분기보고서 (2024.03) 2024-05-14 15:36:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000859
(제 25 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05 월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)넥스턴바이오사이언스 |
| 대 표 이 사 : | 이정찬 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35 |
| (전 화) 031-288-2088 | |
| (홈페이지) http://www.nexturn.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 이정찬 |
| (전 화) 031-288-2088 | |
대표이사등의확인서명_20240514 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 3 | - | - | 3 | 3 |
| 합계 | 3 | - | - | 3 | 3 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 넥스턴바이오사이언스' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 NEXTURNBIOSCIENCE Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는
(주)넥스턴바이오 라고 표기 합니다.
3. 설립일자 및 존속기간
당사는 CNC자동선반 제조 및 판매를 주된 목적으로 2000년 07월 18일 (주)케이엠티상호로 설립된 후 2021년 03월 30일 (주)넥스턴바이오사이언스로 상호가 변경되었으며, 2006년 11월 01일 발행주식이 KOSDAQ 시장에 등록된 주권상장법인입니다.
4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35
전 화 : 031-288-2088
홈페이지 : http://www.nexturn.co.kr
5. 중소기업 등 해당 여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.
중소기업 등 해당 여부
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
중소기업등기준검검표_넥스턴_2023_page-0001 |
중소기업등기준검검표_넥스턴_2023_page-0002 |
6. 주요사업의 내용
당사는 CNC자동선반를 생산으로 하는 사업을 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.
7. 계열회사에 관한 사항
현재 당사가 보유한 계열회사 관한 사항은 동 보고서의 "IX 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.
8. 신용평가에 관한 사항
동 보고서 제출일 현재 당사는 신용평가를 받은 적이 없습니다.
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2006년 11월 01일 | 해당사항 없음 |
가. 회사의 연혁
2000 년 07월 18일 ㈜케이엠티 법인설립 (자본금 20 억)
(경기 용인시 기흥구 고매동234)
2000 년 12월 19일 LIOGD”S REGISTER CNC자동선반 CE인증취득
(SA-16/20)
2001 년 05월 30일 유망중소기업 지정(신한은행)
2001 년 09월 12일 독일 EMO-HANNOVER 전시회참가
(4기종 : SA-12/20/26, B-20)
2001 년 09월 13일 우수벤처기업 인증 획득(중소기업청)
2001 년 11월 01일 정밀기술2급 공장인증(산업기술시험원)
2001 년 12월 18일 정밀기술 진흥대회(제31회) 금상(산업자원부)
2002 년 04월 17일 2002년 부산 국제 공작기계 전시회 참가 (SIMTOS 2002)
2002 년 09월 04일 미국 시카고(IMTS2002)국제 공작기계 전시회 참가
2002 년 12월 09일 LIOGD”S REGISTER CNC자동선반 CE인증 취득
(SA-32)
2003 년 06월 21일 신기술 벤처기업 재인증 (중소기업지흥청)
2003 년 10월 21일 이태리 밀라노(EMO2003)국제 공작기계 전시회 참가
2004 년 04월 01일 ㈜넥스턴으로 상호 변경
2004 년 04월 07일 서울 국제 공작지계 전시회(SIMTOS2004)참가
2004 년 09월 06일 경기도 유망중소기업지정 (경기도)
2004 년 09월 08일 미국 시카고(IMTS2004)국제 공작기계 전시회 참가
2004년 11월 15일 자동선반의 보정장치 및 보정방법 특허취득
2004년 11월 26일 41회 무역의날 우수경영인 표창
2004년 12월 03일 공작기계협회 “올해의 공작기계인” 국무총리상 수상
(우수경영자부문), ISO9001.14001획득(CRS인증원)
2005년 05월 20일 외국인투자기업 등록, 상표권취득
2005년 06월 08일 신기술기업 벤처인증
2005년 09월 14일 독일 하노바(EMO2005)국제 공작기계 전시회 참가
2005년 11월 30일 300만불 수출탑 수상
2006년 03월 29일 (주)넥스턴 기술연구소 설립
2006년 04월 12일 서울 국제 공작기계 전시회(SIMTOS2006)참가
2006년 09월 04일 미국 시카고(IMTS2006)국제 공작기계 전시회 참가
2006년 11월 01일 코스닥증권시장등록
2007년 01월 30일 최대가공경 45mm 주축이동형자동선반(SA-45TG) 개발
완료 및 시연회 개최
2007년 09월 17일 독일 하노바(EMO2007)국제 공작기계 전시회 참가
신모델(SA-20X, SA-32X) 시연
2007년 10월 13일 SA-45X 개발 완료
2007년 10월 19일 본점소재지 변경(경기 용인시 기흥구 고매동 400-29)
2007년 11월 30일 1,000만불 수출탑 수상
2013년 09월 16일 독일 하노버(EMO2013)국제 공작기계 전시회 참가
2016년 03월 18일 대표이사 변경(문홍기 => 정영화)
2016년 03월 31일 유상증자 3자배정 (1,000,000주)
2016년 10월 26일 공장증축 나동 1,389.11㎡
2016년 12월 01일 인재육성형 중소기업 지정
2017년 12월 05일 5,000만불 수출탑 수상
2017년 12월 12일 벤처기업 인증
2018년 02월 28일 성실납세자 인증
2019년 01월 01일 청년 친화 강소기업 선정
2019년 06월 17일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증
2021년 03월 30일 (주)넥스턴바이오사이언스 상호변경
2021년 03월 30일 대표이사 변경(정영화 => 이정찬,송명석)
2022년 03월 30일 대표이사 변경(이정찬,송명석 ==> 이정찬)
경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2024년 03월 29일 | 정기주총 | - | 사내이사 이정찬 | - |
| 2024년 03월 29일 | 정기주총 | - | 사내이사 배준오 | - |
| 2024년 03월 29일 | 정기주총 | 사내이사 이주한 | - | - |
| 2024년 03월 29일 | 정기주총 | 기타비상무이사 이지수 | - | - |
| 2024년 03월 29일 | 정기주총 | - | 사외이사 임후섭 | - |
| 2024년 03월 29일 | 정기주총 | 감사 박순웅 | - | - |
다. 본점소재지의 변동
1) 변경일 : 2007년 10월 19일
변경전 : 경기도 용인시 기흥구 고매동 234
변경후 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35
2) 변경사유 : 공장시설 확대로 인한 본점 이동
라. 상호의 변경
1차 변경
1) 변경일 : 2004년 04월 01일
변경전 : (주)케이엠티
변경후 : (주)넥스턴
2) 변경사유 : 기업 이미지 제고
2차 변경
1) 변경일 : 2021년 03월 30일
변경전 : (주)넥스턴
변경후 : (주)넥스턴바이오사이언스
2) 변경사유 : 기업 이미지 제고
마. 생산설비의 변동
| 취득일 | 고정자산 | 내용 | 비고 |
| 2007. 07. 16 | 기계장치 | 신규설비 취득 | - |
| 2007. 07. 23 | 토지 | 본점소재지 부지 매입 | - |
| 2007. 10.15 | 기계장치 | 신규설비 취득 | - |
| 2007. 10. 30 | 건물 | 본사 건물 신축 | - |
| 2016. 10. 26 | 건물 | 본사 공장 증축 | - |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 25기 분기말 | 24기 (2023년말) | 23기 (2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 10,357,863 | 9,403,535 | 38,853,129 |
| 액면금액 | 2,500 | 2,500 | 500 | |
| 자본금 | 25,894,657,500 | 23,508,837,500 | 19,426,564,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 25,894,657,500 | 23,508,837,500 | 19,426,564,500 |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 10,357,863 | - | 10,357,863 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 10,357,863 | - | 10,357,863 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 6,484 | - | 6,484 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 10,351,379 | - | 10,351,379 | - | |
자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 6,484 | - | - | - | 6,484 | 주식병합시 단수주 | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 6,484 | - | - | - | 6,484 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023년 03월 29일 | 제23기 정기주총 | 제6조 1주의 금액 | 액면병합(기업이미지 개선 및 주주가치 제고) |
| 2022년 10월 24일 | 제22기 임시주총 | 제8조 주식의 발행과 종류 제9조 신주인수권 제14조 전환사채의 발행 제15조 신주인수부사채의 발행 | 신주인수권 범위 변경 및 자구수정 조문변경 |
| 2021년 03월 30일 | 제21기 정기주총 | 제1조 상호 제2조 목적 제5조 발행예정주식의 총수 제8조의2 주식등의 전자등록 제9조 신주인수권 제10조의4 신주의 동등배당 제13조 주주명부의 폐쇄 및 기준일 제14조 전환사채의 발행 제17조 소집시기 제27조의2 주주초이회의 결의방법 제29조 이사의 수 제30조 이사의 선임 제42조 감사의 선임 해임 제48조 재무제표 등의 작성 등 | 기업이미지 제고 사업목적추가 이사의 수 변경 기타비상무이사 추가 |
| 2019년 03월 27일 | 제19기 정기주총 | 주권의 발행과 종류 명의개서대리인 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 주주명부의 폐쇄 및 기준일 사채발행에 관한 준용규정 외부감사인의 선임 | 주권 전자등록의무화에 따른 변경내용 반영 주식 등의 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제 법률 명칭변경에 따른 자구수정 |
사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 공작기계제작 및 수리업 | 영위 |
| 2 | 자동화 설비 제작업 | 영위 |
| 3 | 정밀광학장비 제작업 | 미영위 |
| 4 | 소프트웨어 및 하드웨어 연구개발 및 제조, 판매 | 미영위 |
| 5 | 신약, 백신의 연구업 | 영위 |
| 6 | 암 면역치료제 개발 및 판매 | 영위 |
| 7 | 태양광시설 제조 및 설치업 | 미영위 |
| 8 | 압축성형기 및 유리성형기 제작 및 수출입업 | 미영위 |
| 9 | 의약품 개발, 생산 및 판매 | 영위 |
| 10 | 의료장비기기 제작, 수리, 판매 | 영위 |
| 11 | 인공지능(AI)솔류션 개발, 제조, 판매업 | 영위 |
| 12 | 생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 | 영위 |
| 13 | 의. 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 | 영위 |
| 14 | 국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업 | 영위 |
| 15 | 국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB,BW등)에 대한 투자업 | 영위 |
| 16 | 교육관련 서비스업 | 미영위 |
| 17 | 위 각호의 사업 관련 기술이전사업 및 기술료 수익사업 | 영위 |
| 18 | 위 각호의 사업관련 도, 소매업 | 영위 |
| 19 | 위 각호의 사업관련 무역업 및 수출입업 | 영위 |
| 20 | 위 각호와 관련된 서비스, 상품, 부품 및 완제품 수출입업 | 영위 |
| 21 | 위 각호에 관련된 부대사업일체 | 영위 |
1. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2021년 03월 30일 | 1. 공작기계제작 및 수리업 2. 도.소매업 3. 수출입업 4. 의료장비기기 제작 및 수리업 5. 소프트웨어 및 하드웨어 연구개발 및 제조판매업 6. 자동화 설비 제작 및 수출업 7. 태양광시설 제조 및 설치업 8. 압축성형기 및 유리성형기 제작 및 수출업 9. 정밀광학장비 제작 및 수출업 10. 부동산 임대업 11. 각 호에 관련된 부대사업일체 | 1. 공작기계제작 및 수리업 2. 자동화 설비 제작업 3. 정밀광학장비 제작업 4. 소프트웨어 및 하드웨어 연구개발 및 제조, 판매 5. 신약, 백신의 연구업 6. 암 면역치료제 개발 및 판매 7. 태양광시설 제조 및 설치업 8. 압축성형기 및 유리성형기 제작 및 수출입업 9. 의약품 개발, 생산 및 판매 10. 의료장비기기 제작, 수리, 판매 11. 인공지능(AI)솔류션 개발, 제조, 판매업 12. 생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영 위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 13. 의. 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 14. 국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업 15. 국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB,BW등)에 대한 투자업 16. 교육관련 서비스업 17. 위 각호의 사업 관련 기술이전사업 및 기술료 수익사업 18. 위 각호의 사업관련 도, 소매업 19. 위 각호의 사업관련 무역업 및 수출입업 20. 위 각호와 관련된 서비스, 상품, 부품 및 완제품 수출입업 21. 위 각호에 관련된 부대사업일체 |
2. 변경 사유
| 변경항목 | 변경 취지 및 목적 필요성 | 변경제안 주체 | 주된 사업에 미치는 영향 |
| 1.신약, 백신의 연구업 2. 암 면역치료제 개발 및 판매 3. 의약품 개발, 생산 및 판매 4.인공지능(AI)솔류션 개발, 제조, 판매업 5. 생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 6.의. 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 7. 국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업 8. 국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB,BW등)에 대한 투자업 9. 교육관련 서비스업 | 사업영역 확대에 따른 사업목적 추가 | 이사회 | 없음 |
정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 신약, 백신의 연구업 | 2021년 03월 30일 |
| 2 | 암 면역치료제 개발 및 판매 | 2021년 03월 30일 |
| 3 | 의약품 개발, 생산 및 판매 | 2021년 03월 30일 |
| 4 | 인공지능(AI)솔류션 개발, 제조, 판매업 | 2021년 03월 30일 |
| 5 | 생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 | 2021년 03월 30일 |
| 6 | 의. 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 | 2021년 03월 30일 |
| 7 | 국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업 | 2021년 03월 30일 |
| 8 | 국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB,BW등)에 대한 투자업 | 2021년 03월 30일 |
| 9 | 교육관련 서비스업 | 2021년 03월 30일 |
1. 사업목적 | 1. 신약, 백신의 연구업 | |
2. 사업분야 및 진출 목적 | - 사업분야: 국내외 신약 또는 백신 공동연구 및 개발 - 진출목적: 예방의료 기반 바이오 신사업 확장을 위한 파이프라인 확보 및 수익모델 검토 | |
3. 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | - 주요특성: 백신(Vaccine)은 질병의 예방을 목적으로 병원체 자체나 구성물질의 일부 또는 독소를 적절한 방법으로 처리하여 특정 질병에 대한 면역력 향상을 위해 투여하는 생물학적 제제를 의미합니다. COVID-19 팬데믹을 거치면서 세계적으로 예방의료에 대한 인식이 높아지고, 특히 자가 예방을 위한 백신 개발 연구가 활발해졌습니다. 당사가 본 사업 목적을 추가할 당시 코로나바이러스 추가 변이에 따른 신약 및 백신 연구가 다양한 국제 협력을 통해 진행되고 있었고, 백신 발달 영향으로 위탁생산(CDMO/CMO)서비스 도입, 국제 보건규제 완화 등 정부 및 여러 의료 기관과 밀접한 교류 기회를 제공할 수 있습니다.
- 규모 및 성장성: 미국 시장분석기업 프로스트앤설리번(Frost & Sullivan)이 발표한 ‘Global Vaccine Growth Opportunities(’22. 04.)’에 따르면 COVID-19 백신 출시 후 ‘21년 기준 글로벌 COVID-19 백신시장은 1,154억 달러, 그 외 기존 전통적 백신시장은 366.8억 달러로 집계되었습니다. 향후 5년 간 COVID-19 백신시장은 COVID-19 엔데믹에 따라 연평균 -6.3%의 780.8억 달러로 감소하는 반면, 전통적 백신시장은 관련 기술 발전으로 연평균성장률 8.3%를 기록하며 최대 591.7억 달러 규모로 확대될 것이라 전망되었습니다. | |
4. 신규사업과 관련된 투자 내용 | 총 소요액 (연도별 소요액) | 해당사항 없습니다. |
투자자금 조달 원천 | 해당사항 없습니다. | |
예상투자회수기간 | 해당사항 없습니다. | |
5. 사업 추진 현황 | 조직 및 인력구성 | 상기 사업목적을 위해 내부 조직 이동 또는 신규 인력 충원 등이 진행된 바 없습니다. |
연구개발활동 | 해당사항 없습니다. | |
제품 및 서비스개발 진척도 및 상용화 여부 | 해당사항 없습니다. | |
매출 발생 여부 | 해당사항 없습니다. | |
6. 기존 사업과의 연관성 | 상기 사업목적은 기존 사업과 연관성이 없습니다. | |
7. 주요 위험 | 의약품 및 바이오제제 연구 개발은 생체를 대상으로 하는 물질 특성상 임상과 관련한 변수가 다양하고, 타 산업군 대비 국내외 규제 변화에 민감한 영향을 받습니다. | |
8. 향후 추진계획 | 해당사항 없습니다. | |
9. 미추진 사유 | 가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경: 사업목적 추가 당시 바이오 신사업 확장을 위해 해외 백신 수입 및 국내 유통 등을 계획하였으나, 당사가 병행 검토하던 잠재 후보군의 경쟁력을 더 높게 평가하여 백신과 관련한 본 사업목적 추진을 잠정 중단했습니다.
나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기: 향후 1년 이내 추진 계획은 없습니다.
다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용: 사업목적 추가 당시 바이오 신사업 확장을 위해 해외 백신 수입 및 국내 유통 등을 계획하였으나, 당사가 병행 검토하던 잠재 후보군의 경쟁력을 더 높게 평가하여 백신과 관련한 본 사업목적 추진을 잠정 중단했습니다. | |
1. 사업목적 | 2. 의약품 개발, 생산 및 판매 3. 암 면역치료제 개발 및 판매 | |
2. 사업분야 및 진출 목적 | - 사업분야: 신약 또는 항암제 연구개발, 생산 및 판매 - 진출목적: 바이오 신사업 확장을 위한 후보물질 발굴 | |
3. 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | - 주요특성: 면역항암제란 암세포의 인체 면역체계 회피를 방해하거나 면역세포의 암세포 인식을 촉진하는 약물로서, 특정 표적이 필요한 표적치료제와 달리 적용 가능한 환자군이 넓고 인체 내 면역체계를 기반으로 작용하기 때문에 기존 항암제 대비 상대적으로 부작용이 적은 것으로 알려져 있습니다. (OR 적은 부작용으로 각광받고 있습니다.)
- 규모 및 성장성: 글로벌 바이오 시장조사기업 아이큐비아(IQVIA)가 분석한 자료에 따르면 항암제 세계 시장규모는 ‘20년 1,640억 달러에서 연평균 9-12%로 성장하여 ‘25년에 약 2,690억 달러에 이를 것으로 전망되었으며, 이 중 면역항암제는 동일 기간동안 320억 달러에서 560억 달러 규모로 증가하여 약 11-14%의 연평균성장률을 기록할 것으로 예측되었습니다. 이는 전체 항암제 평균성장률보다 높은 수치로, 면역항암제는 ‘25년 항암제 총 시장규모 중 약 20%를 차지할 것으로 예상됩니다. | |
4. 신규사업과 관련된 투자 내용 | 총 소요액 (연도별 소요액) | 해당사항 없습니다. |
투자자금 조달 원천 | 해당사항 없습니다. | |
예상투자회수기간 | 해당사항 없습니다. | |
5. 사업 추진 현황 | 조직 및 인력구성 | 상기 사업목적을 위해 내부 조직 이동 또는 신규 인력 충원 등이 진행된 바 없습니다. |
연구개발활동 | 해당사항 없습니다. | |
제품 및 서비스개발 진척도 및 상용화 여부 | 해당사항 없습니다. | |
매출 발생 여부 | 해당사항 없습니다. | |
6. 기존 사업과의 연관성 | 상기 사업목적은 기존 사업과 연관성이 없습니다. | |
7. 주요 위험 | 의약품 및 바이오제제 연구 개발은 생체를 대상으로 하는 물질 특성상 임상과 관련한 변수가 다양하고, 타 산업군 대비 국내외 규제 변화에 민감한 영향을 받습니다. | |
8. 향후 추진계획 | 해당사항 없습니다. | |
9. 미추진 사유 | 가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경: 사업목적 추가 당시 바이오 신사업 확장을 위해 면역항암제를 포함한 의약품 개발, 생산, 판매 등을 계획하였으나, 생산설비 구축과 개발 기준 충족에 추가적인 소요 비용 및 시간이 예상 범위를 초과하여 직접 의약품 개발과 관련한 본 사업목적 추진을 잠정 중단했습니다.
나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기: 향후 1년 이내 추진 계획은 없습니다.
다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용: 사업목적 추가 당시 바이오 신사업 확장을 위해 면역항암제를 포함한 의약품 개발, 생산, 판매 등을 계획하였으나, 생산설비 구축과 개발 기준 충족에 추가적인 소요 비용 및 시간이 예상 범위를 초과하여 직접 의약품 개발과 관련한 본 사업목적 추진을 잠정 중단했습니다. | |
1. 사업목적 | 4. 인공지능(AI) 솔루션 개발, 제조, 판매업 | |
2. 사업분야 및 진출 목적 | - 사업분야: 인공지능 바이오 신기술 개발 - 진출목적: AI 및 빅테이터를 활용한 바이오 신사업 후보물질 발굴 및 임상 시뮬레이션 | |
3. 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | - 주요특성: 인공지능(Artificial Intelligence, AI)은 제4차 산업혁명의 주역으로 인간의 지적능력의 일부 또는 전체를 ‘컴퓨터를 이용해 구현하는 지능’을 의미하며, 데이터와 지식처리가 핵심 경쟁 원천기술이라 할 수 있습니다. 최근 바이오 제약 업계에서는 후보물질 탐색부터 전임상 시험 설계, 독성 예측, 임상 시험 최적화 등 전 과정에서 빅데이터와 AI 기술을 접목하고, 이를 통해 최근 신약 개발 기간 및 비용을 효율적으로 줄이고 있습니다.
- 규모 및 성장성: IT 분야 전문 리서치그룹 가트너(Gartner)는 2025년까지 인공지능 시장 규모가 2500억 달러에 달할 것으로 예상했습니다. 특히, 한국과학기술정보연구원 'AI 신약 개발' 보고서에 따르면 신약 개발에 활용되는 인공지능 시장의 경우, 세계 시장 규모는 2021년 4억 1,320만 달러에서 2022년 6억 980만 달러로 성장했으며, 매년 45.7% 성장해 2027년 40억 350만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 세부적으로는 면역항암제 분야가 44.5%로 가장 큰 비중을 차지하고 신경 퇴행성 질환과 심혈관 질환이 그 뒤를 따르고 있습니다. | |
4. 신규사업과 관련된 투자 내용 | 총 소요액 (연도별 소요액) | 해당사항 없습니다. |
투자자금 조달 원천 | 해당사항 없습니다. | |
예상투자회수기간 | 해당사항 없습니다. | |
5. 사업 추진 현황 | 조직 및 인력구성 | 상기 사업목적을 위해 내부 조직 이동 또는 신규 인력 충원 등이 진행된 바 없습니다. |
연구개발활동 | 해당사항 없습니다. | |
제품 및 서비스개발 진척도 및 상용화 여부 | 해당사항 없습니다. | |
매출 발생 여부 | 해당사항 없습니다. | |
6. 기존 사업과의 연관성 | 상기 사업목적은 기존 사업과 연관성이 없습니다. | |
7. 주요 위험 | 인공지능 관련 사업은 최근 급격한 발전을 이루고 있어 지속적인 규제 및 정책 등의 업데이트를 주시해야 하고, 데이터와 개인정보 보호를 위한 철저한 보안 관리가 요구됩니다. | |
8. 향후 추진계획 | 해당사항 없습니다. | |
9. 미추진 사유 | 가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경: 사업목적 추가 당시 바이오 신사업 확장을 위해 인공지능을 활용한 신약 발굴 소프트웨어 및 의료기기 공동개발을 계획했으나, 당사가 병행 검토하던 잠재 후보군의 경쟁력을 더 높게 평가하여 인공지능 개발과 관련한 본 사업목적 추진을 잠정 중단했습니다.
나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기: 향후 1년 이내 추진 계획은 없습니다.
