분기보고서 (2024.03) 2024-05-16 17:18:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516002085
(제 69 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05월 16일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 인터지스(주) |
| 대 표 이 사 : | 박 동 호 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 중구 충장대로9번길 52 마린센터 13층 |
| (전 화) 051-604-3333 | |
| (홈페이지) http://www.intergis.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영전략본부장 (성 명) 권 광 용 |
| (전 화) 051-604-3387 | |
대표이사등의 확인.서명 |
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
인터지스(주)는 지난 69년간 축적된 항만운영의 노하우를 바탕으로 컨테이너 및 벌크화물 등을 하역하는 항만하역사업과 전국 각지의 물류 네트워크를 활용하여 후판, 형강, 봉강 등의 철강제품 및 수출입 컨테이너를 운송하는 육상운송사업, 그리고 동국제강(주) / 동국씨엠(주)의 철강 원재료 및 국내외 3PL 고객들을 대상으로 하는 해상운송사업과 포워딩사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 그 외 터미널 운영과 주유소 등의 부수사업을 수행하고 있으며, 해외시장 진출 등을 통하여 사업의 영역을넓혀 나가고 있습니다.
현재 시장 점유율 및 경쟁 우위를 확보하기 위해 스마트물류를 위한 Digital 체계화, ESG 역량을 배양하기 위하여 노력하고 있습니다. 기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 위하여 글로벌 네트워크를 확대하고 있습니다. 이에 따라 당사는 기존 사무소로 운영한 뉴저지 사무소를 2023년 04월 미국법인으로 승격시켜 지속적인 서비스를 제공하고 있습니다.
당사의 2024년 1분기 연결기준 매출액은 1,571억원입니다. 하역 부문은 전년 동기 대비 매출액 12억원 감소한 346억원이며, 운송 부문은 운송 물량 감소로 인해 전년 동기 대비 매출액 36억원이 감소한 540억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 전년 동기 대비 매출액 9억원 증가한 357억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 328억원을 달성하였습니다.
당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다.
| 구 분 | 상 호 | 주 요 사 업 | 비 고 | |
| 항만하역 및 화물운송 | 국 내 | 인터지스웅동센터(주) | 운송관계서비스업 및 하역업 | 물류센터 운영 |
| 인터지스신항센터(주) | 운송관계서비스업 및 하역업 | |||
| 인터지스중앙부두(주) | 운송관계서비스업 및 하역업 | 감천중앙부두 운영 | ||
| 당진고대부두운영(주) | 항만운영 및 관리 | 당진고대부두 운영 | ||
| 해운 및 포워딩 | 해 외 | Intergis Vina Co.Ltd. | 운송관계서비스업 | 베트남 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | 운송관계서비스업 | - | ||
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 운송관계서비스업 | 멕시코 | ||
| Intergis Japan Co.Ltd | 운송관계서비스업 | 일본 | ||
| INTERGIS AMERICA INC. | 운송관계서비스업 | 미국 | ||
사업의 내용은 지배기업인 인터지스 주식회사를 중심으로 종속회사의 주요 부문을 병행하여 기재하였습니다.
가.주요 제품 및 서비스의 내용
(1) 하역사업
당사는 부산, 인천, 포항, 당진 등 전국 주요 항만에 부두를 운영하고 있으며, 각 항만에 다양한 하역 장비와 숙련된 전문 인력을 투입하여 신뢰성 있는 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 철강재, 일반 잡화, 특수화물 등 각종 화물의 특성에 맞는 차별화된 작업을 통해 최상의 하역 서비스를 제공하고 있습니다.
2015년 09월에는 부산 감천항에 위치한 중앙부두 운영권을 확보하였으며, 이를 통해 기존 부두와의 시너지를 창출하여 하역시장의 안정성을 강화하고 수익성을 개선할 수 있었습니다.
또한, 당사는 부산 신항 배후 단지에 웅동 물류센터(총면적 38,384m²/ 11,611평)와 신항 물류센터(총면적 25,000m²/ 7,501평)를 운영하고 있습니다. 대규모 야적장과 최신 설비를 이용해 보관부터 유통, 포장 등의 후가공 작업까지 수행하며 다양한 부가가치 서비스를 제공하고 있습니다.
(2) 운송사업
당사는 부산, 울산, 청원, 의왕 등 주요 물류 거점 간 네트워크와 각종 운송 장비를 기반으로, 전 산업 군의 다양한 화물에 최적화된 컨테이너 및 벌크운송 서비스를 제공하고 있습니다.
컨테이너운송은 도로운송뿐만 아니라 철도운송, 연안해송 등 다양한 물류서비스 제공을 통해 고객 요구에 즉시 대응하고 있습니다. 벌크운송은 벌크화물에 특화된 노하우를 기반으로 중량물, 특수화물, 프로젝트화물 등 다양한 화물을 안정적으로 운송하고 있습니다. 취급이 어려운 벌크화물 운송에 적합한 특수 장비와 인프라를 활용하여 최적의 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 차량관제 시스템을 구축하여 실시간 컨테이너 및 벌크화물 추적 정보 서비스 제공으로 고객의 편의성을 제고하고 있습니다.
(3) 해운사업
당사는 아시아, 미주, 유럽 등 항로 및 권역별로 특성에 맞는 운항 전략 수립을 통해 고품질 해상운송 서비스를 제공하고 있습니다. 정기선을 통해 한중일 근해뿐만 아니라 동남아, 유럽, 미주까지 철재 화물을 정기적으로 운송하고 있으며, Steel slab, HR Coil 등의 반제품부터 Steel plate, CR Coil 등의 완제품까지 운송하고 있습니다. 부정기선 같은 경우 태평양, 대서양, 인도양 등 전세계 항로에 곡물, 철광석, 석탄, 철제품 등의 운송 서비스를 제공하고 있습니다.
현재 해운 부문은 선박 운항 및 화물 운송 능력, 그리고 사업 리스크 관리 능력의 지속적인 향상을 통해 화주와의 신뢰를 구축하여 3PL 물류 확대에 박차를 가하고 있습니다. 아울러, 대서양 해상운송 서비스능력 강화를 위해 2023년에는 미국 뉴저지 사무소를 법인화 하여 신규 설립하였으며, 이를 통해 보다 안정적인 상시 영업 및 운항 관리체계를 구축하고 있습니다.
또한 철강 해상운송 부문 2PL 영업과 3PL 영업의 시너지 강화 및 3PL 영업 확대를 위해 일본법인을 2022년 7월 설립 완료하여 11월부터 운영 시작 하였습니다. 한일간준 정기선 서비스 구축 및 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시켜나갈 계획입니다.
당사는 변동성이 높은 해상운송 사업 시장의 여러 리스크와 수급요인 변동에 대비하기 위해 당사에 적합한 전략을 끊임없이 모색하고 있습니다.
(4) 포워딩 및 해외사업
당사는 하역, 내륙ㆍ해상ㆍ항공운송, 보관 및 통관 등 종합적이고 다양한 물류 인프라를 기반으로 물류 서비스를 설계하고 있으며, 고객사의 물류환경 분석 및 커뮤니케이션을 바탕으로 고객 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 지속적인 해외 네트워크 구축을 통해 기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 시도하고 있습니다.
2017년 02월, 베트남의 물류 거점인 하노이에 법인을 설립하여 항공ㆍ해상포워딩, 운송, 보관 등의 서비스를 제공하고 있으며, 이를 바탕으로 동남아 지역 네트워크 구축의 초석을 마련하였습니다. 그리고 2021년 01월에는 중남미 시장으로 사업영역을 확대하고자 멕시코 법인을 신설하였습니다.
나. 주요 제품 및 서비스의 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적 용도 | 매출액 | 비율 |
| 하역 | 항만하역 | 벌크, 컨테이너 | 34,642 | 22.1 |
| 운송 | 육상운송 | 벌크, 컨테이너 | 53,992 | 34.4 |
| 해운 | 해상운송 | 벌크 | 35,703 | 22.7 |
| 포워딩 | 포워딩 | 벌크, 컨테이너 | 20,689 | 13.2 |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 유류, 용역 외 | 12,075 | 7.6 |
| 계 | 157,101 | 100.0 | ||
다. 주요 제품 및 서비스의 매출 변동추이
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 제69기 (2024년 1분기) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) | |||
| 하역 | 34,642 | 22.1 | 135,335 | 22.1 | 149,151 | 20.7 |
| 운송 | 53,992 | 34.4 | 227,212 | 37.5 | 229,055 | 31.8 |
| 해운 | 35,703 | 22.7 | 143,846 | 23.5 | 221,502 | 30.8 |
| 포워딩 | 20,689 | 13.2 | 68,323 | 11.2 | 81,978 | 11.4 |
| 기타 | 12,075 | 7.6 | 36,923 | 5.7 | 38,298 | 5.3 |
| 계 | 157,101 | 100.0 | 611,639 | 100.0 | 719,984 | 100.0 |
라. 주요 제품 및 서비스의 가격 변동추이
(1) 하역사업
하역 부문의 가격은 정부가 고시하는 항만하역 요율과 화주별 요구 조건 등을 고려하여 결정되고 있습니다. 항만하역 요율 같은 경우 해운경기, 물가 상승률 등 전반적인 요인을 바탕으로 지속적으로 변동되고 있습니다.
(2) 운송사업
현재 운송시장은 대형 화주나 선사 등의 공급자 중심의 시장으로서, 물량 유치를 위한 운송사들의 운송요금 요율 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 운송업의 특성상 국제유가 변동에 따른 원가 인상 요인이 상존하고 있습니다.
(3) 해운ㆍ포워딩 및 해외사업
당사의 영업상 보안사항으로 기재를 생략합니다.
가. 주요 원재료
(1) 매입현황(별도기준)
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 품목 | 주요매입처 | 제69기 (2024년 1분기) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) | ||||||
| 원재료 매입액 | 매출액 | 비율 | 원재료 매입액 | 매출액 | 비율 | 원재료 매입액 | 매출액 | 비율 | |||
| 하역 | 경유 | 금강석유(주) 外 | 137 | 34,642 | 0.3 | 495 | 92,312 | 0.5 | 694 | 101,430 | 0.7 |
| 해운 | 유류 등 | GULF OIL MARINE LIMITED 外 | 2,427 | 35,703 | 6.7 | 9,656 | 140,112 | 6.9 | 10,381 | 221,502 | 4.7 |
| 기타(주유소) | 경유 | 금강석유(주) | 1,647 | 2,243 | 76.1 | 6,568 | 7,628 | 89.8 | 8,619 | 9,708 | 92.3 |
| 휘발유 | 60 | 283 | 339 | ||||||||
※ 사업의 특성상 포워딩부문은 원재료 매입이 발생하지 않으며, 운송부문은 독립적인 원재료 비용 산출이 불가하여 기재를 생략합니다.
(2) 가격변동추이
| (단위 : 원/ℓ) |
| 사업부문 | 품목 | 제69기 (2024년 1분기) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) |
| 하역 및 기타(주유소) | 경유 | 1,305 | 1,292 | 1,594 |
| 휘발유 | 1,473 | 1,458 | 1,608 |
※ 산출방법 : [연간 총 원재료] 매입액 / 매입수량
※ 가격변동원인 : OPEC+ 감산 결정 및 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 원유 공급 불안정
※ 해운부문은 원재료 가격변동추이에 대한 정확한 파악이 불가하여 기재를 생략합니다.
나. 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(별도기준)
당사는 하역, 운송, 해운, 포워딩 및 기타사업을 영위하고 있으며, 다양한 품목을 취급하는 사업의 특성상 생산능력 및 생산실적을 산출하는데 어려움이 있어 연간 사업 계획 대비 실적을 기재하였습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제69기 (2024년 1분기) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) |
| 하역 | 항만하역 | 국내 및 해외 | 20,405 | 81,163 | 84,968 |
| 운송 | 육상운송 | 국내 | 53,079 | 216,210 | 192,341 |
| 해운 | 해상운송 | 국내 | 36,068 | 172,423 | 142,111 |
| 포워딩 | 포워딩 | 국내 및 해외 | 12,817 | 68,393 | 69,561 |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 국내 및 해외 | 13,507 | 35,431 | 38,915 |
| 계 | 135,876 | 573,621 | 527,896 | ||
(2) 생산실적 및 가동률(별도기준)
(가) 생산실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 제69기 (2024년 1분기) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) |
| 하역 | 항만하역 | 25,359 | 92,312 | 101,430 |
| 운송 | 육상운송 | 53,992 | 227,212 | 229,055 |
| 해운 | 해상운송 | 34,830 | 140,112 | 221,502 |
| 포워딩 | 포워딩 | 17,735 | 58,657 | 73,623 |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 13,173 | 43,686 | 41,838 |
| 계 | 145,089 | 561,980 | 667,448 | |
(나) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 품목 | 제69기 (2024년 1분기말) | 달성률 | |
| 생산능력 | 생산실적 | |||
| 하역 | 항만하역 | 20,405 | 25,359 | 124.28% |
| 운송 | 육상운송 | 53,079 | 53,992 | 101.72% |
| 해운 | 해상운송 | 36,068 | 34,830 | 96.57% |
| 포워딩 | 포워딩 | 12,817 | 17,735 | 138.37% |
| 기타 | 상품, 용역 외 | 13,507 | 13,173 | 97.53% |
| 계 | 135,876 | 145,089 | 106.78% | |
(3) 생산설비의 현황 등(연결기준)
(가) 생산설비 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량 운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인 자산 | 계 |
| 기초 순장부금액 | 130,384 | 21,802 | 2,207 | 14,319 | 3,842 | 475 | 852 | 10,055 | 372 | 184,308 |
| 취득 | - | - | - | 1 | - | 60 | - | - | 2,085 | 2,146 |
| 대체 | - | - | - | 1,290 | - | - | 380 | - | (1,670) | - |
| 감가상각비 | - | (230) | (58) | (441) | (115) | (17) | (69) | (197) | - | (1,127) |
| 처분/폐기 | - | - | - | (92) | - | - | - | - | - | (92) |
| 외화환산차이 | - | - | - | 1 | - | - | 1 | - | - | 2 |
| 기말 장부금액 | 130,384 | 21,572 | 2,149 | 15,078 | 3,727 | 518 | 1,164 | 9,858 | 787 | 185,237 |
(나) 설비의 신설 매입 계획 등
| (단위 : 억원) |
| 사업부문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 투자 효과 | |
| 투자형태 | 금 액 | |||
| 하역 및 운송 | 구매 | 시설, 장비투자 | 371 | 구축물, 차량 구매 등 |
| 수리 외 | 19 | 개체보수(수리) 등 | ||
| 계 | - | - | 390 | - |
※ 당사의 사업진행에 따라 향후 변동될 수 있습니다.
가. 매출에 관한 사항
(1) 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형,품목 등 | 제69기 1분기 | 제68기 | 제67기 |
| 하역 | 용역 | 34,642 | 135,335 | 149,151 |
| 운송 | 용역 | 53,992 | 227,212 | 229,055 |
| 해운 | 용역 | 35,703 | 143,846 | 221,502 |
| 포워딩 | 용역 | 20,689 | 68,323 | 81,978 |
| 기타 | 상품, 용역 | 12,075 | 36,924 | 39,298 |
| 총계 | 157,101 | 611,639 | 719,984 | |
※ 상기 금액은 연결 재무제표 기준자료입니다.
(2) 판매경로 및 판매방법 등
(가) 판매경로
하역사업은 계약된 선사의 모선에 대하여 부두 내에서 양ㆍ적하 작업을 수행하고 계약 또는 협정 요율에 따라 용역비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.
운송사업은 국내 화주 또는 중개 업체와 계약 또는 협정에 의하여 운송 용역을 의뢰받고 계약 요율 및 운임에 따라 운송비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다.
해운사업은 국내외 거래처 또는 대리점 등을 통해 화주와는 화물 운송 용역 수주 계약을 체결하고, 해운사와는 선박 대여 계약을 체결합니다. 해당 계약을 바탕으로 운임 수입 및 대선료를 청구하는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다.
판매경로1 |
판매경로2 |
(나) 판매방법 및 조건
하역사업은 정기선의 경우 선사와 연간 계약을 통하여, 단위 품목에 대하여 양ㆍ적하 등에 대한 요율을 결정하고 컨테이너화물의 경우 TEU 단위, 벌크화물의 경우 중량(TON) 및 부피(CBM) 단위로 단가를 결정합니다. 부정기선의 경우 고시 요율표를 기준으로 선사와 협의를 통하여 양ㆍ적하 단가를 결정하여 계약하고, 해당 용역을 제공할 때 매출이 발생합니다.
운송사업의 판매는 대량화주의 경우 일반적으로 입찰을 통하여 결정되고, 입찰 시 제시한 요율 및 가격에 근거하여 매출이 발생합니다. 기타 화주의 경우 화주와의 협의를 통해 거리 및 중량, 화태 등에 따른 차등 요율을 결정하고 용역 제공 단위별로 매출이 발생합니다.
해운사업에서 화물 운송용역 수주는 입찰에 참여하여 톤당 운임을 제일 낮게 제시한 경우 이루어지며, 선박 대여 계약은 시장에 나온 당사 선박에 대한 선사의 직접 오퍼 또는 중개인을 통한 오퍼를 검토하여 일당 대선료를 책정 및 계약함으로써 매출이 발생합니다.
(다) 판매전략
하역 및 운송 서비스 개선을 위해 국제공인 보안관련 인증제도인 AEO를 취득하였습니다. 이러한 인증을 통해 고객만족 강화 및 회사 신뢰도를 제고할 것입니다. 그리고 기존 고객 관리를 통하여 고객의 이탈을 최소화하고 신규 수요 창출을 위하여 공개입찰 등에 대한 경쟁력을 강화하고 있습니다. 글로벌 선사와 화주를 유치하기 위하여 관련 인력을 지속적으로 영입하고 있으며, 영업 관련 인력에 대한 교육 및 해외 선진 물류기업에 대한 연수를 강화하고 있습니다. 또한, 물류업의 핵심인 인프라 구축을 위해 국내에 추가로 부두 거점을 확충하고 지속적인 해외시장 진출을 통해 글로벌 네트워크를 완성해 나갈 계획입니다.
해운사업은 국내외 현지 고객중심의 영업활동을 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있으며, 당사의 운항능력을 바탕으로 시장의 변화에 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다.
앞으로 채산성 위주의 판매 정책을 통한 판매 목표 달성 및 고부가가치 화물 유치를 위해 노력할 것이며, 영업조직력 강화를 바탕으로 대화주 서비스를 개선하여 고객 만족을 극대화해 나갈 것입니다.
(라) 주요 매출처(별도기준)
주요 매출처는 동국제강(주)(25.84%), 동국씨엠(20.44%), 현대글로비스(3.53%), 포스코플로우(주)(2.0%) 입니다. 당사가 영위하는 주요사업의 거래처를 표시하였습니다.
나. 수주상황
| (단위 : 만톤 ) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 수량 | 기납품액 수량 | 수주잔고 수량 |
|---|---|---|---|---|---|
| SLAB 해상운송 | 2010년 10월 05일 | 15년간 | 300 | 275 | 25 |
| SLAB 해상운송 | 2011년 08월 23일 | 14년간 | 280 | 260 | 20 |
가. 시장위험과 위험관리
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
(1) 시장위험
(가) 외환위험
회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화이며, 기타의 통화로는 일본엔화 등이 있습니다.
회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있으며, 회사의 외환위험관리 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 안정적인 사업운영의 기반을 제공하는데 있습니다.
(나) 가격위험
회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 또한, 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다.
(다) 이자율 위험
이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
이를 위해 회사는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생할 수 있습니다.
(가) 위험관리
매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
한편, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(나) 금융자산의 손상
회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 용역 제공에 따른 계약자산
- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
(다) 매출채권
회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 운송용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실률이 계약자산의 손실률에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실률은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행 능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망 정보를 반영하여 조정합니다.
