분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 16:04:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001648
(제 25 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023 년 5월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 미래에셋벤처투자 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김 응 석 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교역로241번길 20 |
| (전 화)02-6205-2630 | |
| (홈페이지) http://venture.miraeasset.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사대우 (성 명)박준엽 |
| (전 화)02-6205-2645 | |
대표이사 등의 확인_23.1q |
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
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당사는 벤처투자촉진에 관한 법률에 근거한 창업투자회사로 중소기업의 창업 투자 지원 및 초기 단계에 있는 우수기업에 대한 컨설팅 업무와, 자본시장법에 근거한 PEF(사모투자전문회사)를 통해 스몰캡 강소기업에 대한 경영권 인수, Growth-Capital 투자를 주로 수행하고 있습니다. 중소, 벤처기업에게는 신기술과 아이디어의 상품화, 생산을 위한 설비투자 및 해외진출을 위한 필요 자본 지원을, 투자자에게는 중소벤처투자에 필요한 다양하고 깊이 있는 정보 제공 및 투자 대행을 통해 위험 분산 기능을 제공하고 있습니다.
가. 영업의 개황
미래에셋벤처투자㈜는 1999년 06월 ‘중소기업창업지원법’에 근거하여 설립된 창업투자회사로서, 설립 이래 총 51개의 VC투자조합(VCF) 및 6개의 기관전용 사모집합투자기구(PEF)에 약 19,473억원(VCF 14,170억원 / PEF 5,303억원)의 재원을 누적 결성하였으며 지속 가능한 ‘투자-회수-재투자’로 이어지는 선순환적 구조를달성하였습니다.
| [당사 운용 VC 투자조합 및 PEF 결성 현황] |
| (단위: 억원,년) |
구분 | 조합(회사)명 | 약정 총액 | 결성일 | 존속기한 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
VC | 1 | MIC99-8 한국드림벤처투자조합 | 163 | 1999.11.30 | 5 | 청산완료 |
2 | 미래에셋첨단부품소재투자조합1호 | 60 | 2000.12.28 | 1 | 청산완료 | |
3 | 미래에셋H&B벤처투자조합1호 | 30 | 2000.12.28 | 5 | 청산완료 | |
4 | 미래에셋벤처투자조합제3호 | 103 | 2000.12.28 | 5 | 청산완료 | |
5 | 미래에셋벤처투자조합4호 | 100 | 2003.12.17 | 6 | 청산완료 | |
6 | 미래에셋벤처투자조합5호 | 20 | 2005.10.05 | 5 | 청산완료 | |
7 | 미래에셋좋은기업투자조합1호 | 203 | 2006.03.07 | 5 | 청산완료 | |
8 | 미래에셋좋은기업투자조합2호 | 130 | 2007.07.27 | 7 | 청산완료 | |
9 | 미래에셋좋은기업투자조합3호 | 120 | 2010.08.11 | 5 | 청산완료 | |
10 | MAF-미래에셋 애그리-에너지 투자조합4호 | 200 | 2007.12.26 | 7 | 청산완료 | |
11 | 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 | 285 | 2010.07.27 | 7 | 청산완료 | |
12 | 미래에셋사회적기업투자조합 | 42 | 2011.06.22 | 7 | 청산완료 | |
| 13 | 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 | 200 | 2011.08.08 | 7 | 청산완료 | |
| 14 | KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 | 307 | 2011.12.19 | 8 | 청산완료 | |
| 15 | 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 40 | 2012.09.07 | 8 | - | |
| 16 | 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 | 160 | 2012.10.10 | 7 | 청산완료 | |
| 17 | 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 | 180 | 2013.08.05 | 5 | 청산완료 | |
| 18 | MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 80 | 2015.05.11 | 7 | - | |
| 19 | MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 70 | 2015.06.18 | 7 | - | |
| 20 | 미래에셋글로벌투자조합 | 400 | 2015.07.10 | 8 | - | |
| 21 | 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 20 | 2015.11.16 | 8 | - | |
| 22 | 미래에셋 청년창업 투자조합 | 140 | 2016.06.01 | 8 | - | |
| 23 | 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 200 | 2016.07.13 | 5 | - | |
| 24 | 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 300 | 2016.11.07 | 7 | - | |
| 25 | 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 140 | 2016.12.15 | 7 | - | |
| 26 | 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 165 | 2017.05.12 | 7 | - | |
| 27 | 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 250 | 2017.09.19 | 7 | - | |
| 28 | 미래에셋청년창업투자조합2호 | 250 | 2017.12.28 | 8 | - | |
| 29 | 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 | 150 | 2018.05.21 | 5 | - | |
| 30 | 한컴-미래에셋 4차산업혁명 투자조합 | 155 | 2018.07.06 | 5 | - | |
| 31 | 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 41 | 2018.08.16 | 5 | - | |
| 32 | 미래에셋청년창업투자조합3호 | 200 | 2018.11.20 | 8 | - | |
| 33 | 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 220 | 2019.03.29 | 7 | - | |
| 34 | 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 100 | 2019.04.29 | 7 | - | |
| 35 | 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 180 | 2019.11.15 | 7 | - | |
| 36 | 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 1,000 | 2019.12.30 | 8 | - | |
| 37 | 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 801 | 2020.11.12 | 8 | - | |
| 38 | 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 300 | 2021.05.31 | 7 | - | |
| 39 | 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 230 | 2021.06.14 | 7 | - | |
| 40 | 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 242 | 2021.07.13 | 5 | - | |
| 41 | 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 2,112 | 2021.11.19 | 8 | - | |
| 42 | 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 200 | 2021.12.14 | 5 | - | |
| 43 | 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 116 | 2021.12.14 | 5 | - | |
| 44 | 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 결성 | 220 | 2022.01.13 | 5 | - | |
| 45 | 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 결성 | 450 | 2022.02.23 | 7 | - | |
| 46 | 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 결성 | 280 | 2022.03.02 | 5 | - | |
| 47 | 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 결성 | 55 | 2022.03.18 | 5 | - | |
| 48 | 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 결성 | 1,000 | 2022.08.17 | 10 | - | |
| 49 | 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 결성 | 360 | 2022.09.28 | 5 | - | |
| 50 | 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 결성 | 300 | 2022.11.04 | 8 | - | |
| 51 | 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 결성 | 1,100 | 2022.11.07 | 8 | - | |
PEF | 1 | 미래에셋나이스사모투자전문회사 | 814 | 2010.10.13 | 4 | 청산완료 |
| 2 | 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 | 201 | 2018.09.21 | 5 | 청산완료 | |
| 3 | 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 | 1,066 | 2019.04.29 | 10 | - | |
| 4 | 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 2,070 | 2019.10.29 | 5 | - | |
| 5 | 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 151 | 2021.05.27 | 5 | - | |
| 6 | 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 | 1,001 | 2021.10.08 | 10 | ||
| 합계 | 19,473 | - | - | - | ||
당사 투자 포트폴리오는 「바이오/헬스케어」「ICT제조/서비스」「엔터테인먼트/유통소비재」 등 산업별 고른 분포를 보이고 있으며, 점차 여러 업종으로 다양화되는양상을 보이고 있습니다.
실적 변동성이 매우 높은 업계의 특성에도 불구 당사는 2005년 이후 지난 2022년 까지 17년 연속 흑자경영을 유지하고 있습니다. 초기에는 결성규모는 작지만 GP 출자비중을 높이는 스몰펀드(Small Fund)전략을 통해 다양한 산업군을 커버하고 빠른 투자회전율 확보, 리스크 최소화를 도모하는 한편, 투자조합의 운용과 함께 고유계정투자의 적극적인 활용을 통해 수익을 창출하였습니다. 최근에는 안정적인 투자회수가 재투자로 이어지는 견조한 수익모델 구축을 통한 선순환적 성장 사이클에 진입하고 있으며, 당기에도 신규 펀드 결성을 통해 투자자원을 확보하고 AUM을 늘려가며 관리보수 및 성과보수 규모의 확대 및 투자와 수익채널 확대를 기대하고 있습니다.
나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요
(1) 창업투자(VC)
① 벤처펀드의 결성 및 운영
② 벤처기업에 대한 투자
③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공
④ 투자기업의 해외시장 진출 지원
⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자
(2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용
(3) 기업인수합병(M&A)
(4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용
다. 조직도 (2023.03.31 기준)
조직도 |
라. 자금조달실적
[별도기준]
| (단위: 원, %) |
| 구분 | 2023년(제25기) 1분기 | 2022년(제24기) | 2021년(제23기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 부 채 | ||||||
| I. 차입부채 | 31,748,408,000 | 9.40% | 32,947,609,523 | 10.39% | 30,335,348,210 | 10.84% |
| II. 충당부채 | 108,038,452 | 0.03% | 107,487,172 | 0.03% | 104,618,274 | 0.04% |
| II. 기타부채 | 3,202,550,701 | 0.95% | 5,239,995,306 | 1.65% | 6,595,268,320 | 2.36% |
| III. 당기법인세부채 | 1,285,403,868 | 0.38% | 1,142,361,138 | 0.36% | 5,346,541,660 | 1.91% |
| IV.이연법인세부채 | 12,657,945,626 | 3.75% | 12,657,945,626 | 3.99% | 10,122,107,285 | 3.62% |
| 부 채 총 계 | 49,002,346,647 | 14.50% | 52,095,398,765 | 16.43% | 52,503,883,749 | 18.75% |
| 자 본 | ||||||
| I. 자본금 | 54,667,350,000 | 16.18% | 48,980,361,000 | 15.45% | 46,695,823,000 | 16.68% |
| II. 자본잉여금 | 31,291,158,786 | 9.26% | 12,013,545,463 | 3.79% | 12,013,545,463 | 4.29% |
| III. 이익잉여금 | 209,035,210,699 | 61.87% | 206,674,347,134 | 65.17% | 171,364,848,399 | 61.21% |
| IV. 자본조정 | (6,145,933,860) | (1.82%) | (2,646,942,600) | (0.83%) | (2,607,596,490) | (0.93%) |
| 자 본 총 계 | 288,847,785,625 | 85.50% | 265,021,310,997 | 83.57% | 227,466,620,372 | 81.25% |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 337,850,132,272 | 100.00% | 317,116,709,762 | 100.00% | 279,970,504,121 | 100.00% |
| 주) | 별도 재무제표 기준 |
마. 자금운용실적
[별도기준]
| (단위: 원, %) |
| 구분 | 2023년(제25기) 1분기 | 2022년(제24기) | 2021년(제23기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 자 산 | ||||||
| I. 현금 및 현금성자산 | 9,940,353,648 | 2.94% | 3,898,964,403 | 1.23% | 13,291,725,039 | 4.75% |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 187,856,851,942 | 55.60% | 189,113,418,037 | 59.64% | 163,251,687,463 | 58.31% |
| III. 상각후원가측정금융자산 | 25,664,786,075 | 7.60% | 9,373,899,938 | 2.96% | 7,782,016,593 | 2.78% |
| IV. 관계기업투자자산 | 25,404,959,127 | 7.52% | 26,535,129,870 | 8.37% | 17,454,339,674 | 6.23% |
| V. 종속기업투자자산 | 86,616,610,046 | 25.64% | 85,616,610,046 | 27.00% | 74,854,005,077 | 26.74% |
| VI. 유형자산 | 2,126,006,759 | 0.63% | 2,366,346,607 | 0.75% | 3,102,385,350 | 1.11% |
| VII. 무형자산 | 161,101,240 | 0.05% | 165,536,907 | 0.05% | 186,876,907 | 0.07% |
| VIII. 기타자산 | 79,463,435 | 0.02% | 46,803,954 | 0.01% | 47,468,018 | 0.02% |
| 자 산 총 계 | 337,850,132,272 | 100.00% | 317,116,709,762 | 100.00% | 279,970,504,121 | 100.00% |
| 주) | 별도 재무제표 기준 |
바. 영업 종류별 현황
당사의 영업수익은 크게 ① 고유계정 관련 수익, ② 투자조합 관련 수익, ③ 기타수익으로 구성되어 있습니다.
고유계정 관련 처분이익은 당사의 자기자본으로 투자한 종목의 당기 처분에 따른 이익이며, 평가이익은 당기 기말 기준 평가액(상장종목의 경우 시가, 비상장종목의 경우 외부평가기관의 평가금액)에 따른 평가이익입니다.
투자조합 관련 수익은 다시 관리보수와 성과보수로 구분됩니다. 관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 일종의 기본보수로서, 업무집행조합원은 관리보수를 기반으로한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에게 지급이 됩니다. 성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다.
기타수익은 이자수익, 외환거래이익, 기타의 영업수익(배당금 등)으로 구성되어 있습니다.
당사의 최근 3개년 및 2023년 1분기까지의 영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.
| [미래에셋벤처투자 영업수익 추이] |
| (단위: 백만원) |
사업부문 | 매출유형 | 구분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
VC부문 | 고유계정 관련수익 | 처분이익 | 358 | 3,135 | 16,762 | 7,762 |
평가이익 | 1,378 | 46,279 | 58,670 | 27,407 | ||
조합 관련수익 | 관리보수 | 3,352 | 11,781 | 8,483 | 7,312 | |
성과보수 | - | 2,563 | 5,559 | 3,165 | ||
소계 | 5,088 | 63,758 | 89,474 | 45,646 | ||
| PE부문 | 펀드 관련수익 | 관리보수 | 514 | 2,119 | 1,291 | 1,062 |
| 성과보수 | - | - | - | 1,786 | ||
| 소계 | 514 | 2,119 | 1,291 | 2,848 | ||
기타 | 이자수익 | 117 | 117 | 78 | 123 | |
| 관계기업 및 종속기업 관련이익 | - | 1,325 | 1,080 | 1,235 | ||
기타의 영업수익 | 383 | 3,743 | 6,985 | 2,258 | ||
합계 | 6,102 | 71,062 | 98,908 | 52,110 | ||
| 주1) | 기타의 영업수익은 조합 및 고유 투자주식으로 부터 받은 배당금 등으로 구성되어 있습니다. |
| 주2) | 별도 재무제표 기준 |
상기와 같이 당사는 기본적으로 운용 중인 투자조합으로부터 수취하는 관리보수를 안정적인 수익원으로 확보하고 있으며, 고유계정 관련 처분/평가 이익을 통하여 추가적인 수익을 창출하고 있습니다.
당사는 당분기말 현재 해당사항 없습니다.
| (2023.03.31. 기준) |
| 지역 | 본·지점 | 출장소 | 사무소 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울 | 1 | - | - | 1 |
| 경기 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 2 | - | - | 2 |
| [주요 용어 설명] |
용어 | 설명 |
|---|---|
벤처캐피탈 | 고도의 기술력과 장래성은 있으나 경영기반이 약해 일반 금융기관으로부터 융자받기 어려운 벤처기업에 무담보 주식투자 형태로 투자하는 기업 또는 자본을 지칭 |
중소기업창업투자회사 | 벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 중소벤처기업부에 등록하여 창업기업, 중소기업 또는 벤처기업에 대한 투자 등을 주된 업무로 하는 상법상 주식회사 |
벤처투자조합 | 벤처투자 촉진에 관한 법률에 따라 중소벤처기업부에 등록하고 일정기간 창업기업, 중소기업 또는 벤처기업에 투자한 후 그 성과를 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하는 조합 |
신기술사업금융회사 | 여신전문금융업법에 의거하여 설립가능하며, 상법상 주식회사로서 신기술사업자에 대한 투자 및 여신을 제공하며, 투자조합을 결성하여 운영할 수 있음 |
신기술투자조합 | 여신전문금융업법에서 정하는 신기술사업자 중에서 조합의 존속기간중 높은 성장이 기대되고 공개 가능성이 있다고 인정되는 기업을 선정하여 그 기업이 발행하는 증권에 투자한 후 그 성과를 조합원에게 배분하는 것을 목적으로 하는 조합 |
출자금 | 출자금은 약정금액과 납입금액으로 나누어 볼 수 있으며, 출자약정금(Commitment Amount)은 각 출자자(LP 등)가 조합 및 펀드에 출자이행을 확약한 금액이며, 납입출자금(Capital Contribution)은 출자약정금 중 출자의무의 이행으로써 펀드에 실제로 납입한 금액 |
운용자산(AUM) | AUM(Asset under management). 운영중인 조합의 전체 출자(약정)금액의 합계액 |
업무집행조합원 (업무집행사원, GP) | GP(General Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 조합(펀드)의 채무에 대하여 무한책임을 지는 조합원(사원)으로 조합규약(정관)이나 조합결의(총회)에 의하여 자기의 이름으로 조합(펀드)재산을 관리 |
유한책임출자자(LP) | LP(Limited Partner). 투자조합을 구성하는 출자자 중 출자액 한도로 유한책임을 지는 출자자 |
앵커(Anchor) 출자자 | 펀드 전체 약정액의 50% 이상의 자금을 대는 기관투자자를 의미하며, 국내 주요 앵커 출자자로는 한국모태펀드, 성장사다리펀드, 산업은행, 국민연금 등이 있음 |
유한회사(LLC) | LLC(Limited Liability Company). 최소한 2인 이상의 사원이 그들의 출자가액을 한도로 출자의무를 부담하는 회사 |
기준수익률 | 펀드에 출자하는 출자자의 목표수익률(Hurdle Rate)를 말한다. 목표수익률은 업무집행사원이 유한책임사원에게 제시하는 운용수익률이며, 이 기준수익률을 초과하는 운용성과가 나와야 성과보수를 받을 수 있음 |
내부수익률(IRR) | IRR(Internal rate of return). 조합원의 출자 등으로 조합이 운용하는 금액의 현재가치가 조합원에게 분배 등으로 조합원이 회수하는 금액의 현재가치와 동일하게 되는 할인율 |
관리보수 | 투자조합등을 운영함에 있어 조합의 업무집행조합원(GP)이 벤처기업을 발굴하고 심사하는 등의 일상적인 노동력에 대한 보수로서 조합결성 금액 또는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에 지급 |
성과보수 | 조합운영 결과에 따라 지급되는 성과에 대한 부분으로 조합설립 시 관련 규약에 의거 관리보수와는 별도로 지급되며, 일반적으로 조합의 내부수익률(IRR) 기준을 충족시 초과하는 부분에 대해 지급됨 |
한국모태펀드 | 기업에 직접 투자하기보다는 개별펀드(투자조합)에 출자하여 직접적인 투자위험을 감소시키면서 수익을 목적으로 운영하는 펀드. 국내에서는 일반적으로 한국벤처투자㈜가 관리/운영중인 펀드를 의미하기도 함 |
벤처기업 | 개인 또는 소수의 창업인이 위험성은 크지만 성공할 경우 높은 기대수익이 예상되는 신기술과 아이디어를 독자적인 기반 위에서 사업화하려는 신생중소기업을 말하며, 법적으로는 벤처기업육성에관한특별조치법 제2조의2 규정에 의한 요건에 해당하는 기업을 벤처기업으로 확인함 |
스타트업 | 스타트업(영어: Start-up)은 설립한 지 오래되지 않은 신생 벤처기업을 의미. 미국 실리콘밸리에서 생겨난 용어로서, 혁신적 기술과 아이디어를 보유한 설립된 지 얼마되지 않은 창업 기업 |
세컨더리 마켓 | 일반적으로 유통시장 즉, 증권거래소를 의미하기도 하나 넓은 의미로 주식등의 지분증권이 거래되는 시장을 지칭하기도 함 |
기업공개(IPO) | IPO(Initial Public Offering). 법률적인 의미로 상장을 목적으로 50인 이상의 여러 사람들을 대상으로 주식을 파는 행위를 말하나, 일반적으로 거래소 등에 주식을 상장하는 것을 의미 |
인수합병(M&A) | M&A(Merger and Acquisitions). 다른 기업의 주식이나 자산을 취득하면서 경영권을 획득하거나, 두개 이상의 기업들이 법률적으로나 사실적으로 하나의 기업으로 합쳐지는 것을 의미 |
집합투자기구 | 2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분 등의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것을 의미함. 집합투자를 위한 재산의 집합체인 집합투자기구는 통상 ‘펀드’라 지칭되며, 동일한 펀드에 투자한 투자자간에 동등한 권리를 갖는다는 수익자 평등의 원리와 운용결과를 그대로 분배하는 실적배당원칙이 기본 원리임. |
사모펀드(PEF) | 불특정 다수를 상대로 자금을 공개적으로 모집하는 공모펀드와 달리 소수의 투자자들로부터 자금을 모집하는 펀드를 사모펀드라고 하며, PEF 또한 사모펀드 중에 하나라고 할 수 있음. PEF는 크게 기관전용 사모집합투자기구와 일반 사모집합투자기구로 나누어 볼 수 있으며, 당사가 영위하는 PEF는 기관전용 사모집합투자기구임 |
펀드오브펀드 | 펀드에 투자하는 펀드로 법률상으로는 '재간접투자기구' 라고 하며 많은 다른 펀드들을 그 투자대상으로 함 |
가. 사업 개황
당사는 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사로서 벤처투자조합 등 조합 결성을 통한 창업기업 및 벤처기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.