다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용: 사업목적 추가 당시 바이오 신사업 확장을 위해 인공지능을 활용한 신약 발굴 소프트웨어 및 의료기기 공동개발을 계획했으나, 당사가 병행 검토하던 잠재 후보군의 경쟁력을 더 높게 평가하여 인공지능 개발과 관련한 본 사업목적 추진을 잠정 중단했습니다. | |
1. 사업목적 | 5. 생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 6. 의, 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업 7. 국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB. BW등)에 대한 투자업 | |
2. 사업분야 및 진출 목적 | - 사업분야: 의학/생명과학 신기술 보유기업 또는 헬스케어 영위업체와 공동개발 및 지분투자 - 진출목적: 바이오 신사업 확장을 위한 파이프라인 확보 및 파트너십 기반 마련 | |
3. 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | - 주요특성: 최근 정부는 오픈이노베이션의 핵심동력으로 스타트업 등과 같은 시장 친화적인 창업 활성화를 위해 민간기업이 자율과 책임을 바탕으로 주도할 수 있도록 다양한 기회를 제공해왔습니다. 기업은 자회사 설립, 관련 스타트업 투자 등을 통해 새로운 제품, 서비스 또는 기술을 확보하고, 기존 사업을 보완·대체하거나 사업 다각화 추진 및 시장지배력 강화를 위한 수단으로 적극 활용하고 있습니다.
- 규모 및 성장성: 창업/스타트업 민간 지원기관 스타트업얼라이언스가 한국벤처투자 벤처금융연구소와 발간한 보고서에 따르면, CVC(Corporate Venture Capital, 기업형벤처캐피탈)를 “비금융업 일반기업의 스타트업 투자를 위한 금융자본”으로 정의하고, ‘22년 말 기준 CVC의 투자규모가 전체 벤처캐피탈 투자의 31%로 집계되었습니다. 국내 M&A 중 48.6%가 CVC 투자를 직간접적으로 선행했으며, 바이오제약 산업에서 빠른 기업가치 현실화를 위해 대규모 신규 투자보다 CVC 및 M&A와 같은 전략적 투자형태가 급증하고 있는 것으로 관찰되었습니다. 한국바이오협회는 ‘2023년 상반기 국내외 바이오제약 산업 동향’을 통해 ‘22년 하반기부터 바이오제약 분야에서 약 3조 2000억원 규모의 지분투자 및 인수합병이 진행된 것으로 분석했습니다. | |
4. 신규사업과 관련된 투자 내용 | 총 소요액 (연도별 소요액) | - 2021년 : 약 330억 원 -자회사 ㈜넥스턴바이오 및 ㈜포트리스인베스트먼트 설립, ㈜이브이첨단소재 지분인수 - 2022년 : 약 234억 원 - 롤코리아㈜ 지분인수, ㈜포트리스인베스트먼트 추가 지분인수 - 2023년 : 약 295억 원 - 미래산업㈜ 지분인수, ㈜넥스턴바이오 추가 지분인수 [비고] 상기 비용은 초기 설립 또는 인수 당시 실지급된 계약금 및 잔금을 합산한 금액을 의미함 |
투자자금 조달 원천 | 투자자금은 회사 자기자본을 통한 내부 조달로 진행되었습니다. | |
예상투자회수기간 | 각 산업군별 시장 변동에 따라 정확한 향후 가치 및 회수기간 산정이 어렵습니다. | |
5. 사업 추진 현황 | 조직 및 인력구성 | 상기 사업목적을 위해 신설 또는 인수된 각 자회사에서 자체적으로 조직을 구성 및 운영하고 있습니다. |
연구개발활동 | 상기 사업목적이 추가된 이후 당사는 자회사들을 통해 미국 바이오벤처기업, 대만 전고체배터리 개발사 등 국내외 유망 신기술 보유기업 검토하고 지분투자를 진행했으며, 보유한 지분 유지 또는 변동 시 관련 정책에 따라 적법하게 해당 내용을 신고하고 투명한 경영권 관리를 위해 최선을 다하고 있습니다. | |
제품 및 서비스개발 진척도 및 상용화 여부 | 해당사항 없습니다. | |
매출 발생 여부 | 해당사항 없습니다. | |
6. 기존 사업과의 연관성 | 상기 사업목적은 기존 사업과 연관성이 없습니다. | |
7. 주요 위험 | COVID-19 팬데믹 이후 투자 심리 위축 및 잦은 금리변동으로 인한 시장 내 자금 유동성이 활발하지 않은 점은 투자 회수 시 제한점으로 작용할 수 있습니다. | |
8. 향후 추진계획 | 가. 전체 진행단계 및 각 진행 단계별 예상 완료시기: ‘23년 9월 말 기준, 당사는 각 자회사의 최대주주 지분을 보유하고 있습니다.
나. 향후 1년 이내 추진 예정사항: 당사는 상기 사업목적을 통해 구축한 사업 ‘다각화’를 ‘안정화’ 하는 것에 우선적 목표를 두고 있으며, 각 관계사 간 다양한 협업 기회 모색 및 안정적인 지분 확보를 위해 노력하고 있습니다.
다. 조직 및 인력 확보 계획: 설립 또는 인수 시 배치된 인력 외 신규인력 투입은 진행되는 프로젝트에 따라 유동적일 것으로 판단됩니다. | |
9. 미추진 사유 | 해당사항 없습니다. | |
1. 사업목적 | 8. 국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업 | |
2. 사업분야 및 진출 목적 | - 사업분야: 국내 부동산 매매(토지 및 건물) - 진출목적: 유형자산 취득을 통한 투자수익의 극대화 | |
3. 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 | - 국내 부동산 매매를 통한 투자 수익을 극대화 하기 위함 | |
4. 신규사업과 관련된 투자 내용 | 총 소요액 (연도별 소요액) | 총 투자금액 : 약 840억원 |
투자자금 조달 원천 | Tranche 대출 및 자체자금 | |
예상투자회수기간 | 2022년 5월 신규사업 투자후 5년이 경과한 이후 회수 예정 | |
5. 사업 추진 현황 | 조직 및 인력구성 | 상기 사업목적을 위해 내부 조직 이동 또는 신규 인력 충원 등이 진행된 바 없습니다. |
연구개발활동 | 해당사항 없습니다. | |
제품 및 서비스개발 진척도 및 상용화 여부 | 해당사항 없습니다. | |
매출 발생 여부 | 본 사업과 관련하여 위탁운영중이며, 매월 4억원에 대한 임대수익이 발생하고 있습니다. | |
6. 기존 사업과의 연관성 | 상기 사업목적은 기존 사업과 연관성이 없습니다. | |
7. 주요 위험 | 본 투자는 위탁계약업체가 5년후 인수하는 조건이 포함되어 있는 사항입니다. | |
8. 향후 추진계획 | 해당사항 없습니다. | |
9. 미추진 사유 | 해당사항 없습니다 | |
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
공작기계 산업은 크게 절삭가공과 성형가공 부분으로 분류되며, 그 활용분야는 주로 자동차, 항공기, 선박을 포함한 기계류의 부품제작에 활용되는 고부가가치를 창출하는 제품이다. 또한, 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받고 있으며 일반기계 산업, 전기전자 및 통신반도체 제작기계의 기반이 되는 관계로 업종 관련 지수에 선행하며 특히 자동차관련 산업에 큰 영향을 받는다. 자동차 제조업체의 대형화로 신규수요가 꾸준히 증가되고 있으며, 환경친화적인 산업의 확대로 무인 자동화 장비와 Internet를 통한 Parts 구매, 발주 System 생산 일정관리 및 원격 진단서비스 기능을갖춘 High Technology Controller 내장형 장비쪽으로 공작기계 산업의 주요 방향이 이동하고 있는 추세이다.
(2) 산업의 성장성
공작기계의 경우 2002년 이후 매년 사상 최고치를 경신하며 증가가 지속 되었으며 그 중에서도 NC공작기계가 급증하고 있다. 반면 범용기계의 생산은 지속적으로 감소하여, 시장 추세가 자동화 기계로 변화함을 극명하게 보여주고 있다. 이는 주5일제 근무와 숙련공 구인난에 의한 자동화시스템의 수요증가로 공작기계 수요는 각종 신기술 장비의 매출을 기반으로 지속 성장할 수 있는 원동력이 되고 있다.
(3) 경기변동의 특성
공작기계산업은 제조업의 설비투자 동향에 절대적으로 좌우되는 경기민감형 산업입니다. 특히 자동차, 가전, 반도체제조업 등 기계공업의 설비투자동향에 영향을 크게 받습니다.
(4) 경쟁요소
우리나라 공작기계분야의 기술수준은 그 시작이 제조기술 위주로 출발하여 핵심원천기술에 대한 연구와 기술축적이 다소 미흡하며, 제품의 성능과 관련된 핵심부품의 기술수준이 선진국에 뒤져 핵심부품의 일부를 수입에 의존하고 있고, 인력면에서는 가공기술인력의 수준은 선진국 수준으로 평가되나, 경쟁의 요체가 되는 설계기술과 부품소재와 관련된 고급 핵심기술력이 다소 미흡한 실정이었습니다.
그러나 정부에서는 공작기계산업의 중요성을 인식하여 국가기간전략산업으로 지정하여 기술개발촉진, 주요 핵심기술과 부품공업의 육성등을 골자로 하는 장기발전전략을 추진하였고, 더불어 개별기업들의 기술력 향상, 원가경쟁력 및 A/S기반 등 여러분야에서 경쟁력 향상을 위한 지속적인 노력으로 국내시장의 특성에 맞춘 일정수준의 경쟁력을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.
특히나 당사는 짧은 연혁에도 불구하고 자체기술 개발능력을 보유하고 있어 완전경쟁시장의 국내/외시장 점유율을 점진적으로 향상시키고 있으며, 원가절감을 통한 우수한 가격경쟁력을 확보하고 있습니다.
(5) 자원조달상의 특성
우리나라 공작기계류의 원재료는 일부를 제외한 대부분의 부품이 국산 공급이 가능한 상태이며, 핵심부품류중에서는 NC와 Ball Screw류의 상당부분을 일본제품에 의존한 형태를 보이고 있지만, 국제 경쟁력의 확보를 위해 이들 핵심 부품의 국산화가 적극 추진되고 있으며, 또한 Global Outsourcing 및 Global Standard에 의한 부품 표준화를 통하여 절대 부품수를 줄여 나가는 등 원가 경쟁력을 높여가고 있습니다.
(6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
대일지역 수입규제 조치인 수입선 다변화 제도가 1999년 6월말에 전면 폐지되었으며, 수입선다변화가 폐지된 품목 중 NC선반 및 머시닝센타의 경우는 국산화율이 60~70%선에 달하지만, NC장치, 서보모터, 볼스크류, 스핀들류 등 핵심부품 대부분을 대일수입에 의존하고 있어 부품공급 조절, 저가공세 등으로 국내시장을 잠식당할 우려가 있습니다. 따라서 정부는 산업기반 기술개발 사업을 위하여 기술개발비를 지속적으로 증가, 확보 및 시행할 계획으로 있습니다.
나. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
가. 주요 제품 등의 현황 (별도기준)
| (단위 :백만원,%) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC 자동선반 | 제품 | CNC자동선반 | ● 자동차 부품류(엔진부품.조향장치.와이퍼.shaft류.복합형상 기계부품류) ● 선박엔진 부품류 ● 의료용기기 및 임플란트 ● 통신(핸드폰.DMB).전자부품류(LCD관련.복사기.프린터등) ● 유공압부품류(솔밸브류) | (주)넥스턴 | 845(79.64) |
| - | 상품 | - | A/S부품교체(베어링 外) | - | 176(16.59) |
| - | 기타 | - | A/S용역 | - | 40(3.77) |
| 합계 | - | - | 1,061(100) | ||
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위:백만원)
| 품 목 | 제 25 기 분기 | 제 24 기 | 제 23 기 | |
|---|---|---|---|---|
| CNC 자동선반 | 내수 | 127 | 124 | 110 |
| 수출 | 119 | 115 | 112 | |
주) 당사의 제품생산은 주문 생산으로 동일 제품이라도 사양 및 성능에 따라 가격 편차가 있습니다.
(1) 산출기준
가격은 품목별 매출액을 품목별 판매수량으로 단순평균한 가격임.
(2) 주요 가격변동원인
품목별로 장착되는 옵션에 따라서 변동이 발생됨.
가. 주요 원재료 등의 현황 (별도기준)
| (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 원재료 | NC UNIT | CNC 자동선반 | 307(17.50) | - |
| BAR FEEDER | CNC 자동선반 | - | - | ||
| BALL SCREW | CNC 자동선반 | 100(5.70) | - | ||
| LM GUIDE | CNC 자동선반 | 77(4.39) | - | ||
| 기 타 | - | 1,270(72.41) | - | ||
| 합 계 | - | 1,754(100.00) | - | ||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위:천원)
| 품 목 | 제 25 기 분기 | 제 24 기 | 제 23 기 |
|---|---|---|---|
| NC UNIT | 18,088 | 19,581 | 19,555 |
| BAR FEEDER | - | 11,536 | 11,768 |
| BALL SCREW | 420 | 438 | 404 |
| LM GUIDE | 189 | 169 | 176 |
주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다.
(1) 산출기준
총평균법(총매입액 / 총매입수량)
(2) 주요 가격변동원인
단가조정 및 환율변동
3. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (별도기준)
(1) 생산능력
| (단위 : 대) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제25기 분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | CNC자동선반 | 본사공장 | 48 | 160 | 120 |
| 합 계 | 48 | 160 | 120 | ||
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
생산 능력의 산출 기준은 일 8시간, 월20일, 3개월 가동기준으로 산출
② 산출방법
160시간(월평균가동시간) X 3개월 / 10(대당소요시간) = 48대
(나) 평균가동시간
일 8시간 X 월20일 X 3개월
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| (단위 :대) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제25기 분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | CNC자동선반 | 본사공장 | 43 | 152 | 99 |
| 합 계 | 43 | 152 | 99 | ||
(2) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 :시간) |
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 본사공장 | 480 | 430 | 89.58% |
| 합 계 | 480 | 430 | 89.58% |
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 5,013 | - | - | - | 5,013 | |
| 합 계 | 5,013 | - | - | - | 5,013 | ||||
| [자산항목 : 건물] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 2,751 | - | - | 25 | 2,726 | |
| 합 계 | 2,751 | - | - | 25 | 2,726 | ||||
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 481 | - | 10 | 471 | ||
| 합 계 | 481 | - | 10 | 471 | |||||
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 341 | - | 20 | 321 | ||
| 합 계 | 341 | - | 20 | 321 | |||||
| [자산항목 : 공구와기구] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 11 | 8 | - | 2 | 17 | |
| 합 계 | 11 | 8 | - | 2 | 17 | ||||
| [자산항목 : 기타의 유형자산] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 778 | 117 | 661 | |||
| 합 계 | 778 | 117 | 661 | ||||||
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(가) 진행중인 투자
- 해당사항 없음.
(나) 향후 투자계획
- 해당사항 없음.
가. 매출실적 (별도기준)
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제25기 분기 | 제24기 | 제23기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 제품 | CNC 자동선반 | 수 출 | 717 | 17,415 | 10,611 |
| 내 수 | 128 | 622 | 1,535 | |||
| 합 계 | 845 | 18,037 | 12,146 | |||
| 상품 | - | 수 출 | 51 | 685 | 217 | |
| 내 수 | 125 | 446 | 379 | |||
| 합 계 | 176 | 1,131 | 596 | |||
| 기타 | - | 수 출 | - | - | ||
| 내 수 | 40 | 176 | 120 | |||
| 합 계 | 40 | 176 | 120 | |||
| 합 계 | 수 출 | 768 | 18,100 | 10,828 | ||
| 내 수 | 253 | 1,244 | 2,034 | |||
| 합 계 | 1.061 | 19,344 | 12,862 | |||
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 구분 | 팀/대리점 | 주요업무 |
|---|---|---|
| 직영 | 국내영업팀 | 1.대리점 관리 업무 2.기거래 업체간의 관계 형성 및 유지 3.신규 업체 개발 판촉 |
| 해외영업팀 | 1.현지 법인 관리→해외 영업 활동 및 매출실적 실현 2.딜러관리 3.시장 조사 및 신규시장 개척 | |
| 대리점 | 남부대리점 | 1.지역별 공단지역 판매개척 2.정부지원자금 개발 판매조건 홍보 3.CNC자동선반 기초 기술 적용 홍보 |
(2) 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제품 | CNC자동선반 | 수출 | 현지DELLER에 의한 OFFER -> 선적 USER 직접 OFFER -> 선적 -> 설치 |
| 국내 | 회사 영업조직에 의한 직접판매 상담 -> 계약 -> 제작 -> SEETING -> 납품 | ||
| 상품 | 부품외 | 수출 | 부품 OFFER -> 구매,제작 -> 선적 |
| 국내 | 부품주문 -> A/S구매,제작 -> 납품 | ||
| 기타매출 | SEETING | 수출 | - |
| 국내 | PROGRAM SEETING 도면접수 -> PROGRAM 작성 -> SEETING |
(3) 판매방법 및 조건
① 내수 : 현금, 어음
② 수출 : L/C, T/T
(4) 판매전략
구매자가 NC공작기계 제작업체에 견적을 의뢰하여 가격과 성능을 고려한 후 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아 남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.
가. 파생상품계약 체결 현황
- 해당사항 없음.
나. 리스크 관리에 관한 사항
- 해당사항 없음.
가. 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없음.
나. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
연구소조직도 |
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제25기 분기 | 제24기 | 제23기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | 109 | - | |
| 인 건 비 | 136 | 426 | 748 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 19 | 57 | 36 | - | |
| 연구개발비용 계 | 155 | 483 | 893 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 155 | 483 | 893 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 14.59% | 2.49% | 6.94% | - | |
나. 연구개발 실적
| 로봇산업융합핵심기술개발사업 | |
| 연구과제 | 3차원 심장 매핑 시스템 및 혈관 가시화 기술 기반 지능형 심혈관 중재시술 보조 로봇 시스템 개발 |
| 연구결과 | 개발중 |
| 개발목표 | 심혈관 중재시술을 위한 3차원 심장 매핑 시스템과 혈관 가시화 기술 및 능동 조향 로봇 카테터를 포함하는 시술보조 로봇 시스템 개발과 임상시험 허가서 획득 |
| 의료기기기술개발/미래융합의료기기개발 | |
| 연구과제 | 심혈관 중재시술용 기능성 카테터 및 원격 제어시스템 개발 |
| 연구결과 | 개발중 |
| 개발목표 | 중재시술 카테터 원격제어용 자동화 정밀 제어장치 및 모니터링 시스템 개발 |
가. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
CNC자동선반은 자동차, 통신장비, 의료부품, 전자가전 등 경기 활성화에 힘입어 꾸준히 수요가 증가하고 있는 제품으로, 특히 기술인력수급, 원가절감 등을 고려하여 무인자동화를 선호하고 있으며 당사 장비에 자동 소재 공급장치를 부착하여 24시간 연속 무인자동화 가공이 가능하여 CNC자동선반 시장이 지속적으로 성장하리라고 전망됩니다.
당사 설비의 우수성을 이미 해외시장에서 판매를 통하여 인정 받았는바, 해외 전시회에 적극 참가하여 수출도 확대해 나갈 계획입니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 한국표준산업분류상 제조업이 전체 매출의 100%로 구성되어 있으며, 부문별요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 이자수익 | 이자비용 | (감가)상각비 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계제조 | 233,081,622 | 92,145,902 | 140,935,719 | 1,061,202 | 1,624,875 | 1,264,180 | 176,002 | 86,797 | 328,499 |
| 중장비제조 | 29,111,550 | 12,794,663 | 16,316,888 | 5,378,550 | 10,719 | 24,998 | 103,463 | 59,784 | 226,262 |
| 투자 | 26,484,080 | 10,458,609 | 16,025,471 | - | 53,187 | 122,451 | 199,215 | - | (147,178) |
| 연결조정 | (36,369,891) | (5,653,908) | (30,715,983) | (20,000) | (194,780) | (193,763) | 4,781 | (33,437) | 334,500 |
| 합 계 | 252,307,360 | 109,745,266 | 142,562,095 | 6,419,752 | 1,494,001 | 1,217,866 | 483,462 | 113,144 | 742,083 |
(2) 시장점유율 등
CNC자동선반 국산 장비시장은 한화기계의 독점형태로 진행되었지만 당사의 진입으로 현재 과점상태에 있으며, 당사의 추정으로 국산 장비시장 점유율은 37% 내외의 시장을 점유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.
(3) 시장의 특성
자동차 관련 부품의 경우 난삭재(難削材)의 가공이 많고 한 부품으로 다양한 기능을
수행하기 위한 복잡한 형상의 제품을 대량 생산하는 추세와 함께 고정밀도와 부품의 안정성이 강조되기 때문에 기존의 범용NC선반에 비해 경쟁력을 가지고 있습니다. 통신/전자부품을 포함한 IT관련 부품들 또한 하나의 부품이 다양한 기능을 소화해야하고 완제품의 소형화, 경량화에 따른 수요부품들이 점점 소형, 경량화 되어가며 비교적 큰 제품에 적합한 범용NC선반에 비해 경쟁력을 보유하고 있습니다. 유공압 관련 부품의 경우 자동차, 일반기계류 유공압 완제품의 핵심부품을 대량생산 하는 추세로 비교적 직경이 큰 제품이 많지만 최근에는 소형, 경량화에 따라 부품의 크기도 점점 소형화 되고 있어 향후 유공압 관련 부품의 가공분야에 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 또한 첨단 바이오산업을 주도하는 임플란트 가공업체와 일반기계의 부속품인 볼트나 너트류, 보일러 부품을 가공하는 업체가 주를 이루며 특히 중국시장에서성형수술과 정형외과 수술, 생활수준 향상에 따른 치과용 임플란트의 수요가 급증함에 따라 Thread Holding이라는 별도의 장치를 부착할 수 있는 당사의 설비가 월등한 경쟁력을 보유하고 있어 기타 분야에서는 임플란트 가공업체의 수요가 급증할 것으로 전망됩니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 심혈관 중재시술 보조 로봇 시스템 개발 국책과제
최근 돌연사의 90% 원인인 부정맥, 세계 사망원인 1위의 관상동맥 질환과 같은 심혈관 질환의 치료에는 카테터를 이용하는 중재시술이 증가하는 추세입니다. 중재시술이란 외과적 수술로만 가능했던 질환들을 비수술적 방법으로 치료하는 시술기법으로써, 통증과 합병증이 적으며 선택적 약물투입이 가능하여 부작용을 줄일 수 있는 보다 안전한 치료방법입니다. 그러나 이러한 중재시술 치료법은 긴 시술시간으로 인한 의료진과 환자의 방사능 피폭 문제, 시술 도구 동작의 낮은 정확도 문제, 높은 시술비용등의 문제를 가지고 있어 선진 의료 시장에서는 이에 대한 해결 방법으로 로봇기술을 도입하여 시술보조로봇을 개발해 오고 있습니다.
이에 당사에서는 2017년 부터 신규사업으로 정보 및 지능이 융합된 심혈관 중재시술 로봇의 개발을 진행해오고 있으며, 과제 1단계 수행을 성공적으로 완료하고, 2단계 수행 계속 판정을 받았습니다. 현재까지 세계적으로 유일하게 부정맥 중재시술과 혈관 중재시술까지 확장 가능한 고유한 방식의 차별화된 중재시술 로봇 임상용 시제품을 국내 기술로 개발 하였으며, 2단계 개발 종료 후 관련 제품의 조기 임상 실용화 추진이 가능할 것으로 예상하고 있습니다.
향후 관련분야의 기술혁신이 이루어질 경우 부정맥시술과 혈관시술, 관상동맥등 총 5조원 이상의 세계시장 진입이 용이할 전망이며, 적용 임상분야가 확대될 경우 글로벌 선도가 가능할 전망입니다.
