분기보고서 (2023.03) 2023-05-12 16:02:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230512000923
(제 25 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 05 월 12 일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 티피씨 |
| 대 표 이 사 : | 이 정 훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574 |
| (전 화) 053-850-8319 | |
| (홈페이지) http://www.tc21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 김 광 선 |
| (전 화) 053-850-8310 | |
대표이사 등의 확인서 |
가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| 비상장 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| 합계 | 2 | - | - | 2 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 티피씨로 표기합니다. 영문으로 TPC Co., Ltd.라 표기하고 다만, 한국거래소 종목명은 티피씨글로벌(영문 : TPC Global)이라 합니다.
다. 설립일자 및 존손기간
당사는 1998년 12월 인발튜브, 연료/냉각수 튜브 등 자동차 부품을 제조판매할 목적으로 설립되었습니다. 2011년 2월 8일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
□ 주 소 : 경북 경산시 진량읍 일연로 574
□ 전화번호 : 053)854-7500
□ FAX번호 : 053-850-8397
□ 홈페이지 : www.tc21.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
바. 주요 사업의 내용
당사는 자동차부품, 감속기, 합성수지배관 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
자동차부품부문에는 정밀강관, 방진부품, 연료주입 및 냉각계통파이프Ass'y 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 감속기부문은 엘리베이터/ 에스컬레이터용 권상기(감속기), 동기모터, 산업용 감속기, 로봇감속기 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 합성수지배관부문은 상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조하여 판매하고 있습니다.
☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가등에 관한 사항
| 평가일 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.04.06 | BB | 이크레더블 | 정기평가 | - |
| 2022.10.07 | BB+ | 이크레더블 | 하반기평가 | - |
| 2022.04.06 | BB+ | 이크레더블 | 정기평가 | - |
| 2021.09.09 | BB | 이크레더블 | 하반기평가 | - |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥주권상장 | 2011.02.08 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
가. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2019.03.29 | 정기주총 | - | 대표이사 이정훈 사내이사 노영길 사내이사 김광선 사외이사 구수용 사외이사 송현채 | - |
| 2022.03.23 | 정기주총 | 사외이사 김활년 사외이사 김상욱 | 대표이사 이정훈 사내이사 노영길 사내이사 김광선 | 사외이사 구수용 사외이사 송현채 |
나. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사의 자회사(지분율 100%)인 (주)티에스피는 2021년 7월 29일 이사회 승인을 거쳐 합병계약을 체결하였습니다. 합병기일은 2021년 10월 01일로 (주)티에스피는 소멸되었습니다.
[합병 관련 세부내역]
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 합병 방법 | (주)티에스피를 흡수합병(소규모합병) - 존속회사: (주)티피씨 - 소멸회사: (주)티에스피 |
| 이사회 결의 및 합병 계약 체결 | 2021년 7월 29일 |
| 합병 기일 | 2021년 10월 01일 |
| 합병 목적 | 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하 여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 함 |
| 합병 비율 | (주)티피씨 : (주)티에스피 = 1 : 0 |
다. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2009.05 | 강관 1호기 가동개시(외경 20mm~ 외경50.8mm) |
| 2010.11 | 500만불 수출탑 수상(KOTRA) |
| 2011.01 | 유상증자 6,760백만원(공모 : 보통주 1,300,000주, 액면 500원) |
| 2011.02 | 한국거래소 코스닥상장 |
| 2015.05 | 필라넥 자동화 2라인 시설투자 12억 |
| 2017.12 | 회생중인 (주)해성티피씨 지분 60%출자(출자금 108억, 액면 500원) |
| 2018.08 | (주)고리의 지분 97% 인수(취득금액 210억) |
| 2019.09 | 강관 2호기 시설투자 20억 (외경 8mm ~ 외경19.1mm) |
| 2020.05 | 글로벌 강소기업 지정 |
| 2022.03 | 김해공장 개설 |
[종속회사 연혁]
| 회사명 | 주요 사업 | 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 권상기/ 감속기 제조업 | 1991.07 | 해성산업 설립 |
| 2010.06 | 인천 남동공단 신축이전 | ||
| 2012.12 | 승강기안전 국민포장 수상(대통령상) | ||
| 2015.12 | 회생절차 개시결정 | ||
| 2017.12 | 티피씨 ·TS인베스트먼트 컨소시엄 M&A인수선정 | ||
| 2018.01 | 회생절차 종결 | ||
| 2018.03 | (주)해성티피씨 상호변경 | ||
| 2019.11 | 로봇용감속기 세계일류상품 인증 | ||
| 2020.03 | 부품소재전문기업 지정 | ||
| 2021.04 | 코스닥 기술특례상장 | ||
| (주)고리 | 합성수지 배관 제조업 | 1983.12 | 구. (주)아주화학 설립 |
| 1990.11 | "(주)고리" 상호변경 | ||
| 1993.08 | 국내최초 Hi-3P NT마크획득 | ||
| 2011.04 | 조달우수제품등록-삼중벽 내충격 수도관(조달청) | ||
| 2015.04 | 녹색기술인증획득(환경부) | ||
| 2018.01 | 조달청장 우수업체표장 수상(조달청) | ||
| 2019.05 | 단체표준제품인증(한국PVC관광협동조합) |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제25기 (2023년 1분기말) | 제24기 (2022년말) | 제23기 (2021년말) | 제22기 (2020년말) | 제21기 (2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 11,276,679 | 11,276,679 | 11,276,679 | 10,903,267 | 10,324,479 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,638,339,500 | 5,638,339,500 | 5,638,339,500 | 5,451,633,500 | 5,162,239,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,638,339,500 | 5,638,339,500 | 5,638,339,500 | 5,451,633,500 | 5,162,239,500 |
당사는 2019년~2021년에 전환사채 전환권행사로 인하여 913백만원의 자본금이 증가하였습니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 40,000,000 | - | 40,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 11,276,679 | - | 11,276,679 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 11,276,679 | - | 11,276,679 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 11,276,679 | - | 11,276,679 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023.03.31 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) | 취득금액 (B) | 이행률 (B/A) | 매매방향 변경 | 결과 보고일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 해지 | 2020.03.20 | 2021.09.18 | 500 | 79 | 15.8 | 1 | 2021.01.29 | 2021.09.23 |
당사의 최근 정관 개정일은 2019년 03월 26일이며, 최근 3사업연도 및 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 변경된 정관 이력은 없습니다.
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2019년 03월 26일 | 제20기 정기주주총회 | -. 제9조(주권의 종류) 조문 삭제 -. 제9조의 2(주식 등의 전자등록) 조문 신설 -. 제13조(명의개서대리인) 조문수정 -. 제14조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 조문 삭제 -. 제18조(사채발행에 관한 준용규정) 조문수정 | 관련 법령 개정에 따른 변경 |
당사는 자동차부품부문, 감속기부문, 합성수지배관부문을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요제품 |
|---|---|
| 자동차부품 | 정밀강관, 방진부품(Antivibration Products), 연료주입계통(Filler Neck), 냉각계통(Water Pipe) 등 |
| 감속기 | 승강기용 권상기, 산업용 감속기, 로봇용 감속기 등 |
| 합성수지배관 | 상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관 등 |
가. 자동차부품부문
자동차부품부문은 정밀강관, 방진부품(Antivibration Products), 연료주입계통(Filler Neck), 냉각계통(Water Pipe) 등을 1차 및 2차 차동차부품사 등에 판매하고, 고객사를 통해 최종메이커사인 현대, 기차, GM, 르노삼성자동차, 포드, 도요타, 닛산, ANGSTORM(미국) 등에 공급됩니다.
스틸코일을 구매하여 강관사업부에서 정밀강관을 제작하여 인발 및 필라넥 사업부에 파이프소재를 내부공급하고, 차량용 파이프, 인발방진튜브, 필라넥 등을 외부고객에게 판매하고 있습니다. 자동차부품부문은 파이프소재생산에서 부품제작까지 일관생산체계를 구축하여 품질 및 원가우위 전략을 달성하였습니다.
인발방진PIPE는 자동차, 산업용기계의 소음진동 및 충격완화에 적합한 방진튜브소재부품로 국내에서 오랜 생산노하우를 가지고 있습니다.
필라넥( : 차량의 주유구에서 연료저장용기까지 연료를 이송하는 튜브) Water Pipe(:엔진냉각수튜브)는 삼보모터스에 판매하고, 고객사는 현대/기아자동차에 전량 공급되고 있습니다. 또한 Feed Tube(미션오일 인아웃 순환튜브), Resonator Ass'y(상용차 공기압력 조절튜브) Vacuum/Water/Heater Pipe(엔진의 공기/물 순환용 튜브) 등 제작판매하고 있습니다.
나. 감속기부문
감속기부문은 엘리베이터/에스컬레이터용 권상기(감속기), 동기모터, 산업용감속기, 로봇감속기 등을 제조 및 판매하고 있으며, 웜기어를 이용한 승강기용 감속기 부문은 국내외 주요고객과 지속적으로 거래를 하고 있습니다. 싸이크로 치형의 감속기인 로봇용감속기 설계 및 제조기술을 개발하였으며, 국내 최초로 국산화에 성공하여 양산제작 판매하고 있습니다.
감속기부문은 1999년부터 기업부설연구소를 운영하며 2003년까지 설립기 동안 승강기(엘리베이터 & 에스컬레이터)용 감속기에 대한 제조기술 확보와 내수판매 및 수출 다변화를 통하여 사업기반 구축을 완료 하였고 이를 토대로 2004년부터 사업확대를 위해 기반기술을 응용한 신제품 개발에 착수하여 현재까지 주력제품 외에 Cycloid 응용제품(로봇용 고정밀 Cycloid 감속기, 풍력발전기용 감속기, Turning Gear 외 다수)과 Gearless 동기모터, 특수용도 산업용 Gear Box, Geared Motor 등 다양한 신제품을 개발, 사업다각화를 통한 신성장 동력을 확보하고 사업확대를 위한 판매활동을 전개하고 있습니다.
엘리베이터/에스컬레터용 감속기인 권상기, 산업용 기어박스, 기어드모터 등이 주요제품입니다. 로봇용감속기는 산업용로봇의 관절구동용 감속기입니다.
다. 합성수지배관부문
합성수지배관부문은 상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조/판매하고 있습니다. 세계 최초로 3중벽구조 내충격용 PVC관을 개발한 기술력을 보유있으며, 지난 30년간 친환경-선진국형 물공급 선두기업으로 성장하였습니다.
상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조/판매하고 있습니다. (주)고리는 세계 최초로 3중벽구조 내충격용 PVC관을 개발한 기술력을 보유하고 있습니다.
가. 주요 제품별 매출현황
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 제23기 | 제24기 | 제25기 1분기 | 품 목 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 46,987 | 50,803 | 11,656 | 방진튜브, 필라넥, 자동차용 파이프 등 |
| 감속기 | 15,226 | 13,914 | 3,430 | 권상기, 로봇용 감속기,산업용 감속기 외 |
| 합성수지배관 | 18,181 | 16,627 | 2,767 | PVC상,하수도, 소방용 배관 |
| 합 계 | 80,394 | 81,344 | 17,853 | - |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위:원/kg,대당) |
| 부 문 | 구 분 | 제23기 | 제24기 | 제25기 1분기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 인발방진튜브 | 1,690 | 2,071 | 2,005 | 원/kg |
| 필라넥 | 2,493 | 2,845 | 2,834 | 원/kg | |
| 파이프 | 1,053 | 1,476 | 1,483 | 원/kg | |
| 감속기 | 권상기 | 2,800,000 | 3,200,000 | 3,470,000 | 대당가격 |
| 로봇용 감속기 | 950,000 | 950,000 | 950,000 | 대당가격 | |
| 합성수지배관 | PVC상수도배관 | 3,551 | 3,551 | 3,551 | 원/kg |
| PVC하수도배관 | 3,165 | 3,165 | 3,165 | 원/kg | |
| PVC소방배관 | 4,244 | 4,855 | 4,786 | 원/kg |
가. 주요원재료 구매현황
| (단위: 백만원) |
| 부 문 | 구 분 | 품 목 | 제23기 | 제24기 | 제25기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 원재료 | CR 코일 | 6,494 | 23.81% | 7,170 | 25,58% | 1,891 | 29.50% |
| HR 코일 | 2,236 | 8.20% | 2,992 | 10.67% | 687 | 10.72% | ||
| PO코일 | 1,678 | 6.15% | 2,289 | 8.17% | 413 | 6.44% | ||
| CR 파이프 | 3 | 0.01% | - | - | - | - | ||
| HR 파이프 | 10,953 | 40.16% | 9,952 | 35.50% | 2,100 | 32.76% | ||
| 단품류 | 2,765 | 10.14% | 2,191 | 7.82% | 476 | 7.42% | ||
| 지오메드외 | 379 | 1.39% | 398 | 1.42% | 108 | 1.68% | ||
| 구성품 외 | 2,763 | 10.13% | 3,041 | 10.84% | 736 | 11.48% | ||
| 소 계 | 27,271 | 100.00% | 28,033 | 100.00% | 6,411 | 100.00% | ||
| 외주비 | 절단 | 1,865 | 46.91% | 1,296 | 30.34% | 326 | 32.34% | |
| 인발 | 210 | 5.28% | 494 | 11.57% | 121 | 12.00% | ||
| 도금, 용접 외 | 1,901 | 47.81% | 2,481 | 58.09% | 561 | 55.66% | ||
| 소 계 | 3,976 | 100.00% | 4,271 | 100.00% | 1,008 | 100.00% | ||
| 소모품 | 유압류,BOX외 | 568 | 40.08% | 638 | 38.57% | 183 | 39.53% | |
| 피막제외 외 | 60 | 4.23% | 76 | 4.59% | 23 | 4.97% | ||
| 약품류 외 | 241 | 17.01% | 234 | 14.15% | 64 | 13.82% | ||
| 동링 외 | 548 | 38.67% | 706 | 42.69% | 193 | 41.68% | ||
| 소 계 | 1,417 | 100.00% | 1,654 | 100.00% | 463 | 100.00% | ||
| 합 계 | 32,664 | 100.00% | 33,958 | 100.00% | 7,882 | 100.00% | ||
| 감속기부품 | 원재료 | 모터류 외 | 7,585 | 91.56% | 7,113 | 91.90% | 1,655 | 91.29% |
| 외주비 | 절삭, 연마, 열처리 등 | 699 | 8.44% | 627 | 8.10% | 158 | 8.71% | |
| 합 계 | 8,284 | 100.00% | 7,740 | 100.00% | 1,813 | 100.00% | ||
| 합성수지배관 | 원재료 | 레진류 | 5,908 | 77.49% | 4,907 | 73.04% | 782 | 70.90% |
| 안정제 등 | 1,648 | 21.62% | 1,762 | 26.23% | 321 | 29.10% | ||
| 부재료 | 첨가제 등 | 68 | 0.89% | 49 | 0.73% | - | - | |
| 합 계 | 7,624 | 100.00% | 6,718 | 100.00% | 1,103 | 100.00% | ||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위: 원) |
| 부 문 | 구 분 | 제23기 | 제24기 | 제25기 1분기 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 냉연코일 | 813 | 1,092 | 1,007 |
| 열연코일 | 772 | 1,113 | 1,109 | |
| 냉연파이프 | 1,261 | - | - | |
| 열연파이프 | 1,218 | 1,329 | 1,279 | |
| 감속기 | 모터 | 1,355,000 | 1,531,000 | 1,531,000 |
| 합성수지배관 | 상하수도 레진류 | 1,462 | 1,517 | 1,318 |
| C-PVC레진류 | 2,197 | 2,995 | 3,006 | |
| 안정제 | 1,672 | 1,901 | 2,064 |
다. 생산능력 및 생산실적
| 부 문 | 품 목 | 구 분 | 제23기 | 제24기 | 제25기 1분기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 인발방진 | 생산실적 | 8,330(ton) | 7,246(ton) | 1,838(ton) |
| 생산능력 | 10,899(ton) | 10,352(ton) | 2,758(ton) | ||
| 가동율 | 76.4% | 70.0% | 66.6% | ||
| 강관류 | 생산실적 | 5,462(Hour) | 6,304(Hour) | 1,705(Hour) | |
| 생산능력 | 7,117(Hour) | 7,994(Hour) | 2,183(Hour) | ||
| 가동율 | 76.7% | 78,9% | 78.1% | ||
| FILLER NECK류 | 생산실적 | 3,411,044(EA) | 3,631,427(EA) | 957,362(EA) | |
| 생산능력 | 4,032,000(EA) | 4,032,000(EA) | 1,008,000(EA) | ||
| 가동율 | 84.6% | 90.1% | 95.0% | ||
| PIPE ASS'Y | 생산실적 | 6,041,925(EA) | 5,982,756(EA) | 1,483,580(EA) | |
| 생산능력 | 6,558,500(EA) | 6,926,398(EA) | 1,716,482(EA) | ||
| 가동율 | 92.1% | 86.4% | 86.4% | ||
| 감속기 | 권상기 | 생산실적 | 12,198(백만원) | 11,164(백만원) | 2,769(백만원) |
| 생산능력 | 18,171(백만원) | 17,051(백만원) | 4,359(백만원) | ||
| 가동율 | 67.1% | 65.5% | 63.5% | ||
| 합성수지배관 | PVC배관 | 생산실적 | 14,600(Hour) | 13,347(Hour) | 2,178(Hour) |
| 생산능력 | 40,128(Hour) | 38,208(Hour) | 8,256(Hour) | ||
| 가동율 | 36.4% | 34.9% | 26.4% |
라. 생산설비에 관한 사항
| (단위: 천원) |
| 부 문 | 자산명 | 기초 장부가액 | 증 가 | 감소 등 | 상 각 | 기말 장부가액 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 토지 | 9,145,987 | - | - | - | 9,145,987 | 경산시 진량읍 (자가) |
| 건물 | 6,545,312 | 15,800 | - | (65,162) | 6,495,950 | ||
| 기계장치 | 8,026,548 | - | - | (313,662) | 7,712,886 | ||
| 금형 | 150,912 | 52,000 | - | (19,552) | 183,360 | ||
| 시설장치 | 700,914 | - | - | (23,653) | 677,261 | ||
| 기 타 | 534,367 | 141,480 | - | (43,812) | 632,035 | ||
| 소 계 | 25,104,040 | 209,280 | - | (465,841) | 24,847,479 | ||
| 감속기 | 토지 | 11,500,416 | - | - | - | 11,500,416 | 인천남동구 능허대로 (자가) |
| 건물 | 5,457,239 | - | - | (36,657) | 5,420,582 | ||
| 기계장치 | 4,869,030 | 2,149,423 | - | (188,377) | 6,830,076 | ||
| 시설장치 | 261,250 | - | - | (20,176) | 241,074 | ||
| 기타 | 2,666,067 | 46,534 | (2,166,810) | (36,303) | 509,488 | ||
| 소 계 | 24,754,002 | 2,195,957 | (2,166,810) | (281,513) | 24,501,636 | ||
| 합성수지배관 | 토지 | 3,642,869 | - | - | - | 3,642,869 | 전북 정읍 및 전남 장흥군 (자가) |
| 건물 | 3,041,859 | - | - | (32,377) | 3,009,482 | ||
| 기계장치 | 1,170,906 | 14,000 | - | (97,793) | 1,087,113 | ||
| 기타 | 181,905 | 152,259 | - | (30,451) | 303,713 | ||
| 소 계 | 8,037,539 | 166,259 | - | (160,621) | 8,043,177 | ||
| 합 계 | 57,895,581 | 2,571,496 | (2,166,810) | (907,975) | 57,392,292 | ||
가. 부문별 매출실적
| (단위 :백만원) |
| 부 문 | 제품명 | 제23기 | 제24기 | 제25기 1분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 인발방진류 | 내수 | 14,598 | 15,452 | 3,639 |
| 수출 | 6,581 | 6,240 | 1,650 | ||
| 소계 | 21,179 | 21,692 | 5,289 | ||
| 강관류 | 내수 | 7,964 | 11,088 | 2,426 | |
| FILLER NECK류 | 내수 | 4,627 | 5,113 | 905 | |
| PIPE ASS'Y | 내수 | 9,232 | 9,910 | 2,399 | |
| 표면처리 등 | 내수 | 3,985 | 3,000 | 637 | |
| 소 계 | 46,987 | 50,803 | 11,656 | ||
| 감속기 | 엘리베이터감속기 외 | 내수 | 9,629 | 8,624 | 1,316 |
| 수출 | 5,599 | 5,290 | 2,114 | ||
| 소계 | 15,228 | 13,914 | 3,430 | ||
| 합성수지배관 | PVC상,하수도,소방용 배관 | 내수 | 18,181 | 16,627 | 2,767 |
| 매 출 총 계 | 80,394 | 81,344 | 17,853 | ||
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 자동차부품 부문
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 판매조직 | 해외영업 3명, 국내영업 10명 운영 |
| 판매경로 | 평화산업, 삼보모터스 등 1, 2차 협력사에 납품 → 최종수요자 : 자동차제조사 |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 안정적인 품질 및 가격 경쟁력강화, 자동차부품전시회 참가 |
(2) 감속기 부문
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 판매조직 | 해외영업 3명, 국내영업 5명, 고객지원팀 2명 운영 |
| 판매경로 | 국내/해외 : 회사 → 실수요자 ( 현대엘리베이터 등 승강기 제작설치 고객) 회사 → 유통판매자 →실수요자(산업용 로봇제작 고객) |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 권상기MS확대, 해외시장개척, 신속한 고객지원팀 운영 |
(3) 합성수지배관 부문
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 판매조직 | 본사 영업부, 지역별 대리점 70개 업체운영 |
| 판매경로 | 일반시판 및 조달품 : 본사 → 영업부 지역담당자, 대리점 → 고객 |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 지속적인 우수제품 개발을 통해 수주 차별화 |
가. 환율변동에 대한 위험
당사의 외환위험은 주로 인식된 자산의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 예기치 않은 환율변동으로 선적시와 채권회수시 환율차이에 의한 외환차손익이 발생할 수 있으며 재무제표 표시를 위한 외화평가시 외화환산손익이 발생할 수 있습니다. 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래를 통하여 헤지를하고 있습니다.
