분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 15:58:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114001534
(제 33 기 3분기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 디케이락주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 노은식 |
| 본 점 소 재 지 : | 경남 김해시 주촌면 골든루트로 129번길 7 |
| (전 화) 055-338-0114 | |
| (홈페이지) http://www.dklok.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획실장 (성 명) 도한신 |
| (전 화) 055-338-0114 | |
확인서 |
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 3 | - | - | 3 | - |
| 합계 | 3 | - | - | 3 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 디케이락 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DK-Lok Corporation 으로 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 디케이락 이라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 계장용 Fittings & Valves를 생산하는 제조업체로 1986년 1월 대광닛불상사를 설립하여 1991년 12월 28일에 대광닛불(주)로 법인전환하였으며, 2010년 1월 1일에 디케이락(주)로 상호변경 후 2010년 8월 27일 코스닥 예비상장심사 승인을 받아 2010년 11월 12일 코스닥시장에 상장되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 경상남도 김해시 주촌면 골든루트로129번길 7
전 화 : 055-338-0114
홈페이지 : http://www.dklok.com
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
바. 주요사업의 내용
당사의 제품인 계장용 Fittings & Valves는 조선, 해양 플랜트, 원자력, 화력, 수력 발전설비, 반도체, CNG 및 수소용 자동차 산업, 해외 정유시설의 대형 플랜트 등에 주로 사용됩니다. 해외는 자사브랜드로 수출을 하며 미국, 독일을 비롯 세계각지에 100여개의 대리점을통해 매출을 하고 있으며, 2022년 내수와 수출비중은 25:75이였으며 2023년도 3분기 내수와 수출비중은 23:77 입니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.03.17 | - | - | BBB(이크레더블) | - |
| 2021.04.01 | - | - | BBB(한국기업데이터 KCR-2) | - |
| 2021.04.05 | - | - | BBB(한국기업데이터 KCR-3) | - |
| 2021.09.24 | - | - | BBB(한국기업데이터 KCR-2) | - |
| 2021.09.24 | - | - | BBB(한국기업데이터 KCR-3) | - |
| 2021.10.01 | - | - | BBB(이크레더블) | - |
| 2022.03.31 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-2) | - |
| 2022.03.31 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-3) | - |
| 2022.04.06 | - | - | BBB(이크레더블) | - |
| 2022.09.08 | - | - | BBB(이크레더블) | - |
| 2022.09.21 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-2) | - |
| 2022.09.21 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-3) | - |
| 2023.03.29 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-2) | |
| 2023.03.29 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-3) | |
| 2023.03.31 | - | - | BBB(이크레더블) | |
| 2023.09.06 | - | - | BBB(이크레더블) | - |
| 2023.09.19 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-2) | - |
| 2023.09.19 | - | - | BBB+(한국기업데이터 KCR-3) | - |
- 당사는 사업보고서 제출일 직전 3사업년도간 회사채 및 기업어음 등의 차입조달을 목적으로 신용등급을 평가받은 사실이 없습니다.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥 시장 | 2010년 11월 12일 | 해당사항 없음. | 해당사항 없음. |
가. 회사의 연혁
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 1995. 11 | 삼성중공업(주) 협력업체 최우수상 수상 | 삼성중공업(주) |
| 1997. 11 | KS마크 획득(동 및 동합금 플레어관 이음쇠) | - |
| 1998. 12 | 현대중공업(주) 협력업체 등록 | 현대중공업(주) |
| 1999. 03 | 중소기업진흥공단 수출유망중소기업 선정 | - |
| 1999. 07 | 한국중공업(주) Fitting&Valve 납품자격 획득 | 한국중공업(주) |
| 2000. 02 | Clark사 Fitting&Valve 납품자격 획득 | Clark사 |
| 2000. 08 | 체크Valve, 플랜지형 볼 Valve, 기체 이송관용 3방향 Valve에 관한 실용신안 획득 | 특허청 |
| 2001. 06 | 유망중소기업 선정 | 국민은행 |
| 2001. 07 | 호스연결용 커플링에 관한 실용신안획득 | 특허청 |
| 2002. 11 | 100만불 수출의 탑 수상 | 한국무역협회 |
| 2003. 11 | 기업부설연구소 설립 | 한국산업과학기술 진흥협회 |
| 2003. 12 | 한국수력원자력(주) 업체등록 | 한국수력원자력(주) |
| 2003. 12 | 수화력부분 업체등록 | 한국남부발전(주) 한국중부발전(주) 한국남동발전(주) 한국동서발전(주) 한국서부발전(주) |
| 2004. 01 | 포스코건설 설비기자재 공급업체 등록 | 포스코건설 |
| 2004. 09 | 벤처기업 대상 “중소기업청장표창”수창 | - |
| 2005. 11 | 300만불 수출의 탑 수상 | 한국무역협회 |
| 2005. 12 | 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)인증 | - |
| 2006. 03 | 국내최초 ASME “N","NPT"품질인증획득 | 미국기계기술자협회 |
| 2006. 07 | 휴대용 배관 리크 테스트기에 관한 특허등록 | 특허청 |
| 2006. 10 | 경남 중소기업대상 수출부문 우수상 수상 | - |
| 2006. 11 | 500만불 수출의 탑 수상 | 한국무역협회 |
| 2006. 11 | 경영혁신형 중소기업 확인서 획득 | - |
| 2007. 02 | 2007 대한민국 프런티어 경영대상 수상 | 한국일보 |
| 2008. 09 | SK에너지(주) Dk-Lok Tube Fitting, D-Pro Valve 2년간 독점계약 | SK에너지(주) |
| 2008. 09 | 한국을 빛낸 “이달의 무역인상” | 한국무역협회 |
| 2008. 10 | 우리사주조합설립으로 자본금 1억원 증자 (자본금 21억원) | - |
| 2008. 10 | Flexible Metal Hose 한국수력원자력(주) 독점계약 | 한국수력원자력(주) |
| 2008. 11 | 5억원 투자유치(상환전환우선주) | 중소기업진흥공단 |
| 2008. 11 | 1,000만불 수출의 탑 수상 | 한국무역협회 |
| 2008. 11 | 무역의날 대통령표창 수상 | - |
| 2008. 12 | 벤처기업등록 | 기술보증기금 |
| 2009. 01 | 부품·소재 전문기업 등록 | 지식경제부 |
| 2009. 04 | 50억원 투자유치(전환사채) | 튜브인베스트먼트 |
| 2010. 01 | 디케이락(주)로 상호변경 | - |
| 2010. 11 | 코스닥시장 상장 | 한국거래소 |
| 2011. 09 | 일자리창출 우수기업인증 | 경남도청 |
| 2012. 06 | 국제기구조달선도기업육성사업 선정 | 대한무역투자진흥공사 |
| 2012. 08 | 취업하고 싶은 기업 선정 | 중소기업기술혁신 협회 |
| 2012. 12 | 2,000만불 수출의 탑 수상 | 한국무역협회 |
| 2012. 12 | 김해 상공 대상 수상 | 김해 상공회의소 |
| 2013. 06 | 본점소재지 변경(경남 김해시 주촌면 골든루트로129번길 7) | - |
| 2013. 09 | 글로벌 전문 후보기업 선정 | 산업통상자원부 |
| 2013. 12 | 경남무역인상 수출유공탑 수상 | 경상남도 |
| 2014. 02 | IP스타기업 선정 | 경남지식재산센터 |
| 2014. 03 | 2중 금속층을 이용한 부분 열처리 방법 특허 등록 | 특허청 |
| 2014. 03 | 영문상호명 변경(DK-Lok Corporation) | - |
| 2014. 07 | 유체개폐용 볼 밸브 특허 등록 | 특허청 |
| 2014. 08 | 저온 염욕 열처리 방법 특허 등록 | 특허청 |
| 2014. 08 | 부시 및 이를 포함하는 관이음 연결장치 특허 등록 | 특허청 |
| 2014. 08 | 부시 및 이를 포함하는 관이음 연결장치 특허 등록 | 특허청 |
| 2014. 10 | 관이음 장치 특허 등록 | 특허청 |
| 2014. 10 | 청각적 또는 촉각적으로 인지가능한 인지부재를 갖는 관이음 조립체 특허 등록 | 특허청 |
| 2014. 11 | 글로벌 전문기업 육성 프로그램 유공자 포상 | 산업통상자원부 |
| 2014. 12 | 3,000만불 수출의 탑 수상 | 한국무역협회 |
| 2015. 04 | 부분 침탄질화 열처리된 스테인리스 페럴 및 그의 제조방법 특허 등록 | 특허청 |
| 2015. 04 | 부시를 포하하는 관이음 장치 특허 등록 | 특허청 |
| 2015. 04 | 체결 조립체 특허 등록 | 특허청 |
| 2015. 07 | World Class 300 기업 선정 | 중소기업청 |
| 2015. 10 | 회전하는 시트를 구비한 볼 밸브 특허 등록 | 특허청 |
| 2015. 12 | 안전볼밸브 특허 등록 | 특허청 |
| 2017. 01 | 저온 염욕 부분 열처리 방법 특허 등록(US) | 미국 특허 |
| 2017. 04 | 부분 침탄질화 열처리된 스테인레스 페럴 및 그의 제조 방법 특허 등록(US) | 미국 특허 |
| 2017. 08 | 자동적으로 윤활유를 주입하는 볼 밸브 특허 등록 | 특허청 |
| 2017. 09 | LNG 벙커링용 안전 분리형 커플러의 시험 장치 특허 등록 | 특허청 |
| 2017. 10 | 저온 염욕 부분 열처리 방법 특허 등록 (JP) | 일본 특허 |
| 2017. 12 | 글로벌선도기업 선정 | 한국산업단지협회 |
| 2018. 01 | 청년친화강소기업 선정 | 고용노동부 |
| 2018. 03 | 안전 브레이크어웨이 커플링 특허 등록 | 특허청 |
| 2018. 08 | 임의 조작 방지 볼밸브 특허 등록 | 특허청 |
| 2019. 02 | 브레이크어웨이 커플링용 케이싱 및 브레이킹 볼트 특허 등록 | 특허청 |
| 2020. 05 | 내외경 동시 가공홀더 특허 등록 | 특허청 |
| 2020. 12 | 수소충전소용 고압밸브 특허 등록 | 특허청 |
| 2021. 03 | 이탈리아 현지 법인 취득 | - |
| 2021. 04 | 3공장 증설(경남 김해시) | - |
| 2021. 05 | 수소충전소용 레귤레이터 특허 등록 | 특허청 |
| 2022. 06 | 수소충전소용 고압밸브 특허 등록 | 특허청 |
| 2022. 08 | NADCAP(국제 우주항공 및 방위산업 특수공정 관리프로그램)인증 획득 | 미국자동차공학회 |
| 2022. 11 | 지역혁신 선도기업 100 선정 | 중소벤처기업부 |
| 2022. 12 | 5,000만불 수출의 탐 수상 | 한국무역협회 |
| 2022. 12 | 금탑산업훈장 | 대한민국 정부 |
| 2023. 04 | 수소충전소용 안전밸브 특허 등록 | 특허청 |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 변경 후 본점소재지 |
|---|---|
| 1991년 12월 28일 | 부산광역시 사상구 괘법동 568-17 |
| 2005년 08월 24일 | 경상남도 김해시 주촌면 내삼리 826번지 |
| 2013년 06월 27일 | 경상남도 김해시 주촌면 골든루트로129번길 7 |
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2021.03.23 | 정기주총 | - | 사내이사 강희춘 | - |
| 2022.03.29 | 정기주총 | 사내이사 노동형 | 사내이사 노은식 상근감사 정순근 | 사내이사 강희춘 |
| 2023.03.28 | 정기주총 | - | 사내이사 김현수 사외이사 강덕구 | - |
라. 최대주주의 변동: 변동사항 없음.
마. 상호의 변경
| 변경일 | 변경 후 상호 | |
|---|---|---|
| 국문 | 영문 | |
| 1991년 12월 28일 | 대광닛불(주) | - |
| 1999년 12월 10일 | 디케이테크(주) | DK Tech Corporation |
| 2010년 01월 01일 | 디케이락(주) | DK Tech Corporation |
| 2014년 03월 28일 | 디케이락(주) | DK-Lok Corporation |
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 변경일 | 내용 |
|---|---|
| 2016. 03. 29 | 피팅, 밸브, 금형 관련 제품 제조업 |
| 산업기계부품 및 배관자재 제조업 | |
| 석유화학 및 담수플랜트 관련 부품 제조업 | |
| 원자력등 발전설비 부품 제조업 | |
| 무역업 및 서비스업 | |
| 조선, 해양, 플랜트 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | |
| 풍력발전설비 부품 제조업 | |
| 항공우주용 기자재 부품 제작업 | |
| 기관차, 철도차량 부품 설계 및 제작업 | |
| 계장 및 배관시스템 설계 및 제작업 | |
| 압축천연가스(CNG) 및 천연가스차량(NGV) 연료공급 장치 라인 설비용 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | |
| 전기차 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | |
| 수소연료전지차 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | |
| 반도체산업용 초순도 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | |
| 태양광 발전설비용 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | |
| 제지산업 설비 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | |
| 군수, 방위 관련 튜브피팅 및 밸브 제조 및 공급 | |
| 부동산임대업 | |
| 각호에 부대되는 사업 일체 |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 (2023년 3분기말) | 22기 (2022년말) | 21기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 10,156,513 | 9,157,753 | 8,449,912 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,078,256,500 | 4,578,876,500 | 4,224,956,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,078,256,500 | 4,578,876,500 | 4,224,956,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 | - | 50,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 10,156,513 | - | 10,156,513 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 10,156,513 | - | 10,156,513 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 10,156,513 | - | 10,156,513 | - | |
가. 정관의 최근 개정일
정관의 최근 개정일은 2022. 03. 29 입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2022.03.29 | 제31기 정기주주총회 | 제15조(전환사채의 발행) | 발행 한도 상향 조정 |
| 2021.03.23 | 제30기 정기주주총회 | 제8조(주식 등의 전자등록) 제11조(신주의 동등배당) 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제15조(전환사채의 발행) 제18조(소집시기) 제43조(감사의 선임 해임) 제50조(재무제표 등의 작성 등) 제53조(이익배당) 제53조의 2(분기배당) | 표준 정관 조문 정비에 따른 적용 |
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 피팅, 밸브, 금형 관련 제품 제조업 | 영위 |
| 2 | 산업기계부품 및 배관자재 제조업 | 영위 |
| 3 | 석유화학 및 담수플랜트 관련 부품 제조업 | 영위 |
| 4 | 원자력등 발전설비 부품 제조업 | 영위 |
| 5 | 무역업 및 서비스업 | 미영위 |
| 6 | 조선, 해양, 플랜트 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | 영위 |
| 7 | 풍력발전설비 부품 제조업 | 미영위 |
| 8 | 항공우주용 기자재 부품 제작업 | 영위 |
| 9 | 기관차 ·철도차량 부품 설계 및 제작업 | 영위 |
| 10 | 계장 및 배관시스템 설계 및 제작업 | 영위 |
| 11 | 압축천연가스(CNG) 및 천연가스차량(NGV) 연료공급 장치 라인 설비용 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | 영위 |
| 12 | 전기차 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | 미영위 |
| 13 | 수소연료전지차 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | 영위 |
| 14 | 반도체산업용 초순도 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | 영위 |
| 15 | 태양광 발전설비용 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | 영위 |
| 16 | 제지산업 설비 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 공급 | 미영위 |
| 17 | 군수, 방위 관련 튜브피팅 및 밸브 제조 및 공급 | 영위 |
| 18 | 부동산임대업 | 영위 |
| 19 | 각호에 부대되는 사업 일체 | 영위 |
가. 회사의 현황
당사는 계장용 Fittings & Valves를 정밀 가공하여 국내외 시장에 공급하고 있습니다. Offshore/Onshore, 석유/정유/화학, CNG/NGV, 조선엔진 등 전방산업에 사용되는 제품으로 Exxon Mobil, DOW, Gazprom, 현대중공업 등 300여개 거래처에 자체브랜드인 DK-Lok으로 제품을 공급하고 있으며 전체 매출의 77%는 수출입니다.
(가) 국내시장 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2023년 3분기 | 2022년 3분기 | 전년동기대비 증감액 | 전년동기대비 증감율 |
|---|---|---|---|---|
| 국내시장 | 18,311 | 21,151 | -2,840 | -13.43% |
(나) 해외시장 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2023년 3분기 | 2022년 3분기 | 전년동기대비 증감액 | 전년동기대비 증감율 |
|---|---|---|---|---|
| 해외시장 | 60,988 | 56,759 | 4,229 | 7.45% |
2. 시장점유율
계장용 Fitting 및 Valve의 대표업체로 Swagelok, Parker 등 글로벌 기업이 있으나 구매사와 제조사간 개별 주문에 의해 매출시장이 형성되며 또한 동종업계의 관련협회 등이 없으므로 그 시장의 규모를 객관적으로 나타내기가 어렵기 때문에 국내 경쟁업체와의 매출액 비교를 통해 대략적인 국내 시장점유율을 파악할 수 있으나 해외시장의 경우 시장점유율을 파악할 자료가 없습니다.
3. 시장의 특성
(가) 초기 투자비용 및 경험이 중요한 장치산업
고정밀, 고밀도를 요구하는 계장용 Fitting 및 Valve 산업을 영위하기 위해서는 정밀 가공할 수 있는 기계장치 확보가 필수적인 요소로서 사업초기에 막대한 비용이 투입 되어야 합니다. 또한, 이러한 기계장치는 구매 후 바로 가동할 수 있는 것이 아니라 기계장치에 대한 이해도가 뛰어난 가공기술자가 있어야 합니다. 당사는 축적된 경험과 기술력, 자본력을 바탕으로 꾸준한 성장을 이룰 수 있었습니다.
(나) 제품 품질 및 안전성에 대한 고객 인지도
일반적으로 Fitting 및 Valve류는 선박, 플랜트, 발전산업 등 안전이 중요시 되는 산업의 핵심부품으로 공급되고 있습니다. 이를 위해 선박에 공급하기 위해서는 선급인증이 필요하며 플랜트, 발전산업 등 다양한 산업으로 공급하기 위해서는 시스템인증이 필요합니다. 당사는 다양한 전방산업에 제품을 공급하기 위해 오랜 시간 선급인증 및 시스템인증을 획득하였습니다. 하지만 이러한 인증을 갖추었다고 해서 당장 제품을 공급할 수는 없습니다. 제품의 품질 및 안정성이 지속적으로 인정되어야 하며 즉각적인 A/S 역시 수반되어야 합니다. 당사 역시 제품의 품질 및 안정성을 인정받기 위해 장기간의 시간이 필요하였으며 이러한 노력의 결과로 지금은 다국적 기업과 견주어 꾸준히 시장 점유율을 높이고 있는 상황 입니다.
(다) 제품의 라이프 사이클
당사에서 제조하는 Fitting 및 Valve는 전방위 산업에 사용되는 제품으로서 사용빈도에 따라 수명주기의 차이는 달라질 수 있으므로 정확한 제품수명주기를 나타내는 객관적인 자료는 없습니다. 하지만 원자력과 같은 안전이 최우선시 되는 산업에서는 제품의 하자가 발생하여 교체를 하기보다는 예방차원에서 교체를 하고 있습니다.
4. 신규사업의 내용 및 전망
해당사항 없음.
5. 조직도
|
나. 공시대상 사업부문의 구분
당사의 목적사업은 관이음쇠 및 밸브의 생산, 판매 활동만을 공시대상으로 하고 있습니다.
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 매출 유형 | 품목 | 구체적 용도 | 주요 상표명 | 매출액 (비율) |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | Fitting | 배관을 수평,수직 등으로 연결해주는 장치로, 당사의 제품은 도구나 장비없이 손쉽게 배관을 하여 유체 이송을 원활히 할 수 있으며, 유체의 종류, 온도 및 압력에 제한성이 거의 없어 모든 산업분야에 적용이 가능하고 종래의 Pipe로 배관을 함으로써 경비절감, 작업 및 취급 용이성, 관리의 효율성 등이 향상됨 | DK-LOK | 34,180 (43.10) |
| 기타 | 9,044 (11.40) | |||
| Valve | 유체의 흐름을 조절하거나 여닫는 역할을 하는 장치로, 당사의 제품은 최소형 계장용 고압 Valve로써 배관시스템 구성시 필수제품으로 Shut-off, 방향전환, 역류방지, 고압보호 등의 중요한 기능을 가진 제품이며 고압가스 뿐만 아니라 유공압 등 적용산업분야가 매우 다양함. 제품의 안정성은 미국의 압력용기규격설계기술사로부터 검증되었음 | D-Pro | 18,087 (22.81) | |
| 기타 | 9,096 (11.47) | |||
| 기 타 | 2,475 (3.12) | |||
| 상 품 | 6,417 (8.09) | |||
| 합 계 | 79,299 (100.00) | |||
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제33기 3분기 | 제32기 연간 | 제31기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| Dk-Lok Fittings | 내 수 | 5,022 | 4,317 | 4,322 |
| 수 출 | 7,138 | 6,830 | 5,147 | |
| D-Pro Valve | 내 수 | 24,759 | 21,603 | 21,866 |
| 수 출 | 48,525 | 33,496 | 24,632 | |
(가) 산출기준
- 제품의 재질(Stainless steel, Brass, Carborn steel 등) 및 종류가 다양하여 총매출 금액/매출수량으로 나누어 평균단가를 산출하였습니다.
(나) 주요 가격 변동 원인
당사의 매출영역이 어느 특정분야에 취중되지 않는 관계로 사업분야별, 제품재질별 가격의 변동폭이 심하고 국내와 해외의 판매가격이 다른 관계로 매 분기별로 가격의 변동성이 항상 존재하고 있으며 또한, 원자재 가격의 변동성에 따라 판매가격의 변화가 심하게 나타나는 특징이 있습니다.
