[기재정정]분기보고서 (2022.09) 2023-01-18 10:25:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230118000070
| 2023년 01월 18일 |
1. 정정대상 공시서류 : 2022년 3분기 재무제표
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 11월 14일
3. 정정 사유 : (주)멜콘 주식 관련 파생상품 제거에 따른 재무제표 정정
당사는 지난 2020년 12월 24일 보유중인 (주)멜콘 주식의 일부를 와이얼라이언스 제1호 투자조합에 매각하였으나, 2022년 6월 30일 와이얼라이언스 제1호 투자조합이 청산함에 따라 풋옵션 및 콜옵션의 권리 행사 불가능하여 재무제표에서 제거하였습니다.
4. 정정사항
(1) 재무상태표
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
자산 | |||
유동자산 | 8,392,237,690 | 8,392,237,690 | |
현금및현금성자산 | 2,517,030,405 | 2,517,030,405 | |
단기금융상품 | 423,097 | 423,097 | |
매출채권및기타채권 | 2,052,488,963 | 2,052,488,963 | |
당기법인세자산 | 4,296,170 | 4,296,170 | |
기타유동자산 | 3,817,999,055 | 3,817,999,055 | |
재고자산 |
| - | |
비유동자산 | 25,748,216,729 | 25,748,216,729 | |
장기금융상품 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
관계기업투자주식 | 20,209,562,004 | 20,209,562,004 | |
당기손익공정가치측정금융자산 |
| ||
비유동성기타채권 | 695,179,203 | 695,179,203 | |
유형자산 | 2,786,627,821 | 2,786,627,821 | |
무형자산 | 833,045,893 | 833,045,893 | |
투자부동산 | 1,103,238,025 | 1,103,238,025 | |
사용권자산 | 81,785,056 | 81,785,056 | |
기타비유동자산 | 35,778,727 | 35,778,727 | |
자산총계 | 34,140,454,419 | 34,140,454,419 | |
부채 |
|
| |
유동부채 | 15,233,823,716 | 11,833,823,716 | |
매입채무및기타채무 | 1,413,507,430 | 1,413,507,430 | |
단기차입금 |
| ||
유동성장기차입금 |
| ||
유동전환사채 | 9,995,169,452 | 9,995,169,452 | |
유동리스부채 | 40,175,214 | 40,175,214 | |
유동계약부채 | 2,250,000 | 2,250,000 | |
기타유동부채 | 장기차입금 계정대체 | 3,782,721,620 | 382,721,620 |
비유동부채 | 15,852,711,846 | 15,566,172,749 | |
기타비유동금융부채 | 파생금융부채 제거 | 3,766,539,097 | 80,000,000 |
| 장기차입금 | 기타유동부채계정대체 | 3,400,000,000 | |
비유동전환사채 | 12,000,000,000 | 12,000,000,000 | |
비유동리스부채 | 39,880,367 | 39,880,367 | |
장기매입채무 및 기타비유동채무 |
| ||
기타비유동부채 | 46,292,382 | 46,292,382 | |
부채총계 | 31,086,535,562 | 27,399,996,465 | |
자본 |
| ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
| ||
자본금 | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 | |
자본잉여금 | 19,672,487,320 | 19,672,487,320 | |
이익잉여금(결손금) | -23,034,694,808 | -19,348,155,711 | |
기타자본구성요소 | 694,194,845 | 694,194,845 | |
자본총계 | 3,053,918,857 | 6,740,457,954 | |
자본과부채총계 | 34,140,454,419 | 34,140,454,419 |
(2)포괄손익계산서
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
영업수익 | 1,645,644,639 | 1,645,644,639 | |
영업비용 | 5,539,078,350 | 5,539,078,350 | |
영업이익(손실) | -3,893,433,711 | -3,893,433,711 | |
금융수익 | 파생상품부채 제거 | 139,335,379 | 3,825,874,476 |
금융비용 | 4,434,517,393 | 4,434,517,393 | |
기타수익 | 1,236,664,411 | 1,236,664,411 | |
기타비용 | 36,579,141 | 36,579,141 | |
법인세비용차감전순이익 (손실) | -6,988,530,455 | -3,301,991,358 | |
법인세비용 |
| ||
당기순이익(손실) | -6,988,530,455 | -3,301,991,358 | |
지배지분순이익 | -6,988,530,455 | -3,301,991,358 | |
비지배지분순이익 |
| ||
기타포괄손익 |
| ||
총포괄손익 | -6,988,530,455 | -3,301,991,358 | |
주당이익 |
|
| |
기본주당이익(손실) | -611 | -289 | |
희석주당이익(손실) | -611 | -289 |
대표이사등의 확인서명_230118 |
(제 25 기)
| 사업연도 | 2022년 01월 01일 | 부터 |
| 2022년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11 월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사엔지스테크널러지 |
| 대 표 이 사 : | 박 용 선 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 성동구 왕십리로 58, 서울숲포휴 501-505 |
| (전 화) 02-1522-9060 | |
| (홈페이지) http://www.engistech.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)대표이사(관리인) (성 명)박 용 선 |
| (전 화)02 - 1522 - 9060 | |
대표이사등의 확인서명 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
2.회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 "주식회사 엔지스테크널러지"이며, 영문명은 "EnGIS Technologies, Inc." 입니다.
3. 설립일자
당사는 1998년 8월 12일에 설립되었습니다.
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 본사주소 : 서울특별시 성동구 왕십리로 58, 501-505
- 전화번호 : 02-1522-9060
- 홈페이지 : http://www.engistech.com
5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
해당사항 없습니다.
6. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
7. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
(1) 회사가 영위하는 목적사업
당사는 커넥티드 자동차 핵심기술인 'Connectivity Solution' 기술 상용화 기업으로 커넥티드 내비게이션 솔루션, OTA 솔루션, 디지털 클러스터 솔루션 등을 글로벌 전장업체 및 완성차업체에 공급하고 있습니다. 주요 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
(2) 향후 추진하고자 하는 사업
당사는 보고서 작성 기준일 현재 새로이 추진하거나, 이사회결의 등을 통해 향후 추진하고자 하는 신규사업은 없습니다.
8. 신용평가에 관한 사항
해당사항 없습니다.
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥상장 | 2016.07.28 | 해당없음 | 해당없음 |
가. 본점소재지 및 변경
당사의 본점은 서울특별시 성동구 왕십리로 58 서울숲 포휴 5층에 소재하고 있습니다. 당사의 본점소재지 변경내역은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2011. 1. 22 | 서울특별시 성동구 성수동1가 14-18 서울숲코오롱디지털타워 3차 10층 | 이전 |
| 2016. 9. 20 | 서울특별시 성동구 왕십리로 58, 서울숲 포휴 5층 | 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2017.03.24 | 정기주총 | - | 사내이사 이민수 감사 김준 | - |
| 2018.03.22 | 정기주총 | - | 사내이사 마틴카 | - |
| 2019.03.27 | 정기주총 | 사내이사 신소우 기타비상무이사 상두환 | 대표이사 박용선 | - |
| 2020.03.27 | 정기주총 | 사내이사 이중희 | - | 사내이사 이민수 |
| 2021.03.26 | 정기주총 | 감사 주희응 | 사내이사 마틴카 | 감사 김준 |
| 2021.05.27 | - | 관리인 박용선 | - | - |
| 2022.03.31 | 정기주총 | 사내이사 김민석 | 대표이사(관리인) 박용선 | 기타비상무이사 상두환 |
| 2022.06.07 | - | 감사 윤근일 | - | 감사 주희응 |
※ 당사는 2022. 06.21. 회생법원의 명령에 따라 감사 윤근일을 선임하였습니다.
다. 최대주주의 변동
당사는 1998년 8월 설립당시 당사의 현 최대주주인 박용선 대표이사가 최대주주가 된 이후, 보고서 작성 기준일 현재까지 최대주주의 변경이 없습니다.
라. 상호의 변경
변동일 | 상호명 | 비 고 |
|---|---|---|
1998.08.12 | 오픈지아이에스코리아 주식회사 | 설립 |
2000.12.02 | 주식회사 엔지스테크널러지 | 상호변경 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 2021년 04월 26일 서울회생법원에 회생절차개시를 신청하였고, 2021년 05월 27일부로 회생절차개시결정(사건번호 2021회합100050 회생)에 의하여 회생절차가 개시되었습니다. 또한 2022년 6월 8일 회생계획안 인가결정 받고, 2022년 9월 21일 변경 회생계획안 인가결정을 받았으며, 2022년 10월 25일 회생법원으로 부터 회생절차 종결결정을 받았습니다.
| 구 분 | 일 시 | 비 고 |
| 회생절차 개시신청 | 2021년 04월 26일 | - |
| 회생절차 개시결정 | 2021년 05월 27일 | 조사위원 : 한울 회계법인 |
| 회생계획안 인가결정 | 2022년 06월 08일 | 서울회생법원 |
| 변경회생계획안 인결정 | 2022년 09월 21일 | 서울회생법원 |
| 회생절차 종결결정 | 2022년 10월 25일 | 서울회생법원 |
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
일 시 | 연 혁 |
|---|---|
| 1998 | - "OpenGIS Korea" 설립(110111-1574709) |
| 1999 | - GIS 소프트웨어 개발'SpatialObjects' - 벤처기업인증 - 하천 관리 정보 'Pub-Stream' 개발, 정부관련 기관에 공급 개시 |
| 2000 | - Web GIS Server 및 Client engine 개발 'SpatialMapServer' - 회사명 변경 "EnGIS Technologies, Inc." |
| 2001 | - ISO 9001 인증 (GIS S/W 개발, 생산, 설치) - 유망 벤처 기업 선정 (Korea Electric Power Corporation) |
| 2002 | - Registration as Digital map manufacture firm (National Geographic Information Institute) - Desktop mapping S/W 'SpatialView' 개발 |
| 2003 | - TAM Iran Khodro社에 navigation software 공급 |
| 2004 | - 장관상 수상 (GIS 2004 show in Korea) - 현대 폰터스에 navigation S/W 와Multimedia solution 독점공급 계약 체결 |
| 2005 | - eZ-navi KOREA (현대오토넷) 내비게이션 세트판매 15만개 돌파 - QNX 기반의 DIS 내비게이션과 멀티미디어소프트웨어 개발 공급(현대 오토넷) - 무인 전투차량 내비게이션 개발공급(국방과학연구원) |
| 2006 | - 3D 내비게이션 소프트웨어 개발 - 위성이미지를 이용한 내비게이션 소프트웨어와 멀티미디어 솔루션 출시(WIA) |
| 2007 | - 일본 내비게이션 사업을 위해 IPC Japan社과 계약 체결 - 해외 여행객을 위한 모바일 내비게이션 SW 개발 (KT-Travel joint enterprise) |
| 2008 | - KRS전자에 Global 내비게이션 SW 공급 - 세계최초북미 HD RADIO TMC 내비게이션 솔루션출시 - Clear Channel USA社와 교통 솔루션 개발 |
| 2009 | - 엔지스 소프트웨어탑재 HD-Radio Traffic nav system이 CES 2009 "Best of CES - GPS Finalist" 수상 - 미국 Dual Electronics社에 Mobile Navigation과 Embedded Multimedia Solution 공급 - iPhone용 Gogo3D Korea Navigation App 출시 |
| 2010 | - 일본 보행자용 다중언어 내비게이션 앱 출시 - 미국, 캐나다용 Gogo 내비게이션 앱 출시 |
| 2011 | - NESA Vision, SoundStream, Power Acoustik & EPSILON Group에 in dash navigation 공급 - DUAL Electronics社 Axxera series 에 차세대 내비게이션 솔루션 공급 - INRIX社와 전세계 교통 관련 파트너쉽 체결 |
| 2012 | - GM(General Motors)社와 커넥티드카 솔루션 공급 - NAVTEQ社와 전세계 지도 데이터 계약 체결 |
| 2013 | - 'Nav-Link' 솔루션 탑재 Mylink 양산 시작 - 'BringGo' 어플리케이션 세계 70개국 런칭 - Cobra Electronics Coporation社에 트럭용 내비게이션 공급 |
| 2014 | - S&T모티브㈜에 유럽/호주 내비게이션 공급 |
| 2015 | - '세계 최초로 'BringGo' 내비게이션 'Mirror Link' 인증 획득 - 벤처기업 인증 |
| 2016 | - 'BringGo' 어플리케이션 세계 10개국 추가 런칭(총 90여개국 런칭) - 한국거래소 코스닥 증권시장에 주권 상장(07.28) - 북미 최대 위성통신사 SiriusXM社의 솔루션 공급업체 선정 |
| 2017 | - 커넥티드 내비게이션을 적용한 '스마트 클러스터 솔루션' 출시 - 모바일어플라이언스를 통해 BMW에 HUD용 커넥티드 내비게이션 공급 - 중국 최대 자동차 메이커 지리자동차그룹(Geely Auto Group)에 OTA 솔루션 공급 - LG전자와 日 대형 완성차 업체 공급용 OTA 개발 계약 체결 |
| 2018 | - KT와 커넥티드카 사업 확대를 위한 차량용 인포테인먼트(IVI) 소프트웨어 개발 MOU 체결 - 북미 최대 위성통신사 SiriusXM社에 커넥티드 내비게이션 입 및 솔루션 공급 계약 체결 - 카카오모빌리티와 커넥티드카 사업 시너지 창출을 위한 MOU 체결 - LG전자와 日 소재 글로벌 자동차 제조사 공급용 IVI 소프트웨어 및 서버 개발 계약 체결 - 주식회사 남성과 북미 RV 업체 토르인더스트리에 커넥티드 내비게이션 공급 계약 체결 - 카카오모빌리티와 차량용 인포테인먼트(IVI) 및 커넥티드 내비게이션 소프트웨어 개발 공급 계약 체결 - KT와 커넥티드카 온라인 서비스 시스템 구축 개발 공급 계약 체결 |
| 2019 | - 차량 시스템의 소프트웨어 보안 업데이트 방법 및 장치 특허 취득 - 화웨이와 5G 기반 자율주행 솔루션 공동개발 MOU 체결 - LG전자와 유럽향 전기차 임베디드 내비게이션 솔루션 개발 공급 계약 체결 - 멜콘 주식회사 최대주주지분 인수 |
| 2020 | - 동유럽 3국향 내비게이션 개발 계약 체결 - 북미 최고의 부품 시장 전자 회사와 함께 내비게이션 출시 |
| 2021~ 2022 | - ISA(Intelligent Speed Assist) 기술 개발 - 영국 스포츠카 제조사와 유럽 및 북미 지역 내비게이션 출시 - OTA를 배터리 구동 마이크로 모빌리티 산업으로 확장 - 전기자동차(EV)용 첨단 내비게이션 엔진 개발 - 클라우드 기반 내비게이션 서비스 개발 |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 | 24기 (2021년말) | 23기 (2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 11,443,863 | 11,443,863 | 10,799,645 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 | 5,399,822,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 | 5,399,822,500 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 11,443,863 | - | 11,443,863 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 11,443,863 | - | 11,443,863 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 11,443,863 | - | 11,443,863 | - | |
* 당사가 발행가능한 주식의 총수는 100,000,000주이며, 그 중 50%인 50,000,000주까지 종류주식을 발행할 수 있습니다.
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.26 | 제 23기 정기주주총회 | 제8조의2(주식등의 전자등록) 제11조(주식매수선택권) 제12조 (신주의 배당기산일) 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제17조 (전환사채의 발행) 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제20조(소집시기) 제45조(감사의 선임) 제51조(재무제표 등의 작성 등) 제54조(이익배당) | - 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함. - 주식등의 전자등록을 반영한 문구 수정, 관계 법령 반영을 위한 근거조항 변경 - 상법 개정으로 동등배당 원칙 명시 - 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함. - 주식등의 전자등록을 반영한 문구 수정, 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용 삭제 - 주식등의 전자등록을 반영한 문구 수정 - 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문 정비 - 전자투표 도입 시 감사선임의 주총 결의요건 완화에 대한 내용 반영, 감사 선임 또는 해임시 의결권 제한에 관한 내용 반영 - 정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문 정비 - 배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함. |
(1) 산업의 특성
자동차 산업은 인간의 생명과 직결되는 문제로 안정성을 최우선시 하고 있습니다. 이에 따라 타 산업에 비하여 IT기술의 도입에 있어서 안정성을 이유로 소극적이었기 때문에 IT 기술의 영향도 상대적으로 미미했습니다. 그러나 최근의 IT기술의 급격한 발전으로 자동차도 과거 ‘물리적인 동력으로 인간이나 화물을 운반하는 기계’에서 ‘자동차 기술에 차세대 전기전자, 정보통신, 기능제어 기술을 접목하여 자동차의 내외부 상황을 실시간 인식하여 고안전, 고편의 기능을 제공할 수 있는 인간 친화적 자동차(기술산업진흥원)’를 의미하는 스마트카(SmartCar)를 향하여 변화하고 있습니다.
즉, 스마트카의 시대가 도래한다는 말은 자동차가 단순한 운송 수단에서 벗어나 운전자와 양방향 소통을 할 수 있는 IT 기기화가 된다는 의미로 자동차가 직접 외부 통신망과 연결되어 스마트폰과 똑같이 통화 기능은 물론 날씨, 인터넷 검색, 실시간 교통정보 등을 직접 제공하게 되는 것입니다. 여기서 차량이 외부 통신망과 직접 연결된다는 의미에서 스마트카를 ‘커넥티드(Connected)카’라고 통칭하기도 합니다(광의의 커넥티드카 개념).
최근 스마트폰의 급격한 보급과 네트워크 환경의 확충으로 인하여 차량 내에서 스마트폰의 기능을 사용하고자 하는 운전자의 요구는 커지게 되었고, 일부 완성차 업체들은 스마트폰과 같은 외부 기기를 통해 외부 통신망과 ‘연결(Connected)’(협의의 커넥티드카 개념)하여 자동차에 네트워크 접속 기능을 추가함으로써 자동차 내에서도 다양한 정보 및 엔터테인먼트 서비스를 지원하는 방안을 강구하게 되었습니다. 그 결과, 완성차 업체들은 기존에 고급 차종 위주로 서비스되고 있었던 텔레매틱스 서비스를 더욱 발전시켜 차량내 디스플레이 장치를 통해 운전자를 위한 정보(Information)뿐 아니라 오락(Entertainment), 즉 발전된 인포테인먼트(Infotainment)를 제공하는 커넥티드카 서비스를 출시하기 시작하였습니다.