당분기말 현재 회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 외 화 | 환율(원) | 원화환산액(천원) | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 250,825 | 1,303.80 | 327,026 |
| JPY | 458,775,172 | 9.81 | 4,502,603 | |
| CAD | 43,748 | 964.24 | 42,183 | |
| CNY | 2,459,647 | 189.13 | 465,193 | |
| 매출채권 | USD | 811,964 | 1,303.80 | 1,058,638 |
| JPY | 25,933,808 | 9.81 | 254,525 | |
| EUR | 1,871 | 1,421.53 | 2,659 | |
| CNY | 1,929,037 | 189.13 | 364,839 | |
| CAD | 59,849 | 964.24 | 57,709 | |
| 합 계 | 7,075,375 | |||
| 원화환율 10% 상승시 법인세차감전손익 영향 | 707,538 | |||
| 원화환율 10% 하락시 법인세차감전손익 영향 | (707,538) | |||
나. 이자율 변동에 대한 위험
당사의 이자율 위험은 차입금에서 발생되며, 변동이자율로 차입된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 1% 상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 손익에 미치는 금액 | (31) | 31 |
| 금융기관 차입금 | 12,500 | |
다. 가격 위험
당사는 여유자금운영 목적으로 시장성 있는 채무증권, 지분증권 등에 대한 직접투자, 수출대금에 대한 헤지목적으로 통화선도거래를 운용하고 있습니다. 당분기말 시장성 있는 채무증권 등의 공정가치는 4,753백만원이며 동 채무증권 등은 시장가격이 5%, 10% 상승 또는 하락할 경우 세전이익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 변동율 | 상승할 경우 | 하락할 경우 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 5% | 238 | (238) | - |
| 10% | 475 | (475) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,753 | 상장 채무증권, 지분증권 등 | |
라. 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 당사의 금융자산 중 당분기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없으며 당분기말 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 당사의 최대 신용위험노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 현금및현금성자산 | 20,189,856 |
| 단기금융상품 | 2,005,325 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,752,754 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 583,448 |
| 매출채권 | 13,834,200 |
| 미수금 | 380,266 |
| 기타유동금융자산 | 152,254 |
| 장기금융상품 | 946,512 |
| 기타비유동금융자산 | 363,874 |
| 상각후원가측정금융자산 | 21,592 |
| 합 계 | 43,230,081 |
마. 유동성 위험
당사는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다.
당분기말 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년 ~ 5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,000,000 | 11,155,921 | 11,155,921 | - | - |
| 매입채무 | 6,770,005 | 6,770,005 | 6,770,005 | - | - |
| 미지급금 | 1,421,001 | 1,421,001 | 1,421,001 | - | - |
| 미지급비용 | 1,521,382 | 1,521,382 | 1,521,382 | - | - |
| 리스부채 | 460,290 | 488,030 | 190,726 | 232,279 | 65,025 |
| 기타유동금융부채 | 7,801,889 | 7,801,889 | 7,801,889 | - | - |
| 장기차입금 | 4,500,000 | 4,823,995 | 240,100 | 4,583,895 | - |
| 유동성장기차입금 | 3,000,000 | 3,073,874 | 3,073,874 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 50,000 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 합 계 | 36,524,567 | 37,106,097 | 32,174,898 | 4,866,174 | 65,025 |
※계약상 현금흐름은 미래 이자비용 지출이 포함되어 있습니다.
바. 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 38,691 | 36,867 |
| 자본 | 81,078 | 81,723 |
| 부채비율 | 47.72% | 45.11% |
사. 파생상품거래 현황
| <당분기말> |
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비고 |
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 208,000 | 거래 계약금액 |
가. 경영상 주요계약
- 해당사항이 없습니다.
나. 연구개발활동
(1) 연구개발 담당조직
당사는 2006년 3월 기술연구소를 신설하였고, 정이욱 연구소장을 포함한 총13명이 연구개발 및 품질관리 분야에 종사하고 있습니다. 제품의 시작품 개발에서부터 시제품 및 양산용TOOL설계, 개발, 시험, 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 품질/기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발의 효과가 극대화 되도록 운영하고 있습니다.
(주)티피씨 연구소 조직도 |
(2) 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기관 | 수행기간 | 연구결과 / 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| RR CUP Tube 개발 | 인발사업부 및 연구소 | 2013.09~2014.02 | 연신율과 터짐을 해결할 수 있는 열처리조건값 데이타화/신규매출 | HMC-LF,LFA,LFC(북미, 국내)모델의 RR CUP |
| Easy Fuel캡리스 Filler Neck 개발 | TPC기술연구소및필라넥사업부 | 2012.05-2012.10 | 연료공급시 유증기 차단. 기름누출 차단. | KMC YD디젤양산 |
| LF(A) Filler Neck 개발 | 필라넥사업부 및 연구소 | 2013.09~2014.01 | 브라켓, 벤트 튜브, 레벨링 파이프 등 개발 ·제작, 신규매출 | HMC-LF, LFA 필라넥 반제품 양산. |
(3) 연구개발비용
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 제23기 (2021년) | 제24기 (2022년) | 제25기 1분기 (2023년) |
|---|---|---|---|
| 연구개발비 (판매관리비) | 2,603 | 2,502 | 418 |
| 매출액대비 비율 | 3.2% | 3.0% | 2.3% |
(4) 지적재산권 등
[특허현황]
| 구 분 | 내용 (발명명칭) | 특허 권자 | 발명자 | 출원일 (출원번호) | 등록일 (등록번호) | 적용 제품 | 주무 관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특 허 | 인발가공시스템의 가공재 이송장치 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2009.09.21 (2009-0089013) | 2010.06.10 (제10-0964745) | 인발 TUBE | 특허청 |
| 특 허 | 인발가공시스템의 가공재 배출 가이드 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2009.09.21 (2009-0089015) | 2010.06.10 (제10-0964746) | 인발 TUBE | 특허청 |
| 특 허 | 인발소성가공 해석을 위한 모니터링 시스템 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2010.06.10 (2010-0055062) | 2012.08.07 (제10-1173650호) | 인발 TUBE | 특허청 |
| 특 허 | 스폿용접시스템 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2018.10.26 (2018-0128800) | 2019.06.14 (제10-1991398호) | PIPE | 특허청 |
[기술인증현황]
| 구 분 | 인 증 번 호 | 인 증 기 관 | 인 증 일 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ISO/TS 16949 | IATF0061146 / 711122 | DAS 국제인증원 | 2005.01.20 | - |
| ISO 14001 | ESC1762호 | 한국국제규격인증원 (KIC) | 2006.09.28 | - |
| KS | KSD3517 | 한국표준협회 | 2011.11.02 | 기계 구조용 탄소강관 |
[자동차부품 부문]
(1) 산업의 개요
자동차부품제조업이란, 자동차용 브레이크조직, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품을 제조하는 산업활동을 말합니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종 2-3만여 개의 부품으로 구성되어 있으며 자동차의 전체구조는 일반적으로 샤시(Chassis), 차체(Body)로 구분합니다. 차체는 승객 및 운전자의 좌석과 화물을 적재하기 위한 부분이고 샤시는 차체를 뺀 나머지 부분(엔진포함)을 총칭하고 동력전달장치, 주행장치, 조종장치, 조향장치, 제동장치, 완충장치, 기타보조장치로 구분합니다.
자동차부품 상세분류는, 기능별로는 내연기관용 부품, 제동장치 및 부품, 완충기및 부품, 동력전달장치 등 15개 품목으로 분류되고 있고 용도별로는 제조조립용(완성차), 보수용, 수출용으로 구분됩니다. 제조공정별로는 주조품, 단조품, 기계가공품, 프레스가공품,조립부품 등으로 나누며 투입 소재별로 보면 철강품, 비철금속품, 고무제품, 플라스틱 제품 및 기타 등으로 분류합니다.
당사가 속한 자동차부품 제조관련 정밀강관 및 인발강관산업은 완성차제조산업 뿐만 아니라, 자동차부품산업을 포함한 자동차산업 전체 경기수준에 직접적인 영향을 받고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
□ 2022년 글로벌 자동차 시장은 러-우전쟁 및 반도체 공급망 차질로 인한 연이은 글로벌 악재로 생산 차질이 빈번하게 발생하였으며, 하반기에 반도체 공급 개선으로 생산이 증가함에 따라 내수 및 수출 동반 회복세가 시현되었습니다.
2023년 글로벌 자동차 시장은 이러한 회복세에 대기물량 이연수요가 점차 해소될 전망이나, 글로벌 전반적으로 경기침체 가능성이 제기되어, 판매 증가율은 YoY+1.2% 그칠 것으로 예상됩니다.
글로벌 자동차 판매량 전망 |
□ 친환경차 시장의 성장
2023년 친환경차(xEV)시장은 1,842만대(YoY+29%)로 다른 신에너지의 출현이 없다면 전기차(BEV), 하이브리드차(HEV), 플러그인하이브리드차(PHEV), 수소차(FCEV)로 구성됩니다. 내연기관차는 유럽등 각 나라에서 신규 판매 금지를 발표함으로 시장은 점차 약세가 될 전망이며, 이를 대체 할 수 있는 전기차(BEV)와 하이브리드차(HEV)가 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다.
글로벌 친환경차 시장 |
(3) 경기변동의 특성
자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 완성차의 시장상황에 따라 영향을 받으며 후방산업인 철강, 비철금속 등의 소재산업과 연관성이 높은 복합산업입니다.
자동차 보급기인 1994년 이전에는 경기변동과 상관관계없이 자동차 수요가 급격히 늘었지만, 성숙단계에 들어선 1995년 부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 내부적으로는 세금정책, 배기량 규제 등 환경문제, 물가안정 등 정부정책에 따라 영향을 받고 있으며, 외부적으로는 자동차산업의 수출비중이 상대적으로 커짐에 따라 세계 경제환경 및 교역환경에도 큰 영향을 받습니다.
(4) 경쟁요소
자동차는 기능성, 안정성, 내구성, 디자인, 연비, 승차감 등 다양한 기능측면에서 평가받는 제품입니다. 또한 자동차는 초기품질뿐만 아니라 중고차시장에서 품질이 재차 평가되어 브랜드가치로 연결되는 제품이기도 합니다. 이런 점에서 제품통합력과 함께 구성부품의 장기내구성과 기능성유지가 주요한 품질기준이 됩니다. 기술과 소재 측면에서 보면 기계, 전기, 전자, 화학 등 다양한 영역의 기술과 철, 알루미늄, 유리, 고무, 플라스틱 등 다양한 소재기술의 집약체입니다.
자동차의 기능과 구조간의 특성은 필연적으로 우수한 품질과 원가경쟁력을 바탕으로 부품업체와 완성차업체 사이에 긴밀한 협조관계를 잘 구축하는 것이 무엇보다 중요합니다. 완성차업계가 글로벌 현지화 및 부품을 글로벌 소싱함으로써 자동차부품업계 또한 그에 대응할 수 있는 글로벌 사업망 구축여부가 더욱 중요시 되고 있습니다.
(5) 자원조달의 특성
자동차부품 산업은 완성차 업체와 강한 수직계열 관계를 형성하고 있고, 전문부품업체(1차 협력업체 약1,200개사)에 의해 생산되고 있으며, 기계, 전기, 전자, 금속, 화학, 섬유 등 전 제조업과 관련이 있어, 원활한 자원조달이 타 업종보다 중요합니다.
당사의 제품생산을 위한 코일 ,파이프, 외주가공 등 주요자원을 포스코 등 여러 협력회사를 통하여 안정적으로 공급받고 있습니다.
[감속기부문]
(1) 산업의 개요
승강기용 감속기(이하 "권상기")가 착장되는 승강기 산업은 크게 에스컬레이터, 곤도라로 구분할 수 있습니다. 회사가 영위하고 있는 사업분야 중 승강기 산업은 진입장벽이 높은 편이며 설치, 보수 및 개량교체로 인하여 매출이 발생하는 구조이며, 제조물책임법및승강기안전관리법 등 안전관리 규제를 준수해야 합니다.
승강기는 대부분 건축물 공사완공 직전단계에 설치되고, 타 산업과의 연관도가 높은 편입니다. 권상기의 주요 부품인 모터, 주물소재 등 입니다. 따라서, 전방산업인철강의 수요 및 가격이 큰 영향을 끼치고 있습니다. 승강기용 권상기의 고객사는 승강기설치 및 엘리베이터제작업체입니다. 우리나라의 건설 및 부동산 수요가 승강기산업에 영향을 미칩니다. 건물완공 직전에 설치되어 건설경기를 1~2년 후행하고 있습니다.
로봇용관절감속기가 착장되는 산업용로봇은 제조업에서 용접, 도장, 조립 등의 부문에서 인력을 대체해 왔습니다. 최근의 기술의 발달, 자동화 수요 등 여러 요인에 의해 산업용 로봇용도가 확대되고 있습니다. 산업용 로봇의 증가로 인하여 로봇감속기수요도 증가할 전망입니다.
(2) 감속기산업의 성장전망
승강기용 권상기가 착장되는 국내 승강기시장의 신규 설치대수는 지속적으로 증가하고 있으며 유지보수시장 또한 성장할 것으로 전망됩니다. 승강기 시장은 전세계적으로 중국시장의 급성장을 바탕으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 중국을 포함하여 아시아 및 태평양 지역의 경제발전에 따라 해당 지역의 승강기 시장도 고속성장하고 있으나, 상대적으로 유럽, 중동 및 아프리카 시장의 비중은 감소하는 추세입니다.
로봇용 감속기가 적용되는 산업용 로봇 시장은 세계로봇연맹(IFR)이 공개한 'World robotics 2022' 에 따르면 2021년 연간 총 360억 달러(약 47조원) 규모입니다. 2021년 전 세계 산업용 로봇 설치량은 전년보다 약 30% 증가한 51만 7000대가 출하 되었고, 2022년에서 2025년까지 한 자리수 범위의 연평균 성장률이 기대된다고 전망하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
승강기용 감속기가 장착되는 엘리베이터산업은 전반적인 경기변동과 설비투자 동향에 민감하며, 후방산업과의 연관 효과와 기술적 파급효과가 큰 산업적 특징을 가지고 있습니다. 특히, 전방산업인 건축경기에 민감하고 건축공사에 있어서 공정 마무리 단계에 승강기가 설치되기 때문에 건설경기에 비해 1~2년 정도 후행하는 특성을 가지고 있습니다. 로봇산업은 경기의 흐름에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전방산업 중 자동차, 반도체산업 등의 자동화 설비투자 증감에 크게 영향을 받습니다.
(4) 경쟁요소
감속기부문는 웜기어, 헬리컬기어, 싸이크로이드기어를 이용한 감속기로 설계, 가공, 검사의 정밀도를 높여 소음 진동이 적고 효율 및 내구성이 우수하며, 로봇용 감속기는 고감속, 저백래쉬, 고효율, 고강성의 고정밀형 감속기로 당사가 일본에 이어 국내 유일하게 생산하는 제품입니다.
기어가공 원천기술 보유로 특허 등 지적재산권 침해, 소송 등에 유리하고 원천기술을 통한 다양한 감속기 제품개발 및 응용이 가능합니다.
품질신뢰도 확보를 위한 테스트타워 측정, 다이나모테스트, 3차원측정 등을 통하여 주요 선진시장의 공인인증을 취득하였습니다.
(5) 자원조달의 특성
감속기 제작을 위하여 소재개발, 정밀가공, 열처리 등 다년간 노하우 가진 협력업체와 신뢰관계가 중요합니다. 제작기간 최소화를 위해 협력업체가 잘 모여 있는 지리적 위치 또한 중요합니다.
[합성수지 배관부문]
상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조/판매하고 있습니다. 세계 최초로 3중벽구조 내충격용 PVC관을 개발한 기술력을 보유있으며, 지난 30년간 친환경-선진국형 물공급 선두기업으로 성장하였습니다.
(1) 산업의 개요
배관재산업의 수요는 주로 APT 및 일반주택의 건설분야에 수요가 집중되어 있으며,우수한 원료의 개발과 시공방법의 개선에 따라 점차 신규 수요가 증가하고 있는 추세에 있습니다. 배관재는 택지개발, 주택의 건설에 있어서 급수 및 난방, 소방배관 시스템의 가장 기본적인 자재라고 할 수 있으며, 하자의 우려로 진입장벽이 높은 자재입니다. 배관재산업은 건설경기에 직접적인 영향을 받습니다.
(2) PVC배관산업의 성장전망
PVC배관재는 금속관에 비해 가볍고 시공방식이 용이합니다. 품질이 위생적이고 안전한 친환경적인 제품으로 2014년부터 공공주택 공급물량에 대하여 금속관과 PVC배관적용의 복수책이 가능함으로써 향후 채택율은 더욱 증가할 것으로 예상하고 있습니다.
건설착공현황 |
(3) 경기변동의 특성
PCV배관재는 택지개발, 주택건설현장에 납품되기 때문에 건설경기의 변동, 건축자재의 고급화, 음용수에 대한 공공적 인식 등에 영향을 받는 특징이 있습니다.
타 소재에 비해 상대적으로 안정성, 내구성, 시공성, 위생성이 뛰어나 수요가 확대될 것으로 기대하고 있습니다.
(4) 경쟁요소 및 자원조달의 특성
삼중구조 내충격수도관을 세계 최초로 개발한 기술력을 보유한 기업으로서 조달청으로 부터 품질과 기술의 우수성을 인정받고 있으며, 30년 업력을 바탕으로 효과적인 영업망을 구축하고 있습니다.
주요원재료에 해당하는 레진, 안정제 등을 안정된 가격으로 공급받을 수 있도록 공급자와 신뢰관계도 중요한 요소입니다.
