하나머티리얼즈 (166090) 공시 :: 분기보고서 (2023.09)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000638

(제 17 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	하나머티리얼즈 주식회사

대 표 이 사 :	오 경 석

본 점 소 재 지 :	충남 천안시 서북구 3공단3로 42
	(전 화) 041-410-1215
	(홈페이지) http://www.hanamts.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전 무 (성 명) 김 순 영
	(전 화) 041-410-1215

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명_하나머티리얼즈(23.3q)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	-	1	-	1	-
합계	-	1	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	하나에스앤비인베스트먼트㈜	당기 중 신설
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

주) 회사는 신기술사업금융업을 영위하기 위하여 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사를 2023년 1월 5일 설립하였습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '하나머티리얼즈 주식회사'이고, 영문명칭은 Hana Materials Inc. 입니다.

다. 설립일자 및 존속기간
2007년 1월 23일 설립되었으며, 2013년 4월 19일 회사의 상호를 하나실리콘 주식회사에서 하나머티리얼즈 주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소 , 전화번호, 홈페이지 주소

주소	충남 천안시 서북구 3공단3로 42
전화번호	041-410-1015
홈페이지	http://www.hanamts.com

마. 중소기업 등 해당여부
당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않으며「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조 제1호」에 의한 중견기업에 해당됩니다.

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

바. 주요 사업의 내용
당사는 반도체 핵심 제조공정인 에칭(식각)공정에 사용되는 소모성 부품인 실리콘(Silicon) 및 실리콘카바이드(SiC) 소재의 일렉트로드(Electrode)와 링(Ring) 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 참조하시기 바랍니다.

정관에 기재된 목적사업	비고
1. 실리콘웨이퍼 제조공정용 부품 및 소모품 제조 및 판매	-
2. 반도체 제조공정용 부품 및 소모품 제조 및 판매
3. 실리콘소재 정밀가공, 세정 및 판매업
4. 태양광 전지용 잉곳 및 웨이퍼 제조 및 판매
5. 폐기물 처리 및 재생업
6. 반도체 원재료 제조 및 판매업
7. 노우하우 기술의 판매 및 임대업
8. 부동산 임대 및 매매업
9. 수출입업 및 동 대행업
10. 신소재개발업 및 제조판매업
11. 세라믹 제품의 제조, 혼합 및 판매업
12. LED 관련 부품 소재 제조 및 판매업
13. 비금속광물, 희토류 수출입 및 제조판매업
14. 도, 소매업 및 위탁판매업
15. 반도체 및 디스플레이 제조설비의 제작, 개조, 판매, 임대 및 서비스업
16. 반도체 및 디스플레이용 산업가스의 제조, 정제, 충전 및 판매
17. 기타 산업용 가스의 제조, 정제, 충전 및 판매
18. 화학제품의 수입 및 제조판매업
19. 반도체용 잉곳 및 웨이퍼의 제조 및 판매
20. 이차전지 소재 개발 및 제조, 판매업
21. 통합시스템 솔루션 개발 구축 서비스 및 임대, 판매
22. 공장 자동화, 로봇 SI 및 전자부품, 컴퓨터, 영상, 통신장비 제조 및 공급판매
23. 위 각호에 관련된 부대사업 일체

사. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가회사	신용등급	비고
2018.04.20	이크레더블	BB+	기업신용등급
2019.04.11	이크레더블	BB+	기업신용등급
2019.08.27	이크레더블	BB+	기업신용등급
2020.04.20	이크레더블	BB+	기업신용등급
2020.08.21	이크레더블	BB+	기업신용등급
2021.04.05	이크레더블	BB+	기업신용등급
2021.09.09	이크레더블	BB+	기업신용등급
2022.03.31	이크레더블	BBB+	기업신용등급
2022.08.25	이크레더블	BBB+	기업신용등급
2023.03.20	이크레더블	BBB+	기업신용등급
2023.08.29	이크레더블	BBB+	기업신용등급

※신용등급정의

신용등급		등급정의
AAA	AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.
AA	AA+	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 AA 다소 열위한 요소가 있음.
	AA
	AA-
A	A+	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및환경변화의 영향을 받기 쉬움.
	A
	A-
BBB	BBB+	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음.
	BBB
	BBB-
BB	BB+	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.
	BB
	BB-
B	B+	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.
	B
	B-
CCC	CCC+	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
	CCC
	CCC-
CC	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음.
C	C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.
D	D	현재 채무불이행 상태에 있음.
NCR	NCR	허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소 정지 변경

주) 신용등급 및 등급정의 의미는 이크레더블 기준입니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥시장	2017년 04월 28일	해당사항없음	해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점은 충남 천안시 서북구 3공단3로 42에 위치하고 있으며, 법인 설립 이후 현재까지 본점소재지를 변경한 사실이 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
최근 5사업연도 중 경영진의 중요한 변동은 아래와 같습니다.

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2019.03.18	정기주총	감사 신무	-	감사 주원식
2020.03.23	정기주총	-	사내이사 최왕기 사외이사 김진홍	-
2021.03.22	정기주총	사내이사 김순영	대표이사 오경석	사내이사 신동국
2022.03.21	정기주총	-	감사 신무	-
2023.03.24	정기주총	사외이사 정용주	사내이사 최왕기	사외이사 김진홍

주) 2023년 3월24일 개최된 제16기 정기주주총회에서 김진홍 사외이사는 임기만료로 퇴임, 최왕기 사내이사는 재선임되었으며, 정용주 사외이사가 신규선임되었습니다.

다. 최대주주의 변동
최대주주는 하나마이크론 주식회사 이며 회사 설립일 이후 변동사항이 없습니다.

라. 상호의 변경

일자	변경	비고
2008.08.12	하나실리콘텍 주식회사 → 하나실리콘 주식회사	상호변경
2013.04.19	하나실리콘 주식회사 → 하나머티리얼즈 주식회사	상호변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
최근 5사업연도 중 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용은 아래와 같습니다.

일자	내용
2019.01	아산사업장 공장 준공
2019.06	대한민국 코스닥대상 '최우수차세대기업상' 수상
2019.06	수출입은행 한국형 히든챔피언 육성사업 대상기업 선정
2019.07	노사문화 우수기업 선정 (고용노동부)
2019.12	무역의 날 수출의 탑 수상 ( 3천만불 )
2020.01	청년친화강소기업 선정 (고용노동부)
2020.02	가스사업부 매각
2020.07	대한민국 일자리 으뜸기업 선정 (고용노동부)
2021.11	국가생산성대회 종합대상 중견기업 대통령표창
2021.12	무역의 날 수출의 탑 수상 ( 5천만불 )
2022.04	2022 장애인고용촉진대회 장애인 고용촉진 유공 고용노동부 장관표창
2022.10	장애인고용 우수사업주 선정
2022.12	무역의 날 수출의 탑 수상 ( 7천만불 )
2023.01	자회사 하나에스앤비인베스트먼트㈜ 설립
2023.09	대한민국 일자리 으뜸기업 선정 (고용노동부)

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제17기 (당분기말)	제16기 (2022년말)	제15기 (2021년말)	제14기 (2020년말)	제13기 (2019년말)
보통주	발행주식총수	19,752,674	19,752,674	19,730,674	19,627,674	19,627,674
	액면금액	500	500	500	500	500
	자본금	9,876,337,000	9,876,337,000	9,868,837,000	9,813,837,000	9,813,837,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	9,876,337,000	9,876,337,000	9,868,837,000	9,813,837,000	9,813,837,000

주) 당사는 2018년도 중 무상증자 및 주식매수선택권 행사로 보통주 9,741,737주를 발행하여 4,871백만원의 자본금이 증가하였으며, 2019년도 중 제3자배정 유상증자 및 주식매수선택권 행사로 보통주 411,200주를 발행하여 206백만원의 자본금이 증가하였습니다. 또한 2021년도 중 주식매수선택권 행사로 보통주 110,000주를 발행하여 55백만원의 자본금이 증가하였으며, 2022년도 중 주식매수선택권 행사로 보통주 15,000주를 발행하여 7.5백만원의 자본금이 증가하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		25,200,000	4,800,000	30,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		19,752,674	2,276,980	22,029,654	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	2,276,980	2,276,980	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	2,276,980	2,276,980	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		19,752,674	-	19,752,674	-
Ⅴ. 자기주식수		232,272	-	232,272	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		19,520,402	-	19,520,402	-

당사는 설립일 이후 총 3차에 걸쳐 발행주식수 기준 총 2,276,980주의 전환상환우선주를 발행하였으나, 공시서류 작성기준일 현재는 전량 상환 완료하여 보통주식 외의 주식은 없습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	52,272	-	-	-	52,272	NH투자증권 주1)
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	180,000	-	-	-	180,000	주2)
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	232,272	-	-	-	232,272	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	232,272	-	-	-	232,272	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

주1) 수탁자보유물량은 2019년09월18일 NH투자증권과 체결한 자기주식 신탁계약
30억에 대한 건으로, 연장계약을 통하여 계약 종료일이 2024년09월19일로 변경되었으며, 해당 신탁계약을 통해 취득한 총주식수는 당분기말 기준 보통주 52,272주 입니다.
주2) 현물보유물량은 2019년01월08일 NH투자증권과 체결한 자기주식 신탁계약 30억에 대한 건으로, 연장계약을 통하여 계약 종료일이 2020년01월08일로 변경되었으며, 해당 신탁계약을 통해 취득한 총주식수는 보통주 180,000주 이고 계약 종료일인 2020년 01월08일 신탁계약을 해지하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 천원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	매매방향 변경		결과 보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	횟수	일자	결과 보고일
신탁 해지	2019.01.08	2020.01.08	3,000,000	2,940,287	98.0	0	-	2020.01.13
신탁 체결	2019.09.18	2024.09.19	3,000,000	1,160,975	38.7	0	-	-

주1) 자기주식 신탁계약 1) 2019년 1월 08일 30억, 2) 2019년 09월 18일 30억에 대한 이행현황입니다.
주2) 2019년01월08일 자기주식 신탁계약 30억을 NH투자증권과 체결하였으며, 연장계약을 통하여 계약 종료일이 2020년01월08일로 변경되었습니다. 이후 종료일인 2020년01월08일 신탁계약을 해지하였습니다.
주3) 2019년09월18일 자기주식 신탁계약 30억을 NH투자증권과 체결하였으며, 연장계약을 통하여 계약 종료일이 2024년09월19일로 변경되었습니다.

다. 종류주식 발행현황
당사는 설립일 이후 총 3차에 걸쳐 발행주식수 기준 총 2,276,980주의 전환상환우선주를 발행하였으나, 공시서류 작성기준일 현재는 전량 상환 완료하여 보통주식 외의 주식은 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일
당사 정관의 최근 개정일은 제15기 정기주주총회일인 2022년 03월 21일 이며, 변경 된 정관일부 변경의 건의 내용은 아래와 같습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제16조의2(주주명부) 회사의 주주명부는 상법 제352조의2에 따라 전자문서로 작성 할 수 있다.	제16조의2(주주명부 작성·비치) ① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성·비치하여야 한다.	전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함
<신설>	② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.	전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거규정을 마련함
<신설>	③ 회사의 주주명부는 상법 제352조2에 따라 전자문서로 작성한다.	기존 제16조의2의 내용을 이관함
<부칙> 제1조 시행일 이 정관은 2021년 3월 22일부터 시행한다.	<부칙> 제1조 시행일 이 정관은 2022년 3월 21일부터 시행한다.	변경된 정관의 시행일 기재

나. 정관 변경 이력

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2022.03.21	제15기 정기주주총회	코스닥상장법인 표준정관 변경으로 당사 정관 일부 항목을 신설 및 변경	표준정관 반영
2021.03.22	제14기 정기주주총회	코스닥상장법인 표준정관 변경으로 당사 정관 일부 항목을 신설 및 변경	표준정관 반영

※ 정관 변경 이력은 최근 3사업연도 기준으로 작성하였습니다.

다. 사업목적 현황

사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	실리콘웨이퍼 제조공정용 부품 및 소모품 제조 및 판매	영위
2	반도체 제조공정용 부품 및 소모품 제조 및 판매	영위
3	실리콘소재 정밀가공, 세정 및 판매업	영위
4	태양광 전지용 잉곳 및 웨이퍼 제조 및 판매	미영위
5	폐기물 처리 및 재생업	미영위
6	반도체 원재료 제조 및 판매업	영위
7	노우하우 기술의 판매 및 임대업	미영위
8	부동산 임대 및 매매업	영위
9	수출입업 및 동 대행업	영위
10	신소재개발업 및 제조판매업	미영위
11	세라믹 제품의 제조, 혼합 및 판매업	미영위
12	LED 관련 부품 소재 제조 및 판매업	미영위
13	비금속광물, 희토류 수출입 및 제조판매업	미영위
14	도, 소매업 및 위탁판매업	미영위
15	반도체 및 디스플레이 제조설비의 제작, 개조, 판매, 임대 및 서비스업	미영위
16	반도체 및 디스플레이용 산업가스의 제조, 정제, 충전 및 판매	미영위
17	기타 산업용 가스의 제조, 정제, 충전 및 판매	미영위
18	화학제품의 수입 및 제조판매업	미영위
19	반도체용 잉곳 및 웨이퍼의 제조 및 판매	미영위
20	이차전지 소재 개발 및 제조, 판매업	영위
21	통합시스템 솔루션 개발 구축 서비스 및 임대, 판매	미영위
22	공장 자동화, 로봇 SI 및 전자부품, 컴퓨터, 영상, 통신장비 제조 및 공급판매	미영위
23	위 각호에 관련된 부대사업 일체	미영위

※ 최근 3사업연도 (2021년~2023년3분기) 동안 변경 또는 추가된 사업목적은 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

반도체 부품
당사의 사업분야는 반도체 등의 제조공정에 사용되는 실리콘 부품(Si-Parts)사업과 신규사업인 실리콘카바이드사업(SiC-Parts)으로 구성되며, 이는 반도체의 핵심 제조공정인 에칭(식각)공정에 사용되는 소모성 부품입니다. 최근 반도체 공정에서의 고집적도를 위한 선폭 미세화에 따른 고밀도 플라즈마 환경의 도입과 Dry Etching 공정의 확산으로 중요성이 더욱 부각되고 있습니다.

신기술사업금융
당사의 종속회사인 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사는 반도체 및 배터리 산업에서 사용되는 소재/부품/장비 업종 내 신기술사업자 및 중소/신규 스타트업(Start-up)기업 투자 지원 및 육성을 목적으로 설립 되었습니다. 투자 대상 기업 각각의 상황에 맞는 동반 성장 환경을 구축할 수 있도록 다양한 측면의 기업 지원 사업을 진행할 것입니다.

사업부문	구분	구분	주요 제품
반도체 장비 부품	지배회사	실리콘부품	Electrode, Ring, Tube, Disk, Ingot 등
반도체 장비 부품	지배회사	SiC	SiC Ring 등
신기술사업금융	종속회사	신기술사업 투자 등	-

가스사업부문은 매각 결정에 따라 2019년 12월 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 2020년 2월 (주)솔머티리얼즈에게 143억원에 매각을 완료하였습니다.

2023년 당분기 당사의 매출은 1,867억원으로 전년 동기 대비 20% 감소하였으며, 영업이익은 369억으로 전년 동기 대비 48% 감소하였습니다.

당사가 영위하고 있는 사업에 대한 자세한 산업분석등의 내용은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용' '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 현황

(단위 : 백만원)

사업구분	매출유형	품 목	구체적용도	제17기 3분기
사업구분	매출유형	품 목	구체적용도	매출액	비율(%)
부품	제품 외	실리콘부품	반도체 식각장비의 주요 소모품	160,143	85.78
부품	제품 외	기타	-	26,558	14.22
합계	-	-	-	186,701	100.00

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이
당사 제품은 고객사의 주문에 따라 제품을 생산하는 사업으로 고객사의 주문시점 및 주문수량, 비정규적인 제품 생산 등으로 가격의 등락이 존재하며, 각 거래처 및 모델별 상이한 가격에 따라 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하고 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	주요매입처	특수관계 여부	매입액 (비율)	비고
부품	원재료	Poly Silicon	OCI 외	-	10,201 (47.3%)	-
	원재료	다결정,단결정 Ingot	MMC 외	-	7,990 (37.0%)	-
	원재료	기타	-	-	3,385 (15.7%)	-
합 계	-	-		-	21,576 (100.0%)	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	단위	제17기 3분기	제16기	제15기
Ingot(다결정, 단결정)	(kg)	196,016	183,105	170,487

※ Poly Silicon 가격은 환율변동에 따른 영향이 크며, 거래처와 장기공급계약에 따른 민감한 사항이 포함되어 가격변동추이 작성을 제외합니다.

(1) 가격산출 기준
Ingot 의 단가는 총평균법을 적용하여 산출하였습니다.

(2) 가격변동원인
Poly Silicon은 장기공급계약을 체결하여 고품질의 Poly Silicon을 안정적으로 공급받고 있습니다. 다결정 Ingot의 경우 고객사 요청으로 해외에서 수입하여 사용하고 있으며, 전기 대비 가격 변동원인은 수입 품목 및 단가 변동에 따른 영향입니다.

다. 생산 능력

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제17기 3분기	제16기	제15기
부품	실리콘 부품	144,039	222,789	220,462

※ 생산능력 = 제조비용(재료비, 노무비, 경비) 기준 각사업연도 최대생산월 금액 × 각사업연도 영업개월수 로 일괄 계산

라. 생산 실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제17기 3분기	제16기	제15기
부품	실리콘부품	125,689	205,196	173,935

※ 생산실적 = 당기총제조비용 (재료비, 노무비, 경비)

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

사업부문	품목	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
부품	실리콘부품	3,371,616	1,382,448	41.00%

마. 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등

사업장	소재지	주요 사업	비고
천안사업장	충남 천안시 서북구 3공단3로 42	부품 제조, 연구개발 등	본사
아산사업장	충남 아산시 음봉면 소동리 472-4	부품 제조, SiC	-
기흥오피스	경기 용인시 기흥구 서천로 121	영업, CS 등	-

(2) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산]

(단위 : 백만원)

구분	기초 장부가액	당기증감		당기상각	정부보조금	당분기말 장부가액	비고
구분	기초 장부가액	증가	감소	당기상각	정부보조금	당분기말 장부가액	비고
토 지	39,659	-	-	-	-	39,659	-
건 물	46,189	-	-	1,195	-	44,994	-
구 축 물	2,644	488	20	113	183	2,816	-
기계장치	118,654	21,343	-	22,015	-	117,982	-
공구와기구외	2,643	536	-	779	-	2,400	-
건설중인자산	54,786	100,973	22,366	-	4,290	129,103	-
합 계	264,575	123,340	22,387	24,102	4,473	336,953	-

(3) 시설투자현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 현재)

(단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	대상자산	제17기 3분기	비고
부품	신/증설, 보완투자	'23.1~'23.09	기계장치 등	88,307	Si, SiC 부품 외

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구분	제17기 3분기	제16기	제15기
부품	제품	실리콘부품 (Electrode, Ring)	수출	53,943	113,965	91,153
			내수	106,200	156,582	159,046
			합계	160,143	270,547	250,199
		기타	수출	4,901	4,757	3,256
			내수	20,042	30,541	16,066
			합계	24,943	35,298	19,322
	상품 외		수출	46	43	361
			내수	1,569	1,436	1,219
			합계	1,615	1,479	1,580
	소계			186,701	307,324	271,101
총 합 계			수출	58,890	118,765	94,770
			내수	127,811	188,559	176,331
			합계	186,701	307,324	271,101

나. 판매경로 및 판매전략 등

(1) 판매조직
당사 부품사업의 영업 조직은 마케팅팀을 중심으로 매출 및 출하 관리를 하는 영업지원, 고객사의 수율 향상을 위한 제품 디자인 변경이나 신규 제품 제안 등을 담당하는 기술영업, 기존 고객사들별 담당자를 정하여 고객관리를 하는 마케팅1,2팀 으로 구성되어 있습니다. 그리고 고객과 End User에 빠른 대응을 위하여 경기도 용인시 기흥구에 기흥CS센터를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 판매경로

매출유형	품 목	구 분	판매경로
정품 공급	부품 (Si, SiC 등)	내 수	당사 → 장비업체 → End-User
정품 공급	부품 (Si, SiC 등)	수 출	당사 → 장비업체 → End-User
직판	부품 (Si 등)	내 수	국내 고객에게 직판
직판	부품 (Si 등)	수 출	해외 업체로 직수출

(3) 판매경로별 매출액

(단위 : 백만원)

품목	구분	판매경로	판매경로별 매출액	비중(%)	주요 매출처
부품	내수	당사→고객사	127,811	68.5	TEL, SEMES, 삼성전자 등
부품	수출	당사→고객사	58,890	31.5	TEL, AMAT 등
합계			186,701	100.0	-

(4) 판매전략
당사의 제품이 사용되는 반도체 에칭공정 장비는 국내 장비사가 일부 점유율을 늘려가고 있지만 미국과 일본업체가 시장을 장악하고 있습니다. 이에 당사는 해외 글로벌 장비사의 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다.

다. 수주상황
부품업계는 제품 특성상 정기적 수주에 의하지 않고 수요처로부터 기본거래계약만을 체결한 후 수시로 발주물량을 수주(주문)받습니다. 당사도 주요고객들과 기본거래계약서만을 체결한 후 수시로 물량을 수주(주문)받고 있어 장기적인 수주는 없으며 특정시점에서의 수주현황은 큰 의미가 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리
당사가 노출된 주요 시장위험에는 외환위험, 금리위험 등이 있으며, 이러한 내용은
"Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 4. 재무위험관리"에 자세히 기재되어 있으므로 해당 부분을 참고해 주시기 바랍니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
당사는 공시기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약
당사는 공시기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직
ㄱ) 연구개발 조직

연구소_조직도

ㄴ) 연구개발인력 구성

학력	박사	석사	학사	기타	합계
인원수	1	5	14	-	20

(2) 연구개발 비용

(단위 : 백만원, %)

과 목		제17기 3분기	제16기	제15기
원재료비		-	-	-
인건비		2,065	2,797	2,874
감가상각비		257	585	668
기 타		2,096	2,635	2,358
연구개발비용 계		4,418	6,017	5,900
회계처리	판관비와 관리비	4,418	6,017	5,900
	제조경비	-	-	-
	개발비(무형자산)	-	-	-
연구개발비/매출액 비율 (연구개발비용계/당기매출액x100)		2.4	2.0	2.2

(3) 연구개발 실적

연구과제명	연구내용 및 기대효과	개발시기
480mm 단결정 실리콘 잉곳 성장기술 개발	450mm 웨이퍼 공정에 필요한 실리콘 부품을 직접 공급함으로써 수입대체, 원가절감, 생산성 향상에 기여	2011년
Growth reaction 탄화규소 부품개발	Growth reaction 탄화규소(SiC) Focus Ring을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여	2015년
반도체 공정용 CVD SiC F/R 개발	CVD 탄화규소(SiC) F/R을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여	2017년
비저항 수율 항샹된 Si Ingot 개발	High resistivity ingot의 spec out loss 감소 및 고부가가치 (70~80Ω㎝) 제품을 개발함으로써 수익성 개선	2018년
정전척(ESC Chuck)용 알루미나(Al2O3)개발	완성도 높은 알루미나의 플레이트 공급을 통해 매출 증대 기여	2018년
CVD SiC Coating 기술 개발	Susceptor Coating으로 확대하여 기술력 향상	2018년
반도체히터용 AlN 소재개발	회사의 사업다양화를 통한 안정적인 수익창출에 기여	2018년
대구경 단결정 실리콘 소재 개발	고밀도 플라즈마 장비 부품용 대구경 단결정 실리콘 소재 개발을 통한 대구경 부품 제조 기술확보	2019년 ~ 2021년

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 등
(1) 지적재산권 현황 및 내역
당사가 공시기준일 현재 보유중인 지적재산권의 현황은 다음과 같습니다.

