | |
| 소 계 | 18,907,029 | 18,907,029 | 23,286,416 | 23,286,416 | |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치에 상각후원가를 기재하였습니다.
(*2) 비유동기타채권을 포함한 금액입니다.
(*3) 기타유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
(*4) 기타비유동금융부채를 포함한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 범 주 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 상각후원가 측정 | 53,378 | 136,285 | 25,581 | 107,645 |
| 사채상환이익 | 상각후원가 측정 | - | 1,548,239 | - | - |
| 금융자산처분이익 | 당기손익-공정가치 측정 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 외환차익 | 상각후원가 측정 | 293 | 2,159 | 635 | 1,309 |
| 외화환산이익 | 상각후원가 측정 | 1,642 | 3,790 | 6,181 | 8,709 |
| 금융수익 소계 | 55,313 | 1,690,472 | 42,398 | 127,663 | |
| 금융비용: | |||||
| 이자비용 | 상각후원가 측정 | 618,116 | 3,543,172 | 953,976 | 4,423,133 |
| 외환차손 | 상각후원가 측정 | 736 | 2,324 | 626 | 2,409 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 측정 | 1,871 | 4,944 | 4,304 | 8,976 |
| 금융비용 소계 | 620,723 | 3,550,440 | 958,907 | 4,434,517 | |
| 순금융손익 | (565,410) | (1,859,968) | (916,509) | (4,306,855) | |
6. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 635,870 | 1,238,662 |
| 외화예금 | 73,927 | 56,006 |
| 합 계 | 709,798 | 1,294,667 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | |||
| 정기예적금 | 2,555,238 | - | 담보제공 |
| 별단예금 | 423 | 423 | 인출제한 |
| 소 계 | 2,555,661 | 423 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 2,558,661 | 3,423 |
7. 금융자산의 신용건전성
외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 신용등급 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
매 출 채 권 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
외부신용등급이 있는 거래 상대방(*1) | ||
A 이상 | 100,000 | 328,924 |
외부신용등급이 없는 거래 상대방(*2) | ||
Group 1 | 110,438 | 88,000 |
Group 2 | 140,609 | 552,617 |
소 계 | 251,047 | 640,617 |
손상되지 아니한 매출채권 합계 | 351,047 | 969,540 |
(*1) 한국신용평가의 신용등급을 기재하였습니다.
(*2) 신용 건전성을 측정하기 위해 다음과 같이 Group으로 구분하였습니다.
Group 1 - 새로운 고객(6개월 미만)
Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객(6개월 이상) 또는 특수관계자
(2) 회사의 은행예금 및 장단기은행예치금은 신용등급 A 이상의 금융기관에 예치되어 있습니다.
8. 매출채권 및 기타채권, 비유동성기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권과 비유동성기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총장부금액 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 759,147 | (408,100) | 351,047 | 1,189,540 | (220,000) | 969,540 |
| 단기대여금 | 129,000 | - | 129,000 | 129,000 | - | 129,000 |
| 미수금 | 62,452 | (25,038) | 37,413 | 1,718,503 | - | 1,718,503 |
| 미수수익 | - | - | - | 282,591 | - | 282,591 |
| 소 계 | 950,599 | (433,138) | 517,460 | 3,319,633 | (220,000) | 3,099,633 |
| 비유동성기타채권 | ||||||
| 보증금 | 78,478 | - | 78,478 | 80,675 | - | 80,675 |
| 장기대여금 | 60,000 | - | 60,000 | 120,000 | - | 120,000 |
| 소 계 | 138,478 | - | 138,478 | 200,675 | - | 200,675 |
| 합계 | 1,089,075 | (433,138) | 655,937 | 3,520,308 | (220,000) | 3,300,308 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권 및 기타채권과 비유동성기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 103,869 | 225,178 | 22,000 | - | 408,100 | 759,147 |
| 기타채권 | 5,500 | 22,852 | 9,062 | 129,000 | 25,038 | 191,452 |
| 소 계 | 109,369 | 248,030 | 31,062 | 129,000 | 433,138 | 950,599 |
| 비유동성기타채권 | 138,478 | - | - | - | - | 138,478 |
| 합 계 | 247,846 | 248,030 | 31,062 | 129,000 | 433,138 | 1,089,076 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 969,510 | 31 | - | - | 220,000 | 1,189,540 |
| 기타채권 | 36,994 | 650,674 | 1,268,265 | 174,160 | - | 2,130,093 |
| 소 계 | 1,006,503 | 650,705 | 1,268,265 | 174,160 | 220,000 | 3,319,633 |
| 비유동성기타채권 | 200,675 | - | - | - | - | 200,675 |
| 합 계 | 1,207,178 | 650,705 | 1,268,265 | 174,160 | 220,000 | 3,520,308 |
9. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 3,384 | 1,500 |
| 선급비용 | 4,366 | 13,373 |
| 합 계 | 7,750 | 14,873 |
10. 종속기업 및 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 본점소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | 주요 영업활동 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||||
| 종속기업투자 | ㈜이미지스시스템즈(*1) | 대한민국 | 12월 | 100% | 12,999,924 | - | - | 택시 모빌리티 솔루션 공급 |
| 관계기업투자 | 멜콘㈜(*2) | 대한민국 | 12월 | - | - | 25.89% | 18,617,499 | 반도체개발업 |
(*1) 당분기 중 ㈜이미지스시스템즈 지분 100%를 취득함에 따라 지배력을 획득하였습니다.
(*2) 당분기 중 멜콘㈜ 지분을 전액 처분함에 따라 유의적 영향력을 상실하였습니다.
(2) 종속기업, 관계기업투자의 변동내역
1) 종속기업투자
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | - | - |
| 취득 | 12,999,924 | - |
| 분기말 장부금액 | 12,999,924 | - |
2) 관계기업투자
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 18,617,499 | 15,251,799 |
| 처분 | (18,617,499) | - |
| 분기말 장부금액 | - | 15,251,799 |
11. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,311,426 | - | 1,311,426 | 1,311,426 | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,382,457 | (250,570) | 1,131,887 | 1,382,457 | (224,649) | 1,157,808 |
| 기계장치 | 120,367 | (120,363) | 4 | 120,367 | (120,363) | 4 |
| 차량운반구 | 23,282 | (23,280) | 2 | 23,282 | (23,280) | 2 |
| 비품 | 1,022,228 | (842,540) | 179,688 | 1,021,999 | (779,500) | 242,499 |
| 시설장치 | 269,355 | (245,338) | 24,018 | 269,355 | (222,293) | 47,062 |
| 합 계 | 4,129,115 | (1,482,091) | 2,647,024 | 4,128,886 | (1,370,085) | 2,758,801 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,311,426 | - | - | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,157,808 | - | - | (25,921) | 1,131,887 |
| 기계장치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 비품 | 242,499 | 229 | - | (63,040) | 179,688 |
| 시설장치 | 47,062 | - | - | (23,045) | 24,018 |
| 합 계 | 2,758,801 | 229 | - | (112,006) | 2,647,024 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,311,426 | - | - | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,192,369 | - | - | (25,921) | 1,166,448 |
| 기계장치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 비품 | 299,975 | 17,400 | - | (63,371) | 254,004 |
| 시설장치 | 96,313 | - | (17,100) | (24,470) | 54,744 |
| 합 계 | 2,900,089 | 17,400 | (17,100) | (113,761) | 2,786,628 |
(3) 당분기말 현재 회사의 토지와 건물은 전환사채 발행과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 15, 29 참조).
12. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손 | 장부금액 | |
| 회원권 | 183,960 | - | (183,960) | - | 183,960 | - | (183,960) | - |
| 기타무형자산 | 621,565 | (314,809) | (305,267) | 1,488 | 621,565 | (299,836) | (305,267) | 16,461 |
| 합 계 | 805,525 | (314,809) | (489,227) | 1,488 | 805,525 | (299,836) | (489,227) | 16,461 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | |
| 기초 | - | 16,461 | 16,461 | 183,960 | 789,805 | 973,765 |
| 상각 | - | (14,973) | (14,973) | - | (140,720) | (140,720) |
| 분기말 | - | 1,488 | 1,488 | 183,960 | 649,086 | 833,046 |
(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비 각각 14,973천원, 140,720천원은 포괄손익계산서상 영업비용에 포함되어 있습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상개발비 각각 1,315,056천원, 1,331,832천원이며, 영업비용의 연구개발비에 포함되어 있습니다.
13. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 630,554 | - | 630,554 | 630,554 | - | 630,554 |
| 건물 | 723,592 | (273,362) | 450,230 | 723,592 | (256,522) | 467,070 |
| 합 계 | 1,354,146 | (273,362) | 1,080,785 | 1,354,146 | (256,522) | 1,097,624 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
기초 | 630,554 | 467,070 | 1,097,624 | 630,554 | 489,524 | 1,120,079 |
| 상각 | - | (16,840) | (16,840) | - | (16,841) | (16,841) |
분기말 | 630,554 | 450,230 | 1,080,785 | 630,554 | 472,684 | 1,103,238 |
당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 27,688천원(전분기: 70,688천원)입니다.
(3) 당분기말 현재 회사의 투자부동산(토지 및 건물 일부)은 전환사채 발행과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 15, 29 참조).
14. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 및 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산 | ||
| 취득원가 | 139,409 | 106,055 |
| 상각누계액 | (67,732) | (34,958) |
소 계 | 71,677 | 71,098 |
리스부채 | ||
유동 | 32,101 | 40,516 |
비유동 | 36,923 | 29,755 |
소 계 | 69,024 | 70,270 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 71,098 | 48,033 |
| 증가 | 33,354 | 60,966 |
| 상각 | (32,775) | (27,213) |
| 당분기말 | 71,677 | 81,786 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
사용권자산의 감가상각비(주2) | 32,775 | 27,213 |
리스부채에 대한 이자비용(주1) | 1,370 | 1,651 |
| 단기리스료(주2) | 13,738 | 991 |
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(주2) | 7,734 | 8,769 |
(주1) 금융비용에 포함되어 있습니다.
(주2) 영업비용에 포함되어 있습니다.
15. 차입금 및 사채
(1) 차입금
당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내역 | 차입처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 금전소비대차 | ㈜이미지스시스템즈 | 5.7 | 2024년 6월 15일 | 만기일시상환 | 1,900,000 | - |
| 소 계 | 1,900,000 | - | |||||
| 유동성 장기차입금 | 타법인주식취득자금대출 | ㈜다산네트웍스 | 7 | 2025년 9월 29일 | 만기일시상환 | - | 3,400,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (928,962) | |||||
| 소 계 | - | 2,471,038 | |||||
(2) 전환사채
1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 사채명 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모(주1) | 2018.12.03 | 2021.12.03 | 0% | 1,045,034 | 2,509,910 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 1,045,034 | 2,509,910 | ||||
| 전환사채 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모(주1) | 2018.10.12 | 2021.10.12 | 0% | 782,532 | 1,789,315 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 782,532 | 1,789,315 | ||||
| 전환사채 | 제8회 무기명식 무보증(주1) | 2019.11.27 | 2022.11.27 | 0% | 26,279 | 993,311 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 26,279 | 993,311 | ||||
| 전환사채 | 제9회 무기명식 무보증(주1) | 2019.12.12 | 2022.12.13 | 0% | 1,458,237 | 4,666,189 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 1,458,237 | 4,666,189 | ||||
| 전환사채 | 제10회 무기명식 이권부 담보부(주2) | 2022.09.22 | 2025.09.22 | 1% | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 상환할증금 | 2,700,516 | 2,700,516 | ||||
| 전환권조정 | (4,689,668) | (5,997,012) | ||||
| 차감잔액 | 10,010,848 | 8,703,504 | ||||
| 전환사채 | 제11회 무기명식 이권부 담보부(주3) | 2023.05.04 | 2026.05.04 | 1% | 4,560,000 | - |
| 상환할증금 | 1,026,196 | - | ||||
| 전환권조정 | (1,186,159) | - | ||||
| 차감잔액 | 4,400,037 | - | ||||
| 전환사채 합계 | 19,872,083 | 21,958,725 | ||||
| 상환할증금 합계 | 3,726,712 | 2,700,516 | ||||
| 전환권조정 합계 | (5,875,827) | (5,997,012) | ||||
| 차감잔액 합계 | 17,722,967 | 18,662,228 | ||||
(주1) 당기 중 6회차 CB 14억원, 7회차 CB 10억원, 8회차 CB 9억원, 9회차 CB 32억원을 상환하였습니다.
(주2) 전기 중 회사가 발행한 제10회 전환사채에 대하여 회사의 정기예적금, 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6, 13 및 29 참조).
(주3) 당기 중 회사가 발행한 제11회 전환사채에 대하여 회사의 종속기업투자주식 38,806주가 담보로 제공되어 있습니다(주석 29 참조).
2) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채명 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 | 제8회 무기명식 무보증 | 제9회 무기명식 무보증 | 제10회 무기명식 이권부 담보부 | 제11회 무기명식 이권부 담보부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주1) | 사모 전환사채(주2) | 사모 전환사채(주2) | |
| 발행일 | 2018년 12월 03일 | 2018년 10월 12일 | 2019년 11월 27일 | 2019년 12월 12일 | 2022년 9월 22일 | 2023년 5월 4일 |
| 만기일 | 2021년 12월 03일 | 2021년 10월 12일 | 2022년 11월 27일 | 2022년 12월 13일 | 2025년 9월 22일 | 2026년 5월 4일 |
| 액면이자율 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 1.00% | 1.00% |
| 보장수익률 | 3.00% | 3.00% | 4.00% | 0.00% | 7.00% | 7.00% |
| 행사시 발행할 주식 및 주식수 | 보통주/2,633,711주 | 보통주/205,846주 | 보통주/893,582주 | 보통주/2,296,035주 | 보통주/5,454,545주 | 보통주/2,072,727주 |
| 전환청구기간 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 전환가액(주1) | 4,936원 | 7,287원 | 4,251원 | 6,533원 | 2,200원 | 2,200원 |
| 상환방법 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 |
| 조기상환권 | 사채발행일로부터 1년 되는 2019년 12월 10일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2019년 10월 12일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2020년 11월 27일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2020년 12월 13일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음. | 사채발행일로부터 1년 되는 2023년 9월 7일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음. | 사채발행일로부터 1년 되는 2024년 5월 4일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 |
(주1) 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 직전 영업일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되 원단위 미만은 절상합니다.
(주2) 전기 중 회사가 발행한 제10회 전환사채에는 최대주주(대표이사)의 콜옵션(Call Option)이 부여되어 있으며, 세부내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 세부내용 |
|---|---|
| 권리행사자 | 최대주주(대표이사) 또는 최대주주(대표이사)가 지정하는 제3자 |
| 콜옵션 행사기간 | 본건 사채 납입일로부터 1년이 경과한 날부터 2년간 |
| 콜옵션 대상주식 | 본건 사채의 발행당시 수량의 30% 한도 내에서 행사 |
| 콜옵션 행사가격 | 본건 사채의 1주당 발행가액에 연복리 14%를 합산한 금액 |
16. 매입채무및기타채무 및 기타금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무와 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | ||
| 미지급금 | 532,680 | 849,214 |
| 미지급비용 | 562,358 | 1,213,665 |
| 소 계 | 1,095,037 | 2,062,879 |
| 기타유동금융부채 | ||
| 파생상품금융부채 | 2,761,404 | 3,759,452 |
| 기타비유동금융부채 | ||
| 임대보증금 | 20,000 | 20,000 |
| 합 계 | 3,876,441 | 5,842,332 |
17. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동 및 비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | 43,438 | 60,371 |
| 소 계 | 43,438 | 60,371 |
| 기타비유동부채 | ||
| 장기급여부채 | 26,801 | 31,801 |
| 소 계 | 26,801 | 31,801 |
| 합 계 | 70,239 | 92,172 |
18. 퇴직급여
회사는 확정기여제도를 운영하고 있으며 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 발생한 퇴직급여는 227,138천원(전분기: 195,372천원)입니다.
19. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 11,443,863 | 11,443,863 |
| 자본금 | 5,721,932 | 5,721,932 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,052,946 | 13,052,946 |
| 전환권대가 | 1,832,923 | 1,507,285 |
| 전환권대가소멸이익(주1) | 2,021,286 | 2,021,286 |
| 기타자본잉여금 | 2,186,239 | 2,186,239 |
| 합 계 | 19,093,394 | 18,767,756 |
(주1) 회사가 발행하였던 전환사채의 기한의이익상실로 인해 2020년 중 전환권대가를 전환권대가소멸이익으로 대체한 금액입니다.
20. 미처리결손금
당분기말과 전기말 현재 미처리결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | 28,210,414 | 25,178,529 |
21. 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 701,976 | 692,939 |
| 합계 | 701,976 | 692,939 |
(2) 당분기말 현재 주식선택권 금액의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 배정일 | 배정주수 | 주당평가액 | 주식보상비용 |
|---|---|---|---|---|
| 3차 | 2021-03-26 | 40,000 | 1,910원 | 9,037 |
22. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익(손실) | (1,545,155,609) | (3,031,885,623) | 1,393,872,705 | (4,409,598,761) |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,443,863 | 11,443,863 | 11,443,863 | 11,443,863 |
| 기본주당이익(손실) | (135) | (265) | 122 | (385) |
(2) 희석주당손익
당분기 및 전분기 중 회사가 보유한 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다.
23. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 컨텐츠 매출 | 8,285 | 27,253 | 16,791 | 35,964 |
| 용역 매출 | 412,607 | 986,107 | 326,033 | 1,033,108 |
| 라이센스 매출 | 156,079 | 418,916 | 142,550 | 576,572 |
| 기타 매출 | 2,304 | 2,304 | - | - |
| 합 계 | 579,275 | 1,434,580 | 485,374 | 1,645,645 |
(2) 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 영업수익 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| 고객 1 | 907,085 | 1,083,245 |
| 고객 2 | 457,000 | - |
| 고객 3 | 193,786 | - |
| 고객 4 | - | 300,000 |
| 합 계 | 1,557,871 | 1,383,245 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산-용역매출 | ||
| 유동항목 | 135,351 | - |
| 계약부채-용역매출 | ||
| 유동항목 | - | 32,617 |
(4) 당분기에 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 32,617천원입니다.
24. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여 | 361,538 | 1,237,900 | 542,366 | 1,673,515 |
| 복리후생비 | 42,053 | 154,745 | 72,623 | 197,050 |
| 감가상각비 | 37,060 | 112,006 | 37,551 | 113,761 |
| 무형자산상각비 | 3,392 | 14,973 | 46,524 | 140,720 |
| 연구개발비 | 419,887 | 1,315,056 | 369,242 | 1,331,832 |
| 지급수수료 | 223,557 | 1,220,627 | 333,749 | 1,220,865 |
| 외주가공비 | 141,072 | 172,272 | 285,250 | 285,250 |
| 주식보상비용 | - | 9,037 | 9,550 | 28,651 |
| 소모품비 | 3,202 | 6,743 | 2,946 | 9,800 |
| 여비교통비 | 15,752 | 45,681 | 19,362 | 34,530 |
| 운반비 | 309 | 1,009 | 530 | 1,731 |
| 기타 | 314,368 | 800,787 | 175,248 | 501,372 |
| 합 계 | 1,562,191 | 5,090,838 | 1,894,942 | 5,539,078 |
(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 319,581 | 1,102,183 | 503,703 | 1,560,199 |
| 퇴직급여 | 41,357 | 133,917 | 38,063 | 110,616 |
| 복리후생비 | 42,053 | 154,745 | 72,624 | 197,050 |
| 여비교통비 | 7,177 | 21,338 | 7,025 | 21,592 |
| 접대비 | 14,519 | 40,198 | 17,362 | 38,768 |
| 통신비 | 3,539 | 12,452 | 4,559 | 14,302 |
| 세금과공과금 | 101,224 | 120,611 | 35,438 | 71,257 |
| 감가상각비 | 37,060 | 112,006 | 37,551 | 113,761 |
| 지급임차료 | 3,029 | 11,127 | 4,354 | 25,415 |
| 수선비 | 1,236 | 1,236 | - | 70 |
| 보험료 | 476 | 1,418 | 509 | 1,571 |
| 차량유지비 | 5,661 | 13,065 | 5,236 | 12,847 |
| 연구개발비 | 419,887 | 1,315,056 | 369,242 | 1,331,832 |
| 운반비 | 308 | 1,009 | 530 | 1,731 |
| 교육훈련비 | 800 | 1,120 | 160 | 480 |
| 소모품비 | 3,202 | 6,743 | 2,946 | 9,800 |
| 지급수수료 | 223,557 | 1,220,627 | 333,749 | 1,220,865 |
| 건물관리비 | 18,049 | 47,454 | 15,133 | 41,703 |
| 무형자산상각비 | 3,392 | 14,973 | 46,525 | 140,720 |
| 해외시장개척비 | 88,371 | 258,133 | 59,974 | 229,870 |
| 로열티비용 | 3,193 | 10,586 | 7,461 | 14,839 |
| 주식보상비용 | - | 9,037 | 9,550 | 28,651 |
| 기타 | 224,518 | 481,801 | 323,251 | 351,142 |
| 합 계 | 1,562,189 | 5,090,835 | 1,894,945 | 5,539,081 |
25. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 53,378 | 136,285 | 25,581 | 107,645 |
| 사채상환이익 | - | 1,548,239 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 외환차익 | 293 | 2,159 | 635 | 1,309 |
| 외화환산이익 | 1,642 | 3,790 | 6,181 | 8,709 |
| 소 계 | 55,313 | 1,690,472 | 42,398 | 127,663 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 618,116 | 3,543,172 | 953,976 | 4,423,133 |
| 외환차손 | 736 | 2,324 | 626 | 2,409 |
| 외화환산손실 | 1,871 | 4,944 | 4,304 | 8,976 |
| 소 계 | 620,723 | 3,550,440 | 958,907 | 4,434,517 |
26. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | ||||
| 수입임대료 | 5,317 | 27,668 | 25,388 | 70,688 |
| 기타수익 | 15,000 | 45,000 | 15,000 | 40,000 |
| 관계기업처분이익 | - | 2,402,026 | - | - |
| 파생상품거래이익 | - | - | 3,686,539 | 3,686,539 |
| 잡이익 | 269 | 758 | 1 | 18,369 |
| 대손충당금환입 | - | 52,525 | - | 11,673 |
| 소 계 | 20,585 | 2,527,977 | 3,726,928 | 3,827,269 |
| 기타비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | 11,488 | 25,038 | - | - |
| 투자부동산감가상각비 | 5,613 | 16,840 | 5,614 | 16,841 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 17,100 |
| 잡손실 | 314 | 1,759 | 1,364 | 2,638 |
| 소 계 | 17,415 | 43,637 | 6,978 | 36,579 |
27. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하여 법인세비용의 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.
28. 주식선택권
회사는 임직원에 대하여 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 종업원주식선택권은 행사시점에 회사의 주식으로 전환됩니다. 종업원이 주식선택권을 부여 받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.
(1) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주, 원) |
| 구 분 | 부여일 | 행사가능기간 | 부여수량 | 잔여수량 | 행사가격 | 결제방식 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 1차 | 2019.01.17 | 2021.01.17~2024.01.16 | 281,446 | 281,446 | 7,000 | 주식결제형 |
| 주식선택권 2차 | 2019.03.27 | 2021.03.27~2024.03.26 | 90,000 | 90,000 | 7,023 | 주식결제형 |
| 주식선택권 3차 | 2021.03.26 | 2023.03.26~2026.03.25 | 40,000 | 40,000 | 5,465 | 주식결제형 |
(2) 회사는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정은 외부평가기관인 한국자산평가(주)의 평가결과를 기준으로 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식선택권 1차 | 주식선택권 2차 | 주식선택권 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 주식가격 | 7,040원 | 7,610원 | 4,425원 |
| 기대변동성(주1) | 21.00% | 20.20% | 68,09% |
| 무위험이자율 | 1.91% | 1.73% | 1.22% |
| 공정가치 | 1,607.56원 | 1,923.67원 | 1,910,10원 |
(주1) 상장되어 있는 유사 업종 기업군들의 평균 180영업일 기준 변동성을 사용하였습니다.
29. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 회사가 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 | 담보제공이유 |
|---|---|---|---|---|
| 정기예적금 | 2,555,238 | 14,400,000 | ㈜다산네트웍스 | 제10회 전환사채발행 담보 |
| 토지 및 건물(주1) | 3,413,569 | |||
| 종속기업투자주식 | 4,499,983 | 4,499,983 | 제11회 전환사채 투자자 | 제11회 전환사채발행 담보 |
(주1) 담보로 제공된 토지 및 건물의 장부금액은 유형자산 및 투자부동산으로 구성되어 있습니다.
(2) 계류 중인 소송사건
당분기말 현재 중요한 계류 중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 위약금 등(주1) | 5,349,178 | 김동헌 외 1명 | ㈜엔지스테크널러지 | 서울중앙지방법원 | 1심 승소, 원고 항소심 제기 |
| 주주권확인(주1) | 29,490,873 | 김동헌 | ㈜엔지스테크널러지 | 서울중앙지방법원 | 1심 승소, 원고 항소심 제기 |
(주1) 관계기업인 ㈜멜콘 주식 매매와 관련된 소송으로 두 소송은 병합이 되어 1건으로 진행 되었으며, 2023년 7월 21일 원고의 청구가 모두 기각되어 1심은 당사의 승소 결정이 났으나, 2023년 8월 4일 원고인 김동헌은 1심 판결에 불복하여 항소를 제기하였습니다.
30. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | ㈜엔지스시스템즈 |
| 종속기업 | ㈜이미지스시스템즈 | - |
| 관계기업(주1) | - | 멜콘㈜ |
| 관계기업의 종속기업(주1) | - | (주)벡터기술투자 서안성분반도체유호유한공사 솔루잇㈜ |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주2) | ㈜다산네트웍스 | ㈜다산네트웍스 |
| 기타특수관계자 | ㈜로지스텍 (주)한국채권투자 기타 개인(주3) | ㈜로지스텍 티엠비코퍼레이션㈜ |
(주1) 당분기 중 멜콘㈜의 지분이 전액 처분됨에 따라 멜콘㈜ 및 멜콘㈜의 종속기업은 당분기말에는 특수관계가 해당하지 않게 되었습니다.
(주2) 전기 중 ㈜다산네트웍스가 120억원의 전환사채를 인수하였으며 전환권은 행사하지 않았으나 이사회 참여, 선임권 등의 사유로 회사에 유의적인 영향력을 보유하고있어 특수관계자에 포함하였습니다.
(주3) 전기 중 재매각된 9회차 CB와 관련하여 회사의 소액주주 등에 대해 잠재적 의결권을 보유하고 있으며, 재무거래 관계가 있는 점을 고려하여 기타특수관계자에 포함하였습니다.
(2) 수익 및 비용 등 거래내역
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계구분 | 최대주주가 지배하는 회사 | 종속기업 | 관계기업(주2) | 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주3) | 기타특수관계자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | ㈜엔지스시스템즈 | ㈜이미지스시스템즈(주1) | 멜콘㈜ | ㈜다산네트웍스 | ㈜로지스텍 | 기타 개인 | 임직원 | |
| 매출 | 전분기 | 49,000 | - | - | - | - | - | - |
| 당분기 | - | - | - | - | 457,000 | - | - | |
| 이자수익 | 전분기 | 74,083 | - | - | - | - | - | 4,844 |
| 당분기 | 15,187 | - | - | - | - | - | 6,411 | |
| 이자비용 | 전분기 | 20,278 | - | 257,078 | - | 366,656 | - | |
| 당분기 | - | 31,748 | - | 74,334 | - | 191,286 | - | |
| 기타수익 | 전분기 | 17,500 | - | - | - | 25,000 | - | - |
| 당분기 | 42,313 | - | - | 153,773 | 22,500 | 168,061 | - | |
(주1) 당분기 중 ㈜이미지스시스템즈의 지분 100%를 취득함에 따라 ㈜이미지스시스템즈는 당사의 종속기업에 해당하여 특수관계에 포함되었으며, 상기 거래내역은 특수관계에 해당하는 시점 이후에 발생한 거래내역입니다.