지속적인 경제성장을 위해서는 새로운 가치와 신산업을 창출하기 위한 창의적인 아이디어나 융합에 바탕을 둔 새로운 사업기회로 자금이 원활히 유입될 필요가 있으며,이와 같이 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약해 일반 금융기관에서 융자를 받기가 어려운 기업에 대해 창업 초기단계에 자본참여를 하는 것이 벤처캐피탈(Venture Capital)의 역할입니다. 벤처캐피탈은 투자한 기업의 성장 이후 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히, 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.
벤처캐피탈은 국내 관련법에 의거하여 "중소기업창업투자회사", "신기술사업금융회사" 및 "유한책임회사"로 구분되고 있으며, 중소기업창업투자회사와 유한핵임회사는「벤처투자촉진에관한법률」, 신기술사업금융회사는 「여신전문금융업법」에 의해 설립 및 운영되고 있습니다. 이 중 당사가 영위하고 있는 중소기업창업투자회사는 「벤처투자촉진에관한법률」에 의거 중소벤처기업부에 등록된 상법상 주식회사로서 주요 업무로는 창업기업(창업한지 7년 이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자, 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기업의 주식 또는 지분인수 등 중소벤처기업부 장관이 정하는 방법에 따른 해외투자, 창업보육센터 설립 및 운영이 있습니다.
| [국내 벤처캐피탈 관련 법령에 따른 구분] |
구분 | 중소기업창업투자회사 | 신기술사업금융회사 | 유한책임회사(LLC) |
|---|---|---|---|
설립근거 | 벤처투자촉진에관한법률 | 여신전문금융업법 | 벤처투자촉진에관한법률 |
관할기관 | 중소벤처기업부 | 금융위원회 | 중소벤처기업부 |
설립요건 | -상법상 주식회사 -자본금 : 20억원 -전문인력 2인 이상 | -상법상 주식회사 -자본금 : 100억원 -사회적 신용 요건 | -상법상 유한회사 -자본금요건 없음 (단, 조합 지분 1%이상 보유) -투자관련 경력 3명이상 (5년이상경력 1인 + 3년이상 경력 2인) 또는 2명 이상 (5년이상경력 2인 이상) |
운용가능기구 | -벤처투자조합 -기관전용 사모집합투자기구 | -신기술사업투자조합 | -벤처투자조합 |
중소기업창업투자회사는 일반적으로 주주가 자본금을 납입하여 설립하는 주식회사로서, 회사는 주주, 경영진 그리고 투자전문인력인 투자심사역으로 구성되어 있습니다. 중소기업창업투자회사의 투자방식으로는 크게 벤처투자조합을 설립하여 외부자금 즉, 개인, 법인, 연기금, 금융기관, 정부기관 등 국내외 재무적 투자자로부터의 조합 출자를 통한 투자와 회사의 고유계정을 이용한 직접투자로 나누어 볼 수 있습니다.
벤처투자조합은 자금을 모집하는 Vehicle 성격을 가지고 있으며, 민법상 조합규정을준용하여 사모(Private Equity Finance)방식의 투자자 간 계약형식을 취하고 있습니다. 중소기업창업투자회사는 업무집행조합원(General Partner: GP)으로서 벤처투자조합을 운용할 수 있는 법적주체로 조합의 설립, 투자, 분배, 기타 조합사무 등을 총괄하게 됩니다.
벤처캐피탈의 투자 활동의 시작은 투자재원의 조달입니다. 특히, 벤처기업에 대한 투자는 그 특성상 높은 리스크와 상대적으로 장기간의 투자를 요한다는 점에서 일반적인 기업에 대한 투자환경보다 자금 조달에 있어 어려움이 있습니다. 그러나 국내의경우 정책부문의 자금지원을 통해 벤처기업 투자를 지원하고 있습니다. 정부는 2004년 "중소기업 경쟁력 강화 종합대책" 및 "벤처기업 활성화대책"에 따라 중소기업투자모태조합(한국모태펀드)의 결성을 규정하여 공적 기관인 한국벤처투자㈜를 투자관리전문기관으로 하여 한국벤처투자조합을 전문적으로 관리하고 있습니다.
모태펀드(Fund of Funds)는 벤처기업이나 혁신기업에 직접 투자하는 것이 아니라 한국모태펀드의 자펀드인 투자조합에 출자함으로써 벤처기업이나 혁신기업에 간접투자하는 방식을 취하고 있습니다. 이외에도 산업은행, 한국성장금융투자운용(성장사다리펀드), 우정사업본부 등 정책금융기관, 연기금 및 공제회(국민연금, 교직원공제회 등) 및 정부부처가 직접 출자하고 하위에 자펀드를 결성하여 투자조합 출자를 통한 자금지원도 이루어지고 있습니다. 이러한 정책자금의 지원을 통하여 많은 벤처투자조합들이 설립되고 있으며 정부지원 또한 향후에도 지속될 것으로 예상되고 있습니다.
벤처캐피탈은 벤처투자조합을 운영함으로써 운용에 따른 관리보수(Management fee)와 일정 기준수익률 이상의 투자 회수결과에 따른 성과보수(Carried interest) 및 벤처투자조합에 GP로서 출자한 출자금에서 발생하는 조합에 대한 투자수익을 얻을 수있습니다.
관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 기본보수로서, 업무집행조합원은 관리보수를 기반으로 한 운영자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 투자조합의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원에게 지급이 됩니다.
성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR, 일반적으로 0∼8%)을 초과하는 조합배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다. 또한, 운용 결과에 따라 최종 조합 출자자금 회수 시 출자자로서 지분 참여에 대한 추가적인 수익을 얻을 수 있습니다.
벤처캐피탈은 조합을 통한 수익 외에 벤처캐피탈의 자기자본, 즉 고유계정을 활용하여 중소/벤처기업의 주식, CB, BW 등에 투자하여 수익을 창출할 수 있으며, 이러한 고유계정 투자는 조합으로부터 인식하는 수수료수익에 비해 벤처캐피탈의 영업수익/영업비용에 직접적으로 영향을 미치는 정도가 큰 편입니다.
또한, 중소기업창업투자회사는 벤처투자조합 이외에 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)에서 규정하는 기관전용사모집합투자기구(이하 기관전용 사모펀드 또는 PEF(Private Equity Fund))의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다.
사모펀드(PEF)는 전통적인 의미로는 개인적인 신뢰관계를 바탕으로 특정소수의 투자자로부터 자금을 모집하고, 공개시장이 아닌 곳에서 투자대상을 물색하여 협상 등의 과정을 거쳐 투자하고 장외 매각 을 통해 투자한 자금을 회수하는 펀드입니다.
| [기관전용 사모펀드] |
구 분 | 기관전용 사모펀드(PEF) |
설립근거 | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법) |
관할기관 | 금융위원회 |
주요 특징 | - 집합투자증권을 사모로만 발행하며, 투자자 총수가 49인 이하 - 투자기업에 대한 적극적인 경영권 참여 및 구조개선 등을 통해 기업 가치를 제고 - 무한책임사원과 유한책임사원으로 구성되는 인적회사(partnership) - 상근 임원을 두거나 직원을 고용하지 아니하고, 본점 외 영업소를 설치하지 않는 |
나. 사업구조
벤처캐피탈은 (1) 투자재원 확보, (2) 투자발굴 및 집행, (3) 회수 및 수익실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, (1) 정부의 정책자금, 연기금등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하여 조합을 결성하여, (2) 유망하고 성장성이 높은 기업을 발굴, 평가하여 투자한 후 (3) 기업의 성장에 따라 해당기업의 상장, 또는 M&A, Secondary(구주매각) 등 회수시장을 통하여 매각함으로써 자본이득을 취하는 구조로 이루어집니다.
| [벤처캐피탈 사업구조] | ||
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다. 산업 특성
1) 산업의 정의 및 특성
중소기업창업투자회사는 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동 즉 벤처캐피탈(Venture Capital)을 업으로 합니다.
벤처캐피탈(Venture Capital)은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.
벤처캐피탈(Venture Capital) 산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도 등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의경우 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다.
2) 중소기업창업투자회사 등록 현황
중소기업창업지원법 제정 후, 2001년 이후부터 중반까지 신규등록이 부진하다가 2005년과 2009년 설립자본금 요건이 완화되면서 많은 중소기업창업투자회사가 신규로 진입하게 되었습니다.
2023년 3월말 현재 중소기업창업투자회사는 4개사가 신규등록되는 한편 1개사가 말소됨에 따라 전년도(2022년)말 231개사에서 3개사가 증가한 234개사가 현재 등록, 운영중입니다.
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| 자료: | 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 |
3) 중소기업창업투자회사 투자재원 현황
2023년 1분기 동안 신규 결성된 조합의 수는 43개로 총 약정금액은 5,696억원이며, 2023년 3월 말 현재 중소기업창업투자회사가 운영중인 조합의 수는 1,766개로 총 약정금액은 51조 5,234억원입니다.
| [조합결성현황] |
| (단위: 개, 억원) |
구분 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023.03 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신규 | 조합 수 | 170 | 206 | 404 | 380 | 43 |
| 금액 | 42,413 | 68,661 | 94,965 | 109,208 | 5,696 | |
| 운영 | 조합 수 | 920 | 1,078 | 1,431 | 1,737 | 1,766 |
| 금액 | 273,989 | 332,715 | 415,640 | 514,422 | 515,234 | |
| 자료: | 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 |
2023년도에 결성된 신규조합의 조합원 구성비는 일반법인이 23.8%로 가장 높고, 금융기관이 16.0%, 모태펀드가 13.8% 등으로 집계되고 있습니다.
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| 자료: | 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 |
4) 중소기업창업투자회사 투자실적 현황
2023년 1분기 기준 중소기업창업투자회사의 신규투자는 531개사에 8,815억 원이 투자되어 투자금액 기준 전년동기(756개사, 2조 2,214억원) 대비 60.3%가 감소하였습니다.
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| 자료: | 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 |
업종별 신규투자는 ICT서비스가 22.5%로 가장 높고, 뒤를 이어 바이오/의료가 17.2%의 순서로 나타나고 있습니다.
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| 자료: | 한국벤처캐피탈협회 벤처투자정보센터 |
라. 경쟁 현황
(1) 경쟁 상황
벤처캐피탈 산업의 주요 참가자는 법률적인 규정에 따라 중소기업창업투자회사(벤처투자촉진에관한법률), 유한책임회사형 벤처캐피탈(벤처투자촉진에관한법률), 신기술사업금융업자(여신전문금융업법) 등으로 볼 수 있으며 이들은 관련 법령에 의하여 자본금, 인력 구성 등의 일정한 요건에 따라 등록 또는 신고하도록 되어 있으므로 법률적 진입 장벽이 존재합니다. 그러나, 정부의 벤처 활성화 정책에 따라 관련 진입 장벽이 지속 완화되고 있음에 따라 국내 벤처캐피탈의 경쟁 강도는 높아지고 있습니다.
기관전용 사모집합투자기구(PEF)의 설립은 회사의 정관을 작성하여 등기를 완료하고, 등기 이후 2주 이내 금융위원회에 보고함으로써 설립이 완료됩니다. PEF의 업무집행사원은 '자본시장법 제249조의15'의 요건을 갖추어 등록하면 업무집행사원으로 등록할 수 있습니다.
| [기관전용 사모펀드 운용사 설립요건] |
자본시장법 제249조의 15 제1항 및 동법 시행령 제271조의21 | (ⅰ) 1억원 이상의 자기자본을 갖출 것 (ⅱ) 임원이 금융회사의 지배구조에 관한법률 제5조에 적합할 것 (ⅲ) 운용인력을 2인 이상 갖출 것 (ⅳ) 이해상충이 발생할 가능성을 파악,평가,관리할 수 있는 적절한 내부통제기준을 갖출 것 (ⅴ) 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것 |
과거 중소기업창업투자회사의 경우 전체지분의 50% 이상을 중소기업에 사용하는 PEF에 한하여 업무집행사원이 될 수 있었으나, 2008년 5월 9일 「중소기업창업지원법 시행령」 제 10조 제1항 제2호의 개정을 통하여 관련 제한이 폐지되었으며, 별다른 제한 없이 PEF의 업무집행사원이 될 수 있습니다.
(2) 경쟁업체 현황
일반적으로 벤처기업 등에 자금을 투자하는 투자시장으로서 벤처캐피탈 시장의 경쟁강도는 높은 편입니다. 경쟁대상은 개인(엔젤투자자)부터 일반법인, 각종 금융기관(은행, 증권 등)까지 매우 다양하다고 할 수 있습니다. 그러나 투자조합을 설립 후 자금을 모집하여 벤처기업 등에 투자를 영위할 수 있는 회사는 관련법에 의거하여 규정되어 있으며, 관할 기관의 등록을 요하고 있습니다.
벤처캐피탈 산업에 있어서 경쟁의 특성은 협력적 경쟁의 성격을 띱니다. 협력과 경쟁이 결합된 형태로 서로 경쟁을 하면서도 상호협력을 하는 형태가 나타납니다. 이는 투자의 규모, 투자의 단계에 따른 특성에 기인합니다. 때문에 벤처캐피탈 상호간에는 인적 교류를 통한 긴밀할 네트워크가 형성되어 있습니다. 이러한 네트워크를 통한 상호 협력은 제한된 정보하에서 교차 확인을 통한 정보의 비대칭성 극복, 투자기회의 확대, 위험의 분산, 추가투자 유치를 통한 투자기업의 성장 도모, 회수 용이성 확보 등의 이점을 제공합니다.
업종의 특성상 벤처캐피탈 업계는 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 벤처캐피탈 산업의 전체 시장점유율에 대한 공식적인 자료는 없으나, thebell league table에 따르면 2022년 기준 벤처캐피탈 운용자산 현황의 기준으로 볼때, 당사는 운용자산 규모로 11위에 해당합니다.
| [2022년 운용자산 현황(VC+PE)] |
| (단위: 백만원) |
순위 | 회사명 | 금액 |
|---|---|---|
| 1 | IMM인베스트먼트 | 6,100,000 |
| 2 | 한국투자파트너스 | 3,743,800 |
| 3 | 프리미어파트너스 | 2,342,400 |
| 4 | 소프트뱅크벤처스 | 2,333,200 |
| 5 | 아주IB투자 | 2,288,200 |
| 6 | KB인베스트먼트 | 2,116,200 |
| 7 | 인터베스트 | 1,485,500 |
| 8 | SV인베스트먼트 | 1,480,300 |
| 9 | 다올인베스트먼트 | 1,431,800 |
| 10 | 신한벤처투자 | 1,395,300 |
| 11 | 미래에셋벤처투자 | 1,271,600 |
| 12 | LB인베스트먼트 | 1,219,200 |
| 13 | 에이티넘인베스트먼트 | 1,203,000 |
| 14 | SBI인베스트먼트 | 1,191,400 |
| 15 | 스마일게이트인베스트먼트 | 1,172,800 |
| 16 | 스톤브릿지캐피탈 | 1,100,900 |
| 17 | 포스코기술투자 | 1,033,900 |
| 18 | DSC인베스트먼트 | 985,200 |
| 19 | TS인베스트먼트 | 815,600 |
| 20 | 컴퍼니케이파트너스 | 784,500 |
| 자료: | 2022 thebell League Table |
단, 상기의 순위는 2022년도의 벤처투자조합과 PE펀드의 투자규모만을 기준으로 삼고 있으며, 회사의 고유계정투자 등 다른 재원을 고려할 경우 순위는 상이할 수 있습니다.
또한, 개별 벤처캐피탈 마다 투자전략과 분야의 차별화 요인이 존재하기 때문에 회사간의 경쟁상황을 직접 비교하기는 어렵습니다.
그럼에도 불구하고 당사는 신규 조합 설립과 조합의 성공적 운영에 따른 수익창출 능력을 증명하고 있는 바, 충분한 시장 경쟁력을 확보하고 있다 판단됩니다.
