분기보고서 (2024.03) 2024-05-16 16:47:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516001781
(제 31 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05월 16일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 코세스 |
| 대 표 이 사 : | 박 명 순 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 부천시 오정구 산업로 62 |
| (전 화) 032-662-2224 | |
| (홈페이지) http://www.koses.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 박 금 열 |
| (전 화) 032-662-2224 | |
대표이사등의확인서명_20240516 |
1) 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | - | 1 | - | 1 | - |
| 합계 | - | 1 | - | 1 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | KOSES VIETNAM CO.,LTD | 베트남 법인 신규 설립 |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 코세스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 KOSES Co.,Ltd라 표기합니다.
※ 참고사항
2018년 3월 22일 개최된 정기주주총회에서 상호변경 건이 아래와 같이 승인 가결되었습니다.
- 기 존 : 주식회사 고려반도체시스템, Korea Semiconductor System Co.,Ltd
- 변경후 : 주식회사 코세스, KOSES Co.,Ltd
3) 설립일자 및 존속기간
1994년 1월 25일에 반도체제조장비의 제조, 판매등을 주 목적으로 설립되었으며, 2006년 6월 22일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2006년 11월 8일 자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.
4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 경기도 부천시 오정구 산업로 62 (오정동)
전화번호 : 032-662-2224
홈페이지 : http://www.koses.co.kr
5) 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
6) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2006년 11월 08일 | 해당사항 없음 |
7) 주요 사업의 내용
당사는 장비 제조 회사로서 반도체 후공정장비와 레이저 응용 장비 등을 제조하는 중소기업입니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
당사의 주요 변동 내용 및 연혁은 다음과 같습니다.
1) 본점소재지 및 그 변경
1994 년 : 경기도 부천시 원미구 춘의동
2000 년 : 경기도 부천시 원미구 도당동
2011 년 : 경기도 부천시 오정구 오정동
2) 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2017년 03월 24일 | 정기주총 | 사내이사 박금열 | - | 사내이사 전용완 사내이사 김종욱 |
| 2019년 03월 26일 | 정기주총 | 감사 이종윤 사외이사 한호창 | 대표이사 박명순 | - |
| 2020년 03월 30일 | 정기주총 | - | 사내이사 박금열 | - |
| 2022년 03월 29일 | 정기주총 | - | 대표이사 박명순 감사 이종윤 사외이사 한호창 | - |
| 2023년 03월 31일 | 정기주총 | - | 사내이사 박금열 | - |
3) 최대주주의 변동
현 최대주주는 박명순 대표이사이며, 분기보고서 작성대상기간 동안 최대주주가 변동된 사실은 없습니다.
4) 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 | 변경후 | 변경사유 |
| 2018.03.22 | 주식회사 고려반도체시스템 | 주식회사 코세스 | 사업영역 확대에 따른 상호 변경 |
5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 일자 | 중요한 사업목적 변동내역 |
| 2006년 02월 28일 | 전자ㆍ전기 및 기계기구의 장비 제조업 추가 |
| 2009년 03월 27일 | 레이저응용장비 제작업 추가 |
| 2010년 03월 26일 | 부동산임대업 추가 |
6) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 2020년 08월 27일 이익소각(자사주)
- 2018년 05월 29일 무상증자
- 2013년 01월 03일 ISO27001 인증 획득
- 2011년 11월 본사사옥 이전(경기도 부천시 오정구 오정동 739-5)
- 2011년 04월 19일 무상증자
- 2006년 11월 08일 한국증권선물거래소에 주식 상장(코스닥)
1) 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 | 30기 (2023년말) | 29기 (2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 16,584,962 | 16,584,962 | 16,584,962 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 8,425,981,000 | 8,425,981,000 | 8,425,981,000 |
1) 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 | 50,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 16,851,962 | 16,851,962 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 267,000 | 267,000 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | 267,000 | 267,000 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 16,584,962 | 16,584,962 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 266 | 266 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 16,584,696 | 16,584,696 | - | |
2) 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 266 | - | - | - | 266 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 266 | - | - | - | 266 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량 (A) | 이행수량 (B) | 이행률 (B/A) | 결과 보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 취득 | 2021년 07월 29일 | 2021년 07월 29일 | 1,202,550 | 1,202,550 | 100 | 2021년 08월 03일 |
4) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) | 취득금액 (B) | 이행률 (B/A) | 매매방향 변경 | 결과 보고일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 체결 | 2018년 11월 19일 | 2019년 11월 19일 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 100 | - | - | 2019년 02월 22일 |
| 신탁 해지 | 2018년 11월 19일 | 2019년 11월 19일 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 100 | - | - | 2019년 11월 21일 |
| 신탁 체결 | 2020년 03월 17일 | 2021년 03월 16일 | 3,000,000,000 | 2,971,403,150 | 99 | - | - | 2020년 06월 19일 |
| 신탁 해지 | 2020년 03월 17일 | 2021년 03월 16일 | 3,000,000,000 | 2,971,403,150 | 99 | - | - | 2021년 03월 21일 |
| 신탁 체결 | 2020년 08월 04일 | 2021년 02월 03일 | 2,000,000,000 | 1,735,210,110 | 97 | - | - | 2020년 11월 06일 |
| 신탁 해지 | 2020년 08월 04일 | 2021년 02월 03일 | 2,000,000,000 | 1,735,210,110 | 97 | - | - | 2021년 02월 04일 |
1) 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023년 03월 31일 | 제29기 정기주주총회 | 전자증권법 내용에 따른 소유자명세 작성요청 근거 명시, 정기주주총회 의결권행사 기준일 및 배당기준일 조항 정비 | 배당절차 개선방안 반영 |
| 2022년 03월 29일 | 제28기 정기주주총회 | 상법 개정에 따른 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비 및 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시, 전자투표 도입시감사 선임 주주총회 결의요건 완화, 정기주주총회 개최시기의 유연성확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비 | 관계법령 개정 사항 반영 |
| 2019년 03월 26일 | 제25기 정기주주총회 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행에 따라 주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록 사항을 반영 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」개정에 따라 감사가 외부 감사인을 선정하도록 반영 | 전자증권법 시행 및 외부감사법 개정에 따른 내용 반영 |
| 2018년 03월 22일 | 제24기 정기주주총회 | 주식회사 고려반도체시스템에서 주식회사 코세스로 상호 변경 | 기업 이미지 재정립 및 글로벌 기업으로 재도약 |
2) 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 반도체 장비제작업 | 영위 |
| 2 | 전자, 전기 및 기계기구의 장비 제조업 | 영위 |
| 3 | 레이저응용장비 제작업 | 영위 |
| 4 | 부동산임대업 | 영위 |
| 5 | 기타 위에 부대되는 사업 | 영위 |
당사는 반도체 제조 장비 전문 업체로서 반도체 후공정 장비와 자동화 장비, 레이저 응용장비 등을 공급하고 있습니다.
반도체 후공정 장비로는 Solderball Attach System, PKG Stack System 등이 있으며, 레이저를 응용한 레이저 Cutting, 레이저 Marking, 레이저 Repair 장비가 있습니다. 또한 반도체 장비 제작의 기술력을 바탕으로 2차전지 제조장비를 수주하여 공급할 예정입니다.
각종 모바일 디바이스에 반도체가 장착되면서 패키지 모양이 곡선화로 변화함에 따라 정교한 커팅 기술이 필요하게 되었으며, 당사가 보유한 레이저 커팅 기술 수요가 증가함에 따라 레이저 커팅 장비의 매출이 증가하였습니다.
또한 차세대 디스플레이로 부각되는 마이크로 LED 제조 공정에 필요한 레이저 리페어 장비도 공급하고 있으며, 향후 시장의 성장 속도에 따라 장비 수요가 증가하게 될 것으로 기대하고 있습니다.
최근에는 고속, 고정밀 기술을 요구하는 2차 전지 공정의 제조장비를 수주하게 되었으며, 향후 회사의 신성장동력사업으로 매출에 상당한 기여를 할 것으로 보입니다.
회사는 반도체 제조에 필요한 설비를 생산, 판매하고 있습니다.
각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전사 | 제품 | 반도체 제조용 장비 & 자동화 장비 | KOSES | 3,861,618,000 | 22.78 |
| 2차전지 제조용 장비 | 8,821,021,420 | 52.04 | |||
| 레이저 응용 장비 | 1,461,658,300 | 8.62 | |||
| Conversion Kit , A/S, Modify 등 | 2,804,597,207 | 16.54 | |||
| 기타 | 임대수익 | - | 2,700,000 | 0.02 | |
| 합 계 | 16,951,594,927 | 100 | |||
1) 주요원재료
| (단위 : 원, %) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 반도체/ 레이저장비 | 원재료 | LINEAR/Motion CPU 외 | 제조장비용 부속품 | 14,091,506,375 | 76.65 |
| 외주가공비 | 부품가공 | 4,293,710,863 | 23.35 | ||
| 합계 | 18,385,217,238 | 100 | |||
2) 주요 원재료등의 가격변동 추이
당사 제품에 소요되는 원재료는 그 종류 및 스펙이 매우 다양하고, 각 연도별 투입되는 원재료 스펙이 각기 달라서, 가격변동추이를 제시하기 곤란합니다.
3) 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
① 생산능력
당사의 주요제품은 고가의 산업용 장비로써 주문형태로 제작되고 있습니다. 따라서 제품별 판매가격과 크기가 상이해 정확한 생산능력을 산출하는 것이 매우 어렵습니다.
② 생산실적 및 가동률
당사의 생산제품은 주문생산체제이므로 실제가동시간과 생산실적간의 상관관계가 높지 않아 기재를 생략합니다.
(2) 생산설비의 현황 등
① 생산설비의 현황
당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) |
| 사업소 | 자산항목 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 증감 | 기말 상각 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| 본사 | 토지 | 자가 | 부천시 | 토지 | 19,290,776,631 | 353,095,332 | - | - | 19,643,871,963 | - |
| 본사 | 건물 | 자가 | 부천시 | 건물 | 10,940,826,588 | 483,039,298 | - | 195,645,812 | 11,228,220,074 | - |
| 본사 | 기계장치 | 자가 | 부천시 | 밀링머신외 | 405,811,060 | - | - | 21,470,743 | 384,340,317 | - |
| 본사 | 차량운반구 | 자가 | 부천시 | 지게차외 | 507,280,637 | - | - | 46,593,859 | 460,686,778 | - |
| 본사 | 공구와기구 | 자가 | 부천시 | 비접촉3차원측정기외 | 73,710,097 | - | - | 6,143,184 | 67,566,913 | - |
| 본사 | 비품 | 자가 | 부천시 | 개발용레이저외 | 302,390,162 | 102,578,016 | 220,765,006 | 24,590,091 | 159,613,081 | - |
| 본사 | 시설장치 | 자가 | 부천시 | 시설외 | 9,553,667 | - | - | 2,109,999 | 7,443,668 | - |
| 본사 | 시험연구용기기 | 자가 | 부천시 | 마이크로솔더볼 | 35,100,000 | - | - | 8,100,000 | 27,000,000 | - |
| 합 계 | 31,565,448,842 | 938,712,646 | 220,765,006 | 304,653,688 | 31,978,742,794 | - | ||||
당분기말 현재 보유하고 있는 건물의 시가는 다음과 같습니다.
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 원) |
| 지역 | 사업장 | 소재지 | 시가(주) |
|---|---|---|---|
| 국내 (1개사업장) | 본사 | 경기도 부천시 오정구 산업로 62 | 4,769,882,190 |
(주) 상기 표의 건물의 시가는 재산세 건축물의 과세표준액입니다.
1) 매출실적
| (단위 : 원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제31기 분기 | 제30기 | 제29기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반도체 | 제품 | 반도체 제조용 장비 & 자동화 장비 | 수출 | - | 12,003,096,429 | 9,863,926,752 |
| 내수 | 3,861,618,000 | 21,546,021,000 | 22,301,620,000 | |||
| 합계 | 3,861,618,000 | 33,549,117,429 | 32,165,546,752 | |||
| 2차전지 제조용 장비 | 수출 | 8,821,021,420 | 48,960,080,457 | - | ||
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | 8,821,021,420 | 48,960,080,457 | - | |||
| 레이저 응용 장비 | 수출 | 1,419,658,300 | 830,738,000 | 949,067,800 | ||
| 내수 | 42,000,000 | 102,770,000 | 22,767,758,997 | |||
| 합계 | 1,461,658,300 | 933,508,000 | 23,716,826,797 | |||
| Conversion Kit, A/S, Modify 등 | 수출 | 887,796,051 | 3,650,118,363 | 4,614,631,240 | ||
| 내수 | 1,916,801,156 | 8,464,914,342 | 12,316,755,852 | |||
| 합계 | 2,804,597,207 | 12,115,032,705 | 16,931,387,092 | |||
| 기타 | 임대수익 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 2,700,000 | 92,800,000 | 117,600,000 | |||
| 합계 | 2,700,000 | 92,800,000 | 117,600,000 | |||
| 합계 | 수출 | 11,128,475,771 | 65,444,033,249 | 15,427,625,792 | ||
| 내수 | 5,823,119,156 | 30,206,505,342 | 57,503,734,849 | |||
| 합계 | 16,951,594,927 | 95,650,538,591 | 72,931,360,641 | |||
2) 판매경로
① 내수
- 현재 국내 매출의 경우에는 당사 영업부에 의한 직거래 방식이 대부분을 차지하 고 있음.
② 수출
- 고객의 장비구매에 대한 투자계획 및 생산물량에 대한 감소 또는 증가에 대한 모 니터링을 수시로 현지 Agent를 통하여 실행하고 고객과의 긴밀한 관계 유지
- 입수된 장비구매 투자에 대한 정보를 활용하여 업체에서 필요한 장비에 대한 프 리젠테이션 및 기술협의 진행
- 기술협의를 통하여 협의된 장비 사양에 준하여 견적 제시
- 구매부서와 가격협의후 최종 발주가격 및 대금지불조건 결정
- 고객으로부터 발주서 입수
- 협의된 장비제작기간 동안 장비 제작 완료
- 사전 고객입회 검사(Buy-Off) 및 자체 제품품평회 후 선적(매출발생)
- 대부분 초기 견적가격과 최종 발주서의 가격은 가격 NEGO를 통하여 조정됨으 로 상이할 수 밖에 없으며, 당사는 고객에게 직접 판매를 하므로 이 최종가격이 매출액으로 결정됨.
3) 판매방법 및 조건
① 내수
- 결제조건은 현금과 B2B 전자결제가 절반 정도씩을 차지하지만, 최근 많은 업체의 결제조건이 B2B으로 진행되고 있는 추세임.
- 전자결제의 경우 최대 60일 이내 회수 가능한 어음이며, 현금의 경우는 최종 Sign- Off 이후 30일 조건임.
② 수출
반도체 장비업계에서는, 관례상 L/C보다는 T/T 방식이 대금지급 방법의 표준으로 널리 채택되고 있음. 이것은 고객들이 Buy-Off라고 하는 독특한 검사 및 승인절차를통하여 제품을 확인하고 대금을 지급하는데, 그 다양하고 복잡한 기술적 기준을 간단명료한 정량적 검사조건으로 명기하여 L/C에 부과하기가 실질적으로 어렵기 때문임.
4) 판매전략
- 시장지배력 강화
- 수주영업 활성화
- 영업역량 강화
5) 주요매출처
본 보고서 작성기준일 현재 당사는 약 6개국 40여개사 이상의 고객을 확보하고 있으며, 대표적인 고객사로는 해외의 경우 Samsung Electronics Suz Hou Semiconductor Co.,Ltd., SK Hynix Semiconductor(Chongqing) Co.,Ltd., 등의 다국적 반도체 패키징 전문기업을 들 수 있으며, 국내의 경우 삼성전자, 에스케이하이닉스, 엠코테크놀로지코리아, 제이셋스테츠칩팩코리아 등을 들 수 있습니다. 당사는 이러한 안정적인 고객사와 다양한 제품군 확보로 안정적 매출기반을 다져놓고 있습니다.
6) 수주현황
당사가 영위하는 반도체 장비 산업은 당사와 고객사 상호 협의 후 P/O를 통해 주문과 생산을 진행하고 고객사의 투자 계획 변동에 따라 수시로 변동되기 때문에 확정적인 수주현황을 제시하기 어려워 별도로 기재하지 아니합니다.
진행기준으로 매출을 인식하고 있는 수주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 금액 | 금액 | |||
| 2차전지 제조장비 | 2022.11.11 | 2024.05.31 | 13,850,000 | 13,428,207 | 421,793 |
| 2차전지 제조장비 | 2023.04.02 | 2024.05.31 | 6,980,000 | 6,739,098 | 240,902 |
| 2차전지 제조장비 | 2023.04.02 | 2024.05.31 | 7,700,000 | 6,514,656 | 1,185,344 |
| 2차전지 제조장비 | 2023.03.20 | 2024.05.31 | 18,500,000 | 17,136,704 | 1,363,296 |
| 합 계 | 47,030,000 | 43,818,665 | 3,211,335 | ||
- 당사는 2차전지 제조장비만 진행률을 적용하여 매출을 인식하고 있습니다.
(1) 금융위험관리
연결실체의 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
1) 신용위험관리
연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 신용위험최대노출금액 | 장부금액 | 신용위험최대노출금액 | |
| 현금성자산 | 700,320,907 | 700,320,907 | 4,314,903,955 | 4,314,903,955 |
| 매출채권 | 4,563,671,291 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 | 13,269,141,801 |
| 계약자산 | 39,842,219,086 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 | 31,596,176,010 |
| 기타수취채권 | 4,480,375,682 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 | 4,318,906,082 |
| 기타유동자산 | 855,454,979 | 855,454,979 | 339,546,182 | 339,546,182 |
| 기타비유동자산 | 235,795,548 | 235,795,548 | 701,827,893 | 701,827,893 |
| 합 계 | 50,677,837,493 | 50,677,837,493 | 54,540,501,923 | 54,540,501,923 |
2) 유동성위험관리
연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 합계 | 1년 이하 | 1년 초과 2년 이하 | 2년 초과 5년 이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | - | - | - |
| 차입금 | 13,000,000,000 | 13,049,695,441 | 13,049,695,441 | - | - | - |
| 리스부채 | 69,314,947 | 77,040,000 | 77,040,000 | - | - | - |
| 합 계 | 26,327,409,578 | 26,384,830,072 | 26,384,830,072 | - | - | - |
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 합계 | 1년 이하 | 1년 초과 2년 이하 | 2년 초과 5년 이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 | - | - | - |
| 차입금 | 14,000,000,000 | 14,043,071,551 | 14,043,071,551 | - | - | - |
| 리스부채 | 114,828,048 | 116,400,000 | 116,400,000 | - | - | - |
| 합 계 | 27,145,185,730 | 27,189,829,233 | 27,189,829,233 | - | - | - |
3) 시장위험
연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.