(주2) 당분기 중 멜콘㈜의 지분이 전액 처분됨에 따라 멜콘㈜ 및 멜콘㈜의 종속기업은 당분기말에는 특수관계에서 제외되었으며, 상기 거래내역은 특수관계가 유지되는기간동안 발생한 거래내역입니다.
(주3) 전기 중 ㈜다산네트웍스가 120억원의 전환사채 인수 및 이사회 참여, 선임권 등의 사유로 당사의 특수관계에 포함되었으며, 상기 거래내역은 특수관계에 해당하는 시점 이후에 발생한 거래내역입니다.
(3) 채권ㆍ채무잔액
당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | 미수금 | 19,250 | 1,634,000 |
| 미수수익 | - | 232,636 | ||
| 유동성계약자산 | 15,000 | - | ||
| 미지급비용 | - | 19,813 | ||
| 관계기업 | 멜콘㈜ | 미지급비용 | - | 236,556 |
| 종속기업 | ㈜이미지스시스템즈 | 단기차입금 | 1,900,000 | - |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜다산네트웍스 | 전환사채 | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 3,400,000 | ||
| 기타특수관계자 | ㈜로지스텍 | 매출채권 | 464,200 | 550,000 |
| 미수금 | 35,750 | 72,640 | ||
| 미수수익 | - | 31,540 | ||
| 기타 개인 | 전환사채 | 1,259,563 | 4,338,200 | |
| 미지급비용 | - | 168,061 | ||
| 임직원 | 대여금 | 189,000 | 249,000 | |
| 미수수익 | - | 18,415 |
(4) 자금거래내역
당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | - | 1,634,000 | - | - |
| 종속기업 | ㈜이미지스시스템즈 | - | - | 1,900,000 | - |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜다산네트웍스 | - | - | - | 3,400,000 |
| 기타특수관계자 | 기타 개인 | - | - | - | 2,988,673 |
| 임직원 | - | 60,000 | - | - | |
(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 기타특수관계자 | 기타 개인 | - | - | - | 542,275 |
(5) 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 442,204 | 148,023 |
| 퇴직급여 | 77,735 | 19,976 |
| 주식보상비용 | 9,037 | 28,651 |
| 합 계 | 528,976 | 196,650 |
31. 현금흐름
(1) 영업으로부터 창출된 현금
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| I. 영업으로부터 창출된 현금 | (1,541,110) | (5,997,319) |
| 1. 당기순이익(손실) | (3,031,886) | (4,409,599) |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 3,921,847 | 4,777,148 |
| 외화환산손실 | 4,944 | 8,976 |
| 대손상각비 | 188,100 | (3,703) |
| 감가상각비 | 112,006 | 113,761 |
| 무형자산상각비 | 14,973 | 140,720 |
| 투자부동산감가상각비 | 16,840 | 16,841 |
| 사용권자산상각비 | 32,775 | 27,213 |
| 유형자산처분손실 | - | 17,100 |
| 주식보상비용 | 9,037 | 28,651 |
| 장기종업원급여 | - | 4,456 |
| 이자비용 | 3,543,172 | 4,423,133 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (4,090,340) | (3,812,892) |
| 외화환산이익 | 3,790 | 8,709 |
| 이자수익 | 136,285 | 107,645 |
| 사채상환이익 | 1,548,239 | - |
| 파생상품거래이익 | - | 3,686,539 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 10,000 |
| 관계기업투자주식처분이익 | 2,402,026 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 1,659,269 | (2,551,976) |
| 매출채권의감소(증가) | 430,393 | 876,538 |
| 미수금의감소(증가) | 302,176 | 3,591 |
| 미수수익의감소(증가) | 1,681,089 | (64,034) |
| 선급금의감소(증가) | (1,884) | (3,378,142) |
| 선급비용의감소(증가) | 9,006 | 160,708 |
| 선납세금의감소(증가) | (77,163) | 2,765 |
| 계약자산(유동)의감소(증가) | (135,351) | (198,376) |
| 매입채무의증가(감소) | - | 208,099 |
| 미지급금의증가(감소) | (316,534) | (169,159) |
| 미지급비용의증가(감소) | (177,914) | 49,325 |
| 선수금의증가(감소) | - | 257,250 |
| 예수금의증가(감소) | (16,933) | 97,126 |
| 장기급여부채의증가(감소) | (5,000) | - |
| 계약부채(유동)의증가(감소) | (32,617) | (397,668) |
(2) 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 리스부채 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 전환사채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 47,476 | 3,917,779 | 3,000,000 | 16,145,671 | 23,110,925 |
| 현금흐름 | (27,424) | (3,917,779) | (3,000,000) | 5,849,499 | (1,095,704) |
| 취득 - 리스 | 58,353 | - | - | - | 58,353 |
| 상각 - 이자비용 | 1,651 | - | - | - | 1,651 |
| 전분기말 순부채 | 80,056 | - | - | 21,995,169 | 22,075,225 |
| 당기초 | 70,270 | - | 3,400,000 | 18,662,228 | 22,132,499 |
| 현금흐름 | (32,845) | 1,900,000 | (3,400,000) | (1,329,516) | (2,850,482) |
| 취득 - 리스 | 30,228 | - | - | - | - |
| 상각 - 이자비용 | 1,370 | - | - | 1,473,018 | 925,310 |
| 기타 | - | - | - | (1,082,763) | (1,082,763) |
| 당분기말 순부채 | 69,024 | 1,900,000 | - | 17,722,967 | 19,124,564 |
32. 계속기업 가정의 불확실성
회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나, 회사는 당분기 영업손실이 3,656백만원, 당분기 순손실이 3,032백만원 발생하였으며, 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 19,552백만원 만큼 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 대해 의문을 제기하고 있습니다.
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 회사는 외부에서 추가 투자금 조달 및 유형자산 등의 매각 계획을 가지고 있습니다.
회사의 재무제표 작성의 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 영업이익 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.
만일 이러한 계획에 차질이 있어서 회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
가. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 | ||
| 주당액면가액(원) | - | - | - | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 1998.08.12 | - | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | 설립자본금 |
| 1999.11.26 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(100%) |
| 2000.08.25 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 40,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(200%) |
| 2001.12.18 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 40,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(66.67%) |
| 2002.11.09 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(20%) |
| 2008.02.27 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 64,617 | 5,000 | 10,000 | 증자비율(53.85%) |
| 2012.10.20 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 25,000 | 증자비율(10.83%) |
| 2012.11.07 | 전환권행사 | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 10,000 | - |
| 2013.05.10 | 전환권행사 | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 10,000 | - |
| 2013.11.07 | 전환권행사 | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014.10.10 | 전환권행사 | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014.10.18 | 주식분할 | 보통주 | 2,381,553 | 500 | - | 액면분할 |
| 2016.07.23 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 481,010 | 500 | 10,000 | - |
| 2018.10.30 | 무상증자 | 보통주 | 6,254,360 | 500 | 500 | 무상증자 (1:2) |
| 2019.04.04 | 전환권행사 | 보통주 | 169,779 | 500 | 500 | - |
| 2019.06.21 | 전환권행사 | 보통주 | 254,668 | 500 | 500 | - |
| 2019.11.19 | 전환권행사 | 보통주 | 240,577 | 500 | 500 | - |
| 2020.11.30 | 전환권행사 | 보통주 | 465,769 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.01 | 전환권행사 | 보통주 | 50,285 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.03 | 전환권행사 | 보통주 | 11,761 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.16 | 전환권행사 | 보통주 | 15,906 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.23 | 전환권행사 | 보통주 | 115,266 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.24 | 전환권행사 | 보통주 | 94,094 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.05 | 전환권행사 | 보통주 | 23,523 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.07 | 전환권행사 | 보통주 | 16,141 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.08 | 전환권행사 | 보통주 | 160,548 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.11 | 전환권행사 | 보통주 | 20,583 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.15 | 전환권행사 | 보통주 | 2,352 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.26 | 전환권행사 | 보통주 | 190,540 | 500 | 500 | - |
| 2021.02.02 | 전환권행사 | 보통주 | 11,760 | 500 | 500 | - |
| 2021.02.04 | 전환권행사 | 보통주 | 190,248 | 500 | 500 | - |
| 2021.02.16 | 전환권행사 | 보통주 | 23,523 | 500 | 500 | - |
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (*) | 6 | 2018.12.03 | 2021.12.03 | 13,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2019.12.03 ~ 2021.11.03 | 100 | 4,936 | 724 | - | -전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 |
| 제7회 무기명식 무보증사모 전환사채 (*) | 7 | 2018.10.12 | 2021.10.12 | 1,500 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2019.10.12 ~ 2021.09.12 | 100 | 7,287 | 488 | - | -전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 |
| 제8회 무기명식 무보증사모 전환사채 (*) | 8 | 2019.11.27 | 2022.11.27 | 7,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2020.11.27 ~ 2022.10.27 | 100 | 4,251 | 27 | - | - 전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 |
| 제9회 무기명식 무보증사모 전환사채 (*) | 9 | 2019.12.13 | 2022.12.13 | 15,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2020.12.13 ~ 2022.11.13 | 100 | 6,533 | 1,413 | - | - 현재 전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 |
| 제10회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 10 | 2022.09.22 | 2025.09.22 | 12,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2023.09,22 ~ 2025.08.22 | 100 | 2,200 | 12,000 | 5,454,545 | - |
| 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 11 | 2023.05.04 | 2026.05.04 | 4,560 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2024.05.04~ 2026.04.04 | 100 | 2,200 | 4,560 | 2,072,725 | - |
| 합 계 | - | - | - | 53,060 | - | - | - | - | 19,212 | 7,527,270 | - |
* 2020년 10월 06일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 800백만원)을 만기 전 취득하여 개인 4인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 10월 20일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 700백만원)을 만기 전 취득하여 개인 1인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 10월 23일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 1,000백만원)을 만기 전 취득하여 개인 2인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 12월 28일 제9회 전환사채의 전부(권면총액 15,000백만원)을 만기 전 취득하여 전환사채의 일부(권면총액 5,700백만원)을 개인 14인 및 법인1인에게 재매각하였습니다.
