출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240509000444

분 기 보 고 서

                                    (제 26 기)

사업연도	2024년 01월 01일	부터
	2024년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년  5월  9일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인
면제사유발생 :	해당사항 없음

회      사      명 :	미래에셋벤처투자 주식회사
대   표    이   사 :	김 응 석
본  점  소  재  지 :	경기도 성남시 분당구 판교역로241번길 20
	(전  화) 070-7865-0249
	(홈페이지) http://venture.miraeasset.co.kr
작  성  책  임  자 :	(직  책) 이사대우              (성  명) 박준엽
	(전  화) 02-6205-2645

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사(구.중소기업창업투자회사)로서 중소기업의 창업 투자 지원 및 초기 단계에 있는 우수기업에 대한 컨설팅 업무와, 자본시장법에 근거한 PEF(사모투자전문회사)를 통해 스몰캡 강소기업에 대한 경영권 인수, Growth-Capital 투자를 주로 수행하고 있습니다. 중소 ·벤처기업에게는 신기술과 아이디어의 상품화, 생산을 위한 설비투자 및 해외진출을 위한 필요 자본 지원을, 투자자에게는 중소벤처투자에 필요한 다양하고 깊이 있는 정보 제공 및 투자 대행을 통해 위험 분산 기능을 제공하고 있습니다.

당사는 2005년 이후 지난 2023년 까지 19년 연속 흑자경영을 유지하고 있으며 설립 이래 총 51개의 VC투자조합(VCF) 및 6개의 기관전용 사모집합투자기구(PEF)에 약 19,603억원(VCF 14,300억원 / PEF 5,303억원)의 재원을 누적 결성하였으며 지속 가능한 ‘투자-회수-재투자’로 이어지는 선순환적 구조를 달성하였습니다.

[주요종속회사에 관한사항]

<미래에셋글로벌투자조합>
미래에셋글로벌투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영, 관리 및 재산의 배분등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙에 따라 2015년 7월 10일에 설립되었습니다.
조합의 규약에 의한 존속기간은 조합 결성일로부터 8년간이나 미처분증권이 남아 있거나 기간을 연장하는 것이 조합원 전체 이익에 부합되는 경우 최장 2년 범위 내에서 조합원총회에서 조합원 전원 동의에 의하여 연장할 수 있습니다.

<2016KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합>
벤처투자촉진에 관한 법률 및 동법시행령 시행규칙과 벤처투자조합 등록 및 관리규정에 의한 벤처투자조합으로서, 중소기업의 육성을 위하여 근거법령 및 본 규약에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는 것을 사업목적으로 하여 2016년 11월 2일에 결성되었습니다.
조합의 존속기간은 중소벤처기업부에 등록된 날로부터 7년간이나 미처분 증권이 남아 있거나 기간을 연장하는 것이 조합원 전체 이익에 부합되는 경우 최장 2년 범위내에서 조합원총회에서 조합원 전원 동의에 의하여 연장할 수 있습니다.

<미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호>
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호는  창업투자조합의 효율적인 운영, 관리및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법에 따라 2019년 3월 29일에 설립되었습니다.
조합의 규약에 의한 존속기간은 중소기업청에 등록한 날로부터 7년이나 미처분 증권이 남아 있거나 기간을 연장하는 것이 조합원 전체 이익에 부합되는 경우 최장 2년 범위내에서 조합원총회에서 조합원 전원 동의에 의하여 연장할 수 있습니다.

<미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합>
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합은 벤처투자촉진에 관한 법률 및 동법시행령 시행규칙과 벤처투자조합 등록 및 관리규정에 의한 벤처투자 조합으로서, 중소기업의 육성을 위하여 근거법령 및 조합 규약에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는 목적으로 하여 2019년 12월 30일에 성립되었습니다.
당 조합의 존속기간은 조합 결성일로부터 8년간이나, 조합원 총회의 특별결의에 의하여 2년 이내 연장할 수 있으며, 조합의 해산 후에도 조합은 청산의 목적범위 내에서는 존속할 수 있습니다.

<미래에셋 Innovative Growth 투자조합>
미래에셋 Innovative Growth 투자조합은 벤처투자촉진에 관한 법률 및 동법시행령 시행규칙과 벤처투자조합 등록 및 관리규정에 의한 벤처투자 조합으로서, 중소기업의 육성을 위하여 근거법령 및 조합 규약에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는 목적으로 하여 2020년 11월 6일에 성립되었습니다.
당 조합의 존속기간은 조합 결성일로부터 8년간이나, 조합원 총회의 특별결의에 의하여 2년 이내 연장할 수 있으며, 조합의 해산 후에도 조합은 청산의 목적범위 내에서는 존속할 수 있습니다.

<미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호>
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호는 벤처투자촉진에 관한 법률 및 동법시행령 시행규칙과 벤처투자조합 등록 및 관리규정에 의한 벤처투자 조합으로서, 중소기업의 육성을 위하여 근거법령 및 조합 규약에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는 목적으로 하여 2022년 3월 2일에 성립되었습니다.
당 조합의 존속기간은 중소벤처기업부에 등록된 날로부터 5년간이나, 조합원 총회의 특별결의에 의하여 2년 이내 연장할 수 있으며, 조합의 해산 후에도 조합은 청산의 목적범위 내에서는 존속할 수 있습니다.

<미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합>
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합은 벤처투자촉진에 관한 법률 및 동법시행령 시행규칙과 벤처투자조합 등록 및 관리규정에 의한 벤처투자 조합으로서, 중소기업의 육성을 위하여 근거법령 및 조합 규약에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 조합원에게 배분하는 목적으로 하여 2022년 11월 7일에 성립되었습니다.
당 조합의 존속기간은 조합 성립일로부터 8년간이나, 미처분 증권이 남아 있거나 기간을 연장하는 것이 조합원전체 이익에 부합되는 경우 조합원 전원 동의에 의하여 1년씩 총 2회 연장할 수 있으며, 조합의 해산 후에도 조합은 청산의 목적범위 내에서는 존속할 수 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

미래에셋벤처투자㈜는 1999년 06월 ‘중소기업창업지원법’에 근거하여 설립된 벤처투자회사(구.중소기업창업투자회사)로서, 설립 이래 총 51개의 VC투자조합(VCF) 및 6개의 기관전용 사모집합투자기구(PEF)에 약 19,603억원(VCF 14,300억원 / PEF 5,303억원)의 재원을 누적 결성하였으며 지속 가능한 ‘투자-회수-재투자’로 이어지는 선순환적 구조를 달성하였습니다.

[당사 운용 VC 투자조합 및 PEF 결성 현황]

(단위: 억원,년)

구분	조합(회사)명		약정 총액	결성일	존속기한	비고
VC	1	MIC99-8 한국드림벤처투자조합	163	1999.11.30	5	청산완료
	2	미래에셋첨단부품소재투자조합1호	60	2000.12.28	1	청산완료
	3	미래에셋H&B벤처투자조합1호	30	2000.12.28	5	청산완료
	4	미래에셋벤처투자조합제3호	103	2000.12.28	5	청산완료
	5	미래에셋벤처투자조합4호	100	2003.12.17	6	청산완료
	6	미래에셋벤처투자조합5호	20	2005.10.05	5	청산완료
	7	미래에셋좋은기업투자조합1호	203	2006.03.07	5	청산완료
	8	미래에셋좋은기업투자조합2호	130	2007.07.27	7	청산완료
	9	미래에셋좋은기업투자조합3호	120	2010.08.11	5	청산완료
	10	MAF-미래에셋 애그리-에너지 투자조합4호	200	2007.12.26	7	청산완료
	11	2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	285	2010.07.27	7	청산완료
	12	미래에셋사회적기업투자조합	42	2011.06.22	7	청산완료
	13	미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	200	2011.08.08	7	청산완료
	14	KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	307	2011.12.19	8	청산완료
	15	미래에셋사회적기업투자조합2호	40	2012.09.07	8	청산완료
	16	노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	160	2012.10.10	7	청산완료
	17	미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	180	2013.08.05	5	청산완료
	18	MAVI신성장좋은기업투자조합1호	80	2015.05.11	7	-
	19	MAVI신성장좋은기업투자조합2호	70	2015.06.18	7	-
	20	미래에셋글로벌투자조합	400	2015.07.10	8	-
	21	코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	20	2015.11.16	8	-
	22	미래에셋 청년창업 투자조합	140	2016.06.01	8	-
	23	미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	200	2016.07.13	5	-
	24	2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	300	2016.11.07	7	-
	25	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	140	2016.12.15	7	-
	26	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	165	2017.05.12	7	-
	27	미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	250	2017.09.19	7	-
	28	미래에셋청년창업투자조합2호	250	2017.12.28	8	-
	29	미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	150	2018.05.21	5	-
	30	한컴-미래에셋 4차산업혁명 투자조합	155	2018.07.06	5	-
	31	미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	41	2018.08.16	5	-
	32	미래에셋청년창업투자조합3호	200	2018.11.20	8	-
	33	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	220	2019.03.29	7	-
	34	미래에셋-그린프로그 투자조합	100	2019.04.29	7	-
	35	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	180	2019.11.15	7	-
	36	미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	1,000	2019.12.30	8	-
	37	미래에셋 Innovative Growth 투자조합	801	2020.11.12	8	-
	38	미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	300	2021.05.31	7	-
	39	엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	230	2021.06.14	7	-
	40	미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	242	2021.07.13	5	-
	41	미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,112	2021.11.19	8	-
	42	미래에셋 Next Revolution 투자조합	200	2021.12.14	5	-
	43	미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	116	2021.12.14	5	-
	44	미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	220	2022.01.13	5	-
	45	미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	450	2022.02.23	7	-
	46	미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	280	2022.03.02	5	-
	47	미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	55	2022.03.18	5	-
	48	미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	1,000	2022.08.17	10	-
	49	미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	360	2022.09.28	5	-
	50	미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	300	2022.11.04	8	-
	51	미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	1,230	2022.11.07	8	-
PEF	1	미래에셋나이스사모투자전문회사	814	2010.10.13	4	청산완료
	2	큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자	201	2018.09.21	5	청산완료
	3	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	1,066	2019.04.29	10	-
	4	에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	2,070	2019.10.29	5	-
	5	미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	151	2021.05.27	5	-
	6	미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	1,001	2021.10.08	10
합계			19,603	-	-	-

당사 투자 포트폴리오는 「바이오/헬스케어」「ICT제조/서비스」「엔터테인먼트/유통소비재」등 산업별 고른 분포를 보이고 있으며, 점차 여러 업종으로 다양화되는양상을 보이고 있습니다.

 

실적 변동성이 매우 높은 업계의 특성에도 불구 당사는 2005년 이후 지난 2023년 까지 19년 연속 흑자경영을 유지하고 있습니다. 이는 결성규모는 작지만 GP 출자비중을 높이는 스몰펀드(Small Fund)전략을 통해 다양한 산업군을 커버하고 빠른 투자회전율을 확보하고, 리스크 최소화를 도모하는 한편, 투자조합의 운용과 함께 고유계정투자의 적극적인 활용을 통해 수익을 창출했기 때문입니다. 최근에는 안정적인 투자회수가 재투자로 이어지는 견조한 수익모델 구축을 통한 선순환적 성장 사이클에 진입하며 꾸준하고 안정적인 투자재원 확보를 위한 노력을 하고 있습니다.

나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요

(1) 창업투자(VC)

① 벤처펀드의 결성 및 운영

② 벤처기업에 대한 투자

③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공

④ 투자기업의 해외시장 진출 지원

⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자

(2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용

(3) 기업인수합병(M&A)

(4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용

다. 조직도 (2024.03.31 기준)

라. 자금조달실적
[별도기준]

(단위: 원, %)

구분	2024년(제26기) 1분기		2023년(제25기)		2022년(제24기)
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
부           채
I. 차입부채	19,016,290,944	5.34%	20,221,308,942	5.79%	32,947,609,523	10.39%
II. 충당부채	110,243,572	0.03%	109,692,292	0.03%	107,487,172	0.03%
III. 기타부채	1,587,258,155	0.45%	4,418,619,770	1.26%	5,239,995,306	1.65%
IV. 당기법인세부채	4,409,230,196	1.24%	3,000,979,532	0.86%	1,142,361,138	0.36%
V. 이연법인세부채	16,189,938,000	4.55%	16,090,564,096	4.61%	12,657,945,626	3.99%
부  채  총  계	41,312,960,867	11.61%	43,841,164,632	12.55%	52,095,398,765	16.43%
자          본
I. 자본금	55,027,350,000	15.46%	54,667,350,000	15.65%	48,980,361,000	15.45%
II. 자본잉여금	31,863,455,346	8.96%	31,291,158,786	8.96%	12,013,545,463	3.79%
III. 이익잉여금	226,117,608,670	63.55%	227,612,868,841	65.14%	206,674,347,134	65.17%
IV. 자본조정	1,507,035,090	0.42%	(8,017,968,810)	(2.30%)	(2,646,942,600)	(0.83%)
자  본  총  계	314,515,449,106	88.39%	305,553,408,817	87.45%	265,021,310,997	83.57%
부  채  및  자  본  총  계	355,828,409,973	100.00%	349,394,573,449	100.00%	317,116,709,762	100.00%

주)	별도 재무제표 기준

마. 자금운용실적
[별도기준]

(단위: 원, %)

구분	2024년(제26기) 1분기		2023년(제25기)		2022년(제24기)
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
자           산
I. 현금 및 현금성자산	14,812,090,059	4.16%	9,014,837,708	2.58%	3,898,964,403	1.23%
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	197,806,299,828	55.59%	197,276,036,289	56.47%	189,113,418,037	59.64%
III. 상각후원가측정금융자산	27,120,680,539	7.62%	27,488,880,283	7.87%	9,373,899,938	2.96%
IV. 관계기업투자자산	30,133,024,859	8.47%	30,300,707,706	8.67%	26,535,129,870	8.37%
V. 종속기업투자자산	84,521,582,607	23.76%	83,693,609,130	23.95%	85,616,610,046	27.00%
VI. 유형자산	1,185,907,553	0.33%	1,425,767,323	0.41%	2,366,346,607	0.75%
VII. 무형자산	150,539,240	0.04%	153,181,240	0.04%	165,536,907	0.05%
VIII. 기타자산	98,285,288	0.03%	41,553,770	0.01%	46,803,954	0.01%
자  산  총  계	355,828,409,973	100.00%	349,394,573,449	100.00%	317,116,709,762	100.00%

주)	별도 재무제표 기준

바. 영업 종류별 현황

당사의 영업수익은 크게 ① 고유계정 관련 수익, ② 투자조합 관련 수익, ③ 기타수익으로 구성되어 있습니다.

  

고유계정 관련 처분이익은 당사의 자기자본으로 투자한 종목의 당기 처분에 따른 이익이며, 평가이익은 당기 기말 기준 평가액(상장종목의 경우 시가, 비상장종목의 경우 외부평가기관의 평가금액)에 따른 평가이익입니다.

  

투자조합 관련 수익은 다시 관리보수와 성과보수로 구분됩니다. 관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 일종의 기본보수로서, 업무집행조합원은 관리보수를 기반으로한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에게 지급이 됩니다. 성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다.

기타수익은 이자수익, 외환거래이익, 기타의 영업수익(배당금 등)으로 구성되어 있습니다.
 

 당사의 최근 3개년 및 2024년 1분기까지의 영업수익 세부내역은 다음과 같습니다.

[미래에셋벤처투자 영업수익 추이]

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	구분	제26기 1분기	제25기	제24기	제23기
VC부문	고유계정 관련수익	처분이익	293	1,776	3,135	16,762
		평가이익	1,655	21,125	46,279	58,670
	조합 관련수익	관리보수	3,140	13,001	11,781	8,483
		성과보수	2,159	6,434	2,563	5,559
	소계		7,247	42,336	63,758	89,474
PE부문	펀드 관련수익	관리보수	439	2,042	2,119	1,291
		성과보수	-	-	-	-
	소계		439	2,042	2,119	1,291
기타		이자수익	208	617	117	78
		관계기업 및 종속기업 관련이익	1,342	635	1,325	1,080
		기타의 영업수익	4,123	6,108	3,743	6,985
합계			13,359	51,738	71,062	98,908

주1)	기타의 영업수익은 조합 및 고유 투자주식으로 부터 받은 배당금 등으로 구성되어 있습니다.
주2)	별도 재무제표 기준

상기와 같이 당사는 기본적으로 운용 중인 투자조합으로부터 수취하는 관리보수를 안정적인 수익원으로 확보하고 있으며, 고유계정 관련 처분/평가 이익을 통하여 추가적인 수익을 창출하고 있습니다.