① 외환위험관리
연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| USD | 4,396,742,837 | (4,396,742,837) | 4,262,427,760 | (4,262,427,760) |
| USD 외 기타통화 | (2,496,553) | 2,496,553 | (3,772,943) | 3,772,943 |
| 합 계 | 4,394,246,284 | (4,394,246,284) | 4,258,654,817 | (4,258,654,817) |
② 이자율위험관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1%상승 | 1%하락 | 1%상승 | 1%하락 | |
| 이자비용 | 130,000,000 | (130,000,000) | 140,000,000 | (140,000,000) |
(2) 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 32,912,438,551 | 32,662,803,252 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (700,320,907) | (4,314,903,955) |
| 순부채 | 32,212,117,644 | 28,347,899,297 |
| 자본총계 | 68,265,428,600 | 66,440,394,847 |
| 순부채비율 | 47.19% | 42.67% |
1) 주요계약
해당사항이 없습니다.
2) 연구개발활동
(1) 연구개발활동의 개요
회사는 본사인 경기도 부천시에 부설연구소를 설립하였으며, 원천 기술 연구와 사업화를 위한 신제품 개발, 제품개발을 위한 공정 개발을 주요 업무로 하고 있습니다. 핵심 인재 확보와 육성, 시장과 고객 관점에서의 프로젝트 선정과 운영, 확보된 핵심기술의 상용화에 적극적인 활동을 전개하고 있습니다.
(1) 연구개발 담당조직
당사는 상기의 연구개발활동을 부설연구소에서 전담하고 있습니다.
(2) 연구개발비용
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제31기 분기 | 제30기 | 제29기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 193,995,451 | 1,546,713,385 | 2,540,928,170 | - |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.14% | 1.62% | 3.48% | - |
(3) 연구개발실적
| 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 |
|---|---|---|
| 글라스 컷팅 장비 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| PRS Stack Machine 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Small Ball 미세피치 Solder Ball Mounter | 당사연구소 | 상품화 |
| 레이저드릴링 8beam 설비 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| 레이저드릴링 4beam 설비 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Thin wafer- Laser Dicing Saw System 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Wafer Level Laser Marker & Sorting Handler 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| IC Plastic Package Laser Marker 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| BGA Laser Marker 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| IC & BGA Strip Combination Laser Marker 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| CCD Laser Marker 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| RTR Inkjet Marker 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Pick & Place Machine 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Water Jet Dicing Saw System 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Dicing Inline System 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Package Stack Machine 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
| Ball Attach Machine 개발 | 당사연구소 | 상품화 |
1) 지적재산권
(1) 지적재산권 보유 현황
회사가 영위하는 사업과 관련하여 보유하고 있는 지적재산권 보유 현황은 아래와 같습니다.
| 종류 | 특허 | 상표권 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 출원(등록 포함) | 36 | 1 | 총출원건수를 의미 |
| 등록 | 35 | 1 | 총출원건수 중 등록건수를 의미 |
※ 법적상태가 등록인 경우만 표시함.
(2) 주요 특허권 내용
이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.
| 종류 | 취득일 | 내용 | 근거법령 | 소요인력 | 상용화 여부 |
|---|---|---|---|---|---|
| 반도체 제조장비 관련 | 2012년04월 | 미리 정해진 패턴으로 분포된 다수의 수용부에 솔더볼을 안착시키는 방법 및 이에 사용되는 장치 | 특허법 | 발명자 1인 | 여 |
| 2013년11월 | 솔더볼 안착 방법, 이를 이용한 솔더볼 어태치 방법 및 그 장치 | 특허법 | 발명자 2인 | 여 | |
| 2014년12월 | 레이저 빔의 초점 조절이 정확하고 용이한 기판 밀봉 장치 및 그 초점 조절 방법 | 특허법 | 발명자 3인 | 여 | |
| 2016년11월 | 폐곡선 형태의 관통 구멍을 기판에 형성하는 레이저 가공방법 | 특허법 | 발명자 1인 | 여 | |
| 2017년01월 | 웨이퍼 슬라이싱 공정에 사용되는 가이드 롤러의 안착 홈 성형 장치 | 특허법 | 발명자 1인 | 여 | |
| 2018년10월 | 반도체 디바이스의 제조 방법 | 특허법 | 발명자 1인 | 여 | |
| 2020년02월 | 미리 정해진 패턴으로 분포된 다수의 수용부에 솔더볼을 안착시키는 솔더볼 처리 장치 | 특허법 | 발명자 2인 | 여 |
2) 시장여건 및 영업의 개황
(1) 산업의 특성
-반도체 장비
반도체 산업은 제품의 Life-Cycle이 빠른 지식집약적이고 고부가가치 산업(첨단 구성품 집합체)으로서 반도체 소자 기술 개발이 급격히 발전됨에 따라 신제품의 교체주기가 점점 짧아지는 등 적기 시장 진입이 매우 중요한 산업으로, 특히 R&D 비중이 타 산업 군에 비해 월등히 높습니다. 또한 System Integration 능력이 매우 중요한 산업으로서 전문화된 구성품 생산업체와의 Network/Globalization화가 중요시 되고 있습니다.
반도체 장비는 주문자 생산방식으로 중견, 중소업체에 적합한 산업(일부 설비 제외)이며 수요업체와의 긴밀한 협력관계 유지가 필수적입니다. 또한 종합기술의 집합체로서 초 정밀 가공기술, 초 청정기술, 극한기술(온도, 압력, 에너지 등), MechatronicsS/W 등의 핵심 요소기술의 인프라 구축이 매우 중요함에 따라 정밀기계, 자동차, 우주항공, 의료기기 등 타 정밀가공산업에의 파급 효과가 매우 높은 산업입니다.
모바일기기, 전기차 등 반도체 수요가 지속적으로 확대되면서 후방 산업 (반도체 패키징 및 조립 장비)도 동반 성장이 기대됩니다. 한편, 제품별로 기술력이 높은 국내외소수 기업이 시장을 주도하고 있고, 제품 신뢰성 검증에 상당한 시간과 비용이 필요하므로 전방 업체 성능이 검증된 기존 거래 기업을 선호하는 경향이 커 진입장벽이 높은 산업으로 분석됩니다.
- 레이저 응용 장비
당사는 기존 사업영역에서 축적된 레이저 관련 기술을 기반으로 OLED, 플렉시블 디스플레이, 지문인식센서, 카메라 모듈 등의 디스플레이/모바일 산업분야에 적용되는레이저 가공 장비를 제조하고 있습니다. 레이저 가공 장비는 자동차, 조선, 전기·전자 등 다양한 분야의 정밀 부품을 제조하기 위한 필수 설비로 중요성이 점차 거지고 있으며, 화학물질이 필요 없는 친환경 공정으로 전통적 기계 가공의 대체 기술로 큰 관심을 받고 있습니다. 동 산업은 정밀도 및 정확성, 안정성 확보를 위해 고도의 기술이 요구되며, 기술의 정도에 따라 고부가가치가 가능한 기술 집약적 산업입니다. 또한, 전방산업이 기계, 자동차, 전기·전자 등으로 경기에 민감한 업종에 속하며, 이들 산업의 설비투자에 따라 수익성이 크게 변동됩니다.
(2) 성장성
최근 수년간 반도체소자 업계에서 비용절감을 통한 원가 경쟁력 향상과 고품질 제품수행능력을 위해 반도체 제조장비는 그 중요성이 더욱 더 커지고 있는 추세이며, 이러한 장비시장은 반도체 시장에서 고부가가치를 창출해내는 분야로 자리매김하고 있습니다. 최근 3D공정기술을 비롯해 450㎜ 웨이퍼, 차세대메모리에 대한 기술개발이 요구되고 있는 상황이며, 주력 수요시장 역시 PC에서 모바일로 옮겨지면서 이에 대한 대응도 중요시되고 있습니다.
디스플레이 및 IT 관련 레이저 장비는 해당 산업의 설비 투자와 직접적인 연관이 있습니다. SIP 레이저 커팅장비는 기존의 직선 절단만이 가능했던 기능을 곡선 및 직석커팅이 모두 가능해 기술적 우위에 있습니다. 무선 이어폰과 웨어러블 디바이스 등 곡선형 커팅의 필요성이 갈수록 커지고 있으며 지문인식센서, 카메라 모듈, 자동차 부품 등 다양한 분양에 적용이 가능합니다.
이러한 반도체 장비 제작의 기술 노하우를 바탕으로 최근 2차전지 제조용 장비를 수주하였습니다. 기존 2차전지 제조방식과 다른 고속, 고정밀 제어 기술이 필요한 장비로써 향후 회사의 큰 성장동력으로 작용할 것으로 보입니다.
(3) 경기변동의 특성
반도체 장비 산업의 경기는 일반경기보다는 반도체 산업경기에 직접적인 영향을 많이 받습니다. 이는 주로 반도체 생산업체들의 설비투자 계획에 따라 좌우되기 때문이며, 그 주기는 반도체 산업경기와 6개월 정도 후행 하는 특성을 갖고 있습니다. 또한,반도체 소자 신제품의 기술개발이 급속히 발달함에 따라 TV, 통신기기, PC 등 관련 전자, 통신제품의 기술도 급속하게 변화하고 있어 이러한 신제품 등의 수요량 변화와도 밀접한 관계가 있습니다.
(4) 국내외 시장여건
국내 패키징 산업은 삼성전자, 에스케이하이닉스와 같은 글로벌 종합 반도체 업체 위주로 편중되어 있으며, 반도체 장비 시장 역시 해당 선두 업체들의 설비 투자에 민감하게 반응합니다. 2016년부터 지속된 산업 호황에 대비하여 반도체 제조 선두업체들의 설비투자는 일시적인 감소를 보이고 있으나, 향후 5세대 이동통신, 자율주행, 인공지능에 대한 투자가 이어지면서 반도체 장비시장의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.
(5) 회사의 경쟁상의 강점
고객의 장비 선정에 있어서 중요하게 생각하는 것은 장비의 안정성, 운영 Software의편리함과 품질의 우수성 및 신속한 기술 지원이라 할 수 있습니다. 따라서 이런 요소들이 경쟁상의 핵심요소이며, 가격보다 제품의 품질이 구매결정에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 당사는 반도체 패키징 장비에 대한 토탈 솔루션 제공이 가능하며, 레이저 가공 장비 분야에서 축적된 기술력을 기반으로 향후 시장에 선두 지위를 유지할것으로 기대하고 있습니다.
1) 요약연결재무정보
당사는 제31기(2024년) 1분기부터 연결재무제표에 해당되어 3개년 비교가 불가하여기재를 생략합니다.
2) 요약별도재무정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제31기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| <요약재무상태표> | (2024년 3월말) | (2023년 12월말) | (2022년 12월말) |
| [유동자산] | 62,083,211 | 59,188,029 | 35,226,678 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 431,349 | 4,314,904 | 9,465,509 |
| ㆍ매출채권및기타수취채권 | 4,563,671 | 13,269,142 | 15,898,658 |
| ㆍ계약자산 | 39,842,219 | 31,596,176 | - |
| ㆍ기타유동자산 | 3,619,692 | 3,221,168 | 2,101,182 |
| ㆍ재고자산 | 13,626,280 | 6,786,639 | 7,761,329 |
| [비유동자산] | 39,088,828 | 39,915,169 | 39,291,284 |
| ㆍ유형자산 | 32,078,891 | 32,005,597 | 30,732,649 |
| ㆍ무형자산 | 523,879 | 552,063 | 596,403 |
| ㆍ투자부동산 | 68,626 | 612,314 | 2,308,787 |
| ㆍ종속기업투자 | 263,144 | - | - |
| ㆍ기타비유동수취채권 | 2,989,000 | 3,093,000 | 2,369,000 |
| ㆍ기타비유동자산 | 237,879 | 724,786 | 392,577 |
| ㆍ이연법인세자산 | 2,927,409 | 2,927,409 | 2,891,868 |
| 자산총계 | 101,172,039 | 99,103,198 | 74,517,962 |
| [유동부채] | 30,449,223 | 30,374,902 | 12,935,767 |
| [비유동부채] | 2,463,215 | 2,287,901 | 1,632,231 |
| 부채총계 | 32,912,438 | 32,662,803 | 14,567,998 |
| [자본금] | 8,425,981 | 8,425,981 | 8,425,981 |
| [자본잉여금] | 6,301,961 | 6,301,961 | 6,301,961 |
| [자본조정] | △1,429 | △1,429 | △1,429 |
| [이익잉여금] | 53,533,088 | 51,713,882 | 45,223,451 |
| 자본총계 | 68,259,601 | 66,440,395 | 59,949,964 |
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| <요약포괄손익계산서> | (2024.01.01~ 2024.03.31) | (2023.01.01~ 2023.12.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) |
| 매출액 | 16,951,595 | 95,650,539 | 72,931,361 |
| 영업이익 | (529,344) | 8,017,318 | 8,546,470 |
| 당기순이익 | 1,819,206 | 6,964,670 | 7,880,853 |
| 주당순이익 (단위:원) | 110 | 420 | 475 |
| 〔Δ는 부(-)의 수치임〕 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 31 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 30 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 62,352,183,960 | 59,188,029,148 |
현금및현금성자산 | 700,320,907 | 4,314,903,955 |
매출채권 및 기타유동채권 | 6,691,987,821 | 15,264,403,841 |
유동재고자산 | 13,626,280,464 | 6,786,639,260 |
기타유동금융자산 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 |
기타유동자산 | 1,491,375,682 | 1,225,906,082 |
비유동자산 | 38,825,683,191 | 39,915,168,951 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,989,000,000 | 3,093,000,000 |
유형자산 | 32,078,890,575 | 32,005,597,108 |
투자부동산 | 68,625,799 | 612,313,821 |
영업권 이외의 무형자산 | 523,879,219 | 552,063,079 |
이연법인세자산 | 2,927,408,717 | 2,927,408,717 |
기타비유동자산 | 237,878,881 | 724,786,226 |
자산총계 | 101,177,867,151 | 99,103,198,099 |
부채 | ||
유동부채 | 30,449,223,413 | 30,374,901,702 |
매입채무 및 기타유동채무 | 29,645,622,277 | 29,073,532,365 |
단기매입채무 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 |
단기예수금 | 31,830,420 | 47,398,660 |
단기선수금 | 3,286,382,279 | 1,880,947,975 |
단기미지급금 | 1,654,206,427 | 1,499,435,980 |
단기미지급비용 | 705,034,522 | 728,830,621 |
유동 차입금 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
유동 리스부채 | 69,314,947 | 114,828,048 |
미지급법인세 | 705,427,074 | 1,178,215,648 |
기타 유동부채 | 98,174,062 | 123,153,689 |
비유동부채 | 2,463,215,138 | 2,287,901,550 |
퇴직급여부채 | 2,259,150,652 | 2,093,233,571 |
기타 비유동 부채 | 204,064,486 | 194,667,979 |
부채총계 | 32,912,438,551 | 32,662,803,252 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | ||
자본금 | 8,425,981,000 | 8,425,981,000 |
자본잉여금 | 6,301,961,427 | 6,301,961,427 |
기타자본구성요소 | (1,429,253) | (1,429,087) |
이익잉여금(결손금) | 53,538,915,426 | 51,713,881,507 |
자본총계 | 68,265,428,600 | 66,440,394,847 |
자본과부채총계 | 101,177,867,151 | 99,103,198,099 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 16,951,594,927 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 | 6,894,869,981 |
매출원가 | 15,337,981,582 | 15,337,981,582 | 5,207,888,607 | 5,207,888,607 |
매출총이익 | 1,613,613,345 | 1,613,613,345 | 1,686,981,374 | 1,686,981,374 |
판매비와관리비 | 2,143,066,112 | 2,143,066,112 | 1,663,448,835 | 1,663,448,835 |
영업이익(손실) | (529,452,767) | (529,452,767) | 23,532,539 | 23,532,539 |
기타이익 | 465,679,947 | 465,679,947 | 11,348,312 | 11,348,312 |
기타손실 | 120,000 | 120,000 | 23,566,370 | 23,566,370 |
금융수익 | 1,987,140,380 | 1,987,140,380 | 606,307,100 | 606,307,100 |
금융원가 | 98,213,641 | 98,213,641 | 231,401,680 | 231,401,680 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | 386,219,901 | 386,219,901 |
법인세비용(수익) | ||||
계속영업이익(손실) | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | 386,219,901 | 386,219,901 |
중단영업이익(손실) | ||||
당기순이익(손실) | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | 386,219,901 | 386,219,901 |
총포괄손익 | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | 386,219,901 | 386,219,901 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | 386,219,901 | 386,219,901 |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | ||||
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | 386,219,901 | 386,219,901 |
포괄손익, 비지배지분 | ||||
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 110.00 | 110.0 | 23.00 | 23.0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 110.00 | 110.0 | 23.00 | 23.0 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2023.01.01 (기초자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,087) | 45,223,451,009 | 59,949,964,349 | 59,949,964,349 | |
당기순이익(손실) | 386,219,901 | 386,219,901 | 386,219,901 | ||||
환율변동 | |||||||
2023.03.31 (기말자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,087) | 45,609,670,910 | 60,336,184,250 | 60,336,184,250 | |
2024.01.01 (기초자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,087) | 51,713,881,507 | 66,440,394,847 | 66,440,394,847 | |
당기순이익(손실) | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | 1,825,033,919 | ||||
환율변동 | (166) | (166) | (166) | ||||
2024.03.31 (기말자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,253) | 53,538,915,426 | 68,265,428,600 | 68,265,428,600 | |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (3,170,252,139) | (31,382,253) |
당기순이익(손실) | 1,825,033,919 | 386,219,901 |
당기순이익조정을 위한 가감 | (1,474,143,201) | (82,834,010) |
이자비용 조정 | 94,963,208 | 13,325,605 |
감가상각비에 대한 조정 | 389,340,704 | 278,590,993 |
퇴직급여 조정 | 294,178,293 | 269,693,424 |
대손상각비 조정 | 32,629,782 | (290,439,092) |
무형자산상각비에 대한 조정 | 28,183,860 | 27,329,755 |
하자보수비 조정 | (24,979,627) | |
당기순이익조정을 위한 기타 가감 | 9,396,507 | 9,409,488 |
재고자산평가손실 조정 | (307,148,252) | (44,043,367) |
외화환산손실 조정 | 925,621 | 36,677,091 |
이자수익에 대한 조정 | (59,808,169) | (94,354,934) |
외화환산이익 조정 | (1,602,590,134) | (289,022,973) |
유형자산처분이익 조정 | (329,234,994) | |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (2,998,259,643) | (403,956,270) |
매출채권의 감소(증가) | 8,797,477,523 | 7,231,992,311 |
기타유동자산의 감소(증가) 조정 | (6,774,361,420) | |
미수금의 감소(증가) | (265,469,600) | (618,516,608) |
선급금의 감소(증가) | 384,241,659 | 46,255,223 |
선급비용의 감소 (증가) | 28,199,871 | 23,431,958 |
재고자산의 감소(증가) | (6,614,708,603) | (6,090,655,360) |
보증금의 감소(증가) | (36,857,390) | 140,374,050 |
매입채무의 증가(감소) | 95,919,721 | 2,789,920,955 |
미지급금의 증가(감소) | 154,770,447 | (1,181,633,215) |
미지급비용의 증가(감소) | (29,076,703) | (29,790,033) |
선수금의 증가(감소) | 1,405,434,304 | (2,482,800,000) |
예수금의 증가(감소) | (15,568,240) | 5,890,000 |
퇴직급여채무의 증가(감소) | (128,261,212) | (238,425,551) |
이자지급(영업) | (86,223,728) | (13,762,080) |
이자수취 | 44,841,311 | 99,781,245 |
법인세환급(납부) | (481,500,797) | (16,831,039) |
투자활동현금흐름 | 626,520,315 | (106,206,311) |
임차보증금의 증가 | (180,000,000) | |
유형자산의 처분 | 550,000,000 | |
장기대여금및수취채권의 처분 | 95,000,000 | 85,000,000 |
단기대여금및수취채권의 처분 | 9,000,000 | 9,000,000 |
유형자산의 취득 | (27,479,685) | (15,436,311) |
영업권 이외의 무형자산의 취득 | (4,770,000) | |
재무활동현금흐름 | (1,077,040,000) | (8,680,421) |
단기차입금의 증가 | 3,000,000,000 | |
단기차입금의 상환 | (4,000,000,000) | |
금융리스부채의 지급 | (77,040,000) | (8,680,421) |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (3,620,771,824) | (146,268,985) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 6,188,776 | 137,040,534 |
기초현금및현금성자산 | 4,314,903,955 | 9,465,509,714 |
기말현금및현금성자산 | 700,320,907 | 9,456,281,263 |
| 제31기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제30기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 코세스와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
2024년 3월 31일자로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업인 주식회사 코세스(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 1994년 1월 주식회사 고려반도체시스템으로 설립되어 반도체장비생산 및 관련 부대사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주식회사 코세스로 2018년 3월 22일에 상호를 변경하였습니다.
