분기보고서 (2023.09) 2023-11-13 16:05:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231113000479
(제 24 기 3분기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 13일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 에스코넥 |
| 대 표 이 사 : | 박 순 관 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 광주시 오포읍 마루들길 172번길 30 |
| (전 화)031-799-0700 | |
| (홈페이지) http://www.s-connect.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 강 동 균 |
| (전 화) 031-799-0700 | |
대표이사등의 확인서_20231113 |
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | - | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 83,100,335 | - | 83,100,335 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 9,575,000 | - | 9,575,000 | - | |
| 1. 감자 | 9,575,000 | - | 9,575,000 | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 73,525,335 | - | 73,525,335 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 450,749 | - | 450,749 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 73,074,586 | - | 73,074,586 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | 3,378,148 | - | 2,927,399 | - | 450,749 | - |
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 3,378,148 | - | 2,927,399 | - | 450,749 | - | ||
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | 1,178,000 | 1,178,000 | - | - | - | ||
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | 1,178,000 | 1,178,000 | - | - | - | ||
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 3,378,148 | 1,178,000 | 4,105,399 | - | 450,749 | - | ||
| 기타주식 | - | - | - | - | - | - | |||
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량 (A) | 이행수량 (B) | 이행률 (B/A) | 결과 보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 처분 | 2023.04.04 | 2023.04.14 | 2,927,399 | 2,927,399 | 100 | 2023.04.07 |
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) | 취득금액 (B) | 이행률 (B/A) | 매매방향 변경 | 결과 보고일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 해지 | 2023.06.15 | 2023.12.15 | 2,000,000 | 1,998,349 | 99.92 | - | - | 2023.09.08 |
| 신탁 체결 | 2023.09.12 | 2024.03.12 | 1,000,000 | 990,740 | 99.07 | - | - | 2024.03.12 |
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(관련 내용 반기보고서 참고)
가. 사업부문별 현황
당사의 사업부문은 핸드폰 금속부품부문, 1차전지부문, 2차전지 금속부품부문, 친환경 수소부문, 기타등으로 구성되어 있습니다.
☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.
□핸드폰 금속부품 사업부문은 Galaxy 시리즈, 폴드, 플립, Hinge 등 을 비롯한 휴대폰 부품들로 구성되어 있습니다. 국내(경기광주 및 안성, 안산사업장)와 해외(중국 동관, 베트남 박장에 위치한 에스코넥 박장 비나 법인 등)에서 사업을 영위하고 있습니다.
□1차전지 사업부문은 Li/SOC12 전지를 주 사업영역으로 하고 있으며, 해당 부문은 2020년 5월 아리셀 법인 설립하여 국내 화성전곡에서 사업을 영위하고 있습니다.
□2차전지 금속부품부문은 2020년 2차전지 부품개발 성공함으로써 진입장벽이 높은 2차전지 시장의 성장을 주도할 전기자동차 시장에 대한 양산 계획을 가지고 있습니다.
□친환경 수소부문은 화력발전소, 음,폐수처리장, 쓰레기매립지 등에서 발생하는 온실가스인 이산화탄소 및 메탄을 활용하여 고부가가치의 합성가스로 전환하는 핵심 보유기술인 플라즈마 탄소전환장치(Plasma Carbon Conversion Unit, PCCU)에 관한 원천기술을 보유하고 있는 미국 실리콘 밸리에 위치한 리카본(Recarbon USA Inc, RCU)의 지분 및 제조 독점권을 보유하고 있으며, 해당 부문은 2021년 5월에 에코하이테크 법인 설립하여 국내 화성에서 사업을 영위하고 있습니다.
당사는 핸드폰 내장재 및 외장재 및 1차리튬전지, 2차전지 금속부품 제조 및 판매, 이산화탄소재활용 사업을 영위하고 있으며 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원,%) |
| 품 목 | 구체적 용도 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|
| 무선 사업부문 | Press가공을 통한 내/외장 기초 금속 형태의 핸드폰 금속부품 | 180,070 | 90.85 |
| 1차전지 | Li/SOCl2 Bobbin/Li/SOCl2 Wound 외 | 4,134 | 2.09 |
| 기타 | 2차전지, 친환경수소 사업부문 등 | 14,008 | 7.06 |
| 합 계 | 198,212 | 100 | |
가. 주요 원재료 구입 현황
| (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무선 사업부문 | 원재료 | AL,SUS 등 | 핸드폰 내외장재/ PC내외장재 원재료 | 72,926 | 47.28 | 세종A&S |
| 외주가공비 | 제품,금형가공 등 | 금형가공, 제품외주가공 | 79,708 | 51.68 | 에스와이씨, 삼영피앤텍 등 | |
| 1차전지 | 원/부재료 | 리튬등 | 1차전지 원/부재료 | 1,607 | 1.04 | CHINA ENERGY LITHIUM CO.,LTD 등 |
※ 상기 내용은 연결기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 원) |
| 품 명 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | |
|---|---|---|---|---|
| 무선 사업부문 | 내 수(별도기준) | 9,026 | 8,441 | 8,423 |
| 1차전지 | 리튬 | 낮은 원가율은 당사의 경쟁력 중의 하나이며 주요 원재료 등의 가격은 당사 영업기밀로 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 원재료 등의 가격추이를 기재하지 않습니다. | ||
다. 생산 및 설비에 관한 사항(연결기준)
1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
가) 생산능력
| (단위:백만개) |
| 사업부문 | 품 목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|
| 핸드폰 금속부품 | 프레스물 | 2,341 | 3,121 | 3,121 |
나) 생산능력의 산출근거
(1)산출방법 등
(가)산출기준(금속부품)
프레스 보유대수 * 분당 프레스 가능횟수 * 1일 프레스 가동시간 * 60(분) = 1일 생산 가능수량
(나) 산출방법
| (단위 : 대, 회, 개, 일) |
| 구 분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 프레스기 보유대수 | 289 | 289 | 289 |
| 분당 프레스 가능횟수 | 50 | 50 | 50 |
| 1일 프레스 가동시간 | 12 | 12 | 12 |
| 1일 생산 가능 수량 | 10,404,000 | 10,404,000 | 10,404,000 |
| 분기 가동일수 | 225 | 300 | 300 |
| 분기생산능력(백만개) | 2,341 | 3,121 | 3,121 |
(2) 평균가동시간
- 1일 평균 가동시간 : 12시간
- 월 평균 가동일수 : 25일
- 제24기 3분기 가동일수 : 225일
- 제24기 3분기 가동시간 : 2,700시간
2) 생산실적 및 가동률
가) 생산실적
| (단위 : 백만개) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 핸드폰 금속부품 | 프레스물 | 한국, 중국, 베트남 | 544 | 636 | 627 |
| 1차전지 | 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다. | ||||
나)당분기 사업연도의 가동률
| (단위 : 시간, %) |
| 사업부문 | 제24기 3분기 가동가능시간 | 제24기 3분기 실제가동시간 | 평균가동율 |
|---|---|---|---|
| 핸드폰 금속부품 | 2,700 | 2,341 | 86.70 |
| 1차전지 | 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다. | ||
3)생산설비의 현황 등(연결기준)
가)생산설비의 현황
[사업장 현황]
| 지역 | 사업장 | 소재지 |
|---|---|---|
| 국내 | 본사 | 경기도 광주시 오포읍 마루들길 172번길 30 |
| 안성공장 | 경기도 안성시 죽산면 당목리 925-4 | |
| 안산공장 | 경기도 안산시 단원구 목내동 448-2 | |
| 전곡공장 | 경기도 화성시 서신면 전곡산단12길 33 | |
| 해외 | 동관공장 | 중국 광동성 동관시 중탕진 차조공업원 |
| 에스코넥 BG VINA | 베트남 박장시 번쭝 공단 |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 기초 장부가액 | 당분기증감 | 당분기 상각 | 기타 (환율조정 등) | 당분기 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| 토 지 | 12,205 | - | - | - | - | 12,205 |
| 건물 | 10,949 | - | - | (603) | 111 | 10,457 |
| 기계장치 | 16,662 | 2,440 | (210) | (3,586) | 6,710 | 22,016 |
| 차량운반구 | 458 | 2 | (59) | (81) | 5 | 325 |
| 공구와기구 | 523 | 848 | - | (417) | 14 | 968 |
| 비품 | 1,095 | 70 | (7) | (568) | - | 590 |
| 국고보조금 비품 | (29) | - | - | 14 | - | (15) |
| 시설장치 | 2,175 | - | - | (293) | - | 1,882 |
| 건설중인자산 | 3,292 | 4,950 | - | - | (6,624) | 1,618 |
| 합 계 | 47,330 | 8,310 | (276) | (5,534) | 216 | 50,045 |
나) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(1) 진행중인 투자
해당사항없음
(2) 향후 투자계획
해당사항없음
가. 매출에 관한 사항(연결기준)
당사의 매출은 핸드폰금속부품 매출, 1차전지 매출, 기타매출로 구분됩니다. 매출에 관한세부적인 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
구분 | 매출유형 | 제24기 3분기 | 제23기 3분기 | 제22기 3분기 | 제23기 | |
무선사업부문 | 제품 | 내 수 | 28,047,245 | 6,447,369 | 41,356,339 | 20,982,096 |
수 출 | 139,296,245 | 125,882,331 | 85,775,779 | 151,538,591 | ||
계 | 167,343,490 | 132,329,700 | 127,132,119 | 172,520,687 | ||
상품 | 내 수 | 1,603,908 | (395,617) | 3,518,210 | 1,973,613 | |
수 출 | 9,628,116 | 13,936,606 | 2,620,838 | 14,716,891 | ||
계 | 11,232,024 | 13,540,989 | 6,139,048 | 16,690,504 | ||
기타 | 내 수 | 1,494,474 | 27,725 | 1,008,788 | 1,251,106 | |
수 출 | - | 1,163,101 | 66,387 | 645,757 | ||
계 | 1,494,474 | 1,190,826 | 1,075,176 | 1,896,863 | ||
소계 | 180,069,988 | 147,061,515 | 134,346,343 | 191,108,054 | ||
1차전지사업부문 | 제품 | 내 수 | 318,682 | 3,547,108 | 233,665 | 3,319,916 |
수 출 | 2,146,042 | 306,639 | 381,892 | 307,033 | ||
계 | 2,464,724 | 3,853,747 | 615,557 | 3,626,949 | ||
상품 | 내 수 | - | - | - | - | |
수 출 | 913,692 | 84,047 | - | 84,047 | ||
계 | 913,692 | 84,047 | - | 84,047 | ||
| 기타 | 내 수 | - | - | - | - | |
수 출 | 755,483 | - | - | - | ||
계 | 755,483 | - | - | - | ||
소계 | 4,133,899 | 3,937,794 | 615,557 | 3,710,996 | ||
기타부문 | 제품 | 내 수 | 292,834 | 2,761,443 | 3,971,450 | 3,436,622 |
수 출 | 52,873 | - | - | 471,637 | ||
계 | 345,707 | 2,761,443 | 3,971,450 | 3,908,259 | ||
상품 | 내 수 | 660,182 | 434,851 | 1,030,685 | 1,630,551 | |
수 출 | 13,001,891 | - | - | - | ||
계 | 13,662,073 | 434,851 | 1,030,685 | 1,630,551 | ||
기타 | 내 수 | - | - | - | - | |
수 출 | - | - | - | - | ||
계 | - | - | - | - | ||
소계 | 14,007,780 | 3,196,294 | 5,002,135 | 5,538,810 | ||
합계 | 제품 | 내 수 | 28,658,761 | 12,755,920 | 45,561,454 | 27,738,634 |
수 출 | 141,495,160 | 126,188,970 | 86,157,671 | 152,317,261 | ||
계 | 170,153,921 | 138,944,890 | 131,719,125 | 180,055,895 | ||
상품 | 내 수 | 2,264,090 | 39,234 | 4,548,895 | 3,604,164 | |
수 출 | 23,543,700 | 14,020,653 | 2,620,838 | 14,800,938 | ||
계 | 25,807,790 | 14,059,887 | 7,169,733 | 18,405,102 | ||
기타 | 내 수 | 1,494,474 | 27,725 | 1,008,788 | 1,251,106 | |
수 출 | 755,483 | 1,163,101 | 66,387 | 645,757 | ||
계 | 2,249,957 | 1,190,826 | 1,075,176 | 1,896,863 | ||
합계 | 198,211,667 | 154,195,603 | 139,964,034 | 200,357,860 | ||
※ 상기 매출액은 K-IFRS기준에 따라 작성된 연결실적 자료입니다.
1) 판매경로 및 판매방법 등
가) 판매조직
무선사업부당사의 판매조직은 국내외 모바일 부문 에서 휴대폰금속 내외장제에 대한 판매 업무를 담당 하고 있습니다.
나) 판매경로 공급적합검토→계약→수주→판매계획수립→생산계획수립→
자재수급→생산→검수→포장→납품
2) 판매방법 및 조건
| 매출유형 | 구 분 | 판매방법 | 주요 매출처 | 결제조건 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | 수출 내수 | 직접판매 | 삼성전자(주) | 월 4회 계산서 발행 / 12일 이내 현금 |
| 수출 내수 | 직접판매 | 기 타 | 월 1회 계산서 발행 / 30일 이내 현금 |
3) 판매전략
당사는 선행개발을 통한 소비자의 기호에 맞는 제품을 개발, 핸드폰 완제품 제조업체에 제안하고 신규모델 개발시 개발단계에서부터 직접 참여하고 공동개발하여 이를매출과 연계하고 있습니다.
나. 수주상황
핸드폰 금속부품은 핸드폰 제조업체의 생산계획에 의한 주문생산방식이며, 30일 내외의 단기발주형식으로 주문을 받아 생산 및 납품을 하고 있습니다.
가. 위험관리
1) 자본위험 관리
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.
2) 환위험 관리
연결실체는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.
가) 보고기간종료일 현재 기준환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기말환율 | 10% 상승 | 10% 하락 | 기말환율 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| USD | 1,344.80 | 1,479.28 | 1,210.32 | 1,267.30 | 1,394.03 | 1,140.57 |
| VND | 0.0551 | 0.0606 | 0.0496 | 0.0537 | 0.0590 | 0.0483 |
| CNY | 184.27 | 202.70 | 165.84 | 181.44 | 199.58 | 163.30 |
| GBP | 1,634.54 | 1,797.99 | 1,471.09 | 1,527.67 | 1,680.44 | 1,374.90 |
| EUR | 1,421.72 | 1,563.89 | 1,279.55 | 1,351.20 | 1,486.32 | 1,216.08 |
3) 유동성위험관리
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
4) 신용위험관리
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 지배기업 및 종속기업 개별 차원에서 관리되고 있습니다.
5) 이자율위험관리
연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결실체의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다.
가. 연구개발활동
1) 연구개발 담당조직
당사는 현재 연구개발요원이 기업부설연구소 소속으로 한국산업기술진흥협회에
2016년 12월 27일 등록되어 연구개발 전담부서로서 운영되고 있습니다.
2) 연구개발비용
| (단위 : 천원,%) |
| 과 목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | 비고 |
| 연구개발비용 계* | 1,659,123 | 1,690,413 | 118,103 | - |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.84 | 0.84 | 1.37 | - |
*정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정
3) 연구개발실적
| 특허번호 | 등록일 | 발명의명칭 |
|---|---|---|
| 제 10-0468158 호 | 2005-01-17 | 스테인레스강의 부식발생 지연을 위한 무산화 열처리방법 |
| 제 10-0719503 호 | 2007-05-11 | 금속표면의 칼라패턴 프린팅 방법 |
| 제 10-0733478 호 | 2007-06-22 | 알루미늄 소재에 문자나 도형의 마킹방법 |
| 제 10-0777024 호 | 2007-11-09 | 휴대폰용 보석장식구의 제조방법 및 이를 이용한 보석장식구 |
| 제 10-0786624 호 | 2007-12-11 | 카메라 렌즈용 장식커버 및 그 제조방법 |
| 제 10-0792524 호 | 2008-01-02 | 금속접촉몰딩방법 및 금속접착몰딩물 |
| 제 10-0851025 호 | 2008-08-01 | 금속 몰딩을 갖는 엘시디용 윈도우 모듈의 제조방법 및 그 윈도우 모듈 |
| 제 10-1039438 호 | 2011-05-31 | 배면 레이저 가공을 통한 금속 기재의 표면 무늬 형성방법 |
| 제 10-0910649 호 | 2010-07-09 | 전자기기용 금속접착몰딩 제품을 생한하기 위한 제조방법 |
| 제 10-0964574 호 | 2010-06-10 | 금속 소재의 표면에 대한 레이저 컬러 마킹방법 |
| 제 10-1047366 호 | 2011-07-01 | 금속 소재의 이중 표면처리 방법 |
| 제 10-0930285 호 | 2009-11-30 | 금속접착몰딩방법 및 금속접착몰딩물 |
| 제 10-0872891 호 | 2008-12-02 | 스테인레스 강의 용접 후 녹 방지 방법 |
| 제 10-1216956 호 | 2012-12-24 | 모서리부의 골률반경을 최소화한 프레스제품의 제조방법 |
| 제 10-1308372 호 | 2013-09-10 | 정량 수치 분석결과를 위한 요화학분석 모듈 및 방법 |
| 제 10-1417734 호 | 2014-07-03 | 3G 기반 모바일 요화학 분석시스템 |
| 제 10-1417736 호 | 2014-07-03 | 모바일 요화학 분석기기 |
| 제 10-1487189 호 | 2015-01-22 | 플렉서블 디스플레이의 힌지 |
| 제 10-1514622호 | 2015-04-17 | 프레스 소재 가공물의 모서리 곡률 반경을 최소화하는 프레스 성형방법 |
| 제 10-0792524호 | 2008-01-02 | 이종성형물의 접합을 이용한 휴대기기용 금속외장재의 제조방법 |
| 제 10-1140590 호 | 2012-04-20 | 헬스케어용 스마트 자가진단 요화학 분석 의료기기 |
| 제 10-1308327 호 | 2013-09-09 | 정량수치 분석결과를 위한 요화학분석 모듈 및 방법 |
| 제 10-1308379 호 | 2013-09-09 | 모서리부의 곡률반경을 최소화한 프레스제품의 제조방법 |
| 제 10-1736193 호 | 2017-05-10 | 보행을 위한 기어형 무동력 보조 보행장치 |
| 제 10-2135134 호 | 2020-07-13 | 밀폐성 향상을 위한 슬라이딩 방식 화장품케이스(P-1010) |
| 제 10-2089434 호 | 2020-03-10 | 밀폐성 향상을 위한 슬라이딩 방식 화장품케이스(P-1005) |
| 제 10-2160116 호 | 2020-09-21 | 시계케이스 제조방법 |
| 제 10-2169912 호 | 2020-10-20 | 힌지장치 및 이를 구비하는 폴더블 디스플레이 장치 |
| 제 10-2186343 호 | 2020-11-27 | 힌지장치 및 이를 구비하는 폴더블 디스플레이 장치 |
| 제 10-2223618 호 | 2021-02-26 | 쉴드캔 고정구조 |
| 제 10-2223632 호 | 2021-02-26 | 플렉서블 디스플레이 패널에 설치되는 힌지장치 |
| 제 10-2310162 호 | 2021-09-30 | 힌지 장치 및 이를 구비하는 폴더블 디스플레이 장치(틈새이물유입을 줄여주는구조) |
| 제 10-2310158 호 | 2021-09-30 | 힌지장치 및 이를 구비하는 폴더블 디스플레이장치(Cam 및 압축 Spring구조) |
| 제 10-2310149 호 | 2021-09-30 | 힌지장치 및 이를 구비하는 폴더블 디스플레이장치(Rack-Pinion구조) |
| 제 10-2322915 호 | 2021-11-01 | 상호 연결된 이동부를 구비한 롤러블 모바일 장치(국내) |
| 제 10-2322916 호 | 2021-11-01 | 롤러블(슬라이더블)모바일 장치 |
| 제 10-2331362 호 | 2021-11-22 | 레일유니크를 구비한 아웃폴딩 모바일장치 |
| 제 10-2348164 호 | 2022-01-03 | 슬림형 힌지 장치 |
| 제 10-2369295 호 | 2022-02-24 | 벤딩 타입 힌지 스프링 |
| 제 10-2369302 호 | 2022-02-24 | 압축 타입 힌지 스프링 |
| 제 10-2382619 호 | 2022-03-30 | 힌지 장치 |
| 제 10-2393940 호 | 2022-04-28 | 토션 타입 힌지 스프링 |
| 제 10-2401644 호 | 2022-05-20 | 아웃폴딩 모바일 장치(국내) |
| 제 10-2411889 호 | 2022-06-17 | 힌지장치 및 이를 구비하는 폴더블 디스플레이장치(6개의 평기어 적용구조) |
| 제 10-2425137 호 | 2022-07-21 | 토션 타입 힌지 스프링 |
| 제 10-2505457 호 | 2023-02-27 | 힌지 장치가 구비된 폴더블 디스플레이 장치 |
| 제 10-2517370 호 | 2023-03-29 | 힌지 플레이트를 구비한 인폴딩 타입 힌지 장치 |
| 제 10-2526472 호 | 2023-04-24 | LM 가이드 및 이러한 LM 가이드를 구비한 디스플레이 장치 |
| 제 10-2526478 호 | 2023-04-24 | 인폴딩 타입 힌지 장치 |
| 제 10-2526480 호 | 2023-04-24 | 인폴딩 타입 힌지 장치 및 이러한 힌지 장치를 구비한 폴더블 디스플레이 장치 |
| 제 10-2547956 호 | 2023-06-21 | 2축 힌지 장치 |
| 제 10-2562596 호 | 2023-07-28 | 스마트폰의 사이드 버튼을 구성하는 외장부품 제작방법 |
| 제 10-2571436 호 | 2023-08-23 | 지지바 및 지지바 제조 방법 |
※ 산업의 특성
□핸드폰 금속부품부문
가. 산업의 특성
핸드폰 산업은 1980년대 초 1세대 아날로그 방식으로 시작하여 2세대 디지털 방식을거쳐, WCDMA와 같은 3세대 이동통신이 보편화되었으며, 대용량 데이터의 초고속전송이 가능한 4세대 LTE서비스가 글로벌 확산되어 2020년에 판매된 핸드폰의 59%가 LTE를 지원하고 있습니다. 또한 2019년 초 4차 산업혁명을 포함하여 미래 변화를 주도할 5세대 이동통신 5G 서비스가 한국과 미국에서 본격적으로 상용화되었으며, 유럽과 호주 등으로 확산되고 있습니다. 또한 스마트폰의 사용 비중은 2012년 60%, 2017~2020년 까지는 93%, 2021년에는 95%의 스마트폰 사용률로 나타나고 있습니다.
나. 산업의 성장성
최근 핸드폰시장은 스마트폰의 빠른성장과 개발도상국의 신규가입자 증가가 예상 되면서 스마트폰을 중심으로하는 지속성장 될 것으로 예상됩니다.