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 피팅 및 밸브 | 원재료 | Stainless steel | 제품제조용 | 18,995 | 52.75% | - |
| Brass | 2,012 | 5.59% | - | |||
| Carbon steel | 462 | 1.28% | - | |||
| 기타재질 | 4,541 | 12.61% | - | |||
| 피팅 및 밸브 | 부재료 | 너트외 | 제품제조용 | 8,128 | 22.57% | - |
| 피팅 및 밸브 | 소모품 | 오링외 | 제품제조용 | 1,870 | 5.19% | - |
| 합 계 | 36,008 | 100.00% | - | |||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품목 | 재질 | 단위 | 제33기 3분기 | 제32기 연간 | 제31기 연간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | Stainless Steel | KG | 9,004 | 8,460 | 6,700 |
| Brass | KG | 9,564 | 9,570 | 8,650 | |
| Carbon steel | KG | 1,649 | 1,703 | 1,570 | |
| 기타 | KG | 53,743 | 51,820 | 34,820 | |
| 수입 | Stainless Steel | KG | 15,860 | 10,010 | 6,960 |
(가) 산출기준
각 원재료의 단가는 품목별, 재질별로 단가차이가 상이하여 1월부터 9월까지 입고분을 기준으로 품목별, 재질별로총평균법(총구입금액/총구입수량)으로 나누어 산출하였습니다.
(나) 주요 가격변동원인
당사의 주원재료 재질에는 Stainless steel, Brass, Carbon steel로 구성됩니다. 또한, 재질별로 국제 LME가격의 변동에 따라 전기동, 니켈, 연, 아연, 알루미늄, 주석, 알루미늄 Alloy의 가격 변동에 따라 당사의 원자재 가격이 변동됩니다.
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 등
1. 생산능력
(단위 : 천개)
| 품 목 | 제33기 3분기 | 제32기 연간 | 제31기 연간 |
|---|---|---|---|
| Fitting | 8,312 | 11,559 | 11,665 |
| Valve | 787 | 1,221 | 1,131 |
| 기 타 | 366 | 507 | 363 |
| 합 계 | 9,465 | 13,287 | 13,159 |
2. 생산능력의 산출근거
(가) 산출기준 및 방법 등
당사는 Fitting 및 Valve류의 제품이 약 10,000가지이상으로 생산하는 다품종 소량생산 SYSTEM으로 품목을 기준으로 생산 능력을 산정하였으며 생산제품의 가공시간에 따라 생산능력 및 실적의 변동성이 크게 발생할 수 있습니다.
(나) 평균가동시간
생산능력의 금액 = 단위당 생산원가 × 생산가능수량
생산능력
- 1일 평균 가동시간 14시간
- 월 평균 가동일수 23일
- 당기 가동일수 207일
- 당기 가동시간 2,898시간
라. 생산실적 및 가동률
1. 생산실적
(단위 : 천개, 백만원)
| 품 목 | 제 33 기 3분기 | 제 32 기 연간 | 제 31 기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | |
| Fitting | 6,741 | 43,224 | 10,507 | 62,282 | 10,755 | 49,820 |
| Valve | 638 | 27,183 | 1,110 | 32,190 | 1,043 | 25,718 |
| 기 타 | 297 | 2,475 | 461 | 2,674 | 335 | 2,956 |
| 합 계 | 7,676 | 72,882 | 12,078 | 97,146 | 12,133 | 78,494 |
2. 연간 가동률
(단위 : 시간)
| 사업소(사업부문) | 당기가동가능시간 | 당기가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 피팅및밸브 제조 | 3,573 | 2,898 | 81.1% |
| 합 계 | 3,573 | 2,898 | 81.1% |
마. 생산설비의 현황 등
1. 생산설비의 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||
| 토지 | 27,131 | - | - | - | 27,131 |
| 건물 | 25,305 | 3 | - | 567 | 24,742 |
| 구축물 | 513 | 31 | 482 | ||
| 기계장치 | 15,592 | 3,162 | 45 | 848 | 17,861 |
| 차량운반구 | 313 | 97 | 215 | ||
| 공구와기구 | 1,959 | 292 | 631 | 1,620 | |
| 기타 유형자산 | 410 | 246 | 198 | 458 | |
| 합계 | 71,222 | 3,703 | 45 | 2,372 | 72,509 |
2. 설비의 신설 및 매입 계획 등
해당사항 없음.
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 매출유형 | 품목 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | DK-LOK Fitting | 수출 | 34,025 | 47,908 | 34,300 |
| 내수 | 9,199 | 14,374 | 15,520 | ||
| 소계 | 43,224 | 62,282 | 49,820 | ||
| D-PRO Valve | 수출 | 20,864 | 22,636 | 16,622 | |
| 내수 | 6,319 | 9,554 | 9,096 | ||
| 소계 | 27,183 | 32,190 | 25,718 | ||
| 기타 | 수출 | 460 | 631 | 630 | |
| 내수 | 2,015 | 2,043 | 2,325 | ||
| 소계 | 2,475 | 2,674 | 2,956 | ||
| 상품 | 수출 | 5,639 | 10,454 | 5,701 | |
| 내수 | 778 | 1,390 | 1,163 | ||
| 소계 | 6,417 | 11,844 | 6,864 | ||
| 합계 | 수출 | 60,988 | 81,629 | 57,253 | |
| 내수 | 18,311 | 27,361 | 28,104 | ||
| 소계 | 79,299 | 108,990 | 85,358 | ||
나. 판매경로 및 판매방법 등
1. 판매방법 및 조건
| 구분 | 판매방법 | 판매조건 |
|---|---|---|
| 내수 | 내수의 경우 직접판매, 대리점판매로 나누어짐 직접판매 : 고객의 연간발주계획 및 수시 발주서를 바탕으로 ERP로 수주등록후 제조 판매함. 대리점판매 : 월단위로 대리점의 수주내역을 바탕으로 박스 포장 단위로 대리점에 판매함 | - 익월 현금결제 및 어음, 전자결제 방식(30~60일) - 익월 현금결제(30일) |
| 수출 | 당사의 제품만을 판매하는 조건으로 전세계에 47개국의 대리점을 통해 해외 고객사에 제품을 공급하고 납기일을 최소화하기 위해 STOCK제품을 일시에 공급하는 경우와 고객의 발주에 맞추어 대리점에 공급하는 방식 | - T/T방식 (30~90일) - 일부 L/C 방식 |
2. 판매전략
가) 국내시장
- 당사에서는 영업인력이 조선,해양, 발전 등 기존 거래처의 수주관리 및 신규거래처 확보를 위해 직접 방문 영업을 통해 당사의 신제품 설명 및 고객의 요구사항에 맞는 제품을 개발의뢰함으로써 고객이 원하는 제품과 납기 준수를 위한 영업전략을 수립하고 있으며, 대리점의 영업활동을 지원하고 대리점의 요구사항에 즉시 대응할 수 있도록 지원하고 대리점 영업망 확대를 위해 신속하게 대응할 수 있는 시스템을 구축하여 대리점의 판매를 확대하는 전략을 가지고 있으며, 서울사무소의 경우 원자력,플랜트등 EPC프로젝트 영업을 주로 수행하면서 수도권 소재의 대형건설사, 한수원등에 직접 방문 영업을 하면서 고객의 사양에 맞는 제품을 소개하고 신제품의 개발의뢰를 통해 신속하게 본사의 영업팀에 전달함으로써 고객의 신뢰를 확보할 수 있도록 판매 전략을 수립하고 있습니다.
나) 해외시장
- 전세계 47여개국 117개의 대리점을 다섯 개 권역으로 나눠서 미주지역과 유럽지역, 중동, 아시아 2개 권역으로 분류하여 다섯 개의 권역에 각각의 수출매니져가 밀착영업을 통해 대리점을 통해 들어온 상품 혹은 기술 질의 사항에 대해서 24시간 내에 고객에게 전달하여 고객의 다운 타임을 최소화함으로써 해외 판매망을 확대하는 B to B 영업전략을 바탕으로 고객의 트랜드, 시스템 등에 요구되는 도면을 온라인으로 즉시 제공하여 제품 판매뿐만 기술서비스를 제공함으로써 해외 영업망을 지속적으로 확대하는 판매 전략을 수립하고 있습니다. 또한, Owner Company승인 등록을 추진하는데 주력함으로써 Owner Company승인 업체만 사업참여의 기회가 주어지는 시장 환경에 맞추어 경쟁자와 차별화 된 사업을 진행하고 있으며 입체감이 더욱 강화된 해외 홈페이지를 개선함으로써 실시간 서비스로 설계도면의 ON-Line으로 제공하는 한편, 기술자료를 실시간 제공함으로써 Buyer의 제품 선택의 시간을 간소화 시키는 판매 전략을 추진하고 있습니다
나. 수주상황
- 당사의 수주형태는 크게 유지보수 및 신규설비 물량으로 구분 가능하며, 유지보수 물량의 70%는 납기 1~2개월의 단납기 수주이고 신규설비 물량은 3개월~1년 이상의 납기 물량이므로 수주잔액은 표기하지 아니 하였습니다.
당사의 주요 금융부채는 장단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며 금융부채와 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.
당사는 금융상품을 운용함에 따라 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등에 노출되어 있으며, 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에부합하는지 검토하고 있습니다.
가. 시장위험
시장위험이란 이자율, 환율 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험관리의 목적은 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
1. 이자율위험
이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.
당사의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구하는 것으로, 이를 위해 당사의 주요 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 외부차입의 최소화, 장단기 차입구조 개선, 변동금리부 조건의 차입금을 적정하게 유지토록하고 있으며, 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건의 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 차입금은 각각 22,051,000천원(전기 14,576,500천원)이며, 이자율 1%변동 가정시 세전손익에 미치는 영향은 미미한 수준입니다.
2. 환위험
당사는 해외영업활동 및 원자재 수입 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다.
당사는 관리목적상 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| USD | 1,660,289 | (1,660,289) | 1,636,809 | (1,636,809) |
| EUR | 111,210 | (111,210) | 134,460 | (134,460) |
| AED | - | - | (76) | 76 |
| 합계 | 1,771,499 | (1,771,499) | 1,771,193 | (1,771,193) |
나. 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험으로, 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 재무활동에 따른 신용위험의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적이나, 매출채권및기타채권에 대해서는 신용위험에 노출되어 있는 바, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 회수지연 현황 및 회수대책이 정기적으로 보고되고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 9에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다.
또한, 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.
한편, 당분기말 현재 당사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권을 제외하고는 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산은 없으며, 매출채권및기타채권의 연령분석은 주석9에서 기술하고 있습니다.
다. 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험으로, 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고있습니다.
당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약상의 금액)은 다음과 같습니다.
<당분기> (단위: 천원)
| 구 분 | 1개월이하 | 1개월초과 ~3개월이하 | 3개월초과 ~1년이하 | 1년초과~ 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자부차입금 | 5,375,000 | 8,500 | 16,650,500 | 17,000 | - | 22,051,000 |
| 매입채무및기타채무 | 8,945,956 | 6,282,870 | 722,224 | - | - | 15,951,050 |
| 전환사채 | - | 2,500,000 | - | - | - | 2,500,000 |
| 합 계 | 14,320,956 | 8,791,370 | 17,372,724 | 17,000 | - | 40,502,050 |
<전기> (단위: 천원)
| 구 분 | 1개월이하 | 1개월초과 ~3개월이하 | 3개월초과 ~1년이하 | 1년초과~ 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자부차입금 | 5,000,000 | 8,500 | 8,400,500 | 1,167,500 | - | 14,576,500 |
| 매입채무및기타채무 | 8,382,616 | 11,218,511 | 596,310 | - | - | 20,197,438 |
| 전환사채 | - | - | 13,000,000 | - | - | 13,000,000 |
| 합 계 | 13,382,616 | 11,227,011 | 21,996,810 | 1,167,500 | - | 47,773,938 |
라. 자본관리
당사가 자본관리를 위해 관리 및 감독하고 있는 자본은 재무상태표상의 자본총계와 동일하며, 당사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 당사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 40%(전기말 50%)입니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 당사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다.
마. 파생상품 등에 관한 사항
당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선물계약을 체결하였는바, 보고기간종료일 현재 파생상품거래 미결제약정 및 파생상품평가손익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계약금액 | 보장환율 | 계약만기일 | 거래형태 | 평가이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,600,000 | 1,329.00원 | 2024.05.29 | 옵션매도 | (34,353) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,100,000 | 1,360.00원 | 2024.08.20 | 옵션매도 | (12,341) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,200,000 | 1,360.00원 | 2024.09.13 | 옵션매도 | (9,701) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,200,000 | 1,370.00원 | 2024.09.26 | 옵션매도 | (6,506) |
| 파생상품부채(유동 기타금융부채) | (62,901) | ||||
가. 경영상의 주요계약 등
해당사항 없음.
나. 연구개발활동의 개요
회사는 주력 생산 제품인 계장용 Fitting 및 Valve에 대한 품질 향상 및 부가가치의 증대를 위하여 연구개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 회사는 2003년 10월 한국산업기술진흥협회로부터 디케이테크(주)부설 기술연구소 설립을 인가[인정번호:제20032138호] 받고 연구개발 활동을 진행하고 있으며, 2010년 디케이락(주)로 상호변경후 디케이락(주)부설 기술연구소로 명칭이 변경되었습니다
다. 연구개발 담당조직
| 구 분 | 인원(명) | 주요업무 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 연구소장 | 1명 | 연구개발총괄 | - |
| 연구개발부 | 6명 | 신규개발 과제 기획 및 단기 개발품 기술지원 등 | - |
| 기술1부 | 7명 | 신규수주 도면 생성 등 신규개발(단기) 타당성 검토 및 초도양산 기술 지원 | - |
| 기술2부 | 7명 | 신규수주 도면 생성 등 신규개발(단기) 타당성 검토 및 초도양산 기술 지원 | - |
| 인원 계 | 21명 | - | - |
라. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제33기 반기 | 제32기 | 제31기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 149,180 | 211,554 | 170,842 | - | |
| 인 건 비 | 710,408 | 831,296 | 748,891 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | ||
| 기 타 | 127,514 | 73,474 | 161,422 | - | |
| 연구개발비용 계 | 987,102 | 1,116,324 | 1,081,156 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 987,102 | 1,116,324 | 1,081,156 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷매출액×100] | 1.24% | 1.02% | 1.27% | - | |
마. 연구개발실적
당사는 자체 기술연구소를 두어 신제품개발, 신규장비개발, 프로젝트연구등을 일괄 수행하고 있으나 당사는 고객의 요구사항에 맞게 제품을 설계,제작하는 품목이 주를 이루고 있습니다.
| 연구과제명 | 연구과제 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| V81 SERIES BALL VALVE KEY OPERATION HANDLE | - 밸브의 OPEN/CLOSE를 KEY TYPE의 핸들을 사용하여 책임자에 의한 작동이 가능하게 함. - 작업자가 임의로 조작하지 못하므로 안전성을 보장함. - 밸브 사양은 기 개발완료된 것과 동일함. - 국내 업체에서 개발 의뢰 | 개발 완료 |
| V83 SERIES BALL VALVE WITH VENTING COVER | - 현대중공업 엔진에서 진행 중인 힘센 엔진 개발 프로젝트와 관련됨. - 힘센 엔진의 말단부에 설치하여 과압이 작용하였을 경우 VENTING 기능 - 사용압력: 10 bar @ 60℃ - 사용온도: -20 ~ 100℃ - 현대중공업에서 개발 의뢰 | 개발 완료 |
| DK-LOK TO ONE TOUCH FITTING | - Stainless steel 또는 Carbon Steel tube 배관과 Plastic tube 배관 연결용 피팅 - 사용압력: 145 psig (10 bar) - 사용온도: plastic tube 사용 온도 범위- 해외 업체에서 개발 의뢰 | 개발 완료 |
| VC34 Series Check Valve | - CNG 트레일러 및 CNG 라인에 사용되며 고유량 체크 밸브의 기능 - 사용압력: 3,600 psig (248 bar) - 사용온도: -40 ~ 120℃ - 해외 업체에서 개발 의뢰 | 개발 완료 |
| V73 &V76 Series Filter with strainer | - 기존의 sintered 타입의 filter에 stainless steel 재질의 strainer를 추가로 개발함. - Strainer pore size: 40, 140, 230, 440 마이크로미터 - 해외 업체에서 개발 의뢰 | 개발 완료 |
| Vent Relief Valve | - 저압용 유량 조절 밸브로서 고압용의 개발이 요구됨. - 상부 너트를 조절함으로써 설정압력의 재셋팅이 가능하므로 사용이 편리하여 여러 산업분야에 적용 가능함. - 셋팅압력: 0.5~150 psig - 사용온도: -320~400°F (-195~205°C) - 해외 업체에서 개발 의뢰 | 개발 완료 |
| Pressure Regulator | - 고유량을 조절함과 동시에 입구측과 출구측의 압력 강하를 최소화함으로써 균일한 압력 유지가 요구되는 라인/장비에 적용. - 입구측에 필터를 장착하여 청정이 요구되는 화학, 반도체 및 식품 가공 라인에 적용 가능함. - 셋팅압력: 500 psig - 사용온도: -40~160°F (-40~70°C) - 국내 및 해외 고객으로부터 개발 요청됨. | 개발 완료 |
| Double Block &Bleed | - On shore 및 Off shore에 적용 가능 - 사용압력: 6,000 psig - 사용온도: -70.6~482°F (-57~250°C) - Block 기능의 Ball Valve와 Bleed 기능의 Needle Valve 조합형 | 개발 완료 |
| Vibration Resistant Tube Fitting | -기존의 Two Ferrule tube Fitting에 내/외부 진동에 의한 너트풀림을 방지하도록 고안됨. - 오조립 방지 기능도 포함. - DK-LOK Tube Fitting과 동일한 사용압력과 온도범위 | 개발 완료 |
| High Pressure Metering Valve | - 고유량 제어를 목적으로 고안됨. - 사용압력: 5,000 psig - 사용온도: -10~450°F (-23~232°C) - 해외 고객으로부터 개발 요청됨. | 개발 완료 |
| Ball valve with Integrated Seat | - 고/저온영역에서 사용가능하도록 Seat와 Ball이 일체형으로 제작되도록 고안. - 사용압력: 3,000 psig - 사용온도: -65~300°F (-54~148°C) - 해외 고객으로부터 개발 요청됨. | 개발 완료 |
| DIN Type Ball valve | - DIN type End connection이 적용되어 해양플랜트 시장 진출을 목적으로 고안. - 사용압력: 7,250 psig - 사용온도: -22~212°F (-30~100°C) - 국내 고객으로부터 개발 요청됨. | 개발 완료 |
| Diaphragm Valve | - 공정 배관 내의 이물질 배출을 목적으로 고안됨. - 박판 다이아프램을 적용함으로 인하여 별도의 외부 누설방지용 패킹 필요 없음. - 사용압력: 3,500 psig - 사용온도: -40~150°F (-40~66°C) - 해외 고객으로부터 개발 요청됨. | 개발 완료 |
가. 지적재산권 보유현황
<당사의 특허등록 및 특허출원 현황>
| 종류 | 취득내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 특허 등록 | "레귤레이터" 외 39건 (국내36건, 해외4건) | 우수특허 창출을 통한 독자 개발 기술 보호 및 경쟁력 강화 |
| 특허 출원 | "온도감응식 압력안전 장치" 외 10건 (국내11건) |
※ 지적재산권 수는 당기중 유효한 권리 기준 입니다.
나. 시장여건 및 영업개황
1. 산업의 특성
계장용 Fitting 및 Valve는 조선, 해양 플랜트, 원자력, 화력, 수력 발전설비, CNG 및 수소용 자동차 산업, 해외 정유시설의 대형 플랜트 등에서 고가의 장비 또는 설비의 핵심부품으로 사용되는 제품으로 특성상 국내제품보다는 국외제품을 선호하는 경향이 있었으나, 1970년대부터 국내생산이 시작되었고, 1980년대에 제품이 상용화 되었지만 저가의 제품이 주를 이루었습니다. 1990년대 각종 인증을 받는 활동이 활발해지며 일부 대기업에서 국산품을 대량으로 사용하기 시작하며 국내업체가 본격적으로 성장할 수 있는 발판을 마련하였습니다. 2000년대 들어 국내업체의 기술력 신장과 가격경쟁력 상승으로 국내 시장점유율이 점차 확대되는 추세에 있습니다.
당사의 주 제품인 계장용 Fitting 및 Valve의 특징 및 기능은 다음의 표에 상세히 설명되어 있습니다.
| 구분 | 제품 설명(특징 및 기능) |
|---|---|
| Fitting | Fitting은 배관을 수평, 수직 등으로 연결해주는 장치로, 당사의 제품은 도구나 장비 없이 손쉽게 배관을 연결하여 유체 이송을 원활히 할 수 있으며, 유체의 종류,온도 및 압력에 제한성이 거의 없어 모든 산업분야에 적용이 가능하고 종래의 Pipe로 배관을 함으로써 경비절감, 작업 및 취급 용이성,관리의 효율성 등이 향상됨. |
| Valve | Valve는 유체의 흐름을 조절하거나 여닫는 역할을 하는 장치로, 당사의 제품은 초소형 계장용 고압 Valve로써 배관시스템 구성 시 필수제품으로 Shut-off, 방향전환, 역류방지, 고압보호 등의 중요한 기능을 가진 제품이며 고압가스 뿐만아니라 유/공압 등 적용산업분야가 매우 다양함. 제품의 안정성은 미국의 압력용기규격설계기술사로 부터 검증되었음. |
(가) 필수적인 부품 - 모든 산업시설에는 기계를 움직이거나 사물을 이동시키기 위해 유체나 기체의 흐름이 존재하고 있습니다. 이런 기체나 유체의 흐름을 위해서는 필수적인 부품입니다.
(나) 높은 진입장벽 - 일반 Fitting 및 Valve와는 달리 계장용 정밀 Fitting 및 Valve시장은 고도의 축적된 기술력과 경험 및 고품질의 제조공정이 요구되는 특수 분야로 수만 가지 종류의 다양한 제품을 고객에게 제공할 수 있는 능력 또한 시장진입장벽을 높이는 요인 입니다.