(5) 조직도
조직도 |
가. 연결요약재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제25기 분기 2024/03/31 | 제24기 2023/12/31 | 제23기 2022/12/31 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 54,922,793,357 | 46,777,264,184 | 43,965,822,802 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 19,119,553,221 | 13,736,628,050 | 10,643,611,754 |
| ㆍ매출채권 | 4,375,609,299 | 6,713,420,405 | 5,962,789,623 |
| ㆍ기타금융자산 | 7,250,732,970 | 4,247,791,574 | 14,814,973,939 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 15,144,057,741 | 15,144,057,741 | 5,078,426,675 |
| ㆍ기타유동자산 | 102,377,496 | 205,340,676 | 0 |
| ㆍ파생상품금융자산 | 376,656,200 | 376,656,200 | 148,925,821 |
| ㆍ당기법인세자산 | 110,821,362 | 106,057,622 | 294,313,300 |
| ㆍ재고자산 | 8,442,985,068 | 6,247,311,916 | 7,022,781,690 |
| [비유동자산] | 197,384,566,864 | 197,217,029,798 | 156,290,696,013 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 13,796,845,600 | 13,891,545,900 | 22,648,281,278 |
| ㆍ기타금융자산 | 86,644,634,162 | 86,384,687,109 | 85,384,666,868 |
| ㆍ유형자산 | 27,652,003,612 | 27,955,493,403 | 28,627,806,937 |
| ㆍ무형자산 | 2,759,643,636 | 2,824,042,768 | 3,860,220,164 |
| ㆍ관계기업투자 | 66,413,133,914 | 65,996,264,824 | 15,769,720,766 |
| ㆍ순확정급여자산 | 118,305,940 | 164,995,794 | 0 |
| 자산총계 | 252,307,360,221 | 243,994,293,982 | 200,256,518,815 |
| [유동부채] | 97,643,002,826 | 93,672,160,093 | 19,702,027,101 |
| [비유동부채] | 12,102,262,812 | 12,308,415,737 | 72,280,504,913 |
| 부채총계 | 109,745,265,638 | 105,980,575,830 | 91,982,532,014 |
| [자본금] | 25,894,657,500 | 23,508,837,500 | 19,426,564,500 |
| [자본잉여금] | 65,668,811,412 | 63,984,898,214 | 48,044,918,488 |
| [자본조정] | (3,033,179,570) | (3,033,179,570) | (2,951,935,050) |
| [기타포괄손익누계액] | 207,392,217 | 469,997,574 | (66,180,195) |
| [이익잉여금] | 53,824,413,024 | 53,083,164,434 | 43,820,619,058 |
| 자본총계 | 142,562,094,583 | 138,013,718,152 | 108,273,986,801 |
| 매출액 | 6,419,752,185 | 41,257,657,896 | 28,990,439,048 |
| 영업이익 | (1,027,433,741) | 1,267,041,584 | (3,605,569,718) |
| 계속영업당기순이익 | 742,083,060 | 9,274,667,415 | (4,878,690,518) |
| 중단영업이익 | 0 | 406,325,604 | 190,429,966 |
| 당기순이익 | 742,083,060 | 9,680,993,019 | (4,688,260,552) |
| 기본주당순이익 | 78 | 1,087 | (691) |
| ㆍ계속영업기본주당순이익 | 78 | 1,041 | (719) |
| ㆍ중단영업기본주당순이익 | 46 | 28 | |
| 희석주당순이익 | 78 | 895 | (691) |
| ㆍ계속영업기본주당순이익 | 78 | 845 | (719) |
| ㆍ중단영업기본주당순이익 | 40 | 28 | |
| 연결에 포함된 회사 수 | 3 | 3 | 3 |
나. 별도요약재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제25기 분기 2024/03/31 | 제24기 2023/12/31 | 제23기 2022/12/31 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 26,216,196,219 | 25,768,151,319 | 19,169,686,740 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 11,600,513,296 | 12,567,894,787 | 9,788,068,119 |
| ㆍ매출채권 | 2,855,505,137 | 5,518,343,991 | 1,446,134,625 |
| ㆍ기타금융자산 | 4,131,165,696 | 2,115,111,303 | 2,397,260,976 |
| ㆍ기타유동자산 | 65,426,113 | 80,604,886 | 55,105,167 |
| ㆍ당기법인세자산 | 0 | 0 | 176,287,870 |
| ㆍ파생상품금융자산 | 376,656,200 | 376,656,200 | 0 |
| ㆍ재고자산 | 7,186,929,777 | 5,109,540,152 | 5,306,829,983 |
| [비유동자산] | 206,865,425,446 | 207,012,414,575 | 173,008,363,084 |
| ㆍ관계기업및종속기업투자 | 89,866,575,040 | 89,866,575,040 | 53,401,814,203 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 13,796,845,600 | 13,891,545,900 | 22,648,281,278 |
| ㆍ파생상품금융자산 | 0 | 0 | 87,241,572 |
| ㆍ기타금융자산 | 93,909,577,614 | 93,787,137,295 | 86,339,962,231 |
| ㆍ유형자산 | 9,209,784,257 | 9,374,611,018 | 9,254,518,852 |
| ㆍ무형자산 | 38,242,006 | 41,537,626 | 129,158,356 |
| ㆍ이연법인세자산 | 0 | 0 | 1,092,516,100 |
| ' 순확정급여자산 | 44,400,929 | 51,007,696 | 54,870,492 |
| 자산총계 | 233,081,621,665 | 232,780,565,894 | 192,178,049,824 |
| [유동부채] | 87,196,195,411 | 91,133,252,076 | 12,979,448,095 |
| [비유동부채] | 4,949,706,879 | 5,109,827,017 | 65,889,354,819 |
| 부채총계 | 92,145,902,290 | 96,243,079,093 | 78,868,802,914 |
| [자본금] | 25,894,657,500 | 23,508,837,500 | 19,426,564,500 |
| [자본잉여금] | 65,668,811,412 | 63,984,898,214 | 48,044,918,488 |
| [자본조정] | (3,033,179,570) | (3,033,179,570) | (2,951,935,050) |
| [이익잉여금] | 52,405,430,033 | 52,076,930,657 | 48,789,698,972 |
| 자본총계 | 140,935,719,375 | 136,537,486,801 | 113,309,246,910 |
| 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 1,061,202,383 | 19,343,642,640 | 12,862,153,057 |
| 영업이익 | (658,565,790) | 3,086,358,014 | (314,136,764) |
| 법인세비용차감전순이익 | 415,296,303 | 11,570,848,697 | (1,433,643,334) |
| 당기순이익 | 328,499,376 | 3,335,666,148 | (1,634,712,342) |
| 기본주당순이익 | 34 | 374 | (241) |
| 희석주당순이익 | 34 | 256 | (241) |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 24 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 54,922,793,357 | 46,777,264,184 |
현금및현금성자산 | 19,119,553,221 | 13,736,628,050 |
매출채권 및 기타유동채권 | 4,375,609,299 | 6,713,420,405 |
기타유동금융자산 | 22,771,446,911 | 19,768,505,515 |
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 | 7,250,732,970 | 4,247,791,574 |
유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치 | 15,144,057,741 | 15,144,057,741 |
유동파생상품자산 | 376,656,200 | 376,656,200 |
기타유동자산 | 102,377,496 | 205,340,676 |
당기법인세자산 | 110,821,362 | 106,057,622 |
유동재고자산 | 8,442,985,068 | 6,247,311,916 |
비유동자산 | 197,384,566,864 | 197,217,029,798 |
기타비유동금융자산 | 100,441,479,762 | 100,276,233,009 |
기타금융자산 | 86,644,634,162 | 86,384,687,109 |
비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치 | 13,796,845,600 | 13,891,545,900 |
유형자산 | 27,652,003,612 | 27,955,493,403 |
영업권 이외의 무형자산 | 2,759,643,636 | 2,824,042,768 |
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | 118,305,940 | 164,995,794 |
관계기업및종속기업투자 | 66,413,133,914 | 65,996,264,824 |
관계기업에 대한 투자자산 | 66,413,133,914 | 65,996,264,824 |
자산총계 | 252,307,360,221 | 243,994,293,982 |
부채 | ||
유동부채 | 97,643,002,826 | 93,672,160,093 |
매입채무 및 기타유동채무 | 87,694,189,600 | 79,740,127,871 |
단기매입채무 | 2,695,929,275 | 2,881,867,980 |
단기미지급금 | 942,694,707 | 838,852,997 |
유동 차입금 | 8,030,000,000 | 70,000,000 |
비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 64,000,000,000 | 64,375,000,000 |
유동성전환사채 | 11,274,766,985 | 10,775,624,369 |
유동 리스부채 | 750,798,633 | 798,782,525 |
기타유동금융부채 | 4,828,252,300 | 4,831,401,350 |
기타금융부채 | 4,964,700 | 8,113,750 |
유동파생상품부채 | 4,823,287,600 | 4,823,287,600 |
유동충당부채 | 13,139,011 | 18,635,486 |
기타 유동부채 | 1,696,707,492 | 5,808,189,525 |
당기법인세부채 | 3,410,714,423 | 3,273,805,861 |
비유동부채 | 12,102,262,812 | 12,308,415,737 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 4,396,094,887 | 4,514,180,885 |
장기미지급금 | 3,764,440,979 | 3,764,440,979 |
비유동 리스부채 | 631,653,908 | 749,739,906 |
기타비유동금융부채 | 1,025,972,013 | 1,021,129,535 |
비유동충당부채 | 221,622,874 | 220,425,121 |
이연법인세부채 | 6,458,573,038 | 6,552,680,196 |
부채총계 | 109,745,265,638 | 105,980,575,830 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 142,562,094,583 | 138,013,718,152 |
자본금 | 25,894,657,500 | 23,508,837,500 |
자본잉여금 | 65,668,811,412 | 63,984,898,214 |
주식발행초과금 | 65,668,811,412 | 63,984,898,214 |
기타자본구성요소 | (3,033,179,570) | (3,033,179,570) |
기타포괄손익누계액 | 207,392,217 | 469,997,574 |
이익잉여금(결손금) | 53,824,413,024 | 53,083,164,434 |
자본총계 | 142,562,094,583 | 138,013,718,152 |
자본과부채총계 | 252,307,360,221 | 243,994,293,982 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 6,419,752,185 | 6,419,752,185 | 9,593,386,306 | 9,593,386,306 |
매출원가 | 5,161,758,261 | 5,161,758,261 | 7,446,783,501 | 7,446,783,501 |
매출총이익 | 1,257,993,924 | 1,257,993,924 | 2,146,602,805 | 2,146,602,805 |
판매비와관리비 | 2,285,427,665 | 2,285,427,665 | 1,973,540,386 | 1,973,540,386 |
영업이익(손실) | (1,027,433,741) | (1,027,433,741) | 173,062,419 | 173,062,419 |
기타이익 | 1,095,609,443 | 1,095,609,443 | 218,957,289 | 218,957,289 |
관계기업/공동기업투자처분이익 | 740,979,402 | 740,979,402 | 0 | 0 |
운용리스수익, 기타이익 | 354,630,041 | 354,630,041 | 218,957,289 | 218,957,289 |
기타손실 | 1,768,941 | 1,768,941 | 389,223,988 | 389,223,988 |
기타비용 | 1,768,941 | 1,768,941 | 21,070,914 | 21,070,914 |
관계기업/공동기업투자처분손실 | 0 | 0 | 368,153,074 | 368,153,074 |
금융수익 | 2,103,662,036 | 2,103,662,036 | 2,550,175,513 | 2,550,175,513 |
금융원가 | 1,314,841,948 | 1,314,841,948 | 1,014,160,883 | 1,014,160,883 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 855,226,849 | 855,226,849 | 1,538,810,350 | 1,538,810,350 |
법인세비용(수익) | 113,143,789 | 113,143,789 | 394,623,491 | 394,623,491 |
계속영업이익(손실) | 742,083,060 | 742,083,060 | 1,144,186,859 | 1,144,186,859 |
중단영업이익(손실) | 306,557,738 | 306,557,738 | ||
당기순이익(손실) | 742,083,060 | 742,083,060 | 1,450,744,597 | 1,450,744,597 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 742,083,060 | 742,083,060 | 1,450,744,597 | 1,450,744,597 |
기타포괄손익 | (263,439,827) | (263,439,827) | (16,114,359) | (16,114,359) |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (834,470) | (834,470) | (1,005,821) | (1,005,821) |
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (834,470) | (834,470) | (1,005,821) | (1,005,821) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (262,605,357) | (262,605,357) | (15,108,538) | (15,108,538) |
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (262,605,357) | (262,605,357) | (15,108,538) | (15,108,538) |
총포괄손익 | 478,643,233 | 478,643,233 | 1,434,630,238 | 1,434,630,238 |
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 478,643,233 | 478,643,233 | 1,434,630,238 | 1,434,630,238 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 78 | 78 | 186 | 186 |
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 78 | 78 | 146 | 146 |
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 39 | 39 | ||
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 78 | 78 | 186 | 186 |
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 78 | 78 | 146 | 146 |
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 39 | 39 | ||
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||
2023.01.01 (기초자본) | 19,426,564,500 | 48,044,918,488 | (2,951,935,050) | (66,180,195) | 43,820,619,058 | 108,273,986,801 | 108,273,986,801 |
당기순이익(손실) | 1,450,744,597 | 1,450,744,597 | 1,450,744,597 | ||||
지분법자본변동 | (15,108,538) | (15,108,538) | (15,108,538) | ||||
지분법이익잉여금변동 | (1,005,821) | (1,005,821) | (1,005,821) | ||||
전환권 행사 | 140,561,000 | 408,113,581 | 548,674,581 | 548,674,581 | |||
2023.03.31 (기말자본) | 19,567,125,500 | 48,453,032,069 | (2,951,935,050) | (81,288,733) | 45,270,357,834 | 110,257,291,620 | 110,257,291,620 |
2024.01.01 (기초자본) | 23,508,837,500 | 63,984,898,214 | (3,033,179,570) | 469,997,574 | 53,083,164,434 | 138,013,718,152 | 138,013,718,152 |
당기순이익(손실) | 742,083,060 | 742,083,060 | 742,083,060 | ||||
지분법자본변동 | (262,605,357) | (262,605,357) | (262,605,357) | ||||
지분법이익잉여금변동 | (834,470) | (834,470) | (834,470) | ||||
전환권 행사 | 2,385,820,000 | 1,683,913,198 | 4,069,733,198 | 4,069,733,198 | |||
2024.03.31 (기말자본) | 25,894,657,500 | 65,668,811,412 | (3,033,179,570) | 207,392,217 | 53,824,413,024 | 142,562,094,583 | 142,562,094,583 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 649,515,835 | 444,065,967 |
영업활동으로인한 현금흐름 | 150,055,829 | 1,095,451,340 |
법인세환급(납부) | (18,784,170) | (28,383,911) |
이자수취 | 1,336,214,545 | 168,408,857 |
이자지급(영업) | (817,970,369) | (791,410,319) |
투자활동현금흐름 | (3,275,985,410) | 742,170,603 |
유형자산의 취득 | (165,942,080) | (311,853,800) |
유형자산의 처분 | 2,000,000 | 239,419,067 |
무형자산의 취득 | 0 | (580,000) |
당기손익-공정가치금융자산의 감소 | 0 | 2,116,048,491 |
당기손익-공정가치금융자산선수금의 증가 | 0 | (500,000,000) |
기타금융자산의 취득 | (3,504,526,664) | (1,023,416,561) |
기타금융자산의 감소 | 392,483,334 | 1,006,933,334 |
재무활동현금흐름 | 7,861,779,709 | 1,670,951,845 |
리스부채의 감소 | (162,929,649) | (178,090,119) |
단기차입금의 증가 | 8,040,000,000 | 1,000,000,000 |
단기차입금의 상환 | (80,000,000) | (1,010,000,000) |
유동성장기부채의 감소 | (375,000,000) | (250,000,000) |
재무활동 관련 선수금의 증가 | 0 | 1,842,200,000 |
임대보증금의 증가 | 0 | 995,000,000 |
전환사채의 증가 | 454,500,000 | 0 |
신주발행비 지급 | (14,790,642) | (3,100,136) |
전환사채의 감소 | 0 | (725,057,900) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 147,615,037 | 113,740,868 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 5,382,925,171 | 2,970,929,283 |
기초현금및현금성자산 | 13,736,628,050 | 10,643,611,754 |
기말현금및현금성자산 | 19,119,553,221 | 13,614,541,037 |
| 제 25 기 1분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 제 24 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 넥스턴바이오사이언스와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
주식회사 넥스턴바이오사이언스와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
주식회사 넥스턴바이오사이언스(이하 '지배기업')은 2000년 7월 18일 설립되었으며, 공작기계 및 유리성형기계 제작 및 수리 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 경기도 용인시에본사 및 공장을 두고 있으며, 창원지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 지배기업은 회사의 상호를 2004년 4월 1일 주식회사 케이엠티에서 주식회사 넥스턴으로 변경하였으며, 2021년3월 30일 주식회사 넥스턴바이오사이언스로 변경하였습니다..
지배기업은 2006년 10월 30일, 한국증권업협회중개시장(KOSDAQ)운영위원회에 등록승인 되어 2006년 11월 1일에 첫 거래가 개시되었습니다.
당분기말현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 1,854,700 | 17.91% |
| 이원석 | 153,488 | 1.48% |
| 유덕규 | 122,030 | 1.18% |
| 자기주식 | 6,484 | 0.06% |
| 기타 | 8,221,161 | 79.37% |
| 합 계 | 10,357,863 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)넥스턴바이오 | 바이오 관련업 | 대한민국 | 100% | 100% | 12월 |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 기업경영투자업, 경영컨설팅 | 대한민국 | 100% | 100% | 12월 |
| 롤코리아(주) | 중장비 및 부분품제조 | 대한민국 | 71% | 71% | 12월 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순자본 | 당기순손익 | 자산 | 부채 | 순자본 | 당기순손익 | |
| (주)넥스턴바이오 | 17,338,766 | 9,519,506 | 7,819,260 | 4,238 | 17,624,905 | 9,489,007 | 8,135,898 | (2,533,643) |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 9,145,313 | 939,103 | 8,206,210 | (151,416) | 9,340,293 | 982,667 | 8,357,626 | (11,602,405) |
| 롤코리아(주) | 29,111,550 | 12,794,663 | 16,316,888 | 226,262 | 20,885,131 | 4,794,505 | 16,090,626 | 1,415,980 |
상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
2. 재무제표 작성기준
연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
(1) 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동분류, 약정사항이 있는 비유동부채
개정 기준서에서는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항(약정사항)을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다는 것을 명확히 하고, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않으며, 부채는현금 이전, 재화나 용역 제공 및 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하였습니다.