다. 경쟁요소
당사는 삼성전자와 거래관계를 구축하고 있으며, 국내경쟁사와 기술, 생산캐파, 품질수준에 따라 물량경쟁을 하고 있는 상황입니다. 당사는 고객사로부터 혁신사례, 품질에 대한 우수성을 인정받아 2016년 품질최우수상, 2018년 고객사모델화 사업장 최우수상을 수상하는 등, 연구개발능력, 생산기술력 등 종합적인 측면에서 고객사의 요구에 부합 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다.
또한 당사는 2012년 중국동관, 2017년 베트남하노이(박장)에 진출함으로써 고객사의 글로벌 제조전략에 적극 대응하고 있습니다.
□1차전지부문
가. 산업의 특성
최근 전자기기의 발달로 개인용 휴대장비를 비롯한 IT 장비가 소형화, 경량화, 고출력화 되면서 그 전원으로 사용되는 전지도 소형의 고출력, 고용량으로 개발이 활발히이루어지고 있으며, 특히 일차전지 가운데 전압과 에너지밀도가 가장 높은 리튬일차전지가 이러한 개발 추세에 가장 적합한 전원으로 AMR 시장을 비롯한 군용 통신기기 및 각종 Wireless (무선)장비에 사용되면서 응용 분야를 크게 넓혀가고 있습니다.
나. 산업의 성장성 및 시장 현황
① 친환경 에너지 전략과 에너지 절약의 필요성이 부각 되면서 다양한 기기들의 디지털화, 휴대화로 인해 전지를 사용하는 장비가 지속적으로 증가로 산업의 효율성 및 산업적 요구의 증가되고 있으며, 또한 IT장비가 소형화, 경량화, 고출력화 되면서 저원으로 사용되는 전지도 소형의 고출력, 고용량으로 개발됨에 따라 무게당 에너지밀도가 우수한 리튬1차전지의 사용량의 증가로 2016년부터 2021년까지는 연평균 리튬 1차전지 시장은 CAGR 5.8% 수준으로 지속적인 성장을 하였고, 세계시장 규모는 코로나 19가 종식되면 연 평균 5.6%~9.6%의 성장할 것으로 예상됩니다.
② 국가경제에서의 중요성
리튬 1차 전지는 국방 통신장비 및 최첨단 무기체계 핵심부품으로 사용됩니다. 특히, 당사의 주력 생산 제품인 Li/SOCl₂(리튬염화티오닐전지)는 군용장비(무전기, 어뢰 등)의 주전원이며, 비축형전지(리저브(Reserve)전지, 앰플(Ampoule)전지 등)는 최첨단 미사일, 폭탄 등의 주전원으로 사용되어지고 있습니다. 또한 당사는 군용으로 사용되어지는 Li/SOCl₂(리튬염화티오닐전지)의 Spiral type과 비축형전지의 유일한 양산업체인 바, 군용 일차전지 분야에서 국가 차원의 중요한 지위를 점하고 있습니다. 향후 국방 전력의 선진화 일환으로 국방 무기 체계의 첨단화 등 국방 정책의 진행이 가속화될 것으로 예상되는 바, 당사의 지속적인 연구개발 등 기업적 노력은 국방 산업의 발전에 일조할 것으로 예상됩니다.
□친환경수소부문
가. 산업의 특성
1971년에 14GT이었던 전 세계의 온실가스 배출량이 2010년에 이르러 30GT으로 2배이상 증가했고, IEA는 이러한 추세가 지속하면 2050년경에는 온실가스 배출량이 55GT에 달해, 지구 평균기온이 약6℃정도 상승할 것으로 예상합니다. 이에 유엔 기후변화협약 195개 당사국은 2050 탄소중립 선언을 하였습니다. 탄소중립을 위해 탄소에너지에서 수소에너지로의 전환에 힘쓰는데, 먼저 수소는 우주를 이루는 원소의 90%를 차지하며, 물의 2/3 또한 수소원자로 구성되어 있습니다. 수소가 지속가능한 에너지인 동시에 유해물질을 발생시키지 않으면서 높은 효율을 내다는 점이며, 수소에너지는 물을 분해하여 생산하고, 연료에너지를 통해 이를 이용한 후 다시 물로 순환하는 탄소중립의 무공해경제를 이루는 지속가능한 에너지입니다.
온실가스에 더해 미세먼지와 같은 유해물질을 발생시키지 않으면서 화석연료대비 효율이 높다는 특징을 가지고 있습니다.
나. 산업의 성장성
최근 고부가가치 화학물질로 전환하는 CCU가 주목받고 있으며 여러 기관에서 다양한 활용기술을 개발 중에 있습니다.
총체적인 탈탄소화를 위해서는 전기화, 효율향상 뿐만 아니라 기술 전 분야에 걸친 진보가 필요한데, CCU도 CO2감축을 위한 기술로 포함되어 ‘발전’과 ‘산업’ 두 부문에서 비슷한 감축 기여도를 보이고 있으며, CCU는 시급한 기후문제 대응을 위한 가교기술로 고려되고 있습니다.
다. 경쟁요소
회사는 화력발전소, 음,폐수처리장, 쓰레기매립지 등에서 발생하는 온실가스인 이산화탄소 및 메탄을 활용하여 고부가가치의 합성가스로 전환하는 핵심 보유기술인 플라즈마 탄소전환장치(Plasma Carbon Conversion Unit, PCCU)에 관한 원천기술을 보유하고 있는 미국 실리콘 밸리에 위치한 리카본(Recarbon USA Inc, RCU)의 지분 및 제조 독점권을 보유하고 있으며, 이 제조 기술로 고부가가치의 합성가스를 활용한 수소 및 일산화탄소 등을 생산할 수 있습니다.
또한 회사는 본 연구개발 실증 사업에 플라즈마 탄소전환 제조기술을 적용한 PCCU 설비를 당진화력발전소에 2021년까지 구축하여 실증 하였으며, 국내에서는 하수처리장, 음식물 쓰레기처리장 등에서 해외에서는 미국, 호주, 캐나다 등에서 온실가스 감축 및 Clean 수소 생산/ 판매 등 다양한 분야에 사업화를 추진을 통하여 경쟁력을 향상시켜 나갈 예정입니다.
□2차전지 금속부품부문
가. 산업의 특성
리튬 2차전지는 모바일 IT기기에 사용되는 소형전지와 전기자동차 및 대용량 전기저장장치에 사용되는 중,대형전지로 구분되며, 최근 전기자동차용을 중심으로 시장이 성장하고 있습니다. 리튬 이차전지는 양극활물질(Cathode), 음극활물질(Anode), 분리막(Separator), 전해질(Electrolyte) 등으로 구성되어 있습니다.
나. 산업의 성장성
2차전지 산업은 차세대 성장 동력으로 떠오르며, 리튬이온 배터리의Global 시장지속 성장이 예상됩니다. 특히, 전기차를 중심으로 E-Bike, Power/Garden Tool 시장 확대와 그중 안전성이 우수하며 높은 에너지밀도, 저렴한 가격 장점으로 전기차와 ESS에서 수요 증가로 인한 원통형 배터리 수요 증가 추세(CAGR (‘20~’25) 22.5%) 가 예상됩니다.
다. 경쟁요소
당사는 2020년 2차전지 부품 개발을 성공함으로써 진입장벽이 높은 2차전지시장의 성장을 주도할 전기자동차시장에 대한양산계획을가지고 있습니다. 특히,정밀금형의 설계 및 가공등의 기술과 적극적인 관련 기술의 연구개발로 지속적인고객사내 높은 점유율을 목표하고 있습니다.
2차전지 부품개발 및 전기차시장 진입을 위한 투자를 필두로 소형과 중대형라인에 대한 적극적인 설비 투자 및 최적화 단위 공정별 운영을 통한 생산성 향상 및 수율 최대화, 원가 절감 및 이익율 향상을 목표로 하고 있습니다.
□사업부문의 구분손익 현황
연결재무제표의 주석 1.일반사항 - (3)종속기업의 요약재무정보를 참고하시길 바랍니다.
가. 연결 재무제표에 관한 사항
아래 기재된 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제23기, 제22기의 재무정보는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다
.
1) 요약연결재무(K-IFRS)정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제24기 3분기 | 제23기 기말 | 제22기 기말 |
|---|---|---|---|
| (2023년 9월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [유동자산] | 121,261 | 107,507 | 78,669 |
| 당좌자산 | 79,970 | 72,367 | 47,714 |
| 재고자산 | 16,880 | 18,677 | 9,315 |
| 기타유동자산 | 24,411 | 16,463 | 21,640 |
| [비유동자산] | 62,438 | 58,560 | 64,328 |
| 투자자산 | 4,325 | 4,367 | 4,133 |
| 유형자산 | 50,048 | 47,331 | 52,430 |
| 무형자산 | 286 | 294 | 222 |
| 사용권자산 | 3,548 | 3,822 | 3,777 |
| 기타비유동자산 | 4,231 | 2,746 | 3,766 |
| 자산총계 | 183,699 | 166,067 | 142,997 |
| [유동부채] | 101,263 | 116,681 | 83,542 |
| [비유동부채] | 12,368 | 2,168 | 17,854 |
| 부채총계 | 113,631 | 118,849 | 101,396 |
| [자본금] | 14,705 | 13,256 | 13,233 |
| [자본잉여금] | 54,447 | 40,407 | 40,324 |
| [기타자본구성요소] | (9,872) | (14,933) | (17,843) |
| [기타포괄손익누계액] | 328 | (37) | 236 |
| [이익잉여금] | 10,541 | 8,101 | 4,373 |
| [비지배지분] | (82) | 425 | 1,278 |
| 자본총계 | 70,068 | 47,219 | 41,601 |
| (2023.01.01~ 2023.09.30) | (2022.01.01~ 2022.12.31) | (2021.01.01~ 2021.12.31) | |
| 매출액 | 198,212 | 200,358 | 181,350 |
| 영업이익(손실) | 7,204 | 5,823 | (8,967) |
| 법인세차감전 계속사업이익 | 1,329 | 6,082 | (15,097) |
| 당분기순이익 | 2,236 | 2,712 | (16,587) |
| 지배회사 당분기순이익 | 2,440 | 4,132 | (13,842) |
| 비지배주주지분 당분기순이익 | (204) | (1,420) | (2,745) |
| 기본주당순손익(단위:원) | 37 | 66 | (230) |
| 희석주당순손익(단위:원) | 37 | 64 | - |
| 연결에 포함된 회사수(*) | 5 | 5 | 5 |
* 연결에 포함된 회사수는 지배기업이 포함된 숫자입니다.
2) 연결재무제표의 연결에 포함된 회사
| 사업연도 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 연결대상 회사명 | (주)에스코넥 동관삼영전자(유) 에스코넥BGVINA (주)아리셀 (주)에코하이테크 | (주)에스코넥 동관삼영전자(유) 에스코넥BGVINA (주)아리셀 (주)에코하이테크 | (주)에스코넥 동관삼영전자(유) 에스코넥BGVINA (주)아리셀 (주)에코하이테크 |
| 합계 | 5개사 | 5개사 | 5개사 |
나. 요약재무(K-IFRS)정보
아래 기재된 요약별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제23기, 제22기 재무정보는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제24기 3분기 | 제23기 기말 | 제22기 기말 |
|---|---|---|---|
| (2023년 9월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [유동자산] | 61,312 | 65,008 | 65,034 |
| 당좌자산 | 43,033 | 45,571 | 44,712 |
| 재고자산 | 1,048 | 2,799 | 2,716 |
| 기타유동자산 | 17,231 | 16,638 | 17,606 |
| [비유동자산] | 83,846 | 73,873 | 61,324 |
| 투자자산 | 44,944 | 42,176 | 38,690 |
| 유형자산 | 23,463 | 19,795 | 18,389 |
| 무형자산 | 171 | 174 | 48 |
| 사용권자산 | 670 | 750 | 622 |
| 기타비유동자산 | 14,598 | 10,978 | 3,575 |
| 자산총계 | 145,158 | 138,881 | 126,358 |
| [유동부채] | 52,334 | 70,124 | 43,808 |
| [비유동부채] | 11,457 | 900 | 11,195 |
| 부채총계 | 63,791 | 71,024 | 55,003 |
| [자본금] | 14,705 | 13,256 | 13,233 |
| [자본잉여금] | 54,739 | 42,652 | 42,488 |
| [기타자본구성요소] | (9,872) | (14,933) | (17,843) |
| [기타포괄손익누계액] | (1,589) | (1,589) | (1,588) |
| [이익잉여금] | 23,384 | 28,471 | 35,065 |
| 자본총계 | 81,367 | 67,857 | 71,355 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
(2023.01.01~ 2023.09.30) | (2022.01.01~ 2022.12.31) | (2021.01.01~ 2021.12.31) | |
| 매출액 | 46,247 | 53,831 | 86,466 |
| 영업이익 | 383 | 3,443 | 9,753 |
| 법인세차감전 계속사업이익 | (6,040) | (3,593) | 8,823 |
| 당분기순이익 | (5,086) | (6,180) | 5,920 |
| 계속사업손익 | (5,086) | (6,180) | 5,920 |
| 중단사업손익(세후) | - | - | - |
| 기본주당순손익(단위:원) | (76) | (99) | 98 |
| 희석주당순손익(단위:원) | - | - | - |
[( )는 부(-)의 수치임]
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 23 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 121,260,875,786 | 107,507,443,382 |
현금및현금성자산 | 20,126,257,407 | 32,045,349,305 |
단기금융상품 | 17,043,040,000 | 10,630,000,000 |
유동파생상품자산 | 1,486,190,825 | 572,924,898 |
매출채권 및 기타유동채권 | 41,314,855,593 | 25,578,050,578 |
유동재고자산 | 16,879,974,508 | 18,677,184,084 |
당기법인세자산 | 198,222,061 | |
기타유동자산 | 10,444,621,202 | 6,236,220,327 |
매각예정비유동자산 | 13,767,714,190 | 13,767,714,190 |
비유동자산 | 62,437,703,483 | 58,560,256,745 |
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 644,699,762 | 644,699,762 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 362,104,405 | 373,972,880 |
투자부동산 | 3,679,921,607 | 3,722,529,315 |
유형자산 | 50,047,837,031 | 47,330,928,454 |
사용권자산 | 3,547,904,641 | 3,821,916,198 |
영업권 이외의 무형자산 | 285,975,414 | 294,150,163 |
기타비유동자산 | 1,205,543,470 | 650,668,648 |
이연법인세자산 | 2,663,717,153 | 1,721,391,325 |
자산총계 | 183,698,579,269 | 166,067,700,127 |
부채 | ||
유동부채 | 101,262,560,613 | 116,680,758,013 |
매입채무 및 기타유동채무 | 34,837,660,062 | 21,208,630,245 |
유동 차입금 | 21,855,821,894 | 29,275,650,354 |
비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 15,010,280,000 | 18,562,410,000 |
유동성전환사채 | 8,739,476,687 | 19,533,939,174 |
유동성전환상환우선주부채 | 4,408,601,732 | 3,791,713,955 |
기타유동금융부채 | 4,453,914,419 | |
유동파생상품부채 | 12,066,230,401 | 15,518,234,544 |
유동 리스부채 | 687,956,030 | 874,080,373 |
당기법인세부채 | 742,837,250 | |
기타 유동부채 | 3,656,533,807 | 2,719,347,699 |
비유동부채 | 12,368,237,185 | 2,168,065,124 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 443,391,614 | 471,820,996 |
장기차입금 | 10,566,700,000 | 1,014,570,000 |
비유동파생상품부채 | 811,950,581 | 239,262,205 |
비유동 리스부채 | 546,194,990 | 442,411,923 |
부채총계 | 113,630,797,798 | 118,848,823,137 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 70,150,264,366 | 46,794,093,993 |
자본금 | 14,705,067,000 | 13,255,992,600 |
자본잉여금 | 54,447,803,574 | 40,407,162,577 |
기타자본구성요소 | (9,872,329,672) | (14,932,862,299) |
기타포괄손익누계액 | 328,343,652 | (37,249,376) |
이익잉여금(결손금) | 10,541,379,812 | 8,101,050,491 |
비지배지분 | (82,482,895) | 424,782,997 |
자본총계 | 70,067,781,471 | 47,218,876,990 |
자본과부채총계 | 183,698,579,269 | 166,067,700,127 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 76,086,578,228 | 198,211,667,077 | 62,138,086,281 | 154,195,604,078 |
매출원가 | 63,977,775,471 | 170,751,542,192 | 48,382,486,199 | 135,729,304,460 |
매출총이익 | 12,108,802,757 | 27,460,124,885 | 13,755,600,082 | 18,466,299,618 |
판매비와관리비 | 10,206,276,699 | 20,256,106,889 | 5,968,962,596 | 13,654,279,330 |
영업이익(손실) | 1,902,526,058 | 7,204,017,996 | 7,786,637,486 | 4,812,020,288 |
기타이익 | 2,180,945,858 | 5,142,429,237 | 3,971,684,449 | 7,790,844,733 |
기타손실 | 404,607,814 | 2,146,215,765 | 573,957,143 | 1,965,672,209 |
순금융손익 | (764,420,822) | (8,871,112,642) | (1,315,137,295) | (425,493,887) |
금융수익 | 126,254,993 | 4,392,686,697 | 110,079,283 | 3,494,774,849 |
금융원가 | 890,675,815 | 13,263,799,339 | 1,425,216,578 | 3,920,268,736 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 2,914,443,280 | 1,329,118,826 | 9,869,227,497 | 10,211,698,925 |
법인세비용(수익) | 840,811,643 | 907,361,028 | (1,162,053,882) | (3,348,010,472) |
계속사업영업손익 | 3,755,254,923 | 2,236,479,854 | 8,707,173,615 | 6,863,688,453 |
당기순이익(손실) | 3,755,254,923 | 2,236,479,854 | 8,707,173,615 | 6,863,688,453 |
기타포괄손익 | (624,529,293) | 365,593,028 | 1,747,297,677 | |
해외사업환산손익 | (624,529,293) | 365,593,028 | 1,747,297,677 | 2,203,775,784 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 3,816,794,278 | 2,440,329,320 | 8,943,878,161 | 7,956,593,585 |
계속사업당기순손실 | 3,816,794,278 | 2,440,329,320 | 8,943,878,161 | 7,956,593,585 |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (61,539,355) | (203,849,466) | (236,704,546) | (1,092,905,132) |
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 3,192,264,985 | 2,805,922,348 | 10,691,175,838 | 10,160,369,369 |
포괄손익, 비지배지분 | (61,539,355) | (203,849,466) | (236,704,546) | (1,092,905,132) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 54 | 37 | 142 | 128 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 54 | 37 | 142 | 128 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||||
2022.01.01 (기초자본) | 13,233,599,800 | 40,323,528,143 | (17,842,652,602) | 236,280,670 | 4,373,409,453 | 40,324,165,464 | 1,277,621,969 | 41,601,787,433 | |
총 포괄손익 | 당기순이익(손실) | 7,956,593,585 | 7,956,593,585 | (1,092,905,132) | 6,863,688,453 | ||||
해외사업장외화환산차이 | 2,203,775,784 | 2,203,775,784 | 2,203,775,784 | ||||||
전환사채의전환 | 22,392,800 | 164,343,647 | 186,736,447 | 186,736,447 | |||||
비거래주주와의거래 | 882,832,790 | 882,832,790 | (399,222,985) | 483,609,805 | |||||
자기주식의 처분 | 2,909,790,303 | 2,909,790,303 | 2,909,790,303 | ||||||
2022.09.30 (기말자본) | 13,255,992,600 | 41,370,704,580 | (14,932,862,299) | 2,440,056,454 | 12,330,003,038 | 54,463,894,373 | (214,506,148) | 54,249,388,225 | |
2023.01.01 (기초자본) | 13,255,992,600 | 40,407,162,577 | (14,932,862,299) | (37,249,376) | 8,101,050,491 | 46,794,093,993 | 424,782,997 | 47,218,876,990 | |
총 포괄손익 | 당기순이익(손실) | 2,440,329,321 | 2,440,329,321 | (203,849,466) | 2,236,479,855 | ||||
해외사업장외화환산차이 | 365,593,028 | 365,593,028 | 365,593,028 | ||||||
전환사채의전환 | 1,449,074,400 | 12,086,896,401 | 13,535,970,801 | 13,535,970,801 | |||||
비거래주주와의거래 | 1,953,744,596 | 1,953,744,596 | (303,416,426) | 1,650,328,170 | |||||
자기주식의 처분 | 5,060,532,627 | 5,060,532,627 | 4,139,342,186 | ||||||
2023.09.30 (기말자본) | 14,705,067,000 | 54,447,803,574 | (9,872,329,672) | 328,343,652 | 10,541,379,812 | 70,150,264,366 | (82,482,895) | 70,067,781,471 | |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 12,858,700,032 | 4,744,065,783 |
당기순이익(손실) | 2,236,479,854 | 6,863,688,453 |
영업에서창출된현금 | 12,651,301,579 | 1,291,544,276 |
이자수취 | 490,123,777 | 540,666,953 |
이자지급(영업) | (1,285,028,187) | (1,271,706,135) |
법인세환급(납부) | (1,234,176,991) | (2,680,127,764) |
투자활동현금흐름 | (14,394,862,827) | (29,924,860,714) |
단기금융상품의 감소 | 44,724,261,844 | 14,465,600,000 |
단기대여금및수취채권의 처분 | 950,000,000 | |
유형자산의 처분 | 381,678,746 | 344,498,855 |
임차보증금의 증가 | (77,087,000) | (6,554,849) |
임차보증금의 감소 | 27,288,589 | |
단기금융상품의 취득 | (51,094,291,844) | (40,154,350,000) |
유형자산의 취득 | (8,309,388,581) | (3,359,340,021) |
무형자산의 취득 | (65,967,278) | (14,714,699) |
무형자산의 처분 | 17,380,697 | |
유동당기손익인식금융자산의 취득 | (300,000,000) | |
단기대여금및수취채권의 취득 | (1,850,000,000) | |
정부보조금의 수취 | 1,262,000 | |
재무활동현금흐름 | (10,282,848,590) | 21,209,880,315 |
단기차입금의 차입 | 18,284,537,065 | 18,176,687,662 |
장기차입금의 차입 | 10,000,000,000 | |
상환전환우선주부채의 증가 | 7,000,000,000 | |
임대보증금의 감소 | (7,050,874) | |
단기차입금의 상환 | (25,876,416,276) | (21,197,701,919) |
유동성장기차입금의 상환 | (4,000,000,000) | (206,390,000) |
리스부채의 상환 | (905,569,623) | (833,670,648) |
전환사채의 발행 | 720,000,000 | 18,270,955,220 |
전환사채의 상환 | (6,500,000,000) | |
자기주식의 취득 | (1,998,348,882) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (100,080,513) | 447,262,306 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (11,919,091,898) | (3,523,652,310) |
기초현금및현금성자산 | 32,045,349,305 | 17,625,502,165 |
기말현금및현금성자산 | 20,126,257,407 | 14,101,849,855 |
| 제 24(당) 분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 23(전) 전기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에스코넥과 그 종속기업 |
1. 일반사항
한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 에스코넥(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
주식회사 에스코넥은 2000년 01월 11일 설립되어 2009년 06월 23일에 주식회사 삼영코넥을 흡수합병하였고, 2009년 05월 18일에 주식회사 쎄믹스에서 주식회사 에스코넥으로 상호를 변경하였으며, 2009년 06월 23일을 분할기일로 주식회사 에스코넥(분할존속법인)과 주식회사 쎄믹스(분할신설법인)로 물적분할 하였습니다. 회사는 경기도 광주시에 본사를 두고 핸드폰 외장부품 제조 및 판매업을 주된 영업으로 하고 있으며, 2007년 12월에 코스닥시장에 상장되었습니다.