3. 파생상품거래 현황

당사는 당분기말 현재 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

(2024.03.31. 기준)

지역	본·지점	출장소	사무소	합계
서울	1	-	-	1
경기	1	-	-	1
계	2	-	-	2

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[주요 용어 설명]

용어	설명
벤처캐피탈 (Venture Capital)	고도의 기술력과 장래성은 있으나 경영기반이 약해 일반 금융기관으로부터 융자받기 어려운 벤처기업에 무담보 주식투자 형태로 투자하는 기업 또는 자본을 지칭
벤처투자회사	벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 중소벤처기업부에 등록하여 창업자 또는 벤처기업에 대한 투자 등을 주된 업무로 하는 상법상 주식회사
벤처투자조합	벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 중소벤처기업부에 등록하고 일정기간 창업자 또는 벤처기업에 투자한 후 그 성과를 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하는 조합
신기술사업금융회사	여신전문금융업법에 의거하여 설립가능하며, 상법상 주식회사로서 신기술사업자에 대한 투자 및 여신을 제공하며, 투자조합을 결성하여 운영할 수 있음
신기술투자조합	여신전문금융업법에서 정하는 신기술사업자 중에서 조합의 존속기간중 높은 성장이 기대되고 공개 가능성이 있다고 인정되는 기업을 선정하여 그 기업이 발행하는 증권에 투자한 후 그 성과를 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하는 조합
출자금	출자금은 약정금액과 납입금액으로 나누어 볼 수 있으며, 출자약정금(Commitment Amount)은 각 출자자(LP 등)가 조합 및 펀드에 출자이행을 확약한 금액이며, 납입출자금(Capital Contribution)은 출자약정금 중 출자의무의 이행으로써 펀드에 실제로 납입한 금액
운용자산(AUM)	AUM(Asset under management). 운영중인 조합의 전체 출자(약정)금액의 합계액
업무집행조합원 (업무집행사원, GP)	GP(General Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 조합(펀드)의 채무에 대하여 무한책임을 지는 조합원(사원)으로 조합규약(정관)이나 조합결의(총회)에 의하여 자기의 이름으로 조합(펀드)재산을 관리
유한책임출자자(LP)	LP(Limited Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 출자액 한도로 유한책임을 지는 출자자
앵커(Anchor) 출자자	펀드 전체 약정액의 50% 이상의 자금을 대는 기관투자자를 의미하며, 국내 주요 앵커 출자자로는 한국모태펀드, 성장사다리펀드, 산업은행, 국민연금 등이 있음
유한회사(LLC)	LLC(Limited Liability Company). 최소한 2인 이상의 사원이 그들의 출자가액을 한도로 출자의무를 부담하는 회사
기준수익률	펀드에 출자하는 출자자의 목표수익률(Hurdle Rate)를 말한다. 목표수익률은 업무집행사원이 유한책임사원에게 제시하는 운용수익률이며, 이 기준수익률을 초과하는 운용성과가 나와야 성과보수를 받을 수 있음
내부수익률(IRR)	IRR(Internal rate of return). 조합원의 출자 등으로 조합이 운용하는 금액의 현재가치가 조합원에게 분배 등으로 조합원이 회수하는 금액의 현재가치와 동일하게 되는 할인율
관리보수 (Management fee)	투자조합등을 운영함에 있어 조합의 업무집행조합원(GP)이 벤처기업을 발굴하고 심사하는 등의 일상적인 노동력에 대한 보수로서 조합결성 금액 또는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에 지급
성과보수(Carried interest)	조합운영 결과에 따라 지급되는 성과에 대한 부분으로 조합설립 시 관련 규약에 의거 관리보수와는 별도로 지급되며, 일반적으로 조합의 내부수익률(IRR) 기준을 충족시 초과하는 부분에 대해 지급됨
한국모태펀드	기업에 직접 투자하기보다는 개별펀드(투자조합)에 출자하여 직접적인 투자위험을 감소시키면서 수익을 목적으로 운영하는 펀드. 국내에서는 일반적으로 한국벤처투자㈜가 관리/운영중인 펀드를 의미하기도 함
벤처기업	개인 또는 소수의 창업인이 위험성은 크지만 성공할 경우 높은 기대수익이 예상되는 신기술과 아이디어를 독자적인 기반 위에서 사업화하려는 신생중소기업을 말하며, 법적으로는 벤처기업육성에관한특별조치법 제2조의2 규정에 의한 요건에 해당하는 기업을 벤처기업으로 확인함
스타트업	스타트업(영어: Start-up)은 설립한 지 오래되지 않은 신생 벤처기업을 의미. 미국 실리콘밸리에서 생겨난 용어로서, 혁신적 기술과 아이디어를 보유한 설립된 지 얼마되지 않은 창업 기업
세컨더리 마켓 (Secondary Market)	일반적으로 유통시장 즉, 증권거래소를 의미하기도 하나 넓은 의미로 주식등의 지분증권이 거래되는 시장을 지칭하기도 함
기업공개(IPO)	IPO(Initial Public Offering). 법률적인 의미로 상장을 목적으로 50인 이상의 여러 사람들을 대상으로 주식을 파는 행위를 말하나, 일반적으로 거래소 등에 주식을 상장하는 것을 의미
인수합병(M&A)	M&A(Merger and Acquisitions). 다른 기업의 주식이나 자산을 취득하면서 경영권을 획득하거나, 두개 이상의 기업들이 법률적으로나 사실적으로 하나의 기업으로 합쳐지는 것을 의미
집합투자기구	2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분 등의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것을 의미함. 집합투자를 위한 재산의 집합체인 집합투자기구는 통상 '펀드’라 지칭되며, 동일한 펀드에 투자한 투자자간에 동등한 권리를 갖는다는 수익자 평등의 원리와 운용결과를 그대로 분배하는 실적배당원칙이 기본 원리임.
사모펀드(PEF)	불특정 다수를 상대로 자금을 공개적으로 모집하는 공모펀드와 달리 소수의 투자자들로부터 자금을 모집하는 펀드를 사모펀드라고 하며, PEF 또한 사모펀드 중에 하나라고 할 수 있음. PEF는 크게 기관전용 사모집합투자기구와 일반 사모집합투자기구로 나누어 볼 수 있으며, 당사가 영위하는 PEF는 기관전용 사모집합투자기구임
기관전용사모집합투자기구	투자대상 기업에 대한 경영참여 및 구조조정 등으로 기업의 가치 제고를 통한 이익 추구를 바탕으로 수익을 추구하는 펀드
일반사모집합투자기구	일종의 헤지펀드(Hedge Fund)로서 주로 상장주식 및 채권 등에 차익거래, 지분투자 등 빠른시일 내에 현금화가 가능한 유동자산에 투자하여 단기간내에 차익을 통해 수익을 추구하는 펀드
펀드오브펀드 (Fund of funds)	펀드에 투자하는 펀드로 법률상으로는 '재간접투자기구' 라고 하며 많은 다른 펀드들을 그 투자대상으로 함

가. 사업 개황

당사는 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사로서 벤처투자조합 등 조합 결성을 통한 창업기업 및 벤처기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.

  

지속적인 경제성장을 위해서는 새로운 가치와 신산업을 창출하기 위한 창의적인 아이디어나 융합에 바탕을 둔 새로운 사업기회로 자금이 원활히 유입될 필요가 있으며, 이와 같이 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약해 일반 금융기관에서 융자를 받기가 어려운 기업에 대해 창업 초기단계에 자본참여를 하는 것이 벤처캐피탈(Venture Capital)의 역할입니다. 벤처캐피탈은 투자한 기업의 성장 이후 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히, 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.

  

벤처캐피탈은 국내 관련법에 의거하여 "벤처투자회사", "신기술사업금융회사" 및 "유한책임회사"로 구분되고 있으며, 벤처투자회사와 유한핵임회사는「벤처투자촉진에관한법률」, 신기술사업금융회사는 「여신전문금융업법」에 의해 설립 및 운영되고 있습니다. 이 중 당사가 영위하고 있는 벤처투자회사는 「벤처투자촉진에관한법률」에 의거 중소벤처기업부에 등록된 상법상 주식회사로서 주요 업무로는 창업기업(창업한지 7년 이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자, 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기업의 주식 또는 지분인수 등 중소벤처기업부 장관이 정하는 방법에 따른 해외투자, 창업보육센터 설립 및 운영이 있습니다

[국내 벤처캐피탈 관련 법령에 따른 구분]

구분	벤처투자회사	신기술사업금융회사	유한책임회사(LLC)
설립근거	벤처투자촉진에관한법률	여신전문금융업법	벤처투자촉진에관한법률
관할기관	중소벤처기업부	금융위원회	중소벤처기업부
설립요건	-상법상 주식회사 -자본금 : 20억원 -전문인력 2인 이상 (변호사, 박사, 투자심사경력자 등)	-상법상 주식회사 -자본금 : 100억원 -사회적 신용 요건	-상법상 유한회사 -자본금요건 없음 (단, 조합 지분 1%이상 보유) -투자관련 경력 3명이상 (5년이상경력 1인 + 3년이상 경력 2인) 또는 2명 이상 (5년이상경력 2인 이상)
운용가능기구	-벤처투자조합 -기관전용 사모집합투자기구	-신기술사업투자조합	-벤처투자조합

벤처투자회사는 일반적으로 주주가 자본금을 납입하여 설립하는 주식회사로서, 회사는 주주, 경영진 그리고 투자전문인력인 투자심사역으로 구성되어 있습니다. 벤처투자회사의 투자방식으로는 크게 투자조합을 설립하여 외부자금 즉, 개인, 법인, 연기금, 금융기관, 정부기관 등 국내외 재무적 투자자로부터의 조합 출자를 통한 투자와 회사의 고유계정을 이용한 직접투자로 나누어 볼 수 있습니다. 

  

투자조합은 자금을 모집하는 Vehicle 성격을 가지고 있으며, 민법상 조합규정을 준용하여 사모(Private Equity Finance)방식의 투자자 간 계약형식을 취하고 있습니다. 벤처투자회사는 업무집행조합원(General Partner: GP)으로서 투자조합을 운용할 수 있는 법적주체로 조합의 설립, 투자, 분배, 기타 조합사무 등을 총괄하게 됩니다.

  

벤처캐피탈의 투자 활동의 시작은 투자재원의 조달입니다. 특히, 벤처기업에 대한 투자는 그 특성상 높은 리스크와 상대적으로 장기간의 투자를 요한다는 점에서 일반적인 기업에 대한 투자환경보다 자금 조달에 있어 어려움이 있습니다. 그러나 국내의 경우 정책부문의 자금지원을 통해 벤처기업 투자를 지원하고 있습니다. 정부는 2004년 "중소기업 경쟁력 강화 종합대책" 및 "벤처기업 활성화대책"에 따라 중소기업투자모태조합(한국모태펀드)의 결성을 규정하여 공적 기관인 한국벤처투자㈜를 투자관리전문기관으로 하여 한국벤처투자조합을 전문적으로 관리하고 있습니다.

  

모태펀드(Fund of Funds)는 벤처기업이나 혁신기업에 직접 투자하는 것이 아니라 한국모태펀드의 자펀드인 투자조합에 출자함으로써 벤처기업이나 혁신기업에 간접투자하는 방식을 취하고 있습니다. 이외에도 산업은행, 한국성장금융투자운용(성장사다리펀드), 우정사업본부 등 정책금융기관, 연기금 및 공제회(국민연금, 교직원공제회 등) 및 정부부처가 직접 출자하고 하위에 자펀드를 결성하여 투자조합 출자를 통한 자금지원도 이루어지고 있습니다. 이러한 정책자금의 지원을 통하여 많은 투자조합들이 설립되고 있으며 정부지원 또한 향후에도 지속될 것으로 예상되고 있습니다.

벤처캐피탈은 투자조합을 운영함으로써 운용에 따른 관리보수(Management fee)와 일정 기준수익률 이상의 투자 회수결과에 따른 성과보수(Carried interest) 및 투자조합에 GP로서 출자한 출자금에서 발생하는 조합에 대한 투자수익을 얻을 수 있습니다. 

  

관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 기본보수로서, 업무집행조합원은 관리보수를 기반으로 한 운영자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에게 지급이 됩니다.

성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR, 일반적으로 0∼8%)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다. 또한, 운용 결과에 따라 최종 조합 출자자금 회수 시 출자자로서 지분 참여에 대한 추가적인 수익을 얻을 수 있습니다.

  

벤처캐피탈은 조합을 통한 수익 외에 벤처캐피탈의 자기자본, 즉 고유계정을 활용하여 중소/벤처기업의 주식, CB, BW 등에 투자하여 수익을 창출할 수 있으며, 이러한 고유계정 투자는 조합으로부터 인식하는 수수료수익에 비해 벤처캐피탈의 영업수익/영업비용에 직접적으로 영향을 미치는 정도가 큰 편입니다.

  

또한, 벤처투자회사는 벤처투자조합 이외에「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)에서 규정하는 기관전용사모집합투자기구(이하 기관전용 사모펀드 또는 PEF(Private Equity Fund))의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다.

  

사모펀드(PEF)는 전통적인 의미로는 개인적인 신뢰관계를 바탕으로 특정소수의 투자자로부터 자금을 모집하고, 공개시장이 아닌 곳에서 투자대상을 물색하여 협상 등의 과정을 거쳐 투자하고 장외 매각을 통해 투자한 자금을 회수하는 펀드입니다.

[기관전용 사모펀드]

구 분	기관전용 사모펀드(PEF)
설립근거	자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법)
관할기관	금융위원회
주요 특징	- 집합투자증권을 사모로만 발행하며, 투자자 총수가 49인 이하 - 투자기업에 대한 적극적인 경영권 참여 및 구조개선 등을 통해 기업 가치를 제고 - 무한책임사원과 유한책임사원으로 구성되는 인적회사(partnership) - 상근 임원을 두거나 직원을 고용하지 아니하고, 본점 외 영업소를 설치하지 않는 서류상 회사(paper company)

나. 사업구조

벤처캐피탈은 (1) 투자재원 확보, (2) 투자발굴 및 집행, (3) 회수 및 수익실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, (1) 정부의 정책자금, 연기금등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하여 조합을 결성하여, (2) 유망하고 성장성이 높은 기업을 발굴, 평가하여 투자한 후 (3) 기업의 성장에 따라 해당기업의 상장, 또는 M&A, Secondary(구주매각) 등 회수시장을 통하여 매각함으로써 자본이득을 취하는 구조로 이루어집니다.

벤처캐피탈 사업구조

다. 산업 특성

1) 산업의 정의 및 특성

벤처투자회사는 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동 즉 벤처캐피탈(Venture Capital)을 업으로 합니다.  

벤처캐피탈(Venture Capital)은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.

벤처캐피탈(Venture Capital) 산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도 등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 

 

2) 벤처투자회사 등록 현황
중소기업창업지원법 제정 후, 2001년 이후부터 중반까지 신규등록이 부진하다가 2005년과 2009년 설립자본금 요건이 완화되면서 많은 벤처투자회사가 신규로 진입하게 되었습니다.

2024년 3월말 현재 벤처투자회사는 5개사가 신규등록되는 한편 2개사가 말소 됨에 따라 전년도(2023년)말 246개사에서 3개사가 증가한 249개사가 현재 등록, 운영중입니다.

벤처투자회사 등록 및 운영

자료:	한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

3) 벤처투자회사 투자재원 현황
2024년 신규 결성된 조합의 수는 50개로 총 약정금액은 1조 4,112억원이며, 전년 동기 대비 143.3% 증가하였습니다. 2024년 3월 말 현재 벤처투자회사가 운영중인 조합의 수는 1,987개로 총 약정금액은 57조 9,968억원입니다.

[조합결성현황]

(단위: 개, 억원)

구분		2020	2021	2022	2023	2023.03	2024.03
신규	조합 수	206	404	380	290	43	50
	금액	68,698	95,044	110,847	66,454	5,800	14,112
운영	조합 수	1,078	1,431	1,737	1,957	1,766	1,987
	금액	332,752	415,756	516,176	569,076	518,413	579,968

자료:	한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

2024년도에 결성된 신규조합의 조합원 구성비는 기타정책기관이 16.4%로 가장 높고, 금융기관이 15.5%, 일반법인이 14.2% 등으로 집계되고 있습니다.

신규조합 조합원 비중

자료:	한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

4) 벤처투자회사 투자실적 현황
2024년 3월 말 기준 벤처투자회사의 신규투자는 609개사에 9,820억 원이 투자되며 투자금액 기준 전년 동기(571개사, 9,185억원) 대비 6.9%가 증가하였습니다.

신규투자

자료:	한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

업종별 신규투자는 ICT서비스가 29.0%로 가장 높고, 뒤를 이어 바이오/의료, 유통/서비스가 15.9%, 13.8% 의 순서로 나타나고 있습니다.

업종별 신규투자 비중

자료:	한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터

라. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

벤처캐피탈 산업의 주요 참가자는 법률적인 규정에 따라 벤처투자회사(벤처투자촉진에관한법률), 유한책임회사형 벤처캐피탈(벤처투자촉진에관한법률), 신기술사업금융업자(여신전문금융업법) 등으로 볼 수 있으며 이들은 관련 법령에 의하여 자본금, 인력 구성 등의 일정한 요건에 따라 등록 또는 신고하도록 되어 있으므로 법률적 진입 장벽이 존재합니다. 그러나, 정부의 벤처 활성화 정책에 따라 관련 진입 장벽이 지속 완화되고 있음에 따라 국내 벤처캐피탈의 경쟁 강도는 높아지고 있습니다.