(다) 높은 부가가치 형성 - 일반 Fitting 및 Valve 와는 달리 계장용 정밀 Fitting과 Valve시장은 소수의 공급자가 시장을 과점형태의 판매망을 구축하고 있는 관계로 높은 부가가치를 형성하는 형태입니다.
(라) 시장의 광범위화 - 계장용 정밀 Fitting 및 Valve는 반도체, 조선, 석유화학, 발전, 항만, 항공, 군수 등 전반적인 산업설비에 사용되어지는 제품이므로 경기변동에 따른 각 분야별 판매정책을 대응할 수 있는 유연성이 있습니다.
2. 산업의 성장성
계장용 Fitting 및 Valve의 특성상 제품의 품종이 매우 다양 합니다. 조선, 발전, CNG/NGV, Offshore/Onshore, Oil/Gas, 철도, 반도체, LNG, 수소산업 등 국가산업의 발전과 연관된 전분야에 걸쳐 주문에 의한 생산과 판매가 이루어지는 산업이기에 생산추이나 국내외 시장규모 추이 등 업계 전반을 파악할 수 있는 각종 자료 및 통계가 매우 빈약한 실정이나 전방 산업의 성장성에 따라 계장용 Fitting 및 Valve의 성장성을 가늠해 볼 수 있습니다.
3. 산업의 시장규모
당사의 주력제품인 계장용 Fitting 및 Valve는 플랜트, 발전산업, 조선산업 등 산업의범위가 광범위하고 전분야에 걸쳐 주문에 의한 생산과 판매가 이루어지는 산업이기에 수요예측 및 관련 시장규모를 비교분석하는데 어려움이 있습니다. 이중 해외시장은 미국의 SWAGELOK사와 PARKER사가 시장점유율 1~2위를 보이고 있으며 당사를 비롯한 계장용 Fitting 및 Valve업체가 시장점유율을 확대하기 위해 경쟁하고 있습니다. 수입제품 및 국내 제조사들의 매출액 규모는 구매사와 판매사간의 개별 발주에 의해 시장이 형성되는 관계로 그 규모를 가늠하기가 어렵고 소량 다품종의 시장 특성에 따라 정확한 시장 규모가 정확히 파악되지는 않습니다.
4. 경기 변동의 특성
광범위한 전방산업을 갖고 있으며, 산업기반 시설의 필수부품으로 사용되고 있습니다. 특정 산업이 일시적으로 불황에 빠질 경우 그 영향을 받을 수는 있으나, 다양한 업종을 전방산업으로 두고 있기 때문에 산업 전체적으로 볼 때에는 경기변동에 큰 영향을 받지 않습니다.
5. 대체시장의 현황
계장용 Fitting &Valve는 모든 산업 기반에서 없어서는 안 될 요소이며 산업 규모 역시 지속적으로 성장하고 있습니다. 다양한 고객의 요구사항에 즉각적으로 대응하기 위해서는 더 많은 아이디어와 기술력을 필요로 하는 분야라 할 수 있습니다. 유체를 이송하는데 가장 많이 쓰이는 것은 파이프나 튜브와 같은 관입니다. 이러한 관은 그 길이에 있어 제한적이기 때문에 각각의 관을 이어주는 매개체 즉, 관이음쇠가 필수적입니다. 파이프나 튜브와 같은 관의 길이가 제한적인 것은 그 제조에 있어 보통 3미터 또는 6미터 단위로 제조되기 때문이며 만약 유체를 이송하는데 소요되는 길이가 총 20미터라고 했을 경우 20미터짜리 관을 제조해서 사용할 수도 있지만 길이가 길면 길수록 관의 원형도가 정확하지 않아 유체를 이송하는데 손실이 발생되고 자체 무게가 무거워져 하중을 많이 받고 작업성도 떨어지게 됩니다. 따라서 적당한 길이의 관을 이어주는 역할을 하는 Fitting이 필수적입니다. 관의 경우는 보통 직선으로 제조되어 있기 때문에 유체를 이송하는 사이에 장애물이나 곡선 구간과 같은 공간의 제약이 있습니다. 따라서 이런 공간적인 제약은 90도 Fitting이나 45도 Fitting을 사용해야 제거가 가능하며 하나의 관이 2개 또는 3개로 갈라지는 구간은 T자형 Fitting을 사용해야 합니다. 관의 경우는 유체의 이송을 차단하거나 유체의 양을 조절하는 기능이 없기 때문에 이러한 역할을 하기 위해서는 관과 관 사이에 Valve를 설치해야 하며고압, 고온의 유체를 제어하기 위해서는 고난이도의 기술이 적용된 Valve의 사용이 필수적입니다. 또한 일체형으로 관을 제작한다는 것은 교체, 유지보수를 위한 비용적제약과 공간적제한으로 인해 현실적으로 불가능합니다. 이로 인해 Fitting을 대체할 수단이 없으며 유체의 흐름 및 방향, 세기를 조절하기 위한 Valve 역시 비용적, 공간적 제한으로 인해 대체할 제품은 없습니다.
6. 경쟁요소
계장용 Fitting 역시 다품종 소량생산이라는 특성으로 인해 기본적으로 수천종의 제품라인업을 갖춰야 하는 부담이 진입장벽으로 작용하고 있으며, 이와 함께 정밀 가공기술 및 가공을 위한 도구의 개발능력도 필수적입니다. 이러한 계장용 Fitting 분야는Swagelok 및 Parker와 같은 다국적기업 2개사가 시장점유율 1~2위를 하고 있고 국내에서는 하이록코리아 등이 있습니다. 제품 특성상 특허를 바탕으로 한 제품 출시가 아니라 고객의 요구사항에 맞는 제품을 발주 받아 납품하는 관계로 얼마나 Swagelok과 Dimension이 일치되는 사양의 Fitting & Valve를 개발하느냐에 따라 경쟁 우위를 점할 수 있으며, 계장용 Fitting 시장에서 국제경쟁이 가능한 수준의 제품라인과 품질을 갖춤과 동시에 가격경쟁력을 확보함으로써 M/S를 증가시켜나가고 있습니다. Fitting시장의 규모를 공신력 있게 추정할 수 있는 방법은 없지만 업계에서는 석유화학 플랜트를 기준으로 Project 총 규모의 약 3% 내외가 산업용 Fitting, 0.5~1% 내외가 계장용 Fitting에 할애되는 것으로 추산하고 있습니다.
가. 요약 연결재무정보
1) 요약 연결재무제표
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 33 기 3분기 | 제 32 기 | 제 31 기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 102,195,098,254 | 88,877,012,754 | 71,470,189,568 |
| 재고자산 | 52,917,742,292 | 37,489,218,743 | 31,588,528,662 |
| 매출채권및기타채권 | 37,856,847,142 | 39,669,943,845 | 27,004,171,416 |
| 기타유동자산 | 3,428,937,601 | 5,199,100,884 | 1,187,054,360 |
| 기타금융자산 | 1,497,078,994 | 1,507,174,382 | 1,957,278,751 |
| 현금및현금성자산 | 6,494,492,225 | 5,011,574,900 | 9,733,156,379 |
| [비유동자산] | 88,392,558,638 | 83,980,569,667 | 81,954,870,310 |
| 유형자산 | 55,419,037,568 | 51,542,848,686 | 52,167,111,597 |
| 투자부동산 | 25,198,088,194 | 21,665,089,524 | 18,930,451,999 |
| 무형자산 | 3,280,474,305 | 2,500,470,507 | 2,235,800,682 |
| 공동기업투자 | 69,975,947 | 50,129,674 | 62,880,975 |
| 기타금융자산 | 1,611,323,828 | 5,242,626,977 | 5,263,885,058 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,732,825,459 | 2,979,404,299 | 3,294,739,999 |
| 이연법인세자산 | 80,833,337 | ||
| 자산총계 | 190,587,656,892 | 172,857,582,421 | 153,425,059,878 |
| [유동부채] | 51,215,180,522 | 54,402,157,842 | 29,700,498,063 |
| [비유동부채] | 5,508,431,218 | 5,723,302,788 | 24,786,032,556 |
| 부채총계 | 56,723,611,740 | 60,125,460,630 | 54,486,530,619 |
| 지배기업소유주지분 | 133,864,045,152 | 112,732,121,791 | 98,938,529,259 |
| [자본금] | 5,078,256,500 | 4,578,876,500 | 4,224,956,000 |
| [자본잉여금] | 50,025,237,327 | 38,644,741,269 | 29,756,985,619 |
| [기타자본] | 274,277,114 | 257,676,347 | 215,451,528 |
| [기타포괄손익누계액] | 105,875,713 | 59,074,437 | 8,136,816 |
| [적립금] | 12,818,917,369 | 12,635,762,309 | 12,466,764,069 |
| [이익잉여금] | 65,561,481,129 | 56,555,990,929 | 52,266,235,227 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 133,864,045,152 | 112,732,121,791 | 98,938,529,259 |
| 공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| (2023년 1월 1일 ~ 2023년 9월 30일) | (2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) | (2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일) | |
| 매출액 | 86,789,977,261 | 109,938,203,104 | 85,547,048,248 |
| 영업이익 | 11,421,576,024 | 11,418,619,280 | 8,356,072,352 |
| 당기순이익 | 11,061,787,419 | 5,845,398,783 | 8,998,352,676 |
| 총포괄손익 | 11,066,997,136 | 6,199,673,963 | 8,687,787,009 |
| 기본주당이익 | 1,177 | 685 | 1,065 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 3 | 3 | 2 |
나. 요약 별도재무정보
1) 요약 별도재무제표
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 33 기 3분기 | 제 32 기 | 제 31 기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 99,687,549,666 | 86,386,062,726 | 70,641,961,337 |
| 재고자산 | 51,843,082,285 | 37,197,217,274 | 31,186,099,667 |
| 매출채권및기타채권 | 38,827,220,539 | 39,473,789,836 | 26,982,054,270 |
| 기타유동자산 | 2,488,126,905 | 4,125,356,904 | 1,063,591,111 |
| 기타금융자산 | 1,497,078,994 | 1,507,174,382 | 1,957,278,751 |
| 현금및현금성자산 | 5,032,040,943 | 4,082,524,330 | 9,452,937,538 |
| [비유동자산] | 90,251,930,070 | 86,453,088,015 | 82,894,835,660 |
| 유형자산 | 54,059,633,299 | 50,789,322,985 | 51,610,920,555 |
| 투자부동산 | 25,198,088,194 | 21,665,089,524 | 18,930,451,999 |
| 무형자산 | 3,204,757,435 | 2,417,515,205 | 2,142,075,362 |
| 공동기업투자 | 3,366,387,840 | 3,366,387,840 | 1,657,846,000 |
| 기타금융자산 | 1,609,404,506 | 5,235,368,162 | 5,258,801,745 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,732,825,459 | 2,979,404,299 | 3,294,739,999 |
| 이연법인세자산 | 80,833,337 | ||
| 자산총계 | 189,939,479,736 | 172,839,150,741 | 153,536,796,997 |
| [유동부채] | 48,759,334,213 | 52,026,036,049 | 29,096,316,859 |
| [비유동부채] | 5,502,519,379 | 5,723,302,788 | 24,756,374,144 |
| 부채총계 | 54,261,853,592 | 57,749,338,837 | 53,852,691,003 |
| [자본금] | 5,078,256,500 | 4,578,876,500 | 4,224,956,000 |
| [자본잉여금] | 50,025,237,327 | 38,644,741,269 | 29,756,985,619 |
| [기타자본] | 274,277,114 | 257,676,347 | 215,451,528 |
| [적립금] | 12,818,917,369 | 12,635,762,309 | 12,466,764,069 |
| [이익잉여금] | 67,480,937,834 | 58,972,755,479 | 53,019,948,778 |
| 자본총계 | 135,677,626,144 | 115,089,811,904 | 99,684,105,994 |
| 종속ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2023년 1월 1일 ~ 2023년 9월 30일) | (2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) | (2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일) | |
| 매출액 | 79,298,729,362 | 108,990,454,945 | 85,357,602,501 |
| 영업이익 | 11,099,478,447 | 12,909,206,078 | 9,704,297,039 |
| 당기순이익 | 10,564,479,574 | 7,508,449,782 | 9,538,217,377 |
| 총포괄손익 | 10,522,888,015 | 7,811,787,341 | 9,211,999,680 |
| 기본주당이익 | 1,124 | 880 | 1,129 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 33 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 32 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 33 기 3분기말 | 제 32 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
비유동자산 | 88,392,558,638 | 83,980,569,667 |
유형자산 | 55,419,037,568 | 51,542,848,686 |
투자부동산 | 25,198,088,194 | 21,665,089,524 |
영업권 이외의 무형자산 | 3,280,474,305 | 2,500,470,507 |
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 69,975,947 | 50,129,674 |
기타비유동금융자산 | 1,611,323,828 | 5,242,626,977 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,732,825,459 | 2,979,404,299 |
이연법인세자산 | 80,833,337 | |
유동자산 | 102,195,098,254 | 88,877,012,754 |
유동재고자산 | 52,917,742,292 | 37,489,218,743 |
매출채권 및 기타유동채권 | 37,856,847,142 | 39,669,943,845 |
기타유동자산 | 3,428,937,601 | 5,199,100,884 |
기타유동금융자산 | 1,497,078,994 | 1,507,174,382 |
현금및현금성자산 | 6,494,492,225 | 5,011,574,900 |
자산총계 | 190,587,656,892 | 172,857,582,421 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 133,864,045,152 | 112,732,121,791 |
자본금 | 5,078,256,500 | 4,578,876,500 |
자본잉여금 | 50,025,237,327 | 38,644,741,269 |
기타자본구성요소 | 274,277,114 | 257,676,347 |
기타포괄손익누계액 | 105,875,713 | 59,074,437 |
임의적립금 | 12,818,917,369 | 12,635,762,309 |
이익잉여금(결손금) | 65,561,481,129 | 56,555,990,929 |
비지배지분 | ||
자본총계 | 133,864,045,152 | 112,732,121,791 |
부채 | ||
비유동부채 | 5,508,431,218 | 5,723,302,788 |
장기차입금 | 17,000,000 | 1,167,500,000 |
퇴직급여부채 | 4,896,595,656 | 4,016,086,240 |
비유동종업원급여충당부채 | 74,835,562 | 65,625,565 |
기타 비유동 부채 | 520,000,000 | 370,000,000 |
이연법인세부채 | 104,090,983 | |
유동부채 | 51,215,180,522 | 54,402,157,842 |
유동성전환사채 | 2,465,806,740 | 11,752,570,577 |
유동 차입금 | 22,983,708,960 | 13,905,257,926 |
매입채무 및 기타유동채무 | 16,898,693,348 | 20,316,401,734 |
기타 유동부채 | 6,637,139,607 | 3,086,421,167 |
기타유동금융부채 | 82,313,476 | 2,962,643,764 |
당기법인세부채 | 2,147,518,391 | 2,378,862,674 |
부채총계 | 56,723,611,740 | 60,125,460,630 |
자본과부채총계 | 190,587,656,892 | 172,857,582,421 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 26,039,244,578 | 86,789,977,261 | 28,560,803,951 | 78,536,423,423 |
매출원가 | 19,696,318,955 | 59,642,985,405 | 19,445,324,610 | 56,677,011,816 |
매출총이익 | 6,342,925,623 | 27,146,991,856 | 9,115,479,341 | 21,859,411,607 |
판매비와관리비 | 5,425,867,211 | 15,725,415,832 | 4,183,201,199 | 13,505,140,889 |
영업이익(손실) | 917,058,412 | 11,421,576,024 | 4,932,278,142 | 8,354,270,718 |
기타이익 | (1,264,005,395) | 2,403,538,755 | 3,163,077,983 | 5,192,033,164 |
기타손실 | (2,144,667,902) | 247,906,228 | 144,685,005 | 310,010,305 |
금융수익 | 269,554,813 | 1,737,958,895 | 248,553,278 | 1,446,488,061 |
금융원가 | 380,292,036 | 1,692,164,352 | 2,303,765,700 | 4,820,419,512 |
지분법이익 | 2,022,431 | 14,177,260 | ||
지분법손실 | (6,543,496) | (12,295,368) | ||
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,689,006,127 | 13,637,180,354 | 5,888,915,202 | 9,850,066,758 |
법인세비용(수익) | 321,974,320 | 2,575,392,935 | 999,827,459 | 1,804,597,237 |
당기순이익(손실) | 1,367,031,807 | 11,061,787,419 | 4,889,087,743 | 8,045,469,521 |
기타포괄손익 | (8,325,050) | 5,209,717 | 55,202,312 | 90,581,129 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (18,153,769) | (41,591,559) | (18,462,176) | (49,556,122) |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (18,153,769) | (41,591,559) | (18,462,176) | (49,556,122) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 9,828,719 | 46,801,276 | 73,664,488 | 140,137,251 |
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (4,281,471) | (12,788,205) | 3,754,644 | 36,632,333 |
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 14,110,190 | 59,589,481 | 69,909,844 | 103,504,918 |
총포괄손익 | 1,358,706,757 | 11,066,997,136 | 4,944,290,055 | 8,136,050,650 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 1,367,031,807 | 11,061,787,419 | 4,889,087,743 | 8,045,469,521 |
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 1,358,706,757 | 11,066,997,136 | 4,944,290,055 | 8,136,050,650 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 140.0 | 1,177.0 | 430.0 | 374.0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 138.0 | 1,163.0 | 384.0 | 370.0 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 자본 합계 | ||||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 적립금 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 4,224,956,000 | 29,756,985,619 | 215,451,528 | 8,136,816 | 12,466,764,069 | 52,266,235,227 | 98,938,529,259 | 98,938,529,259 | |
당기순이익(손실) | 8,045,469,521 | 8,045,469,521 | 8,045,469,521 | ||||||
기타포괄손익 | 지분법자본변동 | 36,632,333 | 36,632,333 | 36,632,333 | |||||
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 103,504,918 | 103,504,918 | 103,504,918 | ||||||
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (49,556,122) | (49,556,122) | (49,556,122) | ||||||
총포괄손익 | 140,137,251 | 7,995,913,399 | 8,136,050,650 | 8,136,050,650 | |||||
주식선택권 | 74,800,115 | 74,800,115 | 74,800,115 | ||||||
주식선택권의 행사 | 21,000,000 | 270,188,720 | (30,826,320) | 260,362,400 | 260,362,400 | ||||
적립금의 적립 | 168,998,240 | (168,998,240) | |||||||
전환사채의 전환 | |||||||||
배당금지급 | (1,689,982,400) | (1,689,982,400) | (1,689,982,400) | ||||||
2022.09.30 (기말자본) | 4,245,956,000 | 30,027,174,339 | 259,425,323 | 148,274,067 | 12,635,762,309 | 58,403,167,986 | 105,719,760,024 | 105,719,760,024 | |
2023.01.01 (기초자본) | 4,578,876,500 | 38,644,741,269 | 257,676,347 | 59,074,437 | 12,635,762,309 | 56,555,990,929 | 112,732,121,791 | 112,732,121,791 | |
당기순이익(손실) | 11,061,787,419 | 11,061,787,419 | 11,061,787,419 | ||||||
기타포괄손익 | 지분법자본변동 | (12,788,205) | (12,788,205) | (12,788,205) | |||||
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 59,589,481 | 59,589,481 | 59,589,481 | ||||||
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (41,591,559) | (41,591,559) | (41,591,559) | ||||||
총포괄손익 | 46,801,276 | 11,020,195,860 | 11,066,997,136 | 11,066,997,136 | |||||
주식선택권 | 16,600,767 | 16,600,767 | 16,600,767 | ||||||
주식선택권의 행사 | |||||||||
적립금의 적립 | 183,155,060 | (183,155,060) | |||||||
전환사채의 전환 | 499,380,000 | 11,380,496,058 | 11,879,876,058 | 11,879,876,058 | |||||
배당금지급 | (1,831,550,600) | (1,831,550,600) | (1,831,550,600) | ||||||
2023.09.30 (기말자본) | 5,078,256,500 | 50,025,237,327 | 274,277,114 | 105,875,713 | 12,818,917,369 | 65,561,481,129 | 133,864,045,152 | 133,864,045,152 | |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 2,626,379,747 | (1,715,554,970) |
당기순이익(손실) | 11,061,787,419 | 8,045,469,521 |
비현금항목에 관한 기타조정 | 5,748,449,436 | 7,294,223,741 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (11,351,294,606) | (15,658,113,368) |
이자수취 | 72,035,401 | 76,101,296 |
법인세환급(납부) | (2,904,597,903) | (1,473,236,160) |
투자활동현금흐름 | (6,590,248,248) | (4,154,947,244) |
유형자산의 처분 | 3,000,000 | 40,150,741 |
유형자산의 취득 | (5,301,808,076) | (3,369,950,469) |
정부보조금의 수취 | 195,324,500 | |
투자부동산의 취득 | (4,533,351,026) | |
무형자산의 취득 | (854,040,000) | (259,540,902) |
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | (23,331,840) | |
미수금의 감소 | 352,172,945 | |
장기미수금의 감소 | 10,000,000 | |
장기미수금의 증가 | (264,000,000) | |
기타금융자산의 처분 | 4,181,341,062 | 45,000,000 |
기타금융자산의 취득 | (437,563,153) | (528,599,274) |
재무활동현금흐름 | 5,622,813,383 | 1,851,683,116 |
단기차입금의 증가 | 15,112,087,121 | 3,318,252,727 |
단기차입금의 상환 | (7,188,250,100) | |
장기차입금의 상환 | (25,500,000) | (34,600,000) |
임대보증금의 증가 | 150,000,000 | 170,000,000 |
주식선택권행사로 인한 현금유입 | 260,362,400 | |
전환사채의 전환 | (36,120) | |
이자지급 | (594,110,918) | (172,470,031) |
배당금지급 | (1,831,376,600) | (1,689,861,980) |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,658,944,882 | (4,018,819,098) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (176,027,557) | 547,259,679 |
기초현금및현금성자산 | 5,011,574,900 | 9,733,156,379 |
기말현금및현금성자산 | 6,494,492,225 | 6,261,596,960 |
1. 일반적 사항
1-1 지배기업의 개요
디케이락주식회사(이하 '지배기업')는 1991년 12월에 설립된 이래 경상남도 김해시 주촌면 소재 본사공장에서 Tube Fittings과 Valve의 제조 및 판매를 주영업으로 하고 있으며 지배기업의 대주주는 노은식 대표이사로서 지분율은 30% 입니다. 한편, 지배기업은 2010년 11월 12일에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
1-2 종속기업 현황
보고기간말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 소유지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C.(이하 "DK-LOK M.E") | UAE | 12월 | Tube Fittings, Valve 제조 및 판매 | 100% | 100% |
| Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. (이하 "VALVOMETAL ITALY") | ITALY | 12월 | Tube Fittings, Valve 제조 및 판매 | 100% | 100% |
| VALVOMETAL KOREA | 대한민국 | 12월 | Tube Fittings, Valve 제조 및 판매 | 100% | 100% |
DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C.(이하 "DK-LOK M.E")에 대한 명목상의 지분율은 49%이나 Shareholders' agreement에 따라 모든 경영상의 책임과 손익 및 자금조달의 책임이 지배기업에게 귀속되어 종속기업으로 판단하였습니다.