설립 이후 수차의 증자, 주식분할, 감자 및 합병을 거쳐 2023년 09월 30일 현재 납입자본금은 14,705백만원입니다.
당분기말 현재 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 박순관 | 10,920,494 | 14.85 | 대표이사 |
| 김치원 | 1,931,933 | 2.63 | 임원 |
| 자기주식 | 450,749 | 0.61 | |
| 기타 | 60,222,159 | 81.91 | |
| 계 | 73,525,335 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
① 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 자본금 | 지분율 | 업종 | 소재지 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동관삼영전자(유) | 7,022,968 | 100.00% | 핸드폰 금속부품 제조업 | 중국 동관 | 2023.09.30 |
| (주)아리셀 | 19,000,000 | 94.74% | 1차전지 제조업 | 경기 화성 | 2023.09.30 |
| S-Connect. BG VINA | 20,430,400 | 100.00% | 핸드폰 금속부품 제조업 | 베트남 하노이 | 2023.09.30 |
| (주)에코하이테크(*) | 4,000,000 | 100.00% | 이산화탄소저감장치 제조업 | 경기 광주 | 2023.09.30 |
(*) (주)에코하이테크의 의결권 있는 상환전환우선주 12.28%가 제외된 지분율입니다.
② 종속기업의 요약재무정보
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 당분기 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출 | 분기순손익 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기순손익 | |
| 동관삼영전자(유) | 8,428,281 | 7,706,319 | 24,286,194 | 5,742,344 | 4,195,008 | 9,122,377 | 12,384,644 | (402,963) |
| (주)아리셀 | 25,424,927 | 26,992,102 | 4,133,899 | (3,873,140) | 23,308,274 | 21,002,309 | 3,710,996 | (7,707,225) |
| S-Connect. BG VINA | 64,503,513 | 31,946,723 | 175,804,441 | 6,936,131 | 47,689,082 | 22,731,692 | 170,760,665 | 9,449,005 |
| (주)에코하이테크 | 9,048,348 | 8,494,850 | - | (2,103,320) | 9,972,359 | 7,315,542 | 1,421,000 | (616,149) |
2. 재무제표 작성기준
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
3. 주요 회계정책
2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 하기에 기재된 사항을 제외하고 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
개정 기준서에서는 '유의적인' 회계정책 정보 대신 '중요한' 회계정책 정보를 공시하도록 하고 '중요한' 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
개정 기준서에서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 새로운 상황의 전개나 새로운 정보의 획득으로 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우, 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
개정 기준서에서는 최초 인식시점에 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(예: 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산 최초인식)에 이연법인세자산 및 이연법인세부채가 인식되도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
개정 기준서에서는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
중간보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동분류, 약정사항이 있는 비유동부채
개정 기준서에서는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항(약정사항)을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다는 것을 명확히 하고, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않으며, 부채는현금 이전, 재화나 용역 제공 및 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하였습니다.
또한, 개정 기준서에서는 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려하여야 하고, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시하도록 하였습니다.
동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
4. 위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.
5. 영업부문
(1) 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다.
| 지역구분 | 영업부문 | 회사명 | 영업내용 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 무선사업부문 | (주)에스코넥 | 핸드폰 금속부품제조업 |
| 전지사업부문 | (주)아리셀 | 1차전지 제조업 | |
| 친환경수소사업부문 | (주)에코하이테크 | 이산화탄소 저감장치 제조업 | |
| 해외 | 무선사업부문 | 동관삼영전자(유) | 핸드폰 금속부품제조업 |
| 무선사업부문 | S-Connect BG VINA | 핸드폰 금속부품제조업 |
(2) 당분기와 전분기 중 부문 매출액 등은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 무선사업부문 | 전지사업부문 | 친환경수소사업부문 | 기타부문 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 232,330,350 | 4,133,899 | - | 14,007,780 | (52,260,362) | 198,211,667 |
| 내부매출액 | (52,260,362) | - | - | - | 52,260,362 | - |
| 순매출액 | 180,069,989 | 4,133,899 | - | 14,007,780 | - | 198,211,667 |
| 영업이익(손실) | 7,092,387 | (3,041,997) | (1,055,116) | 4,298,531 | (89,787) | 7,204,018 |
<전분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 무선사업부문 | 전지사업부문 | 친환경수소사업부문 | 기타부문 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 180,675,393 | 3,937,795 | 721,000 | 2,475,294 | (33,613,878) | 154,195,604 |
| 내부매출액 | (33,613,878) | - | - | - | 33,613,878 | - |
| 순매출액 | 147,061,515 | 3,937,795 | 721,000 | 2,475,294 | - | 154,195,604 |
| 영업이익(손실) | 11,473,056 | (4,371,501) | (484,836) | (1,853,794) | 49,096 | 4,812,021 |
(3) 당분기와 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 무선사업부문 | 전지사업부문 | 친환경수소사업부문 | 기타부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 138,514,188 | 25,424,927 | 9,048,348 | 10,711,115 | 183,698,579 |
| 부채 | 77,729,776 | 26,992,102 | 8,494,850 | 414,070 | 113,630,798 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 무선사업부문 | 전지사업부문 | 친환경수소사업부문 | 기타부문 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 126,455,107 | 23,308,274 | 9,972,359 | 6,331,960 | 166,067,700 |
| 부채 | 89,079,267 | 21,002,309 | 7,315,542 | 1,451,705 | 118,848,823 |
(4) 당분기와 전분기 중 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 대한민국 | 중국 | 베트남 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 50,381,394 | 24,286,194 | 175,804,441 | (52,260,362) | 198,211,667 |
| 내부매출액 | (21,127,030) | (16,473,159) | (14,660,173) | 52,260,362 | - |
| 순매출액 | 29,254,365 | 7,813,035 | 161,144,268 | - | 198,211,667 |
| 영업이익(손실) | (3,714,603) | 5,689,774 | 5,318,634 | (89,787) | 7,204,018 |
<전분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 대한민국 | 중국 | 베트남 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 20,810,442 | 9,848,150 | 157,150,890 | (33,613,878) | 154,195,604 |
| 내부매출액 | (7,596,874) | (8,752) | (26,008,251) | - | (33,613,878) |
| 순매출액 | 13,213,567 | 9,839,398 | 131,142,639 | - | 154,195,604 |
| 영업이익(손실) | 80,253 | 356,521 | 4,326,151 | 49,096 | 4,812,020 |
6. 현금및현금성자산 및 단기금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 15,136 | - |
| 보통예금 | 20,111,122 | 32,045,349 |
| 합계 | 20,126,257 | 32,045,349 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예금 | 16,043,040 | 10,630,000 |
| 자사주신탁 | 1,000,000 | - |
| 합계 | 17,043,040 | 10,630,000 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 예금의 종류 | 금융기관 | 사용제한내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기예금 | 중소기업은행 | 대출담보제공 등 | - | 680,000 |
| 정기예금 | (주)신한은행 | 대출담보제공 등 | 4,200,000 | 7,950,000 | |
| 자사주신탁 | 신한투자증권(주) | 자사주신탁 | 1,000,000 | - | |
| 합 계 | 5,200,000 | 8,630,000 | |||
7. 기타포괄손익-공정가치 금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 시장성없는 지분증권(*) | - | 644,700 | - | 644,700 |
(*)활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권으로 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어 취득원가로 평가하고 있습니다.
(2) 시장성 없는 지분증권
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 정보통신공제조합 | 15,000 | 15,000 | 15,000 |
| Recarbon INC | 2,366,302 | 329,700 | 329,700 |
| 우리이앤하이솔루션 | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 합 계 | 2,681,302 | 644,700 | 644,700 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 정보통신공제조합 | 15,000 | 15,000 | 15,000 |
| Recarbon INC | 2,366,302 | 329,700 | 329,700 |
| 우리이앤하이솔루션 | 300,000 | 300,000 | 300,000 |
| 합 계 | 2,681,302 | 644,700 | 644,700 |
8. 파생상품자산
당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| 전환사채 수의상환권(*) | 1,486,191 | 572,925 |
| 합 계 | 1,486,191 | 572,925 |
(*) 연결실체는 당분기 중 발행한 전환사채의 수의상환권에 대한 자산요소를 파생상품자산으로 인식하고 있습니다. 파생금융상품의 평가는 회사가 발행한 전환사채를 기초자산으로하는 콜옵션의 행사가액, 할인율 및 변동성 등을 투입변수로 이항모형 평가기법을 사용하여 외부 평가기관에 의해 평가되었습니다.
9. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 20,126,257 | 20,126,257 |
| 단기금융상품 | - | - | 17,043,040 | 17,043,040 |
| 파생상품자산 | 1,486,191 | - | - | 1,486,191 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 41,314,856 | 41,314,856 |
| 소 계 | 1,486,191 | - | 78,484,154 | 79,970,345 |
| 비유동 | ||||
| 장기성매출채권및기타채권 | - | - | 362,104 | 362,104 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 644,700 | - | 644,700 |
| 소 계 | - | 644,700 | 362,104 | 1,006,804 |
| 합 계 | 1,486,191 | 644,700 | 78,846,257 | 80,977,148 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 34,837,660 | 34,837,660 |
| 단기차입금 | - | 21,855,822 | 21,855,822 |
| 유동성장기차입금 | - | 15,010,280 | 15,010,280 |
| 전환사채 | - | 8,739,477 | 8,739,477 |
| 전환상환우선주부채 | - | 4,408,602 | 4,408,602 |
| 기타금융부채 | - | - | - |
| 파생상품부채 | 12,066,230 | - | 12,066,230 |
| 리스부채 | - | 687,956 | 687,956 |
| 소 계 | 12,066,230 | 85,539,796 | 97,606,028 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | - | 10,566,700 | 10,566,700 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 443,392 | 443,392 |
| 파생상품부채 | 811,951 | - | 811,951 |
| 장기리스부채 | - | 546,195 | 546,195 |
| 소 계 | 811,951 | 11,556,286 | 12,368,237 |
| 합 계 | 12,878,182 | 97,096,083 | 109,974,264 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 32,045,349 | 32,045,349 |
| 단기금융상품 | - | - | 10,630,000 | 10,630,000 |
| 파생상품자산 | 572,925 | - | - | 572,925 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 25,578,051 | 25,578,051 |
| 소 계 | 572,925 | - | 68,253,400 | 68,826,325 |
| 비유동 | ||||
| 장기성매출채권및기타채권 | - | - | 373,973 | 373,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 644,700 | - | 644,700 |
| 소 계 | - | 644,700 | 373,973 | 1,018,673 |
| 합 계 | 572,925 | 644,700 | 68,627,373 | 69,844,998 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 21,208,630 | 21,208,630 |
| 단기차입금 | - | 29,275,650 | 29,275,650 |
| 유동성장기차입금 | - | 18,562,410 | 18,562,410 |
| 전환사채 | - | 19,533,939 | 19,533,939 |
| 전환상환우선주부채 | - | 3,791,714 | 3,791,714 |
| 기타금융부채 | 4,453,914 | 4,453,914 | |
| 파생상품부채 | 15,518,235 | - | 15,518,235 |
| 리스부채 | - | 874,080 | 874,080 |
| 소 계 | 15,518,235 | 97,700,337 | 113,218,572 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | - | 1,014,570 | 1,014,570 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 471,821 | 471,821 |
| 파생상품부채 | 239,262 | - | 239,262 |
| 장기리스부채 | - | 442,412 | 442,412 |
| 소 계 | 239,262 | 1,928,803 | 2,168,065 |
| 합 계 | 15,757,497 | 99,629,140 | 115,386,637 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 848,124 | 193,773 |
| 외환차익 | 995,727 | 3,440,295 |
| 외화환산이익 | 639,118 | 1,867,789 |
| 대손상각비(환입) | 433,949 | (69,391) |
| 기타의대손상각비 | (447,159) | (926,403) |
| 외환차손 | (542,184) | (386,338) |
| 외화환산손실 | - | (5,744) |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품거래이익 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 3,376,118 | 3,268,749 |
| 파생상품평가손실 | (9,754,113) | (561,044) |
| 파생상품거래손실 | - | (718,650) |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 외환차익 | 2,513,948 | 10,250 |
| 외화환산이익 | 193,693 | 1,717,866 |
| 사채상환이익 | 168,445 | - |
| 이자비용 | (3,509,686) | (2,640,575) |
| 외환차손 | (840,393) | (64,662) |
| 외화환산손실 | (57,699) | (69,141) |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 소계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| 자산 | |||||
| 파생상품자산 | 1,486,191 | 1,486,191 | - | - | 1,486,191 |
| 부채 | |||||
| 파생상품부채 | 12,878,181 | 12,878,181 | - | - | 12,878,181 |
(*) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 644,700천원에 대하여 원가법으로 인식했습니다.
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 소계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| 자산 | |||||
| 파생상품자산 | 572,925 | 572,925 | - | - | 572,925 |
| 부채 | |||||
| 파생상품부채 | 15,757,497 | 15,757,497 | - | - | 15,757,497 |
(*) 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 644,700천원에 대하여 원가법으로 인식 하였습니다.
(4) 수준3의 공정가치평가기법 및 투입변수 설명
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 파생금융자산-전환사채 | 1,486,191 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환사채 | 8,274,862 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환우선주매각풋옵션 등 | - | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주매각풋옵션 등 | 811,951 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주부채 | 3,791,368 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 파생금융자산-전환사채 | 572,925 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환사채 | 9,890,897 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환우선주매각풋옵션 등 | 2,453,150 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주매각풋옵션 등 | 239,262 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주부채 | 3,174,188 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
10. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 39,804,768 | - | 24,823,975 | - |
| 미수금 | 594,410 | - | 210,500 | - |
| 미수수익 | 387,237 | - | 91,493 | - |
| 보증금 | 528,440 | 362,104 | 452,083 | 373,973 |
| 합 계 | 41,314,856 | 362,104 | 25,578,051 | 373,973 |
(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 차감 전 총액기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 48,795,460 | 33,448,113 |
| 대손충당금: | ||
| 매출채권 | 2,037,257 | 2,471,051 |
| 미수금 | 4,407,830 | 4,340,453 |
| 미수수익 | 61,847 | 61,847 |
| 대여금 | 598,380 | 598,380 |
| 대손충당금 소계 | 7,105,314 | 7,471,731 |
| 현재가치할인차금: | ||
| 보증금 | 13,186 | 24,358 |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 41,676,960 | 25,952,024 |
(3) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 장기성매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 합 계 |
| 기초금액 | 1,009,370 | 1,461,681 | 598,380 | 4,340,453 | 61,847 | 7,471,731 |
| 대손상각비(환입) | (474,925) | 42,276 | - | - | - | (432,650) |
| 제각 | - | - | - | - | - | - |
| 기타(환율변동효과) | (1,144) | - | - | 67,376 | - | 66,232 |
| 기말금액 | 533,301 | 1,503,956 | 598,380 | 4,407,830 | 61,847 | 7,105,314 |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 장기성매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 합 계 |
| 기초금액 | 962,383 | 1,397,978 | 598,380 | 4,455,207 | 61,847 | 7,475,795 |
| 대손상각비(환입) | 42,416 | 63,703 | - | - | - | 106,119 |
| 제각 | (3,795) | - | - | - | - | (3,795) |
| 기타(환율변동효과) | 8,366 | - | - | (114,754) | - | (106,388) |
| 기말금액 | 1,009,370 | 1,461,681 | 598,380 | 4,340,453 | 61,847 | 7,471,731 |
11. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 2,754,310 | (1,651,962) | 1,102,349 | 2,814,425 | (2,878) | 2,811,547 |
| 제 품 | 8,333,923 | (3,985,277) | 4,348,645 | 12,578,772 | (4,468,377) | 8,110,395 |
| 재공품 | 10,510,836 | (4,303,795) | 6,207,041 | 4,541,460 | (1,222,075) | 3,319,385 |
| 원재료 | 4,869,421 | (1,869,580) | 2,999,842 | 7,890,953 | (4,334,662) | 3,556,291 |
| 부재료 | 2,532,973 | (461,261) | 2,071,712 | 1,344,129 | (468,119) | 876,010 |
| 미착품 | 150,385 | - | 150,385 | 3,556 | - | 3,556 |
| 합 계 | 29,151,849 | (12,271,876) | 16,879,975 | 29,173,295 | (10,496,111) | 18,677,184 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | 1,775,765 | 1,363,628 |
12. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금(*1) | 4,282,277 | - | 2,455,644 | - |
| 선급비용 | 287,433 | 786,743 | 240,273 | 152,372 |
| 부가세대급금 | 5,874,911 | - | 3,540,303 | - |
| 종업원급여자산(*2) | - | 418,801 | - | 498,297 |
| 합 계 | 10,444,621 | 1,205,543 | 6,236,220 | 650,669 |
(*1) 당분기말 및 전기말 현재 선급금에 대하여 각각 9,922,932천원 및 9,475,773천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.
(*2) 연결실체는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 종업원급여자산으로 계상하였습니다.
13. 투자부동산
(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 3,722,529 | 3,787,687 |
| 상각 | (139,403) | (139,150) |
| 기타증감(*) | 96,797 | 575,439 |
| 기말장부금액 | 3,679,922 | 4,223,976 |
(*) 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
14. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 47,330,928 | 52,430,336 |
| 취득 | 8,309,389 | 3,797,914 |
| 상각 | (5,533,250) | (7,526,494) |
| 처분 | (276,518) | (723,315) |
| 기타증감(*) | 217,288 | 1,451,855 |
| 기말장부금액 | 50,047,837 | 49,430,295 |
(*) 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
(2) 유형자산 담보제공 내역
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 우리은행 | 안산 토지, 건물 | - | 11,058,167 | - | 4,800,000 | 차입금담보 |
| 신한은행 | 안산 토지, 건물 | 10,980,304 | 10,800,000 | 10,800,000 | 차입금담보 | |
| 농협은행 | 안산 토지, 건물 | - | 5,280,000 | - | 차입금담보 | |
| 산업은행 | 안성 토지, 건물,기계기구 | 19,966,757 | 13,767,714 | 24,000,000 | 15,600,000 | 차입금담보 |
| 기업은행 | 아리셀토지,건물 | 7,703,177 | 7,823,744 | 6,444,000 | 5,628,000 | 차입금담보 |
| 기업은행 | 아리셀기계장치 | 606,433 | 650,183 | 336,000 | 336,000 | 차입금담보 |
| 산업은행 | 아리셀기계장치 | 8,113,593 | 8,833,540 | 3,227,400 | 3,227,000 | 차입금담보 |
| (주)신한은행 | 베트남 BG 건물 | 3,978,545 | 4,272,177 | 7,876,800 | 7,603,800 | 차입금담보 |
| 합 계 | 51,348,810 | 46,405,525 | 57,964,200 | 47,994,800 | ||
15. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 294,150 | 222,396 |
| 취득 | 64,705 | 15,614 |
| 상각 | (43,935) | (64,744) |
| 처분 | (30,082) | - |
| 기타(*) | 1,137 | 6,500 |
| 기말장부금액 | 285,975 | 179,767 |
(*) 선급금의 산업재산권 대체 및 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
(2) 무형자산 담보제공 내역
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 무형자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| (주)신한은행 | 지식재산권 | 20,654 | - | 1,200,000 | - | 차입금담보 |
| 합 계 | 20,654 | - | 1,200,000 | - | ||
16. 리스거래
(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 3,821,916 | 3,776,916 |
| 취득 | 776,214 | 796,637 |
| 상각 | (936,340) | (866,999) |
| 기타증감(*) | (113,886) | 387,676 |
| 기말장부금액 | 3,547,905 | 4,094,230 |
(*) 당분기 및 전분기의 처분 및 해외소재 종속기업의 감가상각누계액에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기말 및 전분기말 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 지급 | 기타(*) | 당분기말 |
| 리스부채 | 1,316,492 | 803,917 | (905,148) | 18,889 | 1,234,151 |
(*) 당분기 처분 및 해외소재 종속기업의 리스부채에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
<전분기말>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 지급 | 기타(*) | 전기말 |
| 리스부채 | 1,470,187 | 804,142 | (833,883) | 32,130 | 1,472,576 |
(*) 전분기말 처분 및 해외소재 종속기업의 리스부채에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
17. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 30,218,532 | - | 16,749,243 | - |
| 미지급금 | 4,042,436 | 65,631 | 3,798,606 | 88,030 |
| 미지급비용 | 576,692 | - | 604,765 | - |
| 임대보증금 | - | 377,760 | 56,016 | 383,791 |
| 합 계 | 34,837,660 | 443,392 | 21,208,630 | 471,821 |
18. 차입금
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
(1) 단기차입금 내역
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입금종류 | 당분기말 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 만기상환기일 |
|---|---|---|---|---|---|
| 중소기업은행 | 운전자금 | 6.66 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2023-10-27 |
| 시설자금 | 5.86 | 1,790,000 | 1,790,000 | 2023-12-27 | |
| 시설자금 | 6.38 | 658,176 | 674,877 | 2024-01-04 | |
| 운전자금 | - | - | 3,345,672 | - | |
| (주)우리은행 | 운전자금 | - | - | 2,000,000 | - |
| 운전자금 | - | - | 1,600,000 | - | |
| 한도대출 | 6.39 | 1,100,000 | 1,100,000 | 2023-10-20 | |
| 운전자금 | - | - | 3,880,000 | - | |
| (주)신한은행 | 운전자금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2023-11-18 |
| 운전자금 | 4.90 | 1,657,646 | 2,282,061 | 2023-12-21 | |
| 운전자금 | - | - | 2,903,040 | - | |
| 농협은행 | 운전자금 | 6.67 | 1,000,000 | - | 2024-06-22 |
| 운전자금 | 6.20 | 4,400,000 | - | 2024-06-22 | |
| 무역어음대출 | 5.36 | 2,000,000 | - | 2024-07-14 | |
| 한국산업은행 | 운전자금 | 4.92 | 2,850,000 | 3,000,000 | 2024-07-30 |
| 운전자금 | 5.82 | 1,600,000 | 1,800,000 | 2024-09-14 | |
| 단기한도대출 | 6.17 | 500,000 | 600,000 | 2024-03-15 | |
| 단기한도대출 | 6.24 | 200,000 | 200,000 | 2024-03-22 | |
| 단기한도대출 | 5.96 | 100,000 | 100,000 | 2023-12-10 | |
| 합 계 | 21,855,822 | 29,275,650 | - | ||
(2) 장기차입금 내역
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입금종류 | 당분기말 이자율(%) | 차입금액 | 만기상환기일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)신한은행 | 운전자금 | 5.26 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2025-03-15 |
| 운전자금 | 5.05 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2025-02-15 | |
| 시설자금 | 6.06 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2023-10-31 | |
| 담보대출 | 6.10 | 1,000,000 | - | 2026-06-30 | |
| 한국산업은행 | 운전자금 | 4.92 | 9,920,000 | 9,920,000 | 2024-07-28 |
| 시설자금 | 5.17 | 5,000,000 | - | 2028-08-25 | |
| 중소기업은행 | 시설자금 | 5.87 | 1,640,840 | 1,640,840 | 2025-06-30 |
| 시설자금 | 5.66 | 817,920 | 817,920 | 2026-01-29 | |
| 동산담보대출 | 6.38 | 198,220 | 198,220 | 2025-03-15 | |
| 합계 | 25,576,980 | 19,576,980 | - | ||
| 차감 : 1년이내 만기도래분 | (15,010,280) | (18,562,410) | - | ||
| 잔 액 | 10,566,700 | 1,014,570 | - | ||
19. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제13회 사모전환사채(*1) | 2020년4월16일 | 2025년4월21일 | - | 8,500,000 |
| 제14회 사모전환사채(*2) | 2022년5월27일 | 2027년5월27일 | 12,507,500 | 20,000,000 |
| 소계 | 12,507,500 | 28,500,000 | ||
| 가산 : 상환할증금 | 640,447 | 1,024,100 | ||
| 차감 : 할인발행차금 | (4,408,469) | (9,990,161) | ||
| 합계 | 8,739,477 | 19,533,939 | ||
(*1) 당분기 중 액면가액 6,500,000천원이 조기상환되었으며, 액면가액 2,000,000천원이 보통주로 전환되었으며, 2022년 12월 15일 만기전 취득한 사채 중 일부인 액면가액 720,000천원을 우리사주조합에게 재발행하였으며, 즉시 보통주로 전환되었습니다.