기관전용 사모집합투자기구(PEF)의 설립은 회사의 정관을 작성하여 등기를 완료하고, 등기 이후 2주 이내 금융위원회에 보고함으로써 설립이 완료됩니다. PEF의 업무집행사원은 '자본시장법 제249조의15'의 요건을 갖추어 등록하면 업무집행사원으로 등록할 수 있습니다.

[기관전용 사모펀드 운용사 설립요건]

자본시장법 제249조의 15 제1항 및 동법 시행령 제271조의21

(ⅰ) 1억원 이상의 자기자본을 갖출 것 (ⅱ) 임원이 금융회사의 지배구조에 관한법률 제5조에 적합할 것 (ⅲ) 운용인력을 2인 이상 갖출 것 (ⅳ) 이해상충이 발생할 가능성을 파악,평가,관리할 수 있는 적절한 내부통제기준을 갖출 것 (ⅴ) 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것

과거 벤처투자회사의 경우 전체지분의 50% 이상을 중소기업에 사용하는 PEF에 한하여 업무집행사원이 될 수 있었으나, 2008년 5월 9일 「중소기업창업지원법 시행령」 제 10조 제1항 제2호의 개정을 통하여 관련 제한이 폐지되었으며, 별다른 제한 없이 PEF의 업무집행사원이 될 수 있습니다.

(2) 경쟁업체 현황

일반적으로 벤처기업 등에 자금을 투자하는 투자시장으로서 벤처캐피탈 시장의 경쟁강도는 높은 편입니다. 경쟁대상은 개인(엔젤투자자)부터 일반법인, 각종 금융기관(은행, 증권 등) 등 매우 다양하다고 할 수 있습니다. 그러나 투자조합을 설립 후 자금을 모집하여 벤처기업 등에 투자를 영위할 수 있는 회사는 관련법에 의거하여 규정되어 있으며, 관할 기관의 등록을 요하고 있습니다.

 

벤처캐피탈 산업에 있어서 경쟁의 특성은 협력적 경쟁의 성격을 띱니다. 협력과 경쟁이 결합된 형태로 서로 경쟁을 하면서도 상호협력을 하는 형태가 나타납니다. 이는 투자의 규모, 투자의 단계에 따른 특성에 기인합니다. 때문에 벤처캐피탈 상호간에는 인적 교류를 통한 긴밀할 네트워크가 형성되어 있습니다. 이러한 네트워크를 통한 상호 협력은 제한된 정보하에서 교차 확인을 통한 정보의 비대칭성 극복, 투자기회의 확대, 위험의 분산, 추가투자 유치를 통한 투자기업의 성장 도모, 회수 용이성 확보 등의 이점을 제공합니다.

 

업종의 특성상 벤처캐피탈 업계는 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 벤처캐피탈 산업의 전체 시장점유율에 대한 공식적인 자료는 없으나, thebell league table에 따르면 2023년 기준 벤처캐피탈 운용자산 현황의 기준으로 볼때, 당사는 운용자산 규모로 14위에 해당합니다.

[2023년 운용자산 현황(VC+PE)]

(단위: 백만원)

순위	회사명	금액
1	IMM인베스트먼트	7,129,100
2	한국투자파트너스	3,666,200
3	소프트뱅크벤처스	2,545,700
4	KB인베스트먼트	2,444,600
5	아주IB투자	2,338,400
6	프리미어파트너스	2,180,500
7	에이티넘인베스트먼트	2,063,000
8	SV인베스트먼트	1,694,100
9	신한벤처투자	1,579,200
10	인터베스트	1,509,500
11	우리벤처파트너스	1,432,800
12	스마일게이트인베스트먼트	1,415,200
13	스톤브릿지벤처스	1,308,600
14	미래에셋벤처투자	1,244,600
15	LB인베스트먼트	1,243,000
16	DSC인베스트먼트	1,203,500
17	SBI인베스트먼트	1,191,100
18	나우IB캐피탈	911,500
19	컴퍼니케이파트너스	904,500
20	TS인베스트먼트	890,100

자료:	2023 thebell League Table

단, 상기의 순위는 당해년도의 벤처 조합과 PE펀드의 투자규모만을 기준으로 삼고 있으며, 회사의 고유계정투자 등 다른 재원을 고려할 경우 순위는 상이할 수 있습니다.

또한, 개별 벤처캐피탈마다 투자전략과 분야의 차별화 요인이 존재하기 때문에 회사간의 경쟁상황을 직접 비교하기는 어렵습니다.

그럼에도 불구 당사는 신규 조합 설립과 조합의 성공적 운영에 따른 수익창출 능력을증명하고 있는 바, 충분한 시장 경쟁력을 확보하고 있다 판단됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표 

(단위: 원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년
연결에 포함된 회사수	31	31	32
I. 현금 및 현금성자산	70,942,032,128	43,206,214,312	53,800,019,705
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,022,645,422,164	1,013,081,335,491	955,963,407,663
III. 상각후원가측정금융자산	23,707,237,563	21,666,348,021	4,129,976,972
IV. 관계기업투자자산	30,133,024,859	30,300,707,706	26,535,129,870
V. 유형자산	1,185,907,553	1,425,767,323	2,366,346,607
VI. 무형자산	150,539,240	153,181,240	165,536,907
VII. 기타자산	98,285,288	41,553,770	46,803,954
자산총계	1,148,862,448,795	1,109,875,107,863	1,043,007,221,678
I. 차입부채	19,016,290,944	20,221,308,942	32,947,609,523
II. 충당부채	110,243,572	109,692,292	107,487,172
III. 기타부채	1,645,545,178	4,705,863,856	5,495,160,268
IV. 당기법인세부채	4,409,192,916	3,000,943,352	1,142,330,428
V. 이연법인세부채	21,586,874,823	21,221,844,871	16,580,286,350
VI. 비지배지분부채	745,816,623,091	718,258,793,088	688,509,825,530
부채총계	792,584,770,524	767,518,446,401	744,782,699,271
I. 자본금	55,027,350,000	54,667,350,000	48,980,361,000
II. 자본잉여금	31,863,455,346	31,291,158,786	12,013,545,463
III. 이익잉여금	267,879,837,835	264,416,121,486	239,877,558,544
IV. 자본조정	1,507,035,090	(8,017,968,810)	(2,646,942,600)
자본총계	356,277,678,271	342,356,661,462	298,224,522,407
부채 및 자본총계	1,148,862,448,795	1,109,875,107,863	1,043,007,221,678
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
영업수익	69,553,791,621	217,046,631,995	217,962,576,104
영업이익	15,075,094,988	31,925,038,386	59,191,991,554
당기순이익	13,300,136,809	24,538,562,942	56,103,114,197
포괄이익	13,300,136,809	24,538,562,942	56,103,114,197
주당순이익	250	467	1,169

나. 요약 별도재무제표

(단위: 원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년
관계 공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
I. 현금 및 현금성자산	14,812,090,059	9,014,837,708	3,898,964,403
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	197,806,299,828	197,276,036,289	189,113,418,037
III. 상각후원가측정금융자산	27,120,680,539	27,488,880,283	9,373,899,938
IV. 관계기업투자자산	30,133,024,859	30,300,707,706	26,535,129,870
V. 종속기업투자자산	84,521,582,607	83,693,609,130	85,616,610,046
VI. 유형자산	1,185,907,553	1,425,767,323	2,366,346,607
VII. 무형자산	150,539,240	153,181,240	165,536,907
VIII. 기타자산	98,285,288	41,553,770	46,803,954
자산총계	355,828,409,973	349,394,573,449	317,116,709,762
I. 차입부채	19,016,290,944	20,221,308,942	32,947,609,523
II. 충당부채	110,243,572	109,692,292	107,487,172
III. 기타부채	1,587,258,155	4,418,619,770	5,239,995,306
IV. 당기법인세부채	4,409,230,196	3,000,979,532	1,142,361,138
V. 이연법인세부채	16,189,938,000	16,090,564,096	12,657,945,626
부채총계	41,312,960,867	43,841,164,632	52,095,398,765
I. 자본금	55,027,350,000	54,667,350,000	48,980,361,000
II. 자본잉여금	31,863,455,346	31,291,158,786	12,013,545,463
III. 이익잉여금	226,117,608,670	227,612,868,841	206,674,347,134
IV. 자본조정	1,507,035,090	(8,017,968,810)	(2,646,942,600)
자본총계	314,515,449,106	305,553,408,817	265,021,310,997
부채 및 자본총계	355,828,409,973	349,394,573,449	317,116,709,762
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
영업수익	13,359,280,930	51,737,518,663	71,062,149,684
영업이익	9,850,462,461	27,192,214,987	46,379,304,790
당기순이익	8,341,160,289	20,938,521,707	41,386,370,894
포괄이익	8,341,160,289	20,938,521,707	41,386,370,894
주당순이익	157	399	863

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 25 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 26 기 1분기말	제 25 기말
자산
현금및현금성자산	70,942,032,128	43,206,214,312
당기손익-공정가치측정금융자산	1,022,645,422,164	1,013,081,335,491
상각후원가측정금융자산	23,707,237,563	21,666,348,021
관계기업투자자산	30,133,024,859	30,300,707,706
유형자산	1,185,907,553	1,425,767,323
무형자산	150,539,240	153,181,240
기타자산	98,285,288	41,553,770
자산총계	1,148,862,448,795	1,109,875,107,863
자본과 부채
부채
차입부채	19,016,290,944	20,221,308,942
충당부채	110,243,572	109,692,292
기타부채	1,645,545,178	4,705,863,856
당기법인세부채	4,409,192,916	3,000,943,352
이연법인세부채	21,586,874,823	21,221,844,871
비지배지분부채	745,816,623,091	718,258,793,088
부채총계	792,584,770,524	767,518,446,401
자본
지배주주지분
자본금	55,027,350,000	54,667,350,000
자본잉여금	31,863,455,346	31,291,158,786
이익잉여금	267,879,837,835	264,416,121,486
자본조정	1,507,035,090	(8,017,968,810)
자본총계	356,277,678,271	342,356,661,462
자본과 부채총계	1,148,862,448,795	1,109,875,107,863

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 1분기		제 25 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
I. 영업수익	69,553,791,621	69,553,791,621	15,495,933,736	15,495,933,736
수수료수익	860,972,188	860,972,188	933,281,792	933,281,792
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	64,554,925,480	64,554,925,480	11,933,942,689	11,933,942,689
관계기업관련이익	1,341,565,356	1,341,565,356
이자수익	349,099,270	349,099,270	439,507,802	439,507,802
기타영업수익	2,447,229,327	2,447,229,327	2,189,201,453	2,189,201,453
II. 영업비용	54,478,696,633	54,478,696,633	12,263,496,847	12,263,496,847
수수료비용	93,842,802	93,842,802	5,835,281	5,835,281
당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	4,472,942,953	4,472,942,953	3,598,915,151	3,598,915,151
관계기업관련손실	45,677,153	45,677,153	172,759,743	172,759,743
이자비용	258,747,869	258,747,869	429,386,733	429,386,733
인건비	1,572,321,739	1,572,321,739	1,654,634,265	1,654,634,265
판매관리비	1,297,095,711	1,297,095,711	911,803,768	911,803,768
기타영업비용	46,738,068,406	46,738,068,406	5,490,161,906	5,490,161,906
III. 영업이익	15,075,094,988	15,075,094,988	3,232,436,889	3,232,436,889
IV. 영업외손익	(1,677,563)	(1,677,563)	100,528	100,528
영업외수익	14,441	14,441	100,529	100,529
영업외비용	1,692,004	1,692,004	1	1
V. 법인세비용차감전순이익	15,073,417,425	15,073,417,425	3,232,537,417	3,232,537,417
VI. 법인세비용	1,773,280,616	1,773,280,616	480,517,816	480,517,816
VII. 당기순이익
지배기업의 소유주지분	13,300,136,809	13,300,136,809	2,752,019,601	2,752,019,601
VIII. 총포괄이익
지배기업의 소유주지분	13,300,136,809	13,300,136,809	2,752,019,601	2,752,019,601
IX. 주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	250	250	53	53
희석주당이익 (단위 : 원)	250	250	53	53

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

				자본
				지배기업소유지분					자본 합계
				자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본조정	지배기업소유지분 합계
2023.01.01 (기초자본)				48,980,361,000	12,013,545,463	239,877,558,544	(2,646,942,600)	298,224,522,407	298,224,522,407
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)				2,752,019,601		2,752,019,601	2,752,019,601
	소유주와의 거래	유상증자		5,686,989,000	19,277,613,323			24,964,602,323	24,964,602,323
		주식매수선택권의 행사
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득				(3,498,991,260)	(3,498,991,260)	(3,498,991,260)
			자기주식의 소각
2023.03.31 (기말자본)				54,667,350,000	31,291,158,786	242,629,578,145	(6,145,933,860)	322,442,153,071	322,442,153,071
2024.01.01 (기초자본)				54,667,350,000	31,291,158,786	264,416,121,486	(8,017,968,810)	342,356,661,462	342,356,661,462
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)				13,300,136,809		13,300,136,809	13,300,136,809
	소유주와의 거래	유상증자
		주식매수선택권의 행사		360,000,000	572,296,560		(311,416,560)	620,880,000	620,880,000
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득
			자기주식의 소각			(9,836,420,460)	9,836,420,460
2024.03.31 (기말자본)				55,027,350,000	31,863,455,346	267,879,837,835	1,507,035,090	356,277,678,271	356,277,678,271

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 1분기	제 25 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름
영업활동현금흐름	43,959,413,622	(25,266,897,759)
1. 조정후당기순이익	14,636,424,233	2,771,849,336
당기순이익	13,300,136,809	2,752,019,601
이자수익	(349,099,270)	(439,507,802)
배당수익	(346,641,791)	(450,567,012)
이자비용	258,747,869	429,386,733
법인세비용	1,773,280,616	480,517,816
2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	51,347,593,693	9,471,557,295
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실	4,317,766,169	3,563,035,955
감가상각비	243,563,917	243,563,045
무형감가상각비	2,642,000	4,435,667
비지배지분부채관련비용	46,737,190,794	5,487,170,758
관계기업관련손실	45,677,153	172,759,743
외화환산손실	202,380	40,847
복구충당부채전입	551,280	551,280
2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(36,185,289,714)	(11,251,488,471)
당기손익-공정가치측정금융상품평가이익	(32,755,476,468)	(9,519,672,211)
비지배지분부채관련이익	(2,080,998,853)	(1,731,583,460)
관계기업관련이익	(1,341,565,356)
외화환산이익	(7,249,037)	(232,800)
３．영업활동으로 인한 자산부채의 변동	13,732,929,396	(26,588,016,749)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증감	18,873,623,626	(543,632,412)
상각후원가측정금융자산의 증감	(2,040,889,542)	(23,731,610,583)
기타자산의 증감	(56,732,618)	(39,144,461)
예수부채의 증감	663,490,111	96,383,170
기타부채의 증감	(3,706,562,181)	(2,370,012,463)
4. 이자수취	349,099,270	439,507,802
5. 이자지급	(267,985,047)	(427,387,924)
6. 배당금수취	346,641,791	450,567,012
7. 법인세납부		(133,486,060)
투자활동으로 인한 현금흐름
투자활동현금흐름	1,459,866,903	954,187,803
１．투자활동으로 인한 현금유입액	1,464,326,893	959,035,083
유형자산의 처분	755,843	1,624,083
관계기업투자자산의 처분	1,463,571,050	957,411,000
２．투자활동으로 인한 현금유출액	(4,459,990)	(4,847,280)
유형자산의 취득	(4,459,990)	(4,847,280)
재무활동으로 인한 현금흐름
재무활동현금흐름	(17,690,509,366)	28,268,456,684
１．재무활동으로 인한 현금유입액	28,734,240,000	32,974,602,323
비지배지분의 증가	28,110,000,000	8,010,000,000
유상증자	624,240,000	24,964,602,323
２．재무활동으로 인한 현금유출액	(46,424,749,366)	(4,706,145,639)
비지배지분의 감소	(45,208,361,938)
유상증자	(3,360,000)
리스부채의 상환	(213,067,428)	(207,134,379)
차입금의 상환	(999,960,000)	(1,000,020,000)
자기주식의 취득		(3,498,991,260)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,046,657	191,953
현금및현금성자산의순증가(감소)	27,735,817,816	3,955,938,681
기초현금및현금성자산	43,206,214,312	53,800,019,705
기말현금및현금성자산	70,942,032,128	57,755,958,386

3. 연결재무제표 주석

제 26(당)기 1분기  2024년 03월 31일 현재

제 25(전)기           2023년 12월 31일 현재

미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

1.1 지배기업의 개요

미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.