연결실체의 본사는 경기도 부천시 오정구 오정동에 위치하고 있으며, 2006년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| 박명순(대표이사) | 8,179,200 | 49.32% | 8,179,200 | 49.32% |
(2) 연결대상 종속기업의 개요
1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업활동 | 법인설립 및 영업소재지 | 지분율 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | 판매 | 베트남 | 100% | - |
2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 지배지분 | 비지배지분 |
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | 268,971,532 | - | 268,971,532 | - |
3) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분 순이익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위:원) |
| 회사명 | 매출액 | 당기손익 | 비지배지분 순이익 | 비지배지분 총포괄손익 |
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | - | 5,827,698 | - | - |
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 부채가 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후
시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
4. 고객과의 계약에서 생기는 수익
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
(1) 제품과 용역에 대한 정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 16,948,894,927 | 6,865,469,981 |
| 기타매출액 | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 합 계 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(2) 지역에 대한 정보
| (단위 : 원) |
| 구 분(*1) | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 5,823,119,156 | 6,365,336,546 |
| 해외 | 11,128,475,771 | 529,533,435 |
| 합 계 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(*1) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.
(3) 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 당사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객A사 | 8,821,021,420 | - |
| 고객B사 | 4,196,660,326 | 5,407,103,606 |
(4) 고객과의 계약에서 생기는 수익
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 반도체장비 | 2차전지장비 | 합계 | 반도체장비 | |
| 주요 제품/상품 | ||||
| 제품 | 8,127,873,507 | 8,821,021,420 | 16,948,894,927 | 6,865,469,981 |
| 기타 | 2,700,000 | - | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 합 계 | 8,130,573,507 | 8,821,021,420 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
| 지리적 시장 | ||||
| 국내 | 5,823,119,156 | - | 5,823,119,156 | 6,365,336,546 |
| 미국 | - | 8,821,021,420 | 8,821,021,420 | - |
| 중국 | 476,453,665 | - | 476,453,665 | 192,069,633 |
| 베트남 | 198,742,023 | - | 198,742,023 | 130,052,375 |
| 싱가포르 | 1,023,556,405 | - | 1,023,556,405 | 147,383,953 |
| 말레이시아 | 8,010,000 | - | 8,010,000 | 49,608,732 |
| 대만 | 491,948,300 | - | 491,948,300 | - |
| 기타 | 108,743,958 | - | 108,743,958 | 10,418,742 |
| 합 계 | 8,130,573,507 | 8,821,021,420 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
| 수익인식시기 | ||||
| 한 시점에 인식 | 8,130,573,507 | - | 8,130,573,507 | 6,894,869,981 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 8,821,021,420 | 8,821,021,420 | - |
| 합 계 | 8,130,573,507 | 8,821,021,420 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(5) 당기 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
| (단위 : 원) |
| 구분 | 계약일 | 계약상 납품기한 | 진행률 | 계약자산 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금 | ||||
| 2차전지 장비 | 2022-11-11 | 2024-05-31 | 97% | 12,489,155,191 | 53,298,206 |
| 2차전지 장비 | 2023-04-02 | 2024-05-31 | 97% | 6,256,017,986 | 26,697,926 |
| 2차전지 장비 | 2023-04-02 | 2024-05-31 | 85% | 5,662,830,701 | 24,166,464 |
| 2차전지 장비 | 2023-03-20 | 2024-05-31 | 93% | 15,604,972,947 | 66,595,143 |
| 합 계 | 40,012,976,825 | 170,757,739 | |||
5. 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | |
| 현금및현금성자산 | 700,320,907 | 4,314,903,955 |
| 매출채권 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 |
| 계약자산 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 |
| 기타수취채권 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 |
| 기타유동자산 | 855,454,979 | 339,546,182 |
| 기타비유동자산 | 235,795,548 | 701,827,893 |
| 금융자산 합계 | 50,677,837,493 | 54,540,501,923 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 |
| 기타지급채무 | 2,359,240,949 | 2,228,266,601 |
| 단기차입금 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 69,314,947 | 114,828,048 |
| 금융부채 합계 | 26,327,409,578 | 27,145,185,730 |
(3) 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| ① 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 700,320,907 | 700,320,907 | 4,314,903,955 | 4,314,903,955 |
| 매출채권 | 4,563,671,291 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 | 13,269,141,801 |
| 계약자산 | 39,842,219,086 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 | 31,596,176,010 |
| 기타수취채권 | 4,480,375,682 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 | 4,318,906,082 |
| 기타유동자산 | 855,454,979 | 855,454,979 | 339,546,182 | 339,546,182 |
| 기타비유동자산 | 235,795,548 | 235,795,548 | 701,827,893 | 701,827,893 |
| 금융자산 합계 | 50,677,837,493 | 50,677,837,493 | 54,540,501,923 | 54,540,501,923 |
| 금융부채 | ||||
| ① 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 |
| 기타지급채무 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 |
| 단기차입금 | 13,000,000,000 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 | 14,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 69,314,947 | 69,314,947 | 114,828,048 | 114,828,048 |
| 금융부채 합계 | 26,327,409,578 | 26,327,409,578 | 27,145,185,730 | 27,145,185,730 |
2) 공정가치 서열체계
연결실체는 금융상품의 최초 인식 후 공정가치측정을 위하여 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 금융상품을 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석하고 있는바, 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
연결실체의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
또한, 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다.
평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없습니다.
② 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 없습니다.
(4) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <수익> | ||||
| 이자수익 | 59,809,811 | - | - | 59,809,811 |
| 외환차익 | 323,793,047 | - | 947,388 | 324,740,435 |
| 외화환산이익 | 1,602,590,134 | - | - | 1,602,590,134 |
| 수익 합계 | 1,986,192,992 | - | 947,388 | 1,987,140,380 |
| <비용> | ||||
| 대손상각비 | (32,629,782) | - | - | (32,629,782) |
| 이자비용 | - | - | (94,963,208) | (94,963,208) |
| 외환차손 | (2,321,689) | - | (3,123) | (2,324,812) |
| 외화환산손실 | (82,741) | - | (842,880) | (925,621) |
| 비용 합계 | (35,034,212) | - | (95,809,211) | (130,843,423) |
| <전분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <수익> | ||||
| 이자수익 | 94,354,934 | - | - | 94,354,934 |
| 외환차익 | 221,900,316 | - | 1,028,877 | 222,929,193 |
| 외화환산이익 | 289,022,973 | - | - | 289,022,973 |
| 수익 합계 | 605,278,223 | - | 1,028,877 | 606,307,100 |
| <비용> | ||||
| 대손상각비 | 290,439,092 | - | - | 290,439,092 |
| 이자비용 | - | - | (13,325,605) | (13,325,605) |
| 외환차손 | (180,270,655) | - | (1,128,329) | (181,398,984) |
| 외화환산손실 | (31,774,587) | - | (4,902,504) | (36,677,091) |
| 비용 합계 | 78,393,850 | - | (19,356,438) | 59,037,412 |
6. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 17,165,810 | 14,777,231 |
| 요구불예금 | 683,155,097 | 4,300,126,724 |
| 합 계 | 700,320,907 | 4,314,903,955 |
7. 사용이 제한된 금융상품
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.
8. 매출채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채권액 | 8,680,422,586 | 17,388,604,610 |
| 대손충당금 | (4,116,751,295) | (4,119,462,809) |
| 장부금액 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 2,989,718,334 | 10,730,269,003 | |
| 만기가 경과된 채권 | 6개월 이하 | 991,522,605 | 1,836,441,650 |
| 12개월 이하 | 593,130,037 | 715,842,347 | |
| 12개월 초과 | 4,106,051,610 | 4,106,051,610 | |
| 소계 | 5,690,704,252 | 6,658,335,607 | |
| 합 계 | 8,680,422,586 | 17,388,604,610 | |
(3) 연결실체는 개별적으로 중요한 채권에 대하여 손상징후 여부를 판단하여 그에 해당하는 항목에 대해서는 개별 손상검토를 실시하고, 그 외의 개별 손상 검토 결과 손상차손을 인식하지 않은 매출채권에 대해서는 집합적 손상검토를 수행합니다.
(4) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,119,462,809 | 4,302,620,679 |
| 대손상각비 | (2,711,514) | (183,157,870) |
| 기말잔액 | 4,116,751,295 | 4,119,462,809 |
9. 계약자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 40,012,976,825 | 31,731,592,453 |
| 대손충당금 | (170,757,739) | (135,416,443) |
| 합 계 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 |
| 계약부채 | - | - |
(2) 계약자산 및 계약부채의 유의적인 변동
당기의 계약자산은 지급청구권이 있는 계약의 발생에 따라 발생하였습니다. 계약부채는 재화나 용역을 제공하기 이전에 대가를 미리받은 계약이 발생함에 따라 발생하였습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 계약자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 135,416,443 | - |
| 대손상각비 | 35,341,296 | 135,416,443 |
| 기말금액 | 170,757,739 | 135,416,443 |
10. 기타수취채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <기타수취채권> | ||
| 미수금 | 1,572,922,892 | 1,307,453,292 |
| 대손충당금(미수금) | (117,547,210) | (117,547,210) |
| 대여금(*) | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 소 계 | 1,491,375,682 | 1,225,906,082 |
| <기타비유동수취채권> | ||
| 대여금(*) | 2,989,000,000 | 3,093,000,000 |
| 합 계 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 |
(*) 상기 대여금은 임직원의 생활안정자금 대출입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 1,456,079,682 | - | - | 116,843,210 | 1,572,922,892 |
| 대여금 | - | - | - | 3,025,000,000 | 3,025,000,000 |
| 합 계 | 1,456,079,682 | - | - | 3,141,843,210 | 4,597,922,892 |
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 1,180,710,082 | 9,900,000 | - | 116,843,210 | 1,307,453,292 |
| 대여금 | - | - | 1,195,000,000 | 1,934,000,000 | 3,129,000,000 |
| 합 계 | 1,180,710,082 | 9,900,000 | 1,195,000,000 | 2,050,843,210 | 4,436,453,292 |
(3) 당분기와 전기 중 미수금의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 117,547,210 | 117,512,010 |
| 기타의대손상각비 | - | 35,200 |
| 기말잔액 | 117,547,210 | 117,547,210 |
11. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 재공품 | 16,614,980,340 | (4,018,738,694) | 12,596,241,646 | 10,114,186,453 | (4,325,886,946) | 5,788,299,507 |
| 원재료 | 1,014,819,445 | (78,209,461) | 936,609,984 | 1,076,549,214 | (78,209,461) | 998,339,753 |
| 저장품 | 93,428,834 | - | 93,428,834 | - | - | - |
| 합 계 | 17,723,228,619 | (4,096,948,155) | 13,626,280,464 | 11,190,735,667 | (4,404,096,407) | 6,786,639,260 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 재고자산평가손실(환입액)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | - | - |
| 재고자산평가손실환입액 | (307,148,252) | (44,043,367) |
| 합 계 | (307,148,252) | (44,043,367) |
12. 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <기타유동자산> | ||
| 선급금 | 1,705,340,397 | 2,089,582,056 |
| 대손충당금(선급금) | (569,683,354) | (569,683,354) |
| 선급비용 | 128,492,285 | 135,817,156 |
| 보증금 | 882,466,190 | 345,608,800 |
| 현재가치할인차금(보증금) | (27,011,211) | (6,062,618) |
| 당기법인세자산 | 8,712,223 | - |
| 소 계 | 2,128,316,530 | 1,995,262,040 |
| <기타비유동자산> | ||
| 보증금 | 252,380,000 | 752,380,000 |
| 현재가치할인차금(보증금) | (16,584,452) | (50,552,107) |
| 장기선급비용 | 2,083,333 | 22,958,333 |
| 소 계 | 237,878,881 | 724,786,226 |
| 합 계 | 2,366,195,411 | 2,720,048,266 |
(2) 당분기와 전기 중 선급금의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 569,683,354 | 588,576,659 |
| 기타의대손상각비(환입) | - | (18,893,305) |
| 기말잔액 | 569,683,354 | 569,683,354 |
14. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 44,173,728 | - | 44,173,728 | 397,269,060 | - | 397,269,060 |
| 건물 | 33,941,816 | (9,489,745) | 24,452,071 | 305,250,062 | (90,205,301) | 215,044,761 |
| 합 계 | 78,115,544 | (9,489,745) | 68,625,799 | 702,519,122 | (90,205,301) | 612,313,821 |
당사는 상기 토지와 건물에 대하여 채권최고액 40,200,000천원을 한도로 KDB산업은행 등 대출금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 34참조).
(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 397,269,060 | 215,044,761 | 612,313,821 |
| 증가 : | |||
| 감소 : | |||
| 감가상각 | - | (70,712) | (70,712) |
| 대체(*) | (353,095,332) | (190,521,978) | (543,617,310) |
| 기말 | 44,173,728 | 24,452,071 | 68,625,799 |
(*) 유형자산으로 대체된 내역입니다.
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 1,480,703,361 | 828,083,799 | 2,308,787,160 |
| 증가 : | |||
| 감소 : | |||
| 감가상각 | - | (23,240,246) | (23,240,246) |
| 대체(*) | (1,083,434,301) | (589,798,792) | (1,673,233,093) |
| 기말 | 397,269,060 | 215,044,761 | 612,313,821 |
(*) 유형자산에서 대체된 내역입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (968,968) | (21,413,610) |
| 투자부동산 수익 | 1,731,032 | 7,986,390 |
(4) 연결실체의 투자부동산은 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물로 보유 및 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고, 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정이 가능하지 않아 공정가치를 신뢰성있게 결정할 수 없습니다.
14. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,643,871,963 | - | - | 19,643,871,963 |
| 건물 | 16,024,535,792 | (4,796,315,718) | - | 11,228,220,074 |
| 기계장치 | 3,722,899,524 | (2,673,204,702) | (665,354,505) | 384,340,317 |
| 차량운반구 | 977,494,931 | (516,808,153) | - | 460,686,778 |
| 공구기구 | 252,671,555 | (185,104,642) | - | 67,566,913 |
| 집기비품 | 1,543,087,624 | (1,383,474,543) | - | 159,613,081 |
| 시설장치 | 973,280,000 | (965,836,332) | - | 7,443,668 |
| 시험용기기 | 835,034,696 | (808,034,696) | - | 27,000,000 |
| 합 계 | 43,972,876,085 | (11,328,778,786) | (665,354,505) | 31,978,742,794 |
당사는 토지와 건물에 대하여 채권최고액 40,200,000천원을 한도로 KDB산업은행 등 대출금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 34참조).
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,290,776,631 | - | - | 19,290,776,631 |
| 건물 | 15,460,710,226 | (4,519,883,638) | - | 10,940,826,588 |
| 기계장치 | 3,722,899,524 | (2,612,595,456) | (704,493,008) | 405,811,060 |
| 차량운반구 | 977,494,931 | (470,214,294) | - | 507,280,637 |
| 공구기구 | 252,671,555 | (178,961,458) | - | 73,710,097 |
| 집기비품 | 1,713,524,736 | (1,411,134,574) | - | 302,390,162 |
| 시설장치 | 973,280,000 | (963,726,333) | - | 9,553,667 |
| 시험용기기 | 835,034,696 | (799,934,696) | - | 35,100,000 |
| 건설중인자산 | 285,400,000 | - | - | 285,400,000 |
| 합 계 | 43,511,792,299 | (10,956,450,449) | (704,493,008) | 31,850,848,842 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 19,290,776,631 | 10,940,826,588 | 405,811,060 | 1,213,434,563 | 31,850,848,842 |
| 증가 : | |||||
| 취득 | - | 7,117,320 | - | 20,362,365 | 27,479,685 |
| 대체(*1) | 353,095,332 | 190,521,978 | - | 82,215,651 | 625,832,961 |
| 대체(*2) | - | 285,400,000 | - | - | 285,400,000 |
| 감소 : | |||||
| 처분 | - | - | - | (220,765,006) | (220,765,006) |
| 감가상각 | - | (195,645,812) | (21,470,743) | (87,537,133) | (304,653,688) |
| 대체(*3) | - | - | - | (285,400,000) | (285,400,000) |
| 기말 | 19,643,871,963 | 11,228,220,074 | 384,340,317 | 722,310,440 | 31,978,742,794 |
(*1) 투자부동산에서 대체된 내역입니다.