구분	명칭	등록일	주무관청
특허	플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법	07.11.20	특허청
특허	실리콘 링의 제조 방법	08.09.08	특허청
특허	플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법	08.10.31	특허청
특허	코어링 휠 및 이를 이용한 잉곳 코어링 장치	08.12.16	특허청
특허	카세트 및 이를 구비하는 세정 장치	09.06.15	특허청
특허	플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법	09.09.11	특허청
특허	포장용 보호 부재	09.09.11	특허청
특허	플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법	09.10.13	특허청
특허	플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조 방법	09.10.13	특허청
특허	잉곳 세정 장치 및 잉곳 세정 방법	10.01.04	특허청
특허	전극판 체결용 이중 너트	12.04.09	특허청
특허	이중 너트 체결구조를 포함하는 실리콘 적재 조립체	12.04.25	특허청
특허	플라즈마 챔버의 캐소드 체결구	13.04.18	특허청
특허	캐소드 전극판의 핸들링 지그	14.12.16	특허청
특허	캐소드 전극판의 제작방법	15.01.15	특허청
특허	내구성이 향상된 플라즈마 처리 장비용 단결정 실리콘 부품 및 이의제조방법	15.01.15	특허청
특허	플라즈마 챔버용 캐소드 전극판	15.04.16	특허청
특허	캐소드 전극판 어셈블리	15.04.16	특허청
특허	캐소드 전극판용 부시 조립체	15.04.16	특허청
특허	높은 내구성을 갖는 플라즈마 처리 장치용 단결정 실리콘 부품의제조방법	15.04.21	특허청
특허	플라즈마 챔버용 냉각판	15.06.17	특허청
특허	ＣＮＣ 실리콘 다축 가공기	15.08.19	특허청
특허	응력 완충층을 포함하는 SiC 코팅 탄소 부재 및 그제조방법	15.08.19	특허청
특허	부시 체결 구조체	15.08.19	특허청
특허	원터치 공정 가스 분사체 조립체	16.02.02	특허청
특허	캐소드 전극판용 부시 조립체	16.02.04	특허청
특허	화학기상증착법에 의한 반도체 공정용 다결정 탄화규소 벌크부재 및 그 제조방법	16.02.04	특허청
특허	반도체 공정용 플라즈마 처리 장치용 탄화규소 부품의 재생 방법 및 이러한 방법으로재생된 탄화규소부품	16.02.04	특허청
특허	화학기상증착 탄화규소의 전기 저항 조절 방법 및 이를 통해 전기저항이 제어된 탄화규소 부품	16.06.02	특허청
특허	플라즈마 처리 장치용 탄화규소 부품 및 이의 제조방법	16.06.02	특허청
특허	체결 어셈블리 및 이를 가지는 기판 처리 장치	16.12.09	특허청
특허	조립체를 가진 처리 기판을 위한 록킹 어셈블리와 장치	19.03.08	특허청
특허	반도체 공정용 플라즈마 장치의 일체형 상부 전극 및 이의 제조 방법	19.05.24	특허청
특허	포커스링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치	20.06.24	특허청
특허	플라즈마 전극용 부시 조립체 및 이를 포함하는 전극 조립구조	20.06.24	특허청
특허	포커스링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치	20.11.02	특허청
특허	탄화규소분말 및 단결정 탄화규소의 제조방법	21.06.22	특허청
특허	플라즈마 전극판용 부시 조립체 및 이를 포함하는 상부전극 조립구조	21.06.22	특허청
특허	반도체 부품 및 그의 제조 방법	21.10.01	특허청
특허	정전척 보호 플레이트 및 그의 제조 방법	23.08.08	특허청
특허	플라즈마 전극판용 부시, 이를 포함하는 부시 조립체 및 이를 포함하는 상부전극 조립구조	23.09.26	특허청
특허	포커스 링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치	23.09.26	특허청

나. 법규, 정부 규제에 관한 사항
당사는 공시 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

다. 환경 관련 규제사항 등
당사는 사업활동에서 발생하는 환경부담을 줄이기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있으며, 사업장 내 발생되는 환경오염물질의 저감, 자원의 효율적 이용, 환경경영체계 구축을 통해 환경 보전 및 지속가능한 사회발전이 되도록 최선의 노력을 다하고 있습니다. 효율적인 관리를위해 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 완료하였습니다.

라. 산업분석 등

(1) 사업 개황
당사가 현재 영위하고 있는 주력 사업분야는 반도체의 핵심 제조공정인 에칭(식각) 공정에 사용되는 Silicon 소재의 Electrode, Ring 등 소모성 구조기능성 부품(Parts)의 제조입니다. 제4차 산업혁명의 도래와 IT산업의 눈부신 성장에 기인하여 반도체산업은 소자의 고집적화 및 반도체 Wafer의 대구경화에 따라 반도체공정의 생산성과 수율향상이 반도체산업의 성패를 좌우할 만큼 중요해지고 있으며, 당사의 대구경 단결정 Silicon Ingot 성장과 정밀 부품가공 기술의 중요성이 부각되고 있습니다. 반도체 Wafer의 재료인 Silicon과의 친화성을 높이기 위해 반도체 제조 관련 Silicon 부품의 수요가 지속 증가하고 있습니다. 또한 당사는 Tokyo Electron, 세메스를 비롯한 장비제조업체와 삼성전자 등 반도체 제조업체를 고객으로 확보하고 있어 기술력과 품질수준은 검증되어 있으며, 향후 실리콘 부품의 비중 증가에 따라 매출이 확대될 것으로 보고 있습니다.

(2) 주요 제품
당사의 제품은 반도체 제조공정 중 에칭공정에 사용되는 핵심부품인 Silicon 소재의 Electrode와 Ring 등으로 에칭시 식각 능력을 좌우할 만큼 반도체 칩 생산의 수율과 제품의 성능을 결정하는 고부가가치 부품입니다.

제품

적용공정

기능 및 용도

Electrode

Dry Etching

·Gas를 통과시켜 Si Wafer의 표면에 각종 가스를
일정하게 분사시켜 주는 역할

Ring

Dry Etching

·챔버(Chamber)내에서 플라즈마가 정확한 위치로
모여지도록 하는 역할

·Electrode를 웨이퍼에 평행하게 고정시켜주는 역할

아래의 그림에서 보시는 바와 같이 Electrode는 Plasma Etching 공정에서 Gas를 균일하게 흘려주고 Plasma를 균일하게 생성시켜 Wafer에 미세선을 Etching하는 반도체 부품이고, Ring은 Plasma Etching 공정의 핵심 부품으로 Electrode에서 생성된 Plasma가 Wafer에 균일하게 퍼지도록 안내해주는 역할과 하부의 ESC(정전척)을 보호하는 반도체 부품입니다. Silicon Ring 및 Electrode는 소모성 부품으로 Etching 공정의 식각 비율에 영향을 미쳐 반도체 소자의 수율을 좌우하며, 최근 공정기술의 미세화로 그 중요성이 더욱 부각되고 있습니다.

dry etching 챔버 구조

※ 자료 : 업계 자료

(3) 국내외 시장 여건 및 수요 증가 요인
Silicon 소재는 반도체산업에서 사용되는 가장 기초적인 고기능성 소재이면서 고부가가치 소재입니다. 당사는 반도체 공정, 특히 Etching 장비용 구조기능성의 소모성 부품을 주사업으로 영위하고 있습니다. 반도체 공정의 미세화와 기술 전환 및 3D 적층화 등의 변화로 인해 당사 부품의 공급량은 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 또한 반도체 FAB의 가동률이 당사 부품의 수요에 가장 큰 영향요인으로 FAB 가동률이 높을수록 부품의 사용빈도가 증가합니다. 또한 FAB 투자규모의 증가에 따라 영향력이 있으며, FAB 투자를 결정하는 가장 큰 요인은 D램, NAND, 시스템반도체 등 반도체 소자를 사용하는 모바일기기, 휴대폰, 태블릿, PC, 서버 등 전자제품 수요 및 국내외 경기의 영향을 받게 됩니다.

SEMI(국제반도체장비재료협회)의 전망에 따르면 반도체 장비시장은 2023년에는 업황에 따른 일시적 감소가 있을것으로 예상이 되나, 세계 각국의 반도체산업 투자의 영향으로 이후에는 반도체 시장의 성장이 두드러질 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따른 반도체 장비시장의 성장 및 규모 확대는 반도체 장비 소모성부품의 수요증가 및 규모확대로 이어질것으로 전망하고 있습니다.

[세그먼트 별 반도체 장비 매출 전망 ]

(단위 : 십억달러)	2021	2022	2023F	2024F
Assembly & packaging Equipment	7.17	5.78	4.59	5.34
Test Equipment	7.83	7.52	6.39	6.90
Wafer Fab Equipment	87.50	94.10	76.43	87.76
Total Market	102.5	107.40	87.41	100.00

※ 자료 : SEMI (2023년 07월)

(4) 사업의 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁우위 사항
당사는 Ingot 생산(소재기술)부터 부품 가공(가공기술), 세정(에칭기술) 등 일관생산공정 프로세스를 구축하고 있으며 이를 통해 고객이 원하는 납기와 품질 수준으로 경쟁우위의 제품을 공급하고 있습니다.
이에 따른 당사의 경쟁우위 사항은 ① 최적의 잉곳 성장 기술력 확보, ② 일관생산 프로세스 구축, ③ 정밀 부품가공 기술 확보, ④ 글로벌 메이저 장비업체의 정품 공급 등이 있습니다.

마. 사업부문별 재무현황

당사의 사업부문별 주요 재무정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제17기 3분기	제16기 3분기
구분	부품	부품
매출액	186,701	232,138
영업이익	36,914	71,120
총자산	639,755	484,882

당분기와 전분기의 회사의 각 보고부문은 단일부분입니다.

바. 신규 사업
당사는 실리콘부품 위주의 사업구조에서 사업 및 제품 포트폴리오를 다각화하고자 실리콘카바이드사업(SiC)을 추진하고 있습니다. 이를 통해 반도체 제조공정 변화에 유연하게 대처하고, 반도체 부품 소재를 다양화하여 사업경쟁력을 강화하고자 합니다. 이는 최근 반도체 공정에서의 고집적도를 위한 선폭 미세화에 따른 고밀도 플라즈마 환경의 도입과 Dry Etching 공정 도입이 확산되면서 고온 공정의 제어 필요성이 확대되고 있는 상황에 대응하고자 합니다.

(1) 신규사업 내용

당사의 신규사업 추진을 위한 신제품 개발 내용은 아래와 같습니다.

신규사업

주요 내용

CVD SiC

·반도체 공정용 CVD SiC Parts 개발

·CVD SiC Ring 양산을 통한 매출 및 수익성 증대

(2) 시장의 특성 및 전망

최근 반도체 공정은 수율을 높이기 위해 회로의 미세화가 진행되고 식각에 쓰이는 고에너지 플라즈마를 견딜 수 있는 소재에 대한 요구도 커지고 있습니다. 이에 당사는 플라즈마 환경에 강한 CVD SiC 사업을 추진하고 있습니다.
SiC Ring은 Silicon Ring과 마찬가지로 반도체 핵심공정인 에칭(식각) 공정에 사용되며, 반도체 공정의 미세화와 Step수의 증가가 진행될수록 고주파 플라즈마를 견뎌야하고 공정시간이 길어지고 있어 일부 공정(깊은 Contact를 가공하는 공정 등)에서 SiC Ring의 채용이 늘어날 전망입니다.

(3) 기대효과

반도체 에칭공정에서 High Power와 깊은 Contact를 요구하는 공정은 일부 공정으로 Silicon 대비 SiC의 가격 대비 효율이 낮아 일부 한정적인 공정에 한하여 사용되고 있습니다. 따라서, 당사는 FAB 요구조건에 따라 공정시간이 길고, 고주파 플라즈마를 적용하는 공정에서 SiC를 공급하고, 기존의 주요 공정은 Silicon 제품을 공급할 예정입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

제17기 3분기, 제16기, 제15기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 제16기 및 제15기 요약재무정보는 외부감사인으로부터 감사(검토)를 받은 재무정보이며, 제17기 3분기 재무정보는 외부감사인으로 부터 감사(검토)를 받지 않아 향후 감사결과에 따라 변동 될 수 있습니다.

가. 요약연결재무정보

(단위:백만원)

구 분	제17기 3분기 (2023년09월30일)	제16기 (2022년12월31일)	제15기 (2021년12월31일)
[유동자산]	146,141	147,841	118,239
ㆍ현금및현금성자산	37,143	30,834	46,374
ㆍ매출채권	17,738	12,429	21,665
ㆍ기타채권및금융자산	15,013	27,217	3,547
ㆍ재고자산	70,705	72,892	44,411
ㆍ기타유동자산	5,543	4,469	2,242
[매각예정비유동자산]	-	-	-
[비유동자산]	493,808	331,785	325,440
ㆍ유형자산	336,988	264,575	205,606
ㆍ무형자산	6,284	5,638	5,532
ㆍ사용권자산	2,536	2,859	3,514
ㆍ당기손익인식금융자산	4,729	4,794	3,765
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	119,776	44,073	80,254
ㆍ관계기업 및 공동기업 투자	5,796	5,806	4,705
ㆍ기타비유동자산	17,699	4,040	22,064
자산총계	639,949	479,626	443,679
[유동부채]	137,018	103,017	109,592
[매각예정비유동부채]	-	-	-
[비유동부채]	121,844	79,037	77,111
부채총계	258,861	182,054	186,703
[지배기업 소유주지분]	381,087	297,572	256,976
ㆍ자본금	9,876	9,876	9,869
ㆍ자본잉여금	35,953	35,953	35,627
ㆍ기타자본구성요소	(1,181)	(1,880)	(357)
ㆍ기타포괄손익	51,406	(7,755)	20,468
ㆍ이익잉여금	285,034	261,378	191,369
[비지배기업 소유주지분]	-	-	-
자본총계	381,088	297,572	256,976
부채 및 자본총계	639,949	479,626	443,679
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
구 분	(2023년01월01일~ 2023년09월30일)	(2022년01월01일~ 2022년12월31일)	(2021년01월01일~ 2021년12월31일)
매출액	186,701	307,324	271,101
영업이익	36,244	93,739	82,270
법인세비용차감전순이익(손실)	36,099	93,998	81,492
당기순이익(손실)	30,637	80,135	66,672
지배기업 소유주지분	30,637	80,135	66,672
비지배지분	-	-	-
기타포괄이익(손실)	58,036	(26,638)	10,295
총포괄손익	88,673	53,497	76,967
지배기업 소유주지분	88,673	53,497	76,967
비지배지분	-	-	-
지배지분 기본주당순이익(원)	1,569	4,105	3,425
지배지분 희석주당순이익(원)	1,560	4,080	3,390
연결에 포함된 회사수	1	-	-

주) 당기중 하나에스앤비인베스트먼트(주) 신규설립에 따라 연결재무제표를 최초로 작성하였습니다.

나. 요약별도재무정보

(단위:백만원)

구 분	제17기 3분기 (2023년09월30일)	제16기 (2022년12월31일)	제15기 (2021년12월31일)
[유동자산]	137,011	147,841	118,239
ㆍ현금및현금성자산	28,047	30,834	46,374
ㆍ매출채권	17,738	12,429	21,665
ㆍ기타채권및금융자산	15,014	27,217	3,547
ㆍ재고자산	70,705	72,892	44,411
ㆍ기타유동자산	5,507	4,469	2,242
[비유동자산]	502,745	331,785	325,440
ㆍ유형자산	336,953	264,575	205,606
ㆍ무형자산	6,281	5,638	5,532
ㆍ사용권자산	2,367	2,859	3,514
ㆍ당기손익인식금융자산	4,729	4,794	3,765
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	119,076	44,073	80,254
ㆍ관계기업 및 공동기업 투자	15,691	5,806	4,705
ㆍ기타비유동자산	17,648	4,040	22,064
자산총계	639,756	479,626	443,679
[유동부채]	136,925	103,017	109,592
[비유동부채]	121,743	79,037	77,111
부채총계	258,668	182,054	186,703
[자본금]	9,876	9,876	9,869
[자본잉여금]	35,953	35,953	35,627
[기타자본구성요소]	(1,181)	(1,880)	(357)
[기타포괄손익]	51,406	(7,755)	20,468
[이익잉여금]	285,034	261,378	191,369
자본총계	381,088	297,572	256,976
부채 및 자본총계	639,756	479,626	443,679
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
구 분	(2023년01월01일~ 2023년09월30일)	(2022년01월01일~ 2022년12월31일)	(2021년01월01일~ 2021년12월31일)
매출액	186,701	307,324	271,101
영업이익	36,914	93,739	82,270
법인세비용차감전순이익(손실)	36,099	93,998	81,492
당기순이익(손실)	30,637	80,135	66,672
기타포괄이익(손실)	58,036	(26,638)	10,295
총포괄손익	88,673	53,497	76,967
기본주당순이익(원)	1,569	4,105	3,425
희석주당순이익(원)	1,560	4,080	3,390

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 16 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 17 기 3분기말	제 16 기말
자산
유동자산	146,141,373,911	147,840,935,407
현금및현금성자산	37,142,998,411	30,833,756,712
단기금융상품	1,951,565,052	1,910,909,950
매출채권	17,737,724,817	12,428,942,084
기타유동금융자산	13,061,563,619	25,306,546,881
재고자산	70,704,646,647	72,891,669,996
기타유동자산	5,542,875,365	4,469,109,784
비유동자산	493,807,744,910	331,785,179,956
장기금융상품	668,185,426	2,929,753,143
당기손익-공정가치측정금융자산	4,728,612,853	4,794,115,298
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	119,776,483,300	44,072,531,070
종속기업및관계기업투자	5,795,914,725	5,806,302,527
기타비유동금융자산	16,499,689,853	1,088,148,438
유형자산	336,987,678,486	264,574,822,860
무형자산	6,284,351,502	5,638,456,809
사용권자산	2,535,706,364	2,858,620,819
기타비유동자산	531,122,401	22,428,992
자산총계	639,949,118,821	479,626,115,363
부채
유동부채	137,017,839,204	103,016,931,164
매입채무	850,726,835	1,137,740,251
단기차입금	90,000,000,000	47,000,000,000
유동성장기부채	16,571,400,000	15,571,400,000
기타유동금융부채	24,689,247,130	27,924,741,149
미지급법인세	2,127,303,057	8,490,013,413
미지급배당금	0	0
유동리스부채	1,173,071,625	1,106,754,586
기타유동부채	1,606,090,557	1,786,281,765
비유동부채	121,843,588,323	79,036,925,535
장기차입금	93,999,150,000	63,360,700,000
순확급여부채	0	0
비유동 리스부채	1,400,708,495	1,629,826,593
기타 비유동 부채	1,473,051,617	1,275,702,629
기타비유동금융부채	6,719,849,150	8,767,772,000
이연법인세부채	18,250,829,061	4,002,924,313
부채총계	258,861,427,527	182,053,856,699
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	381,087,691,294	297,572,258,664
자본금	9,876,337,000	9,876,337,000
주식발행초과금	35,952,611,621	35,952,611,621
기타포괄손익누계액	51,405,498,800	(7,755,438,009)
기타자본항목	(1,181,127,609)	(1,879,706,559)
이익잉여금(결손금)	285,034,371,482	261,378,454,611
비지배지분	0	0
자본총계	381,087,691,294	297,572,258,664
자본과부채총계	639,949,118,821	479,626,115,363

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 17 기 3분기		제 16 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	53,053,544,967	186,701,499,326	70,954,875,538	232,137,957,232
매출원가	38,691,990,651	130,992,816,422	43,234,821,114	140,687,386,100
매출총이익	14,361,554,316	55,708,682,904	27,720,054,424	91,450,571,132
판매비와관리비	6,732,614,918	19,464,872,574	5,777,189,069	20,330,124,061
영업이익	7,628,939,398	36,243,810,330	21,942,865,355	71,120,447,071
기타수익	537,478,713	2,729,788,985	2,541,711,132	3,890,349,488
기타비용	357,500,940	1,331,303,343	(37,246,529)	939,134,891
금융수익	417,331,172	1,134,053,596	304,494,356	653,071,129
금융비용	738,960,830	2,760,933,201	1,028,472,671	2,591,278,291
지분법손익	(68,306,261)	83,704,600	452,712,305	959,820,668
법인세비용차감전순이익	7,418,981,252	36,099,120,967	24,250,557,006	73,093,275,174
법인세비용	1,058,137,105	5,462,159,448	5,181,964,168	14,796,410,560
당기순이익	6,360,844,147	30,636,961,519	19,068,592,838	58,296,864,614
당기순이익의 귀속
지배기업 소유주지분	6,360,844,147	30,636,961,519	19,068,592,838	58,296,864,614
비지배지분	0	0	0	0
기타포괄손익	12,120,282,742	58,036,012,761	(14,004,190,229)	(28,290,896,086)
당기손익으로 재분류되지 않는항목	12,120,282,742	58,036,012,761	(14,004,190,229)	(28,290,896,086)
순확정급여부채의 재측정요소	(60,150,360)	(1,124,924,048)	(53,739,759)	339,749,204
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	12,180,433,102	59,153,717,794	(13,950,450,470)	(28,628,651,189)
지분법자본변동	0	7,219,015	0	(1,994,101)
총포괄손익	18,481,126,889	88,672,974,280	5,064,402,609	30,005,968,528
포괄손익의 귀속
지배기업 소유주지분	18,481,126,889	88,672,974,280	5,064,402,609	30,005,968,528
비지배지분	0	0	0	0
주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	326	1,569	977	2,986
희석주당이익 (단위 : 원)	324	1,560	970	2,965

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	9,868,837,000	35,627,198,096	20,468,164,959	(357,890,670)	191,369,160,319	256,975,469,704	0	256,975,469,704
당기순이익(손실)					58,296,864,614	58,296,864,614		58,296,864,614
순확정급여부채의 재측정요소					339,749,204	339,749,204		(28,290,896,086)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익			(28,628,651,189)			(28,628,651,189)		(28,628,651,189)
관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액			(1,994,101)			(1,994,101)		(1,994,101)
주식보상비용				(1,188,319,467)		(1,188,319,467)		(1,188,319,467)
주식선택권의 행사	7,500,000	325,413,525		(65,612,025)		267,301,500		267,301,500
자기주식				(583,614,900)		(583,614,900)		(583,614,900)
배당금지급					(11,711,172,600)	(11,711,172,600)		(11,711,172,600)
2022.09.30 (기말자본)	9,876,337,000	35,952,611,621	(8,162,480,331)	(2,195,437,062)	238,294,601,537	273,765,632,765	0	273,765,632,765
2023.01.01 (기초자본)	9,876,337,000	35,952,611,621	(7,755,438,009)	(1,879,706,559)	261,378,454,611	297,572,258,664	0	297,572,258,664
당기순이익(손실)					30,636,961,519	30,636,961,519		30,636,961,519
순확정급여부채의 재측정요소					(1,124,924,048)	(1,124,924,048)		58,036,012,761
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익			59,153,717,794			59,153,717,794		59,153,717,794
관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액			7,219,015			7,219,015		7,219,015
주식보상비용				698,578,950		698,578,950		698,578,950
주식선택권의 행사						0		0
자기주식						0		0
배당금지급					(5,856,120,600)	(5,856,120,600)		(5,856,120,600)
2023.09.30 (기말자본)	9,876,337,000	35,952,611,621	51,405,498,800	(1,181,127,609)	285,034,371,482	381,087,691,294	0	381,087,691,294

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 17 기 3분기	제 16 기 3분기
영업활동현금흐름	32,229,437,441	54,203,465,463
영업에서 창출된 현금흐름	48,068,539,995	70,544,142,313
당기순이익	30,636,961,519	58,296,864,614
조정	35,923,642,015	42,088,631,018
순운전자본의 변동	(18,492,063,539)	(29,841,353,319)
이자의 수취	(1,114,909,908)	783,771,610
이자의 지급	(2,247,157,811)	(2,323,467,873)
법인세납부	(12,477,034,835)	(14,800,980,587)
투자활동현금흐름	(93,599,280,513)	(57,660,162,075)
단기금융상품의 처분	0	0
유형자산의 처분	37,045,454	(16,086,000)
무형자산의 처분	461,666	0
보증금의 감소	8,360,000	94,000,000
단기금융상품의 증가	0	583,614,900
장기금융상품의 증가	(496,031,747)
단기대여금의 감소	221,328,600	111,828,600
장기대여금의 증가	(1,027,456,415)	(50,000,000)
당기손익인식금융자산의 취득	0	0
당기손익인식금융자산의 처분	583,500,000	153,000,000
유형자산의 취득	(95,464,669,771)	(57,611,381,887)
무형자산의 취득	(1,088,011,537)	(1,026,135,111)
보증금의 증가	(146,513,900)	(57,335,911)
관계기업투자의 처분	0	88,333,334
정부보조금의 수취	4,472,707,137	70,000,000
기타포괄손익공정가치금융자산의취득	(700,000,000)
재무활동현금흐름	67,864,004,055	14,235,151,315
단기차입금의 증가	43,000,000,000	30,000,000,000
장기차입금의 증가	40,067,000,000	8,820,000,000
주식선택권의 행사	0	268,095,000
단기차입금의 감소	0	(3,000,000,000)
유동성장기부채 감소	(8,428,550,000)	(8,768,049,995)
배당금지급	(5,856,120,600)	(11,711,172,600)
리스부채의 지급	(918,325,345)	(789,312,690)
자기주식의 취득	0	(583,614,900)
신주발행비용	0	(793,500)
현금및현금성자산의순증감	6,494,160,983	10,778,454,703
기초현금및현금성자산	30,833,756,712	46,373,995,758
현금및현금성자산의 환율변동효과	(184,919,284)	1,167,227,006
기말 재무상태표상 현금및현금성자산	37,142,998,411	58,319,677,467

3. 연결재무제표 주석

제17(당)기 3분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제16(전)기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

하나머티리얼즈 주식회사와 그 종속회사

1. 일반사항

이 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 하나머티리얼즈(주)(이하 "회사") 와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 하나머티리얼즈(주)와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 작성된 분기연결재무제표입니다.