커넥티드카는 최근 완성차 업체와 IT 업체들 사이에 큰 화두로 떠올랐습니다. 그 이유는 2010년 이후 스마트폰의 보급이 폭발적으로 확대되었기 때문입니다. 그 결과, 완성차 업체들 중 일부(BMW, 현대차 등)는 기존의 텔레매틱스 서비스를 발전시키는 방향으로, 또 다른 일부(GM, 폭스바겐 등)는 커넥티드카를 위한 새로운 시스템의 개발 등을 통하여 스마트폰을 소유한 운전자의 요구에 신속히 대응하기 시작하였습니다. 또한, 커넥티드카는 차량이 IT 기기화 되어간다는 의미이기 때문에 스마트폰을 비롯한 각종 전자 기기의 운영체제(OS ; Operating System)를 개발하는 주요 글로벌 IT 업체인 미국의 Apple社, Google社, Microsoft社 역시 커넥티드카를 위한 각사의 서비스를 2014년에 동시에 발표하며 커넥티드카 시장 확대에 대응하기 시작하였습니다.
이처럼 자동차 관련 산업은 새로운 기술이 가장 빠르게 적용됨으로써 관련 산업 부문에 대한 대규모 수요를 창출하는 산업적 특성을 보이고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
자동차 산업이 단순한 기계장치에서 IT 기술 등이 융합된 첨단 전자시스템에 의해 통제되는 전자장치의 집합체로 발전해 가면서 자동차용 전장산업의 성장성 또한 크게 주목되고 있습니다.
특히 최근 큰 화두가 되고 있는 커넥티드카 산업과 관련된 시장은 이제 막 도입기에 접어 들었습니다. 2013년 11월에 개최된 ‘LA 오토쇼’는 ‘커넥티드카 엑스포’를 처음으로 개최하며 커넥티드카에 대한 시장의 관심을 적극적으로 반영하기 시작하였고, 주요 완성차 업체들이 2012년부터 참여하기 시작한 세계적인 가전박람회인 ‘CES(Consumer Electronics Show) 2016’에서는 스마트카(커넥티드카)가 스마트홈, 웨어러블 기기, 드론, 스마트TV, 3D 프린팅과 함께 가장 중요한 이슈(한국인터넷진흥원 "美 국제전자제품 박람회 2016 동향 분석")가 되며 자동차의 스마트 기기화가 본격화 되고 자동차와 일반 전자제품의 벽이 허물어지고 있음을 보여주었습니다. 최근 시장조사기관인 가트너(Gartner)는 2020년에는 주행하는 차량 5대 중 1대는 커넥티드카가 될 것이라고 발표하며 높은 성장성을 전망했습니다.
또한 무선이동통신, 사물인터넷(IoT) 등 관련 기술의 발전과 함께 커넥티드 카 시장은 빠르게 성장할 것으로 전망되며, 이는 미래 IT환경 변화를 가속화하고 자동차 산업의 혁신을 주도할 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 시장의 전망
글로벌 시장조사기관 Gartner는 2020년에 전세계 주행차량 다섯대 가운데 한 대가 무선 네트워크로 연결된 차량으로, 초기 사물인터넷 시대의 주요 부분을 차지할 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 차량 연결성의 급속한 증가는 차량 내에서 디지털 컨텐츠의 소비와 생산을 증대시켜 인포테인먼트 등 자동차 서비스의 주요 기능 전반에 막대한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
또한 BI Intelligence는 2020년 전세계 자동차 생산량 9,200만대 중 75%인 약 6,900만대를 무선이동통신과 연결된 커넥티드 카가 차지할 것으로 전망하면서 자동차와 IT기업에 다양한 비즈니스 모델 및 수익원을 창출해 줄 것으로 전망하고 있습니다. 2015년 전세계 커넥티드 카 관련 산업은 매출액 기준 약 500억 달러 규모로 예상되며, 2020년에는 약 1,600억 달러에 달할 것으로 전망하고 있습니다.
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커넥티드카시장 |
이러한 성장 추세에 대응하기 위해 당사는 자율주행 관련 미래지향적 선행 기술개발을 통해 크게 Hybrid Navigation, OTA(Over-The-Air), Connected ADAS 솔루션을 개발하였으며, 완성차 업체의 요구에 따라 최적의 솔루션을 제공하고 있습니다.
(4) 경기변동의 관계
당사의 사업은 자동차 산업과 밀접하게 연관되어 있기 때문에 글로벌 자동차 시장의 경기변동과 직접적인 상관관계가 있다고 예상됩니다.
호황기의 자동차 산업은 경기를 더욱 부양하는 촉매제라 할 수 있으나, 불황기의 자동차 산업은 투자비와 개발비의 부담 때문에 다소 위축될 가능성이 매우 높습니다. 또한, 자동차 수요는 고가의 제품 특성상 글로벌 경기 동향에 민감하게 반응하는 특성을 보이고 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기에 따른 전세계 경기침체는 2008년과 2009년, 전세계 자동차 산업수요 위축으로 역성장 하는 모습을 보였습니다. 그러나 2010년의 세계 자동차 판매는 직전년도보다 25.9% 증가하여 금융위기의 여파에 따른 감소세에서 벗어나는 모습을 보였으며, 이후 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다.
특히 미래의 자동차 산업은 크게 '친환경', '안전', '커넥티드' 3가지 트렌드로 대변할 수 있으며, 이 중 당사는 '커넥티드' 산업 트렌드 기반의 사업을 진행하고 있습니다. 현재 커넥티드카 관련 산업은 앞서 기술한 것과 같이 초기 시장으로 매우 빠른 속도로 성장하고 있으며, 대부분의 완성차 업체들이 도입을 확대해 나가고 있습니다. 따라서 '안전함'과 '편리함'을 위한 혁신적 기술로 각광받고 있는 이 산업은 다양한 신산업을 창출할 것으로 기대되고 있습니다.
(5) 관련 법령 또는 정부의 규제
당사 및 산업과 관련된 특별한 규제 사항은 존재하지 않습니다. 다만 현재 커넥티드카 솔루션 시장은 산업표준을 만들기 위해 다수의 연합이 노력하고 있습니다. 그러나 시장을 주도적으로 이끌어나가는 산업표준은 없습니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 커넥티비티 토탈 솔루션 전문기업으로 스마트폰을 이용하여 자동차를 외부통신망과 효율적으로 연결시켜주는 독자적인 커넥티비티 솔루션 기술인 'Nav-Link' 솔루션 및 커넥티드카의 중요한 컨텐츠인 내비게이션을 제공하는 어플리케이션 'BringGo'를 스마트폰을 통해 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 'Nav-Link' 솔루션은 글로벌 완성차 업체인 General Motors Group(이하 'GM'이라 한다)에서 생산되는 SPARK, SONIC, TRAX 등과 같은 중,소형 차종에 적용되고 있으며, 'BringGo' 어플리케이션은 구글 및 애플 등의 어플리케이션 마켓에서 판매되고 있습니다.
이와 더불어 커넥티드카의 통신모듈 탑재와 함께 필수 기술로 부각되고 있는 'OTA(Over-The-Air) 솔루션'을 개발완료하였으며, 2016년 중국 최대 자동차 메이커 중 하나인 지리자동차그룹(Geely Auto Group)에 OTA 솔루션 공급 계약을 체결하였으며, 이어 2017년에는 일본 소재 글로벌 자동차 제조사에 OTA 솔루션 공급계약을 추가적으로 체결하였습니다. 이러한 공급 실적을 기반으로 이제 막 개화하기 시작한 OTA시장선점을 본격적으로 나설 예정입니다.
마지막으로 당사는 미래 자율주행차의 핵심기술인 Connected ADAS 관련하여 'e-Horizon 솔루션'을 선행 개발 중이며, 다양한 운전자 환경에 최적화된 솔루션을 공급할 예정입니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
[엔지스테크널러지 주요 사업 분야]
사업분야 | 주요품목 | 비고 (전방시장) |
|---|---|---|
커넥티드 카 및자율주행 | Nav-Link, OTA | 커넥티드카, 자율주행 관련 업체 |
커넥티드 카 및자율주행 | BringGo Korea 등 | 커넥티드카, 자율주행 관련 업체 |
기타, 전장사업부문 | Telematics S/W IoT 기반 융합형(ICT) 솔루션 | 커넥티드카, 자율주행 관련 업체 |
(2) 시장점유율
당사가 영위하고 있는 커넥티드카 사업과 관련하여 국내·외의 공신력 있는 기관이 발표한 시장점유율 자료는 없습니다.
(3) 시장의 특성
당사가 목표로 하고 있는 커넥티드카의 특성은 무선이동통신, 사물인터넷(IoT) 등 관련 기술의 발전과 함께 빠르게 성장할 것으로 전망되며, 이는 미래 IT환경 변화를 가속화하고 자동차 산업의 혁신을 주도할 것으로 예상됩니다.
다수의 글로벌 완성차 업체들은 차량 내·외부와의 강화된 연결성을 활용해 실시간 차량 상태 진단, 도난 방지, 응급구조 등 차량과 운전자의 안전 및 보안서비스 강화하고 있으며, 자동 차와 다른 기기간의 상호 연결성 확대를 통해 편리한 서비스 제공하고 있습니다.
이에따라 운전자에 맞춤화 된 정보와 컨텐츠가 많아지고, 다양한 소프트웨어 등의 개발로 자 동차는 단순 이동 수단이 아닌 정보를 습득하고 컨텐츠를 소비하는 공간으로변화할 것으로 전망됩니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 2018년 10월부터 커넥티비티 기술 기반으로 자동차 OEM 대상 Telematics 서비스 개발을 위한 전장사업부를 신설하였습니다. 글로벌 전장업체와의 협력을 통해 개발영역을 점차 확대할 계획입니다.
이와 더불어 당사는 미래 자율주행 시장 선점을 위해 선행 기술 개발과 제품 포트폴리오 다변화에 총력을 기울이고 있으며, 미래 자율주행차의 핵심기술인 'Conncected ADAS' 선행개발을 통해 다양한 운전자 환경에 최적화된 솔루션을 공급할 예정입니다.
또한, 당사가 가진 자율주행 솔루션 기술의 고도화를 진행하는 한편 글로벌 자율주행 관련 기업들과의 전략적 제휴를 확대하고, 기술과 시장 확보를 위한 우수기업 M&A를 통해 자율주행 Total Solution 글로벌 선도기업으로 성장할 것입니다.
2. 주요 제품 등에 관한 사항
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 천원) |
품 목 | 주요상표 | 매출액 | 비율 | 제품 설명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엔지스테크널러지 | 서비스 매출 | 솔루션, 라이센스 | Nav-Link 등 | 576,572 | 35.03% | 주) |
전장사업, 용역 | EnGIS | 1,033,108 | 62.78% | |||
어플리케이션 | BringGo Korea 등 | 35,964 | 2.19% | |||
합 계 | 1,645,645 | 100% | - | |||
* 주) 주요 제품 및 상품에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.
■ Nav-Link 솔루션
구 분 | 내 용 | ||
| 이미지 |
| ||
제품 | Nav-Link Protocol을 통해 내비게이션 정보를 Head Unit에 송출하고 Head Unit HMI(Human Machine Interface)에 의한 입력정보를 반대로 스마트폰으로 전송하는 | ||
주요 상표 | Nav-Link |
■ OTA(Over-The-Air) 솔루션
구 분 | 내 용 | ||
| 이미지 |
| ||
제품 설명 | 텔레매틱스 및 ECU 장치들에 탑재된 소프트웨어 및 유효자원들을 무선 업데이트하고, 원격으로 통합관리 가능한 솔루션 | ||
주요 상표 | EnVDM(EnGIS Vehicle Device Management) |
■ 전장사업
최근 자동차는 이동수단을 넘어 플랫폼으로서의 역할로 확장되고 있습니다. 당사는
운전자의 안전과 편의성 향상에 도움을 주기 위하여 넥티비티 기술 기반으로 글로벌 완성차 대상으로 원격제어(스마트폰 연동), 안전/보안(eCall, 차량사고 알림, 도난경보 등), 차량관리(차량진단, 운행정보 수집), 위치기반 서비스(경로안내, 교통정보수집) 등 다양한 Telematics 서비스를 개발, 공급하고 있습니다.
■ 기타(BringGo 소프트웨어)
BringGo 어플리케이션은 GM의 Mylink와 Opel의 IntelliLink(Nav-Link 솔루션)을 통해 차량의 Device에 연결가능한 프리미엄 내비게이션 어플리케이션입니다.
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
당사의 제품은 거래처 및 예상 공급수량, 공급 지역에 따라 가격이 상이하여 평균가격의 변동 추이를 산정하는 것이 어렵습니다.
(1) 주요 원재료에 관한 사항
당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 등 인적자원을 활용한 사업을 영위하고 있기 때문에 제품에 직접 대응되는 원재료 등은 해당사항이 없습니다.
(2) 생산 및 설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공업체로 생산설비를 갖추고 있지 아니하므로 생산능력을 산정할 수 없으므로 기재하지 않습니다.
2) 생산실적 및 가동률
당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 제공업체로 생산설비를 갖추고 있지 아니하므로 생산실적 및 가동률을 산정할 수 없으므로 기재하지 않습니다.
3) 생산설비의 현황 등
해당사항이 없습니다.
가. 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 매출 유형 | 품목 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (제25기 3분기) | (제24기) | (제23기) | ||||
| 엔지스테크널러지 | 서비스 | 솔루션,라이센스 | 내수 | 576,572 | 1,704,566 | 1,516,535 |
| 수출 | - | - | - | |||
| 소계 | 576,572 | 1,704,566 | 1,516,535 | |||
전장사업, 용역 | 내수 | 1,033,108 | - | - | ||
| 수출 |
| 66,267 | 90,555 | |||
| 소계 | 1,033,108 | 66,267 | 90,555 | |||
| 어플리케이션 | 내수 |
| 3,013,534 | 3,504,605 | ||
| 수출 | 35,964 | - | - | |||
| 소계 | 35,964 | 3,013,534 | 3,504,605 | |||
| 합계 | 내수 | 1,609,680 | 4,718,100 | 5,021,140 | ||
| 수출 | 35,964 | 66,267 | 90,555 | |||
| 합계 | 1,645,645 | 4,784,367 | 5,111,695 | |||
나. 판매경로
당사의 커넥티드 솔루션이나 BringGo 소프트웨어의 경우, 글로벌 완성차 업체와 전장업체(Tier 1)에게 직접 판매하고 있으며, BringGo 어플리케이션은 Apple社의 AppStore나 Google社의 PlayStore 등을 통해 판매되고 있습니다.
1) 솔루션
의향서 접수 → 사양 협의 →수주 확보(계약서 작성) → 개발 →소프트웨어 제공 → 설치 → 정산
2) 어플리케이션
Application store 등록→ 최종소비자 구매 및 설치 → 정산
3) 전장사업, 용역
프로젝트 공고 → 입찰 → 낙찰 → 계약체결 → 프로젝트 수행 → 정산
다. 판매전략
당사는 현재 GM과의 협조관계를 지속적으로 유지하고자 노력하고 있으며, 'Nav-Link' 솔루션을 바탕으로 글로벌 완성차 업체와 Tier1에 대한 판매전략을 구축하여 매출처 다변화를 위해 적극적인 판매전략을 구축하고 있습니다.
당사의 판매전략에 대한 구체적인 내용은 다음과 같습니다.
◆ 주거래업체인 GM(매출처 LG전자㈜)에 대한 점유율 확대
- Nav-Link 솔루션과 BringGo App이 적용되는 GM의 Mylink 채택 차량 확대
- High-end 챠량에 적용할 수 있는 대화면의 디스플레이를 LG전자가 공급하고 해당
디스플레이 단말기에 당사의 고품질 Embedded Connectivity 내비게이션을 탑재하여 글로벌 완성차 업체에 공동으로 영업 전개
◆ 해외시장 확대를 통한 신규 거래처 발굴
- GM납품 레퍼런스를 기반으로 신규고객 투자위험을 최소화화여 해외 구매고객 유도
- 기존 경험 및 고객의 요구사항을 수렴하여 고객의 요구에 부합하는 소프트웨어 공급
- 미국, 중국, 등에 해외 현지 사무소 설립을 통한 영업기반 확대
◆ BringGo 어플리케이션 사용자 확대
- BringGo 어플리케이션 인지도 향상을 위한 광고 강화
- 세계 최초 MirrorLink인증 내비게이션 App으로 CCC와 공동 프로모션을 통한 영업확대
◆ 신제품의 기술 경쟁력 확보를 통한 시장 선점
- 커넥티비티 차량의 전자기기를 자동으로 업데이트 할 수 있는 OTA 기술 경쟁우위확보로 글로벌 완성차 업체 및 주요 전장업체들을 대상으로 적극 홍보 및 영업 전개
- LG전자를 통해 글로벌 완성차 업체에 OTA 솔루션 공급, 시장선점의 발판 마련
- 스마트 클러스터 및 음성 인식 AI 를 지원하는 통합 IVI(In-Vehicle Infortainment) 솔루션을 개발하여 글로벌 완성차 업체 및 주요 전장업체들을 대상으로 영업 전개
라. 수주상황
당사의 수주상황은 영업기밀(비밀유지 계약사항 등)에 해당되어 기재하지 않았습니다. 당사는 별도의 수주계약이 아닌 로열티 계약을 체결하고 있으며, 계약은 글로벌 완성차 업체의 전장업체(Tier 1)와 체결하였습니다.