또한, 개정 기준서에서는 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려하여야 하고, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경 우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
개정 기준서에서는 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 계속보유 사용권에 대해서는 차손익을 인식하지 않도록 리스부채와 리스료를 산정하고, 이후 그 리스료와 실제 지급액과의 차이는 당기손익으로 인식하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시
개정 기준서에서는 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우 각각 별도로 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 19,119,553 | 19,119,553 | 13,736,628 | 13,736,628 |
| 매출채권 | 4,375,609 | 4,375,609 | 6,713,420 | 6,713,420 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 15,144,058 | 15,144,058 | 15,144,058 | 15,144,058 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 13,796,846 | 13,796,846 | 13,891,546 | 13,891,546 |
| 파생상품금융자산 | 376,656 | 376,656 | 376,656 | 376,656 |
| 기타금융자산(유동) | 7,250,733 | 7,250,733 | 4,247,792 | 4,247,792 |
| 기타금융자산(비유동) | 86,644,634 | 86,644,634 | 86,384,687 | 86,384,687 |
| 소 계 | 146,708,089 | 146,708,089 | 140,494,787 | 140,494,787 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 2,695,929 | 2,695,929 | 2,881,868 | 2,881,868 |
| 미지급금 | 942,695 | 942,695 | 838,853 | 838,853 |
| 장기미지급금 | 3,764,441 | 3,764,441 | 3,764,441 | 3,764,441 |
| 단기차입금 | 8,030,000 | 8,030,000 | 70,000 | 70,000 |
| 유동성장기부채 | 64,000,000 | 64,000,000 | 64,375,000 | 64,375,000 |
| 전환사채 | 11,274,767 | 11,274,767 | 10,775,624 | 10,775,624 |
| 파생상품금융부채 | 4,823,288 | 4,823,288 | 4,823,288 | 4,823,288 |
| 리스부채(유동) | 750,799 | 750,799 | 798,783 | 798,783 |
| 리스부채(비유동) | 631,654 | 631,654 | 749,740 | 749,740 |
| 기타금융부채(유동) | 4,965 | 4,965 | 8,114 | 8,114 |
| 기타금융부채(비유동) | 1,025,972 | 1,025,972 | 1,021,130 | 1,021,130 |
| 소 계 | 97,944,510 | 97,944,510 | 90,106,841 | 90,106,841 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 423,129 | - | 28,517,775 | 28,940,904 |
| 파생상품금융자산 | - | - | 376,656 | 376,656 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 4,823,288 | 4,823,288 |
| 소 계 | 423,129 | - | 33,717,719 | 34,140,848 |
5. 영업부문 정보
(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요사업 |
|---|---|
| 제조 | 공작기계 및 유리성형기계 제작 및 수리 등 |
| 중장비 및 부분품제조 | |
| 투자 | 바이오관련 투자 및 기업경영투자 등 |
(2) 부문별 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 사업부문 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 이자수익 | 이자비용 | (감가)상각비 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계제조 | 233,081,622 | 92,145,902 | 140,935,719 | 1,061,202 | 1,624,875 | 1,264,180 | 176,002 | 86,797 | 328,499 |
| 중장비제조 | 29,111,550 | 12,794,663 | 16,316,888 | 5,378,550 | 10,719 | 24,998 | 103,463 | 59,784 | 226,262 |
| 투자 | 26,484,080 | 10,458,609 | 16,025,471 | - | 53,187 | 122,451 | 199,215 | - | (147,178) |
| 연결조정 | (36,369,891) | (5,653,908) | (30,715,983) | (20,000) | (194,780) | (193,763) | 4,781 | (33,437) | 334,500 |
| 합 계 | 252,307,360 | 109,745,266 | 142,562,095 | 6,419,752 | 1,494,001 | 1,217,866 | 483,462 | 113,144 | 742,083 |
(3) 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품판매 | 6,170,918 | 6,170,918 | 10,736,290 | 10,736,290 |
| 상품판매 | 176,280 | 176,280 | 478,442 | 478,442 |
| 기타수익 | 72,554 | 72,554 | 107,686 | 107,686 |
| 합 계 | 6,419,752 | 6,419,752 | 11,322,419 | 11,322,419 |
(4) 당분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 2곳이며, 동 고객으로의 매출액은 3,835,125천원(전기 2곳, 5,892,866천원)입니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 연결회사 수익의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 5,457,533 | 6,429,298 |
| 유럽 | 597,891 | 3,531,479 |
| 미국 | 25,013 | 561,626 |
| 기타 | 339,315 | 800,017 |
| 합 계 | 6,419,752 | 11,322,419 |
6. 범주별 금융상품
(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사가 보유중인 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 (금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 19,119,553 | - | - | - | - | 19,119,553 |
| 매출채권 | 4,375,609 | - | - | - | - | 4,375,609 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 15,144,058 | - | - | - | 15,144,058 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 13,796,846 | - | - | - | 13,796,846 |
| 파생상품금융자산 | - | 376,656 | - | - | - | 376,656 |
| 기타금융자산(유동) | 7,250,733 | - | - | - | - | 7,250,733 |
| 기타금융자산(비유동) | 86,644,634 | - | - | - | - | 86,644,634 |
| 금융자산 소계 | 117,390,529 | 29,317,560 | - | - | - | 146,708,089 |
| 매입채무 | - | - | 2,695,929 | - | - | 2,695,929 |
| 미지급금 | - | - | 942,695 | - | - | 942,695 |
| 장기미지급금 | - | - | 3,764,441 | - | - | 3,764,441 |
| 단기차입금 | - | - | 8,030,000 | - | - | 8,030,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | 64,000,000 | - | - | 64,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 11,274,767 | - | - | 11,274,767 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 4,823,288 | - | 4,823,288 |
| 리스부채(유동) | - | - | 750,799 | - | - | 750,799 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 631,654 | - | - | 631,654 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 4,965 | 4,965 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 1,025,972 | - | - | 1,025,972 |
| 금융부채 소계 | - | - | 93,116,257 | 4,823,288 | 4,965 | 97,944,510 |
(전기말)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 (금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 13,736,628 | - | - | - | - | 13,736,628 |
| 매출채권 | 6,713,420 | - | - | - | - | 6,713,420 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 15,144,058 | - | - | - | 15,144,058 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 13,891,546 | - | - | - | 13,891,546 |
| 파생상품금융자산 | - | 376,656 | - | - | - | 376,656 |
| 기타금융자산(유동) | 4,247,792 | - | - | - | - | 4,247,792 |
| 기타금융자산(비유동) | 86,384,687 | - | - | - | - | 86,384,687 |
| 금융자산 소계 | 111,082,527 | 29,412,260 | - | - | - | 140,494,787 |
| 매입채무 | - | - | 2,881,868 | - | - | 2,881,868 |
| 미지급금 | - | - | 838,853 | - | - | 838,853 |
| 장기미지급금 | - | - | 3,764,441 | - | - | 3,764,441 |
| 단기차입금 | - | - | 70,000 | - | - | 70,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | 64,375,000 | - | - | 64,375,000 |
| 전환사채 | - | - | 10,775,624 | - | - | 10,775,624 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 4,823,288 | - | 4,823,288 |
| 리스부채(유동) | - | - | 798,783 | - | - | 798,783 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 749,740 | - | - | 749,740 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 8,114 | 8,114 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 1,021,130 | - | - | 1,021,130 |
| 금융부채 소계 | - | - | 85,275,439 | 4,823,288 | 8,114 | 90,106,841 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 1,467,197 | 2,054,879 |
| 외환차손익 | 240,434 | 204,340 |
| 외화환산손익 | 236,720 | 238,846 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | (178,196) | (52,589) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 26,804 | 38,046 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (94,700) | (2,299) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 | - | 59,385 |
| 파생금융상품평가손익 | - | 122,140 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (1,215,842) | (1,009,213) |
| 외환차손익 | (486) | (1,290) |
| 외화환산손익 | - | (1) |
| 사채전환손익 | 325,476 | 59,041 |
| 사채상환손익 | - | 38,541 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생금융상품평가손익 | - | (122,140) |
| 기타금융부채 | ||
| 이자비용 | - | - |
| 금융보증손익 | 3,149 | 8,253 |
7. 현금및현금성자산
당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 2,478 | 6,620 |
| 은행예치금 | 19,117,075 | 13,730,008 |
| 합 계 | 19,119,553 | 13,736,628 |
8. 매출채권
당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 5,971,168 | 8,130,783 |
| 대손충당금 | (1,595,559) | (1,417,363) |
| 매출채권(순액) | 4,375,609 | 6,713,420 |
9. 기타금융자산
당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 144,290 | 208,294 |
| 미수수익 | 2,971,160 | 3,011,731 |
| 대손충당금 | (2,261,411) | (2,261,411) |
| 단기대여금 | 5,336,694 | 2,229,178 |
| 대손충당금 | (1,200,000) | (1,200,000) |
| 단기금융상품 | 10,926,190 | 10,926,190 |
| 손상차손누계액 | (8,666,190) | (8,666,190) |
| 장기금융상품(주1) | 3,592,334 | 3,587,807 |
| 임차보증금 | 888,422 | 882,104 |
| 기타보증금 | 724,010 | 723,839 |
| 금융리스채권(주2) | 81,439,868 | 81,190,937 |
| 차감: 비유동항목 | (86,644,634) | (86,384,687) |
| 유동항목 | 7,250,733 | 4,247,792 |
| (주1) 당기말 현재 롤코리아(주) 주식양수도계약과 관련하여 질권 설정이 되어 있습니다(주석 37 참조). |
| (주2) 당기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 36 참조). |
10. 기타유동자산
당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 38,379 | 46,037 |
| 선급금 | 46,336 | 129,875 |
| 부가세대급금 | 17,662 | 29,429 |
| 합 계 | 102,377 | 205,341 |
11. 재고자산
당분기 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 2,047,760 | 2,495,327 |
| 원재료평가충당금 | (255,779) | (254,334) |
| 재공품 | 934,548 | 1,356,757 |
| 재공품평가충당금 | - | (7,976) |
| 제품 | 5,714,456 | 2,655,538 |
| 상품 | 22,000 | 22,000 |
| 상품평가충당금 | (20,000) | (20,000) |
| 합 계 | 8,442,985 | 6,247,312 |
12. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | ||
| 지분상품 | 12,907,381 | 12,907,381 |
| 투자전환사채 | 2,236,676 | 2,236,676 |
| 소 계 | 15,144,057 | 15,144,058 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | ||
| 지분상품 | 423,129 | 517,829 |
| 수익증권 | - | - |
| 투자전환사채 | 13,373,717 | 13,373,717 |
| 소 계 | 13,796,846 | 13,891,546 |
| 합 계 | 28,940,903 | 29,035,604 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 29,035,604 | 27,726,708 |
| 취득 | - | 500,000 |
| 처분 | - | (2,037,811) |
| 대체 | - | - |
| 평가 | (94,700) | (2,299) |
| 기말잔액 | 28,940,903 | 26,186,598 |
13. 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 토지(주1) | 19,143,315 | - | - | 19,143,315 | 19,143,315 | - | - | 19,143,315 |
| 건물(주1) | 7,028,763 | (2,558,591) | - | 4,470,172 | 7,028,763 | (2,514,661) | - | 4,514,102 |
| 구축물 | 909,146 | (213,428) | - | 695,719 | 909,146 | (197,461) | - | 711,685 |
| 시설장치 | 773,555 | (377,908) | (37,241) | 358,406 | 773,555 | (341,690) | (39,236) | 392,629 |
| 기계장치(주1) | 6,370,874 | (5,553,996) | (6,931) | 809,946 | 6,370,874 | (5,508,298) | (7,503) | 855,073 |
| 차량운반구 | 177,189 | (129,678) | - | 47,510 | 177,189 | (125,038) | - | 52,151 |
| 비품 | 946,158 | (736,768) | (203) | 209,187 | 944,928 | (716,142) | (405) | 228,381 |
| 공구와기구 | 1,336,059 | (971,096) | - | 364,964 | 1,252,306 | (936,906) | - | 315,400 |
| 금형 | 887,159 | (824,232) | - | 62,927 | 887,159 | (815,280) | - | 71,879 |
| 사용권자산 | 3,649,870 | (2,273,003) | - | 1,376,867 | 3,649,870 | (2,061,491) | - | 1,588,379 |
| 건설중인자산 | 112,990 | - | - | 112,990 | 82,500 | - | - | 82,500 |
| 합 계 | 41,335,078 | (13,638,699) | (44,375) | 27,652,004 | 41,219,604 | (13,216,967) | (47,144) | 27,955,493 |
| (주1) 당기말 현재 전환사채 및 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조). |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,143,315 | - | - | - | - | - | 19,143,315 |
| 건물 | 4,514,102 | - | - | - | (43,930) | - | 4,470,172 |
| 구축물 | 711,685 | - | - | - | (15,966) | - | 695,719 |
| 시설장치 | 392,628 | - | - | - | (34,223) | - | 358,406 |
| 기계장치 | 855,072 | - | - | - | (45,126) | - | 809,946 |
| 차량운반구 | 52,151 | - | - | - | (4,641) | - | 47,510 |
| 비품 | 228,381 | 1,230 | - | - | (20,424) | - | 209,187 |
| 공구와기구 | 315,400 | 85,753 | (1,900) | - | (34,290) | - | 364,964 |
| 금형 | 71,879 | - | - | - | (8,952) | - | 62,927 |
| 사용권자산 | 1,588,379 | - | - | - | (211,512) | - | 1,376,867 |
| 건설중인자산 | 82,500 | 30,490 | - | - | - | - | 112,990 |
| 합 계 | 27,955,493 | 117,473 | (1,900) | - | (419,063) | - | 27,652,004 |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,143,315 | - | - | - | - | - | 19,143,315 |
| 건물 | 4,689,821 | - | - | - | (43,930) | - | 4,645,891 |
| 구축물 | 402,402 | - | (64) | - | (10,491) | - | 391,846 |
| 시설장치 | 428,010 | 21,400 | (3,477) | - | (34,270) | - | 411,663 |
| 기계장치 | 801,632 | 276,145 | (47,955) | - | (54,173) | - | 975,648 |
| 차량운반구 | 64,041 | - | - | - | (7,072) | - | 56,969 |
| 비품 | 260,621 | - | (996) | - | (19,762) | - | 239,863 |
| 공구와기구 | 331,292 | 14,309 | (8,055) | - | (35,439) | - | 302,108 |
| 금형 | 111,216 | - | - | - | (13,690) | - | 97,526 |
| 사용권자산 | 2,395,458 | 48,044 | - | - | (216,453) | - | 2,227,049 |
| 합 계 | 28,627,808 | 359,898 | (60,547) | - | (435,280) | - | 28,491,877 |
(3) 감가상각비 중 272,022천원(전분기: 304,079천원)은 판매비와관리비에 147,041천원(전분기: 263,148천원)은 매출원가에 포함되어 있습니다.
14. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 고객관계 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 79,684 | 42,500 | 1,046,250 | 1,655,603 | 2,824,043 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (6,274) | - | (58,125) | - | (64,399) |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 3 | 3 | 73,409 | 42,500 | 988,125 | 1,655,603 | 2,759,644 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 397,726 | 42,500 | 2,169,000 | 1,655,603 | 4,726,169 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (324,317) | - | (535,875) | - | (1,321,525) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | (645,000) | - | (645,000) |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 고객관계 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 98,861 | 117,500 | 1,988,250 | 1,655,603 | 3,860,220 |
| 취득 | - | - | 580 | - | - | - | 580 |
| 상각 | - | - | (6,052) | - | (90,375) | - | (96,427) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 3 | 3 | 93,389 | 117,500 | 1,897,875 | 1,655,603 | 3,764,373 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 392,916 | 246,417 | 2,169,000 | 1,655,603 | 4,925,276 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (299,527) | - | (271,125) | - | (1,031,986) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (128,917) | - | - | (128,917) |
(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함 되었습니다.
15. 관계기업투자
(1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 이브이첨단소재(주1) | 대한민국 | 12월 | 연성회로기판 | 17.30% | 17.42% |
| 미래산업(주1) | 대한민국 | 12월 | 반도체장비 | 9.56% | 9.56% |
| RosVivo Therapeutics, Inc.(주2) | 미국 | 12월 | 신약연구개발 | 49.82% | 50.12% |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 21.88% | 21.88% |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합(주1) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 14.29% | 14.29% |
| 포트리스-신한항공화물1호신기술투자조합 | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 21.78% | 21.78% |
| (주1) 지분율 20% 미만이나, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. |
| (주2)주주간 협약(Shareholders' Agreement)에 따른 이사회구성원 선임권 등을 고려하여 관계기업투자로 분류하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법평가 | 손상차손 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 지분법자본변동 | 이익잉여금변동 | ||||||
| (주)이브이첨단소재 | 43,704,437 | - | (118,356) | 207,293 | 120,762 | (1,055) | - | 43,913,081 |
| 미래산업 | 15,238,511 | - | - | 223,880 | (33,821) | - | - | 15,428,570 |
| RosVivo Therapeutics, Inc. | 3,794,446 | - | - | 393,274 | (405,658) | - | - | 3,782,062 |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 680,408 | - | - | (3,688) | - | - | - | 676,720 |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 384,869 | - | - | (2,213) | - | - | - | 382,656 |
| 포트리스-신한항공화물1호 신기술투자조합 | 2,193,594 | - | - | 36,452 | - | - | - | 2,230,046 |
| 합계 | 65,996,265 | - | (118,356) | 854,998 | (318,717) | (1,055) | - | 66,413,134 |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법평가 | 손상차손 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 지분법자본변동 | 이익잉여금변동 | ||||||
| 이브이첨단소재 | 9,973,712 | 1,959,381 | - | (406) | (3,433) | (1,006) | - | 11,928,248 |
| RosVivo Therapeutics, Inc. | 4,709,979 | - | - | (361,953) | (14,779) | - | - | 4,333,247 |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 691,732 | - | - | (3,590) | - | - | - | 688,142 |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 394,298 | - | - | (2,204) | - | - | - | 392,094 |
| 합계 | 15,769,721 | 1,959,381 | - | (368,153) | (18,212) | (1,006) | - | 17,341,731 |
16. 차입금
(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 차입처 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 연이자율(%) | 금액 | 연이자율(%) | 금액 | |
| 기업은행 | 3.14 ~ 4.17 | 3,000,000 | - | - |
| 하나은행 | 1.89 ~ 4.00 | 5,000,000 | - | - |
| 임직원 외 | - | - | 4.60 | 70,000 |
| 기타 | 4.60 | 30,000 | - | - |
| 합계 | 8,030,000 | 70,000 | ||
(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranch A | 신한은행 외 | (*) | 58,000,000 | 58,000,000 | 만기일시상환 |
| Tranch B | 신한캐피탈 | 연 6.0% 고정금리 | 6,000,000 | 6,000,000 | 만기일시상환 |
| 운전자금 | 기업은행 외 | 3.36%~4.49% | - | 375,000 | 분할상환 |
| 합 계 | 64,000,000 | 64,375,000 | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (64,000,000) | (64,375,000) | |||
| 차 감 계 | - | - | |||
(*) (주)신한은행과 (주)대구은행은 기준금리에 가산금리를 더한 6개월 변동금리를 적용하며, 최초 이자기간의 이자율은 연 4.0%를 적용하고, 이외의 Tranch A 대출금은 연 4.0% 고정금리를 적용하기로 약정을 맺었습니다.
(3) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년이내 | 64,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | - |
| 합 계 | 64,000,000 |
17. 전환사채
(1) 보고기간말 현재 전환사채 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 유진투자증권 외 | 2021-04-19 | 2025-04-19 | 1.00% | 700,000 | 700,000 |
| 제5차 전환사채 | 씨엠지제약 외 | 2023-08-07 | 2026-08-07 | 1.00% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 제6차 전환사채 | 바로저축은행 외 | 2023-07-26 | 2026-07-26 | 1.00% | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 소 계 | 15,700,000 | 15,700,000 | ||||
| 차감: 전환권조정 | (5,747,176) | (6,233,900) | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (147,374) | (159,793) | ||||
| 가산: 상환할증금 | 1,469,317 | 1,469,317 | ||||
| 합 계 | 11,274,767 | 10,775,624 | ||||
연결회사는 상기 전환사채의 전환권을 금융부채로 분류하였으며, 재무상태표상 파생상품금융부채로 계상하고 있습니다. 한편, 상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 보고기간말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
① 제1차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 15,000백만원 |
| 발행가액 | 15,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 108.4661%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 19일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2025년3월 19일)까지 |
| 전환가격 | 4,380원(*) |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 60일전부터 30일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 18개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 인수한 본 사채 총권면액의 30/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 매도청구기간 | 2022년 2월 18일부터 2022년 9월 19일까지 |
| (*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
제1차 전환사채의 발행일, 당기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일(2021.04.19) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | 700,000 | 700,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 6,539,765 | 236,431 | 236,431 |
| 콜옵션 | (596,993) | - | - |
| 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자지정 콜옵션이므로 별도의 파생상품자산으로 회계처리하였으나 옵션 만기종료로 인하여 소멸하였습니다. 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다. |
② 제5차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제5회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 7,000백만원 |
| 발행가액 | 7,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.273%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2024년 8월 7일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2026년 7월 7일)까지 |
| 전환가격 | 4,433원(*) |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 8월 7일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 60일전부터 30일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 중에 매 3개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 30/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2024년 8월 7일부터 2025년 8월 7일까지 |
| (*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
제5차 전환사채의 발행일 및 당기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일(2023.08.07) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,712,710 | 2,073,897 | 2,073,897 |
| 콜옵션 | (294,170) | (145,744) | (145,744) |
| 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자지정 콜옵션이므로 별도의 파생상품자산으로 회계처리하였습니다. 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다. |
③ 제6차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 8,000백만원 |
| 발행가액 | 8,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.5118%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2024년 7월 26일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2026년 6월 26일)까지 |
| 전환가격 | 4,666원(*) |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 7월 26일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 1년 6개월이 되는 날의 익일까지 중에 매 1개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 50/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2024년 7월 27일부터 2025년 1월 27일까지 |
| (*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
제6차 전환사채의 발행일 및 당기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일(2023.07.26) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 3,625,520 | 2,512,960 | 2,512,960 |
| 콜옵션 | (633,086) | (230,912) | (230,912) |
| 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자지정 콜옵션이므로 별도의 파생상품자산으로 회계처리하였습니다. 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다. |
18. 파생상품
보고기간말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품금융자산 | ||
| 전환사채 매수청구권(Call) | 376,656 | 376,656 |
| 소 계 | 376,656 | 376,656 |
| 파상상품금융부채 | ||
| 전환사채 전환권대가 및 조기상환권(Put) | 4,823,288 | 4,823,288 |
| 소 계 | 4,823,288 | 4,823,288 |
19. 리스
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 3,174,173 | 3,174,173 |
| 감가상각누계액 | (1,975,786) | (1,799,964) |
| 소 계 | 1,198,387 | 1,374,209 |
| 차량운반구 | 475,698 | 475,698 |
| 감가상각누계액 | (297,217) | (261,527) |
| 소 계 | 178,481 | 214,171 |
| 사용권자산 장부금액 | 1,376,867 | 1,588,379 |
| 리스부채 | ||
| 리스부채 | 1,412,303 | 1,586,809 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (29,850) | (38,286) |
| 차감: 유동성대체 | (750,799) | (798,783) |
| 리스부채 장부금액 | 631,654 | 749,740 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 87,456 | 44,115 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 130,411 | 130,391 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 554,543 | 650,270 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 639,893 | 762,033 |
| 합 계 | 1,412,303 | 1,586,809 |
한편, 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 152,707천원 및 165,580천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 8,436천원 및 12,510천원으로 총 현금유출액은 각각 161,143천원 및 178,090천원입니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스의 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이하 | 4,700,004 | 4,700,004 |
| 1년 초과~2년 이하 | 4,700,004 | 4,700,004 |
| 2년 초과~3년 이하 | 4,700,004 | 4,700,004 |
| 3년 초과~4년 이하 | 783,334 | 1,958,335 |
| 4년 초과~5년 이하 | - | - |
| 최소리스료의 합계 | 14,883,346 | 16,058,347 |
| 현재가치할인(-) | (1,570,486) | (1,814,624) |
| 무보증잔존가치의 현재가치(+) | 68,127,009 | 66,947,214 |
| 조정 합계 | 66,556,522 | 65,132,590 |
| 리스순투자 | 81,439,868 | 81,190,937 |
연결회사는 리스제공자로서 부동산에 대한 임대차계약과 해당 부동산에 대한 우선매수권 및 매도청구권과 관련된 약정을 체결하고 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류하였습니다. 계약이 체결된 금융리스의 잔여기간은 50개월입니다. 리스는 원화로 표시되어 있으므로 리스약정의 결과로 외화위험에 노출되어 있지 않습니다.
한편, 연결회사는 당분기말 현재 리스로 제공한 부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 36 참조).
(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비용 | ||
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 175,822 | 184,115 |
| 차량운반구 | 35,690 | 41,714 |
| 감가상각비 소계 | 211,512 | 225,829 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 9,634 | 11,709 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 17,722 | 24,462 |
| 비용 합계 | 450,380 | 262,000 |
| 수익 | ||
| 임차보증금 이자수익(현할차 상각) | 6,489 | 4,561 |
| 리스채권(리스순투자)에 대한 이자수익 | 1,423,933 | 1,407,132 |
| 수익 합계 | 1,430,421 | 1,411,693 |
20. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융보증부채 | 4,965 | - | 8,114 | - |
| 임대보증금 | - | 1,025,972 | - | 1,021,130 |
| 합 계 | 4,965 | 1,025,972 | 8,114 | 1,021,130 |
21.순확정급여부채
(1) 당분기 및 전기말 현재 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 2,633,052 | 2,538,810 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,751,358) | (2,703,806) |
| 재무상태표상 부채(자산) | (118,306) | (164,996) |
(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 193,168 | 123,148 |
| 순이자원가 | (4,892) | (21,391) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 188,275 | 101,758 |
총 비용 중 132,988천원(전분기: 33,827천원)은 매출원가에 포함되었으며, 55,287천원(전분기: 42,285천원)은 판매비와관리비 및 경상개발비에 포함되었습니다.
22. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 판매보증충당부채 | 13,139 | - | 18,635 | - |
| 복구충당부채 | - | 221,623 | - | 220,425 |
| 합 계 | 13,139 | 221,623 | 18,635 | 220,425 |
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| 기초 | 18,635 | 220,425 | 11,686 | 215,687 |
| 설정액 | - | - | - | - |
| 전입액(환입액) | (5,456) | 1,198 | 2,987 | 1,159 |
| 사용액 | (41) | - | (1,752) | - |
| 분기말 | 13,139 | 221,623 | 12,920 | 216,846 |
23. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 442,430 | 555,681 |
| 선수수익 | 83,390 | 87,830 |
| 계약부채 | 702,227 | 734,895 |
| 선수금 | 371,700 | 4,327,200 |
| 예수금 | 90,960 | 102,584 |
| 부가세예수금 | 6,000 | - |
| 합 계 | 1,696,707 | 5,808,190 |
24. 자본금과 주식발행초과금
지배기업이 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고 발행한 주식수는 보통주식 10,357,863주이며, 1주당 액면금액은 2,500원 입니다. 당분기 중 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 보통주 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기말 | 23,508,838 | 63,984,898 | 87,493,736 |
| 전환권 행사 | 2,385,820 | 1,683,913 | 4,069,733 |
| 당분기말 | 25,894,658 | 65,668,811 | 91,563,469 |
25. 자본조정
당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (81,245) | (81,245) |
| 자기주식처분손실 | (2,951,935) | (2,951,935) |
| 합 계 | (3,033,180) | (3,033,180) |
26. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 207,392 | 469,998 |
27. 이익잉여금
이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 901,137 | 901,137 |
| 미처분이익잉여금 | 52,923,276 | 52,182,028 |
| 합 계 | 53,824,413 | 53,083,165 |
(*) 대한민국에서 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
28. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품 및 재공품의 변동 | (2,644,685) | (2,644,685) | 1,183,180 | 1,183,180 |
| 상품의 변동 | - | - | 226,303 | 226,303 |
| 원재료 및 소모품사용 | 5,560,750 | 5,560,750 | 4,416,185 | 4,416,185 |
| 종업원급여 | 2,174,400 | 2,174,400 | 2,018,231 | 2,018,231 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 483,462 | 483,462 | 531,707 | 531,707 |
| 운반비 | 74,336 | 74,336 | 110,059 | 110,059 |
| 지급수수료 | 509,771 | 509,771 | 374,810 | 374,810 |
| 외주가공비 | 592,573 | 592,573 | 1,326,343 | 1,326,343 |
| 기타 비용 | 696,579 | 696,579 | 798,312 | 798,312 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 7,447,186 | 7,447,186 | 10,985,130 | 10,985,130 |
29. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| 급여 | 736,428 | 736,428 | 666,883 | 666,883 |
| 퇴직급여 | 64,136 | 64,136 | 44,020 | 44,020 |
| 복리후생비 | 65,558 | 65,558 | 66,627 | 66,627 |
| 수도광열비 | 24,154 | 24,154 | 31,074 | 31,074 |
| 운반비 | 16,434 | 16,434 | 31,949 | 31,949 |
| 세금과공과 | 29,966 | 29,966 | 31,594 | 31,594 |
| 소모품비 | 5,044 | 5,044 | 6,310 | 6,310 |
| 보험료 | 35,173 | 35,173 | 42,933 | 42,933 |
| 임차료 | 15,044 | 15,044 | 15,336 | 15,336 |
| 통신비 | 7,083 | 7,083 | 6,602 | 6,602 |
| 여비교통비 | 21,736 | 21,736 | 6,127 | 6,127 |
| 지급수수료 | 491,114 | 491,114 | 351,035 | 351,035 |
| 접대비 | 45,333 | 45,333 | 38,514 | 38,514 |
| 도서구입비 | 1,104 | 1,104 | 1,744 | 1,744 |
| 차량유지비 | 17,752 | 17,752 | 17,697 | 17,697 |
| 경상개발비 | 154,838 | 154,838 | 130,623 | 130,623 |
| 포장비 | 7,702 | 7,702 | 34,474 | 34,474 |
| 광고선전비 | 37,707 | 37,707 | - | - |
| 대손상각비 | 178,196 | 178,196 | 52,589 | 52,589 |
| 무형자산상각비 | 64,399 | 64,399 | 96,427 | 96,427 |
| 감가상각비 | 272,022 | 272,022 | 304,079 | 304,079 |
| 판매보증수리비 | (5,456) | (5,456) | 2,987 | 2,987 |
| 건물관리비 | 2,486 | 2,486 | - | - |
| 교육훈련비 | 194 | 194 | 110 | 110 |
| 수선비 | 430 | 430 | 2,061 | 2,061 |
| 금융보증비용 | (3,149) | (3,149) | (8,253) | (8,253) |
| 판매비와관리비 합계 | 2,285,428 | 2,285,428 | 1,973,540 | 1,973,540 |
30. 기타수익과 기타비용
당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환차익 | 104,627 | 104,627 | 33,744 | 33,744 |
| 외화환산이익 | 90,617 | 90,617 | 127,077 | 127,077 |
| 수입임대료 | 16,086 | 16,086 | 12,292 | 12,292 |
| 수수료수익 | 128,056 | 128,056 | 17,947 | 17,947 |
| 유형자산처분이익 | 100 | 100 | 178,872 | 178,872 |
| 국고보조금수익 | 1,600 | 1,600 | 387 | 387 |
| 잡이익 | 13,544 | 13,544 | 563 | 563 |
| 합 계 | 354,630 | 354,630 | 370,882 | 370,882 |
(2) 기타비용의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환차손 | 486 | 486 | 15,979 | 15,979 |
| 기부금 | 1,000 | 1,000 | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | 1,500 | 1,500 |
| 잡손실 | 283 | 283 | 13,186 | 13,186 |
| 합 계 | 1,769 | 1,769 | 30,665 | 30,665 |
31. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융수익의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 1,494,001 | 1,494,001 | 2,092,925 | 2,092,925 |
| 외환차익 | 136,028 | 136,028 | 185,285 | 185,285 |
| 외화환산이익 | 148,157 | 148,157 | 113,268 | 113,268 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | - | 1,730 | 1,730 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | - | 59,385 | 59,385 |
| 사채전환이익 | 325,476 | 325,476 | 59,041 | 59,041 |
| 사채상환이익 | - | - | 38,541 | 38,541 |
| 합 계 | 2,103,662 | 2,103,662 | 2,550,176 | 2,550,176 |
(2) 금융비용의 내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용 | 1,217,866 | 1,217,866 | 1,010,131 | 1,010,131 |
| 외환차손 | 221 | 221 | - | - |
| 외화환산손실 | 2,054 | 2,054 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 94,700 | 94,700 | - | - |
| 장기금융상품평가손실 | - | - | 4,030 | 4,030 |
| 합 계 | 1,314,842 | 1,314,842 | 1,014,161 | 1,014,161 |
32. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 13.23%(2023년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 21.38%)입니다.