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 하나머티리얼즈 주식회사는 2007년 1월 23일 반도체 생산시 사용되는 Silicon Electrode 및 Silicon Ring의 생산 및 판매 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 충청남도 천안시 서북구 3공단 3로 42에 본사와 생산설비를 두고 있습니다. 회사는 2013년 4월 19일 주주총회 결의에 따라 상호를 하나실리콘 주식회사에서 하나머티리얼즈 주식회사로 변경하였습니다. 회사의 주식은 2017년 4월 28일 코스닥시장에 등록되었습니다.

회사는 설립 후 수차례의 유상증자 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 9,876백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
하나마이크론(주)	6,428,508	32.55
Tokyo Electron Ltd.	2,726,200	13.80
최한수	2,300,000	11.64
기타	8,297,966	42.01
합계	19,752,674	100.00

(2) 종속기업 현황

1) 당분기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

기업명	주요 영업활동	소재지	지분율 (%)		결산월
기업명	주요 영업활동	소재지	당분기말	전기말	결산월
하나에스앤비인베스트먼트(주)	신기술사업금융	한국	100	-	12월

연결회사는 신기술사업금융업을 영위하기 위하여 자본금 500백만원의 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사를 2023년 1월 5일 설립하였습니다.

2) 당기 중 연결재무제표 작성대상범위의 변동 내용은 다음과 같습니다.

구분	소재지	기업명	사유
신규연결	한국	하나에스앤비인베스트먼트(주)	설립

3) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다(단위: 천원).

구분	유동자산	비유동자산	자산 합계	유동부채	비유동부채	부채 합계	자본
하나에스앤비인베스트먼트(주)	9,132,036	956,715	10,088,751	93,074	100,626	193,700	9,895,051

상기 요약 재무상태는 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.

4) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다(단위: 천원).

구분	매출액	영업손익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
하나에스앤비인베스트먼트(주)	-	(669,824)	(604,949)	-	(604,949)

상기 요약 재무상태는 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

한편, 전기 비교정보로 표시된 2022년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간의 연결포괄손익계산서와 연결자본변동표 및 연결현금흐름표는 종속기업에 대한 투자자산을 보유하고 있지 않은 상태로 작성된 개별재무제표 입니다.

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함)
- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다.
보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니 다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 개별재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 검토하고 승인합니다.

4.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
부채	258,861,428	182,053,857
자본	381,087,691	297,572,259
부채비율(%)	67.9	61.2

5. 금융상품 공정가치
당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

5.1 금융상품 종류별 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원).

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	37,142,998	(*1)	30,833,757	(*1)
단기금융상품	1,951,565	(*1)	1,910,910	(*1)
매출채권	17,737,725	(*1)	12,428,942	(*1)
기타유동금융자산	13,061,564	(*1)	25,306,547	(*1)
장기금융상품	668,185	(*1)	2,929,753	(*1)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,728,613	4,728,613	4,794,115	4,794,115
기타비유동금융자산	16,499,690	(*1)	1,088,148	(*1)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	119,776,483	119,776,483	44,072,531	44,072,531
합계	211,566,823	-	123,364,703	-
금융부채
매입채무	850,727	(*1)	1,137,740	(*1)
단기차입금	90,000,000	(*1)	47,000,000	(*1)
유동성장기부채	16,571,400	(*1)	15,571,400	(*1)
기타유동금융부채	20,865,433	(*1)	15,858,100	(*1)
기타비유동금융부채	6,719,849	6,719,849	8,767,772	8,767,772
장기차입금(*2)	93,999,150	94,708,924	63,360,700	63,338,191
리스부채	2,573,780	(*1)	2,736,581	(*1)
합계	231,580,339	-	154,432,293	-

(*1) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 장기차입금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 회사의 가중평균차입이자율로 할인하여 산출하였습니다. 당분기말 현재 장기차입금의 공정가치 산출시 적용된 가중평균차입이자율은 4.21%(전기말: 3.99%)입니다.

6. 범주별 금융상품

6.1 금융상품 범주별 장부금액

(1) 금융자산

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,728,613	4,794,115
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	119,776,483	44,072,531
상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산	37,142,998	30,833,757
단기금융상품	1,951,565	1,910,910
매출채권	17,737,725	12,428,942
기타유동금융자산	13,061,564	25,306,547
장기금융상품	668,185	2,929,753
기타비유동금융자산	16,499,690	1,088,148
합계	211,566,823	123,364,703

(2) 금융부채

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
상각후원가 측정 금융부채
매입채무	850,727	1,137,740
단기차입금	90,000,000	47,000,000
유동성장기부채	16,571,400	15,571,400
기타유동금융부채	24,689,247	27,924,741
기타비유동금융부채	6,719,849	8,767,772
장기차입금	93,999,150	63,360,700
소계	232,830,373	163,762,353
기타금융부채
리스부채(*)	2,573,780	2,736,581
합계	235,404,153	166,498,934

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

6.2 금융상품 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	517,998	291,632
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	59,153,718	(28,628,651)
상각후원가 측정 금융자산
이자수익	1,125,485	653,071
기타의투자자산평가이익	-	-
외화환산손익	174,472	1,745,676
외환거래손익	117,742	746,597
상각후원가 측정 금융부채
이자비용	2,598,068	2,522,024
외화환산손익	(222,432)	(34,484)
외환거래손익	(15,433)	14,871
금융보증수익	510,444	41,260

7. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
보유현금	12,661	11,006
보통예금 등	37,130,338	30,822,751
합계	37,142,999	30,833,757

8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
수익증권	4,728,613	4,794,115

(2) 당분기말과 전기말 현재 수익증권의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	수익증권	엘앤에스 글로벌 반도체성장 투자조합(*1)	2,263,500	3,434,836	3,434,836	1,171,336
비유동	수익증권	이노폴리스2019투자조합(*2)	1,000,000	1,293,777	1,293,777	293,777
합계			3,263,500	4,728,613	4,728,613	1,465,113

(*1) 총 출자약정액은 3,000백만원이며, 당분기말 현재까지 원금 737백만원을 회수하였습니다.
(*2) 총 출자약정액은 1,000백만원이며, 당분기말 현재 잔여 출자약정액은 없습니다.

2) 전기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	수익증권	엘앤에스 글로벌 반도체성장 투자조합(*1)	2,847,000	3,621,824	3,621,824	774,824
비유동	수익증권	이노폴리스2019투자조합(*2)	1,000,000	1,172,292	1,172,292	172,292
합계			3,847,000	4,794,115	4,794,115	947,115

(*1) 총 출자약정액은 3,000백만원으로, 전기말 현재 잔여 출자약정액은 없으며, 원금 배분을 통해 153백만원을 회수 하였습니다.
(*2) 총 출자약정액은 1,000백만원이며, 전기말 현재 잔여 출자약정액은 없습니다.

(3) 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	517,998	291,632

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	상장주식	하나마이크론(주)	54,012,978	119,076,483	119,076,483	65,063,505

(*) 당분기말 현재 주식수는 4,744,083주 입니다.

(2) 전기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	상장주식	하나마이크론(주)	54,012,978	44,072,531	44,072,531	(9,940,447)

10. 매출채권및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
매출채권	17,737,725	12,428,942
매출채권손실충당금	-	-
매출채권(순액)	17,737,725	12,428,942

(2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	연체되지 아니한 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권			손상채권	합계
구분	연체되지 아니한 채권	3개월 이하	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합계
당분기말
기대손실율(%)	-	-	-	-	-	-
총장부금액 - 매출채권	17,594,463	54,236	48,144	40,882	-	17,737,725
손실충당금	-	-	-	-	-	-
전기말
기대손실율(%)	-	-	-	-	-	-
총장부금액 - 매출채권	11,911,719	466,800	50,423	-	-	12,428,942
손실충당금	-	-	-	-	-	-

(3) 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 없습니다. 한편 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.

매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

11. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동금융자산
미수금	158,307	113,688
미수수익	6,211,960	4,043,879
단기대여금	6,380,347	21,125,983
보증금(단기)	314,260	22,997
현재가치할인차금(보증금)	(3,310)	-
합계	13,061,564	25,306,547
기타비유동금융자산
장기대여금	15,784,598	232,834
보증금	761,037	914,146
현재가치할인차금(보증금)	(45,945)	(58,832)
합계	16,499,690	1,088,148

12. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동자산
선급금	4,050,174	3,976,744
선급비용	1,487,415	492,366
선급법인세	1,166	-
부가세대급금	4,120	-
합계	5,542,875	4,469,110
기타비유동자산
장기선급비용	531,122	22,429
합계	531,122	22,429

13. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	15,524,046	(256,027)	15,268,018	22,155,713	(117,417)	22,038,296
반제품	26,622,404	(2,144,093)	24,478,311	24,581,585	(1,937,291)	22,644,294
원재료	12,189,259	(420,735)	11,768,524	13,332,913	(307,392)	13,025,521
저장품	19,189,794	-	19,189,794	14,984,089	-	14,984,089
미착품	-	-	-	199,470	-	199,470
합계	73,525,503	(2,820,855)	70,704,647	75,253,770	(2,362,100)	72,891,670

(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 24,086백만원(전분기: 16,737백만원)입니다.

(3) 당분기 중 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 459백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 185백만원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.

(4) 회사의 재고자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석 35 참조).

14. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말				전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	39,658,888	-	-	39,658,888	39,658,888	-	-	39,658,888
건물	56,937,790	(11,943,786)	-	44,994,004	56,937,790	(10,748,795)	-	46,188,995
구축물	3,683,879	(692,049)	(175,858)	2,815,972	3,221,728	(577,804)	-	2,643,924
기계장치	255,103,496	(136,968,640)	(153,011)	117,981,846	234,149,043	(115,311,270)	(183,450)	118,654,323
차량운반구	219,363	(187,628)	-	31,735	283,899	(236,355)	-	47,544
공구와기구	5,387,286	(3,624,302)	-	1,762,983	5,187,096	(3,021,845)	-	2,165,251
비품	2,804,717	(2,165,004)	-	639,713	2,441,582	(2,011,227)	-	430,355
건설중인자산	133,392,535	-	(4,289,997)	129,102,538	54,785,543	-	-	54,785,543
합계	497,187,954	(155,581,409)	(4,618,866)	336,987,679	396,665,569	(131,907,296)	(183,450)	264,574,823

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	기초	취득	본계정대체	처분 등	정부보조금	감가상각	당분기말
토지	39,658,888	-	-	-	-	-	39,658,888
건물	46,188,995	-	-	-	-	(1,194,991)	44,994,004
구축물	2,643,924	-	487,955	(20,429)	(182,710)	(112,768)	2,815,972
기계장치	118,654,322	-	21,342,640	-	-	(22,015,117)	117,981,846
차량운반구	47,545	-	-	-	-	(15,810)	31,735
공구와기구	2,165,251	-	211,190	-	-	(613,458)	1,762,983
비품	430,355	-	363,135	-	-	(153,777)	639,713
건설중인자산	54,785,543	101,011,912	(22,404,920)	-	(4,289,997)	-	129,102,538
합계	264,574,823	101,011,912	-	(20,429)	(4,472,707)	(24,105,921)	336,987,679

2) 전분기

구분	기초	취득	본계정대체	처분 등	정부보조금	감가상각	전분기말
토지	39,273,646	-	385,242	-	-	-	39,658,888
건물	47,782,316	-	-	-	-	(1,194,991)	46,587,325
구축물	2,602,649	-	140,598	-	-	(100,035)	2,643,212
기계장치	92,918,550	-	43,756,534	(8,854)	(158,333)	(20,903,088)	115,604,809
차량운반구	52,660	-	24,017	-	-	(21,149)	55,528
공구와기구	1,881,085	-	1,019,740	-	-	(593,572)	2,307,253
비품	555,642	-	113,908	-	-	(228,796)	440,754
건설중인자산	20,539,338	66,789,706	(45,440,039)	-	-	-	41,889,005
합계	205,605,886	66,789,706	-	(8,854)	(158,333)	(23,041,631)	249,186,774

(3) 유형자산의 담보제공내역은 주석 35에 공시되어 있습니다.

15. 리스

연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	1,285,324	1,644,502
차량운반구	626,507	446,273
토지	623,875	767,846
합계	2,535,706	2,858,621
리스부채
유동	1,173,072	1,106,755
비유동	1,400,708	1,629,827
합계	2,573,780	2,736,581

당분기 중 증가된 사용권자산은 831백만원(전기: 549백만원)입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	521,098	466,116
차량운반구	323,411	284,788
토지	143,971	136,058
합계	988,480	886,962
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	61,554	69,254
단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)	76,554	39,308
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)	86,656	84,930

당분기 중 단기리스와 소액자산 리스료를 포함한 리스의 총 현금유출은 1,081백만원(전분기: 914백만원)입니다.

16. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
산업재산권	130,029	(114,121)	15,908	126,595	(109,380)	17,215
개발비	4,506,809	(4,506,809)	-	4,506,809	(4,506,809)	-
소프트웨어	5,447,655	(3,170,114)	2,277,541	4,630,521	(2,602,554)	2,027,967
회원권	3,865,810	-	3,865,810	3,262,830	-	3,262,830
건설중인자산	125,093	-	125,093	330,445	-	330,445
합계	14,075,396	(7,791,044)	6,284,352	12,857,200	(7,218,743)	5,638,457

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	산업재산권	개발비	소프트웨어	회원권	건설중인자산	합계
기초	17,215	-	2,027,967	3,262,830	330,445	5,638,457
취득	-	-	-	-	1,218,197	1,218,197
상각	(4,742)	-	(567,560)	-	-	(572,302)
대체	3,434	-	817,134	602,980	(1,423,548)	-
기말	15,908	-	2,277,541	3,865,810	125,093	6,284,352

2) 전분기

구분	산업재산권	개발비	소프트웨어	회원권	건설중인자산	합계
기초	23,437	261,822	1,565,030	3,262,830	418,702	5,531,821
취득	-	-	-	-	990,935	990,935
상각	(4,679)	(261,822)	(473,928)	-	-	(740,429)
대체	-	-	1,101,193	-	(1,101,193)	-
기말	18,758	-	2,192,295	3,262,830	308,444	5,782,327

17. 관계기업 투자

(1) 당분기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업명	주요 영업활동	지분율(%)(*1)	주된 사업장	결산일
관계기업	㈜솔머티리얼즈 (*2)	특수가스	19.54	한국	12월 31일

(*1) 총발행보통주식수 기준 지분율 입니다.
(*2) ㈜솔머티리얼즈가 2023년 9월 유상증자로 발행주식수가 증가하여 당사의 지분율이 30.00% 에서 19.54% 로 감소하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
기초장부금액	5,806,303	4,705,219
취득	-	-
처분	-	-
지분법손익	83,705	959,821
지분법자본변동	7,219	(1,994)
지분법투자주식처분손실	(101,311)	-
기말장부금액	5,795,915	5,663,045

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	기초	취득	처분	지분법평가			당분기말
구분	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	지분법투자주식처분손실	당분기말
㈜솔머티리얼즈	5,806,303	-	-	83,705	7,219	(101,311)	5,795,915

2) 전분기

구분	기초	취득	처분	지분법평가		전분기말
구분	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	전분기말
㈜솔머티리얼즈	4,705,219	-	-	959,821	(1,994)	5,663,045

(4) 당분기 관계기업의 요약재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니다(단위: 천원).

기업명	(주)솔머티리얼즈
구분	당분기말	전기말
유동자산	16,934,692	10,088,095
비유동자산	23,539,024	22,310,970
유동부채	6,075,082	13,240,410
비유동부채	4,742,870	226,895
순자산	29,655,764	18,931,760
피투자기업에서 수령한 배당금	-	-
수익	18,522,083	35,398,496
계속영업손익	964,509	4,277,999
당기순이익	725,557	3,217,336
기타포괄손익	-	24,063
총포괄손익	725,557	3,241,399

(5) 당분기와 전기 중 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분

기말 순자산

(a)

지분율

(b)

순자산 지분금액

(c)=(a×b)

장부금액

㈜솔머티리얼즈

29,655,764

19.54%

5,795,915

2) 전기

구분

기말 순자산

(a)

지분율

(b)

순자산 지분금액

(c)=(a×b)

차이조정(*)
(d)

장부금액
(c)-(d)

㈜솔머티리얼즈

18,931,760

30%

5,679,559

(126,744)

5,806,303

(*) 차이조정은 당기의 지분법평가에 반영하였습니다.

18. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동금융부채
미지급금	14,821,165	11,951,682
미지급비용	4,153,546	12,234,381
금융보증부채	5,714,537	3,738,678
합계	24,689,248	27,924,741
기타비유동금융부채
장기미지급비용	6,719,849	8,767,772
합계	6,719,849	8,767,772

19. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동부채
예수금	1,296,345	1,537,792
선수금	309,746	248,490
합계	1,606,091	1,786,282
기타비유동부채
기타장기종업원급여	1,473,052	1,275,703
합계	1,473,052	1,275,703

20. 단기차입금

당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (당분기말)	당분기말
원화단기차입금	산업은행	2024-03-30	3.32%	2,000,000
원화단기차입금	산업은행	2024-03-30	4.40%	17,000,000
원화단기차입금	농협은행	2024-07-13	4.68%	8,000,000
원화단기차입금	우리은행	2024-05-17	5.01%	3,000,000
원화단기차입금	농협은행	2024-05-18	4.84%	4,000,000
원화단기차입금	농협은행	2024-05-27	4.61%	13,000,000
원화단기차입금	국민은행	2024-04-20	4.64%	20,000,000
원화단기차입금	수출입은행	2024-07-03	3.95%	15,000,000
원화단기차입금	하나은행	2024-07-06	4.67%	3,000,000
원화단기차입금	신한은행	2024-09-26	4.79%	5,000,000
합계				90,000,000

(2) 전기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (전기말)	전기말
원화단기차입금	산업은행	2023-03-30	2.41%	2,000,000
원화단기차입금	농협은행	2023-07-13	4.20%	8,000,000
원화단기차입금	우리은행	2023-05-17	5.37%	3,000,000
원화단기차입금	농협은행	2023-05-18	5.81%	4,000,000
원화단기차입금	산업은행	2023-03-30	2.96%	7,000,000
원화단기차입금	농협은행	2023-05-27	5.71%	13,000,000
원화단기차입금	산업은행	2023-04-14	4.53%	10,000,000
합계				47,000,000

상기 차입금과 관련하여 회사의 재고자산, 유형자산 및 무형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).

21. 장기차입금

당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (당분기말)	당분기말
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	3.04%	5,400,000
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.81%	3,250,000
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.68%	1,350,000
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	2.42%	8,214,220
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	1.93%	12,321,330
원화장기차입금	하나머티리얼즈제일차유한회사(*)	2025-10-30	4.75%	13,000,000
원화장기차입금	우리은행	2023-12-15	4.93%	3,000,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.61%	5,820,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.56%	5,806,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.51%	3,842,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.60%	8,500,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.56%	13,500,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.50%	26,567,000
소계				110,570,550
1년 이내 만기도래분(유동성장기부채)				(16,571,400)
합계				93,999,150

(2) 전기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (전기말)	전기말
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	3.04%	7,425,000
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.81%	4,468,750
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.68%	1,856,250
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	2.42%	9,285,640
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	1.93%	13,928,460
원화장기차입금	하나머티리얼즈제일차유한회사(*)	2025-10-30	4.98%	15,000,000
원화장기차입금	우리은행	2023-12-15	5.67%	3,000,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.84%	5,820,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.56%	5,806,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.78%	3,842,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.84%	8,500,000
소계				78,932,100
1년 이내 만기도래분(유동성장기부채)				(15,571,400)
합계				63,360,700

(*) 연결회사는 도쿄일렉트론 코리아로부터 발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 하나머티리얼즈제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 하나머티리얼즈제일차유한회사에 대하여 자금보충이행 사유가 발생할 때에는 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다(주석 35 참조). 또한, 해당 차입금 차입이자율은 매 이자계산기간 개시일의 직전 영업일의 한국금융투자협회가 제공하는 91일물 양도성예금증서(CD) 최종호가 수익률에 연 1.0%를 가산한 이율로 결정됩니다.

장기차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되고 있습니다(주석 35 참조)

22. 퇴직급여

(1) 퇴직급여제도에 대한 설명

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직 전 1년 이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	24,894,496	20,547,507
사외적립자산의 공정가치	(25,012,431)	(23,443,566)
순확정급여부채(*)	(117,935)	(2,896,059)

(*) 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산은 장기금융상품으로 분류하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
구분	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채
기초	20,547,507	(23,443,566)	(2,896,059)	18,891,981	(15,257,008)	3,634,973
당기근무원가	3,299,487	-	3,299,487	3,582,439	-	3,582,439
순이자원가(수익)	825,763	(957,213)	(131,450)	237,686	(306,456)	(68,770)
재측정요소	-	-	-	-	-	-
- 재무적가정의 변동	1,043,432	-	1,043,432	(1,701,588)	-	(1,701,588)
- 경험적조정의 변동	385,169	-	385,169	844,314	-	844,314
- 인구통계적가정의 변동	-	-	-	-	-	-
사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(21,899)	(21,899)	-	421,698	421,698
사용자기여금	-	(1,800,000)	(1,800,000)	-	(2,600,000)	(2,600,000)
급여지급액	(1,206,862)	1,210,247	3,385	(933,510)	819,001	(114,509)
관계사전입	-	-	-	-	-	-
퇴직충당금 초과분 계정대체	-	117,935	117,935	-	-	-
기말	24,894,496	(24,894,496)	-	20,921,322	(16,922,766)	3,998,556

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말		전기말
구분	금액	구성비(%)	금액	구성비(%)
현금 및 현금성자산	1,093,586	4%	1,387,527	6%
정기예금 등	19,563,334	78%	18,408,524	79%
지분상품	1,191,980	5%	614,973	3%
채무상품	1,748,553	7%	1,220,163	5%
기타	1,414,979	6%	1,812,379	8%
소계	25,012,431	100%	23,443,566	100%
확정급여부채 초과분	(117,935)	-	(2,896,059)	-
합계	24,894,496	-	20,547,507	-

23. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 연결회사는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율을 16.73%으로 추정하고 있습니다.

