우리넷 (115440) 공시 :: 분기보고서 (2023.03)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515000965

(제 24 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 05월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 우리넷

대 표 이 사 :	장현국,최종신

본 점 소 재 지 :	경기도 안양시 동안구 시민대로353(관양동)
	(전 화) 031 - 276 - 5101
	(홈페이지) http://www.woori-net.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 유 주 혁
	(전 화) 031-270-7319

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(요약)
(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	3	1	-	4	-
합계	3	1	-	4	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	(주)더블유알파트너스	당기 중 신설
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 우리넷 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 WooriNet, Inc라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)우리넷 이라고 표기합니다.

다. 설립일자
당사는 2000년 1월 4일 삼성전자 네트워크 부분 출신 연구원들이 주축이 되어 설립된 벤처기업입니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사 및 공장	주 소	경기도 안양시 동안구 시민대로 353(관양동)
	전화번호	031) 276-5101
	홈페이지	http://www.woori-net.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	해당
중견기업 해당 여부		미해당

※ 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.

바. 주요사업의 내용
(1) 지배회사가 영위하는 주요 사업
당사의 주요 사업은 전송사업(POTN : 패킷-광 전송장치, Access Gateway, 셀룰러-IoT 등)이며, 그 밖에 OLED 소재사업(OLED 디스플레이 유기물소재)이 있습니다.
또한, 현재 새로운 미래 성장 동력 구상 및 사업 포트폴리오 다각화를 위하여 신규 사업을 위한 투자를 지속적으로 검토하고 있습니다.

(2) 종속회사가 영위하는 주요 사업
① WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED
디스플레이 장비 관련 글로벌 신사업 투자 및 자문을 목적으로 2019년 설립된 회사입니다.
② (주)제이스테어
신규사업 진출 및 사업다각화를 위하여, K-culture(게임, 미술, 패션, 음악 등) 기반의플랫폼 사업목적으로 2022년 02월 설립된 회사입니다.
③ (주)스타트아트코리아
당기 (주)제이스테어가 취득하여 보유중인 (주)스타트아트코리아의 62.54%의 지분을 (주)우리넷이 재취득하여, (주)스타트아트코리아가 (주)우리넷의 종속회사로 편입되었으며 국내외 미술작품 전시 및 작가 매니지먼트 관련 사업목적으로 2019년 설립된 회사입니다.
④ (주)더블유알파트너스
신규사업 경영컨설팅 및 투자관련을 목적으로 2023년 1월에 설립된 회사입니다.

※ 지배회사 및 종속회사의 사업의 내용에 대한 자세한 사항은『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다

바. 신용평가에 관한 사항
최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일	결산기준일	평가기관	신용등급	유효기간
2023.04.10	2022.12.31	(주)이크레더블	BB+	2024.03.12
2022.03.30	2021.12.31	(주)이크레더블	BBB	2023.03.29
2021.03.30	2020.12.31	(주)이크레더블	BBB	2022.03.29

신용등급정의

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥상장	2010년 01월 17일	-	-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁
(1)지배회사

일 자	내 용
2010년 01월	한국거래소 코스닥시장 상장
2010년 03월	2010년 납세자의 날 기획재정부 장관상 표창
2010년 11월	무역의 날 백만 불 수출의 탑 수상
2011년 12월	벤처기업 인증(중소기업진흥공단)
2013년 10월	유망중소기업 인증(경기도지사)
2017년 10월	팬택 IoT용 통신모듈 기술이전
2018년 02월	기업부설 IoT 연구소(제 2018110800 호)
2018년 12월	2018년 ICT대상_5G부분 수상(과학기술정보통신부)
2019년 07월	종속회사 WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED 100% 출자.
2020년 03월	대표이사 변경(각자대표 김광수, 유의진 - > 각자대표 장현국, 최종신)
2020년 07월	우수 연구개발 혁신 제품 지정_1.2T급 패킷-광 전달망장비(과학기술정보통신부)
2021년 03월	우수표준 선정_전달망 소프트웨어 정의 네트워킹을 위한 기본 YANG 데이터 모델(한국정보통신기술협회)
2021년 02월	양자암호통신 시범인프라 구축 사업 참여(과학기술정보통신부)
2021년 07월	IoT전용 산업용 라우터 개발
2022년 02월	종속회사 (주)제이스톰(現 제이스테어) 출자 설립
2022년 11월	(주)스타트아트코리아 종속회사 편입
2023년 01월	종속회사 (주)사치갤러리코리아(現 더블유알파트너스) 출자 설립

(2)종속회사
① WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED

일 자	내 용
2019년 06월	글로벌 신사업 투자를 목적으로 홍콩 현지 설립
2019년 07월	자본금 출자 (우리넷 지분율 100%)

② (주)제이스테어

일 자	내 용
2022년 02월	K-culture를 기반, 메타버스 및 NFT 플랫폼 사업목적으로 설립(우리넷 지분율 100%)
2022년 07월	㈜스타트아트코리아 종속회사 편입
2022년 09월	상호변경 : (주) 제이스톰 -> (주)제이스테어
2022년 11월	㈜스타트아트코리아 종속회사 제외

③ (주)스타트아트코리아

일 자	내 용
2019년 02월	주식회사 아트와플래폼 설립
2021년 07월	상호변경 : 주식회사 아트와플래폼 -> 주식회사 스타트아트코리아
2021년 07월	START ART KOREA 라이선스 계약
2022년 07월	대표이사 변경 (대표이사 이병구 -> 공동대표이사 이병구, 최종신)
2022년 07월	(주)제이스테어로 최대주주 변경
2022년 11월	대표이사 변경(공동대표이사 이병구, 최종신 - > 이병구, 이현정)
2022년 11월	(주)우리넷으로 최대주주 변경

④ (주) 더블유알파트너스

일 자	내 용
2023년 01월	주식회사 사치갤러리코리아(우리넷 지분율 100%)
2023년 03월	상호변경 : 주식회사 사치갤러리코리아 -> 주시회사 더블유알파트너스

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
(1)지배회사

일 자	내 용
2000년 01월	경기도 수원시 팔달구 영통동 1010-3
2000년 06월	경기도 성남시 분당구 구미동 185-5
2003년 01월	경기도 용인시 수지구 동천동 853-1 현대그린푸드사옥 403호
2013년 07월	경기도 안양시 동안구 시민대로 353(관양동)

(2)종속회사
① WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED

일 자	내 용
2019년 06월	SUITE 3201JARDINE HSE 1,CONNAUGHT PLACE, CENTRAL HONGKONG
2020년 01월	FLAT / RM 38, 1/F HOUSTON CENTRE, 63 MODY ROAD,TSIM SHA TSUIEAST KOWLOON, HONGKONG

② (주)제이스테어

일 자	내 용
2022년 02월	서울특별시 강남구 테헤란로 528, 15층
2022년 04월	서울특별시 강남구 테헤란로 528, 11층

③ (주)스타트아트코리아

일 자	내 용
2019년 02월	서울특별시 용산구 두텁바위로60길 49, 3층 301호, 305호(후암동, 대원정시본관)
2021년 07월	서울특별시 서초구 반포대로28길 20, 3층 301호 (서초동, 두원빌딩)
2022년 07월	서울특별시 성동구 아차산로 17길 49, 12층 1218호(성수동2가, 생각공장 데시앙플렉스)

④ (주) 더블유알파트너스

일 자	내 용
2023년 01월	서울 강남구 테헤란로 528, 11층

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
(1)지배회사

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017년 03월 16일	정기주총	감사 조휘수	-	감사 남기정
2018년 03월 27일	정기주총	사내이사 김상철	-	사외이사 함준호
2018년 05월 30일	임시주총	사내이사 유의진 기타비상무이사 박희덕	-	-
2018년 05월 30일	-	대표이사 유의진	-	-
2020년 03월 24일	정기주총	사내이사 장현국 사내이사 최종신 사외이사 홍석철	-	대표이사 김광수 대표이사 유의진
2020년 03월 24일	-	대표이사 장현국 대표이사 최종신	-	-
2021년 03월 24일	정기주총	-	사내이사 김상철	-
2021년 05월 30일	-	-	-	기타비상무이사 박희덕
2022년 03월 28일	정기주총	기타비상무이사 박희덕 감사 박한재	-	-
2023년 03월 30일	정기주총	-	사내이사 장현국 사내이사 최종신 사외이사 홍석철 상근감사 박한재	-
2023년 03월 30일	-	-	대표이사 장현국 대표이사 최종신	-

※ 대표이사는 이사회에서 선임되었으며, 대표이사 장현국,대표이사 최종신,사외이사 홍석철은 임기만료로 재선임되었습니다.
※ 사내이사 김상철은 일신상의 사유로 사임하였습니다.
※ 감사 박한재는 상근감사로 재선임되었습니다.

라. 최대주주의 변동
최대주주인 엘앤에스 아이씨티밸류업 1호 사모투자전문회사는 2018년 4월 16일 세티밸류업홀딩스 유한회사와 2,884,080주를 주당 10,401.93원에 양도하는 계약을 체결하였고, 2018년 4월 17일 최대주주가 세티밸류업홀딩스 유한회사로 변경되었습니다.

일자

변동전

변동후

2012.03.30.

장현국

엘앤에스 아이씨티밸류업 1호

사모투자전문회사

2018.04.17.

엘앤에스 아이씨티밸류업 1호
사모투자전문회사

세티밸류업홀딩스 유한회사

마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

사업목적 변경일

현 행

비고

2023.03.30

15.미술품 매매업

16.미술품 전시,전람 및 대여업

17.박람회 및 전시회 개최업

18.아티스트 인큐베이팅업

19.아티스트 인큐베이팅센터 운영업

20.행사 및 전시 대행업

21.출판 및 인쇄업

22.전자상거래 및 통신판매업

23.음식점 및 카페업

24.각호에 관련되는 부대업무일체

15~24항 목적사업 추가

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제24기 (당 1분기)	제23기 (2022년말)	제22기 (2021년말)	제21기 (2020년말)	제20기 (2019년말)
보통주	발행주식총수	10,754,239	9,797,593	9,136,944	9,136,944	9,136,944
	액면금액	500	500	500	500	500
	자본금	5,377,119,500	4,898,796,500	4,568,472,000	4,568,472,000	4,568,472,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	5,377,119,500	4,898,796,500	4,568,472,000	4,568,472,000	4,568,472,000

※ 2019년 10월 31일 전환청구권(제1회 CB) 1,385,617주, 신주인수권(제2회 BW)
1,385,617주'가 행사되어 1,385,617,000원의 자본금이 증가하였습니다.
※ 공시대상기간 중 전환청구권(제3회 CB) 일부가 행사되어 발행주식총수는 10,754,239주, 자본금은 5,377,119,500원 입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	종류주식	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		15,000,000	5,000,000	20,000,000	정관 5조 및 9조2항
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		10,754,239	1,142,840	11,897,079	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	1,142,840	1,142,840	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	1,142,840	1,142,840	※
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		10,754,239	-	10,754,239	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		10,754,239	-	10,754,239	-

※ 발행할 주식의 총수는 20,000,000이며, 종류주식 수는, 발행 시의 한도입니다.
※ 종류주식 1,142,840주는 의결권있는 상환전환우선주로 2009년10월22일
571,420주, 2010년02월03일 571,420주 모두 보통주로 전환되었습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정일
당사의 최근 정관 개정일은 2023년 3월 30일 개최된 제23기 정기주주총회이며, 본 주주총회에 상정되어 변경 승인된 정관의 내용은 아래와 같습니다.

[제23기 정기주주총회 정관변경 안건]

정관변경 예정일

현행

개 정

개 정 이 유

2023년 03월 30일
[ 제 23기 정기 주주총회]

제2조 (목적)

본 회사는 다음의 사업을 영위함을
목적으로 한다.

1.소프트웨어 개발 및 판매업

2.통신장비 제조판매 및 무역업

3.전기 및 전자기기 제조판매 및 무역업

4.전기, 전자기기 및 부품의 설계용역

5.디스플레이 관련 장비, 부품 제조판매 및
무역업

6.반도체 장비, 부품 제조판매 및 무역업

7.시장조사, 경영자문 및 경영컨설팅업

8.무역중개업

9.부동산 임대업

10.정보통신공사업

11.시스템 구축 및 통합 개발 용역 서비스업

12.통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적,
배급, 판매사업

13.블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 공급업

14.블록체인 기반 플랫폼 개발 및 관련 사업.

15. 각호에 관련되는 부대업무일체

15~24(신설)

제2조 (목적)

본 회사는 다음의 사업을 영위함을
목적으로 한다.

.
.
.

1~14.(좌동)

.
.
.
.
.
.
.
.

15. (삭제)

15.미술품 매매업

16.미술품 전시,전람 및 대여업

17.박람회 및 전시회 개최업

18.아티스트 인큐베이팅업

19.아티스트 인큐베이팅센터 운영업

20.행사 및 전시 대행업

21.출판 및 인쇄업

22.전자상거래 및 통신판매업

23.음식점 및 카페업

24.각호에 관련되는 부대업무일체

-조문내 목적 사업신설

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2021년 03월 24일	제21기 정기주주총회	제8조의 2(주식등의 전자등록) / 조항 개정 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 제46조(감사의 선임) / 조항 개정 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. 상법 제 368조의 4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. 제46조(감사의 선임) / 조항 신설 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식 총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 제3항.제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 부칙 신설 제1조(시행일) 이 정관은 2021년 3월24일부터 시행한다. 제2조(감사 선임에 관한 적용례) 제46조제3항.제5항의 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이정관 시행 이후 선임하는 감사부터 적용한다. 제3조(감사 해임에 관한 적용례) 제46조제4항.제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이정관시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사를 해임하는 경우에도 적용한다.	- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지않을 수 있도록 함. - 감사선임에 관한 조문 정비. - 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함 - 감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함. - 부칙신설
2022년 03월 28일	제22기 정기주주총회	제2조(목적) / 조항 신설 신설 11조~15조 제18조(사채의 발행) / 조항 개정 사채발행한도 500억원 - > 2,000억원 부칙 신설 제1조(시행일) 이 정관은 2022년 3월28일부터 시행한다.	- 조문내 목적사업 신설 - 발행한도 증액 - 부칙신설
2023년 03월 30일	제23기 정기주주총회	제2조(목적) / 조항 신설 신설 15조~24조	- 조문내 목적사업 신설

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2021년 03월 24일

제21기
정기주주총회

제8조의 2(주식등의 전자등록) / 조항 개정
회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제46조(감사의 선임) / 조항 개정
감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
상법 제 368조의 4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

제46조(감사의 선임) / 조항 신설
감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식 총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
제3항.제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

부칙 신설
제1조(시행일) 이 정관은 2021년 3월24일부터 시행한다.
제2조(감사 선임에 관한 적용례)
제46조제3항.제5항의 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이정관
시행 이후 선임하는 감사부터 적용한다.
제3조(감사 해임에 관한 적용례)

제46조제4항.제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이정관시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사를 해임하는 경우에도 적용한다.

- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지않을 수 있도록 함.

- 감사선임에 관한 조문 정비.

- 전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회
결의요건 완화에 관한 내용을 반영함

- 감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에
관한 내용을 반영함.

- 부칙신설

2022년 03월 28일

제22기
정기주주총회

제2조(목적) / 조항 신설
신설 11조~15조

제18조(사채의 발행) / 조항 개정
사채발행한도 500억원 - > 2,000억원

부칙 신설
제1조(시행일) 이 정관은 2022년 3월28일부터 시행한다.

- 조문내 목적사업 신설

- 발행한도 증액

- 부칙신설

2023년 03월 30일

제23기
정기주주총회

제2조(목적) / 조항 신설
신설 15조~24조

- 조문내 목적사업 신설

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 기존 음성 서비스 중심의 제품군에 데이터 서비스 기술을 접목하여 하나의 장비로 통합 설루션을 제공하는 광통신 장비인 MSPP(POTN 등) 제품군과 음성 서비스를 기반으로한 교환장비인 AGW 제품군과, 셀룰러-IoT 제품군을 개발, 유·무선 통신장비를 제조하여 기간 통신 사업자에게 판매합니다. 또한 OLED 소재(OLED 디스플레이 유기물 소재)를 중국 디스플레이 업체에 납품하고 있습니다. 최근에는 이음 5G IoT 모듈 / 지능 기술 융합을 통한 시장 진입을 위해 유·무선 통합 설루션과 양자암호 기술의 전송망, 보안 설루션을 지향하고 있습니다.

당사는 2023년 1분기말 연결기준 매출액은 전년 동기간 대비 4,574백만원(63.3%) 증가한 11,798백만원을 기록하였습니다.
매출에 대한 요약사항으로는 내수 및 수출 구성은 내수는 9,886백만원(83.8%), 수출 1,912백만원(16.2%)이며, 유형별로는 제품매출 6,969백만원(3,030백만원, 76.9%증가), 용역매출 2,433백만원(1,352백만원, 125.1%증가), 상품매출 2,397백만원(192백만원, 8.7%증가)이며, 매출액 중 주요 제품의 매출 비율은 MSPP(PTN 등) 제품군은 9.1%, 셀룰러-IoT 제품군은 39.0%, AGW제품군 2.7%의 비중을 차지합니다.

- 종속회사
가. WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED
2019년에 글로벌 신사업 투자 및 자문을 목적으로 홍콩 현지에 설립된, 당사가100%지분을 소유한 연결재무제표 대상 종속회사입니다. 2019년 설립으로 현재 공시될 사업에 대한 사항은 없습니다.

나. (주)제이스테어
2022년 신규사업 진출 등 사업다각화를 위하여, K-culture(게임,미술,패션,음악 등)를 기반, 메타버스 및 NFT 플랫폼 관련 사업목적으로 설립하였으며, 당사가 95% 지분을 소유한 연결재무제표 대상 종속회사입니다. 2022년 9월 상호명을 (주)제이스톰에서 (주)제이스테어로 변경하였습니다.
현재 SBS미디어넷과 리듬게임 프로젝트 개발 참여, 국내 아티스트와 콜라보레이션을 통한 자체 패션 브랜드 론칭준비 등 K-ART 콘텐츠 플랫폼 사업분야도 적극적으로 진행하고 있습니다. 2023년에는 개발중인 웹3.0 기반의 NFT 플랫폼을 상용화를 목표로 더욱 더 공격적인 사업 전개에 나서고 있습니다.

다. (주)스타트아트코리아
2022년 국.내외 미술품 전시 및 매니지먼트 전문기업인 (주)스타트아트코리아를 종속회사로 편입했습니다.
2022년 5월 제1회 스타트아트페어 서울을 기점으로, Ohnim(가수 송민호)자체 기획 개인전 등 국,내외 여러작가(기안84, 김규종, 강희 등)들의 전시회 진행 등, 현재 해외 미술품은 물론, 전세계적으로 각광을 받고 있는 K-아트 분야에 초점을 맞춰, 전시 기획을 진행하고 있습니다.

라.(주)더블유알파트너스

2023년 1월 신규사업 경영컨설팅 및 투자관련을 목적으로 설립하였으며, 당사가 100% 지분을 소유한 연결재무제표 대상 종속회사입니다. 현재 공시될 사업에 대한 사항은 없습니다.

당사는 제이스테어와 스타트아트코리아를 통해 케이컬쳐 IP를 활용한 온.오프라인 플랫폼 사업을 미래성장동력 사업으로 전개하고 있으며, 본사업에 대한 세부적인 활동은, 향후 공시 등을 통하여 필요시 알려드리겠습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은『 II. 사업의 내용』의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품에 관한 내용

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

매출유형	품목			용도 및 기능	매출액	비율
제품매출	전송사업	광패킷전송장비	MSPP	단일 장치에서 SDH 신호, Ethernet(EoS) 신호,PDH 신호(DS3, DS1/E) 및 음성신호(DSO)를 다중화/역다중화하여 광전송하는 NG-SDH 장치	231,677	2.0%
		광패킷전송장비	PTN(OPN)	패킷데이터 사용량의 급격한 증가에 대응하기 위한 패킷기반의 전송장비로 기존 전송장비와 패킷장비의 장점 및 표준화된 기술기반으로 고품질의 서비스 제공	844,165	7.2%
		엑세스게이트웨이		소프트스위치의 제어를 받아 일반전화 및 FAX, 각종 VAN (Value Added Network) 단말(신용,교통카드 등) 서비스들을 IP망을 통하여 제공해 주는 VOiP 시스템.	319,596	2.7%
		셀룰러 IoT		3GPP CAT.4/1/M1/NB 규격을 지원하는 Module, Modem, Router 등으로 다양한 사용자 인터페이스를 수용하여 셀룰러망을 통한 인터넷 연결기능 제공	4,600,134	39.0%
		기타		-	973,299	8.2%
	소 계				6,968,871	59.1%
용역매출	전송사업	제품 설치 및 유지보수		제품 설치 및 유지보수 관련 용역수수료	2,004,662	17.0%
	미술품 사업	갤러리		미술 전시회 관련 부스 및 입장권	427,906	3.6%
	소 계				2,432,568	20.6%
상품매출	전송사업	원자재		원자재 매출	262,049	2.2%
	OLED 소재	유기물		유기물 매출	1,911,889	16.2%
	미술품 사업	갤러리		미술품 및 굿즈판매	222,744	1.9%
	소 계				2,396,682	20.3%
매출총계					11,798,121	100.0%
(내수매출)					9,886,232	83.8%
(수출매출)					1,911,889	16.2%

※ 주요 제품에 대한 설명 등 세부사항은 "7. 기타 참고사항" 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
※ 상기 매출액은 연결재무제표기준 입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사의 제품단가는 각 거래선별 Spec 등의 차이로 인해 각각의 제품종류 및 특성에 따라 단가를 책정하고 있으며, 가격 경쟁 및 영업 기밀사항으로 기재를 생략합니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

사업부문		품목	제24기 1분기 (23.1.1. - 3.31.)	제23기 (22.1.1. - 12.31.)	제22기 (21.1.1. - 12.31.)
전송사업	통신장비 제품	ASIC	5,085,089	13,444,768	8,097,180
		OPTIC	783,751	5,081,321	3,061,526
		POWER	952,555	2,911,507	1,794,546
		FPGA	112,268	996,265	554,615
		PCB	741,753	2,698,373	1,966,842
		LIU	857,451	1,942,836	1,446,351
		기구물	640,101	2,397,778	2,036,923
		기타	1,370,420	5,303,248	4,280,913
		합계	10,543,388	34,776,096	23,238,896
	IoT 제품	ASIC	1,041,713	1,174,185	3,424,412
		POWER/PCB	343,212	792,790	1,428,806
		LIU	1,288,418	2,343,182	3,274,728
		기타	929,099	1,899,077	2,869,109
		합계	3,602,442	6,209,234	10,997,055
총 합계			14,145,830	40,985,330	34,235,951

나. 원재료 가격변동추이

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : USD,원)

사업부문		품목	제24기 1분기 (23.1.1. - 3.31.)	제23기 (22.1.1. - 12.31.)	제22기 (21.1.1. - 12.31.)
전송사업	통신장비제품	ASIC	USD198.19	USD198.19	USD198.19
		OPTIC	USD256.25	USD256.25	USD260.00
		POWER	15,950	15,950	14,500
		FPGA	26,173	26,824	21,824
		PCB	47,500	47,500	47,500
		LIU	USD26.00	USD26.00	USD22.99
		기구물	19,000	19,000	19,000
	IoT 제품	ASIC	USD5.71	USD5.17	USD4.47
		POWER/PCB	1,660	1,744	1,480
		LIU	5,788	6,375	4,335

*	원재료 선정은 각 분류에서 비교적 널리 사용하는 부품 1종을 기준으로 하였음.
*	원재료 가격은 구매수량, 환율, 지급안정성 등에 의하여 변동됨.
*	입고 실적이 없는 부품은 - 로 표기되어 있음.-
*	산출기준은 원재료의 단순평균 구입가격으로 산출

다. 생산 및 설비(생산능력,생산실적,가동률)
작성일 기준 현재 당사는 제품 생산과정 중 개발, 설계, 시험 및 출하검사를 부분을 직접 하고 있으며, 생산시설 투자 비용 및 그에 따른 고정비 등의 효율적 관리를 위하여 생산 조립은 외주업체의 생산설비에 의해서 생산하고 있으므로 생산능력 등을 산출할 수 없습니다.