가. 요약연결재무제표(K-IFRS적용)
| [단위: 백만원] |
| 구 분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 3월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 58,934 | 57,329 | 66,921 |
| 현금및현금성자산 | 20,190 | 9,874 | 19,532 |
| 매출채권 | 13,834 | 13,609 | 13,509 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,753 | 5,654 | 8,124 |
| 재고자산 | 17,230 | 16,802 | 15,283 |
| 기타 | 2,927 | 11,390 | 10,473 |
| [비유동자산] | 60,834 | 61,261 | 64,951 |
| 유형자산 | 57,392 | 57,896 | 55,529 |
| 무형자산 | 809 | 867 | 1,976 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 583 | 583 | 826 |
| 투자부동산 | - | - | 4,743 |
| 기타 | 2,050 | 1,915 | 1,877 |
| [자산총계] | 119,769 | 118,590 | 131,872 |
| [유동부채] | 32,455 | 30,829 | 43,017 |
| 매입채무 | 6,770 | 5,340 | 6,430 |
| 단기차입금 | 11,000 | 11,000 | 16,000 |
| 유동성장기차입금 | 3,000 | 3,000 | 5,000 |
| 기타 | 11,685 | 11,489 | 15,587 |
| [비유동부채] | 6,236 | 6,038 | 9,641 |
| 장기차입금 | 4,500 | 4,500 | 7,500 |
| 이연법인세부채 | 755 | 705 | 1,216 |
| 기타 | 981 | 833 | 925 |
| [부채총계] | 38,691 | 36,867 | 52,658 |
| 지배기업소유지분 | 61,647 | 62,115 | 63,988 |
| [자본금] | 5,638 | 5,638 | 5,638 |
| [자본잉여금] | 13,246 | 13,246 | 13,231 |
| [기타포괄손익누계] | (177) | (170) | (53) |
| [기타자본] | 4,051 | 4,051 | 4,000 |
| [이익잉여금] | 38,888 | 39,350 | 41,171 |
| 비지배지분 | 19,431 | 19,608 | 15,226 |
| [자본총계] | 81,078 | 81,723 | 79,214 |
| 2023.01.01~ 2023.03.31 | 2022.01.01~ 2022.12.31 | 2021.01.01~ 2021.12.31 | |
| [매출액] | 17,853 | 81,344 | 80,394 |
| [매출총이익] | 2,072 | 12,938 | 15,357 |
| [영업이익] | (1,082) | (1,609) | 477 |
| [당기순이익] | (3,599) | 2,216 | (4,930) |
| [총포괄손익] | (3,614) | 2,225 | (4,960) |
| 지배기업귀속당기순이익 | (462) | (1,483) | (1,726) |
| 비지배지분귀속당기순이익 | (3,137) | 3,699 | (3,204) |
| 기본주당순이익(순손실) | (41) | (132) | (153) |
| 연결대상 종속회사의 수 | 2 | 2 | 3 |
| 종속기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
※ 상기 제25기 1분기 및 제24기, 제23기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
나. 요약재무제표(K-IFRS적용)
| [단위: 백만원] |
| 구 분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 3월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 29,510 | 28,305 | 32,230 |
| 현금및현금성자산 | 5,148 | 2,765 | 6,712 |
| 매출채권 | 10,751 | 10,846 | 9,914 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,926 | 3,293 | 4,970 |
| 재고자산 | 10,152 | 10,092 | 9,345 |
| 기타 | 533 | 1,309 | 1,289 |
| [비유동자산] | 49,792 | 50,049 | 51,304 |
| 유형자산 | 24,847 | 25,104 | 25,092 |
| 무형자산 | 597 | 604 | 628 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 570 | 570 | 814 |
| 종속기업투자자산 | 22,801 | 22,801 | 23,997 |
| 기타 | 977 | 970 | 773 |
| [자산총계] | 79,302 | 78,354 | 83,534 |
| [유동부채] | 20,365 | 19,117 | 19,615 |
| 매입채무 | 4,384 | 3,392 | 3,802 |
| 단기차입금 | 11,000 | 11,000 | 14,000 |
| 유동성장기차입금 | 3,000 | 3,000 | - |
| 기타 | 1,981 | 1,725 | 1,813 |
| [비유동부채] | 244 | 194 | 3,652 |
| 장기차입금 | - | - | 3,000 |
| 이연법인세부채 | 50 | - | 478 |
| 기타 | 194 | 194 | 174 |
| [부채총계] | 20,609 | 19,311 | 23,267 |
| [자본금] | 5,638 | 5,638 | 5,638 |
| [자본잉여금] | 10,056 | 10,056 | 10,056 |
| [기타포괄손익누계] | (193) | (193) | - |
| [기타자본] | 2,739 | 2,739 | 2,688 |
| [이익잉여금] | 40,453 | 40,803 | 41,886 |
| [자본총계] | 58,693 | 59,043 | 60,268 |
| 종속기업투자자산의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023.01.01~ 2023.03.31 | 2022.01.01~ 2022.12.31 | 2021.01.01~ 2021.12.31 | |
| [매출액] | 11,656 | 50,803 | 40,055 |
| [매출총이익] | 750 | 5,318 | 6,206 |
| [영업이익] | (398) | 805 | 2,137 |
| [당기순이익] | (350) | (745) | 450 |
| [총포괄손익] | (350) | (938) | 450 |
| 기본주당순이익 | (31) | (66) | 40 |
※ 상기 제25기 1분기 및 제24기, 제23기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
연결 재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 24 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 58,934,498,852 | 57,329,267,503 |
현금및현금성자산 (주4,36,38) | 20,189,855,602 | 9,873,655,665 |
단기금융상품 (주4,38) | 2,005,325,000 | 5,941,409,932 |
당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,38) | 4,752,754,104 | 5,654,456,293 |
상각후원가측정금융자산 (주4,7,38) | 17,437,000 | 34,874,000 |
매출채권 (주4,9,37,38) | 13,834,199,819 | 13,609,421,486 |
미수금 (주4,37,38) | 380,266,122 | 370,352,694 |
기타유동금융자산 (주4,10,38) | 152,254,462 | 35,246,129 |
재고자산 (주11,17) | 17,229,657,840 | 16,801,651,224 |
기타유동자산 (주12) | 184,351,453 | 167,197,570 |
매각예정비유동자산 (주39) | 0 | 4,686,561,431 |
당기법인세자산 (주33) | 188,397,450 | 154,441,079 |
비유동자산 | 60,834,304,046 | 61,260,775,642 |
장기금융상품 (주4,8,17,38) | 946,511,792 | 903,422,432 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,38) | 583,448,350 | 583,448,350 |
비유동 상각후원가 측정 금융자산 (주4,7,38) | 4,155,000 | 4,155,000 |
유형자산 (주14,17) | 57,392,292,338 | 57,895,581,941 |
무형자산 (주15) | 809,315,218 | 866,575,586 |
기타비유동금융자산 (주4,16,38) | 363,873,742 | 363,772,266 |
이연법인세자산 (주33) | 734,707,606 | 643,820,067 |
자산총계 | 119,768,802,898 | 118,590,043,145 |
부채 | ||
유동부채 | 32,454,930,380 | 30,829,337,889 |
매입채무 (주4,38) | 6,770,005,018 | 5,340,307,277 |
단기차입금 (주4,18,38) | 11,000,000,000 | 11,000,000,000 |
유동성장기부채 (주4,18,38) | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
미지급금 (주4,37,38) | 1,421,001,490 | 990,336,484 |
미지급비용 (주4,38) | 1,521,382,065 | 1,519,135,213 |
기타유동부채 (주19) | 455,288,920 | 1,217,038,991 |
기타유동금융부채 (주4,20,40) | 7,801,888,908 | 7,319,843,962 |
단기충당부채 (주21) | 316,724,082 | 312,133,344 |
유동리스부채 (주4,23,37,38) | 168,639,897 | 130,542,618 |
비유동부채 | 6,235,893,096 | 6,037,929,999 |
장기차입금 (주4,18,38) | 4,500,000,000 | 4,500,000,000 |
이연법인세부채 (주33) | 754,618,915 | 704,818,979 |
확정급여채무 (주24) | 639,624,403 | 591,190,063 |
기타비유동금융부채 (주4,22,37,38) | 50,000,000 | 50,000,000 |
비유동리스부채 (주4,23,37,38) | 291,649,778 | 191,920,957 |
부채총계 | 38,690,823,476 | 36,867,267,888 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 61,646,814,744 | 62,115,105,759 |
자본금 (주25) | 5,638,339,500 | 5,638,339,500 |
자본잉여금 (주25) | 13,246,185,576 | 13,246,185,576 |
기타포괄손익누계액 (주26) | (176,778,747) | (170,248,016) |
기타자본항목 (주27) | 4,051,131,559 | 4,051,131,559 |
이익잉여금(결손금) (주28) | 38,887,936,856 | 39,349,697,140 |
비지배지분 (주1) | 19,431,164,678 | 19,607,669,498 |
자본총계 | 81,077,979,422 | 81,722,775,257 |
자본과부채총계 | 119,768,802,898 | 118,590,043,145 |
연결 포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 (주3,37) | 17,853,462,315 | 17,853,462,315 | 18,517,562,785 | 18,517,562,785 |
매출원가 (주29) | 15,781,180,173 | 15,781,180,173 | 15,887,136,727 | 15,887,136,727 |
매출총이익 | 2,072,282,142 | 2,072,282,142 | 2,630,426,058 | 2,630,426,058 |
판매비와관리비 (주29,30) | 3,154,597,003 | 3,154,597,003 | 3,128,011,532 | 3,128,011,532 |
영업이익 | (1,082,314,861) | (1,082,314,861) | (497,585,474) | (497,585,474) |
기타영업외손익 (주31,37) | 311,656,103 | 311,656,103 | 82,866,770 | 82,866,770 |
기타영업외수익 | 316,666,807 | 316,666,807 | 85,946,380 | 85,946,380 |
기타영업외비용 | (5,010,704) | (5,010,704) | (3,079,610) | (3,079,610) |
금융수익 (주4,32) | 1,109,856,815 | 1,109,856,815 | 998,846,206 | 998,846,206 |
이자수익 | 159,205,540 | 159,205,540 | 196,882,460 | 196,882,460 |
기타금융수익 | 950,651,275 | 950,651,275 | 801,963,746 | 801,963,746 |
금융비용 (주4,32) | 3,998,607,247 | 3,998,607,247 | 617,716,272 | 617,716,272 |
이자비용 | 229,549,724 | 229,549,724 | 196,985,363 | 196,985,363 |
기타금융비용 | 3,769,057,523 | 3,769,057,523 | 420,730,909 | 420,730,909 |
법인세비용차감전순이익 | (3,659,409,190) | (3,659,409,190) | (33,588,770) | (33,588,770) |
법인세비용 (주33) | (60,459,684) | (60,459,684) | 7,435,967 | 7,435,967 |
당기순이익 | (3,598,949,506) | (3,598,949,506) | (41,024,737) | (41,024,737) |
법인세효과차감후기타포괄손익 | (15,148,950) | (15,148,950) | 57,277,617 | 57,277,617 |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로재분류되지않는항목 | (15,148,950) | (15,148,950) | 57,277,617 | 57,277,617 |
확정급여제도의재측정요소 (주34) | (15,148,950) | (15,148,950) | 57,277,617 | 57,277,617 |
총포괄손익 | (3,614,098,456) | (3,614,098,456) | 16,252,880 | 16,252,880 |
당기손익의귀속 | ||||
지배기업귀속 당기순이익 | (461,760,284) | (461,760,284) | 35,836,812 | 35,836,812 |
비재배지분귀속 당기순이익 | (3,137,189,222) | (3,137,189,222) | (76,861,549) | (76,861,549) |
연결포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업귀속 총포괄손익 | (468,291,015) | (468,291,015) | 61,993,187 | 61,993,187 |
비지배지분귀속 총포괄손익 | (3,145,807,441) | (3,145,807,441) | (45,740,307) | (45,740,307) |
주당이익 (주35) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (41) | (41) | 3 | 3 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (41) | (41) | 3 | 3 |
연결 자본변동표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 5,638,339,500 | 13,231,106,580 | (52,663,403) | 3,999,851,412 | 41,171,147,951 | 63,987,782,040 | 15,226,419,752 | 79,214,201,792 |
현금배당 | (338,300,370) | (338,300,370) | (338,300,370) | |||||
확정급여제도의재측정요소 | 26,156,375 | 26,156,375 | 31,121,242 | 57,277,617 | ||||
주식매수선택권 | 27,540,163 | 27,540,163 | ||||||
주식매수선택권행사 | 0 | |||||||
전환우선주 보통주 전환 | 0 | |||||||
당기순이익 | 35,836,812 | 35,836,812 | (76,861,549) | (41,024,737) | ||||
2022.03.31 (기말자본) | 5,638,339,500 | 13,231,106,580 | (26,507,028) | 3,999,851,412 | 40,868,684,393 | 63,711,474,857 | 15,208,219,608 | 78,919,694,465 |
2023.01.01 (기초자본) | 5,638,339,500 | 13,246,185,576 | (170,248,016) | 4,051,131,559 | 39,349,697,140 | 62,115,105,759 | 19,607,669,498 | 81,722,775,257 |
현금배당 | 0 | |||||||
확정급여제도의재측정요소 | (6,530,731) | (6,530,731) | (8,618,219) | (15,148,950) | ||||
주식매수선택권 | (43,477,350) | (43,477,350) | ||||||
주식매수선택권행사 | 174,912,350 | 174,912,350 | ||||||
전환우선주 보통주 전환 | 2,837,867,621 | 2,837,867,621 | ||||||
당기순이익 | (461,760,284) | (461,760,284) | (3,137,189,222) | (3,598,949,506) | ||||
2023.03.31 (기말자본) | 5,638,339,500 | 13,246,185,576 | (176,778,747) | 4,051,131,559 | 38,887,936,856 | 61,646,814,744 | 19,431,164,678 | 81,077,979,422 |
연결 현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로인한현금흐름 | 889,686,806 | 79,471,450 |
영업활동에서창출된현금흐름 | 1,016,213,862 | 93,365,637 |
당기순이익(손실) | (3,598,949,506) | (41,024,737) |
조정사항 (주36) | 3,801,321,958 | 670,904,266 |
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주36) | 813,841,410 | (536,513,892) |
이자수익 관련 현금유입액 | 125,298,231 | 183,658,956 |
이자비용 관련 현금유출액 | (237,240,997) | (169,947,303) |
배당금수취 | 0 | 141,200 |
법인세 관련 현금유출액 | (14,584,290) | (27,747,040) |
투자활동으로인한현금흐름 | 9,274,275,275 | 2,851,999,510 |
투자활동으로인한현금유입액 | 10,433,284,191 | 9,538,577,388 |
단기금융상품의감소 | 3,936,084,932 | 6,995,369,521 |
당기손익-공정가치측정금융자산의처분 | 2,010,534,986 | 2,473,770,867 |
유형자산의처분 | 1,727,273 | 52,000,000 |
매각예정자산의 처분 | 4,467,500,000 | 0 |
상각후원가측정금융자산의감소 | 17,437,000 | 17,437,000 |
투자활동으로인한현금유출액 | (1,159,008,916) | (6,686,577,878) |
단기금융상품의증가 | 0 | (3,986,610,959) |
당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (917,445,169) | (779,856,264) |
장기금융상품의증가 | (34,982,946) | (34,982,946) |
유형자산의취득 | (206,580,801) | (1,885,127,709) |
재무활동현금흐름 | 76,157,877 | (397,817,563) |
재무활동으로인한현금유입액 | 3,432,150,000 | 3,800,000,000 |
단기차입금의차입 | 3,300,000,000 | 3,800,000,000 |
주식매수선택권 행사 | 132,150,000 | 0 |
재무활동으로인한현금유출액 | (3,355,992,123) | (4,197,817,563) |
단기차입금의상환 | (3,300,000,000) | (3,800,000,000) |
리스부채의 상환 | (53,296,383) | (59,517,193) |
배당금의지급 | 0 | (338,300,370) |
신주발행비 | (2,695,740) | 0 |
현금의증가(감소) | 10,240,119,958 | 2,533,653,397 |
기초의현금 | 9,873,655,665 | 19,531,976,193 |
현금및현금성자산관련환율변동효과 | 76,079,979 | 2,102,971 |
기말의현금 (주36) | 20,189,855,602 | 22,067,732,561 |
| 제 25(당) 기 1분기 2023년 01월 01일 부터 2023년 03월 31일 까지 |
| 제 24(전) 기 1분기 2022년 01월 01일 부터 2022년 03월 31일 까지 |
| 주식회사 티피씨와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요
주식회사 티피씨(이하 '지배기업')는 1998년 12월 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574를 본점소재지로 하여 설립되어, 정밀인발 PIPE와 자동차연료 및 냉각수 이송계통의 TUBE 등 수종의 자동차 부품을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 통하여 수익을 극대화하고자 2009년에 정밀강관사업부를 신설하였으며, 경영효율성을 강화하기위해 2021년 10월 1일자로 종속회사인 (주)티에스피를 흡수합병하였습니다. 지배기업은 2011년 2월 8일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| 이정훈 | 2,264,030주 | 20.08% | 2,264,030주 | 20.08% |
| 이헌 | 2,079,311주 | 18.44% | 2,079,311주 | 18.44% |
| 기타주주 | 6,933,338주 | 61.48% | 6,933,338주 | 61.48% |
| 합 계 | 11,276,679주 | 100.00% | 11,276,679주 | 100.00% |
1.1 종속기업의 현황
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자본금 | 결산일 | 업종 | 소재지 | 보유 지분율 | 의결권 지분율 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜해성티피씨(주1) | 5,455,629 | 12월 31일 | 감속기제조 | 대한민국 | 43.11% | 43.11% | 사실상지배력 |
| ㈜고리(주2) | 4,800,000 | 12월 31일 | 파이프제조 | 대한민국 | 58.58% | 96.92% | 의결권과반수보유 |
| ㈜제이엔피(주3) | 500,000 | 12월 31일 | 파이프제조 | 대한민국 | 58.58% | 96.92% | 의결권과반수보유 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자본금 | 결산일 | 업종 | 소재지 | 보유 지분율 | 의결권 지분율 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨(주1) | 5,424,162 | 12월 31일 | 감속기제조 | 대한민국 | 44.93% | 44.93% | 사실상지배력 |
| (주)고리(주2) | 4,800,000 | 12월 31일 | 파이프제조 | 대한민국 | 58.58% | 96.92% | 의결권과반수보유 |
| (주)제이엔피(주3) | 500,000 | 12월 31일 | 파이프제조 | 대한민국 | 58.58% | 96.92% | 의결권과반수보유 |
(주1) (주)해성티피씨는 2021년 4월 21일 코스닥시장에 기술특례 상장하였으며, 유상증자 및 신주인수권 등으로 인하여 지분율이 감소하였습니다.
(주2) (주)고리의 총발행주식 9,600,000주 중 3,797,329주는 의결권 행사가 제한된 자기주식에 해당되어 지배기업의 보유지분율과 의결권비율이 다릅니다.
(주3) (주)제이엔피는 (주)고리의 100% 종속기업입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 당분기말 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | |
| (주)해성티피씨 | 44,683,297 | 3,608,869 | 41,074,428 | 3,430,123 | 290,378 |
| (주)고리 | 19,550,335 | 6,613,315 | 12,937,019 | 2,716,936 | (191,985) |
| (주)제이엔피 | 2,055,572 | 375,020 | 1,680,552 | 683,631 | (7,757) |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 전기말 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | |
| (주)해성티피씨 | 44,359,665 | 3,689,920 | 40,669,745 | 3,555,621 | (135,540) |
| (주)고리 | 19,568,669 | 6,439,665 | 13,129,004 | 2,376,050 | (7,176) |
| (주)제이엔피 | 1,937,182 | 248,873 | 1,688,310 | 377,342 | (52,365) |
(주1) 상기 종속기업의 요약 재무정보는 내부거래제거 전의 금액으로 한국채택국제회계기준에 따라 외부감사받은 재무제표의 금액입니다.
1.2 누적비지배지분의 변동
| <당분기> | (단위: 천원) |
구 분 | 비지배 | 당기초 누적비지배지분 | 비지배지분에 배분된 | 비지배지분에 배분된 기타포괄손익 | 기 타 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 56.89% | 19,222,397 | (3,129,655) | (8,618) | 2,969,303 | 19,053,426 |
| (주)고리 | 3.08% | 385,273 | (7,534) | - | - | 377,739 |
| 합 계 | - | 19,607,670 | (3,137,189) | (8,618) | 2,969,303 | 19,431,165 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
구 분 | 비지배 | 당기초 누적비지배지분 | 비지배지분에 배분된 | 비지배지분에 배분된 기타포괄손익 | 기 타 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜해성티피씨 | 54.33% | 14,822,434 | (73,644) | 31,121 | 27,539 | 14,807,451 |
| ㈜고리 | 3.08% | 403,985 | (3,217) | - | - | 400,768 |
| 합계 | - | 15,226,419 | (76,861) | 31,121 | 27,539 | 15,208,219 |
1.3 연결대상범위의 변동
당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다.
2. 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
지배기업 및 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.
분기연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결실체가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.
(3) 중요한 회계추정 및 가정
분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 부문정보
경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.
연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다.
(1) 일반정보
1) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 설명
연결실체는 연결실체인 각 회사를 하나의 영업부문(자동차부품의 생산 및 판매 사업부, 감속기 제조 판매 사업부, 합성수지파이프 제조 및 판매 사업부)으로 구분하고 있습니다.
2) 영업부문의 당분기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정
영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 이는 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다.
3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소
연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.
(2) 부문수익 및 손익
당분기 및 전분기 보고부문별 수익과 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 감속기 | 합성수지 파이프 | 자동차부품 | 감속기 | 합성수지 파이프 | |
| 부문전체수익 | 11,655,861 | 3,430,123 | 2,767,478 | 12,745,620 | 3,555,621 | 2,486,322 |
| (-)부문간 수익 | - | - | - | - | - | - |
| 외부고객으로부터의수익 | 11,655,861 | 3,430,123 | 2,767,478 | 12,745,620 | 3,555,621 | 2,486,322 |
(3) 부문영업손익
당분기 및 전분기 중 보고부문별 영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | (398,207) | 316,035 |
| 감속기 | (256,379) | (305,046) |
| 합성수지파이프 | (383,187) | (464,031) |
| 부문합계 | (1,037,772) | (453,042) |
| 조정 및 제거 | (44,543) | (44,543) |
| 연결영업손익 | (1,082,315) | (497,585) |
(4) 부문 자산 및 부채
1) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | 79,301,630 | 78,353,739 |
| 감속기 | 44,683,297 | 44,359,665 |
| 합성수지파이프 | 18,584,951 | 18,633,171 |
| 부문합계 | 142,569,878 | 141,346,575 |
| 조정 및 제거 | (22,801,075) | (22,756,532) |
| 연결총자산 | 119,768,803 | 118,590,043 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | 20,609,265 | 19,311,240 |
| 감속기 | 3,608,869 | 3,689,920 |
| 합성수지파이프 | 6,697,843 | 6,546,264 |
| 부문합계 | 30,915,977 | 29,547,424 |
| 조정 및 제거 | 7,774,847 | 7,319,844 |
| 연결총부채 | 38,690,823 | 36,867,268 |
(5) 지역에 대한 정보
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 14,768,796 | 15,915,596 |
| 미국 | 920,658 | 882,286 |
| 일본 | 1,481,643 | 1,077,890 |
| 유럽 | 2,598 | 37,929 |
| 중국 | 415,882 | 377,560 |
| 기타 | 263,885 | 226,302 |
| 합 계 | 17,853,462 | 18,517,563 |
(6) 주요 고객에 대한 정보
연결실체의 주요고객사로서 연결실체 매출액의 10%를 초과하는 고객은 자동차부품사업부문 고객 1개사이며, 해당 A개사의 당분기 및 전분기 매출액은 각각 4,042백만원(매출 비중 22.64%)과 4,789백만원(매출비중 25.86%)입니다.