24. 자본금과 주식발행초과금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같으며, 당분기말 현재 수권주식수는 30,000,000주이며, 보통주로 구성되어 있습니다.

구분	당분기말	전기말
액면가액(원)	500	500
발행주식수(주)	19,752,674	19,752,674
자본금(천원)	9,876,337	9,876,337

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수 및 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기			전기
구분	주식수(주)	자본금	주식발행초과금	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
기초	19,752,674	9,876,337	35,952,612	19,737,674	9,868,837	35,627,198
주식선택권의 행사	-	-	-	15,000	7,500	325,414
기말	19,752,674	9,876,337	35,952,612	19,752,674	9,876,337	35,952,612

(3) 연결회사는 발행주식 총수의 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 따라 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 100,000백만원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.

25. 주식선택권

(1) 연결회사가 부여한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

구분	4차	5차	7차
부여일	2018.03.19	2021.03.22	2023.02.03
잔여수량(*)	175,000주	75,000주	40,000주
주식의 종류	기명식 보통주	기명식 보통주	기명식 보통주
부여방법	주식결제형/차액보상형	주식결제형/차액보상형	주식결제형/차액보상형
행사가액(*)	17,873원	34,274원	37,360원
행사가능기간	2020.3.19 ~ 2025.3.19	2023.3.22 ~ 2028.3.22	2025.02.03~2030.02.03
약정용역제공기간	2년	2년	2년

(*) 2018년 중 무상증자로 인해 이전에 부여된 주식선택권의 행사수량 및 가격이 조정 되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분	주식매수선택권수량(주)		가중평균행사가격(원)
구분	당분기	전분기	당분기	전분기
기초	290,000	325,000	26,548	26,623
부여	40,000	-	37,360	-
소멸	40,000	20,000	50,018	34,274
행사	-	15,000	-	17,873
기말	290,000	290,000	24,802	26,548

당분기말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 2.9년(전분기말: 3.9년)입니다.

(3) 연결회사는 부여된 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다.

구분	4차	5차	7차
권리부여일의 기준주가(원)	37,900	37,800	37,350
주가변동성(%)(*)	20.87	29.57	43.98
무위험수익률(%)	2.65	1.79	3.20

(*) 연결회사의 역사적 변동성을 사용하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 30,193천원과 402,279천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

26. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목

(1) 기타포괄손익누계액의 증감

당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	기초	증감	당분기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)	(7,753,549)	59,153,718	51,400,169
지분법자본변동	(1,889)	7,219	5,330
합계	(7,755,438)	59,160,937	51,405,499

(*) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련된 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.

2) 전분기

구분	기초	증감	전분기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)	20,468,060	(28,628,651)	(8,160,591)
지분법자본변동	105	(1,994)	(1,889)
합계	20,468,165	(28,630,645)	(8,162,480)

(*) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련된 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.

연결회사는 특정 지분상품투자의 공정가치를 기타포괄손익으로 인식하도록 지정하였습니다(주석 9 참조). 이러한 공정가치 변동은 자본 내에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 잉여금으로 누적됩니다. 연결회사는 관련 지분상품을 제거하는 시점에서 이러한 잉여금을 이익잉여금으로 대체합니다.

(2) 기타자본항목의 구성내역

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
전환권대가	174,810	174,810
주식선택권	1,789,579	1,759,386
자기주식(*)	(4,101,263)	(4,101,263)
기타자본잉여금	955,746	287,360
합계	(1,181,128)	(1,879,707)

(*) 연결회사는 2019년 1월 8일, 2019년 9월 18일 이사회 결의에 의거 자기주식 취득 신탁계약을 NH투자증권과 체결(한도: 각 30억)하였으며, 주가안정 및 주주가치제고를 위해 자기주식(232,272주)을 취득하였습니다.

27. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	4,030,263	2,859,039
미처분이익잉여금	281,004,109	258,519,415
합계	285,034,372	261,378,454

(*) 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
기초금액	258,519,415	189,680,921
당기순이익	30,636,962	58,296,865
순확정급여부채의 재측정요소	(1,124,924)	339,749
배당금의 지급	(5,856,121)	(11,711,173)
이익준비금 적립	(1,171,224)	(1,170,800)
기말금액	281,004,109	235,435,563

28. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

28.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당분기와 전분기 중 회사는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	186,701,499	232,137,957

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당분기와 전분기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기				전분기
구분	국내	아시아	기타	합계	국내	아시아	기타	합계
제품매출	172,409,901	3,805,889	8,870,070	185,085,860	206,289,201	10,699,056	14,377,414	231,365,671
상품매출	-	-	-	-	-	-	-	-
기타매출	1,569,343	-	46,296	1,615,639	771,208	-	1,078	772,286
합계	173,979,244	3,805,889	8,916,366	186,701,499	207,060,409	10,699,056	14,378,492	232,137,957

28.2 고객과의 계약과 관련된 부채

당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
계약부채	232,150	232,429

29. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,624,567	7,747,690	2,496,920	9,188,026
퇴직급여	347,734	1,035,640	350,589	1,053,412
복리후생비	266,407	1,014,127	229,497	679,360
지급임차료	110,661	278,976	86,779	256,464
감가상각비	52,647	145,940	61,085	182,039
무형자산상각비	72,967	164,937	50,116	145,208
세금과공과	161,397	503,656	65,041	228,901
경상연구개발비	1,491,148	4,417,817	1,340,809	4,592,343
여비교통비	120,416	371,553	113,088	331,201
지급수수료	571,866	1,568,657	408,782	1,504,010
판매촉진비	200,048	371,862	30,023	241,403
주식보상비용	85,674	(34,148)	(46,623)	182,714
사용권자산감가상각비	146,991	419,746	111,806	330,399
기타	480,092	1,458,420	479,279	1,414,644
합 계	6,732,615	19,464,873	5,777,191	20,330,124

30. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	(3,377,940)	2,187,023	(9,896,095)	(22,988,924)
원재료 및 상품 매입액	7,636,613	21,899,344	12,831,119	39,725,912
급여	11,307,168	34,538,578	11,835,109	43,145,487
퇴직급여	1,062,393	3,168,037	1,187,665	3,513,668
복리후생비	1,543,614	5,162,663	1,445,661	4,518,114
감가상각비	7,904,993	24,105,920	7,667,496	23,041,631
무형자산상각비	208,763	572,302	251,033	740,429
수선비	606,840	2,291,779	886,493	1,867,535
전력비	3,246,149	8,647,747	2,833,823	7,555,633
여비교통비	291,444	809,335	258,762	715,125
생산소모품비	8,487,696	25,005,503	12,034,929	37,823,794
지급수수료	2,045,175	6,430,827	1,934,324	6,090,885
외주가공비	813,170	2,305,425	580,971	1,865,574
사용권자산감가상각비	338,445	988,480	443,167	1,032,534
기타	3,310,081	12,344,725	4,717,553	12,370,111
합 계	45,424,604	150,457,688	49,012,010	161,017,508

31. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환차익	92,509	835,021	839,656	1,500,305
외화환산이익	203,530	395,803	1,494,298	1,746,269
유형자산처분이익	4,545	37,045	121,860	156,860
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	-	517,998	-	291,632
사용권자산 처분이익	-	1,845	572	2,782
기타	236,893	942,077	85,326	192,502
합계	537,477	2,729,789	2,541,712	3,890,350
기타비용
외환차손	168,312	732,712	105,378	738,837
외화환산손실	116,189	443,763	(207,542)	35,077
유형자산처분손실	-	-	4,854	4,854
유형자산폐기손실	-	20,429	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	-	-	-	-
기부금	3,000	63,000	60,000	160,000
매각예정비유동자산 손상차손	-	-	-	-
기타	171,311	172,711	62	367
합계	458,812	1,432,615	(37,248)	939,135

32. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익	408,762	1,125,485	304,494	653,071
기타의투자자산평가이익	-	-	-	-
합계	408,762	1,125,485	304,494	653,071
금융비용
이자비용	616,921	2,598,068	1,005,993	2,522,024
리스부채에 대한 이자비용	20,728	61,554	22,480	69,254
합계	637,649	2,659,622	1,028,473	2,591,278

33. 주당순이익

(1) 당분기와 전분기의 지배기업 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(천원)	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
당기순이익	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
가중평균유통보통주식수(주)(*1)	19,520,402	19,520,402	19,520,402	19,522,406
기본주당순이익(원)	326	1,569	977	2,986
보통주 주당이익	326	1,569	977	2,986

(*1) 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기초	19,520,402	19,520,402	19,516,840	19,516,840
주식선택권의 행사	-	-	15,000	13,681
자기주식취득	-	-	(11,438)	(8,116)
기말	19,520,402	19,520,402	19,520,402	19,522,406

(2) 당분기와 전분기의 지배기업 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(천원)	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
당기순이익	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
희석당기순이익(천원)	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
희석당기순이익	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적보통주의 합산주식수(주)(*)	19,634,619	19,634,619	19,656,118	19,678,068
희석주당순이익(원)	324	1,560	970	2,965
보통주 주당이익	324	1,560	970	2,965

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며, 당분기말 현재 희석성 잠재적 보통주는 114,217주(전분기말: 135,716주) 입니다.

34. 현금흐름

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
주식보상비용	30,193	402,279
외화환산손실	443,763	35,077
재고자산평가손실(환입)	458,757	(185,462)
감가상각비	24,105,920	23,041,631
무형자산상각비	572,302	740,429
이자비용	2,598,068	2,522,025
리스부채에 대한 이자비용	57,425	69,254
퇴직급여	3,168,037	3,513,668
유형자산처분손실	-	4,854
유형자산폐기손실	20,429	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	-	-
법인세비용	5,460,994	14,796,411
사용권자산상각비	988,480	886,962
매각예정비유동자산 손상차손	-	-
지분법손실	-	-
지분법투자주식처분손실	101,311	-
이자수익	(1,065,050)	(653,071)
외화환산이익	(395,802)	(1,746,269)
유형자산처분이익	(37,045)	(156,860)
재고자산평가손실환입	-	-
기타의투자자산평가이익	-	-
당기손익-금융자산평가이익	(526,566)	(291,632)
지분법이익	(83,705)	(959,821)
기타	(117,869)	69,157
합계	35,779,642	42,088,632

(2) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
매출채권의 증감	(5,236,459)	3,291,300
미수금의 증감	(44,620)	73,963
미수수익의 증감	246,413	(22,398)
선급금의 증감	(468,894)	(501,207)
선급비용의 증감	(1,513,276)	(1,227,264)
선급부가세의 증감	(4,120)	(254,677)
재고자산의 증감	2,123,731	(22,635,457)
매입채무의 증감	(289,599)	(1,455,078)
미지급금의 증감	(2,906,218)	494,924
예수금의 증감	(241,447)	(2,567,517)
선수금의 증감	61,256	11,946
미지급비용의 증감	(8,431,746)	(2,092,814)
장기미지급비용의 증감	(2,047,923)	-
순확정급여부채의 증감	(1,206,862)	(933,510)
관계사 전입 퇴직금의 승계	-	-
장기종업원부채의 증감	(205,761)	(272,813)
사외적립자산의 증감	(589,753)	(1,780,999)
금융보증부채의 증감	2,263,215	30,247
합 계	(18,492,064)	(29,841,354)

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	22,366,406	45,440,039
장기차입금의 유동성대체	9,428,550	9,428,550
유형자산의 취득으로 인한 미지급금 증가	9,281,093	14,750,537
리스부채 및 사용권자산의 인식	623,387	500,710

35. 우발상황과 주요 약정사항

(1) 사용이 제한된 금융자산
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과같습니다(단위: 천원).

금융기관 등	구분	약정한도금액
금융기관 등	구분	당분기말	전기말
씨티은행	무역금융대출	5,000,000	5,000,000
농협은행	시설자금대출	21,000,000	21,000,000
농협은행	운전자금대출	4,000,000	4,000,000
농협카드	기업카드	30,000	30,000
신한카드	기업카드	400,000	400,000
신한카드	기업카드 (주2)	10,000	-
우리은행	운전자금대출	6,000,000	6,000,000
수출입은행	무역금융대출	15,000,000	15,000,000
하나머티리얼즈제일차유한회사	ABCP(*)	13,000,000	15,000,000
산업은행	시설자금대출	94,570,550	136,964,100
산업은행	운전자금대출	19,000,000	19,000,000
국민은행	무역금융대출	20,000,000	20,000,000
하나은행	무역금융대출	3,000,000	-
신한은행	운전자금대출	5,000,000	-
하나카드	RCMS연구비카드	10,000	10,000

주1) 약정한도금액은 차입금잔액 및 미실행 여신한도금액을 포함한 금액입니다.
주2) 하나에스앤비인베스트먼트㈜의 약정사항 금액입니다.

(*) 도쿄일렉트론 코리아의 미래매출채권을 기초자산으로 한 유동화 ABCP(자산유동화 증권)에 기초하여 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금으로 구분되어 있습니다(주석 21 참조). 이와 관련하여 연결회사는 산업은행과 금전채권신탁계약을 체결하였으며 산업은행은 하나머티리얼즈제일차 유한회사와 잔여 기업어음증권의 매입보장 및 신용공여약정을 체결하였습니다. 또한 연결회사와 하나머티리얼즈제일차 유한회사 및 산업은행간에 수익권근질권설정계약이 체결되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 체결한 자금보충 약정사항 등은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융기관 등	보증액		차주	비고
금융기관 등	당분기말	전기말	차주	비고
하나머티리얼즈제일차유한회사	13,000,000	15,000,000	하나머티리얼즈 주식회사	자금보충 주1)
스마트파이낸싱제칠차(주)	20,000,000	20,000,000	하나마이크론 주식회사	자금보충
하나마이크론제삼차(주)	20,320,000	25,000,000	하나마이크론 주식회사	자금보충

주1) 연결회사는 하나머티리얼즈제일차 유한회사를 통한 130억원의 자금차입과 관련하여 채권 수납액으로 선순위채무를 이행하기에 자금이 부족한 것으로 업무수탁자인 산업은행이 판단하는 경우 부족자금 상당액을 대여하기로 약정을 체결하였습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공받는자	보증액		보증처	구분
제공받는자	당분기말	전기말	보증처	구분
HANA MICRON VINA CO., LTD	USD 240,000,000	USD 240,000,000	산업은행 수출입은행	연대보증 주1)
HANA MICRON VINA CO., LTD	USD 200,000,000	-	Citibank N.A., 外	하나마이크론㈜과 공동연대보증 주2)

주1) 연결회사는 모회사인 하나마이크론의 계열회사 HANA MICRON VINA CO., LTD 가 고객사인 에스케이하이닉스와의 중장기 사업협력 계약 이행을 위하여 산업은행 및 수출입은행으로부터 6년간 시설자금 USD 200,000,000 차입 하기로 한건에 대하여 120% 인 USD 240,000,000 에 대하여 채무보증(연대보증)을 제공하기로 2022년9월 16일 이사회 결의를 하였습니다. 해당 채무보증(연대보증)은 차입금 실행일 부터 제공예정하며 관련 기관과의 협의 및 약정 등에 따라 내용 및 일정이 변경될 수 있습니다. 또한, 회사는 상기 채무보증(연대보증)에 대해서 하나마이크론으로 부터 채무보증을 제공 받았습니다.

주2) 연결회사는 추가로 HANA MICRON VINA CO., LTD 가 Citi BANK 등으로 부터 시설자금 USD 200,000,000 차입 하기로 한건에 대하여 채무보증(연대보증)을 제공하기로 2023년 6월 29일 이사회 결의를 하였습니다. 해당 채무보증은 관련 기관과의 협의 및 약정 등에 따라 내용 및 일정이 변경될 수 있습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

보증제공처	내역	당분기말	전기말
서울보증보험	임차계약이행지급보증	333,906	253,906
서울보증보험	공사대금지급보증	-	169,290
서울보증보험	정부보조금 반환 지급보증	29,175	-
서울보증보험	협약지원금 반환 지급보증	-	206,458
서울보증보험	납품계약 보증	1,339,887	1,118,582
서울보증보험	지방투자촉진보조금 반환 지급보증	17,111,710	-

(6) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 담보제공내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기말

담보권자	담보제공자산	장부금액	담보설정액	관련 계정과목	관련 금액
씨티은행	건물(*1)	4,662,290	13,910,000	단기차입금	-
산업은행	토지(*2)	35,001,869	89,850,000	단기차입금	19,000,000
	건물(*1,2)	44,258,335		단기차입금	19,000,000
	기계장치(*2)	28,985,454		장기차입금	30,535,550
농협은행	토지(*2)	20,528,361	30,000,000	단기차입금	25,000,000
	건물(*2)	32,401,399
	기계장치(*2)	6,806,497
수출입은행	재고자산	73,525,502	19,500,000	단기차입금	15,000,000
우리은행	산업재산권	-	3,600,000	단기차입금	3,000,000

(*1) 씨티은행에 담보 제공된 건물(장부금액: 4,662백만원)은 산업은행에 공동으로
담보 제공되어 있습니다.
(*2) 농협은행에 담보 제공된 건물(장부금액: 32,401백만원), 토지(장부금액: 20,528
백만원), 기계장치(장부금액: 6,806백만원)는 산업은행에 공동으로 담보 제공되어 있습니다.

2) 전기말

담보권자	담보제공자산	장부금액	담보설정액	관련 계정과목	관련 금액
씨티은행	건물(*1)	4,974,517	13,910,000	단기차입금	-
산업은행	토지(*2)	35,001,869	89,850,000	단기차입금	19,000,000
	건물(*1,2)	45,413,907		단기차입금	19,000,000
	기계장치(*2)	37,873,182		장기차입금	36,964,100
농협은행	토지(*2)	20,528,361	30,000,000	단기차입금	25,000,000
	건물(*2)	33,087,486
	기계장치(*2)	7,787,056
수출입은행	재고자산	75,054,299	19,500,000	단기차입금	-
우리은행	산업재산권	-	3,600,000	단기차입금	3,000,000

(*1) 씨티은행에 담보 제공 된 건물(장부금액: 4,975백만원)은 산업은행에 공동으로 담보 제공되어 있습니다.
(*2) 농협은행에 담보 제공 된 건물(장부금액: 33,087백만원), 토지(장부금액: 20,528백만원), 기계장치(장부금액: 7,787백만원)는 산업은행에 공동으로 담보 제공되어 있습니다.

(7) 연결회사는 OCI(주)와 장기구매계약을 체결하여 동 거래처로부터 주요 원재료인 Poly Silicon을 구매하고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 연결회사가 회사가 피소된 소송사건은 1건(소송가액 230,000천원)이며, 법원의 화해권고 결정으로 230,000천원 중에 70,000천원을 2023년 7월 24일 원고에 지급하였습니다.

36. 특수관계자 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
지배기업	하나마이크론(주)	하나마이크론(주)
기타 특수관계자	Hana Micron America Inc, HT Micron Semicondutores S.A, HANA innosys Latin America, Limited, (주)이노메이트, (주)이피웍스, HANA Micron Vietnam Co., Ltd, Hana Mircon Vina Co.,Ltd, 하나마이크론태양광(주), HANA Latin America, AniTrace Inc, 하나더블유엘에스(주) Hana Electronics Industria E Comercio Ltda 등	Hana Micron America Inc, HT Micron Semicondutores S.A, HANA innosys Latin America, Limited, (주)이노메이트, (주)이피웍스, HANA Micron Vietnam Co., Ltd, Hana Mircon Vina Co.,Ltd, 하나마이크론태양광(주), HANA Latin America, AniTrace Inc, 하나더블유엘에스(주) Hana Electronics Industria E Comercio Ltda 등
종속기업	하나에스앤비인베스트먼트㈜	-
관계기업	(주)솔머티리얼즈	(주)솔머티리얼즈

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기			전분기
구분	매출 등(*1)	매입 등	현금출자(*2)	매출 등(*1)	매입 등
하나마이크론(주)	525,560	733,744	-	436,159	573,711
HANA MICRON VINA CO., LTD	510,444	-	-	-	-

(*1) 하나마이크론에 대한 매출은 지급보증수수료 및 대여금이자를 포함하였으며,

Hana Micron Vina 에 대한 매출등은 지급보증수수료를 포함하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말		전기말
구분	채권(*)	채무	채권(*)	채무
하나마이크론(주)	21,400,877	43,511	21,453,878	26,987
Hana Micron Vina	5,921,602	-	3,708,881	-

(*) 하나마이크론에 대한 채권은 대여금 및 대여금이자, 지급보증수수료 및 기타 미수금이 포함된 금액이며, Hana Micron Vina에 대한 채권은 지급보증수수료 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
단기급여	5,774,904	5,027,184
퇴직급여	1,190,648	636,202
주식보상비용	30,193	374,910
기타장기종업원급여	16,581	7,964
합 계	7,012,326	6,046,260

(5) 당분기말 현재 연결회사는 하나마이크론(주) 장기대여금 210억원에 대하여 최대주주인 최창호로부터 원금에 대한 지급보증을 제공 받았습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	보증처	구분	당분기말	전기말	비고
HANA MICRON VINA CO., LTD	산업은행 수출입은행	연대보증	USD 240,000,000	USD 240,000,000	차입금연대보증 주1)
HANA MICRON VINA CO., LTD	Citibank N.A., 外	연대보증	USD 200,000,000	-	하나마이크론(주)과 공동으로 차입금연대보증 주2)

주1) 연결회사는HANA MICRON VINA CO., LTD가 진행중인 차입금 USD 200,000,000 에 대해 120% 인 USD 240,000,000 채무보증(연대보증)을 제공하기로 하였습니다. 또한, 연결회사는 본채무보증(연대보증)에 대해서 하나마이크론으로 부터 채무보증을 제공 받았습니다(주석 35 참조).

주2) 연결회사는 추가로 HANA MICRON VINA CO., LTD 가 Citi BANK 등으로 부터 시설자금 USD 200,000,000 차입 하기로 한건에 대하여 하나마이크론㈜와 공동으로 채무보증(연대보증)을 제공하기로 2023년6월 29일 이사회 결의를 하였습니다. 해당 채무보증은 관련 기관과의 협의 및 약정 등에 따라 내용 및 일정이 변경될 수 있습니다.

(7) 연결회사는 하나마이크론(주)의 스마트파이낸싱제칠차(주) 차입금 200억원, 하나마이크론제삼차(주) 차입금 203억에 대하여 자금보충약정을 제공하고 있습니다(주석 35 참조).

(8) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기				전분기
구분	배당수령 (*1)	배당지급 (*2)	자금대여 (*3)	현금출자	배당수령	배당지급	자금대여	현금출자
하나마이크론(주)	237,204	1,928,552	-	-	-	3,857,105	-	-
(주)솔머티리얼즈	-	-	-	-	-	-	-	-
주요 경영진	-	748,200	-	-	-	1,493,550	-	-
임직원	-	-	798,456	-	-	-	50,000	-

(*1) 배당수령은 2022년 결산배당 ( 1주당 50원 )에 대한 수령금액입니다.

(*2) 배당지급은 2022년 결산배당 ( 1주당 300원 )에 대한 지급금액입니다.

(*3) 연결회사는 종업원 복리후생 목적의 주택자금, 생활안정자금 등으로 임직원 대여금을 운영하고 있습니다.

37. 영업부문 정보

(1) 연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업 의사결정자가 정기적으로 검토하는 연결회사 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다.