(*2)당분기 중 액면가액 7,492,500천원이 보통주로 전환되었습니다.
(2) 연결실체는 재무적 투자자를 대상으로 전환사채를 발행하였으며, 동 전환사채의 전환 및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2022년 5월 27일 발행 전환사채 |
|---|---|
| 종류 | 제14회 사모전환사채 |
| 발행가액 | 20,000,000,000원 |
| 만기 | 2027년 05월 27일 |
| 연간액면이자율 | 0.00% |
| 연간만기보장수익율 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 2023년 5월 27일 및 이후기간 |
| 전환조건 | 전환가격 1,361원당 보통주 1주 |
| 조기상환청구권(*1) | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2024년 5월27일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권(*2) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2023년 5월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 (행사만료일 2024년5월27일) 사채권자가 보유한 사채발행가액의 25%에 상당하는 사채금액을 한도로 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
(*1) 행사가능기간내 언제든지 약속된 행사가액으로 상환가능한 아메리칸 풋옵션 입니다.
(*2) 행사가능기간내 언제든지 약속된 행사가액으로 상환가능한 아메리칸 콜옵션 입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 액면금액 | 12,507,500 | 28,500,000 |
| 사채상환할증금 | 640,447 | 1,024,100 |
| 사채할인발행차금 | (4,408,469) | (9,990,161) |
| 순장부금액 | 8,739,477 | 19,533,939 |
| 파생상품자산-수의상환권 | 1,486,191 | 572,925 |
| 내재파생상품부채-전환권 | 8,274,862 | 9,890,897 |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품부채인 전환권대가 및 내재파생상품자산인 수의상환권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액과 당분기말 현재 재무상태표 금액과의 차이는 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자비용이 가산된 금액입니다. 전환사채에 내재된 지분전환권 및 신주인수권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 회사의 주식가치 변동에 따라 변동합니다.
(4) 당분기 중 조기상환청구권 행사 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 상환청구일 | 상환청구금액 | 취득사유 | 처리방법 |
|---|---|---|---|
| 2023-01-25 | 6,500,000 | 사채권자의 조기상환청구권 행사 | 소각 |
(5) 당분기 및 전분기 중 전환권행사 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원, 주) |
| 구분 | 전환청구일 | 전환청구금액 | 전환주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|---|
| 제13회 사모전환사채 | 2023년 04월 03일 | 1,000,000 | 639,795 | 1,563 원 |
| 제13회 사모전환사채 | 2023년 04월 19일 | 1,000,000 | 639,795 | 1,563 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 05월 30일 | 750,000 | 551,064 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 07월 21일 | 750,000 | 551,065 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 07월 25일 | 2,682,500 | 1,970,973 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 07월 26일 | 1,875,000 | 1,377,663 | 1,361 원 |
| 제13회 사모전환사채 | 2023년 09월 11일 | 720,000 | 460,652 | 1,563 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 09월 18일 | 930,000 | 683,320 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 09월 19일 | 470,000 | 345,329 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 09월 25일 | 35,000 | 25,716 | 1,361 원 |
<전분기>
| (단위 : 천원, 주) |
| 구분 | 전환청구일 | 전환청구금액 | 전환주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|---|
| 제13회 사모전환사채 | 2022년 05월 03일 | 175,000 | 111,964 | 1,563 원 |
20. 상환전환우선주부채
(1) 연결실체는 재무적 투자자를 대상으로 상환전환우선주를 발행하였으며, 동 상환전환우선주의 전환 및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 상환전환우선주 | |
|---|---|---|
| 발행일 | 2022년 06월 30일 | |
| 권면총액 | 7,000,000,000원 | |
| 주당발행가액 | 6,250원 | |
| 발행주식수 | 1,120,000주 | |
| 상환 청구기간 | 발행 후 5년의 기간내 | |
| 상환가액 | 우선주 1주당 인수대금과 인수금액 납입일로부터 상환기일까지 연복리 6%(계약위반 등 사유 발생시 15%)를 적용하여 산출한 이자금액의합계액에서 지급된 배당금을 차감 | |
| 전환 청구기간 | 발행 후 1년이 되는날부터 발행 후 4년 11개월이 되는날까지 | |
| 전환 비율 | 우선주 1주당 보통주 1주로 전환 | |
| 전환가격 조정사항 | 1) 유상증자를 실시하거나, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식연계사채를 발행하는 경우 | 전환가격을 하회하는 유상증자 또는 주식연계사채를 발행하는 경우전환가격을 1주당 발행가액으로 조정하고 그에 반비례하여 전환비율 조정 |
| 2) 발행회사가 타인에게 M&A되는 경우 | 발행회사 주식의 평가금액을 30%할인한 금액이 본건 우선주의 전환가격을 하회하는 경우 전환가격을 조정하고 그에 반비례하여 전환비율 조정 | |
| 3) 발행회사 상장시 | 상장 공모가격을 30% 할인한 금액이 본건 우선주의 전환가격을 하회하는 경우 전환가격을 조정하고 그에 반비례하여 전환비율 조정 | |
| 4) 발행회사의 분할, 합병, 무상증자, 분할 등 | 해당 사유가 발생하기 전에 본건 우선주가 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 우선주로서 받을 수 있는 대가보다 큰 경우 전환가격을 조정하고 그에 반비례하여 전환비율 조정 | |
(2) 당분기말과 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상환전환우선주부채 총액 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 사채상환할증금 | 2,367,579 | 2,367,579 |
| 사채할인발행차금 | (4,958,977) | (5,575,865) |
| 순장부금액 | 4,408,602 | 3,791,714 |
| 내재파생상품부채 | 3,791,369 | 3,174,188 |
상환전환우선주 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다.발행일 현재 부채요소의 장부금액과 당분기말 현재 재무상태표 금액과의 차이는 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자비용이 가산된 금액입니다. 상환전환우선주에 내재된 전환권 및 조기상환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 상환전환우선주 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 및 조기상환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 파생상품의 공정가치는 회사의 주식가치 변동에 따라 변동합니다.
21. 파생상품부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 전환사채 전환권 | 8,274,862 | - | 9,890,897 | - |
| 전환우선주 매각풋옵션 | - | - | 2,453,150 | - |
| 전환상환우선주 전환권 | 3,791,368 | - | 3,174,188 | - |
| 전환상환우선주 매각풋옵션 | - | 811,951 | - | 239,262 |
| 합 계 | 12,066,230 | 811,951 | 15,518,235 | 239,262 |
(2) 연결실체는 전환사채의 전환의무에 대한 부채요소를 파생상품으로 인식하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동파생금융부채 | 8,274,862 | 9,890,897 |
※ 파생금융상품의 평가는 무위험이자율, 변동성 등을 투입변수로 이항모형 평가기법을사용하여 외부기관에 의해 평가되었습니다.
(3) 전환우선주 매각풋옵션
회사는 (주)아리셀의 종속기업투자 지분처분시 재무적투자자에게 대상주식을 회사주식으로 교환을 청구할 수 있는 권리(풋옵션)를 부여하였습니다.
당분기말 현재 투자금액 100%에 해당하는 교환청구권이 행사되었으며, 당분기 중 회사의 자기주식 2,972,399주가 종속기업 아리셀의 전환우선주 5,000,000주와 교환되었습니다.
(4) 전환상환우선주 매각풋옵션
연결실체는 2022년 6월 30일 상환전환우선주를 발행하였으며, 이와 관련 연결실체는 재무적투자자에게 주식매수청구권(풋옵션)을 부여하였습니다.
① 해당 옵션의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2022년 6월 30일 부여 풋옵션 |
|---|---|
| (1) 대상주식 | (주)에코하이테크 |
| (2) 계약일 | 2022년 6월 29일 |
| (3) 의무자 | (주)에스코넥 |
| (4) 권리자 | 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 |
| (5) 행사조건 | (i) 발행회사(㈜에코하이테크)의 2024년 회계연도 매출액이 4,000억원에 미달하는 경우 (ii) 발행회사(㈜에코하이테크) 또는 이해관계인(㈜에스코넥)이 계약을 위반하거나 2025년 말까지(단,투자자가 동의하는 경우에는 1년 범위 내에서 연장 가능함) 발행회사의 상장을 고의적으로 지연하는 경우 |
| (6) 행사가격 | 대상주식에 대한 권리자의 주당 투자원금 및 이에 대하여 투자일로부터 매매대금 지급기일까지 연복리 2% (단, (ii)의 사유로 인한 경우에는 연복리 15%)의 이자를 가산한 금액(*) |
| (7) 행사방법 | 본건 우선주 발행 후 2년 6개월이 되는 날 및 그 후 매 1년이 되는 날 권리자는 상환전환우선주 매수에 대한 서면청구를 (주)에스코넥에 통지 |
(*) 단, 권리자가 요청하는 경우 현금 대신 (주)에스코넥 발행 보통주식을 교부하여야하며, 해당 보통주식의 가격은 권리자가 요청한 날의 직전 3개월 종가의 단순평균으로 계산합니다.
② 파생금융상품의 평가는 무위험이자율, 변동성 등을 투입변수로 현금흐름할인모형평가기법에 의해 주식가치를 산정한 후, 이를 투입변수로 이항모형 평가기법을 사용하여 외부평가기관에 의해 평가되었습니다. 당분기말 현재 파생금융상품의 내역은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 비유동파생금융부채 | 811,951 | 239,262 |
(5) 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 금융자산 및 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
① 장부금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 | - | - |
| 전환사채 수의상환권 | 1,486,191 | 572,925 |
| 파생상품부채 | - | - |
| 전환사채 전환권 | 8,274,862 | 9,890,897 |
| 전환상환우선주 전환권 | 3,791,368 | 3,174,188 |
② 관련 손익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,329,119 | 10,211,699 |
| 평가손익 | (4,446,192) | 3,157,892 |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전순이익(손실) | 5,775,311 | 7,053,807 |
22. 확정급여부채
연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 3,866,040 | 3,869,242 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,866,040) | (3,869,242) |
| 합 계 | - | - |
(*)연결실체는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 종업원급여자산으로 재분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 367,046 | 389,917 |
| 이자원가 | 62,912 | 39,683 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (188,417) | (96,412) |
| 합 계 | 241,541 | 333,188 |
23. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| 선수금 | 3,072,910 | 2,510,479 |
| 선수수익 | - | - |
| 예수금 | 583,624 | 208,869 |
| 합 계 | 3,656,534 | 2,719,348 |
24. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 1주당금액(원) | 납입자본금(천원) | |
|---|---|---|---|---|
| 보 통 주 | 우 선 주 | |||
| 500,000,000 | 73,525,335 | - | 200 | 14,705,067 |
(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수(주) | 자본금 | 자본잉여금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행 초과금 | 기타 자본잉여금 | 합계 | ||||
| 전기초 | 2022.01.01 | 66,167,999 | 13,233,600 | 37,520,589 | 2,802,939 | 40,323,528 |
| 교환청구권행사 | 2022.04.13 | - | - | - | 882,833 | 882,833 |
| 전환권행사 | 2022.05.03 | 111,964 | 22,393 | 164,344 | - | 164,344 |
| 자본거래 | 2022.12.13 | - | - | - | (963,542) | (963,542) |
| 전기말 | 2022.12.31 | 66,279,963 | 13,255,993 | 37,684,933 | 2,722,230 | 40,407,163 |
| 당기초 | 2023.01.01 | 66,279,963 | 13,255,993 | 37,684,933 | 2,722,230 | 40,407,163 |
| 전환권행사 | 2023.04.03 | 639,795 | 127,959 | 1,237,877 | - | 1,237,877 |
| 교환청구권행사 | 2023.04.04 | - | - | - | 1,953,745 | 1,953,745 |
| 전환권행사 | 2023.04.19 | 639,795 | 127,959 | 1,203,059 | - | 1,203,059 |
| 전환권행사 | 2023.05.30 | 551,064 | 110,213 | 920,995 | - | 920,995 |
| 전환권행사 | 2023.07.21 | 551,065 | 110,213 | 898,610 | - | 898,610 |
| 전환권행사 | 2023.07.25 | 1,970,973 | 394,195 | 3,216,031 | - | 3,216,031 |
| 전환권행사 | 2023.07.26 | 1,377,663 | 275,533 | 2,247,928 | - | 2,247,928 |
| 전환권행사 | 2023.09.11 | 460,652 | 92,130 | 627,620 | - | 627,620 |
| 전환권행사 | 2023.09.18 | 683,320 | 136,664 | 1,124,287 | - | 1,124,287 |
| 전환권행사 | 2023.09.19 | 345,329 | 69,066 | 568,180 | - | 568,180 |
| 전환권행사 | 2023.09.25 | 25,716 | 5,143 | 42,310 | - | 42,310 |
| 당분기말 | 2023.09.30 | 73,525,335 | 14,705,067 | 49,771,829 | 4,675,974 | 54,447,803 |
25. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (8,023,329) | (8,944,520) |
| 자기주식 | (637,775) | (4,777,117) |
| 자본조정 | (1,211,225) | (1,211,225) |
| 합 계 | (9,872,330) | (14,932,862) |
(2) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기 |
| 기초 | (14,932,862) | (17,842,653) |
| 자기주식처분 | 5,060,533 | 2,909,791 |
| 기말 | (9,872,330) | (14,932,862) |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | 1,916,893 | 1,551,300 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (1,588,549) | (1,588,549) |
| 합 계 | 328,344 | (37,249) |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | (37,249) | 236,281 |
| 해외사업환산손익 | 365,593 | (273,530) |
| 기말 | 328,344 | (37,249) |
26. 이익잉여금
(1) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,101,050 | 4,373,409 |
| 지배기업주주지분 당기순이익(손실) | 2,440,330 | 4,131,912 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (404,271) |
| 기말금액 | 10,541,380 | 8,101,050 |
| 법정적립금(이익준비금)(*) | 100,000 | 100,000 |
| 미처분이익잉여금 | 10,441,380 | 8,001,050 |
(*) 지배회사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
27. 우발채무와 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 맺은 차입약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| 단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내역 | 통화 | 차입액 | 통화 | 한도 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리은행 | 상생파트너론 | KRW | - | KRW | 10,000,000 |
| 한도대출 | KRW | 1,100,000 | KRW | 1,100,000 | |
| (주)신한은행 | 운전자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 | |
| 운전자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 | |
| 담보대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | |
| 운전자금대출 | KRW | 2,850,000 | KRW | 2,850,000 | |
| 운전자금대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | |
| 운전자금대출 | KRW | 1,657,646 | KRW | 1,657,646 | |
| 운영자금대출 | KRW | - | KRW | 8,068,800 | |
| 한국산업은행 | 운전자금대출 | KRW | 9,920,000 | KRW | 9,920,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 | |
| 단기한도대출 | KRW | 500,000 | KRW | 700,000 | |
| 단기한도대출 | KRW | 200,000 | KRW | 200,000 | |
| 단기한도대출 | KRW | 100,000 | KRW | 100,000 | |
| 운전자금대출 | KRW | 1,600,000 | KRW | 2,000,000 | |
| 중소기업은행 | 시설자금대출 | KRW | 1,640,840 | KRW | 1,900,000 |
| 시설자금대출 | KRW | 1,790,000 | KRW | 1,790,000 | |
| 시설자금대출 | KRW | 817,920 | KRW | 1,000,000 | |
| 동산담보대출 | KRW | 198,220 | KRW | 280,000 | |
| 시설자금대출 | KRW | 658,176 | KRW | 680,000 | |
| 운영자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 | |
| 운영자금대출 | KRW | - | KRW | 3,550,272 | |
| (주)하나은행 | 매출채권담보대출 | KRW | - | KRW | 50,000 |
| (주)농협은행 | 운전자금대출 | KRW | 4,400,000 | KRW | 4,400,000 |
| 무역어음대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 | |
| 운전자금대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 | |
| 총 합계 | KRW | 47,432,802 | KRW | 70,246,718 | |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 채권최고액 | 근저당권자 | 내 역 |
| 단기금융상품 | 4,200,000 | 신한은행 | 제3자대출 담보 |
| 지식재산권 | 1,200,000 | 신한은행 | 대출담보 |
| 안성 토지, 건물, 기계기구 | 24,000,000 | 산업은행 | 대출담보 |
| 안성 토지, 건물 | 10,800,000 | 신한은행 | 대출담보 |
| 안산 토지, 건물 | 5,280,000 | 농협은행 | 대출담보 |
| 베트남 BG 건물 | 8,068,800 | 신한은행 | 대출담보 |
| (주)아리셀 토지 건물 기계기구 | 6,780,000 | 기업은행 | 대출담보 |
| (주)아리셀 기계기구 | 3,227,400 | 한국산업은행 | 대출담보 |
(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD) |
| 보증내역 | 보증인 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 1,800,000 |
| 거래이행보증 | 서울보증보험㈜ | 1,169,753 |
| 지급보증 | 신용보증기금 | 990,000 |
| USD 2,508,000 |
(4) 당분기말 현재 연결실체는 연결실체의 차입금 등에 대해 대표이사로부터 16,050백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체의 상환전환우선주 발행과 관련하여 투자자가 보유한 주식매수청구권의 약정사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 행사조건 | (i) 발행회사(㈜에코하이테크)의 2024년 회계연도 매출액이 4,000억원에 미달하는 경우 (ii) 발행회사(㈜에코하이테크) 또는 이해관계인(㈜에스코넥)이 계약을 위반하거나 2025년 말까지(단,투자자가 동의하는 경우에는 1년 범위 내에서 연장 가능함) 발행회사의 상장을 고의적으로 지연하는 경우 |
| 행사가격 | 대상주식에 대한 권리자의 주당 투자원금 및 이에 대하여 투자일로부터 매매대금 지급기일까지 연복리 2% (단, (ii)의 사유로 인한 경우에는 연복리 15%)의 이자를 가산한 금액(*) |
| 행사방법 | 본건 우선주 발행 후 2년 6개월이 되는 날 및 그 후 매 1년이 되는 날 권리자는 상환전환우선주 매수에 대한 서면청구를 (주)에스코넥에 통지 |
| 기타 약정사항 | 회사는 ㈜에코하이테크의 전환상환우선주 발행과 관련하여 권리자의 사전 서면 동의 없이 회사가 보유하는 ㈜에코하이테크 지분을 제3자에게 매각, 양도, 담보제공, 기타 처분행위를 할 수 없음 권리자는 상기 사전동의를 함에 있어 i) 회사가 매도하고자 하는 ㈜에코하이테크의 주식을 그 매도조건과 동일한 조건으로 우선적으로 매수하거나(우선매수권), ii) 회사로부터 ㈜에코하이테크의 주식을 매수하려는매수인에게 투자자 보유 주식을 회사와 동일한 조건으로 회사에 우선하여 매도하는 것을 조건으로 동의를 할 수 있음 |
(*) 단, 권리자가 요청하는 경우 현금 대신 (주)에스코넥 발행 보통주식을 교부하여야하며, 해당 보통주식의 가격은 권리자가 요청한 날의 직전 3개월 종가의 단순평균으로 계산합니다.
(6) 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 없습니다.