4. 범주별 금융상품
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융자산
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 20,189,856 | - | - | 20,189,856 |
| 단기금융상품 | 2,005,325 | - | - | 2,005,325 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,752,754 | 4,752,754 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 583,448 | - | 583,448 |
| 매출채권 | 13,834,200 | - | - | 13,834,200 |
| 미수금 | 380,266 | - | - | 380,266 |
| 기타유동금융자산 | 152,254 | - | - | 152,254 |
| 장기금융상품 | 30,000 | - | 916,512 | 946,512 |
| 기타비유동금융자산 | 363,874 | - | - | 363,874 |
| 상각후원가측정금융자산 | 21,592 | - | - | 21,592 |
| 합 계 | 36,977,367 | 583,448 | 5,669,266 | 43,230,081 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 9,873,656 | - | - | 9,873,656 |
| 단기금융상품 | 5,941,410 | - | - | 5,941,410 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 5,654,456 | 5,654,456 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 583,448 | - | 583,448 |
| 매출채권 | 13,609,421 | - | - | 13,609,421 |
| 미수금 | 370,353 | - | - | 370,353 |
| 기타유동금융자산 | 35,246 | - | - | 35,246 |
| 장기금융상품 | 30,000 | - | 873,422 | 903,422 |
| 기타비유동금융자산 | 363,772 | - | - | 363,772 |
| 상각후원가측정금융자산 | 39,029 | - | - | 39,029 |
| 합 계 | 30,262,887 | 583,448 | 6,527,878 | 37,374,213 |
(2) 금융부채
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익인식 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,000,000 | - | 11,000,000 |
| 매입채무 | 6,770,005 | - | 6,770,005 |
| 미지급금 | 1,421,001 | - | 1,421,001 |
| 미지급비용 | 1,521,382 | - | 1,521,382 |
| 유동리스부채 | 168,640 | - | 168,640 |
| 유동성장기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 7,801,889 | 7,801,889 |
| 장기차입금 | 4,500,000 | - | 4,500,000 |
| 기타비유동금융부채 | 50,000 | - | 50,000 |
| 비유동리스부채 | 291,650 | - | 291,650 |
| 합 계 | 28,722,678 | 7,801,889 | 36,524,567 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익인식 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,000,000 | - | 11,000,000 |
| 매입채무 | 5,340,307 | - | 5,340,307 |
| 미지급금 | 990,336 | - | 990,336 |
| 미지급비용 | 1,519,135 | - | 1,519,135 |
| 유동리스부채 | 130,543 | - | 130,543 |
| 유동성장기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 7,319,844 | 7,319,844 |
| 장기차입금 | 4,500,000 | - | 4,500,000 |
| 기타비유동금융부채 | 50,000 | - | 50,000 |
| 비유동리스부채 | 191,921 | - | 191,921 |
| 합 계 | 26,722,242 | 7,319,844 | 34,042,086 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| 이자수익 | 128,157 | 31,049 | - | - | - | 159,206 |
| 배당금수익 | - | 83,203 | - | - | - | 83,203 |
| 외화관련이익 | 239,136 | - | - | - | - | 239,136 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 363,180 | - | - | - | 363,180 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 93,986 | - | - | - | 93,986 |
| 장기금융상품평가이익 | 8,106 | - | - | - | - | 8,106 |
| 파생금융상품거래이익 | - | - | - | - | 163,040 | 163,040 |
| 이자비용 | - | - | - | (229,550) | - | (229,550) |
| 외화관련손실 | (15,565) | - | - | - | - | (15,565) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (211,304) | - | - | - | (211,304) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (54,475) | - | - | - | (54,475) |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | - | (3,484,934) | (3,484,934) |
| 파생금융상품거래손실 | - | - | - | - | (2,780) | (2,780) |
| 합 계 | 359,834 | 305,639 | - | (229,550) | (3,324,674) | (2,888,751) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타 금융부채 | ||
| 이자수익 | 172,017 | 24,865 | - | - | - | 196,882 |
| 배당금수익 | - | 83,096 | - | - | - | 83,096 |
| 외화관련이익 | 92,455 | - | - | - | - | 92,455 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 427,463 | - | - | - | 427,463 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 193,095 | - | - | - | 193,095 |
| 장기금융상품평가이익 | 5,854 | - | - | - | - | 5,854 |
| 이자비용 | - | - | - | (196,985) | - | (196,985) |
| 외화관련손실 | (38,009) | - | - | - | - | (38,009) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (103,136) | - | - | - | (103,136) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (279,585) | - | - | - | (279,585) |
| 합 계 | 232,317 | 345,798 | - | (196,985) | - | 381,130 |
(4) 금융자산 및 금융부채의 공정가치
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 유동금융자산 | 41,332,092 | 41,332,092 | 35,519,416 | 35,519,416 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 20,189,856 | 20,189,856 | 9,873,656 | 9,873,656 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 2,005,325 | 2,005,325 | 5,941,410 | 5,941,410 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 4,752,754 | 4,752,754 | 5,654,456 | 5,654,456 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 17,437 | 17,437 | 34,874 | 34,874 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 13,834,200 | 13,834,200 | 13,609,421 | 13,609,421 |
| 미수금 | 상각후원가 | 380,266 | 380,266 | 370,353 | 370,353 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 152,254 | 152,254 | 35,246 | 35,246 |
| 비유동금융자산 | 1,897,989 | 1,897,989 | 1,854,797 | 1,854,797 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 공정가치 | 916,512 | 916,512 | 873,422 | 873,422 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 583,448 | 583,448 | 583,448 | 583,448 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 4,155 | 4,155 | 4,155 | 4,155 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 363,874 | 363,874 | 363,772 | 363,772 |
| 금융자산 합계 | 43,230,081 | 43,230,081 | 37,374,213 | 37,374,213 | |
| 유동금융부채 | 31,682,917 | 31,682,917 | 29,300,165 | 29,300,165 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 6,770,005 | 6,770,005 | 5,340,307 | 5,340,307 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 1,421,001 | 1,421,001 | 990,336 | 990,336 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 1,521,382 | 1,521,382 | 1,519,135 | 1,519,135 |
| 유동성장기차입금 | 상각후원가 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 공정가치 | 7,801,889 | 7,801,889 | 7,319,844 | 7,319,844 |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 168,640 | 168,640 | 130,543 | 130,543 |
| 비유동금융부채 | 4,841,650 | 4,841,650 | 4,741,921 | 4,741,921 | |
| 장기차입금 | 상각후원가 | 4,500,000 | 4,500,000 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 291,650 | 291,650 | 191,921 | 191,921 |
| 금융부채 합계 | 36,524,567 | 36,524,567 | 34,042,086 | 34,042,086 | |
(주) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
나. 공정가치 서열체계
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,105,919 | - | 1,646,835 | 4,752,754 |
| 장기금융상품 | - | - | 916,512 | 916,512 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 583,448 | 583,448 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 7,801,889 | 7,801,889 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,076,466 | - | 1,577,990 | 5,654,456 |
| 장기금융상품 | - | - | 873,423 | 873,423 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 583,448 | 583,448 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 7,319,844 | 7,319,844 |
(5) 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 종목명 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 비상장주식 | (주)메디오젠 | 569,593 | 3 | 현재가치 할인모형 | 장기 수익성장률 | 0% |
| 세전 영업이익률 | 21% | |||||
| 할인율 | 13.16% | |||||
| 파생상품부채 | ||||||
| 내재파생상품 | (주)해성티피씨 | 7,774,847 | 3 | 옵션가격 결정모형 | 연환산 주가변동성 | 48.50% |
| 이자율 범위 | 3.21% ~ 3.37% | |||||
| 기초자산 주식가격 | 8,150원 | |||||
5. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
| 지분증권 | 3,858,162 | 3,105,919 | 3,105,919 | 5,100,479 | 4,076,467 | 4,076,467 |
| 수익증권 | 500,000 | 934,250 | 934,250 | 500,000 | 929,821 | 929,821 |
| 채무증권 | 737,896 | 712,585 | 712,585 | 907,310 | 648,169 | 648,169 |
| 합 계 | 5,096,058 | 4,752,754 | 4,752,754 | 6,507,789 | 5,654,457 | 5,654,457 |
(2) 당분기 및 전분기의 공정가치 평가 및 처분으로 발생한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 평가이익 | 363,180 | 427,463 |
| 평가손실 | 211,304 | 103,136 |
| 처분이익 | 93,986 | 193,095 |
| 처분손실 | 54,475 | 279,585 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | (주)메디오젠 | 0.72% | 814,200 | 569,593 | 569,593 |
| 태림엔지니어링 | - | 7,250 | 7,250 | 7,250 | |
| 한국염화비닐관공업협동조합 | - | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (주)지정이앤씨 | - | 1,605 | 1,605 | 1,605 | |
| 합 계 | 828,055 | 583,448 | 583,448 | ||
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | (주)메디오젠 | 0.72% | 814,200 | 569,593 | 569,593 |
| 태림엔지니어링 | - | 7,250 | 7,250 | 7,250 | |
| 한국염화비닐관공업협동조합 | - | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (주)지정이앤씨 | - | 1,605 | 1,605 | 1,605 | |
| 합 계 | 828,055 | 583,448 | 583,448 | ||
(주1) 연결실체가 당분기말 및 전기말 현재 보유 중인 상기 지분증권 및 출자금은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있습니다.
7. 상각후원가측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 유동성분류 | 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 장부가액 | |||
| 유동 | 채무상품 | 대우조선해양 | 17,437 | 34,874 |
| 소계 | 17,437 | 34,874 | ||
| 비유동 | 채무상품 | 국공채 | 4,155 | 4,155 |
| 소계 | 4,155 | 4,155 | ||
| 합계 | 21,592 | 39,029 | ||
8. 장기금융상품
당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 평가손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 푸본현대생명 | 연금보험 | 742,205 | 742,205 | 708,749 | 708,749 | 7,066 |
| 흥국생명 | 저축보험 | 174,307 | 174,307 | 164,674 | 164,674 | 1,041 |
| 소 계 | 916,512 | 916,512 | 873,422 | 873,422 | 8,106 | |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||||
| 신한은행 | 정기예금 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | - |
| 합 계 | 946,512 | 946,512 | 903,422 | 903,422 | 8,106 | |
9. 매출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 14,371,087 | 14,118,750 |
| 대손충당금 | (536,887) | (509,329) |
| 장부금액 | 13,834,200 | 13,609,421 |
(2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 509,329 | 547,999 |
| 손상(환입) | 27,558 | 23 |
| 제각 | - | (45,945) |
| 기말 | 536,887 | 502,077 |
10. 기타유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 152,254 | 35,246 |
| 합 계 | 152,254 | 35,246 |
11. 재고자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 974,241 | (144,417) | 829,823 | 1,004,270 | (145,783) | 858,487 |
| 제품 | 8,150,144 | (398,107) | 7,752,036 | 7,336,252 | (394,163) | 6,942,089 |
| 재공품 | 3,559,868 | (713,416) | 2,846,451 | 3,321,879 | (668,261) | 2,653,618 |
| 원재료 | 6,103,856 | (358,460) | 5,745,396 | 6,639,345 | (335,855) | 6,303,490 |
| 부재료 | 34,848 | - | 34,848 | 20,592 | - | 20,592 |
| 저장품 | 21,103 | - | 21,103 | 23,375 | - | 23,375 |
| 합 계 | 18,844,060 | (1,614,400) | 17,229,658 | 18,345,713 | (1,544,062) | 16,801,651 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산평가손실(환입) | 70,338 | 5,825 |
12. 기타유동자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 25,450 | 161 |
| 선급비용 | 150,015 | 167,037 |
| 부가세대급금 | 8,886 | - |
| 계 | 184,351 | 167,198 |
13. 투자부동산
(1) 투자부동산은 전기중 매각예정자산으로 대체되었습니다.
(2) 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,148,692 | - | - | - | - | 2,148,692 |
| 건물 | 2,247,359 | - | - | (13,695) | - | 2,233,664 |
| 건물부속설비 | 346,800 | - | - | (14,450) | - | 332,350 |
| 합 계 | 4,742,851 | - | - | (28,145) | - | 4,714,706 |
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련된 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | - | 45,000 |
14. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,389,097 | - | (99,825) | 24,289,272 |
| 건물 | 20,804,645 | (5,878,630) | - | 14,926,015 |
| 구축물 | 250,000 | (204,207) | - | 45,793 |
| 기계장치 | 39,265,209 | (23,534,662) | (100,472) | 15,630,075 |
| 차량운반구 | 538,736 | (426,400) | - | 112,336 |
| 공구와기구 | 1,804,352 | (1,273,010) | - | 531,342 |
| 비품 | 1,486,293 | (1,317,113) | (36,066) | 133,114 |
| 금형 | 986,098 | (802,738) | - | 183,360 |
| 시설장치 | 1,831,507 | (913,172) | - | 918,335 |
| 사용권자산 | 649,017 | (196,714) | - | 452,303 |
| 건설중인자산 | 170,347 | - | - | 170,347 |
| 합 계 | 92,175,301 | (34,546,646) | (236,363) | 57,392,292 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,389,097 | - | (99,825) | 24,289,272 |
| 건물 | 20,788,845 | (5,744,434) | - | 15,044,411 |
| 구축물 | 250,000 | (201,082) | - | 48,918 |
| 기계장치 | 37,101,785 | (22,928,259) | (107,042) | 14,066,484 |
| 차량운반구 | 535,302 | (433,677) | - | 101,625 |
| 공구와기구 | 1,763,704 | (1,238,256) | - | 525,448 |
| 비품 | 1,485,520 | (1,300,291) | (41,040) | 144,189 |
| 금형 | 934,099 | (783,187) | - | 150,912 |
| 시설장치 | 1,831,507 | (869,343) | - | 962,164 |
| 사용권자산 | 637,053 | (320,937) | - | 316,116 |
| 건설중인자산 | 2,246,043 | - | - | 2,246,043 |
| 합 계 | 91,962,955 | (33,819,465) | (247,907) | 57,895,582 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 정부보조금 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,289,272 | - | - | - | - | - | 24,289,272 |
| 건물 | 15,044,411 | 15,800 | - | (134,196) | - | - | 14,926,015 |
| 구축물 | 48,918 | - | - | (3,125) | - | - | 45,793 |
| 기계장치 | 14,066,484 | 14,000 | - | (606,403) | 2,149,424 | 6,571 | 15,630,075 |
| 차량운반구 | 101,625 | 21,393 | - | (10,682) | - | - | 112,336 |
| 공구와기구 | 525,448 | 23,260 | - | (34,754) | 17,387 | - | 531,342 |
| 비품 | 144,189 | 773 | - | (16,822) | - | 4,974 | 133,114 |
| 금형 | 150,912 | 52,000 | - | (19,552) | - | - | 183,360 |
| 시설장치 | 962,164 | - | - | (43,829) | - | - | 918,335 |
| 사용권자산 | 316,116 | 186,345 | - | (50,158) | - | - | 452,303 |
| 건설중인자산 | 2,246,043 | 91,114 | - | - | (2,166,810) | - | 170,347 |
| 합 계 | 57,895,582 | 404,687 | - | (919,521) | - | 11,545 | 57,392,292 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 정부보조금 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,289,272 | - | - | - | - | - | 24,289,272 |
| 건물 | 15,382,667 | - | - | (132,771) | - | 15,249,896 | |
| 구축물 | 61,418 | - | - | (3,125) | - | 58,293 | |
| 기계장치 | 12,668,312 | 65,457 | (21,583) | (532,154) | 132,946 | 6,571 | 12,319,549 |
| 차량운반구 | 176,586 | 28,791 | - | (14,947) | - | - | 190,432 |
| 공구와기구 | 460,756 | 25,870 | - | (30,584) | - | - | 456,042 |
| 비품 | 101,716 | 2,073 | - | (15,355) | - | 4,974 | 93,409 |
| 금형 | 182,721 | - | - | (19,893) | - | - | 162,828 |
| 시설장치 | 775,309 | 23,800 | - | (43,051) | 10,200 | - | 766,258 |
| 사용권자산 | 346,596 | 81,886 | - | (52,849) | - | - | 375,633 |
| 건설중인자산 | 1,083,813 | 1,741,016 | - | - | (143,146) | - | 2,681,683 |
| 합 계 | 55,529,166 | 1,968,893 | (21,583) | (844,729) | - | 11,545 | 56,643,295 |
(3) 당분기말 현재 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험회사 | 보험가입자산 | 장부가액 | 부보금액 | 질권설정금액 | 질권설정자 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현대해상화재보험 | 건물 | 공단4로40길 소재 | 2,318,039 | 2,597,470 | 2,597,470 | 산업은행 |
| 신제리 소재 | 2,135,208 | 3,706,914 | - | - | ||
| 일연로 소재 | 318,577 | 535,982 | 535,982 | 신한은행 | ||
| 일연로 소재 | 1,094,270 | 2,081,000 | 2,081,000 | 산업은행 | ||
| 기계장치 | 공단4로40길 소재 | 5,502,748 | 1,611,594 | 1,611,594 | 국민은행 | |
| 일연로 소재 | 1,041,244 | 50,000 | 50,000 | 산업은행 | ||
| MG손해보험 | 건물 | 능허대로 소재 | 5,420,582 | 10,262,000 | - | - |
| 기계장치 | 12,319,549 | |||||
| 메리츠화재보험 | 건물 | 2산단8길 소재 | 2,764,918 | 4,000,000 | 3,000,000 | 국민은행 |
| 기계장치 | 983,508 | |||||
| 건물 | 산단1로 소재 | 498,367 | 1,100,000 | 1,000,000 | 국민은행 | |
| 기계장치 | 104,568 | |||||
| 합 계 | 34,501,578 | 25,944,960 | 10,876,046 | - | ||
(주1) 연결실체는 상기 보험 이외에 현대해상화재보험에 가스사고배상책임보험이 가입되어있으며, 차량운반구는 KB손해보험 등에 자동차손해배상책임보험이 가입되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 18,952,618천원의 토지 및 건물이 산업은행 등에 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 17참조).
15. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시설이용권 | 627,049 | 627,049 |
| 산업재산권 | 20,874 | 22,971 |
| 소프트웨어 | 91,996 | 100,717 |
| 고객과의 관계 | 69,396 | 115,838 |
| 영업권 | - | - |
| 합 계 | 809,315 | 866,575 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 환입(손상) | 정부보조금 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 627,049 | - | - | - | - | - | 627,049 |
| 소프트웨어 | 100,717 | - | - | (8,721) | - | - | 91,996 |
| 산업재산권 | 22,971 | - | - | (2,097) | - | - | 20,874 |
| 고객과의 관계 | 115,838 | - | - | (46,442) | - | - | 69,396 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 866,575 | - | - | (57,260) | - | - | 809,315 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 환입(손상) | 정부보조금 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 625,549 | - | - | - | 1,000 | - | 626,549 |
| 소프트웨어 | 134,143 | - | - | (14,706) | - | - | 119,437 |
| 산업재산권 | 33,030 | - | - | (2,739) | - | - | 30,290 |
| 고객과의 관계 | 665,286 | - | - | (46,442) | - | - | 618,844 |
| 영업권 | 518,028 | - | - | - | - | - | 518,028 |
| 합 계 | 1,976,036 | - | - | (63,888) | 1,000 | - | 1,913,148 |
(3) 영업권의 현금창출단위 관련 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 평가대상회사 : 종속회사 (주) 고 리 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 평가대상회사의 회수가능액(A) | - | 12,001 |
| 비교대상 장부가액(B) | - | 12,883 |
| 장부가액을 초과하는 사용가치(C=A-B) | - | (882) |
| 영업권 손상검토 결과 | - | 손상인식 |
(주) 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 영업권에 대하여 손상검사를 수행하고 있으며, 영업권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액입니다. 전기말 손상평가 결과, 영업권의 회수가능가액이 장부가액 미만으로 하락하여 손상차손을 인식하였습니다. 한편, 영업권 사용가치는 현금흐름할인법(DCF Method)을 적용하여 계산하였습니다. 할인율은 자기자본비용과 타인자본비용을 가중평균한 가중평균자본비용(WACC)을 이용하였고 추정기간은 향후 5년으로 가정하였습니다.
16. 기타비유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보증금 | 167,963 | 167,861 |
| 기타장기채권 | 195,911 | 195,911 |
| 합 계 | 363,874 | 363,772 |
17. 담보제공자산 및 약정사항
(1) 담보제공 내역
당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,천엔) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 약정한도 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 10,699,774 | 15,000,000 | 운전자금 | 13,000,000 | 산업은행 |
| JPY 100,000 | |||||
| 1,181,092 | 5,750,000 | 운전자금 | 1,800,000 | 신한은행 | |
| 6,832,482 | 6,600,000 | 운전자금 | 4,500,000 | 국민은행 | |
| 건물 | 239,270 | 90,000 | 물품대보증 | - | ㈜세아제강 |
| 장기금융상품 | 30,000 | 30,000 | 물품대보증 | - | ㈜휴스틸 |
(2) 제공받은 보증내역
당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험에 2,504백만원(부보금액)의 계약 및 하자 등에 대하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.
(3) 금융기관 등과의 약정내역
당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정한도 | 사용 | 미사용 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 1,800,000 | 549,950 | 1,250,050 |
| 무역금융 | 3,820,000 | - | 3,820,000 | |
| 파생상품(통화선도) | USD262 | USD208 | USD54 | |
| 운전자금대출 | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
(4) 당분기말 현재 연결실체는 1989년과 1995년 사이에 신한은행으로부터 교부받은 어음과 수표 중 수표 45매가 은행에 회수되지 아니하였으며, 연결실체는 상기 수표 및 어음에 대하여 추후 제권판결절차를 진행할 예정입니다.
18. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운전자금 | 3.53% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 2.66% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 산업은행 | 운전자금 | 3.40% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 5.51% | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
| 합 계 | 11,000,000 | 11,000,000 | ||
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 운전자금 | 5.38% | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 운전자금 | 5.28% | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 소 계 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
| 유동성대체 | ||||
| 국민은행 | 운전자금 | 5.35% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 소 계 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 합 계 | 7,500,000 | 7,500,000 | ||
(3) 당분기말 장기차입금의 상환스케쥴은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년~2년 | 2년~3년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 3,000,000 | 4,500,000 | - | 7,500,000 |
(4) 당분기말 현재 18,713,348천원의 유형자산이 차입금에 대한 담보로 제공되어있습니다.
19. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 247,833 | 249,464 |
| 부가세예수금 | 125,857 | 375,075 |
| 선수금 | 81,599 | 592,500 |
| 합 계 | 455,289 | 1,217,039 |
20. 기타유동금융부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 7,801,889 | 7,319,844 |
| 합 계 | 7,801,889 | 7,319,844 |
(주1) 연결실체는 종속기업인 ㈜해성티피씨가 발행한 전환우선주를 파생금융부채로 분류하였습니다.
① 당분기 중 파생금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
| 기초금액 | 7,319,844 |
| 발행금액 | - |
| 보통주 전환(주1) | (3,002,889) |
| 평가손실 | 3,457,891 |
| 기말금액 | 7,774,847 |
(주1) 당분기 중 종속기업 (주)해성티피씨의 전환우선주의 청구권 행사로 전환우선주 342,464주가 보통주 361,348주로 전환되었습니다. 당분기말 현재 (주)해성티피씨의 전환우선주 주식수는 890,409주입니다.
② 전환우선주의 상세내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내역 |
| 발행자 | 주식회사 해성티피씨 |
| 발행일자 | 2021년 11월 13일 |
| 발행주식수 | 1,232,873주 |
| 액면가액 | 500원 |
| 1주당 발행가액 | 7,300원 |
| 우선주 배당 | 참가적/누전적(액면가액의 연1%우선 배당) |
| 의결권 | 무의결권주식 |
| 존속기간 | 발행일로부터 5년까지 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 전환 (다만, 전환가액을 하회하는 보통주 등을 발행하거나, 보통주 가격이 하락할 경우 계약서에서 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있음) |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> |
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비고 |
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 208,000 | 거래 계약금액 |
| <전기말> |
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비고 |
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | - | 거래 계약금액 |
당사는 환율 변동으로 인한 차익을 얻기 위한 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 평가손익은 당분기손익에 반영하고 있습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 파생금융부채의 손익내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 파생상품거래이익 | 163,040 | - |
| 파생상품평가손실 | 3,484,934 | - |
| 파생상품거래손실 | 2,780 | - |
21. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 316,724 | 312,133 |
(2) 당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 312,133 | 17,880 | (13,289) | 316,724 |
| 전분기 | 290,825 | 21,081 | (15,404) | 296,502 |
(주1) 판매보증충당부채는 출고한 제품에 대해 실제 발생한 클레임의 과거 경험률을 적용하여 추정하고 있습니다.
22. 기타비유동금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타보증금 | 50,000 | 50,000 |
| 합 계 | 50,000 | 50,000 |
23. 리스부채
(1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 47,523 | 52,210 |
| 차량운반구 | 404,780 | 263,906 |
| 합 계 | 452,303 | 316,116 |
(주1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 186백만원이며, 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 168,640 | 130,542 |
| 비유동 | 291,650 | 191,921 |
| 합 계 | 460,290 | 322,463 |
(3) 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | ||
| 부동산 | 14,837 | 22,567 |
| 차량운반구 | 35,321 | 30,281 |
| 합 계 | 50,158 | 52,848 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 4,777 | 5,736 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 3,510 | 5,270 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매관리비에 포함) | 15,476 | 8,696 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 | 13,500 | 19,210 |
(주1) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 53백만원이며, 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 59백만원 입니다.
24. 퇴직급여제도
연결실체는 퇴직급여부채와 관련하여 확정급여제도에 의한 퇴직급여제도와 확정기여제도에 의한 퇴직급여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.