* 2021년 04월 15일 제6회 전환사채의 일부 6,540백만원을 만기 전 취득하였습니다* 2022년 06월 30일 회생법원 허가에 따라 회생채권(전환사채)의 1차년도 변제금액을 조기변제하였습니다.
* 2022년 07월 18일 회생법원 허가에 따라 회생채권 중 제6회 무기명식 무보증 사모전환사채의 일부를 조기변제하였습니다.
* 2022년 09월 22일 회생법원 허가에 따라 회생채권(전환사채)의 2차년도 및 3차년도 변제금액을 조기 변제하였습니다.
* 2022년 11월 30일, 2023년 01년 10일, 8회차 전환사채(3차년도 회생채권) 중 1,900만원을 원금만 상환하는 조건으로 변제완료 하였습니다.
* 2023년 03월 10일 8회차 전환사채(3차년도 회생채권) 중 604억원을 원금만 상환하는 조건으로 변제완료 하였습니다.
* 2023년 05월 10일 8회차 전환사채(3차년도 회생채권) 중 33.7억원을 변제완료 하였습니다.
* 2023년 06월 26 8회차 전환사채(3차년도 회생채권) 중 19억원을 변제완료 하였습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
다. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주) 엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2018.12.03 | 13,000 | 표면이자율 0.0 만기이자율 3.0 | - | 2021.12.03 | 일부상환 | - |
| (주) 엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2018.10.12 | 1,500 | 표면이자율 0.0 만기이자율 3.0 | - | 2021.10.12 | 일부상환 | - |
| (주)엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2019.11.27 | 7,000 | 표면이자율 0.0 만기이자율 4.0 | - | 2022.11.27 | 일부상환 및 일부전환 | NH투자증권 |
| (주)엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2019.12.13 | 15,000 | 표면이자율 0.0 만기이자율 0.0 | - | 2022.12.13 | 만기전 사채취득 후 일부 재매각 일부상환 | - |
| (주)엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2022.09.22 | 12,000 | 표면이자율 1.0 만기이자율7.0 | - | 2025.09.22 | - | - |
| (주)엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2023.05.04 | 4,560 | 표면이자율 1.0 만기이자율7.0 | - | 2026.05.04 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 53,060 | - | - | - | - | - |
* 2023년 05월 04일 제 11회차 전환사채를 신규발행하였습니다.
라. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
마. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
바. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 2,652 | - | 12,000 | 4,560 | - | - | - | 19,212 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
*2022년 6월 30일 회생법원 허가에 따라 제 6회, 7회, 8회, 9회 전환사채의 일부인 1,473백만원을 변제하였습니다.
* 2022년 07월 18일 회생법원 허가에 따라 제6회 전환사채의 일부인 1,946백만원을 변제하였습니다.
* 2022년 09월 22일 회생법원 허가에 따라 6회, 7회, 8회, 9회 전환사채의 일부인2,760백만원을 조기 변제하였습니다.
* 2022년 11월 30일, 2023년 01년 10일, 8회차 전환사채 중 1,900만원을 원금만 상환하는 조건으로 변제완료 하였습니다.
* 2023년 03월 10일 8회차 전환사채(3차년도 회생채권) 중 604억원을 원금만 상환하는 조건으로 변제완료 하였습니다..
* 2023년 05월 10일 8회차 전환사채(3차년도 회생채권) 중 33.7억원을 변제완료 하였습니다.
* 2023년 06월 26 8회차 전환사채(3차년도 회생채권) 중 19억원을 변제완료 하였습니다.
사. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
아. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 6 | 2018.12.03 | 운영자금 | 13,000 | 기타자금 | 5,000 | 동 사모자금은 운영자금으로 사용계획하였으나 투자를 통한 수익창출 및 사업 역량 강화를 위해 사용되었습니다 |
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 7 | 2018.10.12 | 운영자금 | 1,500 | 타법인주식취득 | 1,500 | 동 사모자금은 운영자금으로 사용계획하였으나, 투자를 통한 수익창출 및 사업 역량 강화를 위해 사용되었습니다 |
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 8 | 2019.11.27 | 타법인주식취득 | 7,000 | 타법인주식취득 | 7,000 | - |
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 9 | 2019.12.13 | 타법인주식취득 | 15,000 | 타법인주식취득 | 15,000 | - |
| 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 10 | 2022.09.22 | 회생담보권 및 회생채권 변제 운영자금 | 12,000 | 회생담보권 및 회생채권 변제 | 12,000 | - |
| 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 11 | 2023.05.04 | 회생담보권 및 회생채권 변제 운영자금 | 4,560 | 회생담보권 및 회생채권 변제 | 4,560 | - |
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
해당사항없음
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원) |
구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 제 26 기 3분기 | 매출채권 | 1,715,519 | (424,515) | 24.75% |
| 단기대여금 | 129,000 | - | - | |
| 미수금 | 63,172 | (25,038) | 39.63% | |
| 미수수익 | 1,071 | - | - | |
| 합 계 | 1,368,763 | (449,553) | 32.84% | |
| 제 25 기 | 매출채권 | 1,189,540 | (220,000) | 18.49% |
| 단기대여금 | 129,000 | - | - | |
| 미수금 | 1,718,503 | - | - | |
| 미수수익 | 282,591 | - |
| |
| 합 계 | 3,319,634 | (220,000) | 6.62% | |
| 제 24 기 | 매출채권 | 1,348,716 | (222,589) | 16.50% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 2,315,940 | (6,640) | 0.28% | |
| 미수수익 | 263,802 | - | - | |
| 합 계 | 3,928,458 | (229,229) | 5.84% |
* 연결기준입니다.
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제26기 3분기 (2023년) | 제25기 (2022년) | 제24기 (2021년) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 220,000 | 229,229 | 561,047 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 229,553 | -9,229 | -304,150 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 229,553 | 9,084 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | 18,313 | 304,150 |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | -27,668 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 449,553 | 220,000 | 229,229 |
* 연결기준입니다.
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방법
회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하여 대손충당금(손실충당금) 설정
(대손경험률 및 대손예상액 산정근거)
ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별
대손경험률을 산정하여 설정
ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한
채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을
고려하여 합리적인 대손예상액 설정
(대손처리 기준)
매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유 발생 시 실대손처리
ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수
불능이 객관적으로 입증된 경우
ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터
보험금을 수령한 경우
ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 503,826 | 225,178 | 22,000 | - | 424,515 | 1,175,519 |
| 기타채권 | 7,291 | 22,852 | 9,062 | 129,000 | 25,038 | 193,243 |
| 소 계 | 511,117 | 248,030 | 31,062 | 129,000 | 449,553 | 1,368,762 |
| 비유동성기타채권 | 224,372 | - | - | - | - | 224,372 |
| 합 계 | 735,489 | 248,030 | 31,062 | 129,000 | 449,553 | 1,593,134 |
* 연결기준입니다.
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 969,510 | 31 | - | - | 220,000 | 1,189,540 |
| 기타채권 | 36,994 | 650,674 | 1,268,265 | 174,160 | - | 2,130,093 |
| 소 계 | 1,006,503 | 650,705 | 1,268,265 | 174,160 | 220,000 | 3,319,633 |
| 비유동성기타채권 | 200,675 | - | - | - | - | 200,675 |
| 합 계 | 1,207,178 | 650,705 | 1,268,265 | 174,160 | 220,000 | 3,520,308 |
다. 재고자산 현황
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 83,240 | - |
| 제품 | 46,230 | - |
| 합 계 | 129,470 | - |
당분기중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 520,002백만원입니다.
* 연결기준입니다.
라. 수주계약 현황
2023. 09. 30. 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.
마. 공정가치평가 절차요약
(1) 금융상품의 종류별 공정가치
연결회사의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
ㆍ직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
ㆍ관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가 능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측청되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 2,761,404 | 2,761,404 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
* 연결기준입니다.