28. 수익
(1) 수익 원천
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 76,086,578 | 198,211,667 | 62,138,086 | 154,195,604 |
(2) 수익의 구분
당분기와 전분기 중 수익의 유형, 수익인식 시기 및 주요 지리적 시장에 따라 구분한 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [수익의 유형] | ||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 76,086,578 | 198,211,667 | 62,138,086 | 154,195,604 |
| [수익인식 시기] | ||||
| 일시인식 매출 | 76,086,578 | 198,211,667 | 62,138,086 | 154,195,604 |
| [주요 지리적 시장] | ||||
| 한국지역 | 12,056,116 | 29,254,364 | 4,763,564 | 13,213,567 |
| 중국지역 | 3,529,170 | 7,813,035 | 2,928,746 | 9,839,398 |
| 베트남지역 | 60,501,292 | 161,144,269 | 54,445,776 | 131,142,639 |
| 합 계 | 76,086,578 | 198,211,667 | 62,138,086 | 154,195,604 |
(3) 계약 잔액
당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 수취채권 | 매출채권 | 39,804,768 | 24,823,975 |
| 계약부채 | 선수금 | 939,144 | 389,064 |
(4) 주요고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로의 매출액이 총매출액의 10%이상인 주요 고객으로의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 매출액 | 관련 보고 부문 | 지역 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |||
| 고객 1 | 72,952,216 | 51,233,861 | 무선사업부문 | 베트남 |
| 고객 2 | 22,820,313 | 25,556,059 | 무선사업부문 | 베트남 |
| 고객 3 | 20,241,660 | 36,382,467 | 무선사업부문 | 베트남 |
| 합 계 | 116,014,189 | 113,172,387 | ||
(5) 매출원가
당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 60,058,349 | 159,195,177 | 44,462,527 | 120,556,241 |
| 상품매출원가 | 3,919,426 | 11,556,365 | 3,919,959 | 15,173,064 |
| 합계 | 63,977,775 | 170,751,542 | 48,382,486 | 135,729,304 |
29. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 3,094,248 | 7,631,626 | 2,466,721 | 6,106,488 |
| 퇴직급여 | 46,045 | 142,933 | 181,359 | 315,443 |
| 복리후생비 | 5,730,064 | 7,040,047 | 791,880 | 1,740,456 |
| 여비교통비 | 159,913 | 380,046 | 83,445 | 206,030 |
| 접대비 | 47,582 | 193,127 | 36,425 | 116,093 |
| 통신비 | 40,230 | 110,588 | 16,293 | 49,630 |
| 수도광열비 | 106,250 | 281,580 | 78,733 | 208,867 |
| 세금과공과 | 117,374 | 271,733 | 101,022 | 216,194 |
| 감가상각비 | 109,591 | 262,742 | 110,352 | 326,955 |
| 사용권자산상각비 | 244,953 | 610,603 | 203,060 | 593,362 |
| 지급임차료 | 94,794 | 285,774 | 32,972 | 77,127 |
| 수선비 | 10,305 | 45,362 | 57,948 | 90,575 |
| 보험료 | 57,323 | 168,810 | 77,712 | 176,923 |
| 차량유지비 | 49,409 | 131,467 | 46,132 | 130,171 |
| 경상연구개발비 | 70,862 | 106,232 | 8,291 | 35,631 |
| 운반비 | 244,591 | 696,809 | 226,821 | 698,824 |
| 교육훈련비 | 7,538 | 48,742 | 2,109 | 5,609 |
| 도서인쇄비 | 1,114 | 3,435 | 491 | 3,169 |
| 소모품비 | 60,621 | 144,027 | 54,236 | 133,492 |
| 지급수수료 | 666,770 | 2,031,956 | 906,462 | 2,203,616 |
| 광고선전비 | 4,355 | 57,746 | 35,231 | 35,703 |
| 대손상각비(환입) | (761,761) | (433,949) | 379,788 | 69,391 |
| 견본비 | - | - | - | 195 |
| 무형자산상각비 | 3,914 | 43,291 | 22,550 | 64,744 |
| 잡비 | 192 | 1,378 | 48,930 | 49,591 |
| 합 계 | 10,206,277 | 20,256,107 | 5,968,963 | 13,654,279 |
30. 기타수익
당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 임대료수익 | 192,300 | 576,900 | 197,788 | 603,064 |
| 외환차익 | 1,466,201 | 3,509,675 | 1,917,836 | 3,450,545 |
| 외화환산이익 | 402,294 | 832,810 | 1,850,925 | 3,585,655 |
| 유형자산처분이익 | 119,134 | 120,469 | - | 30,821 |
| 용역수익 | - | 800 | 5,145 | 10,296 |
| 잡이익 | 1,016 | 101,775 | (9) | 110,464 |
| 합 계 | 2,180,946 | 5,142,429 | 3,971,684 | 7,790,845 |
31. 기타비용
당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 340,982 | 1,382,577 | 245,821 | 451,000 |
| 외화환산손실 | (40,336) | 57,700 | (101,302) | 74,884 |
| 기타의대손상각비 | - | 447,159 | 398,401 | 926,403 |
| 유형자산처분손실 | 35 | 15,308 | - | 1,834 |
| 지급수수료 | 1,374 | 3,625 | 431 | 2,637 |
| 잡손실 | 102,553 | 239,847 | 30,607 | 508,914 |
| 합 계 | 404,608 | 2,146,216 | 573,957 | 1,965,672 |
32. 금융수익 및 금융원가
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 1. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 311,657 | 848,124 | 110,079 | 193,773 |
| 파생상품평가이익 | - | 3,376,118 | - | 3,268,749 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | - |
| 사채상환이익 | (185,402) | 168,445 | - | 32,254 |
| 합 계 | 126,255 | 4,392,686 | 110,079 | 3,494,775 |
| 2. 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 1,076,078 | 3,509,686 | 1,224,708 | 2,640,575 |
| 파생상품평가손실 | - | 9,754,113 | (309,342) | 561,044 |
| 파생상품거래손실 | - | - | 509,850 | 718,650 |
| 사채상환손실 | (185,402) | - | - | - |
| 합 계 | 890,676 | 13,263,798 | 1,425,217 | 3,920,269 |
| 3. 순금융손익(1-2) | (764,421) | (8,871,113) | (1,315,137) | (425,494) |
33. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 전분기에 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 않았으며, 당분기에는 가산 할 법인세비용이 발생되지 않아 유효세율을 산출하지 않았습니다.
34. 지배기업지분 주당순손익
(1) 기본주당계속영업손익
당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배주주지분 보통주당기순이익(손실) | 3,816,794,278 | 2,440,329,320 | 8,943,878,161 | 7,956,593,585 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 70,077,541 | 66,705,876 | 62,901,815 | 62,160,774 |
| 기본주당순손익 | 54 | 37 | 142 | 128 |
(*)당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| 단위: 주) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 66,279,963 | 66,279,963 | 66,279,963 | 66,167,999 |
| 자기주식 효과 | (1,167,866) | (1,691,675) | (3,378,148) | (4,069,153) |
| 전환권행사 | 4,965,444 | 2,117,589 | - | 61,928 |
| 가중평균유통보통주식수 | 70,077,541 | 66,705,876 | 62,901,815 | 62,160,774 |
(2) 희석주당손익
연결실체는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 부여일 | 발행될보통주식수 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 전환권(*) | 2022.05.20 | 9,189,933주 | 행사가격:1주당 1,361 원 |
(*) 전환사채 발행으로 인한 전환권의 행사가능일은 2023년 5월 27일 및 이후 기간입니다.
35. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 2,236,480 | 6,863,688 |
| 조정항목 : | ||
| 대손상각비(환입) | (433,949) | 69,391 |
| 기타의대손상각비 | 447,159 | 926,403 |
| 감가상각비 | 5,533,250 | 7,526,494 |
| 무형자산상각비 | 43,935 | 64,744 |
| 사용권자산상각비 | 936,340 | 866,999 |
| 투자부동산상각비 | 139,403 | 139,150 |
| 퇴직급여 | 241,541 | 508,092 |
| 이자비용 | 3,509,686 | 2,640,575 |
| 외화환산손실 | 57,700 | 74,884 |
| 유형자산처분손실 | 15,308 | - |
| 유형자산폐기손실 | - | 1,835 |
| 복리후생비 | 1,870,664 | - |
| 법인세비용(이익) | (907,361) | 3,348,010 |
| 기타현금의유출없는비용등 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 9,754,113 | 561,044 |
| 이자수익 | (848,124) | (193,773) |
| 외화환산이익 | (832,810) | (3,585,655) |
| 유형자산처분이익 | (120,469) | (30,821) |
| 사채상환이익 | (168,445) | (32,254) |
| 파생상품평가이익 | (3,376,118) | (3,268,749) |
| 순운전자본의 변동 : | ||
| 매출채권의 증가 | (12,835,941) | (8,019,202) |
| 기타채권의 증가 | (2,609,876) | (620,040) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (2,324,511) | 140,627 |
| 기타유동부채의 감소(증가) | 634,278 | 318,767 |
| 재고자산의감소(증가) | 2,104,726 | (4,264,173) |
| 매입채무및기타채무의 증가 | 12,396,993 | 4,408,935 |
| 당기법인세자산의 증가(감소) | - | (137) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (309,671) | (192,293) |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | 154,240 | 68,230 |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | (420,760) | (165,539) |
| 영업에서 창출된 현금 | 14,887,781 | 8,155,234 |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기임차보증금의 유동성대체 | 51,396 | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 447,870 | - |
| 건설중인자산 본계정대체 | 6,623,600 | 1,710,700 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 13,542,350 | 2,750,000 |
| 종속기업투자주식의 취득 | 2,855,351 | 2,855,351 |
| 리스부채의 유동성대체 | 667,786 | - |
| 사용권자산 취득 및 리스부채 증가 | 774,638 | 232,652 |
| 사용권자산 처분 및 리스부채 감소 | 571,001 | 203,138 |
| 선급금의 무형자산대체 | - | 19,672 |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금변동 및 환율변동효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 29,275,650 | (7,591,879) | 172,051 | 21,855,822 |
| 유동성장기차입금 | 18,562,410 | (4,000,000) | 447,870 | 15,010,280 |
| 장기차입금 | 1,014,570 | 10,000,000 | (447,870) | 10,566,700 |
| 전환사채 | 19,533,939 | (5,780,000) | (5,014,461) | 8,739,477 |
| 상환전환우선주부채 | 3,791,714 | - | 616,888 | 4,408,602 |
| 보증금 | 383,791 | (7,051) | 1,020 | 377,760 |
| 리스부채 | 874,080 | (905,570) | 719,445 | 687,956 |
| 장기리스부채 | 442,412 | - | 103,783 | 546,195 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 73,878,566 | (8,284,500) | (3,401,275) | 62,192,791 |
36. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 기타 | 주주,임원,종업원 | 주주,임원,종업원 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자구분 | 특수관계자명칭 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타 | 주주,임원,종업원 | 지급임차료 | 231,300 | 235,130 |
(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자형태 | 특수관계자명칭 | 채권,채무 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주주,임원,종업원 | 임차보증금 | 274,100 | 274,100 | |
| 미지급금 | - | 28,738 | ||
(5) 당분기말 현재 연결실체는 연결실체의 차입금 등에 대해 대표이사로부터 16,050백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,534,091 | 1,115,434 |
| 퇴직급여 | (8,505) | 18,740 |
37. 비용의 성격별분류
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품과 재공품의 변동 | (4,262,034) | (521,630) | 839,397 | (2,515,539) |
| 원재료와 부재료의 사용액 | 17,492,877 | 41,639,533 | 10,351,936 | 28,828,505 |
| 상품의 판매 | 3,919,426 | 11,556,365 | 3,919,959 | 15,173,064 |
| 종업원급여비용 | 14,113,059 | 25,093,564 | 6,110,804 | 15,399,535 |
| 감가상각비와 대손상각비 등 | 1,145,993 | 5,110,118 | 1,839,483 | 7,349,725 |
| 외주가공비 | 58,505,786 | 89,563,571 | 26,411,951 | 71,570,667 |
| 기타영업비용 | (16,731,054) | 18,566,127 | 4,877,919 | 13,577,627 |
| 합계 | 74,184,052 | 191,007,649 | 54,351,449 | 149,383,584 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 23 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 61,311,515,319 | 65,008,017,019 |
현금및현금성자산 | 4,366,896,656 | 20,782,839,772 |
단기금융상품 | 17,043,040,000 | 10,630,000,000 |
유동파생상품자산 | 1,486,190,825 | 572,924,898 |
매출채권 및 기타유동채권 | 20,136,749,269 | 13,585,310,950 |
유동재고자산 | 1,047,825,427 | 2,799,233,119 |
당기법인세자산 | 167,394,061 | 44,755,358 |
기타유동자산 | 3,295,704,891 | 2,825,238,732 |
매각예정유동자산 | 13,767,714,190 | 13,767,714,190 |
비유동자산 | 83,846,754,940 | 73,872,914,061 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 11,632,150,271 | 8,932,173,751 |
비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치 | 15,000,000 | 15,000,000 |
종속기업에 대한 투자자산 | 44,928,802,743 | 42,161,148,188 |
유형자산 | 23,463,015,120 | 19,794,868,874 |
사용권자산 | 670,561,023 | 749,652,229 |
영업권 이외의 무형자산 | 170,854,965 | 174,334,454 |
이연법인세자산 | 2,816,197,166 | 1,802,847,000 |
기타비유동자산 | 150,173,652 | 242,889,565 |
자산총계 | 145,158,270,259 | 138,880,931,080 |
부채 | ||
유동부채 | 52,334,303,586 | 70,123,558,416 |
매입채무 및 기타유동채무 | 4,355,909,628 | 3,607,274,535 |
유동 차입금 | 14,250,000,000 | 14,480,000,000 |
유동성장기부채 | 12,920,000,000 | 16,920,000,000 |
유동성전환사채 | 8,739,476,687 | 19,533,939,174 |
유동파생상품부채 | 8,274,862,174 | 12,344,046,224 |
유동 리스부채 | 436,015,273 | 514,536,305 |
기타 유동부채 | 3,358,039,824 | 2,723,762,178 |
비유동부채 | 11,456,788,500 | 900,252,470 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 409,791,507 | 432,190,396 |
장기차입금 | 10,000,000,000 | |
비유동 리스부채 | 235,046,412 | 228,799,869 |
비유동파생상품부채 | 811,950,581 | 239,262,205 |
부채총계 | 63,791,092,086 | 71,023,810,886 |
자본 | ||
자본금 | 14,705,067,000 | 13,255,992,600 |
자본잉여금 | 54,738,783,227 | 42,651,886,826 |
기타자본구성요소 | (9,872,329,672) | (14,932,862,299) |
기타포괄손익누계액 | (1,588,549,439) | (1,588,549,439) |
이익잉여금(결손금) | 23,384,207,057 | 28,470,652,506 |
자본총계 | 81,367,178,173 | 67,857,120,194 |
자본과부채총계 | 145,158,270,259 | 138,880,931,080 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 19,849,674,121 | 46,247,494,684 | 14,916,082,292 | 42,168,650,248 |
매출원가 | 13,972,889,126 | 33,592,737,890 | 8,183,833,448 | 30,053,849,587 |
매출총이익 | 5,876,784,995 | 12,654,756,794 | 6,732,248,844 | 12,114,800,661 |
판매비와관리비 | 7,004,317,419 | 12,272,246,793 | 3,311,996,449 | 7,178,210,196 |
영업이익(손실) | (1,127,532,424) | 382,510,001 | 3,420,252,395 | 4,936,590,465 |
기타이익 | 855,253,029 | 2,323,617,484 | 3,125,964,751 | 6,020,212,804 |
기타손실 | 126,057,763 | 2,084,695,489 | 421,660,598 | 1,040,301,300 |
순금융손익 | (290,356,785) | (6,661,675,438) | (848,255,750) | 605,340,464 |
금융수익 | 220,033,206 | 4,662,483,980 | 275,391,661 | 3,917,690,358 |
금융원가 | 510,389,991 | 11,324,159,418 | 1,123,647,411 | 3,312,349,894 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (688,693,943) | (6,040,243,442) | 5,276,300,798 | 10,521,842,433 |
법인세비용(수익) | 405,342,334 | 953,797,993 | (1,155,286,175) | (2,863,589,535) |
당기순이익(손실) | (283,351,609) | (5,086,445,449) | 4,121,014,623 | 7,658,252,898 |
계속사업손익 | ||||
총포괄손익 | (283,351,609) | (5,086,445,449) | 4,121,014,623 | 7,658,252,898 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | (76) | 66 | 123 |
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | (76) | 66 | 123 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 13,233,599,800 | 42,487,543,179 | (17,842,652,602) | (1,588,549,439) | 35,065,406,472 | 71,355,347,410 |
전환사채의 전환 | 22,392,800 | 164,343,647 | 186,736,447 | |||
자기주식처분 | 2,909,790,303 | 2,909,790,303 | ||||
당기순손익 | 7,658,252,898 | 7,658,252,898 | ||||
포괄손익소계 | 7,658,252,898 | 7,658,252,898 | ||||
2022.09.30 (기말자본) | 13,255,992,600 | 42,651,886,826 | (14,932,862,299) | (1,588,549,439) | 42,723,659,370 | 82,110,127,058 |
2023.01.01 (기초자본) | 13,255,992,600 | 42,651,886,826 | (14,932,862,299) | (1,588,549,439) | 28,470,652,506 | 67,857,120,194 |
전환사채의 전환 | 1,449,074,400 | 12,086,896,401 | 13,535,970,801 | |||
자기주식처분 | 5,060,532,627 | 5,060,532,627 | ||||
당기순손익 | (5,086,445,449) | (5,086,445,449) | ||||
포괄손익소계 | (5,086,445,449) | (5,086,445,449) | ||||
2023.09.30 (기말자본) | 14,705,067,000 | 54,738,783,227 | (9,872,329,672) | (1,588,549,439) | 23,384,207,057 | 81,367,178,173 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,107,582,389 | 1,245,558,110 |
당기순이익(손실) | (5,086,445,449) | 7,658,252,898 |
영업에서창출된현금 | 6,833,970,602 | (3,670,873,066) |
이자수취 | 787,174,121 | 527,806,845 |
이자지급(영업) | (999,890,974) | (589,464,833) |
법인세환급(납부) | (427,225,911) | (2,680,163,734) |
투자활동현금흐름 | (14,996,077,475) | (25,983,358,879) |
단기금융상품의 처분 | 44,724,261,844 | 14,465,600,000 |
단기대여금및수취채권의 처분 | 1,930,208,500 | 950,000,000 |
유형자산의 처분 | 155,005,084 | 39,844,681 |
임차보증금의 감소 | 5,000,000 | |
단기금융상품의 취득 | (51,094,291,844) | (33,154,350,000) |
단기대여금및수취채권의 취득 | (5,600,000,000) | (5,950,000,000) |
임차보증금의 증가 | (5,130,000) | |
유형자산의 취득 | (5,084,845,736) | (2,329,323,560) |
무형자산의 취득 | (31,415,323) | |
재무활동현금흐름 | (2,527,852,965) | 20,761,470,408 |
단기차입금의 증가 | 7,400,000,000 | 4,000,000,000 |
장기차입금의 증가 | 10,000,000,000 | |
전환사채의 발행 | 720,000,000 | 19,795,955,220 |
단기차입금의 상환 | (7,630,000,000) | (1,060,000,000) |
전환사채의 상환 | (6,500,000,000) | (1,525,000,000) |
유동성장기차입금의 상환 | (4,000,000,000) | |
리스부채의 상환 | (519,504,083) | (449,484,812) |
자기주식의 취득 | (1,998,348,882) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 404,935 | |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (16,415,943,116) | (3,976,330,361) |
기초현금및현금성자산 | 20,782,839,772 | 13,658,517,275 |
기말현금및현금성자산 | 4,366,896,656 | 9,682,186,914 |
| 제 24(당) 분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 23(전) 전기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에스코넥 |
1. 일반사항
주식회사 에스코넥(이하 "회사")는 2000년 01월 11일 설립되어 2009년 06월 23일에 주식회사 삼영코넥을 흡수합병하였고, 2009년 05월 18일에 주식회사 쎄믹스에서 주식회사 에스코넥으로 상호를 변경하였으며, 2009년 06월 23일을 분할기일로 주식회사 에스코넥(분할존속법인)과 주식회사 쎄믹스(분할신설법인)로 물적분할 하였습니다. 회사는 경기도 광주시에 본사를 두고 핸드폰 외장부품 제조 및 판매업을 주된 영업으로 하고 있으며, 2007년 12월에 코스닥시장에 상장되었습니다.
설립 이후 수차의 증자, 주식분할, 감자 및 합병을 거쳐 2023년 09월 30일 현재 납입자본금은 14,705백만원입니다.
당분기말 현재 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 박순관 | 10,920,494 | 14.85 | 대표이사 |
| 김치원 | 1,931,933 | 2.63 | 임원 |
| 자기주식 | 450,749 | 0.61 | |
| 기타 | 60,222,159 | 81.91 | |
| 계 | 73,525,335 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준
회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고있습니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
3. 주요 회계정책
2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 하기에 기재된 사항을 제외하고 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
개정 기준서에서는 '유의적인' 회계정책 정보 대신 '중요한' 회계정책 정보를 공시하도록 하고 '중요한' 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
개정 기준서에서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 새로운 상황의 전개나 새로운 정보의 획득으로 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우, 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
개정 기준서에서는 최초 인식시점에 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래(예: 사용권자산과 리스부채, 복구충당부채와 관련 자산 최초인식)에 이연법인세자산 및 이연법인세부채가 인식되도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
개정 기준서에서는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
중간보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동분류, 약정사항이 있는 비유동부채
개정 기준서에서는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항(약정사항)을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다는 것을 명확히 하고, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않으며, 부채는현금 이전, 재화나 용역 제공 및 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하였습니다.
또한, 개정 기준서에서는 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려하여야 하고, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시하도록 하였습니다.
동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니 다.
4. 위험관리
금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.
5. 현금및현금성자산 및 단기금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 1,760 | - |
| 보통예금 | 4,365,136 | 20,782,840 |
| 합계 | 4,366,896 | 20,782,840 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예금 | 16,043,040 | 10,630,000 |
| 자사주신탁 | 1,000,000 | - |
| 합계 | 17,043,040 | 10,630,000 |
(3)사용이 제한된 예금의 내용
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 예금의 종류 | 금융기관 | 사용제한내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기예금 | 중소기업은행 | 제3자의 대출금 등에 대한 담보제공 | - | 680,000 |
| 정기예금 | (주)신한은행 | 제3자의 대출금 등에 대한 담보제공 | 4,200,000 | 7,950,000 | |
| 자사주신탁 | 신한투자증권(주) | 자사주신탁 | 1,000,000 | - | |
| 합 계 | 5,200,000 | 8,630,000 | |||
6. 기타포괄손익-공정가치 금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동 | 비유동 | |
| 시장성없는 지분증권(*) | 15,000 | 15,000 |
(*)활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권으로 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어 취득원가로 평가하고 있습니다.
(2) 시장성 없는 지분증권
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 정보통신공제조합 | 15,000 | 15,000 | 15,000 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 정보통신공제조합 | 15,000 | 15,000 | 15,000 |
7. 파생상품자산
당분기말과 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| 전환사채 수의상환권(*) | 1,486,191 | 572,925 |
| 합 계 | 1,486,191 | 572,925 |
(*) 회사는 전기 중 발행한 전환사채의 수의상환권에 대한 자산요소를 파생상품자산으로 인식하고 있습니다. 파생금융상품의 평가는 회사가 발행한 전환사채를 기초자산으로하는 콜옵션의 행사가액, 할인율 및 변동성 등을 투입변수로 이항모형 평가기법을 사용하여 외부 평가기관에 의해 평가되었습니다.
8. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,366,897 | 4,366,897 |
| 단기금융상품 | - | - | 17,043,040 | 17,043,040 |
| 파생상품자산 | 1,486,191 | - | - | 1,486,191 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 20,136,749 | 20,136,749 |
| 소 계 | 1,486,191 | - | 41,546,686 | 43,032,877 |
| 비유동 | ||||
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 11,632,150 | 11,632,150 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 15,000 | - | 15,000 |
| 소 계 | - | 15,000 | 11,632,150 | 11,647,150 |
| 합 계 | 1,486,191 | 15,000 | 53,178,836 | 54,680,027 |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,355,910 | 4,355,910 |
| 단기차입금 | - | 14,250,000 | 14,250,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 12,920,000 | 12,920,000 |
| 전환사채 | - | 8,739,477 | 8,739,477 |
| 파생상품부채 | 8,274,862 | - | 8,274,862 |
| 리스부채 | - | 436,015 | 436,015 |
| 소 계 | 8,274,862 | 40,701,402 | 48,976,264 |
| 비유동 | |||
| 장기매입채무및기타채무 | - | 409,792 | 409,792 |
| 장기차입금 | - | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 장기리스부채 | - | 235,046 | 235,046 |
| 파생상품부채 | 811,951 | - | 811,951 |
| 소 계 | 811,951 | 10,644,838 | 11,456,789 |
| 합 계 | 9,086,813 | 51,346,240 | 60,433,053 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 20,782,840 | 20,782,840 |
| 단기금융상품 | - | - | 10,630,000 | 10,630,000 |
| 파생상품자산 | 572,925 | - | - | 572,925 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 13,585,311 | 13,585,311 |
| 소 계 | 572,925 | - | 44,998,151 | 45,571,076 |
| 비유동 | ||||
| 장기매출채권및기타채권 | - | - | 8,932,174 | 8,932,174 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 15,000 | - | 15,000 |
| 소 계 | - | 15,000 | 8,932,174 | 8,947,174 |
| 합 계 | 572,925 | 15,000 | 53,930,325 | 54,518,250 |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 3,607,275 | 3,607,275 |
| 단기차입금 | - | 14,480,000 | 14,480,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 16,920,000 | 16,920,000 |
| 전환사채 | - | 19,533,939 | 19,533,939 |
| 파생상품부채 | 12,344,046 | - | 12,344,046 |
| 리스부채 | - | 514,536 | 514,536 |
| 소 계 | 12,344,046 | 55,055,750 | 67,399,796 |
| 비유동 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 432,190 | 432,190 |
| 파생상품부채 | 239,262 | - | 239,262 |
| 장기리스부채 | - | 228,800 | 228,800 |
| 소 계 | 239,262 | 660,990 | 900,252 |
| 합 계 | 12,583,308 | 55,716,740 | 68,300,048 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다.
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 1,117,921 | 616,688 |
| 외환차익 | 995,727 | 2,000,273 |
| 외화환산이익 | 390,153 | 3,324,836 |
| 대손상각비(환입) | 425,627 | (1,024,170) |
| 기타의대손상각비(환입) | (804,128) | - |
| 외환차손 | (542,184) | (3,272) |
| 외화환산손실 | - | - |
| 당기손익공정가치측정 금융부채 | ||
| 파생상품평가이익 | 3,376,118 | 3,268,749 |
| 파생상품평가손실 | (9,136,933) | (561,044) |
| 파생상품거래손실 | - | (718,650) |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||
| 외환차익 | 239,476 | 10,250 |
| 외화환산이익 | - | 3 |
| 사채상환이익 | 168,445 | - |
| 이자비용 | (2,187,226) | (2,028,345) |
| 외환차손 | 1,339,333 | (68,328) |
| 외화환산손실 | (20,804) | (33,369) |
| 사채상환손실 | - | - |
(4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치
회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 소계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| 자산 | |||||
| 파생상품자산 | 1,486,191 | 1,486,191 | - | - | 1,486,191 |
| 부채 | |||||
| 파생상품부채 | 9,086,813 | 9,086,813 | - | - | 9,086,813 |
(*) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 15,000천원에 대하여 원가법으로 인식했습니다.
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 소계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| 자산 | |||||
| 파생상품자산 | 572,925 | 572,925 | - | - | 572,925 |
| 부채 | |||||
| 파생상품부채 | 12,583,308 | 12,583,308 | - | - | 12,583,308 |
(*) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 15,000천원에 대하여 원가법으로 인식했습니다.
(5) 수준3의 공정가치평가기법 및 투입변수 설명
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 파생금융자산-전환사채 | 1,486,191 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환사채 | 8,274,862 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환우선주 매각풋옵션 등 | - | 현금흐름할인모형,이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주매각풋옵션 등 | 811,951 | 현금흐름할인모형,이항모형 | 할인율 등 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 파생금융자산-전환사채 | 572,925 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환사채 | 9,890,897 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환우선주매각풋옵션 등 | 2,453,149 | 현금흐름할인모형,이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주매각풋옵션 등 | 239,262 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
9. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 17,164,754 | - | 11,076,562 | - |
| 미수금 | 124,335 | - | 150,949 | - |
| 미수수익 | 407,560 | - | 87,491 | - |
| 대여금 | 2,000,000 | 11,557,224 | 1,830,209 | 8,861,352 |
| 보증금 | 440,100 | 74,927 | 440,100 | 70,822 |
| 합 계 | 20,136,749 | 11,632,151 | 13,585,311 | 8,932,174 |
(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 차감 전 총액기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 37,947,516 | 28,326,704 |
| 대손충당금: | ||
| 매출채권 | 2,046,659 | 2,472,286 |
| 미수금 | 20,750 | 20,750 |
| 미수수익 | 61,847 | 61,847 |
| 대여금 | 4,041,156 | 3,237,028 |
| 대손충당금 소계 | 6,170,412 | 5,791,911 |
| 현재가치할인차금: | ||
| 보증금 | 8,204 | 17,308 |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 31,768,900 | 22,517,485 |
(3) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 장기매출채권 | 단기대여금 | 장기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,010,605 | 1,461,681 | 598,380 | 2,638,648 | 20,750 | 61,847 | 5,791,911 |
| 대손상각비(환입) | (467,902) | 42,275 | - | 804,128 | - | - | 378,501 |
| 기말금액 | 542,703 | 1,503,956 | 598,380 | 3,442,776 | 20,750 | 61,847 | 6,170,412 |
<전기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 장기매출채권 | 단기대여금 | 장기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 합 계 |
| 기초금액 | 798,552 | 1,397,978 | 598,380 | - | 20,750 | 61,847 | 2,877,507 |
| 대손상각비 | 212,053 | 63,703 | - | 2,638,648 | - | - | 2,914,404 |
| 기말금액 | 1,010,605 | 1,461,681 | 598,380 | 2,638,648 | 20,750 | 61,847 | 5,791,911 |
10. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 2,310,834 | (1,649,677) | 661,157 | 2,339,545 | - | 2,339,545 |
| 제 품 | 202,306 | (52,897) | 149,409 | 65,951 | (29,725) | 36,226 |
| 재공품 | 202,520 | - | 202,520 | 310,810 | - | 310,810 |
| 원재료 | 200,284 | (179,273) | 21,011 | 220,364 | (112,441) | 107,923 |
| 부재료 | 310,737 | (297,008) | 13,729 | 289,306 | (284,577) | 4,729 |
| 미착품 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,226,681 | (2,178,855) | 1,047,826 | 3,225,976 | (426,743) | 2,799,233 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 1,752,112 | 31,743 |
11. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금(*1) | 2,686,285 | - | 2,183,958 | - |
| 선급비용 | 228,595 | - | 169,475 | - |
| 부가세대급금 | 380,825 | - | 471,806 | - |
| 종업원급여자산(*2) | - | 150,174 | - | 242,890 |
| 합 계 | 3,295,705 | 150,174 | 2,825,239 | 242,890 |
(*1) 당분기말 및 전기말 현재 선급금에 대하여 각각 9,922,932천원 및 9,475,773천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.
(*2) 회사는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 종업원급여자산으로 계상하였습니다.
12. 종속기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
| <종속기업투자> | |||
| 동관삼영전자(유) | 100% | 7,022,968 | 2,318,046 |
| (주)아리셀(*1) | 94.74% | 22,909,050 | 18,167,675 |
| S-Connect BG VINA | 100% | 20,430,400 | 20,443,082 |
| (주)에코하이테크(*2) | 87.72% | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 합 계 | 54,362,418 | 44,928,803 | |
(*1)(주)아리셀의 전환우선주를 회사의 자기주식과 교환함에 따라 보유지분율이 증가 하였습니다.
(*2)(주)에코하이테크의 의결권 있는 상환전환우선주부채 지분율 12.28%가 제외된 지분율입니다.
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
| <종속기업투자> | |||
| 동관삼영전자(유) | 100% | 7,022,968 | 2,380,118 |
| (주)아리셀(*1) | 81.58% | 20,053,699 | 15,314,000 |
| S-Connect BG VINA | 100% | 20,430,400 | 20,467,030 |
| (주)에코하이테크(*2) | 87.72% | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 합 계 | 51,507,067 | 42,161,148 | |
(*1) 전기 중 (주)아리셀 전환우선주와 회사의 자기주식 교환 및 (주)아리셀 대여금의 출자전환에 따라 보유지분율이 증가하였습니다.
(*2) 전기 중 발행된 (주)에코하이테크의 의결권 있는 전환상환우선주부채 지분율 12.28%가 제외된 지분율입니다.
(2) 당분기말 및 전분기말 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기 초 | 취득 | 기타(*2) | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| <종속기업투자> | ||||
| 동관삼영전자(유) | 2,380,118 | - | (62,073) | 2,318,045 |
| (주)아리셀(*1) | 15,314,000 | 2,855,351 | (1,676) | 18,167,675 |
| S-Connect BG VINA | 20,467,030 | - | (23,948) | 20,443,082 |
| (주)에코하이테크 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 |
| 합 계 | 42,161,148 | 2,855,351 | (87,697) | 44,928,802 |
| (*1) 회사는 당분기 중 (주)아리셀의 전환우선주 5,000,000주를 회사의 자기주식 2,927,399주와 교환청구권 행사에 따라 종속기업투자주식을 추가 취득 하였습니다. (*2) 회사는 동관삼영전자(유)에4,200,000천원, S-Connect BG VINA에 USD2,640,000, (주)아리셀에 252,011천원의 지급보증을 제공하고 있으며 지급보증 관련 보증채무를 종속기업투자주식으로 인식하였습니다. |
<전분기말>
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 기타(*2) | 전분기말 |
| <종속기업투자> | ||||
| 동관삼영전자(유) | 2,383,827 | - | (71,482) | 2,312,345 |
| ㈜ 아리셀(*1) | 11,814,842 | 2,248,800 | (7,356) | 14,056,286 |
| S-Connect BG VINA | 20,476,237 | - | (44,961) | 20,431,276 |
| 에코하이테크 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 |
| 합 계 | 38,674,906 | 2,248,800 | (123,799) | 40,799,907 |
| (*1) 회사는 전분기 중 (주)아리셀의 전환우선주 3,000,000주를 회사의 자기주식 1,831,500주와 교환하는 교환청구권 행에 따라 종속기업투자주식을 추가 취득하였습니다. (*2) 회사는 동관삼영전자(유)에 USD6,400,000, S-Connect BG VINA에 USD2,640,000, (주)아리셀에 1,000,011천원의 지급보증을 제공하고 있으며 지급보증 관련 보증채무를 종속기업투자주식으로 인식하였습니다 |
13. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 19,794,869 | 18,388,891 |
| 취득 | 5,084,846 | 2,329,324 |
| 상각 | (1,356,405) | (1,213,385) |
| 처분 | (60,294) | (10,859) |
| 기말장부금액 | 23,463,015 | 19,493,970 |
(2) 유형자산 담보제공 내역
당분기말과 전기말 현재 회사가 담보로 제공한 유형자산 및 매각예정비유동자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| (주)우리은행 | 안산 토지, 건물 | - | 11,058,167 | - | 4,800,000 | 차입금담보 |
| (주)신한은행 | 10,980,304 | 10,800,000 | 10,800,000 | 차입금담보 | ||
| (주)농협은행 | - | 5,280,000 | - | 차입금담보 | ||
| 한국산업은행 | 안성 토지, 건물,기계기구 | 19,966,757 | 13,767,714 | 24,000,000 | 15,600,000 | 차입금담보 |
| 합 계 | 30,947,061 | 24,825,881 | 40,080,000 | 31,200,000 | ||
14. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 174,334 | 47,876 |
| 취득 | - | - |
| 상각 | (22,145) | (6,880) |
| 처분 | (12,750) | - |
| 기타(*) | 31,415 | - |
| 기말장부금액 | 170,855 | 40,997 |
(*) 선급금에서 산업재산권으로 계정대체 되었습니다.
(2) 무형자산 담보제공 내역
당반기말과 전기말 현재 회사가 담보로 제공한 무형자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |||
| (주)신한은행 | 지식재산권 | 20,654 | - | 1,200,000 | - | 차입금담보 |
15. 리스거래
(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 749,652 | 621,832 |
| 취득 | 430,266 | 725,070 |
| 상각 | (509,357) | (442,106) |
| 기말장부금액 | 670,561 | 904,796 |
(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 지급 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 743,336 | 447,230 | (519,504) | 671,062 |
<전분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 지급 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 625,383 | 716,187 | (449,485) | 892,085 |
16. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 3,390,926 | - | 2,202,805 | - |
| 미지급금 | 803,293 | 65,632 | 1,220,219 | 88,030 |
| 미지급비용 | 87,852 | - | 22,716 | - |
| 임대보증금 | - | 344,160 | - | 344,160 |
| 금융보증부채 | 73,839 | - | 161,535 | - |
| 합 계 | 4,355,910 | 409,792 | 3,607,275 | 432,190 |
17. 차입금
당분기말과 전기말 현재 회사의 장ㆍ단기차입금은 다음과 같습니다.
(1) 단기차입금 내역
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입금종류 | 당분기말 이자율(%) | 차입금액 | 만기상환기일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 중소기업은행 | 운전자금 | 6.66 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2023-10-27 |
| (주)우리은행 | 운전자금 | - | - | 2,000,000 | - |
| 운전자금 | - | - | 1,600,000 | - | |
| 운전자금 | - | - | 3,880,000 | - | |
| (주)농협은행 | 운전자금 | 6.67 | 1,000,000 | - | 2024-06-22 |
| 운전자금 | 6.20 | 4,400,000 | - | 2024-06-22 | |
| 무역어음대출 | 5.36 | 2,000,000 | - | 2024-07-14 | |
| (주)신한은행 | 운전자금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2023-11-18 |
| 한국산업은행 | 운전자금 | 4.92 | 2,850,000 | 3,000,000 | 2024-07-30 |
| 합 계 | 14,250,000 | 14,480,000 | - | ||
(2) 장기차입금 내역
| (단위: 천원) |
| 차입금종류 | 차입처 | 당분기말 이자율(%) | 차입금액 | 만기상환기일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 시설자금 | (주)신한은행 | 6.06 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2023-10-31 |
| 운전자금 | 5.05 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2025-02-15 | |
| 5.26 | 3,000,000 | 3,000,000 | 2025-03-15 | ||
| 담보대출 | 6.10 | 1,000,000 | - | 2026-06-30 | |
| 운영자금 | 한국산업은행 | 4.92 | 9,920,000 | 9,920,000 | 2024-07-28 |
| 시설자금 | 5.17 | 5,000,000 | - | 2028-08-25 | |
| 합 계 | 22,920,000 | 16,920,000 | - | ||
| 차감 : 1년이내 만기도래분 | (12,920,000) | (16,920,000) | - | ||
| 잔 액 | 10,000,000 | - | - | ||
18. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제13회 사모전환사채(*1) | 2020년4월16일 | 2025년4월21일 | - | 8,500,000 |
| 제14회 사모전환사채(*2) | 2022년5월27일 | 2027년5월27일 | 12,507,500 | 20,000,000 |
| 소계 | 12,507,500 | 28,500,000 | ||
| 가산 : 상환할증금 | 640,447 | 1,024,100 | ||
| 차감 : 할인발행차금 | (4,408,470) | (9,990,161) | ||
| 합계 | 8,739,477 | 19,533,939 | ||
(*1) 당분기 중 액면가액 6,500,000천원이 조기상환되었으며, 액면가액 2,000,000천원이 보통주로 전환되었으며, 2022년 12월 15일 만기전 취득한 사채 중 일부인 액면가액 720,000천원을 우리사주조합에게 재발행하였으며, 즉시 보통주로 전환되었습니다.
(*2)당분기 중 액면가액 7,492,500천원이 보통주로 전환되었습니다.
(2) 회사는 재무적 투자자를 대상으로 전환사채를 발행하였으며, 동 전환사채의 전환및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2022년 5월 27일 발행 전환사채 |
|---|---|
| 종류 | 제14회 사모전환사채 |
| 발행가액 | 20,000,000,000원 |
| 만기 | 2027년 05월 27일 |
| 연간액면이자율 | 0.00% |
| 연간만기보장수익율 | 1.00% |
| 전환청구기간 | 2023년 5월 27일 및 이후기간 |
| 전환조건 | 전환가격 1,361원당 보통주 1주 |
| 조기상환청구권(*1) | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2024년 5월 27일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권(*2) | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2023년 5월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 (행사만료일 2024년 5월 27일) 사채권자가 보유한 사채발행가액의 25%에 상당하는 사채금액을 한도로 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
(*1) 행사가능기간내 언제든지 약속된 행사가액으로 상환가능한 아메리칸 풋옵션 입니다.
(*2) 행사가능기간내 언제든지 약속된 행사가액으로 상환가능한 아메리칸 콜옵션 입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 액면금액 | 12,507,500 | 28,500,000 |
| 사채상환할증금 | 640,447 | 1,024,100 |
| 사채할인발행차금 | (4,408,470) | (9,990,161) |
| 순장부금액 | 8,739,477 | 19,533,939 |
| 파생상품자산-수의상환권 | 1,486,191 | 572,925 |
| 내재파생상품부채-전환권 | 8,274,862 | 9,890,897 |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품부채인 전환권대가 및 내재파생상품자산인 수의상환권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액과 당분기말 현재 재무상태표 금액과의 차이는 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적 이자비용이 가산된 금액입니다. 전환사채에 내재된 지분전환권 및 신주인수권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품부채로 회계처리하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 회사의 주식가치 변동에 따라 변동합니다.
(4) 당분기 중 조기상환청구권 행사 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 상환청구일 | 상환청구금액 | 취득사유 | 처리방법 |
|---|---|---|---|
| 2023년 01월 25일 | 6,500,000 | 사채권자의 조기상환청구권 행사 | 소각 |
(5) 당분기 및 전분기 중 전환권행사 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원, 주) |
| 구분 | 전환청구일 | 전환청구금액 | 전환주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|---|
| 제13회 사모전환사채 | 2023년 04월 03일 | 1,000,000 | 639,795 | 1,563 원 |
| 제13회 사모전환사채 | 2023년 04월 19일 | 1,000,000 | 639,795 | 1,563 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 05월 30일 | 750,000 | 551,064 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 07월 21일 | 750,000 | 551,065 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 07월 25일 | 2,682,500 | 1,970,973 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 07월 26일 | 1,875,000 | 1,377,663 | 1,361 원 |
| 제13회 사모전환사채 | 2023년 09월 11일 | 720,000 | 460,652 | 1,563 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 09월 18일 | 930,000 | 683,320 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 09월 19일 | 470,000 | 345,329 | 1,361 원 |
| 제14회 사모전환사채 | 2023년 09월 25일 | 35,000 | 25,716 | 1,361 원 |
<전분기>
| (단위 : 천원, 주) |
| 구분 | 전환청구일 | 전환청구금액 | 전환주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|---|
| 제13회 사모전환사채 | 2022년 05월 03일 | 175,000 | 111,964 | 1,563 원 |
19. 파생상품부채
(1)당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 전환사채 전환권 | 8,274,862 | - | 9,890,897 | - |
| 전환우선주 매각풋옵션 | - | - | 2,453,149 | - |
| 전환상환우선주 매각풋옵션 | - | 811,951 | - | 239,262 |
| 합 계 | 8,274,862 | 811,951 | 12,344,046 | 239,262 |
(2) 회사는 전환사채의 전환의무에 대한 부채요소를 파생상품 부채로 인식하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동파생금융부채 | 8,274,862 | 9,890,897 |
※ 파생금융상품의 평가는 무위험이자율, 변동성 등을 투입변수로 이항모형 평가기법을사용하여 외부기관에 의해 평가되었습니다.
(3) 전환우선주 매각풋옵션
회사는 (주)아리셀의 종속기업투자 지분처분시 재무적투자자에게 대상주식을 회사주식으로 교환을 청구할 수 있는 권리(풋옵션)를 부여하였습니다.
당분기말 현재 투자금액 100%에 해당하는 교환청구권이 행사되었으며, 당분기 중 회사의 자기주식 2,972,399주가 종속기업 아리셀의 전환우선주 5,000,000주와 교환되었습니다.
(4) 상환전환우선주 매각풋옵션
회사의 종속회사인 (주)에코하이테크는 2022년 6월 30일 상환전환우선주를 발행하였으며, 이와 관련 회사는 주식매수청구권(풋옵션)을 부여하였습니다.
① 해당 옵션의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2022년 6월 30일 부여 풋옵션 |
|---|---|
| (1) 대상주식 | (주)에코하이테크 |
| (2) 계약일 | 2022년 6월 29일 |
| (3) 의무자 | (주)에스코넥 |
| (4) 권리자 | 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사 |
| (5) 행사조건 | (i) 발행회사(㈜에코하이테크)의 2024년 회계연도 매출액이 4,000억원에 미달하는 경우 (ii) 발행회사(㈜에코하이테크) 또는 이해관계인(㈜에스코넥)이 계약을 위반하거나 2025년 말까지(단,투자자가 동의하는 경우에는 1년 범위 내에서 연장 가능함) 발행회사의 상장을 고의적으로 지연하는 경우 |
| (6) 행사가격 | 대상주식에 대한 권리자의 주당 투자원금 및 이에 대하여 투자일로부터 매매대금 지급기일까지 연복리 2% (단, (ii)의 사유로 인한 경우에는 연복리 15%)의 이자를 가산한 금액(*) |
| (7) 행사방법 | 본건 우선주 발행 후 2년 6개월이 되는 날 및 그 후 매 1년이 되는 날 권리자는 상환전환우선주 매수에 대한 서면청구를 (주)에스코넥에 통지 |
(*) 단, 권리자가 요청하는 경우 현금 대신 (주)에스코넥 발행 보통주식을 교부하여야하며, 해당 보통주식의 가격은 권리자가 요청한 날의 직전 3개월 종가의 단순평균으로 계산합니다.