지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
보통주:
미래에셋증권(주)	29,747,599	56.00	29,747,599	54.92
미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.70	5,686,989	10.50
미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.42	223,090	0.41
자기주식	4,056	0.01	1,406,772	2.60
우리사주조합	78,036	0.15	78,036	0.14
기타	17,384,864	32.72	17,024,864	31.43
합계	53,124,634	100.00	54,167,350	100.00

1.2 종속기업

1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*1)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86
미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50
미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00
미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44
미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92
미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60
미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	18.29

(*1) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약

당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	총포괄손익
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	10,922,759	-	39,669	(205,846)	(205,846)
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	9,698,465	-	717	(244,798)	(244,798)
미래에셋글로벌투자조합	41,693,509	1,689,945	229,487	(1,235,008)	(1,235,008)
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,111	-	19	19	19
미래에셋 청년창업 투자조합	15,203,405	60,467	55,486	(3,331)	(3,331)
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,276,065	4,670	3,355	(151,314)	(151,314)
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,699,010	-	206,826	136,337	136,337
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,171,377	10,795	118,088	(138,818)	(138,818)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,206,394	25,871	2,774,713	1,654,221	1,654,221
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	23,417,348	119,405	397,580	267,369	267,369
미래에셋청년창업투자조합2호	29,332,994	104,802	4,227,633	4,106,394	4,106,394
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	20,095,123	766,781	7,028,230	6,982,794	6,982,794
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,332,862	2,200	154	154	154
미래에셋청년창업투자조합3호	23,467,954	514,802	168,468	64,688	64,688
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	50,463,814	791,714	1,190,041	964,771	964,771
미래에셋-그린프로그 투자조합	18,387,562	21,715	533,735	511,231	511,231
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	20,506,836	429,075	531,206	489,044	489,044
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	94,362,868	385,788	1,787,345	1,241,309	1,241,309
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,153,635	343,342	2,027,759	(212,520)	(212,520)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	27,966,864	106,179	579,291	(26,870)	(26,870)
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,804,570	86,250	372,760	286,494	286,494
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	27,434,021	121,000	810,841	689,833	689,833
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,428,315	289,930	6	(57,924)	(57,924)
미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,624,616	47,502	859	(46,643)	(46,643)
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,375,501	27,502	525	(26,977)	(26,977)
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,522,730	-	6	6	6
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	33,811,846	110,000	14,373,860	14,216,137	14,216,137
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	43,695,842	225,461	534,961	307,394	307,394
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	40,257,839	140,000	14,518,616	14,332,178	14,332,178
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	10,336,055	13,750	6,025,004	5,991,385	5,991,385
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	61,765,127	444,102	4,266,824	3,802,327	3,802,327

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
미래에셋사회적기업투자조합2호(*1)	-	-	54	54	54
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,759,124	519	117,563	117,563	117,563
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,573,787	524	78,592	78,592	78,592
미래에셋글로벌투자조합	47,057,934	305,168	363,265	125,823	125,823
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,557	465	61	(10,797)	(10,797)
미래에셋 청년창업 투자조합	15,386,849	240,580	586,014	609,619	609,619
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,479,211	56,501	1,742,785	1,724,813	1,724,813
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,568,642	5,969	1,003,757	814,724	814,724
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,390,321	90,921	106,220	(141,628)	(141,628)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,855,235	122,229	107,505	(131,408)	(131,408)
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	24,451,399	520,825	36,558	(335,721)	(335,721)
미래에셋청년창업투자조합2호	29,555,816	434,017	97,166	(35,233)	(35,233)
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	18,756,987	311,439	120,959	21,058	21,058
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,333,049	2,541	158	(12,163)	(12,163)
미래에셋청년창업투자조합3호	23,307,960	419,496	98,120	(136,619)	(136,619)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	49,704,295	996,964	1,232,956	1,162,585	1,162,585
미래에셋-그린프로그 투자조합	18,559,320	104,703	81,439	56,896	56,896
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	21,091,552	502,835	189,734	136,156	136,156
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	96,329,326	1,593,556	1,335,314	576,253	576,253
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,336,267	313,455	1,017,638	279,606	279,606
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	28,005,031	117,476	455,290	10,356	10,356
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,525,191	93,364	250,101	(921,032)	(921,032)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,751,998	128,810	456,472	301,483	301,483
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,430,821	234,512	12	(62,325)	(62,325)
미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,677,113	53,356	838	(46,704)	(46,704)
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,408,257	33,281	408	(27,134)	(27,134)
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,523,300	576	51	(23,245)	(23,245)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	30,604,241	118,532	194,989	84,978	84,978
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	34,389,512	236,525	268,455	43,205	43,205
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	36,635,920	150,259	499,272	359,156	359,156
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	9,454,860	19,940	83,724	69,859	69,859
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	36,683,663	456,266	69,784	(344,521)	(344,521)

(*1) 전기 중 청산하였습니다.

2. 연결재무제표 작성기준

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성기준

연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석 2.4에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

 

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

 

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성

교환가능성의 정의, 교환가능성의 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

 

2.3 측정기준

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.

2.4 유의적인 회계정책

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.5 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요

연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용
신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험
시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험
유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험
투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등  포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험
미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험
운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험
법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직

3.2.1 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다.

- 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정 

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 

- 리스크관리기준의 제정 및 개정 

- 자산 건전성 등급 분류의 적정성 

- 조합 운용 현황 및 계획 점검 

- 리스크관리규정 위반시 조치 

3.2.2 리스크관리부서

리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다.

- 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리

3.3.1 투자 심의 단계

투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다.

3.3.2 사후관리

연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준
정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자
요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자
추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	70,942,032	43,206,214
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권	351,725,240	358,091,575
기타유가증권	1,421,216	2,019,297
소계	353,146,456	360,110,872
상각후원가측정금융자산
예치금	21,168,083	15,732,558
대출채권	646,625	638,750
미수금	349,280	3,540,625
미수수익	961,635	1,172,800
보증금	581,615	581,615
소계	23,707,238	21,666,348
합계	447,795,726	424,983,434

3.5 시장리스크관리

3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 

3.5.2 가격위험

연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.  

3.6 유동성 위험

자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 Credit
Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 

4. 자본관리

연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금 및 보통예금	56,510,886	34,424,454
기타예치금	14,431,146	8,781,760
합계	70,942,032	43,206,214

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식	644,702,557	628,731,321
채무증권	351,725,240	358,091,575
집합투자증권	24,796,409	24,239,143
기타유가증권	1,421,216	2,019,296
합계	1,022,645,422	1,013,081,335

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
예치금	21,168,083	15,732,558
대출채권	1,196,625	1,188,750
미수금	349,280	3,540,625
미수수익	961,635	1,172,800
보증금	581,615	581,615
소계	24,257,238	22,216,348
차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)
합계	23,707,238	21,666,348

7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
기말	-	-	550,000	550,000

<전분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
기말	-	-	550,000	550,000

8. 관계기업투자자산

8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	6.89	6.55
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	4.83	4.83
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	14.99	14.99
미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1)	투자	대한민국	12월	2.37	2.37
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1)	투자	대한민국	12월	6.00	6.00
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2)	투자	대한민국	12월	2.78	2.78
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1)	투자	대한민국	12월	10.33	10.33

(*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	분기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	3,644,891	-	(913,621)	200,712	2,931,982
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	11,128,301	-	-	(14,552)	11,113,749
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	8,922,297	-	(549,950)	1,104,839	9,477,186
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,979,269	-	-	(17,980)	2,961,289
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	1,223,883	-	-	(5,682)	1,218,201
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	922,068	-	-	36,014	958,082
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	1,479,999	-	-	(7,463)	1,472,536
합계	30,300,708	-	(1,463,571)	1,295,888	30,133,025

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	당분기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	4,130,552	-	(957,411)	(52,393)	3,120,748
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	11,301,028	-	-	(14,435)	11,286,593
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,916,875	-	-	(59,282)	2,857,593
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	5,249,393	-	-	(12,562)	5,236,831
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	1,174,339	-	-	(14,899)	1,159,440
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	997,978	-	-	(2,498)	995,480
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	764,965	-	-	(16,691)	748,274
합계	26,535,130	-	(957,411)	(172,760)	25,404,959

8.3 관계기업의 재무정보 요약

당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	42,928,593	352,531	42,576,062	3,885,138	3,544,007	3,544,007
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	230,356,063	301,449	230,054,614	330	(301,119)	(301,119)
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	63,497,801	253,390	63,244,411	7,630,210	7,372,957	7,372,957
미래에셋 세이지 투자조합 2호	125,865,994	801,305	125,064,689	42,205	(759,371)	(759,371)
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	20,681,532	378,183	20,303,349	65,875	(94,703)	(94,703)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	34,580,978	90,000	34,490,978	1,386,517	1,296,517	1,296,517
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	14,414,449	164,098	14,250,351	93,134	(72,221)	(72,221)

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	56,001,910	365,424	55,636,486	175,342	(414,519)	(414,519)
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	230,665,188	309,353	230,355,835	257	(298,696)	(298,696)
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	60,110,855	569,401	59,541,454	36,147	(395,606)	(395,606)
미래에셋 세이지 투자조합 2호	126,642,982	818,922	125,824,060	262,236	(530,516)	(530,516)
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	20,787,422	389,371	20,398,051	128,082	(248,323)	(248,323)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	33,296,524	102,063	33,194,461	71	(89,929)	(89,929)
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	14,499,928	177,356	14,322,572	2,685	(161,524)	(161,524)

9. 유형자산

9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	145,236	(43,571)	-	101,665
기구비품	174,948	(125,821)	-	49,127
임차점포시설물	736,082	(612,807)	-	123,275
사용권자산 부동산	3,303,362	(2,437,186)	-	866,176
사용권자산 차량	122,216	(76,552)	-	45,664
합계	4,481,844	(3,295,937)	-	1,185,907

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	145,236	(36,309)	-	108,927
기구비품	173,050	(121,024)	-	52,026
임차점포시설물	736,082	(566,801)	-	169,281
사용권자산 부동산	3,303,362	(2,263,677)	-	1,039,685
사용권자산 차량	122,216	(66,368)	-	55,848
합계	4,479,946	(3,054,179)	-	1,425,767

9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	분기말
차량운반구	108,927	-	-	(7,262)	101,665
기구비품	52,026	4,460	(756)	(6,603)	49,127
임차점포시설물	169,281	-	-	(46,006)	123,275
사용권자산 부동산	1,039,685	-	-	(173,509)	866,176
사용권자산 차량	55,848	-	-	(10,184)	45,664
합계	1,425,767	4,460	(756)	(243,564)	1,185,907

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	분기말
차량운반구	137,974	-	-	(7,262)	130,712
기구비품	61,257	4,847	(1,624)	(6,648)	57,832
임차점포시설물	353,301	-	-	(46,005)	307,296
사용권자산 부동산	1,717,226	-	-	(173,463)	1,543,763
사용권자산 차량	96,587	-	-	(10,185)	86,403
합계	2,366,345	4,847	(1,624)	(243,563)	2,126,006

10. 무형자산

10.1 당분기말 및 전기말  현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(147,180)	-	7,920
합계	342,906	(147,180)	(45,187)	150,539

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(144,538)	-	10,562
합계	342,906	(144,538)	(45,187)	153,181

10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	상각	분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	10,562	-	-	(2,642)	7,920
합계	153,181	-	-	(2,642)	150,539

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	상각	분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	22,918	-	-	(4,436)	18,482
합계	165,537	-	-	(4,436)	161,101

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기타자산
선급금	250	-
선급비용	98,035	41,554
합계	98,285	41,554

12. 차입부채

12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
차입금	한국산업은행	5.10	3,000,000	3,000,000
	농협은행	5.34-5.59	12,166,580	13,166,540
	수협은행	5.70	3,000,000	3,000,000
소계			18,166,580	19,166,540
리스부채	-	-	849,711	1,054,769
합계			19,016,291	20,221,309

12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
최소리스료	889,428	1,102,496
현재가치할인차금	(39,717)	(47,727)
최소리스료의 현재가치	849,711	1,054,769

12.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기초	1,054,769	1,781,000
취득	-	16,433
지급	(213,067)	(774,626)
이자비용	8,009	31,962
기말	849,711	1,054,769

12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
현금유출액	213,067	207,134
비용인식액	8,009	7,953

13. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	설정	사용	전입	분기말
복구충당부채	109,692	-	-	551	110,244

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	설정	사용	전입	분기말
복구충당부채	107,487	-	-	551	108,038

14. 기타부채

14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기타금융부채
미지급금	1,000	189
미지급배당금	70,151	4,404,021
미지급비용	679,332	70,151
소계	750,483	4,474,361
기타부채
예수금	787,884	124,325
선수금	107,178	107,178
소계	895,062	231,503
합계	1,645,545	4,705,864

15. 자본

15.1 자본금

지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다.

15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
보통주
발행한 주식수	53,124,634주	54,167,350주
1주의 금액	1,000원	1,000원
자본금	54,527,350	54,167,350
우선주
자본금	500,000	500,000
합계(*)	55,027,350	54,667,350

(*) 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다.

15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2024년 01월 01일	기초	54,167,350	54,667,350	31,287,188
2024년 01월 06일	주식선택권 행사	360,000	360,000	572,297
2024년 03월 27일	자기주식 이익소각	(1,402,716)	-	-
2024년 03월 31일	분기말	53,124,634	55,027,350	31,859,485

(*) 당사는 2024년 3월 6일에 개최된 이사회의 결의에 따라 자기주식 1,402,716주를 2024년 3월 27일에 이익소각하였습니다.

<전분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2023년 01월 01일	당기초	48,480,361	48,980,361	12,009,574
2023년 01월 31일	유상증자	5,686,989	5,686,989	19,277,613
2023년 03월 31일	당분기말	54,167,350	54,667,350	31,287,187

15.2 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	31,859,484	31,287,188
감자차익	2,263	2,263
자기주식처분이익	1,708	1,708
합계	31,863,455	31,291,159

15.3 자본조정

당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식선택권	1,455,527	1,766,944
자기주식	(39,346)	(9,875,767)
기타자본조정	90,854	90,854
합계	1,507,035	(8,017,969)

15.4 이익잉여금과 배당금

15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금 (*)	1,889,697	1,889,697
미처분이익잉여금	265,990,141	262,526,424
합계	267,879,838	264,416,121

(*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
기초	262,526,424	237,987,861
당기순이익	13,300,137	24,538,563
자기주식 소각	(9,836,420)	-
기말	265,990,141	262,526,424

16. 수수료수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익
조합 및 PEF 관련 수수료수익	860,972	860,972	933,282	933,282
수수료비용
매매수수료	93,843	93,843	5,835	5,835
합계	767,129	767,129	927,447	927,447

17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	31,799,449	31,799,449	2,414,270	2,414,270
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	32,755,476	32,755,476	9,519,672	9,519,672
소계	64,554,925	64,554,925	11,933,942	11,933,942
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	155,177	155,177	35,879	35,879
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	4,317,766	4,317,766	3,563,036	3,563,036
소계	4,472,943	4,472,943	3,598,915	3,598,915
합계	60,081,982	60,081,982	8,335,027	8,335,027

18. 이자수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익
예치금이자	272,821	272,821	314,272	314,272
채권이자	-	-	575	575
기타이자수익	76,278	76,278	124,661	124,661
소계	349,099	349,099	439,508	439,508
이자비용
차입금이자	250,739	250,739	421,434	421,434
리스부채이자	8,009	8,009	7,953	7,953
소계	258,748	258,748	429,387	429,387
합계	90,351	90,351	10,121	10,121

19. 기타영업수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익
배당금수익	346,642	346,642	450,567	450,567
외환차익	5,521	5,521	-	-
외화환산이익	7,249	7,249	233	233
비지배지분부채 수익	2,080,999	2,080,999	1,731,583	1,731,583
기타의영업수익	6,818	6,818	6,818	6,818
소계	2,447,229	2,447,229	2,189,201	2,189,201
기타영업비용
외환차손	124	124	2,399	2,399
외화환산손실	202	202	41	41
복구충당부채전입액	551	551	551	551
비지배지분부채 비용	46,737,191	46,737,191	5,487,171	5,487,171
소계	46,738,068	46,738,068	5,490,162	5,490,162
합계	(44,290,839)	(44,290,839)	(3,300,961)	(3,300,961)

20. 인건비

20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,257,732	1,257,732	1,320,492	1,320,492
퇴직급여	137,429	137,429	134,981	134,981
복리후생비	177,160	177,160	199,161	199,161
합계	1,572,321	1,572,321	1,654,634	1,654,634

20.2 주식기준보상

20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구분	약정사항
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
부여수량	1,800,000주	1,080,000주	750,000주
당기초 잔존수량	135,000주	225,000주	525,000주
당기중 행사수량	135,000주	225,000주	-
당기말 잔존수량	-	-	525,000주
가득조건	권리부여일로부터 2년 이상 재임
행사기간	2017년 3월 31일부터 2024년 3월 31일까지	2017년 7월 8일부터 2024년 7월 8일까지	2020년 8월 4일부터 2027년 8월 4일까지
행사가격	1,734원	1,734원	4,000원

20.2.2 공정가치 산정

구분	내용
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
옵션가격결정모형	현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)
무위험이자율	2.09%	2.41%	2.54%
예상주가변동성	52.03%	62.13%	95.33%
부여일 현재 주가	1,614원	1,931원	4,106원
주식선택권의 공정가치	951.2원	1,203.7원	3,554.4원

20.2.3 주식기준보상관련 비용 등

(단위: 천원)
구   분	당분기	전분기
결산일 기준 추정 가득수량 (*1)(*2)	525,000	885,000
총보상원가	1,866,060	2,265,312

(*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고      가정하였습니다.