(3) 유동성 위험
유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
(4) 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
나. 파생상품거래 현황
| (단위 : 백만원, 천USD) |
| 거래은행 | 상품내역 | 계약시작일 | 계약만기일 | 거래손익 계약금액 | 파생상품 거래손익 | 평가손익 계약금액 | 파생상품 평가손익 | ||||
| 하나증권 | 해상운임 | 2023.12.06 | 2024.04.02 | USD | 122 | KRW | (26) | USD | 61 | KRW | 0.4 |
| 교보증권 | 해상운임 | 2024.02.05 | 2024.02.29 | USD | 61 | KRW | 4 | USD | KRW | ||
| 교보증권 | 벙커 | 2023.10.02~2024.03.26 | 2024.01.31~2024.06.30 | USD | 886 | KRW | 53 | USD | 309 | KRW | 2 |
| 계 | USD | 1,069 | KRW | 31 | USD | 370 | KRW | 2 | |||
※ 당사는 해운 운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하였으며, 당기말 파생상품 거래이익은 31백만원, 파생상품 평가이익은 2백만원입니다.
가. 경영상의 주요계약 등
(1) 선박에 대한 TIME CHARTER 계약
DK INITIO 선박의 소유주인 DKC. S.A와 선박 운영회사인 당사 간에 TIME CHARTER계약 체결
- 기간 : 2023년 10월 01일 ~ 2024년 09월 30일 (매년 갱신)
- CHARTER HIRE : $9,000/DAY
가. 산업의 현황
(1) 산업의 특성
물류산업은 생산과 소비를 연결하는 활동 내에서 물류 효율화를 통해 물류비를 최소화하여 기업의 가격 경쟁력을 높이는 산업으로, 주요 사업으로는 하역, 운송, 보관 등이 있습니다. 물류산업은 국내외 산업 경기에 따라 물동량이 변동되는 특징이있으며, 최근 3~5년간 COVID-19, 지정학적 갈등(러-우 전쟁/ 미-중 무역갈등) 등으로 세계 정세 급변으로 인한 글로벌 공급망 내 병목현상이 지속됨에 따라 범사업적수급 불안이 심화되고 있는 추세입니다. 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선대상으로 부각되면서 물류의 효율화를 위한 정부와 기업체들의 투자가 확대되고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
현재 물류산업에 대한 인력 및 장비 등의 투자가 활발히 이루어지고 있으며, 그 위상도 예전에 비해 높아졌습니다. 또한, COVID-19 이후 글로벌 E-commerce 시장의 성장이 가속화되고 있으며, 그동안 미개척된 분야로서 각종 신사업의 등장과 이러한 기업들의 성장에 필수적인 산업으로 인정되어 성장 가능성이 매우 높습니다. 최근
COVID-19 및 지정학적 갈등(러-우 전쟁/ 미-중 무역갈등)의 여파로 사회 구조의 변화가 예상되는 등 불확실성이 증가하고 있지만, 각종 산업에서 차지하는 물류의 중요성이 높은 만큼 미래의 변화가 물류산업의 신성장 동력이 될 수 있을 것으로 기대됩니다.
(3) 경기변동의 특성
물류산업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 타 산업의 경영 환경뿐만 아니라 세계교역량, 기후변화, 국가 정책, 환율 및 각종 지수 등의 변화에 영향을 받는 산업입니다. 또한, 비용적인 측면에서도 선박 원가나 유가 등에 의해서 수익이 크게 변화될 가능성이 있는 산업입니다. 따라서, 물류산업 내 기업들은 다양한 사업 포트폴리오를 통해 경기변동에 따른 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
(4) 경쟁요소
진입장벽이 낮은 물류산업의 특성과 산업 간의 경계가 허물어짐에 따라, 최근 물류산업은 제조기업, 유통기업 및 외국자본의 시장 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서, 기존 물류기업은 시장 점유율 및 경쟁 우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 상황 속에서, 기존 경쟁요소였던 가격과 고객 서비스뿐만 아니라 기후변화로 인한 친환경 규제강화(ESG 역량), 스마트물류를 위한 Digital 체계화 등이 주요 경쟁요소로 자리 잡고 있습니다. 또한, COVID-19 및 지정학적 갈등 등 불확실한 시장의 패러다임 변화에 따른 리스크 관리 및 대응 능력을 배양하기 위하여 노력하고 있습니다.
나. 회사의 현황
(1) 조직도
조직도 |
(2) 영업의 개황
당사의 2024년 1분기 연결기준 매출액은 1,571억원입니다. 하역 부문은 전년 동기 대비 매출액 12억원 감소한 346억원이며, 운송 부문은 운송 물량 감소로 인해 전년 동기 대비 매출액 36억원이 감소한 540억원입니다. 그리고 해운 부문의 경우 전년 동기 대비 매출액 9억원 증가한 357억원 입니다. 포워딩 및 기타 상품 및 용역 부문은 매출액 328억원을 달성하였습니다.
(3) 사업부문별 손익현황(연결기준)
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 제69기 (2024년 1분기말) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) | |||||||||
| 매출액 | 영업이익 | 매출액 | 영업이익 | 매출액 | 영업이익 | |||||||
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| 하역 | 34,642 | 22.1 | 2,796 | 77.1 | 135,335 | 22.1 | 8,370 | 36.3 | 149,151 | 20.7 | 15,047 | 42.5 |
| 운송 | 53,992 | 34.4 | 1,033 | 28.5 | 227,212 | 37.2 | 3,993 | 17.4 | 229,055 | 31.8 | 5,921 | 16.7 |
| 해운 | 35,703 | 22.7 | 3,076 | -84.8 | 143,846 | 23.5 | 3,827 | 16.6 | 221,502 | 30.8 | 4,577 | 12.9 |
| 포워딩 외 | 32,764 | 20.8 | 2,874 | 79.3 | 105,246 | 17.2 | 6,839 | 29.7 | 120,276 | 16.7 | 9,864 | 27.9 |
| 계 | 157,101 | 100 | 3,627 | 100 | 611,639 | 100 | 23,029 | 100 | 719,984 | 100.0 | 35,409 | 100.0 |
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
(가) 철스크랩 유통사업
기후위기로 탄소 중립의 세계적인 요구가 증가함에 따라 철스크랩 수요가 증가할 것으로 판단하고 있습니다. 또한, 원자재 공급의 불확실성도 증가하고 있어, 그룹 경쟁력 강화 및 당사의 새로운 성장 동력 확보를 위하여 철스크랩 유통사업에 2023년 본격적으로 진출하였습니다. 2024년도에는 영남권 철스크랩 물류 거점을 확보하여 관련 사업을 확장중이며, 이를 통하여 그룹사 간의 시너지를 확보하고, 탄소 중립 및 ESG 경영 실천을 계획하고 있습니다.
(나) 중고선 인수 및 선대확장
안정적인 2PL 배선 인프라 구축 및 3PL 영업 경쟁력 강화를 위해 중고선박을 추가로 인수하였습니다. 이를 통해, 해상 운임 변동성에 대한 대응력 강화 및 물류비 절감으로 사업의 안정성 및 수익성을 높여나갈 것입니다.
(다) 수도권 물류센터 임차 운영
신규사업 개발의 일환으로 2022년 7월 1일부로 경기 광주 곤지암에 1,300평 규모의 물류센터 임차 운영을 개시했습니다. 2022년 11월 2,400평 규모의 인천남동센터, 2023년 1월 4,300평 규모의 이천센터 운영을 추가하여, B2B, B2C를 포함한 유통 물류사업을 진행중 입니다. 추후 인프라 추가 투자 및 내부 인력 충원을 통해 수도권 물류센터 네트워크를 확장하고 포워딩, 내륙배송, 컨테이너 운송등과 연계하여 3PL 사업을 육성할 계획입니다.
(라) 해외 네트워크 확장
해상운송 부문의 2PL 영업과 3PL 영업의 시너지 강화 및 3PL 영업 확대를 위해 일본법인을 2022년 7월 설립 완료하여 11월부터 운영 시작하였습니다. 한ㆍ일간 준 정기선 서비스 구축 및 현지 영업 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대시켜나갈 계획입니다. 또한, 미주지역 2PL & 3PL 화주 서비스 강화를 위하여 기존 사무소로 운영한 뉴저지 사무소를 미국법인으로 2023년 4월 승격시켜 지속적인 서비스를 제공하기 위하여 노력할 예정입니다. 나아가 2024년 태국법인을 설립하는 등 해외 네트워크 확장 검토를 꾸준하게 진행하여 Global Total Logistics Company의 서비스를 제공하도록 하겠습니다.
다. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항
1. 온실가스 배출권
당사는『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 제3차 계획기간(2021년~2025년)의 할당대상업체로 지정되었습니다.
(가) 무상할당 배출권
| (단위: 톤(tCO2-eq)) |
| 구분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 |
| 무상할당배출권(*) | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 167,535 |
(*) 제3차 계획기간(2021~2025년) 수량입니다.
(나) 배출량 추정치
회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 2024년 12월말 기준 이행연도에 대한 회사의 온실가스 배출량 추정치는 32,986톤(tCO2-eq)(전분기: 35,033톤(tCO2-eq))이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 (전분기: 1,526톤(tCO2-eq) 없습니다.
온실가스 배출권에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'13. 무형자산'-'(2) 배출권'을 참조하시기 바랍니다.
가. 요약연결재무정보
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제69기 | 제68기 | 제67기 |
| 2024년 03월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 204,319 | 198,201 | 195,139 |
| 1. 현금및현금성자산 | 20,610 | 15,724 | 22,602 |
| 2. 금융기관예치금 | 2,014 | 6,009 | 2,924 |
| 3. 당기손익-공정가치금융자산 | 25,268 | 26,142 | 5,045 |
| 4. 매출채권 | 138,563 | 132,201 | 146,651 |
| 5. 금융리스채권 | 4,504 | 4,347 | 4,297 |
| 6. 재고자산 | 2,498 | 2,121 | 2,547 |
| 7. 기타 | 10,862 | 11,657 | 11,073 |
| [비유동자산] | 227,723 | 230,300 | 238,028 |
| 1. 금융기관예치금 | 5,938 | 5,690 | 6,920 |
| 2. 금융리스채권 | 2,074 | 3,096 | 7,369 |
| 3. 유형자산 | 185,237 | 184,308 | 186,077 |
| 4. 무형자산 | 8,737 | 8,983 | 9,654 |
| 5. 투자부동산 | - | - | - |
| 6. 사용권자산 | 12,891 | 13,580 | 13,305 |
| 7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 | 3,686 | 3,427 | 3,628 |
| 8. 기타 | 9,160 | 11,216 | 11,075 |
| 자산총계 | 432,042 | 434,191 | 433,167 |
| [유동부채] | 144,894 | 139,450 | 154,311 |
| [비유동부채] | 23,747 | 25,211 | 24,411 |
| 부채총계 | 168,641 | 164,661 | 178,722 |
| [지배기업의 소유주지분] | 259,372 | 259,524 | 250,172 |
| 1. 자본금 | 14,874 | 14,874 | 14,874 |
| 2. 주식발행초과금 | 97,578 | 97,578 | 97,578 |
| 3. 이익잉여금 | 102,151 | 102,373 | 93,733 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 43,988 | 43,928 | 43,457 |
| 5. 기타자본구성요소 | 771 | 771 | 530 |
| [비지배지분] | 4,029 | 4,317 | 4,273 |
| 자본총계 | 263,401 | 263,841 | 254,445 |
| 2024.01.01 ~ 2024.03.31 | 2023.01.01 ~ 2023.12.31 | 2022.01.01 ~ 2022.12.31 | |
| 매출액 | 157,101 | 611,639 | 719,983 |
| 영업이익 | 3,627 | 23,029 | 35,409 |
| 당기순이익(손실) | 2,757 | 13,971 | 31,321 |
| 지배기업의 소유주지분 | 2,599 | 13,392 | 30,813 |
| 비지배지분 | 158 | 580 | 507 |
| 기본주당순이익(원) | 92 | 475 | 1,092 |
| 희석주당순이익(원) | 92 | 475 | 1,092 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 9개 | 9개 | 9개 |
나. 요약재무정보
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제69기 | 제68기 | 제67기 |
| 2024년 03월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 191,675 | 183,836 | 175,544 |
| 1. 현금및현금성자산 | 10,082 | 10,499 | 12,964 |
| 2. 금융기관예치금 | 1,180 | 1,075 | 1,828 |
| 3. 당기손익-공정가치금융자산 | 25,268 | 26,142 | 5,045 |
| 4. 매출채권 | 135,278 | 129,879 | 138,589 |
| 5. 금융리스채권 | 4,504 | 4,347 | 4,297 |
| 6. 재고자산 | 2,480 | 2,103 | 2,528 |
| 7. 기타 | 12,883 | 9,791 | 10,293 |
| [비유동자산] | 203,692 | 205,293 | 210,313 |
| 1. 금융기관예치금 | 5,649 | 5,416 | 5,041 |
| 2. 금융리스채권 | 2,074 | 3,096 | 7,369 |
| 3. 유형자산 | 166,575 | 165,409 | 165,543 |
| 4. 무형자산 | 1,789 | 2,035 | 3,157 |
| 5. 투자부동산 | - | - | - |
| 6. 사용권자산 | 8,112 | 8,806 | 7,677 |
| 7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 | 11,366 | 11,366 | 11,751 |
| 8. 기타 | 8,127 | 9,165 | 9,775 |
| 자산총계 | 395,367 | 389,129 | 385,857 |
| [유동부채] | 132,756 | 128,034 | 139,005 |
| [비유동부채] | 20,199 | 21,511 | 19,872 |
| 부채총계 | 152,955 | 149,545 | 158,877 |
| 1. 자본금 | 14,874 | 14,874 | 14,874 |
| 2. 주식발행초과금 | 97,578 | 97,578 | 97,578 |
| 3. 이익잉여금 | 84,598 | 81,765 | 69,198 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 44,336 | 44,340 | 44,408 |
| 5. 기타자본구성요소 | 1,027 | 1,027 | 922 |
| 자본총계 | 242,412 | 239,584 | 226,980 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2024.01.01~ 2024.03.31 | 2023.01.01~ 2023.12.31 | 2022.01.01~ 2022.12.31 | |
| 매출액 | 145,089 | 561,980 | 667,448 |
| 영업이익 | 1,383 | 14,413 | 26,380 |
| 당기순이익(손실) | 5,654 | 16,874 | 25,353 |
| 기본주당순이익(원) | 200 | 598 | 899 |
| 희석주당순이익(원) | 200 | 598 | 899 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 69 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 68 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기말 | 제 68 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 204,319,130,254 | 198,200,870,186 |
현금및현금성자산 | 20,609,709,146 | 15,723,872,685 |
금융기관예치금 | 2,013,505,000 | 6,008,660,000 |
당기손익-공정가치금융자산 | 25,268,287,623 | 26,141,978,988 |
매출채권 | 138,563,054,762 | 132,201,136,213 |
계약자산 | 1,954,139,970 | 2,009,984,227 |
금융리스채권 | 4,503,767,156 | 4,347,144,369 |
기타수취채권 | 443,729,945 | 698,042,523 |
기타금융자산 | 18,360,925 | 41,344,611 |
유동재고자산 | 2,498,129,111 | 2,121,137,562 |
당기법인세자산 | 133,485,386 | 176,973,966 |
기타자산 | 8,312,961,230 | 8,730,595,042 |
비유동자산 | 227,722,905,292 | 230,300,579,271 |
금융기관예치금 | 5,937,800,000 | 5,690,300,000 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 978,804,688 | 985,490,681 |
금융리스채권 | 2,074,070,787 | 3,095,988,142 |
기타수취채권 | 4,115,244,499 | 4,120,347,715 |
유형자산 | 185,237,224,590 | 184,307,696,595 |
무형자산 | 8,736,837,177 | 8,983,334,943 |
사용권자산 | 12,890,998,190 | 13,579,718,000 |
종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 | 3,686,034,612 | 3,426,902,618 |
이연법인세자산 | 65,069,831 | 62,333,542 |
순확정급여자산 | 4,000,820,918 | 6,048,467,035 |
자산총계 | 432,042,035,546 | 428,501,449,457 |
부채 | ||
유동부채 | 144,893,769,081 | 139,449,960,216 |
매입채무 | 59,369,541,377 | 54,808,649,327 |
계약부채 | 4,020,413,358 | 4,883,248,764 |
차입금 | 56,987,742,302 | 57,162,332,694 |
기타지급채무 | 6,319,457,490 | 3,560,078,153 |
기타금융부채 | 0 | 52,710,673 |
당기법인세부채 | 1,297,254,019 | 1,066,841,259 |
기타부채 | 10,395,462,935 | 11,584,125,390 |
유동충당부채 | 0 | 8,009,760 |
리스부채 | 6,503,897,600 | 6,323,964,196 |
비유동부채 | 23,747,161,004 | 25,211,028,455 |
차입금 | 8,809,389,985 | 9,397,818,639 |
이연법인세부채 | 5,221,442,215 | 5,074,488,042 |
리스부채 | 9,716,328,804 | 10,738,721,774 |
부채총계 | 168,640,930,085 | 164,660,988,671 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 259,372,161,846 | 259,523,921,529 |
자본금 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 |
주식발행초과금 | 97,578,584,630 | 97,578,584,630 |
이익잉여금(결손금) | 102,150,841,716 | 102,373,347,135 |
기타포괄손익누계액 | 43,998,258,348 | 43,927,512,612 |
기타자본구성요소 | 770,540,152 | 770,540,152 |
비지배지분 | 4,028,943,615 | 4,316,539,257 |
자본총계 | 263,401,105,461 | 263,840,460,786 |
자본과부채총계 | 432,042,035,546 | 428,501,449,457 |
2-2. 연결 손익계산서
연결 손익계산서 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 157,100,903,202 | 157,100,903,202 | 153,631,032,573 | 153,631,032,573 |
매출원가 | 146,969,903,885 | 146,969,903,885 | 138,246,302,346 | 138,246,302,346 |
매출총이익 | 10,130,999,317 | 10,130,999,317 | 15,384,730,227 | 15,384,730,227 |
판매비와관리비 | 6,489,570,466 | 6,489,570,466 | 5,788,987,391 | 5,788,987,391 |
대손상각비(대손충당금환입) | 14,726,803 | 14,726,803 | (79,896,311) | (79,896,311) |
영업이익(손실) | 3,626,702,048 | 3,626,702,048 | 9,675,639,147 | 9,675,639,147 |
기타수익 | 1,071,863,083 | 1,071,863,083 | 1,750,865,569 | 1,750,865,569 |
기타비용 | 772,671,172 | 772,671,172 | 1,290,967,496 | 1,290,967,496 |
이자수익 | 322,065,222 | 322,065,222 | 281,923,089 | 281,923,089 |
금융수익 | 775,333,160 | 775,333,160 | 573,437,272 | 573,437,272 |
금융비용 | 1,678,128,091 | 1,678,128,091 | 1,609,778,050 | 1,609,778,050 |
관계기업투자손익 | 259,131,994 | 259,131,994 | 214,935,600 | 214,935,600 |
법인세비용차감전순이익 | 3,604,296,244 | 3,604,296,244 | 9,596,055,131 | 9,596,055,131 |
법인세비용(수익) | 847,228,105 | 847,228,105 | 1,879,343,360 | 1,879,343,360 |
당기순이익 | 2,757,068,139 | 2,757,068,139 | 7,716,711,771 | 7,716,711,771 |
당기순이익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주지분 | 2,598,907,781 | 2,598,907,781 | 7,402,590,822 | 7,402,590,822 |
비지배지분 | 158,160,358 | 158,160,358 | 314,120,949 | 314,120,949 |
주당손익 | ||||
기본주당이익 (단위 : 원) | 92.0 | 92.0 | 262.0 | 262.0 |
희석주당이익 (단위 : 원) | 92.0 | 92.0 | 262.0 | 262.0 |
2-3. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
당기순이익 | 2,757,068,139 | 2,757,068,139 | 7,716,711,771 | 7,716,711,771 |
기타포괄손익 | 70,745,736 | 70,745,736 | 459,435,157 | 459,435,157 |
당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | (5,288,620) | (5,288,620) | 12,254,121 | 12,254,121 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | (5,288,620) | (5,288,620) | 12,254,121 | 12,254,121 |
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 76,034,356 | 76,034,356 | 447,181,036 | 447,181,036 |
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 76,034,356 | 76,034,356 | 447,181,036 | 447,181,036 |
세후 총포괄이익 | 2,827,813,875 | 2,827,813,875 | 8,176,146,928 | 8,176,146,928 |
포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주 지분 | 2,669,653,517 | 2,669,653,517 | 7,862,025,979 | 7,862,025,979 |
비지배지분 | 158,160,358 | 158,160,358 | 314,120,949 | 314,120,949 |
2-4. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2023.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 93,732,888,134 | 43,457,196,343 | 529,595,988 | 250,172,202,095 | 4,273,070,418 | 254,445,272,513 |
당기순이익 | 0 | 7,402,590,822 | 0 | 0 | 7,402,590,822 | 314,120,949 | 7,716,711,771 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 0 | 0 | 12,254,121 | 0 | 12,254,121 | 0 | 12,254,121 |
해외사업장의 외화환산차이 | 0 | 0 | 447,181,036 | 0 | 447,181,036 | 0 | 447,181,036 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | (3,385,695,840) | 0 | 0 | (3,385,695,840) | (507,219,400) | (3,892,915,240) |
자본 증가(감소) 합계 | 0 | 4,016,894,982 | 459,435,157 | 0 | 4,476,330,139 | (193,098,451) | 4,283,231,688 |
2023.03.31 (기말자본) | 112,452,521,630 | 97,749,783,116 | 43,916,631,500 | 529,595,988 | 254,648,532,234 | 4,079,971,967 | 258,728,504,201 |
2024.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 102,373,347,135 | 43,927,512,612 | 770,540,152 | 259,523,921,529 | 4,316,539,257 | 263,840,460,786 |