라. 생산설비 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

자산별	소유형태	소재지	기초가액	당기증감		당기상각	기말가액	비고
자산별	소유형태	소재지	기초가액	증가	감소	당기상각	기말가액	비고
토 지	자가	본사(안양)	11,688,356	-	-	-	11,688,356	-
건 물	자가	본사(안양)	2,495,067	-	-	20,507	2,474,560	-
기계장치	자가	본사(안양)	791,033	-	-	84,410	706,623	-
공구와기구	자가	본사(안양)	37,113	8,500	-	4,847	40,766	-
합계	-	-	15,011,569	8,500	-	109,764	14,910,305	-

※ 상기 토지 및 건물은 담보권이 설정되어 있으며, 세부사항은『Ⅲ. 재무에 관한 사항』의 "3.연결재무제표 주석" 중 "16. 유형자산 - (3) 담보설정 내용"을 참조하시길 바랍니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 및 유형

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

매출유형	품 목		제24기 1분기 (23.1.1. - 3.31.)	제23기 (22.1.1. - 12.31.)	제22기 (21.1.1. - 12.31.)
제품매출	통신장비 IoT모듈 등	수 출	-	-	84,456
	통신장비 IoT모듈 등	내 수	6,968,871	44,016,946	44,216,878
	합 계		6,968,871	44,016,946	44,301,334
용역매출	설치 및 유지 보수 등	수 출	-	-	-
		내 수	2,004,662	8,214,105	8,037,939
		소계	2,004,662	8,214,105	8,037,939
	미술품	수 출	-	-	-
		내 수	427,906	267,180	-
		소 계	427,906	267,180	-
	합 계		2,432,568	8,481,285	8,037,939
상품매출	통신장비	수 출	-	-	-
		내 수	262,049	1,913,588	1,289,895
		소 계	262,049	1,913,588	1,289,895
	OLED 소재	수 출	1,911,889	7,262,222	6,781,120
		내 수	-	-	-
		소 계	1,911,889	7,262,222	6,781,120
	미술품	수 출	-	-	-
		내 수	222,744	591,932	-
		소 계	222,744	591,932	-
	합 계		2,396,682	9,767,742	8,071,015
합 계		수 출	7,262,222	7,262,222	6,865,576
		내 수	4,535,899	55,003,751	53,544,712
		합 계	11,798,121	62,265,973	60,410,288

※ 상기 매출액은 연결재무제표기준 입니다.

나. 판매경로 및 방법, 전략, 주요 매출처
[전송사업]
(1) 판매 조직

팀명	업무분장			비고
팀명	업무	주요 고객	대상장비	비고
SI사업 그룹	제품판매	철도공사,도로공사,한전, 자가망,군,LGU+, 해외 등	MSPP/PTN 등	SI사업 등
KT전송 사업그룹	제품판매	KT 등	MSPP/PTN/POTN/WDM 등	-
KT엑세스 사업그룹	제품판매	KT 등	AGW 등	-
SK 사업 그룹	제품판매	SK그룹 등	MSPP/PTN/POTN/WDM 등	-
IoT사업 그룹	제품판매	통신사업자 및 자가망사업자 등	LTE모듈,모뎀,라우터 등	-

(2) 판매경로
(가) 국내판매 경로

제품 판매는 통신 사업자인 KT, LGU+, SK그룹 및 한국철도시설공단, 도로공사, 한전, 자가망사업자등의 구매 절차인 RFI (Request for Information), RFP (Request for Proposal) or BMT (Bench Marking Test) 단계를 통하여 공급 자격을 획득하여 통신 사업자에게 해당 물품을 직접 공급하는 형태가 있고, 도청, 군청, 시청과 같은 지방자치단체와 경찰청, 교육청, 소방서 등에서는 자체 통신망을 설계하고 Total Solution 차원으로 통신망을 구축하기 위하여 소요되는 각종 통신장비 및 자재 구매와 공사를 일괄 수주하는 S.I(System Integration) 업체를 선정하고 우리넷과 같은 통신 사업자로부터 제품 공급 자격을 획득한 업체들은 S.I 업체를 통하여 해당 물품을 지방자치단체와 경찰청, 교육청, 소방서 등에 간접적으로 공급하는 형태가 있습니다.

당사의 경우는 3대 주요 통신 사업자인 KT, SK, LGU+의 BMT를 통과하여 제품 공급 자격을 취득한 제품에 대하여 직접판매 형태로 공급하고 있으며, 지방자치 자가망과 경찰청, 교육청, 소방서 등에 판매하는 제품은 지역별 S.I 업체를 통하여 공급하는 형태로 이루어집니다.

(나) 해외판매 경로
언어적, 문화적, 공간적 제약사항을 갖는 해외 판매는 현재 당사의 인력구조상 직접판매에 어려움이 있습니다. 또한 브랜드 인지도와 시장 점유율이 거의 없습니다.

따라서 당사는 다음과 같은 방향으로 해외 시장 진입을 추진하고 있거나 추진할 예정입니다.

첫째, 삼성물산과 KT와 같은 국내 대기업과 컨소시엄을 구성하여 벤더파이낸싱 사업에 기술 컨설팅 및 장비 공급으로 해외시장 진입

둘째, 해외의 글로벌 기업과의 전략적 제휴를 통하여 글로벌 기업의 판매망과 우리의 Time-Saving 제품개발 능력에 의한 해외시장 진입

앞의 2가지를 추진하여 소기의 성과를 얻은 후 사업이 확대되고 지속적인 공급이 된다고 판단할 시 현지법인을 설립하고 현지인을 채용하여 현지의 통신 상황 및 최종 구매자의 요구사항을 직접 숙지하고 수용하여 최종 구매자의 요구에 맞는 제품의 개발/판매로 거래선 다변화와 해외 수출을 단계적으로 추진할 계획입니다.

(3) 판매전략 및 주요 매출처
(가) 국내 판매전략
- 기존 사업 강화
■ 통신사업자들의 유·무선 통합과 Traffic증가에 따른 망구축

■ 공공기관망 및 행정자치망을 POTN/PTN/MSPP으로 망 고도화

■ CAT.4/1 IoT 모듈 AMI, 보안, 차량관제 공공영역 공급확대

- 신규 주력사업

■ 국제표준 및 해외의 기존개발업체를 Bench Marking하여 제품을 개발

■ 차세대 POTN 및 PTN장비(Carrier Ethernet 장비) B2B시장참여

■ 5G용 Fronthaul, Midhaul, Backhaul장비 개발
■ 양자암호통신 전송 기능 POTN장비 확보
■ 대용량급 POTN장비 확보

■ 저전력 및 VoLTE를 수용한 LTE-IoT제품공급 확대
■ 이음5G Iot모듈 등 공공·민간 특화망 사업화

(나) 해외 판매전략

당사의 해외 사업은 국내에서 구축한 제품을 중심으로 파트너 중심의 판매에서 대상 지역중심의 판매로 순차적으로 확장한 후 현지 최종구매자 중심의 판매로 확대하는 전략을 취할 것입니다.

(다) 주요 매출처

당사가 생산하는 제품은 주로 국내 주요 통신사업자인 KT, SK그룹, LGU+ 및 공공기관인 한국철도시설공단/공사, 도로공사, 한전, 자가망 및 군 등에 매출을 하고 있습니다.

- 주요 매출처별 현황 비중
(단위 : 천원)

매출처	제24기 1분기 (23.1.1. - 3.31.)	제23기 (22.1.1. - 12.31.)	제22기 (21.1.1. - 12.31.)
고객1	2,829,976	24,591,928	21,499,729
고객2	1,911,889	10,281,787	6,781,120
고객3	977,040	7,262,222	7,635,905
기타 매출처	6,079,216	19,270,924	24,493,534

※ 상기 매출액은 연결재무제표기준 입니다.
※ 주요 매출처의 기재는 영업기밀상 기재하지 않았습니다.

다. 수주상황
당사의 매출은 주 고객이 3대 주요 통신 사업자들의 BMT (Bench Marking Test: 계약전 사전 시험 과정)를 받아 확정되는 바, 대개 매출이 발생할 시점에 계약이 되므로 통상적인 수주의 개념이 적용되지 않습니다.
매출 인식이 공장 출하시점(EXW)이 아닌 선출고 후 인검수시험이 종료된 후에 매출이 인식되고 그 시점에 계약이 이루어지는 경우가 대부분입니다. 특히, 주요 통신 사업자와의 공급계약이 당사가 생산하는 다품종의 제품별로 연간 단가계약이 체결이 되며, 계약별로 계약 금액의 확정이 되지 아니하므로, 수주현황에 대해 별도로 표기하지는 않았습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

『III. 재무에 관한 사항』중 3. 연결재무제표 주석 - "4.위험관리" 및 "5.공정가치 측정"을 참조하여 주시길 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상 주요 계약
- 해당사항 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 조직

(주)우리넷 연구소_조직도

조직형태

기업부설 연구소

조직도 및

인원구성

유선통신연구소와 무선통신연구소로 구분되며, 유선통신연구소는 연구1팀,연구2팀, 연구3팀,연구4팀,연구5팀,연구6팀,연구기획팀으로 구성되며, 무선통신 연구소는 무선연구1팀,무선연구2팀으로 구성되어 있습니다.

팀별

업무
현황

각 연구소/팀별 수행 업무는 아래와 같습니다.

1. 유선통신연구소
1) 연구1팀 : 유선통신 시스템 H/W 개발
2) 연구2팀 : 액세스 게이트웨이 및 양자암호통신 시스템 S/W 개발
3) 연구3팀 : 패킷 광 통신 시스템 S/W 개발
4) 연구4팀 : 보안 관련 시스템 S/W 개발
5) 연구5팀 : 망관리 시스템(EMS) S/W 개발
6) 연구6팀 : 개발 검증 및 버전 관리, 제품 종합 시험 및 인증 시험

2. 무선통신연구소
1) 무선연구1팀 : H/W, S/W 신규개발 및Engineering 설계

2) 무선연구2팀 : 개발검증 및 버전 관리
개발프로세스 및 Engineering P/L
제품 종합시험 및 인증시험 수행

3. 연구지원팀 : 연구 지원 및 연구소 일반관리, 정부 과제 관리

(2) 연구개발 비용

연구개발비용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)

과목	제24기 1분기	제23기	제22기
연구개발비용 계	2,432,055	11,333,221	9,232,978
(정부보조금)	(123,840)	(2,104,276)	(1,489,372)
연구개발비/매출액비율 [연구개발비용계÷당기매출액X100]	20.61%	18.46%	12.82%

※ 상기 정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
※ 상기 연구개발비용 계는 당사 연구개발비 및 정부보조금을 합산한 금액입니다.
※ 상기 연구개발비/매출액 비율은 정부보조금이 차감된 연구개발비에서 당기 매출 액을 나누어 산출한 수치입니다.

(3) 주요 연구개발 실적
[최근 3년간 주요 연구개발 실적 및 진행내역]

순번	개발기간	개발(과제)명
1	2012.03.01~2017.02.28	차세대 광전달망 구축을 위한 테라급 광-회선-패킷 통합스위칭 시스템 기술 개발
2	2014.03.01~2017.02.28	스마트네트워킹 핵심기술 개발
3	2012.09.01~2017.08.31	NON-STOP ACTIVE ROUTING을 지원하는 고가용성 네트워크 운영체제 기술 개발
4	2018.06.04~2018.12.15	양자암호통신실증
5	2018.07.23~2018.12.15	KOREN을 활용한 MPLS-TP L2VPN 공공서비스실증
6	2014.04.01~2019.02.28	차세대 코히어런트 광 가입자망 물리계층 연구
7	2019.02.11~2019.03.20	AZURE IOT PLATFORM SDK 개발
8	2018.11.01~2019.03.30	DM SERVER PLATFORM 및 CLIENT 개발
9	2018.12.20~2019.03.30	TD5L 기구 개발
10	2017.04.01~2019.12.31	트랜스포트 SDN 오케스트레이션 표준 기술 개발
11	2019.10.08~2019.12.31	오픈인터페이스 기반 양자암호통신 전송통합장치 실증
12	2017.01.01~2021.12.31	초연결 지능 인프라 원천기술 연구개발
13	2017.01.01~2021.12.31	안전한 무인이동체를 위한 ICT 기반기술 개발
14	2020.04.01~2022.12.31	16Tbps급 패킷광전달망(POTN) 시스템 기술 개발
15	2020.04.01~2023.12.31	스마트팩토리분야 적용 가능한 IOT 시계열 데이터의 온디바이스 고속이벤트 복합 분석 및 동기화 기술 개발
16	2020.04.01~2023.12.31	고신뢰,저지연 5G+ 코어 네트워크 및 5G-TSN 스위치 기술 개발
17	2021.04.16~2021.12.31	5G 모듈 산업 생태계 활성화
18	2021.04.01~2025.12.31	종단간 초정밀 네트워크 기술개발
19	2022.04.01~2024.12.31	400Gbps 코히런트 광트랜시버 개발
20	2022.04.01~2026.12.31	양자인터넷 구현을 위한 유선 양자중계기 개발
21	2022.07.01~2022.12.15	초연결 지능형 연구개발망(KOREN) 실증과제
22	2022.11.14~2025.10.31	적의 탐지,공격을 감내하는 정보통신망의 지능적 다계층 은닉,위장기술 연구

7. 기타 참고사항

가. 특허권 보유 현황

구분	특허번호	발명명칭	등록일	출원일	종료예정일	출원인
1	제 10-1223812 호	광 네트워크 시스템에서의 비트 할당 방법 및 장치	2013.01.11	2011.03.23	2031.03.23	㈜우리넷 (공동출원)
2	제 10-1619511 호	링크 계층 탐색 프로토콜을 이용하여 고유의 네트워크대역을 설정하는 패킷 전송망 및 이를 이용한 제어 평면망 구축 방법	2016.05.02	2015.02.05	2035.02,05	㈜우리넷
3	제 10-1637009 호	자동-교섭 접속타입 기능의 저밀도 파장분할 다중화 장치 및 시스템, 그리고 이를 이용한 동기화 방법	2016.06.30	2015.01.26	2035.01.26	㈜우리넷
4	제 10-1683240 호	트래픽 과부하를 회피하는 대용량 메시지 전송 시스템 및 방법	2016.09.13	2015.02.05	2035.02.05	㈜우리넷
5	제 10-1658995 호	장착 및 탈착 검출이 가능한 통신기기용 셀프 장착 유닛	2016.11.30	2015.01.27	2035.01.27	㈜우리넷
6	제 10-1743173 호	통신 장비의 셀프간 통신 장치	2017.05.29	2016.01.18	2036.01.18	㈜우리넷
7	제 10-1757871 호	인-밴드 데이터 코어망 통신 방법 및 그 시스템	2017.07.07	2016.01.21	2036.01.21	㈜우리넷
8	제 10-1794200 호	리눅스 기반 패킷 프로세서를 이용하는 분산 패킷 전송 네트워크의 프로토콜 패킷 송수신 방법	2017.10.31	2016.01.28	2036.01.28	㈜우리넷
9	제 10-1816895 호	섀시형 통신 장비를 위한 관리용 시리얼 버스	2018.01.03	2016.01.18	2036.01.18	㈜우리넷
10	제 10-2085550 호	폰 케이스에 VoLTE 기반의 사물 통신 모듈이 탑재되는 IOT 시스템	2020.03.02	2018.10.18	2038.10.18	㈜우리넷
11	제 10-2097702 호	저지연 블록 암호 운영모드를 위한 키 생성 방법	2020.03.31	2018.10.18	2038.10.18	㈜우리넷
12	제 10-2102206 호	LTE Cat. M1 혹은 LTE Cat. NB 기반 IoT 망에서 GPS 데이터 압축을 이용한 GPS트래킹 방법	2020.04.13	2018.10.18	2038.10.18	㈜우리넷
13	제 10-2124878 호	무선통신망 상태나 단말기 상태를 고려한 TCP재전송 제어 방법	2020.06.15	2018.10.18	2038.10.18	㈜우리넷
14	제 10-2274861 호	계통보호신호의 편도지연 검출장치	2021.07.02	2020.05.14	2040.05.14	㈜우리넷 (공동출원)
15	제 10-2479689 호	저지연 블록 암호 처리 방법 및 그 장치	2022.12.16	2020.12.24	2040.12.24	(주)우리넷

※ 상기 목록은 작성기준일 현재 권리존속기간이 유효한 특허목록입니다.

나. 산업의 특성,성장성,경기변동의 특성,계절성

(1) 산업의 특성 및 성장성
(가) 고부가가치 기술집약의 첨단 핵심산업

대용량 패킷-광 전송장비 산업은 국가의 정보통신망, 주요 통신 사업자망의 고신뢰 자가망 및 B2B 인프라를 구축하는 데 있어서 '대용량 전달망' 이라는 핵심적인 역할을 하고 있으며, R&D 및 제조 과정에서 고도의 전문성과 하드웨어 및 소프트웨어가 결합된 기술력이 요구되는 만큼 높은 수익을 창출할 수 있는 고부가가치 산업이라 정의할 수 있습니다. 특히, 다양한 종류의 대용량 Data를 집선하여 전송할 수 있는 장비 용량과 다양한 서비스 수용에 따라 차별화되어, 규모가 큰 처리 용량을 수용하면서 높은 신뢰성을 필요로 하는 서비스가 많으면 많을수록 부가가치는 그만큼 높아진다고 볼 수 있습니다.

또한, 대용량 패킷-광 전송장비 산업은 수백 종의 부품과 모듈로 구성되어 첨단 기능들을 수행하는 장비를 연구개발 및 제조해야 하는 분야이며, ICT 산업 기술 발전에 따라 빠른 속도로 변화하고 있는 첨단 기술 추세에 민감하여 지속적으로 새로운 기술을 산업전반에 반영해야 하는 최첨단기술 산업 분야입니다.

(나) 주변산업과의 연관효과가 높은 산업

현재 ICT 산업은 유.무선 통합, 통신과 방송의 통합, 음성과 데이터의 통합을 넘어 고도화된 인터넷을 기반으로 인터넷과 사물을 연결하는 사물인터넷(IoT, Internet of Things), 클라우드, Big Data, A.I(Artificial Intelligence), 블록체인 등의 산업융합으로 확대되고 있습니다. 이러한 통합, 융합 및 신개념의 서비스를 원활히 제공하기 위하여 기반 네트워크의 핵심 구성 요소인 대용량 패킷-광 전송장비가 중요한 필수 요소입니다.

대용량 패킷-광 전송장비는 수백 종의 첨단 반도체 부품과 기타 정밀부품, 각종 기능모듈, 기구물 등으로 구성되고 자체 개발되어 20여년 넘게 안정성이 인증된 소프트웨어가 탑재된 만큼 생산되는 장비의 공급수량이 증가하면 관련 장비를 구성하는 부품, PCB 및 기구물 등의 생산량이 증가하여 관련 업계의 수익성 증대로 이어지며, 이는 다시 장비의 구성 요소의 원가경쟁력 및 품질 강화로 이어져 결과적으로 대용량 패킷-광 전송장비의 경쟁력 강화로 이어지는 시장의 선순환적 특성을 나타냅니다.

(다) 지속적인 성장산업

대용량 패킷-광 전송장비 산업분야는 핵심 연결 네트워크로서 사물인터넷(IoT), 양자암호 기술의 전송망, 보안 설루션, 이음5G특화망 등과 같은 사업영역의 확장으로 지속적인 성장이 기대됩니다. 특히, 클라우드, Big Data 등 데이터 처리 용량의 증가와 수용되는 서비스 영역 확장에 따른 대용량 패킷 전송과 같은 신규 서비스에 대한 수익뿐만 아니라 3~5년 주기로 이루어지는 기존의 노후화된 장비의 대체 수요로 인하여 안정적이며 지속적인 성장이 이루어지고 있습니다.

또한, 5G 가입자 현황을 통해서도 지속적인 성장률을 보였습니다. 과학기술정보통신부는 "무선통신 서비스 가입현황" 자료를 통해 5G 가입자는 2022년 12월말 기준으로2,805만 9,343명에 달했다고 발표했습니다. 통신사별로는 SK텔레콤이 1,340만명, KT 845만명, LG유플러스 606만명입니다. 5G 가입자는 매월 최대 100만명씩 증가하는 추세입니다. 한때 LTE 가입자는 5000만명을 넘어섰지만 매달 줄어들고 있으며, 12월말 기준 4,621만명으로 감소하였습니다.

(라) 국가의 미래 핵심전략산업

차세대 ICT에 이은 4차 산업혁명의 핵심 인프라로 대변되는 차세대 모바일 인프라인5G+에 대한 표준화 및 기술 검토가 마무리되어 가면서, 우리나라는 정부의 5G 주파수 할당과 각 통신 사업자들은 5G 모바일 인프라 기술 요구 사항과 5G 시범사업이 추진되었고 본격적인 상용화 사업이 세계 최초로 2019년 4월 3일 시작되었습니다.

과학기술정보통신부는 5G 세계 첫 상용화를 목표로 2018년 6월, 5G 주파수의 경매를 실시하기로 하였으며, K-ICT 스펙트럼 플랜에 따르면 경매 대상 5G 주파수는 3.5GHz 주파수 280MHz 대역폭과 28GHz 주파수 3GHz 대역폭입니다. 이를 위해 현재 3GHz 주파수 대역 이하에만 적용된 전파법을 5G 주파수에 맞게 정비하고, 초고대역과 초광대역 활용이 가능하도록 관련 시행령 마련하였으며, 3.5GHz 주파수와 28GHz주파수를 각각 3등분 해 통신 3사에 할당을 완료하고 2018년 12월 주파수 송출되면서 5G 시대를 들어서게 되었습니다.

2022년 1월 정부가 지난 2018년 이후 4년만에 5세대 이동통신(5G) 주파수 추가 할당 계획을 밝히며, 2월 국내 이동통신 3사를 대상으로 진행한 5G 주파수 3.5㎓(기가헤르츠) 할당을 위해서 오는 2025년까지 추가로 8만개의 무선국 구축하여 총 15만개의 무선국 구축목표를 달성해야 한다고 발표했습니다.