가. 요약 연결재무제표
| (단위: 원) |
| 구 분 | 2023년 1분기 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|
| 연결에 포함된 회사수 | 32 | 32 | 29 |
| I. 현금 및 현금성자산 | 57,755,958,386 | 53,800,019,705 | 71,573,343,611 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 962,463,676,331 | 955,963,407,663 | 765,010,288,579 |
| III. 상각후원가측정금융자산 | 27,861,587,555 | 4,129,976,972 | 4,332,054,558 |
| IV. 관계기업투자자산 | 25,404,959,127 | 26,535,129,870 | 17,454,339,674 |
| V. 유형자산 | 2,126,006,759 | 2,366,346,607 | 3,102,385,350 |
| VI. 무형자산 | 161,101,240 | 165,536,907 | 186,876,907 |
| VII. 기타자산 | 79,463,435 | 46,803,954 | 47,468,018 |
| 자산총계 | 1,075,852,752,833 | 1,043,007,221,678 | 861,706,756,697 |
| I. 차입부채 | 31,748,408,000 | 32,947,609,523 | 30,335,348,210 |
| II. 충당부채 | 108,038,452 | 107,487,172 | 104,618,274 |
| III. 기타부채 | 3,215,576,928 | 5,495,160,268 | 6,671,934,786 |
| IV. 당기법인세부채 | 1,482,877,204 | 1,142,330,428 | 5,346,510,950 |
| V. 이연법인세부채 | 16,580,286,350 | 16,580,286,350 | 15,718,367,814 |
| VI. 비지배지분부채 | 700,275,412,828 | 688,509,825,530 | 557,576,888,184 |
| 부채총계 | 753,410,599,762 | 744,782,699,271 | 615,753,668,218 |
| I. 자본금 | 54,667,350,000 | 48,980,361,000 | 46,695,823,000 |
| II. 자본잉여금 | 31,291,158,786 | 12,013,545,463 | 12,013,545,463 |
| III. 이익잉여금 | 242,629,578,145 | 239,877,558,544 | 189,851,316,506 |
| IV. 자본조정 | (6,145,933,860) | (2,646,942,600) | (2,607,596,490) |
| 자본총계 | 322,442,153,071 | 298,224,522,407 | 245,953,088,479 |
| 부채 및 자본총계 | 1,075,852,752,833 | 1,043,007,221,678 | 861,706,756,697 |
| (2023.01.01~2023.03.31) | (2022.01.01~2022.12.31) | (2021.01.01~2021.12.31) | |
| 영업수익 | 15,495,933,736 | 217,962,576,104 | 274,825,054,994 |
| 영업이익 | 3,232,436,889 | 59,191,991,554 | 96,375,390,427 |
| 당기순이익 | 2,752,019,601 | 56,103,114,197 | 80,303,414,147 |
| 포괄이익 | 2,752,019,601 | 56,103,114,197 | 80,303,414,147 |
| 주당순이익 | 53 | 1,169 | 1,741 |
나. 요약 별도재무제표
| (단위: 원) |
| 구 분 | 2023년 1분기 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|
| 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| I. 현금 및 현금성자산 | 9,940,353,648 | 3,898,964,403 | 13,291,725,039 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 187,856,851,942 | 189,113,418,037 | 163,251,687,463 |
| III. 상각후원가측정금융자산 | 25,664,786,075 | 9,373,899,938 | 7,782,016,593 |
| IV. 종속기업투자자산 | 25,404,959,127 | 26,535,129,870 | 17,454,339,674 |
| V. 관계기업투자자산 | 86,616,610,046 | 85,616,610,046 | 74,854,005,077 |
| VI. 유형자산 | 2,126,006,759 | 2,366,346,607 | 3,102,385,350 |
| VII. 무형자산 | 161,101,240 | 165,536,907 | 186,876,907 |
| VIII. 기타자산 | 79,463,435 | 46,803,954 | 47,468,018 |
| 자산총계 | 337,850,132,272 | 317,116,709,762 | 279,970,504,121 |
| I. 차입부채 | 31,748,408,000 | 32,947,609,523 | 30,335,348,210 |
| II. 충당부채 | 108,038,452 | 107,487,172 | 104,618,274 |
| III. 기타부채 | 3,202,550,701 | 5,239,995,306 | 6,595,268,320 |
| IV. 당기법인세부채 | 1,285,403,868 | 1,142,361,138 | 5,346,541,660 |
| V. 이연법인세부채 | 12,657,945,626.00 | 12,657,945,626 | 10,122,107,285 |
| 부채총계 | 49,002,346,647 | 52,095,398,765 | 52,503,883,749 |
| I. 자본금 | 54,667,350,000 | 48,980,361,000 | 46,695,823,000 |
| II. 자본잉여금 | 31,291,158,786 | 12,013,545,463 | 12,013,545,463 |
| III. 이익잉여금 | 209,035,210,699 | 206,674,347,134 | 171,364,848,399 |
| IV. 자본조정 | (6,145,933,860) | (2,646,942,600) | (2,607,596,490) |
| 자본총계 | 288,847,785,625 | 265,021,310,997 | 227,466,620,372 |
| 부채 및 자본총계 | 337,850,132,272 | 317,116,709,762 | 279,970,504,121 |
| (2023.01.01~2023.03.31) | (2022.01.01~2022.12.31) | (2021.01.01~2021.12.31) | |
| 영업수익 | 6,101,824,327 | 71,062,149,684 | 98,907,904,571 |
| 영업이익 | 2,643,774,956 | 46,379,304,790 | 77,586,406,127 |
| 당기순이익 | 2,360,863,565 | 41,386,370,894 | 65,900,657,046 |
| 포괄이익 | 2,360,863,565 | 41,386,370,894 | 65,900,657,046 |
| 주당순이익 | 46 | 863 | 1,429 |
| 요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 | |
| 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제25(당)기 1분기 | 제24(전)기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| I. 현금및현금성자산 | 3,5,24,25,29 | 57,755,958,386 | 53,800,019,705 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,6,24,25,28,29 | 962,463,676,331 | 955,963,407,663 |
| III. 상각후원가측정금융자산 | 3,7,24,25,29 | 27,861,587,555 | 4,129,976,972 |
| IV. 관계기업투자자산 | 8 | 25,404,959,127 | 26,535,129,870 |
| V. 유형자산 | 9 | 2,126,006,759 | 2,366,346,607 |
| VI. 무형자산 | 10 | 161,101,240 | 165,536,907 |
| VII. 기타자산 | 11,29 | 79,463,435 | 46,803,954 |
| 자 산 총 계 | 1,075,852,752,833 | 1,043,007,221,678 | |
| 부 채 | |||
| I. 차입부채 | 12,25,25,26 | 31,748,408,000 | 32,947,609,523 |
| II. 충당부채 | 13 | 108,038,452 | 107,487,172 |
| III. 기타부채 | 14,24,25,29 | 3,215,576,928 | 5,495,160,268 |
| IV. 당기법인세부채 | 1,482,877,204 | 1,142,330,428 | |
| V. 이연법인세부채 | 16,580,286,350 | 16,580,286,350 | |
| VI. 비지배지분부채 | 24,25,26,29 | 700,275,412,828 | 688,509,825,530 |
| 부 채 총 계 | 753,410,599,762 | 744,782,699,271 | |
| 자 본 | |||
| 지배기업소유지분 | |||
| I. 자본금 | 1,15 | 54,667,350,000 | 48,980,361,000 |
| II. 자본잉여금 | 15 | 31,291,158,786 | 12,013,545,463 |
| III. 이익잉여금 | 15 | 242,629,578,145 | 239,877,558,544 |
| IV. 자본조정 | 15 | (6,145,933,860) | (2,646,942,600) |
| 자 본 총 계 | 322,442,153,071 | 298,224,522,407 | |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 1,075,852,752,833 | 1,043,007,221,678 |
| 요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주석 | 제25(당)기 1분기 | 제24(전)기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 15,495,933,736 | 31,218,354,451 | |||
| 1. 수수료수익 | 16,29 | 933,281,792 | 635,898,326 | ||
| 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 | 17,24 | 11,933,942,689 | 24,787,751,981 | ||
| 3. 관계기업관련이익 | - | 525,159,547 | |||
| 4. 이자수익 | 18,24 | 439,507,802 | 116,934,546 | ||
| 5. 기타의영업수익 | 19,24 | 2,189,201,453 | 5,152,610,051 | ||
| II. 영업비용 | 12,263,496,847 | 12,118,919,703 | |||
| 1. 수수료비용 | 16 | 5,835,281 | 962,968 | ||
| 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 | 17,24 | 3,598,915,151 | 5,720,244,057 | ||
| 3. 관계기업관련손실 | 172,759,743 | 96,349,553 | |||
| 4. 이자비용 | 18,24 | 429,386,733 | 220,273,663 | ||
| 5. 인건비 | 20 | 1,654,634,265 | 1,359,737,324 | ||
| 6. 일반관리비 | 21 | 911,803,768 | 885,138,884 | ||
| 8. 기타의영업비용 | 19 | 5,490,161,906 | 3,836,213,254 | ||
| III. 영업이익 | 3,232,436,889 | 19,099,434,748 | |||
| IV. 영업외손익 | 100,528 | (31,626,557) | |||
| 1. 영업외수익 | 22 | 100,529 | 362,530 | ||
| 2. 영업외비용 | 22 | 1 | 31,989,087 | ||
| V. 법인세비용차감전순이익 | 3,232,537,417 | 19,067,808,191 | |||
| VI. 법인세비용 | 480,517,816 | 1,781,325,522 | |||
| VII. 분기순이익 | 2,752,019,601 | 17,286,482,669 | |||
| 1. 지배기업의 소유주지분 | 2,752,019,601 | 17,286,482,669 | |||
| VIII. 총포괄이익 | 2,752,019,601 | 17,286,482,669 | |||
| 1. 지배기업의 소유주지분 | 2,752,019,601 | 17,286,482,669 | |||
| IX. 주당이익 | |||||
| 1. 기본주당이익 | 23 | 53 | 360 | ||
| 2. 희석주당이익 | 23 | 53 | 356 | ||
| 요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 지배기업소유지분 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 본 금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 자본조정 | 총계 | |
| 2022.01.01(제24(전)기초) | 46,695,823,000 | 12,013,545,463 | 189,851,316,506 | (2,607,596,490) | 245,953,088,479 |
| 총포괄이익 | |||||
| 1. 분기순이익 | - | - | 17,286,482,669 | - | 17,286,482,669 |
| 소유주와의 거래 등 | |||||
| 1. 자기주식의 증가 | - | - | - | (39,346,110) | (39,346,110) |
| 2. 주식배당 | 2,284,538,000 | - | (2,284,538,000) | - | - |
| 3. 현금배당 | - | - | (3,792,334,159) | - | (3,792,334,159) |
| 2022.03.31(제24(전)기 1분기말) | 48,980,361,000 | 12,013,545,463 | 201,060,927,016 | (2,646,942,600) | 259,407,890,879 |
| 2023.01.01(제25(당)기초) | 48,980,361,000 | 12,013,545,463 | 239,877,558,544 | (2,646,942,600) | 298,224,522,407 |
| 총포괄이익 | |||||
| 1. 분기순이익 | - | - | 2,752,019,601 | - | 2,752,019,601 |
| 소유주와의 거래 등 | |||||
| 1. 유상증자 | 5,686,989,000 | 19,277,613,323 | - | - | 24,964,602,323 |
| 2. 자기주식의 증가 | - | - | - | (3,498,991,260) | (3,498,991,260) |
| 2023.03.31(제25(당)기 1분기말) | 54,667,350,000 | 31,291,158,786 | 242,629,578,145 | (6,145,933,860) | 322,442,153,071 |
| 요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제25(당)기 1분기 | 제24(전)기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (25,266,897,759) | (15,407,021,297) | ||
| 1. 조정후분기순이익 | 2,771,849,336 | 18,476,313,818 | ||
| 분기순이익 | 2,752,019,601 | 17,286,482,669 | ||
| 이자수익 | (439,507,802) | (116,934,546) | ||
| 배당수익 | (450,567,012) | (694,833,490) | ||
| 이자비용 | 429,386,733 | 220,273,663 | ||
| 법인세비용 | 480,517,816 | 1,781,325,522 | ||
| 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 9,471,557,295 | 9,586,839,371 | ||
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 3,563,035,955 | 5,418,564,609 | ||
| 감가상각비 | 243,563,045 | 234,434,649 | ||
| 무형자산상각비 | 4,435,667 | 5,335,000 | ||
| 비지배지분손실 | 5,487,170,758 | 3,831,628,295 | ||
| 지분법평가손실 | 172,759,743 | 96,349,553 | ||
| 복구충당부채전입 | 551,280 | 527,265 | ||
| 외화환산손실 | 40,847 | - | ||
| 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (11,251,488,471) | (27,037,273,678) | ||
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (9,519,672,211) | (22,065,037,310) | ||
| 지분법평가이익 | - | (525,159,547) | ||
| 외화환산이익 | (232,800) | - | ||
| 비지배지분이익 | (1,731,583,460) | (4,447,076,821) | ||
| 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (26,588,016,749) | (14,666,971,717) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 | (543,632,412) | (12,511,360,368) | ||
| 상각후원가측정금융자산의 증감 | (23,731,610,583) | 1,702,654,236 | ||
| 기타자산의 증감 | (39,144,461) | (35,054,038) | ||
| 예수부채의 증감 | 96,383,170 | 42,822,242 | ||
| 기타부채의 증감 | (2,370,012,463) | (3,866,033,789) | ||
| 4. 이자수취 | 439,507,802 | 116,934,546 | ||
| 5. 이자지급 | (427,387,924) | (174,288,077) | ||
| 6. 배당금수취 | 450,567,012 | 694,833,490 | ||
| 7. 법인세지급 | (133,486,060) | (2,403,409,050) | ||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 954,187,803 | 522,707,889 | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 959,035,083 | 527,991,359 | ||
| 유형자산의 처분 | 1,624,083 | 873,445 | ||
| 관계기업투자자산의 처분 | 957,411,000 | 527,117,914 | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (4,847,280) | (5,283,470) | ||
| 유형자산의 취득 | (4,847,280) | (5,283,470) | ||
| 관계기업투자주식의 취득 | - | - | ||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 28,268,456,684 | 52,391,221,660 | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 32,974,602,323 | 52,622,261,812 | ||
| 비지배지분의 증가 | 8,010,000,000 | 52,610,000,000 | ||
| 유상증자 | 24,964,602,323 | - | ||
| 차입금의 증가 | - | 12,261,812 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (4,706,145,639) | (231,040,152) | ||
| 차입금의 감소 | (1,000,020,000) | - | ||
| 리스부채의 상환 | (207,134,379) | (191,694,042) | ||
| 자기주식 취득 | (3,498,991,260) | (39,346,110) | ||
| IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 191,953 | - | ||
| V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) | 3,955,938,681 | 37,506,908,252 | ||
| VI. 기초 현금및현금성자산 | 53,800,019,705 | 71,573,343,611 | ||
| VII. 분기말 현금및현금성자산 | 57,755,958,386 | 109,080,251,863 | ||
| 제 25(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요
1.1 지배기업의 개요
미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.
지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| 보통주: | ||||
| 미래에셋증권(주) | 29,747,599 | 54.92 | 29,747,599 | 61.36 |
| 미래에셋캐피탈(주) | 5,686,989 | 10.50 | - | - |
우리사주조합 | 92,900 | 0.17 | 92,900 | 0.19 |
| 미래에셋컨설팅(주) | 223,090 | 0.41 | 223,090 | 0.46 |
| 자기주식 | 999,106 | 1.84 | 509,106 | 1.05 |
| 기타 | 17,417,666 | 32.16 | 17,907,666 | 36.94 |
| 합계 | 54,167,350 | 100.00 | 48,480,361 | 100.00 |
1.2 종속기업
1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업(조합)명 (*) | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | ||||
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 5.00 | 5.00 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 3.75 | 3.75 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.86 | 2.86 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 12.50 | 12.50 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 37.50 | 37.50 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 17.86 | 17.86 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 22.00 | 22.00 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 15.00 | 15.00 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.40 | 10.40 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 9.13 | 9.13 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 24.00 | 24.00 |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.00 | 10.00 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 22.25 | 22.25 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.44 | 2.44 |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 17.60 | 17.60 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 14.92 | 14.92 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.00 | 10.00 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 9.62 | 9.62 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 16.00 | 16.00 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 18.73 | 18.73 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.82 | 10.82 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 30.00 | 30.00 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 12.40 | 12.40 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.60 | 10.60 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 5.00 | 5.00 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 1.72 | 1.72 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 6.67 | 6.67 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 22.73 | 22.73 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 11.10 | 11.10 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.00 | 10.00 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 18.18 | 18.18 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 20.45 | 20.45 |
| (*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. |
1.2.2 종속기업의 재무정보 요약
당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기말 및 당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 875,660 | - | 54 | 54 | 54 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 11,707,946 | - | 117,563 | 117,563 | 117,563 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 10,352,477 | - | 78,592 | 78,592 | 78,592 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 29,970,260 | 74,778 | 363,265 | 125,823 | 125,823 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 1,735,166 | 10,826 | 61 | (10,797) | (10,797) |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 13,618,991 | 318,208 | 586,014 | 609,619 | 609,619 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 35,524,088 | 8,626 | 1,742,785 | 1,724,813 | 1,724,813 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 106,826,113 | 111,484 | 1,003,757 | 814,724 | 814,724 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 9,769,749 | 24,402 | 106,220 | (141,628) | (141,628) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 12,936,943 | 31,699 | 107,505 | (131,408) | (131,408) |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 27,349,757 | 663,942 | 36,558 | (335,721) | (335,721) |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 20,964,326 | 109,744 | 97,166 | (35,233) | (35,233) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 | 14,656,244 | 37,721 | 120,959 | 21,058 | 21,058 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 1,350,502 | - | 158 | (12,163) | (12,163) |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 24,648,089 | 102,960 | 98,120 | (136,619) | (136,619) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 47,427,646 | 411,730 | 1,232,956 | 1,162,585 | 1,162,585 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 13,403,087 | 24,502 | 81,439 | 56,896 | 56,896 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 25,446,820 | 53,558 | 189,734 | 136,156 | 136,156 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 102,853,364 | 427,018 | 1,335,314 | 576,253 | 576,253 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 88,415,131 | - | 1,017,638 | 279,606 | 279,606 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 29,152,090 | - | 455,290 | 10,356 | 10,356 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 23,093,470 | - | 250,101 | (921,032) | (921,032) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 24,929,241 | - | 456,472 | 301,483 | 301,483 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 14,433,276 | 56,625 | 12 | (62,325) | (62,325) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 19,800,849 | 47,502 | 838 | (46,704) | (46,704) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 11,482,483 | 27,502 | 407 | (27,134) | (27,134) |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 3,570,075 | 21,576 | 51 | (23,245) | (23,245) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 21,980,795 | - | 194,989 | 84,978 | 84,978 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 35,035,457 | - | 268,455 | 43,205 | 43,205 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 27,745,994 | - | 499,272 | 359,156 | 359,156 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 5,628,819 | - | 83,724 | 69,859 | 69,859 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 10,485,735 | - | 69,784 | (344,521) | (344,521) |
<전기말 및 전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
| 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합(*) | - | - | 167,518 | 167,518 | 167,518 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 875,657 | 50 | 55 | 55 | 55 |
| 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합(*) | - | - | 111,674 | 111,674 | 111,674 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 11,591,034 | 652 | 576,344 | 395,077 | 395,077 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 10,274,554 | 669 | 577,625 | 525,949 | 525,949 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 30,274,745 | 505,087 | 4,622 | (980,748) | (980,748) |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 1,781,106 | 45,968 | 80 | (10,966) | (10,966) |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 13,048,900 | 357,736 | 2,666 | (827,265) | (827,265) |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 33,791,410 | 761 | 3,261 | 3,261 | 3,261 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 106,363,996 | 464,090 | 1,584,533 | 708,594 | 708,594 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 9,992,747 | 105,772 | 827,965 | 445,744 | 445,744 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 13,168,188 | 131,536 | 850,711 | 559,602 | 559,602 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 27,566,910 | 545,374 | 2,947 | (366,594) | (366,594) |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 21,325,145 | 435,329 | 2,179 | (209,260) | (209,260) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 | 14,752,975 | 155,509 | 29,437 | (161,951) | (161,951) |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 1,373,003 | 10,338 | 121 | (20,443) | (20,443) |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 25,120,218 | 438,470 | 596,792 | 488,738 | 488,738 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 46,424,148 | 570,818 | 959,131 | 877,893 | 877,893 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 13,387,613 | 65,924 | 689 | (24,380) | (24,380) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 25,324,396 | 67,289 | 8,083 | (58,273) | (58,273) |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 103,565,105 | 1,715,012 | 4,070 | (978,320) | (978,320) |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 88,570,757 | 435,233 | 7,069 | (1,040,603) | (1,040,603) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 29,268,608 | 126,873 | 1,998 | (113,506) | (113,506) |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 24,124,108 | 109,606 | 4,386 | (81,960) | (81,960) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 24,756,568 | 128,810 | 5,676 | (115,431) | (115,431) |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 14,498,113 | 59,137 | 61 | (62,682) | (62,682) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 19,854,405 | 54,353 | 1,590 | (45,981) | (45,981) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 11,515,210 | 33,094 | 921 | (26,650) | (26,650) |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 3,637,945 | 66,202 | 77 | (21,799) | (21,799) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 22,025,074 | 129,257 | 7,951 | (70,568) | (70,568) |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 26,216,648 | 234,396 | 3,313 | (68,274) | (68,274) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 27,542,871 | 156,034 | 8,777 | (28,557) | (28,557) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 5,578,900 | 19,940 | 419 | (336) | (336) |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 11,044,636 | 214,379 | - | - | - |
2. 재무제표 작성기준
다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표 되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다.