33. 주당손익
(1) 기본주당순손익
기본주당이익은 연결회사의 보통주 분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니 다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배주주당기순이익 : | 742,083 | 742,083 | 1,450,745 | 1,450,745 |
| 계속영업당기순이익 | 742,083 | 742,083 | 1,144,187 | 1,144,187 |
| 중단영업당기순이익 | - | - | 306,558 | 306,558 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 9,533 | 9,533 | 7,816 | 7,816 |
| 기본주당순이익 : | ||||
| 계속영업기본주당순이익 | 78 | 78 | 146 | 146 |
| 중단영업기본주당순이익 | - | - | 39 | 39 |
(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
<당분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 9,397,051 | 91 | 9,397,051 |
| 전환권행사 | 954,328 | 13 | 136,333 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 10,351,379 | - | 9,533,384 |
<당분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 9,397,051 | 91 | 9,397,051 |
| 전환권행사 | 954,328 | 13 | 136,333 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 10,351,379 | - | 9,533,384 |
<전분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 7,770,626 | 90 | 7,770,626 |
| 전환권행사 | 27,610 | 81 | 24,849 |
| 전환권행사 | 28,614 | 64 | 20,348 |
| 기말 가중평균유통보통주식수 | 7,826,850 | - | 7,815,823 |
<전분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 7,770,626 | 90 | 7,770,626 |
| 전환권행사 | 27,610 | 81 | 24,849 |
| 전환권행사 | 28,614 | 64 | 20,348 |
| 기말 가중평균유통보통주식수 | 7,826,850 | - | 7,815,823 |
(2) 희석주당순손익
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당순손익과 동일합니다.
당분기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 2022.04.19 ~ 2025.03.19 | 182,863 | 3,828 |
| 제5차 전환사채 | 2024.08.07 ~ 2026.07.07 | 1,609,565 | 4,349 |
| 제6차 전환사채 | 2024.07.26 ~ 2026.06.26 | 1,714,530 | 4,666 |
34. 배당금
2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 지급되지 않았습니다.
35. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익(손실) | 742,083 | 1,450,745 |
| 2. 조정 | (535,369) | (349,878) |
| 이자비용 | 1,217,866 | 1,010,131 |
| 외화환산손실 | 2,054 | 1,500 |
| 재고자산평가손실 | - | (139,581) |
| 감가상각비 | 419,063 | 435,280 |
| 무형자산상각비 | 64,399 | 96,427 |
| 판매보증수리비 | (5,456) | 2,987 |
| 대손상각비 | 178,196 | 52,589 |
| 퇴직급여 | 205,163 | 103,075 |
| 금융보증비용 | (3,149) | (8,253) |
| 외화환산이익 | (238,774) | (240,345) |
| 이자수익 | (1,494,001) | (2,092,925) |
| 유형자산처분이익 | (100) | (178,872) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | (1,730) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 94,700 | 4,030 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | (59,385) |
| 관계기업투자처분손실 | 114,018 | - |
| 사채전환이익 | (325,476) | (59,041) |
| 사채상환이익 | - | (38,541) |
| 지분법이익 | (860,899) | - |
| 지분법손실 | 5,901 | 368,153 |
| 법인세비용 | 113,144 | 394,623 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (56,658) | (5,416) |
| 매출채권의증감 | 2,245,275 | 796,655 |
| 미수금의증감 | (62,151) | (254,865) |
| 선급금의증감 | 83,763 | 16,804 |
| 선급비용의증감 | 11,781 | 31,310 |
| 부가세대급금의증감 | 11,767 | 37,103 |
| 재고자산의증감 | (2,195,673) | 1,229,364 |
| 매입채무의증감 | (180,439) | (1,038,557) |
| 미지급금의증감 | 276,411 | (16,823) |
| 미지급비용의증감 | (50,991) | 76,149 |
| 선수수익의증감 | 403 | 25,318 |
| 선수금의증감 | (32,668) | (479,937) |
| 예수금의증감 | (11,624) | (21,818) |
| 부가세예수금의증감 | 6,000 | (206,296) |
| 판매보증충당부채의증감 | (41) | (1,753) |
| 퇴직금의지급 | (133,324) | (267,003) |
| 사외적립자산의증감 | (25,147) | 68,933 |
| 4. 영업으로부터창출된현금 | 150,056 | 1,095,451 |
(2) 당분기와 전분기의 현금유입.유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자산취득미지급금의 변동 | (48,469) | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 171,727 | - |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | - | 48,044 |
| 전환사채발행관련 선수금 대체 | 3,955,500 | - |
| 전환권행사에 따른 자본대체 | 4,084,524 | 610,816 |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 64,445,000 | 7,585,000 | - | 72,030,000 |
| 전환사채 | 10,775,624 | 454,500 | 44,643 | 11,274,767 |
| 파생상품금융부채 | 4,823,288 | - | - | 4,823,288 |
| 리스부채 | 1,548,522 | (162,930) | (3,140) | 1,382,452 |
| 기타금융부채(비유동) | 1,021,130 | - | 4,842 | 1,025,972 |
| 합 계 | 82,613,564 | 7,876,570 | 46,345 | 90,536,479 |
<전분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 66,610,000 | (260,000) | - | 66,350,000 |
| 전환사채 | 6,626,204 | (725,058) | (27,495) | 5,873,651 |
| 파생상품금융부채 | 2,005,902 | - | (408,317) | 1,597,585 |
| 리스부채 | 2,321,986 | (178,090) | 43,917 | 2,187,813 |
| 기타금융부채(비유동) | 71,000 | 995,000 | - | 1,066,000 |
| 합 계 | 77,635,092 | (168,148) | (391,895) | 77,075,049 |
36. 담보제공자산
당분기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 설정금액 | 관련부채 금액 | 관련부채 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 (금융리스채권)(*1) | 81,439,868 | 76,800,000 | 64,000,000 | 장기차입금 | (주)신한은행 외 대주단 |
| 기타보증금 | 700,000 | ||||
| 소 계 | 82,139,868 | ||||
| 토지 | 5,013,091 | 19,500,000 | 15,000,000 | 제5차 전환사채 제6차 전환사채 | 바로저축은행 외 |
| 건물(*2) | 2,351,854 | ||||
| 기계장치(*2) | 320,562 | ||||
| 소 계 | 7,685,507 | ||||
| 토지 | 14,130,224 | 6,000,000 3,600,000 | 5,000,000 3,000,000 | 단기차입금 | 하나은행 기업은행 |
| 건물 | 1,743,938 | ||||
| 소 계 | 15,874,162 | ||||
| 합 계 | 105,699,537 | 105,900,000 | 87,000,000 |
| (*1) 당분기말 현재 연결회사가 리스로 제공한 부동산은 DB손해보험(주)의 부보금액 41,510,000천원의 재산종합보험(연간 보험료 76,302천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 (주)신한은행 등에 40,500,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 연결회사의 채무내지 책임 이행을 보장하기 위하여 교보자산신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
| (*2) 당분기말 현재 연결회사의 건물 등 유형자산은 메리츠화재해상보험(주)의 부보금액 6,857,831천원의 재산종합보험(연간 보험료 8,815천원)에 가입하고 있으며,동 보험에 대한 보험 수령권은 상기 전환사채와 관련하여 바로저축은행 등에 5,857,831천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 연결회사의 채무내지 책임 이행을 보장하기 위하여 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
37. 우발상황 및 약정사항
(1) 지급보증 약정
당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 지급보증 약정 내역 및 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 금융기관 | 용도 | 피보증인 | 한도금액 | 보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 수요자금융에 대한 지급보증 | 매출 거래처 | 300,000 | - |
| 신한은행 | 2,400,000 | 987,561 | ||
| 합 계 | 2,700,000 | 987,561 | ||
(2) 금융보증부채
연결회사는 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 4,965천원을 기타금융부채로 계상하였습니다.
(3) 당분기말 현재 연결회사는 사업과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 78,510천원(전기말: 88,630천원)의 보증을 제공받고 있습니다.
(4) 연결회사는 2022년 중 롤코리아(주)의 주식 47,520주(79.00%)를 1주당 282,620원에 매수하였습니다. 또한, 연결회사는 거래종결일로부터 3년이 지난 시점부터 1개월간 잔여주식(21.00%)을 매수할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있으며, 매도인은 이에 대한 주식매도청구권을 보유하고 있습니다. 한편, 잔여주식 취득대금 3,570,055천원은 정기예금에 가입하고 있으며, 질권이 설정되어 있습니다.
(5) 당분기말 현재 연결회사는 (주)하나은행과 2,500,000천원의 무역어음대출약정을 체결하고 있습니다.
38. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적영향력행사기업 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재 | (주)이브이첨단소재 | |
| 미래산업(주) | 미래산업(주) | ||
| RosVivo Therapeutics, Inc. | RosVivo Therapeutics, Inc. | ||
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | ||
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | ||
| 포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합 | 포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합 | ||
| 기타특수관계자 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주1) |
| (주)에스엘에너지 | (주)에스엘에너지 | (주2) | |
| (주)산타클로스빌리지 | (주)산타클로스빌리지 | (주3) | |
| (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부, (주)우성인더스트리 | (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부, (주)우성인더스트리 | (주4) | |
| EVAM VINA CO.,LTD | EVAM VINA CO.,LTD | (주5) |
(주1) 연결회사와 특수관계에 있는 개인에 의하여 지배되는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다.
(주2) 지배회사의 최대주주에 유의적인 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다.
(주3) (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 종속기업입니다.
(주4) (주)에스엘바이오닉스의 종속기업입니다.
(주5) (주)이브이첨단소재의 종속기업입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 수수료수익 | 이자수익 |
|---|---|---|
| 미래산업(주) | - | 53,277 |
| 포트리스-한양 신기술사업투자조합1호 | 8,266 | - |
| 포트리스-나이스1호 신기술투자조합 | 9,746 | - |
| 포트리스-신한항공화물1호신기술투자조합 | 25,112 | - |
| 임직원 | - | 5,674 |
| 합계 | 43,124 | 58,951 |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 수수료수익 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|
| (주)이브이첨단소재 | - | 97,808 | - |
| (주)다이나믹벤처스 | - | - | 5,370 |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 8,282 | - | - |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 9,666 | - | - |
| 합계 | 17,948 | 97,808 | 5,370 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 미수수익 | 당기손익공정가치 측정금융자산 | 선수금 | 선수수익 | 임대보증금 | |
| (주)스튜디오산타클로스 엔터테인먼트 | 2,531 | - | - | 371,700 | - | 995,000 |
| 미래산업(주) | - | 15,049 | 13,373,717 | - | - | - |
| 포트리스-한양 신기술사업투자조합1호 | - | - | - | - | 32,403 | - |
| 포트리스-나이스1호 신기술투자조합 | 9,746 | - | - | - | - | - |
| 포트리스-신한항공화물1호신기술투자조합 | 25,112 | - | - | - | - | - |
| 임직원 | 18 | 9,254 | - | - | - | - |
(전기말)
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 당기손익공정가치 측정금융자산 | 기타금융자산 | 단기차입금 | 기타부채 | 기타금융부채 | |
| (주)스튜디오산타클로스 엔터테인먼트 | - | - | 2,343 | - | 4,327,200 | 995,000 |
| 미래산업(주) | - | 13,373,717 | 15,222 | - | - | - |
| 포트리스-한양 신기술사업투자조합1호 | - | - | - | - | 7,069 | - |
| 포트리스-나이스1호 신기술투자조합 | - | - | 9,881 | - | - | - |
| 포트리스-신한항공화물1호 신기술투자조합 | - | - | 25,458 | - | - | - |
| 임직원 | 500,000 | - | 5,898 | 70,000 | 221 | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 차입 | 상환 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 등 | 10,000 | 80,000 |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 차입 | 상환 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)다이나믹벤처스 | 1,000,000 | (1,000,000) |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 272,957 | 300,927 |
| 퇴직급여 | 33,309 | 108,360 |
| 합 계 | 306,266 | 409,287 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 24 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 26,216,196,219 | 25,768,151,319 |
현금및현금성자산 | 11,600,513,296 | 12,567,894,787 |
매출채권 및 기타유동채권 | 2,855,505,137 | 5,518,343,991 |
기타유동금융자산 | 4,507,821,896 | 2,491,767,503 |
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 | 4,131,165,696 | 2,115,111,303 |
유동파생상품자산 | 376,656,200 | 376,656,200 |
기타유동자산 | 65,426,113 | 80,604,886 |
유동재고자산 | 7,186,929,777 | 5,109,540,152 |
비유동자산 | 206,865,425,446 | 207,012,414,575 |
기타비유동금융자산 | 107,706,423,214 | 107,678,683,195 |
기타금융자산 | 93,909,577,614 | 93,787,137,295 |
비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치 | 13,796,845,600 | 13,891,545,900 |
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | 44,400,929 | 51,007,696 |
유형자산 | 9,209,784,257 | 9,374,611,018 |
영업권 이외의 무형자산 | 38,242,006 | 41,537,626 |
관계기업및종속기업투자 | 89,866,575,040 | 89,866,575,040 |
자산총계 | 233,081,621,665 | 232,780,565,894 |
부채 | ||
유동부채 | 87,196,195,411 | 91,133,252,076 |
매입채무 및 기타유동채무 | 77,698,065,608 | 77,746,200,883 |
단기매입채무 | 1,058,288,322 | 1,517,853,296 |
단기미지급금 | 554,165,583 | 645,232,853 |
유동 차입금 | 64,000,000,000 | 64,000,000,000 |
유동성전환사채 | 11,274,766,985 | 10,775,624,369 |
유동 리스부채 | 810,844,718 | 807,490,365 |
기타유동금융부채 | 4,828,252,300 | 4,831,401,350 |
기타금융부채 | 4,964,700 | 8,113,750 |
유동파생상품부채 | 4,823,287,600 | 4,823,287,600 |
유동충당부채 | 13,139,011 | 18,635,486 |
기타 유동부채 | 1,305,807,604 | 5,263,208,496 |
당기법인세부채 | 3,350,930,888 | 3,273,805,861 |
비유동부채 | 4,949,706,879 | 5,109,827,017 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 636,700,063 | 797,767,779 |
비유동 리스부채 | 636,700,063 | 797,767,779 |
기타비유동금융부채 | 424,500,000 | 424,500,000 |
비유동충당부채 | 186,867,422 | 185,919,844 |
이연법인세부채 | 3,701,639,394 | 3,701,639,394 |
부채총계 | 92,145,902,290 | 96,243,079,093 |
자본 | ||
자본금 | 25,894,657,500 | 23,508,837,500 |
자본잉여금 | 65,668,811,412 | 63,984,898,214 |
주식발행초과금 | 65,668,811,412 | 63,984,898,214 |
기타자본구성요소 | (3,033,179,570) | (3,033,179,570) |
이익잉여금(결손금) | 52,405,430,033 | 52,076,930,657 |
자본총계 | 140,935,719,375 | 136,537,486,801 |
자본과부채총계 | 233,081,621,665 | 232,780,565,894 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 1,061,202,383 | 1,061,202,383 | 4,379,785,870 | 4,379,785,870 |
매출원가 | 367,812,538 | 367,812,538 | 2,741,435,430 | 2,741,435,430 |
매출총이익 | 693,389,845 | 693,389,845 | 1,638,350,440 | 1,638,350,440 |
판매비와관리비 | 1,351,955,635 | 1,351,955,635 | 1,055,546,249 | 1,055,546,249 |
영업이익(손실) | (658,565,790) | (658,565,790) | 582,804,191 | 582,804,191 |
기타이익 | 208,089,448 | 208,089,448 | 110,076,868 | 110,076,868 |
기타손실 | 488,011 | 488,011 | 6,456,474 | 6,456,474 |
금융수익 | 2,225,141,075 | 2,225,141,075 | 2,149,951,593 | 2,149,951,593 |
금융원가 | 1,358,880,419 | 1,358,880,419 | 983,300,463 | 983,300,463 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 415,296,303 | 415,296,303 | 1,853,075,715 | 1,853,075,715 |
법인세비용(수익) | 86,796,927 | 86,796,927 | 361,765,583 | 361,765,583 |
당기순이익(손실) | 328,499,376 | 328,499,376 | 1,491,310,132 | 1,491,310,132 |
기타포괄손익 | ||||
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | ||||
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | ||||
총포괄손익 | 328,499,376 | 328,499,376 | 1,491,310,132 | 1,491,310,132 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 34 | 34 | 38 | 38 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 34 | 34 | 38 | 38 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 19,426,564,500 | 48,044,918,488 | (2,951,935,050) | 48,789,698,972 | 113,309,246,910 |
당기순이익(손실) | 1,491,310,132 | 1,491,310,132 | |||
전환권 행사 | 140,561,000 | 408,113,581 | 548,674,581 | ||
2023.03.31 (기말자본) | 19,567,125,500 | 48,453,032,069 | (2,951,935,050) | 50,281,009,104 | 115,349,231,623 |
2024.01.01 (기초자본) | 23,508,837,500 | 63,984,898,214 | (3,033,179,570) | 52,076,930,657 | 136,537,486,801 |
당기순이익(손실) | 328,499,376 | 328,499,376 | |||
전환권 행사 | 2,385,820,000 | 1,683,913,198 | 4,069,733,198 | ||
2024.03.31 (기말자본) | 25,894,657,500 | 65,668,811,412 | (3,033,179,570) | 52,405,430,033 | 140,935,719,375 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 342,322,775 | (275,088,211) |
영업활동으로인한 현금흐름 | (170,548,699) | 371,901,579 |
법인세환급(납부) | (9,671,900) | (24,601,590) |
이자수취 | 1,273,423,719 | 136,439,685 |
이자지급(영업) | (750,880,345) | (758,827,885) |
투자활동현금흐름 | (1,739,315,298) | 951,605,043 |
유형자산의 취득 | (56,348,800) | 0 |
무형자산의 취득 | 0 | (580,000) |
금융리스채권의 감소 | 114,550,168 | 1,326,409,800 |
기타금융자산의 취득 | (2,000,000,000) | (9,000,000) |
기타금융자산의 감소 | 202,483,334 | 1,001,933,334 |
당기손익-공정가치금융자산의 감소 | 0 | 592,222,837 |
관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (1,959,380,928) |
재무활동현금흐름 | 281,995,995 | 1,001,087,629 |
재무활동 관련 선수금의 증가 | 0 | 1,842,200,000 |
전환사채의 감소 | 0 | (725,057,900) |
전환사채의 증가 | 454,500,000 | 0 |
리스부채의 감소 | (157,713,363) | (112,954,335) |
신주발행비 지급 | (14,790,642) | (3,100,136) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 147,615,037 | 113,267,775 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (967,381,491) | 1,790,872,236 |
기초현금및현금성자산 | 12,567,894,787 | 9,788,068,119 |
기말현금및현금성자산 | 11,600,513,296 | 11,578,940,355 |
| 제 25 기 1분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 제 24 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 넥스턴바이오사이언스 |
1. 회사의 개요
주식회사 넥스턴바이오사이언스(이하 "회사")는 2000년 7월 18일 설립되었으며, 공작기계및 유리성형기계 제작 및 수리 등을 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 용인시에 본사 및 공장을 두고 있으며, 창원지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 회사는 2004년 4월 1일자로 회사의 상호를 주식회사 케이엠티에서 주식회사 넥스턴으로 변경하였으며, 2021년 3월 30일 주식회사 넥스턴바이오사이언스로 변경하였습니다.
회사는 2006년 10월 30일, 한국증권업협회중개시장(KOSDAQ)운영위원회에 등록승인 되어 2006년 11월 1일에 첫 거래가 개시되었습니다.
당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 1,854,700 | 17.91% |
| 이원석 | 153,488 | 1.48% |
| 유덕규 | 122,030 | 1.18% |
| 자기주식 | 6,484 | 0.06% |
| 기타 | 8,221,161 | 79.37% |
| 합계 | 10,357,863 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당분기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
(1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동분류, 약정사항이 있는 비유동부채
개정 기준서에서는 채무자가 보고기간말에 채무관련 계약사항(약정사항)을 준수한다면, 채무자에게 부채의 결제를 연기할 권리가 있다는 것을 명확히 하고, 부채의 결제 연기 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않으며, 부채는현금 이전, 재화나 용역 제공 및 기업 자신의 지분상품 이전을 통해 결제됨을 명확히 하였습니다.