과학기술정보통신부 관계자는 무선국 구축이 사실상 전국망 설치를 의미하며, 한 곳에서 대규모 망 설치에 나서면 경쟁사들도 추가 설비 투자를 이어갈 수밖에 없을 것으로 예측하며, 이는 5G 통신장비시장이 활성화 될 것으로 기대하였습니다.
5G 장비산업의 발전은 세계 5G 주도권과 직결합니다. 5G는 단순 이동통신 기술의 진화가 아닌 4차 산업혁명시대에서의 핵심 기술이며, 인프라를 구축하는 장비산업은 정보통신기술(ICT) 강국으로서 위상을 유지하기 위한 핵심 요소로 꼽힙니다.

5G는 무선통신의 단순 진화가 아닌 4차 산업혁명 시대 국가 시스템 전반이 진화하는 디지털 전환의 기반으로 초연결.초고속을 가능하도록 하는 핵심 인프라 사업으로 5G의 주요 특성을 고려하여, 자율주행차, 스마트 공장, 헬스케어 등 B2B분야의 촉매제로 작용할 전망을 하고 있습니다.
또한 개인 미디어의 지속적인 증가로 인해 업로드 트래픽이 급증하므로, 이를 위한 통신 인프라 변화가 필요한 시점으로 세계 최초 상용화를 통해 전후방 산업의 파급효과를 제고하고 융합서비스 발굴을 통해 글로벌 시장 선점 기회 확보가 예상됩니다.

정보통신기획평가원(IITP)은 5G를 통해 치안서비스 사각지대 최소화와 이동형 의료, 산업현장 안전사고 예방,스마트 스쿨 등 신규 서비스 발굴·보급에도 또 5G 네트워크는 HW 중심에서 개방형 무선접속(OPEN RAN)을 통해 SW중심으로 넘어가며, 이외 5G 특화망을 중심으로 이통사 중심에서 일반기업으로 시장이 확장할 것으로 기대했습니다.

또한, 통신사는 현재 각 산업에 5G 이동통신이 활용될 수 있도록 시범사업을 지원하는 등 수익모델 마련을 위해 노력 중이며 5G는 각 산업의 디지털 전환의 촉매제 역할을 할 것으로 기대합니다.

이로 인해 산업의 기대수익도 폭발적으로 증가하여, 상용화 초기 5년이내 5G로 인한 폭발적인 성장이 예상되어 2026년에는 1,233억 달러 수준의 시장이 형성될 것으로 예측되고 있습니다.

the 5g business potential

(2) 경기변동의 특성
(가) 환율변동

- 미달러화, 엔화와 원화와의 환율 변동폭에 따라 이에 따른 수입부품 가격 급변동

(나) 수요변동요인

- 5G+등 신규 통신서비스 출현 또는 신규 사업으로 인한 통신장비의 신규 구매가
발생되는 경우

- 경기변동에 따라 통신사업자나 공공기관, 일반기업등의 설비투자 규모가 변동
되는 경우

- 제품별 시장성숙단계 또는 기술진보 방향에 따라 수요가 변동하는 경우

- 정부정책에 따라 인프라 관련 시장규모가 변동되는 경우

(다) 급변동요인

- 경쟁업체의 구조조정 등으로 경쟁구도에 변화가 생기는 경우

- 경쟁업체의 출현 및 경쟁업체의 전략에 따라 가격전략에 변화가 생기는 경우

- 핵심부품의 수급상황에 변동이 생기거나 가격이 변동하는 경우

(라) COVID-19

2020년은 COVID-19 확산에 따른 공급망 차질과 수요 위축으로 시장 전체적으로 침체를 겪었습니다. 기간산업 투자의 위축 및 계획 및 실행 연기 등, 경기 침체의 장기화가 불가피한 상황에, 2021년은 정부의 한국판 뉴딜정책의 시행 계획을 발표함에 따라 데이터·5G·인공지능(AI) 등 디지털 인프라 구축, 비대면 산업 집중 육성, 사회간접자본(SOC)의 디지털화 등 3대 영역 프로젝트를 중심으로 정책을 실행계획 등. 특히 5G 인프라 조기 구축, 5G+융복합 사업 촉진 등 초고속 광.통신망 사업에 대한 내용이 10대 중점과제로 선정되며 일정 부분 국내 시장의 위축을 해소하였습니다.

2022년 포스트코로나 시대를 맞이하였고, 과학기술정보통신부는 2022년 3월, 5G+ 융합서비스 프로젝트 사업을 통해 2022년 480억 원을 투입하여 이음5G 융합서비스를 구축 지원할 계획을 발표하였습니다. 또한 5G 확산과 세계 최고의 5G 산업생태계 조성을 위해 5G+ 민·관 파트너쉽을 추진할 계획이며, 지속적인 노력과 투자를 할 것이라고 밝혔습니다.

(3) 계절 특수성 또는 유행성

POTN/PTN/MSPP 장치의 전용망 및 전용망 구축 사업 (Turn-key 사업)과 AGW, WDM (CWDM, LTE Fronthaul용 Ring-Mux, DCI용 소용량 WDM) 사업 등은 기간 통신 사업자가 1분기에 사업계획을 수립, 2분기부터 통신망 설계 등 사업을 시작하여 3~4분기에 집중적으로 실제 투자가 발생하는 특징을 나타내고 있습니다.
따라서 당사를 비롯하여 기간 통신 사업자에게 장비를 공급하는 통신장비회사 대부분은 매출의 계절성을 보여주고 있으며, 하반기(특히 4분기)에 매출이 집중되는 특성을 가지고 있습니다.

또한, 당사의 통신장비는 통신서비스 사업자 및 공공기관이 최종 고객으로, 일반 소비자에게 직접 판매되는 에어컨 등과 같이 계절과 밀접한 관계를 갖는 제품이 아니고통신 서비스 사업자의 고객에 대한 서비스 향상을 위하여 지속적으로 투자를 해야하는 제품입니다.

당사의 통신장비는 통신장비의 외관에 대한 Design 과는 관계없이 제품의 기능과 성능이 중요하며, 기능과 성능이란 통신 서비스 사업자의 필요와 요청을 충족해 주는 것이지 유행성과는 관련이 없습니다. 따라서 유행에 따라 제품이 변화되는 사항은 없습니다.

다. 국내외 IT 부문별 시장현황

(1) 전세계 IT시장 부문별 지출전망
(가) 전세계 IT시장 현황 및 전망
(단위: 10억 USD)

부문	2021년		2022년		2023년
부문	지출	성장률(%)	지출	성장률(%)	지출	성장률(%)
데이터센터시스템	2,073	6.7	2,186	5.5	2,304	5.4
기업용 소프트웨어	6,145	15.9	6,749	9.8	7,548	11.8
디바이스	8,094	16.1	8,246	1.9	8,378	1.6
IT서비스	11,851	10.6	12,651	6.8	13,729	8.5
커뮤니케이션 서비스	14,434	3.4	14,484	0.3	14,778	2.0
IT전반	42,598	9.5	44,316	4.0	46,737	5.5

출처 : Gatner (2022년4월)

(나) 국내 IT제품 및 서비스 부문별 지출전망
(단위 : 백만원)

부문	2021년		2022년		2023년
부문	지출	성장률(%)	지출	성장률(%)	지출	성장률(%)
데이터센터시스템	3,639,808	19.5	4,016,379	10.3	3,968,741	-1.2
기업용 소프트웨어	8,762,556	11.5	10,159,514	15.9	10,922,047	7.5
디바이스	16,576,128	17.5	18,186,103	9.7	16,533,751	-9.1
IT서비스	20,095,409	6.3	22,282,710	10.9	23,006,189	3.2
커뮤니케이션 서비스	42,915,668	1.3	45,451,358	5.9	44,300,527	-2.5
IT전반	91,989,569	6.6	100,096,065	8.8	98,731,255	-1.4

출처 : Gatner (2022년4월)

(2) IoT 모듈 및 디바이스 국내시장 현황 및 전망

국내 iot플랫폼 시장 전망_idc

출처 : 한국IDC(2019)

- 한국 IDC는 한국의 사물인터넷(IoT) 시장이 2021년부터 5년간 7.9%씩 성장해 오는 2025년 38조원의 규모를 형성할 전망이라고 밝혔습니다.

- 국내 IoT 시장은 전년 대비 9.0% 증가했으며, 코로나19 사태로 비대면·비접촉 기술 수요가 폭발해 IoT 기술 도입이 필수로 인식되는 흐름에 따른 결과로 보여집니다. 기존 IoT 기기 효용 확대와 AI·머신러닝, 증강현실·가상현실(AR·VR) 기술 연동으로 IoT 기반 자동화 요구가 신규 수요를 낳는 것으로 파악됐습니다.

- 한국 IDC는 "COVID-19사태 인해 위기 대응력을 갖춘 체계적인 디지털 혁신 투자가 나타날 것으로 보인다"라며, "특히 고객 서비스와 상품에서부터 기업 운영까지 지능화된 IoT 기반의 자동화에 대한 투자가 핵심이 될 것으로 예상된다"라고 밝혔습니다. 국내 IoT 디바이스의 경우, 커넥티드 상용차 (버스, 택시, 트럭, 렌터카 등) 스마트카 설루션, 전력 등 각종 검침 및 모니터링, 보안 설루션, 무선통신 중계장치 모니터링 등의 분야에서 LTE CAT.4/1기반의 IoT도입이 활발하게 진행되고 있습니다.

- 최근에 상용화 준비가 완료된 LTE 기반 저전력 저속 설루션인 LTE CAT.M1/NB설루션의 도입을 국내 통신 3개 사업자가 경쟁적으로 추진하고 있으며, LPWAN 기반의 다양한 영역과 설루션에 공급될 것으로 전망합니다.

(3) 시장의 안정성

정부는 2000년대 초부터 IT 산업을 총체적으로 발전시킨다는 계획을 추진한 바 있었으며, 2014년 5월에는 미래창조과학부 주관으로 민/관/학 협력을 바탕으로 한 '글로벌 IoT 민관 협의체' 가 출범하였고, 한국 인터넷진흥원 산하에 'IoT 혁신 센터' 가 설립되어 IoT 기업가 양성 교육 프로그램, 기업 간 파트너십 장려 프로그램, 중소기업 해외 진출 지원 활동 등을 활발하게 추진하고 있습니다.
2015년 3월에 정부는 핵심 개혁과제인 창조경제 핵심 성과 창출을 앞당기고 ICT가 국가 경제성장의 주역으로 거듭나기 위한 'K-ICT 전략'을 수립 및 발표하였습니다.
'ICT가 선도하는 창조 한국 실현'을 비전으로 한 동 전략은 향후 5년간 총 9조 원을 투입하여 ICT 산업 성장률8%, 2020년 ICT 생산 240조 원, 수출2,100억 달러를 목표로 하였으며, 이 중ICT 융합 서비스 확산을 위한 대규모 투자로 신 수요창출을 위해 교육, 의료, 관광, 도시, 에너지, 교통 등 다양한 분야에서 대규모 ICT 융합 사업을추진했습니다.

(4) 시장점유율 추이
통신장비는 하나의 특정 제품이 범용성을 지니지 않고, 각각의 통신서비스 사업자 혹은 각각의 사용 주파수 별로 제품 개발 단계에서부터 따로 결정이 됩니다. 또한 세부적 통계자료 및 객관적 자료가 없어 산출이 불가능합니다.

라. 시장에서의 경쟁을 좌우하는 요인
■ 연구개발 인력

■ 핵심 기술 보유

■ 고객 및 현장과의 연계성

■ 원가경쟁력

■ 다양한 신규서비스 및 Traffic 처리에 적합한 제품군 확보

■ 국내 주요 3대 통신사업자와의 파트너쉽 구축 및 시장 점유율 확대

■ 국내외 글로벌업체와의 파트너쉽 구축

마. 회사 경쟁상의 강점

(1) 국내 주요 3대 통신사업자와의 파트너쉽 구축 및 시장 점유율 확대
- KT, SKT, SKB, LGU+등에서 4차 산업혁명의 핵심 인프라로 꼽히는 5G 이동통
신의 상용화에 따른 네트워크 고도화와 사물인터넷(IoT) 전용망 조기 구축 및 디
바이스공급 확대 추진

(2) 신규 진출 기업에게는 진입장벽이 높은 기술집약적인 산업 분야
- 대용량 패킷-광 전송장비라는 핵심기술 보유하고 있으며, 이를 완벽하게 구현 및
상용화를 하기 위한 연구개발 기술인력을 확보가 중요
- 집적화된 각 구성요소의 제조를 위해서는 고도로 전문화된 생산기술과 장치들이
필수적이며, 전문적인 기술 및 현장지원을 위한 전국적인 기술 지원 및 현장 운용
노하우도 요구

(3) 국가 인프라 산업으로서 정부의 정책과 관련성이 높음

- 2017년 7월에 국정운영 5개년 계획에서 4차 산업혁명 위원회를 출범시키고,
초지능.초연결 기반 구축을 통해서 인공지능 기술과 통신 인프라 확충 추진

- 2019년 7월 5G+ ICT R&D 기술 로드맵을 발표하고, 초고속, 초저지연 서비스를
지원하는 세계최고 수준의 성능을 갖춘 T-SDN 기반 16T-POTN 장비와 TSN
스위치 개발을 투자방향으로 결정

- 2021년 7월 과학기술정보통신부는 디지털 뉴딜 2년 차 맞이 '뉴딜 2.0계획' 을
공개함, 2025년까지 49조원 이상을 투입해 전 산업과 지역에 AI(인공지능)를
적용하고, 5G 특화망을 산업현장에 구축하기로 결정

- 2022년 3월 과학기술정보통신부는 '5G+ 융합서비스 프로젝트'를 추진, 이음5G
(5G 특화망) 초기시장 창출을 위한 3개 실증사업(5G 융합서비스 발굴 및 공공선도
적용사업, 5G B2B 서비스 활성화사업, 28GHz 산업융합 기반조성사업)으로, 2022
년 480억 원을 투입하여 이음5G 융합서비스를 구축 지원할 계획을 발표함.

(4) 공공기관들의 자가통신망(일명 '자가망) 구축 및 기존 통신망 확충에 따른 장비 수요 증가

- 중앙부처 및 지방 자치단체, 철도, 도로 등의 광역시 자가망 확충 및 고도화, 신규
자가망 구축

바. 주요 제품등에 관한 사항

(1) 우리넷 통신 제품 위치도

potn_ ptn 통신개통도

mspp_agw 통신개통도

당사의 장비는 MSPP/PTN/POTN과 AGW로 구분되며, MSPP/PTN/POTN과 AGW는 적용 가능 통신망과 그 데이터 처리 용량에 따라 각각 소용량, 중용량, 대용량등으로 아래와 같이 구분됩니다.

구분		적용 통신망 및 기능
MSPP/PTN/POTN	소용량 MSPP(AMSP)/APN 소용량 PTN	- Access Network 영역 - 소용량 광전송장비 - 아파트, 빌딩내 통신실
	중용량 MSPP(BMSP)/ APN중용량 PTN	- Access Network 영역 - 중용량 광전송장비 - 일반 전화국
	대용량 MSPP(LXMP,WMSP)/ 대용량 PTN(APN)/테라급POTN(OPN)	- Access Network영역과 Backbone Network 영역 중간과 Backbone Network영역 - 대용량 광전송장비 - 광역 전화국 (ex : 구로/혜화 전화국)
AGW	초/소/중용량 AGW, 광전화	- Subscriber Network영역과 Access Network 영역 중간영역 - 초/소/중용량억세스게이트웨이 - 아파트, 빌딩내 통신실
AGW	대용량 AGW	- Access Network영역 - 대용량 억세스게이트웨이 - 일반 전화국

POTN/ PTN/ MSPP장비는 우리가 사용하는 음성전화 및 다양한 데이터 트래픽을 운반하는 장비입니다. 예를들면 음성전화 및 데이터 트래픽을 위한 도로에 비유하는 경우, 테라급POTN/ 대용량PTN/ 대용량 MSPP 장비는 대규모 자동차 교통량을 소화할 수 있는 고속도로, 중용량 PTN/ 중용량 MSPP장비는 국도, 소용량 PTN/ 소용량MSPP는 그 이하의 소규모 지방도로에 비유할 수 있습니다.

소용량 PTN/ 소용량MSPP는 아파트나 빌딩, 주민센터, 파출소, 소방서 등에 설치되며 상기 그림에서 Subscriber Network영역과 Access Network영역 중간에 표기되어있고, 중용량 PTN/중용량MSPP는 전화국, 경찰청, 시/군/구청 등에 설치되며 상기 그림에서 Access Network 영역에 표기되어 있고, 대용량 PTN/대용량 MSPP는 전화국에 설치되며 상기 그림에서 Access Network 영역과 Backbone Network 영역 중간과 Backbone Network 영역에 표기되어 있습니다.

AGW는 대용량 AGW와 초/소/중용량AGW,광전화등 제품군으로 구분되는데, 대용량AGW는 한 장비에 1,024 가입자를 수용하며 전화국에 설치되고, 초(소)용량 AGW는 한장비에 512가입자 이하로 수용하며 아파트와 빌딩 등에 설치됩니다. 상기 그림에서는 Subscriber Network영역과 Access Network영역 중간에 표기되어 있습니다.

(2) 제품별 현황

품목			주요상표	제품의 용도
제 품	MSPP	AMSP	AMSP-C1200 AMSP-M155 AMSP-R155 AMSP-S155 AEOP	155/622M급 국사용 장치 155M급 장치에 음성서비스 기능 추가 155M급 RT 장치 155M급 RT 장치 10M급 이더넷 서비스 장치
		BMSP	BMSP-4016	10G/2.5G급 국사용 장치
		CMSP	LXMP-320 WMSP-240 기타	320G 스위칭 용량급 장치 240G 스위칭 용량급 장치
		기타	OTC-40/80/210/220 등	Mobile Fronthaul용 WDM 장치 등
	PTN	소용량	APN-10 APN-20 APN-50	12G이하 스위칭 용량급 PTN 장치 32G 스위칭 용량급 PTN 장치 60G 스위칭 용량급 PTN 장치
		중용량	APN-200 APN-80	200G 스위칭 용량급 PTN 장치 80G 스위칭 용량급 PTN 장치
		대용량	APN-480	480G 스위칭 용량급 PTN 장치
	POTN	중용량	OPN-3100 OPN-3000	테라스위칭 용량급 POTN장치
	POTN	소용량	OPN-1000	640G 스위칭 용량급 POTN장치
	AGW	AceMAP	MAG-1000 MAG-3300 MAG-3500 MAG-3600 MAG-5300(16E1/8E1)	1,024가입자급 AGW 장치 512가입자급 AGW 장치 등 256가입자급 AGW 장치 등 128가입자급 AGW 장치 등 16E1/8E1급 Packet Converter

(3) 당사 IoT제품 적용범위

iot제품_적용범위

iot제품_적용범위_1_1

당사의 IoT제품은 LTE기반 모듈, 라우터, 디바이스로 구분되며, 통신사업자별 구분과 사용자의 서비스 속도와 목적에 따라서 아래와 같이 구분됩니다.

구분

적용 통신망 및 기능

Module

PM-L400

- LTE CAT.4 Module

- LTE 내장형 모델

PM-L410

- LTE CAT.1 Module

- LTE 내장형 모델

WM-N400

- LTE CAT.M1 Module

- LTE 내장형 모델

WM-N500

- LTE CAT.NB Module

- LTE 내장형 모델

Router

PR-L400S 및

PR-L400K

- LTE CAT.4 4 Port Router

- LTE to 4포트 이더넷 라우팅 기능 제공

- SK텔레콤, KT

PR-L410K

- LTE CAT.4 2 Port Router

- LTE to 2포트 이더넷 라우팅 기능 제공

- KT

Device

WD-N502S

WD-N502K

WD-N502L

- LTE CAT.M1 Modem 기본 멀티포트 지원

- 국내 3개 이동통신 사업자 인증 완료

WD-L700S

WD-L700K

WD-L700L

- LTE CAT.4 Modem 기본 멀티포트 지원

- 이더넷 포트 제공

- 국내 3개 이동통신 사업자 인증 완료

WD-N532S

WD-N532K

WD-N532L

- LTE CAT.M1 Modem 기본 멀티포트 지원

- 국내 3개 이동통신 사업자 인증 완료

- 이더넷 포트 제공

WD-L450P

- LTE CAT.4 Modem 국가 재난망 지원 모뎀

- 기본 멀티포트 지원

- 재난망 및 국내통신사업자망 NIA인증 완료

P500

- LTE CAT.4 Modem

- DTG, 카드결제 통신 제공

모듈 제품은 국내 통신 3사의 LTE통신망을 이용하여 IoT(Internet of Things)기능을제공하거나,제공받기 위한 솔루션에 적용되며,서비스의 목적과 성격에 따라서 CAT.4, CAT.1, CAT.M1, CAT.NB1(NB-IoT) 선택할 수 있어서 다양한 경우 수를 제공합니다.

사업자의 LTE망을 이용한 셀룰러 IoT 서비스로 보안, AMI, 네트워크 모니터링,Asset Tracking, 커넥티드 자동차 (버스,택시), 빌딩, 국내 출동보안업체, 자율주행C-ITS 등에 적용되고 있습니다. 등에 적용되고 있습니다.

구분	CAT.4	CAT.1	CAT.M1	CAT.NB1
DL peak rate	150Mbps	10Mbps	1Mbps	~200Kbps
UL peak rate	50Mbps	5Mbps	1Mbps	~200Kbps

LTE 기술과 모듈을 기반으로 한 라우터와 디바이스는 IoT가 적용되는 서비스 상황에 최적화 개발된 제품으로 IoT가 적용되는 대상(사물)에서 LTE를 통해 인터넷에 연결되어서“Things”의 특수한 신호를 효과적으로 수용할 수 있도록 개발된 제품입니다. 더불어 이 모든 서비스는 내장된 GPS를 기반한 위치정보의 제공으로 서비스의응용성을 향상시킵니다.커넥티드 자동차 디바이스 중에 LTE CAT.4 Module을 기반으로 개발된 P500 Modem의 경우,택시와 같은 상용차량에 적용되어 자동차의 다양한 정보를 관제하고 요금을 결제할 수 있는 환경을 제공하는 제품이며,LTE CAT.4Module을 기반으로 개발된 PR-L400S라우터는 대중교통인 버스에 적용하여 버스내인터넷 환경을 제공하는 등의 서비스를 제공합니다.

국내 최초 모든 출동 보안업체인 ADT Caps, 에스원, KT텔레캅에 LTE CAT.4, CAT.1, CAT. M1을 무선통신 및 관제 플랫폼 직접 개발하여 공급하며 관제를 실시간 서비스 제공하여 편리성을 제공하고 있습니다.

국내 택시시장에 DTG, 카드결제 통신 제공외에 자율주행 C-ITS사업에 DTG통합 모뎀 제공하며, M미터기 전용 모뎀도 2021년 상반기에 공급 계약되어 설치 진행되어 집니다.