2.3 측정기준
연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.
2.4 유의적인 회계정책
재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.
2.5 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
3. 금융위험의 관리
3.1 위험관리정책 개요
연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 신용리스크 | 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 |
| 시장리스크 | 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험 |
| 유동성리스크 | 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험 |
| 투자자산포트폴리오리스크 | 연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 |
| 미투자자산포트폴리오리스크 | 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 |
| 운영리스크 | 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험 |
| 법적리스크 | 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 |
3.2 리스크 관리 조직
3.2.1 리스크관리위원회
리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다.
- 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립
- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정
- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인
- 리스크관리기준의 제정 및 개정
- 자산 건전성 등급 분류의 적정성
- 조합 운용 현황 및 계획 점검
- 리스크관리규정 위반시 조치
3.2.2 리스크관리부서
리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다.
- 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무
- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립
- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고
- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토
3.3 투자관리
3.3.1 투자 심의 단계
투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다.
3.3.2 사후관리
연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.
| 건전성 | 분류 기준 |
|---|---|
| 정상 | 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 |
| 요주의 | 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 |
| 고정 | 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 |
| 회수의문 | 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 |
| 추정손실 | 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 |
3.4 신용위험
당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 57,755,958 | 53,800,020 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권 | 337,382,460 | 336,378,991 |
| 기타유가증권 | 2,051,163 | 2,082,592 |
| 소계 | 339,433,623 | 338,461,583 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 예치금 | 22,198,809 | 1,344,396 |
| 대출채권 | 551,875 | 553,750 |
| 미수금 | 3,839,632 | 561,389 |
| 미수수익 | 689,964 | 1,089,135 |
| 보증금 | 581,307 | 581,307 |
| 소계 | 27,861,587 | 4,129,977 |
| 합계 | 425,051,168 | 396,391,580 |
3.5 시장리스크관리
3.5.1 외환위험
연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.
3.5.2 가격위험
연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
3.6 유동성 위험
자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 Credit
Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.
4. 자본관리
연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.
5. 현금 및 현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 및 보통예금 | 50,418,074 | 52,901,489 |
| 기타예치금 | 7,337,884 | 898,531 |
| 합계 | 57,755,958 | 53,800,020 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식 | 599,438,352 | 593,882,149 |
| 채무증권 | 337,382,460 | 336,378,991 |
| 집합투자증권 | 23,591,701 | 23,619,676 |
| 기타유가증권 | 2,051,163 | 2,082,592 |
| 합계 | 962,463,676 | 955,963,408 |
7. 상각후원가측정금융자산
7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예치금 | 22,198,809 | 1,344,396 |
| 대출채권 | 1,101,875 | 1,103,750 |
| 미수금 | 3,839,632 | 561,389 |
| 미수수익 | 689,964 | 1,089,135 |
| 보증금 | 581,307 | 581,307 |
| 소계 | 28,411,587 | 4,679,977 |
| 차감: 신용손실충당금 | (550,000) | (550,000) |
| 합계 | 27,861,587 | 4,129,977 |
7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
| 비신용손상 | 신용손상 | |||
| 기초 | - | - | 550,000 | 550,000 |
| 전입액 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 550,000 | 550,000 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
| 비신용손상 | 신용손상 | |||
| 기초 | - | - | 550,000 | 550,000 |
| 전입액 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 550,000 | 550,000 |
8. 관계기업투자자산
8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업(조합)명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 6.56 | 6.32 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 4.83 | 4.83 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.37 | 2.37 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 14.99 | 14.99 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 6.00 | 6.00 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.78 | 2.78 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.33 | 10.33 |
| (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 기초 | 취득 | 처분 및 배당 | 지분법손익 | 당분기말 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 4,130,552 | - | (957,411) | (52,393) | 3,120,748 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 11,301,028 | - | - | (14,435) | 11,286,593 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 2,916,875 | - | - | (59,282) | 2,857,593 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 5,249,393 | - | - | (12,562) | 5,236,831 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 1,174,339 | - | - | (14,899) | 1,159,440 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 997,978 | - | - | (2,498) | 995,480 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 764,965 | - | - | (16,691) | 748,274 |
| 합계 | 26,535,130 | - | (957,411) | (172,760) | 25,404,959 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 및 배당 | 지분법손익 | 전분기말 |
| 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) | 8,032 | - | - | - | 7,537 | 15,569 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 4,893,070 | - | - | (527,118) | 517,622 | 4,883,574 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 | 10,114,156 | - | - | - | (14,430) | 10,099,726 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 1,443,951 | - | - | - | (63,763) | 1,380,188 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 995,131 | - | - | - | (18,156) | 976,975 |
| 합계 | 17,454,340 | - | - | (527,118) | 428,810 | 17,356,032 |
| (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. |
8.3 관계기업의 재무정보 요약
당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기말 및 당분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 47,903,761 | 336,234 | 47,567,527 | 175,342 | (414,519) | (414,519) |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 233,931,423 | 298,953 | 233,632,470 | 257 | (298,696) | (298,696) |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 35,388,067 | 752,731 | 34,635,336 | 36,147 | (395,606) | (395,606) |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 122,658,795 | 341 | 122,658,454 | 262,236 | (530,516) | (530,516) |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 19,325,858 | 1,856 | 19,324,002 | 128,082 | (248,323) | (248,323) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 35,837,285 | - | 35,837,285 | 71 | (89,929) | (89,929) |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 7,404,101 | 162,740 | 7,241,361 | 2,685 | (161,524) | (161,524) |
<전기말 및 전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
| 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) | - | - | - | (25,199) | (18,220) | (18,220) |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 65,747,641 | 365,284 | 65,382,357 | 9,095,114 | 9,095,114 | 9,095,114 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 | 234,215,429 | 284,148 | 233,931,281 | (298,691) | (298,691) | (298,691) |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 35,796,284 | 765,342 | 35,030,942 | (425,515) | (425,515) | (425,515) |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 124,001,930 | 812,959 | 123,188,971 | (760,217) | (760,217) | (760,217) |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 19,953,297 | 380,972 | 19,572,325 | - | - | - |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 36,018,577 | 91,363 | 35,927,214 | - | - | - |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 7,500,810 | 97,925 | 7,402,885 | - | - | - |
| (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. |
9. 유형자산
9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 차량운반구 | 145,236 | (14,524) | - | 130,712 |
| 기구비품 | 161,364 | (103,532) | - | 57,832 |
| 임차점포시설물 | 736,082 | (428,786) | - | 307,296 |
| 사용권자산 부동산 | 3,286,929 | (1,743,166) | - | 1,543,763 |
| 사용권자산 차량 | 122,216 | (35,813) | - | 86,403 |
| 합계 | 4,451,827 | (2,325,821) | - | 2,126,006 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 차량운반구 | 145,236 | (7,262) | - | 137,974 |
| 기구비품 | 158,466 | (97,209) | - | 61,257 |
| 임차점포시설물 | 736,082 | (382,781) | - | 353,301 |
| 사용권자산 부동산 | 3,286,929 | (1,569,703) | - | 1,717,226 |
| 사용권자산 차량 | 122,216 | (25,629) | - | 96,587 |
| 합계 | 4,448,929 | (2,082,584) | - | 2,366,345 |
9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
| 차량운반구 | 137,974 | - | - | (7,262) | 130,712 |
| 기구비품 | 61,257 | 4,847 | (1,624) | (6,648) | 57,832 |
| 임차점포시설물 | 353,301 | - | - | (46,005) | 307,296 |
| 사용권자산 부동산 | 1,717,226 | - | - | (173,463) | 1,543,763 |
| 사용권자산 차량 | 96,587 | - | - | (10,185) | 86,403 |
| 합계 | 2,366,345 | 4,847 | (1,624) | (243,563) | 2,126,006 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 |
| 차량운반구 | 83,021 | - | - | (8,167) | 74,854 |
| 기구비품 | 67,130 | 5,283 | (873) | (6,568) | 64,972 |
| 임차점포시설물 | 537,322 | - | - | (46,006) | 491,316 |
| 사용권자산 부동산 | 2,414,912 | - | - | (173,694) | 2,241,218 |
| 합계 | 3,102,385 | 5,283 | (873) | (234,435) | 2,872,360 |
10. 무형자산
10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 회원권 | 187,806 | - | (45,187) | 142,619 |
| 기타 | 155,100 | (136,618) | - | 18,482 |
| 합계 | 342,906 | (136,618) | (45,187) | 161,101 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 회원권 | 187,806 | - | (45,187) | 142,619 |
| 기타 | 155,100 | (132,182) | - | 22,918 |
| 합계 | 342,906 | (132,182) | (45,187) | 165,537 |
10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 당분기말 |
| 회원권 | 142,619 | - | - | - | 142,619 |
| 기타 | 22,918 | - | - | (4,436) | 18,482 |
| 합계 | 165,537 | - | - | (4,436) | 161,101 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 전분기말 |
| 회원권 | 142,619 | - | - | - | 142,619 |
| 기타 | 44,258 | - | - | (5,335) | 38,923 |
| 합계 | 186,877 | - | - | (5,335) | 181,542 |
11. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타자산 | ||
| 선급비용 | 79,463 | 46,804 |
| 합계 | 79,463 | 46,804 |
12. 차입부채
12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 차입금 | 한국산업은행 | 5.05-6.06 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 농협은행 | 16,166,590 | 17,166,610 | ||
| 광주은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 수협은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 소계 | 30,166,590 | 31,166,610 | ||
| 리스부채 | - | - | 1,581,818 | 1,781,000 |
| 합계 | 31,748,408 | 32,947,610 | ||
12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 최소리스료 | 1,652,908 | 1,860,042 |
| 현재가치할인차금 | (71,090) | (79,042) |
| 최소리스료의 현재가치 | 1,581,818 | 1,781,000 |
12.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | 1,781,000 | 2,373,004 |
| 취득 | - | 117,351 |
| 지급 | (207,134) | (739,995) |
| 이자비용 | 7,952 | 30,640 |
| 기말 | 1,581,818 | 1,781,000 |
12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 현금유출액 | (207,134) | (191,694) |
| 비용인식액 | 7,953 | 7,787 |
13. 충당부채
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기초 | 설정 | 사용 | 전입 | 당분기말 |
| 복구충당부채 | 107,487 | - | - | 551 | 108,038 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전분기초 | 설정 | 사용 | 전입 | 전분기말 |
| 복구충당부채 | 104,618 | - | - | 527 | 105,146 |
14. 기타부채
14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 기타금융부채 | ||
| 미지급금 | 491,404 | - |
| 미지급배당금 | 70,151 | 70,151 |
| 미지급비용 | 2,335,898 | 5,199,912 |
| 소계 | 2,897,453 | 5,270,063 |
| 기타부채 | ||
| 예수금 | 210,946 | 117,919 |
| 선수금 | 107,178 | 107,178 |
| 소계 | 318,124 | 225,097 |
| 합계 | 3,215,577 | 5,495,160 |
15. 자본
15.1 자본금
지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다.
15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통주 | ||
| 발행한 주식수 | 54,167,350주 | 48,480,361주 |
| 1주의 금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 자본금 | 54,167,350 | 48,480,361 |
| 우선주 | ||
| 자본금 | 500,000 | 500,000 |
| 합계(*) | 54,667,350 | 48,980,361 |
| (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. |
15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 일자 | 내역 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
| 2023년 01월 01일 | 당기초 | 48,480,361 | 48,980,361 | 12,009,574 |
| 2023년 01월 31일 | 유상증자 | 5,686,989 | 5,686,989 | 19,277,613 |
| 2023년 03월 31일 | 당분기말 | 54,167,350 | 54,667,350 | 31,287,187 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 일자 | 내역 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
| 2022년 01월 01일 | 전기초 | 46,195,823 | 46,695,823 | 12,009,574 |
| 2022년 03월 24일 | 주식배당 | 2,284,538 | 2,284,538 | - |
| 2022년 03월 31일 | 전분기말 | 48,480,361 | 48,980,361 | 12,009,574 |
15.2 자본잉여금
당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 31,287,187 | 12,009,574 |
| 감자차익 | 2,263 | 2,263 |
| 자기주식처분이익 | 1,708 | 1,708 |
| 합계 | 31,291,158 | 12,013,545 |
15.3 자본조정
당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식선택권 | 1,766,944 | 1,766,944 |
| 자기주식 | (8,003,732) | (4,504,741) |
| 기타자본조정 | 90,854 | 90,854 |
| 합계 | (6,145,934) | (2,646,943) |
15.4 이익잉여금과 배당금
15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 (*) | 1,889,697 | 1,889,697 |
| 미처분이익잉여금 | 240,739,881 | 237,987,861 |
| 합계 | 242,629,578 | 239,877,558 |
| (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 237,987,861 | 188,340,852 |
| 당기순이익 | 2,752,020 | 56,103,114 |
| 현금배당 | - | (3,792,334) |
| 주식배당 | - | (2,284,538) |
| 이익준비금전입 | - | (379,233) |
| 기말 | 240,739,881 | 237,987,861 |
16. 수수료수익 및 비용
당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 수수료수익 | ||
| 조합 및 PEF 관련 수수료수익 | 933,282 | 635,898 |
| 수수료비용 | ||
| 매매수수료 | 5,835 | 963 |
| 합계 | 927,447 | 634,935 |
17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실
당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 | ||
| 처분이익 | 2,414,270 | 2,722,715 |
| 평가이익 | 9,519,672 | 22,065,037 |
| 소계 | 11,933,942 | 24,787,752 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 | ||
| 처분손실 | 35,879 | 301,679 |
| 평가손실 | 3,563,036 | 5,418,565 |
| 소계 | 3,598,915 | 5,720,244 |
| 합계 | 8,335,027 | 19,067,508 |
18. 이자수익 및 비용
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자수익 | ||
| 예치금이자 | 314,272 | 95,778 |
| 채권이자 | 575 | - |
| 기타이자수익 | 124,661 | 21,157 |
| 소계 | 439,508 | 116,935 |
| 이자비용 | ||
| 차입금이자 | 421,434 | 212,487 |
| 리스부채이자 | 7,953 | 7,787 |
| 소계 | 429,387 | 220,274 |
| 합계 | 10,121 | (103,339) |
19. 기타영업수익 및 비용
당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타영업수익 | ||
| 배당금수익 | 450,567 | 694,833 |
| 외화환산이익 | 233 | 3,882 |
| 비지배지분부채 수익 | 1,731,583 | 4,447,077 |
| 기타의영업수익 | 6,818 | 6,818 |
| 소계 | 2,189,201 | 5,152,610 |
| 기타영업비용 | ||
| 외환차손 | 2,399 | 4,058 |
| 외화환산손실 | 41 | - |
| 복구충당부채전입액 | 551 | 527 |
| 비지배지분부채 비용 | 5,487,171 | 3,831,628 |
| 소계 | 5,490,162 | 3,836,213 |
| 합계 | (3,300,961) | 1,316,397 |
20. 인건비
20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 1,320,492 | 1,087,771 |
| 퇴직급여 | 134,981 | 126,922 |
| 복리후생비 | 199,161 | 145,044 |
| 합계 | 1,654,634 | 1,359,737 |
20.2 주식기준보상
20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 약정사항 | ||
|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2015년 03월 31일 | 2015년 07월 08일 | 2018년 08월 03일 |
| 부여수량 | 1,800,000주 | 1,080,000주 | 750,000주 |
| 당기말 잔존수량 | 135,000주 | 225,000주 | 525,000주 |
| 가득조건 | 권리부여일로부터 2년 이상 재임 | ||
| 행사기간 | 2017년 3월 31일부터 2024년 3월 31일까지 | 2017년 7월 8일부터 2024년 7월 8일까지 | 2020년 8월 4일부터 2027년 8월 4일까지 |
| 행사가격 | 1,734원 | 1,734원 | 4,000원 |
20.2.2 공정가치 산정
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2015년 03월 31일 | 2015년 07월 08일 | 2018년 08월 03일 |
| 옵션가격결정모형 | 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) | ||
| 무위험이자율 | 2.09% | 2.41% | 2.54% |
| 예상주가변동성 | 52.03% | 62.13% | 95.33% |
| 부여일 현재 주가 | 1,076원 | 1,287원 | 2,737원 |
| 주식선택권의 공정가치 | 951.2원 | 1,203.7원 | 3,554.4원 |
| (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. |
20.2.3 주식기준보상관련 비용 등
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 결산일 기준 추정 가득수량 (*1) (*2) | 885,000 | 885,000 |
| 총보상원가 | 2,265,312 | 2,265,312 |
| (*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. |
| (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. |
20.3 확정기여제도
확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 134,981천원 및 126,922천원입니다.
21. 일반관리비
당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 임차료 및 관리비 | 69,667 | 67,814 |
| 지급수수료 | 220,415 | 253,534 |
| 접대비 | 276,197 | 200,666 |
| 유형자산감가상각비 | 243,563 | 234,435 |
| 연수비 | 2,610 | 10,277 |
| 무형자산상각비 | 4,436 | 5,335 |
| 세금과공과 | 33,896 | 51,346 |
| 기타 | 61,020 | 61,731 |
| 합계 | 911,804 | 885,138 |
22. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 영업외수익 | ||
| 기타영업외수익 | 101 | 363 |
| 소계 | 101 | 363 |
| 영업외비용 | ||
| 기부금 | - | 31,990 |
| 소계 | - | 31,990 |
| 합계 | 101 | (31,627) |
23. 주당이익
23.1 기본주당이익
당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 분기순이익 | 2,752,019,601 | 17,286,482,669 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 51,727,436 | 47,974,996 |
| 기본주당이익 | 53 | 360 |
23.2 희석주당이익
23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.