구분	주요 사업부문의 내용
반도체 장비 부품 부문	반도체식각장비의 Silicon parts 등
신기술사업금융	신기술사업 투자

(2) 당분기와 전분기의 연결회사의 각 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기말

구분	부품부문	신기술사업금융	연결조정	합계
매출	186,701,499	-	-	186,701,499
감가상각비	24,101,706	4,214	-	24,105,920
무형자산상각비	571,840	462	-	572,302
사용권자산상각비	948,960	39,520	-	988,480
영업이익	36,913,634	(669,824)	-	36,243,810
이자수익	1,065,050	60,435	-	1,125,485
이자비용	2,655,493	4,129	-	2,659,622
법인세비용차감전순손익	36,099,121	(604,949)	604,949	36,099,121
법인세비용(수익)	5,462,159	-	-	5,462,159
당기순이익(손실)	30,636,962	(604,949)	604,949	30,636,962
자산	639,755,419	10,088,751	(9,895,051)	639,949,119
관계기업투자	5,795,915	-	-	5,795,915
비유동자산의 증감액	72,529,921	205,915	-	72,735,836
부채	258,667,727	193,700	1	258,861,428

2) 전분기말

구분	부품부문	신기술사업금융	연결조정	합계
매출	232,137,957	-	-	232,137,957
감가상각비	23,041,631	-	-	23,041,631
무형자산상각비	740,429	-	-	740,429
사용권자산상각비	886,962	-	-	886,962
영업이익	71,120,447	-	-	71,120,447
이자수익	653,071	-	-	653,071
이자비용	2,591,278	-	-	2,591,278
법인세비용차감전순손익	73,093,275	-	-	73,093,275
법인세비용(수익)	14,796,411	-	-	14,796,411
당기순이익(손실)	58,296,865	-	-	58,296,865
자산	484,881,834	-	-	484,881,834
관계기업투자	5,663,045	-	-	5,663,045
비유동자산의 증감액	43,431,716	-	-	43,431,716
부채	211,116,201	-	-	211,116,201

(2) 당분기와 전분기 중 계속사업부문의 지역별 매출은 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당분기				전분기
구분	국내	아시아	기타	합계	국내	아시아	기타	합계
제품매출	172,409,901	3,805,889	8,870,070	185,085,860	206,289,201	10,699,056	14,377,414	231,365,671
상품매출	-	-	-	-	-	-	-	-
기타매출	1,569,343	-	46,296	1,615,639	771,208	-	1,078	772,286
합계	173,979,244	3,805,889	8,916,366	186,701,499	207,060,409	10,699,056	14,378,492	232,137,957

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기		전분기
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
A사	119,037,510	64.10	161,848,919	69.72
B사	48,326,757	24.16	34,554,581	14.89

38. 보고기간 후 사건

해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 16 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 17 기 3분기말	제 16 기말
자산
유동자산	137,009,337,829	147,840,935,407
현금및현금성자산	28,046,568,118	30,833,756,712
단기금융상품	1,951,565,052	1,910,909,950
매출채권	17,737,724,817	12,428,942,084
기타유동금융자산	13,061,563,619	25,306,546,881
재고자산	70,704,646,647	72,891,669,996
기타유동자산	5,507,269,576	4,469,109,784
비유동자산	502,746,080,785	331,785,179,956
장기금융상품	668,185,426	2,929,753,143
당기손익-공정가치측정금융자산	4,728,612,853	4,794,115,298
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	119,076,483,300	44,072,531,070
종속기업및관계기업투자	15,690,965,271	5,806,302,527
기타비유동금융자산	16,448,889,853	1,088,148,438
유형자산	336,953,378,712	264,574,822,860
무형자산	6,280,963,168	5,638,456,809
사용권자산	2,367,479,801	2,858,620,819
기타비유동자산	531,122,401	22,428,992
자산총계	639,755,418,614	479,626,115,363
부채
유동부채	136,924,764,840	103,016,931,164
매입채무	850,726,835	1,137,740,251
단기차입금	90,000,000,000	47,000,000,000
유동성장기부채	16,571,400,000	15,571,400,000
기타유동금융부채	24,676,098,384	27,924,741,149
미지급법인세	2,127,303,057	8,490,013,413
미지급배당금	0	0
유동리스부채	1,104,441,561	1,106,754,586
기타유동부채	1,594,795,003	1,786,281,765
비유동부채	121,742,962,480	79,036,925,535
장기차입금	93,999,150,000	63,360,700,000
순확급여부채	0	0
비유동 리스부채	1,300,082,652	1,629,826,593
기타 비유동 부채	1,473,051,617	1,275,702,629
기타비유동금융부채	6,719,849,150	8,767,772,000
이연법인세부채	18,250,829,061	4,002,924,313
부채총계	258,667,727,320	182,053,856,699
자본
자본금	9,876,337,000	9,876,337,000
주식발행초과금	35,952,611,621	35,952,611,621
기타포괄손익누계액	51,405,498,800	(7,755,438,009)
기타자본항목	(1,181,127,609)	(1,879,706,559)
이익잉여금(결손금)	285,034,371,482	261,378,454,611
자본총계	381,087,691,294	297,572,258,664
자본과부채총계	639,755,418,614	479,626,115,363

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 17 기 3분기		제 16 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	53,053,544,967	186,701,499,326	70,954,875,538	232,137,957,232
매출원가	38,691,990,651	130,992,816,422	43,234,821,114	140,687,386,100
매출총이익	14,361,554,316	55,708,682,904	27,720,054,424	91,450,571,132
판매비와관리비	6,507,771,731	18,795,048,563	5,777,189,069	20,330,124,061
영업이익	7,853,782,585	36,913,634,341	21,942,865,355	71,120,447,071
기타수익	537,478,713	2,729,788,975	2,541,711,132	3,890,349,488
기타비용	458,812,357	1,432,614,760	(37,246,529)	939,134,891
금융수익	349,521,977	1,065,050,082	304,494,356	653,071,129
금융비용	635,914,162	2,655,492,817	1,028,472,671	2,591,278,291
지분법손익	(227,075,504)	(521,244,854)	452,712,305	959,820,668
법인세비용차감전순이익	7,418,981,252	36,099,120,967	24,250,557,006	73,093,275,174
법인세비용	1,058,137,105	5,462,159,448	5,181,964,168	14,796,410,560
당기순이익	6,360,844,147	30,636,961,519	19,068,592,838	58,296,864,614
기타포괄손익	12,120,282,742	58,036,012,761	(14,004,190,229)	(28,290,896,086)
당기손익으로 재분류되지 않는항목	12,120,282,742	58,036,012,761	(14,004,190,229)	(28,290,896,086)
순확정급여부채의 재측정요소	(60,150,360)	(1,124,924,048)	(53,739,759)	339,749,204
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	12,180,433,102	59,153,717,794	(13,950,450,470)	(28,628,651,189)
지분법자본변동	0	7,219,015	0	(1,994,101)
총포괄손익	18,481,126,889	88,672,974,280	5,064,402,609	30,005,968,528
주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	326	1,569	977	2,986
희석주당이익 (단위 : 원)	324	1,560	970	2,965

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	9,868,837,000	35,627,198,096	20,468,164,959	(357,890,670)	191,369,160,319	256,975,469,704
당기순이익					58,296,864,614	58,296,864,614
순확정급여부채의 재측정요소					339,749,204	(28,290,896,086)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익			(28,628,651,189)			(28,628,651,189)
관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액			(1,994,101)			(1,994,101)
주식보상비용				(1,188,319,467)		(1,188,319,467)
주식선택권의 행사	7,500,000	325,413,525		(65,612,025)		267,301,500
자기주식				(583,614,900)		(583,614,900)
배당금지급					(11,711,172,600)	(11,711,172,600)
2022.09.30 (기말자본)	9,876,337,000	35,952,611,621	(8,162,480,331)	(2,195,437,062)	238,294,601,537	273,765,632,765
2023.01.01 (기초자본)	9,876,337,000	35,952,611,621	(7,755,438,009)	(1,879,706,559)	261,378,454,611	297,572,258,664
당기순이익					30,636,961,519	30,636,961,519
순확정급여부채의 재측정요소					(1,124,924,048)	58,036,012,761
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익			59,153,717,794			59,153,717,794
관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액			7,219,015			7,219,015
주식보상비용				698,578,950		698,578,950
주식선택권의 행사						0
자기주식						0
배당금지급					(5,856,120,600)	(5,856,120,600)
2023.09.30 (기말자본)	9,876,337,000	35,952,611,621	51,405,498,800	(1,181,127,609)	285,034,371,482	381,087,691,294

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 17 기 3분기	제 16 기 3분기
영업활동현금흐름	32,559,533,905	54,203,465,463
영업에서 창출된 현금흐름	48,398,636,459	70,544,142,313
당기순이익	30,636,961,519	58,296,864,614
조정	36,350,130,859	42,088,631,018
순운전자본의 변동	(18,588,455,919)	(29,841,353,319)
이자의 수취	(1,114,909,908)	783,771,610
이자의 지급	(2,247,157,811)	(2,323,467,873)
법인세납부	(12,477,034,835)	(14,800,980,587)
투자활동현금흐름	(103,098,676,337)	(57,660,162,075)
단기대여금의 감소	221,328,600	111,828,600
유형자산의 처분	37,045,454	(16,086,000)
보증금의 감소	8,360,000	94,000,000
단기금융상품의 증가	0	583,614,900
장기대여금의 증가	(1,027,456,415)	(50,000,000)
당기손익인식금융자산의 취득	0	0
당기손익인식금융자산의 처분	583,500,000	153,000,000
장기금융상품의 증가	(496,031,747)	0
유형자산의 취득	(95,218,253,929)	(57,611,381,887)
무형자산의 취득	(1,084,161,537)	(1,026,135,111)
보증금의 증가	(95,713,900)	(57,335,911)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,500,000,000)	0
지분법적용 투자지분의 처분	0	88,333,334
정부보조금의 수취	4,472,707,137	70,000,000
재무활동현금흐름	67,936,873,122	14,235,151,315
단기차입금의 증가	43,000,000,000	30,000,000,000
장기차입금의 증가	40,067,000,000	8,820,000,000
주식선택권의 행사	0	268,095,000
단기차입금의 감소	0	(3,000,000,000)
유동성장기부채 감소	(8,428,550,000)	(8,768,049,995)
배당금지급	(5,856,120,600)	(11,711,172,600)
리스부채의 지급	(845,456,278)	(789,312,690)
자기주식의 취득	0	(583,614,900)
신주발행비용	0	(793,500)
현금및현금성자산의순증감	(2,602,269,310)	10,778,454,703
기초현금및현금성자산	30,833,756,712	46,373,995,758
현금및현금성자산의 환율변동효과	(184,919,284)	1,167,227,006
기말 재무상태표상 현금및현금성자산	28,046,568,118	58,319,677,467

5. 재무제표 주석

제17(당)기 3분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제16(전)기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

하나머티리얼즈 주식회사

1. 일반사항

하나머티리얼즈 주식회사(이하 "회사")는 2007년 1월 23일 반도체 생산시 사용되는 Silicon Electrode 및 Silicon Ring의 생산 및 판매 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 충청남도 천안시 서북구 3공단 3로 42에 본사와 생산설비를 두고 있습니다. 회사는 2013년 4월 19일 주주총회 결의에 따라 상호를 하나실리콘 주식회사에서 하나머티리얼즈 주식회사로 변경하였습니다. 회사의 주식은 2017년 4월 28일 코스닥시장에 등록되었습니다.

회사는 설립 후 수차례의 유상증자 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 9,876백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
하나마이크론(주)	6,428,508	32.55
Tokyo Electron Ltd.	2,726,200	13.80
최한수	2,300,000	11.64
기타	8,297,966	42.01
합계	19,752,674	100.00

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니 다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 지분법으로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 지분법장부금액에서 차감하여 회계처리합니다.

2.3.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 검토하고 승인합니다.

4.2 자본위험관리

회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
부채	258,667,727	182,053,857
자본	381,087,691	297,572,259
부채비율(%)	67.9	61.2

5. 금융상품 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	28,046,568	(*1)	30,833,757	(*1)
단기금융상품	1,951,565	(*1)	1,910,910	(*1)
매출채권	17,737,725	(*1)	12,428,942	(*1)
기타유동금융자산	13,061,564	(*1)	25,306,547	(*1)
장기금융상품	668,185	(*1)	2,929,753	(*1)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,728,613	4,728,613	4,794,115	4,794,115
기타비유동금융자산	16,448,890	(*1)	1,088,148	(*1)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	119,076,483	119,076,483	44,072,531	44,072,531
합계	201,719,593		123,364,703	-
금융부채
매입채무	850,727	(*1)	1,137,740	(*1)
단기차입금	90,000,000	(*1)	47,000,000	(*1)
유동성장기부채	16,571,400	(*1)	15,571,400	(*1)
기타유동금융부채	20,860,499	(*1)	15,858,100	(*1)
기타비유동금융부채	6,719,849	6,719,849	8,767,772	8,767,772
장기차입금(*2)	93,999,150	94,708,924	63,360,700	63,338,191
리스부채	2,404,524	(*1)	2,736,581	(*1)
합계	231,406,149	-	154,432,293	-

6. 범주별 금융상품

6.1 금융상품 범주별 장부금액

(1) 금융자산

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,728,613	4,794,115
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	119,076,483	44,072,531
상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산	28,046,568	30,833,757
단기금융상품	1,951,565	1,910,910
매출채권	17,737,725	12,428,942
기타유동금융자산	13,061,564	25,306,547
장기금융상품	668,185	2,929,753
기타비유동금융자산	16,448,890	1,088,148
합계	201,719,593	123,364,703

(2) 금융부채

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
상각후원가 측정 금융부채
매입채무	850,727	1,137,740
단기차입금	90,000,000	47,000,000
유동성장기부채	16,571,400	15,571,400
기타유동금융부채	24,676,098	27,924,741
기타비유동금융부채	6,719,849	8,767,772
장기차입금	93,999,150	63,360,700
소계	232,817,224	163,762,353
기타금융부채
리스부채(*)	2,404,524	2,736,581
합계	235,221,748	166,498,934

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

6.2 금융상품 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	517,998	291,632
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	59,153,718	(28,628,651)
상각후원가 측정 금융자산
이자수익	1,065,050	653,071
기타의투자자산평가이익	-	-
외화환산손익	174,472	1,745,676
외환거래손익	117,742	746,597
상각후원가 측정 금융부채
이자비용	2,598,068	2,522,024
외화환산손익	(222,432)	(34,484)
외환거래손익	(15,433)	14,871
금융보증수익	510,444	41,260

7. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
보유현금	12,661	11,006
보통예금 등	28,033,908	30,822,751
합계	28,046,569	30,833,757

8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
수익증권	4,728,613	4,794,115

(2) 당분기말과 전기말 현재 수익증권의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	수익증권	엘앤에스 글로벌 반도체성장 투자조합(*1)	2,263,500	3,434,836	3,434,836	1,171,336
비유동	수익증권	이노폴리스2019투자조합(*2)	1,000,000	1,293,777	1,293,777	293,777
합계			3,263,500	4,728,613	4,728,613	1,465,113

2) 전기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	수익증권	엘앤에스 글로벌 반도체성장 투자조합(*1)	2,847,000	3,621,824	3,621,824	774,824
비유동	수익증권	이노폴리스2019투자조합(*2)	1,000,000	1,172,292	1,172,292	172,292
합계			3,847,000	4,794,115	4,794,115	947,115

구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	517,998	291,632

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	상장주식	하나마이크론(주)	54,012,978	119,076,483	119,076,483	65,063,505

(*) 당분기말 현재 주식수는 4,744,083주 입니다.

(2) 전기말

자산	구분	세부내역	취득원가	평가금액	장부금액	평가손익누계액
비유동	상장주식	하나마이크론(주)	54,012,978	44,072,531	44,072,531	(9,940,447)

10. 매출채권및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
매출채권	17,737,725	12,428,942
매출채권손실충당금	-	-
매출채권(순액)	17,737,725	12,428,942

구분	연체되지 아니한 채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권			손상채권	합계
구분	연체되지 아니한 채권	3개월 이하	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합계
당분기말
기대손실율(%)	-	-	-	-	-	-
총장부금액 - 매출채권	17,594,463	54,236	48,144	40,882	-	17,737,725
손실충당금	-	-	-	-	-	-
전기말
기대손실율(%)	-	-	-	-	-	-
총장부금액 - 매출채권	11,911,719	466,800	50,423	-	-	12,428,942
손실충당금	-	-	-	-	-	-

(3) 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 없습니다. 한편 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.

11. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동금융자산
미수금	158,307	113,688
미수수익	6,211,960	4,043,879
단기대여금	6,380,347	21,125,983
보증금(단기)	314,260	22,997
현재가치할인차금(보증금)	(3,310)	-
합계	13,061,564	25,306,547
기타비유동금융자산
장기대여금	15,784,598	232,834
보증금	710,237	914,146
현재가치할인차금(보증금)	(45,945)	(58,832)
합계	16,448,890	1,088,148

12. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동자산
선급금	4,019,855	3,976,744
선급비용	1,487,415	492,366
선급부가세	-	-
합계	5,507,270	4,469,110
기타비유동자산
장기선급비용	531,122	22,429
합계	531,122	22,429

13. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
제품	15,524,046	(256,027)	15,268,018	22,155,713	(117,417)	22,038,296
반제품	26,622,404	(2,144,093)	24,478,311	24,581,585	(1,937,291)	22,644,294
원재료	12,189,259	(420,735)	11,768,524	13,332,913	(307,392)	13,025,521
저장품	19,189,794	-	19,189,794	14,984,089	-	14,984,089
미착품	-	-	-	199,470	-	199,470
합계	73,525,503	(2,820,855)	70,704,647	75,253,770	(2,362,100)	72,891,670

(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 24,086백만원(전분기: 16,737백만원)입니다.

(3) 당분기 중 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 459백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 185백만원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.

(4) 회사의 재고자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석 35 참조).

14. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말				전기말
구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	39,658,888	-	-	39,658,888	39,658,888	-	-	39,658,888
건물	56,937,790	(11,943,786)	-	44,994,004	56,937,790	(10,748,795)	-	46,188,995
구축물	3,683,879	(692,049)	(175,858)	2,815,972	3,221,728	(577,804)	-	2,643,924
기계장치	255,103,496	(136,968,640)	(153,011)	117,981,846	234,149,043	(115,311,270)	(183,450)	118,654,323
차량운반구	219,363	(187,628)	-	31,735	283,899	(236,355)	-	47,544
공구와기구	5,387,286	(3,624,302)	-	1,762,983	5,187,096	(3,021,845)	-	2,165,251
비품	2,766,203	(2,160,790)	-	605,413	2,441,582	(2,011,227)	-	430,355
건설중인자산	133,392,535	-	(4,289,997)	129,102,538	54,785,543	-	-	54,785,543
합계	497,149,440	(155,577,195)	(4,618,866)	336,953,379	396,665,569	(131,907,296)	(183,450)	264,574,823

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	기초	취득	본계정대체	처분 등	정부보조금	감가상각	당분기말
토지	39,658,888	-	-	-	-	-	39,658,888
건물	46,188,995	-	-	-	-	(1,194,991)	44,994,004
구축물	2,643,924	-	487,955	(20,429)	(182,710)	(112,768)	2,815,972
기계장치	118,654,323	-	21,342,640	-	-	(22,015,117)	117,981,846
차량운반구	47,544	-	-	-	-	(15,809)	31,735
공구와기구	2,165,251	-	211,190	-	-	(613,458)	1,762,983
비품	430,355	-	324,621	-	-	(149,563)	605,413
건설중인자산	54,785,543	100,973,398	(22,366,406)	-	(4,289,997)	-	129,102,538
합계	264,574,823	100,973,398	-	(20,429)	(4,472,707)	(24,101,706)	336,953,379

2) 전분기

구분	기초	취득	본계정대체	처분 등	정부보조금	감가상각	전분기말
토지	39,273,646	-	385,242	-	-	-	39,658,888
건물	47,782,316	-	-	-	-	(1,194,991)	46,587,325
구축물	2,602,649	-	140,598	-	-	(100,035)	2,643,212
기계장치	92,918,550	-	43,756,534	(8,854)	(158,333)	(20,903,088)	115,604,809
차량운반구	52,660	-	24,017	-	-	(21,149)	55,528
공구와기구	1,881,085	-	1,019,740	-	-	(593,572)	2,307,253
비품	555,642	-	113,908	-	-	(228,796)	440,754
건설중인자산	20,539,338	66,789,706	(45,440,039)	-	-	-	41,889,005
합계	205,605,886	66,789,706	-	(8,854)	(158,333)	(23,041,631)	249,186,774

(3) 유형자산의 담보제공내역은 주석 35에 공시되어 있습니다.

15. 리스

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	1,219,919	1,644,502
차량운반구	523,686	446,273
토지	623,875	767,846
합계	2,367,480	2,858,621
리스부채
유동	1,104,442	1,106,755
비유동	1,300,083	1,629,827
합계	2,404,524	2,736,581

당기 중 증가된 사용권자산은 623백만원(전기: 549백만원)입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	494,167	466,116
차량운반구	310,823	284,788
토지	143,971	136,058
합계	948,960	886,962
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	57,425	69,254
단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)	76,554	39,308
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)	86,656	84,930

당분기 중 단기리스와 소액자산 리스료를 포함한 리스의 총 현금유출은 1,009백만원(전분기: 914백만원)입니다.

16. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
산업재산권	130,029	(114,121)	15,908	126,595	(109,380)	17,215
개발비	4,506,809	(4,506,809)	-	4,506,809	(4,506,809)	-
소프트웨어	5,443,805	(3,169,653)	2,274,152	4,630,521	(2,602,554)	2,027,967
회원권	3,865,810	-	3,865,810	3,262,830	-	3,262,830
건설중인자산	125,093	-	125,093	330,445	-	330,445
합계	14,071,546	(7,790,583)	6,280,963	12,857,200	(7,218,743)	5,638,457

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	산업재산권	개발비	소프트웨어	회원권	건설중인자산	합계
기초	17,215	-	2,027,967	3,262,830	330,445	5,638,457
취득	-	-	-	-	1,214,347	1,214,347
상각	(4,742)	-	(567,099)	-	-	(571,840)
대체	3,434	-	813,284	602,980	(1,419,698)	-
기말	15,908	-	2,274,152	3,865,810	125,093	6,280,963

2) 전분기

구분	산업재산권	개발비	소프트웨어	회원권	건설중인자산	합계
기초	23,437	261,822	1,565,030	3,262,830	418,702	5,531,821
취득	-	-	-	-	990,935	990,935
상각	(4,679)	(261,822)	(473,928)	-	-	(740,429)
대체	-	-	1,101,193	-	(1,101,193)	-
기말	18,758	-	2,192,295	3,262,830	308,444	5,782,327

17. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업명	주요 영업활동	지분율(%)(*1)	주된 사업장	결산일
종속기업	하나에스앤비인베스트먼트㈜(*2)	신기술사업금융	100.00	한국	12월 31일
관계기업	㈜솔머티리얼즈(*3)	특수가스	19.54	한국	12월 31일

(*1) 총발행보통주식수 기준 지분율 입니다.
(*2) 당기중 회사는 신기술사업금융업을 영위하기 위하여 자본금 500백만원의 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사를 2023년 1월 5일 설립하였습니다.
(*3) ㈜솔머티리얼즈가 2023년 9월 유상증자로 발행주식수가 증가하여 당사의 지분율이 30.00% 에서 19.54% 로 감소하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
기초장부금액	5,806,303	4,705,219
취득(*1)	10,500,000	-
처분	-	-
지분법손익	(521,245)	507,108
지분법자본변동	7,219	(1,994)
지분법투자주식처분손실	(101,311)	-
기말장부금액	15,690,965	5,210,333

(*1) 당기중 회사는 신기술사업금융업을 영위하기 위하여 자본금 500백만원의 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사를 2023년 1월 5일 설립하였으며, 추가로 100억 유상증자를 하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	기초	취득	처분	지분법평가			당분기말
구분	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	지분법투자주식처분손실	당분기말
㈜솔머티리얼즈	5,806,303	-	-	83,705	7,219	(101,311)	5,795,915
하나에스앤비인베스트먼트㈜	-	10,500,000	-	(604,949)	-	-	9,895,051
합계	5,806,303	10,500,000	-	(521,245)	7,219	(101,311)	15,690,965

2) 전분기

구분	기초	취득	처분	지분법평가		전분기말
구분	기초	취득	처분	지분법손익	기타포괄손익	전분기말
㈜솔머티리얼즈	4,705,219	-	-	959,821	(1,994)	5,663,045

(4) 당분기 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니다(단위: 천원).