(*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다.

20.3 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 137,429천원 및 134,981천원입니다.

21. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
임차료 및 관리비	71,561	71,561	69,667	69,667
지급수수료	443,531	443,531	220,415	220,415
접대비	233,343	233,343	276,197	276,197
유형자산감가상각비	243,564	243,564	243,563	243,563
연수비	110,208	110,208	2,610	2,610
무형자산상각비	2,642	2,642	4,436	4,436
세금과공과	126,110	126,110	33,896	33,896
기타	66,138	66,138	61,020	61,020
합계	1,297,097	1,297,097	911,804	911,804

22. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업외수익
기타	14	14	101	101
소계	14	14	101	101
영업외비용
기부금	1,692	1,692	-	-
소계	1,692	1,692	-	-
합계	(1,678)	(1,678)	101	101

23. 주당이익

23.1 기본주당이익

당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	13,300,136,809	13,300,136,809	2,752,019,601	2,752,019,601
가중평균 유통보통주식수	53,112,666	53,112,666	51,727,436	51,727,436
기본주당이익	250	250	53	53

23.2 희석주당이익

23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.

 
23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	13,300,136,809	13,300,136,809	2,752,019,601	2,752,019,601
발행된 가중평균유통보통주식수	53,112,666	53,112,666	51,727,436	51,727,436
주식선택권	189,458	189,458	383,462	383,462
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	53,302,124	53,302,124	52,110,898	52,110,898
희석주당이익	250	250	53	53

24. 금융상품의 범주별 분류

24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	합계
현금 및 현금성자산	70,942,032	-	70,942,032
당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,022,645,422	1,022,645,422
상각후원가측정금융자산	23,707,238	-	23,707,238
합계	94,649,270	1,022,645,422	1,117,294,692

<전기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	합계
현금및현금성자산	43,206,214	-	43,206,214
당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,013,081,335	1,013,081,335
상각후원가측정금융자산	21,666,348	-	21,666,348
합계	64,872,562	1,013,081,335	1,077,953,897

24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융부채
	당분기말	전기말
차입부채	19,016,291	20,221,309
기타금융부채	750,483	4,474,361
비지배지분부채	745,816,623	718,258,793
합계	765,583,397	742,954,463

24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	31,644,272	28,437,710	-	346,642	60,428,624
상각후원가측정금융자산	-	-	349,099	-	349,099
합계	31,644,272	28,437,710	349,099	346,642	60,777,723

<전분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	2,378,391	5,956,636	-	450,567	8,785,594
상각후원가측정금융자산	-	-	439,508	-	439,508
합계	2,378,391	5,956,636	439,508	450,567	9,225,102

24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	비지배지분부채 수익	비지배지분부채 비용	이자비용	합계
상각후원가측정금융부채
비지배지분부채	2,080,999	(46,737,191)		(44,656,192)
차입부채	-	-	(258,748)	(258,748)
합계	2,080,999	(46,737,191)	(258,748)	(44,914,940)

<전분기>

(단위: 천원)
구분	비지배지분부채 수익	비지배지분부채 비용	이자비용	합계
상각후원가측정금융부채
비지배지분부채	1,731,583	(5,487,171)	-	(3,755,587)
차입부채	-	-	(429,387)	(429,387)
합계	1,731,583	(5,487,171)	(429,387)	(4,184,974)

25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산 (*)	70,942,032	70,942,032	43,206,214	43,206,214
당기손익-공정가치측정금융자산	1,022,645,422	1,022,645,422	1,013,081,335	1,013,081,335
주식	644,702,557	644,702,557	628,731,321	628,731,321
채무증권	351,725,240	351,725,240	358,091,575	358,091,575
집합투자증권	24,796,409	24,796,409	24,239,143	24,239,143
기타유가증권	1,421,216	1,421,216	2,019,296	2,019,296
상각후원가측정금융자산 (*)	23,707,238	23,707,238	21,666,348	21,666,348
합계	1,117,294,692	1,117,294,692	1,077,953,897	1,077,953,897
금융부채
차입부채 (*)	19,016,291	19,016,291	20,221,309	20,221,309
기타금융부채 (*)	750,483	750,483	4,474,361	4,474,361
비지배지분부채 (*)	745,816,623	745,816,623	718,258,793	718,258,793
합계	765,583,397	765,583,397	742,954,463	742,954,463

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다.

25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치

25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	72,870,188	3,399,641	568,432,728	644,702,557
채무증권	-	-	351,725,240	351,725,240
집합투자증권	-	4,383,599	20,412,810	24,796,409
기타유가증권	-	-	1,421,216	1,421,216
합계	72,870,188	7,783,240	941,991,994	1,022,645,422

<전기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	20,417,375	5,004,383	603,309,563	628,731,321
채무증권	-	-	358,091,575	358,091,575
집합투자증권	-	3,948,315	20,290,828	24,239,143
기타유가증권	-	-	2,019,296	2,019,296
합계	20,417,375	8,952,698	983,711,262	1,013,081,335

26. 현금흐름표

26.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	현금흐름	비현금 변동		분기말
			취득	기타
비지배지분부채	718,258,793	(17,098,362)	-	44,656,192	745,816,623
차입부채	19,166,540	(999,960)	-	-	18,166,580
리스부채	1,054,769	(213,067)	-	8,009	849,711
합계	738,480,102	(18,311,389)	-	44,664,201	764,832,914

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	현금흐름	비현금 변동		분기말
			취득	기타
비지배지분부채	688,509,826	8,010,000	-	3,755,587	700,275,413
차입부채	31,166,610	(1,000,020)	-	-	30,166,590
리스부채	1,781,000	(207,134)	-	7,952	1,581,818
합계	721,457,436	6,802,846	-	3,763,539	732,023,821

26.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
이익소각으로 인한 자기주식 감소	9,836,420	-

27. 우발 및 약정사항

27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정

조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당 ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당
MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호,  미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당

27.2 출자 약정

당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업(조합)명	당분기말	누적출자금액 (*1)
		당분기말		전기말
	출자약정금액	지배기업	지배기업 이외	지배기업	지배기업 이외
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	8,000,000	300,000	7,700,000	300,000	7,700,000
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	7,000,000	200,000	6,800,000	200,000	6,800,000
미래에셋 글로벌 투자조합	40,000,000	5,000,000	35,000,000	5,000,000	35,000,000
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,000,000	750,000	1,250,000	750,000	1,250,000
미래에셋 청년창업 투자조합	14,000,000	2,500,000	11,500,000	2,500,000	11,500,000
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	20,000,000	4,400,000	15,600,000	4,400,000	15,600,000
2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합	30,000,000	4,500,000	25,500,000	4,500,000	25,500,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호	14,000,000	1,456,000	12,544,000	1,456,000	12,544,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호	16,500,000	1,506,000	14,994,000	1,506,000	14,994,000
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	25,000,000	6,000,000	19,000,000	6,000,000	19,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 2호	25,000,000	2,500,000	22,500,000	2,500,000	22,500,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	15,000,000	3,338,000	11,662,000	3,338,000	11,662,000
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	15,000,000	1,000,000	14,000,000	1,000,000	14,000,000
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	2,050,000	50,000	2,000,000	50,000	2,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 3호	20,000,000	3,520,000	16,480,000	3,520,000	16,480,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	22,000,000	3,282,000	18,718,000	3,282,000	18,718,000
미래에셋-그린프로그 투자조합	10,000,000	1,000,000	9,000,000	1,000,000	9,000,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,000,000	1,732,000	16,268,000	1,732,000	16,268,000
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	100,000,000	16,000,000	84,000,000	16,000,000	84,000,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	80,100,000	15,000,000	65,100,000	15,000,000	65,100,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,000,000	3,246,000	26,754,000	3,246,000	26,754,000
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	23,000,000	6,900,000	16,100,000	6,900,000	16,100,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,200,000	3,000,000	21,200,000	3,000,000	21,200,000
미래에셋 세이지 투자조합 2호	211,166,000	3,000,000	123,699,600	3,000,000	123,699,600
미래에셋 Next Revolution 투자조합	20,000,000	1,000,000	19,000,000	1,000,000	19,000,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,600,000	200,000	11,400,000	200,000	11,400,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,000,000	5,000,000	17,000,000	5,000,000	17,000,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	45,050,000	5,000,000	40,050,000	4,000,000	32,040,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	28,000,000	2,800,000	25,200,000	2,800,000	25,200,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,500,000	1,000,000	4,500,000	1,000,000	4,500,000
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	123,000,000	11,250,000	50,250,000	6,750,000	30,150,000
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	100,000,000	1,200,000	18,800,000	1,200,000	18,800,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	36,000,000	1,000,000	35,000,000	1,000,000	35,000,000
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	30,000,000	1,550,000	13,450,000	1,550,000	13,450,000
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	106,600,000	6,189,178	95,313,347	6,189,178	95,313,347
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	207,000,000	10,000,000	197,000,000	10,000,000	197,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	15,100,000	1,600,000	13,500,000	1,600,000	13,500,000
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	100,100,000	8,700,000	49,358,000	8,700,000	49,358,000
합계	1,621,966,000	146,669,178	1,187,190,947	141,169,178	1,159,080,947

(*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다.

28. 비연결구조화기업

28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
성격	구분	당분기말	전기말	목적	활동	자금조달방법
집합투자증권	자산총액	6,839,501	6,208,619	유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구	- 투자 유가증권의 관리 및 운용 - 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분	- 수익증권의 판매
	부채총액	-	-
투자펀드	자산총액	2,039,062,041	2,110,916,361	유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구	- 투자 유가증권의 관리 및 운용 - 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분	- 사원의 출자
	부채총액	63,072,163	56,114,505

28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	집합투자증권	투자펀드	합  계
자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,383,599	20,412,810	24,796,409
최대손실노출액
투자자산	4,383,599	20,412,810	24,796,409
추가출자약정	-	1,449,263	1,449,263
합계	4,383,599	21,862,073	26,245,672
최대 노출의 결정방법	투자자산금액	투자자산금액과 추가 출자약정금액

<전기말>

(단위: 천원)
구분	집합투자증권	투자펀드	합  계
자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,948,315	20,290,828	24,239,143
합계	3,948,315	20,290,828	24,239,143
최대손실노출액
투자자산	3,948,315	20,290,828	24,239,143
추가출자약정	-	1,423,080	1,423,080
합계	3,948,315	21,713,908	25,662,223
최대 노출의 결정방법	투자자산금액	투자자산금액과 추가 출자약정금액

29. 특수관계자거래

29.1  최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 

구분	기업(조합)명
최상위 지배기업	미래에셋증권(주)
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합
기타 특수관계자	미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주), 미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사

29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기				전분기
			수익		비용		수익		비용
			3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
지배기업	미래에셋증권(주)	이자수익	60,392	60,392	-	-	52,595	52,595	-	-
		수수료비용	-	-	115,483	115,483	-	-	5,529	5,529
		일반관리비	-	-	38,384	38,384	-	-	32,899	32,899
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6	수수료수익	860,972	860,972	-	-	933,282	933,282	-	-
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	수수료비용	-	-	20,295	20,295	-	-	31,977	31,977
		수수료수익	6,819	6,819	-	-	6,818	6,818	-	-
합계			928,183	928,183	174,162	174,162	992,695	992,695	70,405	70,405

29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기말	전기말
최상위 지배기업	미래에셋증권(주)	현금및현금성자산	14,433,002	8,783,974
		미지급비용	22,539	22,849
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6	미수수익	860,972	919,671
		미지급비용	-	156,639
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	선급비용	14,651	14,651
		미지급비용	7,965	1,113
합  계			15,339,129	9,898,897

29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	현금유입		현금유출
		출자(*2)	분배(*1)	출자	분배(*1)(*2)
지배기업	미래에셋증권(주)	13,000,000	-	-	4,202,924
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	-	913,621	-	-
	미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	-	549,950	-	-
기타	미래에셋캐피탈(주)	-	-	-	1,240,694
	미래에셋자산운용(주)	-	-	-	282,375
	미래에셋생명(주)	-	-	-	176,625
합계		13,000,000	1,463,571	-	5,902,618

(*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다.

(*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다.

<전분기>

(단위: 천원)
구분	현금유입		현금유출
	출자(*2)	분배(*1)	출자(*2)	분배(*1)
미래에셋증권(주)	3,000,000	-	-	-
미래에셋캐피탈(주)(*3)	25,000,004	-	-	-
미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사	-	957,411	-	-

(*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다.

(*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이       출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의       종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다.

(*3) 미래에셋캐피탈의 미래에셋벤처투자에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다.

29.5 약정 등

29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역

조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다.

조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다.

(단위: 천원, %)
조합명	특수관계자	당분기말		전기말
		출자액	지분율	출자액	지분율
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	미래에셋증권(주)	1,085,625	56.25%	1,440,000	56.25%
	미래에셋자산운용(주)	506,625	26.25%	672,000	26.25%
	미래에셋생명(주)	265,375	13.75%	352,000	13.75%
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	미래에셋증권(주)	1,260,000	64.29%	1,665,000	64.29%
	미래에셋자산운용(주)	364,000	18.57%	481,000	18.57%
	미래에셋생명(주)	280,000	14.29%	370,000	14.29%
미래에셋글로벌투자조합	미래에셋증권(주)	25,000	25.00%	370,000	25.00%
	미래에셋캐피탈(주)	22,500	22.50%	333,000	22.50%
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	미래에셋증권(주)	450,000	22.50%	450,000	22.50%
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	미래에셋캐피탈(주)	35,000	35.00%	35,000	35.00%
	미래에셋증권(주)	22,500	22.50%	22,500	22.50%
미래에셋 청년창업 투자조합	미래에셋캐피탈(주)	633,586	17.86%	633,586	17.86%
미래에셋 청년창업 투자조합 2호	미래에셋증권(주)	2,160,000	18.00%	2,880,000	18.00%
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	미래에셋증권(주)	1,917,000	15.00%	1,917,000	15.00%
	미래에셋캐피탈(주)	1,278,000	10.00%	1,278,000	10.00%
미래에셋 청년창업 투자조합 3호	미래에셋증권(주)	3,837,427	22.50%	3,837,427	22.50%
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	미래에셋증권(주)	4,235,107	5.62%	4,235,107	5.62%
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	미래에셋캐피탈(주)	14,847,000	70.00%	14,847,000	70.00%
미래에셋 Next Revolution 투자조합	미래에셋캐피탈(주)	2,000,000	10.00%	2,000,000	10.00%
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	미래에셋증권(주)	533,600	26.67%	533,600	26.67%
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	미래에셋증권(주)	15,000,000	33.30%	12,000,000	33.30%
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	미래에셋증권(주)	23,655,000	40.65%	15,000,000	40.65%

29.5.2 출자 약정

29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 투자조합 및 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업명	당분기말	전기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사	310,822	310,822
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자합자회사	6,300,000	6,300,000
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,000,000	2,000,000
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	4,800,000	4,800,000
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	1,550,000	1,550,000
합계	14,960,822	14,960,822

29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
조합명	특수관계자	당분기말	전기말
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	미래에셋증권(주)	-	3,000,000
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	미래에셋증권(주)	25,000,000	35,000,000
미래에셋 세이지 투자조합 2호	미래에셋증권(주)	64,000,000	64,000,000
	미래에셋캐피탈(주)	8,000,000	8,000,000
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정   사모투자합자회사	미래에셋증권(주)	1,123,740	1,123,740
미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사	미래에셋증권(주)	1,680,000	1,680,000
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	미래에셋증권(주)	28,000,000	28,000,000
	미래에셋캐피탈(주)	7,200,000	7,200,000
합계		135,003,740	148,003,740

29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.