1-3 종속기업의 요약 재무정보
연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DK-LOK M.E | 121,734 | 29,481 | 92,253 | - | (21,587) | (21,587) |
| VALVOMETAL ITALY | 7,223,723 | 6,319,830 | 903,893 | 10,317,995 | 231,601 | 231,601 |
| VALVOMETAL KOREA | 1,039,196 | 275,922 | 763,274 | 629,763 | 273,116 | 273,116 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2-1 재무제표 작성기준
지배기업과 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
분기연결재무제표는 금융상품 등을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며 당사의 기능통화인 원화로 표시하되 다른 언급이 있는 경우를 제외하고 연결재무제표 본문은 원단위로, 주석은 천원단위로 표시하고 있습니다.
2-2 중요한 회계정책
분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 한편, 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 분기연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
2-2-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-2-2 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-2-3 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-2-4 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다.
2-3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
2-3-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수시점을 고려합니다. 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 부문정보
연결실체는 단일의 보고부문으로 구성되어 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 의한 기업 전체 수준에서의 주요정보는 다음과 같습니다.
3-1 제품별 외부고객으로부터의 수익
(단위 : 천원)
| 매출유형 | 품목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | ||
| 제 품 | Fittings | 11,136,879 | 43,224,129 | 14,835,311 | 45,079,523 |
| Valves | 11,820,209 | 34,353,435 | 9,816,399 | 24,543,614 | |
| 기 타 | 441,918 | 994,326 | 89,408 | 315,517 | |
| 상 품 | 2,213,811 | 6,712,996 | 3,597,289 | 7,107,796 | |
| 기 타 | 426,428 | 1,505,091 | 222,398 | 1,489,973 | |
| 합 계 | 26,039,245 | 86,789,977 | 28,560,804 | 78,536,423 | |
3-2 지역별 외부고객으로부터의 수익
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| 대한민국 | 7,402,424 | 20,580,148 | 7,959,623 | 23,218,516 |
| 아메리카 | 6,042,392 | 26,000,912 | 6,972,890 | 18,658,235 |
| 유럽 | 6,674,548 | 21,215,334 | 6,697,200 | 18,698,953 |
| 아시아 | 5,826,379 | 18,479,186 | 6,518,297 | 17,264,364 |
| 아프리카 | 28,279 | 423,202 | 370,332 | 604,202 |
| 오세아니아 | 65,223 | 91,195 | 42,462 | 92,154 |
| 합 계 | 26,039,245 | 86,789,977 | 28,560,804 | 78,536,423 |
위의 지역별 수익정보는 고객의 위치에 기초하여 산정된 금액입니다.
3-3 당분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총수익의 10% 이상인 주
요 고객은 1개사(전분기 2개사)로서 해당 매출은 22,623,017천원(전분기 23,694,018천원)입니다.
4. 유형자산
(담보제공내역은 주석 16 참조)
4-1 유형자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타의 유형자산 | 건설중인 자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 : | |||||||
| 전기초 | 19,337,480 | 18,331,839 | 711,323 | 22,472,976 | 9,622,676 | 674,980 | 71,151,274 |
| 취득 | 506,560 | 244,040 | 14,362 | 68,087 | 104,199 | 2,432,702 | 3,369,950 |
| 대체 | 40,102 | 30,221 | 110,000 | 1,804,290 | 595,353 | (2,579,966) | - |
| 처분 | - | - | - | (173,050) | (34,482) | - | (207,532) |
| 투자부동산분류 | (2,896,768) | (220,418) | - | - | - | - | (3,117,186) |
| 환율변동효과 | - | 25,433 | - | 1,376 | 969 | - | 27,778 |
| 전분기말 | 16,987,373 | 18,411,115 | 835,685 | 24,173,679 | 10,288,715 | 527,716 | 71,224,283 |
| 당기초 | 17,718,826 | 18,672,501 | 835,685 | 25,226,738 | 10,434,730 | 687,148 | 73,575,628 |
| 취득 | - | 9,518 | - | 598,016 | 379,558 | 4,300,213 | 5,287,305 |
| 대체(*) | - | - | - | 3,270,500 | 166,200 | (2,663,973) | 772,727 |
| 처분 | - | - | - | (45,134) | - | - | (45,134) |
| 기타 | 7,108 | 31,195 | - | 6,644 | 15,431 | - | 60,378 |
| 당분기말 | 17,725,934 | 18,713,214 | 835,685 | 29,056,764 | 10,995,919 | 2,323,388 | 79,650,903 |
| 정부보조금 : | |||||||
| 전기초 | - | - | - | 167,015 | - | 153,276 | 320,291 |
| 수취 | - | - | - | - | - | 195,325 | 195,325 |
| 대체 | - | - | - | 199,400 | - | (81,585) | 117,815 |
| 상각 | - | - | - | (9,225) | - | - | (9,225) |
| 전분기말 | - | - | - | 357,189 | - | 267,015 | 624,204 |
| 당기초 | - | - | - | 552,185 | - | 237,815 | 790,000 |
| 대체 | - | - | - | 120,000 | - | (120,000) | - |
| 상각 | - | - | - | (21,868) | - | - | (21,868) |
| 당분기말 | - | - | - | 650,317 | - | 117,815 | 768,132 |
| 감가상각누계액 : | |||||||
| 전기초 | - | 3,538,290 | 283,174 | 8,363,014 | 6,479,392 | - | 18,663,870 |
| 감가상각비 | - | 333,365 | 29,206 | 785,809 | 984,632 | - | 2,133,012 |
| 처분 | - | - | - | (112,859) | (34,480) | - | (147,339) |
| 투자부동산분류 | - | (7,345) | - | - | - | - | (7,345) |
| 기타 | - | - | - | - | 41 | - | 41 |
| 전분기말 | - | 3,864,310 | 312,380 | 9,035,964 | 7,429,585 | - | 20,642,239 |
| 당기초 | - | 4,119,467 | 322,826 | 9,058,042 | 7,742,444 | - | 21,242,779 |
| 감가상각비 | - | 353,017 | 31,338 | 905,928 | 929,057 | - | 2,219,340 |
| 기타 | - | 888 | - | 543 | 184 | - | 1,615 |
| 당분기말 | - | 4,473,372 | 354,164 | 9,964,513 | 8,671,685 | - | 23,463,734 |
| 순장부가액 : | |||||||
| 당분기말 | 17,725,934 | 14,239,842 | 481,521 | 18,441,934 | 2,324,234 | 2,205,573 | 55,419,038 |
| 전기말 | 17,718,826 | 14,553,034 | 512,859 | 15,616,512 | 2,692,286 | 449,333 | 51,542,849 |
(*) 당기 중 투자부동산 건설중인자산에서 772,727천원 대체되었습니다.
4-2 연결실체는 당분기말 현재 유형자산에 대하여 부보금액 32,440,466천원(전기말 32,440,466천원)의 화재보험에 가입하고 있습니다.
5. 투자부동산
투자부동산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 전기초 | 7,246,492 | 11,978,233 | 328,474 | 19,553,199 |
| 대체 | 2,896,768 | 220,418 | - | 3,117,186 |
| 전분기말 | 10,143,260 | 12,198,651 | 328,474 | 22,670,385 |
| 당기초 | 9,548,009 | 12,140,010 | 783,019 | 22,471,038 |
| 취득 | - | - | 4,533,351 | 4,533,351 |
| 대체(*) | - | - | (772,727) | (772,727) |
| 당분기말 | 9,548,009 | 12,140,010 | 4,543,643 | 26,231,662 |
| 감가상각누계액: | ||||
| 전기초 | - | 622,747 | - | 622,747 |
| 투자부동산상각비 | - | 227,806 | - | 227,806 |
| 대체 | - | 7,345 | - | 7,345 |
| 전분기말 | - | 857,898 | - | 857,898 |
| 당기초 | - | 805,949 | - | 805,949 |
| 투자부동산상각비 | - | 227,625 | - | 227,625 |
| 당분기말 | - | 1,033,574 | - | 1,033,574 |
| 순장부금액: | ||||
| 당분기말 | 9,548,009 | 11,106,435 | 4,543,643 | 25,198,088 |
| 전기말 | 9,548,009 | 11,334,061 | 783,019 | 21,665,089 |
(*) 당기 중 유형자산 건설중인자산으로 772,727천원 대체되었습니다.
6. 무형자산
6-1 무형자산의 기중변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 전기초 | 116,322 | 340,853 | 1,381,247 | 1,769,812 | 87,600 | 3,695,834 |
| 취득 | 424 | - | 3,100 | - | 256,017 | 259,541 |
| 대체 | - | - | (42,000) | - | 42,000 | - |
| 기타 | (2,683) | (3,966) | (42,483) | - | 49,121 | (11) |
| 전분기말 | 114,063 | 336,887 | 1,383,864 | 1,769,812 | 350,738 | 3,955,364 |
| 당기초 | 168,633 | 336,887 | 1,416,721 | 1,794,012 | 350,000 | 4,066,253 |
| 취득 | - | - | - | 198,000 | 656,040 | 854,040 |
| 기타 | 2,730 | - | 2,366 | - | - | 5,096 |
| 당분기말 | 171,363 | 336,887 | 1,419,087 | 1,992,012 | 1,006,040 | 4,925,389 |
| 상각누계액: | ||||||
| 전기초 | 11,936 | 336,881 | 1,111,215 | - | - | 1,460,032 |
| 상각비 | 16,736 | - | 52,607 | - | - | 69,343 |
| 기타 | (4,746) | - | - | - | - | (4,746) |
| 전분기말 | 23,926 | 336,881 | 1,163,822 | - | - | 1,524,629 |
| 당기초 | 39,881 | 336,881 | 1,189,020 | - | - | 1,565,782 |
| 상각비 | 21,129 | - | 57,137 | - | - | 78,266 |
| 기타 | 332 | - | 535 | - | - | 867 |
| 당분기말 | 61,342 | 336,881 | 1,246,692 | - | - | 1,644,915 |
| 순장부가액: | ||||||
| 당분기말 | 110,021 | 6 | 172,395 | 1,992,012 | 1,006,040 | 3,280,474 |
| 전기말 | 128,752 | 6 | 227,701 | 1,794,012 | 350,000 | 2,500,471 |
6-2 연결실체는 당분기 중 1,013,865천원(전분기 842,562천원)의 연구개발비를 지출하였으며, 전액 비용 처리되었습니다.
7. 공동기업투자
7-1 보고기간종료일 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
7-1-1 당분기말
(단위: 천원)
| 기업명 | 지분율 | 공동기업의 재무정보 | 장부가액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 당기순이익 | 자산총계 | 부채총계 | |||
| DK-LOK Rus | 49% | 380,885 | 28,933 | 185,401 | 42,593 | 69,976 |
| DK-LOK Nigeria | 49% | - | 12,788 | 153,307 | 179,363 | - |
| 합 계 | 69,976 | |||||
7-1-2 전기말
(단위: 천원)
| 기업명 | 지분율 | 공동기업의 재무정보 | 장부가액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 당기순이익 | 자산총계 | 부채총계 | |||
| DK-LOK Rus | 49% | 349,635 | 3,594 | 187,759 | 47,786 | 68,587 |
| DK-LOK Nigeria | 49% | - | (90,078) | 181,976 | 219,644 | (18,457) |
| 합 계 | 50,130 | |||||
7-2 당분기 및 전분기 중 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
7-2-1 당분기
(단위: 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 기타 | 당분기말 |
| DK-LOK Rus | 68,587 | - | 14,177 | (12,788) | - | 69,976 |
| DK-LOK Nigeria | (18,457) | - | - | - | 18,457 | - |
| 합 계 | 50,130 | - | 14,177 | (12,788) | 18,457 | 69,976 |
7-2-2 전분기
(단위: 천원)
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 전분기말 |
| DK-LOK Rus | 62,881 | - | (12,295) | 31,842 | 82,428 |
| DK-LOK Nigeria | - | 23,332 | - | 4,790 | 28,122 |
| 합 계 | 62,881 | 23,332 | (12,295) | 36,632 | 110,550 |
7-3 보고기간종료일 현재 공동기업투자의 순자산에서 공동기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | DK-LOK Rus | DK-LOK Nigeria |
| 관계기업 기말 순자산(A) | 142,808 | (26,056) |
| 지분율(B) | 49% | 49% |
| 순자산 지분금액(A*B) | 69,976 | (12,767) |
| (+)영업권 | - | - |
| (+)내부거래효과 제거 | - | - |
| (-)미인식 지분법투자손실 | - | 5,690 |
| (+)기타 | - | 18,457 |
| 기말 장부금액 | 69,976 | - |
7-4 회사는 해외시장 영업확대와 관련하여 당기 중 DK-Lok America를 설립하고 공동기업투자를 진행중에 있습니다.
8. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 제품 | 13,561,828 | 7,259,647 |
| 상품 | 4,056,326 | 2,661,879 |
| 재공품 | 30,239,583 | 23,835,149 |
| 원재료 | 7,812,189 | 6,162,595 |
| 부재료 | 2,023,297 | 1,779,056 |
| 미착품 | 213,009 | 184,044 |
| 저장품 | 205,801 | 295,889 |
| 평가충당금 | (5,194,291) | (4,689,040) |
| 합 계 | 52,917,742 | 37,489,219 |
9. 매출채권및기타채권
9-1 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 38,189,997 | - | 39,710,453 | - |
| 대손충당금 | (3,030,327) | - | (2,616,074) | - |
| 미수금 | 2,648,641 | 2,732,825 | 2,569,605 | 2,979,404 |
| 미수수익 | 48,537 | - | 5,960 | - |
| 합 계 | 37,856,847 | 2,732,825 | 39,669,944 | 2,979,404 |
매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다.
9-2 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 합 계 | 만기미도래 | 만기경과 미손상금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30일미만 | 30~60일 | 60~90일 | 90~120일 | 120~365일 | |||
| 당분기 | 38,189,997 | 17,955,815 | 7,054,014 | 5,201,978 | 2,326,251 | 2,776,394 | 2,875,544 |
| 전기 | 39,710,453 | 28,121,918 | 4,676,389 | 1,501,384 | 1,977,798 | 897,669 | 2,535,295 |
10. 자본
10-1 자본금
연결실체의 수권주식수는 50,000,000주이며 액면가액은 주당 500원으로서 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금 액 | 주식수 | 금 액 | |
| 보통주자본금(*) | 10,156,513주 | 5,078,257 | 9,157,753주 | 4,578,877 |
(*) 당기 중 전환사채의 전환청구권 행사를 통해 보통주 998,760주를 신규로 발행하여 보통주자본금 499,380천원이 증가하였습니다.
10-2 자본잉여금
보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금(*) | 49,936,084 | 38,555,588 |
| 자기주식처분이익 | 89,153 | 89,153 |
| 합 계 | 50,025,237 | 38,644,741 |
(*) 당기 중 전환사채의 전환청구권 행사를 통해 주식발행초과금 11,380,496천원이 증가하였습니다..
10-3 연결실체의 주주총회 승인을 득한 기중 배당금 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 배당결의 대상 사업연도 | 2022년(제32기) | 2021년(제31기) |
| 보통주배당금총액 | 1,831,550,600 원 | 1,689,982,400 원 |
| 배당대상주식수 | 9,157,753 주 | 8,449,912 주 |
| 주당배당금 | 200 원 | 200 원 |
10-4 기타자본
보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 274,277 | 257,676 |
10-5 적립금
보고기간종료일 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 성격 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 이익준비금 | 법정 | 1,417,668 | 1,234,513 |
| 기업합리화적립금 | 임의 | 36,646 | 36,646 |
| 임의적립금 | 〃 | 11,364,603 | 11,364,603 |
| 합 계 | 12,818,917 | 12,635,762 | |
10-6 이익준비금
상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있는 바, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전 및 자본전입의 목적으로만 사용될 수 있습니다. 당분기에 주주총회의 승인에 따라 적립된 이익준비금은 183,155천원(전기 168,998천원)입니다.
11. 주식선택권
11-1 연결실체는 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원(구 증권거래법상의 최대주주, 주요주주 등은 제외)에게 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 상법 제340조의 2에 의한 주식선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 기 부여된 내역은 다음과 같습니다.
| 차 수 | 부여일 | 부여방법 | 행사가격 | 행사가능기간 | 발행할 주식 총수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2차부여 | 2020.03.24 | 신주교부 | 6,220원 | 2022.03.24~2027.03.23 | 281,000주 |
| 3차부여 | 2021.03.23 | 신주교부 | 13,200원 | 2023.03.23~2028.03.22 | 30,000주 |
| 합 계 | 311,000주 | ||||
11-2 주식선택권으로 인하여 발행할 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 차 수 | 전기말 | 당기부여 | 취소 | 행사 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2차부여 | 281,000 | - | - | - | 281,000 |
| 3차부여 | 30,000 | - | - | - | 30,000 |
| 합 계 | 311,000 | - | - | - | 311,000 |
11-3 공정가치 산정 내역
연결실체는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 옵션가격결정모형 등을 사용하였으며,주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 2 차 | 제 3 차 |
|---|---|---|
| 옵션가격결정모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주가 | 4,415원 | 12,900원 |
| 행사가격 | 6,220원 | 13,200원 |
| 기대주가변동성 | 32.40% | 41.50% |
| 만기 | 5년 | 5년 |
11-4 주식기준보상원가
(단위: 천원)
| 구 분 | 제 2 차 | 제 3 차 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기에 인식한 총보상원가 | - | 16,601 | 16,601 |
| - 판매비와 관리비 | - | 16,601 | 16,601 |
| 누적인식 총보상원가 | 237,069 | 149,407 | 386,476 |
| 잔여보상원가 | - | - | - |
| 총보상원가 | 237,069 | 149,407 | 386,476 |
12. 전환사채
12-1 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면 이자율 | 보장 수익률 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2020.11.13 | 2023.11.13 | 0% | 0% | 2,500,000 | 13,000,000 |
| 차감 : 미상각유효이자 | (34,193) | (1,247,429) | ||||
| 가감계 | 2,465,807 | 11,752,571 | ||||
12-2 상기 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제3회 사모 전환사채 |
| 사채의 권면총액 | 금 20,000,000,000원정 |
| 인수자의 내역 | 나우에이스파트너십 펀드 외 |
| 발행일자 | 2020년 11월 13일 |
| 발행가액 | 본건 전환사채의 권면금액의 100% |
| 사채의 표면이율 | 0% |
| 전환에 관한 사항 | 가. 전환가액 10,513원 |
| 나. 투자자가 전환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행하는 경우에는 투자자의 전환가액을 조정함. 무상증자, 주식배당의 경우 등에도 동일함. | |
| 다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채의 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정함. | |
| 라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정함. | |
| 마. 위 나,다 및 라와 별도로, 본건 전환사채 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되 "전환가 조정일" 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격함. 단 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 함. | |
| 전환청구 기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전일까지 |
| 계약상의 상환기일 | 2023년 11월 13일 |
| 보장수익률 | 0% |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하는 경우 사채상환일에 원금의 100% |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채에 대하여 만기전 상환을 청구할 수 있음. |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 발행 후 2년 경과한 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채 전자등록총액의 100분의 30에 대하여 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할수 있음. |
| 전환가능주식수 | 237,800주 |
12-3 연결실체는 상기 전환사채와 관련한 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권을 파생상품으로 계상하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 파생상품의 내역 및 평가손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 전환 | 평가손익 | 당분기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 전환권 : 유동 파생상품(부채) | (1,855,100) | 1,498,350 | 337,338 | (19,413) |
| 조기상환청구권 : 유동 파생상품(부채) | (1,056,055) | 852,968 | 203,087 | - |
| 합 계 | (2,911,155) | 2,351,318 | 540,425 | (19,413) |
13. 이자부차입금
(담보제공내역은 주석 16 참조)
보고기간종료일 현재 이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계 정 과 목 | 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 이자부차입금(비유동) | 장기차입금 | 17,000 | 1,167,500 |
| 이자부차입금(유동) | 유동성장기차입금 | 1,534,000 | 409,000 |
| 단기차입금 | 21,449,709 | 13,496,258 | |
| 소 계 | 22,983,709 | 13,905,258 | |
| 합 계 | 23,000,709 | 15,072,758 | |
14. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 14,188,325 | 16,388,651 |
| 미지급금 | 1,386,009 | 1,736,947 |
| 예수금 | 381,396 | 370,373 |
| 미지급비용 | 941,445 | 1,819,087 |
| 미지급배당금 | 1,518 | 1,344 |
| 합 계 | 16,898,693 | 20,316,402 |
매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 약 30일에서 90일입니다.
15. 파생상품계약
연결실체는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화옵션계약을 체결하였는 바, 보고기간종료일 현재 파생상품거래 미결제약정 및 파생상품평가손익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계약금액 | 보장환율 | 계약만기일 | 거래형태 | 누적평가이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,600,000 | 1,329.00원 | 2024.05.29 | 옵션매도 | (34,353) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,100,000 | 1,360.00원 | 2024.08.20 | 옵션매도 | (12,341) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,200,000 | 1,360.00원 | 2024.09.13 | 옵션매도 | (9,701) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,200,000 | 1,370.00원 | 2024.09.26 | 옵션매도 | (6,506) |
| 파생상품부채(유동 기타금융부채) | (62,901) | ||||
16. 담보제공자산 및 지급보증등
16-1 보고기간종료일 현재 부산은행의 장기차입금과 관련하여 기계장치 204,000천원이 양도담보되어 있습니다.