기업명	(주)솔머티리얼즈		하나에스앤비 인베스트먼트㈜
구분	당분기말	전기말	당분기말	전기말
유동자산	16,934,692	10,088,095	9,832,036	-
비유동자산	23,539,024	22,310,970	256,715	-
유동부채	6,075,082	13,240,410	93,074	-
비유동부채	4,742,870	226,895	100,626	-
순자산	29,655,764	18,931,760	9,895,051	-
피투자기업에서 수령한 배당금	-	-	-	-
수익	18,522,083	35,398,496	-	-
계속영업손익	964,509	4,277,999	(669,824)	-
당기순이익	725,557	3,217,336	(604,949)	-
기타포괄손익	-	24,063	-	-
총포괄손익	725,557	3,241,399	(604,949)	-

구분

기말 순자산

(a)

지분율

(b)

순자산 지분금액

(c)=(a×b)

장부금액

㈜솔머티리얼즈

29,655,764

19.54%

5,795,915

하나에스앤비인베스트먼트㈜

9,895,051

100.00%

9,895,051

2) 전기

구분

기말 순자산

(a)

지분율

(b)

순자산 지분금액

(c)=(a×b)

차이조정(*)
(d)

장부금액
(c)-(d)

㈜솔머티리얼즈

18,931,760

30%

5,679,559

(126,744)

5,806,303

(*) 차이조정은 당기의 지분법평가에 반영하였습니다.

18. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동금융부채
미지급금	14,816,231	11,951,682
미지급비용	4,145,331	12,234,381
금융보증부채	5,714,537	3,738,678
합계	24,676,099	27,924,741
기타비유동금융부채
장기미지급비용	6,719,849	8,767,772
합계	6,719,849	8,767,772

19. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
기타유동부채
예수금	1,285,049	1,537,792
선수금	309,746	248,490
합계	1,594,795	1,786,282
기타비유동부채
기타장기종업원급여	1,473,052	1,275,703
합계	1,473,052	1,275,703

20. 단기차입금

당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (당분기말)	당분기말
원화단기차입금	산업은행	2024-03-30	3.32%	2,000,000
원화단기차입금	산업은행	2024-03-30	4.40%	17,000,000
원화단기차입금	농협은행	2024-07-13	4.68%	8,000,000
원화단기차입금	우리은행	2024-05-17	5.01%	3,000,000
원화단기차입금	농협은행	2024-05-18	4.84%	4,000,000
원화단기차입금	농협은행	2024-05-27	4.61%	13,000,000
원화단기차입금	국민은행	2024-04-20	4.64%	20,000,000
원화단기차입금	수출입은행	2024-07-03	3.95%	15,000,000
원화단기차입금	하나은행	2024-07-06	4.67%	3,000,000
원화단기차입금	신한은행	2024-09-26	4.79%	5,000,000
합계				90,000,000

(2) 전기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (전기말)	전기말
원화단기차입금	산업은행	2023-03-30	2.41%	2,000,000
원화단기차입금	농협은행	2023-07-13	4.20%	8,000,000
원화단기차입금	우리은행	2023-05-17	5.37%	3,000,000
원화단기차입금	농협은행	2023-05-18	5.81%	4,000,000
원화단기차입금	산업은행	2023-03-30	2.96%	7,000,000
원화단기차입금	농협은행	2023-05-27	5.71%	13,000,000
원화단기차입금	산업은행	2023-04-14	4.53%	10,000,000
합계				47,000,000

상기 차입금과 관련하여 회사의 재고자산, 유형자산 및 무형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).

21. 장기차입금

당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (당분기말)	당분기말
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	3.04%	5,400,000
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.81%	3,250,000
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.68%	1,350,000
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	2.42%	8,214,220
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	1.93%	12,321,330
원화장기차입금	하나머티리얼즈제일차유한회사(*)	2025-10-30	4.75%	13,000,000
원화장기차입금	우리은행	2023-12-15	4.93%	3,000,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.61%	5,820,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.56%	5,806,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.51%	3,842,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.60%	8,500,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.56%	13,500,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.50%	26,567,000
소계				110,570,550
1년 이내 만기도래분(유동성장기부채)				(16,571,400)
합계				93,999,150

(2) 전기말

구분	차입처	만기일	연이자율 (전기말)	전기말
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	3.04%	7,425,000
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.81%	4,468,750
원화장기차입금	산업은행	2025-09-18	2.68%	1,856,250
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	2.42%	9,285,640
원화장기차입금	산업은행	2029-05-20	1.93%	13,928,460
원화장기차입금	하나머티리얼즈제일차유한회사(*)	2025-10-30	4.98%	15,000,000
원화장기차입금	우리은행	2023-12-15	5.67%	3,000,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.84%	5,820,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.56%	5,806,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.78%	3,842,000
원화장기차입금	산업은행	2029-09-20	4.84%	8,500,000
소계				78,932,100
1년 이내 만기도래분(유동성장기부채)				(15,571,400)
합계				63,360,700

(*) 회사는 도쿄일렉트론 코리아로부터 발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 하나머티리얼즈제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 하나머티리얼즈제일차유한회사에 대하여 자금보충이행 사유가 발생할 때에는 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다(주석 35 참조). 또한, 해당 차입금 차입이자율은 매 이자계산기간 개시일의 직전 영업일의 한국금융투자협회가 제공하는 91일물 양도성예금증서(CD) 최종호가 수익률에 연 1.0%를 가산한 이율로 결정됩니다.

장기차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되고 있습니다(주석 35 참조)

22. 퇴직급여

(1) 퇴직급여제도에 대한 설명

회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직 전 1년 이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	24,894,496	20,547,507
사외적립자산의 공정가치	(25,012,431)	(23,443,566)
순확정급여부채(*)	(117,935)	(2,896,059)

(*) 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산은 장기금융상품으로 분류하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
구분	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채
기초	20,547,507	(23,443,566)	(2,896,059)	18,891,981	(15,257,008)	3,634,973
당기근무원가	3,299,487	-	3,299,487	3,582,439	-	3,582,439
순이자원가(수익)	825,763	(957,213)	(131,450)	237,686	(306,456)	(68,770)
재측정요소
- 재무적가정의 변동	1,043,432	-	1,043,432	(1,701,588)	-	(1,701,588)
- 경험적조정의 변동	385,169	-	385,169	844,314	-	844,314
- 인구통계적가정의 변동	-	-	-	-	-	-
사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(21,899)	(21,899)	-	421,698	421,698
사용자기여금	-	(1,800,000)	(1,800,000)	-	(2,600,000)	(2,600,000)
급여지급액	(1,206,862)	1,210,247	3,385	(933,510)	819,001	(114,509)
관계사전입	-	-	-	-	-	-
퇴직충당금 초과분 계정대체	-	117,935	117,935	-		-
기말	24,894,496	(24,894,496)	-	20,921,322	(16,922,766)	3,998,556

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

구분	당분기말		전기말
구분	금액	구성비(%)	금액	구성비(%)
현금 및 현금성자산	1,093,586	4%	1,387,527	6%
정기예금 등	19,563,334	78%	18,408,524	79%
지분상품	1,191,980	5%	614,973	3%
채무상품	1,748,553	7%	1,220,163	5%
기타	1,414,979	6%	1,812,379	8%
소계	25,012,431	100%	23,443,566	100%
확정급여부채 초과분	(117,935)	-	(2,896,059)	-
합계	24,894,496	-	20,547,507	-

23. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 회사는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율을 16.73%으로 추정하고 있습니다.

24. 자본금과 주식발행초과금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같으며, 당분기말 현재 수권주식수는 30,000,000주이며, 보통주로 구성되어 있습니다.

구분	당분기말	전기말
액면가액(원)	500	500
발행주식수(주)	19,752,674	19,752,674
자본금(천원)	9,876,337	9,876,337

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수 및 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원).

구분	당분기			전기
구분	주식수(주)	자본금	주식발행초과금	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
기초	19,752,674	9,876,337	35,952,612	19,737,674	9,868,837	35,627,198
주식선택권의 행사	-	-	-	15,000	7,500	325,414
기말	19,752,674	9,876,337	35,952,612	19,752,674	9,876,337	35,952,612

(3) 회사는 발행주식 총수의 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 따라 임직원에게 주식선택권을 부여할 수 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 100,000백만원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.

25. 주식선택권

(1) 회사가 부여한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

구분	4차	5차	7차
부여일	2018.03.19	2021.03.22	2023.02.03
잔여수량(*)	175,000주	75,000주	40,000주
주식의 종류	기명식 보통주	기명식 보통주	기명식 보통주
부여방법	주식결제형/차액보상형	주식결제형/차액보상형	주식결제형/차액보상형
행사가액(*)	17,873원	34,274원	37,360원
행사가능기간	2020.3.19 ~ 2025.3.19	2023.3.22 ~ 2028.3.22	2025.02.03~2030.02.03
약정용역제공기간	2년	2년	2년

(*) 2018년 중 무상증자로 인해 이전에 부여된 주식선택권의 행사수량 및 가격이 조정 되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분	주식매수선택권수량(주)		가중평균행사가격(원)
구분	당분기	전분기	당분기	전분기
기초	290,000	325,000	26,548	26,623
부여	40,000	-	37,360	-
소멸	40,000	20,000	50,018	34,274
행사	-	15,000	-	17,873
기말	290,000	290,000	24,802	26,548

당분기말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 2.9년(전분기말: 3.9년)입니다.

(3) 회사는 부여된 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다.

구분	4차	5차	7차
권리부여일의 기준주가(원)	37,900	37,800	37,350
주가변동성(%)(*)	20.87	29.57	43.98
무위험수익률(%)	2.65	1.79	3.20

(*) 회사의 역사적 변동성을 사용하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 30,193천원과 402,279천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

26. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목

(1) 기타포괄손익누계액의 증감

당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	기초	증감	당분기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)	(7,753,549)	59,153,718	51,400,169
지분법자본변동	(1,889)	7,219	5,330
합계	(7,755,438)	59,160,937	51,405,499

(*) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련된 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.

2) 전분기

구분	기초	증감	전분기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)	20,468,060	(28,628,651)	(8,160,591)
지분법자본변동	105	(1,994)	(1,889)
합계	20,468,165	(28,630,645)	(8,162,480)

(*) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련된 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다.

회사는 특정 지분상품투자의 공정가치를 기타포괄손익으로 인식하도록 지정하였습니다(주석 9 참조). 이러한 공정가치 변동은 자본 내에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 잉여금으로 누적됩니다. 회사는 관련 지분상품을 제거하는 시점에서 이러한 잉여금을 이익잉여금으로 대체합니다.

(2) 기타자본항목의 구성내역

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말
전환권대가	174,810	174,810
주식선택권	1,789,579	1,759,386
자기주식(*)	(4,101,263)	(4,101,263)
기타자본잉여금	955,746	287,360
합계	(1,181,128)	(1,879,707)

(*) 회사는 2019년 1월 8일, 2019년 9월 18일 이사회 결의에 의거 자기주식 취득 신탁계약을 NH투자증권과 체결(한도: 각 30억)하였으며, 주가안정 및 주주가치제고를 위해 자기주식(232,272주)을 취득하였습니다.

27. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	4,030,263	2,859,039
미처분이익잉여금	281,004,108	258,519,415
합계	285,034,371	261,378,454

(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
기초금액	258,519,415	189,680,921
당기순이익	30,636,962	58,296,865
순확정급여부채의 재측정요소	(1,124,924)	339,749
배당금의 지급	(5,856,121)	(11,711,173)
이익준비금 적립	(1,171,224)	(1,170,800)
기말금액	281,004,108	235,435,562

구분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	186,701,499	232,137,957

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당분기와 전분기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기				전분기
구분	국내	아시아	기타	합계	국내	아시아	기타	합계
제품매출	172,409,901	3,805,889	8,870,070	185,085,860	206,289,201	10,699,056	14,377,414	231,365,671
상품매출	-	-	-	-	456,170	-	1,078	457,248
기타매출	1,569,343	-	46,296	1,615,639	771,208	-	1,078	772,286
합계	173,979,244	3,805,889	8,916,366	186,701,499	207,060,409	10,699,056	14,378,492	232,137,957

28.2 고객과의 계약과 관련된 부채

당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다
(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
계약부채	232,150	232,429

29. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,480,564	7,411,178	2,496,920	9,188,026
퇴직급여	347,734	1,035,640	350,589	1,053,412
복리후생비	258,611	1,001,685	229,497	679,360
지급임차료	105,362	267,345	86,779	256,464
감가상각비	50,721	141,726	61,085	182,039
무형자산상각비	72,774	164,475	50,116	145,208
세금과공과	157,407	338,518	65,041	228,901
경상연구개발비	1,491,148	4,417,817	1,340,809	4,592,343
여비교통비	119,470	369,603	113,088	331,201
지급수수료	555,233	1,537,084	408,782	1,504,010
판매촉진비	200,048	371,862	30,023	241,403
주식보상비용	85,674	(34,148)	(46,623)	182,714
사용권자산감가상각비	129,678	380,227	111,806	330,399
기타	453,348	1,392,038	479,279	1,414,644
합 계	6,507,772	18,795,050	5,777,191	20,330,124

30. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
재고자산의 변동	(3,377,941)	2,187,023	(9,896,096)	(22,988,924)
원재료 및 상품 매입액	7,636,613	21,899,344	12,831,119	39,725,912
급여	11,163,165	34,202,066	11,835,110	43,145,487
퇴직급여	1,062,393	3,168,037	1,187,665	3,513,668
복리후생비	1,535,817	5,150,220	1,445,661	4,518,114
감가상각비	7,903,067	24,101,706	7,667,496	23,041,631
무형자산상각비	208,571	571,840	251,033	740,429
수선비	606,840	2,291,779	886,492	1,867,535
전력비	3,246,150	8,647,747	2,833,823	7,555,633
여비교통비	290,498	807,385	258,762	715,125
생산소모품비	8,486,953	25,002,324	12,034,930	37,823,794
지급수수료	2,028,542	6,399,254	1,934,324	6,090,885
외주가공비	813,170	2,305,425	580,971	1,865,574
사용권자산감가상각비	321,132	948,960	297,596	886,962
기타	3,274,791	12,104,752	4,863,125	12,515,683
합 계	45,199,761	149,787,862	49,012,011	161,017,508

31. 기타수익 및 기타비용

당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
외환차익	92,509	835,021	839,656	1,500,305
외화환산이익	203,530	395,803	1,494,298	1,746,269
유형자산처분이익	4,545	37,045	121,860	156,860
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	-	517,998	-	291,632
사용권자산 처분이익	-	1,845	572	2,782
기타	236,893	942,077	85,326	192,502
합계	537,477	2,729,789	2,541,712	3,890,350
기타비용
외환차손	168,312	732,712	105,378	738,837
외화환산손실	116,189	443,763	(207,542)	35,077
유형자산처분손실	-	-	4,854	4,854
유형자산폐기손실	-	20,429	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	-	-	-	-
기부금	3,000	63,000	60,000	160,000
매각예정비유동자산 손상차손	-	-	-	-
기타	171,311	172,711	62	367
합계	458,812	1,432,615	(37,248)	939,135

32. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익	349,522	1,065,050	304,494	653,071
기타의투자자산평가이익	-	-	-	-
합계	349,522	1,065,050	304,494	653,071
금융비용
이자비용	616,922	2,598,068	1,005,993	2,522,025
리스부채에 대한 이자비용	18,993	57,425	22,480	69,254
합계	635,915	2,655,493	1,028,473	2,591,279

33. 주당순이익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(천원)	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
당기순이익	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
가중평균유통보통주식수(주)(*1)	19,520,402	19,520,402	19,520,402	19,522,406
기본주당순이익(원)	326	1,569	977	2,986
보통주 주당이익	326	1,569	977	2,986

(*1) 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 주).

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기초	19,520,402	19,520,402	19,516,840	19,516,840
주식선택권의 행사	-	-	15,000	13,681
자기주식취득	-	-	(11,438)	(8,116)
기말	19,520,402	19,520,402	19,520,402	19,522,406

(2) 당분기와 전분기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(천원)	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
당기순이익	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
희석당기순이익(천원)	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
희석당기순이익	6,360,844	30,636,962	19,068,593	58,296,865
가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적보통주의 합산주식수(주)(*)	19,634,619	19,634,619	19,656,118	19,678,068
희석주당순이익(원)	324	1,560	970	2,965
보통주 주당이익	324	1,560	970	2,965

34. 현금흐름

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
주식보상비용	30,193	402,279
외화환산손실	443,763	35,077
재고자산평가손실(환입)	458,757	(185,462)
감가상각비	24,101,706	23,041,631
무형자산상각비	571,840	740,429
이자비용	2,598,068	2,522,024
리스부채에 대한 이자비용	57,425	69,254
퇴직급여	3,168,037	3,513,668
유형자산처분손실	-	4,854
유형자산폐기손실	20,429	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	-	-
법인세비용	5,462,159	14,796,411
사용권자산상각비	948,960	886,962
매각예정비유동자산 손상차손	-	-
지분법손실	604,949	-
지분법투자주식처분손실	101,311	-
이자수익	(1,065,050)	(653,071)
외화환산이익	(395,802)	(1,746,269)
유형자산처분이익	(37,045)	(156,860)
재고자산평가손실환입	-	-
기타의투자자산평가이익	-	-
당기손익-금융자산평가이익	(517,998)	(291,632)
지분법이익	(83,705)	(959,821)
기타	(117,867)	69,157
합계	36,350,130	42,088,631

(2) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
매출채권의 증감	(5,236,459)	3,291,300
미수금의 증감	(44,620)	73,963
미수수익의 증감	246,413	(22,398)
선급금의 증감	(438,574)	(501,207)
선급비용의 증감	(1,513,276)	(1,227,264)
선급부가세의 증감	-	(254,677)
재고자산의 증감	2,123,731	(22,635,457)
매입채무의 증감	(289,599)	(1,455,078)
미지급금의 증감	(3,017,540)	494,924
예수금의 증감	(252,743)	(2,567,517)
선수금의 증감	61,256	11,946
미지급비용의 증감	(8,439,960)	(2,092,814)
장기미지급비용의 증감	(2,047,923)	-
순확정급여부채의 증감	(1,206,862)	(933,510)
관계사 전입 퇴직금의 승계	-	-
장기종업원부채의 증감	(205,761)	(272,813)
사외적립자산의 증감	(589,753)	(1,780,999)
금융보증부채의 증감	2,263,215	30,247
합 계	(18,588,455)	(29,841,354)

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	22,366,406	45,440,039
장기차입금의 유동성대체	9,428,550	9,428,550
유형자산의 취득으로 인한 미지급금 증가	9,281,093	14,750,537
리스부채 및 사용권자산의 인식	623,387	500,710

35. 우발상황과 주요 약정사항

(1) 사용이 제한된 금융자산
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과같습니다(단위: 천원).

금융기관 등	구분	약정한도금액
금융기관 등	구분	당분기말	전기말
씨티은행	무역금융대출	5,000,000	5,000,000
농협은행	시설자금대출	21,000,000	21,000,000
농협은행	운전자금대출	4,000,000	4,000,000
농협카드	기업카드	30,000	30,000
신한카드	기업카드	400,000	400,000
우리은행	운전자금대출	6,000,000	6,000,000
수출입은행	무역금융대출	15,000,000	15,000,000
하나머티리얼즈제일차유한회사	ABCP(*)	13,000,000	15,000,000
산업은행	시설자금대출	94,570,550	136,964,100
산업은행	운전자금대출	19,000,000	19,000,000
국민은행	무역금융대출	20,000,000	20,000,000
하나은행	무역금융대출	3,000,000	-
신한은행	운전자금대출	5,000,000	-
하나카드	RCMS연구비카드	10,000	10,000

주1) 약정한도금액은 차입금잔액 및 미실행 여신한도금액을 포함한 금액입니다.

(*) 도쿄일렉트론 코리아의 미래매출채권을 기초자산으로 한 유동화 ABCP(자산유동화 증권)에 기초하여 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금으로 구분되어 있습니다(주석 21 참조). 이와 관련하여 회사는 산업은행과 금전채권신탁계약을 체결하였으며 산업은행은 하나머티리얼즈제일차 유한회사와 잔여 기업어음증권의 매입보장 및 신용공여약정을 체결하였습니다. 또한 회사와 하나머티리얼즈제일차 유한회사 및 산업은행간에 수익권근질권설정계약이 체결되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 회사가 체결한 자금보충 약정사항 등은 다음과 같습니다(단위: 천원).

금융기관 등	보증액		차주	비고
금융기관 등	당분기말	전기말	차주	비고
하나머티리얼즈제일차유한회사	13,000,000	15,000,000	하나머티리얼즈 주식회사	자금보충 주1)
스마트파이낸싱제칠차(주)	20,000,000	20,000,000	하나마이크론 주식회사	자금보충
하나마이크론제삼차(주)	20,320,000	25,000,000	하나마이크론 주식회사	자금보충

주1) 회사는 하나머티리얼즈제일차 유한회사를 통한 130억원의 자금차입과 관련하여 채권 수납액으로 선순위채무를 이행하기에 자금이 부족한 것으로 업무수탁자인 산업은행이 판단하는 경우 부족자금 상당액을 대여하기로 약정을 체결하였습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공받는자	보증액		보증처	구분
제공받는자	당분기말	전기말	보증처	구분
HANA MICRON VINA CO., LTD	USD 240,000,000	USD 240,000,000	산업은행 수출입은행	연대보증 주1)
HANA MICRON VINA CO., LTD	USD 200,000,000	-	Citibank N.A., 外	하나마이크론㈜과 공동연대보증 주2)

주1) 회사는 모회사인 하나마이크론의 계열회사 HANA MICRON VINA CO., LTD 가 고객사인 에스케이하이닉스와의 중장기 사업협력 계약 이행을 위하여 산업은행 및 수출입은행으로부터 6년간 시설자금 USD 200,000,000 차입 하기로 한건에 대하여 120% 인 USD 240,000,000 에 대하여 채무보증(연대보증)을 제공하기로 2022년9월 16일 이사회 결의를 하였습니다. 해당 채무보증(연대보증)은 차입금 실행일 부터 제공예정하며 관련 기관과의 협의 및 약정 등에 따라 내용 및 일정이 변경될 수 있습니다. 또한, 회사는 상기 채무보증(연대보증)에 대해서 하나마이크론으로 부터 채무보증을 제공 받았습니다.

주2) 회사는 추가로 HANA MICRON VINA CO., LTD 가 Citi BANK 등으로 부터 시설자금 USD 200,000,000 차입 하기로 한건에 대하여 채무보증(연대보증)을 제공하기로 2023년 6월 29일 이사회 결의를 하였습니다. 해당 채무보증은 관련 기관과의 협의 및 약정 등에 따라 내용 및 일정이 변경될 수 있습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

보증제공처	내역	당분기말	전기말
서울보증보험	임차계약이행지급보증	333,906	253,906
서울보증보험	공사대금지급보증	-	169,290
서울보증보험	정부보조금 반환 지급보증	29,175	-
서울보증보험	협약지원금 반환 지급보증	-	206,458
서울보증보험	납품계약 보증	1,339,887	1,118,582
서울보증보험	지방투자촉진보조금 반환 지급보증	17,111,710	-

(6) 당분기말과 전기말 현재 회사의 담보제공내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기말

담보권자	담보제공자산	장부금액	담보설정액	관련 계정과목	관련 금액
씨티은행	건물(*1)	4,662,290	13,910,000	단기차입금	-
산업은행	토지(*2)	35,001,869	89,850,000	단기차입금	19,000,000
	건물(*1,2)	44,258,335		단기차입금	19,000,000
	기계장치(*2)	28,985,454		장기차입금	30,535,550
농협은행	토지(*2)	20,528,361	30,000,000	단기차입금	25,000,000
	건물(*2)	32,401,399
	기계장치(*2)	6,806,497
수출입은행	재고자산	73,525,502	19,500,000	단기차입금	15,000,000
우리은행	산업재산권	-	3,600,000	단기차입금	3,000,000

2) 전기말

담보권자	담보제공자산	장부금액	담보설정액	관련 계정과목	관련 금액
씨티은행	건물(*1)	4,974,517	13,910,000	단기차입금	-
산업은행	토지(*2)	35,001,869	89,850,000	단기차입금	19,000,000
	건물(*1,2)	45,413,907		단기차입금	19,000,000
	기계장치(*2)	37,873,182		장기차입금	36,964,100
농협은행	토지(*2)	20,528,361	30,000,000	단기차입금	25,000,000
	건물(*2)	33,087,486
	기계장치(*2)	7,787,056
수출입은행	재고자산	75,054,299	19,500,000	단기차입금	-
우리은행	산업재산권	-	3,600,000	단기차입금	3,000,000

(7) 회사는 OCI(주)와 장기구매계약을 체결하여 동 거래처로부터 주요 원재료인 Poly Silicon을 구매하고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 회사가 피소된 소송사건은 1건(소송가액 230,000천원)이며, 법원의 화해권고 결정으로 230,000천원 중에 70,000천원을 2023년 7월 24일 원고에 지급하였습니다.