(1) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 56,328 | 73,781 |
| 이자원가 | 6,103 | 3,919 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (1,290) | (669) |
| 합 계 | 61,141 | 77,031 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 퇴직급여부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 | 723,840 | 673,880 |
| 사외적립자산 | (84,216) | (82,690) |
| 퇴직급여부채 | 639,624 | 591,190 |
(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 673,880 | 760,146 |
| 당기근무원가 | 56,328 | 73,781 |
| 이자원가 | 6,103 | 3,919 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | 14,725 | (57,711) |
| 급여지급액 | (27,196) | (37,786) |
| 기말 | 723,840 | 742,349 |
(4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 82,690 | 72,939 |
| 사외적립자산 납부액 | 660 | 635 |
| 기대수익 | 1,290 | 669 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (424) | (433) |
| 기말 | 84,216 | 73,811 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산의 구성내역 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 단기금융상품 | 76,446 | 76,446 | 75,580 | 75,580 |
| 출국만기보험 | 7,770 | 7,770 | 7,110 | 7,110 |
| 합 계 | 84,216 | 84,216 | 82,690 | 82,690 |
(6) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.51% | 5.26% |
| 임금상승율 | 2.38% | 3.26% |
(7) 확정기여제도
연결실체가 확정기여제도에 따라 당분기 및 전분기 중 지출한 비용 및 회계처리는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 60,285 | 55,900 |
| 경상개발비 | 9,596 | 10,928 |
| 제조원가 | 187,001 | 185,030 |
| 합 계 | 256,882 | 251,858 |
25. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 11,276,679주 | 11,276,679주 |
| 보통주자본금 | 5,638,339,500원 | 5,638,339,500원 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 9,072,513 | 9,072,513 |
| 자기주식처분이익 | 601,802 | 601,802 |
| 전환권재매입이익 | 381,302 | 381,302 |
| 연결자본잉여금 | 3,190,569 | 3,190,569 |
| 합 계 | 13,246,186 | 13,246,186 |
(3) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 11,276,679 | 11,276,679 |
| 기말 | 11,276,679 | 11,276,679 |
26. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | 16,461 | 22,991 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (193,239) | (193,239) |
| 합 계 | (176,778) | (170,248) |
27. 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 4,051,132 | 4,051,132 |
28. 이익잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 211,287 | 211,287 |
| 임의적립금 | 27,500 | 27,500 |
| 미처분이익잉여금 | 38,649,150 | 39,110,910 |
| 합 계 | 38,887,937 | 39,349,697 |
(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 39,349,697 | 41,171,148 |
| 지배기업주주지분귀속 당기손익 | (461,761) | 35,837 |
| 배당금지급 | - | (338,300) |
| 기말금액 | 38,887,937 | 40,868,684 |
29. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합계 | |
| 재고자산의변동 | (428,007) | - | (428,007) | (1,620,718) | - | (1,620,718) |
| 원재료 및 부재료 매입 | 8,780,415 | - | 8,780,415 | 9,833,113 | - | 9,833,113 |
| 종업원급여 | 2,854,783 | 1,221,798 | 4,076,581 | 2,572,245 | 1,267,583 | 3,839,828 |
| 복리후생비 | 341,847 | 147,540 | 489,387 | 309,689 | 150,120 | 459,809 |
| 가스수도료 | 295,637 | 7,866 | 303,503 | 234,703 | 6,025 | 240,728 |
| 전력비 | 646,961 | 8,110 | 655,071 | 474,170 | 5,871 | 480,041 |
| 감가상각비 | 762,074 | 203,162 | 965,236 | 762,278 | 90,250 | 852,528 |
| 수선비 | 136,026 | 3,792 | 139,818 | 242,953 | 5,236 | 248,189 |
| 보험료 | 50,354 | 18,225 | 68,579 | 40,629 | 17,215 | 57,844 |
| 차량유지비 | 27,300 | 75,425 | 102,725 | 18,487 | 70,737 | 89,224 |
| 운반비 | - | 237,121 | 237,121 | - | 243,116 | 243,116 |
| 포장비 | - | 57,314 | 57,314 | - | 29,586 | 29,586 |
| 소모품비 | 875,267 | 69,296 | 944,563 | 896,716 | 71,000 | 967,716 |
| 지급수수료 | 116,790 | 329,478 | 446,268 | 97,306 | 405,531 | 502,837 |
| 세금과공과 | 2,128 | 51,322 | 53,450 | 2,193 | 58,386 | 60,579 |
| 대손상각비(환입) | - | 27,561 | 27,561 | - | (20,952) | (20,952) |
| 수출제비용 | - | 57,651 | 57,651 | - | 91,032 | 91,032 |
| 판매보증비 | - | 17,879 | 17,879 | - | 21,081 | 21,081 |
| 판매수수료 | - | 440,400 | 440,400 | - | 374,642 | 374,642 |
| 외주가공비 | 1,302,050 | 5,663 | 1,307,713 | 1,449,899 | 8,957 | 1,458,856 |
| 고철매각대 | (238,115) | - | (238,115) | (276,741) | - | (276,741) |
| 기타 | 255,668 | 174,993 | 430,661 | 850,216 | 232,597 | 1,082,813 |
| 합 계 | 15,781,178 | 3,154,596 | 18,935,774 | 15,887,138 | 3,128,013 | 19,015,151 |
30. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 874,385 | 835,808 |
| 퇴직급여 | 80,142 | 81,271 |
| 복리후생비 | 140,961 | 135,795 |
| 여비교통비 | 20,547 | 14,145 |
| 접대비 | 43,016 | 36,534 |
| 통신비 | 18,687 | 20,351 |
| 수도광열비 | 7,866 | 6,025 |
| 전력비 | 8,110 | 5,871 |
| 세금과공과 | 50,722 | 57,786 |
| 감가상각비 | 66,330 | 68,451 |
| 지급임차료 | 36,324 | 26,005 |
| 수선비 | 3,792 | 5,236 |
| 보험료 | 18,225 | 17,215 |
| 차량유지비 | 75,425 | 70,737 |
| 운반비 | 237,121 | 239,207 |
| 교육훈련비 | 1,893 | 320 |
| 도서인쇄비 | 3,944 | 1,689 |
| 포장비 | 57,314 | 29,586 |
| 사무용품비 | 6,288 | 4,175 |
| 소모품비 | 40,568 | 39,476 |
| 지급수수료 | 307,714 | 354,849 |
| 광고선전비 | 23,349 | 30,413 |
| 수출제비용 | 57,651 | 91,031 |
| 판매촉진비 | 20,139 | 30,966 |
| 무형자산상각비 | 49,619 | 53,278 |
| 판매수수료 | 440,400 | 374,642 |
| 경상개발비 | 418,028 | 478,417 |
| 주식보상비용 | - | 18,605 |
| 잡비 | 600 | - |
| 판매보증비 | 17,879 | 21,081 |
| 대손상각비(환입) | 27,558 | (20,952) |
| 합 계 | 3,154,597 | 3,128,012 |
31. 기타영업외수익 및 비용
당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 수입임대료 | 2,300 | 17,300 |
| 시설이용권손상차손환입 | - | 1,000 |
| 유형자산처분이익 | 1,727 | 30,422 |
| 정부보조금수익 | - | 848 |
| 매각예정자산처분이익 | 280,939 | - |
| 잡이익 | 31,701 | 36,376 |
| 소 계 | 316,667 | 85,946 |
| 기타영업외비용 | ||
| 기부금 | 5,000 | - |
| 잡손실 | 11 | 3,080 |
| 소계 | 5,011 | 3,080 |
32. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 159,206 | 196,882 |
| 배당금수익 | 83,203 | 83,096 |
| 외환차익 | 77,866 | 71,498 |
| 외화환산이익 | 161,270 | 20,958 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 93,986 | 193,095 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 363,180 | 427,463 |
| 파생금융상품거래이익 | 163,040 | - |
| 장기금융상품평가이익 | 8,106 | 5,854 |
| 소 계 | 1,109,857 | 998,846 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 229,550 | 196,986 |
| 외환차손 | 15,033 | 25,393 |
| 외화환산손실 | 532 | 12,616 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 54,475 | 279,585 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 211,304 | 103,136 |
| 파생금융상품평가손실 | 3,484,934 | - |
| 파생금융상품거래손실 | 2,780 | - |
| 소계 | 3,998,608 | 617,716 |
33. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간유효법인세율은 21.0%입니다.
34. 기타포괄손익
당분기 및 전분기의 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보험수리적 손익 | (15,149) | (57,277) |
| 합 계 | (15,149) | (57,277) |
35. 연결주당이익
(1) 당분기 및 전분기의 주당이익 계산 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익(손실) | (-)461,760,284원 | 35,836,812원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,276,679주 | 11,276,679주 |
| 기본주당순이익(손실) | (-)41원 | 3원 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 기 간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023-01-01 ~ 2023-03-31 | 11,276,679 | 90 | 1,014,901,110 |
| 합 계 | 1,014,901,110 | |||
| 가중평균유통주식수 | 11,276,679 | |||
| <전분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 기 간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 ~ 2022-03-31 | 11,276,679 | 90 | 1,014,901,110 |
| 합 계 | 1,014,901,110 | |||
| 가중평균유통주식수 | 11,276,679 | |||
(3) 희석주당순이익
당분기와 전분기는 희석효과가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
36. 연결현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (159,206) | (279,837) |
| 이자비용 | 229,550 | 196,985 |
| 배당금수익 | (83,203) | (141) |
| 법인세비용 | (60,460) | 7,436 |
| 감가상각비 | 907,976 | 861,327 |
| 무형자산상각비 | 57,260 | 63,887 |
| 무형자산손상차손(환입) | - | (1,000) |
| 재고자산평가손실 | 71,231 | - |
| 퇴직급여 | 61,141 | 77,031 |
| 대손상각비(환입) | 27,558 | (20,952) |
| 판매보증비 | 17,879 | 21,081 |
| 외화환산손실 | 532 | 12,616 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 211,304 | 103,137 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 54,475 | 279,585 |
| 파생금융부채평가손실 | 3,484,934 | - |
| 주식보상비 | - | 27,540 |
| 유형자산처분이익 | (1,727) | (30,422) |
| 외화환산이익 | (107,778) | (20,957) |
| 재고자산평가이익 | (893) | - |
| 장기금융상품평가이익 | (8,106) | (5,854) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (363,180) | (427,463) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (93,986) | (193,095) |
| 매각예정자산처분이익 | (280,939) | - |
| 파생금융상품거래이익 | (163,040) | - |
| 합 계 | 3,801,322 | 670,904 |
(3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (221,169) | (279,188) |
| 미수금의감소(증가) | (9,913) | (29,485) |
| 기타유동금융자산의감소(증가) | - | 5,361 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (17,154) | (46,723) |
| 기타비유동금융자산의감소(증가) | - | (30,240) |
| 재고자산의 감소(증가) | (498,345) | (1,620,718) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,429,698 | 1,627,321 |
| 미지급금의 증가(감소) | 418,905 | 141,542 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 8,449 | 27,210 |
| 기타유동금융부채의증가(감소) | - | (10,554) |
| 기타유동부채의증가(감소) | (265,932) | (282,619) |
| 기타비유동금융부채의증가(감소) | 6,266 | - |
| 충당부채의증가(감소) | (9,107) | - |
| 퇴직금의지급 | (27,196) | (37,786) |
| 퇴직연금운용자산의증가 | (660) | (635) |
| 합 계 | 813,842 | (536,514) |
(4) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 3,652 | 3,809 |
| 보통예금 및 R.P 등 | 20,186,204 | 9,869,847 |
| 합 계 | 20,189,856 | 9,873,656 |
(5) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성대체 | 23,475 | 43,161 |
| 리스자산과 관련된 리스부채 증가 | 46,360 | - |
| 리스자산과 관련된 리스부채 감소 | 46,857 | - |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 2,166,8110 | 143,146 |
| 유형자산의 취득 | 11,760 | 149,866 |
| 주식매수선택권 행사에 따른 자본잉여금 대체 | 43,477 | - |
| 전환우선주의 보통주 전환 | 9,442 | - |
| 합 계 | 2,348,182 | 336,173 |
(6) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 322,464 | (53,296) | 191,122 | 460,290 |
| 합 계 | 322,464 | (53,296) | 191,122 | 460,290 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 372,464 | (59,517) | 87,617 | 400,564 |
| 합 계 | 372,464 | (59,517) | 87,617 | 400,564 |
37. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체와 영업과 관련하여 거래가 있는 특수관계회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)삼보모터스 | (주)삼보모터스, (주)코디박 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출 | 4,041,739 | 4,788,925 |
| 금형비 | 24,000 | 800 | |
| (주)코디박 | 수입임대료 | - | 15,000 |
(주1) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익(수입임대료) 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 3,465,133 | 3,691,101 |
(4) 이사와 주요경영진에 대한 보상은 연결실체의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다. 연결실체는 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하여 직ㆍ간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 341,611 | 336,903 |
| 퇴직급여 | 31,924 | 38,382 |
| 주식보상비용 | - | 13,142 |
| 합 계 | 373,535 | 388,427 |
38. 금융위험관리
(1) 금융위험요소
연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
금융위험에 노출된 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 단기매매증권, 매출채권 및 기타채권으로 구성되어 있으며, 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있습니다.
연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 위험관리를 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체사의 경영관리실에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체의 경영관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
가. 시장위험
① 가격위험
연결실체는 당분기말 현재 단기시세차익을 목적으로 시장성 있는 지분증권, 채무증권에 대한 직접투자를 실시하고 있으며, 시장성 있는 금융자산에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유한 당기손익-공정가치측정 금융자산(주석 5참조)은 4,752,754천원입니다.
② 외환위험
연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 활용하여 외환위험을 관리하고 있습니다.
당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같으며, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우의 법인세비용차감전 손익은 707,537천원이 증감합니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 외 화 | 환율(원) | 원화환산액 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 250,825 | 1,303.80 | 327,026 |
| JPY | 458,775,172 | 9.81 | 4,502,603 | |
| CAD | 43,748 | 964.24 | 42,183 | |
| CNY | 2,459,647 | 189.13 | 465,193 | |
| 매출채권 | USD | 811,964 | 1,303.80 | 1,058,638 |
| JPY | 25,933,808 | 9.81 | 254,525 | |
| CNY | 1,929,037 | 189.13 | 364,839 | |
| EUR | 1,871 | 1,421.53 | 2,659 | |
| CAD | 59,849 | 964.24 | 57,709 | |
| 합 계 | 7,075,375 | |||
③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 발생하며, 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동위험을 최소화하기 위하여 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당분기 및 전분기 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 내 용 | (31,250) | 31,250 | (48,750) | 48,750 |
나. 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 중 당분기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없었으며 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.
금융자산의 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산의 신용위험노출에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 20,189,856 | 9,873,656 |
| 단기금융상품 | 2,005,325 | 5,941,410 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,752,754 | 5,654,456 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 583,448 | 583,448 |
| 매출채권 | 13,834,200 | 13,609,421 |
| 미수금 | 380,266 | 370,353 |
| 기타유동금융자산 | 152,254 | 35,246 |
| 장기금융상품 | 946,512 | 903,422 |
| 상각후원가측정금융자산 | 21,592 | 39,029 |
| 기타비유동금융자산 | 363,874 | 363,772 |
| 합 계 | 43,230,081 | 37,374,213 |
다. 유동성위험
연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다.
한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년 ~ 5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,000,000 | 11,155,921 | 11,155,921 | - | - |
| 매입채무 | 6,770,005 | 6,770,005 | 6,770,005 | - | - |
| 미지급금 | 1,421,001 | 1,421,001 | 1,421,001 | - | - |
| 미지급비용 | 1,521,382 | 1,521,382 | 1,521,382 | - | - |
| 리스부채 | 460,290 | 488,030 | 190,726 | 232,279 | 65,025 |
| 기타유동금융부채 | 7,801,889 | 7,801,889 | 7,801,889 | - | - |
| 장기차입금 | 4,500,000 | 4,823,995 | 240,100 | 4,583,895 | - |
| 유동성장기차입금 | 3,000,000 | 3,073,874 | 3,073,874 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 50,000 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 합 계 | 36,524,567 | 37,106,097 | 32,174,898 | 4,866,174 | 65,025 |
라. 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것에 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 이 때 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 38,690,823 | 36,867,268 |
| 자 본 | 81,077,979 | 81,722,775 |
| 부채비율 | 47.72% | 45.11% |
39. 매각예정자산 및 부채
(1) 전기말 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 토지 | 2,148,692 |
| 건물 및 시설장치 | 2,537,869 |
| 매각예정비유동자산 합계 | 4,686,561 |
※ 연결실체의 종속회사인 (주)해성티피씨의 경영진은 소유하고 있는 군산공장의 토지 및 건물을 매도하기 위한 계획을 수립하였고, 2023년 2월 자산매각절차를 완료하였습니다.
40. 회계정책의 변경
연결실체는 기준서 1032호의 원칙에 충실하게 금융부채를 분류하도록 우선주와 관련된 회계정책을 변경하였습니다. 변경된 회계정책에 따라 당사발행 우선주식을 발행시점부터 자본에서 금융부채로 변경하였습니다.
비교표시된 전전년도 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성됐습니다. 이로 인한 수정 내역은 다음과 같습니다.
(1) 재무상태표
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제23기말(2021년) | ||
|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |
| 기타유동금융부채 | 205,888,360 | 11,600,030,058 | 11,805,918,418 |
| 비지배지분 | 26,826,449,810 | (11,600,030,058) | 15,226,419,752 |
(2) 손익계산서
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제23기말(2021년) | ||
|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |
| 기타금융비용 | 706,114,898 | 2,604,197,638 | 3,310,312,536 |
| 법인세차감전순이익 | (2,220,330,697) | (2,604,197,638) | (4,824,528,335) |
| 당기순이익 | (2,325,761,461) | (2,604,197,638) | (4,929,959,099) |
| 총포괄이익 | (2,355,901,059) | (2,604,197,638) | (4,960,098,697) |
재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 24 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 29,509,646,324 | 28,305,238,346 |
현금및현금성자산 (주4,34,36) | 5,147,653,478 | 2,764,933,452 |
단기금융상품 (주4,36) | 0 | 973,030,137 |
당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,36) | 2,926,102,584 | 3,292,601,213 |
상각후원가측정금융자산 (주4,7,36) | 17,437,000 | 34,874,000 |
매출채권 (주4,9,36) | 10,751,448,783 | 10,845,815,043 |
미수금 (주4,36) | 348,907,752 | 165,141,134 |
기타유동금융자산 (주4,10,36) | 637,022 | 17,169,698 |
재고자산 (주11,17) | 10,151,845,053 | 10,092,378,087 |
기타유동자산 (주12) | 35,177,892 | 13,712,393 |
당기법인세자산 (주32) | 130,436,760 | 105,583,189 |
비유동자산 | 49,791,983,384 | 50,048,500,675 |
장기금융상품 (주4,8,17,36) | 946,511,792 | 903,422,432 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,36) | 569,593,350 | 569,593,350 |
종속기업투자자산 (주13) | 22,801,180,559 | 22,801,180,559 |
유형자산 (주14,17) | 24,847,479,123 | 25,104,039,779 |
무형자산 (주15) | 596,978,560 | 603,540,376 |
기타비유동금융자산 (주16) | 30,240,000 | 30,240,000 |
이연법인세자산 (주32) | 0 | 36,484,179 |
자산총계 | 79,301,629,708 | 78,353,739,021 |
부채 | ||
유동부채 | 20,365,461,061 | 19,116,717,127 |
매입채무 (주4,36) | 4,384,334,258 | 3,392,006,942 |
유동성장기차입금 (주4,18,36) | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
단기차입금 (주4,18,36) | 11,000,000,000 | 11,000,000,000 |
미지급금 (주4,36) | 827,097,154 | 560,107,999 |
미지급비용 (주4,36) | 758,670,869 | 699,964,569 |
기타유동부채 (주19) | 246,034,542 | 362,921,174 |
기타유동금융부채 | 27,042,392 | 0 |
단기충당부채 (주20) | 16,594,109 | 16,089,027 |
유동리스부채 (주4,22,36) | 105,687,737 | 85,627,416 |
비유동부채 | 243,803,939 | 194,522,405 |
이연법인세부채 (주32) | 49,799,936 | 0 |
기타비유동금융부채 (주4,21,36) | 50,000,000 | 50,000,000 |
비유동리스부채 (주4,22,36) | 144,004,003 | 144,522,405 |
부채총계 | 20,609,265,000 | 19,311,239,532 |
자본 | ||
자본금 (주24) | 5,638,339,500 | 5,638,339,500 |
자본잉여금 (주24) | 10,055,616,991 | 10,055,616,991 |
기타포괄손익누계액 (주26) | (193,239,253) | (193,239,253) |
기타자본항목 (주27) | 2,738,943,494 | 2,738,943,494 |
이익잉여금(결손금) (주25) | 40,452,703,976 | 40,802,838,757 |
자본총계 | 58,692,364,708 | 59,042,499,489 |
자본과부채총계 | 79,301,629,708 | 78,353,739,021 |
포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 (주3) | 11,655,861,256 | 11,655,861,256 | 12,475,620,054 | 12,475,620,054 |
매출원가 (주28) | 10,905,484,594 | 10,905,484,594 | 11,044,609,936 | 11,044,609,936 |
매출총이익 | 750,376,662 | 750,376,662 | 1,431,010,118 | 1,431,010,118 |
판매비와관리비 (주29) | 1,148,583,561 | 1,148,583,561 | 1,114,975,242 | 1,114,975,242 |
영업이익 | (398,206,899) | (398,206,899) | 316,034,876 | 316,034,876 |
기타영업외손익 (주30) | 29,370,591 | 29,370,591 | 29,801,854 | 29,801,854 |
기타영업외수익 | 29,381,229 | 29,381,229 | 32,881,451 | 32,881,451 |
기타영업외비용 | (10,638) | (10,638) | (3,079,597) | (3,079,597) |
금융수익 (주4,31) | 444,281,439 | 444,281,439 | 350,410,732 | 350,410,732 |
이자수익 | 50,126,770 | 50,126,770 | 44,681,473 | 44,681,473 |
기타금융수익 | 394,154,669 | 394,154,669 | 305,729,259 | 305,729,259 |
금융비용 (주4,31) | 358,667,878 | 358,667,878 | 479,186,336 | 479,186,336 |
이자비용 | 161,348,085 | 161,348,085 | 109,692,053 | 109,692,053 |
기타금융비용 | 197,319,793 | 197,319,793 | 369,494,283 | 369,494,283 |
법인세비용차감전순이익 | (283,222,747) | (283,222,747) | 217,061,126 | 217,061,126 |
법인세비용 (주32) | 66,912,034 | 66,912,034 | 18,204,251 | 18,204,251 |
당기순이익 | (350,134,781) | (350,134,781) | 198,856,875 | 198,856,875 |
법인세효과차감후기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
당기손익으로재분류되지않는항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
총포괄손익 | (350,134,781) | (350,134,781) | 198,856,875 | 198,856,875 |
주당이익 (주33) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (31) | (31) | 18 | 18 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (31) | (31) | 18 | 18 |
자본변동표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 5,638,339,500 | 10,055,616,991 | 2,687,663,347 | 41,886,119,610 | 60,267,739,448 | |
현금배당 | (338,300,370) | (338,300,370) | ||||
당기순이익 | 198,856,875 | 198,856,875 | ||||
2022.03.31 (기말자본) | 5,638,339,500 | 10,055,616,991 | 2,687,663,347 | 41,746,676,115 | 60,128,295,953 | |
2023.01.01 (기초자본) | 5,638,339,500 | 10,055,616,991 | (193,239,253) | 2,738,943,494 | 40,802,838,757 | 59,042,499,489 |
현금배당 | 0 | |||||
당기순이익 | (350,134,781) | (350,134,781) | ||||
2023.03.31 (기말자본) | 5,638,339,500 | 10,055,616,991 | (193,239,253) | 2,738,943,494 | 40,452,703,976 | 58,692,364,708 |
현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로인한현금흐름 | 1,139,607,423 | 1,027,997,352 |
영업활동에서창출된현금흐름 | 1,237,641,151 | 1,086,712,282 |
당기순이익(손실) | (350,134,781) | 198,856,875 |
조정사항 (주34) | 558,165,564 | 631,898,923 |
영업활등으로 인한 자산부채의 변동 (주34) | 1,029,610,368 | 255,956,484 |
이자수익 관련 현금유입액 | 66,659,446 | 36,709,488 |
배당금 수취액 | 0 | 141,200 |
이자비용 관련 현금유출액 | (159,211,684) | (79,441,458) |
법인세 관련 현금유출액 | (5,481,490) | (16,124,160) |
투자활동으로인한현금흐름 | 1,271,884,898 | 308,855,996 |
투자활동으로인한현금유입액 | 2,114,370,066 | 3,183,519,021 |
단기금융상품의감소 | 973,030,137 | 994,994,521 |
당기손익-공정가치측정금융자산의처분 | 1,122,175,656 | 2,171,087,500 |
유형자산의 처분 | 1,727,273 | 0 |
상각후원가측정금융자산의감소 | 17,437,000 | 17,437,000 |
투자활동으로인한현금유출액 | (842,485,168) | (2,874,663,025) |
단기금융상품의증가 | 0 | (1,986,610,959) |
당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (644,581,639) | (511,479,720) |
장기금융상품의증가 | (34,982,946) | (34,982,946) |
유형자산의취득 | (162,920,583) | (341,589,400) |
재무활동현금흐름 | (28,772,295) | (370,479,470) |
재무활동으로인한현금유입액 | 3,300,000,000 | 3,800,000,000 |
단기차입금의 차입 | 3,300,000,000 | 3,800,000,000 |
재무활동으로인한현금유출액 | (3,328,772,295) | (4,170,479,470) |
단기차입금의 상환 | (3,300,000,000) | (3,800,000,000) |
배당금지급 | 0 | (338,300,370) |
리스부채상환 | (28,772,295) | (32,179,100) |
현금의증가(감소) | 2,382,720,026 | 966,373,878 |
기초의현금 | 2,764,933,452 | 6,712,303,653 |
현금및현금성자산관련환율변동효과 | 0 | (590,776) |
기말의현금 (주36) | 5,147,653,478 | 7,678,086,755 |
| 제 25(당) 분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 제 24(전) 분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 티피씨 |
1. 회사의 개요
주식회사 티피씨(이하 "당사")는 1998년 12월 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574를 본점소재지로 하여 설립되어, 정밀인발 PIPE와 자동차연료 및 냉각수 이송계통의 TUBE 등 수종의 자동차 부품을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 통하여 수익을 극대화하고자 2009년에 정밀강관사업부를 신설하였으며, 경영효율성을 강화하기 위해 2021년 10월 1일자로 (주)티에스피를 흡수합병하였습니다.