또한 수주총액과 기납품액, 수주잔고 등은 당사의 솔루션이 탑재되는 차량의 판매 및 어플리케이션 이용자에 따라 달라질 수 있으므로 예측이 불가능합니다. 다만 글로벌 완성차 업체 또는 전장업체(Tier 1)와 솔루션 공급계약을 체결할 경우 중장기적인 매출 성장의 견인차 역할을 하게됩니다.
4.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험,이자율위험)과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사의 위험관리 체계를 구축하고감독할 책임은 이사회에 있습니다.
(1) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다(신용건전성과 관련된 내용은 주석 7참조).
당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,517,030 | 8,930,461 |
| 단기금융상품 | 423 | 172,821 |
| 매출채권및기타채권 | 2,052,489 | 3,656,515 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 500,000 |
| 비유동성기타채권 | 695,179 | 834,858 |
| 합 계 | 5,268,122 | 14,097,655 |
(*) 수익증권과 전환사채 등이 포함되어 있습니다.
(2) 유동성위험
회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무및기타채무 | 1,413,507 | 1,413,507 | 1,413,507 | - |
| 장기차입금 | 3,400,000 | 4,113,348 | 59,337 | 4,054,011 |
| 전환사채 | 21,995,169 | 21,995,169 | 9,995,169 | 12,000,000 |
| 리스부채 | 80,056 | 80,056 | 40,175 | 39,880 |
| 기타비유동금융부채 | 80,000 | 80,000 | - | 80,000 |
| 합 계 | 26,968,732 | 27,682,080 | 11,508,189 | 16,173,891 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무및기타채무 | 1,533,341 | 1,533,341 | 1,533,341 | - |
| 단기차입금 | 3,917,779 | 3,917,779 | 3,917,779 | - |
| 전환사채 | 16,145,671 | 16,145,671 | 16,145,671 | - |
| 리스부채 | 47,476 | 47,476 | 14,197 | 33,279 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | 3,068,827 | 3,068,827 | - |
| 기타비유동금융부채 | 3,766,539 | 3,766,539 | - | 3,766,539 |
| 합 계 | 28,410,806 | 28,479,632 | 24,679,814 | 3,799,818 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있으며 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 시장위험
1) 외환위험
회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 49,491 | 20,228 | 21,975 | 2,504 |
| EUR | 6,628 | 44,874 | 8,093 | 46,836 |
| JPY | - | - | - | 31 |
회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 2,926 | (2,926) | 1,947 | (1,947) |
| EUR | (3,825) | 3,825 | (3,874) | 3,874 |
| JPY | - | - | (3) | 3 |
2) 이자율 위험
회사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 비율을 적절하게 관리하여 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 회사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.
회사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
변동이자율 | - | - |
단기차입금 | - | 1,917,779 |
유동성장기차입금 | - | 3,000,000 |
당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | - | - | (69,178) | 69,178 |
(4) 자본 위험 관리
회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 31,086,536 | 28,880,906 |
| 자본 (B) | 3,053,919 | 9,987,376 |
| 부채비율 (A/B) | 1017.92% | 289.17% |
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 파생상품에 계약되어 있지 않습니다.
(1) 경영상의 주요계약 등
보고서 작성 기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.
(2) 연구개발 현황
가. 연구개발 담당조직
당사는 대표이사를 주축으로 기술연구소의 연구인력들이 커넥티드카 관련 다양한 기술 개발활동을 진행하고 있습니다. 기술연구소 소속 연구인력들은 미래형 커넥티드카 및 스마트카에 적용 가능한 소프트웨어 및 어플리케이션 개발을 담당하고 있으며, 기술연구소는 유연하고 효율적인 연구를 위하여 별도의 팀제 형태가 아닌 프로젝트 단위로 조직을 운영하고 있습니다.
나. 연구개발 실적
| (기간: 2010.01.01 ~ 현재) |
연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 개발기간 | 상품화여부 |
|---|---|---|---|---|
Connected Car SW 기술 | ||||
Smartphone 2 Car Connectivity | 자체 | - Bluetooth Serial 통신(Bluetooth A2DP / SPP Protocol) 기반의 분리형 내비게이션 - USB : iAPD (Apple Accessary Protocol) 및 USB: AOAP (Android Open Accessary Protocol) 확장 - Entry Radio를 위한 Navigation 정보 Broadcasting 기술 확장 | 2010~ | ‘Nav-Link’ 솔루션 |
Mirror Link 기반의 Navigation 기술 | 자체 | - CCC(Car Connectivity Consortium)에서 제정한 MirrorLink 스펙을 준수함으로써 다양한 MirrorLink 인증 자동차 헤드유닛과의 호환성을 확보 - Mirror Link 인증 | 2014 | 상품화 |
Realtime Energy Consumption 기반 ECO Routing | 자체 | - 실시간에 운전자의 운전 패턴 (가속, 감속, 기어상태 등)을 모티터링하여 운전자에게 최적화된 Economic Route Guidance제공 - ‘에너지 소모율을 고려하는 내비게이션 장치 및 방법’ 특허 등록 | 2013 | ‘BringGo’ |
PND용 Trucker Navigation SW | 자체 | - 트럭타입별, 적재물별, 도로 운행 규제별 트럭운전자에 최적화된 내비게이션 기능 제공 - 트럭운전자에게 필수적인 POI 정보 통합 및 실시간 기상정보과 결합, 운행정보 통계 및 분석 기능을 제공 - PND용 소프트웨어 | 2012~ | ‘BringGo’ |
Smartphone용 version Trucker Nav App 개발 및 Fleet Mangaement 기술 | 자체 | - 스마트폰용 트럭운전자용 내비게이션 어플리케이션 개발 - ECO Driving 및 VDM기술과 결합하여 효과적인 Fleet Management 가능 | 2014~ | 자체조달 |
Global Navigation Engine 기술 | ||||
Road Network의 Density에 따른 Dynamic | 자체 | - 독자적인 공간 분할 기술적용으로 도로네트웍 밀도를 기반한 동적 분할 데이터 생성 - 북미 및 유럽 기준 1.8GB로 압축 가능 - 빠른 공간 인덱싱이 가능하여 저사양 HW에서 높은 검색 등 높은 성능을 보장 | 2012 | ‘BringGo’ |
Dynamic Spatial Mesh 기반의 Diff 추출 Algorithm | 자체 | - 기존 버전의 맵을 최신 맵으로 갱신시 변화된 영역에 해당되는 차이만 추출 하여 최소화된 델타파일 생성이 가능 - 사용자에게 경량화된 데이터만 전송함으로써 무선통신을 통한 빠른 지도업데이트 가능 | 2014~ | 상품화 예정 |
POSIX기반의로 Engine설계 / Native C기반의로 모듈구현 / OS 독립적인 Navi Engine | 자체 | - 각각의 OS에 의존적인 API를 사용하지 않고 모든 OS를 지원할 수 있는 저수준 코드를 생성함으로써 다양한 플랫폼을 효율적으로 지원 가능 | 2012 | ‘BringGo’ |
Server-Client기반의 Map Streaming 기술 구현 / Off-board Navigation을 위한 독자적인 Protocol | 자체 | - 점차 고용량으로 커지는 지도데이터를 다양한 이동통신 상황에도 안정적으로 서비스 할 수 있도록 함으로써 상대적으로 통신음영지역이 많은 해외에서 안정적인 성능을 보장 | 2012~ | ‘BringGo’ |
실시간 최적, 최단, ECO, Traffic 을 고려한 동시 | 자체 | - 동일한 단위시간에 순차적이 아닌 병렬로 처리하여 동시에 네가지 타입의 경로를 추천해 줌으로써 빠른 경로 선정이 가능 | 2012 | ‘BringGo’ |
Automotive SW Management 기술 | ||||
OpenSSL 기반의 차량내 인터넷 통신 보안모듈 개발 및 | 자체 | - IP기반의 Web Sevice 이용시 고수준 암호화 지원으로 보안 안정성 확보. - Connected IVI 플랫폼별 솔루션 확보를 통해 이식성 및 호환성 확보. 교통정보 및 클라우드기반 서비스 경쟁력 증대. | 2014 | 상용화 예정 |
OMA 1.2 지원 DM Server 및 DM/DL Client 기술 개발 / BS-Diff기반의 대용량 Binary Delta Generator | 자체 | - OMA 1.2 지원을 통해 전세계 통신사업자 보유 서버와 정합성 및 상호 운용성 보장. | 2013 | 상용화 예정 |
Android 및 Linux 플랫폼 기반 | 자체 | - 표준 OS 기본지원으로 다양한 플랫폼으로 확장이 용이하도록 Library화 함으로써 M2M분야로 적용 분야 확대. | 2014 | 상용화 예정 |
Qualcomm 플랫폼 기반 Update Agent 기술 및 | 자체 | - 모바일 무선통신용 모뎀 칩인 Qualcomm 칩은 향후 텔레매틱스 분야에서 널리 보급될 것으로 예상되며 이 플랫폼을 기반한 FOTA솔루션을 조기 확보함으로써 적시에 최적의 솔루션을 제공 | 2015 | 상용화 예정 |
다. 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
과 목 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|
연구개발비용 총계 | 1,331,832 | 2,166,458 | 1,030,938 | |
정 부 보 조 금 | - |
|
| |
연구개발비용 계 | 1,331,832 | 2,166,458 | 1,030,938 | |
회계처리 | 연구개발비(판관비) | 1,331,832 | 2,166,458 | 1,030,938 |
제조경비 | - | - | - | |
개발비 자산화(무형자산) | - | - | - | |
연구개발비 / 매출액 비율 | 80.93% | 45.28% | 20.17% | |
가. 지적재산권 현황
(1)특허권
[국내 등록 및 출원]
번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 등록 | 인터넷을 이용한 지리정보 데이터의 주문검색 서비스 방법 | 엔지스테크널러지 | 2002-06-20 | 2005-09-07 | - |
| 2 | 등록 | 3차원 이미지 데이터를 압축하는 방법 및 장치 | 엔지스테크널러지 | 2004-02-18 | 2006-08-03 | - |
| 3 | 등록 | 지리 정보 데이터를 압축하는 방법 | 엔지스테크널러지 | 2004-04-29 | 2005-12-28 | - |
| 4 | 등록 | 항법 서비스 방법 및 그에 따른 단말기 | 엔지스테크널러지 | 2004-12-27 | 2007-04-24 | - |
| 5 | 등록 | 3차원 맵 데이터를 제공하는 차량용 항법 장치 및 상기장치의 동작 방법 | 엔지스테크널러지 | 2005-12-20 | 2008-02-26 | - |
| 6 | 등록 | 차량항법시스템에서의 도로 정보 제공 장치 및 방법 | 엔지스테크널러지 | 2008-06-23 | 2010-06-30 | - |
| 7 | 등록 | 에너지 소모율을 고려하는 내비게이션 장치 및 방법 | 엔지스테크널러지 | 2012-02-07 | 2013-09-06 | - |
| 8 | 등록 | 분리형 네비게이션 시스템 | 엔지스테크널러지 | 2012-07-03 | 2014-02-25 | - |
| 9 | 등록 | 네비게이션 장치의 지도 데이터 제공 방법 및 시스템 | 엔지스테크널러지 | 2014-06-09 | 2016-02-24 | - |
| 10 | 등록 | 최적의 델타 업데이트를 지원 및 제공하기 위한 관리 서버, 텔레메틱스 단말기 및 그 동작 방법 | 엔지스테크널러지 | 2015-08-19 | 2017-06-07 | - |
| 11 | 등록 | 차량 시스템의 소프트웨어 보안 업데이트 방법 및 장치 | 엔지스테크널러지 | 2017-04-19 | 2019-03-25 | - |
[해외 등록 및 출원]
번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 유럽등록 | DETACHABLE NAVIGATION SYSTEM | 엔지스테크널러지 | 2013-06-13 | 2017-09-20 | - |
2 | 미국등록 | DETACHABLE NAVIGATION SYSTEM | 엔지스테크널러지 | 2013-06-13 | 2017-10-17 | - |
| 3 | 미국등록 | METHOD AND SYSTEM FOR PROVIDING MAP DATA OF NAVIGATION DEVICE | 엔지스테크널러지 | 2016-12-08 | 2019-12-31 | - |
| 4 | 유럽출원 | METHOD AND SYSTEM FOR PROVIDING MAP DATA OF NAVIGATION DEVICE | 엔지스테크널러지 | 2016-12-09 | - | - |
(2) 상표권
번호 | 구분 | 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 한국 | EnGIS | 엔지스테크널러지 | 2001-07-23 | 2002-12-11 | - |
| 2 | 한국 | LinkNGo | 엔지스테크널러지 | 2012-05-18 | 2014-04-18 | - |
| 3 | 한국,미국 캐나다, 유럽 브라질, 중국 | BRINGGO | 엔지스테크널러지 | 2012-07-11 | 2013-09-17 | - |
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 제25기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 9월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 8,392 | 13,256 | 55,041 |
| 현금및현금성자산 | 2,517 | 8,930 | 17,869 |
| 단기금융상품 | 0.4 | 173 | 14,956 |
| 매출채권및기타채권 | 2,052 | 3,657 | 5,892 |
| 기타 | 3,822 | 496 | 16,324 |
| [비유동자산] | 25,748 | 25,612 | 35,969 |
| 기타비유동금융자산 | 22,011 | 21,533 | 9,758 |
| 유형자산 | 2,787 | 2,900 | 9,073 |
| 무형자산 | 833 | 974 | 15,072 |
| 기타 | 118 | 205 | 2,066 |
| 자산총계 | 34,140 | 38,868 | 91,010 |
| [유동부채] | 11,834 | 25,039 | 31,076 |
| [비유동부채] | 15,566 | 3,842 | 26,312 |
| 부채총계 | 27,400 | 28,881 | 57,388 |
| [자본금] | 5,722 | 5,722 | 5,400 |
| [자본잉여금] | 19,672 | 19,672 | 16,757 |
| [이익잉여금] | (19,348) | (16,046) | -9,692 |
| [기타자본구성요소] | 694 | 639 | 21,157 |
| 자본총계 | 6,740 | 9,987 | 33,622 |
| 2022년 1월~9월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 | |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 1,646 | 4,784 | 3,011 |
| 영업이익 | (3,893) | (2,670) | (2,265) |
| 당기순이익 | (3,302) | (5,433) | 1,019 |
| 기본주당순이익(원) | (289) | (209) | (977) |
| 희석주당순이익(원) | (289) | (209) | (977) |
| 연결에 포함된 회사수 | - | - | 5 |
※ 본 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
해당사항 없음
해당사항없음
재무상태표 |
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
제 24 기말 2021.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 3분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 8,392,237,690 | 13,256,141,402 |
현금및현금성자산 (주4,5,6,7) | 2,517,030,405 | 8,930,461,016 |
단기금융상품 (주4,5,6,7) | 423,097 | 172,820,507 |
매출채권및기타채권 (주4,5,7,8,33) | 2,052,488,963 | 3,656,514,973 |
당기법인세자산 | 4,296,170 | 7,061,520 |
기타유동자산 (주9) | 3,817,999,055 | 281,184,222 |
재고자산 (주11) | 208,099,164 | |
비유동자산 (주4,5,10) | 25,748,216,729 | 25,612,140,695 |
장기금융상품 (주4,5,6,7) | 3,000,000 | 3,000,000 |
관계기업투자주식 (주12) | 20,209,562,004 | 19,075,532,922 |
당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10) | 500,000,000 | |
비유동성기타채권 (주4,5,8,33) | 695,179,203 | 834,858,249 |
유형자산 (주13) | 2,786,627,821 | 2,900,089,097 |
무형자산 (주14) | 833,045,893 | 973,765,410 |
투자부동산 (주15) | 1,103,238,025 | 1,120,078,789 |
사용권자산 (주16) | 81,785,056 | 48,032,517 |
기타비유동자산 (주9) | 35,778,727 | 156,783,711 |
자산총계 | 34,140,454,419 | 38,868,282,097 |
부채 | ||
유동부채 | 11,833,823,716 | 25,039,251,232 |
매입채무및기타채무 (주4,5,18) | 1,413,507,430 | 1,533,341,413 |
단기차입금 (주4,5,17,33) | 3,917,778,786 | |
유동성장기차입금 (주4,5,17) | 3,000,000,000 | |
전환사채 (주4,5,17) | 9,995,169,452 | 16,145,670,556 |
유동리스부채 (주4,5,16) | 40,175,214 | 14,196,643 |
유동계약부채 (주19) | 2,250,000 | 399,917,864 |
기타유동부채 (주20) | 382,721,620 | 28,345,970 |
비유동부채 | 15,566,172,749 | 3,841,654,714 |
기타비유동금융부채 (주4,18) | 80,000,000 | 3,766,539,097 |
장기차입금 (주4,5,17,33) | 3,400,000,000 | |
전환사채 (주4,5,17) | 12,000,000,000 | |
비유동리스부채 (주4,5,16) | 39,880,367 | 33,279,051 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | ||
기타비유동부채 (주20) | 46,292,382 | 41,836,566 |
부채총계 | 27,399,996,465 | 28,880,905,946 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | ||
자본금 (주23) | 5,721,931,500 | 5,721,931,500 |
자본잉여금 (주23) | 19,672,487,320 | 19,672,487,320 |
이익잉여금(결손금) (주24) | (19,348,155,711) | (16,046,164,353) |
기타자본구성요소 (주25,32) | 694,194,845 | 639,121,684 |
자본총계 | 6,740,457,954 | 9,987,376,151 |
자본과부채총계 | 34,140,454,419 | 38,868,282,097 |
포괄손익계산서 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 (주27) | 485,374,121 | 1,645,644,639 | 8,819,494,719 | 34,737,320,972 |
영업비용 (주28) | 1,894,942,458 | 5,539,078,350 | 19,748,708,876 | 28,885,271,133 |
영업이익(손실) | (1,409,568,337) | (3,893,433,711) | (10,929,214,157) | 5,852,049,839 |
금융수익 (주5,29,33) | 3,728,936,672 | 3,825,874,476 | 337,075,383 | 1,084,145,312 |
금융비용 (주5,29,33) | 958,906,626 | 4,434,517,393 | 252,707,075 | 2,440,269,889 |
기타수익 | 471,160,087 | 1,236,664,411 | 45,557,192 | 185,225,512 |
기타비용 (주30) | 6,977,979 | 36,579,141 | 21,032,060 | 181,572,313 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) | (10,820,320,717) | 4,499,578,461 |
법인세비용 (주31) | 545,656,475 | 2,317,566,113 | ||
당기순이익(손실) | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) | (11,365,977,192) | 2,182,012,348 |
지배지분순이익 | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) | (26,960,186) | (2,785,084,367) |
비지배지분순이익 | 712,045,467 | 4,967,096,715 | ||
기타포괄손익 | 27,938,207 | 60,930,260 | ||
총포괄손익 | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) | (11,338,038,985) | 2,242,942,608 |
주당이익 (주26) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 159 | (289) | (993) | 192 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 159 | (289) | (993) | 192 |
자본변동표 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 비지배지분 | 자본 합계 | |
2021.01.01 (기초자본) | 5,399,822,500 | 16,757,298,858 | (9,692,287,626) | 595,346,374 | 20,561,769,454 | 33,621,949,560 |
당기순이익(손실) | (2,758,124,181) | 4,967,096,715 | 2,182,012,348 | |||
해외사업환산이익 | 15,774,844 | 45,155,416 | 60,930,260 | |||
전환사채의 전환 | 322,109,000 | 2,749,587,525 | 3,071,696,525 | |||
전환사채의 재발행 | 165,600,937 | 165,600,937 | ||||
관계기업 지분법자본변동 | ||||||
주식선택권의 부여 | 49,648,846 | 49,648,846 | ||||
연결대상범위의 변동 | 699 | 487 | 1,186 | |||
2021.09.30 (기말자본) | 5,721,931,500 | 19,682,487,320 | (12,450,411,108) | 660,770,064 | 25,574,022,072 | 39,151,839,662 |
2022.01.01 (기초자본) | 5,721,931,500 | 19,682,487,320 | (16,046,164,353) | 639,121,684 | 9,987,376,151 | |
당기순이익(손실) | (3,301,991,358) | (3,301,991,358) | ||||
해외사업환산이익 | ||||||
전환사채의 전환 | ||||||
전환사채의 재발행 | ||||||
관계기업 지분법자본변동 | 26,421,679 | 26,421,679 | ||||
주식선택권의 부여 | 28,651,482 | 28,621,482 | ||||
연결대상범위의 변동 | ||||||
2022.09.30 (기말자본) | 5,721,931,500 | 19,672,487,320 | (19,348,155,711) | 694,194,845 | 6,740,457,954 | |
현금흐름표 |
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (10,391,456,605) | 5,510,525,354 |
영업활동으로인한현금흐름 | (5,997,319,177) | 6,262,698,683 |
이자수취(영업) | 27,343,936 | 243,522,770 |
이자지급(영업) | (4,421,481,364) | (187,417,012) |
법인세납부(환급) | (808,279,087) | |
투자활동현금흐름 | 1,673,997,417 | 11,742,013,884 |
단기금융상품의 처분 | 172,397,620 | 7,306,607,641 |
당기손익인식금융자산의 처분 | 510,000,000 | 14,503,038,305 |
단기대여금의 감소 | ||
장기대여금의 감소 | 1,000,000,000 | 1,005,000,000 |
임차보증금의 감소 | 100,000,000 | 283,000,000 |
기타보증금의 감소 | 88,000,000 | |
단기금융상품의 취득 | ||
장기대여금의 증가 | (129,000,000) | (450,000,000) |
관계기업투자주식의 취득 | (110,000,000) | |
당기손익인식금융자산의 취득 | (8,699,160,495) | |
임차보증금의 증가 | (50,000,000) | (353,300,000) |
회원권의 취득 | (287,685,662) | |
유형자산의 취득 | (17,400,203) | (1,399,235,905) |
무형자산의 취득 | (56,250,000) | |
재무활동현금흐름 | 2,304,295,910 | (10,007,347,373) |
전환사채의 증가 | 12,000,000,000 | 5,700,000,000 |
기타보증금의 감소 | 13,280,406 | |
장기차입금의 증가 | 3,400,000,000 | |
리스부채의 상환 | (27,424,200) | (289,260,292) |
단기차입금의 상환 | (3,917,778,786) | (5,282,221,214) |
유동성장기차입금의 상환 | (3,000,000,000) | |
비지배지분부채의 감소 | (3,600,000,000) | |
전환사채의 상환 | (6,150,501,104) | (6,540,270,000) |
신주발행비용 | (8,876,273) | |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (6,413,163,278) | 7,245,191,865 |
기초현금및현금성자산 | 8,930,461,016 | 17,868,914,664 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | ||
기말현금및현금성자산 | 2,517,030,405 | 25,431,086,006 |
| 제 25 기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 제 24 기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 주식회사 엔지스테크널러지 |
1. 일반사항
주식회사 엔지스테크널러지(이하 "회사")는 1998년 8월 12일에 설립되어 소프트웨어개발 및 판매 등을 주된 영업목적으로 하고 있으며, 2016년 7월 28일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
회사는 2021년 4월 26일 서울회생법원에 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시를 신청(서울회생법원 2021회합100050)하였으며, 동일자에 회사재산보전처분 및 포괄적금지명령도 함께 신청하였습니다. 회사는 2021년 5월 27일에 회생절차 개시가 결정되었습니다.