29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
단기종업원급여	274,630	270,792
퇴직급여	62,058	62,058
주식기준보상	1,203,060	-

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 25 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 26 기 1분기말	제 25 기말
자산
현금및현금성자산	14,812,090,059	9,014,837,708
당기손익-공정가치측정금융자산	197,806,299,828	197,276,036,289
상각후원가측정금융자산	27,120,680,539	27,488,880,283
관계기업투자자산	30,133,024,859	30,300,707,706
종속기업투자자산	84,521,582,607	83,693,609,130
유형자산	1,185,907,553	1,425,767,323
무형자산	150,539,240	153,181,240
기타자산	98,285,288	41,553,770
자산총계	355,828,409,973	349,394,573,449
자본과 부채
부채
차입부채	19,016,290,944	20,221,308,942
충당부채	110,243,572	109,692,292
기타부채	1,587,258,155	4,418,619,770
당기법인세부채	4,409,230,196	3,000,979,532
이연법인세부채	16,189,938,000	16,090,564,096
부채총계	41,312,960,867	43,841,164,632
자본
자본금	55,027,350,000	54,667,350,000
자본잉여금	31,863,455,346	31,291,158,786
이익잉여금	226,117,608,670	227,612,868,841
자본조정	1,507,035,090	(8,017,968,810)
자본총계	314,515,449,106	305,553,408,817
자본과 부채총계	355,828,409,973	349,394,573,449

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 1분기		제 25 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
I. 영업수익	13,359,280,930	13,359,280,930	6,101,824,327	6,101,824,327
수수료수익	5,738,315,023	5,738,315,023	3,866,009,628	3,866,009,628
당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	1,948,298,786	1,948,298,786	1,735,496,452	1,735,496,452
관계기업 및 종속기업 관련이익	1,341,565,356	1,341,565,356
이자수익	207,824,281	207,824,281	117,342,054	117,342,054
기타영업수익	4,123,277,484	4,123,277,484	382,976,193	382,976,193
II. 영업비용	3,508,818,469	3,508,818,469	3,458,049,371	3,458,049,371
수수료비용	1,653,504	1,653,504	1,570,441	1,570,441
당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	460,956,021	460,956,021	352,905,164	352,905,164
관계기업 및 종속기업 관련손실	45,677,153	45,677,153	172,759,743	172,759,743
이자비용	258,747,869	258,747,869	429,386,733	429,386,733
인건비	1,572,321,739	1,572,321,739	1,654,634,265	1,654,634,265
판매관리비	1,168,695,173	1,168,695,173	846,200,898	846,200,898
기타영업비용	767,010	767,010	592,127	592,127
III. 영업이익	9,850,462,461	9,850,462,461	2,643,774,956	2,643,774,956
IV. 영업외손익	(1,677,604)	(1,677,604)	100,529	100,529
영업외수익	14,400	14,400	100,529	100,529
영업외비용	1,692,004	1,692,004
V. 법인세비용차감전순이익	9,848,784,857	9,848,784,857	2,643,875,485	2,643,875,485
VI. 법인세비용	1,507,624,568	1,507,624,568	283,011,920	283,011,920
당기순이익(손실)	8,341,160,289	8,341,160,289	2,360,863,565	2,360,863,565
VIII. 총포괄이익	8,341,160,289	8,341,160,289	2,360,863,565	2,360,863,565
IX. 주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	157	157	46	46
희석주당이익 (단위 : 원)	156	156	45	45

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

				자본
				자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본조정	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)				48,980,361,000	12,013,545,463	206,674,347,134	(2,646,942,600)	265,021,310,997
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)				2,360,863,565		2,360,863,565
	소유주와의 거래	유상증자		5,686,989,000	19,277,613,323			24,964,602,323
		주식매수선택권의 행사
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득				(3,498,991,260)	(3,498,991,260)
			자기주식의 소각
2023.03.31 (기말자본)				54,667,350,000	31,291,158,786	209,035,210,699	(6,145,933,860)	288,847,785,625
2024.01.01 (기초자본)				54,667,350,000	31,291,158,786	227,612,868,841	(8,017,968,810)	305,553,408,817
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)				8,341,160,289		8,341,160,289
	소유주와의 거래	유상증자
		주식매수선택권의 행사		360,000,000	572,296,560		(311,416,560)	620,880,000
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득
			자기주식의 소각			(9,836,420,460)	9,836,420,460
2024.03.31 (기말자본)				55,027,350,000	31,863,455,346	226,117,608,670	1,507,035,090	314,515,449,106

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 26 기 1분기	제 25 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름
영업활동현금흐름	5,750,459,696	(14,171,447,195)
영업에서 창출된 현금흐름	5,750,459,696	(14,171,447,195)
1. 조정후당기순이익	5,790,498,179	2,579,994,952
당기순이익	8,341,160,289	2,360,863,565
이자수익	(207,824,281)	(117,342,054)
배당수익	(4,109,210,266)	(375,925,212)
이자비용	258,747,869	429,386,733
법인세비용	1,507,624,568	283,011,920
2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	753,592,751	738,376,550
당기손익－공정가치측정금융상품평가손실	460,956,021	317,025,968
감가상각비	243,563,917	243,563,045
무형자산상각비	2,642,000	4,435,667
관계기업관련손실	45,677,153	172,759,743
외화환산손실	202,380	40,847
복구충당부채전입	551,280	551,280
2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(3,003,886,454)	(1,377,710,086)
당기손익－공정가치측정금융상품평가이익	(1,655,072,061)	(1,377,477,286)
관계기업관련이익	(1,341,565,356)
외화환산이익	(7,249,037)	(232,800)
３．영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,876,015,649)	(15,980,844,360)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증감	663,852,501	2,317,017,413
상각후원가측정금융자산의 증감	330,978,375	(16,227,228,604)
기타자산의 증감	(56,731,518)	(39,142,611)
예수부채의 증감	668,872,031	96,383,170
기타부채의 증감	(3,482,987,038)	(2,127,873,728)
4. 이자수취	245,045,650	53,684,521
5. 이자지급	(267,985,047)	(427,387,924)
6. 배당금수취	4,109,210,266	375,925,212
7. 법인세지급		(133,486,060)
투자활동으로 인한 현금흐름
투자활동현금흐름	631,893,426	(45,812,197)
１．투자활동으로 인한 현금유입액	6,136,353,416	959,035,083
유형자산의 처분	755,843	1,624,083
종속기업투자자산의 처분	4,672,026,523
관계기업투자자산의 처분	1,463,571,050	957,411,000
２．투자활동으로 인한 현금유출액	(5,504,459,990)	(1,004,847,280)
유형자산의 취득	(4,459,990)	(4,847,280)
종속기업투자자산의 취득	(5,500,000,000)	(1,000,000,000)
재무활동으로 인한 현금흐름
재무활동현금흐름	(592,147,428)	20,258,456,684
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	624,240,000	24,964,602,323
유상증자	624,240,000	24,964,602,323
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,216,387,428)	(4,706,145,639)
유상증자	(3,360,000)
리스부채의 상환	(213,067,428)	(207,134,379)
차입금의 상환	(999,960,000)	(1,000,020,000)
자기주식 취득		(3,498,991,260)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,046,657	191,953
현금및현금성자산의순증가(감소)	5,797,252,351	6,041,389,245
기초현금및현금성자산	9,014,837,708	3,898,964,403
기말현금및현금성자산	14,812,090,059	9,940,353,648

5. 재무제표 주석

제 26(당)기 1분기  2024년 03월 31일 현재

제 25(전)기           2023년 12월 31일 현재

미래에셋벤처투자 주식회사

1. 회사의 개요

미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.

회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
보통주:
미래에셋증권(주)	29,747,599	56.00	29,747,599	54.92
미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.70	5,686,989	10.50
미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.42	223,090	0.41
자기주식	4,056	0.01	1,406,772	2.60
우리사주조합	78,036	0.15	78,036	0.14
기타	17,384,864	32.72	17,024,864	31.43
합계	53,124,634	100.00	54,167,350	100.00

2. 재무제표 작성기준

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

 

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

 

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

 

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

  

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성

교환가능성의 정의, 교환가능성의 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 측정기준

재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다.

2.4 유의적인 회계정책

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.5 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요

회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용
신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험
시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험
유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험
투자자산포트폴리오리스크	회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등  포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험
미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험
운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험
법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직

3.2.1 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다.

- 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 

- 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 

- 리스크관리기준의 제정 및 개정 

- 자산 건전성 등급 분류의 적정성 

- 조합 운용 현황 및 계획 점검 

- 리스크관리규정 위반시 조치 

3.2.2 리스크관리부서

리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다.

- 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리

3.3.1 투자 심의 단계

투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 

3.3.2 사후관리

회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다.

건전성	분류 기준
정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자
요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자
회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자
추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	14,812,090	9,014,838
당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권	37,708,714	37,670,937
기타유가증권	500,000	500,000
소계	38,208,714	38,170,937
상각후원가측정금융자산
예치금	18,000,000	14,500,000
대출채권	646,625	638,750
미수금	1,998,194	4,537,358
미수수익	5,894,247	7,231,158
보증금	581,615	581,615
소계	27,120,681	27,488,881
합계	80,141,485	74,674,656

3.5 시장리스크관리

3.5.1 외환위험

회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험

회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험

자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 Credit
Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리

회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
현금 및 보통예금	380,944	233,078
기타예치금	14,431,146	8,781,760
합계	14,812,090	9,014,838

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식	136,147,977	136,155,357
채무증권	37,708,714	37,670,937
집합투자증권	23,449,609	22,949,743
기타유가증권	500,000	500,000
합계	197,806,300	197,276,037

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
예치금	18,000,000	14,500,000
대출채권	1,196,625	1,188,750
미수금	1,998,194	4,537,358
미수수익	5,894,246	7,231,157
보증금	581,615	581,615
소계	27,670,680	28,038,880
차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)
합계	27,120,680	27,488,880

7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
분기말	-	-	550,000	550,000

<전분기>

(단위: 천원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		비신용손상	신용손상
기초	-	-	550,000	550,000
전입액	-	-	-	-
분기말	-	-	550,000	550,000

8. 관계기업투자자산

8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	6.89	6.55
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	4.83	4.83
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	14.99	14.99
미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1)	투자	대한민국	12월	2.37	2.37
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1)	투자	대한민국	12월	6.00	6.00
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2)	투자	대한민국	12월	2.78	2.78
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1)	투자	대한민국	12월	10.33	10.33

(*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	당분기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	3,644,891	-	(913,621)	200,712	2,931,982
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	11,128,301	-	-	(14,552)	11,113,749
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	8,922,297	-	(549,950)	1,104,839	9,477,186
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,979,269	-	-	(17,980)	2,961,289
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	1,223,883	-	-	(5,682)	1,218,201
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	922,068	-	-	36,014	958,082
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	1,479,999	-	-	(7,463)	1,472,536
합계	30,300,708	-	(1,463,571)	1,295,888	30,133,025

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	기초	취득	처분 및 배당	지분법손익	전분기말
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	4,130,552	-	(957,411)	(52,393)	3,120,748
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	11,301,028	-	-	(14,435)	11,286,593
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,916,875	-	-	(59,282)	2,857,593
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	5,249,393	-	-	(12,562)	5,236,831
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	1,174,339	-	-	(14,899)	1,159,440
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	997,978	-	-	(2,498)	995,480
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	764,965	-	-	(16,691)	748,274
합계	26,535,130	-	(957,411)	(172,760)	25,404,959

8.3 관계기업의 재무정보 요약

당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	42,928,593	352,531	42,576,062	3,885,138	3,544,007	3,544,007
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	230,356,063	301,449	230,054,614	330	(301,119)	(301,119)
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	63,497,801	253,390	63,244,411	7,630,210	7,372,957	7,372,957
미래에셋 세이지 투자조합 2호	125,865,994	801,305	125,064,689	42,205	(759,371)	(759,371)
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	20,681,532	378,183	20,303,349	65,875	(94,703)	(94,703)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	34,580,978	90,000	34,490,978	1,386,517	1,296,517	1,296,517
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	14,414,449	164,098	14,250,351	93,134	(72,221)	(72,221)

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	56,001,910	365,424	55,636,486	175,342	(414,519)	(414,519)
에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사	230,665,188	309,353	230,355,835	257	(298,696)	(298,696)
미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사	60,110,855	569,401	59,541,454	36,147	(395,606)	(395,606)
미래에셋 세이지 투자조합 2호	126,642,982	818,922	125,824,060	262,236	(530,516)	(530,516)
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	20,787,422	389,371	20,398,051	128,082	(248,323)	(248,323)
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	33,296,524	102,063	33,194,461	71	(89,929)	(89,929)
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	14,499,928	177,356	14,322,572	2,685	(161,524)	(161,524)

9. 종속기업투자자산

9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명(*1)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)
				당분기말	전기말
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86
미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50
미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00
미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44
미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92
미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60
미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	18.29

(*1) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합) 명	기초	취득	처분	분기말
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	86,343	-	(23,625)	62,718
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	67,911	-	(18,000)	49,911
미래에셋글로벌투자조합	23,992	-	(23,992)	-
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	729,874	-	-	729,874
미래에셋 청년창업 투자조합	606,236	-	-	606,236
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	-	-	-	-
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	1,906,286	-	-	1,906,286
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	717,841	-	-	717,841
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	772,418	-	(77,657)	694,761
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	3,360,000	-	(216,000)	3,144,000
미래에셋청년창업투자조합2호	1,600,000	-	(400,000)	1,200,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	2,252,002	-	(129,280)	2,122,722
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	44,989	-	-	44,989
미래에셋청년창업투자조합3호	3,001,721	-	-	3,001,721
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	2,829,922	-	-	2,829,922
미래에셋-그린프로그 투자조합	880,000	-	(60,000)	820,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	1,404,298	-	(96,222)	1,308,076
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	14,201,000	-	(320,000)	13,881,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	14,117,022	-	-	14,117,022
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	3,137,799	-	-	3,137,799
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	6,363,000	-	-	6,363,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	3,000,000	-	-	3,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	1,600,000	-	-	1,600,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	200,000	-	-	200,000
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	240,954	-	-	240,954
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	5,000,000	-	(1,500,000)	3,500,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	4,000,000	1,000,000	-	5,000,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	2,800,000	-	(642,000)	2,158,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	1,000,000	-	(560,000)	440,000
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	6,750,000	4,500,000	(605,250)	10,644,750
합계	83,693,608	5,500,000	(4,672,026)	84,521,582

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합) 명	기초	취득	처분	분기말
미래에셋사회적기업투자조합2호	15,505	-	-	15,505
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	102,843	-	-	102,843
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	79,911	-	-	79,911
미래에셋글로벌투자조합	223,479	-	-	223,479
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	729,874	-	-	729,874
미래에셋 청년창업 투자조합	1,391,950	-	-	1,391,950
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	389,751	-	-	389,751
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	3,394,286	-	-	3,394,286
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	795,841	-	-	795,841
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	840,872	-	-	840,872
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	5,034,154	-	-	5,034,154
미래에셋청년창업투자조합2호	1,600,000	-	-	1,600,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	2,363,157	-	-	2,363,157
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	44,989	-	-	44,989
미래에셋청년창업투자조합3호	3,001,721	-	-	3,001,721
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	2,979,384	-	-	2,979,384
미래에셋-그린프로그 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	1,605,830	-	-	1,605,830
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	15,321,000	-	-	15,321,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	14,924,438	-	-	14,924,438
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	3,176,669	-	-	3,176,669
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	6,510,000	-	-	6,510,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	3,000,000	-	-	3,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	1,600,000	-	-	1,600,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	200,000	-	-	200,000
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	240,955	-	-	240,955
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	5,000,000	-	-	5,000,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	3,000,000	1,000,000	-	4,000,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	2,800,000	-	-	2,800,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	1,000,000	-	-	1,000,000
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	2,250,000	-	-	2,250,000
합계	85,616,610	1,000,000	-	86,616,610

9.4 종속기업의 재무정보 요약

당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	10,922,759	-	39,669	(205,846)	(205,846)
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	9,698,465	-	717	(244,798)	(244,798)
미래에셋글로벌투자조합	41,693,509	1,689,945	229,487	(1,235,008)	(1,235,008)
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,111	-	19	19	19
미래에셋 청년창업 투자조합	15,203,405	60,467	55,486	(3,331)	(3,331)
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,276,065	4,670	3,355	(151,314)	(151,314)
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,699,010	-	206,826	136,337	136,337
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,171,377	10,795	118,088	(138,818)	(138,818)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,206,394	25,871	2,774,713	1,654,221	1,654,221
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	23,417,348	119,405	397,580	267,369	267,369
미래에셋청년창업투자조합2호	29,332,994	104,802	4,227,633	4,106,394	4,106,394
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	20,095,123	766,781	7,028,230	6,982,794	6,982,794
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,332,862	2,200	154	154	154
미래에셋청년창업투자조합3호	23,467,954	514,802	168,468	64,688	64,688
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	50,463,814	791,714	1,190,041	964,771	964,771
미래에셋-그린프로그 투자조합	18,387,562	21,715	533,735	511,231	511,231
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	20,506,836	429,075	531,206	489,044	489,044
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	94,362,868	385,788	1,787,345	1,241,309	1,241,309
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,153,635	343,342	2,027,759	(212,520)	(212,520)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	27,966,864	106,179	579,291	(26,870)	(26,870)
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,804,570	86,250	372,760	286,494	286,494
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	27,434,021	121,000	810,841	689,833	689,833
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,428,315	289,930	6	(57,924)	(57,924)
미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,624,616	47,502	859	(46,643)	(46,643)
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,375,501	27,502	525	(26,977)	(26,977)
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,522,730	-	6	6	6
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	33,811,846	110,000	14,373,860	14,216,137	14,216,137
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	43,695,842	225,461	534,961	307,394	307,394
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	40,257,839	140,000	14,518,616	14,332,178	14,332,178
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	10,336,055	13,750	6,025,004	5,991,385	5,991,385
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	61,765,127	444,102	4,266,824	3,802,327	3,802,327

<전기말 및 전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	총포괄손익
미래에셋사회적기업투자조합2호(*)	-	-	54	54	54
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,759,124	519	117,563	117,563	117,563
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,573,787	524	78,592	78,592	78,592
미래에셋글로벌투자조합	47,057,934	305,168	363,265	125,823	125,823
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,557	465	61	(10,797)	(10,797)
미래에셋 청년창업 투자조합	15,386,849	240,580	586,014	609,619	609,619
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,479,211	56,501	1,742,785	1,724,813	1,724,813
2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,568,642	5,969	1,003,757	814,724	814,724
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,390,321	90,921	106,220	(141,628)	(141,628)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,855,235	122,229	107,505	(131,408)	(131,408)
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	24,451,399	520,825	36,558	(335,721)	(335,721)
미래에셋청년창업투자조합2호	29,555,816	434,017	97,166	(35,233)	(35,233)
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	18,756,987	311,439	120,959	21,058	21,058
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,333,049	2,541	158	(12,163)	(12,163)
미래에셋청년창업투자조합3호	23,307,960	419,496	98,120	(136,619)	(136,619)
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	49,704,295	996,964	1,232,956	1,162,585	1,162,585
미래에셋-그린프로그 투자조합	18,559,320	104,703	81,439	56,896	56,896
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	21,091,552	502,835	189,734	136,156	136,156
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	96,329,326	1,593,556	1,335,314	576,253	576,253
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,336,267	313,455	1,017,638	279,606	279,606
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	28,005,031	117,476	455,290	10,356	10,356
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,525,191	93,364	250,101	(921,032)	(921,032)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,751,998	128,810	456,472	301,483	301,483
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,430,821	234,512	12	(62,325)	(62,325)
미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,677,113	53,356	838	(46,704)	(46,704)
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,408,257	33,281	408	(27,134)	(27,134)
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,523,300	576	51	(23,245)	(23,245)
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	30,604,241	118,532	194,989	84,978	84,978
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	34,389,512	236,525	268,455	43,205	43,205
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	36,635,920	150,259	499,272	359,156	359,156
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	9,454,860	19,940	83,724	69,859	69,859
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	36,683,663	456,266	69,784	(344,521)	(344,521)

(*)전기 중 청산하였습니다.