16-2 보고기간종료일 현재 연결실체는 예금상품을 우리은행(33,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다.
17. 판매비와관리비 및 기타손익
17-1 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 주요내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,964,018 | 5,255,521 | 1,685,459 | 4,632,072 |
| 퇴직급여 | 134,505 | 375,438 | 119,717 | 373,830 |
| 복리후생비 | 285,432 | 825,139 | 259,018 | 749,321 |
| 여비교통비 | 160,352 | 460,999 | 85,059 | 267,343 |
| 통신비 | 16,124 | 37,001 | 13,406 | 40,150 |
| 수도광열비 | 137,062 | 409,390 | 135,379 | 273,561 |
| 세금과공과 | 254,230 | 626,178 | 187,077 | 560,941 |
| 감가상각비 | 79,714 | 250,784 | 61,555 | 186,825 |
| 투자부동산 감가상각비 | 75,875 | 227,625 | 76,241 | 227,806 |
| 수선비 | 76,766 | 336,007 | 97,612 | 204,593 |
| 보험료 | 140,955 | 196,298 | 56,075 | 127,543 |
| 운반비 | 125,170 | 310,153 | 43,528 | 117,485 |
| 지급수수료 | 994,316 | 3,237,660 | 373,266 | 1,638,733 |
| 수출제비용 | 226,618 | 994,864 | 492,964 | 1,355,557 |
| 도서인쇄비 | 380 | 1,276 | 240 | 1,636 |
| 소모품비 | 62,673 | 215,229 | 57,259 | 223,486 |
| 차량유지비 | 14,944 | 48,852 | 16,660 | 57,290 |
| 교육훈련비 | 19,248 | 35,341 | 450 | 6,314 |
| 접대비 | 25,554 | 91,549 | 25,969 | 76,674 |
| 광고선전비 | 39,812 | 174,698 | 37,278 | 100,800 |
| 해외시장개척비 | 10,766 | (40,795) | (355,247) | 44,984 |
| 대손상각비 | 150,756 | 414,253 | 383,127 | 1,074,541 |
| 주식보상비용 | - | 16,601 | 10,048 | 74,800 |
| 무형자산상각비 | 26,035 | 62,933 | 24,047 | 69,343 |
| 경상연구개발비 | 360,083 | 1,013,865 | 236,515 | 871,198 |
| 지급임차료 | 40,780 | 133,605 | 58,837 | 145,248 |
| 운용리스료 | 3,700 | 14,952 | 1,662 | 3,067 |
| 합 계 | 5,425,867 | 15,725,416 | 4,183,201 | 13,505,141 |
17-2 당분기 및 전분기 중 기타수익의 주요내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환이익 | (1,290,624) | 2,248,789 | 3,064,142 | 5,080,286 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,999 | 1,992 | 6,808 |
| 기타 | 26,619 | 151,751 | 96,944 | 104,939 |
| 합 계 | (1,264,005) | 2,403,539 | 3,163,078 | 5,192,033 |
17-3 당분기 및 전분기 중 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환손실 | (2,146,146) | 210,531 | 114,226 | 228,232 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 26,036 | 26,038 |
| 기타 | 1,478 | 37,375 | 4,423 | 55,740 |
| 합 계 | (2,144,668) | 247,906 | 144,685 | 310,010 |
18. 금융수익 및 금융비용
18-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 주요내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 33,657 | 114,612 | 29,041 | 91,347 |
| 외환이익 | (88,946) | 106,959 | 225,077 | 471,737 |
| 파생상품거래이익 | 14,710 | 134,642 | 3,600 | 27,385 |
| 내재파생상품평가이익 | 305,561 | 1,179,194 | (9,860) | 854,860 |
| 예금상품손상차손환입 | 4,574 | 202,553 | 695 | 1,159 |
| 합 계 | 269,555 | 1,737,959 | 248,553 | 1,446,488 |
18-2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 주요내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용 | 389,035 | 1,412,799 | 596,364 | 1,672,246 |
| 외환손실 | (180,207) | (77,284) | 16,945 | 26,611 |
| 예금상품손상차손 | 46,024 | 90,315 | 211,525 | 731,746 |
| 파생상품거래손실 | - | 119,715 | 358,665 | 587,620 |
| 파생상품평가손실 | 41,722 | 62,901 | 1,208,606 | 1,624,276 |
| 내재파생상품평가손실 | 83,718 | 83,718 | (88,340) | 177,920 |
| 합 계 | 380,292 | 1,692,164 | 2,303,766 | 4,820,420 |
19. 특수관계자와의 거래
19-1 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| DK LOK RUS | 공동기업 |
| DK-Lok Nigeria Ltd | 공동기업 |
| 디케이밸브 주식회사 | 기타 특수관계자 |
| 케어오밸브코리아 | 기타 특수관계자 |
19-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 유형자산 매입 | - | 850,000 |
| 디케이밸브 주식회사 | 임대수익 외 | 28,800 | 28,800 |
| 외주가공비 | 4,888,791 | 3,681,848 | |
| 케어오밸브 코리아 | 임대수익 외 | - | 36,000 |
| 지급수수료 | - | 4,500 |
19-3 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 임차보증금 | 950,000 | 950,000 |
| 선급금 | 670,000 | 500,000 | |
| 디케이밸브 주식회사 | 매출채권 | 3,520 | 3,520 |
| 선급금 | 526,400 | 526,400 | |
| 매입채무 | 446,062 | 360,002 | |
| 임대보증금 | 30,000 | 30,000 | |
| 케어오밸브코리아 | 미수금 | - | 550 |
| DK-Lok Nigeria Ltd | 매출채권 | 141,748 | 111,592 |
19-4 주요 경영진에 대한 보상
연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,345,322 | 1,467,325 |
| 장기급여 | 88,229 | 85,087 |
| 합 계 | 1,433,551 | 1,552,412 |
20. 법인세
당분기 및 전분기 중 법인세비용(이익)의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세부담액 | 2,754,087 | 2,320,947 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (184,924) | (530,328) |
| 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세 | 6,230 | 13,977 |
| 법인세비용(수익) | 2,575,393 | 1,804,597 |
21. 주당손익
21-1 기본주당이익
연결실체의 보통주에 대한 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 1,367,031,807원 | 11,061,787,419원 | 4,889,087,743원 | 8,045,469,521원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,757,811주 | 9,395,867주 | 8,464,220주 | 8,464,220주 |
| 기본주당이익 | 140원 | 1,177원 | 578원 | 951원 |
21-2 희석주당이익
연결실체의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순이익 | 1,367,031,807원 | 11,061,787,419원 | 4,889,087,743원 | 8,045,469,521원 |
| 가산: | ||||
| 전환사채이자(세후) | - | - | 395,949,196원 | 1,142,003,734원 |
| 주식보상비용(세후) | 13,114,606원 | (6,869,866)원 | 14,702,518원 | |
| 보통주희석화당기순이익 | 1,367,031,807원 | 11,074,902,025원 | 5,278,167,073원 | 9,202,175,773원 |
| 가중평균유통/잠재적보통주식수 | 9,882,762주 | 9,520,818주 | 10,495,972주 | 10,495,972주 |
| 희석주당이익 | 138원 | 1,163원 | 503원 | 877원 |
| 최종 희석주당이익 | 138원 | 1,163원 | 503원 | 877원 |
22. 현금흐름표
22-1 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
22-2 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기순이익에 대한 비현금손익 등에 관한 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비현금항목의 조정 : | ||
| 순외환손익 | (1,244,714) | (3,499,340) |
| 감가상각비 | 2,197,471 | 2,123,787 |
| 투자부동산 감가상각비 | 227,625 | 227,806 |
| 무형자산상각비 | 78,265 | 69,343 |
| 재고자산평가손실(환입) | 483,714 | 1,192,119 |
| 대손상각비(환입) | 414,253 | 1,074,541 |
| 유형자산처분손익 | (2,999) | 20,175 |
| 파생상품평가손실 | 62,901 | 1,624,276 |
| 예금상품손상차손 | 90,315 | 731,746 |
| 예금상품손상차손환입 | (202,553) | (1,159) |
| 내재파생상품평가손실 | 83,718 | 177,920 |
| 내재파생상품평가이익 | (1,179,194) | (854,860) |
| 장기종업원급여부채 | 9,210 | 19,812 |
| 이자비용 | 1,314,053 | 1,672,246 |
| 이자수익 | (114,612) | (91,347) |
| 지분법이익 | (14,177) | - |
| 지분법손실 | - | 12,295 |
| 주식보상비용 | 16,601 | 74,800 |
| 퇴직급여 | 953,179 | 915,465 |
| 법인세비용 | 2,575,393 | 1,804,597 |
| 조정항목계 | 5,748,449 | 7,294,224 |
| 영업활동으로인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권 | 2,858,943 | (10,894,448) |
| 기타채권 | 354,281 | (78,378) |
| 기타유동자산 | 2,118,416 | (1,360,652) |
| 기타금융자산 | 10,095 | - |
| 유형자산 | 45,133 | - |
| 재고자산 | (15,890,331) | (7,330,393) |
| 매입채무 | (2,451,215) | 2,333,011 |
| 기타채무 | (1,697,698) | 313,020 |
| 기타유동부채 | 3,473,112 | 1,037,780 |
| 기타금융부채 | (51,489) | - |
| 퇴직급여부채 | (120,542) | 321,947 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동계 | (11,351,295) | (15,658,113) |
23. 재무위험관리의 목적 및 정책
연결실체의 주요 금융부채는 장단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며 금융부채와 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.
연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등에 노출되어 있으며, 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.
23-1 시장위험
시장위험이란 이자율, 환율 등의 시장가격의 변동으로 인하여 연결실체가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체의 시장위험관리의 목적은 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
23-1-1 이자율위험
이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.
연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구하는 것으로, 이를 위해 연결실체의 주요 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 외부차입의 최소화, 장단기 차입구조 개선, 변동금리부 조건의 차입금을 적정하게 유지토록하고 있으며, 당분기말 현재 변동금리부 조건의 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 차입금은 각각 23,000,709천원(전기 15,072,758천원)이며, 이자율 1%변동 가정시 세전손익에 미치는 영향은 미미한 수준입니다.
23-1-2 환위험
연결실체는 해외영업활동 및 원자재 수입 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 관리목적상 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| USD | 1,660,289 | (1,660,289) | 1,636,809 | (1,636,809) |
| EUR | (4,187) | 4,187 | 116,114 | (116,114) |
| AED | 554 | (554) | (1,821) | 1,821 |
| 합계 | 1,656,656 | (1,656,656) | 1,751,103 | (1,751,103) |
23-2 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험으로, 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 재무활동에 따른 신용위험의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적이나, 매출채권및기타채권에 대해서는 신용위험에 노출되어 있는 바, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 회수지연 현황 및 회수대책이 정기적으로 보고되고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 9에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다.
또한, 연결실체는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.
한편, 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권을 제외하고는 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산은 없으며, 매출채권및기타채권의 연령분석은 주석9에서 기술하고 있습니다.
23-3 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험으로, 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고있습니다.
연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 당분기말 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약 상의금액)은 다음과 같습니다.
<당분기> (단위: 천원)
| 구 분 | 1개월이하 | 1개월초과 ~3개월이하 | 3개월초과 ~1년이하 | 1년초과~ 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자부차입금 | 5,375,000 | 8,500 | 17,600,209 | 17,000 | - | 23,000,709 |
| 매입채무및기타채무 | 8,945,956 | 7,230,513 | 722,224 | - | - | 16,898,693 |
| 전환사채 | - | 2,500,000 | - | - | - | 2,500,000 |
| 합 계 | 14,320,956 | 9,739,013 | 18,322,433 | 17,000 | - | 42,399,402 |
<전기> (단위: 천원)
| 구 분 | 1개월이하 | 1개월초과 ~3개월이하 | 3개월초과 ~1년이하 | 1년초과~ 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자부차입금 | 5,000,000 | 8,500 | 8,896,758 | 1,167,500 | - | 15,072,758 |
| 매입채무및기타채무 | 8,382,616 | 11,337,475 | 596,311 | - | - | 20,316,402 |
| 전환사채 | - | - | 13,000,000 | - | - | 13,000,000 |
| 합 계 | 13,382,616 | 11,345,975 | 22,493,069 | 1,167,500 | - | 48,389,160 |
23-4 자본관리
연결실체가 자본관리를 위해 관리 및 감독하고 있는 자본은 재무상태표상의 자본총계와 동일하며, 연결실체의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 연결실체는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있으며 보고기간 종료일 현재 부채비율은 42%(전기말 53%)입니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 연결실체는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다.
24. 금융상품의 공정가치
24-1 연결실체는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 |
24-2 보고기간 종료일 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,494,492 | (*1) | 5,011,575 | (*1) |
| 유동예금상품 | 1,497,079 | (*1) | 1,497,079 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 37,856,847 | (*1) | 39,669,944 | (*1) |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,732,825 | (*1) | 2,979,404 | (*1) |
| 비유동예금상품 | 18,977 | (*1) | 3,701,116 | (*1) |
| 임차보증금 | 1,576,847 | (*1) | 1,526,011 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 10,095 | 10,095 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | ||||
| 지분증권 | 15,500 | 15,500 | 15,500 | 15,500 |
| 금융자산 합계 | 50,192,567 | 54,410,724 | ||
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||||
| 매입채무 | 14,188,325 | (*1) | 16,388,651 | (*1) |
| 미지급금 | 1,386,009 | (*1) | 1,736,947 | (*1) |
| 단기차입금 | 21,449,709 | (*1) | 13,496,258 | (*1) |
| 유동성장기부채 | 1,534,000 | (*1) | 409,000 | (*1) |
| 전환사채 | 2,465,807 | 2,473,415 | 11,752,571 | 11,807,952 |
| 장기차입금 | 17,000 | (*1) | 1,167,500 | (*1) |
| 기타 | 1,324,360 | (*1) | 2,190,804 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 82,313 | 82,313 | 2,962,644 | 2,962,644 |
| 금융부채 합계 | 42,447,523 | 50,104,374 | ||
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
24-3 보고기간 종료일 현재 연결실체의 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.
24-3-1 <당분기> (단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 15,500 | - | 15,500 |
| 금융부채 : | ||||
| 전환사채 | - | 2,473,415 | - | 2,473,415 |
| 파생상품부채 | - | 82,313 | - | 82,313 |
24-3-2 <전기> (단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 15,500 | - | 15,500 |
| 파생상품자산 | - | 10,095 | - | 10,095 |
| 금융부채 : | ||||
| 전환사채 | - | 11,807,952 | - | 11,807,952 |
| 파생상품부채 | - | 2,962,644 | - | 2,962,644 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 33 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 32 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 33 기 3분기말 | 제 32 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
비유동자산 | 90,251,930,070 | 86,453,088,015 |
유형자산 | 54,059,633,299 | 50,789,322,985 |
투자부동산 | 25,198,088,194 | 21,665,089,524 |
영업권 이외의 무형자산 | 3,204,757,435 | 2,417,515,205 |
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 3,366,387,840 | 3,366,387,840 |
기타비유동금융자산 | 1,609,404,506 | 5,235,368,162 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,732,825,459 | 2,979,404,299 |
이연법인세자산 | 80,833,337 | |
유동자산 | 99,687,549,666 | 86,386,062,726 |
유동재고자산 | 51,843,082,285 | 37,197,217,274 |
매출채권 및 기타유동채권 | 38,827,220,539 | 39,473,789,836 |
기타유동자산 | 2,488,126,905 | 4,125,356,904 |
기타유동금융자산 | 1,497,078,994 | 1,507,174,382 |
현금및현금성자산 | 5,032,040,943 | 4,082,524,330 |
자산총계 | 189,939,479,736 | 172,839,150,741 |
자본 | ||
자본금 | 5,078,256,500 | 4,578,876,500 |
자본잉여금 | 50,025,237,327 | 38,644,741,269 |
기타자본구성요소 | 274,277,114 | 257,676,347 |
임의적립금 | 12,818,917,369 | 12,635,762,309 |
이익잉여금(결손금) | 67,480,937,834 | 58,972,755,479 |
자본총계 | 135,677,626,144 | 115,089,811,904 |
부채 | ||
비유동부채 | 5,502,519,379 | 5,723,302,788 |
장기차입금 | 17,000,000 | 1,167,500,000 |
퇴직급여부채 | 4,890,683,817 | 4,016,086,240 |
비유동종업원급여충당부채 | 74,835,562 | 65,625,565 |
기타 비유동 부채 | 520,000,000 | 370,000,000 |
이연법인세부채 | 104,090,983 | |
유동부채 | 48,759,334,213 | 52,026,036,049 |
유동성전환사채 | 2,465,806,740 | 11,752,570,577 |
단기차입금 | 22,034,000,000 | 13,409,000,000 |
매입채무 및 기타유동채무 | 15,951,050,148 | 20,197,437,780 |
기타 유동부채 | 6,078,645,458 | 1,325,521,254 |
기타유동금융부채 | 82,313,476 | 2,962,643,764 |
당기법인세부채 | 2,147,518,391 | 2,378,862,674 |
부채총계 | 54,261,853,592 | 57,749,338,837 |
자본과부채총계 | 189,939,479,736 | 172,839,150,741 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 21,549,597,598 | 79,298,729,362 | 28,596,809,339 | 77,910,048,037 |
매출원가 | 16,210,816,888 | 54,527,284,689 | 19,271,969,806 | 56,350,539,634 |
매출총이익 | 5,338,780,710 | 24,771,444,673 | 9,324,839,533 | 21,559,508,403 |
판매비와관리비 | 4,422,445,240 | 13,671,966,226 | 4,398,291,916 | 12,425,135,440 |
영업이익(손실) | 916,335,470 | 11,099,478,447 | 4,926,547,617 | 9,134,372,963 |
기타이익 | (1,436,095,262) | 2,055,223,499 | 3,160,567,985 | 5,187,235,765 |
기타손실 | (2,230,861,008) | 28,706,961 | 154,656,067 | 309,729,281 |
금융수익 | 400,976,124 | 1,738,743,460 | 248,506,957 | 1,446,351,051 |
금융원가 | 468,473,020 | 1,724,865,936 | 2,279,414,595 | 4,789,529,875 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,643,604,320 | 13,139,872,509 | 5,901,551,897 | 10,668,700,623 |
법인세비용(수익) | 321,974,320 | 2,575,392,935 | 999,827,459 | 1,804,597,237 |
당기순이익(손실) | 1,321,630,000 | 10,564,479,574 | 4,901,724,438 | 8,864,103,386 |
기타포괄손익 | (18,153,769) | (41,591,559) | (18,462,176) | (49,556,122) |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (18,153,769) | (41,591,559) | (18,462,176) | (49,556,122) |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (18,153,769) | (41,591,559) | (18,462,176) | (49,556,122) |
총포괄손익 | 1,303,476,231 | 10,522,888,015 | 4,883,262,262 | 8,814,547,264 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 135.0 | 1,124.0 | 579.0 | 1,047.0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 134.0 | 1,111.0 | 504.0 | 955.0 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 적립금 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
2022.01.01 (기초자본) | 4,224,956,000 | 29,756,985,619 | 215,451,528 | 12,466,764,069 | 53,019,948,778 | 99,684,105,994 | |
당기순이익(손실) | 8,864,103,386 | 8,864,103,386 | |||||
기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (49,556,122) | (49,556,122) | ||||
총포괄손익 | 8,814,547,264 | 8,814,547,264 | |||||
주식선택권 | 74,800,115 | 74,800,115 | |||||
적립금의 적립 | 168,998,240 | (168,998,240) | |||||
주식선택권행사 | 21,000,000 | 270,188,720 | (30,826,320) | 260,362,400 | |||
전환사채의 전환 | |||||||
배당금지급 | 1,689,982,400 | 1,689,982,400 | |||||
2022.09.30 (기말자본) | 4,245,956,000 | 30,027,174,339 | 259,425,323 | 12,635,762,309 | 59,975,515,402 | 107,143,833,373 | |
2023.01.01 (기초자본) | 4,578,876,500 | 38,644,741,269 | 257,676,347 | 12,635,762,309 | 58,972,755,479 | 115,089,811,904 | |
당기순이익(손실) | 10,564,479,574 | 10,564,479,574 | |||||
기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (41,591,559) | (41,591,559) | ||||
총포괄손익 | 10,522,888,015 | 10,522,888,015 | |||||
주식선택권 | 16,600,767 | 16,600,767 | |||||
적립금의 적립 | 183,155,060 | (183,155,060) | |||||
주식선택권행사 | |||||||
전환사채의 전환 | 499,380,000 | 11,380,496,058 | 11,879,876,058 | ||||
배당금지급 | (1,831,550,600) | (1,831,550,600) | |||||
2023.09.30 (기말자본) | 5,078,256,500 | 50,025,237,327 | 274,277,114 | 12,818,917,369 | 67,480,937,834 | 135,677,626,144 | |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,579,159,156 | (372,600,399) |
당기순이익(손실) | 10,564,479,574 | 8,864,103,386 |
비현금항목에 관한 기타조정 | 5,824,474,308 | 7,277,627,385 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (11,977,148,899) | (15,117,059,296) |
이자수취 | 71,952,076 | 75,964,286 |
법인세환급(납부) | (2,904,597,903) | (1,473,236,160) |
투자활동현금흐름 | (5,981,028,433) | (5,335,458,845) |
유형자산의 처분 | 3,000,000 | 40,018,183 |
유형자산의 취득 | (4,687,012,131) | (3,368,979,040) |
투자부동산의 취득 | (4,533,351,026) | |
무형자산의 취득 | (854,040,000) | (257,500,000) |
정부보조금의 수취 | 195,324,500 | |
미수금의 감소(증가) | 352,172,945 | |
장기미수금의 감소 | 10,000,000 | |
장기미수금의 증가 | (264,000,000) | |
출자금의 증가 | (1,208,541,840) | |
기타금융자산의 처분 | 4,175,764,932 | 45,000,000 |
기타금융자산의 취득 | (437,563,153) | (526,780,648) |
재무활동현금흐름 | 5,297,722,659 | 1,533,430,389 |
단기차입금의 증가 | 12,500,000,000 | 3,000,000,000 |
단기차입금의 상환 | (5,000,000,000) | |
장기차입금의 상환 | (25,500,000) | (34,600,000) |
임대보증금의 증가 | 150,000,000 | 170,000,000 |
이자지급 | (495,364,621) | (172,470,031) |
배당금지급 | (1,831,376,600) | (1,689,861,980) |
전환사채의 전환 | (36,120) | |
주식선택권행사로 인한 현금유입 | 260,362,400 | |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 895,853,382 | (4,174,628,855) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 53,663,231 | 464,620,458 |
기초현금및현금성자산 | 4,082,524,330 | 9,452,937,538 |
기말현금및현금성자산 | 5,032,040,943 | 5,742,929,141 |
1. 회사의 개요
디케이락주식회사(이하 '당사')는 1991년 12월에 설립된 이래 경상남도 김해시 주촌면 소재 본사공장에서 Tube Fittings과 Valve의 제조 및 판매를 주영업으로 하고 있으며 당사의 대주주는 노은식 대표이사로서 지분율은 30% 입니다. 한편, 당사는 2010년 1월 1일 회사명을 디케이테크주식회사에서 디케이락주식회사로 변경하였으며, 2010년 11월 12일에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2-1 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
당사의 분기재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며 당사의 기능통화인 원화로 표시하되 다른 언급이 있는 경우를 제외하고 재무제표 본문은 원단위로, 주석은 천원단위로 표시하고 있습니다.