회사는 서울특별시 성동구에 본점을 두고 있으며, 회사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 5,722백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 박용선 | 2,873,230 | 25.11 |
| (주)엔지스시스템즈 | 986,351 | 8.62 |
| 기타 | 7,584,282 | 66.27 |
| 합 계 | 11,443,863 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. ?동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험,이자율위험)과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사의 위험관리 체계를 구축하고감독할 책임은 이사회에 있습니다.
(1) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다(신용건전성과 관련된 내용은 주석 7참조).
당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,517,030 | 8,930,461 |
| 단기금융상품 | 423 | 172,821 |
| 매출채권및기타채권 | 2,052,489 | 3,656,515 |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 500,000 |
| 비유동성기타채권 | 695,179 | 834,858 |
| 합 계 | 5,268,122 | 14,097,655 |
(*) 수익증권과 전환사채 등이 포함되어 있습니다.
(2) 유동성위험
회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무및기타채무 | 1,413,507 | 1,413,507 | 1,413,507 | - |
| 장기차입금 | 3,400,000 | 4,113,348 | 59,337 | 4,054,011 |
| 전환사채 | 21,995,169 | 21,995,169 | 9,995,169 | 12,000,000 |
| 리스부채 | 80,056 | 80,056 | 40,175 | 39,880 |
| 기타비유동금융부채 | 80,000 | 80,000 | - | 80,000 |
| 합 계 | 26,968,732 | 27,682,080 | 11,508,189 | 16,173,891 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 잔존계약만기 | |
|---|---|---|---|---|
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | |||
| 매입채무및기타채무 | 1,533,341 | 1,533,341 | 1,533,341 | - |
| 단기차입금 | 3,917,779 | 3,917,779 | 3,917,779 | - |
| 전환사채 | 16,145,671 | 16,145,671 | 16,145,671 | - |
| 리스부채 | 47,476 | 47,476 | 14,197 | 33,279 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | 3,068,827 | 3,068,827 | - |
| 기타비유동금융부채 | 3,766,539 | 3,766,539 | - | 3,766,539 |
| 합 계 | 28,410,806 | 28,479,632 | 24,679,814 | 3,799,818 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있으며 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 시장위험
1) 외환위험
회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 49,491 | 20,228 | 21,975 | 2,504 |
| EUR | 6,628 | 44,874 | 8,093 | 46,836 |
| JPY | - | - | - | 31 |
회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 2,926 | (2,926) | 1,947 | (1,947) |
| EUR | (3,825) | 3,825 | (3,874) | 3,874 |
| JPY | - | - | (3) | 3 |
2) 이자율 위험
회사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 비율을 적절하게 관리하여 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 회사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.
회사가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 변동이자율 | ||
| 단기차입금 | - | 1,917,779 |
| 유동성장기차입금 | - | 3,000,000 |
당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | - | - | (69,178) | 69,178 |
(4) 자본 위험 관리
회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 27,399,996 | 28,880,906 |
| 자본 (B) | 6,740,458 | 9,987,376 |
| 부채비율 (A/B) | 406.50% | 289.17% |
4.2 금융상품 공정가치
(1) 금융상품의 종류별 공정가치
회사의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
ㆍ직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
ㆍ관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가 능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말 현재 공정가치로 측청되는 금융상품은 없으며 전기말 현재 현재 공정가치로 측청되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
1) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 3,686,539 | 3,686,539 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
5. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 수익증권 등 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품금융부채(*2) | - | - | 3,686,539 | 3,686,539 |
| 상각후원가측정금융자산(*1) | 현금및현금성자산 | 2,517,030 | 2,517,030 | 8,930,461 | 8,930,461 |
| 단기금융상품 | 423 | 423 | 172,821 | 172,821 | |
| 매출채권및기타채권(*3) | 2,747,668 | 2,747,668 | 4,491,373 | 4,491,373 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 소 계 | 5,268,122 | 5,268,122 | 13,597,655 | 13,597,655 | |
| 상각후원가측정금융부채(*1) | 매입채무및기타채무(*4) | 1,493,507 | 1,493,507 | 5,299,881 | 5,299,881 |
| 단기차입금 | - | - | 6,917,779 | 6,917,779 | |
| 전환사채 | 9,995,169 | 9,995,169 | 16,145,671 | 16,145,671 | |
| 리스부채 | 80,056 | 80,056 | 47,476 | 47,476 | |
| 소 계 | 11,568,732 | 11,568,732 | 28,410,806 | 28,410,806 | |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치에 상각후원가를 기재하였습니다.
(*2) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
(*3) 비유동기타채권을 포함한 금액입니다.
(*4) 기타비유동금융부채를 포함한 금액으로 파생상품금융부채를 제외한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 범 주 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 상각후원가 측정 | 25,581 | 107,645 | 112,864 | 227,485 |
| 당기손익-공정가치 측정 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 25,581 | 107,645 | 112,864 | 227,485 | |
| 외환차익 | 상각후원가 측정 | 635 | 1,309 | 106,874 | 141,493 |
| 외화환산이익 | 상각후원가 측정 | 6,181 | 8,709 | 117,337 | 263,741 |
| 금융자산처분이익 | 당기손익-공정가치 측정 | (1,673) | 10,000 | - | 400,468 |
| 파생상품거래이익 | 당기손익-공정가치 측정 | 3,686,539 | 3,686,539 | - | - |
| 기한이익상실이익 | 상각후원가 측정 | - | - | - | 50,957 |
| 대손충당금환입 | 상각후원가 측정 | 11,673 | 11,673 | - | - |
| 금융수익 소계 | 3,728,937 | 3,825,874 | 337,075 | 1,084,145 | |
| 금융비용: | |||||
| 이자비용 | 상각후원가 측정 | 953,976 | 4,423,133 | 39,907 | 620,818 |
| 파생상품평가손실 | 당기손익-공정가치 측정 | - | - | 241,341 | 367,944 |
| 금융자산평가손실 | 당기손익-공정가치 측정 | - | - | - | 1,295,437 |
| 외환차손 | 상각후원가 측정 | 626 | 2,409 | 1,002 | 11,268 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 측정 | 4,304 | 8,976 | (29,542) | 2,177 |
| 기한이익상실손실 | 상각후원가 측정 | - | - | - | 142,626 |
| 금융비용 소계 | 958,907 | 4,434,517 | 252,707 | 2,440,270 | |
| 순금융손익 | 2,770,030 | (608,643) | 84,368 | (1,356,125) | |
6. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 2,471,305 | 8,902,541 |
| 외화예금 | 45,725 | 27,920 |
| 합 계 | 2,517,030 | 8,930,461 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | |||
| 정기예적금 | - | 141,900 | 종업원 우리사주조합대출 |
| 정기예적금 | - | 30,498 | 제3자 질권설정 |
| 별단예금 | 423 | 423 | 인출제한 |
| 소 계 | 423 | 172,821 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 3,423 | 175,821 |
7. 금융자산의 신용건전성
외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 신용등급 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
매 출 채 권 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
외부신용등급이 있는 거래 상대방(*1) | ||
A 이상 | 229,186 | 1,085,562 |
외부신용등급이 없는 거래 상대방(*2) | ||
Group 1 | - | - |
Group 2 | 242,991 | 263,153 |
소 계 | 242,991 | 263,153 |
손상되지 아니한 매출채권 합계 | 472,177 | 1,348,716 |
(*1) 한국신용평가의 신용등급을 기재하였습니다.
(*2) 신용 건전성을 측정하기 위해 다음과 같이 Group으로 구분하였습니다.
Group 1 - 새로운 고객(6개월 미만)
Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객(6개월 이상) 또는 특수관계자
(2) 회사의 은행예금 및 장단기은행예치금은 신용등급 A 이상의 금융기관에 예치되어 있습니다.
8. 매출채권및기타채권 및 비유동성기타채권
(1) 매출채권및기타채권 및 비유동성기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총장부금액 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 (주1) | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 (주1) | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 472,177 | (229,240) | 242,937 | 1,348,716 | (232,942) | 1,115,773 |
| 단기대여금 | 1,268,500 | - | 1,268,500 | 2,139,500 | - | 2,139,500 |
| 미수금 | 201,474 | - | 201,474 | 137,440 | - | 137,440 |
| 미수수익 | 339,578 | - | 339,578 | 263,802 | - | 263,802 |
| 소 계 | 2,281,729 | (229,240) | 2,052,489 | 3,889,457 | (232,942) | 3,656,515 |
| 비유동성기타채권 | ||||||
| 보증금 | 86,179 | - | 86,179 | 225,858 | - | 225,858 |
| 장기대여금 | 609,000 | - | 609,000 | 609,000 | - | 609,000 |
| 소 계 | 695,179 | - | 695,179 | 834,858 | - | 834,858 |
| 합계 | 2,976,908 | (229,240) | 2,747,668 | 4,724,316 | (232,942) | 4,491,373 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권 및 기타채권과 비유동성기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 232,715 | 7,143 | 540 | 2,540 | 229,240 | 472,177 |
| 기타채권 | 156,085 | 253,478 | 156,563 | 1,243,425 | - | 1,809,552 |
| 소 계 | 388,800 | 260,621 | 157,104 | 1,245,964 | 229,240 | 2,281,729 |
| 비유동성기타채권 | 695,179 | - | - | - | - | 695,179 |
| 합 계 | 1,083,979 | 260,621 | 157,104 | 1,245,964 | 229,240 | 2,976,908 |
2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체된 채권 | 손상채권 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이하 | 7~12개월 | 12개월 초과 | ||||
| 매출채권및기타채권 | ||||||
| 매출채권 | 1,097,728 | 15,707 | 2,338 | - | 232,942 | 1,348,716 |
| 기타채권 | 2,181,316 | 151,017 | 201,769 | 6,640 | - | 2,540,742 |
| 소 계 | 3,279,044 | 166,724 | 204,107 | 6,640 | 232,942 | 3,889,457 |
| 비유동성기타채권 | 834,858 | - | - | - | - | 834,858 |
| 합 계 | 4,113,902 | 166,724 | 204,107 | 6,640 | 232,942 | 4,724,316 |
9. 기타유동자산 및 기타비유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 3,436,144 | 58,002 |
| 선급비용 | 178,642 | 218,346 |
| 유동성계약자산 | 203,213 | 4,837 |
| 소 계 | 3,817,999 | 281,184 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 35,779 | 156,784 |
| 합 계 | 3,853,778 | 437,968 |
10. 당기손익-공정가치측정 금융자산
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수익증권 | - | 500,000 |
| 합 계 | - | 500,000 |
11. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 누계액 | 장부금액 | |
| 재공품 | - | - | - | 208,099 | - | 208,099 |
| 합 계 | - | - | - | 208,099 | - | 208,099 |
12. 관계기업투자주식
(1) 지분법피투자기업에 대한 소유지분율 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
회사명 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 소재지 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|---|
| 멜콘㈜ | 25.89% | 18,899,700 | 20,209,562 | 한국 | 12월 |
(2) 종목별 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
회사명 | 기초평가액 | 취득 | 지분법손익 | 기타증감 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 멜콘㈜ | 19,075,533 | - | 1,107,607 | 26,422 | 20,209,562 |
(3) 지분법피투자기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 매출액 | 당분기순손익 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | |||
| 멜콘㈜ | 47,941,523 | 33,381,554 | 5,819,725 | 10,223,643 | 24,097,688 | 3,903,304 |
13. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 1,311,426 | - | 1,311,426 | 1,311,426 | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,382,457 | (216,009) | 1,166,448 | 1,382,457 | (190,088) | 1,192,369 |
| 기계장치 | 120,367 | (120,363) | 4 | 120,367 | (120,363) | 4 |
| 차량운반구 | 23,282 | (23,280) | 2 | 23,282 | (23,280) | 2 |
| 비품 | 1,012,124 | (758,120) | 254,004 | 994,724 | (694,749) | 299,975 |
| 시설장치 | 269,355 | (214,612) | 54,744 | 297,855 | (201,542) | 96,313 |
| 합 계 | 4,119,012 | (1,332,384) | 2,786,628 | 4,130,112 | (1,230,022) | 2,900,089 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,311,426 | - | - | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,192,369 | - | - | (25,921) | 1,166,448 |
| 기계장치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 비품 | 299,975 | 17,400 | - | (63,371) | 254,004 |
| 시설장치 | 96,313 | - | (17,100) | (24,470) | 54,744 |
| 합 계 | 2,900,089 | 17,400 | (17,100) | (113,762) | 2,786,628 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 1,311,426 | - | - | - | 1,311,426 |
| 건물 | 1,226,931 | - | - | (25,921) | 1,201,010 |
| 기계장치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 2 | - | - | - | 2 |
| 비품 | 141,816 | 272,286 | (37,577) | (70,052) | 306,473 |
| 시설장치 | 147,705 | - | - | (42,286) | 105,419 |
| 합 계 | 2,827,884 | 272,286 | (37,577) | (138,259) | 2,924,335 |
14. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 처분 | 상각누계액 | 손상차손 | 장부금액 | 취득원가 | 처분 | 상각누계액 | 손상차손 | 장부금액 | |
| 회원권 | 183,960 | - | - | - | 183,960 | 183,960 | - | - | - | 183,960 |
| 기타무형자산 | 923,003 | - | (273,917) | - | 649,086 | 941,991 | (18,988) | (133,198) | - | 789,805 |
| 합 계 | 1,106,963 | - | (273,917) | - | 833,046 | 1,125,951 | (18,988) | (133,198) | - | 973,765 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | 회원권 | 기타무형자산 | 합계 | |
| 기초 | 183,960 | 789,805 | 973,765 | 183,960 | 40,134 | 224,094 |
| 취득 | - | 837,577 | 837,577 | |||
| 상각 | - | (140,720) | (140,720) | - | (40,506) | (40,506) |
| 분기말 | 183,960 | 649,086 | 833,046 | 183,960 | 837,205 | 1,021,165 |
(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비 각각 140,720천원, 40,506천원은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상개발비 각각 1,331,832천원, 1,184,572천원이며, 영업비용의 연구개발비에 포함되어 있습니다.
15. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 630,554 | - | 630,554 | 630,554 | - | 630,554 |
| 건물 | 723,592 | (250,908) | 472,684 | 723,592 | (234,068) | 489,524 |
| 합 계 | 1,354,146 | (250,908) | 1,103,238 | 1,354,146 | (234,068) | 1,120,079 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
기초 | 630,554 | 489,524 | 1,120,079 | 630,554 | 511,979 | 1,142,533 |
| 상각 | - | (16,841) | (16,841) | - | (16,841) | (16,841) |
분기말 | 630,554 | 472,684 | 1,103,238 | 630,554 | 495,138 | 1,125,692 |
당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 70,688천원(전분기: 65,350천원)입니다.
16. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 및 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산 | ||
| 취득원가 | 106,516 | 69,568 |
| 상각누계액 | (24,731) | (21,536) |
소 계 | 81,785 | 48,033 |
리스부채 | ||
유동 | 40,175 | 14,197 |
비유동 | 39,880 | 33,279 |
소 계 | 80,056 | 47,476 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 48,033 | 76,458 |
| 증가 | 60,966 | 2,197 |
| 처분 | - | (10,519) |
| 상각 | (27,213) | (49,552) |
| 당분기말 | 81,787 | 18,584 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비(주2) | 27,213 | 49,552 |
| 리스부채에 대한 이자비용(주1) | 1,651 | 1,289 |
| 단기리스료(주2) | 991 | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(주2) | 8,769 | 7,424 |
(주1) 금융비용에 포함되어 있습니다.
(주2) 영업비용에 포함되어 있습니다.
17. 차입금 및 사채
(1) 차입금
당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내역 | 차입처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 시설자금대출 | KEB하나은행 | 2.7 | 2021년 7월 1일 | 만기일시상환 | - | 917,779 |
| 시설자금대출 | KEB하나은행 | 3.25 | 2021년 6월 13일 | 만기일시상환 | - | 1,000,000 | |
| 운전자금대출 | (주)멜콘 | 4.6 | 2021년 7월 1일 | 만기일시상환 | - | 2,000,000 | |
| 소 계 | - | 3,917,779 | |||||
| 유동성 장기차입금 | 시설자금대출 | KEB하나은행 | 3.5 | 2022년 10월 21일 | 만기일시상환 | - | 3,000,000 |
| 소 계 | - | 3,917,779 | |||||
| 장기차입금 | 타법인주식 취득자금대출 | ㈜다산네트웍스 | 7 | 2025-09-29 | 만기일시상환 | 3,400,000 | 3,000,000 |
| 소 계 | 3,400,000 | 3,000,000 | |||||
| 합 계 | 3,400,000 | 6,917,779 | |||||
회사의 장기차입금에 대하여 회사의 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다.
(2) 전환사채
1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 사채명 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모(주1) | 2018.12.03 | 2021.12.03 | 0% | 2,536,355 | 7,101,856 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 2,536,355 | 7,101,856 | ||||
| 전환사채 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 | 2018.10.12 | 2021.10.12 | 0% | 1,789,315 | 2,089,315 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 1,789,315 | 2,089,315 | ||||
| 전환사채 | 제8회 무기명식 무보증(주1) | 2019.11.27 | 2022.11.27 | 0% | 1,003,311 | 1,148,311 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 1,003,311 | 1,148,311 | ||||
| 전환사채 | 제9회 무기명식 무보증(주2) | 2019.12.12 | 2022.12.13 | 0% | 4,666,189 | 5,806,189 |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 4,666,189 | 5,806,189 | ||||
| 전환사채 | 제10회 무기명식이권부 담보부 | 2022-09-07 | 2025-09-07 | 1% | 12,000,000 | - |
| 상환할증금 | - | - | ||||
| 차감잔액 | 12,000,000 | - | ||||
| 전환사채 합계 | 21,995,169 | 16,145,671 | ||||
| 상환할증금 합계(주3) | - | - | ||||
| 차감잔액 합계 | 21,995,169 | 16,145,671 | ||||
(주1) 전기 중 6회차 CB 65억원을 상환하였고, 8회차 CB 42억 중 일부(644,218주)를 전환청구하였습니다.
(주2) 전기 중 9회차 CB 57억원을 2021년 2월 23일, 24일 자로 재매각 하였습니다.
(주3) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 상환할증금, 전환권조정은 기한의 이익을 상실함에 따라 모두 소멸되었습니다.
2) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채명 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 | 제7회 무기명식 이권부 무보증 | 제8회 무기명식 무보증 | 제9회 무기명식 무보증 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사모 전환사채 | 사모 전환사채 | 사모 전환사채 | 사모 전환사채 | 사모 전환사채 | |
| 발행일 | 2018년 12월 03일 | 2018년 10월 12일 | 2019년 11월 27일 | 2019년 12월 12일 | 2022년 9월 7일 |
| 재매각일 | - | - | - | 2021년 2월 23일 | - |
| 만기일 | 2021년 12월 03일 | 2021년 10월 12일 | 2022년 11월 27일 | 2022년 12월 13일 | 2025년 9월 7일 |
| 액면이자율 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 1.00% |
| 보장수익률 | 3.00% | 3.00% | 4.00% | 0.00% | 7.00% |
| 행사시 발행할 주식 및 주식수 | 보통주/2,633,711주 | 보통주/205,846주 | 보통주/893,582주 | 보통주/2,296,035주 | 보통주/5,454,545주 |
| 전환청구기간 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 | 사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 전환가액(주1) | 4,936원 | 7,287원 | 4,251원 | 6,533원 | 2,200원 |
| 상환방법 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 | 전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 100%를 일시상환 |
| 조기상환권 | 사채발행일로부터 1년 되는 2019년 12월 10일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2019년 10월 12일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2020년 11월 27일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | 사채발행일로부터 1년 되는 2020년 12월 13일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음. | 사채발행일로부터 1년 되는 2023년 9월 7일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음. |
(주1) 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 직전 영업일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되 원단위 미만은 절상합니다.
18. 매입채무및기타채무 및 기타비유동금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무와 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | ||
| 미지급금 | 572,848 | 742,007 |
| 미지급비용 | 840,660 | 791,335 |
| 소 계 | 1,413,507 | 1,533,341 |
| 기타비유동금융부채 | ||
| 임대보증금 | 80,000 | 80,000 |
| 파생상품부채 | - | 3,686,539 |
| 소 계 | 80,000 | 3,766,539 |
| 합 계 | 1,493,507 | 5,299,881 |
19. 계약부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채-용역 매출 | ||
| 유동항목 | 2,250 | 399,918 |
| 합 계 | 2,250 | 399,918 |
(2) 당분기와 전분기에 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 용역 매출 | 526,222 | 19,298 |
20. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | 125,472 | 28,346 |
| 소 계 | 125,472 | 28,346 |
| 기타비유동부채 | ||
| 장기급여부채 | 46,292 | 41,837 |
| 소 계 | 46,292 | 41,837 |
| 합 계 | 171,764 | 70,183 |
21. 충당부채
당분기 및 전분기의 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매보증 충당부채 | 복구충당부채 | 합계 | 판매보증 충당부채 | 복구충당부채 | 합계 | |
| 기초 | - | - | - | 628,133 | 19,446 | 647,579 |
| 전입(환입)액 | - | - | - | 144,886 | 220 | 145,106 |
| 기말 | - | - | - | 773,019 | 19,666 | 792,685 |
22. 퇴직급여
회사는 확정기여제도를 운영하고 있으며 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 발생한퇴직급여는 195,372원(전분기: 246,454천원)입니다.
23. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 11,443,863 | 11,443,863 |
| 자본금 | 5,721,932 | 5,721,932 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,052,946 | 13,052,946 |
| 전환권대가소멸이익(주1) | 1,944,603 | 1,944,603 |
| 기타자본잉여금 | 4,674,938 | 4,674,938 |
| 합 계 | 19,672,487 | 19,672,487 |
(주1) 회사가 발생한 전환사채의 기한의이익상실로 인해 전기 중 전환권대가를 전환권대가소멸이익으로 대체하였습니다.
24. 미처리결손금
당분기말과 전기말 현재 미처리결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (19,348,156) | (16,046,164) |
25. 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 683,388 | 654,737 |
| (부의)지분법자본변동 | 10,807 | (15,615) |
| 합계 | 694,195 | 639,122 |
(2) 당분기말 현재 주식선택권 금액의 계산내역은 다음과 같습니다(주석 32 참조).
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 배정일 | 배정주수 | 주당평가액 | 주식보상비용 |
|---|---|---|---|---|
| 3차 | 2021-03-26 | 40,000 | 1,910원 | 28,651 |
26. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당분기순이익(손실) | 1,824,643,817 | (3,301,991,358) | (11,365,977,192) | 2,182,012,348 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,443,863 | 11,443,863 | 11,443,863 | 11,392,691 |
| 기본주당이익(손실) | 159 | (289) | (993) | 192 |
(2) 희석주당손익
당분기 및 전분기 중 회사가 보유한 잠재적 보통주는 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다.
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 컨텐츠 매출 | 25,743 | 35,964 | 18,604 | 51,461 |
| 용역 매출 | 560,593 | 1,033,108 | 1,475,950 | 4,464,359 |
| 상품 매출 | - | - | 26,946 | 309,567 |
| 제품 매출 | - | - | 4,626,609 | 23,346,602 |
| 기타 매출 | - | - | 1,755,152 | 4,719,617 |
| 라이센스 매출 | 576,550 | 576,572 | 916,234 | 1,845,716 |
| 합 계 | 1,162,887 | 1,645,645 | 8,819,495 | 34,737,322 |
(2) 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 영업수익 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| 고객 1 | - | 14,406,139 |
| 고객 2 | - | 2,063,782 |
| 고객 3 | - | 5,032,659 |
| 고객 4 | 1,083,245 | - |
| 고객 5 | 300,000 | - |
| 합 계 | 1,383,245 | 21,502,580 |
28. 영업비용
(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품 비용 | - | - | 2,640,098 | 11,663,976 |
| 용역 비용 | - | - | 579,267 | 1,759,766 |
| 종업원급여 | 542,366 | 1,673,515 | 1,686,453 | 5,454,896 |
| 복리후생비 | 72,624 | 197,050 | 251,822 | 827,552 |
| 감가상각비 | 37,551 | 113,761 | 168,739 | 506,308 |
| 무형자산상각비 | 46,525 | 140,720 | 127,030 | 321,839 |
| 연구개발비 | 369,242 | 1,331,832 | 366,585 | 1,184,572 |
| 지급수수료 | 333,749 | 1,220,865 | 494,138 | 2,180,179 |
| 외주가공비 | 285,250 | 285,250 | - | 160,000 |
| 주식보상비용 | 9,550 | 28,651 | 9,551 | 49,649 |
| 소모품비 | 2,946 | 9,800 | 19,650 | 64,961 |
| 여비교통비 | 19,361 | 34,530 | 39,091 | 156,387 |
| 운반비 | 530 | 1,731 | 10,797 | 176,738 |
| 품질관리비 | - | - | 39,051 | 132,730 |
| 판매보증충당부채전입액 | - | - | 50,028 | 194,914 |
| 기타 | 175,248 | 501,372 | 1,215,347 | 4,050,804 |
| 합 계 | 1,894,942 | 5,539,078 | 7,697,647 | 28,885,271 |
(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 503,703 | 1,560,199 | 1,609,559 | 4,891,364 |
| 퇴직급여 | 38,063 | 110,616 | 75,395 | 558,833 |
| 복리후생비 | 72,624 | 197,050 | 251,822 | 827,552 |
| 여비교통비 | 7,025 | 21,592 | 39,091 | 171,746 |
| 접대비 | 17,362 | 38,768 | 106,727 | 281,997 |
| 통신비 | 4,559 | 14,302 | 12,193 | 73,984 |
| 세금과공과금 | 35,438 | 71,257 | 48,348 | 189,446 |
| 전력비 | - | - | 27,719 | 78,080 |
| 감가상각비 | 37,551 | 113,761 | 168,739 | 506,308 |
| 지급임차료 | 4,354 | 25,415 | 29,926 | 76,807 |
| 수선비 | - | 70 | 170 | 170 |
| 보험료 | 509 | 1,571 | 98,914 | 297,211 |
| 차량유지비 | 5,236 | 12,847 | 8,175 | 24,881 |
| 연구개발비 | 369,242 | 1,331,832 | 366,585 | 1,184,572 |
| 품질관리비 | - | - | 39,051 | 132,730 |
| 운반비 | 530 | 1,731 | 10,797 | 176,738 |
| 교육훈련비 | 160 | 480 | 1,667 | 19,752 |
| 소모품비 | 2,946 | 9,800 | 19,650 | 64,961 |
| 지급수수료 | 333,749 | 1,220,865 | 494,138 | 2,180,179 |
| 건물관리비 | 15,133 | 41,703 | 23,981 | 66,642 |
| 무형자산상각비 | 46,525 | 140,720 | 127,030 | 321,839 |
| 해외시장개척비 | 59,974 | 229,870 | 85,017 | 266,886 |
| 로열티비용 | 7,461 | 14,839 | 8,745 | 24,987 |
| 주식보상비용 | 9,550 | 28,651 | 9,551 | 49,649 |
| 판매보증충당부채전입 | - | - | 50,028 | 194,914 |
| 기타 | 323,251 | 351,142 | 27,919 | 215,272 |
| 합 계 | 5,511,190 | 5,539,081 | 3,740,937 | 12,877,500 |
29. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 25,581 | 107,645 | 112,864 | 227,485 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 10,000 | 10,000 | - | 400,468 |
| 외환차익 | 635 | 1,309 | 106,874 | 141,493 |
| 외화환산이익 | 6,181 | 8,709 | 117,337 | 263,741 |
| 파생상품거래이익 | 3,686,539 | 3,686,539 | - | - |
| 기한의이익상실이익 | - | - | - | 50,957 |
| 대손충당금환입 | - | 11,673 | - | - |
| 소 계 | 3,728,937 | 3,825,874 | 337,075 | 1,084,145 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용(주1) | 953,976 | 4,423,133 | 39,907 | 620,818 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 241,341 | 367,944 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | 1,295,437 |
| 기한의이익상실손실 | - | - | - | 142,626 |
| 외환차손 | 626 | 2,409 | 1,002 | 11,268 |
| 외화환산손실 | 4,304 | 8,976 | (29,542) | 2,177 |
| 소 계 | 958,907 | 4,434,517 | 252,707 | 2,440,270 |
(주1) 당사는 인가 받은 회생계획에 따라 2022년(1차년도)변제해야할 회생채권의 원금, 개시 전 이자, 개시 후 이자 등을 산정하여 조기변제에 따른 할인율(2.8%)을 적용하여 변제하였습니다. 이에 따른 회생채권 변제이자금액은 총 4,304,362천원입니다.
30. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | ||||
| 수입임대료 | 25,388 | 70,688 | 22,650 | 65,350 |
| 기타수익 | 15,000 | 40,000 | 15,000 | 45,000 |
| 지분법이익 | 430,771 | 1,107,607 | 220 | 441 |
| 잡이익 | 1 | 18,369 | 7,687 | 74,434 |
| 소 계 | 471,160 | 1,236,664 | 45,557 | 185,226 |
| 기타비용 | ||||
| 기타의대손상각비(환입) | - | - | 5,500 | 18,456 |
| 투자부동산감가상각비 | 5,614 | 16,841 | 5,614 | 16,841 |
| 유형자산처분손실 | - | 17,100 | - | - |
| 지분법손실 | - | - | 806 | 12,981 |
| 잡손실 | 1,364 | 2,638 | 9,112 | 133,295 |
| 소 계 | 6,978 | 36,579 | 21,032 | 181,572 |
31. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하여 법인세비용의 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.
32. 주식선택권
회사는 임직원에 대하여 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 종업원주식선택권은 행사시점에 회사의 주식으로 전환됩니다. 종업원이 주식선택권을 부여 받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.
(1) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주, 원) |
| 구 분 | 부여일 | 행사가능기간 | 부여수량 | 잔여수량 | 행사가격 | 결제방식 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 1차 | 2019.01.17 | 2021.01.17~2024.01.16 | 281,446 | 281,446 | 7,000 | 주식결제형 |
| 주식선택권 2차 | 2019.03.27 | 2021.03.27~2024.03.26 | 90,000 | 90,000 | 7,023 | 주식결제형 |
| 주식선택권 3차 | 2021.03.26 | 2023.03.26~2026.03.25 | 40,000 | 40,000 | 5,465 | 주식결제형 |
(2) 회사는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정은 외부평가기관인 한국자산평가(주)의 평가결과를 기준으로 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식선택권 1차 | 주식선택권 2차 | 주식선택권 3차 |
|---|---|---|---|
| 부여일 주식가격 | 7,040원 | 7,610원 | 4,425원 |
| 기대변동성(주1) | 21.00% | 20.20% | 68,09% |
| 무위험이자율 | 1.91% | 1.73% | 1.22% |
| 공정가치 | 1,607.56원 | 1,923.67원 | 1,910,10원 |
(주1) 상장되어 있는 유사 업종 기업군들의 평균 180영업일 기준 변동성을 사용하였습니다.
33. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | ㈜엔지스시스템즈 |
| 관계기업 | 멜콘㈜ | 멜콘㈜ |
관계기업의 종속기업 | (주)벡터기술투자 서안성분반도체유호유한공사 솔루잇㈜ | (주)벡터기술투자 서안성분반도체유호유한공사 솔루잇㈜ |
| 기타특수관계자 | (주)로지스텍 티엠비코퍼레이션㈜ 에이치앤씨투자조합 1호 | (주)로지스텍 티엠비코퍼레이션㈜ 에이치앤씨투자조합 1호 |
(2) 수익 및 비용 등 거래내역
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계구분 | 최대주주가 지배하는 회사 | 관계기업 | 기타특수관계자 | |
| 특수관계자명 | (주)엔지스시스템즈 | 멜콘㈜ | (주)로지스텍 | 임직원 | |
| 매출 | 전분기 | - | - | - | - |
| 당분기 | 49,000 | - | - | - | |
| 이자수익 | 전분기 | 84,965 | - | 7,434 | 4,129 |
| 당분기 | 74,083 | - | - | 4,844 | |
| 이자비용 | 전분기 | - | 75,364 | - | - |
| 당분기 | - | 253,851 | - | - | |
| 기타수익 | 전분기 | 22,500 | - | 22,500 | - |
| 당분기 | 17,500 | - | 25,000 | - | |
| 기타비용 | 전분기 | 10,000 | - | 150,000 | - |
| 당분기 | - | - | - | 5 | |
(3) 채권ㆍ채무잔액
당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | (주)엔지스시스템즈 | 대여금(주1) | 1,628,500 | 2,628,500 |
| 미수수익 | 288,254 | 214,171 | ||
| 미수금 | 52,250 | 33,000 | ||
| 관계기업 | 멜콘㈜ | 미지급비용 | 233,403 | 187,781 |
| 선급금 | 3,365,700 | - | ||
| 단기차입금 | - | 2,000,000 | ||
| 기타특수관계자 | 로지스텍 | 미수금 | 67,140 | 39,640 |
| 미수수익 | 31,540 | 31,540 | ||
| 임직원 | 대여금 | 249,000 | 120,000 | |
| 미수수익 | 19,784 | 17,955 |
(주1) 당분기말 현재 대여금에 대하여 회사의 부동산을 담보로 제공받고 있습니다.
(4) 자금거래내역
(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | - | 1,000,000 | - | - |
| 관계기업 | 멜콘㈜ | - | - | - | 2,000,000 |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 129,000 | - | - | - |
(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | 450,000 | - | - | - |
| 관계기업 | 멜콘(주) | - | - | - | 1,000,000 |
(5) 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 148,023 | 254,815 |
| 퇴직급여 | 19,976 | 43,735 |
| 주식보상비용 | 28,651 | 33,991 |
| 합 계 | 196,650 | 332,541 |
34. 현금흐름표
(1) 영업으로부터 창출된 현금
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| I. 영업으로부터 창출된 현금 | (5,997,319) | 6,262,698 |
| 1. 당기순이익(손실) | (3,301,991) | 2,182,012 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 4,777,148 | 8,730,052 |
| 외화환산손실 | 8,976 | 2,177 |
| 대손상각비 | (3,703) | (15,890) |
| 기타의대손상각비 | - | 18,456 |
| 감가상각비 | 113,761 | 397,238 |
| 무형자산상각비 | 140,720 | 321,839 |
| 당기손익인식금융자산자산평가손실 | - | 1,337,499 |
| 당기손익인식금융자산자산처분손실 | - | 34,888 |
| 관계기업투자주식평가손실 | - | 12,540 |
| 투자부동산감가상각비 | 16,841 | 16,841 |
| 사용권자산상각비 | 27,213 | 292,351 |
| 유형자산처분손실 | 17,100 | - |
| 주식보상비용 | 28,651 | 49,649 |
| 장기종업원급여 | 4,456 | - |
| 재고자산평가손실 | - | 149,368 |
| 판매보증충당부채전입액 | - | 194,914 |
| 파생상품평가손익 | - | 367,944 |
| 기한이익상실손실 | - | 142,626 |
| 비지배지분금융비용 | - | 2,465,123 |
| 이자비용 | 4,423,133 | 620,818 |
| 법인세비용(수익) | - | 2,317,566 |
| 잡손실 | - | 4,105 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (4,920,500) | (5,477,892) |
| 외화환산이익 | 8,709 | 263,741 |
| 당기손익인식금융자산자산평기이익 | - | 2,641,661 |
| 당기손익인식금융자산자산처분이익 | 10,000 | 2,294,048 |
| 지분법이익 | 1,107,607 | - |
| 파생상품거래이익 | 3,686,539 | - |
| 기한이익상실이익 | - | 50,957 |
| 이자수익 | 107,645 | 227,485 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (2,551,976) | 828,526 |
| 매출채권의 증감 | 876,538 | 1,037,671 |
| 재고자산의 증감 | 208,099 | (267,667) |
| 미수금의 증감 | 3,591 | 586,404 |
| 미수수익의 증감 | (64,034) | (80,227) |
| 선급금의 증감 | (3,378,142) | (170,962) |
| 선급비용의 증감 | 160,708 | (5,878) |
| 선납세금의 증감 | 2,765 | (402,521) |
| 계약자산(유동)의 증감 | (198,376) | (29,086) |
| 매입채무의 증감 | - | (639,031) |
| 미지급금의 증감 | (169,159) | 358,199 |
| 미지급비용의 증감 | 49,325 | 167,142 |
| 선수금의 증감 | 257,250 | (72,174) |
| 예수금의 증감 | 97,126 | (570,772) |
| 계약부채(유동)의 증감 | (397,668) | 917,428 |
35. 우발부채 및 약정사항
(1) 회사는 특수관계자인 (주)엔지스시스템즈의 대여금에 대하여 유형자산을 담보로 제공받았으며, 동 유형자산을 상기 차입금에 대한 담보(담보설정액 1,200백만원)로 제공하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 이행보증 등과 관련하여 98백만원의 보증을 제공받고 있습니다.
(3) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 위약금 등(주1) | 5,349,178 | 김동헌 | 회사 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행 |
| 주주권확인(주1) | 29,490,873 | 김동헌 | 회사 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행 |
(주1) 관계기업인 (주)멜콘 주식 매매와 관련된 소송
(4) 기타 우발상황
1) 주권매매정지 사유 발생
회사는 2021년 4월 7일 감사보고서 공시에서 감사의견 의견거절을 공시함으로 인하여 상장폐지 사유가 발생하였으며, 이에 따라 주권매매거래가 정지되었습니다. 이후 회사는 2022년 9월 23일 2020사업연도 감사보고서 제출 공시를 통해 재감사의견이 적정으로 변경되어 코스닥시장 상장규정 시행세칙에 따라 감사의견 관련 형식적 상장폐지 사유가 해소되었습니다. 다만, 2021사업연도 감사의견 거절에 따른 상장폐지사유에 대하여 거래소는 코스닥시장 상장규정 제55조 및 동규정 시행세칙 제60조에 따라 다음 사업연도에 대한 사업보고서 법정 제출기한의 다음날부터 10일인 2023년 4월 10일까지 개선기간을 부여하기로 결정하였습니다(주석 36, 37 참조).
2) 상장 적격성 실질심사 사유 발생
회사는 2021년 5월 31일 분기보고서 제출 공시에서 최근 분기 매출액 3억원 미만(2021년 1분기)임이 확인되어 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호 라목 및 동규정시행세칙 제33조 제11항 제4호라목에 따라 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였으며, 2020사업연도 감사보고서상 감사의견의 변경으로 상장적격성 실질심사 사유가 추가로 발생하였습니다(주석 38 참조).
36. 주권매매정지 사유발생
회사는 2021년 4월 7일 '감사보고서 제출'공시에서 2020년 사업연도 및 2022년 3월 23일 '감사보고서 제출' 공시에서 2021 사업연도의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사보고서상 감사의견이 '의견거절'임을 공시하였습니다.
동 사유는 코스닥시장상장규정 제38조에 따른 상장폐지 사유에 해당되어 2021년 4월 7일 한국거래소는 회사에 상장폐지사유를 통보하였으며 주권매매거래가 정지되었습니다.
2022년 9월 23일 2020사업연도 감사보고서 제출 공시를 통해 재감사의견이 적정으로 변경되었으며 코스닥 시장 상장규정 시행세칙에 따라 형식적 상장폐지사유가 해소되었습니다. 다만, 2021사업연도 감사의견 거절에 따른 상장폐지사유가 발생하여 주권매매거래 정지 사유가 발생하였습니다.
37. 상장폐지사유 발생에 따른 개선기간 부여
회사는 2021년 4월 7일 상장폐지 사유가 발생하여, 회사 발행 주권에 대한 매매거래가 정지되었습니다. 회사는 2021년 4월 22일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였습니다.
한국거래소는 회사의 2021년 4월 22일 상장폐지에 대한 이의신청 등과 관련하여, 2022년 4월 14일까지 개선기간을 부여하기로 결정하였으며, 동 개선기간 중에는 매매거래정지가 지속됩니다.
이와 관련 회사의 개선기간 종료 후 22.05.31 기업심사위원회를 개최하여 동사 주권의 상장폐지 여부를 심의한 결과, '22.08.31까지의 개선계획 이행내역 등을 반영하여이후 개최되는 기업심사위원회에서 상장폐지 여부에 대한 심의를 속개하기로 결정하였으며, 추가적으로 2021사업연도 감사의견 거절에 따른 상장폐지사유에 대하여 거래소는 코스닥시장 상장규정 제55조 및 동규정 시행세칙 제60조에 따라 다음 사업연도에 대한 사업보고서 법정 제출기한의 다음날부터 10일인 2023년 4월 10일까지 개선기간을 부여하기로 결정하였습니다
또한 개선기간 종료 후 15일(영업일 기준) 이내에 개선계획 이행내역서 및 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출받아 관련 서류제출일로부터 20일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회를 개최하여 당해 주권의 상장폐지 여부를 심의·의결할 예정입니다..
38. 상장적격성 실질심사 사유 발생
회사는 2021년 5월 31일 분기보고서 공시를 함에 따라 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였습니다. 이에 한국거래소는 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호 라목 및 동규정 시행세칙 제33조 제11항 제4호 라목에 따라 회사를 기업심사위원회 심의대상으로 2021년 5월 31일 결정하였습니다.
또한, 회사는 2022년 9월 23일 2020사업연도 감사보고서 제출 공시를 통해 '감사보고서상 감사의견이 변경되거나 차기 감사보고서상 감사의견 적정으로 감사의견 상장폐지사유를 해소한 경우'에 해당하여, 이와 관련하여 코스닥시장 상장규정 제56조제1항제3호타목 규정에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 추가로 발생하였습니다.
한편, 회사는 주석 36 및 37에서 기술하고 있는 바와 같이 상장폐지사유 발생에 따른개선기간을 부여받아 매매거래중지 중이며 회사의 매매거래정지는 상장폐지사유 및 상장적격성 실질심사 해당 사유 해소시까지 지속됩니다.
한국거래소는 추후 상장폐지사유가 해소될 경우 후속 상장적격성 실질심사를 진행할예정입니다.
39. 계속기업 가정의 불확실성
회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 영업실적 악화 등으로 회사의 당분기 영업손실은 3,893백만원이며, 누적결손금은 19,348백만원에 이르고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 대해 중대한 의문을 제기하고 있습니다.
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 회사는 2021년 4월 26일 경영정상화 도모를 위해 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 서울회생법원에 회생절차를 신청하였습니다. 이에 동 법원은 2021년 5월 27일 회사에 대하여 회생절차 개시결정을 하였습니다. 또한 경비 및 인력의 감축, 비영업용 자산 등은 매각하고 인력의 효율화 및 비용 절감을 통하여 변제 자금을 확보함으로써 회생절차를 조기에 종결하는 방안을 추진하고 있으며 2022년 6월 8일에 회생계획이 인가되었으며 2022년 10월 25일 회생절차가 종결되었습니다.
회사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황하에서는 상기 재무 및 경영개선 계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.
이와 같이 불확실성의 최종결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
제12조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제54조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제55조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제56조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. |
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 분기 | 제24기 | 제23기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -5,126 | -5,433 | 1,019 | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 1998.08.12 | - | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | 설립자본금 |
| 1999.11.26 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(100%) |
| 2000.08.25 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 40,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(200%) |
| 2001.12.18 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 40,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(66.67%) |
| 2002.11.09 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 5,000 | 증자비율(20%) |
| 2008.02.27 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 64,617 | 5,000 | 10,000 | 증자비율(53.85%) |
| 2012.10.20 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 25,000 | 증자비율(10.83%) |
| 2012.11.07 | 전환권행사 | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 10,000 | - |
| 2013.05.10 | 전환권행사 | 보통주 | 20,000 | 5,000 | 10,000 | - |
| 2013.11.07 | 전환권행사 | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014.10.10 | 전환권행사 | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014.10.18 | 주식분할 | 보통주 | 2,381,553 | 500 | - | 액면분할 |
| 2016.07.23 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 481,010 | 500 | 10,000 | - |
| 2018.10.30 | 무상증자 | 보통주 | 6,254,360 | 500 | 500 | 무상증자 (1:2) |
| 2019.04.04 | 전환권행사 | 보통주 | 169,779 | 500 | 500 | - |
| 2019.06.21 | 전환권행사 | 보통주 | 254,668 | 500 | 500 | - |
| 2019.11.19 | 전환권행사 | 보통주 | 240,577 | 500 | 500 | - |
| 2020.11.30 | 전환권행사 | 보통주 | 465,769 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.01 | 전환권행사 | 보통주 | 50,285 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.03 | 전환권행사 | 보통주 | 11,761 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.16 | 전환권행사 | 보통주 | 15,906 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.23 | 전환권행사 | 보통주 | 115,266 | 500 | 500 | - |
| 2020.12.24 | 전환권행사 | 보통주 | 94,094 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.05 | 전환권행사 | 보통주 | 23,523 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.07 | 전환권행사 | 보통주 | 16,141 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.08 | 전환권행사 | 보통주 | 160,548 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.11 | 전환권행사 | 보통주 | 20,583 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.15 | 전환권행사 | 보통주 | 2,352 | 500 | 500 | - |
| 2021.01.26 | 전환권행사 | 보통주 | 190,540 | 500 | 500 | - |
| 2021.02.02 | 전환권행사 | 보통주 | 11,760 | 500 | 500 | - |
| 2021.02.04 | 전환권행사 | 보통주 | 190,248 | 500 | 500 | - |
| 2021.02.16 | 전환권행사 | 보통주 | 23,523 | 500 | 500 | - |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 6 | 2018.12.03 | 2021.12.03 | 13,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2019.12.03 ~ 2021.11.03 | 100 | 4,936 | 1,867 | - | -전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 -권면총액의 59.11% 변제 |
| 제7회 무기명식 무보증사모 전환사채 | 7 | 2018.10.12 | 2021.10.12 | 1,500 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2019.10.12 ~ 2021.09.12 | 100 | 7,287 | 1,200 | - | -전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 -권면총액의 20% 변제 |
| 제8회 무기명식 무보증사모 전환사채 (*) | 8 | 2019.11.27 | 2022.11.27 | 7,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2020.11.27 ~ 2022.10.27 | 100 | 4,251 | 924 | - | -보고서 제출일 현재 전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 -권면총액의 20% 변제 |
| 제9회 무기명식 무보증사모 전환사채 (*) | 9 | 2019.12.13 | 2022.12.13 | 15,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2020.12.13 ~ 2022.11.13 | 100 | 6,533 | 4,560 | - | -보고서 제출일 현재 전환청구가능기간이 만료되어 전환권은 소멸됨 -권면총액의 20% 변제 |
| 제10회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 10 | 2022.09.22 | 2025.09.22 | 12,000 | (주)엔지스테크널러지 기명식 보통주 | 2023.09,22 ~ 2027.08.22 | 100 | 2,200 | 12,000 | 5,454,545 | - |
| 합 계 | - | - | - | 48,500 | - | - | - | - | 20,551 | 5,454,545 | - |
* 2020년 10월 06일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 800백만원)을 만기 전 취득하여 개인 4인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 10월 20일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 700백만원)을 만기 전 취득하여 개인 1인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 10월 23일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 1,000백만원)을 만기 전 취득하여 개인 2인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 12월 28일 제9회 전환사채의 전부(권면총액 15,000백만원)을 만기 전 취득하여 전환사채의 일부(권면총액 5,700백만원)을 개인 14인 및 법인1인에게 재매각하였습니다.
* 2021년 04월 15일 제6회 전환사채의 일부 6,540백만원을 만기 전 취득하였습니다* 2022년 06월 30일 회생법원 허가에 따라 회생채권(전환사채)의 1차년도 변제금액을 조기변제하였습니다.
* 2022년 07월 18일 회생법원 허가에 따라 회생채권 중 제6회 무기명식 무보증 사모전환사채의 일부를 조기변제하였습니다.
