[기재정정]주요사항보고서 (중요한자산양수도결정(기타)) 2023-06-20 17:52:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230620000393
| 2023년 06월 20일 |
1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(중요한자산양수도결정(기타))
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023-06-19
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| 양도예정일 | 일정변경으로 인한 정정 | 2023년 6월 21일 | 2023년 6월 21일 |
| 대금지급예정일 | 2023년 6월 20일 | 2023년 6월21일 |
0620_확인서명 |
| 금융위원회 귀중 | 2023년 06월 19일 |
| 회 사 명 : | 주식회사 이아이디 |
| 대 표 이 사 : | 김성규 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 광주시 곤지암읍 경충대로 425, 3동 4층 |
| (전 화)031-8027-8855 | |
| (홈페이지) http://www.eid21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)상무이사 (성 명)김동욱 |
| (전 화)070-5046-3803 |
230619_확인서 |
| 중요한 자산양수도 결정(기타) |
*중요한 자산양수도 결정(기타)는 별지서식 <제38-38호> 내지 <제38-43호>에 해당하지 아니하는 중요한 자산양수도
당사가 양도하고자 하는 자산의 가액이 최근 사업연도말(2022년 12월 31일) 현재 연결재무제표상 자산총액(566,212,896,315원)의 10% 이상에 해당되므로, 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 2항에 의거하여 본 주요사항보고서(중요한 자산양수도 결정(기타))를 제출합니다.
[자산양수도가액]
| (단위 : 원) |
| 자산양수ㆍ도 가액 | 64,079,800,000 |
1. 자산양수도에 관한 기본사항
(1) 자산양수도의 상대방
| 구분 | 양도회사 | 양수회사 |
| 법인명 | 주식회사 이아이디 | 메리츠증권(주) |
| 대표이사 | 김성규 | 최희문 |
| 본점소재지 | 경기도 광주시 곤지암읍 경충대로 425, 3동 4층 | 서울시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC, 메리츠종금증권 |
| 법인구분 | 유가증권시장 상장법인 | 외부감사대상법인(비상장) |
(2) 자산양수도 목적물
| 구분 | ||
| 발행회사 | 메릴랜드 주식회사 | 콜롬비아 주식회사 |
| 권면금액 | 35,400,000,000원 | 44,500,000,000원 |
| 양도금액 | 28,390,800,000원 | 35,689,000,000원 |
| 양도예정일 | 2023년 6월 21일 | |
(3) 자산양수도의 배경
- 금융투자상품 매각을 통한 현금유동성 확보
(4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
- 본 자산의 양수로 인하여 당사의 유동 자산이 증가하며, 이외 회사에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 향후 회사구조개편에 관한 계획
- 본 자산양수 대금 중 일부를 계열회사인 이트론(주)의 유상증자 대금으로 활용할 예정입니다.
(6) 자산양수도의 내용
1) 자산양수도 가액 : 64,079,800,000원
2) 상법 제374조에 따른 '중요한 일부'의 양도인지 또는 '중대한 영향을 미치는 일부'의 양수인지 여부
-본 자산의 양수는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당하지 않습니다
3) 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제2항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거
- 회사가 양도하려는 자산액이 최근 사업연도말 자산총액(한국채택국제회계기준을 적용하는 연결재무제표 작성대상법인인 경우에는 연결재무제표의 자산총액) 대비
11.32% 이상
| 구 분 | 금 액 |
| 회사가 양도하려는 자산의 양도가액 | 64,079,800,000원 |
| 회사의 최근사업연도말 자산총액(주1) | 566,212,896,315원 |
| 자산총액 대비 양수가액 비율 | 11.32% |
(주1)회사의 최근사업연도말 자산총액은 2022년도말 연결재무제표 기준 자산총액입니다.
(7) 자산양수도 진행경과 및 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 기준일 | 2023년 06월 19일 |
| 자산양수도 결정일 | 2023년 06월 19일 |
| 자산양수도 이사회결의일 | 2023년 06월 19일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2023년 06월 19일 |
| 자산양수도 계약체결일 | 2023년 06월 20일 |
| 대금 지급 예정일 | 2023년 06월 21일 |
(8) 양도대금의 수령
| 구 분 | 내 용 |
| 수령형태 | 현금 수령 |
| 수령시기 | 2023년 06월 21일 |
| 지급조건 | 매매계약서 작성후 지급 |
2. 자산양수도 상대방의 개요
(1) 상대방 회사의 개황
| 구 분 | 상대방 회사 |
| 법인명 | 메리츠증권 주식회사 |
| 대표이사 | 최희문 |
| 법인구분 | 비상장 기타법인 |
| 본점소재지 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC |
| 설립연월일 | 1973년 2월 24일 |
| 주요사업의 내용 | 증권 중개업 |
| 주요주주 현황 | (주)메리츠금융지주 48.17% |
주1) 상기 주요주주현황은 2023년 3월 9일 사업보고서 기준입니다.