23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
구분 | 당분기 | 전분기 |
| 분기순이익 | 2,752,019,601 | 17,286,482,669 |
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 51,727,436 | 47,974,996 |
| 주식선택권 | 383,462 | 585,856 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 52,110,898 | 48,560,852 |
| 희석주당이익 | 53 | 356 |
24. 금융상품의 범주별 분류
24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 합계 |
| 현금 및 현금성자산 | 57,755,958 | - | 57,755,958 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 962,463,676 | 962,463,676 |
| 상각후원가측정금융자산 | 27,861,587 | - | 27,861,587 |
| 합계 | 85,617,545 | 962,463,676 | 1,048,081,221 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 53,800,020 | - | 53,800,020 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 955,963,408 | 955,963,408 |
| 상각후원가측정금융자산 | 4,129,977 | - | 4,129,977 |
| 합계 | 57,929,997 | 955,963,408 | 1,013,893,405 |
24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정금융부채 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 차입부채 | 31,748,408 | 32,947,610 |
| 기타금융부채 | 2,897,453 | 5,270,063 |
| 비지배지분부채 | 700,275,413 | 688,509,826 |
| 합계 | 734,921,274 | 726,727,499 |
24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 이자수익 | 배당수익 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,378,391 | 5,956,636 | - | 450,567 | 8,785,594 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 439,508 | - | 439,508 |
| 합계 | 2,378,391 | 5,956,636 | 439,508 | 450,567 | 9,225,102 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 이자수익 | 배당수익 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,421,036 | 16,646,472 | - | 694,833 | 19,762,341 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 116,935 | - | 116,935 |
| 합계 | 2,421,036 | 16,646,472 | 116,935 | 694,833 | 19,879,276 |
24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 비지배지분부채 수익 | 비지배지분부채 비용 | 이자비용 | 합계 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 비지배지분부채 | 1,731,583 | (5,487,171) | - | (3,755,587) |
| 차입부채 | - | - | (429,387) | (429,387) |
| 합계 | 1,731,583 | (5,487,171) | (429,387) | (4,184,974) |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 비지배지분부채 수익 | 비지배지분부채 비용 | 이자비용 | 합계 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 비지배지분부채 | 4,447,077 | (3,831,628) | - | 615,449 |
| 차입부채 | - | - | (220,274) | (220,274) |
| 합계 | 4,447,077 | (3,831,628) | (220,274) | 395,175 |
25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치
25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 (*) | 57,755,958 | 57,755,958 | 53,800,020 | 53,800,020 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 962,463,676 | 962,463,676 | 955,963,408 | 955,963,408 |
| 주식 | 599,438,352 | 599,438,352 | 593,882,149 | 593,882,149 |
| 채무증권 | 337,382,460 | 337,382,460 | 336,378,991 | 336,378,991 |
| 집합투자증권 | 23,591,701 | 23,591,701 | 23,619,676 | 23,619,676 |
| 기타유가증권 | 2,051,163 | 2,051,163 | 2,082,592 | 2,082,592 |
| 상각후원가측정금융자산 (*) | 27,861,588 | 27,861,588 | 4,129,977 | 4,129,977 |
| 합계 | 1,048,081,222 | 1,048,081,222 | 1,013,893,405 | 1,013,893,405 |
| 금융부채 | ||||
| 차입부채 (*) | 31,748,408 | 31,748,408 | 32,947,610 | 32,947,610 |
| 기타금융부채 (*) | 2,897,453 | 2,897,453 | 5,270,063 | 5,270,063 |
| 비지배지분부채 (*) | 700,275,413 | 700,275,413 | 688,509,826 | 688,509,826 |
| 합계 | 734,921,274 | 734,921,274 | 726,727,499 | 726,727,499 |
| (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. |
25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치
25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | 26,777,892 | 4,323,847 | 568,336,613 | 599,438,352 |
| 채무증권 | - | - | 337,382,460 | 337,382,460 |
| 집합투자증권 | - | 3,743,130 | 19,848,571 | 23,591,701 |
| 기타유가증권 | - | - | 2,051,163 | 2,051,163 |
| 합계 | 26,777,892 | 8,066,977 | 927,618,807 | 962,463,676 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | 27,222,290 | 4,105,580 | 562,554,279 | 593,882,149 |
| 채무증권 | - | - | 336,378,991 | 336,378,991 |
| 집합투자증권 | - | 3,771,105 | 19,848,571 | 23,619,676 |
| 기타유가증권 | - | - | 2,082,592 | 2,082,592 |
| 합계 | 27,222,290 | 7,876,685 | 920,864,433 | 955,963,408 |
26. 현금흐름표
26.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 당분기말 | |
| 취득 | 기타 | ||||
| 비지배지분부채 | 688,509,826 | 8,010,000 | - | 3,755,587 | 700,275,413 |
| 차입부채 | 31,166,610 | (1,000,020) | - | - | 30,166,590 |
| 리스부채 | 1,781,000 | (207,134) | - | 7,952 | 1,581,818 |
| 합계 | 721,457,436 | 6,802,846 | - | 3,763,539 | 732,023,821 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 당분기말 | |
| 취득 | 기타 | ||||
| 비지배지분부채 | 557,576,888 | 52,610,000 | - | (615,448) | 609,571,440 |
| 차입부채 | 27,962,344 | 12,262 | - | - | 27,974,606 |
| 리스부채 | 2,373,004 | (191,694) | - | 7,787 | 2,189,097 |
| 합계 | 587,912,236 | 52,430,568 | - | (607,661) | 639,735,144 |
26.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 | - | 3,792,334 |
27. 우발 및 약정사항
27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정
조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.
| 조합명 | 약정내용 |
|---|---|
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당 ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 |
27.2 출자 약정
당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 당분기말 | 누적출자금액 (*1) | |||
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 출자약정금액 | 지배기업 | 지배기업 이외 | 지배기업 | 지배기업 이외 | |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 4,000,000 | 200,000 | 3,800,000 | 200,000 | 3,800,000 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 8,000,000 | 300,000 | 7,700,000 | 300,000 | 7,700,000 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 7,000,000 | 200,000 | 6,800,000 | 200,000 | 6,800,000 |
| 미래에셋 글로벌 투자조합 | 40,000,000 | 5,000,000 | 35,000,000 | 5,000,000 | 35,000,000 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 2,000,000 | 750,000 | 1,250,000 | 750,000 | 1,250,000 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 14,000,000 | 2,500,000 | 11,500,000 | 2,500,000 | 11,500,000 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 20,000,000 | 4,400,000 | 15,600,000 | 4,400,000 | 15,600,000 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 | 30,000,000 | 4,500,000 | 25,500,000 | 4,500,000 | 25,500,000 |
| 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 | 14,000,000 | 1,456,000 | 12,544,000 | 1,456,000 | 12,544,000 |
| 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 | 16,500,000 | 1,506,000 | 14,994,000 | 1,506,000 | 14,994,000 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 25,000,000 | 6,000,000 | 19,000,000 | 6,000,000 | 19,000,000 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 | 25,000,000 | 2,500,000 | 22,500,000 | 2,500,000 | 22,500,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 | 15,000,000 | 3,338,000 | 11,662,000 | 3,338,000 | 11,662,000 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 15,000,000 | 1,000,000 | 14,000,000 | 1,000,000 | 14,000,000 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 2,050,000 | 50,000 | 2,000,000 | 50,000 | 2,000,000 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 | 20,000,000 | 3,520,000 | 16,480,000 | 3,520,000 | 16,480,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 22,000,000 | 3,282,000 | 18,718,000 | 3,282,000 | 18,718,000 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 10,000,000 | 1,000,000 | 9,000,000 | 1,000,000 | 9,000,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 18,000,000 | 1,732,000 | 16,268,000 | 1,732,000 | 16,268,000 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 100,000,000 | 16,000,000 | 84,000,000 | 16,000,000 | 84,000,000 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 80,100,000 | 15,000,000 | 65,100,000 | 15,000,000 | 65,100,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 30,000,000 | 3,246,000 | 26,754,000 | 3,246,000 | 26,754,000 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 23,000,000 | 6,900,000 | 16,100,000 | 6,900,000 | 16,100,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 24,200,000 | 3,000,000 | 21,200,000 | 3,000,000 | 21,200,000 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 211,166,000 | 3,000,000 | 123,699,600 | 3,000,000 | 123,699,600 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 20,000,000 | 1,000,000 | 19,000,000 | 1,000,000 | 19,000,000 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 11,600,000 | 200,000 | 11,400,000 | 200,000 | 11,400,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 22,000,000 | 5,000,000 | 17,000,000 | 5,000,000 | 17,000,000 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 45,050,000 | 4,000,000 | 32,040,000 | 3,000,000 | 24,030,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 28,000,000 | 2,800,000 | 25,200,000 | 2,800,000 | 25,200,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 5,500,000 | 1,000,000 | 4,500,000 | 1,000,000 | 4,500,000 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 100,000,000 | 1,200,000 | 18,800,000 | 1,200,000 | 18,800,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 36,000,000 | 1,000,000 | 35,000,000 | 1,000,000 | 35,000,000 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 30,000,000 | 775,000 | 6,725,000 | 775,000 | 6,725,000 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 110,000,000 | 2,250,000 | 8,750,000 | 2,250,000 | 8,750,000 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 | 106,600,000 | 5,274,573 | 81,228,427 | 5,274,573 | 81,228,427 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 207,000,000 | 10,000,000 | 197,000,000 | 10,000,000 | 197,000,000 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 15,100,000 | 1,600,000 | 13,500,000 | 1,600,000 | 13,500,000 |
| 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 | 100,100,000 | 5,550,000 | 31,487,000 | 5,550,000 | 31,487,000 |
| 합계 | 1,612,966,000 | 132,029,573 | 1,102,800,027 | 131,029,573 | 1,094,790,027 |
| (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. |
28. 비연결구조화기업
28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성격 | 구분 | 당분기말 | 전기말 | 목적 | 활동 | 자금조달방법 |
| 집합투자증권 | 자산총액 | 5,985,523 | 5,982,972 | 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 | - 투자 유가증권의 관리 및 운용 - 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 | - 수익증권의 판매 |
| 부채총액 | - | - | ||||
| 투자펀드 | 자산총액 | 2,091,495,262 | 2,114,222,261 | 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 | - 투자 유가증권의 관리 및 운용 - 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 | - 사원의 출자 |
| 부채총액 | 40,420,162 | 56,286,903 | ||||
28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 집합투자증권 | 투자펀드 | 합 계 |
| 자산 | |||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,743,130 | 19,848,571 | 23,591,701 |
| 합계 | 3,743,130 | 19,848,571 | 23,591,701 |
| 최대손실노출액 | |||
| 투자자산 | 3,743,130 | 19,848,571 | 23,591,701 |
| 추가출자약정 | - | 2,101,346 | 2,101,346 |
| 합계 | 3,743,130 | 21,949,917 | 25,693,047 |
| 최대 노출의 결정방법 | 투자자산금액 | 투자자산금액과 추가 출자약정금액 | - |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 집합투자증권 | 투자펀드 | 합 계 |
| 자산 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,771,105 | 19,848,571 | 23,619,676 |
| 최대손실노출액 | |||
| 투자자산 | 3,771,105 | 19,848,571 | 23,619,676 |
| 추가출자약정 | - | 2,034,791 | 2,034,791 |
| 합계 | 3,771,105 | 21,883,362 | 25,654,467 |
| 최대 노출의 결정방법 | 투자자산금액 | 투자자산금액과 추가 출자약정금액 | |
29. 특수관계자거래
29.1 당분기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기업(조합)명 |
|---|---|
| 최상위 지배기업 | 미래에셋증권(주) |
| 관계기업 | 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 |
| 기타 특수관계자 | 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주), 미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 |
29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기업(조합)명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |||
| 지배기업 | 미래에셋증권(주) | 이자수익 | 52,595 | - | 10,025 | - |
| 수수료비용 | - | 5,529 | - | 1,122 | ||
| 일반관리비 | - | 32,899 | - | - | ||
| 관계기업 | 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업 재무안정 사모투자합자회사 외 6 | 수수료수익 | 933,282 | - | 635,898 | - |
| 기타 | 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 | 일반관리비 | - | 31,977 | - | 56,398 |
| 기타영업수익 | 6,818 | - | 6,818 | - | ||
| 합계 | 992,695 | 70,405 | 652,741 | 57,520 | ||
29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기업(조합)명 | 계정과목 | 당기말 | 전기말 |
| 최상위 지배기업 | 미래에셋증권(주) | 현금및현금성자산 | 7,337,944 | 898,530 |
| 금융자산 | 8,154,412 | - | ||
| 미지급금 | 491,404 | - | ||
| 관계기업 | 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 | 미수수익 | 586,076 | 965,964 |
| 미지급비용 | 156,639 | 156,639 | ||
| 기타 | 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 | 선급비용 | 7,474 | 7,474 |
| 미수수익 | - | 280 | ||
| 미지급비용 | 12,507 | - | ||
| 합 계 | 16,746,456 | 2,028,887 | ||
29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 현금유입 | 현금유출 | ||
| 출자(*2) | 분배(*1) | 출자(*2) | 분배(*1) | |
| 미래에셋증권(주) | 3,000,000 | - | - | - |
| 미래에셋캐피탈(주)(*3) | 25,000,004 | - | - | - |
| 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 957,411 | - | - |
| (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. |
| (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다. |
| (*3) 미래에셋캐피탈의 미래에셋벤처투자에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다. |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 현금유입 | 현금유출 | ||
| 출자(*2) | 분배(*1) | 출자(*2) | 분배(*1) | |
| 미래에셋증권(주) | 7,410,000 | - | - | - |
| 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 527,118 | - | - |
| (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. |
| (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다. |
29.5 약정 등
29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역
조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다.
조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 2.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다.
| (단위: 천원, %) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 조합명 | 특수관계자 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 출자액 | 지분율 | 출자액 | 지분율 | ||
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 미래에셋증권(주) | 1,687,500 | 56.25% | 1,687,500 | 56.25% |
| 미래에셋자산운용(주) | 787,500 | 26.25% | 787,500 | 26.25% | |
| 미래에셋생명(주) | 412,500 | 13.75% | 412,500 | 13.75% | |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 미래에셋증권(주) | 1,935,000 | 64.29% | 1,935,000 | 64.29% |
| 미래에셋자산운용(주) | 559,000 | 18.57% | 559,000 | 18.57% | |
| 미래에셋생명(주) | 430,000 | 14.29% | 430,000 | 14.29% | |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 미래에셋증권(주) | 768,973 | 25.00% | 768,973 | 25.00% |
| 미래에셋캐피탈(주) | 384,487 | 12.50% | 384,487 | 12.50% | |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 미래에셋증권(주) | 450,000 | 22.50% | 450,000 | 22.50% |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 미래에셋캐피탈(주) | 700,000 | 35.00% | 700,000 | 35.00% |
| 미래에셋증권(주) | 450,000 | 22.50% | 450,000 | 22.50% | |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 미래에셋캐피탈(주) | 1,419,300 | 17.86% | 1,419,300 | 17.86% |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 | 미래에셋증권(주) | 2,880,000 | 18.00% | 2,880,000 | 18.00% |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 미래에셋증권(주) | 3,405,000 | 15.00% | 3,405,000 | 15.00% |
| 미래에셋캐피탈(주) | 2,270,000 | 10.00% | 2,270,000 | 10.00% | |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 | 미래에셋증권(주) | 3,837,427 | 22.50% | 3,837,427 | 22.50% |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 미래에셋증권(주) | 4,477,331 | 5.62% | 4,477,331 | 5.62% |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 미래에셋캐피탈(주) | 15,190,000 | 70.00% | 15,190,000 | 70.00% |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 미래에셋캐피탈(주) | 2,000,000 | 10.00% | 2,000,000 | 10.00% |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 미래에셋증권(주) | 533,600 | 26.67% | 533,600 | 26.67% |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 미래에셋증권(주) | 12,000,000 | 33.30% | 9,000,000 | 33.30% |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 미래에셋증권(주) | 5,000,000 | 45.45% | 5,000,000 | 45.45% |
29.5.2 출자 약정
29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 | 1,225,427 | 1,225,427 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자합자회사 | 9,450,000 | 9,450,000 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 4,800,000 | 4,800,000 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 2,325,000 | 2,325,000 |
| 합계 | 19,800,427 | 19,800,427 |
29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 조합명 | 특수관계자 | 당분기말 | 전기말 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 미래에셋증권(주) | 3,000,000 | 6,000,000 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 미래에셋증권(주) | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 미래에셋증권(주) | 64,000,000 | 64,000,000 |
| 미래에셋캐피탈(주) | 8,000,000 | 8,000,000 | |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 | 미래에셋증권(주) | 4,430,389 | 4,430,389 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 미래에셋증권(주) | 2,520,000 | 2,520,000 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 미래에셋증권(주) | 28,000,000 | 28,000,000 |
| 미래에셋캐피탈(주) | 7,200,000 | 7,200,000 | |
| 합계 | 162,150,389 | 165,150,389 | |
29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.