* 2022년 09월 22일 회생법원 허가에 따라 회생채권(전환사채)의 2차년도 및 3차년도 변제금액을 조기 변제하였습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주) 엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2018.12.03 | 13,000 | 표면이자율 0.0 만기이자율 3.0 | - | 2021.12.03 | 일부상환 | - |
| (주) 엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2018.10.12 | 1,500 | 표면이자율 0.0 만기이자율 3.0 | - | 2021.10.12 | 일부상환 | - |
| (주)엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2019.11.27 | 7,000 | 표면이자율 0.0 만기이자율 4.0 | - | 2022.11.27 | 일부상환 및 일부전환 | NH투자증권 |
| (주)엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2019.12.13 | 15,000 | 표면이자율 0.0 만기이자율 0.0 | - | 2022.12.13 | 만기전 사채취득 후 일부 재매각 일부상환 | - |
| (주)엔지스테크널러지 | 회사채 | 사모 | 2022.09.22 | 12,000 | 표면이자율 1.0% 만기이자율7.0% | - | 2022.12.13 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 48,500 | - | - | - | - | - |
* 2020년 12월 28일 제9회 전환사채의 전부(권면총액 15,000백만원)을 만기 전 취득하여 2021년 2월 24일 일부(권면총액 5,700백만원)을 재매각하였습니다.
* 2021년 4월 15일 제6회 전환사채의 일부 6,540백만원을 만기 전 취득하였습니다.
*2022년 6월 30일 회생법원 허가에 따라 제 6회, 7회, 8회, 9회 전환사채의 일부인 1,473백만원을 변제하였습니다.
* 2022년 07월 18일 회생법원 허가에 따라 제6회 전환사채의 일부인 1,946백만원을 변제하였습니다.
* 2022년 09월 22일 회생법원 허가에 따라 6회, 7회, 8회, 9회 전환사채의 일부인2,760백만원을 조기 변제하였습니다.
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 8,551 | - | - | 12,000 | - | - | - | 20,551 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
*2022년 6월 30일 회생법원 허가에 따라 제 6회, 7회, 8회, 9회 전환사채의 일부인 1,473백만원을 변제하였습니다.
* 2022년 07월 18일 회생법원 허가에 따라 제6회 전환사채의 일부인 1,946백만원을 변제하였습니다.
* 2022년 09월 22일 회생법원 허가에 따라 6회, 7회, 8회, 9회 전환사채의 일부인2,760백만원을 조기 변제하였습니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 일반공모 | 1 | 2016.07.22 | 발행제비용 : 350 연구개발비 : 1,300 해외지사설립 : 1,200 차입금상환 : 1,000 운영자금 : 960 | 4,810 | 발행제비용 : 350 연구개발비 : 1,300 해외지사설립 : 0 차입금상환 : 1,000 운영자금 : 2,160 | 4,810 | - 해외지사 설립자금은 사업환경 변화와 코로나19 등으로 인해 운영자금으로 사용하였습니다. |
*해당 조달 금액은 신주모집금액(46.7억)과 상장주선인 의무인수 금액(1.4억)을 포함한 금액입니다.
[발행제비용 세부내역]
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 300,000 | 공모금액의 3.0%와 3억원 중 큰 금액 |
| 상장수수료 | 840 | 30만원 + 시가총액 100억 초과금액의 10억당 25,000원 |
| 등록세 | 962 | 증자자본금의 0.4% |
| 교육세 | 194 | 등록세의 20% |
| 기타비용 | 48,004 | IR 비용 및 법무사 수수료 外 |
| 합 계 | 350,000 |
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 6 | 2018.12.03 | 운영자금 | 13,000 | 기타자금 | 5,000 | 동 사모자금은 운영자금으로 사용계획하였으나 투자를 통한 수익창출 및 사업 역량 강화를 위해 사용되었습니다 |
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 7 | 2018.10.12 | 운영자금 | 1,500 | 타법인주식취득 | 1,500 | 동 사모자금은 운영자금으로 사용계획하였으나, 투자를 통한 수익창출 및 사업 역량 강화를 위해 사용되었습니다 |
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 8 | 2019.11.27 | 타법인주식취득 | 7,000 | 타법인주식취득 | 7,000 | - |
| 무기명식 무보증사모 전환사채 | 9 | 2019.12.13 | 타법인주식취득 | 15,000 | 타법인주식취득 | 15,000 | - |
| 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 | 10 | 2022.09.22 | 회생담보권 및 회생채권 변제 운영자금 | 12,000 | 회생담보권 및 회생채권 변제 | 12,000 | - |
* 2020년 10월 06일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 800백만원)을 만기 전 취득하여 개인 4인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 10월 20일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 700백만원)을 만기 전 취득하여 개인 1인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 10월 23일 제8회 전환사채의 일부(권면총액 1,000백만원)을 만기 전 취득하여 개인 2인에게 재매각하였습니다.
* 2020년 12월 28일 제9회 전환사채의 전부(권면총액 15,000백만원)을 만기 전 취득하여 전환사채의 일부(권면총액 5,700백만원)을 개인 14인 및 법인1인에게 재매각하였습니다.
* 2021년 4월 15일 제6회 전환사채의 일부 6,540백만원을 만기 전 취득하였습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
당사는 보고서 작성 기준일 기준 현재 해당사항 없습니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
당사는 보고서 작성 기준일 기준 현재 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
제 25 기 3분기 | 매출채권 | 472,177 | 229,240 | 48.55% |
단기대여금 | 1,268,500 | - | ||
미수금 | 201,474 | - | ||
미수수익 | 339,578 | - | ||
합 계 | 2,281,729 | 229,240 | 10.05% | |
제 24 기 | 매출채권 | 1,348,716 | 232,942 | 17.27% |
단기대여금 | 2,139,500 | - | - | |
미수금 | 137,440 | - | - | |
미수수익 | 263,802 | - | - | |
합 계 | 3,889,457 | 232,942 | 5.99% | |
제 23 기 | 매출채권 | 3,145,355 | 242,895 | 7.72% |
단기대여금 | 2,443,650 | 304,150 | 12.45% | |
미수금 | 708,428 | - | - | |
미수수익 | 159,412 | 17,715 | 11.11% | |
합 계 | 6,456,846 | 564,760 | 8.75% |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
구 분 | 제25기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 232,942 | 564,760 | 220,000 |
2. 순대손처리액(①－②±③) | - | -304,150 | 344,760 |
① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 344,760 |
② 상각채권회수액 | - | 304,150 | - |
③ 기타증감액 | - | - | - |
3. 대손상각비 계상(환입)액 | -3,702 | -27,668 | - |
4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 229,240 | 232,942 | 564,760 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방법
회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하여 대손충당금(손실충당금) 설정
(대손경험률 및 대손예상액 산정근거)
ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별
대손경험률을 산정하여 설정
ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한
채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을
고려하여 합리적인 대손예상액 설정
(대손처리 기준)
매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유 발생 시 실대손처리
ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수
불능이 객관적으로 입증된 경우
ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터
보험금을 수령한 경우
ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
금액 | 일반 | 239,857 | 540 | 11,780 | 220,000 | 472,177 |
계 | 239,857 | 540 | 11,780 | 220,000 | 472,177 | |
구성비율 | 50.80% | 0.12% | 2.49% | 46.59% | 100.00% | |
다. 재고자산 현황
해당사항 없습니다.
* 당사가 인식하고 있는 재고자산은 연구인력의 인건비에 대한 자산 인식입니다.
라. 수주계약 현황
2022.09.30. 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.
마. 공정가치평가 절차요약
(1) 금융상품의 종류별 공정가치
금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
ㆍ직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
ㆍ관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가 능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말 현재 공정가치로 측청되는 금융상품은 없으며 전기말 현재 현재 공정가치로 측청되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
1) 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 파생상품금융부채(*) | - | - | 3,686,539 | 3,686,539 |
(*) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
5. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 범 주 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 수익증권 등 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품금융부채(*2) | - | - | 3,686,539 | 3,686,539 |
| 상각후원가측정금융자산(*1) | 현금및현금성자산 | 2,517,030 | 2,517,030 | 8,930,461 | 8,930,461 |
| 단기금융상품 | 423 | 423 | 172,821 | 172,821 | |
| 매출채권및기타채권(*3) | 2,747,668 | 2,747,668 | 4,491,373 | 4,491,373 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 소 계 | 5,268,122 | 5,268,122 | 13,597,655 | 13,597,655 | |
| 상각후원가측정금융부채(*1) | 매입채무및기타채무(*4) | 1,493,507 | 1,493,507 | 5,299,881 | 5,299,881 |
| 단기차입금 | - | - | 6,917,779 | 6,917,779 | |
| 전환사채 | 9,995,169 | 9,995,169 | 16,145,671 | 16,145,671 | |
| 리스부채 | 80,056 | 80,056 | 47,476 | 47,476 | |
| 소 계 | 11,568,732 | 11,568,732 | 28,410,806 | 28,410,806 | |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치에 상각후원가를 기재하였습니다.
(*2) 기타비유동금융부채에 포함하여 표시하였습니다.
(*3) 비유동기타채권을 포함한 금액입니다.
(*4) 기타비유동금융부채를 포함한 금액으로 파생상품금융부채를 제외한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 범 주 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 상각후원가 측정 | 25,581 | 107,645 | 112,864 | 227,485 |
| 당기손익-공정가치 측정 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 25,581 | 107,645 | 112,864 | 227,485 | |
| 외환차익 | 상각후원가 측정 | 635 | 1,309 | 106,874 | 141,493 |
| 외화환산이익 | 상각후원가 측정 | 6,181 | 8,709 | 117,337 | 263,741 |
| 금융자산처분이익 | 당기손익-공정가치 측정 | (1,673) | 10,000 | - | 400,468 |
| 파생상품거래이익 | 당기손익-공정가치 측정 | 3,686,539 | 3,686,539 | - | - |
| 기한이익상실이익 | 상각후원가 측정 | - | - | - | 50,957 |
| 대손충당금환입 | 상각후원가 측정 | 11,673 | 11,673 | - | - |
| 금융수익 소계 | 3,728,937 | 3,825,874 | 337,075 | 1,084,145 | |
| 금융비용: | |||||
| 이자비용 | 상각후원가 측정 | 953,976 | 4,423,133 | 39,907 | 620,818 |
| 파생상품평가손실 | 당기손익-공정가치 측정 | - | - | 241,341 | 367,944 |
| 금융자산평가손실 | 당기손익-공정가치 측정 | - | - | - | 1,295,437 |
| 외환차손 | 상각후원가 측정 | 626 | 2,409 | 1,002 | 11,268 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 측정 | 4,304 | 8,976 | (29,542) | 2,177 |
| 기한이익상실손실 | 상각후원가 측정 | - | - | - | 142,626 |
| 금융비용 소계 | 958,907 | 4,434,517 | 252,707 | 2,440,270 | |
| 순금융손익 | 2,770,030 | (608,643) | 84,368 | (1,356,125) | |
6. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 2,471,305 | 8,902,541 |
| 외화예금 | 45,725 | 27,920 |
| 합 계 | 2,517,030 | 8,930,461 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | |||
| 정기예적금 | - | 141,900 | 종업원 우리사주조합대출 |
| 정기예적금 | - | 30,498 | 제3자 질권설정 |
| 별단예금 | 423 | 423 | 인출제한 |
| 소 계 | 423 | 172,821 | |
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 3,423 | 175,821 |
7. 금융자산의 신용건전성
외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하였습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 신용등급 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
매 출 채 권 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
외부신용등급이 있는 거래 상대방(*1) | ||
A 이상 | 229,186 | 1,085,562 |
외부신용등급이 없는 거래 상대방(*2) | ||
Group 1 | - | - |
Group 2 | 242,991 | 263,153 |
소 계 | 242,991 | 263,153 |
손상되지 아니한 매출채권 합계 | 472,177 | 1,348,716 |
(*1) 한국신용평가의 신용등급을 기재하였습니다.
(*2) 신용 건전성을 측정하기 위해 다음과 같이 Group으로 구분하였습니다.
Group 1 - 새로운 고객(6개월 미만)
Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객(6개월 이상) 또는 특수관계자
(2) 회사의 은행예금 및 장단기은행예치금은 신용등급 A 이상의 금융기관에 예치되어 있습니다.
- 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기(당분기) | 신한회계법인 | - | - | - |
| 제24기(전기) | 다산회계법인 | 의견거절 | ·전기감사보고서에 대한 의견거절 ·회생절차에 따른 계속기업가정에 대한 불확실성 | (1) 기초재무제표에 대한 감사범위의 제한 (2) 계속기업가정에 대한 불확실성 |
| 제23기(전전기) | 이촌회계법인 | 의견거절 | ·반기검토보고서에 | (1) 특수관계자의 범위 및 거래와 관련한 회계처리의 적정성 (2) 자금 관련 내부통제 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제25기(당기) | 신한회계법인 | 재무제표에 대한 검토 및 감사 | 260백만원 | 1,650 | 104백만원 | 510 |
| 제24기(전기) | 다산회계법인 | 연결재무제표에 대한 검토 및 감사 | 365백만원 | 1,800 | 365백만원 | 1,728 |
| 제23기(전전기) | 이촌회계법인 | 연결재무제표에 대한 검토 및 감사 | 60백만원 | 630 | 60백만원 | 820 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제24기(전기) | 2022년 3월 | 세무조정자문 | 2022년 3월 | 6백만원 | 다산회계법인 |
| - | - | - | - | - | |
| 제23기(전전기) | 2022년 3월 | 세무조정자문 | 2022년 3월 | 6백만원 | 다산회계법인 |
| - | - | - | - | - |
회사는 비상근 감사1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사등의 정기감사와 수시감사등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.
당 회사의 감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과 회사의 내부통제에는 이상이 없습니다.
가. 이사회 구성 개요
보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사, 총 3인의 이사로 구성되어 있으며, 각각의 이사 주요이력 및 업무분장은 동 보고서의 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업 예외규정에 따라 사외이사를 미선임 하였습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| - | - | - | - | - |
나. 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황
공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 개최된 전체 이사회 안건으로, 이사의 출석률은 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 중 임기기간 내 이사회 건수에 대한 개인별 참석 비율입니다.
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박용선 (출석률 : 100%) | 마틴 카 (출석률 : 50%) | 상두환 (출석률 : 100%) | 김민석 (출석률 : 100%) | - | |||
| 참석여부 | |||||||
| 2022.02.08. | 제24기 결산보고서(안) 승인의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | 참석 / 찬성 | - / - | - |
| 2022.03.11. | 2021년 내부통제 점검의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 참석 / 찬성 | 참석 / 찬성 | - / - | - |
| 2022.03.16. | 제24기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 참석 / 찬성 | 참석 / 찬성 | - / - | - |
| 2022.03.31. | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | - / - | 참석 / 찬성 | - |
| 2022.08.12 | 주임종 금전소비대차 게약을 통한 자금대여의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | - / - | 참석 / 찬성 | - |
| 2022.08.26 | 제23기 수정 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | - / - | 참석 / 찬성 | - |
| 2022.09.06. | 제10회 전환사채 발행 승인의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | - / - | 참석 / 찬성 | - |
| 2022.09.07. | 제10회 전환사채 발행 내용 변경의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | - / - | 참석 / 찬성 | - |
| 2022.09.23. | 제23기 수정 재무제표 승인의 건_연결재무제표 개별로 수정 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | - / - | 참석 / 찬성 | - |
| 2022.09.29. | 타법인 출자 및 자금 차입의 건 | 가결 | 참석 / 찬성 | 불참 | - / - | 참석 / 찬성 | - |
* 상두환 이사는 2022년 3월 31일 임기만료로 퇴임하였습니다.
* 김민석 이사는 2022년 3월 31일 취임하였습니다.
다. 이사의 독립성
회사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 상법 제542조의5에 따라 주주총회 소집통지 또는 공고한 후보자 중에서 선임하고 있습니다. 이사의 임기는 정관에서 3년으로 정하고 있습니다.
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사는 자산총액 1천억원 미만인 벤처기업 예외규정에 따라 사외이사를 미선임 하였습니다 |
가. 감사위원회 설치 여부
당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 보고서 제출일 현재 자산총액이 1천억을 초과하지 않음에 따라 주주총회에서 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사에 관한 사항
(1) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 윤일근 | - SC제일은행 재직 - 서울산업진흥원 창업닥터 | 해당사항 없음 | 비상근 |
※2022.06.21. 회생법원의 명령으로 윤일근 감사가 선임되었습니다.
(2) 감사의 독립성
감사는 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
(3) 감사의 주요활동 내역
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 가결여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022.02.08. | 제24기 결산보고서(안) 승인의 건 | 불참 | 가결 |
| 2 | 2022.03.11. | 2021년 내부통제 점검의 건 | 불참 | 가결 |
| 3 | 2022.03.16. | 제24기 정기주주총회 소집의 건 | 불참 | 가결 |
| 4 | 2022.03.31. | 대표이사 선임의 건 | 불참 | 가결 |
| 5 | 2022.08.12 | 주임종 금전소비대차 게약을 통한 자금대여의 건 | 불참 | 가결 |
| 6 | 2022.08.26 | 제23기 수정 재무제표 승인의 건 | 불참 | 가결 |
| 7 | 2022.09.06. | 제10회 전환사채 발행 승인의 건 | 불참 | 가결 |
| 8 | 2022.09.07. | 제10회 전환사채 발행 내용 변경의 건 | 불참 | 가결 |
| 9 | 2022.09.23. | 제23기 수정 재무제표 승인의 건_연결재무제표 개별로 수정 | 불참 | 가결 |
| 10 | 2022.09.29. | 타법인 출자 및 자금 차입의 건 | 불참 | 가결 |
감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나 회사의 현황 및 감사로서의 의무에 대한 내용은 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있습니다. |
감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획실 | 1 | 이사(1년) | 회사경영활동에 대한 감사업무지원 |
준법지원인 등 지원조직 현황
- 해당사항 없음.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 소수주주권
당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 11,443,863 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 11,443,863 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
지배회사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 아래와 같습니다.