36. 특수관계자 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
지배기업	하나마이크론(주)	하나마이크론(주)
기타 특수관계자	Hana Micron America Inc, HT Micron Semicondutores S.A, HANA innosys Latin America, Limited, (주)이노메이트, (주)이피웍스, HANA Micron Vietnam Co., Ltd, Hana Mircon Vina Co.,Ltd, 하나마이크론태양광(주), HANA Latin America, AniTrace Inc, 하나더블유엘에스(주) Hana Electronics Industria E Comercio Ltda 등	Hana Micron America Inc, HT Micron Semicondutores S.A, HANA innosys Latin America, Limited, (주)이노메이트, (주)이피웍스, HANA Micron Vietnam Co., Ltd, Hana Mircon Vina Co.,Ltd, 하나마이크론태양광(주), HANA Latin America, AniTrace Inc, 하나더블유엘에스(주) Hana Electronics Industria E Comercio Ltda 등
종속기업	하나에스앤비인베스트먼트㈜	-
관계기업	(주)솔머티리얼즈	(주)솔머티리얼즈

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기			전분기
구분	매출 등(*1)	매입 등	현금출자(*2)	매출 등(*1)	매입 등
하나마이크론(주)	525,560	733,744	-	436,159	573,711
HANA MICRON VINA CO., LTD	510,444	-	-	-	-
하나에스앤비인베스트먼트㈜	2,064	-	10,500,000	-	-

(*1) 하나마이크론에 대한 매출은 지급보증수수료 및 대여금이자를 포함하였으며,

Hana Micron Vina 에 대한 매출등은 지급보증수수료를 포함하였습니다.
(*2) 회사는 신기술사업금융업을 영위하기 위하여 자본금 500백만원의 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사를 2023년 1월 5일 설립하였으며, 이후 100억원을 추가로 유상증자 하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말		전기말
구분	채권(*)	채무	채권(*)	채무
하나마이크론(주)	21,400,877	43,511	21,453,878	26,987
Hana Micron Vina	5,921,602	-	3,708,881	-

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
단기급여	5,527,616	6,932,180
퇴직급여	1,190,648	955,930
주식보상비용	30,193	402,279
기타장기종업원급여	16,581	11,927
합 계	6,765,038	8,302,316

(5) 당분기말 현재 회사는 하나마이크론(주) 장기대여금 210억원에 대하여 최대주주인 최창호로부터 원금에 대한 지급보증을 제공 받았습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	보증처	구분	당분기말	전기말	비고
HANA MICRON VINA CO., LTD	산업은행 수출입은행	연대보증	USD 240,000,000	USD 240,000,000	차입금연대보증 주1)
HANA MICRON VINA CO., LTD	Citibank N.A., 外	연대보증	USD 200,000,000	-	하나마이크론(주)과 공동으로 차입금연대보증 주2)

주1) 회사는HANA MICRON VINA CO., LTD가 진행중인 차입금 USD 200,000,000 에 대해 120% 인 USD 240,000,000 채무보증(연대보증)을 제공하기로 하였습니다. 또한, 회사는 본채무보증(연대보증)에 대해서 하나마이크론으로 부터 채무보증을 제공 받았습니다(주석 35 참조).

주2) 회사는 추가로 HANA MICRON VINA CO., LTD 가 Citi BANK 등으로 부터 시설자금
USD 200,000,000 차입 하기로 한건에 대하여 하나마이크론㈜와 공동으로 채무보증(연대보증)을 제공하기로 2023년6월 29일 이사회 결의를 하였습니다. 해당 채무보증은 관련 기관과의 협의 및 약정 등에 따라 내용 및 일정이 변경될 수 있습니다.

(7) 회사는 하나마이크론(주)의 스마트파이낸싱제칠차(주) 차입금 200억원, 하나마이크론제삼차(주) 차입금 203억에 대하여 자금보충약정을 제공하고 있습니다(주석 35 참조).

(8) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기				전분기
구분	배당수령 (*1)	배당지급 (*2)	자금대여 (*3)	현금출자 (*4)	배당수령	배당지급	자금대여	현금출자
하나마이크론(주)	237,204	1,928,552	-	-	-	3,857,105	-	-
(주)솔머티리얼즈	-	-	-	-	-	-	-	-
하나에스앤비인베스트먼트㈜	-	-	-	10,500,000	-	-	-	-
주요 경영진	-	748,200	-	-	-	1,493,550	-	-
임직원	-	-	798,456	-	-	-	50,000	-

(*1) 배당수령은 2022년 결산배당 ( 1주당 50원 )에 대한 수령금액입니다.

(*2) 배당지급은 2022년 결산배당 ( 1주당 300원 )에 대한 지급금액입니다.

(*3) 회사는 종업원 복리후생 목적의 주택자금, 생활안정자금 등으로 임직원 대여금을 운영하고 있습니다.

(*4) 회사는 신기술사업금융업을 영위하기 위하여 자본금 500백만원의 하나에스앤비인베스트먼트 주식회사를 2023년 1월 5일 설립하였으며, 이후 100억원을 추가로 유상증자 하였습니다.

37. 영업부문 정보

회사는 반도체 생산시 사용되는 Silicon Electrode 및 Silicon Ring의 생산 및 판매 단일부분으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

(1) 영업부문 정보
보고부문의 세전이익은 이사회가 검토하는 내부 보고자료에 포함되어 성과측정을 위해 이용됩니다. 경영진은 그러한 정보가 각 보고부문의 성과를 동종산업의 다른 기업과 비교하여 평가하는데 목적적합하다고 판단하고 있습니다.

당분기와 전분기의 회사의 각 보고부문은 단일부분입니다.

당분기와 전분기의 회사의 각 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
매출	186,701,499	232,137,957
감가상각비	24,101,706	23,041,631
무형자산상각비	571,840	740,429
사용권자산상각비	948,960	886,962
영업이익	36,913,634	71,120,447
이자수익	1,065,050	653,071
이자비용	2,655,493	2,591,278
법인세비용차감전순손익	36,099,121	73,093,275
법인세비용(수익)	5,462,159	14,796,411
당기순이익(손실)	30,636,962	58,296,865
자산	639,755,419	484,881,834
관계기업투자	5,795,915	5,663,045
비유동자산의 증감액	72,529,921	43,431,716
부채	258,667,727	211,116,201

(2) 당분기와 전분기 중 계속사업부문의 지역별 매출은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기				전분기
구분	국내	아시아	기타	합계	국내	아시아	기타	합계
제품매출	172,409,901	3,805,889	8,870,070	185,085,860	206,289,201	10,699,056	14,377,414	231,365,671
기타매출	1,569,343	-	46,296	1,615,639	771,208	-	1,078	772,286
합계	173,979,244	3,805,889	8,916,366	186,701,499	207,060,409	10,699,056	14,378,492	232,137,957

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기		전분기
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
A사	119,037,510	64.10	161,848,919	69.72
B사	48,326,757	24.16	34,554,581	14.89

38. 보고기간 후 사건

해당사항이 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

주주환원정책은 당사 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하며 2023년 1월 4일에 이사회 결의를 거쳐 2022년~2025년 사업연도의 배당은 배당가능이익을 한도로 배당성향을 10% 이상 수준에서 지속적으로 유지할 계획입니다.

단, 잉여현금흐름이 100억 미만일 경우 배당 지급이 감소하거나 어려울 수 있습니다.

잉여현금흐름(Free Cash Flow) : 영업활동현금흐름 - 유형자산취득금액

※ 배당성향 : 총 배당금 지급액/당기순이익

가. 배당에 관한 사항

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

제57조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조(중간배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 "중간배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 상법 제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전 결산기의 자본금의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다.

⑤ 제9조의2의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제17기 3분기	제16기	제15기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		30,637	80,135	66,672
(별도)당기순이익(백만원)		30,637	-	-
(연결)주당순이익(원)		1,569	4,105	3,425
현금배당금총액(백만원)		-	11,712	11,708
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	14.6	17.6
현금배당수익률(%)	보통주	-	1.8	1.0
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	600	600
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

※ 제16기 현금배당금총액 및 주당 현금배당금은 중간배당금과 결산배당금을 합산한 기준입니다. 2022년 중간배당금은 5,856백만원 (주당 300원) 입니다.
-2022년 중간배당금 : 5,856백만원 (주당 300원)
-2022년 결산배당금 : 5,856백만원 (주당 300원)

※ 제15기 '현금배당금총액' 및 '주당 현금배당금'은 중간배당금과 결산배당금을 합산한 기준입니다.
-2021년 중간배당금 : 5,853백만원 (주당 300원)
-2021년 결산배당금 : 5,855백만원 (주당 300원)

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
0	6	1.3	1.4

※ 당사는 중간배당을 제15기에 최초지급하여 제16기 까지 2회 연속 진행하였으나,
제17기에 중단하였습니다. 결산배당은 제11기부터 제16기까지 6회 연속으로 결산배당을 진행해왔습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2018.01.22	주식매수선택권행사	보통주	35,000	500	4,500	-
2018.04.02	주식매수선택권행사	보통주	96,000	500	5,500	-
2018.06.15	무상증자	보통주	9,605,737	500	-	무상증자 배정비율 1:1
2018.07.16	주식매수선택권행사	보통주	5,000	500	2,750	-
2019.01.08	유상증자(제3자배정)	보통주	406,200	500	11,950	제3자배정 Tokyo Electron
2019.02.13	주식매수선택권행사	보통주	5,000	500	2,750	-
2021.04.26	주식매수선택권행사	보통주	3,000	500	2,750	-
2021.06.15	주식매수선택권행사	보통주	100,000	500	17,873	-
2021.10.20	주식매수선택권행사	보통주	7,000	500	2,750	-
2022.01.25	주식매수선택권행사	보통주	15,000	500	17,873	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 단기사채 미상환 잔액
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 회사채 미상환 잔액
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 신종자본증권 미상환 잔액
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

당사는 공시서류작성대상기간 중 공모를 통하여 자금을 조달한 적이 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

사모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
제3자배정 유상증자	-	2019.01.07	시설투자자금	4,854	시설투자자금	4,854	-

※ 당사는 2019년 01월07일을 납입일로 당사의 주요주주인 Tokyo Electron Ltd 에 제3자방식으로 유상증자를 결정하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

가스사업부문 매각 결정에 따라 2019년 12월 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 2020년 2월 (주)솔머티리얼즈에게 143억원에 매각을 완료하였습니다.

- 2020년 중 사업양수도로 이전된 가스사업부문 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	정산시점(2020년 2월)	2019년 말
처분자산내 집단
당좌자산	995,193	835,666
재고자산	1,325,360	1,647,040
유형자산
토지	2,925,934	2,925,934
건물	5,342,755	5,355,516
구축물	860,190	863,925
기계장치	5,177,399	5,270,399
차량운반구	177,722	184,986
공구와기구	933,585	977,065
비품	116,220	121,146
무형자산	1,664	2,068
기타비유동자산	76,762	76,762
사용권자산	4,573	6,256
소 계	17,937,356	18,266,763
유동부채	297,654	725,107
비유동부채	406,955	449,037
소 계	704,609	1,174,144
매각예정비유동자산 손상차손	2,932,748	2,792,620
소 계	14,300,000	14,300,000

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
당사는 공시기준일 현재 해당 사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제17기 3분기	매출채권	17,737,725	-	0.00%
	미수금	158,307	-	0.00%
	합계	17,896,032	-	0.00%
제16기	매출채권	12,428,942	-	0.00%
	미수금	113,688	-	0.00%
	합계	12,542,630	-	0.00%
제15기	매출채권	21,664,809	-	0.00%
	미수금	446,610	-	0.00%
	합계	22,111,419	-	0.00%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제17기 3분기	제16기	제15기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 환율변동효과	-	-	-
5. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 대손충당금을 개별분석을 통해 산출하고, 이에 해당되지 않는 채권은 과거의 대손경험율로 산출한 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 사고채권(부도, 청산, 파산, 법정관리, 화의, 실종 등)등에 대하여는 개별분석을 통하여 채권별회수가능성을 검토하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별분석에 해당되지 않는 채권에 대해서는 과거 3년간 발생한 평균회수율을 당해 연도말 현재의 채권잔액에 적용하여 대손충당금을 설정하며, 과거 3년간의 평균회수율은 당해연도 직전 3년 평균 채권잔액에 대한 직전 3개연도의 실제 회수액을 근거로 대손경험율을 산정하고 있습니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	3월 이하	3월 초과 6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과	계
매출채권	17,594,463	102,380	40,882	-	17,737,725
구성비율	99.2%	0.6%	0.23%	0.0%	100.0%

다. 재고자산 현황

1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제17기 3분기	제16기	제15기	비고
부품 사업부문	원재료	11,768,524	13,025,521	8,897,789	-
	저장품	19,189,794	14,984,089	9,487,778	-
	재공품	24,478,311	22,644,294	18,758,437	-
	제품	15,268,018	22,038,296	6,776,409	-
	상품	-	-	-	-
	미착품	-	199,470	490,719	-
	합계	70,704,647	72,891,670	44,411,132	-
총계	원재료	11,768,524	13,025,521	8,897,789	-
	저장품	19,189,794	14,984,089	9,487,778	-
	재공품	24,478,311	22,644,294	18,758,437	-
	제품	15,268,018	22,038,296	6,776,409	-
	상품	-	-	-	-
	미착품	-	199,470	490,719	-
	합계	70,704,647	72,891,670	44,411,132	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		11%	15%	10%	-
재고자산회전율(회수) [매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		2.43	3.18	4.45	-

2) 재고자산의 실사내역 등
① 재고실사일 : 2023년 07월03일 (월)
② 재고실사자 : 당사관계자, 자체조사반
③ 재고실사방법 : 생산 라인 재고, 창고 재고, 출하검사실 등의 보관재고자산을 샘플링 재고실사
④ 실사결과 : 실사시 파악된 재고자산과 장부가액의 차이는 정상적으로 발생한 경우 매출원가에 가산하고 있으며 그 외의 경우는 기타영업비용으로 분류하고 있습니다.

라. 수주계약 현황
당사는 공시기준일 현재 해당 사항 없습니다.

마. 공정가치 평가내역
Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 5. 금융상품 공정가치 부분을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제17기3분기(당기)	대주회계법인	-	-	수익인식
제16기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항 없음	매출의 실재성
제15기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항 없음	매출의 실재성

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제17기3분기(당기)	대주회계법인	반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사	140백만원	1,429시간	-	-
제16기(전기)	대주회계법인	반기 재무제표 검토 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사	130백만원	1,537시간	130백만원	1,353시간
제15기(전전기)	대주회계법인	반기 재무제표 검토 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 검토	94백만원	988시간	94백만원	1,073시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제17기3분기(당기)	-	-	-	-	-
제16기(전기)	-	-	-	-	-
제15기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	-	-	-	-
2	-	-	-	-
3	-	-	-	-

5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없습니다.

6. 회계감사인의 변경
해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제
[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]

사업연도	감사의 의견	지적사항
제17기3분기 (당기)	-	-
제16기 (전기)	본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 하나머티리얼즈(주)의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음	-
제15기 (전전기)	본 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 하나머티리얼즈(주)의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음	-

2. 내부회계관리제도
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항
제17기3분기 (당기)	대주회계법인	-	-
제16기 (전기)	대주회계법인	경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 「내부회계관리제도 모범규준」의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-
제15기 (전전기)	대주회계법인	경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 「내부회계관리제도 모범규준」의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

3. 내부통제구조의 평가
해당사항 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사회 구성 현황
공시기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 대표이사가 이사회의장을 겸임하고 있습니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	1	-	-

※ 2023년 3월24일 개최된 제16기 정기주주총회에서 김진홍 사외이사는 임기만료로 퇴임하였으며, 정용주 사외이사가 신규로 선임되었습니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사외이사		사내이사
				김진홍 (출석률: 83%)	정용주 (출석률: 54%)	오경석 (출석률: 100%)	최왕기 (출석률: 100%)	김순영 (출석률: 100%)
				찬반여부
1	2023.01.04	배당정책변경	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성
2	2023.01.04	신규법인설립	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성
3	2023.02.03	제16기 결산,현금 배당 결의의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성
4	2023.02.03	주식매수선택권 부여취소 및 재부여	가결	찬성	-	찬성	찬성	찬성
5	2023.03.03	제16기 정기주주총회 소집	가결	불참	-	찬성	찬성	찬성
6	2023.05.03	2023년 1분기 결산 재무제표 완료의 건 이사회규정개정 이사회 내 위원회 설치	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성
7	2023.05.19	하나마이크론(주) 200억 보증연장	가결	-	불참	찬성	찬성	찬성
8	2023.06.29	하나마이크론 VINA 2억불 연대보증	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성
9	2023.06.29	이사회 위원회 구성 결의의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성
10	2023.08.11	2023년 2분기 결산 재무제표 완료의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성

주1) 당사의 최대주주 및 특수관계인의 주식은 모두 의결권있는 주식입니다.
주2) 2023년 3월24일 개최된 제16기 정기주주총회에서 김진홍 사외이사는 임기만료로 퇴임하였으며, 정용주 사외이사가 신규로 선임되었습니다.

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

(2023년 09월 30일 기준)

위원회명

구성

소속 이사명

설치목적 및 권한사항

비고

ESG위원회

사내이사 2명
사외이사 1명

위원장 : 김순영 (사내)
위 원 : 최왕기 (사내)

정용주 (사외)

- 설치목적 : ESG 책임경영 강화 및 지속가능한 가치 창출 목적으로 설치
- 권한사항 : ESG 전략 및 투자, 현안 및 추진 활동을 심의 및 결의

주2)

내부거래위원회

사내이사 3명

위원장 : 오경석 (사내)

위 원 : 최왕기 (사내)

김순영 (사내)

- 설치목적 : 특수관계인과의 거래에 있어 부당한 부의 이전이나 지원여부를 객관적으로 심사하기 위하여 설치
- 권한사항 : 경영투명성 및 독립성 강화, 내부자 거래의 사전검토

주2)

보상위원회

사내이사 2명
사외이사 1명

위원장 : 오경석 (사내)

김순영 (사내)

정용주 (사외)

- 설치목적 : 경영진의 보상 투명성을 위해 타당한 보수산정을 목적으로 설치
- 권한사항 : 등기이사 보수 한도, 등기이사 보상체계에 대한 심의 및 결의

주2)

주1) 사외이사 후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.
주2) 이사회내 위원회는 2023년 6월 29일 이사회 의결을 통하여 최초로 구성되었습니다.

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

1) ESG위원회

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사외이사	사내이사
				정용주 (출석률: 0%)	최왕기 (출석률: 0%)	김순영 (출석률: 0%)
				찬반여부
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

※ 이사회내 위원회는 2023년 6월 29일 이사회 의결을 통하여 최초로 구성되어 당분기말 기준으로 활동내역이 없습니다.

2) 내부거래위원회

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사내이사
				오경석 (출석률: 0%)	최왕기 (출석률: 0%)	김순영 (출석률: 0%)
				찬반여부
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

※ 이사회내 위원회는 2023년 6월 29일 이사회 의결을 통하여 최초로 구성되어 당분기말 기준으로 활동내역이 없습니다.

3) 보상위원회

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사외이사	사내이사
				정용주 (출석률: 0%)	오경석 (출석률: 0%)	김순영 (출석률: 0%)
				찬반여부
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

※ 이사회내 위원회는 2023년 6월 29일 이사회 의결을 통하여 최초로 구성되어 당분기말 기준으로 활동내역이 없습니다.

라. 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

직명	성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의 거래	최대주주등과 이해관계	임기	연임여부(횟수)
대표이사	오경석	이사회	업무총괄 및 대외업무 수행	경영총괄	대여금 120백만원	없음	3년	연임(1회)
사내이사	최왕기	이사회	제조총괄 및 기술개발	연구소장	없음	없음	3년	연임(4회)
사내이사	김순영	이사회	경영관리 업무 효율적 수행	경영지원	대여금 62백만원	없음	3년	신규
사외이사	정용주	이사회	반도체 분야의 전문가	사외이사	없음	없음	3년	신규

※ 대여금은 당분기말 현재 잔액입니다.
※ 2023년 3월24일 개최된 제16기 정기주주총회에서 김진홍 사외이사는 임기만료로 퇴임하였으며, 정용주 사외이사가 신규로 선임되었습니다.

마. 사외이사의 전문성
당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 회사 내 지원조직은 있지 않으나, 재무그룹에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

당사의 사외이사는 반도체산업 분야의 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.

바. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	당사의 사외이사는 업무수행에 요구되는 전문성을 갖춘자로, 당사 주요 경영사안에 대해 원활하게 커뮤니케이션 하고 있어 별도의 교육은 실시하지 않으며, 향후 교육이 필요할 시 추가로 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부
당사는 공시기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	선임일	비 고
신무	삼성전자(기흥사업장) 경리과 現 삼지회계법인 공인회계사 現 하나머티리얼즈 감사	없음	2019.03.18	상근

다. 감사의 독립성
당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

구분

내용

정관 제50조
(감사의
직무와 의무)

1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사에 대해서는 정관 제39조 제3항 및 제40조의2의 규정을 준용한다.

라. 감사의 주요활동 내용

회차	개최일자	의 안 내 용	신무 감사	가결여부
1	2023.01.04	배당정책변경	찬성	가결
2	2023.01.04	신규법인설립	찬성	가결
3	2023.02.03	제16기 결산,현금 배당 결의의 건	찬성	가결
4	2023.02.03	주식매수선택권 부여취소 및 재부여	찬성	가결
5	2023.03.03	제16기 정기주주총회 소집	찬성	가결
6	2023.05.03	2023년 1분기 결산 재무제표 완료의 건 이사회규정개정 이사회 내 위원회 설치	찬성	가결
7	2023.05.19	하나마이크론(주) 200억 보증연장	불참	가결
8	2023.06.29	하나마이크론 VINA 2억불 연대보증	찬성	가결
9	2023.06.29	이사회 위원회 구성 결의의 건	찬성	가결
10	2023.08.11	2023년 2분기 결산 재무제표 완료의 건	찬성	가결

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	당사의 감사는 업무수행에 요구되는 전문성을 갖춘자로, 당사 주요 경영사안에 대해 원활하게 커뮤니케이션 하고 있어 별도의 교육은 실시하지 않으며, 향후 교육이 필요할 시 추가로 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황
보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

사. 준법지원인 등에 관한 사항

당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	제15기 정기주총

나. 소수주주권
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	19,752,674	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	232,272	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	19,520,402	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

마. 주식사무

회사의 정관상의 신주인수권의 내용과 결산일, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.