② 파생금융상품의 평가는 무위험이자율, 변동성 등을 투입변수로 현금흐름할인모형평가기법에 의해 주식가치를 산정한 후, 이를 투입변수로 이항모형 평가기법을 사용하여 외부평가기관에 의해 평가하였으며, 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동파생금융부채 | 811,951 | 239,262 |
(5) 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 금융자산 및 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
① 장부금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 | - | - |
| 전환사채 수의상환권 | 1,486,191 | 572,925 |
| 파생상품부채 | - | - |
| 전환사채 전환권 | 8,274,862 | 9,890,897 |
② 관련 손익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (6,040,243) | 10,521,842 |
| 평가손익 | (5,063,372) | 3,157,892 |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전순이익(손실) | (976,871) | 7,363,950 |
20. 확정급여부채
회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 3,592,372 | 3,521,491 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,592,372) | (3,521,491) |
| 합계 | - | - |
※ 당분기와 전기 중 회사는 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산 150,174천원과 242,890천원을 종업원급여자산으로 재분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 275,322 | 265,553 |
| 이자원가 | 53,002 | 33,076 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (160,893) | (86,111) |
| 합 계 | 167,431 | 212,518 |
21. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| 선수금 | 3,059,182 | 2,611,280 |
| 예수금 | 298,858 | 112,482 |
| 합 계 | 3,358,040 | 2,723,762 |
22. 자본금 및 자본잉여금
(1) 당분기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 1주당금액(원) | 납입자본금(천원) |
|---|---|---|---|
| 보 통 주 | |||
| 500,000,000 | 73,525,335 | 200 | 14,705,067 |
(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수(주) | 자본금 | 자본잉여금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 합계 | ||||
| 전기초 | 2022.01.01 | 66,167,999 | 13,233,600 | 37,520,589 | 4,966,954 | 42,487,543 |
| 전환권행사 | 2022.05.03 | 111,964 | 22,393 | 164,344 | - | 164,344 |
| 전기말 | 2022.12.31 | 66,279,963 | 13,255,993 | 37,684,933 | 4,966,954 | 42,651,887 |
| 당기초 | 2023.01.01 | 66,279,963 | 13,255,993 | 37,684,933 | 4,966,954 | 42,651,887 |
| 전환권행사 | 2023.04.03 | 639,795 | 127,959 | 1,237,877 | - | 1,237,877 |
| 전환권행사 | 2023.04.19 | 639,795 | 127,959 | 1,203,059 | - | 1,203,059 |
| 전환권행사 | 2023.05.30 | 551,064 | 110,213 | 920,995 | - | 920,995 |
| 전환권행사 | 2023.07.21 | 551,065 | 110,213 | 898,610 | - | 898,610 |
| 전환권행사 | 2023.07.25 | 1,970,973 | 394,195 | 3,216,031 | - | 3,216,031 |
| 전환권행사 | 2023.07.26 | 1,377,663 | 275,533 | 2,247,928 | - | 2,247,928 |
| 전환권행사 | 2023.09.11 | 460,652 | 92,130 | 627,620 | - | 627,620 |
| 전환권행사 | 2023.09.18 | 683,320 | 136,664 | 1,124,287 | - | 1,124,287 |
| 전환권행사 | 2023.09.19 | 345,329 | 69,066 | 568,180 | - | 568,180 |
| 전환권행사 | 2023.09.25 | 25,716 | 5,143 | 42,310 | - | 42,310 |
| 당분기말 | 2023.09.30 | 73,525,335 | 14,705,067 | 49,771,829 | 4,966,954 | 54,738,783 |
23. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (8,023,329) | (8,944,520) |
| 자기주식(*1) | (637,775) | (4,777,117) |
| 자본조정 | (1,211,225) | (1,211,225) |
| 합 계 | (9,872,329) | (14,932,862) |
(*1) 당기 자기주식은 아리셀 전환우선주 교환청구에 따라 감소하였습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | (14,932,862) | (17,842,653) |
| 자기주식처분 | 5,060,533 | 2,909,790 |
| 기말 | (9,872,329) | (14,932,863) |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익 누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | (1,588,549) | (1,588,549) |
24. 이익잉여금
(1) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 28,470,653 | 35,065,406 |
| 당기순이익(손실) | (5,086,445) | (6,180,376) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (414,378) |
| 기말금액 | 23,384,207 | 28,470,652 |
| 법정적립금(이익준비금)(*) | 100,000 | 100,000 |
| 미처분이익잉여금 | 23,284,207 | 28,370,652 |
(*) 회사는 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
25. 우발채무와 약정사항
(1) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 맺은 차입약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내역 | 통화 | 차입액 | 통화 | 한도 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)우리은행 | 상생파트너론 | KRW | - | KRW | 10,000,000 |
| (주)신한은행 | 운전자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 |
| (주)신한은행 | 운전자금대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 |
| (주)신한은행 | 운전자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 |
| (주)신한은행 | 담보대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 |
| 한국산업은행 | 운전자금대출 | KRW | 2,850,000 | KRW | 2,850,000 |
| 한국산업은행 | 운전자금대출 | KRW | 9,920,000 | KRW | 9,920,000 |
| 한국산업은행 | 시설자금대출 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 |
| (주)농협은행 | 운전자금대출 | KRW | 1,000,000 | KRW | 1,000,000 |
| (주)농협은행 | 운전자금대출 | KRW | 4,400,000 | KRW | 4,400,000 |
| (주)농협은행 | 무역어음대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| (주)기업은행 | 운전자금대출 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| (주)하나은행 | 매출채권담보대출 | KRW | - | KRW | 50,000 |
| 합계 | KRW | 37,170,000 | KRW | 47,220,000 | |
(2) 당분기말 현재 회사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 채권최고액 | 근저당권자 | 내 역 |
| 단기금융상품 | 4,200,000 | (주)신한은행 | 제3자대출 담보 |
| 안성 토지 건물 기계기구 | 24,000,000 | 한국산업은행 | 대출담보 |
| 안산 토지, 건물 | 10,800,000 | (주)신한은행 | 대출담보 |
| 지식재산권 | 1,200,000 | 대출담보 | |
| 안산 토지, 건물 | 5,280,000 | (주)농협 | 대출담보 |
(3) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) |
| 보증내역 | 보증인 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 지급보증 | 한국무역보험공사 | 1,800,000 |
| 지급보증 | 주식회사 에코하이테크 | 302,000 |
| 거래이행보증 | 서울보증보험(주) | 940,910 |
| 지급보증 | 신용보증기금 | USD 2,508,000 |
(4) 당분기말 현재 회사가 담보로 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) |
| 제공받은자 | 보증기간 | 보증금액 | 지급보증처 |
| 동관삼영전자(유) | 2022.12.21~2023.12.21 | 4,200,000 | (주)신한은행 |
| S-CONNECT BG VINA.CO.,LTD | 2021.10.07~2023.10.06 | USD 2,640,000 | 중소기업은행 |
| (주)아리셀 | 2020.12.22~2026.01.29 | 252,011 | 중소기업은행 |
(5) 당분기말 현재 회사는 회사의 차입금 등에 대해 대표이사로부터 14,606백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(6) 당분기말 현재 (주)에코하이테크의 상환전환우선주 발행과 관련하여 투자자가 보유한 주식매수청구권의 약정사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 행사조건 | (i) 발행회사(㈜에코하이테크)의 2024년 회계연도 매출액이 4,000억원에 미달하는 경우 (ii) 발행회사(㈜에코하이테크) 또는 이해관계인(㈜에스코넥)이 계약을 위반하거나 2025년 말까지(단,투자자가 동의하는 경우에는 1년 범위 내에서 연장 가능함) 발행회사의 상장을 고의적으로 지연하는 경우 |
| 행사가격 | 대상주식에 대한 권리자의 주당 투자원금 및 이에 대하여 투자일로부터 매매대금 지급기일까지 연복리 2% (단, (ii)의 사유로 인한 경우에는 연복리 15%)의 이자를 가산한 금액(*) |
| 행사방법 | 본건 우선주 발행 후 2년 6개월이 되는 날 및 그 후 매 1년이 되는 날 권리자는 상환전환우선주 매수에 대한 서면청구를 (주)에스코넥에 통지 |
| 기타 약정사항 | 회사는 ㈜에코하이테크의 전환상환우선주 발행과 관련하여 권리자의 사전 서면 동의 없이 회사가 보유하는 ㈜에코하이테크 지분을 제3자에게 매각, 양도, 담보제공, 기타 처분행위를 할 수 없음 권리자는 상기 사전동의를 함에 있어 i) 회사가 매도하고자 하는 ㈜에코하이테크의 주식을 그 매도조건과 동일한 조건으로 우선적으로 매수하거나(우선매수권), ii) 회사로부터 ㈜에코하이테크의 주식을 매수하려는 매수인에게 투자자 보유 주식을 회사와 동일한 조건으로 회사에 우선하여 매도하는 것을 조건으로 동의를 할 수 있음 |
(*) 단, 권리자가 요청하는 경우 현금 대신 (주)에스코넥 발행 보통주식을 교부하여야하며, 해당 보통주식의 가격은 권리자가 요청한 날의 직전 3개월 종가의 단순평균으로 계산합니다.
(7) 주요계약사항
회사는 기술권 사용계약에 따라 S-CONNECT BG VINA.CO.,LTD로부터 순매출액의 5%를 로열티로 수취하는 약정을 체결하고 있습니다.
(8) 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류중인 소송사건은 없습니다.
26. 수익
(1) 수익 원천
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 19,849,674 | 46,247,495 | 14,916,082 | 42,168,650 |
(2) 수익의 구분
당분기와 전분기 중 수익의 유형, 수익인식 시기에 따라 구분한 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| [수익의 유형] | ||||
| 재화의 판매로 인한 수익 | 17,420,863 | 39,499,495 | 9,416,935 | 36,273,186 |
| 로열티수익 | 2,428,811 | 6,748,000 | 5,499,147 | 5,895,464 |
| [수익인식 시기] | ||||
| 일시인식 매출 | 19,849,674 | 46,247,495 | 14,916,082 | 42,168,650 |
(3) 계약 잔액
당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| 수취채권 | 매출채권 | 17,164,754 | 11,076,562 |
| 계약부채 | 선수금 | 935,916 | 489,750 |
(4) 주요고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 매출액 | 관련 보고 부문 | 지역 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |||
| 고객 1 | 13,881,163 | 10,177,682 | 무선사업부문 | 베트남 |
| 고객 2 | 13,016,224 | 4,671,259 | 무선사업부문 | 베트남 |
| 고객 3 | 8,346,373 | 7,889,260 | 무선사업부문 | 대한민국 |
| 고객 4 | 8,110,806 | 12,086,831 | 무선사업부문 | 베트남 |
(5) 매출원가
당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 8,677,642 | 21,646,157 | 13,197,484 | 32,437,615 |
| 상품매출원가 | 5,295,247 | 11,946,581 | 1,718,598 | 9,731,035 |
| 합계 | 13,972,889 | 33,592,738 | 14,916,082 | 42,168,650 |
27. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,707,748 | 4,130,009 | 1,415,865 | 3,333,011 |
| 퇴직급여 | 36,444 | 109,332 | 36,520 | 143,750 |
| 복리후생비 | 4,938,891 | 5,320,932 | 213,197 | 561,402 |
| 교육훈련비 | 4,588 | 44,623 | 1,064 | 1,905 |
| 여비교통비 | 38,299 | 108,520 | 17,292 | 47,720 |
| 통신비 | 25,781 | 68,049 | 8,670 | 27,353 |
| 차량유지비 | 30,245 | 80,839 | 30,919 | 87,630 |
| 접대비 | 18,041 | 61,122 | 24,120 | 58,597 |
| 광고선전비 | 4,355 | 4,408 | 30,967 | 30,986 |
| 운반비 | 150,841 | 388,472 | 133,256 | 402,116 |
| 수선비 | 10,310 | 25,260 | 55,370 | 84,803 |
| 도서인쇄비 | 923 | 3,181 | 381 | 3,036 |
| 소모품비 | 21,759 | 51,938 | 22,779 | 55,951 |
| 세금과공과 | 52,535 | 132,102 | 54,361 | 123,817 |
| 지급임차료 | (1,277) | 728 | 3,680 | 4,213 |
| 보험료 | 14,530 | 60,673 | 19,977 | 58,218 |
| 지급수수료 | 363,022 | 1,351,355 | 668,908 | 1,448,696 |
| 수도광열비 | 19,914 | 65,054 | 18,245 | 54,912 |
| 감가상각비 | 36,300 | 107,211 | 37,215 | 112,097 |
| 사용권자산상각비 | 208,039 | 497,546 | 146,629 | 431,831 |
| 무형자산상각비 | 7,592 | 22,145 | 2,236 | 6,880 |
| 대손상각비(환입) | (732,645) | (425,627) | 370,343 | 97,768 |
| 경상연구개발비 | 48,082 | 64,372 | - | 1,520 |
| 합계 | 7,004,317 | 12,272,244 | 3,311,994 | 7,178,212 |
28. 기타수익
당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 416,216 | 1,235,203 | 1,238,880 | 2,010,523 |
| 외화환산이익 | 135,883 | 390,153 | 1,683,016 | 3,324,840 |
| 유형자산처분이익 | 109,607 | 110,019 | - | 30,821 |
| 수입임대료 | 193,050 | 579,150 | 198,438 | 604,914 |
| 용역수익 | - | 800 | 5,145 | 10,296 |
| 잡수익 | 498 | 8,292 | 487 | 38,820 |
| 합 계 | 855,254 | 2,323,617 | 3,125,966 | 6,020,214 |
29. 기타비용
당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타의대손상각비 | - | 1,251,287 | 398,401 | 926,403 |
| 외환차손 | 198,159 | 797,149 | 3,666 | 71,600 |
| 외화환산손실 | (72,175) | 20,804 | 19,594 | 33,369 |
| 유형자산처분손실 | 35 | 15,308 | - | - |
| 재고자산폐기손실 | 38 | 38 | ||
| 유형자산폐기손실 | - | - | - | 1,835 |
| 잡손실 | - | 109 | - | 7,095 |
| 합 계 | 126,057 | 2,084,695 | 421,661 | 1,040,302 |
30. 금융수익 및 금융원가
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 1. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 405,436 | 1,117,921 | 275,392 | 616,688 |
| 파생상품평가이익 | - | 3,376,118 | - | 3,268,749 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | - |
| 사채상환이익 | (185,402) | 168,445 | - | 32,254 |
| 합 계 | 220,034 | 4,662,484 | 275,392 | 3,917,691 |
| 2. 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 695,792 | 2,187,226 | 923,139 | 2,032,656 |
| 파생상품평가손실 | - | 9,136,933 | (309,342) | 561,044 |
| 파생상품처분손실 | - | - | 509,850 | 718,650 |
| 사채상환손실 | (185,401) | - | - | - |
| 합 계 | 510,391 | 11,324,159 | 1,123,647 | 3,312,350 |
| 3. 순금융손익(1-2) | (290,357) | (6,661,675) | (848,255) | 605,341 |
31. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 전분기 유효세율은 27.22%이며, 당분기 세전 손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 않습니다.
32. 주당순손익
(1) 기본주당손익
당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기본주당순이익 | ||||
| 보통주계속사업순이익(손실) | (283,351,609) | (5,086,445,449) | 4,121,014,623 | 7,658,252,898 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 70,077,541 | 66,705,876 | 62,901,815 | 62,160,774 |
| 기본주당순이익(손실) | (4) | (76) | 66 | 123 |
(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 66,279,963 | 66,279,963 | 66,279,963 | 66,167,999 |
| 자기주식 효과 | (1,167,866) | (1,691,675) | (3,378,148) | (4,069,153) |
| 전환권 행사 | 4,965,444 | 2,117,589 | - | 61,928 |
| 가중평균유통보통주식수 | 70,077,541 | 66,705,876 | 62,901,815 | 62,160,774 |
(2) 희석주당손익
당분기 중 회사는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 내 역 | 부여일 | 발행될보통주식수 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 전환권(*) | 2022.05.20 | 9,189,933주 | 행사가격:1주당 1,361 원 |
(*) 전환사채 발행으로 인한 전환권의 행사가능일은 2023년 5월 27일 및 이후 기간입니다.
33. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (5,086,445) | 7,658,253 |
| 조정항목 : | ||
| 퇴직급여 | 167,431 | 212,518 |
| 복리후생비 | 1,870,664 | - |
| 법인세비용 | (953,798) | 2,863,590 |
| 감가상각비 | 1,356,405 | 1,213,385 |
| 무형자산상각비 | 22,145 | 6,880 |
| 사용권자산상각비 | 509,357 | 442,106 |
| 이자비용 | 2,187,226 | 2,032,656 |
| 외화환산손실 | 20,804 | 33,369 |
| 유형자산처분손실 | 15,308 | - |
| 유형자산폐기손실 | - | 1,835 |
| 대손상각비 | (425,627) | 97,768 |
| 기타의대손상각비 | 1,251,287 | 926,403 |
| 파생상품평가손실 | 9,136,933 | 561,044 |
| 이자수익 | (1,117,921) | (616,688) |
| 외화환산이익 | (390,153) | (3,267,186) |
| 유형자산처분이익 | (110,019) | (30,821) |
| 파생상품평가이익 | (3,376,118) | (3,268,749) |
| 사채상환이익 | (168,445) | (32,254) |
| 순운전자본의 변동: | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | (5,315,827) | (3,414,473) |
| 기타채권의 감소(증가) | 117,594 | (430,261) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,008,607) | (33,390) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,751,408 | (1,143,051) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,163,584 | (319,239) |
| 기타채무의 증가(감소) | (432,957) | 248,560 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 634,278 | 318,767 |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 132,830 | 39,702 |
| 확정급여채무의 증가(감소) | (203,813) | (113,345) |
| 영업에서창출된현금 | 1,747,525 | 3,987,379 |
(2)당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 9,920,000 |
| 건설중인자산 본계정대체 | 6,463,200 | 92,300 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 10,212,500 | 175,000 |
| 종속기업투자주식의 취득 | 2,855,351 | 2,125,000 |
| 사용권자산 취득 및 리스부채 증가 | 430,266 | 725,070 |
| 사용권자산 처분 및 리스부채 감소 | 435,749 | 777,358 |
(3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 14,480,000 | (230,000) | - | 14,250,000 |
| 유동성장기차입금 | 16,920,000 | (4,000,000) | - | 12,920,000 |
| 장기차입금 | - | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 전환사채(유동) | 19,533,940 | (5,780,000) | (5,014,462) | 8,739,478 |
| 보증금 | 344,160 | - | - | 344,160 |
| 리스부채 | 514,537 | (519,504) | 440,982 | 436,015 |
| 장기리스부채 | 228,800 | - | 6,247 | 235,047 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 52,021,437 | (529,504) | (4,567,233) | 46,924,700 |
34. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 동관삼영전자(유) | 동관삼영전자(유) |
| S-CONNECT BG VINA | S-CONNECT BG VINA | |
| (주)아리셀 | (주)아리셀 | |
| (주)에코하이테크 | (주)에코하이테크 | |
| 기타 | 주주,임원,종업원 | 주주,임원,종업원 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자구분 | 특수관계자명칭 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 동관삼영전자(유) | 매입 | 88,378 | 2,880,072 |
| 이자수익 | 10,715 | - | ||
| S-Connect BG VINA | 매출 | 13,881,163 | 10,177,682 | |
| 매입(부재료) | - | 2,754 | ||
| (주)아리셀 | 이자수익 | 483,062 | 447,345 | |
| (주)에코하이테크 | 수입임대료 | 2,250 | 2,250 | |
| 이자수익 | - | 1,197 | ||
| 기타 | 주주,임원,종업원 | 지급임차료 | 231,300 | 235,130 |
(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 특수관계자형태 | 특수관계자명칭 | 거래내역 | 기초 | 대여 | 회수 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업(*1) | (주)아리셀 | 자금대여 | 11,500,000 | 5,500,000 | - | 17,000,000 |
| 종속기업 | 동관삼영전자(유) | 자금대여 | 1,830,209 | - | (1,830,209) | - |
| 합 계 | 13,330,209 | 5,500,000 | (1,830,209) | 17,000,000 | ||
(*1) 당분기 중 (주)아리셀 단기대여금에 대하여 인식한 기타의대손상각비는 804,128천원이며, 당분기말 현재 상기 장기대여금 대손충당금은 3,442,776천원 입니다.
<전기>
| (단위: 천원) |
| 특수관계자형태 | 특수관계자명칭 | 거래내역 | 기초 | 대여 | 회수 | 출자전환(*2) | 기말 |
| 종속기업(*1) | ㈜아리셀 | 자금대여 | 10,500,000 | 7,850,000 | (850,000) | (6,000,000) | 11,500,000 |
| 종속기업 | 동관삼영전자(유) | 자금대여 | - | 1,830,209 | - | - | 1,830,209 |
| 종속기업 | ㈜에코하이테크 | 자금대여 | - | 100,000 | (100,000) | - | - |
| 합계 | 10,500,000 | 9,780,209 | (950,000) | (6,000,000) | 13,330,209 | ||
(*1) 전기 중 (주)아리셀 단기대여금에 대하여 인식한 기타의대손상각비는 2,644,400천원이며, 전기말 현재 단기대여금 대손충당금은 2,644,400천원입니다.
(*2) 전기 중 (주)아리셀 대여금 6,000,000천원을 출자전환하였습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자형태 | 특수관계자명칭 | 채권,채무 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | 동관삼영전자(유) | 단기대여금 | - | 1,830,209 |
| 미수수익 | - | 7,020 | ||
| 매입채무 | 82,967 | 81,206 | ||
| (주)아리셀 | 단기대여금 | - | - | |
| 장기대여금 | 17,000,000 | 11,500,000 | ||
| 미수금 | - | - | ||
| 미수수익 | 63,140 | 43,290 | ||
| S-Connect BG VINA | 매출채권 | 6,021,000 | 1,741,900 | |
| 매입채무 | - | 2,182 | ||
| (주)에코하이테크 | 미수금 | 275 | 275 | |
| 매입채무 | - | 770,000 | ||
| 주주,임원,종업원 | 임차보증금 | 274,100 | 274,100 | |
| 미지급금 | - | 28,738 | ||
(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD) |
| 제공받은자 | 보증기간 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 동관삼영전자(유) | 2022.12.21~2023.12.21 | 4,200,000 | (주)신한은행 |
| S-CONNECT BG VINA.CO.,LTD | 2022.09.27~2023.10.06 | USD 2,640,000 | 중소기업은행 |
| (주)아리셀 | 2020.12.22~2026.01.29 | 252,011 | 중소기업은행 |
(6) 당분기말 현재 회사는 회사의 차입금 등에 대해 대표이사로부터 14,606백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 한국산업은행 차입금에 대하여 (주)에코하이테크로부터 302백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(7) 주요 경영진에 대한 보상
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,534,091 | 1,115,434 |
| 퇴직급여 | (8,505) | 18,740 |
35. 비용의 성격별분류
| (단위: 천원) |
| 내 역(*) | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품과 재공품의 변동 | 180,855 | (4,891) | (244,119) | 202,218 |
| 원재료와 부재료의 사용액 | 275,558 | 768,987 | 491,149 | 1,949,855 |
| 상품의 판매 | 5,295,247 | 11,946,581 | 1,314,771 | 6,878,922 |
| 종업원급여비용 | 9,038,114 | 12,859,711 | 2,200,334 | 5,313,034 |
| 감가상각비와 대손상각비 등 | 8,710 | 1,462,280 | 1,300,738 | 2,686,541 |
| 외주가공비 | 5,101,442 | 15,616,129 | 5,451,452 | 17,926,198 |
| 기타영업비용 | 1,077,281 | 3,216,187 | 981,505 | 2,275,291 |
| 합 계 | 20,977,207 | 45,864,984 | 11,495,830 | 37,232,059 |
(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계액입니다.