당기순이익 | 0 | 2,598,907,781 | 0 | 0 | 2,598,907,781 | 158,160,358 | 2,757,068,139 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 0 | 0 | (5,288,620) | 0 | (5,288,620) | 0 | (5,288,620) |
해외사업장의 외화환산차이 | 0 | 0 | 76,034,356 | 0 | 76,034,356 | 0 | 76,034,356 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | (2,821,413,200) | 0 | 0 | (2,821,413,200) | (445,756,000) | (3,267,169,200) |
자본 증가(감소) 합계 | 0 | (222,505,419) | 70,745,736 | 0 | (151,759,683) | (287,595,642) | (439,355,325) |
2024.03.31 (기말자본) | 112,452,521,630 | 102,150,841,716 | 43,998,258,348 | 770,540,152 | 259,372,161,846 | 4,028,943,615 | 263,401,105,461 |
2-5. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 3,771,826,900 | 18,821,775,638 |
영업에서 창출된 현금흐름 | 4,873,527,358 | 20,482,937,525 |
당기순이익 | 2,757,068,139 | 7,716,711,771 |
조정 | 4,973,499,362 | 5,880,749,364 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (2,857,040,143) | 6,885,476,390 |
이자의 수취 | 282,047,852 | 260,616,564 |
이자의 지급 | (968,999,805) | (1,136,758,851) |
법인세의 납부 | (414,748,505) | (785,019,600) |
투자활동현금흐름 | 3,812,406,676 | (5,629,879,181) |
금융기관예치금의 감소 | 5,025,960,000 | 3,963,388,206 |
금융기관예치금의 증가 | (1,259,440,000) | (2,696,596,122) |
금융리스채권의 회수 | 1,086,240,266 | 1,073,685,049 |
기타수취채권의 감소 | 1,914,909,462 | 47,110,440 |
기타수취채권의 증가 | (1,902,431,541) | (476,371,230) |
유동당기손익인식금융자산의 처분 | 10,943,491,028 | 0 |
당기손익인식금융자산의 취득 | (10,000,000,000) | (5,000,000,000) |
유형자산의 처분 | 88,133,893 | 377,859,091 |
유형자산의 취득 | (2,084,456,432) | (2,918,954,615) |
재무활동현금흐름 | (2,948,467,619) | (3,305,368,623) |
차입금의 증가 | 7,400,000,000 | 0 |
차입금의 상환 | (8,249,290,554) | (1,094,324,130) |
리스부채의 상환 | (1,689,421,065) | (1,756,190,120) |
배당금지급 | (409,756,000) | (454,854,373) |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 4,635,765,957 | 9,886,527,834 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 250,070,503 | 78,865,881 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 4,885,836,460 | 9,965,393,715 |
기초현금및현금성자산 | 15,723,872,686 | 22,602,257,644 |
기말현금및현금성자산 | 20,609,709,146 | 32,567,651,359 |
| 제69기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재 |
| 제68기 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 인터지스주식회사와 그 종속기업들 |
1. 일반사항
인터지스주식회사(이하 '회사')와 그 종속기업들(이하 회사 및 종속기업들을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
회사는 1956년 2월 23일 대성기업주식회사로 설립된 후 1960년 10월 11일과 2002년 7월 1일에 각각 천양항운주식회사와 동국통운주식회사로 상호를 변경하였습니 다. 2009년 12월 30일을 합병기일로 하여 국제통운주식회사와 삼주항운주식회사를 흡수합병하였으며, 합병 후 상호를 인터지스주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2012년 7월 1일을 합병기일로 하여 디케이에스엔드주식회사를 흡수합병하였습니다. 회사는 화물운송업, 해운업, 운송관계서비스업 및 하역업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 대한민국의 부산광역시 중구 충장대로에 위치하고 있습니다.
회사는 2011년 12월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 2024년 3월 31일 현재 납입자본금은 14,874백만원이며, 회사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 동국홀딩스 주식회사(*) | 14,380,402 | 48.34 |
| 기타 | 13,833,730 | 46.50 |
| 자기주식 | 1,533,742 | 5.16 |
| 계 | 29,747,874 | 100.00 |
(*) 상기 지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우 의결권지분율은 50.97%입니다.
1.1 종속기업 현황
보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 당분기말 투자지분율(%) | 전기말 투자지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인터지스웅동센터(주) | 90.00 | 90.00 | 대한민국 | 12월 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 인터지스신항센터(주) | 80.00 | 80.00 | 대한민국 | 12월 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 인터지스중앙부두(주) | 100.00 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 당진고대부두운영(주)(*1) | 48.78 | 48.78 | 대한민국 | 12월 | 항만 운영 및 관리 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 100.00 | 100.00 | 베트남 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 100.00 | 100.00 | 멕시코 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 100.00 | 100.00 | 일본 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Intergis America Inc. | 100.00 | 100.00 | 미국 | 12월 | 운송관계서비스업 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.(*2) | - | - | 파나마 | 12월 | 운송관계서비스업 |
(*1) 연결회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
(*2) 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 기업들은 연결회사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 연결회사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
1.2 종속기업 관련 재무정보 요약
보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| 인터지스웅동센터(주) | 12,452,906 | 6,156,131 | 6,296,775 | 2,620,154 | 255,616 | 255,616 |
| 인터지스신항센터(주) | 9,917,356 | 4,279,011 | 5,638,346 | 1,311,072 | 138,853 | 138,853 |
| 인터지스중앙부두(주) | 11,874,186 | 7,596,344 | 4,277,842 | 5,577,593 | 1,116,312 | 1,116,312 |
| 당진고대부두운영(주) | 8,160,044 | 3,319,313 | 4,840,731 | 2,470,035 | 204,664 | 204,664 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 1,518,471 | 1,033,329 | 485,143 | 322,631 | (4,068 | 5,827 |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 4,698,821 | 3,599,052 | 1,099,769 | 4,427,665 | (393,011 | (312,365 |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 336,117 | 141,411 | 194,706 | 1,064,840 | 10,771 | 5,893 |
| Intergis America Inc. | 351,825 | 19,869 | 331,956 | 175,086 | 82,712 | 94,467 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A | 2,553,012 | 2,553,012 | - | - | - | - |
| 종속기업명 | 전기말 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| 인터지스웅동센터(주) | 11,903,305 | 5,742,147 | 6,161,159 | 2,101,401 | 213,734 | 213,734 |
| 인터지스신항센터(주) | 9,718,302 | 4,098,809 | 5,619,493 | 1,029,763 | 88,414 | 88,414 |
| 인터지스중앙부두(주) | 11,252,667 | 4,091,057 | 7,161,610 | 6,231,195 | 1,626,488 | 1,626,488 |
| 당진고대부두운영(주) | 8,938,351 | 3,502,285 | 5,436,066 | 3,072,093 | 537,031 | 537,031 |
| Intergis Logistica Ltda. | - | - | - | 2,224,874 | 333,488 | 617,102 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 1,583,762 | 1,104,447 | 479,316 | 2,009,436 | 67,646 | 85,944 |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 3,938,561 | 2,526,428 | 1,412,133 | 2,180,918 | 616,294 | 754,387 |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 312,440 | 123,627 | 188,813 | 646,322 | (7,747) | (6,704) |
| Intergis America Inc | 259,316 | 21,827 | 237,489 | - | - | - |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A | 2,553,012 | 2,553,012 | - | - | - | - |
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서(이하 '기준서') 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 유형자산
(1) 유형자산 순장부금액의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인 자산 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 130,383,880 | 21,802,270 | 2,206,811 | 14,318,960 | 3,841,564 | 474,927 | 851,809 | 10,055,272 | 372,204 | 184,307,697 |
| 취득 | - | - | - | 913 | - | 60,400 | - | - | 2,085,580 | 2,146,893 |
| 대체 | - | - | - | 1,289,784 | - | - | 380,500 | - | (1,670,284) | - |
| 감가상각비 | - | (230,460) | (57,723) | (441,165) | (114,656) | (16,893) | (69,356) | (196,990) | - | (1,127,243) |
| 처분 | - | - | - | (91,772) | - | - | - | - | - | (91,772) |
| 외화환산차이 | - | - | - | 796 | - | - | 854 | - | - | 1,650 |
| 분기말 순장부금액 | 130,383,880 | 21,571,810 | 2,149,088 | 15,077,516 | 3,726,908 | 518,434 | 1,163,807 | 9,858,282 | 787,500 | 185,237,225 |
| 분기말 취득원가 | 130,383,880 | 32,892,928 | 7,628,630 | 45,447,525 | 14,094,678 | 1,013,777 | 3,451,794 | 14,251,932 | 787,500 | 249,952,644 |
| 감가상각누계액 | - | (11,017,700) | (3,965,851) | (29,278,917) | (10,070,060) | (450,184) | (1,943,239) | (2,157,084) | - | (58,883,035) |
| 손상차손누계액 | - | (303,418) | (1,513,691) | (1,091,092) | (297,710) | (45,159) | (344,748) | (2,236,566) | - | (5,832,384) |
| 구분 | 전분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인 자산 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 130,383,880 | 21,790,387 | 2,396,886 | 9,977,399 | 4,739,982 | 320,965 | 591,014 | 13,143,467 | 2,732,863 | 186,076,843 |
| 취득 | - | - | - | 2,750 | - | 14,500 | 22,376 | - | 2,503,449 | 2,543,075 |
| 대체 | - | - | - | 3,587,570 | - | 199,260 | 410,865 | - | (4,213,695) | (16,000) |
| 감가상각비 | - | (224,980) | (57,237) | (423,991) | (142,308) | (5,880) | (67,084) | (235,891) | - | (1,157,371) |
| 처분 | - | - | - | (63,803) | - | (288,560) | (773) | - | - | (353,136) |
| 외화환산차이 | - | - | - | 73,924 | - | - | 4,788 | - | - | 78,712 |
| 분기말 순장부금액 | 130,383,880 | 21,565,407 | 2,339,649 | 13,153,849 | 4,597,674 | 240,285 | 961,186 | 12,907,576 | 1,022,617 | 187,172,123 |
| 분기말 취득원가 | 130,383,880 | 32,016,002 | 7,640,431 | 43,760,394 | 16,303,376 | 804,346 | 3,211,161 | 14,153,433 | 1,022,617 | 249,295,640 |
| 감가상각누계액 | - | (10,147,177) | (3,789,602) | (29,732,797) | (11,364,800) | (518,902) | (1,919,561) | (1,245,857) | - | (58,718,696) |
| 손상차손누계액 | - | (303,418) | (1,511,180) | (873,748) | (340,902) | (45,159) | (330,414) | - | - | (3,404,821) |
(2) 유형자산 등 담보제공 내역
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 선박 | 137,525,309 | 101,670,509 | 42,665,454 | 4,152,000 | 경남은행 등 |
| 전기말 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 선박 | 147,625,860 | 110,070,509 | 46,284,470 | 4,152,000 | 경남은행 등 |
5. 무형자산
(1) 무형자산 순장부금액의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 컴퓨터 소프트웨어 | 기타 시설이용권 | 회원권 | 영업권 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 1,384,658 | 1,040,450 | 610,274 | 5,947,953 | 8,983,335 |
| 무형자산상각비 | (233,015) | (13,483) | - | - | (246,498) |
| 분기말 순장부금액 | 1,151,643 | 1,026,967 | 610,274 | 5,947,953 | 8,736,837 |
| 분기말 취득원가 | 8,795,641 | 18,694,053 | 610,274 | 5,947,953 | 34,047,921 |
| 감가상각누계액 | (6,197,488) | (1,540,936) | - | - | (7,738,424) |
| 손상차손누계액 | (1,446,510) | (16,126,150) | - | - | (17,572,660) |
| 구분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 컴퓨터 소프트웨어 | 기타 시설이용권 | 회원권 | 영업권 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 2,492,818 | 602,641 | 610,274 | 5,947,953 | 9,653,686 |
| 대체 | 16,000 | - | - | - | 16,000 |
| 무형자산상각비 | (257,200) | (13,483) | - | - | (270,683) |
| 분기말 순장부금액 | 2,251,618 | 589,158 | 610,274 | 5,947,953 | 9,399,003 |
| 분기말 취득원가 | 8,672,970 | 18,242,760 | 610,274 | 5,947,953 | 33,473,957 |
| 감가상각누계액 | (5,195,526) | (1,527,452) | - | - | (6,722,978) |
| 손상차손누계액 | (1,225,826) | (16,126,150) | - | - | (17,351,976) |
(2) 배출권
1) 무상할당 배출권 수량
| (단위: 톤(tCO2-eq)) |
| 구분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당배출권(*) | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 167,535 |
(*) 제3차 계획기간(2021~2025년) 수량입니다.
2) 배출권 증감 내용 및 장부금액
| (단위: 톤(tCO2-eq), 천원) |
구 분 | 당분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 | |||||||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 및 무상할당(*) | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 매입 | - | - | 3,341 | 47,132 | - | - | - | - | - | - | 3,341 | 47,132 |
| 정부제출 | (35,322) | - | (35,033) | - | - | - | - | - | - | - | (70,355) | - |
| 차입 | 1,815 | - | (1,815) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | - | - | - | 47,132 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 100,521 | 47,132 |
구 분 | 전분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 합계 | |||||||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 및 무상할당(*) | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 매입 | - | - | 2,500 | 37,250 | - | - | - | - | - | - | 2,500 | 37,250 |
| 정부제출 | (35,322) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (35,322) | - |
| 차입 | 1,815 | - | (1,815) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | - | - | 34,192 | 37,250 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 134,713 | 37,250 |
(*) 연결회사는 국가 배출권 할당계획에 따라 제3차 계획기간(2021~2025년)부터 할당대상업체로 지정되었습니다.
3) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 연결회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기 이행연도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는 32,986톤(tCO2-eq)(전분기: 35,033톤(tCO2-eq))이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은(전분기: 1,526톤(tCO2-eq)) 없습니 다.
4) 배출부채 증감내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 8,010 | 9,152 |
| 전입 | - | 32,737 |
| 환입 | (8,010) | - |
| 분기말 | - | 41,889 |
6. 리스
(1) 연결분기재무상태표에 인식된 금액
1) 사용권자산 및 리스부채
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
사용권자산 | ||
| 토지 | 4,825,337 | 5,051,948 |
| 건물 | 5,907,668 | 6,636,444 |
| 기계장치 | 724,981 | 393,370 |
| 차량운반구 | 380,743 | 140,809 |
| 부두 | 1,052,269 | 1,357,147 |
| 계 | 12,890,998 | 13,579,718 |
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
리스부채 | ||
유동 | 6,503,898 | 6,323,964 |
비유동 | 9,716,329 | 10,738,722 |
계 | 16,220,227 | 17,062,686 |
당분기 중 신규로 증가된 사용권자산은 425백만원(전분기: 3,811백만원)이며, 계약변경으로 증가(감소)된 사용권자산은 424백만원(전분기: 730백만원), 리스계약 종료로 감소된 사용권자산은 4백만원(전분기:없음)입니다.
2) 금융리스채권
보고기간말 현재 연결회사는 부산시 남구 감만동 주차장 부지 전대리스 및 기타특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대하여 금융리스회계처리를 적용하고 있으며, 보고기간말 현재 동 금융리스와 관련된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 리스총투자 | 6,730,499 | 7,642,284 |
| 리스순투자 | ||
| 최소리스료와 무보증잔존가치의 현재가치 | 6,577,839 | 7,443,132 |
| 미실현이자수익 | 152,660 | 199,152 |
보고기간말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실한 채권 및 관련 대손충당금은 없습니다.
금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 최소리스료의 현재가치 | 리스총투자 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 4,634,655 | 4,503,768 | 4,505,178 | 4,347,144 |
| 1년 초과 5년 이내 | 2,095,844 | 2,074,071 | 3,137,106 | 3,095,988 |
| 계 | 6,730,499 | 6,577,839 | 7,642,284 | 7,443,132 |
(2) 연결분기손익계산서에 인식된 금액
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
사용권자산의 감가상각비 | ||
토지 | 248,012 | 245,567 |
| 건물 | 748,861 | 592,330 |
| 기계장치 | 182,044 | 271,161 |
| 차량운반구 | 28,661 | 22,454 |
| 부두 | 328,759 | 322,235 |
계 | 1,536,337 | 1,453,747 |
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 160,725 | 165,327 |
| 금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 166,681 | 82,787 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 14,439,474 | 9,498,920 |
| 변동리스료(매출원가에 포함) | 1,093,931 | 1,028,985 |
| 리스변경 및 전대리스로 발생한 손익(기타수익에 포함) | 697 | 432,616 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 17,384백만원(전분기: 12,449백만원)입니다.
7. 관계기업 및 공동기업투자
(1) 관계기업 및 공동기업투자 현황
| 구분 | 기업명 | 소재 | 당분기말 소유지분율(%) | 전기말 소유지분율(%) | 사용 재무제표일 | 관계기업투자 활동의 성격 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 대한민국 | 50.00 | 50.00 | 12월31일 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
| 관계기업 | (주)비엔씨티(*) | 대한민국 | 12.50 | 12.50 | 12월31일 | 운송관계서비스업 및 하역업 |
(*) 피투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이지만 경영진의 상호교류 등으로 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. 한편, 연결회사는 비엔씨티 차입금에 대한 담보로 비엔씨티 주권을 신한은행에 제공하고 있습니다(주석20 참조).