(4) 제품별 현황

품목		주요상표	제품의 용도
제 품	Module	PM-L400	보안,모니터링,빌딩 등
		PM-L410	AMI, 네트워크 모니터링 등
		WM-L700	국내 사업자 주파수 통합 버전
		WM-N400	Asset Tracking, AMI, 보안등
		WM-N500	Asset Tracking, AMI,보안등
	Router	PR-L400S	커넥티드 자동차 서비스 등 버스 등, 상용차 외
	Device	WD-L700	커넥티드 자동차 서비스 등 택시,렌터카 등, 상용차 외
		WD-N532	전기차 충전기, 에너지관련등 관제용
		WD-L450P	국가 재난망, 국내 지자체
		WM-N502SA/B	LTE CAT.M1 SKT ADT용 전용 모뎀
		MOD2003	LTE CAT.1 LGU+ 에스원 전용 모뎀
		WD-L430K	LTE CAT.4 KT텔레캅 전용 모뎀
		WD-L420L/K	LTE CAT.4 LGU+/KT 자동차 CAN/BLE 전용 모뎀
		P500	커넥티드 자동차 서비스 등 택시,렌터카 등, 상용차 외

사. 종속회사(신규사업) 등의 내용 및 전망
당사는 2022년 신규사업 진출 및 사업다각화를 위하여,K-culture(게임,미술,패션,음악 등)를 기반으로한 디지털플랫폼 관련 사업목적으로 95억원을 출자하여 국내 자회사 '(주)제이스테어'을 설립했고, 국,내외 미술품 전시 및 매니지먼트 전문기업인 (주)스타트아트코리아를 인수하였습니다. 2023년 1월 신규사업 경영컨설팅 및 투자관련을 목적으로 (주)더블유알파트너스를 설립하였으며, 당사가 100% 지분을 소유한 연결재무제표 대상 종속회사입니다.

(주)제이스테어는 SBS미디어넷과 리듬게임 프로젝트 개발 참여, 국내 아티스트와 콜라보레이션을 통한 자체 패션 브랜드 론칭준비 등 K-ART 콘텐츠 플랫폼 사업분야도 적극적으로 진행하고 있습니다. 2023년에는 개발중인 웹3.0 기반의 NFT 플랫폼을 상용화를 목표로 더욱 더 공격적인 사업 전개에 나서고 있습니다.

국,내외 미술품 전시 및 매니지먼트 전문기업인 스타트아트코리아는, 해외 미술품은 물론, 전세계적으로 각광을 받고 있는 K-아트 분야에 초점을 맞춰, 전시 기획 진행하였습니다. 2022년 5월 제1회 스타트아트페어 서울을 기점으로, Ohnim(가수 송민호)자체 기획 개인전 등 국,내외 여러작가(기안84, 김규종, 강희 등)들의 전시회를 진행하고 있습니다.

당사는 제이스테어와 스타트아트코리아를 통해 케이컬쳐 IP를 활용한 온오프라인 플랫폼 사업을 미래성장동력 사업으로 전개하고 있습니다.

당사가 주목하는 케이(K)-콘텐츠 산업은 2020년 수출 119억 달러로 이미 가전제품(73억 달러), 디스플레이 패널(41억 달러)을 뛰어넘는 수출 주력 품목이 되었습니다.
K-콘텐츠 수출액은 2021년 기준 124억 달러로 가전, 이차전지, 전기차, 디스플레이 패널을 추월했고 K(케이)-콘텐츠는 이처럼 우리 경제의 불확실성을 제거하는 신성장, 새로운 먹거리 산업이 되었습니다. 문화체육관광부는 이런 성장 추세를 지속가능하게 만들기 위해 올해 역대 최고 수준의 정책지원으로, 2023년 K-콘텐츠의 예산을 총8,442억으로 발표하였습니다. 이는 문체부 전체예산의 12.5%를 차지하는 규모로 역대 최대 정책금지원이며, 창의적 아이디어가 세계적 콘텐츠 지식재산권(IP)으로 성장하는 환경을 조성하고 K(케이)-콘텐츠의 전략적 수출 확대와 K(케이)-콘텐츠를 통한 제조업·서비스업의 수출 확대를 총력지원하겠다는 문체부의 의지를 밝혔습니다.

현재 본사업에 대한 세부적인 활동을 진행하고 있으며, 향후 공시 등을 통하여 필요시 알려드리겠습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제24기 (2023년 3월말)	제23기 (2022년 12월말)	제22기 (2021년 12월말)
[유동자산]	82,267,328	81,670,935	77,821,790
ㆍ현금및현금성자산	14,936,012	13,412,697	33,522,984
ㆍ매출채권	5,543,881	14,324,341	8,827,982
ㆍ기타금융자산	15,441,938	18,333,952	9,089,344
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	1,437,180	2,025,207	1,028,792
ㆍ재고자산	42,661,328	32,171,156	24,436,654
ㆍ기타유동자산	2,166,431	1,359,734	891,643
ㆍ당기법인세자산	80,558	43,849	24,392
[비유동자산]	29,932,186	30,416,580	20,177,843
ㆍ기타금융자산	558,131	685,872	279,727
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	576,712	576,712	176,713
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	4,361,600	4,361,600	4,600
ㆍ유형자산	16,290,377	16,466,741	16,044,200
ㆍ무형자산	5,335,700	5,515,990	1,315,061
ㆍ이연법인세자산	2,809,665	2,809,665	2,357,543
자산총계	112,199,514	112,087,515	97,999,633
[유동부채]	41,962,971	50,904,803	36,145,150
[비유동부채]	1,250,652	1,553,322	159,420
부채총계	43,213,622	52,458,125	36,304,570
[자본금]	5,377,120	4,898,797	4,568,472
[자본잉여금]	42,703,563	32,643,665	26,148,673
[기타자본구성요소]	194,924	194,924	194,924
[기타포괄손익누계액]	(1,150,561)	(1,150,863)	(1,158,424)
[이익잉여금]	21,191,729	22,221,789	31,941,419
[비지배지분]	669,117	821,078	-
자본총계	68,985,892	59,629,390	61,695,063
구 분	(2023.01.01~	(2022.01.01~	(2021.01.01~
구 분	2023.03.31)	2022.12.31)	2021.12.31)
매출액	11,798,121	62,265,974	60,410,288
영업이익(손실)	(1,426,444)	(6,948,320)	2,367,343
연결당기순이익(손실)	(1,182,021)	(9,750,879)	1,929,923
지배주주지분순이익(손실)	(1,030,060)	(9,719,630	1,929,923
비지배주지분순이익(손실)	(151,961)	(31,249)	-
기본주당순이익(손실) (단위:원)	(115)	(1,009)	211
희석주당순이익(손실) (단위:원)	(115)	(1,009)	211
연결에 포함된 회사수	4	3	1

2. 요약별도재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제24기 (2023년 3월말)	제23기 (2022년 12월말)	제22기 (2021년 12월말)
[유동자산]	75,237,174	74,423,043	77,819,153
ㆍ현금및현금성자산	12,900,433	12,061,693	33,520,347
ㆍ매출채권	5,483,829	14,130,124	8,827,982
ㆍ기타금융자산	12,369,785	15,282,191	9,089,344
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	-	-	1,028,792
ㆍ재고자산	42,661,328	32,171,156	24,436,654
ㆍ기타유동자산	1,748,964	739,516	891,643
ㆍ당기법인세자산	72,835	38,364	24,392
[비유동자산]	36,878,360	36,321,753	20,189,663
ㆍ기타금융자산	158,667	304,408	279,727
ㆍ당기손익-공정가치금융자산	576,712	576,712	176,713
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산	3,031,600	3,031,600	4,600
ㆍ종속기업및관계기업투자	13,523,412	12,623,412	11,820
ㆍ유형자산	15,392,873	15,524,982	16,044,200
ㆍ무형자산	1,385,431	1,450,974	1,315,061
ㆍ이연법인세자산	2,809,665	2,809,665	2,357,543
자산총계	112,115,534	110,744,796	98,008,817
[유동부채]	40,563,782	49,493,633	36,145,150
[비유동부채]	750,822	959,288	159,420
부채총계	41,314,604	50,452,921	36,304,570
[자본금]	5,377,120	4,898,797	4,568,472
[자본잉여금]	42,168,825	32,108,927	26,148,673
[기타자본구성요소]	194,924	194,924	194,924
[기타포괄손익누계액]	(1,151,820)	(1,151,820)	(1,158,300)
[이익잉여금]	24,211,882	24,241,048	31,950,478
자본총계	70,800,930	60,291,875	61,704,246
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
구 분	(2023.01.01~	(2022.01.01~	(2021.01.01~
구 분	2023.03.31)	2022.12.31)	2021.12.31)
매출액	11,147,471	61,406,861	60,410,288
영업이익(손실)	(224,277)	(4,863,543)	2,371,073
당기순이익(손실)	(29,167)	(7,709,430)	1,933,697
기본주당순이익(손실) (단위:원)	(3)	(801)	212
희석주당순이익(손실) (단위:원)	(3)	(801)	211

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 23 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 24 기 1분기말	제 23 기말
자산
유동자산	82,267,328,138	81,670,935,484
현금및현금성자산	14,936,011,842	13,412,697,012
매출채권	5,543,880,732	14,324,340,532
기타금융자산	15,441,938,491	18,333,951,529
당기손익-공정가치금융자산	1,437,180,107	2,025,207,324
재고자산	42,661,328,126	32,171,156,082
기타유동자산	2,166,431,300	1,359,734,305
당기법인세자산	80,557,540	43,848,700
비유동자산	29,932,185,702	30,416,579,663
기타금융자산	558,131,054	685,872,143
당기손익-공정가치금융자산	576,712,230	576,712,230
기타포괄손익-공정가치금융자산	4,361,600,000	4,361,600,000
유형자산	16,290,377,182	16,466,740,671
무형자산	5,335,700,391	5,515,989,774
이연법인세자산	2,809,664,845	2,809,664,845
자산총계	112,199,513,840	112,087,515,147
부채
유동부채	41,962,970,701	50,904,802,764
매입채무	7,424,014,065	11,139,815,113
차입금	20,957,965,478	13,676,905,751
유동성전환사채	5,009,987,385	11,195,822,110
기타금융부채	6,587,590,817	12,549,314,907
기타유동부채	1,983,412,956	2,342,944,883
비유동부채	1,250,651,623	1,553,322,475
기타금융부채	919,121,897	1,221,792,749
이연법인세부채	331,529,726	331,529,726
부채총계	43,213,622,324	52,458,125,239
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,316,774,916	58,808,311,834
자본금	5,377,119,500	4,898,796,500
자본잉여금	42,703,563,310	32,643,665,278
기타자본구성요소	194,923,500	194,923,500
기타포괄손익누계액	(1,150,560,647)	(1,150,862,605)
이익잉여금(결손금)	21,191,729,253	22,221,789,161
비지배지분	669,116,600	821,078,074
자본총계	68,985,891,516	59,629,389,908
자본과부채총계	112,199,513,840	112,087,515,147

연결 포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 24 기 1분기		제 23 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	11,798,121,114	11,798,121,114	7,224,473,407	7,224,473,407
매출원가	7,762,521,595	7,762,521,595	5,696,921,352	5,696,921,352
매출총이익	4,035,599,519	4,035,599,519	1,527,552,055	1,527,552,055
판매비와관리비	5,462,043,758	5,462,043,758	5,149,316,251	5,149,316,251
영업이익(손실)	(1,426,444,239)	(1,426,444,239)	(3,621,764,196)	(3,621,764,196)
기타수익	300,640,581	300,640,581	549,241	549,241
기타비용	34,972	34,972
금융수익	449,343,522	449,343,522	224,024,691	224,024,691
금융비용	505,526,274	505,526,274	327,114,986	327,114,986
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,182,021,382)	(1,182,021,382)	(3,724,305,250)	(3,724,305,250)
법인세비용
당기순이익(손실)	(1,182,021,382)	(1,182,021,382)	(3,724,305,250)	(3,724,305,250)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,030,059,908)	(1,030,059,908)	(3,724,305,250)	(3,724,305,250)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(151,961,474)	(151,961,474)
기타포괄손익	301,958	301,958	51,667	51,667
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
해외사업장환산외환차이	301,958	301,958	51,667	51,667
총포괄손익	(1,181,719,424)	(1,181,719,424)	(3,724,253,583)	(3,724,253,583)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,029,757,950)	(1,029,757,950)	(3,724,253,583)	(3,724,253,583)
총 포괄손익, 비지배지분	(151,961,474)	(151,961,474)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(115)	(115)	(406)	(406)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(115)	(115)	(406)	(406)

연결 자본변동표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	4,568,472,000	26,148,672,773	194,923,500	(1,158,424,276)	31,941,419,215	61,695,063,212		61,695,063,212
당기순이익(손실)					(3,724,305,250)	(3,724,305,250)		(3,724,305,250)
복합금융상품 전환	183,511,500	3,304,155,191				3,487,666,691		3,487,666,691
해외사업장환산외환차이				51,667		51,667		51,667
2022.03.31 (기말자본)	4,751,983,500	29,452,827,964	194,923,500	(1,158,372,609)	28,217,113,965	61,458,476,320		61,458,476,320
2023.01.01 (기초자본)	4,898,796,500	32,643,665,278	194,923,500	(1,150,862,605)	22,221,789,161	58,808,311,834	821,078,074	59,629,389,908
당기순이익(손실)					(1,030,059,908)	(1,030,059,908)	(151,961,474)	(1,182,021,382)
복합금융상품 전환	478,323,000	10,059,898,032				10,538,221,032		10,538,221,032
해외사업장환산외환차이				301,958		301,958		301,958
2023.03.31 (기말자본)	5,377,119,500	42,703,563,310	194,923,500	(1,150,560,647)	21,191,729,253	68,316,774,916	669,116,600	68,985,891,516

연결 현금흐름표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 24 기 1분기	제 23 기 1분기
영업활동현금흐름	(9,487,420,942)	(4,520,977,999)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,508,962,062)	(4,546,618,025)
이자수취	239,354,368	61,514,685
이자지급	(181,104,408)	(26,254,289)
법인세환급(납부)	(36,708,840)	(9,620,370)
투자활동현금흐름	3,729,959,307	(2,140,798,562)
단기금융상품의 처분	11,900,000,000	9,000,000,000
기타유동금융자산의 처분	192,721,657	20,292,000
당기손익-공정가치금융자산(유동)의 처분	588,027,217	321,182,408
장기금융상품의 처분	239,084,816
기타비유동금융자산의 처분	7,000,000
정부보조금의 수취	123,840,232	2,500,840
단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)	(11,000,000,000)
기타유동금융자산의 취득		(100,000,000)
장기금융상품의 취득		(15,412,483)
기타비유동금융자산의 취득	(118,000,000)
유형자산의 취득	(78,874,383)	(55,491,811)
무형자산의 취득		(299,500,000)
정부보조금의 사용	(123,840,232)	(14,369,516)
재무활동현금흐름	7,072,879,090	1,316,986,714
차입금의 증가	9,819,257,229	1,335,726,267
차입금의 상환	(2,621,718,637)
전환사채의 감소	(167,884)	(123,742)
리스부채의 지급	(117,572,768)	(15,045,471)
신주발행비 지급	(6,918,850)	(3,570,340)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,315,417,455	(5,344,789,847)
기초현금및현금성자산	13,412,697,012	33,534,852,757
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	207,897,375	101,075,158
기말현금및현금성자산	14,936,011,842	28,291,138,068

3. 연결재무제표 주석

제 24(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

제 23(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

주식회사 우리넷과 그 종속기업

1. 연결실체의 개요

(1) 지배기업의 개요
주식회사 우리넷은 2000년 1월 4일 설립되었으며, 통신장비 제조판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 당사는 2010년 1월 27일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2013년 7월 8일자로 본점 소재지를 경기도 안양시 동안구 시민대로 353으로 이전하였습니다.

당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
주 주 명	소유주식수	지분율	비 고
세티밸류업홀딩스 유한회사	3,345,314	31.11%	최대주주
기 타	7,408,925	68.89%
합 계	10,754,239	100.00%

(2) 연결대상 종속기업의 개요
당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소재지	업종	결산월	소유지분율(%)
기업명	소재지	업종	결산월	당분기말	전기말
Woorinet Asia China Investment Limited	홍콩	글로벌 신사업 투자	12월	100	100
(주)제이스테어	한국	소프트웨어 개발	12월	95	95
(주)스타트아트코리아	한국	미술전시 및 플랫폼	12월	62.54	62.54
(주)더블유알파트너스	한국	미술전시 및 플랫폼	12월	100	-

(3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보
당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위 : 천원)
기업명	자산	부채	매출	당기순손익	총포괄손익
Woorinet Asia China Investment Limited	10,543	-	-	(1,048)	(746)
(주)제이스테어	8,220,214	619,613	15,789	(844,317)	(844,317)
(주)스타트아트코리아	584,007	947,391	634,860	(108,953)	(108,953)
(주)더블유알파트너스	900,138	14,642	-	(14,504)	(14,504)

② 전기말

(단위 : 천원)
기업명	자산	부채	매출	당기순손익	총포괄손익
Woorinet Asia China Investment Limited	11,289	-	-	(4,284)	(3,202)
㈜제이스테어	9,111,956	667,038	-	(2,046,998)	(2,046,998)
㈜스타트아트코리아(*)	2,417,994	1,353,243	859,112	9,833	9,833

(*) 요약 재무정보 중 재무상태는 사업결합시 추가로 식별한 자산과 부채를 포함하였으며, 손익과 관련된 내용은 사업결합을 위한 취득일 이후의 금액입니다.

(4) 연결범위의 변동
당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 다음과 같습니다.

기업명	변동내용	사유
(주)더블유알파트너스	신규연결	설립

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다.

당사와 당사의 종속기업(이하 ‘연결실체’)의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다.

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 ‘중요한 회계정책 정보’로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치의 변경과 오류’(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 “측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액”입니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ (제정)

기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체할 예정입니다.

보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.

5. 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.

6. 영업부문
(1) 연결실체의 영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한방식으로 구분하고 있으며, 연결실체는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
국 내	9,886,232	5,162,383
해 외	1,911,889	2,062,090
합 계	11,798,121	7,224,473

(3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
고객1	2,829,976	2,062,090
고객2	1,911,889	1,637,347
고객3	977,040	926,543
합 계	5,718,905	4,625,980

(4) 당분기와 전분기 중 유형별 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
제 품	6,968,871	3,939,064
상 품	2,396,682	2,204,852
용 역	2,432,568	1,080,557
합 계	11,798,121	7,224,473

(5) 연결실체는 매출거래처의 발주시기 특성에 따라 주로 상반기보다 하반기에 매출이 집중되는 주기적 특성을 보이고 있습니다.

7. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치금융자산	기타포괄손익 공정가치금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치금융부채	상각후원가 금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	-	-	14,936,012	-	-	14,936,012
매출채권	-	-	5,543,881	-	-	5,543,881
기타금융자산(유동)	-	-	15,441,938	-	-	15,441,938
당기손익공정가치금융자산(유동)	1,437,180	-	-	-	-	1,437,180
기타금융자산(비유동)	-	-	558,131	-	-	558,131
당기손익공정가치금융자산(비유동)	576,712	-		-	-	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	4,361,600	-	-	-	4,361,600
합 계	2,013,892	4,361,600	36,479,962	-	-	42,855,454
금융부채
매입채무	-	-	-	-	7,424,014	7,424,014
단기차입금	-	-	-	-	20,957,965	20,957,965
전환사채	-	-	-	-	5,009,987	5,009,987
기타금융부채(유동)	-	-	-	3,263,589	3,324,002	6,587,591
기타금융부채(비유동)	-	-	-	-	919,122	919,122
합 계	-	-	-	3,263,589	37,635,090	40,898,679

② 전기말

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치금융자산	기타포괄손익 공정가치금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치금융부채	상각후원가 금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	-	-	13,412,697	-	-	13,412,697
매출채권	-	-	14,324,341	-	-	14,324,341
기타금융자산(유동)	-	-	18,333,952	-	-	18,333,952
당기손익공정가치금융자산(유동)	2,025,207	-	-	-	-	2,025,207
기타금융자산(비유동)	-	-	685,872	-	-	685,872
당기손익공정가치금융자산(비유동)	576,712	-	-	-	-	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	4,361,600	-	-	-	4,361,600
합 계	2,601,919	4,361,600	46,756,862	-	-	53,720,381
금융부채
매입채무	-	-	-	-	11,139,815	11,139,815
단기차입금	-	-	-	-	13,676,906	13,676,906
전환사채	-	-	-	-	11,195,822	11,195,822
기타금융부채(유동)	-	-	-	7,449,271	5,100,044	12,549,315
기타금융부채(비유동)	-	-	-	-	1,221,793	1,221,793
합 계	-	-	-	7,449,271	42,334,380	49,783,651

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 평가된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익공정가치금융자산(유동)	-	1,437,180	-	1,437,180
당기손익공정가치금융자산(비유동)	-	-	576,712	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	3,027,000	1,334,600	4,361,600
기타금융부채(파생상품부채)	-	3,263,589	-	3,263,589

② 전기말

(단위:천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익공정가치금융자산(유동)	-	2,025,207	-	2,025,207
당기손익공정가치금융자산(비유동)	-	-	576,712	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	3,027,000	1,334,600	4,361,600
기타금융부채(파생상품부채)	-	7,449,271	-	7,449,271

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치 금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
수익
이자수익	-	201,764	-	-	201,764
외환차익	-	-	-	21,513	21,513
외화환산이익	-	225,796	-	270	226,066
합 계	-	427,830	-	21,513	449,343
비용
이자비용	-	-	-	380,007	380,007
외환차손	-	-	-	41,994	41,994
외화환산손실	-	-	-	83,525	83,525
합 계	-	-	-	505,526	505,526

② 전분기

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치 금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
수익
이자수익	-	69,954		-	69,954
당기손익공정가치금융자산처분이익	390	-	-	-	390
당기손익공정가치금융자산평가이익	22,068	-	-	-	22,068
외환차익	-	25,035	-	654	25,689
외화환산이익	-	105,893	-	31	105,924
합 계	22,458	200,882	-	685	224,025
비용
이자비용	-	-	-	327,044	327,044
외환차손	-	71	-	-	71
외화환산손실	-	-	-	-	-
합 계	-	71	-	327,044	327,115

8. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
현금	1,455	283
보통예금	7,880,475	5,439,670
외화예금	7,054,082	7,972,744
소 계	14,936,012	13,412,697
정부보조금	-	-
합 계	14,936,012	13,412,697

9. 매출채권
당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	6,147,667	15,052,176
손실충당금	(603,786)	(727,836)
매출채권(순액)	5,543,881	14,324,340

10. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기금융상품	15,100,000	-	18,000,000	-
미수수익	156,204	-	194,138	-
미수금	105,195	-	59,274	-
장기금융상품	-	-	-	239,085
보증금	80,539	558,131	80,539	446,787
합 계	15,441,938	558,131	18,333,951	685,872

11. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
상품	1,292	13,992
제품	20,105,817	14,931,469
제품평가충당금	(2,178,759)	(2,406,062)
원재료	28,971,837	23,746,143
원재료평가충당금	(4,238,859)	(4,114,386)
합 계	42,661,328	32,171,156

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실(환입)은 각각 (102,831)천원과 4,015천원 입니다.

12. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
선급금	1,309,007	1,109,209
선급비용	63,857	219,552
부가세대급금	793,567	30,973
합 계	2,166,431	1,359,734

13. 당기손익공정가치금융자산

(1) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
기초금액	2,025,207	576,712	1,028,792	176,713
취득	11,973	-	2,008,890	399,999
처분	(600,000)	-	(1,041,106)	-
평가	-	-	28,631	-
기말금액	1,437,180	576,712	2,025,207	576,712

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
<금융상품>
특정금전신탁	1,437,180	1,437,180	1,437,180	2,025,207
<지분증권>
엘앤에스 신성장동력 Global Star 투자조합	174,000	176,713	176,713	176,713
(주)두두원(*)	399,999	399,999	399,999	399,999
소 계	573,999	576,712	576,712	576,712
<채무증권>
(주)자이테크놀로지 제1회 전환사채	2,479,333	-	-	-
(주)자이테크놀로지 제2회 전환사채	500,000	-	-	-
소 계	2,979,333	-	-	-
합 계	4,990,512	2,013,892	2,013,892	2,601,919

(*) (주)두두원에 대한 지분증권은 상환전환우선주를 취득한 것으로 내재파생상품을 분리하지 않고 전체를 당기손익인식금융자산으로 분류하였습니다.

14. 기타포괄손익공정가치금융자산

(1) 당분기와 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전기
기초금액	4,361,600	4,600
취득	-	4,330,000
평가	-	27,000
기말금액	4,361,600	4,361,600

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위:천원)
구 분	주식수	지분율	당분기말			전기말
구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
<지분증권>
디앤에이(주)	11,000주	4.11%	1,485,000	-	-	-
(주)디에스피미디어	30,000주	10.93%	3,000,000	3,027,000	3,027,000	3,027,000
(주)컬리	15,000주	0.04%	1,330,000	1,330,000	1,330,000	1,330,000
한국정보통신공업협동조합	45좌	-	4,500	4,500	4,500	4,500
한국네트워크산업협회	20좌	-	100	100	100	100
합 계			5,819,600	4,361,600	4,361,600	4,361,600

15. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(*) 당분기 중 스카이크로스㈜는 파산종결 되었습니다.

② 전기말

(단위:천원)
구분	회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액
관계기업	스카이크로스㈜	한국	모바일 안테나 제조	49.9	-

(*) 연결실체를 제외한 특수관계자의 지분율이 50%를 초과하므로, 연결실체는 지배력이 없다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*) 전기 이전 전액 관계기업투자손상차손을 인식하였습니다.

(2) 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 전기말

(단위:천원)
회사명	자산	부채	매출액	당기순손익	총포괄손익
스카이크로스㈜	-	-	-	-	-

(*) 전기말 현재 스카이크로스(주)는 파산절차가 진행 중이며, 신뢰성 있는 재무제표를 입수하지 못하여 재무정보를 기재하지 아니하였습니다.

(3) 전기 중 관계기업인 스카이크로스(주)의 신뢰성 있는 재무제표를 입수하지 못하여 지분법 평가를 아니하였습니다. 한편, 전기 이전 가장 최근일 재무제표에 따른 지분법평가 결과 장부금액이 영(0)이하가 되었으며, 지분법 적용 중지에 따른 미반영 누적손실액은 691,497천원 입니다.

16. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부가액
토 지	11,688,356	-	-	11,688,356
건 물	3,281,184	(806,624)	-	2,474,560
기계장치	2,851,749	(2,107,604)	(37,522)	706,623
차량운반구	95,765	(95,760)	-	5
공구와기구	202,301	(150,463)	(11,072)	40,766
비 품	1,251,316	(512,406)	(23,619)	715,291
사용권자산	1,072,321	(407,545)	-	664,776
합 계	20,442,992	(4,080,402)	(72,213)	16,290,377

② 전기말

(단위:천원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부가액
토 지	11,688,356	-	-	11,688,356
건 물	3,281,184	(786,117)	-	2,495,067
기계장치	2,851,749	(2,020,720)	(39,996)	791,033
차량운반구	95,765	(95,760)	-	5
공구와기구	193,801	(144,430)	(12,258)	37,113
비 품	1,180,942	(450,555)	(25,805)	704,582
사용권자산	1,089,417	(338,832)	-	750,585
합 계	20,381,214	(3,836,414)	(78,059)	16,466,741

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)
구 분	기 초	취 득	처분/폐기	감가상각비	기 말
토 지	11,688,356	-	-	-	11,688,356
건 물	2,495,067	-	-	(20,507)	2,474,560
기계장치	791,033	-	-	(84,410)	706,623
차량운반구	5	-	-	-	5
공구와기구	37,113	8,500	-	(4,847)	40,766
비 품	704,582	70,374	-	(59,665)	715,291
사용권자산	750,585	33,290	-	(119,099)	664,776
합 계	16,466,741	112,164	-	(288,528)	16,290,377

② 전기

(단위:천원)
구 분	기 초	취 득	연결범위 변동	처분/폐기	감가상각비	기 말
토 지	11,688,356	-	-	-	-	11,688,356
건 물	2,577,097	-	-	-	(82,030)	2,495,067
기계장치	1,153,732	62,048	-	(1,152)	(423,595)	791,033
차량운반구	5	-	-	-	-	5
공구와기구	21,388	34,600	-	(39)	(18,836)	37,113
비 품	500,746	363,500	21,304	(14)	(180,954)	704,582
사용권자산	102,875	894,491	-	-	(246,781)	750,585
합 계	16,044,199	1,354,639	21,304	(1,205)	(952,196)	16,466,741

(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
제공자산	장부가액	제공처	담보설정액	관련차입금	비 고
토지/건물	14,162,916	국민은행	3,600,000	3,000,000	차입금 담보
		기업은행	3,600,000	3,000,000
		기업은행	6,000,000	5,000,000
		국민은행	3,600,000	3,000,000
		기업은행	3,600,000	3,000,000
합 계			20,400,000	17,000,000

17. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)
구 분	영업권	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타무형자산	합 계
취득원가	2,439,968	13,562	851,556	632,190	1,578,713	5,515,989
상각누계액	-	(828)	(67,429)	-	(112,032)	(180,289)
장부금액	2,439,968	12,734	784,127	632,190	1,466,681	5,335,700

② 전기말

(단위:천원)
구 분	영업권	산업재산권	소프트웨어	회원권	기타무형자산	합 계
취득원가	2,439,968	16,342	1,102,485	632,190	1,690,745	5,881,730
상각누계액	-	(2,780)	(250,929)	-	(112,032)	(365,741)
장부금액	2,439,968	13,562	851,556	632,190	1,578,713	5,515,989

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)
구 분	기초	취득	처분/손상	상각	기말
영업권	2,439,968	-	-	-	2,439,968
산업재산권	13,562	-	-	(828)	12,734
소프트웨어	851,556	-	-	(67,429)	784,127
회원권	632,190	-	-	-	632,190
기타무형자산	1,578,713	-	-	(112,032)	1,466,681
합 계	5,515,989	-	-	(180,289)	5,335,700

② 전기

(단위:천원)
구 분	기초	취득	연결범위변동	상각	기말
영업권(*)	-	2,439,968	-	-	2,439,968
산업재산권	13,428	2,914	-	(2,780)	13,562
소프트웨어	669,443	433,042	-	(250,929)	851,556
회원권	632,190	-	-	-	632,190
기타무형자산	-	-	1,690,745	(112,032)	1,578,713
합 계	1,315,061	2,875,924	1,690,745	(365,741)	5,515,989

(*) 영업권은 전기 중 연결종속회사에 포함된 (주)스타트아트코리아와의 사업결합에서 발생하였습니다.

18. 매입채무 및 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	7,424,014	-	11,139,815	-
기타금융부채
미지급금	1,694,701	711,989	3,501,716	912,871
미지급비용	1,153,401	-	1,139,934	-
리스부채	475,900	207,132	458,394	308,922
파생상품부채	3,263,589	-	7,449,271	-
소 계	6,587,591	919,121	12,549,315	1,221,793
합 계	14,011,605	919,121	23,689,130	1,221,793

19. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련한 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
건물	760,730	(253,874)	506,856
차량운반구	311,591	(153,671)	157,920
합계	1,072,321	(407,545)	664,776

당분기 중 증가한 사용권자산은 33,290천원 입니다.

② 전기말

(단위:천원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
건물	727,441	(158,850)	568,591
차량운반구	361,977	(179,983)	181,994
합계	1,089,418	(338,833)	750,585

전기 중 증가한 사용권자산은 894,492천원 입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
리스부채에 대한 이자비용	13,194	2,824
단기리스에 발생한 비용	17,222	20,816
소액자산 리스에서 발생한 비용	100	-
합 계	30,516	23,640

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련한 총현금유출액은 각각 148,089천원과 35,861천원입니다.

(4) 당분기말 현재 할인되지 않은 리스지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	금 액
1년이내	714,856
1년초과 2년이내	301,338
2년초과	58,892
합 계	1,075,086

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.

20. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
예수금	184,681	198,643
선수금	1,787,515	1,874,615
부가세예수금	11,217	269,686
합 계	1,983,413	2,342,944

21. 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	차입처	통화	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
기한부수입신용장	기업은행	외화대출	2023-10-05	Term SOFR+1.1	3,957,965	2,676,906
중소기업자금대출(*)	국민은행	원화대출	2023-06-07	5.39	3,000,000	3,000,000
	기업은행	원화대출	2023-06-10	5.22	3,000,000	3,000,000
	기업은행	원화대출	2023-07-04	5.08	5,000,000	5,000,000
	국민은행	원화대출	2024-03-03	4.37	3,000,000	-
	기업은행	원화대출	2024-03-06	3.85	3,000,000	-
합 계					20,957,965	13,676,906

(*)상기 단기차입금과 관련하여 연결실체의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 16참조).

22. 전환사채
(1) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제3회 전환사채	2020-12-22	2025-12-22	6,300,000	14,380,000
차감: 전환권조정			(1,290,013)	(3,184,178)
합 계			5,009,987	11,195,822

(2) 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채의 명칭	제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채
액면가액	20,000백만원
발행가액	20,000백만원
표면금리	연 0.0%
만기수익률	연 0.0%
이자지급방법	본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없음.
상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환
전환시 발행할 주식의 종류	발행회사의 기명식 보통주식
전환주식수(전환비율)	사채권면액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환청구기간	2021년 12월 22일~2025년 11월 22일
전환가액	8,446원
전환가액의 조정	유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 전환가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우
조기상환청구권(Put Option)	2022년 12월 22일 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구
매도청구권(Call Option)	2021년 12월 22일 부터 2022년 12월 22일 까지 매 3개월 마다 채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구
배당기산일	전환권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

(*1) 상기 전환사채에 포함된 전환권은 전환가액 조정에 대한 계약 내용에 따라 부채로 계상하였습니다.

(*2) 상기 전환사채에 포함된 전환권을 포함한 내재파생상품은 기타금융부채의 파생상품부채로 계상하였으며, 매결산일 현재 공정가치로 평가하여 관련 손익을 금융손익으로 계상하고 있습니다.

(*3) 상기 전환사채에 포함된 매도청구권은 전기 중 행사가능기한 경과로 인해 소멸되었습니다.

23. 종업원 급여
연결실체의 퇴직급여제도는 확정기여제도이며, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 퇴직급여는 각각 256,327천원과 214,281천원입니다.

24. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	20,000,000	20,000,000
1주당 액면금액	500	500
발행한 주식수	10,754,239	9,797,593
보통주자본금	5,377,119,500	4,898,796,500

25. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	42,168,825	32,108,927
기타자본잉여금	534,738	534,738
합계	42,703,563	32,643,665

26. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소는 주식기준보상으로 구성되어 있습니다.
(1) 연결실체가 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	내 역
권리부여일	2019년 3월 26일
부여주식의 총수	150,000주
부여방법	신주발행
행사가격	7,453
가득기간	2년
행사가능기간	5년

(2) 연결실체는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있는 바, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분		금 액
연결실체가 산정한 총보상원가		194,924
보상비용	전기까지 인식한 보상비용	194,924
	당분기 인식한 보상비용	-
	당분기 이후에 인식할 보상비용	-
	합 계	194,924
주식선택권	당분기초 잔액	194,924
	당분기 인식한 보상비용	-
	당분기말 잔액	194,924

(3) 연결실체는 주식선택권을 이항모형으로 산정하였으며, 연결실체가 부여일 현재의 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 아래와 같습니다.

(단위:%,원)
구 분	금 액
주가(평가기준일 종가)	7,110
행사가격	7,453
무위험이자율	1.87
변동성	21.70
옵션가치(주당가치)	1,299.49

27. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(1,151,820)	(1,151,820)
해외사업환산손익	1,259	957
합 계	(1,150,561)	(1,150,863)

28. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
이익준비금	733,124	733,124
미처분이익잉여금	20,458,605	21,488,665
합 계	21,191,729	22,221,789

29. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
제품매출	6,968,871	3,939,064
상품매출	2,396,682	2,204,852
용역매출	2,432,568	1,080,557
합 계	11,798,121	7,224,473

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
제품매출원가	4,855,842	2,817,534
상품매출원가	2,286,369	2,088,344
용역매출원가	620,311	791,043
합 계	7,762,522	5,696,921

30. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
급여	1,482,142	1,060,380
상여	-	81,750
퇴직급여	99,214	75,949
복리후생비	140,883	94,183
전력비	27,857	14,312
건물관리비	32,634	16,387
지급임차료	17,701	26,317
운반비	101,476	24,583
감가상각비	146,687	24,624
무형자산상각비	135,051	10,175
소모품비	22,014	9,732
세금과공과	72,910	158,483
보험료	29,966	21,333
여비교통비	29,598	19,266
통신비	10,911	7,862
차량유지비	46,672	41,728
교육훈련비	1,821	458
도서인쇄비	26,333	8,502
지급수수료	532,059	282,213
광고선전비	5,371	1,426
경상연구개발비	2,308,215	2,873,953
접대비	76,389	65,622
대손상각비	(124,049)	228,266
견본비	1,887	1,813
회의비	1,689	-
행사부대비용	236,615	-
합 계	5,462,044	5,149,316

31. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
기타수익
기타대손충당금환입	287,529	-
잡이익	13,111	549
합 계	300,640	549
기타비용
잡손실	35	-
합 계	35	-

32. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	201,764	69,954
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	390
당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	22,068
외환차익	21,513	25,689
외화환산이익	226,066	105,924
합 계	449,343	224,025
금융비용
이자비용	380,007	327,044
외환차손	41,994	71
외화환산손실	83,525	-
합 계	505,526	327,115

33. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(5,401,652)	(1,270,914)
원재료 및 상품의 사용	10,908,329	5,199,360
종업원급여	3,283,500	3,038,683
퇴직급여	256,327	214,281
감가상각비	288,527	190,181
무형자산상각비	180,289	53,217
외주가공비	1,461,834	1,042,233
지급수수료	613,899	645,287
대손상각비	(124,049)	228,266
기타비용	1,757,561	1,505,643
합 계(*)	13,224,565	10,846,237

(*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비의 합계와 일치합니다.

34. 법인세비용
당분기와 전분기에 인식한 법인세비용은 없습니다.

35. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구 분	당분기	전분기
보통주 당기순이익(손실)	(1,182,021,382)	(3,724,305,250)
가중평균 유통보통주식수	10,263,891	9,174,436
기본주당순이익(손실)	(115)	(406)

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당분기	전분기
가중평균발행보통주식수	10,263,891	9,174,436

(3) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기	전분기
보통주 희석당기순이익	(1,182,021,382)	(3,724,305,250)
÷ 희석가중평균유통보통주식수	10,263,891	9,174,436
희석주당이익(손실)	(115)	(406)

(*) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 보통주 당기순손실로 인한 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.

(4) 당분기 및 전분기의 희석 가중평균유통보통주식수 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식수	10,263,891	9,174,436
희석가중평균유통보통주식수	10,263,891	9,174,436

전환사채 및 주식선택권으로 인한 잠재적보통주는 반희석화 효과로 인해 희석가중평균유통보통주식수 산정시 고려하지 아니하였습니다.

36. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다.

(외화단위:USD,천원)
금융기관	약정내용	통화	한도금액	실행금액
기업은행	기한부수입신용장	USD	3,500,000	3,216,490.92
	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
	운전자금대출한도	KRW	5,000,000	5,000,000
	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
국민은행	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
국민은행	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
KEB하나은행	매출채권담보대출	KRW	50,000	-

(2) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 3,708백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

37. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(1,182,021)	(3,724,305)
조정:	203,684	810,843
감가상각비	288,527	190,181
무형자산상각비	180,289	53,217
퇴직급여	213,575	209,938
대손상각비	(124,049)	228,266
재고자산평가손실(환입)	(102,831)	-
이자비용	380,007	327,044
외화환산손실	83,525	-
이자수익	(201,764)	(69,421)
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	(390)
당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	(22,068)
외화환산이익	(226,066)	(105,924)
기타대손충당금환입	(287,529)	-
운전자본의 변동	(8,530,625)	(1,633,156)
매출채권의 감소(증가)	8,922,710	3,659,909
미수수익의 감소(증가)	94,808	-
미수금의 감소(증가)	(59,161)	(87,635)
재고자산의 감소(증가)	(10,387,341)	(3,472,568)
선급금의 감소(증가)	(199,799)	352,733
선급비용의 감소(증가)	155,696	(3,874)
부가세대급금의 증가(감소)	(762,594)	(239,667)
매입채무의 증가(감소)	(3,715,535)	(169,134)
미지급금의 증가(감소)	(1,998,275)	(1,046,748)
미지급비용의 증가(감소)	(218,922)	76,308
예수금의 증가(감소)	(13,963)	22,097
선수금의 증가(감소)	(87,100)	311,463
부가세예수금의 증가(감소)	(258,469)	(950,749)
미지급금(비유동)의 증가(감소)	3,618	(85,290)
퇴직금의 지급	(6,297)	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,508,962)	(4,546,618)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
사용권자산의 리스부채 인식	33,289	-
장기리스부채의 유동성대체	135,078	10,856
전환사채의 자본항목으로 대체	6,359,458	2,259,880
파생상품부채의 자본항목으로 대체	4,185,682	1,231,357

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	재무활동으로 인한 부채
구 분	단기차입금	리스부채	전환사채
당분기초	13,676,906	767,316	11,195,822
외화환산	83,521	-	-
이자비용	-	-	173,791
사용권자산 인식	-	33,289	-
전환권 행사	-	-	(6,359,458)
현금흐름	7,197,538	(117,573)	(168)
당분기말 순부채	20,957,965	683,032	5,009,987

38. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
지배기업	세티밸류업홀딩스유한회사	세티밸류업홀딩스유한회사
관계기업	-	스카이크로스㈜

(*) 당분기 중 스카이크로스㈜는 파산종결 되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 중요한 거래내역은 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내용은 없습니다.

(4) 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
① 전기말

(단위:천원)
구 분	회사명	단기대여금	미수수익
관계기업	스카이크로스(주)	2,949,935	94,808

(*) 상기 대여금 및 미수수익 잔액에 대해 전기 이전 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
급 여	398,666	246,084
퇴직급여	30,116	13,746
합 계	428,782	259,830

(*) 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 23 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 24 기 1분기말	제 23 기말
자산
유동자산	75,237,174,394	74,423,043,418
현금및현금성자산	12,900,433,150	12,061,693,239
매출채권	5,483,828,857	14,130,123,673
기타금융자산	12,369,784,705	15,282,190,564
재고자산	42,661,328,126	32,171,156,082
기타유동자산	1,748,964,066	739,515,530
당기법인세자산	72,835,490	38,364,330
비유동자산	36,878,359,764	36,321,752,899
기타금융자산	158,667,054	304,408,143
당기손익-공정가치금융자산	576,712,230	576,712,230
기타포괄손익-공정가치금융자산	3,031,600,000	3,031,600,000
종속기업및관계기업투자	13,523,411,950	12,623,411,950
유형자산	15,392,872,930	15,524,982,033
무형자산	1,385,430,755	1,450,973,698
이연법인세자산	2,809,664,845	2,809,664,845
자산총계	112,115,534,158	110,744,796,317
부채
유동부채	40,563,782,326	49,493,632,949
매입채무	7,424,014,065	11,139,815,113
차입금	20,957,965,478	13,676,905,751
유동성전환사채	5,009,987,385	11,195,822,110
기타금융부채	5,897,407,345	11,894,153,868
기타유동부채	1,274,408,053	1,586,936,107
비유동부채	750,821,944	959,287,951
기타금융부채	750,821,944	959,287,951
부채총계	41,314,604,270	50,452,920,900
자본
자본금	5,377,119,500	4,898,796,500
자본잉여금	42,168,825,200	32,108,927,168
기타자본구성요소	194,923,500	194,923,500
기타포괄손익누계액	(1,151,820,000)	(1,151,820,000)
이익잉여금(결손금)	24,211,881,688	24,241,048,249
자본총계	70,800,929,888	60,291,875,417
자본과부채총계	112,115,534,158	110,744,796,317

포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 24 기 1분기		제 23 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	11,147,471,384	11,147,471,384	7,224,473,407	7,224,473,407
매출원가	7,553,341,115	7,553,341,115	5,696,921,352	5,696,921,352
매출총이익	3,594,130,269	3,594,130,269	1,527,552,055	1,527,552,055
판매비와관리비	3,818,407,698	3,818,407,698	4,915,982,997	4,915,982,997
영업이익(손실)	(224,277,429)	(224,277,429)	(3,388,430,942)	(3,388,430,942)
기타수익	289,691,007	289,691,007	3,032,922	3,032,922
기타비용
금융수익	400,709,556	400,709,556	223,491,304	223,491,304
금융비용	495,289,695	495,289,695	327,114,986	327,114,986
법인세비용차감전순이익(손실)	(29,166,561)	(29,166,561)	(3,489,021,702)	(3,489,021,702)
법인세비용
당기순이익(손실)	(29,166,561)	(29,166,561)	(3,489,021,702)	(3,489,021,702)
기타포괄손익
총포괄손익	(29,166,561)	(29,166,561)	(3,489,021,702)	(3,489,021,702)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(380)	(380)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(380)	(380)

자본변동표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	4,568,472,000	26,148,672,773	194,923,500	(1,158,300,000)	31,950,478,209	61,704,246,482
당기순이익(손실)					(3,489,021,702)	(3,489,021,702)
복합금융상품 전환	183,511,500	3,304,155,191				3,487,666,691
2022.03.31 (기말자본)	4,751,983,500	29,452,827,964	194,923,500	(1,158,300,000)	28,461,456,507	61,702,891,471
2023.01.01 (기초자본)	4,898,796,500	32,108,927,168	194,923,500	(1,151,820,000)	24,241,048,249	60,291,875,417
당기순이익(손실)					(29,166,561)	(29,166,561)
복합금융상품 전환	478,323,000	10,059,898,032				10,538,221,032
2023.03.31 (기말자본)	5,377,119,500	42,168,825,200	194,923,500	(1,151,820,000)	24,211,881,688	70,800,929,888

현금흐름표

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 24 기 1분기	제 23 기 1분기
영업활동현금흐름	(8,848,677,974)	(4,276,110,629)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,868,152,538)	(4,301,832,785)
이자수취	224,813,553	61,514,685
이자지급	(170,867,829)	(26,254,289)
법인세환급(납부)	(34,471,160)	(9,538,240)
투자활동현금흐름	2,305,286,635	(11,531,981,297)
단기금융상품의 처분	11,900,000,000	9,000,000,000
기타유동금융자산의 처분	192,721,657	20,292,000
당기손익-공정가치금융자산(유동)의 처분		321,182,408
장기금융상품의 처분	239,084,816
기타비유동금융자산의 처분	7,000,000
정부보조금의 수취	123,840,232	2,500,840
단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)	(11,000,000,000)
장기금융상품의 취득		(15,412,483)
기타비유동금융자산의 취득	(100,000,000)
종속기업 및 관계기업 투자자산의 취득	(900,000,000)	(9,500,000,000)
유형자산의 취득	(33,519,838)	(46,674,546)
무형자산의 취득		(299,500,000)
정부보조금의 사용	(123,840,232)	(14,369,516)
재무활동현금흐름	7,174,535,833	1,316,986,714
차입금의 증가	9,819,257,229	1,335,726,267
차입금의 상환	(2,621,718,637)
전환사채의 감소	(167,884)	(123,742)
리스부채의 지급	(15,916,025)	(15,045,471)
신주발행비 지급	(6,918,850)	(3,570,340)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	631,144,494	(14,491,105,212)
기초현금및현금성자산	12,061,693,239	33,532,216,027
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	207,595,417	101,023,491
기말현금및현금성자산	12,900,433,150	19,142,134,306

5. 재무제표 주석

제 24(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

제 23(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

주식회사 우리넷

1. 당사의 개요
주식회사 우리넷(이하 "당사"라 함)은 2000년 1월 4일자로 설립되었으며, 통신장비 제조판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 당사는 2010년 1월 27일자로 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 2013년 7월 8일자로 본점 소재지를 경기도 안양시 동안구 시민대로 353으로 이전하였습니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
주 주 명	소유주식수	지분율	비 고
세티밸류업홀딩스 유한회사	3,345,314	31.11%	최대주주
기 타	7,408,925	68.89%
합 계	10,754,239	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치의 변경과 오류’(개정) - 회계추정치의 정의

(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

(4) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ (제정)

기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체할 예정입니다.