10. 유형자산

10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	145,236	(43,571)	-	101,665
기구비품	174,948	(125,821)	-	49,127
임차점포시설물	736,082	(612,807)	-	123,275
사용권자산 부동산	3,303,362	(2,437,186)	-	866,176
사용권자산 차량	122,216	(76,552)	-	45,664
합계	4,481,844	(3,295,937)	-	1,185,907

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	합계
차량운반구	145,236	(36,309)	-	108,927
기구비품	173,050	(121,024)	-	52,026
임차점포시설물	736,082	(566,801)	-	169,281
사용권자산 부동산	3,303,362	(2,263,677)	-	1,039,685
사용권자산 차량	122,216	(66,368)	-	55,848
합계	4,479,946	(3,054,179)	-	1,425,767

10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	분기말
차량운반구	108,927	-	-	(7,262)	101,665
기구비품	52,026	4,460	(756)	(6,603)	49,127
임차점포시설물	169,281	-	-	(46,006)	123,275
사용권자산 부동산	1,039,685	-	-	(173,509)	866,176
사용권자산 차량	55,848	-	-	(10,184)	45,664
합계	1,425,767	4,460	(756)	(243,564)	1,185,907

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	감가상각비	분기말
차량운반구	137,974	-	-	(7,262)	130,712
기구비품	61,257	4,847	(1,624)	(6,648)	57,832
임차점포시설물	353,301	-	-	(46,005)	307,296
사용권자산 부동산	1,717,226	-	-	(173,463)	1,543,763
사용권자산 차량	96,587	-	-	(10,185)	86,403
합계	2,366,345	4,847	(1,624)	(243,563)	2,126,006

11. 무형자산

11.1 당분기말 및 전기말  현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(147,180)	-	7,920
합계	342,906	(147,180)	(45,187)	150,539

<전기말>

(단위: 천원)
구분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	합계
회원권	187,806	-	(45,187)	142,619
기타	155,100	(144,538)	-	10,562
합계	342,906	(144,538)	(45,187)	153,181

11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	상각	분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	10,562	-	-	(2,642)	7,920
합계	153,181	-	-	(2,642)	150,539

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	취득	처분	상각	분기말
회원권	142,619	-	-	-	142,619
기타	22,918	-	-	(4,436)	18,482
합계	165,537	-	-	(4,436)	161,101

12. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기타자산
선급금	250	-
선급비용	98,035	41,554
합계	98,285	41,554

13. 차입부채

13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
차입금	한국산업은행	5.10	3,000,000	3,000,000
	농협은행	5.34-5.59	12,166,580	13,166,540
	수협은행	5.70	3,000,000	3,000,000
소계			18,166,580	19,166,540
리스부채	-	-	849,711	1,054,769
합계			19,016,291	20,221,309

13.2 당분기 및 전기 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
최소리스료	889,428	1,102,496
현재가치할인차금	(39,717)	(47,727)
최소리스료의 현재가치	849,711	1,054,769

13.3 당분기말 및 전기말 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기초	1,054,769	1,781,000
취득	-	16,433
이자비용	8,009	31,962
지급	(213,067)	(774,626)
기말	849,711	1,054,769

13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
현금유출액	213,067	207,134
비용인식액	8,009	7,953

14. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	설정	사용	전입	분기말
복구충당부채	109,692	-	-	551	110,244

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	설정	사용	전입	분기말
복구충당부채	107,487	-	-	551	108,038

15. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기타금융부채
미지급금	1,000	189
미지급비용	621,796	4,122,159
미지급배당금	70,151	70,151
소계	692,947	4,192,499
기타부채
예수금	787,133	118,943
선수금	107,178	107,178
소계	894,311	226,121
합계	1,587,258	4,418,620

16. 자본

16.1 자본금

회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다.

16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
보통주
발행한 주식수	53,124,634주	54,167,350주
1주의 금액	1,000원	1,000원
자본금	54,527,350	54,167,350
우선주
자본금	500,000	500,000
합계(*)	55,027,350	54,667,350

(*) 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다.

16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2024년 01월 01일	기초	54,167,350	54,667,350	31,287,188
2024년 01월 06일	주식선택권 행사	360,000	360,000	572,297
2024년 03월 27일	자기주식 이익소각	(1,402,716)	-	-
2024년 03월 31일	분기말	53,124,634	55,027,350	31,859,485

(*) 당사는 2024년 3월 6일에 개최된 이사회의 결의에 따라 자기주식 1,402,716주를 2024년 3월 27일에 이익소각하였습니다.

<전분기>

(단위: 천원)
일자	내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금
2023년 01월 01일	기초	48,480,361	48,980,361	12,009,575
2023년 01월 31일	유상증자	5,686,989	5,686,989	19,277,613
2023년 03월 31일	분기말	54,167,350	54,667,350	31,287,188

16.2 자본잉여금

16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	31,859,484	31,287,188
감자차익	2,263	2,263
자기주식처분이익	1,708	1,708
합계	31,863,455	31,291,159

16.3 자본조정

당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
주식선택권	1,455,527	1,766,944
자기주식(*)	(39,346)	(9,875,767)
기타자본조정	90,854	90,854
합계	1,507,035	(8,017,969)

16.4 이익잉여금

16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	1,889,697	1,889,697
미처분이익잉여금	224,227,912	225,723,172
합계	226,117,609	227,612,869

(*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
기초	225,723,172	204,784,650
당기순이익	8,341,160	20,938,522
자기주식 소각	(9,836,420)	-
기말	224,227,912	225,723,172

17. 수수료수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익
조합 및 PEF 관련 수수료수익	5,738,315	5,738,315	3,866,010	3,866,010
수수료비용
매매수수료	1,654	1,654	1,570	1,570
합계	5,736,661	5,736,661	3,864,440	3,864,440

18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	293,227	293,227	358,019	358,019
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	1,655,072	1,655,072	1,377,477	1,377,477
소계	1,948,299	1,948,299	1,735,496	1,735,496
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	-	-	35,879	35,879
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	460,956	460,956	317,026	317,026
소계	460,956	460,956	352,905	352,905
합계	1,487,343	1,487,343	1,382,591	1,382,591

19. 이자수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익
예치금이자	131,546	131,546	52,631	52,631
기타이자수익	76,278	76,278	64,711	64,711
소계	207,824	207,824	117,342	117,342
이자비용
차입부채이자	250,739	250,739	421,434	421,434
리스부채이자	8,009	8,009	7,953	7,953
소계	258,748	258,748	429,387	429,387
합계	(50,924)	(50,924)	(312,045)	(312,045)

20. 기타영업수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익
배당금수익	4,109,210	4,109,210	375,925	375,925
외화환산이익	7,249	7,249	233	233
기타의영업수익	6,818	6,818	6,818	6,818
소계	4,123,277	4,123,277	382,976	382,976
기타영업비용
외환차손	13	13	41	41
외화환산손실	203	203	-	-
기타의영업비용	551	551	551	551
소계	767	767	592	592
합계	4,122,510	4,122,510	382,384	382,384

21. 인건비

21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,257,732	1,257,732	1,320,492	1,320,492
퇴직급여	137,429	137,429	134,981	134,981
복리후생비	177,160	177,160	199,161	199,161
합계	1,572,321	1,572,321	1,654,634	1,654,634

21.2 주식기준보상

21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구분	약정사항
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
부여수량	1,800,000주	1,080,000주	750,000주
당기초 잔존수량	135,000주	225,000주	525,000주
당기중 행사수량	135,000주	225,000주	-
당기말 잔존수량	-	-	525,000주
가득조건	권리부여일로부터 2년 이상 재임
행사기간	2017년 3월 31일부터 2024년 3월 31일까지	2017년 7월 8일부터 2024년 7월 8일까지	2020년 8월 4일부터 2027년 8월 4일까지
행사가격	1,734원	1,734원	4,000원

21.2.2 공정가치 산정

구분	내용
권리부여일	2015년 03월 31일	2015년 07월 08일	2018년 08월 03일
옵션가격결정모형	현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형)
무위험이자율	2.09%	2.41%	2.54%
예상주가변동성	52.03%	62.13%	95.33%
부여일 현재 주가	1,614원	1,931원	4,106원
주식선택권의 공정가치	951.2원	1,203.7원	3,554.4원

21.2.3 주식기준보상관련 비용 등

(단위: 천원)
구분	당분기	전기
결산일 기준 가득수량(*1)	525,000	885,000
총보상원가	1,866,060	2,265,312

(*1) 당사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.

21.3 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 137,429천원 및 134,981천원입니다.

22. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
임차료 및 관리비	71,561	71,561	69,667	69,667
지급수수료	388,244	388,244	164,733	164,733
접대비	233,343	233,343	276,197	276,197
유형자산감가상각비	243,564	243,564	243,563	243,563
연수비	110,208	110,208	2,610	2,610
무형자산상각비	2,642	2,642	4,436	4,436
세금과공과	53,140	53,140	24,174	24,174
기타	65,993	65,993	60,821	60,821
합계	1,168,695	1,168,695	846,201	846,201

23. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업외수익
기타	14	14	101	101
소계	14	14	101	101
영업외비용
기부금	1,692	1,692	-	-
소계	1,692	1,692	-	-
합계	(1,678)	(1,678)	101	101

24. 주당이익

24.1 기본주당이익

당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
 

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	8,341,160,289	8,341,160,289	2,360,863,565	2,360,863,565
가중평균 유통보통주식수	53,112,666	53,112,666	51,727,436	51,727,436
기본주당이익	157	157	46	46

24.2 희석주당이익

24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.

24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	8,341,160,289	8,341,160,289	2,360,863,565	2,360,863,565
발행된 가중평균유통보통주식수	53,112,666	53,112,666	51,727,436	51,727,436
주식선택권	189,458	189,458	383,462	383,462
희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	53,302,124	53,302,124	52,110,898	52,110,898
희석주당이익	156	156	45	45

25. 금융상품의 범주별 분류

25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	14,812,090	-	14,812,090
당기손익-공정가치측정금융자산	-	197,806,300	197,806,300
상각후원가측정금융자산	27,120,680	-	27,120,680
합계	41,932,770	197,806,300	239,739,070

<전기말>

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	9,014,838	-	9,014,838
당기손익-공정가치측정금융자산	-	197,276,037	197,276,037
상각후원가측정금융자산	27,488,880	-	27,488,880
합계	36,503,718	197,276,037	233,779,755

25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	상각후원가측정금융부채
	당분기말	전기말
차입부채	19,016,291	20,221,309
기타금융부채	692,947	4,192,499
합계	19,709,238	24,413,808

25.3 당분기 및 전분기 중  금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	293,227	1,194,116	-	296,000	1,783,343
상각후원가측정금융자산	-	-	207,824	-	207,824
합계	293,227	1,194,116	207,824	296,000	1,991,167

<전분기>

(단위: 천원)
구분	처분손익	평가손익	이자수익	배당수익	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	322,140	1,060,451	575	375,925	1,759,091
상각후원가측정금융자산	-	-	116,767	-	116,767
합계	322,140	1,060,451	117,342	375,925	1,875,858

25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
상각후원가측정금융부채
차입부채 이자비용	250,738	421,434
리스부채 이자비용	8,009	7,953

26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산 (*)	14,812,090	14,812,090	9,014,838	9,014,838
당기손익-공정가치측정금융자산	197,806,300	197,806,300	197,276,037	197,276,037
주식	136,147,977	136,147,977	136,155,357	136,155,357
채무증권	37,708,714	37,708,714	37,670,937	37,670,937
집합투자증권	23,449,609	23,449,609	22,949,743	22,949,743
기타유가증권	500,000	500,000	500,000	500,000
상각후원가측정금융자산 (*)	27,120,681	27,120,681	27,488,880	27,488,880
합계	239,739,071	239,739,071	233,779,755	233,779,755
금융부채
차입부채 (*)	19,016,291	19,016,291	20,221,309	20,221,309
기타금융부채 (*)	692,947	692,947	4,192,499	4,192,499
합계	19,709,238	19,709,238	24,413,808	24,413,808

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다.

26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치

26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	9,323,256	463,381	126,361,340	136,147,977
채무증권	-	-	37,708,714	37,708,714
집합투자증권	-	4,383,599	19,066,010	23,449,609
기타유가증권	-	-	500,000	500,000
합계	9,323,256	4,846,980	183,636,064	197,806,300

<전기말>

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산
주식	9,262,846	1,195,180	125,697,331	136,155,357
채무증권	-	-	37,670,937	37,670,937
집합투자증권	-	3,948,315	19,001,428	22,949,743
기타유가증권	-	-	500,000	500,000
합계	9,262,846	5,143,495	182,869,696	197,276,037

27. 우발 및 약정사항

27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정

조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당 ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당
MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당

27.2 출자 약정

당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업(조합)명	당분기말	누적출자금액 (*1)
		당분기말		전기말
	출자약정금액	회사	회사 이외	회사	회사 이외
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	8,000,000	300,000	7,700,000	300,000	7,700,000
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	7,000,000	200,000	6,800,000	200,000	6,800,000
미래에셋 글로벌 투자조합	40,000,000	5,000,000	35,000,000	5,000,000	35,000,000
코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,000,000	750,000	1,250,000	750,000	1,250,000
미래에셋 청년창업 투자조합	14,000,000	2,500,000	11,500,000	2,500,000	11,500,000
미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	20,000,000	4,400,000	15,600,000	4,400,000	15,600,000
2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합	30,000,000	4,500,000	25,500,000	4,500,000	25,500,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호	14,000,000	1,456,000	12,544,000	1,456,000	12,544,000
미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호	16,500,000	1,506,000	14,994,000	1,506,000	14,994,000
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	25,000,000	6,000,000	19,000,000	6,000,000	19,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 2호	25,000,000	2,500,000	22,500,000	2,500,000	22,500,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	15,000,000	3,338,000	11,662,000	3,338,000	11,662,000
한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	15,000,000	1,000,000	14,000,000	1,000,000	14,000,000
미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	2,050,000	50,000	2,000,000	50,000	2,000,000
미래에셋 청년창업 투자조합 3호	20,000,000	3,520,000	16,480,000	3,520,000	16,480,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	22,000,000	3,282,000	18,718,000	3,282,000	18,718,000
미래에셋-그린프로그 투자조합	10,000,000	1,000,000	9,000,000	1,000,000	9,000,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,000,000	1,732,000	16,268,000	1,732,000	16,268,000
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	100,000,000	16,000,000	84,000,000	16,000,000	84,000,000
미래에셋 Innovative Growth 투자조합	80,100,000	15,000,000	65,100,000	15,000,000	65,100,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,000,000	3,246,000	26,754,000	3,246,000	26,754,000
엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	23,000,000	6,900,000	16,100,000	6,900,000	16,100,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,200,000	3,000,000	21,200,000	3,000,000	21,200,000
미래에셋 세이지 투자조합 2호	211,166,000	3,000,000	123,699,600	3,000,000	123,699,600
미래에셋 Next Revolution 투자조합	20,000,000	1,000,000	19,000,000	1,000,000	19,000,000
미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,600,000	200,000	11,400,000	200,000	11,400,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,000,000	5,000,000	17,000,000	5,000,000	17,000,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	45,050,000	5,000,000	40,050,000	4,000,000	32,040,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	28,000,000	2,800,000	25,200,000	2,800,000	25,200,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,500,000	1,000,000	4,500,000	1,000,000	4,500,000
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	100,000,000	1,200,000	18,800,000	1,200,000	18,800,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호	36,000,000	1,000,000	35,000,000	1,000,000	35,000,000
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	30,000,000	1,550,000	13,450,000	1,550,000	13,450,000
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	123,000,000	11,250,000	50,250,000	6,750,000	30,150,000
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	106,600,000	6,189,178	95,313,347	6,189,178	95,313,347
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사	207,000,000	10,000,000	197,000,000	10,000,000	197,000,000
미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	15,100,000	1,600,000	13,500,000	1,600,000	13,500,000
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	100,100,000	8,700,000	49,358,000	8,700,000	49,358,000
합계	1,621,966,000	146,669,178	1,187,190,947	141,169,178	1,159,080,947

(*1) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다.