2-2 중요한 회계정책
분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 한편, 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
2-2-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-2-2 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-2-3 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2-2-4 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다.
2-3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
2-3-1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수시점을 고려합니다. 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 부문정보
당사는 단일의 보고부문으로 구성되어 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 의한 기업 전체 수준에서의 주요정보는 다음과 같습니다.
3-1 제품별 외부고객으로부터의 수익
(단위 : 천원)
| 매출유형 | 품목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | ||
| 제 품 | Fittings | 11,136,879 | 43,224,129 | 14,835,310 | 45,079,523 |
| Valves | 7,520,384 | 27,182,984 | 9,507,709 | 23,945,711 | |
| 기 타 | 441,918 | 994,326 | 89,408 | 315,517 | |
| 상 품 | 2,050,577 | 6,416,402 | 3,574,924 | 7,085,431 | |
| 기 타 | 399,839 | 1,480,889 | 589,458 | 1,483,865 | |
| 합 계 | 21,549,598 | 79,298,729 | 28,596,809 | 77,910,048 | |
3-2 지역별 외부고객으로부터의 수익
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| 대한민국 | 7,411,423 | 20,594,648 | 7,959,623 | 23,218,516 |
| 아메리카 | 6,042,392 | 26,000,914 | 6,972,890 | 18,658,235 |
| 유럽 | 2,175,901 | 13,709,586 | 6,733,205 | 18,072,578 |
| 아시아 | 5,826,379 | 18,479,186 | 6,518,297 | 17,264,364 |
| 아프리카 | 28,279 | 423,202 | 370,332 | 604,202 |
| 오세아니아 | 65,223 | 91,195 | 42,462 | 92,154 |
| 합 계 | 21,549,598 | 79,298,729 | 28,596,809 | 77,910,048 |
위의 지역별 수익정보는 고객의 위치에 기초하여 산정된 금액입니다.
3-3 당분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 1개사(전분기 2개사)로서 해당 매출은 22,623,017천원(전분기 23,694,018천원)입니다.
4. 유형자산
(담보제공내역은 주석 16 참조)
4-1 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타의 유형자산 | 건설중인 자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 전기초 | 19,337,480 | 17,818,365 | 711,323 | 22,442,390 | 9,610,350 | 674,979 | 70,594,887 |
| 취득 | 506,560 | 244,040 | 14,362 | 68,087 | 103,228 | 2,432,703 | 3,368,980 |
| 처분 | - | - | - | (173,050) | (34,482) | - | (207,532) |
| 대체 | 40,102 | 30,221 | 110,000 | 1,804,290 | 595,353 | (2,579,966) | - |
| 투자부동산분류 | (2,896,768) | (220,418) | - | - | - | - | (3,117,186) |
| 전분기말 | 16,987,373 | 17,872,208 | 835,685 | 24,141,717 | 10,274,449 | 527,716 | 70,639,148 |
| 당기초 | 17,582,625 | 18,075,850 | 835,685 | 25,197,882 | 10,421,039 | 687,148 | 72,800,230 |
| 취득 | - | 3,190 | - | 11,789 | 371,820 | 4,300,213 | 4,687,012 |
| 처분 | - | - | - | (45,134) | - | - | (45,134) |
| 대체(*) | - | - | - | 3,270,500 | 166,200 | (2,663,973) | 772,727 |
| 당분기말 | 17,582,624 | 18,079,040 | 835,685 | 28,435,037 | 10,959,059 | 2,323,388 | 78,214,833 |
| 정부보조금: | |||||||
| 전기초 | - | - | - | 167,015 | - | 153,276 | 320,290 |
| 수취 | - | - | - | - | - | 195,325 | 195,325 |
| 대체 | - | - | - | 199,400 | - | (81,585) | 117,815 |
| 상각 | - | - | - | (9,225) | - | - | (9,225) |
| 전분기말 | - | - | - | 357,189 | - | 267,015 | 624,205 |
| 당기초 | - | - | - | 552,185 | - | 237,815 | 790,000 |
| 대체 | - | - | - | 120,000 | - | (120,000) | - |
| 상각 | - | - | - | (21,868) | - | - | (21,868) |
| 당분기말 | - | - | - | 650,317 | - | 117,815 | 768,132 |
| 감가상각누계액: | |||||||
| 전기초 | - | 3,538,290 | 283,174 | 8,363,014 | 6,479,199 | - | 18,663,677 |
| 감가상각비 | - | 333,365 | 29,206 | 785,809 | 984,632 | - | 2,133,012 |
| 처분 | - | - | - | (112,859) | (34,480) | - | (147,339) |
| 투자부동산분류 | - | (7,345) | - | - | - | - | (7,345) |
| 전분기말 | - | 3,864,310 | 312,380 | 9,035,964 | 7,429,351 | - | 20,642,005 |
| 당기초 | - | 4,104,807 | 322,826 | 9,053,713 | 7,739,559 | - | 21,220,905 |
| 감가상각비 | - | 338,982 | 31,338 | 869,666 | 926,178 | - | 2,166,164 |
| 당분기말 | - | 4,443,789 | 354,164 | 9,923,379 | 8,665,737 | - | 23,387,069 |
| 순장부금액: | |||||||
| 당분기말 | 17,582,625 | 13,635,251 | 481,521 | 17,861,341 | 2,293,322 | 2,205,573 | 54,059,633 |
| 전기말 | 17,582,625 | 13,971,043 | 512,859 | 15,591,984 | 2,681,480 | 449,333 | 50,789,323 |
(*) 당기 중 투자부동산 건설중인자산에서 772,727천원 대체되었습니다.
4-2 당사는 보고기간종료일 현재 유형자산에 대하여 부보금액 32,440,466천원(전기말 32,440,466천원)의 화재보험에 가입하고 있습니다.
5. 투자부동산
당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 전기초 | 7,246,492 | 11,978,233 | 328,474 | 19,553,200 |
| 대체 | 2,896,768 | 220,418 | - | 3,117,186 |
| 전분기말 | 10,143,261 | 12,198,651 | 328,474 | 22,670,386 |
| 당기초 | 9,548,009 | 12,140,010 | 783,019 | 22,471,038 |
| 대체(*) | - | - | (772,727) | (772,727) |
| 당분기말 | 9,548,009 | 12,140,010 | 4,543,643 | 26,231,662 |
| 감가상각누계액: | ||||
| 전기초 | - | 622,748 | - | 622,748 |
| 투자부동산상각비 | - | 227,806 | - | 227,806 |
| 대체 | - | 7,345 | - | 7,345 |
| 전분기말 | - | 857,898 | - | 857,898 |
| 당기초 | - | 805,949 | - | 805,949 |
| 투자부동산상각비 | - | 227,625 | - | 227,625 |
| 당분기말 | - | 1,033,574 | - | 1,033,574 |
| 순장부금액: | ||||
| 당분기말 | 9,548,009 | 11,106,436 | 4,543,643 | 25,198,088 |
| 전기말 | 9,548,009 | 11,334,061 | 783,019 | 21,665,089 |
(*) 당기 중 유형자산 건설중인자산으로 772,727천원 대체되었습니다.
6. 무형자산
6-1 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 전기초 | 116,322 | 336,887 | 1,291,487 | 1,769,812 | 87,600 | 3,602,108 |
| 취득 | - | - | 3,100 | - | 254,400 | 257,500 |
| 대체 | - | - | 42,000 | - | (42,000) | - |
| 전분기말 | 116,322 | 336,887 | 1,336,587 | 1,769,812 | 300,000 | 3,859,608 |
| 당기초 | 116,322 | 336,887 | 1,371,377 | 1,794,012 | 350,000 | 3,968,598 |
| 취득 | - | - | - | 198,000 | 656,040 | 854,040 |
| 당분기말 | 116,322 | 336,887 | 1,371,377 | 1,992,012 | 1,006,040 | 4,822,638 |
| 상각누계액: | ||||||
| 전기초 | 11,936 | 336,881 | 1,111,215 | - | - | 1,460,032 |
| 상각비 | 16,736 | - | 52,607 | - | - | 69,343 |
| 전분기말 | 28,671 | 336,881 | 1,163,822 | - | - | 1,529,374 |
| 당기초 | 34,250 | 336,881 | 1,179,951 | - | - | 1,551,082 |
| 상각비 | 16,736 | - | 50,062 | - | - | 66,798 |
| 당분기말 | 50,986 | 336,881 | 1,230,013 | - | - | 1,617,880 |
| 순장부가액: | ||||||
| 당분기말 | 65,336 | 6 | 141,364 | 1,992,012 | 1,006,040 | 3,204,758 |
| 전기말 | 82,072 | 6 | 191,426 | 1,794,012 | 350,000 | 2,417,515 |
6-2 당사는 당분기 중 987,102천원(전분기 848,909천원)의 연구개발비를 지출하였으며, 전액 비용 처리되었습니다.
7. 종속기업 및 공동기업투자
7-1 보고기간종료일 현재 종속기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기업명 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||||
| 종속기업 | DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C.(*) | 100% | 795,381 | - | - |
| 종속기업 | Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 100% | 2,796,006 | 2,796,006 | 2,796,006 |
| 종속기업 | (주)시틴더스트리밸보메탈코리아 | 100% | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 공동기업 | DK-LOK Rus | 49% | 47,050 | 47,050 | 47,050 |
| 공동기업 | DK-Lok Nigeria Ltd | 49% | 23,332 | 23,332 | 23,332 |
| 합 계 | 4,161,769 | 3,366,388 | 3,366,388 | ||
(*) 명목상의 지분율은 49%이나 Shareholders' agreement에 따라 모든 경영상의 책임과 손익 및 자금조달의 책임이 당사에게 귀속되어 완전종속기업으로 판단하였습니다. 한편 당해 종속기업은 당기 사업연도중 청산이 예상되며 회수가능가액이 없는 것으로 판단하고 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.
7-2 회사는 해외시장 영업확대와 관련하여 당기 중 DK-Lok America를 설립하고 공동기업투자를 진행중에 있습니다.
7-3 회사는 별도재무제표를 작성함에 있어 종속기업 및 공동기업투자에 대하여 원가법을 적용하였습니다.
8. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 제품 | 13,561,828 | 7,259,647 |
| 상품 | 2,741,466 | 2,226,359 |
| 재공품 | 30,239,583 | 23,565,990 |
| 원재료 | 7,812,189 | 6,162,595 |
| 부재료 | 2,023,297 | 1,779,056 |
| 미착품 | 18,994 | 184,044 |
| 저장품 | 205,801 | 295,889 |
| 평가충당금 | (4,760,077) | (4,276,363) |
| 합 계 | 51,843,082 | 37,197,217 |
9. 매출채권및기타채권
9-1 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비 유 동 | 유 동 | 비 유 동 | |
| 매출채권 | 39,574,265 | - | 39,547,854 | - |
| 대손충당금 | (3,030,327) | - | (2,616,074) | - |
| 미수금 | 2,234,746 | 2,732,825 | 2,536,050 | 2,979,404 |
| 미수수익 | 48,537 | - | 5,960 | - |
| 합 계 | 38,827,221 | 2,732,825 | 39,473,790 | 2,979,404 |
매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다.
9-2 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 합 계 | 만기미도래 | 만기경과 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30일미만 | 30~60일 | 60~90일 | 90일 초과 | 120일 초과 | |||
| 당분기 | 39,574,265 | 19,340,083 | 7,054,014 | 5,201,978 | 2,326,251 | 2,776,394 | 2,875,544 |
| 전기 | 39,547,854 | 27,959,319 | 4,676,389 | 1,501,384 | 1,977,798 | 897,669 | 2,535,295 |
10. 자본
10-1 자본금
당사의 수권주식수는 50,000,000주이며 액면가액은 주당 500원으로서 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금 액 | 주식수 | 금 액 | |
| 보통주자본금(*) | 10,156,513주 | 5,078,257 | 9,157,753주 | 4,578,877 |
(*) 당기 중 전환사채의 전환청구권 행사를 통해 보통주 998,760주를 신규로 발행하여 보통주자본금 499,380천원이 증가하였습니다.
10-2 자본잉여금
보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금(*) | 49,936,084 | 38,555,588 |
| 자기주식처분이익 | 89,153 | 89,153 |
| 합 계 | 50,025,237 | 38,644,741 |
(*) 당기 중 전환사채의 전환청구권 행사를 통해 주식발행초과금 11,380,496천원이 증가하였습니다.
10-3 당사의 주주총회 승인을 득한 기중 배당금 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 배당결의 대상 사업연도 | 2022년(제32기) | 2021년(제31기) |
| 보통주배당금총액 | 1,831,550,600원 | 1,689,982,400 원 |
| 배당대상주식수 | 9,157,753주 | 8,449,912 주 |
| 주당배당금 | 200원 | 200 원 |
10-4 기타자본
보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 274,277 | 257,676 |
11. 전환사채
11-1 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환기일 | 액면 이자율 | 보장 수익률 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2020.11.13 | 2023.11.13 | 0% | 0% | 2,500,000 | 13,000,000 |
| 차감 : 미상각유효이자 | (34,193) | (1,247,429) | ||||
| 가감계 | 2,465,807 | 11,752,571 | ||||
11-2 당분기 및 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 13,000,000 | 20,000,000 |
| 보통주 전환(*) | (10,500,000) | - |
| 현재가치할인차금 등 변동 | (34,193) | (2,442,085) |
| 기말 장부금액 | 2,465,807 | 17,557,915 |
(*)당기 중 투자자의 전환청구권 행사를 통해 보통주 998,760주를 신규로 발행하였습니다.
11-3 상기 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제3회 사모 전환사채 |
| 사채의 권면총액 | 금 20,000,000,000원정 |
| 인수자의 내역 | 나우에이스파트너십 펀드 외 |
| 발행일자 | 2020년 11월 13일 |
| 발행가액 | 본건 전환사채의 권면금액의 100% |
| 사채의 표면이율 | 0% |
| 전환에 관한 사항 | 가. 전환가액 10,513원 |
| 나. 투자자가 전환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행하는 경우에는 투자자의 전환가액을 조정함. 무상증자, 주식배당의 경우 등에도 동일함. | |
| 다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채의 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정함. | |
| 라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정함. | |
| 마. 위 나,다 및 라와 별도로, 본건 전환사채 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되 "전환가 조정일" 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격함. 단 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 함. | |
| 전환청구 기간 | 발행일로부터 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전일까지 |
| 계약상의 상환기일 | 2023년 11월 13일 |
| 보장수익률 | 0% |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하는 경우 사채상환일에 원금의 100% |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채에 대하여 만기전 상환을 청구할 수 있음. |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 발행 후 2년 경과한 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채 전자등록총액의 100분의 30에 대하여 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할수 있음. |
| 전환가능주식수 | 237,800주 |
11-4 당사는 상기 전환사채와 관련한 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권을 파생상품으로 계상하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 파생상품의 내역 및 평가손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 전환 | 평가손익 | 당분기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 전환권 : 유동 파생상품(부채) | (1,855,100) | 1,498,350 | 337,338 | (19,413) |
| 조기상환청구권 : 유동 파생상품(부채) | (1,056,055) | 852,968 | 203,087 | - |
| 합 계 | (2,911,155) | 2,351,318 | 540,425 | (19,413) |
12. 이자부차입금
(담보제공내역은 주석 16 참조)
보고기간종료일 현재 이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계 정 과 목 | 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 이자부차입금(비유동) | 장기차입금 | 17,000 | 1,167,500 |
| 이자부차입금(유동) | 유동성장기차입금 | 1,534,000 | 409,000 |
| 단기차입금 | 20,500,000 | 13,000,000 | |
| 소 계 | 22,034,000 | 13,409,000 | |
| 합 계 | 22,051,000 | 14,576,500 | |
13. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여부채의 기중 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,016,086 | 3,116,484 |
| 당기급여원가 | 949,007 | 922,423 |
| 기여금 납입액 | (136,564) | (8,897) |
| 퇴직급여 지급액 | 14,333 | 352,292 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 47,822 | 63,533 |
| 분기말 | 4,890,684 | 4,445,835 |
14. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 12,915,100 | 16,012,836 |
| 미지급금 | 1,734,650 | 2,007,859 |
| 예수금 | 381,396 | 370,373 |
| 미지급비용 | 918,386 | 1,805,026 |
| 미지급배당금 | 1,518 | 1,344 |
| 합 계 | 15,951,050 | 20,197,438 |
매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 약 30일에서 90일입니다.
15. 파생상품계약
당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화옵션계약을 체결하였는바, 보고기간종료일 현재 파생상품거래 미결제약정 및 파생상품평가손익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계약금액 | 보장환율 | 계약만기일 | 거래형태 | 평가이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,600,000 | 1,329.00원 | 2024.05.29 | 옵션매도 | (34,353) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,100,000 | 1,360.00원 | 2024.08.20 | 옵션매도 | (12,341) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,200,000 | 1,360.00원 | 2024.09.13 | 옵션매도 | (9,701) |
| 부산은행 - 통화선물계약 | USD 1,200,000 | 1,370.00원 | 2024.09.26 | 옵션매도 | (6,506) |
| 파생상품부채(유동 기타금융부채) | (62,901) | ||||
16. 담보제공자산 및 지급보증등
16-1 보고기간종료일 현재 부산은행의 장기차입금과 관련하여 기계장치 204,000천원이 양도담보되어 있습니다.