동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.

5. 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.

6. 영업부문
(1) 당사의 영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한방식으로 구분하고 있으며, 당사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
국 내	9,235,582	5,162,383
해 외	1,911,889	2,062,090
합 계	11,147,471	7,224,473

(3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
고객1	2,829,976	2,062,090
고객2	1,911,889	1,637,347
고객3	977,040	926,543
합 계	5,718,905	4,625,980

(4) 당분기와 전분기 중 유형별 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
제 품	6,968,871	3,939,064
상 품	2,173,938	2,204,852
용 역	2,004,662	1,080,557
합 계	11,147,471	7,224,473

(5) 당사는 매출거래처의 발주시기 특성에 따라 주로 상반기보다 하반기에 매출이 집중되는 주기적 특성을 보이고 있습니다.

7. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치금융자산	기타포괄손익 공정가치금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치금융부채	상각후원가 금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	-	-	12,900,433	-	-	12,900,433
매출채권	-	-	5,483,829	-	-	5,483,829
기타금융자산(유동)	-	-	12,369,785	-	-	12,369,785
기타금융자산(비유동)	-	-	158,667	-	-	158,667
당기손익공정가치금융자산(비유동)	576,712	-		-	-	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	3,031,600	-	-	-	3,031,600
합 계	576,712	3,031,600	30,912,714	-	-	34,521,026
금융부채
매입채무	-	-	-	-	7,424,014	7,424,014
단기차입금	-	-	-	-	20,957,965	20,957,965
전환사채	-	-	-	-	5,009,987	5,009,987
기타금융부채(유동)	-	-	-	3,263,589	2,633,818	5,897,407
기타금융부채(비유동)	-	-	-	-	750,822	750,822
합 계	-	-	-	3,263,589	36,776,606	40,040,195

② 전기말

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치금융자산	기타포괄손익 공정가치금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치금융부채	상각후원가 금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	-	-	12,061,693	-	-	12,061,693
매출채권	-	-	14,130,124	-	-	14,130,124
기타금융자산(유동)	-	-	15,282,191	-	-	15,282,191
기타금융자산(비유동)	-	-	304,408	-	-	304,408
당기손익공정가치금융자산(비유동)	576,712	-	-	-	-	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	3,031,600	-	-	-	3,031,600
합 계	576,712	3,031,600	41,778,416	-	-	45,386,728
금융부채
매입채무	-	-	-	-	11,139,815	11,139,815
단기차입금	-	-	-	-	13,676,906	13,676,906
전환사채	-	-	-	-	11,195,822	11,195,822
기타금융부채(유동)	-	-	-	7,449,271	4,444,882	11,894,153
기타금융부채(비유동)	-	-	-	-	959,288	959,288
합 계	-	-	-	7,449,271	41,416,713	48,865,984

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 평가된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익공정가치금융자산(비유동)	-	-	576,712	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	3,027,000	4,600	3,031,600
기타금융부채(파생상품부채)	-	3,263,589	-	3,263,589

② 전기말

(단위:천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익공정가치금융자산(비유동)	-	-	576,712	576,712
기타포괄손익공정가치금융자산	-	3,027,000	4,600	3,031,600
기타금융부채(파생상품부채)	-	7,449,271	-	7,449,271

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치 금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
수익
이자수익	-	153,130	-	-	153,130
외환차익	-	-	-	21,513	21,513
외화환산이익	-	225,796	-	270	226,066
합 계	-	379,196	-	21,513	400,709
비용
이자비용	-	-	-	369,770	369,770
외환차손	-	-	-	41,994	41,994
외화환산손실	-	-	-	83,525	83,525
합 계	-	-	-	495,289	495,289

② 전분기

(단위:천원)
구 분	당기손익 공정가치 금융자산	상각후원가 금융자산	당기손익 공정가치 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계
수익
이자수익	-	69,421		-	69,421
당기손익공정가치금융자산처분이익	390	-	-	-	390
당기손익공정가치금융자산평가이익	22,068	-	-	-	22,068
외환차익	-	25,035	-	654	25,689
외화환산이익	-	105,893	-	31	105,924
합 계	22,458	200,349	-	685	223,492
비용
이자비용	-	-	-	327,044	327,044
외환차손	-	71	-	-	71
외화환산손실	-	-	-	-	-
합 계	-	71	-	327,044	327,115

8. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
현금	1,455	283
보통예금	5,853,944	4,099,955
외화예금	7,045,034	7,961,454
소 계	12,900,433	12,061,692
정부보조금	-	-
합 계	12,900,433	12,061,692

9. 매출채권
당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
매출채권	6,087,046	14,855,997
손실충당금	(603,217)	(725,874)
매출채권(순액)	5,483,829	14,130,123

10. 기타금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
단기금융상품	12,100,000	-	15,000,000	-
미수수익	115,573	-	187,601	-
미수금	73,672	-	14,051	-
장기금융상품	-	-	-	239,085
보증금	80,539	158,667	80,539	65,323
합 계	12,369,784	158,667	15,282,191	304,408

11. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
상품	1,292	13,992
제품	20,105,817	14,931,469
제품평가충당금	(2,178,759)	(2,406,062)
원재료	28,971,837	23,746,143
원재료평가충당금	(4,238,859)	(4,114,386)
합 계	42,661,328	32,171,156

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실(환입)은 각각 (102,831)천원과 4,015천원 입니다.

12. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
선급금	918,170	701,068
선급비용	54,111	38,448
부가세대급금	776,683	-
합 계	1,748,964	739,516

13. 당기손익공정가치금융자산

(1) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전기
구 분	유동	비유동	유동	비유동
기초금액	-	576,712	1,028,792	176,713
취득	-	-	8,890	399,999
처분	-	-	(1,041,106)	-
평가	-	-	3,424	-
기말금액	-	576,712	-	576,712

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
<지분증권>
엘앤에스 신성장동력 Global Star 투자조합	174,000	176,713	176,713	176,713
(주)두두원(*)	399,999	399,999	399,999	399,999
소 계	573,999	576,712	576,712	576,712
<채무증권>
(주)자이테크놀로지 제1회 전환사채	2,479,333	-	-	-
(주)자이테크놀로지 제2회 전환사채	500,000	-	-	-
소 계	2,979,333	-	-	-
합 계	3,553,332	576,712	576,712	576,712

14. 기타포괄손익공정가치금융자산

(1) 당분기와 전기 중 기타포괄손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전기
기초금액	3,031,600	4,600
취득	-	3,000,000
평가	-	27,000
기말금액	3,031,600	3,031,600

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위:천원)
구 분	주식수	지분율	당분기말			전기말
구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가액	장부가액	장부가액
<지분증권>
디앤에이㈜	11,000주	4.11%	1,485,000	-	-	-
㈜디에스피미디어	30,000주	10.93%	3,000,000	3,027,000	3,027,000	3,027,000
한국정보통신공업협동조합	45좌	-	4,500	4,500	4,500	4,500
한국네트워크산업협회	20좌	-	100	100	100	100
합 계			4,489,600	3,031,600	3,031,600	3,031,600

15. 종속기업및관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구분	회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액
종속기업	Woorinet Asia China Investment Limited	홍콩	글로벌 신사업 투자	100.00	23,675
종속기업	(주)제이스테어	한국	소프트웨어 개발	95.00	9,500,000
종속기업	(주)스타트아트코리아	한국	미술전시 및 플랫폼	62.54	3,099,737
종속기업	(주)더블유알파트너스(*1)	한국	미술전시 및 플랫폼	100.00	900,000
합 계					12,623,412

(*1) 당분기 중 당사의 100% 출자로 설립되었습니다.
(*) 당분기 중 스카이크로스㈜는 파산종결 되었습니다.

② 전기말

(단위:천원)
구분	회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액
종속기업	Woorinet Asia China Investment Limited	홍콩	글로벌 신사업 투자	100.00	23,675
종속기업	(주)제이스테어(*1)	한국	소프트웨어 개발	95.00	9,500,000
종속기업	(주)스타트아트코리아(*2)	한국	미술전시 및 플랫폼	62.54	3,099,737
관계기업	스카이크로스(주)(*3)	한국	모바일 안테나 제조	49.90	-
합 계					12,623,412

(*1) 전기 중 당사의 100% 출자로 설립되었으며, 설립 후 3자 배정 유상증자로 인해 지분율이 변동되었습니다.
(*2) 전기 중 종속기업인 (주)제이스테어로부터 취득하였습니다.
(*3) 전기 이전 전액 관계기업투자손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
회사명	자산	부채	매출액	당기순손익	총포괄손익
- 종속기업
Woorinet Asia China Investment Limited	10,543	-	-	(1,048)	(746)
(주)제이스테어	8,220,214	619,613	15,789	(844,317)	(844,317)
(주)스타트아트코리아	584,007	947,391	634,860	(108,953)	(108,953)
(주)더블유알파트너스	900,138	14,642	-	(14,504)	(14,504)

(*) 당분기 중 스카이크로스㈜는 파산종결 되었습니다.

② 전기말

(단위:천원)
회사명	자산	부채	매출액	당기순손익	총포괄손익
- 종속기업
Woorinet Asia China Investment Limited	11,289	-	-	(4,284)	(3,202)
㈜제이스테어	9,111,956	667,038	-	(2,046,998)	(2,046,998)
㈜스타트아트코리아	839,281	1,021,713	1,713,583	(503,646)	(503,646)
- 관계기업
스카이크로스㈜(*)	-	-	-	-	-

(*) 전기말 현재 스카이크로스(주)는 파산절차가 진행 중이며, 신뢰성 있는 재무제표를 입수하지 못하여 재무정보를 기재하지 아니하였습니다.

16. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부가액
토 지	11,688,356	-	-	11,688,356
건 물	3,281,184	(806,624)	-	2,474,560
기계장치	2,851,749	(2,107,604)	(37,522)	706,623
차량운반구	95,765	(95,760)	-	5
공구와기구	202,301	(150,463)	(11,072)	40,766
비 품	891,333	(466,341)	(23,619)	401,373
사용권자산	194,726	(113,536)	-	81,190
합 계	19,205,414	(3,740,328)	(72,213)	15,392,873

② 전기말

(단위:천원)
구 분	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부가액
토 지	11,688,356	-	-	11,688,356
건 물	3,281,184	(786,117)	-	2,495,067
기계장치	2,851,749	(2,020,720)	(39,996)	791,033
차량운반구	95,765	(95,760)	-	5
공구와기구	193,801	(144,430)	(12,258)	37,113
비 품	866,313	(423,609)	(25,805)	416,899
사용권자산	245,112	(148,602)	-	96,510
합 계	19,222,280	(3,619,238)	(78,059)	15,524,983

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)
구 분	기 초	취 득	처분/폐기	감가상각비	기 말
토 지	11,688,356	-	-	-	11,688,356
건 물	2,495,067	-	-	(20,507)	2,474,560
기계장치	791,033	-	-	(84,410)	706,623
차량운반구	5	-	-	-	5
공구와기구	37,113	8,500	-	(4,847)	40,766
비 품	416,899	25,020	-	(40,546)	401,373
사용권자산	96,510	-	-	(15,320)	81,190
합 계	15,524,983	33,520	-	(165,630)	15,392,873

② 전기

(단위:천원)
구 분	기 초	취 득	처분/폐기	감가상각비	기 말
토 지	11,688,356	-	-	-	11,688,356
건 물	2,577,097	-	-	(82,030)	2,495,067
기계장치	1,153,732	62,048	(1,152)	(423,595)	791,033
차량운반구	5	-	-	-	5
공구와기구	21,388	34,600	(39)	(18,836)	37,113
비 품	500,746	72,323	(14)	(156,156)	416,899
사용권자산	102,875	50,186	-	(56,551)	96,510
합 계	16,044,199	219,157	(1,205)	(737,168)	15,524,983

(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
제공자산	장부가액	제공처	담보설정액	관련차입금	비 고
토지/건물	14,162,916	국민은행	3,600,000	3,000,000	차입금 담보
		기업은행	3,600,000	3,000,000
		기업은행	6,000,000	5,000,000
		국민은행	3,600,000	3,000,000
		기업은행	3,600,000	3,000,000
합 계			20,400,000	17,000,000

17. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
취득원가	13,562	805,221	632,190	1,450,973
상각누계액	(828)	(64,715)	-	(65,543)
장부금액	12,734	740,506	632,190	1,385,430

② 전기말

(단위:천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
취득원가	16,342	1,048,197	632,190	1,696,729
상각누계액	(2,780)	(242,976)	-	(245,756)
장부금액	13,562	805,221	632,190	1,450,973

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)
구 분	기초	취득	처분/손상	상각	기말
산업재산권	13,562	-	-	(828)	12,734
소프트웨어	805,221	-	-	(64,715)	740,506
회원권	632,190	-	-	-	632,190
합 계	1,450,973	-	-	(65,543)	1,385,430

② 전기

(단위:천원)
구 분	기초	취득	처분/손상	상각	기말
산업재산권	13,428	2,914	-	(2,780)	13,562
소프트웨어	669,443	378,754	-	(242,976)	805,221
회원권	632,190	-	-	-	632,190
합 계	1,315,061	381,668	-	(245,756)	1,450,973

18. 매입채무 및 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	7,424,014	-	11,139,815	-
기타금융부채
미지급금	1,606,424	711,989	3,387,917	912,871
미지급비용	980,593	-	1,001,833	-
리스부채	46,801	38,832	55,133	46,417
파생상품부채	3,263,589	-	7,449,271	-
소 계	5,897,407	750,821	11,894,154	959,288
합 계	13,321,421	750,821	23,033,969	959,288

19. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련한 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	194,726	(113,536)	81,190

② 전기말

(단위:천원)
구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	245,112	(148,602)	96,510

전기 중 증가한 사용권자산은 50,816천원 입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
리스부채에 대한 이자비용	2,958	2,824
단기리스에 발생한 비용	15,797	20,816
소액자산 리스에서 발생한 비용	100	-
합 계	18,855	23,640

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련한 총현금유출액은 각각 34,771천원과 35,861천원입니다.

(4) 당분기말 현재 할인되지 않은 리스지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	금 액
1년이내	49,439
1년초과 2년이내	30,335
2년초과	19,142
합 계	98,916

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.

20. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
예수금	144,584	169,805
선수금	1,129,824	1,157,589
부가세예수금	-	259,542
합 계	1,274,408	1,586,936

21. 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	차입처	통화	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
기한부수입신용장	기업은행	외화대출	2023-10-05	Term SOFR+1.1	3,957,965	2,676,906
중소기업자금대출(*)	국민은행	원화대출	2023-06-07	5.39	3,000,000	3,000,000
	기업은행	원화대출	2023-06-10	5.22	3,000,000	3,000,000
	기업은행	원화대출	2023-07-04	5.08	5,000,000	5,000,000
	국민은행	원화대출	2024-03-03	4.37	3,000,000	-
	기업은행	원화대출	2024-03-06	3.85	3,000,000	-
합 계					20,957,965	13,676,906

(*) 상기 단기차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조).

22. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제3회 전환사채	2020-12-22	2025-12-22	6,300,000	14,380,000
차감: 전환권조정			(1,290,013)	(3,184,178)
합 계			5,009,987	11,195,822

(2) 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채의 명칭	제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채
액면가액	20,000백만원
발행가액	20,000백만원
표면금리	연 0.0%
만기수익률	연 0.0%
이자지급방법	본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없음.
상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환
전환시 발행할 주식의 종류	발행회사의 기명식 보통주식
전환주식수(전환비율)	사채권면액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%
전환청구기간	2021년 12월 22일~2025년 11월 22일
전환가액	8,446원
전환가액의 조정	유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 전환가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우
조기상환청구권(Put Option)	2022년 12월 22일 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구
매도청구권(Call Option)	2021년 12월 22일 부터 2022년 12월 22일 까지 매 3개월 마다 채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구
배당기산일	전환권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

(*3) 상기 전환사채에 포함된 매도청구권은 전기 중 행사가능기한 경과로 인해 소멸되었습니다.

23. 종업원 급여
당사의 퇴직급여제도는 확정기여제도이며, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 퇴직급여는 각각 218,053천원과 212,618천원입니다.

24. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	20,000,000	20,000,000
1주당 액면금액	500	500
발행한 주식수	10,754,239	9,797,593
보통주자본금	5,377,119,500	4,898,796,500

25. 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	42,168,825	32,108,927

26. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소는 주식기준보상으로 구성되어 있습니다.
(1) 당사가 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구 분	내 역
권리부여일	2019년 3월 26일
부여주식의 총수	150,000주
부여방법	신주발행
행사가격	7,453
가득기간	2년
행사가능기간	5년

(2) 당사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있는 바, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분		금 액
당사가 산정한 총보상원가		194,924
보상비용	전기까지 인식한 보상비용	194,924
	당분기 인식한 보상비용	-
	당분기 이후에 인식할 보상비용	-
	합 계	194,924
주식선택권	당분기초 잔액	194,924
	당분기 인식한 보상비용	-
	당분기말 잔액	194,924

(3) 당사는 주식선택권을 이항모형으로 산정하였으며, 당사가 부여일 현재의 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 아래와 같습니다.

(단위:%,원)
구 분	금 액
주가(평가기준일 종가)	7,110
행사가격	7,453
무위험이자율	1.87
변동성	21.70
옵션가치(주당가치)	1,299.49

27. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(1,151,820)	(1,151,820)

28. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
이익준비금	733,124	733,124
미처분이익잉여금	23,478,757	23,507,924
합 계	24,211,881	24,241,048

29. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
제품매출	6,968,871	3,939,064
상품매출	2,173,938	2,204,852
용역매출	2,004,662	1,080,557
합 계	11,147,471	7,224,473

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
제품매출원가	4,855,842	2,817,534
상품매출원가	2,077,188	2,088,344
용역매출원가	620,311	791,043
합 계	7,553,341	5,696,921

30. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
급여	1,002,808	1,001,875
상여	-	81,750
퇴직급여	68,897	74,286
복리후생비	91,797	93,118
전력비	20,216	14,046
건물관리비	18,867	16,387
지급임차료	16,275	18,217
운반비	67,254	24,583
감가상각비	23,788	24,477
무형자산상각비	20,304	10,175
소모품비	8,674	8,304
세금과공과	20,696	21,372
보험료	19,292	21,290
여비교통비	20,257	19,236
통신비	7,166	7,713
차량유지비	41,318	41,078
교육훈련비	890	458
도서인쇄비	20,472	8,502
지급수수료	205,962	258,048
광고선전비	-	1,426
경상연구개발비	2,192,679	2,873,953
접대비	71,565	65,611
대손상각비	(122,657)	228,266
견본비	1,887	1,813
합 계	3,818,407	4,915,983

31. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
기타수익
기타대손충당금환입	287,529	-
잡이익	2,162	3,033
합 계	289,691	3,033
기타비용
합 계	-	-

32. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	153,130	69,421
당기손익공정가치금융자산처분이익	-	390
당기손익공정가치금융자산평가이익	-	22,068
외환차익	21,513	25,689
외화환산이익	226,066	105,924
합 계	400,709	223,492
금융비용
이자비용	369,770	327,044
외환차손	41,994	71
외화환산손실	83,525	-
합 계	495,289	327,115

33. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(5,401,652)	(1,270,914)
원재료 및 상품의 사용	10,699,149	5,199,360
종업원급여	2,804,166	2,980,178
퇴직급여	218,053	212,618
감가상각비	165,629	190,034
무형자산상각비	65,543	53,217
외주가공비	1,461,834	1,042,233
지급수수료	287,802	621,122
대손상각비	(122,657)	228,266
기타비용	1,193,881	1,356,790
합 계(*)	11,371,748	10,612,904

(*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비의 합계와 일치합니다.

34. 법인세비용
당분기와 전분기에 인식한 법인세비용은 없습니다.

35. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구 분	당분기	전분기
보통주 당기순이익(손실)	(29,166,561)	(3,489,021,702)
가중평균 유통보통주식수	10,263,891	9,174,436
기본주당순이익(손실)	(3)	(380)

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당분기	전분기
가중평균발행보통주식수	10,263,891	9,174,436

(3) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분	당분기	전분기
보통주 희석당기순이익	(29,166,561)	(3,489,021,702)
÷ 희석가중평균유통보통주식수	10,263,891	9,174,436
희석주당이익(손실)	(3)	(380)

(*) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 보통주 당기순손실로 인한 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.

(4) 당분기 및 전분기의 희석 가중평균유통보통주식수 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식수	10,263,891	9,174,436
희석가중평균유통보통주식수	10,263,891	9,174,436

전환사채 및 주식선택권으로 인한 잠재적보통주는 반희석화 효과로 인해 희석가중평균유통보통주식수 산정시 고려하지 아니하였습니다.

36. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다.

(외화단위:USD,천원)
금융기관	약정내용	통화	한도금액	실행금액
기업은행	기한부수입신용장	USD	3,500,000	3,216,490.92
	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
	운전자금대출한도	KRW	5,000,000	5,000,000
	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
국민은행	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
국민은행	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
KEB하나은행	매출채권담보대출	KRW	50,000	-

(2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 3,708백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

37. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(29,167)	(3,489,022)
조정:	5,829	809,033
감가상각비	165,629	190,034
무형자산상각비	65,543	53,217
퇴직급여	213,575	208,275
대손상각비	(122,657)	228,266
재고자산평가손실(환입)	(102,831)	-
이자비용	369,770	327,044
외화환산손실	83,525	-
이자수익	(153,130)	(69,421)
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	(390)
당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	(22,068)
외화환산이익	(226,066)	(105,924)
기타대손충당금환입	(287,529)	-
운전자본의 변동	(8,844,815)	(1,621,845)
매출채권의 감소(증가)	8,787,153	3,659,909
미수수익의 감소(증가)	94,808	-
미수금의 감소(증가)	(59,622)	(87,635)
재고자산의 감소(증가)	(10,387,341)	(3,472,568)
선급금의 감소(증가)	(217,102)	375,573
선급비용의 감소(증가)	(15,663)	(1,841)
부가세대급금의 증가(감소)	(776,683)	(235,764)
매입채무의 증가(감소)	(3,715,535)	(169,134)
미지급금의 증가(감소)	(1,985,993)	(1,052,355)
미지급비용의 증가(감소)	(253,629)	73,987
예수금의 증가(감소)	(25,221)	12,559
선수금의 증가(감소)	(27,765)	311,463
부가세예수금의 증가(감소)	(259,542)	(950,749)
미지급금(비유동)의 증가(감소)	3,618	(85,290)
퇴직금의 지급	(6,297)	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,868,153)	(4,301,834)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
장기리스부채의 유동성대체	7,584	10,856
전환사채의 자본항목으로 대체	6,359,458	2,259,880
파생상품부채의 자본항목으로 대체	4,185,682	1,231,357

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	재무활동으로 인한 부채
구 분	단기차입금	리스부채	전환사채
당분기초	13,676,906	101,550	11,195,822
외화환산	83,521	-	-
이자비용	-	-	173,791
전환권 행사	-	-	(6,359,458)
현금흐름	7,197,538	(15,916)	(168)
당분기말 순부채	20,957,965	85,634	5,009,987

38. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
지배기업	세티밸류업홀딩스유한회사	세티밸류업홀딩스유한회사
종속기업	Woorinet Asia China Investment Limited	Woorinet Asia China Investment Limited
	㈜제이스테어	-
	㈜스타트아트코리아	-
	㈜더블유알파트너스	-
관계기업	-	스카이크로스㈜

(*) 당분기 중 스카이크로스㈜는 파산종결 되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 중요한 거래내역은 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내용은 없습니다.

(4) 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
① 전기말

(단위:천원)
구 분	회사명	단기대여금	미수수익
관계기업	스카이크로스(주)	2,949,935	94,808

(*) 상기 대여금 및 미수수익 잔액에 대해 전기 이전 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
급 여	271,325	246,084
퇴직급여	16,755	13,746
합 계	288,080	259,830

(*) 주요 경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등

당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위에서 사업 경쟁력 강화, 투자, 경영환경, 재무건정성 비율 등을 검토하여, 주주환원을 통한 주주가치를 제고할 수 있도록 지속, 전략적, 배당 목표를 결정할 계획입니다.

배당에 관한 재원인 이익잉여금에 대한 세부 내용은『III. 재무에 관한 사항』의 "5.재무제표 주석" 중 "28.이익잉여금"을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 현재 자사주 매입에 대한 계획은 없으며, 이와 관련하여 변동사항이 발생하면향후 공시를 통해 알려드리겠습니다.

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

<당사 정관상 배당에 관한 사항>

제55조의 1(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 제6항에 따라 재무제표를
이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제55조의 2(분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월,6월 및 9월의 말일(이하 "분
기 배당 기준일"이라 한다)의 주주에게「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제 165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공
제 한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해
적립한 이의준비금
5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의
본전입,주식배당,전환사채의 전환청구,신주인수권부사채의 신주인수권 행사에
의한 경우를 포함한다) 에는 분기 배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도
말에 발행 된 것으로 본다. 다만, 분기 배당 기준일 후에 발행된 신주에 대해서는
최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제24기 1분기	제23기	제22기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-1,182	-9,750	1,929
(별도)당기순이익(백만원)		-29	-7,709	1,933
(연결)주당순이익(원)		-115	-1,009	211
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	9	-	0.4

※ 제21기~23기는 배당을 실시하지 않았습니다.
※ 연속배당회수는 제12기 ~ 제20기 까지, 기간 동안의 연속배당 횟수입니다.
※ 평균 배당수익률 최근 3년간(제21기~제23기), 최근 5년간(제19기~제23기)의 배당수익률을 단순평균법으로 계산하여 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황 (최근 5년간 자본금 변동사항)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2019년 10월 31일	전환권행사	보통주	1,385,617	500	7,217	제1회
2019년 10월 31일	신주인수권행사	보통주	1,385,617	500	7,217	제2회
2022년 01월 24일	전환권행사	보통주	35,519	500	8,446	제3회
2022년 03월 29일	전환권행사	보통주	331,504	500	8,446	제3회
2022년 04월 01일	전환권행사	보통주	29,599	500	8,446	제3회
2022년 04월 05일	전환권행사	보통주	94,719	500	8,446	제3회
2022년 04월 12일	전환권행사	보통주	94,719	500	8,446	제3회
2022년 04월 29일	전환권행사	보통주	35,519	500	8,446	제3회
2022년 05월 25일	전환권행사	보통주	32,559	500	8,446	제3회
2022년 11월 11일	전환권행사	보통주	6,511	500	8,446	제3회
2023년 02월 02일	전환권행사	보통주	11,839	500	8,446	제3회
2023년 02월 03일	전환권행사	보통주	269,936	500	8,446	제3회
2023년 02월 07일	전환권행사	보통주	355,197	500	8,446	제3회
2023년 03월 09일	전환권행사	보통주	35,519	500	8,446	제3회
2023년 03월 10일	전환권행사	보통주	284,155	500	8,446	제3회

※ 제3회 CB 중 일부 전환청구권 행사되어 발행주식총수는 10,754,239주 입니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상 주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율 (%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
제3회무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채	3	2020.12.22	2025.12.22	20,000	보통주	2021.12.22 ~ 2025.11.22	100	8,446	6,300	745,915	-
합 계	-	-	-	20,000	보통주	-	100	8,446	6,300	745,915	-

※ 권면(전자등록)총액 : (단위 : 백만원), 전환가액 : (단위 : 원)
※ 전환가액의 조정(시가하락에 의한) 내역
- 2021년 03월 22일 : 조정 전 9,362원 / 조정 후 8,940원
- 2021년 09월 22일 : 조정 전 8,940원 / 조정 후 8,789원
- 2021년 12월 22일 : 조정 전 8,789원 / 조정 후 8,446원

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
(주)우리넷	회사채	사모	2020.12.22	20,000	0.0	-	2025.12.22	일부전환	-
합 계	-	-	-	20,000	0,0	-	-	-	-

※ 2020년12월22일 제3회 무기명식 무이권 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. [인수회사 : KB증권(주)]
-세부사항은 금감원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 2020년12월21일『주요사항보고서(전환사채발행결정)』공시를 참조하여 주시길 바랍니다.
※ 권면총액 20,000백만원 중 일부가 전환되었으며, 세부사항은 상기 "나. 미상환 전환사채 발행현황"을 참조하여 주시길 바랍니다.

라. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없습니다.

마. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없습니다.

바. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	6,300	-	-	-	-	-
	합계	-	-	6,300	-	-	-	-	-

※ 상기 회사채 미상환 잔액에 대한 세부내용은 동 공시서류의『III. 재무에 관한 사항』중 "7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항", "나. 미상환 전환사채 발행현황"을 참조하시기 바랍니다.

사. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없습니다.

아. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역(최근 3사업연도)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
전환사채	3	2020년 12월 22일	타법인증권취득자금	20,000,000,000	타법인증권취득자금	16,899,736,100	투자 미확정으로 정기예금 보관중 으로 향후 투자처확정시 사용

※ 제3회 전환사채 실제 자금사용 내역
1. 타법인증권취득 : 9,500,000,000원
2. 타법인증권취득 : 3,000,000,000원
3. 타법인증권취득 : 399,999,600원
4. 타법인증권취득 : 3,099,736,500원
5. 타법인증권취득 : 900,000,000원
- 자세한 사항은『III. 재무에 관한 사항』의 "3.재무제표 주석" 중 "15. 종속기업및관계기업투자" 및 금감원전자공시스템(http://dart.fss.or.kr)의『타법인주식및출자증권취득결정』공시를 참조하여 주시길 바랍니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
- 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
-『III. 재무에 관한 사항』중 "3.연결재무제표 주석 - 36. 우발부채와 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야할 사항
최근 3사업연도 중 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 다음과 같습니다.
① 연결재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제24기(1분기)	대주회계법인	-	-	-
제23기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성
제22기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성

② 별도재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제24기(1분기)	대주회계법인	-	-	-
제23기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성
제22기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성

나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:백만원,%)
구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제24기 1분기	매출채권	6,148	604	9.80%
제23기	매출채권	15,052	728	4.84%
제22기	매출채권	9,312	493	5.3%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)
구 분	제24기 1분기	제23기	제22기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	728	493	142
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	1	10
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	1	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(124)	235	361
4. 기말 대손충당금 잔액합계	604	728	493

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 채권등의 연령분석을 통하여 대손설정하고 있으며 대손충당금 설정비율은 아래와 같이 설정하였습니다.
손상검토시 '개별적으로 중요한' 자산은 개별적으로 손상을 검토하며, 그외 '개별적으로 중요하지 않은' 자산은 개별적 또는 집합적 손상검토를 하도록 되어 있습니다. 당사는 집합적 손상검토시 Roll-rate에 따른 집합적 대손경험률을 산출하여 대손충당금을 산출하고 있으며, Roll-rate 분석은 평가대상자산의 연체구간별 평균전이률(Delinquency roll rate)을 산출하여 현재평가대상자산이 일정기준의 부도구간(Default line)으로 전이될 확률을 추정하여 추정손실액(Estimated loss)을 산출하는 방법입니다.
또한, 연령분석에 따른 대손충당금 설정기준과는 별도로 소송중인 채권등, 재매입약정이 되어 있어서 회수가능성을 고려하여야 하는 채권등은 바로 채권등의 회수가능가액을 추산하여 대손충당금을 설정하였습니다.

(4) 최근 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:백만원)
구분		6개월 이하	6개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	5,744	41	363	-	6,148
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	5,744	41	363	-	6,148
구성비율		93.43%	0.67%	5.90%	-	100.00%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)
사업부문		계정과목	제24기 1분기	제23기	제22기
전송사업부문	통신	제품	17,470	12,248	11,167
		제품평가충당금	(2,119)	(2,340)	(2,137)
		상품	-	-	-
		원재료	22,792	18,088	11,146
		원재료평가충당금	(3,477)	(3,418)	(3,253)
		소 계	34,666	24,578	16,923
	IoT	제품	2,635	2,683	703
		제품평가충당금	(59)	(66)	(67)
		상품	1	14	2
		원재료	6,180	5,658	7,146
		원재료평가충당금	(762)	(696)	(270)
		소 계	7,995	7,593	7,514
총 계			42,661	32,171	24,437
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]			38.02%	28.70%	24.9%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]			0.7회	1.6회	1.8회

*연환산 매출원가는 당기실적을 기준으로 단순환산하였음.

(2) 재고자산의 실사내역 등
(가) 실사일자

회사자체 실시(2022년 12월 31일, 자체 ERP시스템등을 통한 실사)

(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부

2023년 1월 6일(1일간), 당사의 외부감사법인인 대주회계법인 공인회계사의 입회하에 기말재고자산 실사를 수행하였으며, 실사시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은해당기간 실사사업장 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다.

(다) 장기체화재고 등의 현황

(단위 : 백만원)
계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비 고
상품	1	1	-	1	-
제품	20,106	20,106	(2,179)	17,927	-
원재료	28,972	28,972	(4,239)	24,733	-
합 계	49,079	49,079	(6,418)	42,661	-

라. 수주계약 현황(진행률 적용)
- 해당사항 없습니다.

마. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품의 공정가치와 평가방법
금융상품의 공정가치와 평가방법은『III. 재무에 관한 사항』의 "3.연결재무제표 주석 - 5.공정가치 측정" 및 "5.재무제표 주석 - 5.공정가치 측정"를 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
가-1. 연결재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제24기(1분기)	대주회계법인	-	-	-
제23기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성
제22기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성

가-2. 별도재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제24기(1분기)	대주회계법인	-	-	-
제23기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성
제22기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	수익인식의 적정성

나. 감사용역 체결현황 (연결 및 별도 재무제표)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제24기(1분기)	대주회계법인	반기검토/별도기말 및 연결감사 등	95	1,271	-	-
제23기(전기)	대주회계법인	반기검토/별도기말 및 연결감사 등	68	846	68	851
제22기(전전기)	대주회계법인	반기검토/별도기말 및 연결감사 등	60	839	60	869

※ 감사계약 보수는 공급가액 기준입니다. (단위: 백만원/시간)

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제24기(1분기)	-	-	-	-	-
제24기(1분기)	-	-	-	-	-
제23기(전기)	-	-	-	-	-
제23기(전기)	-	-	-	-	-
제22기(전전기)	-	-	-	-	-
제22기(전전기)	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없습니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023년 03월 06일	회사측: 감사 1인 감사인: 업무수행이사 등 4인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점,감사인의 독립성 등

마. 회계감사인의 변경

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 9조⑤항에 따른 감사인 계약기만 만료에 따라, 제23기부터 회계감사인 대주회계법인과 재계약을 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없습니다.

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도	회계감사인	검토의견
제24기 1분기	대주회계법인	-
제23기	대주회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장'중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
제22기	대주회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장'중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요
작성일 기준 현재 당사 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며, 이 밖에 1명의 상근 감사가 활동하고 있습니다.
당사의 이사회는 이사로 구성되며 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.
이사회의 의장은 당사 정관 제 39조에 따라 대표이사가 겸직하고 있습니다.
각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

(1) 이사의 수(사외이사) 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	1	-	-

※ 이사의 수는 사외이사가 포함 되었습니다.
※사내이사 장현국, 사내이사 최종신, 사외이사 홍석철은 임기만료로 제23기 정기주주총회(2023.03.30)에서 재선임 되었습니다.

(2) 이사회운영규정의 주요 내용
[당사의 정관에서 규정하는 주요내용]

구 분	내 용
구성과 소집	제39조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사 회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 단, 대표이사가 2인 이상일 경우 의장은 선임순으로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
결의방법	제40조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 별도로 제정한 이사회 운영규정에 의한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
의사록	제41조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석 한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

나. 이사회의 중요의결사항 등

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	사내이사			기타비상무이사	사외이사
				장현국 (출석률 :85.7% )	최종신 (출석율 :100.0% )	김상철 (출석율 : 85.7%)	박희덕 (출석율 : 100.0%)	홍석철 (출석율 : 100.0%)
				찬반여부
23-1	2023.01.25	제1호 의안 : 신규사업 투자를 위한 자회사설립에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
23-2	2023.02.03	제1호 의안 : 제 23기 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 제 23기 연결 감사 전 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
23-3	2023.02.14	1. 의안: 자회사 임시주주총회 결의사항 의결	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
23-4	2023.02.23	1. 의안: 단기차입금 결정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
23-5	2023.03.03	1. 의안: 단기차입금 결정	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
23-6	2023.03.03	1. 의안: 임대차 계약 체결 2. 의안: 자회사 임시주주총회 결의사항 의결	가결	불참	찬성	불참	찬성	찬성
23-7	2023.03.15	1. 의안: 제 23기 연결 감사 후 재무제표 승인의 건 2. 의안: 제 23기 별도 감사 후 재무제표 승인의 건 3. 의안 : 제23기 정기 주주총회 소집 결의 제1호 의안 : 제 23기 재무제표 및 이익잉여금처분계산안 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건(제2조 목적) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호의안: 사내이사 장현국 선임의 건(중임) 제3-2호의안: 사내이사 최종신 선임의 건(중임) 제3-3호의안: 사외이사 홍석철 선임의 건(중임) 제4호 의안 : 상근감사 박한재 선임의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 4. 의안 : 지점설치에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 제23기 정기주주총회(2023.03.30)에서 사내이사 김상철은 사임하였습니다.

다. 이사회내의 위원회 구성 현황과 그 활동내역
당사는 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성
(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항
이사회는 사내이사 2인(대표이사 2인포함)과 사외이사 1인 및 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한, 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

직명	성명	추천인	활동업무 (담당업무)	임기	연임횟수	회사와의 거래여부	최대주주 또는 주요주주와의 이해관계	비고
사내이사 (대표이사)	장현국	이사회	경영총괄	3년	1	해당사항 없음	해당사항 없음	-
사내이사 (대표이사)	최종신	이사회	경영총괄	3년	1	해당사항 없음	해당사항 없음	-
사외이사	홍석철	이사회	경영자문	3년	1	해당사항 없음	해당사항 없음	-
기타비상무이사	박희덕	이사회	경영자문	3년	-	해당사항없음	해당사항없음	-

※ 각 이사들의 선임배경은 해당 활동업무의 전문 지식 및 경력 보유 적임자입니다.
※ 제23기 정기주주총회(2023.03.30)에서 사내이사 장현국,사내이사 최종신,사외이사 홍석철 재선임(중임)하였습니다.

(2) 사외이사 후보 추천위원회
보고서 제출일 현재 사외이사 후보 추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.

마. 사외이사의 전문성
(1) 업무지원조직
당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 회사 내 지원조직은 있지 않으나, 경영지원부에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하여 관련 분야의 전문적 지식 등을 통해 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다.

(2) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 상근 감사가 활동하고 있습니다.

성명

생년월일

주요경력

취임일

박한재

1957.02.14

현)(주)금하네이벌텍 / 사외이사

현)(주)피코엔텍 / 비상근감사

전)우리넷 / 기타비상무이사

전)세마트랜스링크인베스트먼트 / 감사

2023.03.30.

※ 제23기 정기주주총회(2023.03.30)에서 상근감사 박한재을 재선임 하였습니다.

나. 감사의 독립성
당사의 감사 박한재는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

다. 감사의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	참석 여부
회 차	개최일자	의 안 내 용	박한재 (출석율: 28.5%)
23-1	2023.01.25	제1호 의안 : 신규사업 투자를 위한 자회사설립에 관한 건	불참
23-2	2023.02.03	제1호 의안 : 제 23기 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 제 23기 연결 감사 전 재무제표 승인의 건	참석
23-3	2023.02.14	1. 의안: 자회사 임시주주총회 결의사항 의결	불참
23-4	2023.02.23	1. 의안: 단기차입금 결정	불참
23-5	2023.03.03	1. 의안: 단기차입금 결정	불참
23-6	2023.03.03	1. 의안: 임대차 계약 체결 2. 의안: 자회사 임시주주총회 결의사항 의결	불참
23-7	2023.03.15	1. 의안: 제 23기 연결 감사 후 재무제표 승인의 건 2. 의안: 제 23기 별도 감사 후 재무제표 승인의 건 3. 의안 : 제23기 정기 주주총회 소집 결의 제1호 의안 : 제 23기 재무제표 및 이익잉여금처분계산안 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건(제2조 목적) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호의안: 사내이사 장현국 선임의 건(중임) 제3-2호의안: 사내이사 최종신 선임의 건(중임) 제3-3호의안: 사외이사 홍석철 선임의 건(중임) 제4호 의안 : 상근감사 박한재 선임의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 4. 의안 : 지점설치에 관한 건	참석

※ 제23기 정기주주총회(2023.03.30)에서 감사 박한재을 상근감사로 재선임 하였습니다.

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	당사의 감사는 해당분야의 전문가로 별도의 교육이 필요하지 않으며, 개별적인 업무역량에 의하고 있습니다. 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다

마. 감사 지원조직 현황

당사는 보고서 제출일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나 감사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 유관부서에서 업무를 지원하고 있습니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황
상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 준법지원인을 선임할 의무가 있으며, 당사는 자산총액 기준에 미치지 못해 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	실시

※ 제 22기 정기주주총회부터 포괄식(연속채택) 전자투표제도를를 시행하였습니다.
※ 상기 전자투표제 시행 시, 의결권대리행사권유제도를 실시하였습니다. (위임방법은 직접교부, 우편 또는 모사 전송, 전자우편 위임장)

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 소수주주권이 행사된 일이 없습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 적이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	10,754,239	-
발행주식총수(A)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	10,754,239	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	-	-	-

마. 주식의 사무

구분	내용
정관상 신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하 는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 배정발행하는 경우와 여신전문금융업법에 의한 회사 또는 신기술사업투자조합 또는 중소기업창업지원법에 의한 창업투자회사 또는 창업투자조합에게 신주를 배정 발행하는 경우 8. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자가 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로정한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	매사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년1월1일부터1월7일까지
주식등의 전자등록	회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록 하여야 한다.
명의개서대리인	한국예탁결제원 증권대행부 (02-3774-3254) 서울시 영등포구 여의도동 34-6 한국예탁결제원빌딩
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재신문	당사의 인터넷 홈페이지에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의부득이한 사유로 당사의 인터넷 홈페이지에 게재할 수없을 시서울특별시에서 발행하는 한국경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총 일자	안건	결의내용	비고
제23 기 정기주주총회 (2023.03.30)	제1호 의안 : 제 23기 재무제표, 이익잉여금처분계산(안) 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 (제2조 목적) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호의안: 사내이사 장현국 선임의 건 제3-1호의안: 사내이사 최종신 선임의 건 제3-1호의안: 사외이사 홍석철 선임의 건 제4호 의안 : 상근감사 박한재 선임의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결	-
제22 기 정기주주총회 (2022.03.28)	제1호 의안 : 제 22기 재무제표, 이익잉여금처분계산(안) 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제2-1호 의안 : 제2조(목적) 제2-2호 의안 : 제18조(사채의 발행) 제3호 의안 : 기타비상무이사 박희덕 선임의 건 제4호 의안 : 비상근감사박한재 선임의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결	-
제21 기 정기주주총회 (2021.03.24)	제1호 의안 : 제21기 재무제표, 이익잉여금처분계산(안) 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제2-1호 의안 : 제8조의2(주식등의 전자등록) 제2-2호 의안 : 제46조(감사의 선임.해임) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김상철 선임(중임)의 건 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 박희덕 선임(중임)의 건 제4호 의안 : 비상근감사 박한재 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	가결 가결 가결 가결 부결 부결 가결 가결	-
제20 기 정기주주총회 (2020.03.24)	제1호 의안 : 제20기 재무제표, 이익잉여금처분계산(안) 연결재무제표 승인의 건 * 현금배당결정 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 장현국 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 최종신 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 홍석철 선임의 건 제3호 의안 : 감사 박한재 선임의 건 * 부결사유 : 의결 정족수 미달 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	가결 가결 가결 가결 부결 가결 가결	-
제19 기 정기주주총회 (2019.03.26)	제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당 결정의 건 제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 제4호 의안 : 정관 변경의 건 제5호 의안 : 사내이사(상근이사) 김광수 선임의 건 제6호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제7호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건	가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
세티밸류업홀딩스유한회사	최대주주	보통주	4,215,314	43.02	3,345,314	31.11	(※)전환권행사
계		-	-	-	-	-	-
계		보통주	4,215,314	43.02	3,345,314	31.11	-

※ 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사는 2018년 4월 16일 엘앤에스아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사와 2,884,080주를 주당 10,401.93원에 양수하는 계약을 체결하였고, 2018년 4월 17일 최대주주가 세티밸류업홀딩스 유한회사로 변경되었습니다.
※ 보고서 작성기준일 기준
- 2023년03월10일 차입금 상환을 위해 870,000주를 매각하여 소유주식수는 3,345,314(32.06%)로 변동되었으며, 전환권행사(제3회CB)로 956,646주가 신규상장하여 발행주식 총수 10,754,239주로 지분율(31.11%)이 변동되었습니다.
※ 보고서 작성기준일 이후 변동사항
- 2023년05월09일 최대주주 소유주식수는 2,840,435주(26.41%)으로 변동되었습니다.