정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 우선 배정하는 경우 7. 주권을 코스닥시장 또는 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 9. 우리사주조합에 발행하는 경우 10. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	-
주권의 종류	전자증권법에 따른 전자등록
명의개서대리인	(주)국민은행 증권대행부
주주의 특권	해당사항 없음	공고게재	회사홈페이지 (매일경제신문)

바. 주주총회 의사록 요약

주주총회(일자)	안건	결의내용	비고
제16기 정기주주총회 (2023.3.24)	1. 제16기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 5. 주식매수선택권 승인의 건	원안대로 승인	-
제15기 정기주주총회 (2022.3.21)	1. 제15기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 감사 신무 선임의 건 (재선임) 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건 6. 주식매수선택권 승인의 건	원안대로 승인	-
제14기 정기주주총회 (2021.3.22)	1. 제14기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건 6. 주식매수선택권 부여의 건	원안대로 승인	-
제14기 임시주주총회 (2020.11.02)	1.정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-
제13기 정기주주총회 (2020.3.23)	1. 제13기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
하나마이크론	본인	보통주	6,428,508	32.55	6,428,508	32.55	-
최한수	특수관계인	보통주	2,300,000	11.64	2,300,000	11.64	-
오경석	계열회사임원	보통주	100,000	0.51	100,000	0.51	-
최왕기	계열회사임원	보통주	35,000	0.18	33,700	0.17	자녀증여 주2)
김태민	계열회사임원	보통주	25,000	0.13	25,000	0.13	-
이동인	계열회사임원	보통주	12,000	0.06	12,000	0.06	-
이종만	계열회사임원	보통주	17,000	0.09	17,000	0.09	-
강동호	계열회사임원	보통주	5,000	0.03	5,000	0.03	-
계		보통주	8,922,508	45.17	8,921,208	45.16	-
계		-	-	-	-	-	-

주1) 당사의 최대주주 및 특수관계인의 주식은 모두 의결권있는 주식입니다.
주2) 당분기말 현재 1,300주를 자녀에게 증여하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

하나마이크론 주식회사는 2001년 8월 23일에 설립되었으며, 2005년 10월 11일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 하나마이크론 주식회사는 계열회사 14개사를 포함하여 반도체 패키징 및 테스트 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
하나마이크론(주)	51,120	이동철	0.26	-	-	최창호	16.58
하나마이크론(주)	51,120	-	-	-	-	-	-

※ 출자자수는 2022년 12월 31일 주주명부 기준입니다.

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

하나마이크론(주)는 한호창 대표이사의 사임 후 2019년 3월 27일 정기주주총회에서
이동철 대표이사로 변동되었습니다.

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2021.12.27	이동철	0.26	-	-	-	-

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	하나마이크론(주)
자산총계	1,409,049
부채총계	920,833
자본총계	488,216
매출액	894,396
영업이익	103,548
당기순이익	58,231

※ 상기 재무현황은 하나마이크론(주)의 2022년 연결재무제표 기준입니다.

※ 기타 자세한 재무현황은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 공시한 하나마이크론(주)의 사업보고서 등을 참고하시기 바랍니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 최대주주 변동현황

당사의 설립시 최대주주는 하나마이크론(주)이며, 동사의 설립일부터 공시기준일 현재까지의 기간 동안 최대주주의 변동은 없습니다.

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	하나마이크론	6,428,508	32.55	최대주주
	Tokyo Electron Limited	2,726,200	13.80	-
	최한수	2,300,000	11.64	특수관계인
우리사주조합		-	-	-

※ 상기 주주명부는 2022년 12월 31일 기준 소유자명세서(주주명부) 기준입니다.

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	18,423	18,430	100.0	7,262,596	19,752,674	36.8	발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주

※ 상기 주주명부는 2022년 12월 31일 기준 소유자명세서(주주명부) 기준입니다.

6. 주식 및 주식거래실적

[주식시장 : 한국거래소]

(단위 : 원, 주)

종 류		23년 04월	23년 05월	23년 06월	23년 07월	23년 08월	23년 09월
보통주	최 고	47,450	47,950	52,800	51,600	47,950	51,900
	최 저	40,200	39,900	45,550	45,100	42,100	45,700
	평 균	43,610	43,685	49,760	48,581	44,059	48,895
거래량	최 고	1,185,888	864,657	534,539	312,449	219,215	1,049,274
	최 저	105,927	56,623	66,759	71,755	61,518	101,049
	월간거래량	5,476,284	3,639,442	3,483,385	3,969,165	2,379,544	4,650,438

※ 최고가 및 최저가는 해당일의 종가를 기준으로 작성 하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
오경석	남	1960.10	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	서울대학교 물리학 석사 삼성전자 반도체 LED사업부장 (부사장)	100,000	-	-	5년 9개월	2024.03.22
최왕기	남	1969.03	부사장	사내이사	상근	연구소탐장	한국기술교육대 신소재공학박사 MEMC 결정성장수석연구원	33,700	-	-	13년	2026.03.24
김순영	남	1970.04	전무	사내이사	상근	지원팀장	브라질 UNISINOS대학교 회계과학 박사 하나마이크론 브라질법인 CFO	-	-	-	3년 7개월	2024.03.22
정용주	남	1968.05	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	KAIST 화학박사 한국기술교육대학교 교수	-	-	-	6개월	2026.03.24
신무	남	1960.11	감사	감사	상근	감사	서강대 경제학과 삼지회계법인 공인회계사	-	-	-	4년 6개월	2025.03.21
최창호	남	1950.12	회장	미등기	상근	사업전략	한국산업기술대 경영학박사 하나마이크론 대표이사	-	-	최대주주	6년 5개월	-
최한수	남	1979.12	부사장	미등기	상근	경영지원실장	California University 졸업 現 하나마이크론 신사업추진실 실장	2,300,000	-	임원	5년 4개월	-
김창민	남	1962.04	전무	미등기	상근	W PROJECT팀장	전남대학교 화학석사 금호석유화학 전자재료사업부장	-	-	-	5년 9개월	-
김동현	남	1981.05	부사장	미등기	상근	신수종	Stanford University 전자공학 박사 現 하나마이크론 연구소장 現 하나옵트로닉스 CTO	-	-	임원	5년 4개월	-
김태민	남	1969.04	전무	미등기	상근	제조3팀장	고려대 산업공학 삼성전자 반도체 생산그룹장	25,000	-	-	8년 3개월	-
이동인	남	1968.12	상무	미등기	상근	마케팅2팀장	아주대 경영학석사 톱텍 전략기획팀장	12,000	-	-	7년 3개월	-
이종만	남	1972.09	전무	미등기	상근	마케팅팀장	아주대 경영학석사 삼성전자 반도체 제조, 개발	17,000	-	-	8년 9개월	-
양도환	남	1969.08	전무	미등기	상근	품질팀장	서강대 대학원 (화학공학) MEMC Korea 기술위원회 상무	-	-	-	5년 2개월	-
류흥선	남	1966.12	상무	미등기	상근	기술팀장	한기대 대학원 박사(기술경영) 하나마이크론Bump팀장	-	-	-	5년 3개월	-
김영석	남	1971.09	상무	미등기	상근	INFRA팀장	호서대 반도체공학 하나마이크론 총무그룹장	-	-	-	4년 9개월	-
이주언	남	1970.06	상무보	미등기	상근	제조1팀장	공주대 대학교 학사(생산기계공학) 한솔테크닉스 솔라잉곳 그로잉팀	-	-	-	10년 1개월	-
강동호	남	1972.02	전무	미등기	상근	신사업개발팀장	North Western University 대학원 GS에너지 신사업개발부문장	5,000	-	-	1년 11개월	-
공유철	남	1970.06	상무	미등기	상근	연구기획/개발	경북대 전자공학 삼성전자 공정개발팀 수석	-	-	-	1년 4개월	-
백기홍	남	1971.01	상무보	미등기	상근	제조2팀장	호서대 메카트로닉스공학 MEMC KOREA 생산관리 선임	-	-	-	11년 8개월	-

※ 2023년 3월24일 개최된 제16기 정기주주총회에서 김진홍 사외이사는 임기만료로 퇴임하였으며, 정용주 사외이사가 신규로 선임되었습니다.

나. 겸직임원현황 (등기임원기준)
당사의 등기임원인 김순영전무가 (주)솔머티리얼즈의 등기이사(기타비상무이사) 및 하나에스앤비인베스트먼트(주)의 감사 직을 겸직하고 있습니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
부품사업	남	622	-	3	-	625	4.5	28,765	40	23	16	39	-
부품사업	여	90	-	2	-	92	5.2	3,463	34				-
합 계		712	-	5	-	717	4.6	32,228	39				-

※ 연간급여총액에는 미등기임원 및 퇴직한 근로자의 급여가 포함되어 있습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	14	3,635	260	-

※ 연간급여총액에는 퇴직한 미등기임원의 급여가 포함되어 있습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	12,000	-
감사	1	100	-

※ 2023년 3월 24일 주주총회에서 이사보수한도가 120억으로 변경되었습니다.

※ 이사의 총 보수한도는 사내이사 및 사외이사, 미등기임원을 포함하여 주주총회의 승인을 받은 금액이며, 사내이사ㆍ사외이사의ㆍ미등기임원 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 담당 업무, 회사의 경영환경, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 지급하고 있습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	769	154	-

주) 2023년 3월 24일 임기만료로 사임한 등기임원 1명이 포함되어 있습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	708	236	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	28	28	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	34	34	-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)

구 분	부여받은 인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	1	23,397	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
업무집행지시자 등	-	-	-
계	1	23,397	-

주) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 "Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > 주석 25. 주식선택권 " 을 참조하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	당기변동수량		총변동수량		기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	행사	취소	행사	취소	기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
오경석	등기임원	2018.03.19	주1)	보통주	250,000	-	-	100,000	-	150,000	20.03.19~25.03.19	17,873	X	-
김태민	미등기임원	2018.03.19	주1)	보통주	40,000	-	-	15,000	-	25,000	20.03.19~25.03.19	17,873	X	-
양도환	미등기임원	2021.03.22	주1)	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	23.03.22~28.03.22	34,274	X	-
류흥선	미등기임원	2021.03.22	주1)	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	23.03.22~28.03.22	34,274	X	-
김순영	등기임원	2021.03.22	주1)	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	23.03.22~28.03.22	34,274	X	-
김영석	미등기임원	2021.03.22	주1)	보통주	15,000	-	-	-	-	15,000	23.03.22~28.03.22	34,274	X	-
강동호	미등기임원	2021.11.16	주1)	보통주	40,000	-	40,000	-	40,000	-	23.11.16~28.11.16	50,018	X	-
강동호	미등기임원	2023.02.03	주1)	보통주	40,000	-	-	-	-	40,000	25.02.03~30.02.03	37,360	X	-

주1) 부여방법은 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 주식매수선택권 행사시 이사회에서 결정합니다.
주2) 주식매수선택권 취소는 부여일로부터 2년 이내 퇴직에 따른 취소 입니다.
※ 2018년 6월 15일 무상증자(1:1)에 따라 이전 부여 주식매수선택권의 행사가격 및 부여수량이 변동되었습니다.
※ 공시서류작성기준일(2023년 9월 30일) 현재 종가 : 49,700 원

IX. 계열회사 등에 관한 사항

(1) 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
하나마이크론(주)	2	13	15

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 관계회사간 출자현황

[기준일 : 2023년 09월 30일]

출자회사 피출자회사	하나 마이크론(주)	HANA Micron America Inc.	하나 머티리얼즈(주)
하나마이크론(주)	-	-	9.90%
하나머티리얼즈(주)	32.55%	-	-
Hana Micron America, Inc.	100.00%	-	-
HT Micron Semicondutores S.A.	100.00%	-	-
HANA INNOSYS LATIN AMERICA, LIMITED	50.00%	-	-
(주)이노메이트	79.75%	-	-
(주)이피웍스	51.19%	-	-
HANA Micron Vietnam Co., Ltd	100.00%	-	-
Hana Micron Vina Co.,Ltd	100.00%	-	-
하나마이크론태양광(주)	100.00%	-	-
Hana Latin America, Ltda.	-	99.76%	-
AniTrace,Inc.	-	100.00%	-
하나더블유엘에스(주)	61.54%	-	-
Hana Electronics Industria E Comercio Ltda	100.00%	-	-
하나에스앤비인베스트먼트㈜	-	-	100.00%

(3) 계열회사간 임원 겸직현황 (등기임원기준)
동 보고서의 「VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항」의 임원겸직 현황 내용을 참조하시기 바랍니다.

(4) 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	1	1	-	10,500	-605	9,895
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	1	3	4	54,673	-584	75,512	129,601
계	1	4	5	54,673	9,917	74,907	139,496

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 대여금 내역

[기준일 : 2023년 09월 30일]

(단위 : 백만원)

성명 (법인명)	관계	구분	대여일	만기일	거 래 내 역				비고
성명 (법인명)	관계	구분	대여일	만기일	기초	증가	감소	기말	비고
하나마이크론(주)	최대주주	장기대여금	2020-03-20	2026-03-20	5,000	-	-	5,000	주1)
하나마이크론(주)	최대주주	장기대여금	2020-04-20	2026-04-20	5,000	-	-	5,000	주1)
하나마이크론(주)	최대주주	장기대여금	2020-06-01	2026-06-01	5,000	-	-	5,000	주1)
하나마이크론(주)	최대주주	장기대여금	2020-08-26	2024-08-26	6,000	-	-	6,000	주2)

주1) 하나마이크론(주) 대여금 만기일을 3년 연장하였습니다.
주2) 하나마이크론(주) 대여금 만기일을 1년 연장하였습니다.

나. 채무보증 내역

[기준일 : 2023년 09월 30일]

(단위 : US$, 백만원)

성명
(법인명)

관계

채권자

보증기간

거 래 내 역

보증시작일

보증내용

기초

증가

감소

기말

Hana Micron
Vina Co.,Ltd

계열회사

산업은행
수출입은행

2028-10-05

USD240,000,000

2022-10-05

차입금 연대보증

주1)

Hana Micron
Vina Co.,Ltd

계열회사

Citibank N.A., 外

2029-11-28

USD200,000,000

2023-06-29

하나마이크론㈜과
공동으로
차입금 연대보증
주2)

주1) Hana Micron Vina Co.,Ltd 의 산업은행 및 수출입은행 채무금액 USD 2억불 (채권최고액: USD 2.4억불)에 대하여 채무보증(연대보증)을 제공 하였습니다. 또한, 회사는 본채무보증(연대보증)에 대해서 하나마이크론으로 부터 채무보증을 제공 받았으며, 채무보증의 실행력을 담보하기 위한 후속적 보완 조치의 건으로 최대주주인 하나마이크론㈜ 으로부터 주식 및 부동산을 담보로 제공 받기로 하였습니다.
주2) Hana Micron Vina Co.,Ltd 가 Citibank N.A., 外 금융기관에서 차입한 채무금액 USD 2억불 (채권최고액: USD 2억불)에 대하여 하나마이크론㈜과 공동으로 채무연대보증을 제공 하였습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

1) 공시서류 작성 기준일 현재 당사는 종업원 복리후생 목적의 주택자금, 생활안정자금 등으로 총 1,110백만원의 대여금이 있습니다.

2) 신주인수권증서 매수

거래상대방	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래내용	주식수	거래금액
최창호	미등기 임원, 최대주주의 최대주주	신주인수권증서 매수	2021.11.30	주주배정 유상증자 신주인수권증서 (하나마이크론 12R) 매수	1,533,700	6,514백만원
오문숙	최대주주의 최대주주에 배우자	신주인수권증서 매수	2021.11.30	주주배정 유상증자 신주인수권증서 (하나마이크론 12R) 매수	98,213	417백만원

※ 기타 자세한 내용은 2021.11.30. 에 공시된 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 36.특수관계자거래' 를 참고하시기 바랍니다

3) 계열회사보증
- Hana Micron Vina Co.,Ltd 의 산업은행 및 수출입은행 채무금액 USD 2억불 (채권최고액: USD 2.4억불)에 대하여 채무보증(연대보증)을 제공 하였습니다. 또한, 회사는 본채무보증(연대보증)에 대해서 하나마이크론으로 부터 채무보증을 제공 받았으며, 채무보증의 실행력을 담보하기 위한 후속적 보완 조치의 건으로 최대주주인 하나마이크론㈜ 으로부터 주식 및 부동산을 담보로 제공 받기로 하였습니다.

※ 자세한 내용은 회사가 2022.09.16.에 공시한 '타인에대한채무보증결정' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 35. 우발상황과 주요 약정사항, 36.특수관계자 등' 과 하나마이크론(주)이 2023.01.31에 공시한 '타인에대한담보제공결정' 을 참고하시기 바랍니다.

- Hana Micron Vina Co.,Ltd 가 Citibank N.A., 外 금융기관에서 차입한 채무금액 USD 2억불 (채권최고액: USD 2억불)에 대하여 하나마이크론㈜과 공동으로 채무연대보증을 제공 하였습니다.

※ 자세한 내용은 회사가 2023.06.29.에 공시한 '타인에대한채무보증결정' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 35. 우발상황과 주요 약정사항, 36.특수관계자 등' 과 하나마이크론(주)이 2023.06.29에 공시한 '타인에대한채무보증결정' 을 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항
2023.09.18	[연장결정]자기주식취득 신탁계약 체결 결정	정정전 -신탁계약금액 : 30억원 -신탁계약잔액 : 18억원 -시작일 : 2022년 09월 19일 -종료일 : 2023년 09월 19일 정정후 -신탁계약금액 : 30억원 -신탁계약잔액 : 18억원 -시작일 : 2023년 09월 19일 -종료일 : 2024년 09월 19일	신탁계약 연장
2023.08.24	[기재정정]신규 시설투자 등	정정전 - 투자금액 : 1,253억원 - 시작일 : 2022년 06월 29일 - 종료일 : 2023년 08월 31일 정정후 - 투자금액 : 1,253억원 - 시작일 : 2022년 06월 29일 - 종료일 : 2023년 12월 31일	투자 금액 및 기간 변경
2023.06.29	타인에대한채무보증결정	-보증금액 : USD 200,000,000 -시작일 : 2023년 06월 29일 -종료일 : 2029년 11월 28일	계열회사 채무보증
2023.01.31	최대주주변경을수반하는 주식담보제공계약체결	-담보제공자 : 하나마이크론(주) (최대주주) -담보물건 : 하나머티리얼즈(주) 주식 -기준일 : 2023년 01월 31일 -종료일 : 최대주주의 담보 미제공 주식수량이2대주주 주식수량을 초과할 경우 종료 예정	최초공시 이후에 주식담보계약의 연장 및 수량 변동 등에 사유로 계속 정정공시 진행 중
2022.11.17	타인에대한채무보증결정	-보증금액 : 250억 -시작일 : 2022년 11월 24일 -종료일 : 2026년 11월 24일	모회사 채무보증
2022.09.16	타인에대한채무보증결정	-보증금액 : USD 240,000,000 -시작일 : 2022년 10월 05일 -종료일 : 2028년 10월 05일	계열회사 채무보증

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황
동보고서의 "X. 대주주 등과의 거래내용" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "주석 35. 우발상황과 주요 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황
동보고서의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "주석 35. 우발상황과 주요 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.

※ 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

발행회사 (SPC)	증권종류	PF 사업장 구분	발행일자	발행금액	미상환 잔액	신용보강 유형	조기상환 조항
스마트파이낸싱제칠차(주)	ABL	-	2022.05.31	20,000	20,000	자금보충	-
하나마이크론제삼차(주)	유동화증권	-	2022.11.24	25,000	20,320	자금보충	-

마. 그 밖의 우발채무 등

1) 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사 (SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액
하나머티리얼즈 제일차(유)	도쿄일렉트론코리아(주) (하나머티리얼즈 매출처) 매출채권	ABCP	2018.10.30	20,000	13,000

2) 장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)

	당분기말		전기말		증감
	금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)
유동화채무	13,000	-	15,000	-	(2,000)
총차입금	200,571	6.48%	125,932	11.91%	74,638
매출액	186,701	6.96%	307,324	4.88%	(120,623)
매출채권	17,738	73.29%	12,429	120.69%	5,309

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 단기매매차익 환수현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2022.01.01. ~ 2022.12.31.)

(단위 : 건, 천원)

	증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은 단기매매차익 현황	단기매매차익 환수 현황	단기매매차익 미환수 현황
건수	-	1	-
총액	-	4,451	-

※ 당사는 전기 중 단기매매차익 1건을 발견하여 반환청구 하였고 환수 완료하였습니다. 본 단기매매차익의 환수는 증권선물위원회의 통보를 받지 않은 자진 신고 사항입니다.

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2022.01.01. ~ 2022.12.31.)

(단위 : 천원)

차익취득자와 회사의 관계		단기매매 차익 발생사실 통보일	단기매매 차익 통보금액	환수금액	미환수 금액	반환청구여부	반환청구 조치계획	제척기간	공시여부
차익 취득시	작성일 현재	단기매매 차익 발생사실 통보일	단기매매 차익 통보금액	환수금액	미환수 금액	반환청구여부	반환청구 조치계획	제척기간	공시여부
임원	임원	2022.02.08	4,451	4,451	-	-	-	2024.02.23	-
합 계 (	1	건)	4,451	4,451	-

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 합병등의 사후정보

중요한 자산 양수도

당사는 하나마이크론㈜의 주주배정 유상증자에 참여하여 주식을 취득하고자, 2021년 11월 30일 '타법인 주식 및 출자증권 양수결정' 주요사항보고서를 제출하였으며, 2021년12월16일 보통주 2,096,968주를 취득하였습니다.

1) 거래상대방
- 회사명 : 하나마이크론㈜
- 소재지 : 충남 아산시 음봉면
- 대표자 : 이동철

2) 거래내용
- 양수배경 : 경영권 안정화 및 사업간 시너지 제고
- 양수대상자산 : 하나마이크론㈜ 주주배정 유상증자 주식
- 양수주식수 : 2,096,968주
- 양수금액 : 38,059,969,200원
- 취득일 : 2021년 12월 16일

※ 자세한 내용은 2021.11.30. 에 공시된 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 주석 9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 주석 36. 특수관계자 등' 을 참고하시기 바랍니다.

라. 외국지주회사의 자회사 현황
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 보호예수 현황
당사는 공시기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
하나에스엔비인베스트먼트 (주)	2023.01.05	서울시 강남구 테헤란로22길 13, 8층	신기술사업금융	-	K-IFRS 1110호	-

하나에스앤비인베스트먼트 (주)는 2023년 1월 설립되어 최근사업연도말 자산총액을
미기재하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	2	하나마이크론(주)	164811-0021208
상장	2	하나머티리얼즈(주)	161511-0086227
비상장	13	Hana Micron America, Inc.	해외법인
		HT Micron Semicondutores S.A.	해외법인
		HANA INNOSYS LATIN AMERICA, LIMITED	해외법인
		(주)이노메이트	160111-0228216
		(주)이피웍스	110111-3487570
		HANA Micron Vietnam Co., Ltd	해외법인
		Hana Micron Vina Co.,Ltd	해외법인
		하나마이크론태양광(주)	161511-0126776
		Hana Latin America, Ltda.	해외법인
		AniTrace,Inc.	해외법인
		하나더블유엘에스(주)＊	164811-0141197
		Hana Electronics Industria E Comercio Ltda	해외법인
		하나에스앤비인베스트먼트(주)	131111-0692606

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
엘앤에스 글로벌 반도체성장 투자조합	비상장	2018.02.28	단순 투자	300	2,847	5.00	3,622	-584	-584	397	2,264	5.00	3,435	52,534	-1,895
이노폴리스 2019 창업 초기 투자조합	비상장	2019.07.24	단순 투자	100	1,000	3.91	1,172	-	-	121	1,000	3.91	1,294	23,058	-848
하나마이크론(주)	상장	2019.11.12	단순 투자	8,095	4,744,083	9.90	44,073	-	-	75,004	4,744,083	9.90	119,076	946,708	16,538
(주)솔머티리얼즈	비상장	2020.01.31	단순 투자	4,290	30,000	30.00	5,806	-	-	-10	30,000	30.00	5,796	32,399	3,217
하나에스앤비 인베스트먼트(주)	비상장	2023.01.05	경영참여	500	-	-	-	2,100,000	10,500	-605	2,100,000	100.00	9,895	-	-
이에이트(주)	비상장	2023.08.23	단순 투자	700	-	-	-	40,000	700	-	40,000	0.48	700	8,578	-8,112
합 계					4,777,930	-	54,673	2,139,417	10,617	74,907	6,917,347	-	140,196	-	-

※ 상기 최근사업연도 재무현황은 2022년 별도(개별) 재무제표 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000638

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