(2) 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 지분법손익 | 분기말금액 | |
| 아이앤케이신항만(주) | 3,426,903 | 259,132 | 3,686,035 |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 지분법손익 | 분기말금액 | |
| 아이앤케이신항만(주) | 3,628,022 | 214,935 | 3,842,957 |
8. 차입금
(1) 차입금 장부금액의 내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 52,000,000 | 49,650,000 |
| 유동성 장기차입금 | 4,987,742 | 7,512,333 |
| 소계 | 56,987,742 | 57,162,333 |
| 비유동부채 | ||
| 장기차입금 | 3,809,389 | 4,397,818 |
| 사채 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 소계 | 8,809,389 | 9,397,818 |
| 합계 | 65,797,131 | 66,560,151 |
(2) 차입금 상세내역
1) 단기차입금
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 최장 만기일 | 당분기말 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 시설자금 | 하나은행 등 | 2025-03-12 | 3.93~4.97 | 23,800,000 | 21,400,000 |
| 일반자금 | 산업은행 등 | 2025-01-29 | 4.29~5.30 | 28,200,000 | 28,250,000 |
| 계 | 52,000,000 | 49,650,000 | |||
2) 장기차입금
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 최장 만기일 | 당분기말 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 시설자금 | 경남은행 등 | 2024-07-01 | 5.24~5.6 | 2,366,664 | 4,917,596 |
| 일반자금 | 경남은행 | 2025-07-10 | 4.51 | 1,600,000 | 1,900,000 |
| 관계사차입금 | Dongkuk Corporation | 2025-07-16 | 2.90 | 687,236 | 822,670 |
| 선박자금(*2) | Korea Tonnage No.16 Shipping Company | 2026-12-21 | 4.10 | 2,444,441 | 2,553,012 |
| 담보부차입금(*1) | 주식회사 엘엑스판토스 | 2027-06-26 | 3.28 | 1,698,790 | 1,716,874 |
| 소계 | 8,797,131 | 11,910,152 | |||
| 차감: 유동성대체 | (4,987,742) | (1,743,733) | |||
| 합계 | 3,809,389 | 10,166,419 | |||
(*1) 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통하여 조달한 자금입니다(주석20 참조).
(*2) 동 차입금과 관련하여 선박금융리스자산 담보, 이행보증 및 지급보증 등을 기타특수관계자인 동국제강 주식회사로부터 제공받고 있으며(주석19과 20 참조), 연결회사의 선박관련 보험, 동국제강 주식회사와의 장기화물운송계약, 선박운영수입계좌 및 장기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.
3) 사채
| (단위: 천원) |
| 구분 | 인수기관 | 만기일 | 당분기말 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화가액 | 비유동성사채 | 원화가액 | 비유동성사채 | ||||
| 사모사채 | 경남은행 | 2026-01-25 | 4.66(6BBR+0.97%) | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
9. 순확정급여부채(자산)
(1) 순확정급여부채(자산)의 산정내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 33,274,129 | 31,828,976 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (37,274,950) | (37,877,443) |
| 분기연결재무상태표상 부채(자산) | (4,000,821) | (6,048,467) |
(*) 보고기간말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 17백만원(전기말: 17백만원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 31,828,976 | 28,807,912 |
| 당기근무원가 | 737,656 | 664,089 |
| 이자비용 | 315,971 | 337,696 |
| 퇴직급여지급액 | 391,526 | 305,899 |
| 분기말금액 | 33,274,129 | 30,115,596 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 37,877,443 | 35,144,568 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 377,858 | 418,968 |
| 퇴직급여지급액 | (980,351) | (648,730) |
| 분기말금액 | 37,274,950 | 34,914,806 |
10. 납입자본
회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 29,747,874주(전기: 29,747,874주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었습니다.
회사는 2015년 3월 23일 정기주주종회 결의를 통해 액면분할을 실시하였고, 2015년5월 13일 신주권으로 변경상장하였습니다. 이에 따라 주당 액면가액이 1,000원에서 500원으로 조정되었으며, 보통주 주식수가 14,871,381주에서 29,742,762주로 조정되었습니다. 또한, 회사가 발행한 전환사채와 관련한 전환권이 2017년 중 행사되었으며, 이로 인해 보통주 주식수가 29,742,762주에서 29,747,874주로 조정되었습니다.
11. 비용의 성격별 분류
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (376,992) | (139,706) |
| 재고의 매입 | 6,530,524 | 5,005,712 |
| 종업원급여 | 17,077,386 | 15,345,041 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 | 1,373,741 | 1,428,054 |
| 사용권자산상각비 | 1,536,337 | 1,453,747 |
| 용역비 | 103,731,609 | 104,459,330 |
| 지급임차료 | 15,468,245 | 10,579,537 |
| 차량비 | 435,675 | 646,433 |
| 세금과공과 | 1,338,497 | 1,238,027 |
| 보험료 | 756,042 | 781,140 |
| 지급수수료 | 2,254,219 | 684,878 |
| 기타비용 | 3,348,918 | 2,473,200 |
| 계(*) | 153,474,201 | 143,955,393 |
(*) 분기연결손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
12. 판매비와관리비
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,936,136 | 2,819,001 |
| 퇴직급여 | 194,533 | 165,972 |
| 복리후생비 | 359,733 | 331,366 |
| 수도광열비 | 4,986 | 4,557 |
| 교육훈련비 | 60,525 | 32,714 |
| 외주용역비 | 1,557,541 | 1,217,161 |
| 여비교통비 | 124,969 | 93,148 |
| 통신비 | 55,112 | 55,803 |
| 소모품비 | 30,284 | 67,669 |
| 수선유지비 | 140 | 833 |
| 세금과공과 | 259,449 | 205,294 |
| 도서인쇄비 | 12,598 | 4,097 |
| 접대비 | 85,424 | 85,476 |
| 지급임차료 | 28,902 | 15,577 |
| 보험료 | 62,001 | 47,841 |
| 차량유지비 | 28,145 | 26,705 |
| 감가상각비 | 20,066 | 27,184 |
| 사용권자산감가상각비 | 196,608 | 220,553 |
| 무형자산상각비 | 229,814 | 253,999 |
| 지급수수료 | 221,404 | 99,601 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 14,727 | (79,896) |
| 기타 | 21,200 | 14,436 |
| 계 | 6,504,297 | 5,709,091 |
13. 기타수익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외화관련이익 | 862,225 | 1,410,711 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 69,800 | 89,451 |
| 유형자산처분이익 | 35,090 | 40,912 |
| 임대료수입 | 20,686 | 16,987 |
| 파생상품거래이익 | 57,491 | 98,509 |
| 파생상품평가이익 | 2,321 | 3,110 |
| 기타 | 24,250 | 91,186 |
| 계 | 1,071,863 | 1,750,866 |
14. 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외화관련손실 | 628,839 | 1,099,905 |
| 유형자산처분손실 | 39,662 | 16,189 |
| 파생금융상품거래손실 | 25,586 | 71,783 |
| 파생금융상품평가손실 | - | 81,709 |
| 기타 | 78,584 | 21,381 |
| 계 | 772,671 | 1,290,967 |
15. 금융수익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | ||
| - 현금성자산 및 금융기관예치금 | 252,608 | 174,105 |
| - 금융리스채권 | 52,701 | 82,787 |
| - 기타수취채권 | 16,757 | 25,031 |
| 외화관련이익 | 775,332 | 573,437 |
| 계 | 1,097,398 | 855,360 |
16. 금융비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | ||
| - 은행차입금 | 648,758 | 874,211 |
| - 사채 | 108,680 | 79,304 |
| - 리스부채 | 187,370 | 165,327 |
| 외화관련손실 | 733,320 | 456,832 |
| 기타 | - | 34,104 |
| 계 | 1,678.128 | 1,609,778 |
17. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
18. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 조정내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 847,228 | 1,879,343 |
| 감가상각비 | 1,127,243 | 1,157,371 |
| 사용권자산상각비 | 1,536,337 | 1,453,747 |
| 무형자산상각비 | 246,498 | 270,683 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 14,727 | (79,896) |
| 퇴직급여 | 675,769 | 582,817 |
| 이자비용 | 944,808 | 1,118,842 |
| 이자수익 | (322,065) | (281,923) |
| 외화관련손익 | 142,982 | 12,290 |
| 유형자산처분손실 | 39,662 | 16,189 |
| 유형자산처분이익 | (35,090) | (40,912) |
| 지분법손익 | (259,132) | (214,936) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (69,800) | (89,451) |
| 파생금융상품평가손실 | - | 81,709 |
| 파생금융상품평가이익 | (2,321) | (3,110) |
| 기타 | 86,654 | 17,986 |
| 계 | 4,973,500 | 5,880,749 |
(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 변동 | (6,077,918) | 4,200,400 |
| 계약자산의 변동 | 55,844 | 25,037 |
| 기타수취채권의 변동 | 290,852 | (285,919) |
| 파생금융자산의 변동 | 25,304 | - |
| 재고자산의 변동 | (376,992) | (64,706) |
| 기타자산의 변동 | 610,091 | 670,571 |
| 매입채무의 변동 | 3,585,380 | 1,054,889 |
| 계약부채의 변동 | (862,835) | 2,457,762 |
| 기타지급채무의 변동 | (1,646,470) | (1,744,307) |
| 파생금융부채의 변동 | (52,711) | (38,019) |
| 기타부채의 변동 | 315,898 | (344,860) |
| 순확정급여부채의 변동 | 1,276,518 | 954,629 |
| 계 | (2,857,041) | 6,885,477 |
(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융리스채권의 유동성 대체 | 1,126,456 | 1,105,611 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 1,329,181 | 1,451,411 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 63,370 | 375,879 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 1,670,284 | 4,213,695 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 3,205,695 | 808,807 |
| 유동성사채의 만기조정 | - | 5,000,000 |
| 리스계약의 신규 체결 | 425,092 | 3,810,947 |
| 리스계약의 변경 | 419,915 | 729,725 |
19. 우발상황 및 약정사항
(1) 보고기간말 현재 연결회사는 농협은행 등과 30,000백만원(전기말: 36,000백만 원)의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 연결회사는 경남은행등과 61,007백만원(전기말: 61,758백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있으며, 당분기말 체결한 당좌차월약정은 없습니다(전기말: 300백만원).
(2) 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 8,776백만원(전기말: 8,072백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건 등은 5건(전기말: 3건)으로 소송가액은 249백만원(전기말: 32백만원)이며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 3건(전기말: 3건)으로 소송가액은 32,821백만원(전기말: 32,235백만원)입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.
한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 2건(전기말: 2건)으로, 관련 금액은 1,654백만원(전기말: 1,583백만원)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(4) 보고기간말 현재 연결회사는 의왕내륙컨테이너기지의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 2026년 12월 31일까지 사용할 수 있는 권리가 있습니다.
(5) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 동국제강 주식회사, 동국씨엠 주식회사와 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스 회계처리를 적용하고 있습니다.
(6) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사로부터 종속기업인Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.의 선박자금 차입금에 대하여 선박 DK IONE에 대해 체결하고 있는 장기용선계약 관련 사용권자산자산 담보 등을 제공받고 있습니다.
(7) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해 체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 기타특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결하였습니다.
(8) 보고기간말 현재 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영,시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공받고 있습니다.
(9) 보고기간말 현재 연결회사는 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 연결회사의 선박에 대해 통제를 일부 보유하고 있어 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 에 따른 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취 거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다.
(10) 보고기간말 현재 연결회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) |
| 구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약시작일 | 계약만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 운임선물 | 하나증권 | 12,200 매수 | 2023-12-06 | 2024-04-02 |
| 벙커선물 | 교보증권 | 617.20 매수 | 2024-03-26 | 2024-06-30 |
(11) 연결회사는 종속기업인 연합물류유한공사의 지분을 2021년 중 매각하여 지배력을 상실하였으며, 연결회사가 연합물류유한공사에 대하여 지배력을 행사했던 기간에예상하지 못한 채무가 발생할 수 있는 경우를 대비하여, 강음흥향욱성기업관리합화기업(유한합화)이 연합물류유한공사의 지분 10%를 질권담보로 설정하고 있습니다. 질권담보 설정기간은 2022년 5월 26일부터 2025년 5월 25일까지 3년간입니다.
(12) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산 | 59,500 | 561,200 |
20. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황
1) 지배기업
| 지배기업명 | 회사에 대한 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 동국홀딩스 주식회사 | 50.97 | 50.97 |
2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 아이앤케이신항만(주) | - |
| (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 동국시스템즈(주) | 지배기업의 종속기업 |
| (주)페럼인프라 | (주)페럼인프라 | 지배기업의 종속기업 | |
| Dongkuk Corporation | Dongkuk Corporation | 지배기업의 종속기업 | |
| DKC. S.A. | DKC. S.A. | 지배기업의 종속기업 | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 지배기업의 종속기업 | |
| 동국제강 주식회사 | 동국제강 주식회사 | 지배기업의 관계기업 | |
| 동국씨엠 주식회사 | 동국씨엠 주식회사 | 지배기업의 관계기업 |
(2) 매출 및 매입 등 거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 무형자산 취득 | 이자수취 | 이자지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | - | 319,750 | - | - | 6,484 |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | 5,779,769 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 6,410,142 | 51,729 | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | 동국제강 주식회사 | 39,809,989 | 145,582 | - | 49,365 | - |
| 동국씨엠 주식회사 | 32,223,262 | 16,083 | - | - | - | |
| 동국시스템즈(주) | 24,752 | 909,975 | 25,500 | - | - | |
| (주)페럼인프라 | 99,802 | 260,903 | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 197,419 | - | - | - | 5,128 | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 801,279 | - | - | - | - | |
| DKC.S.A. | 24,041 | 1,093,931 | - | - | - | |
| 계 | 79,590,686 | 8,577,722 | 25,500 | 49,365 | 11,612 | |
| 전분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 무형자산 취득 | 이자수취 | 이자지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | 72,776,428 | 138,682 | - | 78,469 | 147,668 |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | 5,558,287 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 6,167,719 | 106,778 | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 26,805 | 909,315 | - | - | - |
| (주)페럼인프라 | 73,964 | 14,822 | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 64,481 | - | - | - | 9,077 | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 278,701 | - | - | - | - | |
| DKC.S.A. | 22,886 | 1,028,985 | - | - | - | |
| CSP | 2,224,874 | - | - | - | - | |
| 계 | 81,635,858 | 7,756,869 | - | 78,469 | 156,745 | |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | - | - | 336,498 | - | 593,519 | - | 1,546,527 |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | - | - | 2,107,027 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 705,322 | - | - | 32,284 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국제강 주식회사 | 51,445,402 | 6,171,581 | 10,345 | 545 | 6,955 | - | 2,302 |
| 동국씨엠 주식회사 | 41,107,468 | - | 11 | - | - | - | - | |
| 동국시스템즈(주) | 10,512 | - | - | 28,874 | - | - | 260,615 | |
| (주)페럼인프라 | 109,782 | - | - | 452,851 | - | - | 293,556 | |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | - | - | 687,236 | 4,086 | |
| Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V. | 229,723 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 93,608,209 | 6,171,581 | 346,854 | 2,621,581 | 600,474 | 687,236 | 2,107,086 | |
| 전기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | - | - | 336,499 | - | 737,815 | - | 229,434 |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | - | - | 2,014,829 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 89,708 | - | - | 16,762 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국제강 주식회사 | 52,403,925 | 7,007,211 | 9,355 | 1,398 | 7,476 | - | 6,737 |
| 동국씨엠 주식회사 | 38,139,511 | - | 371,367 | - | - | - | - | |
| 동국시스템즈(주) | 6,924 | - | - | 21,907 | - | - | 436,137 | |
| (주)페럼인프라 | 108,918 | - | - | 675,099 | - | - | 274,045 | |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | - | - | 822,670 | 4,968 | |
| 계 | 90,748,986 | 7,007,211 | 717,221 | 2,729,995 | 745,291 | 822,670 | 951,321 | |
보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자 채권에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지않습니다.
(4) 특수관계자와의 자금거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기업명 | 자금차입 거래 | 리스 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사(구. 동국제강 주식회사) | - | - | - | 144,296 |
| 기타특수관계자 | 동국제강 주식회사 | - | - | 1,056,576 | - |
| Dongkuk Corporation | - | 117,524 | - | - | |
| 전분기 | 기업명 | 자금차입 거래 | 리스 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사(구. 동국제강 주식회사) | - | - | 1,045,002 | 136,546 |
| 기타특수관계자 | Dongkuk Corporation | - | 122,742 | - | - |
(5) 지급보증 및 담보제공
보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역과 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 다음과 같습니다.
1) 제공한 지급보증 등
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 지급보증처 | 지급보증액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | 경남은행 | 4,152,000 | (주)비엔씨티 운영관련 이행보증 |
2) 제공한 담보
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 담보제공자산(*) | 장부가액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 주권(*) | - | 신한은행 |
(*) 당분기말 현재 연결회사는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.
3) 제공받고 있는 지급보증 및 담보
보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사로부터 종속기업인 KoreaTonnage No.16 Shipping Company S.A.의 선박자금 차입금에 대하여 선박 DK IONE에 대해 체결하고 있는 장기용선계약 관련 사용권자산 담보 등을 제공받고 있습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 486,927 | 489,743 |
| 퇴직급여 | 37,801 | 36,233 |
| 계 | 524,728 | 525,976 |
상기의 주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.
21. 영업부문 정보
(1) 대표이사는 영업전략을 수립하는 이사회 등에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 하역, 운송 및 해운매출 등에 대하여 단일부문으로 성과를 검토하고 있습니다.
(2) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 동국홀딩스 주식회사(구. 동국제강 주식회사 및 그 종속기업들)(*) | 1,147,293 | 73,243,265 |
| 동국제강 주식회사 | 39,809,989 | - |
| 동국씨엠 주식회사 | 32,223,262 | - |
(*) 당기 기준 연결회사 매출액의 10% 미만이지만, 전기 기준 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하고 있습니다.
(3) 연결회사의 지역별 매출 및 비유동자산 금액
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비유동자산(*) | |||
| 매출액 | 외부매출액 | 내부매출액 | ||
| 대한민국 | 157,067,702 | 153,273,941 | 3,793,761 | 201,409,163 |
| 멕시코 | 4,427,665 | 2,650,014 | 1,777,651 | 77,739 |
| 베트남 | 322,631 | 303,608 | 19,023 | - |
| 일본 | 1,064,840 | 873,340 | 191,500 | 29,910 |
| 미국 | 175,086 | - | 175,086 | - |
| 연결거래조정 | (5,957,021) | - | (5,957,021) | 5,348,248 |
| 합계 | 157,100,903 | 157,100,903 | - | 206,865,060 |
| 구분 | 전분기 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비유동자산(*) | |||
| 매출액 | 외부매출액 | 내부매출액 | ||
| 대한민국 | 150,300,138 | 147,397,027 | 2,903,111 | 201,422,921 |
| 멕시코 | 2,180,918 | 1,390,680 | 790,238 | 83,563 |
| 브라질 | 2,224,874 | 2,224,874 | - | - |
| 베트남 | 2,009,436 | 1,994,678 | 14,758 | - |
| 일본 | 646,322 | 623,774 | 22,548 | 40,919 |
| 미국 | - | - | - | - |
| 연결거래조정 | (3,730,655) | - | (3,730,655) | 5,323,347 |
| 합계 | 153,631,033 | 153,631,033 | - | 206,870,750 |
(*) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 및 사용권자산 금액의 합계입니다.
22. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 20,609,709 | 20,609,709 | 15,723,873 | 15,723,873 |
| 금융기관예치금(*1) | 7,951,305 | 7,951,305 | 11,698,960 | 11,698,960 |
| 매출채권(*1) | 138,563,055 | 138,563,055 | 132,201,136 | 132,201,136 |
| 기타수취채권(*1) | 4,558,974 | 4,558,974 | 4,818,390 | 4,818,390 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(*2) | 978,805 | 978,805 | 985,491 | 985,491 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 25,268,288 | 25,268,288 | 26,141,979 | 26,141,979 |
| 파생상품자산 | 18,361 | 18,361 | 41,345 | 41,345 |
| 계 | 197,948,497 | 197,948,497 | 191,611,174 | 191,611,174 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 59,369,541 | 59,369,541 | 54,808,649 | 54,808,649 |
| 차입금 | 65,797,132 | 65,797,132 | 66,560,151 | 66,560,151 |
| 기타지급채무(*) | 6,319,458 | 6,319,458 | 3,560,078 | 3,560,078 |
| 파생금융부채 | - | - | 52,711 | 52,711 |
| 계 | 131,486,131 | 131,486,131 | 124,981,589 | 124,981,589 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.
(*2) 수준 1에 해당하는 금융상품을 제외하고 해당 금융상품에 대한 투자규모가 재무제표에서 중요하지 않으므로 원가로 측정하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격(수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 25,268,288 | - | 25,268,288 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 286,355 | - | - | 286,355 |
| 파생금융자산 | - | 18,361 | - | 18,361 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 130,383,880 | 130,383,880 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 65,797,132 | - | 65,797,132 |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 26,141,979 | - | 26,141,979 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 293,041 | - | - | 293,041 |
| 파생금융자산 | - | 41,345 | - | 41,345 |
| 파생금융부채 | - | 52,711 | - | 52,711 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 130,383,880 | 130,383,880 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 66,560,151 | - | 66,560,151 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위 (가중평균) | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 채무상품 | 25,268,288 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 16,437 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 벙커선물 | 1,924 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 130,383,880 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 65,797,132 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위 (가중평균) | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 채무상품 | 26,141,979 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 41,345 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 파생금융부채 | |||||
| 벙커선물 | 52,711 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 130,383,880 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 66,560,151 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 연결회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.
(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 보고기간말 현재 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치의 투입변수 변동에 따른 손익효과(자본은 법인세효과 반영 전 효과)는 중요하지 않습니다.
23. 보고기간 후 사건
연결회사는 보고기간 후 유형자산 토지 등 비유동자산을 취득하기로 약정하였으며, 총 약정 금액은 29,635백만원입니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 69 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 68 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기말 | 제 68 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 191,674,856,832 | 183,836,034,320 |
현금및현금성자산 | 10,081,857,922 | 10,498,767,422 |
금융기관예치금 | 1,180,000,000 | 1,075,000,000 |
당기손익-공정가치금융자산 | 25,268,287,623 | 26,141,978,988 |
매출채권 | 135,277,710,253 | 129,879,364,507 |
계약자산 | 1,702,769,447 | 1,854,108,785 |
금융리스채권 | 4,503,767,156 | 4,347,144,369 |
기타수취채권 | 5,556,787,838 | 1,705,963,010 |
기타금융자산 | 18,360,925 | 41,344,611 |
재고자산 | 2,479,500,811 | 2,102,509,262 |
기타자산 | 5,605,814,857 | 6,189,853,366 |
비유동자산 | 203,692,103,228 | 205,293,364,898 |
금융기관예치금 | 5,648,800,000 | 5,416,300,000 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 978,804,688 | 985,490,681 |
금융리스채권 | 2,074,070,787 | 3,095,988,142 |
기타수취채권 | 3,920,581,741 | 3,921,782,793 |
유형자산 | 166,574,811,338 | 165,409,177,651 |
무형자산 | 1,788,882,786 | 2,035,380,552 |
사용권자산 | 8,111,916,582 | 8,806,153,303 |
종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 | 11,366,130,228 | 11,366,130,228 |
순확정급여자산 | 3,228,105,078 | 4,256,961,548 |
자산총계 | 395,366,960,060 | 389,129,399,218 |
부채 | ||
유동부채 | 132,756,237,388 | 128,033,630,741 |
매입채무 | 57,740,172,961 | 54,104,517,786 |
계약부채 | 4,020,413,358 | 4,883,248,764 |
차입금 | 51,332,190,302 | 51,393,732,915 |
기타지급채무 | 4,748,541,746 | 2,256,277,719 |
기타금융부채 | 0 | 52,710,673 |
당기법인세부채 | 519,593,472 | 372,908,726 |
기타부채 | 8,208,451,207 | 8,602,168,963 |
충당부채 | 0 | 8,009,760 |
리스부채 | 6,186,874,342 | 6,360,055,435 |
비유동부채 | 20,198,885,090 | 21,511,217,333 |
차입금 | 7,253,835,985 | 7,695,810,639 |
이연법인세부채 | 5,231,951,446 | 5,072,747,330 |
리스부채 | 7,713,097,659 | 8,742,659,364 |
부채총계 | 152,955,122,478 | 149,544,848,074 |
자본 | ||
자본금 | 14,873,937,000 | 14,873,937,000 |
주식발행초과금 | 97,578,584,630 | 97,578,584,630 |
이익잉여금(결손금) | 84,597,526,341 | 81,764,951,283 |
기타포괄손익누계액 | 44,334,573,622 | 44,339,862,242 |
기타자본구성요소 | 1,027,215,989 | 1,027,215,989 |
자본총계 | 242,411,837,582 | 239,584,551,144 |
자본과부채총계 | 395,366,960,060 | 389,129,399,218 |
4-2. 손익계산서
손익계산서 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 145,088,847,521 | 145,088,847,521 | 137,865,686,004 | 137,865,686,004 |
매출원가 | 137,582,041,145 | 137,582,041,145 | 127,109,225,015 | 127,109,225,015 |
매출총이익 | 7,506,806,376 | 7,506,806,376 | 10,756,460,989 | 10,756,460,989 |
판매비와관리비 | 6,106,645,870 | 6,106,645,870 | 5,345,137,564 | 5,345,137,564 |
대손상각비(대손충당금환입) | 16,984,974 | 16,984,974 | (78,152,006) | (78,152,006) |
영업이익(손실) | 1,383,175,532 | 1,383,175,532 | 5,489,475,431 | 5,489,475,431 |
기타수익 | 1,059,532,990 | 1,059,532,990 | 1,660,941,539 | 1,660,941,539 |
기타비용 | 772,663,975 | 772,663,975 | 1,276,978,152 | 1,276,978,152 |
이자수익 | 290,974,786 | 290,974,786 | 179,129,316 | 179,129,316 |
금융수익 | 5,145,779,094 | 5,145,779,094 | 6,994,863,725 | 6,994,863,725 |
금융비용 | 1,111,790,374 | 1,111,790,374 | 1,386,766,421 | 1,386,766,421 |
법인세비용차감전순이익 | 5,995,008,053 | 5,995,008,053 | 11,660,665,438 | 11,660,665,438 |
법인세비용(수익) | 341,019,795 | 341,019,795 | 1,086,068,056 | 1,086,068,056 |
당기순이익 | 5,653,988,258 | 5,653,988,258 | 10,574,597,382 | 10,574,597,382 |
주당손익 | ||||
기본주당이익 (단위 : 원) | 200.0 | 200.0 | 375.0 | 375.0 |
희석주당이익 (단위 : 원) | 200.0 | 200.0 | 375.0 | 375.0 |
4-3. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
당기순이익 | 5,653,988,258 | 5,653,988,258 | 10,574,597,382 | 10,574,597,382 |
기타포괄손익 | (5,288,620) | (5,288,620) | 12,254,121 | 12,254,121 |
당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | (5,288,620) | (5,288,620) | 12,254,121 | 12,254,121 |
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | (5,288,620) | (5,288,620) | 12,254,121 | 12,254,121 |
세후 총포괄이익 | 5,648,699,638 | 5,648,699,638 | 10,586,851,503 | 10,586,851,503 |
4-4. 자본변동표
자본변동표 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 69,197,735,344 | 44,407,702,984 | 921,562,457 | 226,979,522,415 |
당기순이익 | 0 | 10,574,597,382 | 0 | 0 | 10,574,597,382 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 0 | 0 | 12,254,121 | 0 | 12,254,121 |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | (3,385,695,840) | 0 | 0 | (3,385,695,840) |
자본 증가(감소) 합계 | 0 | 7,188,901,542 | 12,254,121 | 0 | 7,201,155,663 |
2023.03.31 (기말자본) | 112,452,521,630 | 76,386,636,886 | 44,419,957,105 | 921,562,457 | 234,180,678,078 |
2024.01.01 (기초자본) | 112,452,521,630 | 81,764,951,283 | 44,339,862,242 | 1,027,215,989 | 239,584,551,144 |
당기순이익 | 0 | 5,653,988,258 | 0 | 0 | 5,653,988,258 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 0 | 0 | (5,288,620) | 0 | (5,288,620) |
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 0 | (2,821,413,200) | 0 | 0 | (2,821,413,200) |
자본 증가(감소) 합계 | 0 | 2,832,575,058 | (5,288,620) | 0 | 2,827,286,438 |
2024.03.31 (기말자본) | 112,452,521,630 | 84,597,526,341 | 44,334,573,622 | 1,027,215,989 | 242,411,837,582 |
4-5. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 69 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 68 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 69 기 1분기 | 제 68 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,705,888,638 | 17,885,511,942 |
영업에서 창출된 현금흐름 | 1,939,640,787 | 16,458,979,916 |
당기순이익 | 5,653,988,258 | 10,574,597,382 |
조정 | (1,226,007,181) | (2,306,023,529) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (2,488,340,290) | 8,190,406,063 |
이자의 수취 | 274,218,118 | 135,185,244 |
이자의 지급 | (864,480,707) | (1,014,247,838) |
배당금의 수취 | 390,244,000 | 2,355,419,508 |
법인세의 납부 | (33,733,560) | (49,824,888) |
투자활동현금흐름 | (234,200,433) | (7,477,133,621) |
금융기관예치금의 감소 | 0 | 1,800,000,000 |
금융기관예치금의 증가 | (337,500,000) | (2,237,500,000) |
금융리스채권의 회수 | 1,086,240,266 | 1,073,685,049 |
기타수취채권의 감소 | 1,906,989,651 | 44,746,380 |
기타수취채권의 증가 | (1,898,411,839) | (474,000,000) |
유동당기손익인식금융자산의 처분 | 10,943,491,028 | 0 |
당기손익인식금융자산의 취득 | (10,000,000,000) | (5,000,000,000) |
유형자산의 처분 | 87,200,000 | 67,859,091 |
유형자산의 취득 | (2,022,209,539) | (2,751,924,141) |
재무활동현금흐름 | (2,123,362,276) | (2,195,379,860) |
차입금의 증가 | 5,000,000,000 | 0 |
차입금의 상환 | (5,485,607,775) | (740,050,755) |
리스부채의 상환 | (1,637,754,501) | (1,455,329,105) |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (651,674,071) | 8,212,998,461 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 234,764,571 | 10,157,216 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (416,909,500) | 8,223,155,677 |
기초현금및현금성자산 | 10,498,767,422 | 12,963,556,159 |
기말현금및현금성자산 | 10,081,857,922 | 21,186,711,836 |
| 제69기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재 |
| 제68기 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 인터지스주식회사 |
1. 일반사항
인터지스주식회사(이하 '회사'라 함)는 1956년 2월 23일 대성기업주식회사로 설립된후 1960년 10월 11일과 2002년 7월 1일에 각각 천양항운주식회사와 동국통운주식회사로 상호를 변경하였습니다. 2009년 12월 30일을 합병기일로 하여 국제통운주식회사와 삼주항운주식회사를 흡수합병하였으며, 합병 후 상호를 인터지스주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2012년 7월 1일을 합병기일로 하여 디케이에스엔드주식회사를 흡수합병하였습니다. 회사는 화물운송업, 해운업, 운송관계서비스업 및 하역업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 대한민국의 부산광역시 중구 충장대로에 위치하고 있습니다.
회사는 2011년 12월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었습니다. 설립 후 수 차례의 증자를 거쳐 2024년 3월 31일 현재 납입자본금은 14,874백만원이며, 회사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 동국홀딩스 주식회사(*) | 14,380,402 | 48.34 |
| 기타 | 13,833,730 | 46.50 |
| 자기주식 | 1,533,742 | 5.16 |
| 계 | 29,747,874 | 100.00 |
(*) 상기 지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우 의결권지분율은 50.97%입니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서(이하 '기준서') 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
회사의 분기재무제표는 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다.
또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있으며, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.
2.3 영업부문
회사의 영업부문은 최고영업의사결정자인 대표이사에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시하고 있으며, 기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다.
2.4 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외
하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.4.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 유형자산
(1) 유형자산 순장부금액의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인 자산 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 130,383,880 | 7,463,376 | 972,109 | 12,713,953 | 2,638,319 | 97,991 | 712,074 | 10,055,272 | 372,204 | 165,409,178 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,085,580 | 2,085,580 |
| 대체 | - | - | - | 1,289,784 | - | - | 380,500 | - | (1,670,284) | - |
| 감가상각비 | - | (61,864 | (28,652) | (398,569) | (79,465) | (5,316) | (57,318) | (196,990) | - | (828,174) |
| 처분/폐기 | - | - | - | (91,773) | - | - | - | - | - | (91,773) |
| 분기말 장부금액 | 130,383,880 | 7,401,512 | 943,457 | 13,513,395 | 2,558,854 | 92,675 | 1,035,256 | 9,858,282 | 787,500 | 166,574,811 |
| 취득원가 | 130,383,880 | 10,343,822 | 5,378,725 | 38,094,991 | 10,999,610 | 394,616 | 2,762,421 | 14,251,933 | 787,500 | 213,397,498 |
| 감가상각누계액 | - | (2,638,892 | (2,921,577) | (23,494,555) | (8,143,045) | (256,782) | (1,382,417) | (2,157,085) | - | (40,994,353) |
| 손상차손누계액 | - | (303,418) | (1,513,691) | (1,087,041) | (297,711) | (45,159) | (344,748) | (2,236,566) | - | (5,828,334) |
| 구분 | 전분기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 하역장비 | 하역용구 | 비품 | 선박 | 건설중인 자산 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 130,383,880 | 6,777,105 | 1,058,300 | 8,344,381 | 3,451,045 | 19,631 | 379,573 | 13,143,467 | 1,985,908 | 165,543,290 |
| 취득 | - | - | - | 300 | - | 14,500 | 13,800 | - | 2,347,446 | 2,376,046 |
| 대체 | - | - | - | 3,009,585 | - | 82,260 | 410,865 | - | (3,518,711) | (16,001) |
| 감가상각비 | - | (56,383) | (28,316) | (305,078) | (101,319) | (2,453) | (45,674) | (235,891) | - | (775,114) |
| 처분/폐기 | - | - | - | (63,803) | - | - | - | - | - | (63,803) |
| 분기말 장부금액 | 130,383,880 | 6,720,722 | 1,029,984 | 10,985,385 | 3,349,726 | 113,938 | 758,564 | 12,907,576 | 814,643 | 167,064,418 |
| 취득원가 | 130,383,880 | 9,466,897 | 5,402,527 | 34,793,475 | 13,091,298 | 546,786 | 2,424,503 | 14,153,433 | 814,643 | 211,077,442 |
| 감가상각누계액 | - | (2,442,757) | (2,861,363) | (22,934,342) | (9,400,670) | (387,689) | (1,335,525) | (1,245,857) | - | (40,608,203) |
| 손상차손누계액 | - | (303,418) | (1,511,180) | (873,748) | (340,902) | (45,159) | (330,414) | - | - | (3,404,821) |
(2) 유형자산 등 담보제공 내역
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 선박 | 125,120,739 | 90,030,509 | 37,898,790 | 4,152,000 | 경남은행 등 |
| 전기말 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 차입금 | 관련 지급보증 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 선박 | 135,069,671 | 98,430,509 | 41,366,874 | 4,152,000 | 경남은행 등 |
5. 무형자산
(1) 무형자산 순장부금액의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 컴퓨터 소프트웨어 | 기타 시설이용권 | 회원권 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 1,384,657 | 40,450 | 610,274 | 2,035,381 |
| 무형자산상각비 | (233,015) | (13,483) | - | (246,498) |
| 분기말 순장부금액 | 1,151,642 | 26,967 | 610,274 | 1,788,883 |
| 분기말 취득원가 | 8,789,116 | 17,694,053 | 610,274 | 27,093,443 |
| 감가상각누계액 | (6,190,964) | (1,540,936) | - | (7,731,900) |
| 손상차손누계액 | (1,446,510) | (16,126,150) | - | (17,572,660) |
| 구분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 컴퓨터 소프트웨어 | 기타 시설이용권 | 회원권 | 계 | |
| 기초 순장부금액 | 2,492,816 | 53,933 | 610,274 | 3,157,023 |
| 대체 | 16,000 | - | - | 16,000 |
| 무형자산상각비 | (257,200) | (13,483) | - | (270,683) |
| 분기말 순장부금액 | 2,251,616 | 40,450 | 610,274 | 2,902,340 |
| 분기말 취득원가 | 8,666,384 | 17,694,053 | 610,274 | 26,970,711 |
| 감가상각누계액 | (5,188,942) | (1,527,453) | - | (6,716,395) |
| 손상차손누계액 | (1,225,826) | (16,126,150) | - | (17,351,976) |
(2) 배출권
1) 무상할당 배출권 수량
| (단위: 톤(tCO2-eq)) |
| 구분 | 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당배출권(*) | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 33,507 | 167,535 |
(*) 제3차 계획기간(2021~2025년) 수량입니다.
2) 배출권 증감 내용 및 장부금액
| (단위: 톤(tCO2-eq), 천원) |
구 분 | 당분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계 | |||||||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 및 무상할당(*) | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 매입 | - | - | 3,341 | 47,132 | - | - | - | - | - | - | 3,341 | 47,132 |
| 정부제출 | (35,322) | - | (35,033 | - | - | - | - | - | - | - | (70,355) | - |
| 차입 | 1,815 | - | (1,815) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | - | - | - | 47,132 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 100,521 | 47,132 |
구 분 | 전분기 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계 | |||||||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 및 무상할당(*) | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 167,535 | - |
| 매입 | - | - | 2,500 | 37,250 | - | - | - | - | - | - | 2,500 | 37,250 |
| 정부제출 | (35,322) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (35,322) | - |
| 차입 | 1,815 | - | (1,815) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | - | - | 34,192 | 37,250 | 33,507 | - | 33,507 | - | 33,507 | - | 134,713 | 37,250 |
(*) 회사는 국가 배출권 할당계획에 따라 제3차 계획기간(2021~2025년)부터 할당대상업체로 지정되었습니다.
3) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기 이행연도에 대한 회사의 온실가스 배출량 추정치는 32,986톤(tCO2-eq)(전분기: 35,033톤(tCO2-eq))이며, 무상할당 배출권 수량을 초과할 것으로 예상되는 온실가스 배출량은 (전분기: 1,526톤(tCO2-eq) 없습니다.
4) 배출부채 증감내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 8,010 | 9,152 |
| 전입 | - | 32,737 |
| 환입 | (8,010) | - |
| 분기말 | - | 41,889 |
6. 리스
(1) 분기재무상태표에 인식된 금액
1) 사용권자산 및 리스부채
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산 | ||
| 토지 | 1,632,610 | 1,818,530 |
| 건물 | 5,835,145 | 6,551,840 |
| 기계장치 | 241,528 | 294,973 |
| 차량운반구 | 380,743 | 140,810 |
| 부두 | 21,891 | - |
| 계 | 8,111,917 | 8,806,153 |
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
리스부채 | ||
유동 | 6,186,874 | 6,360,055 |
비유동 | 7,713,098 | 8,742,659 |
계 | 13,899,972 | 15,102,714 |
당분기 중 신규로 증가된 사용권자산은 290백만원(전분기: 3,725백만원)이며, 리스계약 변경으로 증가(감소)된 사용권자산은 41백만원(전분기: 592백만원)입니다.