또한, 개정 기준서에서는 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수 시점을 고려하여야 하고, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경 우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
개정 기준서에서는 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 계속보유 사용권에 대해서는 차손익을 인식하지 않도록 리스부채와 리스료를 산정하고, 이후 그 리스료와 실제 지급액과의 차이는 당기손익으로 인식하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시
개정 기준서에서는 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우 각각 별도로 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,600,513 | 11,600,513 | 12,567,895 | 12,567,895 |
| 매출채권 | 2,855,505 | 2,855,505 | 5,518,344 | 5,518,344 |
| 기타금융자산(유동) | 4,131,166 | 4,131,166 | 2,115,111 | 2,115,111 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,796,846 | 13,796,846 | 13,891,546 | 13,891,546 |
| 파생상품금융자산 | 376,656 | 376,656 | 376,656 | 376,656 |
| 기타금융자산(비유동) | 93,909,578 | 93,909,578 | 93,787,137 | 93,787,137 |
| 소 계 | 126,670,264 | 126,670,264 | 128,256,689 | 128,256,689 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,058,288 | 1,058,288 | 1,517,853 | 1,517,853 |
| 미지급금 | 554,166 | 554,166 | 645,233 | 645,233 |
| 유동성장기부채 | 64,000,000 | 64,000,000 | 64,000,000 | 64,000,000 |
| 전환사채 | 11,274,767 | 11,274,767 | 10,775,624 | 10,775,624 |
| 파생상품금융부채 | 4,823,288 | 4,823,288 | 4,823,288 | 4,823,288 |
| 리스부채(유동) | 810,845 | 810,845 | 807,490 | 807,490 |
| 기타금융부채(유동) | 4,965 | 4,965 | 8,114 | 8,114 |
| 리스부채(비유동) | 636,700 | 636,700 | 797,768 | 797,768 |
| 기타금융부채(비유동) | 424,500 | 424,500 | 424,500 | 424,500 |
| 소 계 | 83,587,519 | 83,587,519 | 83,799,870 | 83,799,870 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
당분기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 423,129 | - | 13,373,717 | 13,796,846 |
| 파생상품금융자산 | - | - | 376,656 | 376,656 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 4,823,288 | 4,823,288 |
| 합 계 | 423,129 | - | 18,573,661 | 18,996,790 |
5. 범주별 금융상품
(1) 당분기 및 전기말 현재 회사가 보유중인 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 (금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,600,513 | - | - | - | - | 11,600,513 |
| 매출채권 | 2,855,505 | - | - | - | - | 2,855,505 |
| 기타금융자산(유동) | 4,131,166 | - | - | - | - | 4,131,166 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 13,796,846 | - | - | - | 13,796,846 |
| 파생상품금융자산 | - | 376,656 | - | - | - | 376,656 |
| 기타금융자산(비유동) | 93,909,578 | - | - | - | - | 93,909,578 |
| 금융자산 소계 | 112,496,762 | 14,173,502 | - | - | - | 126,670,264 |
| 매입채무 | - | - | 1,058,288 | - | - | 1,058,288 |
| 미지급금 | - | - | 554,166 | - | - | 554,166 |
| 유동성장기부채 | - | - | 64,000,000 | - | - | 64,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 11,274,767 | - | - | 11,274,767 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 4,823,288 | - | 4,823,288 |
| 리스부채(유동) | - | - | 810,845 | - | - | 810,845 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 4,965 | 4,965 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 636,700 | - | - | 636,700 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 424,500 | - | - | 424,500 |
| 금융부채 소계 | - | - | 78,759,266 | 4,823,288 | 4,965 | 83,587,519 |
(전기말)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 (금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,567,895 | - | - | - | - | 12,567,895 |
| 매출채권 | 5,518,344 | - | - | - | - | 5,518,344 |
| 기타금융자산(유동) | 2,115,111 | - | - | - | - | 2,115,111 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 13,891,546 | - | - | - | 13,891,546 |
| 파생상품금융자산 | - | 376,656 | - | - | - | 376,656 |
| 기타금융자산(비유동) | 93,787,137 | - | - | - | - | 93,787,137 |
| 금융자산 소계 | 113,988,487 | 14,268,202 | - | - | - | 128,256,689 |
| 매입채무 | - | - | 1,517,853 | - | - | 1,517,853 |
| 미지급금 | - | - | 645,233 | - | - | 645,233 |
| 유동성장기부채 | - | - | 64,000,000 | - | - | 64,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 10,775,624 | - | - | 10,775,624 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 4,823,288 | - | 4,823,288 |
| 리스부채(유동) | - | - | 807,490 | - | - | 807,490 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 8,114 | 8,114 |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - |
| 리스부채(비유동) | - | - | 797,768 | - | - | 797,768 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 424,500 | - | - | 424,500 |
| 금융부채 소계 | - | - | 78,968,468 | 4,823,288 | 8,114 | 83,799,870 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 1,624,875 | 1,612,825 |
| 외환차손익 | 231,802 | 190,276 |
| 외화환산손익 | 238,232 | 201,628 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | (178,196) | (55,730) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | - | 18,852 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (94,700) | (4,030) |
| 파생상품평가손익 | - | 122,140 |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (1,263,233) | (978,352) |
| 외환차손익 | (486) | (1,290) |
| 외화환산손익 | - | (1) |
| 사채전환손익 | 325,476 | 59,041 |
| 사채상환손익 | - | 38,541 |
| 기타금융부채 | ||
| 금융보증손익 | 3,149 | 8,253 |
6. 현금및현금성자산
당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 2,008 | 5,986 |
| 은행예치금 | 11,598,506 | 12,561,908 |
| 합 계 | 11,600,514 | 12,567,895 |
7. 매출채권
당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 4,451,062 | 6,935,705 |
| 대손충당금 | (1,595,557) | (1,417,361) |
| 매출채권(순액) | 2,855,505 | 5,518,344 |
8. 기타금융자산
당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 966,842 | 862,765 |
| 미수수익 | 615,519 | 521,496 |
| 단기대여금 | 2,036,694 | 239,178 |
| 단기금융상품 | - | - |
| 장기대여금 | 6,500,000 | 6,500,000 |
| 장기금융상품(주1) | 3,570,056 | 3,570,056 |
| 기타보증금(주2) | 722,610 | 722,439 |
| 임차보증금 | 1,058,250 | 1,049,924 |
| 금융리스채권(주2) | 82,570,772 | 82,436,391 |
| 차감: 비유동항목 | (93,909,578) | (93,787,137) |
| 유동항목 | 4,131,165 | 2,115,111 |
(*1) 당분기말 현재 롤코리아(주) 주식양수도계약과 관련하여 질권 설정이 되어 있습니다(주석 35 참조).
(*2) 당분기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 35 참조).
보고일 현재 기타금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액 입니다.
9. 기타유동자산
당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 19,314 | 40,730 |
| 선급금 | 46,112 | 39,875 |
| 합 계 | 65,426 | 80,605 |
10. 재고자산
당분기 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 1,503,421 | 1,929,349 |
| 원재료평가충당금 | (73,865) | (73,864) |
| 재공품 | 672,970 | 1,070,129 |
| 제품 | 5,082,403 | 2,181,926 |
| 상품 | 22,000 | 22,000 |
| 상품평가충당금 | (20,000) | (20,000) |
| 합 계 | 7,186,929 | 5,109,540 |
11. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분상품 | 423,129 | 517,829 |
| 수익증권 | - | - |
| 투자전환사채 | 13,373,717 | 13,373,717 |
| 합 계 | 13,796,846 | 13,891,546 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 13,891,546 | 22,648,281 |
| 처분 | - | (573,370) |
| 평가 | (94,700) | (4,030) |
| 기말잔액 | 13,796,846 | 22,070,881 |
12. 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 토지(*) | 5,013,091 | - | - | 5,013,091 | 5,013,091 | - | - | 5,013,091 |
| 건물(*) | 3,924,735 | (1,198,501) | - | 2,726,234 | 3,924,735 | (1,173,971) | - | 2,750,764 |
| 구축물 | 653,396 | (182,104) | - | 471,292 | 653,396 | (172,454) | - | 480,942 |
| 기계장치(*) | 3,263,318 | (2,935,825) | (6,931) | 320,562 | 3,263,318 | (2,914,740) | (7,503) | 341,075 |
| 차량운반구 | 35,582 | (35,581) | - | 1 | 35,582 | (35,581) | - | 1 |
| 비품 | 635,413 | (577,562) | (203) | 57,648 | 635,413 | (571,996) | (405) | 63,012 |
| 공구와기구 | 565,546 | (548,163) | - | 17,383 | 557,666 | (546,602) | - | 11,064 |
| 금형 | 887,159 | (824,232) | - | 62,927 | 887,159 | (815,280) | - | 71,879 |
| 사용권자산 | 1,234,027 | (693,381) | - | 540,646 | 1,234,027 | (591,245) | - | 642,783 |
| 합 계 | 16,212,267 | (6,995,349) | (7,134) | 9,209,784 | 16,204,387 | (6,821,868) | (7,908) | 9,374,611 |
(*) 당분기말 현재 전환사채에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 34).
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,013,091 | - | - | - | - | 5,013,091 |
| 건물 | 2,750,764 | - | - | - | (24,530) | 2,726,234 |
| 구축물 | 480,942 | - | - | - | (9,650) | 471,292 |
| 기계장치 | 341,075 | - | - | - | (20,513) | 320,562 |
| 차량운반구 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 비품 | 63,012 | - | - | - | (5,365) | 57,647 |
| 공구와기구 | 11,064 | 7,880 | - | - | (1,561) | 17,383 |
| 금형 | 71,879 | - | - | - | (8,952) | 62,927 |
| 사용권자산 | 642,783 | - | - | - | (102,136) | 540,647 |
| 합 계 | 9,374,611 | 7,880 | - | - | (172,707) | 9,209,784 |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,013,091 | - | - | - | - | 5,013,091 |
| 건물 | 2,848,882 | - | - | - | (24,530) | 2,824,353 |
| 구축물 | 386,261 | - | - | - | (9,772) | 376,489 |
| 기계장치 | 325,947 | - | - | - | (17,708) | 308,240 |
| 차량운반구 | 1,638 | - | - | - | (182) | 1,457 |
| 비품 | 41,560 | - | - | - | (4,194) | 37,365 |
| 공구와기구 | 13,059 | - | - | - | (1,783) | 11,277 |
| 금형 | 111,216 | - | - | - | (13,690) | 97,526 |
| 사용권자산 | 512,864 | 14,278 | - | - | (49,421) | 477,720 |
| 합 계 | 9,254,519 | 14,278 | - | - | (121,279) | 9,147,517 |
(3) 감가상각비 중 72,614천원(전분기: 77,866천원)은 판매비와관리비에 100,092천원(전분기: 43,414천원)은 매출원가에 포함되어 있습니다.
13. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 41,532 | - | 41,538 |
| 취득 | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (3,296) | - | (3,296) |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 3 | 3 | 38,236 | - | 38,242 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 338,156 | - | 799,496 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (299,920) | - | (761,254) |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 54,152 | 75,000 | 129,158 |
| 취득 | - | - | 580 | - | 580 |
| 상각 | - | - | (3,314) | - | (3,314) |
| 분기말 | 3 | 3 | 51,418 | 75,000 | 126,424 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 338,156 | 203,917 | 1,003,413 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (286,738) | - | (748,072) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (128,917) | (128,917) |
(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함 되었습니다.
14. 관계기업및종속기업투자
(1) 보고기간말 현재 관계기업및종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||||
| 종속기업 | (주)넥스턴바이오 | 대한민국 | 12월 | 바이오사업 | 100.00% | 100.00% |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 대한민국 | 12월 | 기업경영투자업 | 100.00% | 100.00% | |
| 롤코리아(주) | 대한민국 | 12월 | 건설중장비 부분품 | 79.00% | 79.00% | |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재(주2) | 대한민국 | 12월 | 연성회로기판 | 17.42% | 17.42% |
| 미래산업(주)(주1)(주2) | 대한민국 | 12월 | 반도체장비 | 9.55% | 9.55% | |
| 포트리스-신한항공화물1호 신기술투자조합(주1) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 9.90% | 9.90% | |
| (주1) 전기 중 취득하였습니다. |
| (주2) 지분율 20% 미만이나, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. |
(2) 당분기 중 관계기업및종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)넥스턴바이오 | 8,135,898 | - | - | - | - | 8,135,898 |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 8,357,626 | - | - | - | - | 8,357,626 | |
| 롤코리아(주) | 13,430,102 | - | - | - | - | 13,430,102 | |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재 | 43,704,437 | - | - | - | - | 43,704,437 |
| 미래산업(주) | 15,238,511 | - | - | - | - | 15,238,511 | |
| 포트리스-신한항공화물1호 신기술투자조합 | 1,000,000 | - | - | - | - | 1,000,000 | |
| 합계 | 89,866,574 | - | - | - | - | 89,866,574 | |
15. 전환사채
(1) 보고기간말 현재 전환사채 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 유진투자증권 외 | 2021-04-19 | 2025-04-19 | 1.00% | 700,000 | 700,000 |
| 제2차 전환사채 | 바로저축은행 외 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 1.00% | - | - |
| 제3차 전환사채 | 상상인저축은행 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 1.00% | - | - |
| 제5차 전환사채 | 씨엠지제약 외 | 2023-08-07 | 2026-08-07 | 1.00% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 제6차 전환사채 | 바로저축은행 외 | 2023-07-26 | 2026-07-26 | 1.00% | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 소 계 | 15,700,000 | 15,700,000 | ||||
| 차감: 전환권조정 | (5,747,176) | (6,233,900) | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (147,374) | (159,793) | ||||
| 가산: 상환할증금 | 1,469,317 | 1,469,317 | ||||
| 합 계 | 11,274,767 | 10,775,624 | ||||
회사는 상기 전환사채의 전환권을 금융부채로 분류하였으며, 재무상태표상 파생상품금융부채로 계상하고 있습니다. 한편, 상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 당기말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
① 제1차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 15,000백만원 |
| 발행가액 | 15,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 108.4661%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 19일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2025년3월 19일)까지 |
| 전환가격 | 4,380원(*) |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 60일전부터 30일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 18개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 인수한 본 사채 총권면액의 30/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다. |
| 매도청구기간 | 2022년 2월 18일부터 2022년 9월 19일까지 |
| (*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
제1차 전환사채의 발행일, 당기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일(2021.04.19) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | 700,000 | 700,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 6,539,765 | 236,431 | 236,431 |
| 콜옵션 | (596,993) | - | - |
| 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자지정 콜옵션이므로 별도의 파생상품자산으로 회계처리하였으나 옵션 만기종료로 인하여 소멸하였습니다. 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다. |
② 제5차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제5회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 7,000백만원 |
| 발행가액 | 7,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.273%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2024년 8월 7일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2026년 7월 7일)까지 |
| 전환가격 | 4,433원(*) |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 8월 7일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 60일전부터 30일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 중에 매 3개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 30/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2024년 8월 7일부터 2025년 8월 7일까지 |
| (*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
제5차 전환사채의 발행일 및 당기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일(2023.08.07) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,712,710 | 2,073,897 | 2,073,897 |
| 콜옵션 | (294,170) | (145,744) | (145,744) |
| 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자지정 콜옵션이므로 별도의 파생상품자산으로 회계처리하였습니다. 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다. |
③ 제6차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 8,000백만원 |
| 발행가액 | 8,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.5118%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2024년 7월 26일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2026년 6월 26일)까지 |
| 전환가격 | 4,666원(*) |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 7월 26일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 1년 6개월이 되는 날의 익일까지 중에 매 1개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 50/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2024년 7월 27일부터 2025년 1월 27일까지 |
| (*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
제6차 전환사채의 발행일 및 당기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일(2023.07.26) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 3,625,520 | 2,512,960 | 2,512,960 |
| 콜옵션 | (633,086) | (230,912) | (230,912) |
| 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자지정 콜옵션이므로 별도의 파생상품자산으로 회계처리하였습니다. 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다. |
16. 파생상품
보고기간말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품금융자산 | ||
| 전환사채 매수청구권(Call) | 376,656 | 376,656 |
| 소 계 | 376,656 | 376,656 |
| 파상상품금융부채 | ||
| 전환사채 전환권대가 및 조기상환권(Put) | 4,823,288 | 4,823,288 |
| 소 계 | 4,823,288 | 4,823,288 |
17. 리스
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 984,141 | 984,141 |
| 감가상각누계액 | (531,244) | (447,592) |
| 소 계 | 452,897 | 536,550 |
| 차량운반구 | 249,886 | 249,886 |
| 감가상각누계액 | (162,137) | (143,653) |
| 소 계 | 87,749 | 106,233 |
| 사용권자산 장부금액 | 540,646 | 642,783 |
| 리스부채 | ||
| 리스부채 | 1,477,864 | 1,644,812 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (30,319) | (39,554) |
| 차감: 유동성대체 | (810,845) | (807,490) |
| 리스부채 장부금액 | 636,700 | 797,768 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 84,937 | 41,596 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 125,372 | 125,352 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 624,479 | 669,737 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 643,076 | 808,127 |
| 합 계 | 1,477,864 | 1,644,812 |
한편, 당분기와 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 157,713천원 및 103,746천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 9,235천원 및 9,208천원으로 총 현금유출액은 각각 166,948천원 및 112,954천원입니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
1년 이하 | 5,330,107 | 5,327,018 |
1년 초과~2년 이하 | 5,342,709 | 5,339,558 |
2년 초과~3년 이하 | 4,718,214 | 4,878,890 |
3년 초과~4년 이하 | 783,334 | 1,958,335 |
4년 초과~5년 이하 | - | - |
5년 초과 | - | - |
| 최소리스료의 합계 | 16,174,364 | 17,503,802 |
현재가치할인(-) | (1,730,600) | (2,014,625) |
무보증잔존가치의 현재가치(+) | 68,127,009 | 66,947,214 |
조정 합계 | 66,396,408 | 64,932,589 |
리스순투자 | 82,570,772 | 82,436,391 |
회사는 리스제공자로서 부동산에 대한 임대차계약과 해당 부동산에 대한 우선매수권 및 매도청구권과 관련된 약정을 체결하고 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류하였습니다. 계약이 체결된 금융리스의 잔여기간은 38개월입니다. 또한, 회사는 일부 사용권 자산을 전대리스로 제공하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 금융리스로 분류하였습니다. 회사는 리스제공자로서 임차부동산에 대한 금융리스약정을 체결하였으며, 계약이 체결된 금융리스의 잔여기간은 25개월입니다. 이러한 리스계약은 연장선택권이나 종료선택권을 포함하지 않습니다. 모든 리스는 원화로 표시되어있으므로 리스약정의 결과로 외화위험에 노출되어 있지 않습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비용 | ||
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 83,653 | 28,166 |
| 차량운반구 | 18,484 | 21,255 |
| 감가상각비 소계 | 102,136 | 49,421 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 10,183 | 9,208 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 1,841 | 3,035 |
| 비용 합계 | 114,160 | 61,663 |
| 수익 | ||
| 임차보증금 이자수익(현할차 상각) | 8,496 | 3,309 |
| 리스채권(리스순투자)에 대한 이자수익 | 1,463,820 | 1,460,950 |
| 수익 합계 | 1,472,316 | 1,464,259 |
18. 장기차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranch A | (주)신한은행 외 | (*) | 58,000,000 | 58,000,000 | 만기일시상환 |
| Tranch B | 신한캐피탈(주) | 연 6.0% 고정금리 | 6,000,000 | 6,000,000 | 만기일시상환 |
| 합 계 | 64,000,000 | 64,000,000 | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (64,000,000) | (64,000,000) | |||
| 차 감 계 | - | - | |||
(*) (주)신한은행과 (주)대구은행은 기준금리에 가산금리를 더한 6개월 변동금리를 적용하며, 최초 이자기간의 이자율은 연 4.0%를 적용하고, 이외의 Tranch A 대출금은 연 4.0% 고정금리를 적용하기로 약정을 맺었습니다.
(2) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년이내 | 64,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | - |
| 합 계 | 64,000,000 |
19. 기타금융부채
당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융보증부채(주석 35) | 4,965 | - | 8,114 | - |
| 임대보증금 | - | 424,500 | - | 424,500 |
| 합 계 | 4,965 | 424,500 | 8,114 | 424,500 |
20. 순확정급여부채(자산)
(1) 당분기 및 전기말 현재 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 1,731,135 | 1,711,355 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,775,536) | (1,762,363) |
| 재무상태표상 부채(자산) | (44,401) | (51,008) |
(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 75,419 | 83,176 |
| 순이자원가 | (4,892) | (21,391) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 70,527 | 61,785 |
총 비용 중 28,131천원(전분기: 21,592천원)은 매출원가에 포함되었으며, 42,396천원(전분기: 40,193천원)은 판매비와관리비 및 경상개발비에 포함되었습니다.
21. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 판매보증충당부채 | 13,139 | - | 18,635 | - |
| 복구충당부채 | - | 186,867 | - | 185,920 |
| 합 계 | 13,139 | 186,867 | 18,635 | 185,920 |
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| 기초 | 18,635 | 185,920 | 11,686 | 182,167 |
| 설정액 | - | - | - | - |
| 전입액(환입액) | (5,456) | 947 | 2,987 | 918 |
| 사용액 | (40) | - | (1,753) | - |
| 분기말 | 13,139 | 186,867 | 12,920 | 183,085 |
22. 기타유동부채
당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 157,752 | 140,762 |
| 계약부채 | 702,227 | 734,895 |
| 선수금 | 371,700 | 4,327,200 |
| 예수금 | 74,129 | 60,351 |
| 합 계 | 1,305,808 | 5,263,208 |
23. 자본금과 주식발행초과금
회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고 발행한 주식수는 보통주식 10,357,863주이며, 1주당 액면금액은 2,500원 입니다. 당분기 중 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 보통주 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기말 | 23,508,838 | 63,984,898 | 87,493,736 |
| 전환권 행사 | 2,385,820 | 1,683,913 | 4,069,733 |
| 당분기말 | 25,894,658 | 65,668,811 | 91,563,469 |
24. 자본조정
당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (81,245) | (81,245) |
| 자기주식처분손실 | (2,951,935) | (2,951,935) |
| 합 계 | (3,033,180) | (3,033,180) |
25. 이익잉여금
이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 901,137 | 901,137 |
| 미처분이익잉여금 | 51,504,293 | 51,175,794 |
| 합 계 | 52,405,430 | 52,076,931 |
| (*) 대한민국에서 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. |
26. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와 관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품 및 재공품의 변동 | (2,503,318) | (2,503,318) | 184,263 | 184,263 |
| 상품의 변동 | - | - | 226,303 | 226,303 |
| 원재료 및 소모품사용 | 2,139,940 | 2,139,940 | 1,876,059 | 1,876,059 |
| 종업원급여 | 1,238,006 | 1,238,006 | 960,703 | 960,703 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 176,002 | 176,002 | 124,593 | 124,593 |
| 운반비 | 15,510 | 15,510 | 31,559 | 31,559 |
| 지급수수료 | 290,205 | 290,205 | 174,811 | 174,811 |
| 외주가공비 | 74,114 | 74,114 | 35,618 | 35,618 |
| 기타 비용 | 289,309 | 289,309 | 183,072 | 183,072 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 1,719,768 | 1,719,768 | 3,796,982 | 3,796,982 |
27. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| 급여 | 457,798 | 457,798 | 409,587 | 409,587 |
| 퇴직급여 | 34,357 | 34,357 | 31,734 | 31,734 |
| 복리후생비 | 30,446 | 30,446 | 28,080 | 28,080 |
| 수도광열비 | 1,432 | 1,432 | 1,304 | 1,304 |
| 운반비 | 15,510 | 15,510 | 31,559 | 31,559 |
| 세금과공과 | 17,049 | 17,049 | 15,288 | 15,288 |
| 소모품비 | 2,495 | 2,495 | 2,879 | 2,879 |
| 보험료 | 30,725 | 30,725 | 37,466 | 37,466 |
| 임차료 | 1,116 | 1,116 | 810 | 810 |
| 통신비 | 4,142 | 4,142 | 4,067 | 4,067 |
| 여비교통비 | 1,585 | 1,585 | 2,420 | 2,420 |
| 지급수수료 | 290,205 | 290,205 | 174,811 | 174,811 |
| 접대비 | 11,315 | 11,315 | 10,213 | 10,213 |
| 도서구입비 | 669 | 669 | 914 | 914 |
| 차량유지비 | 4,572 | 4,572 | 5,964 | 5,964 |
| 경상개발비 | 154,838 | 154,838 | 130,623 | 130,623 |
| 포장비 | 7,702 | 7,702 | 34,474 | 34,474 |
| 광고선전비 | 37,707 | 37,707 | - | - |
| 대손상각비 | 178,196 | 178,196 | 55,730 | 55,730 |
| 무형자산상각비 | 3,296 | 3,296 | 3,314 | 3,314 |
| 감가상각비 | 72,614 | 72,614 | 77,866 | 77,866 |
| 판매보증수리비 | (5,456) | (5,456) | 2,987 | 2,987 |
| 건물관리비 | 2,486 | 2,486 | - | - |
| 교육훈련비 | 126 | 126 | 110 | 110 |
| 수선비 | 180 | 180 | 1,600 | 1,600 |
| 금융보증비용 | (3,149) | (3,149) | (8,253) | (8,253) |
| 판매비와관리비의 합계 | 1,351,956 | 1,351,956 | 1,055,546 | 1,055,546 |
28. 기타수익과 기타비용
당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환차익 | 104,627 | 104,627 | 10,086 | 10,086 |
| 외화환산이익 | 90,617 | 90,617 | 88,360 | 88,360 |
| 수입임대료 | 11,243 | 11,243 | 11,242 | 11,242 |
| 국고보조금수익 | 1,600 | 1,600 | 387 | 387 |
| 잡이익 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| 합 계 | 208,089 | 208,089 | 110,077 | 110,077 |
(2) 기타비용
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 외환차손 | 486 | 486 | 6,385 | 6,385 |
| 외화환산손실 | - | - | 1 | 1 |
| 잡손실 | 2 | 2 | 70 | 70 |
| 합 계 | 488 | 488 | 6,456 | 6,456 |
29. 금융수익과 금융비용
당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융수익
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | 1,624,875 | 1,624,875 | 1,631,677 | 1,631,677 |
| 외환차익 | 127,175 | 127,175 | 185,285 | 185,285 |
| 외화환산이익 | 147,615 | 147,615 | 113,268 | 113,268 |
| 사채전환이익 | 325,476 | 325,476 | 59,041 | 59,041 |
| 사채상환이익 | - | - | 38,541 | 38,541 |
| 파생상품평가이익 | - | - | 122,140 | 122,140 |
| 합 계 | 2,225,141 | 2,225,141 | 2,149,952 | 2,149,952 |
(2) 금융비용
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자비용 | 1,264,180 | 1,264,180 | 979,271 | 979,271 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 94,700 | 94,700 | 4,030 | 4,030 |
| 합 계 | 1,358,880 | 1,358,880 | 983,300 | 983,300 |
30. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.9%(2023년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 19.52%)입니다.