당사는 2011년 2월 8일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| 이정훈 | 2,264,030주 | 20.08% | 2,264,030주 | 20.08% |
| 이헌 | 2,079,311주 | 18.44% | 2,079,311주 | 18.44% |
| 기타주주 | 6,933,338주 | 61.48% | 6,933,338주 | 61.48% |
| 합 계 | 11,276,679주 | 100.00% | 11,276,679주 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.
분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.
(3) 중요한 회계추정 및 가정
분기재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 부문정보
당사는 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업 전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.
(1) 수익에 대한 정보
당분기 및 전분기 당사의 계속영업수익 및 계속영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 11,655,861 | 12,475,620 |
위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.
(2) 지역에 대한 정보
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 9,870,780 | 11,040,405 |
| 일본 | 726,545 | 460,437 |
| 미국 | 920,658 | 882,286 |
| 유럽 | 2,598 | 37,929 |
| 기타 | 135,281 | 54,563 |
| 합 계 | 11,655,861 | 12,475,620 |
(3) 주요 고객에 대한 정보
당사의 영업부문은 단일영업부문으로 구성되어 있습니다. 당사의 주요고객사로서 당사 매출액의 10%를 초과하는 고객은 1개사이며, 해당 A사의 당분기 및 전분기 매출액은 각각 4,042백만원(매출 비중 34.68%)과 4,789백만원(매출 비중 38.39%)입니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 | 당기손익-공정 가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,147,653 | - | - | 5,147,653 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,926,103 | 2,926,103 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 569,593 | - | 569,593 |
| 매출채권 | 10,751,449 | - | - | 10,751,449 |
| 미수금 | 348,908 | - | - | 348,908 |
| 기타유동금융자산 | 637 | - | - | 637 |
| 장기금융상품(주1) | 30,000 | - | 916,512 | 946,512 |
| 상각후원가측정금융자산 | 17,437 | - | - | 17,437 |
| 합 계 | 16,296,084 | 569,593 | 3,842,615 | 20,708,292 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 | 당기손익-공정 가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,764,933 | - | - | 2,764,933 |
| 단기금융상품 | 973,030 | - | - | 973,030 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,292,601 | 3,292,601 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 569,593 | - | 569,593 |
| 매출채권 | 10,845,815 | - | - | 10,845,815 |
| 미수금 | 165,141 | - | - | 165,141 |
| 기타유동금융자산 | 17,170 | - | - | 17,170 |
| 장기금융상품(주1) | 30,000 | - | 873,422 | 903,422 |
| 상각후원가측정금융자산 | 34,874 | - | - | 34,874 |
| 합 계 | 14,830,963 | 569,593 | 4,166,023 | 19,566,579 |
(주1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장기금융상품 중 물품대금담보로 사용제한된 30,000천원의 정기예금이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,000,000 | - | 11,000,000 |
| 매입채무 | 4,384,334 | - | 4,384,334 |
| 미지급금 | 827,097 | - | 827,097 |
| 미지급비용 | 758,671 | - | 758,671 |
| 유동리스부채 | 105,688 | - | 105,688 |
| 기타유동금융부채 | 27,042 | - | 27,042 |
| 유동성장기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 50,000 | - | 50,000 |
| 비유동리스부채 | 144,004 | - | 144,004 |
| 합 계 | 20,296,836 | - | 20,296,836 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,000,000 | - | 11,000,000 |
| 매입채무 | 3,392,007 | - | 3,392,007 |
| 미지급금 | 560,108 | - | 560,108 |
| 미지급비용 | 699,965 | - | 699,965 |
| 유동리스부채 | 85,627 | - | 85,627 |
| 유동성장기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 50,000 | - | 50,000 |
| 비유동리스부채 | 144,522 | - | 144,522 |
| 합 계 | 18,932,229 | - | 18,932,229 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| 이자수익 | 19,078 | 31,049 | - | - | - | 50,127 |
| 외화관련이익 | 122,215 | - | - | - | - | 122,215 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 234,695 | - | - | - | 234,695 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 29,138 | - | - | - | 29,138 |
| 장기금융상품평가이익 | 8,106 | - | - | - | - | 8,106 |
| 이자비용 | - | - | - | (161,348) | - | (161,348) |
| 외화관련손실 | (14,759) | - | - | - | - | (14,759) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (128,269) | - | - | - | (128,269) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (24,469) | - | - | - | (24,469) |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | - | (27,042) | (27,042) |
| 파생금융상품거래손실 | - | - | - | - | (2,780) | (2,780) |
| 합 계 | 134,640 | 142,144 | - | (161,348) | (29,822) | 85,614 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| 이자수익 | 19,816 | 24,865 | - | - | - | 44,681 |
| 배당금수익 | - | 141 | - | - | - | 141 |
| 외화관련이익 | 60,322 | - | - | - | - | 60,322 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 152,400 | - | - | - | 152,400 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 87,012 | - | - | - | 87,012 |
| 장기금융상품평가이익 | 5,854 | - | - | - | - | 5,854 |
| 이자비용 | - | - | - | (109,692) | - | (109,692) |
| 외화관련손실 | (21,425) | - | - | - | - | (21,425) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (68,484) | - | - | - | (68,484) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (279,585) | - | - | - | (279,585) |
| 합 계 | 64,567 | (83,651) | - | (109,692) | - | (128,776) |
(4) 금융자산 및 금융부채의 공정가치
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 유동금융자산 | 19,192,187 | 19,192,187 | 18,093,564 | 18,093,564 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 5,147,653 | 5,147,653 | 2,764,933 | 2,764,933 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | - | - | 973,030 | 973,030 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 2,926,103 | 2,926,103 | 3,292,601 | 3,292,601 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 17,437 | 17,437 | 34,874 | 34,874 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 10,751,449 | 10,751,449 | 10,845,815 | 10,845,815 |
| 미수금 | 상각후원가 | 348,908 | 348,908 | 165,141 | 165,141 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 637 | 637 | 17,170 | 17,170 |
| 비유동금융자산 | 1,546,345 | 1,546,345 | 1,503,256 | 1,503,256 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 공정가치 | 916,512 | 916,512 | 873,423 | 873,423 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 취득/공정가치 | 569,593 | 569,593 | 569,593 | 569,593 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 30,240 | 30,240 | 30,240 | 30,240 |
| 금융자산 합계 | 20,738,532 | 20,738,532 | 19,596,820 | 19,596,820 | |
| 유동금융부채 | 20,102,832 | 20,102,832 | 18,737,707 | 18,737,707 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 4,384,334 | 4,384,334 | 3,392,007 | 3,392,007 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 상각후원가 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 827,097 | 827,097 | 560,108 | 560,108 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 758,671 | 758,671 | 699,965 | 699,965 |
| 기타유동금융부채 | 공정가치 | 27,042 | 27,042 | - | - |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 105,688 | 105,688 | 85,627 | 85,627 |
| 비유동금융부채 | 194,004 | 194,004 | 194,522 | 194,522 | |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 144,004 | 144,004 | 144,522 | 144,522 |
| 금융부채 합계 | 20,296,836 | 20,296,836 | 18,932,229 | 18,932,229 | |
(주1) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
나. 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,279,268 | - | 1,646,835 | 2,926,103 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 569,593 | 569,593 | |
| 장기금융상품 | - | - | 916,512 | 916,512 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 27,042 | 27,042 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,714,611 | - | 1,577,990 | 3,292,601 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 569,593 | 569,593 | |
| 장기금융상품 | - | - | 873,423 | 873,423 | |
(5) 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 종목명 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 비상장주식 | (주)메디오젠 | 569,593 | 3 | 현재가치 할인모형 | 장기 수익성장률 | 0% |
| 세전 영업이익률 | 21% | |||||
| 할인율 | 13.16% | |||||
5. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
| 지분증권 | 2,056,313 | 1,279,268 | 1,279,268 | 2,632,342 | 1,714,610 | 1,714,610 |
| 수익증권 | 500,000 | 934,250 | 934,250 | 500,000 | 929,821 | 929,821 |
| 채무증권 | 737,896 | 712,585 | 712,585 | 907,310 | 648,169 | 648,169 |
| 합 계 | 3,294,209 | 2,926,103 | 2,926,103 | 4,039,652 | 3,292,600 | 3,292,600 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손익 및 처분손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 평가이익 | 234,695 | 152,400 |
| 평가손실 | 128,269 | 68,484 |
| 처분이익 | 29,138 | 87,012 |
| 처분손실 | 24,469 | 279,585 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 지분증권 | 메디오젠 | 0.72% | 814,200 | 569,593 | 569,593 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 지분증권 | 메디오젠 | 0.72% | 814,200 | 569,593 | 569,593 |
7. 상각후원가측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 유동성 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 채무상품 | 대우조선해양 | 유동 | 17,437 | 34,874 |
| 합 계 | 17,437 | 34,874 | ||
8. 장기금융상품
당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 평가손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 푸본현대생명 | 연금보험 | 742,205 | 742,205 | 708,749 | 708,749 | 7,066 |
| 흥국생명 | 저축보험 | 174,307 | 174,307 | 164,674 | 164,674 | 1,041 |
| 소 계 | 916,512 | 916,512 | 873,423 | 873,423 | 8,107 | |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||||
| 신한은행 | 정기예금 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | - |
| 합 계 | 946,512 | 946,512 | 903,423 | 903,423 | 8,107 | |
9. 매출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 10,764,632 | 10,845,815 |
| 대손충당금 | (13,183) | - |
| 장부금액 | 10,751,449 | 10,845,815 |
(2) 당분기 및 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 손상(환입) | 13,183 | - |
| 제각 | - | - |
| 기말 | 13,183 | - |
10. 기타유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 637 | 17,170 |
| 합 계 | 637 | 17,170 |
11. 재고자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 4,672,396 | (91,949) | 4,580,447 | 4,352,313 | (90,048) | 4,262,265 |
| 재공품 | 1,436,580 | (31,523) | 1,405,057 | 1,310,385 | (32,133) | 1,278,251 |
| 원재료 | 4,135,361 | (3,868) | 4,131,493 | 4,535,420 | (4,150) | 4,531,270 |
| 부재료 | 34,848 | - | 34,848 | 20,592 | - | 20,592 |
| 합 계 | 10,279,185 | (127,340) | 10,151,845 | 10,218,710 | (126,331) | 10,092,378 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산평가손실(환입) | 1,008 | 9,521 |
12. 기타유동자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 23,800 | 161 |
| 선급비용 | 11,378 | 13,552 |
| 합 계 | 35,178 | 13,713 |
13. 종속기업투자자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 소재지 | 결산일 | 주요 영업활동 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||||
| (주)해성티피씨 | 대한민국 | 12월 31일 | 감속기제조 | 원가법 | 43.11% | 10,800,000 | 44.93% | 10,800,000 |
| (주)고리 (주1) | 대한민국 | 12월 31일 | 파이프제조 | 원가법 | 96.91% | 12,001,181 | 96.91% | 12,001,181 |
| 합 계 | - | 22,801,181 | - | 22,801,181 | ||||
(주1) 당분기말 및 전기말 현재 지분율은 유통주식수에 기반한 유효지분율입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 10,800,000 | - | - | - | - | 10,800,000 |
| (주)고리 | 12,001,181 | - | - | - | - | 12,001,181 |
| 합 계 | 22,801,181 | - | - | - | - | 22,801,181 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 10,800,000 | - | - | - | - | 10,800,000 |
| (주)고리 | 13,197,773 | - | - | - | - | 13,197,773 |
| 합 계 | 23,997,773 | - | - | - | - | 23,997,773 |
(3) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 44,683,297 | 3,608,869 | 41,074,428 | 3,430,123 | 290,378 | 275,229 |
| (주)고리 | 18,584,951 | 6,697,843 | 11,887,108 | 2,767,478 | (199,799) | (199,799) |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 44,359,665 | 3,689,920 | 40,669,745 | 13,913,932 | (1,026,924) | (824,969) |
| (주)고리 | 18,633,171 | 6,546,264 | 12,086,907 | 16,626,657 | (428,732) | (428,732) |
14. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,145,987 | - | - | 9,145,987 |
| 건물 | 9,568,726 | (3,072,776) | - | 6,495,950 |
| 기계장치 | 19,975,540 | (12,213,154) | (49,500) | 7,712,886 |
| 차량운반구 | 196,546 | (136,676) | - | 59,870 |
| 공구와기구 | 379,964 | (308,673) | - | 71,291 |
| 비품 | 1,236,527 | (1,114,857) | (36,066) | 85,605 |
| 금형 | 986,099 | (802,738) | - | 183,360 |
| 시설장치 | 1,141,007 | (463,746) | - | 677,261 |
| 사용권자산 | 344,457 | (99,535) | - | 244,922 |
| 건설중인자산 | 170,347 | - | - | 170,347 |
| 합 계 | 43,145,200 | (18,212,155) | (85,566) | 24,847,479 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,145,987 | - | - | 9,145,987 |
| 건물 | 9,552,926 | (3,007,614) | - | 6,545,312 |
| 기계장치 | 19,975,540 | (11,897,992) | (51,000) | 8,026,548 |
| 차량운반구 | 193,112 | (149,577) | - | 43,535 |
| 공구와기구 | 379,964 | (304,459) | - | 75,505 |
| 비품 | 1,236,527 | (1,102,757) | (41,040) | 92,730 |
| 금형 | 934,099 | (783,187) | - | 150,912 |
| 시설장치 | 1,141,007 | (440,093) | - | 700,914 |
| 사용권자산 | 344,955 | (118,978) | - | 225,976 |
| 건설중인자산 | 96,620 | - | - | 96,620 |
| 합 계 | 43,000,737 | (17,804,657) | (92,040) | 25,104,040 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 정부보조금 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,145,987 | - | - | - | - | - | 9,145,987 |
| 건물 | 6,545,312 | 15,800 | - | (65,162) | - | - | 6,495,950 |
| 기계장치 | 8,026,548 | - | - | (315,162) | - | 1,500 | 7,712,886 |
| 차량운반구 | 43,535 | 21,394 | - | (5,059) | - | - | 59,870 |
| 공구와기구 | 75,505 | - | - | (4,214) | - | - | 71,291 |
| 비품 | 92,731 | - | - | (12,100) | - | 4,974 | 85,605 |
| 금형 | 150,912 | 52,000 | - | (19,552) | - | - | 183,360 |
| 시설장치 | 700,914 | - | - | (23,653) | - | - | 677,261 |
| 사용권자산 | 225,976 | 46,360 | - | (27,414) | - | - | 244,922 |
| 건설중인자산 | 96,620 | 73,727 | - | - | - | - | 170,347 |
| 합 계 | 25,104,040 | 209,281 | - | (472,316) | - | 6,474 | 24,847,479 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 정부보조금 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,145,987 | - | - | - | - | - | 9,145,987 |
| 건물 | 6,702,801 | - | - | (64,160) | - | - | 6,638,641 |
| 기계장치 | 8,204,162 | 21,000 | - | (293,400) | 66,100 | 1,500 | 7,999,362 |
| 차량운반구 | 125,274 | - | - | (9,802) | - | - | 115,471 |
| 공구와기구 | 7,363 | - | - | (3,500) | - | - | 3,863 |
| 비품 | 50,346 | - | - | (11,463) | - | 4,974 | 43,858 |
| 금형 | 182,721 | - | - | (19,893) | - | - | 162,828 |
| 시설장치 | 467,733 | - | - | (23,253) | - | - | 444,480 |
| 사용권자산 | 192,587 | 81,886 | - | (26,823) | - | - | 247,650 |
| 건설중인자산 | 13,500 | 320,589 | - | - | (66,100) | - | 267,989 |
| 합 계 | 25,092,474 | 423,475 | - | (452,294) | - | 6,474 | 25,070,129 |
(3) 당분기말 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험회사 | 보험가입자산 | 장부가액 | 부보금액 | 질권설정금액 | 질권설정자 | |
| 현대해상화재보험 | 건물 | 공단4로40길 소재 | 2,318,039 | 2,597,470 | 2,597,470 | 산업은행 |
| 공단7로 소재 | 2,135,208 | 3,706,914 | - | - | ||
| 일연로 소재 | 318,577 | 535,982 | 535,982 | 신한은행 | ||
| 일연로 소재 | 1,094,270 | 2,081,000 | 2,081,000 | 산업은행 | ||
| 기계장치 | 공단4로40길 소재 | 5,502,748 | 1,611,594 | 1,611,594 | 국민은행 | |
| 일연로 소재 | 1,041,244 | 50,000 | 50,000 | 산업은행 | ||
| 합 계 | 12,410,086 | 10,582,960 | 6,876,046 | |||
(주1) 당사는 상기 보험 이외에 현대해상화재보험에 가스사고배상책임보험이 가입되어있으며, 차량운반구는 KB손해보험에 자동차손해배상책임보험이 가입되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 12,120,136천원의 토지 및 건물이 산업은행 등에 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조).
15. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시설이용권 | 528,091 | 528,091 |
| 소프트웨어 | 68,888 | 75,450 |
| 합 계 | 596,979 | 603,541 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 환입(손상) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 528,091 | - | - | - | - | 528,091 |
| 소프트웨어 | 75,450 | - | - | (6,562) | - | 68,888 |
| 합 계 | 603,541 | - | - | (6,562) | - | 596,979 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 환입(손상) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 526,591 | - | - | - | 1,000 | 527,591 |
| 소프트웨어 | 101,697 | - | - | (6,562) | - | 95,135 |
| 합 계 | 628,288 | - | - | (6,562) | 1,000 | 622,726 |
(주1) 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 손상평가 결과, 회수가능액이 장부가액을 초과하여 당분기 중 손상은 발생하지 않았습니다.
16. 기타비유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 계상된 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임차보증금 | 30,000 | 30,000 |
| 기타보증금 | 240 | 240 |
| 합 계 | 30,240 | 30,240 |
17.담보제공자산 및 약정사항
(1) 담보제공 내역
당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 천엔) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 약정한도 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 10,699,774 | 15,000,000 | 운전자금 | 13,000,000 | 산업은행 |
| JPY 100,000 | |||||
| 1,181,092 | 5,750,000 | 운전자금 | 1,800,000 | ㈜신한은행 | |
| 건물 | 239,270 | 90,000 | 물품대보증 | - | ㈜세아제강 |
| 장기금융상품 | 30,000 | 30,000 | 물품대보증 | - | ㈜휴스틸 |
(2) 제공받은 보증내역
당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 이행보증(부보금액: 5,690천원)을 제공받고 있습니다.
(3) 금융기관 등과의 약정내역
당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 천미불) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정한도 | 사용 | 미사용 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 1,800,000 | 549,950 | 1,250,050 |
| 무역금융 | 3,820,000 | - | 3,820,000 | |
| 파생상품(통화선도) | USD262 | USD208 | USD54 | |
| 운전자금대출 | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
18. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운영자금 | 3.53% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 2.66% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 산업은행 | 운영자금 | 3.40% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 5.51% | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
| 합 계 | 11,000,000 | 11,000,000 | ||
(2) 당분기말 및 전기말 현재 유동성 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 당분기 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 운전자금 | 5.35% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 합 계 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
(3) 당분기말 장기차입금의 상환스케쥴은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년~2년 | 2년~3년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
(4) 당분기말 현재 11,880,866천원의 유형자산이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 17참조).
19. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 159,737 | 157,924 |
| 선수금 | 1,512 | 2,072 |
| 부가세예수금 | 84,786 | 202,925 |
| 합 계 | 246,035 | 362,921 |
20. 기타유동금융부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채는 파생금융부채이며, 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 27,042 | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> |
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비 고 |
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 208,000 | 거래 계약금액 |
| <전기말> |
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비 고 |
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | - | 거래 계약금액 |
당사는 환율 변동으로 인한 차익을 얻기 위한 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 평가손익은 당기손익에 반영하고 있습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련하여 인식된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품평가손실 | 27,042 | - |
| 파생상품거래손실 | 2,780 | - |
21. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 16,594 | 16,089 |
(2) 당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 16,089 | 8,962 | (8,457) | 16,594 |
| 전분기 | 22,875 | 10,049 | (12,926) | 19,998 |
(주1) 판매보증충당부채는 출고한 제품에 대해 실제 발생한 클레임의 과거 경험률을 적용하여 추정하고 있습니다.
22. 기타비유동금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타보증금 | 50,000 | 50,000 |
| 합 계 | 50,000 | 50,000 |
23. 리스부채
(1) 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 37,531 | 47,767 |
| 차량운반구 | 207,391 | 178,210 |
| 합 계 | 244,922 | 225,976 |
(주1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 46백만원이며, 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 105,688 | 85,627 |
| 비유동 | 144,004 | 144,522 |
| 합 계 | 249,692 | 230,150 |
(3) 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | ||
| 부동산 | 10,236 | 17,994 |
| 차량운반구 | 17,178 | 8,829 |
| 합 계 | 27,414 | 26,823 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 1,954 | 4,630 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 2,460 | 4,220 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매관리비에 포함) | 5,054 | 5,194 |
(주1) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 29백만원이며, 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 32백만원 입니다.
24. 퇴직급여제도
당사는 2010년부터 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 보고기간 중 납입한 기여금은 자산의 원가에 포함되는 금액을 제외하고는 당분기 비용으로 인식하였습니다. 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도에 납입한 기여금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 36,752 | 25,898 |
| 경상개발비 | 9,596 | 9,838 |
| 제조원가 | 149,614 | 148,497 |
| 합 계 | 195,962 | 184,233 |
25. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 11,276,679주 | 11,276,679주 |
| 보통주자본금 | 5,638,339,500원 | 5,638,339,500원 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 9,072,513 | 9,072,513 |
| 자기주식처분이익 | 601,803 | 601,803 |
| 전환권재매입이익 | 381,302 | 381,302 |
| 합 계 | 10,055,618 | 10,055,618 |
(3) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 11,276,679 | 11,276,679 |
| 기말 | 11,276,679 | 11,276,679 |
26. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (193,239) | (193,239) |
| 합 계 | (193,239) | (193,239) |
27. 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 4,051,132 | 4,051,132 |
| 사업결합손실 | (1,312,188) | (1,312,188) |
| 합 계 | 2,738,944 | 2,738,944 |
28. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 211,287 | 211,287 |
| 임의적립금 | 27,500 | 27,500 |
| 미처분이익잉여금 | 40,213,917 | 40,564,051 |
| 합 계 | 40,452,704 | 40,802,838 |
(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
29. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합 계 | |
| 재고자산의변동 | (59,467) | - | (59,467) | (981,384) | - | (981,384) |
| 원재료 및 부재료 | 5,851,679 | - | 5,851,679 | 6,620,850 | - | 6,620,850 |
| 종업원급여 | 1,976,901 | 503,920 | 2,480,821 | 1,799,215 | 475,940 | 2,275,155 |
| 복리후생비 | 230,133 | 49,271 | 279,404 | 210,892 | 46,340 | 257,232 |
| 가스수도료 | 247,694 | - | 247,694 | 201,421 | - | 201,421 |
| 전력비 | 442,793 | - | 442,793 | 326,987 | - | 326,987 |
| 감가상각비 | 443,746 | 28,656 | 472,402 | 423,354 | 29,028 | 452,382 |
| 수선비 | 111,925 | 3,567 | 115,492 | 228,151 | 2,700 | 230,851 |
| 보험료 | 46,170 | 16,928 | 63,098 | 36,701 | 13,076 | 49,777 |
| 차량유지비 | 27,300 | 46,109 | 73,409 | 18,300 | 45,894 | 64,194 |
| 운반비 | - | 157,002 | 157,002 | - | 154,418 | 154,418 |
| 포장비 | - | 57,314 | 57,314 | - | 29,586 | 29,586 |
| 소모품비 | 554,498 | 24,572 | 579,070 | 529,934 | 21,214 | 551,148 |
| 지급수수료 | 84,090 | 149,229 | 233,319 | 61,860 | 181,191 | 243,051 |
| 대손상각비(환입) | - | 13,183 | 13,183 | - | - | - |
| 수출제비용 | - | 29,051 | 29,051 | - | 49,500 | 49,500 |
| 판매보증비 | - | 8,962 | 8,962 | - | 10,049 | 10,049 |
| 외주가공비 | 1,143,804 | - | 1,143,804 | 1,273,649 | - | 1,273,649 |
| 기타 | (195,782) | 60,819 | (134,963) | 294,680 | 56,039 | 350,719 |
| 합 계 | 10,905,484 | 1,148,583 | 12,054,067 | 11,044,610 | 1,114,975 | 12,159,585 |
30. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 329,145 | 302,152 |
| 퇴직급여 | 36,752 | 25,898 |
| 복리후생비 | 49,271 | 46,340 |
| 여비교통비 | 9,998 | 5,865 |
| 접대비 | 12,448 | 12,344 |
| 통신비 | 10,944 | 12,356 |
| 세금과공과 | 12,923 | 19,268 |
| 감가상각비 | 28,656 | 29,028 |
| 대손상각비(환입) | 13,183 | - |
| 지급임차료 | 5,654 | 600 |
| 수선비 | 3,567 | 2,700 |
| 보험료 | 16,928 | 13,076 |
| 차량유지비 | 46,109 | 45,894 |
| 운반비 | 157,002 | 154,418 |
| 교육훈련비 | 453 | 320 |
| 도서인쇄비 | 2,111 | 1,112 |
| 포장비 | 57,314 | 29,586 |
| 사무용품비 | 6,288 | 4,175 |
| 소모품비 | 24,572 | 21,214 |
| 지급수수료 | 149,229 | 181,191 |
| 수출제비용 | 29,051 | 49,500 |
| 판매보증비 | 8,962 | 10,049 |
| 경상개발비 | 138,024 | 147,890 |
| 합 계 | 1,148,584 | 1,114,975 |
31. 기타영업외수익 및 비용
당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 수입임대료 | 2,300 | 17,300 |
| 무형자산손상차손환입 | - | 1,000 |
| 정부보조금수익 | - | 848 |
| 유형자산처분이익 | 1,727 | - |
| 잡이익 | 25,354 | 13,733 |
| 소 계 | 29,381 | 32,881 |
| 기타영업외비용 | ||
| 잡손실 | 11 | 3,080 |
| 소 계 | 11 | 3,080 |
32. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 50,127 | 44,681 |
| 배당금수익 | - | 141 |
| 외환차익 | 46,662 | 43,924 |
| 외화환산이익 | 75,553 | 16,398 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 29,138 | 87,012 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 234,695 | 152,400 |
| 장기금융상품평가이익 | 8,106 | 5,854 |
| 소 계 | 444,281 | 350,410 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 161,348 | 109,692 |
| 외환차손 | 14,336 | 20,437 |
| 외화환산손실 | 423 | 988 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 24,469 | 279,585 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 128,269 | 68,484 |
| 파생금융상품거래손실 | 2,780 | - |
| 파생금융상품평가손실 | 27,042 | - |
| 소 계 | 358,668 | 479,186 |
33. 법인세비용
당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간유효법인세율은 21.0%입니다.
34. 주당순손익
(1) 기본주당순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | (-)350,134,781원 | 198,856,875원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,276,679주 | 11,276,679주 |
| 기본주당순이익 | (-)31원 | 18원 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 주) |
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2023-01-01 ~ 2023-03-31 | 11,276,679 | 90 | 1,014,901,110 |
| 합 계 | 1,014,901,110 | |||
| 가중평균유통주식수 | 11,276,679 | |||
| <전분기> | (단위: 주) |
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2022-01-01 ~ 2022-03-31 | 11,276,679 | 90 | 1,014,901,110 |
| 합 계 | 1,014,901,110 | |||
| 가중평균유통주식수 | 11,276,679 | |||
(3) 희석주당순이익
당분기 및 전분기는 희석효과가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
35. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (50,127) | (44,681) |
| 이자비용 | 161,348 | 109,692 |
| 배당금수익 | - | (141) |
| 법인세비용(이익) | 66,912 | 18,204 |
| 감가상각비 | 465,841 | 445,821 |
| 무형자산상각비 | 6,562 | 6,562 |
| 재고자산평가손실 | 1,901 | - |
| 무형자산손상차손환입 | - | (1,000) |
| 대손상각비(환입) | 13,183 | - |
| 판매보증비 | 8,962 | 10,049 |
| 외화환산손실 | 423 | 988 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 128,269 | 68,484 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 24,469 | 279,585 |
| 파생금융부채평가손실 | 27,042 | - |
| 유형자산처분이익 | (1,727) | - |
| 외화환산이익 | (22,061) | (16,398) |
| 재고자산평가이익 | (893) | - |
| 장기금융상품평가이익 | (8,106) | (5,854) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (234,695) | (152,400) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (29,138) | (87,012) |
| 합 계 | 558,165 | 631,899 |
(3) 영업활동 자산부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 102,821 | (350,233) |
| 미수금의 감소(증가) | (183,767) | 89,964 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (21,465) | 623 |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | - | 5,361 |
| 기타비유동금융자산의 감소(증가) | - | (30,240) |
| 재고자산의 감소(증가) | (60,475) | (981,384) |
| 매입채무의 증가(감소) | 992,327 | 1,388,236 |
| 미지급금의 증가(감소) | 266,989 | 169,486 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 58,524 | 76,744 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (116,887) | (99,675) |
| 단기충당부채의증가(감소) | (8,457) | (12,926) |
| 합 계 | 1,029,610 | 255,956 |
(4) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 1,360 | 1,423 |
| 보통예금 및 R.P 등 | 5,146,293 | 2,763,510 |
| 합 계 | 5,147,653 | 2,764,933 |
(5) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채유동성 대체 | 23,475 | 41,536 |
| 리스자산과 관련된 리스부채 증가 | 46,360 | - |
| 리스자산과 관련된 리스부채 감소 | 46,857 | - |
| 유형자산의 취득 | - | 147,986 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | - | 66,100 |
| 합 계 | 116,692 | 255,622 |
(6) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 230,150 | (28,772) | 48,314 | 249,692 |
| 합 계 | 230,150 | (28,772) | 48,314 | 249,692 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 214,847 | (32,179) | 86,516 | 269,184 |
| 합 계 | 214,847 | (32,179) | 86,516 | 269,184 |
36. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)해성티피씨, (주)고리, (주)JNP | (주)해성티피씨, (주)고리, (주)JNP |
| 기타특수관계자 | (주)삼보모터스 | (주)삼보모터스,(주)코디박 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출 | 4,041,739 | 4,788,925 |
| 금형비 | 24,000 | 800 | |
| (주)코디박 | 수입임대료 | - | 15,000 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 3,465,133 | 3,691,101 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산 및 보증은 없습니다.
(5) 이사와 주요경영진에 대한 보상은 당사의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다. 당사는 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하여 직ㆍ간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 138,760 | 139,010 |
| 퇴직급여 | 11,563 | 11,584 |
| 합 계 | 150,323 | 150,594 |
37. 금융위험관리
(1) 금융위험요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니 다.
금융위험에 노출된 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권으로 구성되어 있으며, 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있습니다.
당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 위험관리를 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 경영관리실에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 경영관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
가. 시장위험
① 가격위험
당사는 당분기말 현재 단기시세차익을 목적으로 시장성 있는 지분증권, 채무증권에 대한 직접투자를 실시하고 있으며, 시장성 있는 금융자산에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.
당분기말 현재 당사가 보유한 당기손익 공정가치측정 금융자산은 2,926,103천원입니다.
② 외환위험
당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 활용하여 외환위험을 관리하고 있습니다.
당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같으며, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우의 법인세비용차감전 손익은 3,365천원이 증감하게 됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 통화 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 외화 | 환율 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 122,534 | 1,303.80 | 159,759 |
| JPY | 208,455,141 | 9.81 | 2,045,862 | |
| CAD | 43,748 | 964.24 | 42,183 | |
| 매출채권 | USD | 775,604 | 1,303.80 | 1,011,232 |
| JPY | 4,660,608 | 9.81 | 45,741 | |
| EUR | 1,871 | 1,421.53 | 2,659 | |
| CAD | 59,849 | 964.24 | 57,709 | |
| 합 계 | 3,365,145 | |||
③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
당사의 이자율 위험은 차입금에서 발생하며, 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동위험을 최소화하기 위하여 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당분기 및 전분기 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 금 액 | (20,000) | 20,000 | (10,000) | 10,000 |
나. 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 당사의 금융자산 중 당분기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없었으며 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산의 신용위험노출에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,147,653 | 2,764,933 |
| 단기금융상품 | - | 973,030 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,926,103 | 3,292,601 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 569,593 | 569,593 |
| 매출채권 | 10,751,449 | 10,845,815 |
| 미수금 | 348,908 | 165,141 |
| 기타유동금융자산 | 637 | 17,170 |
| 장기금융상품 | 946,512 | 903,422 |
| 상각후원가측정금융자산 | 17,437 | 34,874 |
| 합 계 | 20,708,292 | 19,566,579 |
다. 유동성위험
당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니 다.
당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,000,000 | 11,155,921 | 11,155,921 | - | - |
| 매입채무 | 4,384,334 | 4,384,334 | 4,384,334 | - | - |
| 미지급금 | 827,097 | 827,097 | 827,097 | - | - |
| 미지급비용 | 758,671 | 758,671 | 758,671 | - | - |
| 리스부채 | 249,692 | 261,208 | 111,589 | 116,178 | 33,441 |
| 기타유동금융부채 | 27,042 | 27,042 | 27,042 | - | - |
| 유동성장기차입금 | 3,000,000 | 3,073,874 | 3,073,874 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 50,000 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 합 계 | 20,296,836 | 20,538,147 | 20,338,528 | 166,178 | 33,441 |
라. 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것에 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 이 때 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 20,609,265 | 19,311,240 |
| 자본 | 58,692,365 | 59,042,499 |
| 부채비율 | 35.11% | 32.71% |
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 배당율을 결정하고 있습니다.
정관 제53조 및 제54조에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
제53조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제54조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다
[주요배당지표]
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -3,599 | 2,216 | -4,930 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -350 | -745 | 450 | |
| (연결)주당순이익(원) | -41 | -132 | -153 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | 338 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | 0.8 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | 30 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | 0.27 | 0.32 |
| 구분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | 제22기 | 제21기 |
| 주당현금배당금(원) | - | - | \30 | - | \20 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
나. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
다. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
라. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
마. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
바. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
-해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
-해당사항 없습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
연결실체는 기준서 1032호의 원칙에 충실하게 금융부채를 분류하도록 우선주와 관련된 회계정책을 변경하였습니다. 변경된 회계정책에 따라 종속회사 (주)해성티피씨가 발행한 전환우선주를 발행시점부터 자본에서 금융부채로 변경하였습니다.
비교표시된 전전년도 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성됐습니다. 이로 인한 수정 내역은 다음과 같습니다.
1) 재무상태표
| (단위: 천원) |
구분 | 제23기(전전기말) | ||
|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |
| 기타유동금융부채 | 205,888 | 11,600,030 | 11,805,918 |
| 비지배지분 | 26,826,450 | (11,600,030) | 15,226,420 |
2) 손익계산서
| (단위: 천원) |
구분 | 제23기(전전기말) | ||
|---|---|---|---|
| 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |
| 기타금융비용 | 706,115 | 2,604,198 | 3,310,313 |
| 법인세차감전순이익 | (2,220,330) | (2,604,198) | (4,824,528) |
| 당기순이익 | (2,325,761) | (2,604,198) | (4,929,959) |
| 총포괄이익 | (2,355,901) | (2,604,198) | (4,960,099) |
나. 합병등 전후의 재무사항 비교표
(1) 합병의 개요
| 구 분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
|---|---|---|---|
| (주)티피씨 | (주)티에스피 | ||
| 이사회 결의일 | 2021년 07월 29일 | 2021년 07월 29일 | |
| 합병 계약일 | 2021년 07월 30일 | 2021년 07월 30일 | |
| 권리주주 확정기준일(주1) | 2021년 08월 13일 | - | |
| 소규모합병 공고일 | 2021년 08월 13일 | - | |
| 합병반대의사표시 접수기간 | 시작일 | 2021년 08월 13일 | - |
| 종료일 | 2021년 08월 27일 | - | |
| 합병승인을 위한 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일(주2) | 2021년 08월 30일 | 2021년 08월 30일 | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2021년 08월 31일 | 2021년 08월 31일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2021년 09월 01일 | 2021년 09월 01일 |
| 종료일 | 2021년 09월 30일 | 2021년 09월 30일 | |
| 합병기일 | 2021년 10월 01일 | 2021년 10월 01일 | |
| 합병종료보고총회에 갈음하는 이사회 결의일(주3) | 2021년 10월 01일 | 2021년 10월 01일 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2021년 10월 01일 | 2021년 10월 01일 | |
| 합병(해산) 등기예정일 | 2021년 10월 05일 | 2021년 10월 05일 | |
(2) 합병 전·후의 요약재무정보
| 구 분 | 합병전 | 합병후(추정) | |
|---|---|---|---|
| (주)티피씨 (존속회사) | (주)티에스피 (소멸회사) | (주)티피씨 | |
| [유동자산] | 26,137,200,628 | 7,379,761,460 | 33,409,441,648 |
| 현금및현금성자산 | 5,135,366,693 | 3,450,177,496 | 8,585,544,189 |
| 단기금융상품 | 632,484,229 | - | 632,484,229 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,913,567,889 | 1,293,443,712 | 6,207,011,601 |
| 상각후원가측정금융자산 | 69,752,000 | - | 69,752,000 |
| 매출채권 | 7,360,676,186 | 1,924,444,756 | 9,177,600,502 |
| 미수금 | 78,150,831 | - | 78,150,831 |
| 기타유동금융자산 | 12,981,514 | - | 12,981,514 |
| 재고자산 | 7,869,711,137 | 706,320,732 | 8,576,031,869 |
| 기타유동자산 | 64,510,149 | 5,374,764 | 69,884,913 |
| [비유동자산] | 60,970,992,602 | 9,068,688,775 | 55,039,514,710 |
| 장기금융상품 | 656,183,308 | - | 656,183,308 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 814,200,000 | - | 814,200,000 |
| 종속기업투자자산 | 41,213,221,559 | - | 26,213,221,559 |
| 매각예정비유동자산 | - | 72,040,810 | 72,040,810 |
| 유형자산 | 17,691,551,135 | 8,115,292,421 | 25,806,676,889 |
| 무형자산 | 526,090,600 | 119,820,672 | 645,911,272 |
| 상각후원가측정금융자산 | 69,746,000 | - | 69,746,000 |
| 이연법인세자산 | - | 711,534,872 | 711,534,872 |
| 기타비유동금융자산 | - | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 자산총계 | 87,108,193,230 | 16,448,450,235 | 88,448,956,358 |
| [유동부채] | 20,379,023,981 | 2,462,970,530 | 22,734,474,071 |
| 매입채무 | 4,103,702,832 | 431,702,072 | 4,444,470,451 |
| 단기차입금 | 15,000,000,000 | 1,500,000,000 | 16,500,000,000 |
| 미지급금 | 399,846,876 | 155,606,466 | 538,867,355 |
| 미지급비용 | 399,857,840 | 206,110,000 | 605,967,840 |
| 당기법인세부채 | 344,477,049 | - | 344,477,049 |
| 유동성전환사채 | - | - | - |
| 기타유동부채 | 78,066,086 | 102,639,149 | 180,705,235 |
| 기타유동금융부채 | - | - | - |
| 단기충당부채 | 15,520,163 | 5,855,971 | 21,376,134 |
| 유동리스부채 | 37,553,135 | 61,056,872 | 98,610,007 |
| [비유동부채] | 4,438,611,298 | 106,519,764 | 4,545,131,062 |
| 장기차입금 | 3,000,000,000 | - | 3,000,000,000 |
| 이연법인세부채 | 1,350,136,464 | - | 1,350,136,464 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 비유동리스부채 | 58,474,834 | 106,519,764 | 164,994,598 |
| 부채총계 | 24,817,635,279 | 2,569,490,294 | 27,279,605,133 |
| 자본금 | 5,638,339,500 | 3,000,000,000 | 5,638,339,500 |
| 자본잉여금 | 10,055,616,991 | 11,985,414,000 | 10,055,616,991 |
| 기타자본항목 | 3,999,851,412 | - | 3,999,851,412 |
| 이익잉여금 | 42,596,750,048 | (1,106,454,059) | 41,475,543,322 |
| 자본총계 | 62,290,557,951 | 13,878,959,941 | 61,169,351,225 |
| 부채 및 자본 총계 | 87,108,193,230 | 16,448,450,235 | 88,448,956,358 |
| (주1) | 상기 요약재무제표는 2021년 6월 30일 기준, 각 회사의 별도 재무제표를 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일인 2021년 10월 1일 기준으로 작성될 합병 재무제표와 차이가 존재합니다. |
| (주2) | 상기 요약재무제표는 외부감사인의 감사를 거치지 않은 재무정보입니다. |
| (주3) | 상기 합병과 관련하여 외부평가 보고서상 재무사항의 예측치와 실적의 괴리율은 추정기간 및 사업변동에 따라 산정내역을 비교표시 하기 어렵습니다. |
다. 대손충당금 설정현황
(1) 계정별 대손충당금설정현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기 | 매출채권 | 14,619 | 537 | 3.67% |
| 미수금 | 380 | - | 0% | |
| 대여금 | - | - | - | |
| 소 계 | 14,999 | 537 | 3.58% | |
| 제24기 | 매출채권 | 14,367 | 509 | 3.54% |
| 미수금 | 370 | - | 0% | |
| 대여금 | - | - | - | |
| 소 계 | 14,737 | 509 | 3.45% | |
| 제23기 | 매출채권 | 14,282 | 548 | 3.84% |
| 미수금 | 217 | - | 0% | |
| 대여금 | 3 | - | 0% | |
| 소 계 | 14,502 | 548 | 3.78% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 | 509 | 548 | 576 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 25 | 102 |
| ①대손처리액(상각채권액) | - | 25 | 102 |
| ②상각채권회수액 | - | - | - |
| ③기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상액(환입)액 | 28 | (14) | 74 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 | 537 | 509 | 548 |
(3) 경과기간별 매출채권 현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 3월 이하 | 3월초과 ~ 6월 이하 | 6월 초과 ~ 1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 12,749 | 972 | 135 | 763 | 14,619 |
| 비 율 | 87.21% | 6.65% | 0.92% | 5.22% | 100.00% |
(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하여 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고, 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권 중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않으며, 그 외 채권에 대해서는 연체기간에 따른 과거 경험에 근거하여 대손을 설정하였습니다.