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 3,759,452 | 3,759,452 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
당분기말 현재 공정가치로 표시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 파생상품금융부채(*) | 2,761,404 | 이항모형 | 주가변동성, 무위험이자율 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
바. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정금융자산(주1) | 현금및현금성자산 | 851,978 | 851,978 | 1,294,667 | 1,294,667 |
| 단기금융상품 | 3,605,661 | 3,605,661 | 423 | 423 | |
| 매출채권및기타채권(주2) | 1,143,580 | 1,143,580 | 3,300,308 | 3,300,308 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 소 계 | 5,604,220 | 5,604,220 | 4,598,399 | 4,598,399 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품금융부채(주3) | 2,761,404 | 2,761,404 | 3,759,452 | 3,759,452 |
| 상각후원가측정금융부채(주1) | 매입채무및기타채무(주4) | 1,228,549 | 1,228,549 | 2,082,879 | 2,082,879 |
| 전환사채 | 17,722,967 | 17,722,967 | 18,662,228 | 18,662,228 | |
| 리스부채 | 123,604 | 123,604 | 70,270 | 70,270 | |
| 유동성장기차입금 | - | - | 2,471,038 | 2,471,038 | |
| 소 계 | 19,075,120 | 19,075,120 | 23,286,416 | 23,286,416 | |
(주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치에 상각후원가를 기재하였습니다.
(주2) 비유동기타채권을 포함한 금액입니다.
(주3) 기타유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
(주4) 기타비유동금융부채를 포함한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 범 주 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 상각후원가 측정 | 62,421 | 163,060 | 25,581 | 107,645 |
| 사채상환이익 | 상각후원가 측정 | - | 1,548,239 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | 상각후원가 측정 | - | - | 10,000 | 10,000 |
| 외환차익 | 상각후원가 측정 | 293 | 2,159 | 635 | 1,309 |
| 외화환산이익 | 상각후원가 측정 | 1,642 | 3,790 | 6,181 | 8,709 |
| 금융수익 소계 | 64,356 | 1,717,247 | 42,398 | 127,663 | |
| 금융비용: | |||||
| 이자비용 | 상각후원가 측정 | 593,372 | 3,516,604 | 953,976 | 4,423,133 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 당기손익-공정가치 측정 | 56 | 56 | - | - |
| 외환차손 | 상각후원가 측정 | 736 | 2,324 | 626 | 2,409 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 측정 | 1,871 | 4,944 | 4,304 | 8,976 |
| 금융비용 소계 | 596,035 | 3,523,928 | 958,907 | 4,434,517 | |
| 순금융손익 | (531,679) | (1,806,680) | (916,509) | (4,306,855) | |
사. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 778,051 | 1,238,662 |
| 외화예금 | 73,927 | 56,006 |
| 합 계 | 851,979 | 1,294,667 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | |||
| 정기예적금 | 2,555,238 | - | 담보제공 |
| 별단예금 | 423 | 423 | 인출제한 |
| 소 계 | 2,555,661 | 423 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 2,558,661 | 3,423 |
아. 금융자산의 신용건전성
외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 신용등급 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
매 출 채 권 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
외부신용등급이 있는 거래 상대방(주1) | ||
A 이상 | 100,000 | 328,924 |
외부신용등급이 없는 거래 상대방(주2) | ||
Group 1 | 510,396 | 88,000 |
Group 2 | 140,609 | 552,617 |
소 계 | 651,004 | 640,617 |
손상되지 아니한 매출채권 합계 | 751,004 | 969,540 |
(주1) 한국신용평가의 신용등급을 기재하였습니다.
(주2) 신용 건전성을 측정하기 위해 다음과 같이 Group으로 구분하였습니다.
Group 1 - 새로운 고객(6개월 미만)
Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객(6개월 이상) 또는 특수관계자
(2) 연결회사의 은행예금 및 장단기은행예치금은 신용등급 A 이상의 금융기관에 예치되어 있습니다.
*연결기준입니다.
해당사항 없음
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기3분기 (당기) | 신한회계법인 | - | - | - |
| 제25기 (전기) | 신한회계법인 | 의견거절 | 해당사항 없음 | 계속기업과 관련한 불확실성 해소 |
| 제24기 (전전기) | 다산회계법인 | 적정 | (1) 감사보고서 재작성 (2) 보고기간 후 사건 | 매출구분에 따른 회계처리 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제26기3분기 (당기) | 신한회계법인 | 재무제표에 대한 검토 및 감사 | 260백만원 | 1,200 | - | - |
| 제25기 (전기) | 신한회계법인 | 재무제표에 대한 검토 및 감사 | 260백만원 | 1,200 | 260백만원 | 1,200 |
| 제24기 (전전기) | 다산회계법인 | 연결재무제표에 대한 검토 및 감사 | 365백만원 | 1,800 | 365백만원 | 1,800 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제25기(전기) | 2023년 3월 | 세무조정자문 | 2023년 3월 | 6백만원 | 신한회계법인 |
| - | - | - | - | - | |
| 제24기(전전기) | 2022년 3월 | 세무조정자문 | 2022년 3월 | 6백만원 | 다산회계법인 |
| - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 03월 22일 | 내부감사 / 외부감사인 | 서면회의 | 사업보고서 제출 기한 연장 |
| 2 | 2023년 03월 31일 | 내부감사 / 외부감사인 | 서면회의 | 기말감사수행결과 보고 |
5. 회계(지정)감사인의 변경
| 년도 | 변경전 | 년도 | 변경후 |
|---|---|---|---|
| 2021 | 다산회계법인 | 2022 | 신한회계법인 |
| 사유 | 21년 3년 이자보상배율 및 관리종목사유로 금융감독원으로부터 감사인지정되었습니다. | 변경 사유 | 21년 3년 이자보상배율 및 관리종목,연속(관리종목)사유로 지정감사인이 변경되었습니다. |
회사는 제25기 정기주주총회(2023.03.31)에서 비상근 감사1인을 추가로 선임하여 감사 총 2인을 두고 있습니다. 다만, 보고서작성 기준일 현재 비상근 감사 1인(감사 윤일근)의 임기가 만료되어 당사의 비상근 감사는 총 1인입니다. 회사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사등의 정기감사와 수시감사등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.
당 회사의 감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과 회사의 내부통제에는 이상이 없습니다.
가. 이사회 구성 개요
보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사, 총 3인의 이사로 구성되어 있으며, 각각의 이사 주요이력 및 업무분장은 동 보고서의 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업 예외규정에 따라 사외이사를 미선임 하였습니다.
[사외이사 및 그 변동현황] (단위 : 명)
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| - | - | - | - | - |
나. 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황
공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 개최된 전체 이사회 안건으로, 이사의 출석률은 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 중 임기기간 내 이사회 건수에 대한 개인별 참석 비율입니다.
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박용선 (출석률 : 100%) | 마틴 카 (출석률 :8.33%) | 김민석 (출석률 : 100%) | - | |||
| 참석여부 | ||||||
| 2023.01.09 | 제24기 수정 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.01.09 | 제25기 내부결산보고서(안) 승인의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.03.10 | 2022년 내부통제 점검의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.03.13 | 채권채무 상계처리의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.03.16 | 제25기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 참석 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.03.24 | 타법인주식 양도 결정의 건(멜콘 주식회사 보통주식) | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.04.17 | 제25기 정기주주총회(계속회) 소집의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.04.17 | 임시주주총회 소집 철회의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.05.04 | 제11회 전환사채 발행 승인의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.06.16 | 자금 차입의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.10.19 | 자금 차입의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
| 2023.10.24 | 소규모합병계약 체결 승인의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - |
다. 이사의 독립성
회사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 상법 제542조의5에 따라 주주총회 소집통지 또는 공고한 후보자 중에서 선임하고 있습니다. 이사의 임기는 정관에서 3년으로 정하고 있습니다.
라. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
마. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업 예외규정에 따라 사외이사를 미선임 하였습니다. |
당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 보고서 제출일현재 자산총액이 1천억을 초과하지 않음에 따라 주주총회에서 선임된 비상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 비상근감사는 1인입니다.
가. 감사에 관한 사항
(1) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 윤일근 | - SC제일은행 재직 - 서울산업진흥원 창업닥터 | 해당사항 없음 | 비상근/ 임기만료 (23.06.21) |
| 유영춘 | - 시립대학교 경영대학원 졸업 - (주)다산네트웍스 경영지원 실장 역임 - (주) 다산네트웍스 재무실장 | 해당사항 없음 | 비상근/ 신규선임 (23.03.31) |
※2022.06.21. 회생법원의 명령으로 윤일근 감사가 선임되었으며, 임기만료일은 2023. 06.20. 입니다. 따라서 보고서작성기준일 현재 윤일근 감사는 임기가 만료되어 현재 당사의 감사는 1인입니다.
(2) 감사의 독립성
감사는 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
(3) 감사의 주요활동 내역
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 가결여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023.01.09 | 제24기 수정 재무제표 승인의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 2 | 2023.01.09 | 제25기 내부결산보고서(안) 승인의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 3 | 2023.03.10 | 2022년 내부통제 점검의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 4 | 2023.03.13 | 채권채무 상계처리의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 5 | 2023.03.16 | 제25기 정기주주총회 소집의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 6 | 2023.03.24 | 타법인주식 양도 결정의 건(멜콘 주식회사 보통주식) | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 7 | 2023.04.17 | 제25기 정기주주총회(계속회) 소집의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 8 | 2023.04.17 | 임시주주총회 소집 철회의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 9 | 2023.05.04 | 제11회 전환사채 발행 승인의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 10 | 2023.06.16 | 자금 차입의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 11 | 2023.10.19 | 자금 차입의 건 | 참석 / 찬성 | 가결 |
| 12 | 2023.10.24 | 소규모합병계약 체결 승인의 건 | 불참 | 가결 |
(4) 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 감사로서의 의무에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있습니다. |
(5) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획실 | 1 | 이사(1.3년) | 회사경영활동에 대한감사업무 지원 |
(6) 준법지원인 등 지원조직 현황
- 해당사항 없음.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 소수주주권
당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 11,443,863 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 11,443,863 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
지배회사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 아래와 같습니다.