31. 주당손익
(1) 기본주당순이익
기본주당이익은 회사의 보통주 분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주분기순이익(손실) (단위:원) (주1) | 328,499,376 | 328,499,376 | 1,491,310,132 | 1,491,310,132 |
| 가중평균유통보통주식수 (단위:주) (주2) | 9,533,384 | 9,533,384 | 7,815,823 | 7,815,823 |
| 기본주당순이익(손실) (단위:원) | 34 | 34 | 191 | 191 |
한편, 전기 기본주당순이익은 액면병합 효과를 고려하여 재산정되었습니다.
(주1) 보통주분기순이익(손실)의 산정내역
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익(손실) | 328,499 | 328,499 | 1,491,310 | 1,491,310 |
| 조정항목 | - | - | - | - |
| 보통주분기순이익(손실) | 328,499 | 328,499 | 1,491,310 | 1,491,310 |
(주2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
<당분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 9,397,051 | 91 | 9,397,051 |
| 전환권행사 | 954,328 | 13 | 136,333 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 10,351,379 | 9,533,384 |
<당분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 9,397,051 | 91 | 9,397,051 |
| 전환권행사 | 954,328 | 13 | 136,333 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 10,351,379 | 9,533,384 |
<전분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 7,770,626 | 90 | 7,770,626 |
| 전환권행사 | 27,610 | 81 | 24,849 |
| 전환권행사 | 28,614 | 64 | 20,348 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 7,826,850 | 7,815,823 |
<전분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 7,770,626 | 90 | 7,770,626 |
| 전환권행사 | 27,610 | 81 | 24,849 |
| 전환권행사 | 28,614 | 64 | 20,348 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 7,826,850 | 7,815,823 |
(2) 희석주당순손익
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당순손익과 동일합니다.
당분기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 2022.04.19 ~ 2025.03.19 | 182,863주 | 3,828 |
| 제5차 전환사채 | 2024.08.07 ~ 2026.07.07 | 1,609,565주 | 4,349 |
| 제6차 전환사채 | 2024.07.26 ~ 2026.06.26 | 1,714,530주 | 4,666 |
32. 배당금
2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 지급되지 않았습니다.
33. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당기순이익 | 328,499 | 1,491,310 |
| 2. 조정 | (326,786) | (471,117) |
| 이자비용 | 1,264,180 | 979,271 |
| 외화환산손실 | - | 1 |
| 감가상각비 | 172,707 | 121,279 |
| 무형자산상각비 | 3,296 | 3,314 |
| 판매보증수리비 | (5,456) | 2,987 |
| 대손상각비 | 178,196 | 55,730 |
| 퇴직급여 | 70,527 | 61,785 |
| 금융보증비용 | (3,149) | (8,253) |
| 외화환산이익 | (238,232) | (201,628) |
| 이자수익 | (1,624,875) | (1,631,677) |
| 유형자산처분이익 | - | - |
| 장기금융상품평가손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 94,700 | 4,030 |
| 사채전환이익 | (325,476) | (59,041) |
| 사채상환이익 | - | (38,541) |
| 파생상품평가이익 | - | (122,140) |
| 법인세비용 | 86,797 | 361,766 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (172,262) | (648,291) |
| 매출채권의증감 | 2,575,261 | (577,941) |
| 미수금의증감 | (104,077) | (55,412) |
| 선급금의증감 | (6,237) | (9,996) |
| 선급비용의증감 | 21,416 | 29,239 |
| 재고자산의증감 | (2,077,390) | 265,512 |
| 매입채무의증감 | (459,565) | 102,114 |
| 미지급금의증감 | (42,598) | 83,250 |
| 미지급비용의증감 | 3,780 | 6,093 |
| 선수수익의증감 | - | - |
| 선수금의증감 | (32,668) | (479,936) |
| 예수금의증감 | 13,777 | (8,337) |
| 판매보증충당부채의증감 | (41) | (1,753) |
| 퇴직금의지급 | (73,150) | (19,570) |
| 사외적립자산의증감 | 9,230 | 18,446 |
| 4. 영업으로부터창출된현금 | (170,549) | 371,902 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | - | 14,278 |
| 금융리스채권의 유동성대체 | 134,988 | 1,343,370 |
| 리스부채의 유동성대체 | 161,068 | 114,998 |
| 전환권행사에 따른 자본대체 | 4,084,524 | 610,816 |
| 전환사채 발행관련 선수금 대체 | 3,955,500 | - |
(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다
(당분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 64,000,000 | - | - | 64,000,000 |
| 전환사채 | 10,775,624 | 433,500 | 65,642 | 11,274,766 |
| 파생상품부채 | 4,823,288 | 21,000 | (21,001) | 4,823,287 |
| 리스부채 | 1,605,258 | (157,713) | - | 1,447,545 |
| 임대보증금 | 424,500 | - | - | 424,500 |
| 합계 | 81,628,670 | 296,787 | 44,641 | 81,970,098 |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 64,000,000 | - | - | 64,000,000 |
| 전환사채 | 6,626,204 | (725,058) | (27,495) | 5,873,651 |
| 파생상품부채 | 2,005,902 | - | (408,317) | 1,597,585 |
| 리스부채 | 1,871,430 | (112,954) | 9,208 | 1,767,684 |
| 임대보증금 | 424,500 | - | - | 424,500 |
| 합 계 | 74,928,036 | (838,012) | (426,604) | 73,663,420 |
34. 담보제공자산
당분기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 설정금액 | 관련부채 금액 | 관련부채 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 (금융리스채권)(*1) | 81,439,868 | 76,800,000 | 64,000,000 | 장기차입금 | (주)신한은행 외 대주단 |
| 기타보증금 | 700,000 | ||||
| 소 계 | 82,139,868 | ||||
| 토지 | 5,013,091 | 19,500,000 | 15,000,000 | 제5차 전환사채 제6차 전환사채 | 바로저축은행 외 |
| 건물(*2) | 2,351,854 | ||||
| 기계장치(*2) | 320,562 | ||||
| 소 계 | 7,685,507 |
| (*1) 당분기말 현재 회사가 리스로 제공한 부동산은 DB손해보험(주)의 부보금액 41,510,000천원의 재산종합보험(연간 보험료 76,302천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 (주)신한은행 등에 40,500,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 회사의 채무내지 책임 이행을 보장하기 위하여 교보자산신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
| (*2) 당분기말 현재 회사의 건물 등 유형자산은 메리츠화재해상보험(주)의 부보금액 6,857,831천원의 재산종합보험(연간 보험료 8,815천원)에 가입하고 있으며,동 보험에 대한 보험 수령권은 상기 전환사채와 관련하여 바로저축은행 등에 5,857,831천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 회사의 채무내지 책임 이행을 보장하기 위하여 코리아신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
35. 우발상황 및 약정사항
(1) 지급보증 약정
당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 지급보증 약정 내역 및 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 금융기관 | 용도 | 피보증인 | 한도금액 | 보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 수요자금융에 대한 지급보증 | 매출 거래처 | 300,000 | - |
| 신한은행 | 2,400,000 | 987,561 | ||
| 합 계 | 2,700,000 | 987,561 | ||
(2) 금융보증부채
회사는 상기 지급보증과 관련하여 당기말 현재 4,965천원을 기타금융부채로 계상하였습니다.
(3) 당분기말 현재 회사는 사업과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 10,609천원(전기말: 20,729천원)의 보증을 제공받고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 회사는 종속기업인 (주)넥스턴바이오의 차량리스에 대해 17,897천원의연대보증을 제공하고 있습니다.
(5) 회사는 2022년 중 롤코리아(주)의 주식 47,520주(79.00%)를 1주당 282,620원에 매수하였습니다. 또한, 회사는 거래종결일로부터 3년이 지난 시점부터 1개월간 잔여주식(21.00%)을 매수할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있으며, 매도인은 이에 대한 주식매도청구권을 보유하고 있습니다.
한편, 잔여주식 취득대금 3,570,055천원은 정기예금에 가입하고 있으며, 질권이 설정되어있습니다.
36. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사기업 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | |
| 종속기업 | (주)넥스턴바이오, (주)포트리스인베스트먼트 | (주)넥스턴바이오, (주)포트리스인베스트먼트 | |
| 롤코리아(주) | 롤코리아(주) | (주1) | |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재 | (주)이브이첨단소재 | |
| 미래산업(주), 포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합 | 미래산업(주), 포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합 | (주2) | |
| 기타특수관계자 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주3) |
| (주)에스엘에너지 (구: (주)에스엘바이오닉스) | (주)에스엘에너지 (구: (주)에스엘바이오닉스) | (주4) | |
| (주)산타클로스빌리지 | (주)산타클로스빌리지 | (주5) | |
| (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부, (주)우성인더스트리 | (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부, (주)우성인더스트리 | (주6) | |
| RosVivo Therapeutics, Inc. | RosVivo Therapeutics, Inc. | (주7) | |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호, 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 포트리스-한양신기술사업투자조합1호, 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | (주8) | |
| EVAM VINA CO.,LTD | EVAM VINA CO.,LTD | (주9) |
| (주1) 2022년 중 지분 79%(대상회사의 경영권 포함)를 취득하여 종속기업으로 분류되었습니다. |
| (주2) 당기 중 유의적 영향력을 획득하여 관계기업으로 분류되었습니다. |
| (주3) 당사와 특수관계에 있는 개인에 의하여 지배되는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주4) 당사의 최대주주에 유의적인 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주5) (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 종속기업입니다. |
| (주6) (주)에스엘바이오닉스의 종속기업입니다. |
| (주7) (주)넥스턴바이오의 관계기업입니다. |
| (주8) (주)포트리스인베스트먼트의 관계기업입니다. |
| (주9) (주)이브이첨단소재의 종속기업입니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 임대료의 수취 | 이자수익 | 임차료의 지급 | 외주가공비 | 유형자산매입 | 비용 등 지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 108,337 | 102,515 | - | - | - | - |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 46,100 | 11,917 | - | - | - | - |
| 롤코리아(주) | - | - | 55,080 | 20,000 | - | 12,890 |
| 미래산업(주) | - | 53,277 | - | - | - | - |
| 임직원 | - | 2,243 | - | - | - | - |
(전분기)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 임차료의 수취 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 106,213 | 37,740 | - |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 45,196 | 16,078 | - |
| (주)이브이첨단소재 | - | 97,808 | - |
| 롤코리아(주) | - | - | 5,000 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위:천원) |
| 회사명 | 리스채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 임차보증금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스 엔터테인먼트 | - | 2,531 | - | - | - | - |
| (주)넥스턴바이오 | 793,369 | 675,634 | 149,910 | 6,500,000 | - | - |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 337,535 | 191,664 | - | - | - | - |
| 롤코리아(주) | - | - | - | - | - | 350,000 |
| 미래산업(주) | - | - | 15,049 | - | 13,373,717 | - |
| 임직원 | - | - | - | - | - | - |
(전기말)
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 리스채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 임차보증금 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스 엔터테인먼트 | - | 2,343 | - | - | - | - |
| (주)넥스턴바이오 | 873,736 | 556,428 | 75,364 | 6,500,000 | - | - |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 371,718 | 133,382 | - | - | - | - |
| 롤코리아(주) | - | - | - | - | - | 350,000 |
| 미래산업(주) | - | - | 15,222 | - | 13,373,717 | - |
| 임직원 | - | - | 76 | 200,000 | - | - |
(4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 외상매입금 | 미지급금 | 선수금 | 리스부채 | 임대보증금 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | - | - | 371,700 | - | - |
| (주)넥스턴바이오 | - | - | - | - | 248,000 |
| (주)포트리스인베스트먼트 | - | - | - | - | 105,500 |
| 롤코리아(주) | 16,500 | 5,814 | - | 251,570 | - |
| (*) 전기 중 회사는 1회차, 3회차 전환사채의 재매각에 대한 계약금을 수령하였습니다. 당분기 중 3회차 전환사채 재매각 완료에 따라 3,955,500천원이 대체되었습니다. |
(전기말)
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 외상매입금 | 미지급금 | 선수금 | 리스부채 | 임대보증금 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트(*) | - | - | 4,327,200 | - | - |
| (주)넥스턴바이오 | - | - | - | - | 248,000 |
| (주)포트리스인베스트먼트 | - | - | - | - | 105,500 |
| 롤코리아(주) | 11,000 | 57,148 | - | 304,005 | - |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 118,654 | 155,428 |
| 퇴직급여 | 15,745 | 15,672 |
| 합 계 | 134,399 | 171,100 |
가. 배당에 관한 사항
당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본 형태로 보고 있으며, 배당 규모는 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조 건정성 유지 등의 다양한요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 이익배당에 관한 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다.
| 제51조 (이익배당) ①이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제48조제6항에 따라 재무제표 를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제52조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 | 제23기 | 제22기 | ||
| 주당액면가액(원) | 2,500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 9,681 | -4,688 | -4,433 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 3,336 | -1,635 | -863 | |
| (연결)주당순이익(원) | 1,087 | -138 | -138 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 1 | - | 0.20 |
* 연속 배당횟수의 결산배당은 과거 5개년(2019년~2023년) 사업연도 분이며, 2023년 사업연도 배당은 없습니다.
* 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.
* 최근 3년간 평균 배당수익률은 3년간 배당수익률의 합을 3으로 나누었습니다.
* 최근 5년간 평균 배당수익률은 5년간 배당수익률의 합을 5로 나누었습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2000년 07월 18일 | - | 보통주 | 400,000 | 5,000 | 5,000 | 설립자본금 |
| 2006년 05월 08일 | 주식분할 | 보통주 | 4,000,000 | 500 | 500 | 액면분할 |
| 2006년 11월 01일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 1,800,000 | 500 | 4,100 | 기업공개 |
| 2016년 03월 31일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,000,000 | 500 | 8,160 | 3자배정 |
| 2016년 11월 04일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 1,661,800 | 500 | 21,400 | - |
| 2016년 11월 04일 | 무상증자 | 보통주 | 3,384,720 | 500 | 500 | - |
| 2021년 06월 21일 | 무상증자 | 보통주 | 21,374,344 | 500 | 500 | - |
| 2022년 05월 04일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 289,855 | 500 | 3,450 | 3자배정 |
| 2022년 05월 23일 | 전환권행사 | 보통주 | 89,399 | 500 | 3,915 | 1회CB |
| 2022년 08월 02일 | 전환권행사 | 보통주 | 193,307 | 500 | 2,690 | 1회CB |
| 2022년 08월 03일 | 전환권행사 | 보통주 | 96,653 | 500 | 2,690 | 1회CB |
| 2022년 08월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 602,228 | 500 | 2,690 | 1회CB |
| 2022년 08월 08일 | 전환권행사 | 보통주 | 427,509 | 500 | 2,690 | 1회CB |
| 2022년 08월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 111,524 | 500 | 2,690 | 1회CB |
| 2022년 10월 07일 | 전환권행사 | 보통주 | 63,559 | 500 | 2,360 | 1회CB |
| 2022년 10월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 25,423 | 500 | 2,360 | 1회CB |
| 2022년 10월 14일 | 전환권행사 | 보통주 | 190,677 | 500 | 2,360 | 1회CB |
| 2022년 10월 20일 | 전환권행사 | 보통주 | 466,101 | 500 | 2,360 | 1회CB |
| 2022년 10월 21일 | 전환권행사 | 보통주 | 474,575 | 500 | 2,360 | 1회CB |
| 2022년 11월 07일 | 전환권행사 | 보통주 | 2,601,455 | 500 | 1,922 | 4회CB |
| 2023년 01월 10일 | 전환권행사 | 보통주 | 138,051 | 500 | 1,992 | 1회CB |
| 2023년 01월 27일 | 전환권행사 | 보통주 | 143,071 | 500 | 1,992 | 1회CB |
| 2023년 04월 04일 | 전환권행사 | 보통주 | 350,876 | 500 | 1,425 | 1회CB |
| 2023년 04월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 140,350 | 500 | 1,425 | 1회CB |
| 2023년 04월 12일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,122,806 | 500 | 1,425 | 2회CB |
| 2023년 04월 12일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,263,157 | 500 | 1,425 | 3회CB |
| 2023년 04월 12일 | 전환권행사 | 보통주 | 2,997,600 | 500 | 1,668 | 4회CB |
| 2023년 04월 20일 | 전환권행사 | 보통주 | 147,365 | 2,500 | 7,125 | 1회CB |
| 2023년 04월 21일 | 전환권행사 | 보통주 | 70,175 | 2,500 | 7,125 | 2회CB |
| 2023년 04월 28일 | 전환권행사 | 보통주 | 2,807 | 2,500 | 7,125 | 1회CB |
| 2023년 05월 26일 | 전환권행사 | 보통주 | 42,105 | 2,500 | 7,125 | 1회CB |
| 2023년 08월 05일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 139,275 | 2,500 | 7,180 | 3자배정 |
| 2024년 03월 19일 | 전환권행사 | 보통주 | 954,328 | 2,500 | 4,401 | 3회CB |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 1 | 2021년 04월 19일 | 2025년 04월 19일 | 15,000,000 | 기명식보통주 | 22.04.19~25.03.19 | 100 | 4,380 | 4,240,000 | 968,036 | 시가하락에 따른 전환가격 조정 |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2 | 2021년 04월 20일 | 2024년 04월 20일 | 7,000,000 | 기명식보통주 | 22.04.20~24.03.20 | 100 | 4,380 | 4,900,000 | 1,118,721 | 시가하락에 따른 전환가격 조정 |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 5 | 2023년 08월 07일 | 2026년 08월 07일 | 7,000,000 | 기명식보통주 | 24.08.07~26.07.07 | 100 | 4,433 | 7,000,000 | 1,579,066 | 시가하락에 따른 전환가격 조정 |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 6 | 2023년 07월 26일 | 2026년 07월 26일 | 8,000,000 | 기명식보통주 | 24.07.26~26.06.26 | 100 | 4,666 | 8,000,000 | 1,714,530 | - |
| 합 계 | - | - | - | 37,000,000 | - | - | 100 | - | 24,140,000 | 5,380,353 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥스턴바이오사이언스 | 회사채 | 사모 | 2021년 04월 19일 | 15,000,000 | 1 | - | 2025년 04월 19일 | 미상환 | - |
| 넥스턴바이오사이언스 | 회사채 | 사모 | 2021년 04월 20일 | 7,000,000 | 1 | - | 2024년 04월 20일 | 미상환 | - |
| 넥스턴바이오사이언스 | 회사채 | 사모 | 2021년 04월 20일 | 6,000,000 | 1 | - | 2024년 04월 20일 | 상환 | - |
| 넥스턴바이오사이언스 | 회사채 | 사모 | 2021년 11월 04일 | 10,000,000 | 2.5 | - | 2024년 11월 04일 | 상환 | - |
| 넥스턴바이오사이언스 | 회사채 | 사모 | 2023년 08월 07일 | 7,000,000 | 1 | - | 2026년 08월 07일 | 미상환 | - |
| 넥스턴바이오사이언스 | 회사채 | 사모 | 2023년 07월 26일 | 8,000,000 | 1 | - | 2023년 07월 26일 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 53,000,000 | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 4,900,000 | 4,240,000 | 15,000,000 | - | - | - | - | 24,140,000 | |
| 합계 | 4,900,000 | 4,240,000 | 15,000,000 | - | - | - | - | 24,140,000 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 주주배정 유상증자 | - | 2016년 11월 03일 | 시설자금 | 7,000,000 | 제2공장 구매 : 건물 구입비 내역 : 토지 및 건물 양수 목적 : 사업 확대에 따른 취득 인수일 : 2019/04/22 위치 : 경기도 화성시 정남면 덕절리 103-28 외 | 7,000,000 | - |
| 주주배정 유상증자 | - | 2016년 11월 03일 | 운영자금 | 28,562,520 | 연구개발자금(대면적 디스플레이) : 연구장비 및 인력확충 금액 : 28,562,520 중 4,078,580 회사 : EV첨단소재 내역 : 제7회 CB 인수 일자 : 2021/07/05 금액 : 2,000,000 회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩) 내역 : 신규사업 진출(신규설립) 일자 : 2021/04/09 금액 : 1,000,000 회사 : 다이나믹디자인(구 세화IMC) 내역 : 제6회 CB 인수 일자 : 2021/08/12 금액 : 1,078,580 | 4,078,580 | 지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 2,000,000천원을 사용함. 신규 사업진출(신기술금융)을 위해 1,000,000천원을 사용함. 지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)다이나믹디자인 제6회차 전환사채 취득에 1,078,580천원을 사용함. |
| 주주배정 유상증자 | - | 2016년 11월 03일 | 운영자금 | 28,562,520 | 연구개발자금(IT초정밀 연구소) : 연구장비 및 인력 등 금액 : 28,562,520 중 6,000,000 회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩) 내역 : 신규사업 진출(신규설립) 일자 : 2021/04/09 금액 : 6,000,000 | 6,000,000 | 지분율 확대를 통한 지배구조 강화를 위해 포트리스인베스트먼트 유상증자에 6,000,000천원을 사용함. |
| 주주배정 유상증자 | - | 2016년 11월 03일 | 운영자금 | 28,562,520 | 사업다각화를 위한 전략적투자(사업인수 및 지분투자 등) 금액 : 28,562,520 중 18,483,940 회사 : 넥스턴바이오 신규설립 내역 : 신규사업 진출(신규 설립) 일자 : 2021/04/09 금액 : 10,000,000 회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩) 내역 : 신규사업 진출(신규 설립) 일자 : 2021/04/09 금액 : 3,000,000 회사 : 다이나믹디자인(구 세화IMC) 내역 : 제6회 CB 인수 일자 : 2021/08/12 금액 : 5,483,940 | 18,483,940 | 신규 사업진출(바이오와 신기술금융)을 위해 13,000,000천원을 사용함. 지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)다이나믹디자인 제6회차 전환사채 취득에 5,483,940천원을 사용함. |
| 제3자배정유상증자 | - | 2022년 05월 04일 | 운영자금 | 999,999 | 유형자산 취득 아산 퍼스트빌리지 충남 아산시 둔포면 신항리 17-3 소재 토지 및 건물 - 토지 : 78,164.0㎡ - 건물 : 37,134.79㎡ | 999,999 | 유형자산 취득을 통한 투자수익의 극대화 |
| 제3자배정유상증자 | - | 2023년 08월 04일 | 운영자금 | 999,995 | 주권관련사채 취득 회사 : 미래산업 내역 : 제8회 CB 인수 일자: 2023/9/21 금액 : 10,000,000 중 999,995 사용 | 999,995 | 지배구조 확립 및 투자수익 창출 |
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 전환사채 | 1 | 2021년 04월 19일 | 운영자금 | 15,000,000 | 주권관련사채 취득 회사 : EV첨단소재 내역 : 제6회 CB 인수 일자 : 2021/05/07 금액 : 15,000,000 | 15,000,000 | 지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제6회차 전환사채 취득에 15,000,000천원을 사용함. |
| 전환사채 | 2 | 2021년 04월 20일 | 운영자금 | 7,000,000 | 주권관련사채 취득 회사 : EV첨단소재 내역 : 제7회 CB 인수 일자 : 2021/07/05 금액 : 15,000,000 중 7,000,000 전액 | 7,000,000 | 지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 7,000,000천원을 사용함. |
| 전환사채 | 3 | 2021년 04월 20일 | 운영자금 | 6,000,000 | 주권관련사채 취득 회사 : EV첨단소재 내역 : 제7회 CB 인수 일자 : 2021/07/05 금액 : 15,000,000 중 6,000,000 전액 | 6,000,000 | 지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 6,000,000천원을 사용함. |
| 전환사채 | 4 | 2021년 11월 04일 | 운영자금 | 10,000,000 | 유형자산 취득 아산 퍼스트빌리지 충남 아산시 둔포면 신항리 17-3 소재 토지 및 건물 - 토지 : 78,164.0㎡ - 건물 : 37,134.79㎡ | 10,000,000 | 유형자산 취득을 통한 투자수익의 극대화 |
| 전환사채 | 5 | 2023년 08월 07일 | 타법인증권 취득자금 | 7,000,000 | 주권관련사채 취득 회사 : 미래산업 내역 : 제8회 CB 인수 일자: 2023/9/21 금액 : 10,000,000 | 7,000,000 | 지배구조 확립 및 투자수익 창출 |
| 전환사채 | 6 | 2023년 07월 26일 | 1)운영자금 2)타법인 증권 취득자금 | 8,000,000 | 1) 종속법인 넥스턴바이오 금전대여 6,000,000 2) 종속법인 넥스턴바이오 유상증자 참여 2,000,000 | 8,000,000 | 종속회사를 통해 바이오회사 투자를 통한 투자수익 창출 |
1. 대손충당금 설정 현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 분기 | 매출채권 | 4,451 | 1,595 | 35.83% |
| 미수금 | 966 | - | ||
| 합 계 | 5,417 | 1,595 | 29.44% | |
| 제24기 | 매출채권 | 6,936 | 1,417 | 20.43% |
| 미수금 | 862 | - | - | |
| 합 계 | 7,798 | 1,417 | 18.17% | |
| 제23기 | 매출채권 | 2,778 | 1,332 | 47.95% |
| 미수금 | 417 | - | - | |
| 합 계 | 3,195 | 1,332 | 41.69% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제25기 분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,417 | 1,332 | 1,447 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 178 | 85 | (115) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,595 | 1,417 | 1,332 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 대차대조표일 현재 매출채권의 잔액에 대하여 과거의 대손발생경험과 장래의대손가능성에 대한 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
현재 대손충당금의 설정은 객관적인 손상사유가 발생한 경우에 발생손실 추정액을 대손충당금으로 설정하였습니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 연체되지 않은 채권 | 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 일반 | 787 | 2,199 | - | 1,465 | 4,451 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 787 | 2,199 | - | 1,465 | 4,451 | |
| 구성비율 | 17.68% | 49.40% | 0.00% | 32.91% | 100.00% | |
2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제25 분기 | 제24 기 | 제23 기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전 체 | 상 품 | 2 | 2 | 22 | |
| 제 품 | 5,082 | 2,182 | 2,491 | ||
| 재공품 | 673 | 1,070 | 1,084 | ||
| 원재료 | 1,429 | 1,885 | 1,710 | ||
| 합 계 | 7,186 | 5,110 | 5,307 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] | 3.08% | 2.20% | 2.76% | ||
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.93회 | 2.28회 | 1.62회 | ||
(2) 재고자산의 실사내역 등
1. 재고실사일자
2024년 03월 29일 재고자산 실사함.