2) 금융리스채권
보고기간말 현재 회사는 부산시 남구 감만동 주차장 부지 전대리스 및 기타특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대하여 금융리스 회계처리를 적용하고 있으며, 보고기간말 현재 동 금융리스와 관련된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 리스총투자 | 6,730,499 | 7,642,284 |
| 리스순투자 | ||
| 최소리스료와 무보증잔존가치의 현재가치 | 6,577,839 | 7,443,132 |
| 미실현이자수익 | 152,660 | 199,152 |
보고기간말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실한 채권 및 관련 관련 대손충당금은 없습니다.
금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 최소리스료의 현재가치 | 리스총투자 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 4,634,655 | 4,503,768 | 4,505,178 | 4,347,144 |
| 1년 초과 5년 이내 | 2,095,844 | 2,074,071 | 3,137,106 | 3,095,988 |
계 | 6,730,499 | 6,577,839 | 7,642,284 | 7,443,132 |
(2) 분기손익계산서에 인식된 금액
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
사용권자산의 감가상각비 | ||
토지 | 207,321 | 205,334 |
| 건물 | 734,171 | 568,885 |
| 기계장치 | 53,445 | 101,820 |
| 차량운반구 | 28,661 | 22,454 |
| 부두 | 1,990 | 524 |
계 | 1,025,588 | 899,017 |
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 166,681 | 173,957 |
| 금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 52,701 | 82,787 |
| 단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 15,434,629 | 9,483,217 |
| 변동리스료(매출원가에 포함) | 4,149 | 1,028,985 |
| 리스변경 및 전대리스로 발생한 손익(기타수익에 포함) | 521 | 432,616 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 17,243백만원(전분기: 12,141백만원)입니다.
7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자
(1) 종속기업투자 내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소재 | 당분기말 소유지분율(%) | 전기말 소유지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인터지스웅동센터(주) | 대한민국 | 90.00 | 90.00 | 3,600,000 | 3,600,000 |
| 인터지스신항센터(주) | 대한민국 | 80.00 | 80.00 | 3,258,040 | 3,258,040 |
| 인터지스중앙부두(주) | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 623,954 | 623,954 |
| 당진고대부두운영(주)(*) | 대한민국 | 48.78 | 48.78 | 1,951,220 | 1,951,220 |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 베트남 | 100.00 | 100.00 | 228,900 | 228,900 |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 멕시코 | 100.00 | 100.00 | 237,360 | 237,360 |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 일본 | 100.00 | 100.00 | 199,996 | 199,996 |
| Intergis America Inc. | 미국 | 100.00 | 100.00 | 266,660 | 266,660 |
| 계 | 10,366,130 | 10,366,130 | |||
(*) 회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
(2) 관계기업 및 공동기업투자 내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 소재 | 당분기말 소유지분율(%) | 전기말 소유지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 대한민국 | 50.00 | 50.00 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 관계기업 | (주)비엔씨티(*) | 대한민국 | 12.50 | 12.50 | - | - |
| 계 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||
(*) 피투자회사에 대한 지분율은 20% 미만이지만 경영진의 상호교류 등으로 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. 한편, 회사는 비엔씨티 차입금에 대한 담보로 비엔씨티 주권을 신한은행에 제공하고 있습니다(주석20 참조).
(3) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 11,366,131 | 11,751,186 |
| 취득 | - | - |
| 분기말 장부금액 | 11,366,131 | 11,751,186 |
8. 차입금
(1) 차입금 장부금액의 내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 49,600,000 | 49,650,000 |
| 유동성 장기차입금 | 1,732,190 | 1,743,733 |
| 소계 | 51,332,190 | 51,393,733 |
| 비유동부채 | ||
| 장기차입금 | 2,253,836 | 2,695,811 |
| 사채 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 소계 | 7,253,836 | 7,695,811 |
| 합계 | 58,586,026 | 59,089,544 |
(2) 차입금 상세내역
1) 단기차입금
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 최장 만기일 | 당분기말 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 시설자금 | 하나은행 등 | 2024-09-26 | 3.93~4.49 | 21,400,000 | 21,400,000 |
| 일반자금 | 산업은행 등 | 2025-01-29 | 4.29~5.3 | 28,200,000 | 28,250,000 |
| 계 | 49,600,000 | 49,650,000 | |||
2) 장기차입금
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 최장 만기일 | 당분기말 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 일반자금 | 경남은행 | 2025-07-10 | 4.51 | 1,600,000 | 1,900,000 |
| 관계사차입금 | Dongkuk Coporation | 2025-07-16 | 2.90 | 687,236 | 822,670 |
| 담보부차입금(*) | 주식회사 엘엑스판토스 | 2027-06-26 | 3.28 | 1,698,790 | 1,716,874 |
| 소계 | 3,986,026 | 4,439,544 | |||
| 차감: 유동성대체 | (1,732,190) | (1,743,733) | |||
| 합계 | 2,253,836 | 2,695,811 | |||
(*) 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통하여 조달한 자금입니다(주석 20 참조).
3) 사채
| (단위: 천원) |
| 구분 | 인수기관 | 만기일 | 당분기말 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화가액 | 비유동성사채 | 원화가액 | 비유동성사채 | ||||
| 사모사채 | 경남은행 | 2026-01-25 | 4.66(6BBR+0.97) | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
9. 순확정급여부채(자산)
(1) 순확정급여부채(자산)의 산정내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 24,410,125 | 23,642,503 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (27,638,230) | (27,899,464) |
| 분기재무상태표상 부채(자산) | (3,228,105) | (4,256,961) |
(*) 보고기간말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 14백만원(전기말: 14백만원)이 포함된 금액입니다.
(2) 확정급여채무의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 23,642,503 | 20,711,447 |
| 당기근무원가 | 563,870 | 492,930 |
| 이자비용 | 239,761 | 246,561 |
| 전출입 | - | 63,662 |
| 퇴직급여지급액 | (36,009) | 9,641 |
| 분기말금액 | 24,410,125 | 21,524,241 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 27,899,464 | 25,759,307 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 285,080 | 311,296 |
| 전출입 | (161,508) | (132,962) |
| 퇴직급여지급액 | (384,806) | (419,495) |
| 분기말금액 | 27,638,230 | 25,518,146 |
10. 납입자본
회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 29,747,874주(전기: 29,747,874주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료되었습니다.
회사는 2015년 3월 23일 정기주주종회 결의를 통해 액면분할을 실시하였고, 2015년5월 13일 신주권으로 변경상장하였습니다. 이에 따라 주당 액면가액이 1,000원에서 500원으로 조정되었으며, 보통주 주식수가 14,871,381주에서 29,742,762주로 조정되었습니다. 또한, 회사가 발행한 전환사채와 관련한 전환권이 2017년 중 행사되었으며, 이로 인해 보통주 주식수가 29,742,762주에서 29,747,874주로 조정되었습니다.
11. 비용의 성격별 분류
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (376,992) | (139,706) |
| 재고의 매입 | 6,530,524 | 5,005,712 |
| 종업원급여 | 13,396,059 | 12,027,520 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 | 1,074,671 | 1,045,796 |
| 사용권자산상각비 | 1,025,588 | 899,018 |
| 용역비 | 102,254,757 | 98,654,542 |
| 지급임차료 | 15,436,267 | 10,531,284 |
| 차량비 | 312,512 | 296,009 |
| 세금과공과 | 1,151,590 | 1,038,846 |
| 보험료 | 636,872 | 688,938 |
| 지급수수료 | 555,526 | 659,836 |
| 기타비용 | 1,708,297 | 1,668,416 |
| 계(*) | 143,705,672 | 132,376,211 |
(*) 분기손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
12. 판매비와관리비
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,682,916 | 2,518,382 |
| 퇴직급여 | 184,311 | 157,891 |
| 수도광열비 | 4,705 | 3,265 |
| 복리후생비 | 334,119 | 312,890 |
| 교육훈련비 | 57,959 | 32,314 |
| 외주용역비 | 1,625,020 | 1,238,790 |
| 여비교통비 | 109,464 | 84,774 |
| 통신비 | 52,551 | 53,377 |
| 소모품비 | 27,616 | 59,629 |
| 수선유지비 | 140 | 141 |
| 세금과공과 | 247,675 | 200,036 |
| 도서인쇄비 | 12,577 | 4,049 |
| 접대비 | 69,559 | 68,420 |
| 지급임차료 | 5,966 | 2,525 |
| 보험료 | 44,095 | 40,749 |
| 차량유지비 | 20,503 | 19,382 |
| 광고선전비 | 12,073 | 3,892 |
| 감가상각비 | 11,232 | 13,959 |
| 사용권자산상각비 | 180,566 | 195,756 |
| 무형자산상각비 | 229,814 | 253,999 |
| 지급수수료 | 193,785 | 80,917 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 16,985 | (78,152) |
| 계 | 6,123,631 | 5,266,985 |
13. 기타수익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외화관련이익 | 862,225 | 1,410,711 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 69,800 | 89,451 |
| 유형자산처분이익 | 35,090 | 20,245 |
| 임대료수입 | 16,257 | 12,582 |
| 파생상품거래이익 | 57,491 | 98,509 |
| 파생상품평가이익 | 2,321 | 3,110 |
| 기타 | 16,349 | 26,334 |
| 계 | 1,059,533 | 1,660,942 |
14. 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외화관련손실 | 628,839 | 1,099,905 |
| 기부금 | 7,106 | 7,250 |
| 유형자산처분손실 | 39,662 | 16,189 |
| 파생금융상품거래손실 | 25,586 | 71,783 |
| 파생금융상품평가손실 | - | 81,709 |
| 기타 | 71,471 | 142 |
| 계 | 772,664 | 1,276,978 |
15. 금융수익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | ||
| - 현금성자산 및 금융기관예치금 | 37,306 | 64,868 |
| - 당기손익-공정가치 금융자산 | 178,299 | 205 |
| - 금융리스채권 | 52,701 | 82,787 |
| - 기타수취채권 | 22,669 | 31,270 |
| 배당수익 | 4,594,324 | 6,559,500 |
| 외화관련이익 | 551,455 | 435,364 |
| 계 | 5,436,754 | 7,173,993 |
16. 금융비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | ||
| - 은행차입금 | 582,360 | 763,049 |
| - 사채 | 108,680 | 79,304 |
| - 리스부채 | 166,681 | 173,957 |
| 외화관련손실 | 254,069 | 370,456 |
| 계 | 1,111,790 | 1,386,766 |
17. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
18. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 조정내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용(수익) | 341,020 | 1,086,068 |
| 감가상각비 | 828,174 | 775,113 |
| 무형자산상각비 | 246,498 | 270,683 |
| 사용권자산상각비 | 1,025,588 | 899,018 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 16,985 | (78,152) |
| 퇴직급여 | 518,551 | 428,195 |
| 이자비용 | 857,721 | 1,016,310 |
| 이자수익 | (290,975) | (179,129) |
| 유형자산처분손실 | 39,662 | 16,189 |
| 유형자산처분이익 | (35,090) | (20,245) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (69,800) | (89,451) |
| 파생금융상품평가손실 | - | 81,709 |
| 파생금융상품평가이익 | (2,321) | (3,110) |
| 배당수익 | (4,594,324) | (6,559,500) |
| 외화관련손익 | (99,166) | 32,293 |
| 기타 | (8,531) | 17,985 |
| 계 | (1,226,008) | (2,306,024) |
(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 변동 | (5,248,436) | 6,076,181 |
| 계약자산의 변동 | 151,339 | 309,485 |
| 기타수취채권의 변동 | 403,169 | (7,802) |
| 기타금융자산의 변동 | 25,304 | - |
| 재고자산의 변동 | (376,991) | (64,706) |
| 기타자산의 변동 | 634,087 | 573,870 |
| 매입채무의 변동 | 3,107,862 | 400,153 |
| 계약부채의 변동 | (862,835) | 2,457,762 |
| 기타지급채무의 변동 | (385,716) | (489,828) |
| 기타부채의 변동 | (393,717) | (1,652,448) |
| 기타금융부채의 변동 | (52,711) | (38,019) |
| 순확정급여부채의 변동 | 510,306 | 625,759 |
| 계 | (2,488,339) | 8,190,407 |
(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융리스채권의 유동성 대체 | 1,126,456 | 1,105,611 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 1,349,392 | 1,350,490 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 63,370 | 375,878 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 1,670,284 | 3,518,711 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 432,541 | 442,652 |
| 유동성사채의 만기 조정 | - | 5,000,000 |
| 리스계약의 신규 체결 | 289,996 | 3,724,519 |
| 리스계약의 변경 | (41,356) | 577,626 |
19. 우발상황 및 약정사항
(1) 보고기간말 현재 회사는 농협은행 등과 28,000백만원(전기말: 34,000백만원)의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 회사는 경남은행 등과 56,240백만원(전기말: 56,840백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있으며, 당분기말 체결한 당좌차월약정은 없습니다(전기말: 300백만원).
(2) 보고기간말 현재 회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 8,027백만원(전기말: 7,504백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 회사가 원고로 계류중인 소송사건 등은 5건(전기말: 3건)으로 소송가액은 249백만원(전기말: 32백만원)이며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 2건(전기말: 2건)으로 소송가액은 32,606백만원(전기말: 32,020백만원)입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.
한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 2건(전기말: 2건)으로, 관련 금액은 1,654백만원(전기말: 1,583백만원)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(4) 보고기간말 현재 회사는 의왕내륙컨테이너기지의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 2026년 12월 31일까지 사용할 수 있는 권리가 있습니다.
(5) 보고기간말 현재 회사는 종속기업인 인터지스신항센터(주) 및 인터지스웅동센터(주)와 부산신항물류센터 용역계약을 체결하고, 인터지스신항센터(주) 및 인터지스웅동센터(주) 소유의 시설물 일체 및 물류센터 운영인력을 공급받고 있습니다.
(6) 보고기간말 현재 회사는 기타특수관계자인 동국제강 주식회사, 동국씨엠 주식회사와 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스회계처리를 적용하고 있습니다.
(7) 회사는 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. 국적취득조건부 나용선계약(BBCHP)을 체결하였습니다.
(8) 보고기간말 현재 회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결하였습니다.
(9) 보고기간말 현재 회사는 종속기업인 Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.와 수출입 화물운송 계약을 체결하고 있습니다.
(10) 보고기간말 현재 회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영, 시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공받고 있습니다.
(11) 보고기간말 현재 회사는 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 회사의 선박에 대해 통제를 일부 보유하고 있어 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따른 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다.
(12) 보고기간말 현재 회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) |
| 구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약시작일 | 계약만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 운임선물 | 하나증권 | 12,200 매수 | 2023-12-06 | 2024-04-02 |
| 벙커선물 | 교보증권 | 617.20 매수 | 2024-03-26 | 2024-06-30 |
(13) 회사는 종속기업인 연합물류유한공사의 지분을 2021년 중 매각하여 지배력을 상실하였으며, 회사가 연합물류유한공사에 대하여 지배력을 행사했던 기간에 예상하지 못한 채무가 발생할 수 있는 경우를 대비하여, 강음흥향욱성기업관리합화기업(유한합화)이 연합물류유한공사의 지분 10%를 질권담보로 설정하고 있습니다. 질권담보 설정기간은 2022년 5월 26일부터 2025년 5월 25일까지 3년간입니다.
(14) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산 | 59,500 | 561,200 |
20. 특수관계자
(1) 특수관계자 현황
1) 지배기업
| 지배기업명 | 회사에 대한 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 동국홀딩스 주식회사 | 50.97 | 50.97 |
2) 종속기업 현황
| 종속기업명 | 소유지분율(%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 인터지스웅동센터(주) | 90.00 | 90.00 | - |
| 인터지스신항센터(주) | 80.00 | 80.00 | - |
| 인터지스중앙부두(주) | 100.00 | 100.00 | - |
| 당진고대부두운영(주) | 48.78 | 48.78 | (*1) |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 100.00 | 100.00 | - |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 100.00 | 100.00 | - |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 100.00 | 100.00 | - |
| INTERGIS AMERICA INC. | 100.00 | 100.00 | - |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A | - | - | (*2) |
(*1) 회사의 당진고대부두운영(주)에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수를 초과하는 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
(*2) 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 기업들은 회사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 회사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.
3) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타특수관계자
| 구분 | 당분기 | 전기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | 아이앤케이신항만(주) | - |
| (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 | - | |
| 기타특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 동국시스템즈(주) | 지배기업의 종속기업 |
| (주)페럼인프라 | (주)페럼인프라 | 지배기업의 종속기업 | |
| Dongkuk Corporation | Dongkuk Corporation | 지배기업의 종속기업 | |
| DKC. S.A. | DKC. S.A. | 지배기업의 종속기업 | |
| 동국제강 주식회사 | 동국제강 주식회사 | 지배기업의 관계기업 | |
| 동국씨엠 주식회사 | 동국씨엠 주식회사 | 지배기업의 관계기업 |
(2) 매출 및 매입 등 거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 무형자산 취득 | 이자수취 | 이자지급 | 배당수익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | - | 318,252 | - | - | 6,484 | - |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 57,901 | 763,690 | - | - | - | 96,000 |
| 인터지스웅동센터(주) | 92,479 | 1,278,734 | - | - | - | 108,000 | |
| 당진고대부두운영(주) | 101,145 | 73,423 | - | - | 654 | 390,244 | |
| 인터지스중앙부두(주) | 265,227 | 318,034 | - | - | - | 4,000,080 | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | - | 18,943 | - | 16,757 | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 29,819 | 1,803,861 | - | - | - | - | |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 552,264 | 191,721 | - | - | - | - | |
| INTERGIS AMERICA INC. | - | 174,136 | - | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 26,646 | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | 5,779,769 | - | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 6,410,142 | 51,729 | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | 동국제강 주식회사 | 39,640,527 | 135,192 | - | 49,365 | - | - |
| 동국씨엠 주식회사 | 32,223,262 | 16,082 | - | - | - | - | |
| 동국시스템즈(주) | 24,752 | 902,522 | 25,500 | - | - | - | |
| (주)페럼인프라 | 99,802 | 184,816 | - | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 12,869 | - | - | - | 5,128 | - | |
| DKC S.A. | 24,041 | 1,093,931 | - | - | - | - | |
| 계 | 79,534,230 | 13,104,835 | 25,500 | 66,122 | 38,912 | 4,594,324 | |
| 전분기 | 기업명 | 매출 등 | 매입 등 | 이자수취 | 무형자산 취득 | 이자지급 | 배당수익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | 70,981,852 | 122,039 | 78,469 | - | 147,668 | - |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 27,271 | 453,684 | - | - | - | 96,000 |
| 인터지스웅동센터(주) | 48,600 | 760,665 | - | - | - | 108,000 | |
| 당진고대부두운영(주) | 106,055 | 48,914 | 2,269 | - | 761 | 448,781 | |
| 인터지스중앙부두(주) | 214,479 | 608,165 | - | - | - | 4,000,080 | |
| Intergis Logistica Ltda. | - | - | - | - | - | 1,906,639 | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | 15,135 | 14,996 | 22,763 | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 213,035 | 783,516 | - | - | - | - | |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 172,787 | 23,276 | - | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 32,363 | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | 5,558,287 | - | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 6,167,719 | 106,778 | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | 동국시스템즈(주) | 26,805 | 900,540 | - | - | - | - |
| (주)페럼인프라 | 73,964 | 8,703 | - | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | 64,481 | - | - | - | 9,076 | - | |
| DKC S.A. | 22,886 | 1,028,985 | - | - | - | - | |
| 계 | 78,135,069 | 10,418,548 | 103,501 | - | 189,868 | 6,559,500 | |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | - | - | 336,499 | - | 593,519 | - | 1,546,526 |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 10,943 | - | 105,329 | 409,705 | - | - | - |
| 인터지스웅동센터(주) | 22,327 | - | 122,208 | 567,825 | - | - | - | |
| 당진고대부두운영(주) | 4,229 | - | 28,670 | 45,600 | 53,053 | - | - | |
| 인터지스중앙부두(주) | 2,602 | - | 4,164,607 | 115,840 | - | - | 880 | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | - | - | 972,655 | 11,582 | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 2,872,245 | - | - | 638,747 | - | - | - | |
| Intergis Japan Co.Ltd. | 52,198 | - | - | 65,400 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 2,444,442 | - | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | - | - | 2,107,027 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 705,322 | - | - | 32,284 | - | - | - | |
기타특수관계자 | 동국제강 주식회사 | 51,445,402 | 6,171,581 | 10,345 | 545 | 6,955 | - | 2,302 |
| 동국씨엠 주식회사 | 41,107,468 | - | 11 | - | - | - | ||
| 동국시스템즈(주) | 10,511 | - | - | 28,825 | - | - | 258,676 | |
| (주)페럼인프라 | 109,783 | - | - | 452,851 | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | - | - | 687,236 | 4,086 | |
| 계 | 96,343,030 | 6,171,581 | 5,740,324 | 4,476,231 | 3,097,969 | 687,236 | 1,812,470 | |
| 전기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 금융리스채권 | 기타 | 매입채무 | 리스부채 | 차입금 | 기타 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사 (구. 동국제강 주식회사) | - | - | 336,499 | - | 737,815 | - | 229,434 |
| 종속기업 | 인터지스신항센터(주) | 13,780 | - | 14,951 | 481,566 | - | - | - |
| 인터지스웅동센터(주) | 23,187 | - | 31,164 | 411,841 | - | - | - | |
| 당진고대부두운영(주) | 1,087 | - | 93,720 | 74,466 | 63,782 | - | - | |
| 인터지스중앙부두(주) | 1,037 | - | 187,926 | 81,603 | - | - | 880 | |
| Intergis Vina Co.Ltd. | - | - | 915,043 | 7,902 | - | - | - | |
| Intergis Mexico S. de R.L. de C.V. | 2,720,919 | - | - | 666,589 | - | - | - | |
| Intergis Japan Co.Ltd. | - | - | - | 41,602 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | - | 2,553,012 | - | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | 아이앤케이신항만(주) | - | - | - | 2,014,829 | - | - | - |
| (주)비엔씨티 | 89,708 | - | - | 16,762 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | 동국제강 주식회사 | 52,403,925 | 7,007,211 | 9,355 | 1,398 | 7,476 | - | 6,737 |
| 동국씨엠 주식회사 | 38,139,511 | - | 371,367 | - | - | - | - | |
| 동국시스템즈(주) | 6,924 | - | - | 21,907 | - | - | 434,080 | |
| (주)페럼인프라 | 108,918 | - | - | 599,113 | - | - | - | |
| Dongkuk Corporation | - | - | - | - | - | 822,670 | 4,968 | |
| 계 | 93,508,996 | 7,007,211 | 1,960,025 | 4,419,578 | 3,362,085 | 822,670 | 676,099 | |
보고기간말 현재 회사는 특수관계자 채권에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.