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 한국거래소 유가증권시장이나 코스닥시장 및 제3의 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나, 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 결산기마다 |
| 주주명부폐쇄시기 | 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」의 시행으로 주주명부폐쇄 절차가 불필요해짐에 따라 관련 규정 삭제 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행증권대행부 TEL: 02)2073-8112 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 회사의 인터넷 홈페이지(https://www.engistech.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 날짜 | 구분 | 안건 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2022.03.31 | 제24기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호 의안 : 사내이사 박용선 선임의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안 : 사내이사 김민석 선임의 건 | 가결 | ||
| 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 2021.04.23 | 제23기 정기주주총회 계속회 | 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2021.03.26 | 제23기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건 | 계속회 (연회) |
| 제2호 의안 : 정관 변경의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안 : 사내이사 마틴카 선임의 건 | 가결 | ||
| 제4호 의안 : 감사 주희응 선임의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제7호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | ||
| 2020.03.27 | 제22기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호 의안 : 사내이사 이중희 선임의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안 : 감사 김종서 선임의 건 | 부결 | ||
| 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 2019.03.27 | 제21기 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호 의안: 정관 일부변경 승인의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안: 이사선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 박용선 선임의 건(재선임) 제3-2호 의안 : 사내이사 신소우 선임의 건(신규선임) 제3-3호 의안 : 기타비상무이사 상두환 선임의 건(신규선임) | 가결 | ||
| 제4호 의안: 이사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제5호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제6호 의안: 이사회 부여 주식매수선택권 승인의 건 | 가결 | ||
| 제7호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | ||
| 2018.09.28 | 제21기 임시주주총회 | 제 1호 의안 : 영업양수 승인의 건 | 가결 |
| 2018.03.22 | 제20기 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제 2호 의안 : 사내이사 마틴 카 선임의 건(재선임) | |||
| 제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(5억원) | |||
| 제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(5천만원) | |||
| 2017.03.24 | 제19기 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | |||
| 제 3호 의안 : 사내이사 이민수 선임의 건(재선임) | |||
| 제 4호 의안 : 감사 김 준 선임의 건(재선임) | |||
| 제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(5억원) | |||
| 제 6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(5천만원) | |||
| 2016.03.24 | 제18기 정기주주총회 | 제 1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제 2호 의안 : 사내이사 박용선 선임의 건 | |||
| 제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(5억원) | |||
| 제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(5천만원) | |||
| 제 5호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | |||
| 제 6호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 일부 개정의 건 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 박용선 | 최대주주 | 보통주 | 2,873,230 | 25.11 | 2,873,230 | 25.11 | - |
| (주)엔지스시스템즈 | 관계회사 | 보통주 | 986,351 | 8.62 | 986,351 | 8.62 | - |
| 김동은 | 친인척 | 보통주 | 90,000 | 0.79 | 90,000 | 0.79 | - |
| 박은숙 | 친인척 | 보통주 | 60,000 | 0.52 | 60,000 | 0.52 | - |
| 마틴 제러드 카 | 등기임원 | 보통주 | 37,520 | 0.33 | 37,520 | 0.33 | - |
| 김동현 | 친인척 | 보통주 | 5,247 | 0.05 | 5,247 | 0.05 | - |
| 계 | 보통주 | 4,052,348 | 35.42 | 4,052,348 | 35.42 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
※ 관계회사 임원이었던 이진열이 2022년 1월 24일 사임함에 따라 당사의 특수관계인에서 해제되었습니다.
최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요 경력 (최근 5년) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 박 용 선 | 대표이사 | - (주)엔지스테크널러지 설립(1998년) - (주)엔지스테크널러지 대표이사(1998년~ 현재) | - |
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
: 해당사항 없음
2. 최대주주 변동 현황
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016.08.03 | 박용선 | 884,000 | 28.27 | 신규상장에 따른 주식수 변동 | - |
| 2017.12.27 | 박용선 | 944,000 | 30.19 | 장외매수에 따른 주식수 변동 | - |
| 2018.10.15 | 박용선 | 2,832,000 | 30.19 | 무상증자(1:2)에 따른 주식수 변동 | - |
| 2021.03.22 | 박용선 | 2,873,230 | 25.11 | 장내매수에 따른 주식수 변동 | - |
3. 주식의 분포
주식 소유현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)엔지스시스템즈 | 986,351 | 8.62 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | 15,000 | 0.13 | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 5,917 | 5,928 | 99.81 | 6,557,766 | 11,443,863 | 57.30 | - |
* 소액주주는 전체 주주수에서 최대주주의 특수관계인 및 발행주식 총수의 100분의 1이상 보유 주주를 제외한 주주로, 2022년도 3월 31일 주주명부를 기준으로 작성되었습니다.
4. 주가 및 주식거래실적
- 당사는 2021.04.07 감사범위 제한으로 인한 의견거절로 주권매매거래 정지 상태입니다.
임원 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 박용선 | 남 | 1973.10 | 관리인 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | - 성균관대학교 컴퓨터공학 학사 - 성균관대학교 지리정보체계 석사 現 엔지스테크널러지 대표이사 / 관리인 | 2,873,230 | - | 최대주주 본인 | 24년 0개월 | 2025.03.31 |
| 마틴 카 | 남 | 1976.02 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 해외사업 | - National University of Ireland, 지리학 학사 - National University of Ireland, GIS 및 응용제어 석사 - Navman, NZ ltd, Project Manager 現 엔지스테크널러지 부사장 | 37,520 | - | - | 16년 4개월 | 2024.03.22 |
| 김민석 | 남 | 1971.06 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 전략영업본부장 | - 고려대학교경영학학사 - Teleca Korea Sales Director - 주식회사야마이야CMO - 주식회사오비고CMO 現 엔지스테크널러지부사장 | - | - | - | 1년 1개월 | 2025.03.31 |
| 윤일근 | 남 | 1958.11 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | - SC제일은행 본부장 - 서울산업진흥원 창업닥터 - 경기광역자활센터 전문위원 現 엔지스테크널러지 감사 | - | - | - | 3개월 | 2023.06.20 |
| 이정준 | 남 | 1961.05 | 사장 | 미등기 | 상근 | 전략신사업개발본부장 | - 성균관대학교 산업공학 학사 - University of Illinois at Urbana Champaign 경영학 석사 - LG 전자 IT 사업부장/부사장 - ADT캡스 상품구매본부장/부사장 現 엔지스테크널러지 사장 | - | - | - | 1년 11개월 | - |
*2022.03.31. 김민석 이사가 신규 선임되었습니다.
*2022.06.21. 회생법원의 결정에 의해 윤일근 감사로 변경되었습니다.
직원 등 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
본사 | 남 | 34 | - | - | - | 34 | 5.76 | 2,009 | 59 | - | - | - | - |
본사 | 여 | 6 | - | - | - | 6 | 1.36 | 196 | 32 | - | |||
유럽(*) | 남 | 3 | - | - | - | 3 | 11.88 | 153 | 51 | - | |||
유럽 | 여 | 1 | - | - | - | 1 | 6.08 | 32 | 32 | - | |||
| 합 계 | 44 | - | - | - | 44 | - | 2,390 | 54 | - | ||||
*유럽 임직원의 급여는 2022년 09월 30일 기준 Euro 환율을 적용하여 산출하였습니다.
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 1 | 150 | 150 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 3 | 800 | - |
| 감사 | 1 | 50 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
4 | 440 | 110 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 418 | 139 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 22 | 22 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법 : 해당사항 없음
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | - | - | - |
<표2>
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 이정준 | 미등기임원 | 2021.03.26 | 주) | 보통주 | 40,000 | - | - | - | - | 40,000 | 2023.03.26~2026.03.25 | 5,465 | X | - |
주) 주식매수선택권의 부여방법은 모두 신주교부형, 자기주식교부형, 차액보상형 중 행사신청 시 이사회에서 그 방법을 결정할 예정입니다.
*공시서류작성기준일 현재 종가 : 2021.04.07 감사범위 제한으로 인한 의견거절로 주권매매거래 정지 상태입니다.
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | 0 | 0 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | - | - | - | - | - | - |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 2 | 2 | 19,076 | - | 1,134 | 20,210 |
| 계 | - | 2 | 2 | 19,076 | - | 1,134 | 20,210 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 대여금 내역
(기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 거래상대방 | 관계 | 채권자 | 대여기간 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| 엔지스테크널러지 | 엔지스시스템즈 | 관계회사 | 엔지스테크널러지 | 2019.12.13~ 2022.09.24 | 2,628 | - | 1,000 | 1,628 | - |
| 합 계 | 2,628 | - | 1,000 | 1,628 | - | ||||
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | ㈜엔지스시스템즈 |
| 관계기업 | 멜콘㈜ | 멜콘㈜ |
관계기업의 종속기업 | (주)벡터기술투자 서안성분반도체유호유한공사 솔루잇㈜ | (주)벡터기술투자 서안성분반도체유호유한공사 솔루잇㈜ |
| 기타특수관계자 | (주)로지스텍 티엠비코퍼레이션㈜ 에이치앤씨투자조합 1호 | (주)로지스텍 티엠비코퍼레이션㈜ 에이치앤씨투자조합 1호 |
(2) 수익 및 비용 등 거래내역
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계구분 | 최대주주가 지배하는 회사 | 관계기업 | 기타특수관계자 | |
| 특수관계자명 | (주)엔지스시스템즈 | 멜콘㈜ | (주)로지스텍 | 임직원 | |
| 매출 | 전분기 | - | - | - | - |
| 당분기 | 49,000 | - | - | - | |
| 이자수익 | 전분기 | 84,965 | - | 7,434 | 4,129 |
| 당분기 | 74,083 | - | - | 4,844 | |
| 이자비용 | 전분기 | - | 75,364 | - | - |
| 당분기 | - | 253,851 | - | - | |
| 기타수익 | 전분기 | 22,500 | - | 22,500 | - |
| 당분기 | 17,500 | - | 25,000 | - | |
| 기타비용 | 전분기 | 10,000 | - | 150,000 | - |
| 당분기 | - | - | - | 5 | |
(3) 채권ㆍ채무잔액
당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주가 지배하는 회사 | (주)엔지스시스템즈 | 대여금(주1) | 1,628,500 | 2,628,500 |
| 미수수익 | 288,254 | 214,171 | ||
| 미수금 | 52,250 | 33,000 | ||
| 관계기업 | 멜콘㈜ | 미지급비용 | 233,403 | 187,781 |
| 선급금 | 3,365,700 | - | ||
| 단기차입금 | - | 2,000,000 | ||
| 기타특수관계자 | 로지스텍 | 미수금 | 67,140 | 39,640 |
| 미수수익 | 31,540 | 31,540 | ||
| 임직원 | 대여금 | 249,000 | 120,000 | |
| 미수수익 | 19,784 | 17,955 |
(주1) 당분기말 현재 대여금에 대하여 회사의 부동산을 담보로 제공받고 있습니다.
(4) 자금거래내역
(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | - | 1,000,000 | - | - |
| 관계기업 | 멜콘㈜ | - | - | - | 2,000,000 |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 129,000 | - | - | - |
(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| 최대주주가 지배하는 회사 | ㈜엔지스시스템즈 | 450,000 | - | - | - |
| 관계기업 | 멜콘(주) | - | - | - | 1,000,000 |
(5) 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 148,023 | 254,815 |
| 퇴직급여 | 19,976 | 43,735 |
| 주식보상비용 | 28,651 | 33,991 |
| 합 계 | 196,650 | 332,541 |
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2017.12.06 | 주요사항보고서 (전환사채발행결정) | - 권면총액 : 5,000,000,000원 - 발행(납입)일 : 2018.1.05 - 만기일자 : 2020.12.06 | - 2018.01.05 납입 및 발행 완료 - 무상증자에 따른 전환가액의조정 공시 : 2018.10.30 - 만기전사채취득 및 전환권행사 공시 : 2019.04.04 - 전환권행사 공시 : 2019.06.21 - 만기전사채취득 공시 : 2019.09.30 - 전환권 조정 : 2019.10.07 |
| 2018.08.14 | 주요사항보고서 (영업양수결정) | 1. 양수 대상 : 주식회사 큐로스 사업부 일체 2. 거래상대방 : 주식회사 큐로스 3. 양수 가액 : 1,100,000,000원 4. 양수 목적 : Connected Car 관련 사업 경쟁력 제고 및 사업 다각화 | - 본영업양수도는 2018년 9월 28일 임시주주총회에서 영업양수에 대한 승인을 받았으나, 2018년 9월 28일부터 10월 18일까지 주식매수청구 신청을 받은 결과, 영업양수에 반대하는 주주들이 행사한 주식매수청구 규모가 영업 양수도 계약상 예정된 한도(양수가액)를 초과함에 따라 영업양수도 계약서 제11조 제②항에 의거하여 영업양수도 계약 해제를 결정하고 이에 따라 정정공시 진행하였습니다. - 정정 공시일 : 2018. 10. 19, 2018. 10. 22 |
| 2018.10.04 | 주요사항보고서 (전환사채발행결정) | - 권면총액 : 13,000,000,000원 - 발행(납입) 일 : 2018.12.03 - 만기일자 : 2021.12.03 | - 권면총액이 최초 10,000,000,000원에서 2018.12.03 에 13,000,000,000원으로 변경되었습니다. - 2018.12.03 납입 및 발행 완료 - 전환가액의 조정 : 2019.03.04, 2019.09.03 2020.03.03 |
| 2018.10.08 | 주요사항보고서 (전환사채발행결정) | - 권면총액 : 1,500,000,000원 - 발행(납입)일 : 2018.10.12 - 만기일자 : 2021.10.12 | - 2018.10.12 납입 및 발행 완료 - 무상증자에 따른 전환가액의조정 공시 : 2018.10.30 - 전환가액의 조정 : 2019.01.14, 2019.07.12 |
| 2018.10.15 | 주요사항보고서 (무상증자결정) | 1주당 2주 신주배정 무상증자 결정 - 발행신주 : 보통주 6,254,360주 - 신주배정기준일 : 2018.10.30 - 주권교부예정일 : 2018.11.16 - 신주상장예정일 : 2018.11.19 | 2018.11.2 무상 신주 등기 완료 |
| 2019.11.27 | 주요사항보고서 (전환사채발행결정) | - 권면총액 : 7,000,000,000원 - 발행(납입) 일 : 2019.11.27 - 만기일자 : 2022.11.27 | - 2019.11.27 납입 및 발행 완료 - 전환가액 조정 : 2020.02.27 |
| 2019.12.13 | 주요사항보고서 (전환사채발행결정) | - 권면총액 : 15,000,000,000원 - 발행(납입) 일 : 2019.12.13 - 만기일자 : 2022.12.13 | - 2018.12.13 납입 및 발행 완료 |
| 2019.12.13 | 주요사항보고서 (타법인주식및출자증권양수결정) | - 양수 주식수 : 101,780(50.89%) - 양수금액 : 29,979,299,000원 | - 2019.12.13 양수도대금 납입 완료 |
| 2020.12.28 | 주요사항보고서 (타법인주식및출자증권양도결정) | - 양도주식수 : 50,000(25,89%) - 양도금액 : 18,250,000,000원 | - 2020.12.28 양수도대금 납입 완료 |
| 2021.04.26 | 주요사항보고서 (회생절차개시신청) | -회생절차 개시 신청 | - 2021.05.27 회생절차 개시결정 |
| 2022. 06.08 | 자율공시 | - 회생계획인가 | - 2022.06.08 회생계획인가 결정 |
| 2022.09.06 | 주요사항보고서 (전환사채권 발행결정) | - 권면총액 : 12,000,000,000원 - 발행(납입) 일 : 2022.09.07 - 만기일자 : 2025.09.07 | - 2022년 09월 07일 회생법원의 전환사채 발행 유보 요청 수령 - 정정 공시일 : 2022.09.07 - 2022. 09.22 납입 및 발행 완료 - 사채 만기일: 2025. 09.22 |
| 2022.09.29 | 의무공시 (타법인 주식 및 출자증권 취득결정) | - 취득 주식수 : 12,495주 - 취득금액 : 3,365,700,000원 | - 2022.09.29. 주식취득을 위한 청약금액 납입 완료 - 2022.10.06. 주식 취득을 완료함 |
| 2022.10.18 | 의무공시 (회생절차종결신청) | - 회생절차종결 신청 | - |
| 2022.10.25 | 의무공시 (회생절차종결결정) | - 회생법원으로 부터 회생절차종결 결정 받음 | - 회생종결 |
* 2022.05.02. 회생계획안을 제출하였으며, 2022.06.08.법원으로부터 회생계획한 인가결정을 받았으며, 회생계획안의 성실한 수행으로 2022.10.25. 회생법원으로 부터 회생절차종결 결정을 받았습니다.
(1) 회사는 특수관계자인 (주)엔지스시스템즈의 대여금에 대하여 유형자산을 담보로 제공받았으며, 동 유형자산을 상기 차입금에 대한 담보(담보설정액 1,200백만원)로 제공하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 이행보증 등과 관련하여 98백만원의 보증을 제공받고 있습니다.
(3) 계류중인 소송사건
당분기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소송금액 | 원고 | 피고 | 계류법원 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 위약금 등(주1) | 5,349,178 | 김동헌 | 회사 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행 |
| 주주권확인(주1) | 29,490,873 | 김동헌 | 회사 | 서울중앙지방법원 | 1심 진행 |
(주1) 관계기업인 (주)멜콘 주식 매매와 관련된 소송
1.한국거래소 등으로부터 받은 제재
2020년 1월 15일 주권관련 사채권의 취득결정에 대해 공시가 지연되어 2020년 6월 22일에 공시되었습니다. 이에 따라 2020년 7월 17일 불성실공시법인 지정이 되었고,부과벌점은 2.0점입니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 해당사항 없음
나. 중소기업기준 검토표
중소기업등기준검토표 |
다. 벤처기업확인서
벤처기업확인서 |
외국지주회사의 자회사 현황 : 해당사항 없음
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( ) | |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( ) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | - | - | - |
| - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
(주)벅시 | 비상장 | 2019.07.15 | 단순투자 | 1,500 | 3,006 | 15.8 | - | - | - | - | 3,006 | 15.8 | - | 935 | -877 |
멜콘(주) | 비상장 | 2019.12.13 | 단순투자 | 29,979 | 51,780 | 25.89 | 19,076 | - | - | - | 51,780 | 25.89 | 20,210 | 81,323 | 3,903 |
| 합 계 | 54,786 | - | 19,076 | - | - | - | 54,786 | - | 20,210 | 81,323 | 3,903 | ||||
해당사항 없음.
해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230118000070