29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기종업원급여 | 270,792 | 261,622 |
| 퇴직급여 | 62,058 | 61,923 |
| 요 약 분 기 재 무 상 태 표 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 | |
| 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제25(당)기 1분기말 | 제24(전)기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| I. 현금및현금성자산 | 3,5,25,26,28 | 9,940,353,648 | 3,898,964,403 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,6,25,26,28 | 187,856,851,942 | 189,113,418,037 |
| III. 상각후원가측정금융자산 | 3,7,25,26,28 | 25,664,786,075 | 9,373,899,938 |
| IV. 관계기업투자자산 | 8 | 25,404,959,127 | 26,535,129,870 |
| V. 종속기업투자자산 | 9 | 86,616,610,046 | 85,616,610,046 |
| VI. 유형자산 | 10 | 2,126,006,759 | 2,366,346,607 |
| VII. 무형자산 | 11 | 161,101,240 | 165,536,907 |
| VIII. 기타자산 | 12,28 | 79,463,435 | 46,803,954 |
| 자 산 총 계 | 337,850,132,272 | 317,116,709,762 | |
| 부 채 | |||
| I. 차입부채 | 13,25,26,29 | 31,748,408,000 | 32,947,609,523 |
| II. 충당부채 | 14 | 108,038,452 | 107,487,172 |
| III. 기타부채 | 15,25,26,28 | 3,202,550,701 | 5,239,995,306 |
| IV. 당기법인세부채 | 1,285,403,868 | 1,142,361,138 | |
| V. 이연법인세부채 | 32 | 12,657,945,626.00 | 12,657,945,626.00 |
| 부 채 총 계 | 49,002,346,647 | 52,095,398,765 | |
| 자 본 | |||
| I. 자본금 | 1,16 | 54,667,350,000 | 48,980,361,000 |
| II. 자본잉여금 | 16 | 31,291,158,786 | 12,013,545,463 |
| III. 이익잉여금 | 16 | 209,035,210,699 | 206,674,347,134 |
| IV. 자본조정 | 16 | (6,145,933,860) | (2,646,942,600) |
| 자 본 총 계 | 288,847,785,625 | 265,021,310,997 | |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 337,850,132,272 | 317,116,709,762 |
| 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제25(당)기 1분기 | 제24(전)기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 누적 | 누적 | ||||
| I. 영업수익 | 6,101,824,327 | 23,620,887,796 | |||
| 1. 수수료수익 | 17,28 | 3,866,009,628 | 3,076,807,758 | ||
| 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 | 18,25 | 1,735,496,452 | 19,314,369,028 | ||
| 3. 관계기업 및 종속기업 관련이익 | - | 525,159,547 | |||
| 4. 이자수익 | 19,25 | 117,342,054 | 26,018,233 | ||
| 5. 기타의영업수익 | 20,25 | 382,976,193 | 678,533,230 | ||
| II. 영업비용 | 3,458,049,371 | 4,106,118,197 | |||
| 1. 수수료비용 | 17 | 1,570,441 | 962,968 | ||
| 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 | 18,25 | 352,905,164 | 1,560,149,711 | ||
| 3. 관계기업 및 종속기업 관련손실 | 172,759,743 | 96,349,553 | |||
| 4. 이자비용 | 19,25 | 429,386,733 | 220,273,663 | ||
| 5. 인건비 | 21 | 1,654,634,265 | 1,359,737,324 | ||
| 6. 일반관리비 | 22 | 846,200,898 | 864,060,019 | ||
| 7. 기타의 영업비용 | 20,25 | 592,127 | 4,584,959 | ||
| III. 영업이익 | 2,643,774,956 | 19,514,769,599 | |||
| IV. 영업외손익 | 100,529 | (31,967,541) | |||
| 1. 영업외수익 | 23 | 100,529 | 21,508 | ||
| 2. 영업외비용 | 23 | - | 31,989,049 | ||
| V. 법인세비용차감전순이익 | 2,643,875,485 | 19,482,802,058 | |||
| VI. 법인세비용 | 283,011,920 | 1,781,325,522 | |||
| VII. 분기순이익 | 2,360,863,565 | 17,701,476,536 | |||
| VIII. 분기총포괄이익 | 2,360,863,565 | 17,701,476,536 | |||
| IX. 주당이익 | |||||
| 1. 기본주당이익(*) | 24 | 46 | 369 | ||
| 2. 희석주당이익(*) | 24 | 45 | 365 | ||
(*) 제23기 정기주주총회에서 주식배당을 결의하여 전기 주당이익을 소급하여 재계산하였습니다.
| 요 약 분 기 자 본 변 동 표 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 자본조정 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(제24(전)기초) | 46,695,823,000 | 12,013,545,463 | 171,364,848,399 | (2,607,596,490) | 227,466,620,372 |
| 총포괄이익 | |||||
| 1. 분기순이익 | - | - | 17,701,476,536 | - | 17,701,476,536 |
| 소유주와의 거래 등 | |||||
| 1. 자기주식의 증가 | - | - | - | (39,346,110) | (39,346,110) |
| 2. 주식배당 | 2,284,538,000 | - | (2,284,538,000) | - | - |
| 3. 현금배당 | - | - | (3,792,334,159) | - | (3,792,334,159) |
| 2022.03.31(제24(전)기 1분기말) | 48,980,361,000 | 12,013,545,463 | 182,989,452,776 | (2,646,942,600) | 241,336,416,639 |
| 2023.01.01(제25(당)기초) | 48,980,361,000 | 12,013,545,463 | 206,674,347,134 | (2,646,942,600) | 265,021,310,997 |
| 총포괄이익 | |||||
| 1. 분기순이익 | - | - | 2,360,863,565 | - | 2,360,863,565 |
| 소유주와의 거래 등 | |||||
| 1. 유상증자 | 5,686,989,000 | 19,277,613,323 | - | - | 24,964,602,323 |
| 2. 자기주식의 증가 | - | - | - | (3,498,991,260) | (3,498,991,260) |
| 2023.03.31(제25(당)기 1분기말) | 54,667,350,000 | 31,291,158,786 | 209,035,210,699 | (6,145,933,860) | 288,847,785,625 |
| 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 | |
| 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 | |
| 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 | |
| 미래에셋벤처투자 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제25(당)기 1분기 | 제24(전)기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (14,171,447,195) | 6,799,349,255 | ||
| 1. 조정후분기순이익 | 2,579,994,952 | 19,009,223,998 | ||
| 분기순이익 | 2,360,863,565 | 17,701,476,536 | ||
| 이자수익 | (117,342,054) | (26,018,233) | ||
| 배당수익 | (375,925,212) | (667,833,490) | ||
| 이자비용 | 429,386,733 | 220,273,663 | ||
| 법인세비용 | 283,011,920 | 1,781,325,522 | ||
| 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 738,376,550 | 1,595,116,730 | ||
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 317,025,968 | 1,258,470,263 | ||
| 감가상각비 | 243,563,045 | 234,434,649 | ||
| 무형자산상각비 | 4,435,667 | 5,335,000 | ||
| 외화환산손실 | 40,847 | - | ||
| 지분법평가손실 | 172,759,743 | 96,349,553 | ||
| 복구충당부채전입 | 551,280 | 527,265 | ||
| 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (1,377,710,086) | (18,177,033,611) | ||
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (1,377,477,286) | (17,651,874,064) | ||
| 외화환산이익 | (232,800) | - | ||
| 지분법평가이익 | - | (525,159,547) | ||
| 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (15,980,844,360) | 6,207,794,190 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 | 2,317,017,413 | 6,292,034,688 | ||
| 상각후원가측정금융자산의 증감 | (16,227,228,604) | 3,727,446,671 | ||
| 기타자산의 증감 | (39,142,611) | (35,054,038) | ||
| 예수부채의 증감 | 96,383,170 | 42,822,242 | ||
| 기타부채의 증감 | (2,127,873,728) | (3,819,455,373) | ||
| 4. 이자수취 | 53,684,521 | 74,100,425 | ||
| 5. 이자지급 | (427,387,924) | (174,288,077) | ||
| 6. 배당금수취 | 375,925,212 | 667,833,490 | ||
| 7. 법인세지급 | (133,486,060) | (2,403,397,890) | ||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (45,812,197) | (9,277,292,111) | ||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 959,035,083 | 527,991,359 | ||
| 유형자산의 처분 | 1,624,083 | 873,445 | ||
| 관계기업투자자산의 처분 | 957,411,000 | 527,117,914 | ||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (1,004,847,280) | (9,805,283,470) | ||
| 유형자산의 취득 | (4,847,280) | (5,283,470) | ||
| 종속기업투자자산의 취득 | (1,000,000,000) | (9,800,000,000) | ||
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 20,258,456,684 | (218,778,340) | ||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 24,964,602,323 | 12,261,812 | ||
| 유상증자 | 24,964,602,323 | - | ||
| 단기차입금의 증가 | - | 12,261,812 | ||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (4,706,145,639) | (231,040,152) | ||
| 단기차입금의 상환 | (1,000,020,000) | - | ||
| 자기주식 취득 | (3,498,991,260) | (39,346,110) | ||
| 리스부채의 상환 | (207,134,379) | (191,694,042) | ||
| IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 191,953 | - | ||
| V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) | 6,041,389,245 | (2,696,721,196) | ||
| VI. 기초 현금및현금성자산 | 3,898,964,403 | 13,291,725,039 | ||
| VII. 분기말 현금및현금성자산 | 9,940,353,648 | 10,595,003,843 | ||
| 제 25(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 |
| 미래에셋벤처투자 주식회사 |
1. 회사의 개요
미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.
회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당1분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| 보통주: | ||||
| 미래에셋증권(주) | 29,747,599 | 54.92 | 29,747,599 | 61.36 |
| 미래에셋컨설팅(주) | 223,090 | 0.41 | 223,090 | 0.46 |
| 미래에셋캐피탈(주) | 5,686,989 | 10.50 | - | - |
우리사주조합 | 92,900 | 0.17 | 92,900 | 0.19 |
| 자기주식 | 999,106 | 1.84 | 509,106 | 1.05 |
| 기타 | 17,417,666 | 32.16 | 17,907,666 | 36.94 |
| 합계 | 54,167,350 | 100.00 | 48,480,361 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준
다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다.
2.3 측정기준
재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다.
2.4 유의적인 회계정책
재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.
2.5 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
3. 금융위험의 관리
3.1 위험관리정책 개요
회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 신용리스크 | 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 |
| 시장리스크 | 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 |
| 유동성리스크 | 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 |
| 투자자산포트폴리오리스크 | 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 |
| 미투자자산포트폴리오리스크 | 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 |
| 운영리스크 | 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 |
| 법적리스크 | 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 |
3.2 리스크 관리 조직
3.2.1 리스크관리위원회
리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다.
- 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립
- 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정
- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인
- 리스크관리기준의 제정 및 개정
- 자산 건전성 등급 분류의 적정성
- 조합 운용 현황 및 계획 점검
- 리스크관리규정 위반시 조치
3.2.2 리스크관리부서
리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다.
- 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무
- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립
- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고
- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토
3.3 투자관리
3.3.1 투자 심의 단계
투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다.
3.3.2 사후관리
회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다.
| 건전성 | 분류 기준 |
|---|---|
| 정상 | 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 |
| 요주의 | 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 |
| 고정 | 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 |
| 회수의문 | 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 |
| 추정손실 | 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 |
3.4 신용위험
당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 9,940,354 | 3,898,964 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권 | 51,122,349 | 52,369,057 |
| 기타유가증권 | 500,002 | 500,002 |
| 소계 | 51,622,351 | 52,869,059 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 예치금 | 21,154,412 | - |
| 대출채권 | 551,875 | 553,750 |
| 미수금 | 513,487 | 474,318 |
| 미수수익 | 2,863,705 | 7,764,525 |
| 보증금 | 581,307 | 581,307 |
| 소계 | 25,664,786 | 9,373,900 |
| 합계 | 87,227,491 | 66,141,923 |
3.5 시장리스크관리
3.5.1 외환위험
회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.
3.5.2 가격위험
회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
3.6 유동성 위험
자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 Credit
Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.
4. 자본관리
회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.
5. 현금 및 현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 및 보통예금 | 2,602,470 | 3,000,434 |
| 기타예치금 | 7,337,884 | 898,530 |
| 합계 | 9,940,354 | 3,898,964 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식 | 114,077,600 | 114,059,483 |
| 채무증권 | 51,122,349 | 52,369,057 |
| 집합투자증권 | 22,156,901 | 22,184,876 |
| 기타유가증권 | 500,002 | 500,002 |
| 합계 | 187,856,852 | 189,113,418 |
7. 상각후원가측정금융자산
7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예치금 | 21,154,412 | - |
| 대출채권 | 1,101,875 | 1,103,750 |
| 미수금 | 513,487 | 474,318 |
| 미수수익 | 2,863,705 | 7,764,525 |
| 보증금 | 581,307 | 581,307 |
| 소계 | 26,214,786 | 9,923,900 |
| 차감: 신용손실충당금 | (550,000) | (550,000) |
| 합계 | 25,664,786 | 9,373,900 |
7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
| 비신용손상 | 신용손상 | |||
| 당기초 | - | - | 550,000 | 550,000 |
| 전입액 | - | - | - | - |
| 당분기말 | - | - | 550,000 | 550,000 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
| 비신용손상 | 신용손상 | |||
| 전기초 | - | - | 550,000 | 550,000 |
| 전입액 | - | - | - | - |
| 전분기말 | - | - | 550,000 | 550,000 |
8. 관계기업투자자산
8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업(조합)명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 6.56 | 6.32 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 4.83 | 4.83 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.37 | 2.37 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 14.99 | 14.99 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 6.00 | 6.00 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.78 | 2.78 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.33 | 10.33 |
| (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 및 배당 | 지분법손익 | 당분기말 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 4,130,552 | - | - | (957,411) | (52,393) | 3,120,748 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 11,301,028 | - | - | - | (14,435) | 11,286,593 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 2,916,875 | - | - | - | (59,282) | 2,857,593 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 5,249,393 | - | - | - | (12,562) | 5,236,831 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 1,174,339 | - | - | - | (14,899) | 1,159,440 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 997,978 | - | - | - | (2,498) | 995,480 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 764,965 | - | - | - | (16,691) | 748,274 |
| 합계 | 26,535,130 | - | - | (957,411) | (172,760) | 25,404,959 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 및 배당 | 지분법손익 | 전분기말 |
| 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) | 8,032 | - | - | - | 7,538 | 15,570 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 4,893,070 | - | - | (527,118) | 517,622 | 4,883,574 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 10,114,154 | - | - | - | (14,429) | 10,099,725 |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 1,443,951 | - | - | - | (63,763) | 1,380,188 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 995,131 | - | - | - | (18,156) | 976,975 |
| 합계 | 17,454,338 | - | - | (527,118) | 428,812 | 17,356,032 |
| (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. |
8.3 관계기업의 재무정보 요약
당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기말 및 당분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 47,903,761 | 336,234 | 47,567,527 | 175,342 | (414,519) | (414,519) |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 233,931,423 | 298,953 | 233,632,470 | 257 | (298,696) | (298,696) |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 35,388,067 | 752,731 | 34,635,336 | 36,147 | (395,606) | (395,606) |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 122,658,795 | 341 | 122,658,454 | 262,236 | (530,516) | (530,516) |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 19,325,858 | 1,856 | 19,324,002 | 128,082 | (248,323) | (248,323) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 35,837,285 | - | 35,837,285 | 71 | (89,929) | (89,929) |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 7,404,101 | 162,740 | 7,241,361 | 2,685 | (161,524) | (161,524) |
<전기말 및 전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
| 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) | - | - | - | (25,199) | (18,220) | (18,220) |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | 65,747,641 | 365,284 | 65,382,357 | 9,095,114 | 9,095,114 | 9,095,114 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 | 234,215,429 | 284,148 | 233,931,281 | (298,691) | (298,691) | (298,691) |
| 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 | 35,796,284 | 765,342 | 35,030,942 | (425,515) | (425,515) | (425,515) |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 124,001,930 | 812,959 | 123,188,971 | (760,217) | (760,217) | (760,217) |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 19,953,297 | 380,972 | 19,572,325 | |||
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 36,018,577 | 91,363 | 35,927,214 | - | - | - |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 7,500,809 | 97,924 | 7,402,885 | - | - | - |
| (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. |
9. 종속기업투자자산
9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업(조합)명(*) | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 5.00 | 5.00 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 3.75 | 3.75 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.86 | 2.86 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 12.50 | 12.50 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 37.50 | 37.50 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 17.86 | 17.86 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 22.00 | 22.00 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 15.00 | 15.00 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.40 | 10.40 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 9.13 | 9.13 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 24.00 | 24.00 |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.00 | 10.00 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 22.25 | 22.25 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 2.44 | 2.44 |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 17.60 | 17.60 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 14.92 | 14.92 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.00 | 10.00 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 9.62 | 9.62 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 16.00 | 16.00 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 18.73 | 18.73 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.82 | 10.82 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 30.00 | 30.00 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 12.40 | 12.40 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.60 | 10.60 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 5.00 | 5.00 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 1.72 | 1.72 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 6.67 | 6.67 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 22.73 | 22.73 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 11.10 | 11.10 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 10.00 | 10.00 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 18.18 | 18.18 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 투자 | 대한민국 | 12월 | 20.45 | 20.45 |
| (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. |
9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업(조합) 명 | 당기초 | 취득 | 처분 | 당분기말 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 15,505 | - | - | 15,505 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 102,843 | - | - | 102,843 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 79,911 | - | - | 79,911 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 223,479 | - | - | 223,479 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 729,874 | - | - | 729,874 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 1,391,950 | - | - | 1,391,950 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 389,751 | - | - | 389,751 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 3,394,286 | - | - | 3,394,286 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 795,841 | - | - | 795,841 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 840,872 | - | - | 840,872 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 5,034,154 | - | - | 5,034,154 |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 1,600,000 | - | - | 1,600,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 | 2,363,157 | - | - | 2,363,157 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 44,989 | - | - | 44,989 |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 3,001,721 | - | - | 3,001,721 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 | 2,979,384 | - | - | 2,979,384 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 1,605,830 | - | - | 1,605,830 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 15,321,000 | - | - | 15,321,000 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 14,924,438 | - | - | 14,924,438 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 3,176,669 | - | - | 3,176,669 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 6,510,000 | - | - | 6,510,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 1,600,000 | - | - | 1,600,000 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 240,955 | - | - | 240,955 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 3,000,000 | 1,000,000 | - | 4,000,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 2,800,000 | - | - | 2,800,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 2,250,000 | - | - | 2,250,000 |
| 합계 | 85,616,610 | 1,000,000 | - | 86,616,610 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업(조합) 명 | 전기초 | 취득 | 처분 | 전분기말 |
| 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 | 30,000 | - | - | 30,000 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 15,505 | - | - | 15,505 |