(4) 특수관계자와의 자금거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기업명 | 자금차입 거래 | 리스 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사(구. 동국제강 주식회사) | - | - | - | 144,296 |
| 종속기업 | 당진고대부두운영(주) | - | - | - | 10,730 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | 212,751 | |
| 기타특수관계자 | 동국제강 주식회사 | - | - | 1,056,576 | - |
| Dongkuk Corporation | - | 117,524 | - | - | |
| 전분기 | 기업명 | 자금차입 거래 | 리스 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | 회수 | 상환 | ||
| 지배기업 | 동국홀딩스 주식회사(구. 동국제강 주식회사) | - | - | 1,045,002 | 136,546 |
| 종속기업 | 당진고대부두운영(주) | - | - | - | 11,186 |
| Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A. | - | - | - | 209,105 | |
| 기타특수관계자 | Dongkuk Corporation | - | 122,742 | - | - |
(5) 지급보증 및 담보제공
보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제공한 지급보증 등
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 지급보증처 | 지급보증액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | 경남은행 | 4,152,000 | (주)비엔씨티 운영관련 이행보증 |
2) 제공한 담보
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)비엔씨티 | (주)비엔씨티 주권(*) | - | 신한은행 |
(*) 당분기말 현재 회사는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.
또한, 회사는 종속기업인 Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.의 차입금과 관련하여 선박 관련 보험, 동국제강 주식회사와의 장기용선계약 및 선박운영수입계좌를 담보로 제공하고 있습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 436,591 | 396,103 |
| 퇴직급여 | 33,839 | 31,520 |
| 계 | 470,430 | 427,623 |
상기의 주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.
21. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 10,081,858 | 10,081,858 | 10,498,767 | 10,498,767 |
| 금융기관예치금(*1) | 6,828,800 | 6,828,800 | 6,491,300 | 6,491,300 |
| 매출채권(*1) | 135,277,710 | 135,277,710 | 129,879,365 | 129,879,365 |
| 기타수취채권(*1) | 9,477,370 | 9,477,370 | 5,627,746 | 5,627,746 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산(*2) | 978,805 | 978,805 | 985,491 | 985,491 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 25,268,288 | 25,268,288 | 26,141,979 | 26,141,979 |
| 파생금융자산 | 18,361 | 18,361 | 41,345 | 41,345 |
| 계 | 187,994,129 | 187,994,129 | 179,665,993 | 179,665,993 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 57,740,173 | 57,740,173 | 54,104,518 | 54,104,518 |
| 차입금 | 58,586,026 | 58,586,026 | 59,089,543 | 59,089,543 |
| 기타지급채무(*1) | 4,737,465 | 4,737,465 | 2,256,278 | 2,256,278 |
| 파생금융부채 | - | - | 52,711 | 52,711 |
| 계 | 121,128,373 | 121,128,373 | 115,503,050 | 115,503,050 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.
(*2) 수준 1에 해당하는 금융상품을 제외하고 해당 금융상품에 대한 투자규모가 재무제표에서 중요하지 않으므로 원가로 측정하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격(수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
당기손익-공정가치 금융자산 | - | 25,268,288 | - | 25,268,288 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 286,356 | - | - | 286,356 |
| 파생금융자산 | - | 18,361 | - | 18,361 |
| 파생금융부채 | - | - | - | - |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 130,383,880 | 130,383,880 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 58,586,026 | - | 58,586,026 |
| 구분 | 전기말 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
당기손익-공정가치 금융자산 | - | 26,141,979 | - | 26,141,979 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 293,042 | - | - | 293,042 |
| 파생금융자산 | - | 41,345 | - | 41,345 |
| 파생금융부채 | - | 52,711 | - | 52,711 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 130,383,880 | 130,383,880 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 59,089,543 | - | 59,089,543 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위(가중평균) | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 채무상품 | 25,268,288 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 16,437 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 벙커선물 | 1,924 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 130,383,880 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 58,586,026 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위(가중평균) | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 채무상품 | 26,141,979 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 41,345 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 파생금융부채 | |||||
| 벙커선물 | 52,711 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 130,383,880 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 59,089,544 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
회사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정금액은 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고되며, 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.
(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분상품이 있습니다. 민감도 분석 결과, 당분기말 현재 수준 3으로 분류되는 금융상품의 투입변수의 변동에 따른 손익효과(자본은 법인세효과 반영 전 효과)는 중요하지않습니다.
22. 보고기간 후 사건
회사는 2024년 3월 28일자로 영남권 스크랩유통사업 확대를 목적으로 부산광역시 소재 자원순환특화단지 토지, 건물 및 장비의 취득을 결정하였습니다. 취득금액은 19,000백만원이며, 2024년 4월 5일 계약이 체결되어 2024년 4월 25일 취득 완료되었습니다.
당사는 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다.
가. 배당에 관한 사항
당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
제45조(이익배당)
①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제69기 (2024년 3월말) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 2,757 | 13,392 | 30,813 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 5,654 | 16,874 | 25,353 | |
| (연결)주당순이익(원) | 92 | 475 | 1,092 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 2,821 | 3,386 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 21.1 | 11.0 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 4.1 | 4.0 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 100 | 120 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
※ (연결)당기순이익은 지배기업에 귀속되는 (연결)당기순이익 기준입니다.
※ (연결)주당순이익은 지배기업에 귀속되는 (연결)당기순이익을 해당 기간의 가중평균 유통보통주식수로 나눈 값입니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 3 | 3.7 | 2.2 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| 증자(감자)현황 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
※ 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2019년 02월 15일 | 5,000 | 4.55 | - | 2019년 05월 15일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2019년 05월 14일 | 5,000 | 4.55 | - | 2019년 08월 16일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2019년 08월 14일 | 5,000 | 4.20 | - | 2019년 11월 14일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2019년 09월 09일 | 5,000 | 4.80 | - | 2020년 09월 09일 | 상환 | NH투자증권 |
| 인터지스(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2019년 09월 17일 | 3,000 | 4.80 | - | 2020년 09월 17일 | 상환 | 산은캐피탈 |
| 인터지스(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2019년 09월 17일 | 5,000 | 4.80 | - | 2020년 09월 17일 | 상환 | SBI저축은행 |
| 인터지스(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2019년 09월 30일 | 5,000 | 4.80 | - | 2020년 09월 30일 | 상환 | NH투자증권 |
| 인터지스(주) | 전자단기사채 | 사모 | 2019년 09월 30일 | 5,000 | 4.80 | - | 2020년 09월 30일 | 상환 | 한국투자증권 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2019년 11월 13일 | 5,000 | 4.30 | - | 2020년 02월 14일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 회사채 | 사모 | 2020년 01월 23일 | 5,000 | 6BBR+1.63 | - | 2023년 01월 23일 | 상환 | 경남은행 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2020년 02월 13일 | 5,000 | 4.25 | - | 2020년 05월 14일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2020년 05월 13일 | 5,000 | 4.50 | - | 2020년 08월 14일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2020년 08월 13일 | 5,000 | 4.00 | - | 2020년 11월 16일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2020년 11월 13일 | 5,000 | 4.00 | - | 2021년 02월 15일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2021년 02월 10일 | 5,000 | 3.85 | - | 2021년 05월 14일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2021년 05월 13일 | 5,000 | 3.80 | - | 2021년 08월 13일 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 인터지스(주) | 회사채 | 사모 | 2023년 01월 25일 | 5,000 | 6BBR+1.63 | - | 2025년 01월 25일 | 미상환 | 경남은행 |
| 합 계 | - | - | - | 83,000 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 5,000 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | 5,000 | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
가. 재무제표 재작성 등의 유의사항
(1) 재무제표 재작성
공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
자산유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하여 주시기 바랍니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항
| 구분 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제69기 (2024년 1분기말) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제68기 (2023년 기말) | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 (별도재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 |
| 제67기 (2022년 기말) | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 (별도재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 |
나. 대손충당금 설정현황(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위: 천원, %) |
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제69기 (2024년 1분기말) | 매출채권 | 143,000,052 | 4,436,997 | 3.1% |
| 기타수취채권 | 14,870,202 | 10,311,228 | 69.3% | |
| 기타자산 | 631,568 | - | - | |
| 계 | 158,501,822 | 14,748,225 | 9.3% | |
| 제68기 (2023년 기말) | 매출채권 | 136,642,885 | 4,441,749 | 3.3 |
| 기타수취채권 | 15,129,618 | 10,311,228 | 68.2 | |
| 기타자산 | 575,637 | - | - | |
| 계 | 152,348,140 | 14,752,977 | 9.7 | |
| 제67기 (2022년 기말) | 매출채권 | 150,833,390 | 4,182,709 | 2.8 |
| 기타수취채권 | 14,644,686 | 10,311,228 | 70.4 | |
| 기타자산 | 289,029 | - | - | |
| 계 | 165,767,105 | 14,493,937 | 8.7 |
(2) 최근 3사업연도 대손충당금 변동현황
| (단위: 천원) |
| 구분 | 제69기 (2024년 1분기말) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 14,752,977 | 14,493,937 | 14,623,256 |
| 2. 사업결합 | - | - | - |
| 3. 대손상각비(환입) | 14,727 | 272,700 | (55,935) |
| 4. 기타 | (19,479) | (13,660) | (73,384) |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 14,748,225 | 14,752,977 | 14,493,937 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
- 개별분석채무자의 부도, 화의, 법정관리 등으로 회수가 불확실한 부실채권 및 손상채권에 대하여는 연령분석과 상관없이 매출채권 잔액의 100%를 대손충당금으로 설정합니다.
- 직전 월 손상징후가 발생한 채권잔액이 다음 월로 이월 될 확률을 평균하여 구간별(1개월 단위) 대손율을 산정하고 해당 구간의 최종대손율은 해당 구간 이하의 각 구간별 대손율을 곱하여 산정합니다.
(4) 당해 사업연도 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위: 천원, %) |
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 47,045,758 | 111,543 | 4,333,621 | 51,490,922 |
| 특수관계자 | 91,509,130 | - | - | 91,509,130 | |
| 계 | 138,554,888 | 111,543 | 4,333,621 | 143,000,052 | |
| 구성비율 | 96.9 | 0.1 | 3.0 | 100.0 | |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 제69기 (2024년 1분기말) | 제68기 (2023년 기말) | 제67기 (2022년 기말) |
| 저장품 | 1,032,980 | 866,914 | 657,082 |
| 유류품 | 1,465,149 | 1,254,223 | 1,889,697 |
| 미착품 | - | - | - |
| 계 | 2,498,129 | 2,121,137 | 2,546,779 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.58 | 0.50 | 0.59 |
| 재고자산회전율(회) [연환산매출원가 ÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 116.5 | 241.2 | 247.7 |
(2) 재고자산의 실사내역 등
- 재고자산 현황
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 내용 | 평가내역 | 담보제공여부 | |
| 저장품 | 차량,크레인 부품, 철스크랩 등 | 1,032,980 | 이동평균법 | - |
| 유류품 | 주유소 유류재고 | 259,211 | ||
| 해운유류품 (벙커) | 1,205,938 | |||
| 합계 | 2,498,129 | |||
※ 당기 중 인식한 재고자산평가손실 및 재고자산평가손실충당금환입 금액은 없습니다.
라. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2024.03.31 | 2023.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 20,609,709 | 20,609,709 | 15,723,873 | 15,723,873 |
| 금융기관예치금(*1) | 7,951,305 | 7,951,305 | 11,698,960 | 11,698,960 |
| 매출채권(*1) | 138,563,055 | 138,563,055 | 132,201,136 | 132,201,136 |
| 기타수취채권(*1) | 4,558,974 | 4,558,974 | 4,818,390 | 4,818,390 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산(*2) | 978,805 | 978,805 | 985,491 | 985,491 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 25,268,288 | 25,268,288 | 26,141,979 | 26,141,979 |
| 파생금융자산 | 18,361 | 18,361 | 41,345 | 41,345 |
| 계 | 197,948,497 | 197,948,497 | 191,611,174 | 191,611,174 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 59,369,541 | 59,369,541 | 54,808,649 | 54,808,649 |
| 차입금 | 65,797,132 | 65,797,132 | 66,560,151 | 66,560,151 |
| 기타지급채무(*) | 6,319,458 | 6,319,458 | 3,560,078 | 3,560,078 |
| 파생금융부채 | - | - | 52,711 | 52,711 |
| 계 | 131,486,131 | 131,486,131 | 124,981,589 | 124,981,589 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.
(*2) 수준 1에 해당하는 금융상품을 제외하고 해당 금융상품에 대한 투자규모가 재무제표에서 중요하지 않으므로 원가로 측정하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않 은) 공시가격(수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공시되는 자산과 부채는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 2024.03.31 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 25,268,288 | - | 25,268,288 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 286,355 | - | - | 286,355 |
| 파생금융자산 | - | 18,361 | - | 18,361 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 130,383,880 | 130,383,880 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 65,797,132 | - | 65,797,132 |
| 구분 | 2023.12.31 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
| 공정가치로 측정되는 금융상품 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 26,141,979 | - | 26,141,979 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 293,041 | - | - | 293,041 |
| 파생금융자산 | - | 41,345 | - | 41,345 |
| 파생금융부채 | - | 52,711 | - | 52,711 |
| 비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품 | ||||
| 토지(유형자산) | - | - | 130,383,880 | 130,383,880 |
| 공정가치가 공시되는 금융상품 | ||||
| 차입금 | - | 66,560,151 | - | 66,560,151 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2024.03.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위 (가중평균) | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 채무상품 | 25,268,288 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 16,437 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 벙커선물 | 1,924 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 130,383,880 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 65,797,132 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
| 구분 | 2023.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 수준 3 투입변수 범위 (가중평균) | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 채무상품 | 26,141,979 | 2 | 시장접근법 | 기준가 | N/A |
| 파생금융자산 | |||||
| 운임선물 | 41,345 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 파생금융부채 | |||||
| 벙커선물 | 52,711 | 2 | 현금흐름할인모형 | 선물 고시가격 | N/A |
| 유형자산 | |||||
| 토지 | 130,383,880 | 3 | 공시지가기준법 | 개별요인 | 1.0 |
| 상각후원가금융부채 | |||||
| 차입금 | 66,560,151 | 2 | 현금흐름할인모형 | 할인율 | N/A |
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
제69기 1분기 (당분기) | 회계법인 세일원 | 해상사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제68기 (전기) | 회계법인 세일원 | 적정 | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 (별도재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 |
| 제67기 (전전기) | 회계법인 세일원 | 적정 | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 (별도재무제표) 1. 현금창출단위 손상평가 |
나. 감사용역 체결현황
| (기준일 : 2024년 05월 16일) (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제69기 1분기 (당분기) | 회계법인 세일원 | 분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사 | 360 | 3,024 | 90 | 605 |
| 제68기 (전기) | 회계법인 세일원 | 분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사 | 360 | 3,098 | 360 | 3,074 |
| 제67기 (전전기) | 회계법인 세일원 | 분기, 반기 재무제표 검토 및 개별, 연결 재무제표에 대한 감사 | 360 | 3,523 | 360 | 3,502 |
| ※ 상기 표는 보고서 제출일 기준입니다. |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제69기 1분기 (당분기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제68기 (전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제67기 (전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 03월 11일 | 회사측:감사위원회, 회계팀장외 관련자 감사인측:업무수행이사 외 5인 | 서면회의 | 핵심감사사항, 그룹감사, 내부회계관리제도에 대한 감사종결보고 |
마. 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사
공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
사. 회계감사인의 변경
| 계약일 | 변경 전 | 변경 후 | 변경사유 | 계약기간 |
| 2021년 02월 03일 | 삼일회계법인 | 삼일회계법인 | 계약기간 만료 | 2021년 ~ 2023년 |
| 2021년 11월 22일 | 삼일회계법인 | 회계법인 세일원 | 주기적 지정 | 2022년 ~ 2024년 |
※ 증권선물위원회의 주기적 지정에 의해 2021년 11월 22일 회계법인 세일원과 2022 ~ 2024 사업연도에 대한 회계감사 계약을 체결하였으며, 이에 따라 삼일회계법인과의 2022 ~ 2023 사업연도 회계감사 계약을 해지하였습니다.