(*2) 건설중인자산에서 대체된 내역입니다.
(*3) 건물로 대체된 내역입니다.
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 18,207,342,330 | 10,683,730,125 | 455,235,702 | 1,348,745,121 | 30,695,053,278 |
| 증가 : | |||||
| 취득 | - | 85,675,000 | 35,000,000 | 368,374,025 | 489,049,025 |
| 대체(*) | 1,083,434,301 | 589,798,792 | - | - | 1,673,233,093 |
| 감소 : | |||||
| 감가상각 | - | (418,377,329) | (84,424,642) | (503,684,583) | (1,006,486,554) |
| 기말 | 19,290,776,631 | 10,940,826,588 | 405,811,060 | 1,213,434,563 | 31,850,848,842 |
(*) 투자부동산에서 대체된 내역입니다.
(3) 보험가입자산
당분기말 현재 당사의 주요 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 보험종류 | 구 분 | 장부가액 | 부보액 | 보험회사명 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물,기계장치, 집기비품,재고자산 | 24,936,472,380 | 20,027,597,900 | KB손해보험 |
상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.
한편, 상기 부보금액 중 11,630,000천원은 당사의 차입금과 관련하여 KBD산업은행 등에 질권이 설정되어 있습니다.
15. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 544,795,019 | (431,129,030) | (65,040,341) | 48,625,648 |
| 개발비 | 12,154,432,338 | (7,948,275,423) | (4,206,156,915) | - |
| 소프트웨어 | 2,098,339,431 | (1,839,614,950) | - | 258,724,481 |
| 회원권 | 298,031,080 | - | (81,501,990) | 216,529,090 |
| 합 계 | 15,095,597,868 | (10,219,019,403) | (4,352,699,246) | 523,879,219 |
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 544,795,019 | (427,626,136) | (65,040,341) | 52,128,542 |
| 개발비 | 12,154,432,338 | (7,948,275,423) | (4,206,156,915) | - |
| 소프트웨어 | 2,098,339,431 | (1,814,933,984) | - | 283,405,447 |
| 회원권 | 298,031,080 | - | (81,501,990) | 216,529,090 |
| 합 계 | 15,095,597,868 | (10,190,835,543) | (4,352,699,246) | 552,063,079 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 52,128,542 | 283,405,447 | 216,529,090 | 552,063,079 |
| 증가 : | ||||
| 개별취득 | - | - | - | - |
| 감소 : | ||||
| 상각 | (3,502,894) | (24,680,966) | - | (28,183,860) |
| 기말 | 48,625,648 | 258,724,481 | 216,529,090 | 523,879,219 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 60,671,733 | 319,201,823 | 216,529,090 | 596,402,646 |
| 증가 : | ||||
| 개별취득 | 6,549,900 | 66,320,000 | - | 72,869,900 |
| 감소 : | ||||
| 상각 | (15,093,091) | (102,116,376) | - | (117,209,467) |
| 기말 | 52,128,542 | 283,405,447 | 216,529,090 | 552,063,079 |
(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 6,890,394 | 7,062,122 |
| 매출원가 | 21,293,466 | 20,267,633 |
| 합 계 | 28,183,860 | 27,329,755 |
(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 경상개발비 | 193,995,451 | 413,195,358 |
(5) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사
연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손(환입) 금액은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
16. 정부보조금
(1) 당분기와 전기 중 정부보조금의 수령 내역은 없습니다.
(2) 당분기와 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유형자산차감정부보조금 | 유형자산차감정부보조금 | |
| 기초금액 | 704,493,008 | 861,047,024 |
| 증가 : | ||
| 감소 : | ||
| 상각비와 상계 | (39,138,503) | (156,554,016) |
| 기말금액 | 665,354,505 | 704,493,008 |
17. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 154,748,266 | 37,596,367 |
| 당기증가 | 30,015,819 | 342,316,591 |
| 감가상각 | (84,616,304) | (225,164,692) |
| 기말장부금액 | 100,147,781 | 154,748,266 |
(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 114,828,048 | 2,990,793 |
| 당기증가 | 28,068,023 | 277,626,555 |
| 이자비용 | 3,458,876 | 6,290,700 |
| 지급 | (77,040,000) | (172,080,000) |
| 기말장부금액 | 69,314,947 | 114,828,048 |
(3) 재무상태표에 인식된 금액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <사용권자산> | ||
| 부동산 | 100,147,781 | 154,748,266 |
| <리스부채> | ||
| 유동리스부채 | 69,314,947 | 114,828,048 |
(4) 손익계산서에 인식된 금액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 84,616,304 | 15,931,313 |
| 사용권자산 감가상각비 합계 | 84,616,304 | 15,931,313 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 3,458,876 | 319,579 |
18. 매입채무 및 기타지급채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 1,654,206,427 | 1,499,435,980 |
| 미지급비용 | 705,034,522 | 728,830,621 |
| 소 계 | 2,359,240,949 | 2,228,266,601 |
| 합 계 | 13,258,094,631 | 13,030,357,682 |
19. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역어음대출 | KEB하나은행 | 2.8300% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 무역어음대출 | KEB하나은행 | 2.6850% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 무역어음대출 | 우리은행 | 3.8100% | 2,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 무역어음대출 | 신한은행 | 3.9319% | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 무역어음대출 | 우리은행 | 3.7800% | 2,000,000,000 | - |
| 한도대 | 산업은행 | 4.5500% | 1,000,000,000 | - |
| 합 계 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
(2) 상기의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).
20. 순확정급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 5,544,429,808 | 5,335,837,304 |
| 사외적립자산 공정가치 | (3,285,279,156) | (3,242,603,733) |
| 합 계 | 2,259,150,652 | 2,093,233,571 |
(2) 확정급여채무
당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,335,837,304 | 4,223,940,573 |
| 근무원가 | 273,503,526 | 1,005,078,780 |
| 이자원가 | 63,350,190 | 237,558,576 |
| 확정급여채무의 재측정손실(이익) | - | 547,746,133 |
| 급여지급액 | (128,261,212) | (678,486,758) |
| 기말 | 5,544,429,808 | 5,335,837,304 |
(3) 사외적립자산
1) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,242,603,733 | 2,732,681,798 |
| 이자수익 | 42,675,423 | 163,863,660 |
| 재측정요소 : | ||
| 사외적립자산의 수익 | - | (45,053,134) |
| 사용자의 기여금 | - | 400,000,000 |
| 운용관리수수료 | - | (8,888,591) |
| 기말 | 3,285,279,156 | 3,242,603,733 |
2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예금등 원리금보장상품 | 3,285,279,156 | 3,242,603,733 |
(4) 총비용
사외적립자산의 운영관리수수료는 지급수수료(판관비)로 처리하고 있으며, 퇴직급여로 처리한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기와 전분기 중 당기손익(퇴직급여)으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 273,503,526 | 251,269,695 |
| 이자원가 | 63,350,190 | 59,389,644 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (42,675,423) | (40,965,915) |
| 합 계 | 294,178,293 | 269,693,424 |
2) 당분기와 전분기 중 당기손익(퇴직급여)으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 191,970,120 | 159,642,348 |
| 판매비와관리비 | 93,095,967 | 90,457,887 |
| 경상개발비 | 9,112,206 | 19,593,189 |
| 합 계 | 294,178,293 | 269,693,424 |
21. 기타부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <기타유동부채> | ||
| 선수금 | 3,286,382,279 | 1,880,947,975 |
| 예수금 | 31,830,420 | 47,398,660 |
| 품질보증충당부채 | 98,174,062 | 123,153,689 |
| 소 계 | 3,416,386,761 | 2,051,500,324 |
| <기타비유동부채> | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 204,064,486 | 194,667,979 |
| 소 계 | 204,064,486 | 194,667,979 |
| 합 계 | 3,620,451,247 | 2,246,168,303 |
(2) 상기 기타부채 중 품질보증충당부채 및 기타장기종업원부채의 당분기 및 전기 중 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 품질보증부채 | 기타장기종업원급여채무 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 123,153,689 | 194,667,979 |
| 사용액 | ||
| 전입액 | (24,979,627) | 9,396,507 |
| 기말금액 | 98,174,062 | 204,064,486 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 품질보증부채 | 기타장기종업원급여채무 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 75,747,262 | 140,972,136 |
| 사용액 | - | (40,960,530) |
| 전입(환입)액 | 47,406,427 | 94,656,373 |
| 기말금액 | 123,153,689 | 194,667,979 |
22. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 1주당 액면금액(단위 : 원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식수(단위: 주) | 16,584,962 | 16,584,962 |
| 보통주자본금(단위: 원) | 8,425,981,000 | 8,425,981,000 |
당사는 전기 이전 자기주식 267,000주를 이익소각함에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액 간에 133,500천원의 차이가 발생합니다.
(2) 당분기와 전기 중 자본금 및 자본금잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 일 자 | 발행주식수 | 자본금 | 자본잉여금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식처분이익 | 소 계 | ||||
| <전기> | ||||||
| 기초 | 2023-01-01 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
| 기말 | 2023-12-31 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
| <당기> | ||||||
| 기초 | 2024-01-01 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
| 기말 | 2024-03-31 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
23. 기타자본항목
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 1,429,087 | 1,429,087 |
| 해외사업환산손익(*) | (166) | - |
(*) 베트남에 소재한 종속기업 재무제표 원화환산으로 인한 환산효과의 누적금액입니다.
(2) 당분기와 전기 중 기타자본항목의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 자기주식 | 1,429,087 | - | - | 1,429,087 |
| 해외사업환산손익 | - | (166) | - | (166) |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 자기주식 | 1,429,087 | - | - | 1,429,087 |
(3) 자기주식
당분기와 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| 기초 | 266 | 1,429,087 | 266 | 1,429,087 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 기말 | 266 | 1,429,087 | 266 | 1,429,087 |
24. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 53,538,915,426 | 51,713,881,507 |
(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 51,713,881,507 | 45,223,451,009 |
| 당기순이익 | 1,825,033,919 | 6,964,669,912 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | (474,239,414) |
| 합 계 | 53,538,915,426 | 51,713,881,507 |
(3) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니 다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (87,687,680) | 386,551,734 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | (592,799,267) |
| 법인세 효과 | - | 118,559,853 |
| 기말금액 | (87,687,680) | (87,687,680) |
25. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 16,948,894,927 | 6,865,469,981 |
| 기타매출액 | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 합 계 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품 | - | - |
| 당기제품제조원가 | 15,644,160,866 | 5,230,518,364 |
| 관세환급금 | - | - |
| 재고평가충당금설정액 | (307,148,252) | (44,043,367) |
| 기말제품 | - | - |
| 제품매출원가 | 15,337,012,614 | 5,186,474,997 |
| <기타매출원가> | ||
| 기타매출원가 | 968,968 | 21,413,610 |
| 합 계 | 15,337,981,582 | 5,207,888,607 |
26. 판매비와 관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 32,629,782 | (290,439,092) |
| 급여 | 736,495,489 | 805,641,002 |
| 퇴직급여 | 93,095,967 | 90,457,887 |
| 복리후생비 | 63,769,375 | 58,777,330 |
| 여비교통비 | 15,077,233 | 13,786,091 |
| 접대비 | 73,367,973 | 71,598,197 |
| 통신비 | 3,235,820 | 3,478,887 |
| 수도광열비 | 343,350 | 431,790 |
| 전력비 | 9,360,008 | 8,037,565 |
| 세금과공과 | 14,094,352 | 21,882,628 |
| 감가상각비 | 141,649,704 | 71,842,150 |
| 수선비 | (24,329,627) | 688,000 |
| 보험료 | 24,910,431 | 27,173,117 |
| 차량유지비 | 11,165,612 | 6,847,102 |
| 경상개발비 | 193,995,451 | 413,195,358 |
| 운반비 | 50,923,196 | 28,794,739 |
| 교육훈련비 | 146,000 | 54,000 |
| 도서인쇄비 | 408,000 | 960,000 |
| 사무용품비 | 608,094 | 762,267 |
| 소모품비 | 3,872,208 | 9,454,494 |
| 지급수수료 | 114,340,769 | 118,069,455 |
| 광고선전비 | 21,352,619 | 14,000,000 |
| 판매수수료 | 316,369,709 | 93,426,923 |
| 수출제비용 | 169,903,181 | 9,346,110 |
| 무형자산상각비 | 6,890,394 | 7,062,122 |
| 해외시장개척비 | 69,391,022 | 78,120,713 |
| 합 계 | 2,143,066,112 | 1,663,448,835 |
27. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | 329,234,994 | - |
| 잡이익 | 136,444,953 | 11,348,312 |
| 합 계 | 465,679,947 | 11,348,312 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | - | 20,000,000 |
| 잡손실 | 120,000 | 3,566,370 |
| 합 계 | 120,000 | 23,566,370 |
28. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 59,809,811 | 94,354,934 |
| 외환차익 | 324,740,435 | 222,929,193 |
| 외화환산이익 | 1,602,590,134 | 289,022,973 |
| 합 계 | 1,987,140,380 | 606,307,100 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 94,963,208 | 13,325,605 |
| 외환차손 | 2,324,812 | 181,398,984 |
| 외화환산손실 | 925,621 | 36,677,091 |
| 합 계 | 98,213,641 | 231,401,680 |
29. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품과 재공품의 변동 | (6,807,942,139) | (5,607,312,917) |
| 원재료,외주가공비 및 소모품의 사용액 | 18,224,309,970 | 7,535,070,483 |
| 종업원급여 | 3,423,294,089 | 3,406,233,368 |
| 퇴직급여 | 294,178,293 | 269,693,424 |
| 지급수수료 | 160,818,802 | 157,879,286 |
| 감가상각비,무형자산상각비 | 417,524,564 | 305,920,748 |
| 대손상각비 | 32,629,782 | (290,439,092) |
| 기타비용 | 1,736,234,333 | 1,094,292,142 |
| 합 계(*) | 17,481,047,694 | 6,871,337,442 |
(*) 손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
30. 주당이익
(1) 기본주당순이익
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 1,825,033,919 | 386,219,901 |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696주 | 16,584,696주 |
| 기본주당순이익 | 110 | 23 |
(2) 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행주식수 | 16,584,962 | 16,584,962 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (266) | (266) |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696 | 16,584,696 |
| <당분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수(*1) | 유통일수 | 주식적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식수 | 2024-01-01 | 16,584,696 | 91 | 1,509,207,336 |
| 기말유통보통주식수 | 2024-03-31 | 16,584,696 | 1,509,207,336 | |
| 일수 | 91 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696 | |||
(*1) 주식수는 발행주식에서 자기주식을 차감하여 산정하였습니다.
| <전분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수(*1) | 유통일수 | 주식적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식수 | 2023-01-01 | 16,584,696 | 90 | 1,492,622,640 |
| 기말유통보통주식수 | 2023-03-31 | 16,584,696 | 1,492,622,640 | |
| 일수 | 90 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696 | |||
(*1) 주식수는 발행주식에서 자기주식을 차감하여 산정하였습니다.
(3) 당사는 희석화 증권을 발행하지 않아 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
31. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대여금의 유동성 대체 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 선급비용의 유동성 대체 | 20,875,000 | - |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 285,400,000 | - |
| 임차보증금의 유동성 대체 | 500,000,000 | - |
| 재공품의 유형자산 대체 | 82,215,651 | - |
| 투자부동산의 토지 대체 | 353,095,332 | - |
| 투자부동산의 건물대체 | 271,308,246 | - |
(2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 14,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | 13,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 114,828,048 | (77,040,000) | 31,526,899 | 69,314,947 |
| 합 계 | 14,114,828,048 | (1,077,040,000) | 31,526,899 | 13,069,314,947 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 12,000,000,000 | - | 14,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 2,990,793 | (172,080,000) | 283,917,255 | 114,828,048 |
| 합 계 | 2,002,990,793 | 11,827,920,000 | 283,917,255 | 14,114,828,048 |
32. 특수관계자거래
(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | KOSES VIETNAM CO.,LTD | - |
(2) 특수관계자간 거래내용
당분기와 전기 중 특수관계자와의 영업상의 거래내역 및 영업상의 거래로 인한 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.
(3) 기타 자금거래
당분기 및 전기 중 종업원대여금의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 36,000,000 | - | (9,000,000) | 9,000,000 | 36,000,000 |
| 장기대여금 | 3,093,000,000 | - | (95,000,000) | (9,000,000) | 2,989,000,000 |
상기 대여거래로 인하여 이자수익 14,943,845원을 인식하였습니다.
| <전기> | (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 36,000,000 | - | (36,000,000) | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 장기대여금 | 2,369,000,000 | 1,195,000,000 | (435,000,000) | (36,000,000) | 3,093,000,000 | |
| 미수수익 | - | 1,431,379 | (1,431,379) | - | - |
상기 대여거래로 인하여 이자수익 60,925,840원을 인식하였습니다.
(2) 주요경영진에 대한 보상
연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 433,581,737 | 476,126,746 |
| 퇴직급여 | 74,751,645 | 72,513,246 |
| 합 계 | 508,333,382 | 548,639,992 |
(3) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증
당분기말 현재 연결실체는 우리은행 등의 당사 차입약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
33. 담보제공자산 및 지급보증내역
(1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채무금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,451,571,804 | 5,000,000,000 | KDB산업은행 | 19,200,000,000 |
| 우리은행 | 12,000,000,000 | |||
| 건물 | 10,664,227,937 | 국민은행 | 6,000,000,000 | |
| 하나은행 | 3,000,000,000 | |||
| 합 계 | 30,115,799,741 | 5,000,000,000 | 40,200,000,000 |
(2) 제공받은 지급보증내용
당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 1,156,947,000 | ㈜드림텍 외 | 이행보증 |
34. 우발상황 및 약정사항
(1) 진행중인 소송사건
당분기말 현재 진행중인 소송사건은 없습니다.