라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 재고자산 보유현황
| (단위: 백만원) |
| 부 문 | 계정과목 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차부문 | 제 품 | 4,581 | 4,262 | 3,467 |
| 재 공 품 | 1,405 | 1,278 | 1,433 | |
| 원 재 료 | 4,131 | 4,531 | 4,418 | |
| 부 재 료 | 35 | 21 | 27 | |
| 소 계 | 10,152 | 10,092 | 9,345 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 12.80% | 12.87% | 11.19% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 4.3회 | 4.9회 | 4.4회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제27기 1분기 | 제26기 | 제25기 |
| 감속기부문 | 제 품 | 339 | 364 | 312 |
| 상 품 | 19 | 20 | 88 | |
| 재 공 품 | 1,441 | 1,375 | 1,081 | |
| 원 재 료 | 991 | 1,041 | 811 | |
| 소 계 | 2,790 | 2,800 | 2,292 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 6.24% | 6.31% | 5.81% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 4.2회 | 4.5회 | 4.1회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제37기 1분기 | 제36기 | 제35기 |
| 합성수지배관 | 제 품 | 2,832 | 2,316 | 2,110 |
| 상 품 | 811 | 838 | 714 | |
| 원 재 료 | 623 | 732 | 801 | |
| 저 장 품 | 21 | 23 | 22 | |
| 소 계 | 4,287 | 3,909 | 3,646 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 23.78% | 21.69% | 17.85% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 1.9회 | 2.8회 | 2.6회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자
당사는 제25기 1분기 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 03월 31일 업무 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였고, 보고기간 종료일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.
2) 재고실사시 전문가와의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
-. 외부감사인 입회없이 재고자산 관리규정에 따라 실시하였습니다.
당사는 재고자산의 시가가 취득가액보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다.
| (단위: 백만원) |
| 부 문 | 계정과목 | 취득원가 | 당기평가손실 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 연 결 | 원재료 | 6,103 | (358) | 5,745 |
| 부재료 | 35 | - | 35 | |
| 재공품 | 3,560 | (714) | 2,846 | |
| 제품 | 8,150 | (398) | 7,752 | |
| 상품 | 974 | (144) | 830 | |
| 저장품 | 21 | - | 21 | |
| 합계 | 18,843 | (1,615) | 17,229 | |
| 자동차부품 | 원재료 | 4,135 | (4) | 4,131 |
| 부재료 | 35 | - | 35 | |
| 재공품 | 1,437 | (32) | 1,405 | |
| 제품 | 4,673 | (92) | 4,581 | |
| 소계 | 10,280 | (128) | 10,152 | |
| 감속기부문 | 원재료 | 1,345 | (354) | 991 |
| 재공품 | 2,123 | (682) | 1,441 | |
| 상품 | 163 | (144) | 19 | |
| 제품 | 512 | (173) | 339 | |
| 소계 | 4,143 | (1,353) | 2,790 | |
| 합성수지배관 | 원재료 | 623 | - | 623 |
| 제품 | 2,965 | (133) | 2,832 | |
| 상품 | 811 | - | 811 | |
| 저장품 | 21 | - | 21 | |
| 소계 | 4,420 | (133) | 4,287 |
마. 금융자산 및 금융부채의 공정가치
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 유동금융자산 | 41,332,092 | 41,332,092 | 35,519,416 | 35,519,416 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 20,189,856 | 20,189,856 | 9,873,656 | 9,873,656 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 2,005,325 | 2,005,325 | 5,941,410 | 5,941,410 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 4,752,754 | 4,752,754 | 5,654,456 | 5,654,456 |
| 상각후원가측정금융자산(유동) | 상각후원가 | 17,437 | 17,437 | 34,874 | 34,874 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 13,834,200 | 13,834,200 | 13,609,421 | 13,609,421 |
| 미수금 | 상각후원가 | 380,266 | 380,266 | 370,353 | 370,353 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 152,254 | 152,254 | 35,246 | 35,246 |
| 비유동금융자산 | 1,897,989 | 1,897,989 | 1,854,797 | 1,854,797 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 공정가치 | 916,512 | 916,512 | 873,422 | 873,422 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 583,448 | 583,448 | 583,448 | 583,448 |
| 상각후원가측정금융자산(비유동) | 상각후원가 | 4,155 | 4,155 | 4,155 | 4,155 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 363,874 | 363,874 | 363,772 | 363,772 |
| 금융자산 합계 | 43,230,081 | 43,230,081 | 37,374,213 | 37,374,213 | |
| 유동금융부채 | 31,682,917 | 31,682,917 | 29,300,165 | 29,300,165 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 6,770,005 | 6,770,005 | 5,340,307 | 5,340,307 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 1,421,001 | 1,421,001 | 990,336 | 990,336 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 1,521,382 | 1,521,382 | 1,519,135 | 1,519,135 |
| 유동성장기차입금 | 상각후원가 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 공정가치 | 7,801,889 | 7,801,889 | 7,319,844 | 7,319,844 |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 168,640 | 168,640 | 130,543 | 130,543 |
| 비유동금융부채 | 4,841,650 | 4,841,650 | 4,741,921 | 4,741,921 | |
| 장기차입금 | 상각후원가 | 4,500,000 | 4,500,000 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 291,650 | 291,650 | 191,921 | 191,921 |
| 금융부채 합계 | 36,524,567 | 36,524,567 | 34,042,086 | 34,042,086 | |
(주) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,105,919 | - | 1,646,835 | 4,752,754 |
| 장기금융상품 | - | - | 916,512 | 916,512 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 583,448 | 583,448 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 7,801,889 | 7,801,889 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,076,466 | - | 1,577,990 | 5,654,456 |
| 장기금융상품 | - | - | 873,423 | 873,423 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 583,448 | 583,448 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 7,319,844 | 7,319,844 |
기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기 보고서의 경우에는 기재를 생략합니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기(당기) | 이촌회계법인 | - | - | - |
| 제24기(전기) | 이촌회계법인 | 적정 | - | 유상사급 회계처리 |
| 제23기(전전기) | 동아송강회계법인 | 적정 | - | 유상사급 회계처리 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제25기 1분기(당기) | 이촌회계법인 | 반기/중간/기말/연결 내부회계관리검토 | 145백만원 | 1,206 | - | - |
| 제24기(전기) | 이촌회계법인 | 반기/중간/기말/연결 내부회계관리검토 | 138백만원 | 1,206 | 138백만원 | 1,206 |
| 제23기(전전기) | 동아송강회계법인 | 반기/중간/기말/연결 내부회계관리검토 | 135백만원 | 1,206 | 135백만원 | 1,271 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제24기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제23기(전전기) | 2021년 4월 | 세무조정 | 2021.04.01 ~ 2022.03.31 | 5백만원 | 동아송강 회계법인 |
[내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제25기 1분기 | 이촌회계법인 | - | - |
| 제24기 | 이촌회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제23기 | 동아송강회계법인 | 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
가. 이사회의 구성개요
당사 정관상 이사회는 3인 이상의 이사로 구성하고 법령이 정하는 바에 따라 사외이사를 선임하도록 규정되어 있습니다. 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 총 5명의 이사로 구성되어 있으며, 회사의 정관 규정에 따른 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성된 감사위원회를 설치 또는 운영하고 있습니다.
※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원의 현황_가. 임원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.
나. 이사회의 권한 내용
| 구 분 | 내 용 |
| 이사회의 권한 | 제3조(권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ②이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
| 이사회 위원회 | 제10조(이사회 내 위원회) ①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다. ②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 정하는 사항 ③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. ④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. ⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. |
| 관계인의 출석 | 제11조의2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사에 대한 | 제12(이사에 대한 직무집행감독권) ①이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리 할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. |
| 직무집행감독권 | ②제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. |
다. 이사회의 운영에 관한 사항
| 구 분 | 주 요 내 용 |
| 이사회의 구성과 소집 | 제4조(구성) 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다. 제5조(의장) ①이사회의 의장은 대표이사로 한다. ②의장이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제34조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다. 제6조(소집권자) ①이사회는 의장이 소집한다. 그러나 의장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제34조에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ②각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구 할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제7조(소집절차) ①이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ②이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. |
| 결의방법 | 제8조(결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 이사회 내 위원회 | 제10조(이사회 내 위원회) ①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다. ②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 정하는 사항 ③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. ④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. ⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. |
| 관계인의 출석 | 제11조의2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사회의사록 | 제13조(의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사 할 수 있다. |
| 최대주주등 과의 거래 | 이사회 운영규정 : 제9조(부의사항) ①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 |
라. 이사회의 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사(상근) | 사내이사(상근) | 사내이사(상근) | 사외이사 | 사외이사 |
| 이정훈 | 노영길 | 김광선 | 김활년 | 김상욱 | |||
| (출석률:100%) | (출석률:100%) | (출석률:100%) | (출석률: 50%) | (출석률 : 50%) | |||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| 1 | 2023.02.06 | -. 제24기 결산재무제표 이사회 승인의 건 -. 제24기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2023.02.21 | -. 감사전 연결재무제표 심리 및 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 3 | 2023.03.27 | -. 산업은행 운영자금 50억원 대환의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 4 | 2023.03.29 | -. 태왕광 발전시설 임대계약의 건 (유휴지붕 및 주차장 시설 장기임대계약) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
마. 이사외내 위원회
당사는 이사회 내에 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다.
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 5 | 2 | - | - | - |
사. 이사의 독립성
당사는 사외이사를 포함한 모든 이사는 주주총회에서 선임합니다.
주주총회 개최전 이사 후보자에 대한 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 공개하고 있으며, 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 담당업무 | 최대주주 등과의 관계 | 회사와의 거래 (최근3년) | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 이정훈 | 이사회 | 경영총괄 | 본인 | 건물 매매(420백만원) | 3년 | 여(5회) |
| 사내이사 | 노영길 | 이사회 | 경영총괄 | - | - | 3년 | 여(8회) |
| 사내이사 | 김광선 | 이사회 | 경영총괄 | - | - | 3년 | 여(7회) |
| 사외이사 | 김활년 | 이사회 | 경영감사 | - | - | 3년 | 부 |
| 사외이사 | 김상욱 | 이사회 | 경영감사 | - | - | 3년 | 부 |
아. 사외이사의 전문성
당사는 사외이사의 업무 지원을 위한 별도의 조직은 없으나 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 경영관리실 내에서 업무를 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사의 사외이사는 해당분야의 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다. |
가. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 김활년 | 예 | - 연세대학교 경영학과 졸업 - 1996년 ~ 현 재 : 다산회계법인 회계사 | 예 | 회계사 (1호 유형) | 5년 이상근무 |
| 김상욱 | 예 | - 영남대학교 전자공학과 졸업 - 1989년 ~ 2019년 : 포스코ICT 영업사업관리 부장 | - | - | - |
| 김광선 | - | - 대구대학교 전자계산학과 졸업 - 1998년 ~ 현 재: ㈜티피씨 경영관리실장 | 예 | 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형) | 임원 5년이상 근무 |
나. 감사위원회에 관한 사항
(1) 감사기구 관련 사항
정관 제6장 감사위원회 제42조(감사위원회의 구성)
① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사 이어 야 한다.
(2) 감사위원 의무 및 권한
[감사위원회 규정]
| 구 분 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 독립성과 객관성 | 제12조(독립의원칙) 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기관과 타부서로부터 |
| 감사위원의 의 무 | 1. 감사보고서의 작성·이사에게 제출(상법447조의4) 2. 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 주주총회에 3. 이사의 법령/정관 위반행위 이사회에 보고(상법391조의2) 4. 내부회계관리제도운영실태평가 이사회에 보고(외감법2조의2) 5. 감사위원회에서 결의된 사항을 분기별로 이사회에 보고 6. 직무상 취득한 기밀의 준수의무(상법382조의4) 7. 기타법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 |
| 감사의 권 한 | 1. 임시주주총회의 소집청구(상법412조의3) 2. 이사의 위법행위에 대한 유지청구(상법402조) 3. 이사에 대한 영업보고요구(상법412조) 4. 이사와 회사간의 소에 대한 대표(상법394조) 5. 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실에 관한 이사의 보고수령 (상법412조의2) 6. 회사의 업무·재산상태조사(상법412조) 7. 직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고요구(상법412조의4) 8. 외부감사인의 선임·변경에 대한 승인(외감법4조) 9. 외부감사인으로 부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 10. 내부회계관리제도운영실태보고 수령 및 평가(외감법2조의2) 11. 필요시 회사의 비용으로 전문가의 조력을 요구(상법415조의2) 12. 계열회사와의 대규모 상품·용역거래에 대한 심의 13. 기타법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 |
| 권한의 위임 | 제14조(권한위임) ① 감사위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 다음 각 호의 사항을 자율·책임경영담당에게 위임할 수 있으며, 자율·책임경영담당은 1. 감사계획, 실시, 결과보고 등 내부감사업무수행에 관한 전반적인 사항 2. 감사결과 지적사항에 대한 조치확인 3. 기타 감사업무수행에 관한 사항 4. 감사위원회의 결의로 위임한 사항 ② 제1항에서 위임한 자율·책임경영담당의 직무는 내부감사규정의 |
다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
당사의 감사위원는 이사회에 출석하여 주요 의결 내용에 있어 적법성과 부당성을 검토하고 그에 따른 의견을 제시하였습니다. 필요하다고 인정되는 사항에 있어서는 관련 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고, 관련서류를 열람하는 등 충실한 감사활동을 지속하고 있습니다.
| 개 최 일 자 | 활 동 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2023.02.06 | -. 제24기 결산 감사위원회 개최 | - |
| 2023.05.11 | -. 제25기 1분기 결산 감사위원회 개최 | - |
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사의 감사위원회는 해당분야의 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다. |
마. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영관리실 | 1 | 부장(13년) | 감사의 직무수행 지원 |
바. 준법지원인 등 지원조직 현황
상법 시행령 제29조(상장사 자산총액 5천억 이상인 회사)에 의거하여 해당사항 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 수시실시 |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 11,276,679 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 11,276,679 | - |
| - | - | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 이정훈 | 본인 | 보통주 | 2,264,030 | 20.08 | 2,264,030 | 20.08 | - |
| 이 헌 | 제(弟) | 보통주 | 2,079,311 | 18.44 | 2,079,311 | 18.44 | - |
| 계 | 보통주 | 4,343,341 | 38.52 | 4,343,341 | 38.52 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
주요약력 | 겸직현황 |
1999.02~ 現(주)티피씨 대표이사 | (주)고리 대표이사 |
2. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 이정훈 | 2,264,030 | 20.08 | - |
| 이 헌 | 2,079,311 | 18.44 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
나. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 5,931 | 5,937 | 99.9 | 5,698,942 | 11,276,679 | 50.5 | - |
3. 주가 및 주식거래 실적
| 구분 | 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최고가 | 2,975원 | 3,200원 | 3,125원 | 3,070원 | 3,545원 | 3,825원 |
| 최저가 | 2,660원 | 2,960원 | 2,795원 | 2,640원 | 2,920원 | 3,160원 | |
| 평균주가 | 2,831원 | 3,076원 | 2,961원 | 2,829원 | 3,165원 | 3,434원 | |
| 거래량 | 최고거래량 | 192,115주 | 159,142주 | 121,307주 | 662,723주 | 9,151,041주 | 9,092,359주 |
| (일자) | (10월17일) | (11월10일) | (12월20일) | (01월25일) | (02월16일) | (03월03일) | |
| 최저거래량 | 32,638주 | 40,391주 | 29,712주 | 29,985주 | 42,217주 | 140,059주 | |
| (일자) | (10월25일) | (11월30일) | (12월28일) | (01월20일) | (02월09일) | (03월29일) | |
| 월거래량 | 1,665,265주 | 1,675,617주 | 1,246,123주 | 2,652,314주 | 22,059,603주 | 18,515,614주 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이정훈 | 남 | 1963년 07월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 영남대학교 전자공학과 졸업 98.12~현재 (주)티피씨 대표이사 12.02~현재 (주)고리 대표이사 겸임 22.03~현재 (주)해성티피씨 대표이사 겸임 | 2,264,030 | - | 본인 | 23년 | 2025년 03월 27일 |
| 노영길 | 남 | 1959년 08월 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 부경대학교 전기공학과 졸업 94.02 ~ 99.10 ㈜서강정밀 공장장 | - | - | - | 22년 | 2025년 03월 27일 |
| 김광선 | 남 | 1967년 10월 | 상무보 | 사내이사 | 상근 | 경영관리총괄 | 대구대학교 전자계산학과 졸업 98.12.~현재: ㈜티피씨경영관리실장 | - | - | - | 23년 | 2025년 03월 27일 |
| 김영동 | 남 | 1964년 07월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 인발사업부 총괄 | 경북산업대학 기계공학 졸업 90.12 ~ 00.10 : (주)서강정밀 영업개발부 00.10~현재 : (주)티피씨 | - | - | - | 22년 | - |
| 김상은 | 남 | 1964년 08월 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 필라넥사업부 총괄 | 충남대학교 금속공학과 졸업 87.05 ~ 07.6 : 평화산업 자재팀장 07.08~13.08 :한국SKF씰 생산이사 13.08~현재 : (주)티피씨 | - | - | - | 8년 | - |
| 김활년 | 남 | 1964년 03월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영감사 | 연세대학교 경영학과 졸업 96년 ~ 현재 : 다산회계법인 회계사 | - | - | - | - | 2025년 03월 27일 |
| 김상욱 | 남 | 1961년 10월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영감사 | 영남대학교 전자공학과 졸업 89년 ~ 19년 : 포스코ICT 영업관리 부장 | - | - | - | - | 2025년 03월 27일 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 자동차부품 | 남 | 145 | - | 1 | - | 146 | 8년 5개월 | 1,703 | 12 | - | - | - | - |
| 자동차부품 | 여 | 44 | - | 1 | - | 45 | 6년 4개월 | 421 | 9 | - | |||
| 합 계 | 189 | - | 2 | - | 191 | - | 2,124 | 11 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 2 | 44 | 22 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사 2명 포함) | 5 | 1,000 | - |
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 150 | 30 | - |
(2) 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 150 | 50 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | 2 | - | - | 감사위원(사외이사겸임) 무보수 임원 |
| 감사 | - | - | - | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
(가) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
- 해당사항 없습니다.
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)티피씨 | 1 | 1 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | 1 | 1 | 2 | 22,801 | - | - | 22,801 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 1 | 1 | 2 | 22,801 | - | - | 22,801 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용 공여 등
- 해당사항 없습니다.
2. 대주주등과의 자산 양수도 등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주등과의 영업거래
- 해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 거래내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이해관계 | 거래내역 | 금액 |
| (주)삼보모터스 | 관계회사 | 매출 | 4,042 |
| 금형비 | 24 |
나. 채권 및 채무내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 과 목 | 제25기 1분기 |
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 3,465 |
다. 종속회사에 대한 대여거래내역은 없습니다.
라. 지배/종속회사간에 제공받은 담보내역은 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
가. 그밖의 우발채무 등
(1) 담보제공 내역
당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,천엔) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 약정한도 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 10,699,774 | 15,000,000 | 운전자금 | 13,000,000 | 산업은행 |
| JPY 100,000 | |||||
| 1,181,092 | 5,750,000 | 운전자금 | 1,800,000 | 신한은행 | |
| 6,832,482 | 6,600,000 | 운전자금 | 4,500,000 | 국민은행 | |
| 건물 | 239,270 | 90,000 | 물품대보증 | - | ㈜세아제강 |
| 장기금융상품 | 30,000 | 30,000 | 물품대보증 | - | ㈜휴스틸 |
(2) 제공받은 보증내역
당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험에 2,504백만원(부보금액)의 계약 및 하자 등에 대하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.
(3) 금융기관 등과의 약정내역
당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정한도 | 사용 | 미사용 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 1,800,000 | 549,950 | 1,250,050 |
| 무역금융 | 3,820,000 | - | 3,820,000 | |
| 파생상품(통화선도) | USD262 | USD208 | USD54 | |
| 운전자금대출 | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
(4) 당분기말 현재 연결실체는 1989년과 1995년 사이에 신한은행으로부터 교부받은 어음과 수표 중 수표 45매가 은행에 회수되지 아니하였으며, 연결실체는 상기 수표 및 어음에 대하여 추후 제권판결절차를 진행할 예정입니다.
- 해당사항 없습니다.
- 중소기업기준검토표
중소기업기준검토표 |
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 1991.07 | 인천 남동구 능허대로 | 산업용 감속기 | 44,683 | 지분 43% | 해당 |
| (주)고리 | 1983.12 | 전북 정읍 하북동 | 합성수지배관 | 18,585 | 지분 97% | 해당 |
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| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 1 | (주)해성티피씨 | 120111-0148800 |
| - | - | ||
| 비상장 | 1 | (주)고리 | 204211-0000867 |
| - | - |
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| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)해성티피씨 | 상장 | 2017.12.18 | 사업다각화 | 10,800 | 4,320 | 44.93 | 10,800 | - | - | - | 4,320 | 43.11 | 10,800 | 44,683 | 290 |
| (주)고리 | 비상장 | 2021.08.01 | 사업다각화 | 21,031 | 5,624 | 96.92 | 12,001 | - | - | - | 5,624 | 96.92 | 12,001 | 18,585 | -200 |
| 합 계 | 9,944 | - | 22,801 | - | - | - | 9,944 | - | 22,801 | 63,268 | 90 | ||||
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230512000923