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 한국거래소 유가증권시장이나 코스닥시장 및 제3의 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나, 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 결산기마다 |
| 주주명부폐쇄시기 | 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」의 시행으로 주주명부폐쇄 절차가 불필요해짐에 따라 관련 규정 삭제 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행증권대행부 TEL: 02)2073-8112 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 회사의 인터넷 홈페이지(https://www.engistech.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 날짜 | 구분 | 안건 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2023.05.03 | 제25기 정기주주총회 계속회 | 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2023.03.31 | 제25기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건 | 계속회 (연회) |
| 제2호 의안 : 감사 유영춘 선임의 건(신규선임) | 가결 | ||
| 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 2022.03.31 | 제24기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호 의안 : 사내이사 박용선 선임의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안 : 사내이사 김민석 선임의 건 | 가결 | ||
| 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 2021.04.23 | 제23기 정기주주총회 계속회 | 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2021.03.26 | 제23기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건 | 계속회 (연회) |
| 제2호 의안 : 정관 변경의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안 : 사내이사 마틴카 선임의 건 | 가결 | ||
| 제4호 의안 : 감사 주희응 선임의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제7호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | ||
| 2020.03.27 | 제22기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호 의안 : 사내이사 이중희 선임의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안 : 감사 김종서 선임의 건 | 부결 | ||
| 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 2019.03.27 | 제21기 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호 의안: 정관 일부변경 승인의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안: 이사선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 박용선 선임의 건(재선임) 제3-2호 의안 : 사내이사 신소우 선임의 건(신규선임) 제3-3호 의안 : 기타비상무이사 상두환 선임의 건(신규선임) | 가결 | ||
| 제4호 의안: 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제6호 의안: 이사회 부여 주식매수선택권 승인의 건 | 가결 | ||
| 제7호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | ||
| 2018.09.28 | 제21기 임시주주총회 | 제 1호 의안 : 영업양수 승인의 건 | 가결 |
| 2018.03.22 | 제20기 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제 2호 의안 : 사내이사 마틴 카 선임의 건(재선임) | |||
| 제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(5억원) | |||
| 제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(5천만원) |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 박용선 | 최대주주 | 보통주 | 2,873,230 | 25.11 | 2,873,230 | 25.11 | - |
| (주)엔지스시스템즈 | 관계회사 | 보통주 | 986,351 | 8.62 | 986,351 | 8.62 | - |
| 김동은 | 친인척 | 보통주 | 90,000 | 0.79 | 90,000 | 0.79 | - |
| 박은숙 | 친인척 | 보통주 | 60,000 | 0.52 | 60,000 | 0.52 | - |
| 마틴 제러드 카 | 등기임원 | 보통주 | 37,520 | 0.33 | 37,520 | 0.33 | - |
| 김동현 | 친인척 | 보통주 | 5,247 | 0.05 | 5,247 | 0.05 | - |
| 계 | 보통주 | 4,052,348 | 35.42 | 4,052,348 | 35.42 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요 경력 (최근 5년) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 박 용 선 | 대표이사 | - (주)엔지스테크널러지 설립(1998년) - (주)엔지스테크널러지 대표이사(1998년~ 현재) | - |
가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
: 해당사항 없음
나. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 08월 03일 | 박용선 | 884,000 | 28.27 | 신규상장에 따른 주식수 변동 | - |
| 2017년 12월 27일 | 박용선 | 944,000 | 30.19 | 장외매수에 따른 주식수 변동 | - |
| 2018년 10월 15일 | 박용선 | 2,832,000 | 30.19 | 무상증자(1:2)에 따른 주식수 변동 | - |
| 2021년 03월 22일 | 박용선 | 2,873,230 | 25.11 | 장내매수에 따른 주식수 변동 | - |
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)엔지스시스템즈 | 986,351 | 8.62 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | 15,000 | 0.13 | - | |
나. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 5,917 | 5,928 | 99.81 | 6,785,766 | 11,443,863 | 59.30 | - |
* 소액주주는 전체 주주수에서 최대주주의 특수관계인 및 발행주식 총수의 100분의 1이상 보유 주주를 제외한 주주로, 2023년도 09월 30일 주주명부를 기준으로 작성되었습니다.
4. 주가 및 주식거래실적
당사의 주식은 2021.04.07 감사범위 제한으로 인한 의견거절로 주권매매거래 정지 상태입니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 박용선 | 남 | 1973.10 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | - 성균관대학교 컴퓨터공학 학사 - 성균관대학교 지리정보체계 석사 現 엔지스테크널러지 대표이사 | 2,873,230 | - | 최대주주 본인 | 25년 | 2025.03.31 |
| 마틴카 | 남 | 1976.02 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 해외사업 | - National University of Ireland, 지리학 학사 - National University of Ireland, GIS 및 응용제어 석사 - Navman, NZ ltd, Project Manager 現 엔지스테크널러지 부사장 | 37,520 | - | - | 17년 4개월 | 2024.03.22 |
| 김민석 | 남 | 1971.06 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 전략영업본부장 | - 고려대학교경영학학사 - Teleca Korea Sales Director - 주식회사야마이야CMO - 주식회사오비고CMO 現 엔지스테크널러지부사장 | - | - | - | 2년 010개월 | 2025.03.31 |
| 유영춘 | 남 | 1971.12 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | -시립대학교 경영대학원 졸업 -(주)다산네트웍스 경영지원 실장 -(주) 다산네트웍스 재무실장 現 엔지스테크널러지 감사 | - | - | - | 6개월 | 2026.03.31 |
※ 2023.06.20. 윤일근 감사의 임기가 만료되어, 사임하였으며, 당기 주주총회에서 유영춘 감사를 신규 선임하였습니다.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
본사 | 남 | 24 | - | - | - | 24 | 6.52 | 1,390 | 58 | - | - | - | - |
본사 | 여 | 4 | - | - | - | 4 | 1.93 | 266 | 67 | - | |||
해외 | 남 | 2 | - | - | - | 2 | 10.60 | 116 | 58 | - | |||
해외 | 여 | 1 | - | - | - | 1 | 7.10 | 33 | 33 | - | |||
| 합 계 | 31 | - | - | - | 31 | 6.21 | 1,805 | 58 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 2 | 206 | 103 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
이사 | 3 | 800 | - |
감사 | 2 | 50 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
5 | 442 | 88 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 427 | 142 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 2 | 15 | 8 | - |
※ 2023.06.20. 윤일근 감사의 임기가 만료되었으며, 2023.03.31 개최된 당사의 정기주주총회에서 유영춘 감사가 선임되었습니다. 따라서 보고서 작성기준일 현재 당사의 감사는 1인입니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)이미지스시스템즈 | - | 1 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 1 | 1 | - | 13,000 | - | 13,000 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 1 | 1 | 18,617 | -21,036 | 2,419 | - |
| 계 | - | 2 | 2 | 18,617 | - | 2,419 | 13,000 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 거래내용 등
가. 대여금 내역
(기준일 : 2023년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 거래상대방 | 관계 | 채권자 | 대여기간 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| 엔지스테크널러지 | 엔지스시스템즈 | 특수관계사 | 엔지스테크널러지 | 2019.12.13~ 2022.09.24 | 1,628 | - | 1,628 | - | - |
| 합 계 | 1,628 | - | 1,628 | - | - | ||||
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | ㈜엔지스시스템즈 |
| 관계기업(주1) | - | 멜콘㈜ |
| 관계기업의 종속기업(주1) | - | ㈜벡터기술투자 서안성분반도체유호유한공사 솔루잇㈜ |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주2) | ㈜다산네트웍스 | ㈜다산네트웍스 |
| 기타특수관계자 | ㈜로지스텍 기타 개인(주3) | ㈜로지스텍 티엠비코퍼레이션㈜ 에이치앤씨투자조합 1호 기타 개인(주3) |
(주1) 당분기 중 멜콘㈜의 지분이 전액 처분됨에 따라 멜콘㈜ 및 멜콘㈜의 종속기업은 당분기말에는 특수관계가 해당하지 않게 되었습니다.
(주2) 전기 중 ㈜다산네트웍스가 120억원의 전환사채를 인수하였으며 전환권은 행사하지 않았으나 이사회 참여, 선임권 등의 사유로 회사에 유의적인 영향력을 보유하고있어 특수관계자에 포함하였습니다.
(주3) 전기 중 재매각된 9회차 CB와 관련하여 회사의 소액주주 등에 대해 잠재적 의결권을 보유하고 있으며, 재무거래 관계가 있는 점을 고려하여 기타특수관계자에 포함하였습니다.