나.최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭

출자자수
(명)

대표이사
(대표조합원)

업무집행자
(업무집행조합원)

최대주주
(최대출자자)

성명

지분(%)

성명

지분(%)

성명

지분(%)

세티밸류업홀딩스 유한회사

최원석

세티밸류업

사모투자합자회사

100

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	세티밸류업홀딩스 유한회사
자산총계	28,652
부채총계	9
자본총계	28,643
매출액	-
영업이익	-55
당기순이익	-2,483

※ 결산기준일 : 2023년 03월 31일(2023.01.01 - 2023.03.31)
※ 매출액은 운영수익으로 기업회계기준서 제5003호(집합투자기구)에 따라 작성하였습니다

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 외 타사 지분은 없으며, 보고서 작성기준일 현재 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 사항은 없습니다.

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래

순번	채권자 (담보권자)	채무자	차입목적	담보설정금액 (백만원)	담보권 종류	담보제 공주식(주)	보호예수여부	담보제공기간		계약체결일
								시작일	종료일
1	(주)에스비아이저축은행	세티밸류업홀딩스(유)	배당 및 기타 본건 대출을 위한 이자비용, 수수료 등의 거래 비용	12,000	공동질권	4,215,314	미해당	2020-03-16	2023-03-14	2020-03-13
2	산은캐피탈(주)	세티밸류업홀딩스(유)					미해당	2020-03-16	2023-03-14	2020-03-13

※ 2023년03월14일 상기 담보권제공 계약은 차입금 상환으로 해제 되었습니다.
세부사항은 금감원전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 2023년03월14일『최대주주변경을 수반하는 주식담보제공 계약 해제.취소 등』전자공시 사항을 참조바랍니다.

라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
세티밸류업 사모투자합자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법') 상 제9조 제19항 제1호에 의한 경영참여형 사모집합투자기구로서, 회사의 재산을 자본시장법 기타 관련 법령에서 정한 바에 따라 운용하여 그 수익을 사원에게 분배하는 것을 목적으로 한다.
- 설립연도 : 2018년 4월
- 사업장소재지 : 서울시 강남구 선릉로 역삼동

2. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
세티밸류업 사모투자합자회사	16	트랜스링크 인베스트먼트(주)	1	트랜스링크 인베스트먼트(주)	1	※	-
세티밸류업 사모투자합자회사	16	-	-	-	-	-	-

※ 세티밸류업 사모투자합자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 경영참여형 사모집합투자기구이며, 최대출자자는 업무집행사원과 특수관계가 없는 유한책임사원으로서 동법 제249조의11 제4항에 따라 당사 지분의 의결권 행사 및업무집행사원의 업무에 관여해서는 안되어, 당사에 미칠 수 있는 영향력이 없습니다.
또한 동법 제249조의14 제7항에 의거 제정되고 금융위원회에 보고된 업무집행사원의 행위준칙에 따라 사원의 인적사항, 투자내역 등은 비밀정보로서 제3자에게 공개되면 안되므로 기재하지 않았습니다.
※ 무한책임사원 중 최다출자자 및 업무집행사원이 변경되었습니다.
- 변경 전 : 세마인베스트먼트(주)
- 변경 후 : 트랜스링크인베스트먼트(주)
※ 2021년 6월 11일 '세티밸류업사모투자 합자회사'(PEF)의 업무집행사원의 출자지분 100% 양수도 계약을 체결(소유에 준하는 보유)하였으며, 2021년 6월 22일 양수도 대금 지급이 완료되어 업무집행사원으로의 권리 및 의무가 '트랜스링크인베스트먼트(주)'으로 양도 완료되었습니다.
- 변경 전 : 세마인베스트먼트(주)_ 前 '세마트랜스링크인베스트먼트(주)
- 변경 후 : 트랜스링크인베스트먼트(주)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	세티밸류업 사모투자합자회사
자산총계	30,007
부채총계	167
자본총계	29,840
매출액	-
영업이익	-111
당기순이익	-111

※ 결산기준일 : 2023년 03월 31일(2023.01.01 - 2023.03.31)
※ 매출액은 운영수익으로 기업회계기준서 제5003호(집합투자기구)에 따라 작성하였습니다.

3. 최대주주 변동현황

가. 최대주주 변동현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2012년 03월 30일	엘앤에스아이씨티밸류업1호 사모투자 전문회사	4,215,314	46.13	최대주주와의 주식 양수도 계약	변경 전 최대주주
2018년 04월 17일	세티밸류업홀딩스 유한회사	4,215,314	46.13	최대주주와의 주식 양수도 계약	변경 후 최대주주
2023년 02월 10일	세티밸류업홀딩스 유한회사	3,345,314	32.06	차입금 상환을 위해 주식매각	소유주식수 감소
2023년 03월 15일	세티밸류업홀딩스 유한회사	3,345,314	31.11	전환사채 전환권행사로 발행주식총수 증가	발행주식 총수 증가

※ 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사는 2018년 4월 16일 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사와 2,884,080주를 주당 10,401.93원에 양수하는 계약을 체결하였고, 2018년 4월 17일 최대주주가 세티밸류업홀딩스 유한회사로 변경 되었습니다.
※ 보고서 작성기준일 이후 변동사항
2023년04월05일 당사의 최대주주인 세티밸류업홀딩스(유)는 (유)우리넷벨류업파트너스와 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약을 아래와 같이 체결을 하였습니다.
1. 양수도금액 : 금 삼백이십억원(\ 32,000,000,000원)
2. 양수도 대상 주식 수 : 2,692,696주(25.04%) / 1주당 약 11,884원
3. 대급일정 및 조건(분할매매)
1) 1차매매 : 금 이십억원(168,293주) / 지급일 : 2023년 04월 05일
2) 2차매매 : 금 사십억원(336,586주) / 지급일 : 2023년 05월 09일
3) 3차매매 : 금 이백육십억원 (2,187,817주) / 지급일 : 2023년 05월 19일
※ 세부사항은 금감원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 2023년05월09일(정정) 『최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약』전자공시 사항을 참조바랍니다.

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	세티밸류업홀딩스 유한회사	3,345,314	31.11	-
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		3,345,314	31.11	-

※ 작성일 기준 현재 대량보유상황보고서 기준입니다. 작성기준일 이후 변동 현황은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '주식등의 대량보유상황보고서'등 전자공시사항을 참조바랍니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	9,833	9,835	99.98	5,186,711	9,797,593	52.94	-

※ 2022년12월31일 기준, 주주명부 보통주 발행 주식총 수 대비 1%미만 보유 주주현황입니다. 이는 보고서 작성 기준일과 차이가 있을 수 있음을 알려드립니다.

5. 주가 및 주식거래실적(최근 6개월)

가. 국내증권시장

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원,주)

종 류		22년 10월	22년 11월	22년 12월	23년 01월	23년 02월	23년 03월
(주)우리넷 A115440	최 고	8,560	9,630	8,970	9,850	10,470	11,850
	최 저	7,550	8,350	8,190	8,250	9,140	8,550
	월평균주가	8,255	8,804	8,696	9,120	9,782	9,477
최고일거래량		575,214	391,393	527,544	1,237,973	1,144,614	17,949,312
최저일거래량		35,463	42,350	30,218	56,827	78,012	132,585
월간거래량		2,245,304	2,996,513	2,381,604	7,506,317	7,915,942	42,417,132

나. 해외증권시장
- 해당사항 없습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
장현국	남	1963.07	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	학력 : 연세대학교 전자공학 졸 경력 : 前우리넷 기술고문 前우리넷 대표이사 前삼성전자(주) 선임연구원	-	-	-	2000.01.04 ~ 현재	2026.03.30
최종신	남	1968.12	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	학력 : 한양대학교 섬유공학 졸 경력 : 前(주)우리넷 부사장 前위더스필름(주) 대표이사 前(주)바른손크리에이티브 대표이사 前(주)스튜디오나인 대표이사 前삼성물산(주) 팀장	-	-	-	2018.07.01 ~ 현재	2026.03.30
홍석철	남	1958.05	사외이사	사외이사	비상근	경영자문	학력 : Arizona State Univ. 산업공학 박사 경력 : 前삼성벤처투자(주) 상근고문 前삼성벤처투자 부사장 前삼성자동차(주) 팀장 前삼성테크윈(주) 팀장	-	-	-	2020.03.24 ~ 현재	2026.03.30
박희덕	남	1968.09	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	학력: 한양대학교 전자공학과 졸 경력: 現트랜스링크인베스트먼트(주) / 대표이사 前(주)우리넷 / 기타비상무이사 前세마트랜스링크인베스트먼트 / 대표이사	-	-	-	2022.03.28 ~ 현재	2025.03.28
박한재	남	1957.02	감사	감사	상근	감사	학력: 수원대학교 부동산건설대학원 박사 경력: 現(주)금하네이벌텍 / 사외이사 現(주)피코엔텍 / 비상근감사 前(주)우리넷 / 기타비상무이사 前세마트랜스링크인베스트먼트 / 감사	-	-	-	2022.03.28 ~ 현재	2026.03.30

※ 제 23기 정기주주총회(2023.03.30)에서 사내이사 장현국, 사내이사 최종신, 사외이사 홍석철, 상근감사 박한재가 재선임 되었고, 사내이사 김상철은 사임하였습니다.

나. 등기임원의 타회사 임원 겸직 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

겸 직 자		겸 직 회 사
성 명	직 위	회 사 명	직 위
박희덕	기타비상무이사	트랜스링크 인베스트먼트(주)	대표이사
박한재	감사	(주)금하네이벌텍	사외이사
박한재	감사	(주)피코엔텍	비상근 감사

다. 미등기 임원

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간
김광수	남	1966.08	사장	미등기임원	상근	CTO	학력 : 한양대학교 전자통신공학 경력 : 前우리넷 대표이사 前우리넷 연구소장 前삼성전자(주) 연구원	-	-	-	2000.01.04 ~ 현재
김상철	남	1971.04	이사	미등기임원	상근	경영지원본부장	학력 : 고려대학교 법대 졸 경력 : 現우리넷 경영지원본부	-	-	-	2012.04.02 ~ 현재
김용진	남	1967.06	이사	미등기임원	상근	연구담당	학력 : 한양대학교 전자통신 졸 경력 : 前삼성전자(주) 연구원	-	-	-	2010.02.12 ~ 현재
오세준	남	1973.08	이사	미등기임원	상근	영업담당	학력 : 순천향대학교 정보통신 졸 경력 : 前티씨테크놀러지(주) 이사 前SK텔레시스(주) 매니저	-	-	-	2020.10.05 ~ 현재
유주혁	남	1978.02	이사	미등기임원	상근	통합재무실장	학력 : 안양대학교 정보통계 졸 경력 : 前㈜바이콤 경영지원부 부장 前 케이엔에스홀딩스 기획관리본부 과장	-	-	-	2019.07.01 ~ 현재

라. 직원 등 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
전사	남	152	-	2	-	154	7.9	2,574,954	17,333	-	-	-	-
전사	여	10	-	5	-	15	3.7	125,952	8,397				-
합 계		162	0	7	0	169	7.3	2,700,906	16,803				-

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	5	139,175	27,835	-

※ 인원수 및 보수총액은 공시서류 작성일 기준 재임중인 미등기임원 기준입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	1,000,000	-
감사	1	100,000	-

※ 사외이사 1인 포함된 인원수 입니다.
※ 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사 보수 한도액으로, 당해 또는 과거년도 퇴임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다.

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
6	137,838	22,973	-

※ 인원수 및 보수총액은 2023년 사업연도 퇴임한 1인의 김상철 사내이사를 포함한 (재직기간 구분) 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

나-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	122,838	30,710	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	7,500	7,500	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	7,500	7,500	-

※ 보수총액은 당해 사업연도 작성기준일 현재까지 지급된 보수이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 퇴직한 이사,감사를 포함하여(재직기간구분) 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.
※ 인원수 및 보수총액은 2023년 사업연도 퇴임한 1인의 김상철 사내이사를 포함한 (재직기간 구분) 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

다. 이사.감사의 보수지급 기준
이사 및 감사의 보수기준은 당사 정관 제 38조에 의거하여 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

라. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

※ 작성일 기준 5억원 이상의 보수를 지급한 전.현직 등기임원은 없으므로 기재를 생략합니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

마. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

※ 작성일 기준 5억원 이상의 보수를 지급한 전.현직 등기임원은 없으므로 기재를 생략합니다.

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 천원)

구 분	부여받은 인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	1	-	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
업무집행지시자 등	-	-	-
계	1	-	-

※ 작성일 기준 주식매수선택권의 부여현황은 하단 <표2>와 같이 2명이며, 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당해 사업연도의 주식매수선택권과 관련된 등기임원 1명의 비용입니다.
※ 세부사항은 『Ⅲ 연결재무제표 주석』의 "3. 연결재무제표 주석" 중 "26. 기타자본구성요소" 중 주식선택권의 주요 내용을 참조하시길 바랍니다.

<표2>

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	당기변동수량		총변동수량		기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	행사	취소	행사	취소	기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
김광수	미등기임원	2019.03.26	신주교부	보통주	60,000	-	-	-	-	60,000	2021.03.26 ~ 2026.03.25	7,453	X	-
최종신	등기임원	2019.03.26	신주교부	보통주	90,000	-	-	-	-	90,000	2021.03.26 ~ 2026.03.25	7,453	X	-
합계	-	-	-	보통주	150,000	-	-	-	-	150,000	-	-	X	-

※ 상기의 부여일은 2019년 3월 26일 주주총회에서 승인된 주식매수선택권 부여 현황입니다.

※ 2020년 10월 15일 이사회결의에서 부여방법을 기존 신주교부를 원칙으로 하되, 행사시점 이사 전원 찬성에 의해 부여방법을 변경할 수 있도록 변경하였습니다

※ 공시서류작성 기준일인 2023년 03월 31일 종가는 8,550원입니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

가. 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
당사는 보고서 작성기준일 현재, 해외 종속회사 1개, 국내종속회사 3개를 보유하고 있습니다.

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
(주)우리넷	-	4	4

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

※ 2023년 2월 스카이크로스는 파산종결 되어 관계회사에서 제외되었습니다.

나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

피출자회사	출자회사
피출자회사	(주)우리넷	WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED	(주)제이스테어	(주)스타트아트코리아	(주)더블유파트너스	계
(주)우리넷	-	-	-	-	-	-
WOORINET ASIA CHINA INVESMMEN LIMITED	100.0%	-	-	-	-	100.0%
(주)더블유파트너스	100.0%	-	-		-	100.0%
(주)제이스테어	95.0%	-	-		-	95.0%
(주)스타트아트코리아	62.5%	-	-	-	-	62.5%

※ 2023년 2월 스카이크로스는 파산종결 되어 제외되었습니다.

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸 직 임 원		겸 직 회 사		상근여부
성 명	직 위	회 사 명	직 위	상근여부
최종신	대표이사	(주)제이스테어	대표이사	상근
		(주)스타트아트코리아	사내이사	상근
		(주)더블유파트너스	대표이사	상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	4	4	12,623,411	900,000	-	13,523,411
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	2	2	3,399,999	-	-	3,399,999
계	-	6	6	16,023,410	900,000	-	16,923,410

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송은 다음과 같으며, 당사가 피고로 계류되어 있는 소송사건은 없습니다. 또한 현재로서는 상기 소송들의 최종결과는 예측 할 수 없으며, 당사는 소송을 제기한 사항에 대하여 전기 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

소송 제기일	구분	관할법원	채무자(피고)	내용	소송가액	진행사항
2021.09.27	채권압류 및 추심명령	서울중앙지방법원	(주)자이테크놀로지	전환사채 기한이익상실	40,000	채권압류 및 추심명령
2021.12.01	지급명령신청	수원지방법원오산시법원	(주)자이테크놀로지	전환사채금 청구	3,000,125	지급명령 결정

※ 본건에 대한 세부적인 사항은『III. 재무에 관한 사항』의 "5.재무제표 주석" 중 "13. 당기손익공정가치금융자산" 및『X. 대주주 등과의 거래내용』중 "4.대주주 이외의 이해관계자와의 거래"을 참조하시기 바랍니다.
※ 2022년 3월 (주)자이테크놀로지 채권압류 중 일부 20백만원 추심되었습니다.
※ 2023년 2월 스카이크로스는 파산종결 되었습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다.

다. 채무보증현황
- 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발 채무 등
(1) 당기말 현재 연결실체가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다.

(외화단위:USD,천원)
금융기관	약정내용	통화	한도금액	실행금액
기업은행	기한부수입신용장	USD	3,500,000	3,216,490.92
	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
	운전자금대출한도	KRW	5,000,000	5,000,000
	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
국민은행	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
국민은행	운전자금대출한도	KRW	3,000,000	3,000,000
KEB하나은행	매출채권담보대출	KRW	50,000	-

(2) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 3,708백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(3) 당기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
제공자산	장부가액	제공처	담보설정액	관련차입금	비 고
토지/건물	14,162,916	국민은행	3,600,000	3,000,000	차입금 담보
		기업은행	3,600,000	3,000,000
		기업은행	6,000,000	5,000,000
		국민은행	3,600,000	3,000,000
		기업은행	3,600,000	3,000,000
합 계			20,400,000	17,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 행정기관의 제재현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	회사이 이행 현황	근거법령	재발장지를 위한 대책
2022.11.24	공정거래위원회	(주)우리넷	과징금 (1,227,000천원)	납부기한내 과징금 분할 납부	「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 위반	준법경영 및 내부회계시스템 강화

※2023년02월15일 204,500천원 1차 분할 납부

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
2023년 04월05일 당사의 최대주주인 세티밸류업홀딩스(유)는 (유)우리넷벨류업파트너스와 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약을 아래와 같이 체결을 하였습니다.
1. 양수도금액 : 금 삼백이십억원(\ 32,000,000,000원)
2. 양수도 대상 주식 수 : 2,692,696주(25.04%) / 1주당 약 11,884원
3. 대급일정 및 조건(분할매매)
1) 1차매매 : 금 이십억원(168,293주) / 지급일 : 2023년 04월 05일
2) 2차매매 : 금 사십억원(336,586주) / 지급일 : 2023년 05월 09일
3) 3차매매 : 금 이백육십억원 (2,187,817주) / 지급일 : 2023년 05월 19일
※ 세부사항은 금감원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 2023년05월09일(정정)『최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약』전자공시 사항을 참조바랍니다.

※ 최대주주에 관한 내용은『Ⅶ. 주주에 관한 사항』중"1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황" 및 "3.최대주주 변동 현황"을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 중소기업기준 검토표

중소기업검토표_우리넷_2022년_1

중소기업검토표_우리넷_2022년_2

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED	2019.06.12	FLAT / RM 38, 1/F HOUSTON CENTRE, 63 MODY ROAD,TSIM SHA TSUI EAST KOWLOON, HONGKONG	글로벌 신사업 투자	11,289	기업의결권의 과반수 소유 (지분율 100% 소유)	미해당
(주)제이스테어	2022.02.25	서울특별시 강남구 테헤란로 528,11층	K-culture 기반의 디지털플랫폼	9,111,956	기업의결권의 과반수 소유 (지분율 95% 소유)	미해당
㈜스타트아트코리아	2019.02.13	서울특별시 성동구 아차산로 17길 49	미술전시 및 매니지먼트	839,281	기업의결권의 과반수 소유 (지분율 62% 소유)	미해당
(주)더블유알파트너스	2023.01.27	서울특별시 강남구 테헤란로 528,11층	신규사업 경영컨설팅	-	기업의결권의 과반수 소유 (지분율 100% 소유)	미해당

※ (주)더블유알파트너스는 당기 설립으로 최근사업연도말 자산총액은 해당사항이 없습니다.
※ 상기 종속회사들은 당사가 지분을 소유한 연결재무제표 대상 종속회사이며, 현재 공시될 사업에 대한 사항은 없습니다.
※ 상기 주요종속회사 여부의 기준
① 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
② 최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	4	WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED	2840356
		(주)제이스테어	110111-8208533
		(주)스타트아트코리아	110111-7011820
		(주)더블유알파트너스	110111-8541074

※ 스카이크로스(주)는 2023년 02월 파산종결되어 계열회사에서 제외되었습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITED	비상장	2019.07.31	경영참여	23,675	2	100.0	23,675	-	-	-	2	100.0	23,675	11,289	-4,284
(주)제이스테어	비상장	2022.02.22	경영참여	9,500,000	19,000,000	95.0	9,500,000	-	-	-	19,000,000	95.0	9,500,000	9,111,956	-2,046,998
(주)스타트아트	비상장	2022.09.30	경영참여	3,099,736	578,525	62.5	3,099,736	-	-	-	578,525	62.5	3,099,736	839,281	98,339
(주)더블유알파트너스	비상장	2023.01.27	경영참여	900,000	-	-	-	1,800,000	900,000	-	1,800,000	100.0	900,000	-	-
(주)두두원	비상장	2022.09.30	단순투자	399,999	285,714	20.6	399,999	-	-	-	285,714	20.6	399,999	2,215,115	-443,392
(주)디에스피미디어	비상장	2022.09.30	단순투자	3,000,000	30,000	10.9	3,000,000	-	-	-	30,000	10.9	3,000,000	16,466,799	918,691
합 계					19,894,241	-	16,023,410	1,800,000	900,000	-	21,694,241	-	16,923,410	30,223,153	-1,477,645

※ 스카이크로스(주)는 2023년 02월 파산종결 되었으며, 스카이크로스(주)에 대한 관계기업투자에 대하여 전기에 전액 관계기업투자손상차손을 인식하였습니다
※ 상기 최근사업연도 재무현황은 2022년말 기준으로 작성되었습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515000965

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우리넷 (115440) 공시 - 분기보고서 (2023.03)

분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 14:54:00

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