| 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 | 122,193 | - | - | 122,193 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 110,343 | - | - | 110,343 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 119,911 | - | - | 119,911 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 513,992 | - | - | 513,992 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 729,874 | - | - | 729,874 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 1,847,650 | - | - | 1,847,650 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 1,093,751 | - | - | 1,093,751 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 3,739,286 | - | - | 3,739,286 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 859,210 | - | - | 859,210 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 941,353 | - | - | 941,353 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 5,280,000 | - | - | 5,280,000 |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 1,600,000 | - | - | 1,600,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 | 2,578,473 | - | - | 2,578,473 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 44,989 | - | - | 44,989 |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 3,520,000 | - | - | 3,520,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 | 3,282,000 | - | - | 3,282,000 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 1,732,000 | - | - | 1,732,000 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 14,400,000 | - | - | 14,400,000 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 3,246,000 | - | - | 3,246,000 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 6,900,000 | - | - | 6,900,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 1,600,000 | - | - | 1,600,000 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 347,475 | - | - | 347,475 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | - | 2,800,000 | - | 2,800,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 합계 | 74,854,005 | 9,800,000 | - | 84,654,005 |
9.3 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 손상차손 | - | - |
9.4 종속기업의 재무정보 요약
당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기말 및 당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 875,660 | - | 54 | 54 | 54 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 11,707,946 | - | 117,563 | 117,563 | 117,563 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 10,352,477 | - | 78,592 | 78,592 | 78,592 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 29,970,260 | 74,778 | 363,265 | 125,823 | 125,823 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 1,735,166 | 10,826 | 61 | (10,797) | (10,797) |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 13,618,991 | 318,208 | 586,014 | 609,619 | 609,619 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 35,524,088 | 8,626 | 1,742,785 | 1,724,813 | 1,724,813 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 106,826,113 | 111,484 | 1,003,757 | 814,724 | 814,724 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 9,769,749 | 24,402 | 106,220 | (141,628) | (141,628) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 12,936,943 | 31,699 | 107,505 | (131,408) | (131,408) |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 27,349,757 | 663,942 | 36,558 | (335,721) | (335,721) |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 20,964,326 | 109,744 | 97,166 | (35,233) | (35,233) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 | 14,656,244 | 37,721 | 120,959 | 21,058 | 21,058 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 1,350,502 | - | 158 | (12,163) | (12,163) |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 24,648,089 | 102,960 | 98,120 | (136,619) | (136,619) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 | 47,427,646 | 411,730 | 1,232,956 | 1,162,585 | 1,162,585 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 13,403,087 | 24,502 | 81,439 | 56,896 | 56,896 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 25,446,820 | 53,558 | 189,734 | 136,156 | 136,156 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 102,853,364 | 427,018 | 1,335,314 | 576,253 | 576,253 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 88,415,131 | - | 1,017,638 | 279,606 | 279,606 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 29,152,090 | - | 455,290 | 10,356 | 10,356 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 23,093,470 | - | 250,101 | (921,032) | (921,032) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 24,929,241 | - | 456,472 | 301,483 | 301,483 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 14,433,276 | 56,625 | 12 | (62,325) | (62,325) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 19,800,849 | 47,502 | 838 | (46,704) | (46,704) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 11,482,483 | 27,502 | 408 | (27,134) | (27,134) |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 3,570,075 | 21,576 | 51 | (23,245) | (23,245) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 21,980,795 | - | 194,989 | 84,978 | 84,978 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 35,035,457 | - | 268,455 | 43,205 | 43,205 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 27,745,994 | - | 499,272 | 359,156 | 359,156 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 5,628,819 | - | 83,724 | 69,859 | 69,859 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 10,485,735 | - | 69,784 | (344,521) | (344,521) |
<전기말 및 전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
| 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합(*) | - | - | 167,518 | 167,518 | 167,518 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 875,657 | 50 | 55 | 55 | 55 |
| 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합(*) | - | - | 111,674 | 111,674 | 111,674 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 11,591,034 | 652 | 576,344 | 395,077 | 395,077 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 10,274,554 | 669 | 577,625 | 525,949 | 525,949 |
| 미래에셋글로벌투자조합 | 30,274,745 | 505,087 | 4,622 | (980,748) | (980,748) |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 1,781,106 | 45,968 | 80 | (10,966) | (10,966) |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 13,048,900 | 357,736 | 2,666 | (827,265) | (827,265) |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 33,791,410 | 761 | 3,261 | 3,261 | 3,261 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 | 106,363,996 | 464,090 | 1,584,533 | 708,594 | 708,594 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 | 9,992,747 | 105,772 | 827,965 | 445,744 | 445,744 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 | 13,168,188 | 131,536 | 850,711 | 559,602 | 559,602 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 27,566,910 | 545,374 | 2,947 | (366,594) | (366,594) |
| 미래에셋청년창업투자조합2호 | 21,325,145 | 435,329 | 2,179 | (209,260) | (209,260) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 | 14,752,975 | 155,509 | 29,437 | (161,951) | (161,951) |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 1,373,003 | 10,338 | 121 | (20,443) | (20,443) |
| 미래에셋청년창업투자조합3호 | 25,120,218 | 438,470 | 596,792 | 488,738 | 488,738 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 46,424,148 | 570,818 | 959,131 | 877,893 | 877,893 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 13,387,613 | 65,924 | 689 | (24,380) | (24,380) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 25,324,396 | 67,289 | 8,083 | (58,273) | (58,273) |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 103,565,105 | 1,715,012 | 4,070 | (978,320) | (978,320) |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 88,570,757 | 435,233 | 7,069 | (1,040,603) | (1,040,603) |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 29,268,608 | 126,873 | 1,998 | (113,506) | (113,506) |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 24,124,108 | 109,606 | 4,386 | (81,960) | (81,960) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 24,756,568 | 128,810 | 5,676 | (115,431) | (115,431) |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 14,498,113 | 59,137 | 61 | (62,682) | (62,682) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 19,854,405 | 54,353 | 1,590 | (45,981) | (45,981) |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 11,515,210 | 33,094 | 921 | (26,650) | (26,650) |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 3,637,945 | 66,202 | 77 | (21,799) | (21,799) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 22,025,074 | 129,257 | 7,951 | (70,568) | (70,568) |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 26,216,648 | 234,396 | 3,313 | (68,274) | (68,274) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 27,542,871 | 156,034 | 8,777 | (28,557) | (28,557) |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 5,578,900 | 19,940 | 419 | (336) | (336) |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 11,044,636 | 214,379 | - | - | - |
| (*)전기 중 청산하였습니다. |
10. 유형자산
10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 차량운반구 | 145,236 | (14,524) | - | 130,712 |
| 기구비품 | 161,364 | (103,532) | - | 57,832 |
| 임차점포시설물 | 736,082 | (428,786) | - | 307,296 |
| 사용권자산 부동산 | 3,286,929 | (1,743,166) | - | 1,543,763 |
| 사용권자산 차량 | 122,216 | (35,813) | - | 86,403 |
| 합계 | 4,451,827 | (2,325,821) | - | 2,126,006 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 차량운반구 | 145,236 | (7,262) | - | 137,974 |
| 기구비품 | 158,466 | (97,209) | - | 61,257 |
| 임차점포시설물 | 736,082 | (382,781) | - | 353,301 |
| 사용권자산 부동산 | 3,286,929 | (1,569,703) | - | 1,717,226 |
| 사용권자산 차량 | 122,216 | (25,629) | - | 96,587 |
| 합계 | 4,448,929 | (2,082,584) | - | 2,366,345 |
10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
| 차량운반구 | 137,974 | - | - | (7,262) | 130,712 |
| 기구비품 | 61,257 | 4,847 | (1,624) | (6,648) | 57,832 |
| 임차점포시설물 | 353,301 | - | - | (46,005) | 307,296 |
| 사용권자산 부동산 | 1,717,226 | - | - | (173,463) | 1,543,763 |
| 사용권자산 차량 | 96,587 | - | - | (10,185) | 86,403 |
| 합계 | 2,366,345 | 4,847 | (1,624) | (243,563) | 2,126,006 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 |
| 차량운반구 | 83,021 | - | - | (8,167) | 74,854 |
| 기구비품 | 67,130 | 5,283 | (873) | (6,568) | 64,972 |
| 임차점포시설물 | 537,322 | - | - | (46,006) | 491,316 |
| 사용권자산 부동산 | 2,414,912 | - | - | (173,694) | 2,241,218 |
| 합계 | 3,102,385 | 5,283 | (873) | (234,435) | 2,872,360 |
11. 무형자산
11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 회원권 | 187,806 | - | (45,187) | 142,619 |
| 기타 | 155,100 | (136,618) | - | 18,482 |
| 합계 | 342,906 | (136,618) | (45,187) | 161,101 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득금액 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 합계 |
| 회원권 | 187,806 | - | (45,187) | 142,619 |
| 기타 | 155,100 | (132,182) | - | 22,918 |
| 합계 | 342,906 | (132,182) | (45,187) | 165,537 |
11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 당분기말 |
| 회원권 | 142,619 | - | - | - | 142,619 |
| 기타 | 22,918 | - | - | (4,436) | 18,482 |
| 합계 | 165,537 | - | - | (4,436) | 161,101 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 전분기말 |
| 회원권 | 142,619 | - | - | - | 142,619 |
| 기타 | 44,258 | - | - | (5,335) | 38,923 |
| 합계 | 186,877 | - | - | (5,335) | 181,542 |
12. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 기타자산 | ||
| 선급비용 | 79,463 | 46,804 |
| 합계 | 79,463 | 46,804 |
13. 차입부채
13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 차입금 | 한국산업은행 | 5.05 ~ 6.06 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 농협은행 | 16,166,590 | 17,166,610 | ||
| 광주은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 수협은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 소계 | 30,166,590 | 31,166,610 | ||
| 리스부채 | - | - | 1,581,818 | 1,781,000 |
| 합계 | 31,748,408 | 32,947,610 | ||
13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 최소리스료 | 1,652,908 | 1,860,042 |
| 현재가치할인차금 | (71,090) | (79,042) |
| 최소리스료의 현재가치 | 1,581,818 | 1,781,000 |
13.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 1,781,000 | 2,373,004 |
| 취득 | - | 117,351 |
| 이자비용 | 7,952 | 30,640 |
| 지급 | (207,134) | (739,995) |
| 기말 | 1,581,818 | 1,781,000 |
13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 현금유출액 | (207,134) | (191,694) |
| 비용인식액 | 7,953 | 7,787 |
14. 충당부채
당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기초 | 설정 | 사용 | 전입 | 당분기말 |
| 복구충당부채 | 107,487 | - | - | 551 | 108,038 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전분기초 | 설정 | 사용 | 전입 | 전분기말 |
| 복구충당부채 | 104,618 | - | - | 527 | 105,146 |
15. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타금융부채 | ||
| 미지급금 | 491,404 | - |
| 미지급비용 | 2,322,872 | 4,944,747 |
| 미지급배당금 | 70,151 | 70,151 |
| 소계 | 2,884,427 | 5,014,898 |
| 기타부채 | ||
| 예수금 | 210,946 | 117,919 |
| 선수금 | 107,178 | 107,178 |
| 소계 | 318,124 | 225,097 |
| 합계 | 3,202,551 | 5,239,995 |
16. 자본
16.1 자본금
회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다.
16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통주 | ||
| 발행한 주식수 | 54,167,350주 | 48,480,361주 |
| 1주의 금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 자본금 | 54,167,350 | 48,480,361 |
| 우선주 | ||
| 자본금 | 500,000 | 500,000 |
| 합계(*) | 54,667,350 | 48,980,361 |
| (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. |
16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 일자 | 내역 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
| 2023년 01월 01일 | 당기초 | 48,480,361 | 48,980,361 | 12,009,575 |
| 2023년 01월 31일 | 유상증자 | 5,686,989 | 5,686,989 | 19,277,613 |
| 2023년 03월 31일 | 당분기말 | 54,167,350 | 54,667,350 | 31,287,188 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 일자 | 내역 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
| 2022년 01월 01일 | 전기초 | 46,195,823 | 46,695,823 | 12,009,574 |
| 2022년 03월 24일 | 주식배당 | 2,284,538 | 2,284,538 | - |
| 2022년 03월 31일 | 당분기말 | 48,480,361 | 48,980,361 | 12,009,574 |
16.2 자본잉여금
16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 31,287,187 | 12,009,574 |
| 감자차익 | 2,263 | 2,263 |
| 자기주식처분이익 | 1,708 | 1,708 |
| 합계 | 31,291,158 | 12,013,545 |
16.3 자본조정
당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식선택권 | 1,766,944 | 1,766,944 |
| 자기주식 | (8,003,732) | (4,504,741) |
| 기타자본조정 | 90,854 | 90,854 |
| 합계 | (6,145,934) | (2,646,943) |
16.4 이익잉여금
16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금(*) | 1,889,697 | 1,889,697 |
| 미처분이익잉여금 | 207,145,514 | 204,784,650 |
| 합계 | 209,035,211 | 206,674,347 |
| (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 204,784,650 | 169,854,384 |
| 당기순이익 | 2,360,864 | 41,386,371 |
| 현금배당 | - | (3,792,334) |
| 주식배당 | - | (2,284,538) |
| 이익준비금전입 | - | (379,233) |
| 기말 | 207,145,514 | 204,784,650 |
17. 수수료수익 및 비용
당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 수수료수익 | ||
| 조합 및 PEF 관련 수수료수익 | 3,866,010 | 3,076,808 |
| 수수료비용 | ||
| 매매수수료 | 1,570 | 963 |
| 합계 | 3,864,440 | 3,075,845 |
18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실
당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 | ||
| 처분이익 | 358,019 | 1,662,495 |
| 평가이익 | 1,377,477 | 17,651,874 |
| 소계 | 1,735,496 | 19,314,369 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 | ||
| 처분손실 | 35,879 | 301,679 |
| 평가손실 | 317,026 | 1,258,470 |
| 소계 | 352,905 | 1,560,149 |
| 합계 | 1,382,591 | 17,754,220 |
19. 이자수익 및 비용
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자수익 | ||
| 예치금이자 | 52,631 | 9,862 |
| 기타이자수익 | 64,711 | 16,156 |
| 소계 | 117,342 | 26,018 |
| 이자비용 | ||
| 차입금이자 | 421,434 | 212,487 |
| 리스부채이자 | 7,953 | 7,787 |
| 소계 | 429,387 | 220,274 |
| 합계 | (312,045) | (194,256) |
20. 기타영업수익 및 비용
당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타영업수익 | ||
| 배당금수익 | 375,925 | 667,833 |
| 외화환산이익 | 233 | 3,882 |
| 기타의영업수익 | 6,818 | 6,818 |
| 소계 | 382,976 | 678,533 |
| 기타영업비용 | ||
| 외환차손 | 41 | 4,058 |
| 기타의영업비용 | 551 | 527 |
| 소계 | 592 | 4,585 |
| 합계 | 382,384 | 673,948 |
21. 인건비
21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 1,320,492 | 1,087,771 |
| 퇴직급여 | 134,981 | 126,922 |
| 복리후생비 | 199,161 | 145,044 |
| 합계 | 1,654,634 | 1,359,737 |
21.2 주식기준보상
21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 약정사항 | ||
|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2015년 03월 31일 | 2015년 07월 08일 | 2018년 08월 03일 |
| 부여수량 | 1,800,000주 | 1,080,000주 | 750,000주 |
| 당기말 잔존수량 | 135,000주 | 225,000주 | 525,000주 |
| 가득조건 | 권리부여일로부터 2년 이상 재임 | ||
| 행사기간 | 2017년 3월 31일부터 2024년 3월 31일까지 | 2017년 7월 8일부터 2024년 7월 8일까지 | 2020년 8월 4일부터 2027년 8월 4일까지 |
| 행사가격 | 1,734원 | 1,734원 | 4,000원 |
21.2.2 공정가치 산정
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2015년 03월 31일 | 2015년 07월 08일 | 2018년 08월 03일 |
| 옵션가격결정모형 | 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) | ||
| 무위험이자율 | 2.09% | 2.41% | 2.54% |
| 예상주가변동성 | 52.03% | 62.13% | 95.33% |
| 부여일 현재 주가 | 1,076원 | 1,287원 | 2,737원 |
| 주식선택권의 공정가치 | 951.2원 | 1,203.7원 | 3,554.4원 |
21.2.3 주식기준보상관련 비용 등
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 결산일 기준 가득수량(*1) (*2) | 885,000 | 885,000 |
| 총보상원가 | 2,265,312 | 2,265,312 |
| (*1) 당사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. |
| (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. |
21.3 확정기여제도
확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 134,981천원 및 126,922천원입니다.
22. 일반관리비
당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 임차료 및 관리비 | 69,667 | 67,814 |
| 지급수수료 | 164,733 | 233,832 |
| 접대비 | 276,197 | 200,666 |
| 유형자산감가상각비 | 243,563 | 234,435 |
| 연수비 | 2,610 | 10,277 |
| 무형자산상각비 | 4,436 | 5,335 |
| 세금과공과 | 24,174 | 51,477 |
| 기타 | 60,821 | 60,224 |
| 합계 | 846,201 | 864,060 |
23. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 영업외수익 | ||
| 잡이익 | 101 | 21 |
| 영업외비용 | ||
| 기부금 | - | 31,989 |
| 합계 | 101 | (31,968) |
24.1 기본주당이익
당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기(*) |
| 분기순이익 | 2,360,863,565 | 17,701,476,536 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 51,727,436 | 47,974,996 |
| 기본주당이익 | 46 | 369 |
24.2 희석주당이익
24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.
24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
구분 | 당분기 | 전분기 |
| 분기순이익 | 2,360,863,565 | 17,701,476,536 |
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 51,727,436 | 47,974,996 |
| 주식선택권 | 383,462 | 585,856 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 52,110,898 | 48,560,852 |
| 희석주당이익 | 45 | 365 |
25. 금융상품의 범주별 분류
25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 9,940,354 | - | 9,940,354 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 187,856,852 | 187,856,852 |
| 상각후원가측정금융자산 | 25,664,786 | - | 25,664,786 |
| 합계 | 35,605,140 | 187,856,852 | 223,461,992 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 3,898,964 | - | 3,898,964 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 189,113,418 | 189,113,418 |
| 상각후원가측정금융자산 | 9,373,900 | - | 9,373,900 |
| 합계 | 13,272,864 | 189,113,418 | 202,386,282 |
25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정금융부채 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| 차입부채 | 31,748,408 | 32,947,610 |
| 기타금융부채 | 2,884,427 | 5,014,898 |
| 합계 | 34,632,835 | 37,962,508 |
25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 이자수익 | 배당수익 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 322,140 | 1,060,451 | 575 | 375,925 | 1,759,091 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 116,767 | - | 116,767 |
| 합계 | 322,140 | 1,060,451 | 117,342 | 375,925 | 1,875,858 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 처분손익 | 평가손익 | 이자수익 | 배당수익 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,360,816 | 16,393,404 | - | 667,833 | 18,422,053 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 26,018 | - | 26,018 |
| 합계 | 1,360,816 | 16,393,404 | 26,018 | 667,833 | 18,448,071 |
25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | 429,387 | 220,274 |
26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치
26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 (*) | 9,940,354 | 9,940,354 | 3,898,964 | 3,898,964 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 187,856,852 | 187,856,852 | 189,113,418 | 189,113,418 |
| 주식 | 114,077,600 | 114,077,600 | 114,059,483 | 114,059,483 |
| 채무증권 | 51,122,349 | 51,122,349 | 52,369,057 | 52,369,057 |
| 집합투자증권 | 22,156,901 | 22,156,901 | 22,184,876 | 22,184,876 |
| 기타유가증권 | 500,002 | 500,002 | 500,002 | 500,002 |
| 상각후원가측정금융자산 (*) | 25,664,786 | 25,664,786 | 9,373,900 | 9,373,900 |
| 합계 | 223,461,992 | 223,461,992 | 202,386,282 | 202,386,282 |
| 금융부채 | ||||
| 차입부채 (*) | 31,748,408 | 31,748,408 | 32,947,610 | 32,947,610 |
| 기타금융부채 (*) | 2,884,427 | 2,884,427 | 5,014,898 | 5,014,898 |
| 합계 | 34,632,835 | 34,632,835 | 37,962,508 | 37,962,508 |
| (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. |
26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치
26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | 6,632,674 | 1,292,806 | 106,152,120 | 114,077,600 |
| 채무증권 | - | - | 51,122,349 | 51,122,349 |
| 집합투자증권 | - | 3,743,130 | 18,413,771 | 22,156,901 |
| 기타유가증권 | - | - | 500,002 | 500,002 |
| 합계 | 6,632,674 | 5,035,936 | 176,188,242 | 187,856,852 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | 7,127,389 | 1,266,421 | 105,665,673 | 114,059,483 |
| 채무증권 | - | - | 52,369,057 | 52,369,057 |
| 집합투자증권 | - | 3,771,105 | 18,413,771 | 22,184,876 |
| 기타유가증권 | - | - | 500,002 | 500,002 |
| 합계 | 7,127,389 | 5,037,526 | 176,948,503 | 189,113,418 |
27. 우발 및 약정사항
27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정
조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.