(2) 주요 약정사항
당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 여신한도약정 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금융기관 | 한도약정액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 4,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 우리은행 | 무역금융 | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | 4,700,000,000 | 4,000,000,000 |
| KEB하나은행 | WR상생외담대 | 3,700,000,000 | - |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 23,400,000,000 | 13,000,000,000 | |
35. 위험관리
(1) 금융위험관리
연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
1) 신용위험관리
연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 신용위험최대노출금액 | 장부금액 | 신용위험최대노출금액 | |
| 현금성자산 | 700,320,907 | 700,320,907 | 4,314,903,955 | 4,314,903,955 |
| 매출채권 | 4,563,671,291 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 | 13,269,141,801 |
| 계약자산 | 39,842,219,086 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 | 31,596,176,010 |
| 기타수취채권 | 4,480,375,682 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 | 4,318,906,082 |
| 기타유동자산 | 855,454,979 | 855,454,979 | 339,546,182 | 339,546,182 |
| 기타비유동자산 | 235,795,548 | 235,795,548 | 701,827,893 | 701,827,893 |
| 합 계 | 50,677,837,493 | 50,677,837,493 | 54,540,501,923 | 54,540,501,923 |
2) 유동성위험관리
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 합계 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | - | - | - |
| 차입금 | 13,000,000,000 | 13,049,695,441 | 13,049,695,441 | - | - | - |
| 리스부채 | 69,314,947 | 77,040,000 | 77,040,000 | - | - | - |
| 합계 | 26,327,409,578 | 26,384,830,072 | 26,384,830,072 | - | - | - |
상기 만기별 상환예상금액은 이자부부채의 이자를 포함한 금액입니다.
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 합계 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 | - | - | - |
| 차입금 | 14,000,000,000 | 14,043,071,551 | 14,043,071,551 | - | - | - |
| 리스부채 | 114,828,048 | 116,400,000 | 116,400,000 | - | - | - |
| 합계 | 27,145,185,730 | 27,189,829,233 | 27,189,829,233 | - | - | - |
상기 만기별 상환예상금액은 이자부부채의 이자를 포함한 금액입니다.
3) 시장위험
연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.
① 외환위험관리
연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| USD | 4,371,153,637 | (4,371,153,637) | 4,262,427,760 | (4,262,427,760) |
| USD 외 기타통화 | (3,804,506) | 3,804,506 | (3,772,943) | 3,772,943 |
| 합 계 | 4,367,349,131 | (4,367,349,131) | 4,258,654,817 | (4,258,654,817) |
② 이자율위험관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
당분기말 및 전기말 현재 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1%상승 | 1%하락 | 1%상승 | 1%하락 | |
| 이자비용 | 130,000,000 | (130,000,000) | 140,000,000 | (140,000,000) |
(2) 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 32,912,438,551 | 32,662,803,252 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (700,320,907) | (4,314,903,955) |
| 순부채 | 32,212,117,644 | 28,347,899,297 |
| 자본총계 | 68,265,428,600 | 66,440,394,847 |
| 순부채비율 | 47.19% | 42.67% |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 31 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 30 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 62,083,212,428 | 59,188,029,148 |
현금및현금성자산 | 431,349,375 | 4,314,903,955 |
매출채권 및 기타유동채권 | 6,055,046,973 | 14,495,047,883 |
매출채권 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 |
단기미수금 | 1,455,375,682 | 1,189,906,082 |
단기대여금 | 36,000,000 | 36,000,000 |
유동재고자산 | 13,626,280,464 | 6,786,639,260 |
기타유동금융자산 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 |
유동확정계약자산 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 |
기타유동자산 | 2,128,316,530 | 1,995,262,040 |
비유동자산 | 39,088,827,191 | 39,915,168,951 |
투자부동산 | 68,625,799 | 612,313,821 |
유형자산 | 32,078,890,575 | 32,005,597,108 |
영업권 이외의 무형자산 | 523,879,219 | 552,063,079 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,989,000,000 | 3,093,000,000 |
장기대여금 | 2,989,000,000 | 3,093,000,000 |
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 263,144,000 | |
종속기업에 대한 투자자산 | 263,144,000 | |
기타비유동자산 | 237,878,881 | 724,786,226 |
이연법인세자산 | 2,927,408,717 | 2,927,408,717 |
자산총계 | 101,172,039,619 | 99,103,198,099 |
부채 | ||
유동부채 | 30,449,223,413 | 30,374,901,702 |
매입채무 및 기타유동채무 | 29,645,622,277 | 29,073,532,365 |
단기매입채무 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 |
단기예수금 | 31,830,420 | 47,398,660 |
단기선수금 | 3,286,382,279 | 1,880,947,975 |
단기미지급금 | 1,654,206,427 | 1,499,435,980 |
단기미지급비용 | 705,034,522 | 728,830,621 |
유동 차입금 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
유동 리스부채 | 69,314,947 | 114,828,048 |
기타 유동부채 | 98,174,062 | 123,153,689 |
당기법인세부채 | 705,427,074 | 1,178,215,648 |
비유동부채 | 2,463,215,138 | 2,287,901,550 |
퇴직급여부채 | 2,259,150,652 | 2,093,233,571 |
기타 비유동 부채 | 204,064,486 | 194,667,979 |
부채총계 | 32,912,438,551 | 32,662,803,252 |
자본 | ||
자본금 | 8,425,981,000 | 8,425,981,000 |
자본잉여금 | 6,301,961,427 | 6,301,961,427 |
기타자본구성요소 | (1,429,087) | (1,429,087) |
자기주식 | (1,429,087) | (1,429,087) |
이익잉여금(결손금) | 53,533,087,728 | 51,713,881,507 |
자본총계 | 68,259,601,068 | 66,440,394,847 |
자본과부채총계 | 101,172,039,619 | 99,103,198,099 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 16,951,594,927 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 | 6,894,869,981 |
매출원가 | 15,337,981,582 | 15,337,981,582 | 5,207,888,607 | 5,207,888,607 |
매출총이익 | 1,613,613,345 | 1,613,613,345 | 1,686,981,374 | 1,686,981,374 |
판매비와관리비 | 2,142,957,641 | 2,142,957,641 | 1,663,448,835 | 1,663,448,835 |
영업이익(손실) | (529,344,296) | (529,344,296) | 23,532,539 | 23,532,539 |
기타이익 | 465,679,947 | 465,679,947 | 11,348,312 | 11,348,312 |
기타손실 | 120,000 | 120,000 | 23,566,370 | 23,566,370 |
금융수익 | 1,981,204,211 | 1,981,204,211 | 606,307,100 | 606,307,100 |
금융원가 | 98,213,641 | 98,213,641 | 231,401,680 | 231,401,680 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,819,206,221 | 1,819,206,221 | 386,219,901 | 386,219,901 |
법인세비용(수익) | ||||
계속영업이익(손실) | 1,819,206,221 | 1,819,206,221 | 386,219,901 | 386,219,901 |
당기순이익(손실) | 1,819,206,221 | 1,819,206,221 | 386,219,901 | 386,219,901 |
총포괄손익 | ||||
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 110.00 | 110.0 | 23.00 | 23.0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 110.00 | 110.0 | 23.00 | 23.0 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,087) | 45,223,451,009 | 45,223,451,009 |
당기순이익(손실) | 386,219,901 | 386,219,901 | |||
2023.03.31 (기말자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,087) | 45,609,670,910 | 60,336,184,250 |
2024.01.01 (기초자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,087) | 51,713,881,507 | 66,440,394,847 |
당기순이익(손실) | 1,819,206,221 | 1,819,206,221 | |||
2024.03.31 (기말자본) | 8,425,981,000 | 6,301,961,427 | (1,429,087) | 53,533,087,728 | 68,259,601,068 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (3,170,145,310) | (31,382,253) |
당기순이익(손실) | 1,819,206,221 | 386,219,901 |
당기순이익조정을 위한 가감 | (1,468,208,674) | (82,834,010) |
이자비용 조정 | 94,963,208 | 13,325,605 |
감가상각비에 대한 조정 | 389,340,704 | 278,590,993 |
퇴직급여 조정 | 294,178,293 | 269,693,424 |
대손상각비 조정 | 32,629,782 | (290,439,092) |
무형자산상각비에 대한 조정 | 28,183,860 | 27,329,755 |
하자보수비 조정 | (24,979,627) | |
복리후생비 | 9,396,507 | 8,614,923 |
당기순이익조정을 위한 기타 가감 | 794,565 | |
재고자산평가손실 조정 | (307,148,252) | (44,043,367) |
외화환산손실 조정 | 925,621 | 36,677,091 |
이자수익에 대한 조정 | (59,808,169) | (94,354,934) |
외화환산이익 조정 | (1,596,655,607) | (289,022,973) |
유형자산처분이익 조정 | (329,234,994) | |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (2,998,259,643) | (403,956,270) |
매출채권의 감소(증가) | 8,797,477,523 | 7,231,992,311 |
계약자의 감소(증가) | (6,774,361,420) | |
미수금의 감소(증가) | (265,469,600) | (618,516,608) |
선급금의 감소(증가) | 384,241,659 | 46,255,223 |
단기선급비용의 감소(증가) | 28,199,871 | 23,431,958 |
재고자산의 감소(증가) | (6,614,708,603) | (6,090,655,360) |
보증금의 감소(증가) | (36,857,390) | 140,374,050 |
매입채무의 증가(감소) | 95,919,721 | 2,789,920,955 |
미지급금의 증가(감소) | 154,770,447 | (1,181,633,215) |
미지급비용의 증가(감소) | (29,076,703) | (29,790,033) |
선수금의 증가(감소) | 1,405,434,304 | (2,482,800,000) |
예수금의 증가(감소) | (15,568,240) | 5,890,000 |
퇴직급여채무의 증가(감소) | (128,261,212) | (238,425,551) |
이자수취 | 44,841,311 | 99,781,245 |
이자지급(영업) | (86,223,728) | (13,762,080) |
법인세환급(납부) | (481,500,797) | (16,831,039) |
투자활동현금흐름 | 363,376,315 | (106,206,311) |
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (263,144,000) | |
임차보증금의 증가 | (180,000,000) | |
유형자산의 처분 | 550,000,000 | |
장기대여금및수취채권의 처분 | 95,000,000 | 85,000,000 |
단기대여금및수취채권의 처분 | 9,000,000 | 9,000,000 |
유형자산의 취득 | (27,479,685) | (15,436,311) |
무형자산의 취득 | (4,770,000) | |
재무활동현금흐름 | (1,077,040,000) | (8,680,421) |
단기차입금의 상환 | (4,000,000,000) | |
단기차입금의 증가 | 3,000,000,000 | |
금융리스부채의 지급 | (77,040,000) | (8,680,421) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 254,415 | 137,040,534 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,883,554,580) | (9,228,451) |
기초현금및현금성자산 | 4,314,903,955 | 9,465,509,714 |
기말현금및현금성자산 | 431,349,375 | 9,456,281,263 |
| 제31기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제30기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 주식회사 코세스 |
1. 일반사항
주식회사 코세스(이하 "당사")는 1994년 1월 주식회사 고려반도체시스템으로 설립되어 반도체장비생산 및 관련 부대사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주식회사 코세스로 2018년 3월 22일에 상호를 변경하였습니다. 당사의 본사는 경기도 부천시 오정구 오정동에 위치하고 있으며, 2006년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| 박명순(대표이사) | 8,179,200 | 49.32% | 8,179,200 | 49.32% |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 부채가 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후
시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
4. 고객과의 계약에서 생기는 수익
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
(1) 제품과 용역에 대한 정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 16,948,894,927 | 6,865,469,981 |
| 기타매출액 | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 합 계 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(2) 지역에 대한 정보
| (단위 : 원) |
| 구 분(*1) | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 5,823,119,156 | 6,365,336,546 |
| 해외 | 11,128,475,771 | 529,533,435 |
| 합 계 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(*1) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.
(3) 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 당사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객A사 | 8,821,021,420 | - |
| 고객B사 | 4,196,660,326 | 5,407,103,606 |
(4) 고객과의 계약에서 생기는 수익
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 반도체장비 | 2차전지장비 | 합계 | 반도체장비 | |
| 주요 제품/상품 | ||||
| 제품 | 8,127,873,507 | 8,821,021,420 | 16,948,894,927 | 6,865,469,981 |
| 기타 | 2,700,000 | - | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 합 계 | 8,130,573,507 | 8,821,021,420 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
| 지리적 시장 | ||||
| 국내 | 5,823,119,156 | - | 5,823,119,156 | 6,365,336,546 |
| 미국 | - | 8,821,021,420 | 8,821,021,420 | - |
| 중국 | 476,453,665 | - | 476,453,665 | 192,069,633 |
| 베트남 | 198,742,023 | - | 198,742,023 | 130,052,375 |
| 싱가포르 | 1,023,556,405 | - | 1,023,556,405 | 147,383,953 |
| 말레이시아 | 8,010,000 | - | 8,010,000 | 49,608,732 |
| 대만 | 491,948,300 | - | 491,948,300 | - |
| 기타 | 108,743,958 | - | 108,743,958 | 10,418,742 |
| 합 계 | 8,130,573,507 | 8,821,021,420 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
| 수익인식시기 | ||||
| 한 시점에 인식 | 8,130,573,507 | - | 8,130,573,507 | 6,894,869,981 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 8,821,021,420 | 8,821,021,420 | - |
| 합 계 | 8,130,573,507 | 8,821,021,420 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(5) 당기 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보
| (단위 : 원) |
| 구분 | 계약일 | 계약상 납품기한 | 진행률 | 계약자산 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 대손충당금 | ||||
| 2차전지 장비 | 2022-11-11 | 2024-05-31 | 97% | 12,489,155,191 | 53,298,206 |
| 2차전지 장비 | 2023-04-02 | 2024-05-31 | 97% | 6,256,017,986 | 26,697,926 |
| 2차전지 장비 | 2023-04-02 | 2024-05-31 | 85% | 5,662,830,701 | 24,166,464 |
| 2차전지 장비 | 2023-03-20 | 2024-05-31 | 93% | 15,604,972,947 | 66,595,143 |
| 합 계 | 40,012,976,825 | 170,757,739 | |||
5. 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | |
| 현금및현금성자산 | 431,349,375 | 4,314,903,955 |
| 매출채권 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 |
| 계약자산 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 |
| 기타수취채권 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 |
| 기타유동자산 | 855,454,979 | 339,546,182 |
| 기타비유동자산 | 235,795,548 | 701,827,893 |
| 금융자산 합계 | 50,408,865,961 | 54,540,501,923 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | |
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 |
| 기타지급채무 | 2,359,240,949 | 2,228,266,601 |
| 단기차입금 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 69,314,947 | 114,828,048 |
| 금융부채 합계 | 26,327,409,578 | 27,145,185,730 |
(3) 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| ① 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 431,349,375 | 431,349,375 | 4,314,903,955 | 4,314,903,955 |
| 매출채권 | 4,563,671,291 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 | 13,269,141,801 |
| 계약자산 | 39,842,219,086 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 | 31,596,176,010 |
| 기타수취채권 | 4,480,375,682 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 | 4,318,906,082 |
| 기타유동자산 | 855,454,979 | 855,454,979 | 339,546,182 | 339,546,182 |
| 기타비유동자산 | 235,795,548 | 235,795,548 | 701,827,893 | 701,827,893 |
| 금융자산 합계 | 50,408,865,961 | 50,408,865,961 | 54,540,501,923 | 54,540,501,923 |
| 금융부채 | ||||
| ① 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 |
| 기타지급채무 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 |
| 단기차입금 | 13,000,000,000 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 | 14,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 69,314,947 | 69,314,947 | 114,828,048 | 114,828,048 |
| 금융부채 합계 | 26,327,409,578 | 26,327,409,578 | 27,145,185,730 | 27,145,185,730 |
2) 공정가치 서열체계
당사는 금융상품의 최초 인식 후 공정가치측정을 위하여 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 금융상품을 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석하고 있는 바,서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
또한, 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다.
평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없습니다.
② 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 없습니다.
(4) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <수익> | ||||
| 이자수익 | 59,808,169 | - | - | 59,808,169 |
| 외환차익 | 323,793,047 | - | 947,388 | 324,740,435 |
| 외화환산이익 | 1,596,655,607 | - | - | 1,596,655,607 |
| 수익 합계 | 1,980,256,823 | - | 947,388 | 1,981,204,211 |
| <비용> | ||||
| 대손상각비 | (32,629,782) | - | - | (32,629,782) |
| 이자비용 | - | - | (94,963,208) | (94,963,208) |
| 외환차손 | (2,321,689) | - | (3,123) | (2,324,812) |
| 외화환산손실 | (82,741) | - | (842,880) | (925,621) |
| 비용 합계 | (35,034,212) | - | (95,809,211) | (130,843,423) |
| <전분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <수익> | ||||
| 이자수익 | 94,354,934 | - | - | 94,354,934 |
| 외환차익 | 221,900,316 | - | 1,028,877 | 222,929,193 |
| 외화환산이익 | 289,022,973 | - | - | 289,022,973 |
| 수익 합계 | 605,278,223 | - | 1,028,877 | 606,307,100 |
| <비용> | ||||
| 대손상각비 | 290,439,092 | - | - | 290,439,092 |
| 이자비용 | - | - | (13,325,605) | (13,325,605) |
| 외환차손 | (180,270,655) | - | (1,128,329) | (181,398,984) |
| 외화환산손실 | (31,774,587) | - | (4,902,504) | (36,677,091) |
| 비용 합계 | 78,393,850 | - | (19,356,438) | 59,037,412 |
6. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 17,165,810 | 14,777,231 |
| 요구불예금 | 414,183,565 | 4,300,126,724 |
| 합 계 | 431,349,375 | 4,314,903,955 |
7. 사용이 제한된 금융상품
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.
8. 매출채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채권액 | 8,680,422,586 | 17,388,604,610 |
| 대손충당금 | (4,116,751,295) | (4,119,462,809) |
| 장부금액 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 2,989,718,334 | 10,730,269,003 | |
| 만기가 경과된 채권 | 6개월 이하 | 991,522,605 | 1,836,441,650 |
| 12개월 이하 | 593,130,037 | 715,842,347 | |
| 12개월 초과 | 4,106,051,610 | 4,106,051,610 | |
| 소계 | 5,690,704,252 | 6,658,335,607 | |
| 합 계 | 8,680,422,586 | 17,388,604,610 | |
(3) 당사는 개별적으로 중요한 채권에 대하여 손상징후 여부를 판단하여 그에 해당하는 항목에 대해서는 개별 손상검토를 실시하고, 그 외의 개별 손상 검토 결과 손상차손을 인식하지 않은 매출채권에 대해서는 집합적 손상검토를 수행합니다.