36. 매각예정비유동자산
회사는 2021년 6월 11일 이사회결의에 의하여 안성 토지 및 건물을 처분하기로 결정하였으며, 양도는 2023년 10월 중으로 예정되어 있습니다. 2021년 6월 11일 토지매매계약에 따른 총 계약금액은 21,214백만원이며, 당분기말 현재 2,121백만원의 선수금을 수령하였습니다. 회사는 해당 처분자산집합에 대하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.
당분기말 현재 매각예정비유동자산으로 대체된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 토지 | 6,890,691 |
| 건물 | 12,088,879 |
| 감가상각누계액 | (5,211,856) |
| 합 계 | 13,767,714 |
가. 배당에 일반적인 사항
당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시할수 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 미래를 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
제 56 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
제 56 조의 2 (중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액. 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액. 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액. 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금. 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액. ④ <삭제> ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제 57 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | ||
| 주당액면가액(원) | 200 | 200 | 200 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 2,236 | 2,712 | -16,587 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -5,086 | -6,180 | 5,920 | |
| (연결)주당순이익(원) | 37 | 66 | -230 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
- 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 연결기준으로 작성되었습니다.
- 기본주당이익 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 '3.연결재무제표 주석' 중 주당이익 항목을 참조하십시오.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
해당사항 없음
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2022년 05월 03일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 111,964 | 200 | 1,563 | 제13회CB |
| 2023년 04월 03일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 639,795 | 200 | 1,563 | 제13회CB |
| 2023년 04월 19일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 639,795 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
| 2023년 05월 30일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 551,064 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
| 2023년 07월 21일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 551,065 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
| 2023년 07월 25일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,970,973 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
| 2023년 07월 26일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 1,377,663 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
| 2023년 09월 11일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 460,652 | 200 | 1,563 | 제13회CB |
| 2023년 09월 18일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 683,320 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
| 2023년 09월 19일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 345,329 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
| 2023년 09월 25일 | 전환권행사 | 기명식보통주 | 25,716 | 200 | 1,361 | 제14회CB |
※당사의 총 발행주식수는 73,525,335주 입니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무보증 사모CB | 13 | 2020년 04월 21일 | 2025년 04월 21일 | 18,500 | 기명식 보통주 | 2021.04.21 ~2025.03.21 | 100 | 1,563 | - | - | - |
| 무보증 사모CB | 14 | 2022년 05월 27일 | 2027년 05월 27일 | 20,000 | 기명식 보통주 | 2023.5.27. ~2027.4.27 | 100 | 1,361 | 12,508 | 9,189,933 | - |
| 합 계 | - | - | - | 38,500 | - | - | - | - | 12,508 | 9,189,933 | - |
※ 무보증 사모CB 제13회차는 최초 주당 전환가액 2,084원, 2020년 7월 21일 조정된 전환가액 1,801원, 2022년 1월21일 조정된 전환가액 1,763원, 2022년 4월21일 시가하락에 따라 1,563원으로 조정하였습니다.
※ 무보증 사모CB 제13회차는 2023년 09월 30일 기준 전액 상환 및 전환 되었습니다.
※ 무보증 사모CB 제14회차는 최초 주당 전환가액 1,361원, 2022년 8월 29일 시가하락에 따라 1,250원, 2022년 11월 28일 시가 하락에 따라 1,054원, 2023년 2월 27일 시가 상승에 따라 1,120원, 2023년 5월 30일 시가 상승에 따라 1,361원으로 조정하였습니다.
다. 채무증권 발행실적
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에스코넥 | 회사채 | 사모 | 2020년 04월 21일 | 18,500 | 표면 : 0% 만기 : 0% | - | 2025년 04월 21일 | 상환 | 신한금융투자 |
| (주)에스코넥 | 회사채 | 사모 | 2022년 05월 27일 | 20,000 | 표면 : 0% 만기 : 1% | - | 2027년 05월 27일 | 미상환 | 신한금융투자 |
| 합 계 | - | - | - | 38,500 | - | - | - | - | - |
라. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
마. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
바. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | 12,508 | - | - | - | 12,508 | |
| 합계 | - | - | - | 12,508 | - | - | - | 12,508 | |
사. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
아. 조건부 자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| CB | 13 | 2020년 04월 21일 | 운영자금(4,500) 시설자금(14,000) | 18,500 | 운영자금(4,500) 시설자금(4,522) | 9,022 | 자금계획에 따라 운영중이며, 시설자금 진행상황에 따라 사용예정입니다. 잔액은 당사의 정기예금및 보통예금에 적립중임. |
| CB | 14 | 2022년 05월 27일 | 운영자금(14,000) 시설자금(6,000) | 20,000 | 운영자금(14,000) 시설자금(6,000) | 20,000 | - |
나. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | 정기예금 | 7,950 | - | 1년 |
| 예ㆍ적금 | 보통예금 | 1,528 | - | - |
| 계 | 9,478 | - | ||
가. 재무제표 재작성등 유의사항.
해당사항 없음
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
1) 분할
가)분할내용
| 분할 후 존속회사(존속) | (주)에스코넥 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 분할설립회사(신설) | (주)에코하이테크 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 분할방법 | 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사가 분할신설회사 발행주식 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방식으로 분할하며, 아래와 같이 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사는 존속하여 분할대상사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하게 된다.분할 후 분할회사는 한국거래소 코스닥시장 상장법인으로 존속하고, 분할신설회사가 발행하는 주식은 모두 분할회사가 소유하며, 분할신설회사는 비상장법인으로 한다. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 분할목적 | (1) 분할회사는 친환경수소 사업부문(이하 "분할대상사업부문"이라 함)을 분할하여 분할대상사업부문을 독립적으로 운영하는 분할신설회사를 설립함으로써, 분할대상사업부문의 사업효율성을 제고하고 분할회사의 각 사업부문의 업종전문화 및 핵심역량을 강화하고자한다. (2) 분할신설회사는 본건 분할 이후 단기간 내에 매각, 합병 등의 계획이 없음. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 분할의 중요영향 및 효과 | 본건 분할은 상법 제530조의 2 내지 제530조의 12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됨. 이에 따라 본건 분할 전, 후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음. 또한 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없음. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 분할비율 | 본건 분할은 단순 물적분할으로서 분할신설회사 설립시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정되므로 분할비율을 산정하지 않는다. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 분할 주요 일정 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||
* (주)에코하이테크의 요약재무정보 등은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
나)공시제출
- 주요사항보고서(회사분할결정) : 2021년 3월 30일
- 합병등종료보고서(분할) : 2021년 5월 11일
2) 자산양수도(유형자산 양도 결정)
가)당사는 안성공장 토지및 건물 매각을 통한 재무구조 개선및 설비투자자금 확보 를 위하여 2021년 6월 11일 자산양수도계약을 체결하였습니다.
→ 양수인 : (주)에셋101
→ 총 양도 대금 : 21,214,149,836원
- 계약 체결일 : 2021년 06월 11일
- 계약금지급일 : 2021년 09월 28일(2,121,414,984원, 총양도대금의 10%)
- 잔금지급일 : 2024년 05월 17일(19,092,734,852원, 총 대금의 90%)
→ 유형자산양도일 : 2024년 05월 17일예정
나)재무제표에 미치는 영향 : 유형자산 매각을 통한 재무구조개선으로 이자비용절 감및 유지비용이 감소될것으로 예상하며 손익에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.
다)공시제출 : 주요사항보고서(유형자산양도결정) : 2021년 07월 29일
합병등종료보고서 (자산양수도) :
잔금수령후 소유권이전되는날(2024년 05월 17일 예정)
다. 회계정보에 관한 사항
1) 대손충당금 설정현황(연결기준)
가) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 당분기 | 매출채권 | 41,842 | 2,037 | 4.87 |
| 장단기대여금 | 598 | 598 | 100 | |
| 미수수익 | 449 | 62 | 13.77 | |
| 미수금 | 5,002 | 4,408 | 88.12 | |
| 선급금 | 14,205 | 9,923 | 69.85 | |
| 합계 | 62,097 | 17,028 | 27.42 | |
| 제23기 | 매출채권 | 27,295 | 2,471 | 9.05 |
| 장단기대여금 | 598 | 598 | 100 | |
| 미수수익 | 153 | 62 | 40.52 | |
| 미수금 | 4,551 | 4,340 | 95.36 | |
| 선급금 | 11,931 | 9,476 | 79.42 | |
| 합계 | 44,528 | 16,947 | 38.06 | |
| 제22기 | 매출채권 | 23,259 | 2,360 | 10.1 |
| 장단기대여금 | 598 | 598 | 100 | |
| 미수수익 | 68 | 62 | 91 | |
| 미수금 | 4,948 | 4,455 | 90 | |
| 선급금 | 13,437 | 9,344 | 69.5 | |
| 합계 | 42,310 | 16,820 | 39.8 |
- 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제24기 당분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 16,947 | 16,820 | 10,702 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 599 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 16 | (599) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 81 | 111 | 6,118 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 17,028 | 16,947 | 16,820 |
나) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
(1)대손경험률에 의한 대손예상액 산정근거는 다음과 같습니다.
- 대손경험률 : 과거5개년 동안 발생한 부실채권을 근거로 대손경험률을 산정하 여 집합평가를 실시하고, 회수가능성이 떨어지는 채권의 경우에도 대손경험률 을 통해 개별 평가하여 설정.
- 대손예상액 : 과거 대손경험률 및 채무자의 부도, 파산, 강제집행 등으로 회수 가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 및 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔 액의 0%초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손예상액 설정.
(2)대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리가 이루 어 집니다.
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
- 보고기간종료일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과
경제적인 불확실성등을 고려하여 충당금 설정비율을 산정함.
- 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 48,340 | 1,256 | 159 | 250 | 50,005 |
| 구성비율 | 96.67 | 2.51 | 0.32 | 0,50 | 100 |
2) 재고자산의 현황 등(연결기준)
가) 당분기 재고자산 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|
| 공장 | 제품 | 4,349 | 8,110 | 1,827 |
| 재공품 | 6,207 | 3,319 | 2,554 | |
| 상품 | 1,102 | 2,812 | 1,117 | |
| 원/부재료외 | 5,072 | 4,436 | 3,816 | |
| 미착품 | 150 | - | - | |
| 소 계 | 16,880 | 18,677 | 9,315 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] | 9.19% | 11.25% | 6.50% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 12.81회 | 12.23회 | 18.22회 | |
나) 재고자산의 실사내역 등
(1) 실사일자
- 연결회사는 감사인의 입회하에 12월말기준으로 재고자산 실사를 연중에 실시하고 있습니다. 재고조사시점과 기말시점과의 재고자산변동내역은 해당기간 전체재고의 입출고 내역확인을 통해 반영하고 있습니다.
| 법인명 | 실사일자 | 실사입회자 |
|---|---|---|
| (주)에스코넥 | 2022년12월26일 | 삼도회계법인 |
(2) 실사방법
- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 적은 품목의
경우 Sample 조사 실시
- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유
확인서 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행
(3) 장기체화재고 등 현황
- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액
으로 하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같음.
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당분기평가충당금 | 장부가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 8,334 | 8,334 | 3,985 | 4,349 | - |
| 재 공 품 | 10,511 | 10,511 | 4,304 | 6,207 | - |
| 상 품 | 2,754 | 2,754 | 1,652 | 1,102 | - |
| 원 재 료 | 4,869 | 4,869 | 1,870 | 3,000 | - |
| 부 재 료 | 2,683 | 2,683 | 461 | 2,222 | - |
| 계 | 29,152 | 29,152 | 12,272 | 16,880 | - |
3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 20,126,257 | 20,126,257 |
| 단기금융상품 | - | - | 17,043,040 | 17,043,040 |
| 파생상품자산 | 1,486,191 | - | - | 1,486,191 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 41,314,856 | 41,314,856 |
| 소 계 | 1,486,191 | - | 78,484,154 | 79,970,345 |
| 비유동 | ||||
| 장기성매출채권및기타채권 | - | - | 362,104 | 362,104 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 644,700 | - | 644,700 |
| 소 계 | - | 644,700 | 362,104 | 1,006,804 |
| 합 계 | 1,486,191 | 644,700 | 78,846,257 | 80,977,148 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 34,837,660 | 34,837,660 |
| 단기차입금 | - | 21,855,822 | 21,855,822 |
| 유동성장기차입금 | - | 15,010,280 | 15,010,280 |
| 전환사채 | - | 8,739,477 | 8,739,477 |
| 전환상환우선주부채 | - | 4,408,602 | 4,408,602 |
| 기타금융부채 | - | - | - |
| 파생상품부채 | 12,066,230 | - | 12,066,230 |
| 리스부채 | - | 687,956 | 687,956 |
| 소 계 | 12,066,230 | 85,539,796 | 97,606,028 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | - | 10,566,700 | 10,566,700 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 443,392 | 443,392 |
| 파생상품부채 | 811,951 | - | 811,951 |
| 장기리스부채 | - | 546,195 | 546,195 |
| 소 계 | 811,951 | 11,556,286 | 12,368,237 |
| 합 계 | 12,878,182 | 97,096,083 | 109,974,264 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 32,045,349 | 32,045,349 |
| 단기금융상품 | - | - | 10,630,000 | 10,630,000 |
| 파생상품자산 | 572,925 | - | - | 572,925 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 25,578,051 | 25,578,051 |
| 소 계 | 572,925 | - | 68,253,400 | 68,826,325 |
| 비유동 | ||||
| 장기성매출채권및기타채권 | - | - | 373,973 | 373,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 644,700 | - | 644,700 |
| 소 계 | - | 644,700 | 373,973 | 1,018,673 |
| 합 계 | 572,925 | 644,700 | 68,627,373 | 69,844,998 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 21,208,630 | 21,208,630 |
| 단기차입금 | - | 29,275,650 | 29,275,650 |
| 유동성장기차입금 | - | 18,562,410 | 18,562,410 |
| 전환사채 | - | 19,533,939 | 19,533,939 |
| 전환상환우선주부채 | - | 3,791,714 | 3,791,714 |
| 기타금융부채 | 4,453,914 | 4,453,914 | |
| 파생상품부채 | 15,518,235 | - | 15,518,235 |
| 리스부채 | - | 874,080 | 874,080 |
| 소 계 | 15,518,235 | 97,700,337 | 113,218,572 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | - | 1,014,570 | 1,014,570 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 471,821 | 471,821 |
| 파생상품부채 | 239,262 | - | 239,262 |
| 장기리스부채 | - | 442,412 | 442,412 |
| 소 계 | 239,262 | 1,928,803 | 2,168,065 |
| 합 계 | 15,757,497 | 99,629,140 | 115,386,637 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 848,124 | 193,773 |
| 외환차익 | 995,727 | 3,440,295 |
| 외화환산이익 | 639,118 | 1,867,789 |
| 대손상각비(환입) | 433,949 | (69,391) |
| 기타의대손상각비(환입) | (447,159) | (926,403) |
| 외환차손 | (542,184) | (386,338) |
| 외화환산손실 | (5,744) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품거래이익 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 3,376,118 | 3,268,749 |
| 파생상품평가손실 | (9,754,113) | (561,044) |
| 파생상품거래손실 | - | (718,650) |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 외환차익 | 2,513,948 | 10,250 |
| 외화환산이익 | 193,693 | 1,717,866 |
| 사채상환이익 | 168,445 | - |
| 이자비용 | (3,509,686) | (2,640,575) |
| 외환차손 | (840,393) | (64,662) |
| 외화환산손실 | (57,699) | (69,141) |
| 이행보증손실 | - | |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 소계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| 자산 | |||||
| 파생상품자산 | 1,486,191 | 1,486,191 | - | - | 1,486,191 |
| 부채 | |||||
| 파생상품부채 | 12,878,181 | 12,878,181 | - | - | 12,878,181 |
(*) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 644,700천원에 대하여 원가법으로 인식했습니다.
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 소계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| 자산 | |||||
| 파생상품자산 | 572,925 | 572,925 | - | - | 572,925 |
| 부채 | |||||
| 파생상품부채 | 15,757,497 | 15,757,497 | - | - | 15,757,497 |
(*) 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 644,700천원에 대하여 원가법으로 인식 하였습니다.
(4) 수준3의 공정가치평가기법 및 투입변수 설명
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 파생금융자산-전환사채 | 1,486,191 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환사채 | 8,274,862 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환우선주매각풋옵션 등 | - | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주매각풋옵션 등 | 811,951 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주부채 | 3,791,368 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 파생금융자산-전환사채 | 572,925 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환사채 | 9,890,897 | 이항모형 | 전환사채, 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환우선주매각풋옵션 등 | 2,453,150 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주매각풋옵션 등 | 239,262 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
| 파생금융부채-전환상환우선주부채 | 3,174,188 | 현금흐름할인모형, 이항모형 | 할인율 등 |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
가.회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기(당분기) | 삼도회계법인 | - | - | - |
| 제23기(전기) | 삼도회계법인 | 적정 | 해당사항없음 | 매출채권및기타수취채권의 회수가능성 검토 |
| 제22기(전전기) | 삼도회계법인 | 적정 | 해당사항없음 | 특수관계자와 거래 및 수익인식 |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제24기(당분기) | 삼도회계법인 | - 분반기 검토 - 별도재무제표 감사 - 연결재무제표 감사 - 내부회계관리제도 | 260,000 | 2,732 | 214,500 | 720 |
| 제23기(전기) | 삼도회계법인 | - 분반기 검토 - 별도재무제표 감사 - 연결재무제표 감사 - 내부회계관리제도 | 260,000 | 2,834 | 260,000 | 2,889 |
| 제22기(전전기) | 삼도회계법인 | - 분반기 검토 - 별도재무제표 감사 - 연결재무제표 감사 - 내부회계관리제도 | 183,700 | 1,670 | 183,700 | 1,900 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24기(당분기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제23기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제22기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
라. 회계감사인의 변경
당사는 금융감독원으로부터 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항 및 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 삼도회계법인이 감사인으로 지정되어 제22기부터 제24기까지 회계감사인이 변경되었습니다.
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 박순관 | 최대주주 | 보통주 | 10,920,494 | 16.48 | 10,920,494 | 14.85 | 대표이사 |
| 김치원 | 등기임원 | 보통주 | 1,931,933 | 2.91 | 1,931,933 | 2.63 | 임원 |
| 계 | 보통주 | 12,852,427 | 19.39 | 12,852,427 | 17.48 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직위 | 주요경력(최근5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 비 고 | ||
| 박순관 | 대표이사 | 16년04월 ~ 23년 09월 | 에스코넥 대표이사 | - |
다. 최대주주 변동내역
해당사항 없음
라. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 박순관 | 10,920,494 | 14.85 | 최대주주 |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 2,100 | 1,820 | 1,673 | 2,220 | 2,140 | 2,065 |
| 최 저 | 1,660 | 1,560 | 1,464 | 1,693 | 1,389 | 1,500 | |
| 월간거래량 | 121,593,898 | 29,251,426 | 20,351,479 | 130,061,618 | 52,420,695 | 253,112,487 | |
가.임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 박순관 | 남 | 1960년 02월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 세종대학교 경영학과 졸업 전 삼성시계 근무 전 (주)삼영코넥 대표이사 (주)에스코넥 대표이사 | 10,920,494 | - | 본인 | 19년 | 2024년 03월 25일 |
| 김치원 | 남 | 1966년 11월 | 이사 | 사내이사 | 상근 | 영업총괄 | 영남대학교 디자인과 졸업 전 삼성시계 근무 전 (주)삼영코넥 등기임원 (주)에스코넥 임원 | 1,931,933 | - | - | 19년 | 2024년 03월 25일 |
강동균 | 남 | 1963년 04월 | 이사 | 사내이사 | 상근 | CFO | 현 (주)에스코넥 임원 전 드리머아이 임원 전 KPMG 공인회계사 | - | - | - | 3년 | 2026년 03월 29일 |
서정해 | 남 | 1956년 12월 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 현(주)에스코넥 감사 전 한국산업은행 경기본부장 | - | - | - | 3년 | 2024년 03월 25일 |
| 안홍기 | 남 | 1970년 11월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영자문 | 김&장법률사무소 전 국세청 근무 | - | - | - | 2년 | 2025년 03월 29일 |
※ 2023년 3월 30일 제23기 정기주주총회에서 강동균 사내이사가 재선임되었습니다.
※ 공시서류제출일 현재 등기임원은 5명입니다.
나. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황
| 성명 | 회사명 | 직위 |
| 박순관 | (주)아리셀 | 대표이사 |
| (주)에코하이테크 | 대표이사 | |
| 동관삼영전자(유) | 대표이사 | |
| 강동균 | (주)아리셀 | 사내이사 |
| (주)에코하이테크 | 사내이사 | |
| 안홍기 | 김&장법률사무소 | - |
다. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 관리사무직 | 남 | 57 | - | - | - | 57 | 9년9월 | 4,965,854 | 87,120 | - | - | - | - |
| 관리사무직 | 여 | 12 | - | - | - | 12 | 6년0월 | 368,544 | 30,712 | - | |||
| 합 계 | 69 | - | - | - | 69 | 9년1월 | 5,334,397 | 77,310 | - | ||||
라. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 8 | 810,852 | 101,356 | - |
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
가. 대주주등에 대한 신용공여등
1) 담보제공 내역
당사는 2023년 분기말 현재 동관삼영전자(주) 등 계열회사의 자금조달 등을 위하여 채무보증(담보)을 제공 하고 있습니다.
| (단위:USD, 백만원) |
| 제공받은자 | 보증기간 | 통화 | 보증금액 | 보증내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 동관삼영전자(주) | 2022.12.21~2023.12.21 | KRW | 4,200 | 대출금 | 자회사(지분율 100.00%) |
| S-C BG VINA.CO.,LTD | 2022.09.27~2023.10.06 | USD | 2,640,000 | 대출금 | 자회사(지분율 100.00%) |
| (주)아리셀 | 2020.12.22~2026.01.29 | KRW | 252 | 대출금 | 자회사(지분율 94.74%%) |
나.주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용
해당사항 없음
해당사항없음
가. 중요한 소송사건 등
해당사항없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없음
다. 채무보증 현황
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(관련 내용 반기보고서 참고)
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231113000479