| 조합명 | 약정내용 |
|---|---|
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당 ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 |
27.2 출자 약정
당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 당분기말 | 누적출자금액 (*) | |||
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 출자약정금액 | 회사 | 회사 이외 | 회사 | 회사 이외 | |
| 미래에셋사회적기업투자조합2호 | 4,000,000 | 200,000 | 3,800,000 | 200,000 | 3,800,000 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합1호 | 8,000,000 | 300,000 | 7,700,000 | 300,000 | 7,700,000 |
| MAVI신성장좋은기업투자조합2호 | 7,000,000 | 200,000 | 6,800,000 | 200,000 | 6,800,000 |
| 미래에셋 글로벌 투자조합 | 40,000,000 | 5,000,000 | 35,000,000 | 5,000,000 | 35,000,000 |
| 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 | 2,000,000 | 750,000 | 1,250,000 | 750,000 | 1,250,000 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 | 14,000,000 | 2,500,000 | 11,500,000 | 2,500,000 | 11,500,000 |
| 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 | 20,000,000 | 4,400,000 | 15,600,000 | 4,400,000 | 15,600,000 |
| 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 | 30,000,000 | 4,500,000 | 25,500,000 | 4,500,000 | 25,500,000 |
| 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 | 14,000,000 | 1,456,000 | 12,544,000 | 1,456,000 | 12,544,000 |
| 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 | 16,500,000 | 1,506,000 | 14,994,000 | 1,506,000 | 14,994,000 |
| 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 | 25,000,000 | 6,000,000 | 19,000,000 | 6,000,000 | 19,000,000 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 | 25,000,000 | 2,500,000 | 22,500,000 | 2,500,000 | 22,500,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 | 15,000,000 | 3,338,000 | 11,662,000 | 3,338,000 | 11,662,000 |
| 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 15,000,000 | 1,000,000 | 14,000,000 | 1,000,000 | 14,000,000 |
| 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 | 2,050,000 | 50,000 | 2,000,000 | 50,000 | 2,000,000 |
| 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 | 20,000,000 | 3,520,000 | 16,480,000 | 3,520,000 | 16,480,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 | 22,000,000 | 3,282,000 | 18,718,000 | 3,282,000 | 18,718,000 |
| 미래에셋-그린프로그 투자조합 | 10,000,000 | 1,000,000 | 9,000,000 | 1,000,000 | 9,000,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 | 18,000,000 | 1,732,000 | 16,268,000 | 1,732,000 | 16,268,000 |
| 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 | 100,000,000 | 16,000,000 | 84,000,000 | 16,000,000 | 84,000,000 |
| 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 | 80,100,000 | 15,000,000 | 65,100,000 | 15,000,000 | 65,100,000 |
| 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 | 30,000,000 | 3,246,000 | 26,754,000 | 3,246,000 | 26,754,000 |
| 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 | 23,000,000 | 6,900,000 | 16,100,000 | 6,900,000 | 16,100,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 | 24,200,000 | 3,000,000 | 21,200,000 | 3,000,000 | 21,200,000 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 211,166,000 | 3,000,000 | 123,699,600 | 3,000,000 | 123,699,600 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 | 20,000,000 | 1,000,000 | 19,000,000 | 1,000,000 | 19,000,000 |
| 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 | 11,600,000 | 200,000 | 11,400,000 | 200,000 | 11,400,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 22,000,000 | 5,000,000 | 17,000,000 | 5,000,000 | 17,000,000 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 45,050,000 | 4,000,000 | 32,040,000 | 3,000,000 | 24,030,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 28,000,000 | 2,800,000 | 25,200,000 | 2,800,000 | 25,200,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 5,500,000 | 1,000,000 | 4,500,000 | 1,000,000 | 4,500,000 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 100,000,000 | 1,200,000 | 18,800,000 | 1,200,000 | 18,800,000 |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 | 36,000,000 | 1,000,000 | 35,000,000 | 1,000,000 | 35,000,000 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 30,000,000 | 775,000 | 6,725,000 | 775,000 | 6,725,000 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 110,000,000 | 2,250,000 | 8,750,000 | 2,250,000 | 8,750,000 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 | 106,600,000 | 5,274,573 | 81,228,427 | 5,274,573 | 81,228,427 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 207,000,000 | 10,000,000 | 197,000,000 | 10,000,000 | 197,000,000 |
| 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 | 15,100,000 | 1,600,000 | 13,500,000 | 1,600,000 | 13,500,000 |
| 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 | 100,100,000 | 5,550,000 | 31,487,000 | 5,550,000 | 31,487,000 |
| 합계 | 1,612,966,000 | 132,029,573 | 1,102,800,027 | 131,029,573 | 1,094,790,027 |
| (*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. |
28. 특수관계자거래
28.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기업(조합)명 |
|---|---|
| 지배기업 | 미래에셋증권(주) |
| 종속기업 | 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 |
| 관계기업 | 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 |
| 기타 특수관계자 | 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주), 미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 |
28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기업(조합)명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | |||
| 지배기업 | 미래에셋증권(주) | 이자수익 | 52,595 | - | 9,940 | - |
| 수수료비용 | - | 1,571 | - | 1,122 | ||
| 일반관리비 | - | 32,899 | - | - | ||
| 종속기업 | 미래에셋사회적기업투자조합2호 외 31 | 수수료수익 | 2,932,728 | - | 2,440,909 | - |
| 일반관리비 | - | - | - | 3 | ||
| 관계기업 | 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업 재무안정 사모투자합자회사 외 6 | 수수료수익 | 933,282 | - | 635,898 | - |
| 기타 | 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 | 수수료수익 | 6,818 | - | 6,818 | - |
| 일반관리비 | - | 31,977 | 56,398 | |||
| 합 계 | 3,925,423 | 66,447 | 3,093,565 | 57,523 | ||
28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기업(조합)명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 지배기업 | 미래에셋증권(주) | 현금및현금성자산 | 7,337,944 | 898,530 |
| 금융자산 | 8,154,412 | - | ||
| 미지급금 | 491,404 | - | ||
| 종속기업 | 미래에셋사회적기업투자조합2호 외 31 | 미수수익 | 2,206,980 | 6,784,137 |
| 미수금 | 344,396 | 344,396 | ||
| 미지급비용 | 216,143 | 216,143 | ||
| 관계기업 | 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업 재무안정 사모투자합자회사 외 6 | 미수수익 | 586,076 | 965,964 |
| 미지급비용 | 156,639 | 156,639 | ||
| 기타 | 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 | 선급비용 | 7,474 | 7,474 |
| 미지급비용 | 12,507 | 280 | ||
| 합계 | 19,513,97 | 9,373,563 | ||
28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 현금유출 | 현금유입 | |
| 출자(*2) | 유상증자 | 분배(*1) | |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 1,000,000 | - | - |
| 미래에셋캐피탈(주)(*3) | - | 25,000,004 | - |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 | - | - | 957,411 |
| (*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래 중 출자는 종속기업인 조합 또는 관계기업인 PEF에 대한 출자거래입니다. 출자한 금액은 재무제표에서 관계기업투자자산 또는 종속기업투자자산으로 분류하고 있습니다. (*2) 미래에셋캐피탈의 회사에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다.. |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 기업(조합)명 | 현금유출 | 현금유입 |
| 출자 | 분배(*) | |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 | 5,000,000 | - |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 1,000,000 | - |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 | 2,800,000 | - |
| 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 | 1,000,000 | - |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 | - | 527,117 |
| (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. |
28.5 약정 등
28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역
조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다.
조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다.
28.5.2 출자 약정
당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 조합명 | 당분기말 | 전기말 |
| 미래에셋 세이지 투자조합 2호 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 | 1,225,427 | 1,225,427 |
| 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 | 9,450,000 | 9,450,000 |
| 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 | 1,000,000 | 2,000,000 |
| 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 | 4,800,000 | 4,800,000 |
| 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 | 2,325,000 | 2,325,000 |
| 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 | 20,250,000 | 20,250,000 |
| 합계 | 41,050,427 | 42,050,427 |
28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.
28.6 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기종업원급여 | 270,792 | 261,622 |
| 퇴직급여 | 62,058 | 61,923 |
29. 현금흐름표
29.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 당분기말 | |
| 취득 | 기타 | ||||
| 차입부채 | 31,166,610 | (1,000,020) | - | - | 30,166,590 |
| 리스부채 | 1,781,000 | (207,134) | - | 7,952 | 1,581,818 |
| 합계 | 32,947,610 | (1,207,154) | - | 7,952 | 31,748,408 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 전분기말 | |
| 취득 | 기타 | ||||
| 차입부채 | 27,962,344 | 12,262 | - | - | 27,974,606 |
| 리스부채 | 2,373,004 | (191,694) | - | 7,787 | 2,189,097 |
| 합계 | 30,335,348 | (179,432) | - | 7,787 | 30,163,703 |
29.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 | - | 3,792,334 |
가. 배당에 관한 사항
당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.
연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.
사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.
당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
제11조(동등배당)
② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. |
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | ||
| 주당액면가액(원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 2,752 | 56,103 | 80,303 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 2,361 | 41,386 | 65,901 | |
| (연결)주당순이익(원) | 53 | 1,169 | 1,741 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | 3,792 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | 2,285 | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | 4.7 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | 1.00 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | 1.73 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | 83 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | 0.05 |
| 우선주 | - | - | - | |
다.과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | 1.91 | 1.91 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 1999.06.08 | - | 보통주 | 2,000,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2000.03.23 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 1,999,500 | 5,000 | 10,000 | - |
| 2005.08.30 | 무상증자 | 보통주 | 1,959,755 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2005.10.21 | 무상감자 | 보통주 | 3,381,337 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2005.11.09 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 1,461,192 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2007.12.27 | 유상증자(주주배정) | 전환상환우선주 | 100,000 | 5,000 | 50,000 | - |
| 2010.12.24 | 유상감자 | 전환상환우선주 | 76,000 | 5,000 | 50,000 | 주1) |
| 2011.03.03 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 833,333 | 5,000 | 6,000 | - |
| 2012.08.14 | 유상감자 | 전환상환우선주 | 24,000 | 5,000 | 50,000 | 주1) |
| 2018.04.23 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 274,000 | 5,000 | 21,752 | - |
| 2018.05.11 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 60,000 | 5,000 | 20,000 | - |
| 2018.09.05 | 주식분할 | 보통주 | 20,825,772 | 1,000 | - | - |
| 2019.03.13 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 4,635,000 | 1,000 | 4,800 | 주2) |
| 2020.01.01 | 무상증자 | 보통주 | 15,333,608 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2021.01.18 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 150,000 | 1,000 | 4,000 | - |
| 2021.04.01 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 45,000 | 1,000 | 4,000 | - |
| 2022.03.24 | 주식배당 | 보통주 | 2,284,538 | 1,000 | 1,000 | - |
| 2023.01.31 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 5,686,989 | 1,000 | 4,396 | - |
주1) | 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 |
| 주2) | 코스닥시장에 상장하였습니다. |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 유상증자 (제3자배정) | - | 2023.01.30 | 1. VC 및 PEF 출자 25,000 | 25,000 | 1. VC 및 PEF 출자 1,000 | 1,000 | 조합 및 펀드의 결성 및 출자시기의 미도래 |
미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | 정기예금, MMDA 등 | 24,000 | - | - |
| 계 | 24,000 | - | ||
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제 23기 |
|---|---|---|---|
| 창업자대여금 | 550,000 | 550,000 | 550,000 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제 23기 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 550,000 | 550,000 | 550,000 |
| 회수 | - | - | - |
| 손상(제각) | - | - | - |
| 기말 | 550,000 | 550,000 | 550,000 |
다. 재고자산 현황 등
해당사항 없습니다.
라. 공정가치 평가내역
당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기(당분기) | 한미회계법인 | - | - | - |
| 제24기(전기) | 한미회계법인 | 적정(K-IFRS) | - | - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 |
| 제23기(전전기) | 삼덕회계법인 | 적정(K-IFRS) | - | - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 천원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제25기 1분기(당분기) | 한미회계법인 | - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사 - 내부회계관리제도 감사 | 220,000 | - | 220,000 | - |
| 제24기(전기) | 한미회계법인 | 반기검토 및 기말감사 | 220,000 | - | 220,000 | 1,848 |
| 제23기(전전기) | 삼덕회계법인 | 반기검토 및 기말감사 | 90,000 | - | 90,000 | 1,345 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 1분기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제24기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제23기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 02월 07일 | 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 | 대면회의 | 재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과 |
| 2 | 2023년 03월 14일 | 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 | 서면회의 | 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 |
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없음
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 미래에셋증권㈜ | 최대주주 | 보통주 | 29,747,599 | 61.36 | 29,747,599 | 54.92 | - |
| 미래에셋캐피탈㈜ | 계열회사 | 보통주 | 0 | 0 | 5,686,989 | 10.50 | - |
| 미래에셋컨설팅㈜ | 계열회사 | 보통주 | 223,090 | 0.46 | 223,090 | 0.41 | - |
| 김응석 | 발행회사 등기임원 | 보통주 | 594,550 | 1.23 | 474,550 | 0.88 | 증여 |
| 박준엽 | 발행회사 등기임원 | 보통주 | 464 | 0.00 | 464 | 0.00 | - |
| 최현만 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 14,000 | 0.03 | 14,000 | 0.03 | - |
| 이만열 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 3,250 | 0.01 | 3,250 | 0.01 | - |
| 홍동희 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 84,024 | 0.17 | 84,024 | 0.16 | - |
| 김상준 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 5,582 | 0.01 | 5,582 | 0.01 | - |
| 김병하 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 5,071 | 0.01 | 5,071 | 0.01 | - |
| 설경석 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 7,607 | 0.02 | 7,607 | 0.01 | - |
| 김미섭 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 0 | 0 | 5,071 | 0.01 | 신규선임 |
| 계 | 보통주 | 30,685,237 | 63.30 | 36,257,297 | 66.95 | - | |
| 종류주식 | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 미래에셋증권(주) | - | 최현만 | 0.05 | - | - | 미래에셋 캐피탈㈜ | 27.50 |
| 이만열 | 0.01 | - | - | - | - | ||
| 주1) | 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. |
| 주2) | 출자자수 및 지분율은 2022.12.31 기준 |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 미래에셋증권(주) |
| 자산총계 | 106,213,250 |
| 부채총계 | 95,852,875 |
| 자본총계 | 10,360,375 |
| 매출액 | 19,161,174 |
| 영업이익 | 835,559 |
| 당기순이익 | 659,659 |
| 주) | 2022.12.31 연결재무제표 기준 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.
금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.
또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.
미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.
① 투자매매업
누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
② 투자중개업
누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
③ 투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
④ 투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
⑤ 신탁업
신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.
(4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 | 비 고 |
| 2017년 01월 | 미래에셋증권-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 | - |
| 2017년 06월 | NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 | - |
| 2018년 03월 | 우선주(미래에셋증권2우B) 유상증자 | - |
| 2018년 03월 | 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 | - |
| 2018년 05월 | 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (800만주) | - |
| 2019년 12월 | 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 | - |
| 2020년 06월 | 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) | - |
| 2021년 02월 | 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 | - |
| 2021년 03월 | 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) | - |
| 2021년 03월 | 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) | - |
| 2021년 06월 | 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) | - |
| 2021년 09월 | 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 | - |
| 2022년 01월 | 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) | - |
| 2023년 02월 | 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) | - |
※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다.
다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 미래에셋캐피탈(주) | 25 | 이만희 | 0 | - | - | 박현주 | 34.32 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 미래에셋캐피탈(주) |
| 자산총계 | 8,528,380 |
| 부채총계 | 5,634,120 |
| 자본총계 | 2,894,260 |
| 매출액 | 535,153 |
| 영업이익 | 72,448 |
| 당기순이익 | 602,636 |
| 주) | 2022.12.31 연결재무제표 기준 |
2. 최대주주의 변동현황
- 해당사항 없음
3. 주식의 분포
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 김응석 | 남 | 1968.07 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 | 474,550 | - | - | 2002.04~ | 2024.03.31 |
| 박준엽 | 남 | 1977.01 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 기획/ 관리총괄 | (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장 (‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부 (‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부 (‘12) 고려대학교 금융법학 석사 (‘05) 고려대학교 법학과 학사 | - | - | - | 2019.07~ | 2024.03.24 |
강성범 | 남 | 1968.09 | 기타 비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 관리일반 | (‘18~‘현재)미래에셋증권 IB1부문대표 부사장 (‘17~‘18)미래에셋증권 경영혁신부문대표 (‘14~‘17)미래에셋증권 기업금융본부장 (‘10~‘14)미래에셋증권 기획실 부서장 (‘91)고려대학교 농업경제학 | - | - | - | 2023.03~ | 2024.03.31 |
김선주 | 남 | 1974.04 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영자문 | (‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수 (‘09~’11)National University of Singapore, (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 | - | - | - | 2022.03~ | 2024.03.31 |
김광수 | 남 | 1967.04 | 상근감사 | 감사 | 상근 | 감사 | (' 22~현재)미래에셋벤처투자 감사 (' 20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등 (' 16~'19) 미래에셋금융서비스 (' 05~'14) 미래에셋생명 (' 99~'05) SK생명 (' 05)연세대학교 법무대학원 석사 (' 93)연세대학교 법학과 학사 | - | - | - | 2022.10~ | 2025.03.31 |
채정훈 | 남 | 1970.02 | 부사장 | 미등기 | 상근 | VC본부 총괄 | (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 부사장 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 | 50,000 | - | - | 2013.10~ | - |
김재준 | 남 | 1974.05 | 전무 | 미등기 | 상근 | VC투자심사 및 관리 | (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 | 114,030 | - | - | 2009.05~ | - |
한정수 | 남 | 1974.09 | 전무 | 미등기 | 상근 | VC투자심사 및 관리 | (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA | 105,000 | - | - | 2008.01~ | - |
홍동희 | 남 | 1976.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | PE투자심사 및 관리 | (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 | 84,024 | - | - | 2018.02~ | - |
| 김민겸 | 남 | 1982.06 | 이사대우 | 미등기 | 상근 | VC투자심사 및 관리 | (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG | 16,214 | - | - | 2013.09~ | - |
| 권보람 | 남 | 1982.11 | 이사대우 | 미등기 | 상근 | PE투자심사 및 관리 | (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory | - | - | - | 2022.07~ | - |
나. 직원의 현황
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
다. 미등기임원의 현황
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금
당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
나. 담보제공
당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증
당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
라. 기타
당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 자산양수도
당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
나. 영업양수도
당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
다. 증권 등 매수 또는 매도 거래
당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 제25기 1분기 (연결)재무제표 주석 참조
※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '28.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다.
- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
1) 공정거래위원회의 제재현황
| 제재일자 | 처벌/조치 | 조치 내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 회사의 대책 | |
| 기관 | 대상자 | |||||
| 2020.09.23 | 공정거래 위원회 | 기관 | 과징금 부과 (900만원) | 계열사와 합리적인 고려나 비교과정 없이 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) | 과징금납부(완료)* | 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 |
| * 상기 2020. 9. 23 공정거래위원회 과징금 부과(9백만원) 건은 불복하여 처분취소소송을 진행 중(과징금 기납부) |
- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다.
보호예수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 5,686,989 | 2023.02.15 | 2024.02.15 | 1년 | 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 | 54,167,350 |
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
-해당사항 없음
-해당사항 없음
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515001648