(4) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,119,462,809 | 4,302,620,679 |
| 대손상각비 | (2,711,514) | (183,157,870) |
| 기말잔액 | 4,116,751,295 | 4,119,462,809 |
9. 계약자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 40,012,976,825 | 31,731,592,453 |
| 대손충당금 | (170,757,739) | (135,416,443) |
| 합 계 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 |
| 계약부채 | - | - |
(2) 계약자산 및 계약부채의 유의적인 변동
당기의 계약자산은 지급청구권이 있는 계약의 발생에 따라 발생하였습니다. 계약부채는 재화나 용역을 제공하기 이전에 대가를 미리받은 계약이 발생함에 따라 발생하였습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 계약자산의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 135,416,443 | - |
| 대손상각비 | 29,503,862 | 135,416,443 |
| 기말금액 | 170,757,739 | 135,416,443 |
10. 기타수취채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <기타수취채권> | ||
| 미수금 | 1,572,922,892 | 1,307,453,292 |
| 대손충당금(미수금) | (117,547,210) | (117,547,210) |
| 대여금(*) | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 소 계 | 1,491,375,682 | 1,225,906,082 |
| <기타비유동수취채권> | ||
| 대여금(*) | 2,989,000,000 | 3,093,000,000 |
| 합 계 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 |
(*) 상기 대여금은 임직원의 생활안정자금 대출입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 1,456,079,682 | - | - | 116,843,210 | 1,572,922,892 |
| 대여금 | - | - | - | 3,025,000,000 | 3,025,000,000 |
| 합 계 | 1,456,079,682 | - | - | 3,141,843,210 | 4,597,922,892 |
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 3개월 이하 | 4~6개월 | 7~12개월 | 12개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 1,180,710,082 | 9,900,000 | - | 116,843,210 | 1,307,453,292 |
| 대여금 | - | - | 1,195,000,000 | 1,934,000,000 | 3,129,000,000 |
| 합 계 | 1,180,710,082 | 9,900,000 | 1,195,000,000 | 2,050,843,210 | 4,436,453,292 |
(3) 당분기와 전기 중 미수금의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 117,547,210 | 117,239,210 |
| 기타의대손상각비 | - | 272,800 |
| 기말잔액 | 117,547,210 | 117,547,210 |
11. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| 재공품 | 16,614,980,340 | (4,018,738,694) | 12,596,241,646 | 10,114,186,453 | (4,325,886,946) | 5,788,299,507 |
| 원재료 | 1,014,819,445 | (78,209,461) | 936,609,984 | 1,076,549,214 | (78,209,461) | 998,339,753 |
| 저장품 | 93,428,834 | - | 93,428,834 | - | - | - |
| 합 계 | 17,723,228,619 | (4,096,948,155) | 13,626,280,464 | 11,190,735,667 | (4,404,096,407) | 6,786,639,260 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 재고자산평가손실(환입액)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | - | - |
| 재고자산평가손실환입액 | (307,148,252) | (44,043,367) |
| 합 계 | (307,148,252) | (44,043,367) |
12. 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <기타유동자산> | ||
| 선급금 | 1,705,340,397 | 2,089,582,056 |
| 대손충당금(선급금) | (569,683,354) | (569,683,354) |
| 선급비용 | 128,492,285 | 135,817,156 |
| 보증금 | 882,466,190 | 345,608,800 |
| 현재가치할인차금(보증금) | (27,011,211) | (6,062,618) |
| 당기법인세자산 | 8,712,223 | - |
| 소 계 | 2,128,316,530 | 1,995,262,040 |
| <기타비유동자산> | ||
| 보증금 | 252,380,000 | 752,380,000 |
| 현재가치할인차금(보증금) | (16,584,452) | (50,552,107) |
| 장기선급비용 | 2,083,333 | 22,958,333 |
| 소 계 | 237,878,881 | 724,786,226 |
| 합 계 | 2,366,195,411 | 2,720,048,266 |
(2) 당분기와 전기 중 선급금의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 569,683,354 | 588,576,659 |
| 기타의대손상각비(환입) | - | (18,893,305) |
| 기말잔액 | 569,683,354 | 569,683,354 |
13. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 44,173,728 | - | 44,173,728 | 397,269,060 | - | 397,269,060 |
| 건물 | 33,941,816 | (9,489,745) | 24,452,071 | 305,250,062 | (90,205,301) | 215,044,761 |
| 합 계 | 78,115,544 | (9,489,745) | 68,625,799 | 702,519,122 | (90,205,301) | 612,313,821 |
당사는 상기 토지와 건물에 대하여 채권최고액 40,200,000천원을 한도로 KDB산업은행 등 대출금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 35참조).
(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 397,269,060 | 215,044,761 | 612,313,821 |
| 증가 : | - | ||
| 감소 : | |||
| 감가상각 | - | (70,712) | (70,712) |
| 대체(*) | (353,095,332) | (190,521,978) | (543,617,310) |
| 기말 | 44,173,728 | 24,452,071 | 68,625,799 |
(*) 유형자산으로 대체된 내역입니다.
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 1,480,703,361 | 828,083,799 | 2,308,787,160 |
| 증가 : | |||
| 감소 : | |||
| 감가상각 | - | (23,240,246) | (23,240,246) |
| 대체(*) | (1,083,434,301) | (589,798,792) | (1,673,233,093) |
| 기말 | 397,269,060 | 215,044,761 | 612,313,821 |
(*) 유형자산으로 대체된 내역입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (968,968) | (21,413,610) |
| 투자부동산 수익 | 1,731,032 | 7,986,390 |
(4) 당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물로 보유 및 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고, 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정이 가능하지 않아 공정가치를 신뢰성있게 결정할 수 없습니다.
14. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,643,871,963 | - | - | 19,643,871,963 |
| 건물 | 16,024,535,792 | (4,796,315,718) | - | 11,228,220,074 |
| 기계장치 | 3,722,899,524 | (2,673,204,702) | (665,354,505) | 384,340,317 |
| 차량운반구 | 977,494,931 | (516,808,153) | - | 460,686,778 |
| 공구기구 | 252,671,555 | (185,104,642) | - | 67,566,913 |
| 집기비품 | 1,543,087,624 | (1,383,474,543) | - | 159,613,081 |
| 시설장치 | 973,280,000 | (965,836,332) | - | 7,443,668 |
| 시험용기기 | 835,034,696 | (808,034,696) | - | 27,000,000 |
| 합 계 | 43,972,876,085 | (11,328,778,786) | (665,354,505) | 31,978,742,794 |
당사는 토지와 건물에 대하여 채권최고액 40,200,000천원을 한도로 KDB산업은행 등 대출금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 35참조).
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,290,776,631 | - | - | 19,290,776,631 |
| 건물 | 15,460,710,226 | (4,519,883,638) | - | 10,940,826,588 |
| 기계장치 | 3,722,899,524 | (2,612,595,456) | (704,493,008) | 405,811,060 |
| 차량운반구 | 977,494,931 | (470,214,294) | - | 507,280,637 |
| 공구기구 | 252,671,555 | (178,961,458) | - | 73,710,097 |
| 집기비품 | 1,713,524,736 | (1,411,134,574) | - | 302,390,162 |
| 시설장치 | 973,280,000 | (963,726,333) | - | 9,553,667 |
| 시험용기기 | 835,034,696 | (799,934,696) | - | 35,100,000 |
| 건설중인자산 | 285,400,000 | - | - | 285,400,000 |
| 합 계 | 43,511,792,299 | (10,956,450,449) | (704,493,008) | 31,850,848,842 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 19,290,776,631 | 10,940,826,588 | 405,811,060 | 1,213,434,563 | 31,850,848,842 |
| 증가 : | |||||
| 취득 | - | 7,117,320 | - | 20,362,365 | 27,479,685 |
| 대체(*1) | 353,095,332 | 190,521,978 | - | 82,215,651 | 625,832,961 |
| 대체(*2) | - | 285,400,000 | - | - | 285,400,000 |
| 감소 : | |||||
| 처분 | - | - | - | (220,765,006) | (220,765,006) |
| 감가상각 | - | (195,645,812) | (21,470,743) | (87,537,133) | (304,653,688) |
| 대체(*3) | - | - | - | (285,400,000) | (285,400,000) |
| 기말 | 19,643,871,963 | 11,228,220,074 | 384,340,317 | 722,310,440 | 31,978,742,794 |
(*1) 투자부동산에서 대체된 내역입니다.
(*2) 건설중인 자산에서 대체된 내역입니다.
(*3) 건물로 대체된 내역입니다.
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 18,207,342,330 | 10,683,730,125 | 455,235,702 | 1,348,745,121 | 30,695,053,278 |
| 증가 : | |||||
| 취득 | - | 85,675,000 | 35,000,000 | 368,374,025 | 489,049,025 |
| 대체(*) | 1,083,434,301 | 589,798,792 | - | - | 1,673,233,093 |
| 감소 : | |||||
| 감가상각 | - | (418,377,329) | (84,424,642) | (503,684,583) | (1,006,486,554) |
| 기말 | 19,290,776,631 | 10,940,826,588 | 405,811,060 | 1,213,434,563 | 31,850,848,842 |
(*) 투자부동산에서 대체된 내역입니다.
(3) 보험가입자산
당분기말 현재 당사의 주요 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 보험종류 | 구 분 | 장부가액 | 부보액 | 보험회사명 |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물,기계장치, 집기비품,재고자산 | 24,936,472,380 | 20,027,597,900 | KB손해보험 |
상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.
한편, 상기 부보금액 중 11,630,000천원은 당사의 차입금과 관련하여 KBD산업은행 등에 질권이 설정되어 있습니다.
15. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 544,795,019 | (431,129,030) | (65,040,341) | 48,625,648 |
| 개발비 | 12,154,432,338 | (7,948,275,423) | (4,206,156,915) | - |
| 소프트웨어 | 2,098,339,431 | (1,839,614,950) | - | 258,724,481 |
| 회원권 | 298,031,080 | - | (81,501,990) | 216,529,090 |
| 합 계 | 15,095,597,868 | (10,219,019,403) | (4,352,699,246) | 523,879,219 |
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 544,795,019 | (427,626,136) | (65,040,341) | 52,128,542 |
| 개발비 | 12,154,432,338 | (7,948,275,423) | (4,206,156,915) | - |
| 소프트웨어 | 2,098,339,431 | (1,814,933,984) | - | 283,405,447 |
| 회원권 | 298,031,080 | - | (81,501,990) | 216,529,090 |
| 합 계 | 15,095,597,868 | (10,190,835,543) | (4,352,699,246) | 552,063,079 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 52,128,542 | 283,405,447 | 216,529,090 | 552,063,079 |
| 증가 : | ||||
| 개별취득 | - | - | - | - |
| 감소 : | ||||
| 상각 | (3,502,894) | (24,680,966) | - | (28,183,860) |
| 기말 | 48,625,648 | 258,724,481 | 216,529,090 | 523,879,219 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 60,671,733 | 319,201,823 | 216,529,090 | 596,402,646 |
| 증가 : | ||||
| 개별취득 | 6,549,900 | 66,320,000 | - | 72,869,900 |
| 감소 : | ||||
| 상각 | (15,093,091) | (102,116,376) | - | (117,209,467) |
| 기말 | 52,128,542 | 283,405,447 | 216,529,090 | 552,063,079 |
(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 6,890,394 | 7,062,122 |
| 매출원가 | 21,293,466 | 20,267,633 |
| 합 계 | 28,183,860 | 27,329,755 |
(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 경상개발비 | 193,995,451 | 413,195,358 |
(5) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사
당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손(환입) 금액은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
16. 정부보조금
(1) 당분기와 전기 중 정부보조금의 수령 내역은 없습니다.
(2) 당분기와 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유형자산차감정부보조금 | 유형자산차감정부보조금 | |
| 기초금액 | 704,493,008 | 861,047,024 |
| 증가 : | ||
| 감소 : | ||
| 상각비와 상계 | (39,138,503) | (156,554,016) |
| 기말금액 | 665,354,505 | 704,493,008 |
17. 종속기업 투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : %) |
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 소유지분율 및 의결권비율(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | 현지판매 | 베트남 | 100 | - |
(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 회사명 | 취득액 | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산금액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | USD 200,000 | 100 | 263,144,000 | 268,971,532 | 263,144,000 |
<전기>
해당사항 없습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | 268,971,532 | - | 268,971,532 | - | 5,827,698 |
<전기>
해당사항 없습니다.
18. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 154,748,266 | 37,596,367 |
| 당기증가 | 30,015,819 | 342,316,591 |
| 감가상각 | (84,616,304) | (225,164,692) |
| 기말장부금액 | 100,147,781 | 154,748,266 |
(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 114,828,048 | 2,990,793 |
| 당기증가 | 28,068,023 | 277,626,555 |
| 이자비용 | 3,458,876 | 6,290,700 |
| 지급 | (77,040,000) | (172,080,000) |
| 기말장부금액 | 69,314,947 | 114,828,048 |
(3) 재무상태표에 인식된 금액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <사용권자산> | ||
| 부동산 | 100,147,781 | 154,748,266 |
| <리스부채> | ||
| 유동리스부채 | 69,314,947 | 114,828,048 |
(4) 손익계산서에 인식된 금액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 84,616,304 | 15,931,313 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 3,458,876 | 319,579 |
19. 매입채무 및 기타지급채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,802,091,081 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 1,654,206,427 | 1,499,435,980 |
| 미지급비용 | 705,034,522 | 728,830,621 |
| 소 계 | 2,359,240,949 | 2,228,266,601 |
| 합 계 | 13,258,094,631 | 13,030,357,682 |
20. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역어음대출 | KEB하나은행 | 2.8300% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 무역어음대출 | KEB하나은행 | 2.6850% | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 무역어음대출 | 우리은행 | 3.8100% | 2,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 무역어음대출 | 신한은행 | 3.9319% | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 무역어음대출 | 우리은행 | 3.7800% | 2,000,000,000 | - |
| 한도대 | 산업은행 | 4.5500% | 1,000,000,000 | - |
| 합 계 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
(2) 상기의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조).
21. 순확정급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 5,544,429,808 | 5,335,837,304 |
| 사외적립자산 공정가치 | (3,285,279,156) | (3,242,603,733) |
| 합 계 | 2,259,150,652 | 2,093,233,571 |
(2) 확정급여채무
당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,335,837,304 | 4,223,940,573 |
| 근무원가 | 273,503,526 | 1,005,078,780 |
| 이자원가 | 63,350,190 | 237,558,576 |
| 확정급여채무의 재측정손실(이익) | - | 547,746,133 |
| 급여지급액 | (128,261,212) | (678,486,758) |
| 기말 | 5,544,429,808 | 5,335,837,304 |
(3) 사외적립자산
1) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,242,603,733 | 2,732,681,798 |
| 이자수익 | 42,675,423 | 163,863,660 |
| 재측정요소 : | ||
| 사외적립자산의 수익 | - | (45,053,134) |
| 사용자의 기여금 | - | 400,000,000 |
| 운용관리수수료 | - | (8,888,591) |
| 기말 | 3,285,279,156 | 3,242,603,733 |
2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예금등 원리금보장상품 | 3,285,279,156 | 3,242,603,733 |
(4) 총비용
사외적립자산의 운영관리수수료는 지급수수료(판관비)로 처리하고 있으며, 퇴직급여로 처리한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기와 전분기 중 당기손익(퇴직급여)으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 273,503,526 | 251,269,695 |
| 이자원가 | 63,350,190 | 59,389,644 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (42,675,423) | (40,965,915) |
| 합 계 | 294,178,293 | 269,693,424 |
2) 당분기와 전분기 중 당기손익(퇴직급여)으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 191,970,120 | 159,642,348 |
| 판매비와관리비 | 93,095,967 | 90,457,887 |
| 경상개발비 | 9,112,206 | 19,593,189 |
| 합 계 | 294,178,293 | 269,693,424 |
22. 기타부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <기타유동부채> | ||
| 선수금 | 3,286,382,279 | 1,880,947,975 |
| 예수금 | 31,830,420 | 47,398,660 |
| 품질보증충당부채 | 98,174,062 | 123,153,689 |
| 소 계 | 3,416,386,761 | 2,051,500,324 |
| <기타비유동부채> | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 204,064,486 | 194,667,979 |
| 소 계 | 204,064,486 | 194,667,979 |
| 합 계 | 3,620,451,247 | 2,246,168,303 |
(2) 상기 기타부채 중 품질보증충당부채 및 기타장기종업원부채의 당분기 및 전기 중 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 품질보증부채 | 기타장기종업원급여채무 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 123,153,689 | 194,667,979 |
| 사용액 | - | - |
| 전입액 | (24,979,627) | 9,396,507 |
| 기말금액 | 98,174,062 | 204,064,486 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 품질보증부채 | 기타장기종업원급여채무 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 75,747,262 | 140,972,136 |
| 사용액 | - | (40,960,530) |
| 전입(환입)액 | 47,406,427 | 94,656,373 |
| 기말금액 | 123,153,689 | 194,667,979 |
23. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 1주당 액면금액(단위 : 원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식수(단위: 주) | 16,584,962 | 16,584,962 |
| 보통주자본금(단위: 원) | 8,425,981,000 | 8,425,981,000 |
당사는 전기 이전 자기주식 267,000주를 이익소각함에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액 간에 133,500천원의 차이가 발생합니다.