(2) 상대방 회사의 최근 3년간 요약재무정보와 재무제표에 관하여 외부감사를 받았는지 여부
(단위: 백만원)
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사인 | 감사의견 |
| 제51기(2022년) | 56,452,695 | 50,760,760 | 5,691,934 | 776,178 | 57,037,591 | 828,095 | 삼정회계법인 | 적정 |
| 제50기(2021년) | 54,108,239 | 48,773,824 | 5,334,414 | 776,178 | 23,247,385 | 782,924 | 삼정회계법인 | 적정 |
| 제49기(2020년) | 43,846,991 | 39,058,208 | 4,788,782 | 776,139 | 16,604,877 | 565,134 | 삼정회계법인 | 적정 |
※상대방 회사의 최근 3년간 요약재무정보는 연결재무제표 기준입니다.
3. 외부평가기관의 개황
| 구 분 | 내 용 |
| 외부평가기관의 명칭 | 광교회계법인 |
| 대표이사 | 하 헌 건 |
| 본점소재지 | 서울특별시 서초구 남부순환로 2145, 5층(방배동, 대화빌딩) |
4. 자산양수도 가액 및 그 산출근거
(1) 자산양수도가액
(단위: 원)
| 자산양수·도가액 | 64,079,800,000 |
(2) 산출근거
광교회계법인에서 평가한 평가의견서를 참조하여 거래 당사자간의 상호 합의에 의하여 자산양수도 가액을 결정하였으며 상세한 평가내용은 본 보고서에 첨부된 평가기관의 평가의견서를 참조하시기 바랍니다.
(3) 발행정보
| 구분 | 제 1회차 발행조건(100%) | 제 1회차 발행조건(100%) | |
| 발행회사 | 메릴랜드 주식회사 | 콜롬비아 주식회사 | |
| 발행일 | 2021년 11월 29일 | 2021년 10월 01일 | |
| 만기일 | 2026년 10월 01일 | 2026년 10월 01일 | |
| 권면총액 | 100,000,000,000원 | 70,000,000,000원 | |
| 사채의이율 | 표면이자율 | 연 4.5% | 연 4.5% |
| 이자지급일 | 2022년 10월 1일, 2023년 10월 1일, 2024년 10월 1일, 2025년 10월 1일, 2026년 10월 1일 | 2022년 10월 1일, 2023년 10월 1일, 2024년 10월 1일, 2025년 10월 1일, 2026년 10월 1일 | |
(4) 평가결과
- 사모사채 공정가치 평가결과
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 평가기준일 | 금액 | 비고 |
| 콜롬비아 제1회 사모사채 | 2023년 6월 18일 | 37,596 | 권면총액의 44.5% |
| 메릴랜드 제1회 사모사채 | 2023년 6월 18일 | 29,908 | 권면총액의 50.6% |
| 합계 | 67,504 | ||
- 사모사채의 가치에 대한 종합평가의견
본 평가인은 귀사가 사모사채를 양도함에 따라 작성되는 주요사항보고서의 작성 및 첨부자료로 사용하기 위한 목적으로 신수인수권부사채 가치의 적정성에 대해 평가하였습니다. 본 평가를 실시함에 있어 본 평가인은 옵션평가모형 중 이항옵션평가모형을 이용하였습니다.
본 평가인은 귀사가 제시한 재무자료, 각종 통계자료 및 관련업계의 시장분석자료 등을 활용하였습니다.
본 평가인의 분석 결과, 평가기준일 현재 평가대상자산의 자산가치는 67,504백만원으로 산정되며, 실제 양도가액은 64,080백만원으로 이자율의 변동성을 고려한 평가액의 범위를 감안할 때, 귀사의 자산양도는 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니 하였습니다.
5. 주식매수청구권에 관한 사항
※해당사항 없음
6. 당사회사간의 관계
| 구 분 | 내 용 |
| 계열회사 또는 자회사 등의 관계 | 해당사항 없음 |
| 임원간에 상호겸직 여부 | 해당사항 없음 |
| 일반당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인인 경우 | 해당사항 없음 |
| 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항 | 해당사항 없음 |
7. 기타 투자자 보호에 필요한 사항
-콜롬비아(주) 및 메릴랜드(주)는 2021년 8월 20일에 설립되었으며, 마스턴 제51호 여의도PFV㈜가 발행한 대출채권에 투자하기 위해 설립된 SPC입니다. 발행사가 투자하는 사업은 서울시 영등포구 여의대로 60번지에 마스턴제51호여의도PFV㈜가 시행하고, 현대엔지니어링㈜이 시공하는 서비스드 레지던스 (생활형숙박시설) 개발사업입니다.
본 사모사채는 관련하여 토지비 및 사업비 용도로 필요한 PF대출금 총 3,700억원 중 1,700억원을 조달하기 위해 발행한 채권에 투자하기 위해 콜롬비아㈜ 및 메릴랜드㈜ 에서 발행한 유동화 증권입니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230620000393