16-2 보고기간종료일 현재 당사는 예금상품 33,000천원을 우리은행에 담보로 제공하고 있습니다
17. 판매비와관리비 및 기타손익
17-1. 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 주요내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| 급여 | 1,669,053 | 4,520,150 | 1,394,094 | 3,879,853 |
| 퇴직급여 | 119,131 | 357,393 | 125,435 | 376,306 |
| 복리후생비 | 273,968 | 796,569 | 228,092 | 657,991 |
| 여비교통비 | 150,772 | 421,066 | 81,552 | 257,352 |
| 통신비 | 12,028 | 28,863 | 5,951 | 15,849 |
| 수도광열비 | 128,951 | 355,713 | 92,135 | 228,026 |
| 세금과공과 | 141,921 | 407,788 | 144,852 | 417,082 |
| 감가상각비 | 60,917 | 182,276 | 61,555 | 186,825 |
| 투자부동산 감가상각비 | 75,875 | 227,625 | 76,242 | 227,806 |
| 수선비 | 47,053 | 302,960 | 96,468 | 203,290 |
| 보험료 | 131,192 | 172,950 | 55,361 | 107,395 |
| 운반비 | 35,206 | 104,889 | 30,896 | 91,854 |
| 지급수수료 | 673,307 | 2,773,474 | 708,190 | 1,833,620 |
| 수출제비용 | 226,617 | 994,864 | 492,964 | 1,355,557 |
| 도서인쇄비 | 380 | 1,276 | 240 | 1,636 |
| 소모품비 | 41,574 | 120,041 | 43,025 | 122,299 |
| 차량유지비 | 14,943 | 48,852 | 16,659 | 53,952 |
| 교육훈련비 | 1,594 | 12,399 | 203 | 2,740 |
| 접대비 | 25,555 | 91,549 | 26,396 | 76,630 |
| 광고선전비 | 39,811 | 174,698 | 37,279 | 100,800 |
| 해외시장개척비 | 11,303 | 38,919 | 13,494 | 102,986 |
| 대손상각비 | 150,756 | 414,253 | 383,127 | 1,074,541 |
| 주식보상비용 | - | 16,601 | 10,048 | 74,800 |
| 무형자산상각비 | 22,223 | 66,798 | 24,047 | 69,343 |
| 경상연구개발비 | 351,685 | 987,102 | 229,194 | 848,909 |
| 지급임차료 | 15,480 | 48,970 | 20,613 | 56,109 |
| 운용리스료 | 1,148 | 3,930 | 180 | 1,585 |
| 합 계 | 4,422,445 | 13,671,966 | 4,398,292 | 12,425,135 |
17-2 당분기 및 전분기 중 기타수익의 주요내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환이익 | (1,458,270) | 1,990,900 | 3,062,581 | 5,078,170 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,999 | 1,047 | 5,863 |
| 기타 | 22,175 | 61,324 | 96,940 | 103,202 |
| 합 계 | (1,436,095) | 2,055,223 | 3,160,568 | 5,187,236 |
17-3 당분기 및 전분기 중 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환손실 | (2,233,323) | (7,590) | 124,405 | 228,232 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 26,036 | 26,038 |
| 기타 | 2,462 | 36,297 | 4,215 | 55,459 |
| 합 계 | (2,230,861) | 28,707 | 154,656 | 309,729 |
18. 금융수익 및 금융비용
18-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 주요내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 33,647 | 114,529 | 28,995 | 91,210 |
| 외환이익 | 42,485 | 107,827 | 225,077 | 471,737 |
| 예금상품손상차손환입 | 4,574 | 202,553 | 694 | 1,159 |
| 파생상품거래이익 | 14,710 | 134,642 | 3,600 | 27,385 |
| 내재파생상품평가이익 | 305,561 | 1,179,194 | (9,860) | 854,860 |
| 합 계 | 400,976 | 1,738,743 | 248,507 | 1,446,351 |
18-2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 주요내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용 | 344,906 | 1,314,053 | 591,508 | 1,660,851 |
| 외환손실 | (47,897) | 54,163 | (2,549) | 7,116 |
| 예금상품손상차손 | 46,024 | 90,315 | 211,525 | 731,746 |
| 파생상품거래손실 | - | 119,715 | 358,665 | 587,620 |
| 파생상품평가손실 | 41,722 | 62,901 | 1,208,606 | 1,624,276 |
| 내재파생상품평가손실 | 83,718 | 83,718 | (88,340) | 177,920 |
| 합 계 | 468,473 | 1,724,866 | 2,279,415 | 4,789,530 |
19. 특수관계자와의 거래
19-1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자명 | 당사와의 관계 |
|---|---|
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C. | 종속기업 |
| Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 종속기업 |
| (주)시틴더스트리밸보메탈코리아 | 종속기업 |
| DK LOK RUS | 공동기업 |
| DK-Lok Nigeria Ltd | 공동기업 |
| 디케이밸브 주식회사 | 기타 특수관계자 |
| 케어오밸브코리아 | 기타 특수관계자 |
19-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 유형자산 매입 | - | 850,000 |
| 디케이밸브 주식회사 | 임대수익 외 | 28,800 | 28,800 |
| 외주가공비 | 4,888,791 | 3,681,848 | |
| 케어오밸브코리아 | 임대수익 외 | - | 36,000 |
| 지급수수료 | - | 4,500 | |
| ㈜시틴더스트리밸보메탈코리아 | 제품매출 | 333,169 | - |
| 임대수익 | 14,500 | 3,500 | |
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C | 제품매출 | - | 42,552 |
| 지급수수료 | - | 379,776 | |
| Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 제품매출 | 3,108,841 | 196,513 |
| 부재료 매입 | - | 1,762 |
19-3 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 임차보증금 | 950,000 | 950,000 |
| 선급금 | 670,000 | 500,000 | |
| 디케이밸브 주식회사 | 매출채권 | 3,520 | 3,520 |
| 선급금 | 526,400 | 526,400 | |
| 매입채무 | 446,062 | 360,002 | |
| 임대보증금 | 30,000 | 30,000 | |
| 케어오밸브코리아 | 미수금 | - | 550 |
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C | 매출채권 | - | 39,043 |
| (주)시틴더스트리밸보메탈코리아 | 매출채권 | 248,414 | 5,500 |
| 미수금 | 21,450 | 1,925 | |
| 미지급금 | 500,000 | 500,000 | |
| 선급금 | - | 3,175 | |
| Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 매출채권 | 3,393,611 | 185,967 |
| DK-Lok Nigeria Ltd | 매출채권 | 141,748 | 111,592 |
19-4 주요 경영진에 대한 보상
당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,207,560 | 1,092,330 |
| 장기급여 | 88,229 | 85,087 |
| 합 계 | 1,295,789 | 1,177,417 |
20. 법인세
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세부담액 | 2,754,087 | 2,320,947 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (184,924) | (530,328) |
| 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세 | 6,230 | 13,977 |
| 법인세비용(수익) | 2,575,393 | 1,804,597 |
21. 주당손익
21-1 기본주당이익
당사의 보통주에 대한 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | 1,321,630,000원 | 10,564,479,574원 | 4,901,724,438원 | 8,864,103,386원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,757,811주 | 9,395,867주 | 8,464,220주 | 8,464,220주 |
| 기본주당이익 | 135원 | 1,124원 | 579원 | 1,047원 |
21-2 희석주당이익
당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순이익 | 1,321,630,000원 | 10,564,479,574원 | 4,901,724,438원 | 8,864,103,386원 |
| 가산: | ||||
| 전환사채이자(세후) | - | - | 395,949,196원 | 1,142,003,734원 |
| 주식보상비용(세후) | - | 13,114,606원 | (6,869,866)원 | 14,702,518원 |
| 보통주희석화당기순이익 | 1,321,630,000원 | 10,577,594,180원 | 5,290,803,768원 | 10,020,809,638원 |
| 가중평균유통/잠재적보통주식수 | 9,882,762주 | 9,520,818주 | 10,495,972주 | 10,495,972주 |
| 희석주당이익 | 134원 | 1,111원 | 504원 | 955원 |
| 최종 희석주당이익 | 134원 | 1,111원 | 504원 | 955원 |
22. 현금흐름표
22-1 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
22-2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기순이익에 대한 비현금손익 등에 관한 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비현금항목의 조정 : | ||
| 순외환손(익) | (1,114,134) | (3,499,340) |
| 감가상각비 | 2,144,295 | 2,123,787 |
| 투자부동산 감가상각비 | 227,625 | 227,806 |
| 무형자산상각비 | 66,798 | 69,343 |
| 유형자산처분손(익) | (2,999) | 20,175 |
| 재고자산평가손실(환입) | 483,714 | 1,192,119 |
| 대손상각비(환입) | 414,253 | 1,074,541 |
| 파생상품평가손실 | 62,901 | 1,624,276 |
| 예금상품손상차손 | 90,315 | 731,746 |
| 예금상품손상차손환입 | (202,553) | (1,159) |
| 내재파생상품평가손실 | 83,718 | 177,920 |
| 내재파생상품평가이익 | (1,179,194) | (854,860) |
| 장기종업원급여부채 | 9,210 | 19,812 |
| 이자비용 | 1,314,053 | 1,660,851 |
| 이자수익 | (114,529) | (91,210) |
| 주식보상비용 | 16,601 | 74,800 |
| 퇴직급여 | 949,007 | 922,423 |
| 법인세비용 | 2,575,393 | 1,804,597 |
| 조정항목계 | 5,824,474 | 7,277,627 |
| 영업활동으로인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권 | 921,475 | (9,717,050) |
| 기타채권 | 227,461 | (57,354) |
| 기타유동자산 | 1,637,230 | (1,013,585) |
| 기타금융자산 | 10,095 | - |
| 재고자산 | (15,129,579) | (7,320,821) |
| 유형자산 | 45,133 | - |
| 매입채무 | (3,097,736) | 2,396,098 |
| 기타채무 | (1,170,633) | 198,444 |
| 기타부채 | 4,753,124 | 53,814 |
| 기타금융부채 | (51,489) | - |
| 퇴직급여부채 | (122,231) | 343,395 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동계 | (11,977,149) | (15,117,059) |
23. 재무위험관리의 목적 및 정책
당사의 주요 금융부채는 장단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며 금융부채와 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.
당사는 금융상품을 운용함에 따라 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등에 노출되어 있으며, 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에부합하는지 검토하고 있습니다.
23-1 시장위험
시장위험이란 이자율, 환율 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험관리의 목적은 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
23-1-1 이자율위험
이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.
당사의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구하는 것으로, 이를 위해 당사의 주요 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 외부차입의 최소화, 장단기 차입구조 개선, 변동금리부 조건의 차입금을 적정하게 유지토록하고 있으며, 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건의 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 차입금은 각각 22,051,000천원(전기 14,576,500천원)이며, 이자율 1%변동 가정시 세전손익에 미치는 영향은 미미한 수준입니다.
23-1-2 환위험
당사는 해외영업활동 및 원자재 수입 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다.
당사는 관리목적상 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| USD | 1,660,289 | (1,660,289) | 1,636,809 | (1,636,809) |
| EUR | 111,210 | (111,210) | 134,460 | (134,460) |
| AED | - | - | (76) | 76 |
| 합계 | 1,771,499 | (1,771,499) | 1,771,193 | (1,771,193) |
23-2 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험으로, 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 재무활동에 따른 신용위험의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적이나, 매출채권및기타채권에 대해서는 신용위험에 노출되어 있는 바, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 회수지연 현황 및 회수대책이 정기적으로 보고되고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 9에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다.
또한, 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.
한편, 당분기말 현재 당사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권을 제외하고는 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산은 없으며, 매출채권및기타채권의 연령분석은 주석9에서 기술하고 있습니다.
23-3 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험으로, 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고있습니다.
당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약상의 금액)은 다음과 같습니다.
23-3-1 <당분기> (단위: 천원)
| 구 분 | 1개월이하 | 1개월초과 ~3개월이하 | 3개월초과 ~1년이하 | 1년초과~ 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자부차입금 | 5,375,000 | 8,500 | 16,650,500 | 17,000 | - | 22,051,000 |
| 매입채무및기타채무 | 8,945,956 | 6,282,870 | 722,224 | - | - | 15,951,050 |
| 전환사채 | - | 2,500,000 | - | - | - | 2,500,000 |
| 합 계 | 14,320,956 | 8,791,370 | 17,372,724 | 17,000 | - | 40,502,050 |
23-3-2 <전기> (단위: 천원)
| 구 분 | 1개월이하 | 1개월초과 ~3개월이하 | 3개월초과 ~1년이하 | 1년초과~ 5년이하 | 5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자부차입금 | 5,000,000 | 8,500 | 8,400,500 | 1,167,500 | - | 14,576,500 |
| 매입채무및기타채무 | 8,382,616 | 11,218,511 | 596,310 | - | - | 20,197,438 |
| 전환사채 | - | - | 13,000,000 | - | - | 13,000,000 |
| 합 계 | 13,382,616 | 11,227,011 | 21,996,810 | 1,167,500 | - | 47,773,938 |
23-4 자본관리
당사가 자본관리를 위해 관리 및 감독하고 있는 자본은 재무상태표상의 자본총계와 동일하며, 당사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 당사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 40%(전기말 50%)입니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 당사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다.
24. 금융상품의 공정가치
24-1 당사는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 |
24-2 보고기간종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,032,041 | (*1) | 4,082,524 | (*1) |
| 유동예금상품 | 1,497,079 | (*1) | 1,497,079 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 38,827,221 | (*1) | 39,473,790 | (*1) |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,732,825 | (*1) | 2,979,404 | (*1) |
| 비유동예금상품 | 18,977 | (*1) | 3,701,116 | (*1) |
| 임차보증금 | 1,574,928 | (*1) | 1,518,752 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 10,095 | 10,095 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | ||||
| 지분증권 | 15,500 | 15,500 | 15,500 | 15,500 |
| 금융자산 합계 | 49,698,571 | 53,278,261 | ||
| 금융부채 : | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||||
| 매입채무 | 12,915,100 | (*1) | 16,012,836 | (*1) |
| 미지급금 | 1,734,650 | (*1) | 2,007,859 | (*1) |
| 단기차입금 | 20,500,000 | (*1) | 13,000,000 | (*1) |
| 유동성장기부채 | 1,534,000 | (*1) | 409,000 | (*1) |
| 전환사채 | 2,465,807 | 2,473,415 | 11,752,571 | 11,807,952 |
| 장기차입금 | 17,000 | (*1) | 1,167,500 | (*1) |
| 기타 | 1,301,300 | (*1) | 2,176,743 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 82,313 | 82,313 | 2,962,644 | 2,962,644 |
| 금융부채 합계 | 40,550,169 | 49,489,152 | ||
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
24-3 보고기간 종료일 현재 당사의 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.
24-3-1 <당분기> (단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 15,500 | - | 15,500 |
| 금융부채 : | ||||
| 전환사채 | - | 2,473,415 | - | 2,473,415 |
| 파생상품부채 | - | 82,313 | - | 82,313 |
24-3-2 <전기> (단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 15,500 | - | 15,500 |
| 파생상품자산 | - | 10,095 | - | 10,095 |
| 금융부채 : | ||||
| 전환사채 | - | 11,807,952 | - | 11,807,952 |
| 파생상품부채 | - | 2,962,644 | - | 2,962,644 |
가. 배당에 관한 회사의 정책
당사는 정관에 따라 배당을 실시하고 있습니다.
제53조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제53조의2 (분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월,6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따 라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액 을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립 한 임의준비금
5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.
⑤ 제8조의2 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제54조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 이로 인한배당금은 이 회사에 귀속한다
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 11,062 | 5,845 | 8,998 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 10,564 | 7,508 | 9,538 | |
| (연결)주당순이익(원) | 1,177 | 685 | 1,065 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 1,832 | 1,690 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 31.3 | 18.8 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주식 | - | 1.8 | 1.9 |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주식 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주식 | - | 200 | 200 |
| 종류주식 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주식 | - | - | - |
| 종류주식 | - | - | - | |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 12 | 1.6 | 1.7 |
* 연속 배당횟수는 제21기(2011년)부터 제32기까지 연속지급된 횟수를 기재하였습니다
* 평균 배당수익률은 현금배당수익률의 합계금액을 단순평균하여 작성하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2007.12.10 | 주식분할 | 보통주 | 4,000,000 | 500 | - | - |
| 2008.10.23 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 200,000 | 500 | 1,000 | 우리사주조합 |
| 2008.11.19 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 83,333 | 500 | 6,000 | 중소기업진흥공단 |
| 2010.11.06 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 2,000,000 | 500 | 7,500 | 신규상장 |
| 2011.11.28 | 전환권행사 | 보통주 | 99,999 | 500 | 5,000 | 중소기업진흥공단 (전환상환우선주 보통주 전환) |
| 2012.03.29 | 전환권행사 | 보통주 | 500,000 | 500 | 5,000 | 전환사채 전환 |
| 2012.04.04 | 전환권행사 | 보통주 | 100,000 | 500 | 5,000 | 전환사채 전환 |
| 2012.04.14 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 555,555 | 500 | 9,000 | (주)에이티넘인베스트먼트 |
| 2012.04.16 | 전환권행사 | 보통주 | 400,000 | 500 | 5,000 | 전환사채 전환 |
| 2018.02.26 | 전환권행사 | 보통주 | 377,358 | 500 | 5,300 | 전환사채 전환 |
| 2019.04.12 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 30,000 | 500 | 6,620 | 주식매수선택권행사 |
| 2019.12.05 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 187,000 | 500 | 6,620 | 주식매수선택권행사 |
| 2022.04.25 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 42,000 | 500 | 6,220 | 주식매수선택권행사 |
| 2022.11.29 | 전환권행사 | 보통주 | 190,240 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2022.12.01 | 전환권행사 | 보통주 | 475,601 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.04.04 | 전환권행사 | 보통주 | 95,120 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.07.05 | 전환권행사 | 보통주 | 95,120 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.07.17 | 전환권행사 | 보통주 | 142,680 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.07.18 | 전환권행사 | 보통주 | 190,240 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.07.19 | 전환권행사 | 보통주 | 95,120 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.07.21 | 전환권행사 | 보통주 | 57,072 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.07.31 | 전환권행사 | 보통주 | 123,656 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.08.01 | 전환권행사 | 보통주 | 142,680 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
| 2023.08.08 | 전환권행사 | 보통주 | 57,072 | 500 | 10,513 | 전환사채 전환 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명 무보증 사모 전환사채 | 3회차 | 2020.11.13 | 2023.11.13 | 20,000,000,000 | 보통주 | 2021.11.13 ~ 2023.10.13 | 100 | 10,513 | 2,500,000,000 | 237,800 | - |
| 합 계 | - | - | - | 20,000,000,000 | 보통주 | - | - | - | 2,500,000,000 | 237,800 | - |
* 보고서 작성 기준일('23.09.30) 이후 미상환전환사채의 전환청구가능기간('23.10.13)경과
* 보고서 제출일('23.11.14) 기준 미상환사채 2,500,000,000원은 전량 상환 완료되었음.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 전환사채 발행 | 3 | 2020.11.13 | 시설자금 | 15,000 | 유형자산 취득 | 15,000 | - |
| 전환사채 발행 | 3 | 2020.11.13 | 운영자금 | 5,000 | 대출 상환 | 5,000 | - |
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1. 재무제표 재작성
- 해당사항 없음.
2. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- 해당사항 없음.
3. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 해당사항 없음.
4. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정 현황
1. 최근 3사업년도 매출채권과 기타채권의 대손충당금 설정내역
(1) 연결재무제표 기준
(단위 : 천원)
| 구분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금 설정율 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금 설정율 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금 설정율 | |
| 매출채권 | 38,189,997 | (3,030,327) | 35,159,670 | 8.62% | 39,710,453 | (2,616,074) | 37,094,379 | 7.05% | 26,514,184 | (1,122,747) | 25,391,437 | 4.42% |
| 기타채권 | 5,430,003 | 5,430,003 | 0.00% | 5,554,969 | - | 5,554,969 | 0.00% | 4,907,474 | - | 4,907,474 | 0.00% | |
| 합계 | 43,620,000 | (3,030,327) | 40,589,673 | 8.62% | 45,265,422 | (2,616,074) | 42,649,348 | 7.05% | 31,421,658 | (1,122,747) | 30,298,911 | 4.42% |
(2) 별도재무제표 기준
(단위 : 천원)
| 구분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금 설정율 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금 설정율 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금 설정율 | |
| 매출채권 | 39,574,265 | (3,030,327) | 36,543,938 | 8.29% | 39,547,854 | (2,616,074) | 36,931,780 | 7.08% | 26,497,222 | (1,122,747) | 25,374,475 | 4.42% |
| 기타채권 | 5,016,108 | 5,016,108 | 0.00% | 5,521,413 | - | 5,521,413 | 0.00% | 4,902,319 | - | 4,902,319 | 0.00% | |
| 합계 | 44,590,373 | (3,030,327) | 41,560,046 | 8.29% | 45,069,267 | (2,616,074) | 42,453,193 | 7.08% | 31,399,541 | (1,122,747) | 30,276,794 | 4.42% |
2. 대손충당금의 변동내역
(1) 연결재무제표 기준 (단위: 천원)
| 구 분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,616,074 | 1,122,747 | 1,115,408 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 66,208 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 66,208 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 414,253 | 1,493,328 | 73,547 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,030,327 | 2,616,074 | 1,122,747 |
(2) 별도재무제표 기준
(단위: 천원)
| 구 분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,616,074 | 1,122,747 | 1,115,408 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 66,208 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 66,208 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 414,253 | 1,493,328 | 73,547 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,030,327 | 2,616,074 | 1,122,747 |
3. 경과기간별 매출채권잔액 현황
(1) 연결재무제표 기준
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 32,619,937 | 2,019,263 | 1,765,259 | 1,663,602 | 38,068,061 |
| 특수관계자 | 3,520 | - | 118,416 | - | 121,936 | |
| 계 | 32,623,457 | 2,019,263 | 1,883,675 | 1,663,602 | 38,189,997 | |
| 구성비율 | 85% | 5% | 5% | 4% | 100% | |
(2) 별도재무제표 기준
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 33,739,841 | 1,971,032 | 1,610,650 | 1,663,602 | 38,985,125 |
| 특수관계자 | 267,884 | 48,231 | 273,025 | - | 589,140 | |
| 계 | 34,007,725 | 2,019,263 | 1,883,675 | 1,663,602 | 39,574,265 | |
| 구성비율 | 86% | 5% | 5% | 4% | 100% | |
4. 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침
(1) 대손충당금 설정 방침
보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권에 대하여 약정회수일로부터 연체된 채권에 대한 장래의 대손가능성 및 과거의 대손경험율을 기초로, 만기경과손상가능채권에 대해서는 개별평가를 통해, 만기경과미손상채권에 대해서는 과거대손경험율에 의거 집합평가를 수행하여 대손충당금 설정
(2) 대손충당금 설정 근거
가) 대손경험율 : 과거 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 산정
나) 대손예상액 산정
- 개별 평가 : 보고기간 종료일 현재, 약정회수일로부터 120일 초과 연체된 채권 (만기경과손상가능채권 인식)중, 장래의 대손가능성을 판단하여,
대손예상액을 산정
- 집합 평가 : 보고기간 종료일 현재, 약정회수일로부터 120일 이하 연체된 채권 (만기경과미손상채권 인식)에 대하여 과거의 대손경험율(과거채권
잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정)을 근거로
산정
- 매출채권 및 기타채권에 대하여 미래에 회복가능성이 없는 경우 장부에서 제
거(아래 대손처리 기준 의거)하고 있으며, 손상인식액의 감소 또는 증가 요인
발생시 대손충당금의 환입 또는 추가인식으로 조정
다) 대손처리 기준
- 소멸시효 완성채권(상법상 단기 소멸시효 완성채권 : 3년)
- 법정소멸채권(정리계획인가 화의인가에 따른 회수불능 채권, 경매가 취소된 압
류 채권 등)
- 채무자의 파산등으로 인한 회수불능채권 (채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행, 사업의 폐지, 사망, 실종 등으로 회수할 수 없는 채권)
- 관할세무서장으로부터 국세결손처분을 받은 채무자에 대한 채권
- 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우
다. 재고자산의 현황 등
1. 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황
(1) 연결재무제표 기준
(단위: 천원)
| 구분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 13,561,828 | 7,259,647 | 6,833,104 |
| 상품 | 4,056,326 | 2,661,879 | 2,453,009 |
| 재공품 | 30,239,583 | 23,835,149 | 16,925,136 |
| 원재료 | 7,812,189 | 6,162,595 | 5,474,065 |
| 부재료 | 2,023,297 | 1,779,057 | 1,933,955 |
| 미착품 | 213,009 | 184,044 | - |
| 저장품 | 205,801 | 295,889 | 106,858 |
| 평가충당금 | (5,194,291) | (4,689,040) | (2,137,598) |
| 합계 | 52,917,742 | 37,489,219 | 31,588,529 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 27.77% | 21.69% | 20.48% |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2} | 1.8 | 2.3 | 2.2 |
(2) 별도재무제표 기준
(단위: 천원)
| 구분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 13,561,828 | 7,259,647 | 6,833,104 |
| 상품 | 2,741,466 | 2,226,359 | 2,050,580 |
| 재공품 | 30,239,583 | 23,565,990 | 16,925,136 |
| 원재료 | 7,812,189 | 6,162,595 | 5,474,065 |
| 부재료 | 2,023,297 | 1,779,057 | 1,933,955 |
| 미착품 | 18,994 | 184,044 | - |
| 저장품 | 205,801 | 295,889 | 106,858 |
| 평가충당금 | (4,760,077) | (4,276,363) | (2,137,598) |
| 합계 | 51,843,082 | 37,197,217 | 31,186,100 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 27.29% | 21.52% | 20.10% |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2} | 1.6 | 2.3 | 2.2 |
2. 재고자산의 실사내역 등
(1) 재고실사
재고실사당사는 연중계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계상하고, 매 사업연도 종료일 기준외부감사인의 입회 하에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하는 바, 당사 내부의 재고관리 지침에 따른 품목별 수시조사제도를 운영하고 있습니다.