(2) 당분기와 전기 중 자본금 및 자본금잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 일 자 | 발행주식수 | 자본금 | 자본잉여금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식처분이익 | 소 계 | ||||
| <전기> | ||||||
| 기초 | 2023-01-01 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
| 기말 | 2023-12-31 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
| <당기> | ||||||
| 기초 | 2024-01-01 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
| 당분기말 | 2024-03-31 | 16,584,962 | 8,425,981,000 | 1,268,902,358 | 5,033,059,069 | 6,301,961,427 |
24. 기타자본항목
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 1,429,087 | 1,429,087 |
(2) 당분기와 전기 중 기타자본항목의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 자기주식 | 1,429,087 | - | - | 1,429,087 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 자기주식 | 1,429,087 | - | - | 1,429,087 |
(3) 자기주식
당분기와 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| 기초 | 266 | 1,429,087 | 266 | 1,429,087 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 기말 | 266 | 1,429,087 | 266 | 1,429,087 |
25. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 53,533,087,728 | 51,713,881,507 |
(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 51,713,881,507 | 45,223,451,009 |
| 당기순이익 | 1,819,206,221 | 6,964,669,912 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | (474,239,414) |
| 합 계 | 53,533,087,728 | 51,713,881,507 |
(3) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니 다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (87,687,680) | 386,551,734 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | (592,799,267) |
| 법인세 효과 | - | 118,559,853 |
| 기말금액 | (87,687,680) | (87,687,680) |
26. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출액 | 16,948,894,927 | 6,865,469,981 |
| 기타매출액 | 2,700,000 | 29,400,000 |
| 합 계 | 16,951,594,927 | 6,894,869,981 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <제품매출원가> | ||
| 기초제품 | - | - |
| 당기제품제조원가 | 15,644,160,866 | 5,230,518,364 |
| 관세환급금 | - | - |
| 재고평가충당금설정액 | (307,148,252) | (44,043,367) |
| 기말제품 | - | - |
| 제품매출원가 | 15,337,012,614 | 5,186,474,997 |
| <기타매출원가> | ||
| 기타매출원가 | 968,968 | 21,413,610 |
| 합 계 | 15,337,981,582 | 5,207,888,607 |
27. 판매비와 관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 32,629,782 | (290,439,092) |
| 급여 | 736,495,489 | 805,641,002 |
| 퇴직급여 | 93,095,967 | 90,457,887 |
| 복리후생비 | 63,769,375 | 58,777,330 |
| 여비교통비 | 15,077,233 | 13,786,091 |
| 접대비 | 73,367,973 | 71,598,197 |
| 통신비 | 3,235,820 | 3,478,887 |
| 수도광열비 | 343,350 | 431,790 |
| 전력비 | 9,360,008 | 8,037,565 |
| 세금과공과 | 13,986,152 | 21,882,628 |
| 감가상각비 | 141,649,704 | 71,842,150 |
| 수선비 | (24,329,627) | 688,000 |
| 보험료 | 24,910,431 | 27,173,117 |
| 차량유지비 | 11,165,612 | 6,847,102 |
| 경상개발비 | 193,995,451 | 413,195,358 |
| 운반비 | 50,923,196 | 28,794,739 |
| 교육훈련비 | 146,000 | 54,000 |
| 도서인쇄비 | 408,000 | 960,000 |
| 사무용품비 | 608,094 | 762,267 |
| 소모품비 | 3,872,208 | 9,454,494 |
| 지급수수료 | 114,340,498 | 118,069,455 |
| 광고선전비 | 21,352,619 | 14,000,000 |
| 판매수수료 | 316,369,709 | 93,426,923 |
| 수출제비용 | 169,903,181 | 9,346,110 |
| 무형자산상각비 | 6,890,394 | 7,062,122 |
| 해외시장개척비 | 69,391,022 | 78,120,713 |
| 합 계 | 2,142,957,641 | 1,663,448,835 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | 329,234,994 | - |
| 잡이익 | 136,444,953 | 11,348,312 |
| 합 계 | 465,679,947 | 11,348,312 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | - | 20,000,000 |
| 잡손실 | 120,000 | 3,566,370 |
| 합 계 | 120,000 | 23,566,370 |
29. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 59,808,169 | 94,354,934 |
| 외환차익 | 324,740,435 | 222,929,193 |
| 외화환산이익 | 1,596,655,607 | 289,022,973 |
| 합 계 | 1,981,204,211 | 606,307,100 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 94,963,208 | 13,325,605 |
| 외환차손 | 2,324,812 | 181,398,984 |
| 외화환산손실 | 925,621 | 36,677,091 |
| 합 계 | 98,213,641 | 231,401,680 |
30. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품과 재공품의 변동 | (6,807,942,139) | (5,607,312,917) |
| 원재료,외주가공비 및 소모품의 사용액 | 18,224,309,970 | 7,535,070,483 |
| 종업원급여 | 3,423,294,089 | 3,406,233,368 |
| 퇴직급여 | 294,178,293 | 269,693,424 |
| 지급수수료 | 160,818,531 | 157,879,286 |
| 감가상각비,무형자산상각비 | 417,524,564 | 305,920,748 |
| 대손상각비 | 32,629,782 | (290,439,092) |
| 기타비용 | 1,736,126,133 | 1,094,292,142 |
| 합 계(*) | 17,480,939,223 | 6,871,337,442 |
(*) 손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
31. 주당이익
(1) 기본주당순이익
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 1,819,206,221 | 386,219,901 |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696주 | 16,584,696주 |
| 기본주당순이익 | 110 | 23 |
(2) 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 발행주식수 | 16,584,962 | 16,584,962 |
| 차감 : 가중평균자기주식수 | (266) | (266) |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696 | 16,584,696 |
| <당분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수(*1) | 유통일수 | 주식적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식수 | 2024-01-01 | 16,584,696 | 91 | 1,509,207,336 |
| 기말유통보통주식수 | 2024-03-31 | 16,584,696 | 1,509,207,336 | |
| 일수 | 91 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696 | |||
(*1) 주식수는 발행주식에서 자기주식을 차감하여 산정하였습니다.
| <전분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수(*1) | 유통일수 | 주식적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초유통보통주식수 | 2023-01-01 | 16,584,696 | 90 | 1,492,622,640 |
| 기말유통보통주식수 | 2023-03-31 | 16,584,696 | 1,492,622,640 | |
| 일수 | 90 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,584,696 | |||
(*1) 주식수는 발행주식에서 자기주식을 차감하여 산정하였습니다.
(3) 당사는 희석화 증권을 발행하지 않아 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
32. 현금흐름표
(1) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대여금의 유동성 대체 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 선급비용의 유동성 대체 | 20,875,000 | - |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 285,400,000 | - |
| 임차보증금의 유동성 대체 | 500,000,000 | - |
| 재공품의 유형자산 대체 | 82,215,651 | - |
| 투자부동산의 토지 대체 | 353,095,332 | - |
| 투자부동산의 건물 대체 | 271,308,246 | - |
(2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 14,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | 13,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 114,828,048 | (77,040,000) | 31,526,899 | 69,314,947 |
| 합 계 | 14,114,828,048 | (1,077,040,000) | 31,526,899 | 13,069,314,947 |
| <전기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동 현금흐름 | 비현금변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 12,000,000,000 | - | 14,000,000,000 |
| 유동성리스부채 | 2,990,793 | (172,080,000) | 283,917,255 | 114,828,048 |
| 합 계 | 2,002,990,793 | 11,827,920,000 | 283,917,255 | 14,114,828,048 |
33. 특수관계자거래
(1) 특수관계자 현황 및 거래
당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | KOSES VIETNAM CO.,LTD | - |
(2) 특수관계자간 거래내용
당분기와 전기 중 당사와 특수관계자와의 영업상의 거래내역 및 영업상의 거래로 인한 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 36,000,000 | - | (9,000,000) | 9,000,000 | 36,000,000 |
| 장기대여금 | 3,093,000,000 | - | (95,000,000) | (9,000,000) | 2,989,000,000 |
상기 대여거래로 인하여 이자수익 14,943,845원을 인식하였습니다.
| <전기> | (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 36,000,000 | - | (36,000,000) | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 장기대여금 | 2,369,000,000 | 1,195,000,000 | (435,000,000) | (36,000,000) | 3,093,000,000 | |
| 미수수익 | - | 1,431,379 | (1,431,379) | - | - |
상기 대여거래로 인하여 이자수익 60,925,840원을 인식하였습니다.
(2) 주요경영진에 대한 보상
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 433,581,737 | 476,126,746 |
| 퇴직급여 | 74,751,645 | 72,513,246 |
| 합 계 | 508,333,382 | 548,639,992 |
(3) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증
당분기말 현재 당사는 우리은행 등의 당사 차입약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
34. 담보제공자산 및 지급보증내역
(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채무금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,451,571,804 | 5,000,000,000 | KDB산업은행 | 19,200,000,000 |
| 우리은행 | 12,000,000,000 | |||
| 건물 | 10,664,227,937 | 국민은행 | 6,000,000,000 | |
| 하나은행 | 3,000,000,000 | |||
| 합 계 | 30,115,799,741 | 5,000,000,000 | 40,200,000,000 |
(2) 제공받은 지급보증내용
당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 1,156,947,000 | ㈜드림텍 외 | 이행보증 |
35. 우발상황 및 약정사항
(1) 진행중인 소송사건
당분기말 현재 진행중인 소송사건은 없습니다.
(2) 주요 약정사항
당분기말 현재 당사와 금융기관과의 여신한도약정 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금융기관 | 한도약정액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 4,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 우리은행 | 무역금융 | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | 4,700,000,000 | 4,000,000,000 |
| KEB하나은행 | 어음할인한도약정 | 3,700,000,000 | - |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 23,400,000,000 | 13,000,000,000 | |
36. 위험관리
(1) 금융위험관리
당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
1) 신용위험관리
당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 신용위험최대노출금액 | 장부금액 | 신용위험최대노출금액 | |
| 현금성자산 | 431,349,375 | 431,349,375 | 4,314,903,955 | 4,314,903,955 |
| 매출채권 | 4,563,671,291 | 4,563,671,291 | 13,269,141,801 | 13,269,141,801 |
| 계약자산 | 39,842,219,086 | 39,842,219,086 | 31,596,176,010 | 31,596,176,010 |
| 기타수취채권 | 4,480,375,682 | 4,480,375,682 | 4,318,906,082 | 4,318,906,082 |
| 기타유동자산 | 855,454,979 | 855,454,979 | 339,546,182 | 339,546,182 |
| 기타비유동자산 | 235,795,548 | 235,795,548 | 701,827,893 | 701,827,893 |
| 합 계 | 50,408,865,961 | 50,408,865,961 | 54,540,501,923 | 54,540,501,923 |
2) 유동성위험관리
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 합계 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | 10,898,853,682 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | 2,359,240,949 | - | - | - |
| 차입금 | 13,000,000,000 | 13,049,695,441 | 13,049,695,441 | - | - | - |
| 리스부채 | 69,314,947 | 77,040,000 | 77,040,000 | - | - | - |
| 합계 | 26,327,409,578 | 26,384,830,072 | 26,384,830,072 | - | - | - |
상기 만기별 상환예상금액은 이자부부채의 이자를 포함한 금액입니다.
| <전기말> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 합계 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 | 10,802,091,081 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 | 2,228,266,601 | - | - | - |
| 차입금 | 14,000,000,000 | 14,043,071,551 | 14,043,071,551 | - | - | - |
| 리스부채 | 114,828,048 | 116,400,000 | 116,400,000 | - | - | - |
| 합계 | 27,145,185,730 | 27,189,829,233 | 27,189,829,233 | - | - | - |
상기 만기별 상환예상금액은 이자부부채의 이자를 포함한 금액입니다.
3) 시장위험
당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.
① 외환위험관리
당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| USD | 4,371,153,637 | (4,371,153,637) | 4,262,427,760 | (4,262,427,760) |
| USD 외 기타통화 | (3,804,506) | 3,804,506 | (3,772,943) | 3,772,943 |
| 합 계 | 4,367,349,131 | (4,367,349,131) | 4,258,654,817 | (4,258,654,817) |
② 이자율위험관리
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 13,000,000,000 | 14,000,000,000 |
당분기말 및 전기말 현재 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1%상승 | 1%하락 | 1%상승 | 1%하락 | |
| 이자비용 | 130,000,000 | (130,000,000) | 140,000,000 | (140,000,000) |
(2) 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 32,912,438,551 | 14,567,998,044 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (431,349,375) | (9,465,509,714) |
| 순부채 | 32,481,089,176 | 5,102,488,330 |
| 자본총계 | 68,259,601,068 | 59,949,964,349 |
| 순부채비율 | 47.58% | 8.51% |
1) 배당정책
당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건정성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 별도의 배당정책을 가지고 있지 않습니다. 결산기 이후 이사회에서 회사의 이익규모 및 재무상황등을 고려하여 배당에 관한 사항을 결정합니다.
2) 배당과 관련된 정관 규정
정관 제54조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
정관 제55조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
2) 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기 | 제30기 | 제29기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | - | - | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,819 | 6,965 | 7,881 | |
| (연결)주당순이익(원) | - | - | - | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
3) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1) 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2011년 04월 19일 | 무상증자 | 보통주 | 2,683,344 | 500 | 500 | - |
| 2016년 11월 15일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 376,082 | 500 | 500 | 보호예수(주1) |
| 2018년 05월 29일 | 무상증자 | 보통주 | 8,425,848 | 500 | 500 | - |
| 2020년 08월 27일 | - | 보통주 | 267,000 | 500 | 500 | 자사주이익소각(주2) |
(주1) 미래에셋증권에 발행 직후 전량 보호예수
- 보호예수 사유 : 증권신고서 제출 면제
- 보호예수 수량 : 376,082주 (발행주식 전체)
- 보호예수 기간 : 2016. 11 .30. ~ 2017. 11. 29. (1년) - 기간 만료
(주2) 자기주식 소각결정 이사회 결의에 따라 2020년 8월 27일에 자기주식 267,000주를 이익 소각하였으며, 이로 인한 자본금 변동은 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
해당사항 없습니다.
1) 중요한 자산양수도
(1) 자산양수·도 개요
당사는 한국토지주택공사로부터 경기도 부천시 오정구 오정동 739-5번지의 토지를 2018년 5월 18일에 19,082백만원에 양수하였습니다.
(2) 자산양수·도 내역 및 가액
| (단위:원) |
| 구분 | 소재지 | 면적(㎡) | 매매대금 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 경기도 부천시 오정구 오정동 739-5 | 9,912.9㎡ | 19,082,414,640 |
(3) 자산양수·도 대금의 지급방법
| (단위:원) |
| 구분 | 금액(원) | 지급일 |
|---|---|---|
| 계약금 | 1,911,331,000 | 2018.04.27 |
| 중도금, 잔금 | 17,171,083,640 | 2018.05.18 |
| 합계 | 19,082,414,640 |
(4) 자산양수·도 상대방의 개요
| 구분 | 양수인 | 양도인 |
|---|---|---|
| 법인명(성명) | 주식회사 코세스 | 한국토지주택공사 |
| 자산양수·도 | 양수 | 양도 |
| 대표이사 | 박명순 | 박상우 |
| 주소 | 경기도 부천시 오정구 오정동 739-5 | 경상남도 진주시 충의로 19 (충무공동, 한국토지주택공사) |
(5) 자산양수·도 배경
- 기존 임차중인 토지의 분양전환에 따른 매입
- 중장기적인 사업 안정성 및 자산운용의 효율성 제고
(6) 자산양수·도 진행경과 및 일정
- 이사회결의일 및 계약체결일 : 2018. 04. 27.
- 주요사항보고서 제출일 : 2018. 04. 27.
(7) 외부평가 개요
해당 자산은 경기도 부천시 소재 부천오정산업단지 분양전환에 의한 것으로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-14조의2 (외부평가기관의 평가면제) 3호에서 정한 평가 필요성이 적은 경우임.
2) 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기 분기 | 외상매출금 | 8,575,493,916 | 4,116,751,295 | 47.4% |
| 받을어음 | 104,928,670 | |||
| 계약자산 | 40,012,976,825 | 170,757,739 | 0.4% | |
| 미수금 | 1,572,922,892 | 117,547,210 | 7.5% | |
| 선급금 | 1,939,459,347 | 569,683,354 | 29.4% | |
| 합계 | 52,205,781,650 | 4,974,739,598 | 9.5% | |
| 제30기 | 외상매출금 | 17,275,009,810 | 4,119,462,809 | 23.7% |
| 받을어음 | 113,594,800 | |||
| 계약자산 | 25,916,485,335 | 113,867,771 | 0.4% | |
| 미수금 | 1,307,453,292 | 117,547,210 | 9.0% | |
| 선급금 | 2,089,582,056 | 569,683,354 | 27.3% | |
| 합계 | 46,702,125,293 | 4,920,561,144 | 10.5% | |
| 제29기 | 외상매출금 | 18,494,940,702 | 4,302,620,679 | 21.4% |
| 받을어음 | 1,585,125,527 | |||
| 미수금 | 177,059,536 | 117,512,010 | 66.4% | |
| 선급금 | 2,351,340,395 | 588,576,659 | 25.0% | |
| 합계 | 22,608,466,160 | 5,008,709,348 | 22.2% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제31기 분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 4,920,561,144 | 5,008,709,348 | 5,004,197,977 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 54,178,454 | (88,148,204) | 4,511,371 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,974,739,598 | 4,920,561,144 | 5,008,709,348 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 개별적으로 중요한 채권에 대하여 손상징후 여부를 판단하여 그에 해당하는 항목에 대해서는 개별 손상검토를 실시하고, 그 외의 개별 손상 검토 결과 손상차손을 인식하지 않은 매출채권에 대해서는 기대신용 손실모형에 따라 집합적 손상검토를 수행합니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 원, %) |
| 구분 | 6월이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 외상매출금 | 3,876,312,269 | 593,130,037 | 114,551,900 | 3,991,499,710 | 8,575,493,916 |
| 받을어음 | 104,928,670 | - | - | - | 104,928,670 | |
| 계 | 3,981,240,939 | 593,130,037 | 114,551,900 | 3,991,499,710 | 8,680,422,586 | |
| 구성비율 (%) | 45.86 | 6.84 | 1.32 | 45.98 | 100 | |
3) 재고자산의 현황
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제31기 분기 | 제30기 | 제29기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 반도체 장비 제조 부문 | 저장품 | 93,428,834 | - | - | |
| 원재료 | 936,609,984 | 998,339,753 | 517,510,318 | - | |
| 재공품 | 12,596,241,646 | 5,788,299,507 | 7,243,818,550 | - | |
| 소 계 | 13,626,280,464 | 6,786,639,260 | 7,761,328,868 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 13.5% | 6.8% | 10.4% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 6.0회 | 10.8회 | 5.9회 | - | |
(2) 재고자산 실사내역
1) 실사일자
당사는 2024년도 분기재무제표를 작성함에 있어서 2024년 3월 31일 공장 가동종료시를 기준으로 자체적으로 재고실사를 실시하였습니다.
2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
분기 재고실사는 자체적으로 실시함에 따라 감사의 참여는 없었습니다.