(2) 수익 및 비용 등 거래내역
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계구분 | 최대주주가 지배하는 회사 | 관계기업(주1) | 유의적인 영향력을 행사하는 기업(주2) | 기타특수관계자 | ||
| 특수관계자명 | ㈜엔지스시스템즈 | 멜콘㈜ | ㈜다산네트웍스 | ㈜로지스텍 | 기타 개인 | 임직원 | |
| 매출 | 전분기 | 49,000 | - | - | - | - | - |
| 당분기 | - | - | - | 457,000 | - | - | |
| 이자수익 | 전분기 | 74,083 | - | - | - | - | 4,844 |
| 당분기 | 15,187 | - | - | - | - | 6,411 | |
| 이자비용 | 전분기 | 20,278 | 257,078 | - | - | 366,656 | - |
| 당분기 | - | - | 74,334 | - | 191,286 | - | |
| 기타수익 | 전분기 | 17,500 | - | - | 25,000 | - | - |
| 당분기 | 42,313 | - | 153,773 | 22,500 | 168,061 | - | |
(주1) 당분기 중 멜콘㈜의 지분이 전액 처분됨에 따라 멜콘㈜ 및 멜콘㈜의 종속기업은 당분기말에는 특수관계에서 제외되었으며, 상기 거래내역은 특수관계가 유지되는 기간동안 발생한 거래내역입니다.
(주2) 전기 중 ㈜다산네트웍스가 120억원의 전환사채 인수 및 이사회 참여, 선임권 등의 사유로 당사의 특수관계에 포함되었으며, 상기 거래내역은 특수관계에 해당하는 시점 이후에 발생한 거래내역입니다.
(3) 채권ㆍ채무잔액
당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | 미수금 | 19,250 | 1,634,000 |
| 미수수익 | - | 232,636 | ||
| 유동성계약자산 | 15,000 | - | ||
| 미지급비용 | - | 19,813 | ||
| 관계기업 | 멜콘㈜ | 미지급비용 | - | 236,556 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜다산네트웍스 | 전환사채 | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 3,400,000 | ||
| 기타특수관계자 | ㈜로지스텍 | 매출채권 | 464,200 | 550,000 |
| 미수금 | 35,750 | 72,640 | ||
| 미수수익 | - | 31,540 | ||
| 기타 개인 | 전환사채 | 1,259,563 | 4,338,200 | |
| 미지급비용 | - | 168,061 | ||
| 임직원 | 대여금 | 189,000 | 249,000 | |
| 미수수익 | - | 18,415 |
(4) 자금거래내역
당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | - | 1,634,000 | - | - |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜다산네트웍스 | - | - | - | 3,400,000 |
| 기타특수관계자 | 기타 개인 | - | - | - | 2,988,673 |
| 임직원 | - | 60,000 | - | - | |
(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 기타특수관계자 | 기타 개인 | - | - | - | 542,275 |
(5) 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 537,037 | 148,023 |
| 퇴직급여 | 85,513 | 19,976 |
| 주식보상비용 | - | 28,651 |
| 합 계 | 622,550 | 196,650 |
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2022.09.06 | 주요사항보고서 (전환사채권 발행결정) | - 권면총액 : 12,000,000,000원 - 발행(납입) 일 : 2022.09.07 - 만기일자 : 2025.09.07 | - 2022년 09월 07일 회생법원의 전환사채 발행 유보 요청 수령 - 정정 공시일 : 2022.09.07 - 2022. 09.22 납입 및 발행 완료 - 사채 만기일: 2025. 09.22 |
| 2022.11.10 | 자율공시 (전환사채 소각 결정) | - 권면총액 : 9,300,000,000원 - 소각일 : 2022.11.11 | - 해당 전환사채 소각 결정은 회사가 만기전 취득한 제9회차 전환사채 150억원 중 57원을 재매각하고, 회사 보유분 전환사채 97억원을 전부 소각하는 건임 |
| 2023.03.15 | 기타시장안내 (상장적격성 실질심사 대상 결정) | - | -상장적격성 실질심사 대상 결정 |
| 2023.04.17 | 기타시장안내 (상장폐지 관련 안내) | 계속기업불확실성으로 인한 감사의견 거절로 상장폐지 사유발생 | - 2023년 5월 10일까지 이의신청서 및 개선계획안 제출 |
| 2023.04.18 | 기타시장안내 (상장적격성 실질심사 관련 절차 안내) | '23.04.17. 2022사업연도 감사의견이 계속기업 존속능력에 대한 불확실성으로 인한 '의견거절'로 형식적 상장폐지 사유가 발생함에 따라, 기업심사위원회 개최 등 상장적격성 실질심사 절차는 동 상장폐지 사유 해소 이후 진행할 예정 | - 상장폐지 사유 해소 이후 진행될 예정 |
| 2023.07.25 | 주요사항보고서 (전환사채권 발행결정) | - 권면총액 : 12,000,000,000원 - 발행(납입) 일 : 2023.05.04 - 만기일자 : 2026.05.04 | - 2023.05.04. 전환사채 인수대금 입금 완료 - 2023.05.04. 증권발행결과 공시 제출 - 사채 만기일: 2026.05.04 |
| 2023.07.25 | 소송등의판결ㆍ결정(일정금액이상의청구) | 사건번호 : 2020가합 566643 및 2021가합530290 관련 1심 승소 판결 | - |
| 2023.08.07 | 소송등의판결ㆍ결정(일정금액이상의청구) | 사건번호 : 2020가합 566643 및 2021가합530290 관련 원고의 항소 제기 | - 현재 사건은 원고가 항소를 제기하여 1심 진행 중임 |
| 2023.09.20 | 단일판매 공급계약체결 | LG Createboard 2.0 Multi-OS / 서버 개발 | - 2024년 06월 30일까지 공급 완료 예정 |
| 2023.10.24 | 주요사항보고서(회사합병결정) | 100%자회사인 (주)이미지스시스템즈와 합병 결정 | - 2023년 12월 28일까지 합병종료 예정 |
(1) 당분기말 현재 연결회사가 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보권자 | 담보제공이유 |
|---|---|---|---|---|
| 정기예적금 | 2,555,238 | 14,400,000 | ㈜다산네트웍스 | 제10회 전환사채발행 담보 |
| 토지 및 건물(주1) | 3,413,569 | |||
| 종속기업 발행 주식 | 4,499,983 | 4,499,983 | 제11회 전환사채 투자자 | 제11회 전환사채발행 담보 |
(주1) 담보로 제공된 토지 및 건물의 장부금액은 유형자산 및 투자부동산으로 구성되어 있습니다.
(2) 계류 중인 소송사건
당분기말 현재 중요한 계류 중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 위약금 등(주1) | 5,349,178 | 김동헌 외 1명 | ㈜엔지스테크널러지 | 서울중앙지방법원 | 1심 승소,원고 항소심 제기 |
| 주주권확인(주1) | 29,490,873 | 김동헌 | ㈜엔지스테크널러지 | 서울중앙지방법원 | 1심 승소,원고 항소심 제기 |
(주1) 관계기업인 ㈜멜콘 주식 매매와 관련된 소송으로 두 소송은 병합이 되어 1건으로 진행 되었으며, 2023년 7월 21일 원고의 청구가 모두 기각되어 1심은 당사의 승소 결정이 났으나 2023년 8월 4일 원고인 김동헌은 1심 판결에 불복하여 항소를 제기하였습니다.
가. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
2020년 1월 15일 주권관련 사채권의 취득결정에 대해 공시가 지연되어 2020년 6월 22일에 공시되었습니다. 이에 따라 2020년 7월 17일 불성실공시법인 지정이 되었고,부과벌점은 2.0점입니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 :
■ 계류중인 소송
- ㈜멜콘 주식 매매와 관련된 소송은 2023년 7월 21일 1심에서 은원고의 청구가 모두 기각되어, 당사가 승소하였습니다.
- 보고서 제출 기준일 이후, 2023년 8월 4일 원고인 김동헌은 1심 판결에 불복하여 항소를 제기하였습니다.
나. 중소기업기준검토표
중소기업기준검토표1 |
중소기업기준검토표2 |
다. 벤처기업확인서
벤처기업확인서 |
라. 외국지주회사의 자회사 현황 : 해당사항 없음
| (기준일 : 2023.09.30.) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)이미지스시스템즈 | 2009.06.01 | 서울시 금천구 가산디지털1로 | ICT단말 및 서비스 플랫폼 공급 | 3,347 | 100%지분 소유 (자회사) | 해당 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 1 | (주)이미지스시스템즈 | 110111-4103745 |
| - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 멜콘(주) | 비상장 | 2019.12.13 | 투자 | 29,979 | 64,725 | 25.89 | 18,617 | -64,725 | -21,036 | 2,419 | - | - | - | - | - |
| (주)이미지스시스템즈 | 비상장 | 2023.05.12 | 경영참여 | 13,000 | - | - | - | 112,106 | 13,000 | - | 112,106 | 100 | 13,000 | 3,799 | 454 |
| 합 계 | - | - | 18,617 | - | - | 2,419 | 112,106 | 100 | 13,000 | 3,799 | 454 | ||||
※ 2023.03.24 멜콘(주)의 지분 전량 매각계약을 체결하였으며, 2023.04.25. 잔금입금이 완료되어 매매가 종결되었습니다.
- 관련공시: 2023.03.24'주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)'
- 관련공시: 2023.04.25'합병등종료보고서 (자산양수도)'
※ 2023.05.04 (주)이미지스시스템즈 지분 취득을 위해 주식매매계약을 체결하였으며, 2023.05.04. 인수대금 지급이 완료되어 매매가 종결되었습니다.
- 관련공시: 2023.05.04' 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)'
- 관련공시: 2023.05.04' 합병등종료보고서 (자산양수도)'
해당사항 없음
해당사항 없음
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000133