28. 특수관계자거래

28.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 

구분	기업(조합)명
지배기업	미래에셋증권(주)
종속기업	MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합
관계기업	미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합
기타 특수관계자	미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주), 미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사

28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기				전분기
			수익		비용		수익		비용
			3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
지배기업	미래에셋증권(주)	이자수익	60,392	60,392			52,595	52,595
		수수료비용			755	755			1,571	1,571
		일반관리비			38,384	38,384			32,899	32,899
종속기업	MAVI신성장좋은기업투자조합1호 외 30	수수료수익	4,877,343	4,877,343			2,932,728	2,932,728
		배당수익	3,813,210	3,813,210
관계기업	미래에셋큐리어스 구조혁신 기업 재무안정 사모투자합자회사 외 6	수수료수익	860,972	860,972			933,282	933,282
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	수수료수익	6,819	6,819			6,818	6,818
		수수료비용			20,295	20,295			31,977	31,977
합  계			9,618,736	9,618,736	59,434	59,434	3,925,423	3,925,423	66,447	66,447

28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기업(조합)명	계정과목	당분기말	전기말
지배기업	미래에셋증권(주)	현금및현금성자산	14,433,002	8,781,429
종속기업	MAVI신성장좋은기업투자조합1호 외 30	미수수익	4,959,708	6,159,249
		미수금	1,865,050	1,219,108
관계기업	미래에셋큐리어스 구조혁신 기업 재무안정 사모투자합자회사 외 6	미수수익	860,972	919,671
		미지급비용		156,639
기타	미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사	선급비용	14,651	14,651
		미지급비용	7,965	1,113
합계			22,141,348	17,251,860

28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	현금유출	현금유입
	출자(*2)	분배(*1)
MAVI신성장좋은기업투자조합1호	-	23,625
MAVI신성장좋은기업투자조합2호	-	18,000
미래에셋글로벌투자조합	-	689,274
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	-	201,412
미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	-	216,000
미래에셋청년창업투자조합2호	-	400,000
미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	-	1,357,453
미래에셋-그린프로그 투자조합	-	60,000
미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	-	96,222
미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	-	320,000
미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	-	2,500,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	1,000,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	-	1,070,000
미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	-	928,000
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	4,500,000	605,250
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	-	913,621
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	-	549,950

(*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래 중 출자는 종속기업인 조합 또는 관계기업인 PEF에 대한      출자거래입니다. 출자한 금액은 재무제표에서 관계기업투자자산 또는 종속기업투자자산으로      분류하고 있습니다.

<전분기>

(단위: 천원)
기업(조합)명	현금유출	현금유입
	출자(*2)	유상증자	분배(*1)
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	1,000,000	-	-
미래에셋캐피탈(주)(*3)	-	25,000,004	-
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사	-	-	957,411

(*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래 중 출자는 종속기업인 조합 또는 관계기업인 PEF에 대한      출자거래입니다. 출자한 금액은 재무제표에서 관계기업투자자산 또는 종속기업투자자산으로      분류하고 있습니다. (*2) 미래에셋캐피탈의 회사에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다..

28.5 약정 등

28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역

조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다.

조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다.

28.5.2 출자 약정

당기말 및 전기말 현재 특수관계자인 투자 조합 및 PEF와 관련한 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
조합명	당분기말	전기말
미래에셋 세이지 투자조합 2호	2,000,000	2,000,000
미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	310,822	310,822
미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사	6,300,000	6,300,000
미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	-	1,000,000
미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호	4,800,000	4,800,000
미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합	1,550,000	1,550,000
미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	11,250,000	15,750,000
합계	26,210,822	31,710,822

28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.

28.6 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
단기종업원급여	274,630	270,792
퇴직급여	62,058	62,058
주식기준보상	1,203,060	-

29. 현금흐름표

29.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.  
<당분기>

(단위: 천원)
구분	기초	현금흐름	비현금 변동		분기말
			취득	기타
차입부채	19,166,540	(999,960)	-	-	18,166,580
리스부채	1,054,769	(213,067)	-	8,009	849,711
합계	20,221,309	(1,213,027)	-	8,009	19,016,291

<전분기>

(단위: 천원)
구분	기초	현금흐름	비현금 변동		분기말
			취득	기타
차입부채	31,166,610	(1,000,020)	-	-	30,166,590
리스부채	1,781,000	(207,134)	-	7,952	1,581,818
합계	32,947,610	(1,207,154)	-	7,952	31,748,408

29.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
이익소각으로 인한 자기주식 감소	9,836,420	-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.

연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.

사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.

당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.  ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다.  ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다.  ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.  ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다.    제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.  ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.  1. 직전결산기의 자본금의 액  2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익  4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다   제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다.  ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다.

주요배당지표

구   분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제26기 1분기	제25기	제24기
주당액면가액(원)		1,000	1,000	1,000
(연결)당기순이익(백만원)		13,300	24,539	56,103
(별도)당기순이익(백만원)		8,341	20,939	41,386
(연결)주당순이익(원)		250	467	1,169
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
	우선주	-	-	-

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	1.15

주)	평균 배당수익률은 배당기준일 2매매거래일전부터 과거 1주일간의 코스닥시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2019.03.13	유상증자(일반공모)	보통주	4,635,000	1,000	4,500	주1)
2020.01.01	무상증자	보통주	15,333,608	1,000	1,000	-
2021.01.18	주식매수선택권행사	보통주	150,000	1,000	4,000	-
2021.04.01	주식매수선택권행사	보통주	45,000	1,000	4,000	-
2022.03.24	주식배당	보통주	2,284,538	1,000	1,000	-
2023.01.31	유상증자(제3자배정)	보통주	5,686,989	1,000	4,396	-
2024.01.03	주식매수선택권행사	보통주	360,000	1,000	1,734	-

주1)	코스닥시장에 상장하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합  계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 천원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액
유상증자 (제3자배정)	-	2023.01.30	1. 운영자금 - VC 및 PEF 출자 25,000	25,000	1. 운영자금 - VC 및 PEF 출자 15,840	15,840	조합 및 펀드의 결성 및 출자시기의 미도래

미사용자금의 운용내역

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
예ㆍ적금	정기예금, MMDA 등	9,160	-	-
계		9,160	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황

(단위 : 천원)

구분	제26기 1분기	제25기	제 24기
창업자대여금	550,000	550,000	550,000

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제26기 1분기	제25기	제 24기
기초	550,000	550,000	550,000
회수	-	-	-
손상(제각)	-	-	-
기말	550,000	550,000	550,000

다. 재고자산 현황 등

해당사항 없습니다.

라. 공정가치 평가내역

당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제26기 1분기(당분기)	삼정회계법인	-	-	-
제25기(전기)	한미회계법인	적정(K-IFRS)	-	- 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가
제24기(전전기)	한미회계법인	적정(K-IFRS)	-	- 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간
제26기 1분기(당분기)	삼정회계법인	- 별도 및 연결재무제표에 대한    반기검토 및 기말감사 - 내부회계관리제도 감사	170,000	-	170,000	-
제25기(전기)	한미회계법인	반기검토 및 기말감사	220,000	-	220,000	1,720
제24기(전전기)	한미회계법인	반기검토 및 기말감사	220,000	-	220,000	1,848

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제26기 1분기(당분기)	2024-02 2024-02	법인세 경정청구 세무조정 및 세무자문	2024.02~2024.04 2024.02~2024.04	9백만원 20백만원	삼정회계법인
제25기(전기)	-	-	-	-	-
제24기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023년 09월 22일	감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 1인	서면회의	재무제표 및 내부회계관리제도 감사계획, 독립성, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항
2	2024년 02월 07일	감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 1인	대면회의	재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과
3	2024년 03월 07일	감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인	대면회의	재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보

해당사항 없음

바. 회계감사인의 변경 등

변경사유

가. 당사는 제26기 회계감사인을 한미회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항에 따른 증권선물위원회의 감사인 직권 지정 사유해소로, 동법 제10조 1항에 따라 외부감사인을 삼정회계법인으로 선정하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
미래에셋증권㈜	최대주주	보통주	29,747,599	54.92	29,747,599	56.00	-
미래에셋캐피탈㈜	계열회사	보통주	5,686,989	10.50	5,686,989	10.70	-
미래에셋컨설팅㈜	계열회사	보통주	223,090	0.41	223,090	0.42	-
김응석	발행회사 등기임원	보통주	474,550	0.88	834,550	1.57	주식매수선택권 행사
박준엽	발행회사 등기임원	보통주	464	0.00	464	0.00	-
홍동희	계열회사 등기임원	보통주	84,024	0.15	84,024	0.16	-
김병하	계열회사 등기임원	보통주	5,071	0.01	5,071	0.01	-
김미섭	계열회사 등기임원	보통주	5,071	0.01	5,071	0.01	-
고영완	계열회사 등기임원	보통주	37	0.00	0	0	장내 매도
정상기	계열회사 등기임원	보통주	12,245	0.02	12,245	0.02	신규 선임
계		보통주	36,239,140	66.90	36,599,103	68.89	-
		종류주식	-	-	-	-	-

나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
미래에셋증권(주)	-	김미섭	-	-	-	미래에셋 캐피탈㈜	30.20
		허선호	-	-	-	-	-

주1)	미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다.
주2)	출자자수 및 지분율은 2023.12.31 기준

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구    분
법인 또는 단체의 명칭	미래에셋증권(주)
자산총계	128,177,312
부채총계	116,938,446
자본총계	11,238,866
매출액	20,359,463
영업이익	521,036
당기순이익	337,858

주)	2023.12.31 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.

금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.

또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.

① 투자매매업
누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

② 투자중개업
누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

③ 투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

④ 투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

⑤ 신탁업
신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

(4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다.

일 자	내 용	비 고
2019년 12월	네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정	-
2020년 06월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주)	-
2021년 02월	이사회 산하 "ESG위원회" 설립	-
2021년 03월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주)	-
2021년 03월	상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사)	-
2021년 06월	글로벌 그린본드 발행 (3억 달러)	-
2021년 09월	국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입	-
2022년 01월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주)	-
2023년 02월	REC(재생에너지 공급 인증서) 장기구매계약 체결	-
2023년 02월	보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주)	-
2023년 06월	국제표준 안전보건경영시스템 ISO45001 인증 획득	-
2023년 06월	연금자산 적립금(퇴직연금+개인연금) 30조원 돌파	-
2023년 07월	서스틴베스트 2023년 상반기 ESG 평가 'A등급' 획득	-
2023년 12월	인도 증권사 "쉐어칸" 인수 위한 주식매매계약(SPA) 체결	-

※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
미래에셋캐피탈(주)	25	이만희	-	-	-	박현주	34.32
		-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구    분
법인 또는 단체의 명칭	미래에셋캐피탈(주)
자산총계	166,763,224
부채총계	153,661,003
자본총계	13,102,221
매출액	12,598,954
영업이익	20,277
당기순이익	362,642

주)	2023.12.31 연결재무제표 기준

2. 최대주주의 변동현황

- 해당사항 없음

3. 주식의 분포

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황 

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
								의결권 있는 주식	의결권 없는 주식
김응석	남	1968.07	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	(‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(부회장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사	834,550	-	-	2002.04~	2025.03.31
박준엽	남	1977.01	사내이사	사내이사	상근	기획/ 관리총괄	(‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장 (‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부 (‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부 (‘12) 고려대학교 금융법학 석사 (‘05) 고려대학교 법학과 학사	464	-	-	2021.03~	2025.03.24
강성범	남	1968.09	기타 비상무이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	(‘18~‘현재) 미래에셋증권 IB1부문대표 부사장 (‘17~‘18) 미래에셋증권 경영혁신부문대표 (‘14~‘17) 미래에셋증권 기업금융본부장 (‘10~‘14) 미래에셋증권 기획실 부서장 (‘91) 고려대학교 농업경제학	-	-	최대주주 및 계열회사 등기임원	2023.03~	2025.03.31
김선주	남	1974.04	사외이사	사외이사	비상근	경영자문	(‘22~현재) 미래에셋벤처투자 사외이사 (‘22~현재) 연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재) 연세대학교 컴퓨터과학과 교수 (‘19~’20) Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11) National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사	-	-	-	2022.03~	2025.03.31
김광수	남	1967.04	상근감사	감사	상근	감사	(‘22~현재) 미래에셋벤처투자 감사 (‘20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등 (‘16~'19) 미래에셋금융서비스 (‘05~'14) 미래에셋생명 (‘99~'05) SK생명 (‘05) 연세대학교 법무대학원 석사 (‘93) 연세대학교 법학과 학사	-	-	-	2022.10~	2025.03.31
채정훈	남	1970.02	부사장	미등기	상근	VC본부 총괄	(‘13~현재) 미래에셋벤처투자 부사장 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사	-	-	-	2013.10~	-
김재준	남	1974.05	전무	미등기	상근	VC투자심사 및 관리	(‘09~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사	114,030	-	-	2009.05~	-
한정수	남	1974.09	전무	미등기	상근	VC투자심사 및 관리	(‘08~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘02~’07) 삼정KPMG  (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA (‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사	105,000	-	-	2008.01~	-
홍동희	남	1976.11	상무	미등기	상근	PE투자심사 및 관리	(‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사	84,024	-	-	2018.02~	-
김민겸	남	1982.06	상무	미등기	상근	VC투자심사 및 관리	(‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG (‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문 (‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science	16,214	-	-	2013.09~	-
권보람	남	1982.11	이사대우	미등기	상근	PE투자심사 및 관리	(‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory (‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory (‘09~‘11) University of Virginia, Commerce	-	-	-	2022.07~	-
조진환	남	1984.09	이사대우	미등기	상근	VC투자심사 및 관리	(‘17~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘16~‘17)  쿠팡 투자개발실 투자 심사역 (‘14~‘16) (주)프렌트립 전략기획팀 이사 (‘13~‘14)  케이큐브벤처스 투자본부 투자팀장 (‘12~‘13) 더보스턴컨설팅그룹인터내셔널 컨설팅팀 (‘03~‘12) KAIST 산업및시스템공학과 학사	-	-	-	2017.11~	-

주)	등기임원의 재직기간은 임원으로 선임된 날(주주총회/이사회)의 임기시작일 또는 선임일을 기재, 미등기임원의 재직기간은 입사일을 기재.

나. 직원의 현황

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

다. 미등기임원의 현황

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금

당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공

당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증

당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

라. 기타 

당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 자산양수도

당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

나. 영업양수도

당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

다. 증권 등 매수 또는 매도 거래

당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 제26기 1분기 (연결)재무제표 주석 참조

※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '28.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

1) 공정거래위원회의 제재현황

제재일자	처벌/조치		조치 내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
	기관	대상자
2020.09.23	공정거래 위원회	기관	과징금 부과 (900만원)	계열사와 합리적인 고려나 비교과정 없이 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2)	과징금납부(완료)*	향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의
2024.03.15	공정거래 위원회	기관	경고	GP로 운용중인 PEF에 대한 계열편입 신고를 신고기한 내에 하지 않음(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제13조 제1항 및 동법 시행령 제20조 제3항)	-	향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의

* 상기 2020. 9. 23 공정거래위원회 과징금 부과(9백만원) 건은 불복하여 처분취소소송을 진행 중(과징금 기납부)

2) 금융감독당국의 제재현황

제재일자	제재기관	조치 내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2023.10.12	금융감독원	주의 조치	회사가 투자한 투자조합 청산시 취득한 자산의 평가손익에 대한 이연법인세 회계처리를 잘못 적용하여 이연법인세부채를 과소계상(주식회사 등의 외부감사에 관한 법률)	-	향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240509000444