(2) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사는 매 사업연도 종료일 기준 외부감사인 입회 하에 재고조사를 실시하는 바, 제32기, 제31기 및 제30기 재고실사는 외부감사인 소속 공인회계사의 입회 하에 실제 재고조사를 실시하였습니다.
(3) 재고자산의 평가
당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있으며, 저가법 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소될 경우 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 재고자산평가손실을 환입하고 있습니다
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 3분기(당기) | 예교지성회계법인 | - | - | - |
| 제32기(전기) | 예교지성회계법인 | 적정 | - | 전환사채 관련 파생상품 평가 |
| 제31기(전전기) | 예교지성회계법인 | 적정 | - | 전환사채 관련 파생상품 평가 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제33기 3분기(당기) | 예교지성회계법인 | 외부감사인의 감사활동 | 230백만원 | - | - | - |
| 제32기(전기) | 예교지성회계법인 | 외부감사인의 감사활동 | 190백만원 | - | 190백만원 | 1,601시간 |
| 제31기(전전기) | 예교지성회계법인 | 외부감사인의 감사활동 | 130백만원 | - | 130백만원 | 1,372시간 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제33기 3분기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제32기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제31기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 02월 24일 | 외부감사인 및 감사 | 대면보고 | 감사인의 독립성 준수사실에 관한 진술 재무제표 감사와 관련한 감사인의 책임 그룹감사 관련 사항 핵심감사사항 관련 사항 기말감사 시 발견사항에 대한 협의 등 |
가. 회사의 내부통제의 유효성 감사
- 감사의 감사결과 내부통제 이상 없습니다.
나. 내부회계관리제도
1) 내부회계관리자
- 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, '22.12 31일 기준
당사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영
되고 있습니다.
2) 회계감사인의 내부회계관리제도 감사(검토) 의견
| 사업연도 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|
| 제33기 3분기 ('23.01.01~ '23.09.30) | - | - |
| 제32기 ('22.01.01~ '22.12.31) | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제 6장 '부칙'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제31기 ('21.01.01~ '22.12.31) | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제 6장 '부칙'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
3) 내부통제구조의 평가(회계감사인으로부터 평가)
- 공시대상기간동안 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대하여 별도로 평가받은 사실이 없습니다.
가. 이사회 구성 개요
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명으로 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 구성되어 있으며 이사회내에 위원회는 구성되어 있지 않습니다.
이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 노은식 대표이사가 적임이라고 판단하여 의장으로 선임하였습니다.
나. 이사회의 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사(대표이사) | 사내이사 | 사내이사 | 사외이사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 노은식 (출석률 100.00%) | 김현수 (출석률 100.00%) | 노동형 (출석률 100.00%) | 강덕구 (출석률 100.00%) | ||||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | ||||
| 2023년 1회차 | 2023. 02. 13 | 의안 : 제32기 결산 재무제표 승인의 건 제32기 현금배당 결의의 건 제32기 정기주주총회 개최의 건 내용 : 재무제표 승인 및 현금배당 주당 200원, 3/28 10시 정기주총 개최 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2023년 2회차 | 2023. 03. 13 | 의안 : 차입 진행 건 내용 : 운전자금 신규 차입 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 3회차 | 2023. 04. 05 | 의안 : 신주 발행의 건 내용 : 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2023년 4회차 | 2023. 05. 15 | 의안 : 해외 합작법인 설립의 건 내용 : 미국 현지 고객 대응 강화를 위한 합작법인 설립 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 5회차 | 2023. 06. 21 | 의안 : 차입 진행 건 내용 : 수출성장자금대출 차입 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2023년 6회차 | 2023. 07. 07 | 의안 : 신주 발행의 건 내용 : 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 7회차 | 2023. 07. 24 | 의안 : 해외 합작법인 설립의 건 내용 : 사우디아라비아 현지 합작 법인 설립 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2023년 8회차 | 2023. 07. 24 | 의안 : 신주 발행의 건 내용 : 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2023년 9회차 | 2023. 08. 09 | 의안 : 신주 발행의 건 내용 : 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023년 10회차 | 2023. 08. 30 | 의안 : 차입 진행 건 내용 : 기업운전일반자금 신규 약정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
다. 이사의 독립성
(1) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운영 여부
당사는 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 따른 이사로서의 결격사유가 없는 자를 이사회에서 추천받아 주주총회에서 선임하고 있습니다.
| 직명 | 성명 | 임기 (연임횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 (대표이사) | 노은식 | 22.03~25.03 (10회) | 경영 방침 수립과 경영전략 총괄 업무를 수행하기 위함 | 이사회 | 이사회 의장 경영 총괄 | 연수원 임대 | 최대주주 본인 |
| 사내이사 | 김현수 | 23.03~26.03 (3회) | 경영 총괄 및 대외적 업무를 수행하기 위함. | 이사회 | 경영 총괄 | 해당 없음 | - |
| 사내이사 | 노동형 | 22.03~25.03 (-회) | 사업부 운영을 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 생산 총괄 | 해당 없음 | 특수관계인 |
| 사외이사 | 강덕구 | 23.03~26.03 (1회) | 당사 사업 관련하여 지원 및 감독 홛동을 수행하기 위함 | 이사회 | 경영자문 | 해당 없음 | - |
(2) 사외이사 주요경력 현황
| 성명 | 주요 경력 및 현직 |
|---|---|
| 강덕구 | 現) 동원과학기술대학교 교수 |
(3) 사외이사의 업무지원 조직 현황
| 부서(팀)명 | 주요 활동내역 |
|---|---|
| 전략기획부 | - 재무 및 경영 사항 자문 - 내부감사활동 내역 및 기타 주요 사항 보고 |
(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
- 당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않음.
(5) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 1 | 1 | - | - |
* 2023년 3월 28일 정기주총에서 재선임 됨.
(6) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 사외이사의 경력과 전문성을 고려하여, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련하여 교육이 필요한 경우 진행할 예정입니다. |
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 정관규정에 따라 상근 감사 1명이 법인등기부상 등재되어 있습니다.
(1) 감사의 인적 사항
| 성 명 | 주요 경력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 정순근 | 1973-1992 : 부산지방국세청 1994-현재 : 경영지도사 2003-현재 : 디케이락 감사 | 前국세청 근무 現(주) 태웅 사외이사 |
(2) 감사의 독립성
당사의 감사 정순근은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.
감사의 업무는 당사 정관에 정하고 있는 바 아래과 같습니다.
| 제45조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주 총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 보고하여야 한다. |
나. 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 감사의 성명 |
|---|---|---|---|
| 정순근 (출석률: 100%) | |||
| 찬 반 여 부 | |||
| 1 | 2023. 02. 13 | 재무제표 승인 및 현금배당 주당 200원, 3/28 10시 정기주총 개최 | 찬성 |
| 2 | 2023. 03. 13 | 운전자금 신규 차입 | 찬성 |
| 3 | 2023. 04. 05 | 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 찬성 |
| 4 | 2023. 05. 15 | 미국 현지 고객 대응 강화를 위한 합작법인 설립 | 찬성 |
| 5 | 2023. 06. 21 | 수출성장자금대출 차입 | 찬성 |
| 6 | 2023. 07. 07 | 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 찬성 |
| 7 | 2023. 07. 24 | 사우디아라비아 현지 합작 법인 설립 | 찬성 |
| 8 | 2023. 07. 24 | 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 찬성 |
| 9 | 2023. 08. 09 | 전환청구권 행사로 인한 신주 발행 | 찬성 |
| 10 | 2023. 08. 30 | 기업운전일반자금 신규 약정 | 찬성 |
다. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 감사의 경력과 전문성을 고려하여, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련하여 교육이 필요한 경우 진행할 예정입니다. |
라. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 전략기획부 | 6 | 이사 외 (평균 6년) | 회사 경영활동 및 내부회계관리, 주주총회, 이사회 등에 대한 업무 지원 |
마. 준법지원인
- 당사는 자산총액 5,000억원 미만으로 상법 제542조의 13 조건에 미달하여 준법지원인 선임의무에 해당되지 않습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제26기(2016년도) 정기주주총회 제28기(2018년도) 정기주주총회 제31기(2021년도) 정기주주총회 |
나. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
1) 소수주주권
당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
2) 경영권 경쟁
당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다
다. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주식 | 10,156,513 | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주식 | 10,156,513 | - |
| 종류주식 | - | - |
라. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사 회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행 주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배 정 하는 경우 5. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범 위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 주주 외의 자에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 증권선물거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 근로자의 근로자의 경제. 사회적 지위향상과 노사협력 증진을 위해 제3자 배정 방식으로 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2 호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. | ||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 기준일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | - | ||
| 주권의 종류 | 전자주권 | ||
| 주식업무대행기관 | 대리인의 명칭 | KB국민은행 증권대행부 | |
| 사무 취급 장소 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 KB국민은행 여의도 본점 3층 | ||
| 공고방법 | 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) (홈페이지에 게재하지 못할 경우 한국경제신문) | ||
| 주주에 대한 특전 | 없음 | ||
마. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제32기 정기주주총회 (2023.03.28) | 제1호 의안 제32기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (1주당 현금배당 200원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 김현수 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 강덕구 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제31기 정기주주총회 (2022.03.29) | 제1호 의안 제31기(2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (1주당 현금배당 200원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 노은식 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 노동형 선임의 건 제4호 의안 : 감사 정순근 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제30기 정기주주총회 (2021.03.23) | 제1호 의안 제30기(2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (1주당 현금배당 150원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 강희춘 선임의 건) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 승인 |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 노은식 | 본인 | 보통주식 | 3,046,900 | 33.27 | 3,046,900 | 30.00 | - |
| 양영애 | 배우자 | 보통주식 | 296,000 | 3.23 | 296,000 | 2.91 | - |
| 노동형 | 등기임원 | 보통주식 | 46,543 | 0.51 | 46,543 | 0.46 | - |
| 노찬호 | 자녀 | 보통주식 | 12,000 | 0.13 | 12,000 | 0.12 | - |
| 김현수 | 등기임원 | 보통주식 | 30,000 | 0.33 | 30,000 | 0.30 | - |
| 강희춘 | 미등기임원 | 보통주식 | 17,975 | 0.20 | 17,975 | 0.18 | - |
| 계 | 보통주식 | 3,449,418 | 37.67 | 3,449,418 | 33.96 | - | |
| 종류주식 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||
나. 최대주주 주요 경력
최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 노은식 | 대표이사 | 2010 ~ 현재 | 디케이락(주)대표이사 | - |
다. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 노은식 | 3,046,900 | 30.00 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
라. 소액주주현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2022.12.31 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 10,101 | 10,106 | 99.95 | 4,856,734 | 9,157,753 | 53.03 | - |
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위: 원, 주)
| 종 류 | 23년 9월 | 23년 8월 | 23년 7월 | 23년 6월 | 23년 5월 | 23년 4월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최고주가 | 10,700 | 11,890 | 12,180 | 11,580 | 11,250 | 11,310 |
| 최저주가 | 9,880 | 10,590 | 10,980 | 10,410 | 10,470 | 10,620 | |
| 평균주가 | 10,372 | 11,130 | 11,774 | 10,998 | 10,907 | 10,973 | |
| 거래량 | 최고일거래량 | 77,364 | 278,469 | 552,549 | 474,737 | 408,614 | 123,374 |
| 최저일거래량 | 15,631 | 58,612 | 61,925 | 62,193 | 20,817 | 21,926 | |
| 월간거래량 | 931,853 | 2,676,266 | 4,614,876 | 2,679,293 | 2,563,151 | 1,294,559 | |
(*) 최고, 평균, 최저 주가는 종가 기준임
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 노은식 | 남 | 1957.12 | 대표이사 회장 | 사내이사 | 상근 | 경영 총괄 | 동의대학교 글로벌경영학 박사 디케이락(주) 설립 | 3,046,900 | - | 본인 | 37년 | 2025.03.28 |
| 김현수 | 남 | 1964.06 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 경영 총괄 | UNIVERSITY OF FLORIDA 전기공학 박사 前 삼성전자 | 30,000 | - | - | 10년 | 2026.03.27 |
| 노동형 | 남 | 1988.09 | 이사 | 사내이사 | 상근 | 생산 총괄 | 고려대학교 디케이락(주) 생산자동화 | 46,543 | - | 특수관계인 | 9년 | 2025.03.28 |
| 강희춘 | 남 | 1962.03 | 상무 | 미등기 | 상근 | 서울영업 총괄 | 연성공업고등학교 前 동해금속 대표 | 17,975 | - | - | 15년 | - |
| 강덕구 | 남 | 1962.06 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영 자문 | 現 동원과학기술대학교 교수 | - | - | - | 3년 | 2026.03.27 |
| 정순근 | 남 | 1947.06 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 업무 | 前 부산지방 국세청 (주)태웅 사외이사 | - | - | - | 20년 | 2025.03.28 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 피팅밸브 | 남 | 269 | - | 3 | - | 272 | 4년 09개월 | 10,596 | 39 | - | - | - | - |
| 피팅밸브 | 여 | 66 | - | 1 | - | 67 | 6년 08개월 | 2,123 | 32 | - | |||
| 합 계 | 335 | - | 4 | - | 339 | 5년 01개월 | 12,719 | 38 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 375 | 75 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 4 | 1,500 | - |
| 감사 | 1 | 30 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 973 | 195 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 964 | 321 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 9 | 9 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 1 | 44 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | 1 | 44 | - |
1. 2020년 3월 24일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정
1) 주당 공정가치 : 734 원
- 공정가치는 현재주가의 가치가 아닌 금회 부여한 주식매수선택권에 대한 공정 가치임.
2) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)
3) 주요 가정
(1) 권리부여일 전일의 주가 : 4,415 원
(2) 행사가격 : 6,220 원
(3) 변동성 : 32.40%
(4) 할인율 : 1.64%
(5) 시가배당율 : 3.30%
2. 2021년 3월 23일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정
1) 주당 공정가치 : 4,980 원
- 공정가치는 현재주가의 가치가 아닌 금회 부여한 주식매수선택권에 대한 공정 가치임.
2) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)
3) 주요 가정
(1) 권리부여일 전일의 주가 : 12,900 원
(2) 행사가격 : 13,200 원
(3) 변동성 : 41.50%
(4) 할인율 : 1.86%
(5) 시가배당율 : 1.50%
<표2>
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 | 최초 부여 수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 | 행사기간 | 행사 가격 | 의무 보유 여부 | 의무 보유 기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 김현수 | 등기임원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 60,000 | - | - | - | - | 60,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 강희춘 | 미등기임원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 35,000 | - | - | - | - | 35,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 도한신 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 권기태 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 20,000 | - | - | - | - | 20,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 김요한 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 김경수 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 공태철 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 신승엽 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 박재성 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 정우석 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 김지윤 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 강언욱 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 12,000 | - | - | - | - | 12,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 박준철 | 직원 | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 10,000 | - | - | - | - | 10,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| 석진우 | - | 2020.03.24 | 신주교부 | 보통주식 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | 2022.3.24~2027.3.23 | 6,220 | X | - |
| Francesco Radini tedeschi | 계열회사 임원 | 2021.03.23 | 신주교부 | 보통주식 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | 2023.3.23~2028.3.22 | 13,200 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2023년 9월 30일) 현재 종가 : 9,950 원
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 디케이밸브(주) 케어오밸브코리아(주) | - | 2 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 천원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 3 | 3 | 3,296,006 | - | - | 3,296,006 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 3 | 3 | 3,296,006 | - | - | 3,296,006 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
가. 대주주등에 대한 신용공여 등
해당사항 없음
나. 대주주등과의 자산양수도 등
해당사항 없음.
다. 대주주등과의 영업거래
당분기 당사의 대주주와(특수관계자포함)의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
1. 기중특수관계자와의 주요 거래내역
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 유형자산 매입 | - | 850,000 |
| 디케이밸브 주식회사 | 임대수익 외 | 28,800 | 28,800 |
| 외주가공비 | 4,888,791 | 3,681,848 | |
| 케어오밸브코리아 | 임대수익 외 | - | 36,000 |
| 지급수수료 | - | 4,500 | |
| ㈜시틴더스트리밸보메탈코리아 | 제품매출 | 333,169 | - |
| 임대수익 | 14,500 | 3,500 | |
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C | 제품매출 | - | 42,552 |
| 지급수수료 | - | 379,776 | |
| Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 제품매출 | 3,108,841 | 196,513 |
| 부재료 매입 | - | 1,762 |
2. 기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 잔액
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 임차보증금 | 950,000 | 950,000 |
| 선급금 | 670,000 | 500,000 | |
| 디케이밸브 주식회사 | 매출채권 | 3,520 | 3,520 |
| 선급금 | 526,400 | 526,400 | |
| 매입채무 | 446,062 | 360,002 | |
| 임대보증금 | 30,000 | 30,000 | |
| 케어오밸브코리아 | 미수금 | - | 550 |
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C | 매출채권 | - | 39,043 |
| (주)시틴더스트리밸보메탈코리아 | 매출채권 | 248,414 | 5,500 |
| 미수금 | 21,450 | 1,925 | |
| 미지급금 | 500,000 | 500,000 | |
| 선급금 | - | 3,175 | |
| Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 매출채권 | 3,393,611 | 185,967 |
| DK-Lok Nigeria Ltd | 매출채권 | 141,748 | 111,592 |
라. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없음
해당사항 없음.
해당사항 없음.
해당사항 없음.
해당사항 없음.
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| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C. | 2020년 03월 16일 | 아랍에미레이트 | Tube Fittings, Valve 제조 및 판매 | 167,830 | 지분율 50% 초과 | - |
| Sitindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 2021년 03월 29일 | 이탈리아 | Tube Fittings, Valve 제조 및 판매 | 3,603,318 | 지분율 50% 초과 | - |
| (주)시틴더스트리밸보메탈코리아 | 2022년 02월 23일 | 김해시 주촌면 골든루트로 | Tube Fittings, Valve 제조 및 판매 | 500,000 | 지분율 50% 초과 | - |
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| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 2 | 디케이밸브(주) | 195511-0163166 |
| 케어오밸브코리아(주) | 195511-0218581 |
가. 계열회사의 현황
| 번호 | 구분 | 회사명 | 주요사업 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 비상장 | 디케이밸브(주) | 1. 기관차 ·철도차량부품 설계 및 제작업 1. 육상 ·해양플랜트 설비 설계 및 제작업 1. 고압용기부품 제작업 1. 소방 ·소화장비부품 및 소방설비시스템 제작업 1. 계장 및 배관시스템 설계 및 제작업 1. 산업용 기계 제작업 1. 엔지니어링업 1. 무역업 1. 부동산 매매 및 임대업 1. 각호에 부대하는 사업 1. 피팅, 밸브, 금형 관련 제품 제조 및 판매 1. 조선, 해양, 플랜트 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매 1. 반도체산업용 초순도 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매 1. 석유화학 및 담수플랜트 관련 부품 제조 및 판매 | 대표이사 특수관계자의 지분율 100% |
| 2 | 비상장 | 케어오밸브코리아(주) | 1. 산업용 부품 및 배관자재 수리업 1. 산업용 밸브 관련 제품 수리업 1. 산업용 밸브 관련 구동장비 및 제어장비 수리업 1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 | 대표이사 및 특수관계자지분율 100% |
주1) 2018. 7. 27 상호 변경 디케이시스템(주) -> 디케이밸브(주)
주2) 2018. 7. 27 사업목적 변경(추가)
1. 피팅, 밸브, 금형 관련 제품 제조 및 판매
1. 조선, 해양, 플랜트 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매
1. 반도체산업용 초순도 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매
1. 석유화학 및 담수플랜트 관련 부품 제조 및 판매
주3) 2018. 4. 13 케어오밸브코리아(주) 대형 밸브 유지보수 사업 목적 설립.
나. 계열회사간 임원 겸직 현황
(1)디케이밸브(주) 겸직 현황
| 성명 | 디케이락과(주) 관계 | 디케이밸브(주) 관계 |
|---|---|---|
| 김현수 | 사내이사 | 사내이사 |
| 권기태 | 직원 | 감사 |
(2)케어오밸브(주) 겸직 현황
| 성명 | 디케이락과(주) 관계 | 케어오밸브코리아(주) 관계 |
|---|---|---|
| 김현수 | 사내이사 | 사내이사 |
| 권기태 | 직원 | 감사 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023.09.30 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS & VALVES L.L.C. | 비상장 | 2020.03.16 | 판매법인 | 83,188 | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 | - | 121,734 | -21,587 |
| itindustrie Valvometal Italy S.R.L. | 비상장 | 2021.03.29 | 판매법인 | 1,610,796 | - | 100 | 2,796,006 | - | - | - | - | 100 | 2,796,006 | 7,223,723 | 231,601 |
| (주)시틴더스트리밸보메탈코리아 | 비상장 | 2022.02.23 | 판매법인 | 500,000 | - | 100 | 500,000 | - | - | - | - | 100 | 500,000 | 1,039,196 | 273,116 |
| 합 계 | - | - | 3,296,006 | - | - | - | - | - | 3,296,006 | 8,384,653 | 483,130 | ||||
해당사항 없음.
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출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114001534