3) 장기체화재고 등의 현황
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 장부가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 저장품 | 93,428,834 | 93,428,834 | - | 93,428,834 | - |
| 원재료 | 1,014,819,445 | 1,014,819,445 | 78,209,461 | 936,609,984 | 재고자산진부화 |
| 재공품 | 16,614,980,340 | 16,614,980,340 | 4,018,738,694 | 12,596,241,646 | 재고자산진부화 및 데모장비 |
| 합 계 | 17,723,228,619 | 17,723,228,619 | 4,096,948,155 | 13,626,280,464 | - |
4) 수주계약 현황
| (단위 : 원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손 누계액 | 총액 | 대손 충당금 | |||||||
| 코세스 | 제조장비 | A사 | 2022년 11월 22일 | 2024-05-31 | 17,935,334,500 | 97 | 12,489,155,189 | 53,298,206 | - | - |
| 코세스 | 제조장비 | A사 | 2023년 04월 02일 | 2024-05-31 | 9,166,903,800 | 97 | 6,256,017,987 | 26,697,926 | - | - |
| 코세스 | 제조장비 | A사 | 2023년 04월 02일 | 2024-05-31 | 10,112,487,000 | 85 | 5,662,830,701 | 24,166,464 | - | - |
| 코세스 | 제조장비 | A사 | 2023년 03월 20일 | 2024-05-31 | 24,296,235,000 | 93 | 15,604,972,948 | 66,595,143 | - | - |
| 합 계 | - | 40,012,976,825 | 170,757,739 | - | - | |||||
- 당사는 2차전지 제조장비만 진행률을 적용하며, 직전사업연도 매출액의 5%이상의계약건을 기재하였습니다.
- 수주총액의 환율은 평균환율을 적용하였습니다.
5) 공정가치평가 내역
- 공정가치 서열체계
당사는 금융상품의 최초 인식 후 공정가치측정을 위하여 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 금융상품을 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석하고 있는 바,서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융상품의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
또한, 파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다.
평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기(당기) | 정진세림회계법인 | - | - | - |
| 제30기(전기) | 정진세림회계법인 | 적정 | - | 제품매출 기간귀속 |
| 제29기(전전기) | 정진세림회계법인 | 적정 | - | 제품매출 기간귀속 |
2) 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제31기(당기) | 정진세림회계법인 | 2024년 재무제표 감사와 분반기 별도 재무제표에 대한 검토 | 80백만원 | 915시간 | - | - |
| 제30기(전기) | 정진세림회계법인 | 2023년 재무제표 감사와 분반기 별도 재무제표에 대한 검토 | 70백만원 | 915시간 | 70백만원 | 748시간 |
| 제29기(전전기) | 정진세림회계법인 | 2022년 재무제표 감사와 분반기 별도 재무제표에 대한 검토 | 70백만원 | 915시간 | 70백만원 | 766시간 |
3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제31기(당기) | 2024.04.30 | 세무조정 | 2025.03.01~2025.03.31 | 7백만원 | - |
| 제30기(전기) | 2023.04.30 | 세무조정 | 2024.03.01~2024.03.31 | 7백만원 | - |
| 제29기(전전기) | 2022.04.30 | 세무조정 | 2023.03.01~2023.03.31 | 7백만원 | - |
4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 06월 28일 | 회사측 : 감사외 1인 외부감사인 : 담당이사외 1인 | 서면회의 | 감사계획 논의 |
| 2 | 2023년 10월 20일 | 회사측 : 감사외 1인 외부감사인 : 담당이사외 1인 | 구두회의 | 내부통제제도 평가 결과 및 회계감사 계획 논의 |
| 3 | 2024년 02월 02일 | 회사측 : 감사외 1인 외부감사인 : 담당이사외 1인 | 서면회의 | 회계감사 결과 논의 |
| 4 | 2024년 03월 11일 | 회사측 : 감사외 1인 외부감사인 : 담당이사 외 1인 | 서면회의 | 회계감사 결과 논의 |
1) 내부통제
당사의 감사는 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 규정 주순여부를 점검하고 있으며, 제30기 회계연도 내부감시 장치에 대한 의견을 통하여 내부감시 장치는 효과적으로 운영되고 있다고 평가하였습니다.
2) 내부회계관리제도
당사의 내부회계관리자는 반기, 결산감사 및 수시감사를 실시하여 내부감시제도를 실시하고 있습니다. 제30기 회계연도 내부감시장치에 대한 의견서를 통하여 감사결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 있습니다.
또한 외부감사인인 정진세림회계법인은 당사의 제 30기 내부회계관리제도 운영에 대하여 검토하였으며, 감사보고서에도 "내부회계관리자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 적정 검토의견을 표명하였습니다.
1) 이사회 구성 개요
(1) 이사의 수
분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 없습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당 업무는 본 보고서 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
주주총회 소집통지 공고사항으로 인적사항에 대한 정보를 공시하였으며, 주주의 추천사실은 없습니다.
(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 분기보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성에 해당되지 않습니다.
(4) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 한호창 | - 인하대학교 전자공학과 졸업 - 스테츠칩팩(현J-CET) 부사장 - 하나마이크론 주식회사 대표이사 | 없음 | - |
(5) 사외이사의 주요활동
| 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.02.29 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 | 참석 | 여 | - |
| 2024.02.29 | 제30회계연도 재무제표(안) 보고 | 참석 | 여 | - |
| 2024.03.14 | 제30기 정기주주총회 소집의 건 | 참석 | 여 | - |
2) 이사회의 운영에 관한 사항
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
ㄱ. 이사회의 구성과 소집
① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
ㄴ. 이사회의 결의 방법
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계자가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
(2) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 박명순 | 박금열 | 한호창 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | |||||
| 1 | 2024.02.29 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 여 | - |
| 2 | 2024.02.29 | 제30회계연도 재무제표(안) 보고 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 여 | - |
| 3 | 2024.03.14 | 제30기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 여 | - |
3) 이사의 독립성
각 이사들은 당사와의 거래내역 및 이해관계에 얽매임 없이 독립적으로 활동하고 있습니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고있지 아니하며, 이사의 선임은 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.
이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 성명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 | 임기 | 연임 횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박명순 | 이사회 | 대표이사 | 없음 | 본인 | 3년 | 2회 |
| 박금열 | 이사회 | 영업이사 | 없음 | 없음 | 3년 | 3회 |
| 한호창 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 | 3년 | 2회 |
4) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 3 | 1 | - | - | - |
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사의 사외이사는 반도체 회사의 대표이사를 역임함에 따라 사외이사의 역할을 수행하는데 전문성이 있다고 판단하여 미실시하였습니다. |
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 이종윤 | 수협천안지점장 | 비상근 |
2) 감사의 독립성
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
3) 감사의 주요활동 내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 참석여부 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024.02.29 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 | 참석 | 여 | - |
| 2 | 2024.02.29 | 제30회계연도 재무제표(안) 보고 | 참석 | 여 | - |
| 3 | 2024.03.14 | 제30기 정기주주총회 소집의 건 | 참석 | 여 | - |
4) 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사의 감사는 당사의 감사 역할을 수행한 경험이 있는 바 회사의 감사업무를 수행하는 데 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다. |
5) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영지원팀 | 1 | 수석(6년4개월) | 감사직무 수행 지원 |
6) 준법지원에 관한 사항
- 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억 미만으로 선임의무가 없습니다.
- 준법지원인 지원조직이 존재하지 않습니다.
1) 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
2) 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 16,584,962 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | 266 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 16,584,696 | - |
| 우선주 | - | - |
5) 주식사무
| 수권의 내용 | 제9조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 『자 본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의 6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.『상법』제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원 에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급 한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의하여 신주를 모집 하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 『자 본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의하여 주식예탁증서(D R) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인 투자 를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 장기적인 발전 또는 경영상의 필요로 국내금융기관 또 는 국내법인에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 신규 상장하기위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 사 업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위 하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발 행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생 한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월1일부터 1월 31일까지 | ||
| 기 준 일 | 12월 31일 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부(T:02-368-5800) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 홈페이지(www.koses.co.kr) (홈페이지 공고 불가시 매일경제신문) |
6) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제30기 정기주주총회 (2024.03.29) | 보고사항 1. 제30기 감사보고 2. 제30기 영업보고 3. 외부감사인 선임보고 4. 내부회계관리제도 운영실태 보고 부의안건 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안 승인 원안 승인 원안 승인 | - |
| 제29기 정기주주총회 (2023.03.31) | 보고사항 1. 제29기 감사보고 2. 제29기 영업보고 3. 내부회계관리제도 운영실태 보고 부의안건 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 | - |
| 제28기 정기주주총회 (2022.03.29) | 보고사항 1. 제28기 감사보고 2. 제28기 영업보고 3. 내부회계관리제도 운영실태 보고 부의안건 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건 제6호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제7호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 박명순 | 본인 | 보통주 | 8,179,200 | 49.32 | 8,179,200 | 49.32 | - |
| 박두순 | 제 | 보통주 | 10,989 | 0.06 | 10,989 | 0.06 | - |
| 한호창 | 임원 | 보통주 | 15,000 | 0.09 | 0 | 0 | 매도 |
| 계 | 보통주 | 8,205,189 | 49.47 | 8,190,189 | 49.38 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력 |
|---|---|---|
| 박명순 | 대표이사 | 現 ㈜코세스 대표이사 |
3. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 박명순 | 8,179,200 | 49.32 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
4. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 16,291 | 16,297 | 99.96 | 7,615,399 | 16,584,962 | 45.91 | 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주 |
※ 발행주식총수의 1%미만 주주 중 특수관계인, 자사주는 소액주주수 및 소액주식수에서 제외하였습니다.
5. 주가 및 주식거래실적
[국내증권시장]
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 24년3월 | 24년2월 | 24년1월 | 23년12월 | 23년11월 | 23년10월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 18,550 | 18,260 | 20,350 | 11,500 | 11,270 | 9,840 |
| 최 저 | 15,650 | 15,430 | 10,670 | 10,770 | 8,820 | 8,640 | ||
| 평 균 | 17,010 | 16,774 | 13,651 | 11,221 | 10,406 | 9,284 | ||
| 거래량 | 최고 일거래량 | 7,776,173 | 3,650,213 | 14,429,910 | 874,758 | 393,848 | 173,631 | |
| 최저 일거래량 | 274,246 | 603,814 | 88,014 | 82,321 | 52,278 | 35,163 | ||
| 월간 거래량 | 26,942,150 | 32,839,214 | 52,475,212 | 3,491,751 | 3,309,275 | 1,752,975 | ||
* 주가 : 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균값입니다.
1) 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 박명순 | 남 | 1954년 06월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | - 서울용산공업고등학교 졸업 - (現) (주)코세스 대표이사 | 8,179,200 | - | 본인 | 28년4개월 | 2025년 03월 29일 |
| 박금열 | 남 | 1975년 07월 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 영업총괄 | - 홍익대학교 금속재료공학 졸업 - (주)영원테크 - (現) (주)코세스 영업이사 | - | - | 해당없음 | 17년1개월 | 2026년 03월 31일 |
| 심보근 | 남 | 1961년 10월 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 천안사업팀총괄 | - 광운대학교 전기공학 졸업 - 삼성전자반도체 온양사업장 부장 - 일진글로벌 상무 - (現) (주)코세스 천안사업팀 총괄 | - | - | 해당없음 | 5년 이상 | - |
| 김용화 | 남 | 1971년 12월 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 혁신팀총괄 | - 경기공업전문대학 졸업 - (現) (주)코세스 혁신팀 총괄 | - | - | 해당없음 | 5년 이상 | - |
| 권영희 | 남 | 1974년 04월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 생산 총괄 | - 부천대학교 전자과 졸업 - (現) (주)코세스 생산 총괄 | - | - | 해당없음 | 5년 이상 | - |
| 이정재 | 남 | 1973년 08월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 기술팀 총괄 | - 대림전문대학교 전자과 졸업 - (現) (주)코세스 기술팀 총괄 | - | - | 해당없음 | 5년 이상 | - |
| 한호창 | 남 | 1955년 09월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | - 인하대학교 전자공학과 졸업 - 하나마이크론(주) 대표이사 | - | - | 해당없음 | - | 2025년 03월 29일 |
| 이종윤 | 남 | 1951년 02월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | - 수협 천안지점 지점장 | - | - | 해당없음 | - | 2025년 03월 29일 |
| 안철우 | 남 | 1975년 07월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 경영,구매팀 총괄 | - 부천대학교 사무자동학과 졸업 - 서울사이버대학교 상경계열 졸업 - (現) (주)코세스 경영지원,구매팀 총괄 | - | - | 해당없음 | 5년 이상 | - |
| 김재성 | 남 | 1974년 11월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 설계 총괄 | - 조선대학교 기계공학 졸업 - 프로텍 책임연구원 - (現) (주)코세스 설계팀 총괄 | - | - | 해당없음 | 5년 이상 | - |
2) 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 코세스 | 남 | 200 | - | - | - | 200 | 6.88 | 2,985,053,143 | 14,925,266 | - | - | - | - |
| 코세스 | 여 | 10 | - | - | - | 10 | 4.78 | 91,627,242 | 9,162,724 | - | |||
| 합 계 | 210 | - | - | - | 210 | 6.78 | 3,076,680,385 | 14,650,859 | - | ||||
※ 등기임원은 미포함되었습니다.
※ 평균근속연수는 기준일 현재 재직중인 직원의 근속연수의 단순 평균값입니다.
※ 연간급여총액은 2024년 3월 31일 현재 재직인원을 기준으로 2024년 (2024.1.1.~2024.03.31) 동안의 급여, 성과급 등의 총계입니다.
3) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 6 | 149,564 | 24,927 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1) 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 2 | 2,000,000 | - |
| 감사 | 1 | 50,000 | - |
2) 보수지급금액
2-1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 4 | 284,017 | 71,004 | - |
2-2) 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 275,017 | 137,509 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 4,500 | 4,500 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 4,500 | 4,500 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | 1 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 1 | 1 | 263,144,000 | - | - | 263,144,000 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
당분기말 현재 당사와 금융기관과의 여신한도약정 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금융기관 | 한도약정액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 4,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 우리은행 | 무역금융 | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | 4,700,000,000 | 4,000,000,000 |
| KEB하나은행 | WR상생외담대 | 3,700,000,000 | - |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 23,400,000,000 | 13,000,000,000 | |
- 담보제공자산
당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 채무금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,451,571,804 | 5,000,000,000 | KDB산업은행 | 19,200,000,000 |
| 우리은행 | 12,000,000,000 | |||
| 건물 | 10,664,227,937 | KB국민은행 | 6,000,000,000 | |
| KEB하나은행 | 3,000,000,000 | |||
| 합 계 | 30,115,799,741 | 5,000,000,000 | 합 계 | 40,200,000,000 |
당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 내 용 |
| 서울보증보험 | 1,156,947,000 | ㈜드림텍 외 | 이행보증 |
1) 제재 현황
일자 | 제재 기관 | 대상자 | 조치 내용 | 조치에 대한 이행현황 | 사유 | 근거 법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2014.07.08 | 금융감독원 | 회사 | 단기차입금 | 부과벌점 (2점) | 공시불이행 | 코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조 |
2015.10.28 | 금융위원회 | 회사 | 주요사항보고서 | 증권발행제한 1월 | 2011.9.23. 이사회에서 본사 사옥을 2010년말 자산총액 297억원의 16.3%에 해당하는 48.5억원에 양도하기로 결의하였음에도 주요사항보고서를 제출하지 않은 사실이 있음. | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 §171 |
| 2018.01.04 | 금융감독원 | 회사 | 소송등의 제기·신청(일정금액 이상의 청구) 지연공시 | 부과벌점 (2.5점) | 공시불이행 | 코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조 |
| 2019.06.03 | 금융위원회 | 회사 | 사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 조사·감리에 따른 경고 조치 | 경고 | 영업활동 현금흐름 과소 계상 및 주요 고객 의존도에 관한 정보의 주석 미기재 | 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 및 제16조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제55조, 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표 문단 6등, 기업회계기준서 제1108호(영업부문) 문단 34 등, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 제160조, 제164조, 동법 시행령 제168조 및 제170조 등 |
1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없습니다.
2) 중소기업기준검토표
중소기업기준검토표_1 |
중소기업기준검토표_2 |
3) 합병 등의 사후정보
(1) 자산양수·도 개요
당사는 한국토지주택공사로부터 경기도 부천시 오정구 오정동 739-5번지의 토지를 2018년 5월 18일에 19,082백만원에 양수하였습니다.
(2) 자산양수·도 내역 및 가액
| (단위:원) |
| 구분 | 소재지 | 면적(㎡) | 매매대금 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 경기도 부천시 오정구 오정동 739-5 | 9,912.9㎡ | 19,082,414,640 |
(3) 자산양수·도 대금의 지급방법
| (단위:원) |
| 구분 | 금액 | 지급일 |
| 계약금 | 1,911,331,000 | 2018.04.27 |
| 중도금, 잔금 | 17,171,083,640 | 2018.05.18 |
| 합계 | 19,082,414,640 |
(4) 자산양수·도 상대방의 개요
| 구분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명(성명) | 주식회사 코세스 | 한국토지주택공사 |
| 자산양수·도 | 양수 | 양도 |
| 대표이사 | 박명순 | 박상우 |
| 주소 | 경기도 부천시 오정구 오정동 739-5 | 경상남도 진주시 충의로 19 (충무공동, 한국토지주택공사) |
(5) 자산양수·도 배경
- 기존 임차중인 토지의 분양전환에 따른 매입
- 중장기적인 사업 안정성 및 자산운용의 효율성 제고
(6) 자산양수·도 진행경과 및 일정
- 이사회결의일 및 계약체결일 : 2018. 04. 27.
- 주요사항보고서 제출일 : 2018. 04. 27.
(7) 외부평가 개요
해당 자산은 경기도 부천시 소재 부천오정산업단지 분양전환에 의한 것으로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-14조의2 (외부평가기관의 평가면제) 3호에서 정한 평가 필요성이 적은 경우임.
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | 2023.11.07 | 베트남 하노이 | 판매 | 268,971,532 | 지분 100% 보유에 따른 지배력 보유 | 여 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | (주)코세스 | 124311-0041444 |
| - | - | ||
| 비상장 | 1 | KOSES VIETNAM CO.,LTD | - |
| - | - |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| KOSES VIETNAM CO.,LTD | 비상장 | 2024년 01월 30일 | 경영참여 | 263 | - | 100 | 263 | - | - | - | - | 100 | 263 | 269 | 6 |
| 합 계 | - | 100 | 263 | - | - | - | - | 100 | 263 | 269 | 6 | ||||
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516001781