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
가.투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 소수주주권
공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
다. 경영권 경쟁
공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 29,747,874 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 1,533,742 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 28,214,132 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무에 관한 사항
| 신주 인수권의 내용 | 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회는 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. | ||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산일 후 3개월 이내 |
| 기준일 | 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. | ||
| 주권의 종류 | 『주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률』에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 (부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터 / T.051-519-1500) | ||
| 공고게재신문 | 회사의 홈페이지(http://www.intergis.co.kr)에 게재한다. 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 부산일보에 게재한다. | ||
바. 주주총회 의사록 요약
| 분 | 안 건 | 결의내용 | |
| 주총일자 | 정기 / 임시 | ||
| 2022년 03월 29일 | 정기 | 제1호 의안 : 제66기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 | 원안승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안승인 | ||
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명 / 사외이사 2명) 제3-1호 : 박동호 사내이사 선임의 건 제3-2호 : 권광용 사내이사 선임의 건 제3-3호 : 남동성 사외이사 선임의 건 제3-4호 : 최형도 사외이사 선임의 건 |
원안승인 | ||
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) 제4-1호 : 남동성 감사위원회 위원 선임의 건 제4-2호 : 최형도 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안승인 원안승인 | ||
| 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | ||
| 2023년 03월 28일 | 정기 | 제1호 의안 : 제67기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 | 원안승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안승인 | ||
| 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 황진효 사외이사/ 감사위원 재선임의 건 |
| ||
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | ||
| 2024년 3월 28일 | 정기 | 제1호 의안 : 제68기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 연결 재무제표 (이익잉여금처분계산 포함) 승인의 건 | 원안승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안승인 | ||
| 제3호 의안 :이사 선임의 건(사내이사 2명 / 사외이사 2명) 제3-1호 : 박동호 사내이사 선임의 건 제3-2호 : 권광용 사내이사 선임의 건 제3-3호 : 남동성 사외이사 선임의 건 제3-4호 : 최형도 사외이사 선임의 건 |
원안승인 | ||
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선입의 건(사외이사 2명) 제4-1호 : 남동성 감사위원회 위원 선임의 건 제4-2호 : 최형도 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안승인 원안승인 | ||
| 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | ||
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 동국홀딩스(주) | 최대주주 | 보통주 | 14,380,402 | 48.34 | 14,380,402 | 48.34 | - |
| 남희정 | 특수관계인 | 보통주 | 519,846 | 1.75 | 519,846 | 1.75 | - |
| 장선익 | 특수관계인 | 보통주 | 519,846 | 1.75 | 519,846 | 1.75 | - |
| 김남연 | 특수관계인 | 보통주 | 519,846 | 1.75 | 519,846 | 1.75 | - |
| 장훈익 | 특수관계인 | 보통주 | 519,846 | 1.75 | 519,846 | 1.75 | - |
| 장효진 | 특수관계인 | 보통주 | 519,846 | 1.75 | 519,846 | 1.75 | - |
| 박동호 | 특수관계인 | 보통주 | 10,000 | 0.03 | 10,000 | 0.03 | - |
| 권광용 | 특수관계인 | 보통주 | 3,200 | 0.01 | 3,200 | 0.01 | - |
| 권영석 | 특수관계인 | 보통주 | 5,438 | 0.02 | 5,438 | 0.02 | - |
| 정광식 | 특수관계인 | 보통주 | 9,454 | 0.03 | 9,454 | 0.03 | - |
| 계 | 보통주 | 17,007,724 | 57.18 | 17,007,724 | 57.18 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 동국홀딩스(주) | 63,550 | 장세욱 | 20.94 | - | - | 장세주 | 32.54 |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 상기 내용은 2023년 기말 주주명부 기준입니다.
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2020년 04월 08일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.52 |
| 2020년 04월 08일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 04월 10일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.55 |
| 2020년 04월 10일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 04월 16일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.62 |
| 2020년 04월 16일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 04월 17일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.63 |
| 2020년 04월 17일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 04월 23일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.64 |
| 2020년 04월 23일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 04월 24일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.70 |
| 2020년 04월 24일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 04월 27일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.70 |
| 2020년 04월 27일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 04월 28일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.73 |
| 2020년 04월 28일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 05월 07일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.79 |
| 2020년 05월 07일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 05월 08일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.83 |
| 2020년 05월 08일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 05월 13일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.84 |
| 2020년 05월 13일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2020년 05월 14일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.94 |
| 2020년 05월 14일 | 김연극 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2022년 12월 16일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.94 |
| 2022년 12월 16일 | 김연극 | - | - | - | - | - |
| 2023년 03월 02일 | 장세욱 | 9.43 | - | - | 장세주 | 13.62 |
| 2023년 03월 14일 | 장세욱 | 8.70 | - | - | 장세주 | 13.62 |
| 2023년 03월 17일 | 장세욱 | 8.70 | - | - | 장세주 | 13.52 |
| 2023년 10월 20일 | 장세욱 | 20.94 | - | - | 장세주 | 32.54 |
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 동국홀딩스(주) |
| 자산총계 | 2,421,648 |
| 부채총계 | 644,335 |
| 자본총계 | 1,777,313 |
| 매출액 | 1,841,114 |
| 영업이익 | 60,063 |
| 당기순이익 | 231,578 |
※ 상기 재무현황은 동국홀딩스(주)의 2023년말 감사보고서상 연결재무현황 기준입니다.
라. 최대주주의 사업현황
당사의 최대주주는 동국홀딩스(주) 입니다. 2023년 05월 12일 임시주주총회를 통해 동국홀딩스(주), 동국제강(주), 동국씨엠(주)로 인적 분할계획이 승인되었고 2023년 6월 분할 되었습니다. 분할 후 동국홀딩스(주)는 지주사로 전환되었습니다.
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
| 동국홀딩스(주) | 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 등을 목적으로 하는 투자사업 | 2019. 05 철강업 최초 통합환경허가 획득 |
마. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주였던 동국제강(주)는 2023년 05월 12일 임시주주총회를 통해 동국홀딩스(주), 동국제강(주), 동국씨엠(주)로 인적 분할계획이 승인되었고 2023년 6월 분할 되었습니다. 분할존속법인인 동국홀딩스(주)가 최대주주이며 기업집단 동국제강은 지주사로 전환되었습니다.
3. 최대주주 변동현황
당사의 최대주주는 동국홀딩스(주)이며, 공시대상기간 중 변동 내역은 없습니다.
4. 주식의 분포
| 주식 소유현황 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 동국홀딩스(주) | 14,380,402 | 48.34 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | 66,402 | 0.22 | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 9,171 | 9,182 | 99.88 | 11,206,408 | 29,747,874 | 37.68 | - |
※ 상기 내용은 2023년 기말 주주명부 기준입니다.
5. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 2023년 10월 | 2023년 11월 | 2023년 12월 | 2024년 01월 | 2024년 02월 | 2024년 03월 | |
| 보통주 | 최 고 | 2,375 | 2,485 | 2,490 | 2,550 | 2,605 | 2,380 |
| 최 저 | 2,205 | 2,255 | 2,360 | 2,290 | 2,365 | 2,290 | |
| 평 균 | 2,282 | 2,395 | 2,412 | 2,525 | 2,512 | 2,327 | |
| 거래량 | 최고(일) | 91,907 | 95,449 | 82,443 | 4,929,703 | 434,419 | 625,187 |
| 최저(일) | 12,688 | 6,676 | 16,694 | 16,359 | 44,141 | 41,101 | |
| 월간 거래량 | 823,446 | 935,147 | 759,047 | 15,145,652 | 3,238,242 | 2,010,206 | |
※ 평균주가는 가중산술평균 기준입니다.
※ 월별 최고ㆍ최저 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 박동호 | 남 | 1959년 04월 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 86.02 경남대학교 기계설계학 학사 88.02 한국철강 입사 88.08 천양항운 입사 14.12 인터지스 상무 19.12 인터지스 부사장 20.01 인터지스 대표이사(現) 21.12 인터지스 사장(現) | 10,000 | - | - | 4년 2개월 | 2026년 03월 28일 |
| 권광용 | 남 | 1970년 02월 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 경영전략본부장 | 95.02 부산수산대학교 재료공학 학사 08.08 서강대학교 경영대학원(MBA) 석사 94.12 동국제강 입사 19.05 인터지스 경영전략TF팀장 입사 19.07 인터지스 경영전략본부장(現) 19.12 인터지스 이사 22.12 인터지스 상무(現) | 3,200 | - | - | 4년 2개월 | 2026년 03월 28일 |
| 황진효 | 남 | 1963년 02월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원, 사외이사 | 86.02 서울대학교 사법학과 졸업 86.10 제28회 사법시험 합격 04.02 울산지방법원 부장판사 06.02 부산지방법원 부장판사 09.03 현재 법무법인 국제 변호사(現) | - | - | - | 3년 | 2025년 03월 27일 |
| 남동성 | 남 | 1964년 09월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원, 사외이사 | 84.02 국립세무대학 내국세학과 학사 12.01 부산지방국세청 조사국 과장 15.12 마산세무서장 17.01 세무법인 다솜 세무사(現) | - | - | - | 2년 | 2026년 03월 28일 |
| 최형도 | 남 | 1969년 01월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원, 사외이사 | 96.02 부산대학교 경영학과 학사 95.10 삼일회계법인 근무 97.09 한국공인회계사 및 세무사 자격취득 01.05 미국공인회계사 합격 21.09 회계법인 리안 회계사(現) | - | - | - | 2년 | 2026년 03월 28일 |
| 정광식 | 남 | 1966년 05월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 영업본부장 | 98.02 동명전문대 전자계산학 학사 90.09 국제통운 입사 15.01 인터지스 부장 17.12 인터지스 이사 20.12 인터지스 상무(現) | 9,454 | - | - | 6년 3개월 | 2025년 12월 10일 |
| 권영석 | 남 | 1966년 08월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 물류운영본부장 | 92.02 동의대학교 무역학 학사 92.02 천양항운 입사 17.12 인터지스 이사 21.12 인터지스 상무(現) | 5,438 | - | - | 7년 3개월 | 2024년 12월 15일 |
| 정태현 | 남 | 1969년 03월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 영업본부 영남지점장 | 11.02 동의대학교 행정학 학사 93.03 천양항운 입사 16.01 인터지스 부장 17.12 인터지스 이사 22.12 인터지스 상무(現) | - | - | - | 6년 3개월 | 2025년 12월 10일 |
| 강기형 | 남 | 1969년 11월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 물류운영본부 경인지점장 | 97.02 부경대학교 안전공학 학사 09.08 동아대학교 대학원 경영학과 석사 16.01 인터지스 부장 21.12 인터지스 이사(現) | - | - | - | 2년 3개월 | 2025년 12월 10일 |
| 김동훈 | 남 | 1974년 02월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 항만운영본부장 | 99.02 경북대학교 회계학과 학사 13.08 부산대학교 대학원 경영학과 석사 98.10 동국통운 입사 18.01 인터지스 부장 21.12 인터지스 이사(現) | - | - | - | 2년 3개월 | 2025년 12월 10일 |
| 김혁래 | 남 | 1974년 08월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 해운영업본부장 | 98.02 목포해양대학교항해학과 학사 98.03 동국상선 입사 02.11 코리아해양에너지 입사 03.11 가림해운 입사 06.05 삼한마린 입사 06.11 DKS& 입사 18.01 인터지스 부장 23.12 인터지스 이사(現) | - | - | - | 0년 3개월 | 2025년 12월 10일 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 물류/해운 | 남 | 406 | - | 8 | - | 414 | 11.35 | 6,475 | 16 | - | - | - | - |
| 물류/해운 | 여 | 79 | - | - | - | 79 | 8.63 | 833 | 11 | - | |||
| 합 계 | 485 | - | 8 | - | 493 | 9.99 | 7,308 | 15 | - | ||||
※ 상기 직원 등 현황은 등기임원 제외 기준입니다.
※ 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성되었습니다.
※ 1인 평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 기준일까지의 월별 1인 평균 급여액의 합을 기재하였습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 6 | 277 | 46 | - |
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
1. 대주주등에 대한 신용공여 및 자산양수도 등
대주주등에 대한 신용공여, 대주주등에 대한 자산양수도, 영업거래에 해당하는 내역은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 다. 채무보증현황]과 [III. 재무에 관한 사항 - 주석 - 특수관계자 등과의 거래]를 참조하시기 바랍니다.
2. 대주주와의 영업거래
대주주와의 영업거래에 해당하는 내역은 [III. 재무에 관한 사항 - 주석 - 특수관계자 등과의 거래]를 참조하시기 바랍니다.
공시서류 제출일 현재 기 공시한 사항 중, 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이
변경된 사항은 없습니다.
가. 중요한 소송사건
보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건 등은 5건(전기말: 3건)으로 소송가액은 249백만원(전기말: 32백만원)이며, 피고로 계류중인 소송사건 등은 3건(전기말: 3건)으로 소송가액은 32,821백만원(전기말: 32,235백만원)입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.
한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중재중인 사건은 총 2건(전기말: 2건)으로, 관련 금액은 1,654백만원(전기말: 1,583백만원)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
| 손해배상청구 |
(1) MV Avlemon
구분 | 내용 |
사건접수일 | - 2021년 04월 26일 |
소송 당사자 | - 원고 : Avlemonas shipping (선주), Aroania maritime (선박관리사), 변호사 |
소송 내용 | - 당사가 2015년 원고와 체결한 용선계약에서 발생한 클레임(본선 엔진 고장)에 근거하여 진행한 선박의 압류가 부당한 행위였음을 주장하며 그로인해 원고 3인에게 발생한 모든 손해와 비용 청구 |
소송가액 | - EUR 22,238,961 |
진행상황 | - 2021년 4월 26일 그리스 피레우스 법원에 제소 (원고 변호사 ⇒ 당사) - 원고의 변론 서면 제출 기한 연장 요청 / 법원의 승인 得 ('21.10.04 ⇒ '22.03.03) - 2021년 12월 29일 부산지방법원으로부터 당사로 송달된 소장 확인 - 그리스 및 영국 중재 변호사 선임 → 양사 1차 변론 서면 제출 完 ('22.3.2) → 당사, 원고 주장에 대한 추가 반론서면 제출 完 ('22.3.15) - 1차적으로 그리스 법원에 관할권 없음을, 2차적으로는 당사의 행위에 고의 없음 항변 - 그리스 피레우스 법원 1심 판결 수신 대기중 → 법원측 원고 추가 자료 제출 요청 불구 미제출 - 원고, 심리(hearing) 요청→진행 ('24.1.30) ⇒ 양사 추가 변론 完 |
향후 소송일정 및 대응방안 | - 2024년 6월경 법원 판결 예상 |
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | - 원고의 청구 성질 상 이는 보험 담보 대상 없음 - 원고의 주장에 당사 항변 가능할 것으로 보이나 현 시점에서 예측할 수 없어 영향의 정도를 추정하기 어려우며, 이는 법원 판단 사안임. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024.03.31) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 채무보증받은자 | 관계 | 보증처 | 보증기간 | 채무내용 / 목적 | 거래내역(잔액) | 채무보증한도 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||||
| 인터지스(주) | (주)비엔씨티(*) | 관계기업 | 경남은행 | 2023년 12월 14일 ~ 2024년 12월 13일 | 이행보증/운영계약 이행 | 4,152 | - | - | 4,152 | 4,152 |
(*) (주)비엔씨티는 인터지스(주)가 12.5% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. 거래내역은 해당 이행보증계약 대상의 금액을 기재하였습니다.
라. 채무인수약정 현황
공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 등
(1) 보고기간말 현재 연결회사는 농협은행 등과 30,000백만원(전기말: 36,000백만 원)의 외상매출금담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 연결회사는 경남은행등과 61,007백만원(전기말: 61,758백만원)을 한도로 일반운전자금대출약정 등을 체결하고 있으며, 당분기말 체결한 당좌차월약정은 없습니다(전기말: 300백만원).
(2) 보고기간말 현재 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 경남은행 등으로부터 8,776백만원(전기말: 8,072백만원)을 한도로 이행보증 등을 제공받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련하여 연결
회사가 원고로 계류중인 소송사건은 3건(전기말: 해당사항 없음)으로 소송가액(전기
말: 해당사항 없음)은 32백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 3건(전기말: 4건)
으로 소송가액은 32,235백만원(전기말: 31,859백만원)입니다. 현재로서는 동 소송의
전망을 예측할 수 없습니다.
한편, 보고기간말 현재 해상운송클레임 사건과 관련하여 선주, 화주 및 보험사와 중
재중인 사건은 총 2건(전기말: 2건)으로, 관련 금액은 1,583백만원(전기말: 2,691백
만원)입니다. 본건 관련하여 합의여부, 중재진행여부 등 결과는 현재로서는 예측 할
수 없습니다.
(4) 보고기간말 현재 연결회사는 의왕내륙컨테이너기지의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 2026년 12월 31일까지 사용할 수 있는 권리가 있습니다.
(5) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 동국제강 주식회사, 동국씨엠 주식회사와 수출입 하역운송 및 운송작업 계약을 체결하여 하역용역 및 운송용역을 제공하고 있습니다. 이 중 동국제강 주식회사와 체결한 장기용선계약에 대해 금융리스 회계처리를 적용하고 있습니다.
(6) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자인 동국제강 주식회사로부터 종속기업인Korea Tonnage No.16 Shipping Company S.A.의 선박자금 차입금에 대하여 선박 DK IONE에 대해 체결하고 있는 장기용선계약 관련 사용권자산자산 담보 등을 제공받고 있습니다.
(7) 보고기간말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 DKC S.A.와 선박 DK INITIO에 대해 체결하고 있는 기간정기용선계약과 관련한 장기용선계약을 기타특수관계자인 동국제강 주식회사와 체결하였습니다.
(8) 보고기간말 현재 연결회사는 관계기업인 (주)비엔씨티와 부산신항 2-3단계 컨테이너터미널 관리운영계약을 체결하고, 아이앤케이신항만(주)으로부터 컨테이너운영,시설 및 장비 유지 보수 등 관리용역을 제공받고 있습니다.
(9) 보고기간말 현재 연결회사는 주식회사 엘엑스판토스와의 판매후리스 거래를 통해 매각한 연결회사의 선박에 대해 통제를 일부 보유하고 있어 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 에 따른 진정양도(True Sale)에 해당하지 않으므로, 해당 매각대금 수취 거래를 거래대상인 선박을 담보로 제공하는 담보부차입거래로 인식하였습니다.
(10) 보고기간말 현재 연결회사는 해운운임 변동에 따른 위험에 대응하기 위하여 선물계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) |
| 구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약시작일 | 계약만기일 |
|---|---|---|---|---|
| 운임선물 | 하나증권 | 12,200 매수 | 2023-12-06 | 2024-04-02 |
| 벙커선물 | 교보증권 | 617.20 매수 | 2024-03-26 | 2024-06-30 |
(11) 연결회사는 종속기업인 연합물류유한공사의 지분을 2021년 중 매각하여 지배력을 상실하였으며, 연결회사가 연합물류유한공사에 대하여 지배력을 행사했던 기간에예상하지 못한 채무가 발생할 수 있는 경우를 대비하여, 강음흥향욱성기업관리합화기업(유한합화)이 연합물류유한공사의 지분 10%를 질권담보로 설정하고 있습니다. 질권담보 설정기간은 2022년 5월 26일부터 2025년 5월 25일까지 3년간입니다.
(12) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산 등의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산 | 59,500 | 561,200 |
가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
해당사항 없습니다.
나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황
해당사항 없습니다.
(2) 공정거래위원회의 제재현황
| 일자 | 대상자 | 제재기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 이행현황 | 대책 |
| 2023년 10월 16일 | 당진고대부두운영㈜ | 공정거래위원회 | 과태료 4백만원 | 대규모기업집단현황 공시규정 위반 | 독점규제 및 공정거래에관한법률 제28조 (기업집단현황 등에 관한 공시) | 과태료 납부 | 내부교육 강화 |
| 2023년 10월 18일 | 인터지스㈜ | 공정거래위원회 | 과태료 3.2백만원 | 대규모기업집단현황 공시규정 위반 | 독점규제 및 공정거래에관한법률 제28조 (기업집단현황 등에 관한 공시) | 과태료 납부 | 내부교육 강화 |
(3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황
해당사항 없습니다.
(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
해당사항 없습니다.
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
연결대상 종속회사 현황(상세)에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
계열회사 현황(상세)에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
타법인출자 현황(상세)에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516002085