2. 재고실사시 독립적인 전문가의 참여 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부
당사의 분기말 재고실사시에는 외부감사인의 입회하지 않았음.
3. 장기체화 재고 등의 현황
장기체화 재고 등은 없음.
4. 기타 사항
담보로 제공된 재고자산은 없음.
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기(당기) | 현대회계법인 | - | - | - |
| 제24기(전기) | 이정회계법인 | 적정 | - | 전환사채 및 내재파생상품의 분류 및 공정가치 평가 |
| 제23기(전전기) | 이정회계법인 | 적정 | - | 제품매출에 대한 수익인식의 적정성 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제25기(당기) | 현대회계법인 | 외부감사용역계약 | 240,000천원 | - | - | - |
| 제24기(전기) | 이정회계법인 | 외부감사용역계약 | 150,000천원 | 1,478 | 150,000천원 | 1,249 |
| 제23기(전전기) | 이정회계법인 | 외부감사용역계약 | 142,000천원 | 1,303 | 142,000천원 | 1,389 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기(당기) | - | 세무조정업무 | 2024.01.01~2024.12.31 | - | - |
| 제24기(전기) | 2024.01.25 | 세무조정업무 | 2023.01.01~2023.12.31 | 10,000천원 | - |
| 제23기(전전기) | 2022.02.14 | 세무조정업무 | 2022.01.01~2022.12.31 | 8,000천원 | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 06월 28일 | 감사, 업무수행이사 | 서면회의 | - 2023년 연간 회계감사 수행계획 - 감사 및 검토 계획 - 핵심감사사항의 선정 및 계획 |
| 2 | 2024년 02월 29일 | 감사, 업무수행이사 | 서면회의 | - 기말 핵심감사사항에 대한 회계감사 보고 - 외부감사인의 감사결과 보고 - 감사인의 독립성 등 |
5. 회계감사인의 변경
2023년말 감사인 지정에 따라 2024년부터 현대회계법인과 계약을 체결하였습니다.
(1) 내부통제유효성 감사
| 사업연도 | 감사의 의견 | 지적사항 |
| 제24기(당기) | 본 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 (주)넥스턴바이오사이언스의 내부감시 장치는 효과적으로 가동되고 있음 | - |
| 제23기(전기) | 본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 (주)넥스턴바이오사이언스의 내부감시 장치는 효과적으로 가동되고 있음 | - |
| 제22기(전전기) | 본 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 (주)넥스턴바이오사이언스의 내부감시 장치는 효과적으로 가동되고 있음 | - |
(2) 내부회계관리제도
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
| 제24기(당기) | 이정회계법인 | [감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제23기(전기) | 이정회계법인 | [감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제22기(전전기) | 이정회계법인 | [검토의견] 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
(3) 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음
가. 이사회 구성
사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4인의 사내이사, 2인의 사외이사등 6인의 이사로 구성되어 있습니다.
나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 상법에 따른 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 2조 미만 일반기업으로 해당사항없음.
다. 사외이사 현황
당사는 보고서 제출일 현재 2명의 사외이사가 있습니다.
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육참여현황 | 비고 |
| 임후섭 | 전) 한영회계법인 전) 안진회계법인 전) 예일회계법인 현) 회계법인윤현 | 해당사항 없음 | - | - |
| 박진석 | 박진석 법률사무소 대표 법무법인 심평 변호사 법무법인 창 변호사 ㈜직방 법무팀 팀장 현대중공업(주) 법무실 변호사 법무부 공익법무관 | 해당사항 없음 | - | - |
라. 이사회의 권한에 관한 사항
당사는 이사회의 구성 및 권한에 대해서 상법 제393조에서 규정하고 있는 바, 이사회의 권한은 다음의 사항을 심의 의결하는 권한이 있습니다.
1) 총회의 소집과 이에 부의할 사항
2) 조직 및 기구의 변경에 관한 사항
3) 중요한 규정의 제정 및 개정에 관한 사항
4) 사업 계획 등 경영전반에 관한 사항
5) 자본금의 증자 및 감자에 관한 사항
6) 소유재산의 가치 평가
7) 준비금의 자본전입
8) 신주의 발행, 사채의 모집 및 상환에 관한 사항
9) 자금의 차입 및 대부에 관한 사항
10) 중요한 재산의 취득 및 처분에 관한 사항
11) 중요한 투자 및 채무의 보증에 관한 사항
12) 주용한 소송업무에 관한 사항
13) 급여 및 인사 기본 방침과 노무에 관한 사항
14) 이사회 자체에 관한 사항
① 대표이사 사장, 부사장, 전무이사 등의 선임
② 이사의 직위 위촉 및 해촉
15) 기타 회사 운영의 기본사항 및 상법 등 법령이 정하는 사항
마. 이사회의 운영에 관한 사항
① 이사회의 구성과 소집
1) 이사회는 이사로 구성한다.
2) 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사 가 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감 사 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
3) 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없 이 이사 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
4) 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
5) 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
② 이사회의 결의방법
1) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.
2) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
3) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사 가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 의사록
1) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
2) 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기 재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명 하여야 한다.
바. 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
| 이정찬 (출석율 : 100%) | 이창재 (출석율 : 75%) (주1) | 배준오 (출석율 : 67%) | 이주한 (출석율 : 100%) (주2) | 이지수 (출석율 : 100%) (주2) | 임후섭 (출석율 : 89%) | 박진석 (출석율 : 100%) | ||||
| 1 | 1/11 | 미등기 임원(회장) 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2 | 1/19 | 전환사채 재매각 잔금 납입일 연장 및 양수도 계약 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3 | 2/15 | 내부회계관리제도 운영평가 결과보고 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4 | 2/15 | 결산 재무제표(별도) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 5 | 2/21 | 금전 대여(트리니티에쿼티) 승인 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | ||
| 6 | 2/26 | 결산 재무제표(연결) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 7 | 3/5 | 전환사채 재매각 잔금 납입일 연장 및 양수도 계약 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 8 | 3/14 | 제1호 의안 : 제24기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 전환사채 재매각 잔금지급 및 양수도 계약 변경건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 9 | 3/29 | 대표이사 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
(주1) 사내이사 이창재는 2024년 03월 29일자로 일신상의 사유로 사임을 하였습니다
(주2) 사내이사 이주한, 기타비상무이사 이지수는 2024년 03월 29일자로 신규 선임 되었습니다.
아. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 선임배경 | 활동분야 | 임기 | 연임여부 | 비고 |
| 사내이사 | 이정찬 | 이사회 | (주)한화 공작기계 (주)한화기계 (주)넥스턴 총괄부사장 | 없음 | -동종업계 경험축적을 바탕으로 경영에 필요한 운영관리 업무를 총괄하는데 기여 할 것으로 판단하여 사내이사로 선임 | 공작기계 총괄 | 2027.03.29 | 연임2회 | |
| 사내이사 | 배준오 | 이사회 | 한양국제무역(상해)유한공사 (주)미스타 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 대표이사 | 없음 | -다양한 지식과 전문성을 가지고 있고, 회사의 발전에 크게 기여할 것으로 판단되어 사내이사로 선임 | 경영자문 | 2027.03.29 | 연임1회 | |
| 사내이사 | 이주한 | 이사회 | 현) 롤코리아(주) 대표이사 | 없음 | -폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 바탕으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될것으로 판단됨에 따라 이사회에서 추천함 | 경영자문 | 2027.03.29 | 신규 | |
| 기타비상무이사 | 이지수 | 이사회 | 전) UCLA extension/ Harvard Medical Shool certi(Lifestyle Medicine: Prescribing Exercise./Lifestyle Medicine:Nutrition and the Metabolic Syndrome) 전) IT관련 박람회 등 헬스케어 분야 학회 회원 전) University of Texas at Austi Mccombs school of business(Post Graduate Program in Data Science and Business Analytics) | 없음 | -폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 바탕으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될것으로 판단됨에 따라 이사회에서 추천함 | 경영자문 | 2027.03.29 | 신규 | |
| 사외이사 | 임후섭 | 이사회 | 전) 한영회계법인 전) 안진회계법인 전) 예일회계법인 현) 회계법인윤현 | 없음 | -사외이사직을 수행함에 있어 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정을 하고자 함 | 경영자문 | 2027.03.29 | 연임1회 | |
| 사외이사 | 박진석 | 이사회 | 박진석 법률사무소 대표 법무법인 심평 변호사 법무법인 창 변호사 ㈜직방 법무팀 팀장 현대중공업(주) 법무실 변호사 법무부 공익법무관 | 없음 | -사외이사직을 수행함에 있어 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정을 하고자 함 | 경영자문 | 2026.03.29 | 신규 |
사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 6 | 2 | 1 | - | - |
사외이사 임후섭은 2024.03.29일자 주주총회에서 재선임 됨
사. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사는 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토 할수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 전문적인 지식을 보유하고 있습니다. |
(1) 감사기구 관련 사항
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며, 비상근 감사 1
명이 있습니다.
① 감사의 수
- 회사는 1인이내의 감사를 둘 수 있다.
② 감사의 선임 해임
1) 감사는 주주총회에서 선임한다.
2) 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다
3) 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다
③ 감사의 임기와 보선
1) 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까 지로 한다.
2) 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제41조 에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
제출기준일 현재 당사는 감사의 권한과 행사절차등에 대한 규정은 없으며 정관에 규정된 감사의 업무는 다음과 같습니다.
① 감사의 직무와 의무
1) 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
5) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
6) 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
(다) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 연임여부 | 최대주주와의 관계 | 선임배경 | 활동분야 | 임기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박순웅 | 전) 삼일회계법인 매니저 전) 대주회계법인 디렉터 현) 한미회계법인 이사 | 신규 | 해당사항 없음 | -감사로서의 결격사유가 존재하지 아니하고, 기타 회사와의 거래관계 등 감사의 독립성이 훼손될 우려가 전혀 없으므로 경영진 등의 영향력을 받지 않는 독립적인 지위에서 책임감을 갖고 감사로서의 업무를 수행할 것으로 기대함. | 감사 | 2027. 03. 29 |
(2) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 | 감사 |
| 김석범 (출석율 : 50%) (주1) | 박순웅 (출석율 : 100%) (주2) | ||||
| 1 | 1/11 | 미등기 임원(회장) 선임의 건 | 가결 | 불참 | |
| 2 | 1/19 | 전환사채 재매각 잔금 납입일 연장 및 양수도 계약 변경의 건 | 가결 | 불참 | |
| 3 | 2/15 | 내부회계관리제도 운영평가 결과보고 건 | 가결 | 찬성 | |
| 4 | 2/15 | 결산 재무제표(별도) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 5 | 2/21 | 금전 대여(트리니티에쿼티) 승인 건 | 가결 | 불참 | |
| 6 | 2/26 | 결산 재무제표(연결) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 7 | 3/5 | 전환사채 재매각 잔금 납입일 연장 및 양수도 계약 변경의 건 | 가결 | 불참 | |
| 8 | 3/14 | 제1호 의안 : 제24기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 전환사채 재매각 잔금지급 및 양수도 계약 변경건 | 가결 | 찬성 | |
| 9 | 3/29 | 대표이사 변경의 건 | 가결 | 사임 | 찬성 |
(주1) 감사 김석범은 2024년 03월 29일자로 일신상의 사유로 사임을 하였습니다.
(주2) 감사 박순웅은 2024년 03월 29일자로 신규 선임되었습니다.
감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사는 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토 할수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 전문적인 지식을 보유하고 있습니다. |
(4) 감사의 지원조직 현황
별도의 감사 지원조직은 없으며, 감사의 업무와 관련하여 경영지원팀에서 지원하고 있습니다.
(5) 준법지원인 지원조직 현황
당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
가. 투표제도 현황
투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 의결권 현황
의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 10,357,863 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | 6,484 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 10,351,379 | - |
| 우선주 | - | - |
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 증권거래법 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우 3. 증권거래법 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 증권거래법 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 7. 상법의 규정에 따라 신기술도입, 사업제휴 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 8. 주권을 한국증권선물거래소에 상장하기 위하여 증권거래법 등 관련 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ⑧ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행에 따라 명의개서 정지기간은 기재하지 않음 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
라. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제24기 정기주주총회 (2024.03.29) | 제1호 의안 : 제24기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제2호의안 부결 나머지 의안은 원안대로 승인 | |
| 제23기 정기주주총회 (2023.03.29) | 제1호 의안 : 제23기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | |
| 제22기 임시주주총회 (2022.10.24) | 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제22기 정기주주총회 (2022.03.30) | 제1호 의안 : 제22기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 제3호 의안 : 상근감사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 |
1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 03월 31일 현재 당사의 최대주주는 1,854,700주를 보유하고 있으며 발행주식 총수의 17.91%에 해당합니다.
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 최대주주 | 보통주 | 900,372 | 9.57 | 1,854,700 | 17.91 | 전환청구에 따른 지분변동 |
| 계 | 보통주 | 900,372 | 9.57 | 1,854,700 | 17.91 | - | |
| 우선주 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||
2.최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | - | 배준오 | - | - | - | (주)에스엘에너지 | 9.10 |
| - | - | - | - | - | - | ||
*최대주주의 기본정보
당사의 최대주주인 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트는 연예 매니지먼트 사업 등을 영위할 목적으로 2005년 8월10일에 (주)심엔터테인먼트로 설립되었으며, 2016년 4월 28일에 (주)심엔터테인먼트에서 (주)화이브라더스로 사명이 변경되었습니다. 2017년 3월 29일 주주총회 결의에 의하여 사명을 주식회사 화이브라더스에서 주식회사 화이브라더스코리아로 변경하였습니다.
이후 당사는 2020년 7월 22일 임시주주총회 결의에 의하여 사명을 주식회사 화이브라더스코리아에서 주식회사 플리트로 변경하였으며, 2020년 9월 3일 임시주주총회 결의에 따라 주식회사 플리트에서 (주)스튜디오 산타클로스 엔터테인먼트로 사명을 변경하였습니다.
*최대주주의 연혁
일 시 | 주요 연혁 |
| 2016.01 | (주)뷰티풀마인드코리아 설립(지분 60%, 12,000주) |
| 2016.03 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: 심정운→Huayi & Joy Entertainment Limited) |
| 2016.04 | 유상증자 실시 8,632,928주(유상증자 후 자본금 2,659,878,500원) |
| 2016.04 | 대표이사 변경(심정운 대표이사에서 지승범 대표이사로 변경) |
| 2016.04 | 상호 변경( (주)심엔터테인먼트에서 (주)화이브라더스로 변경) |
| 2016.09 | (주)화이인베스트먼트 지분 100%(1,000,000주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2016.09 | (주)매드맨포스트 지분 65.93%(101,200주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2017.03 | 상호 변경((주)화이브라더스에서 (주)화이브라더스코리아로 변경) |
| 2018.05 | (주)메리크리스마스 지분 75.00%(300,000주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2020.05 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: Huayi & Joy Entertainment Limited -> (주)엔에스엔) |
| 2020.07 | 최대주주 변경 (Huayi & Joy Entertainment Limited → (주)엔에스엔) |
| 2020.07 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: (주)엔에스엔 -> (주)세미콘라이트) |
| 2020.07 | 상호 변경((주)화이브라더스코리아에서 (주)플리트로 변경) |
| 2020.09 | 상호 변경((주)플리트에서 주식회사 스튜디오 산타클로스 엔터테인먼트로 변경) |
| 2020.12 | 최대주주 변경 ( (주)엔에스엔 → (주)세미콘라이트) |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 |
| 자산총계 | 85,719 |
| 부채총계 | 34,844 |
| 자본총계 | 50,875 |
| 매출액 | 5,702 |
| 영업이익 | -22,246 |
| 당기순이익 | -42,981 |
※ (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 2023년 12월말 연결재무제표 기준 금액입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.
3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)에스엘에너지 | - | 양규용 | - | - | - | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | 15.42 |
| - | - | - | - | - | - | ||
*최대주주의 최대주주 기본정보
당사의 최대주주의 최대주주인 (주)에스엘바이오닉스는 2007년 7월 4일 반도체에너지 주식회사로 설립되었으며, 2018년 6월 10일 상호를 반도체에너지 주식회사에서 주식회사 세미콘라이트로 변경하였습니다. 2021년 3월 30일 주식회사 에스엘 바이오닉스로 변경되었습니다.
| 일자 | 연혁 |
| 2015.06 | 코스닥 시장 상장 |
| 2015.09 | 이노비즈 인증 |
| 2016.03 | 소재부품전문기업 인증 |
| 2016.04 | 직무발명 우수기업 인증 |
| 2018.02 | Semicon Light China 설립 |
| 2018.03 | UVC LED 양산 시작 |
| 2018.08 | 2018년도 중소벤처기업부 주관 '맞춤형 기술파트너 지원사업' 선정 |
| 2018.11 | 전주대학교-세미콘라이트-쉐어라이트 산학협력 업무협약 체결 |
| 2019.10 | 일본 현지법인 브리스라이트 설립 |
| 2020.05 | IATF 1694:2016 인증 획득 |
| 2021.03 | 상호명 변경[(주)세미콘라이트 ☞ (주)에스엘바이오닉스] |
| 2023.03 | 상호명 변경[(주)에스엘바이오닉스 ☞ (주)에스엘에너지] |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)에스엘에너지 |
| 자산총계 | 63,049 |
| 부채총계 | 33,327 |
| 자본총계 | 29,722 |
| 매출액 | 35,247 |
| 영업이익 | -4,381 |
| 당기순이익 | -41,570 |
※ (주)에스엘에너지의 2023년 12월말 연결재무제표 기준 금액입니다.
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 03월 17일 | (주)대호테크 | 1,570,615 | 27.08 | 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 체결 | - |
| 2016년 03월 31일 | (주)대호테크 | 2,070,615 | 30.45 | 유상증자(3자배정) | - |
| 2016년 11월 04일 | (주)대호테크 | 2,661,239 | 31.45 | 유상증자(주주배정) | - |
| 2016년 11월 04일 | (주)대호테크 | 3,864,211 | 32.62 | 무상증자 | - |
| 2017년 09월 14일 | (주)대호테크 | 3,919,211 | 33.08 | 장내매수 | - |
| 2017년 09월 18일 | (주)대호테크 | 3,934,776 | 33.21 | 장내매수 | - |
| 2017년 09월 28일 | (주)대호테크 | 3,944,776 | 33.30 | 장내매수 | - |
| 2017년 09월 29일 | (주)대호테크 | 3,954,776 | 33.38 | 장내매수 | - |
| 2017년 10월 10일 | (주)대호테크 | 3,968,554 | 33.50 | 장내매수 | - |
| 2021년 03월 23일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 4,901,660 | 41.38 | 최대주주 변경을 수반한 주식양수도계약 조기이행 | - |
| 2021년 03월 23일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 4,551,460 | 38.42 | 장외매도 | - |
| 2021년 06월 02일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 4,201,320 | 35.46 | 장외매도 | - |
| 2021년 06월 15일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 2,100,620 | 17.73 | 장외매도 | - |
| 2021년 06월 21일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 6,301,860 | 18.97 | 무상신주취득 | - |
| 2021년 10월 29일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 5,588,901 | 16.82 | 장외매도 | - |
| 2021년 11월 12일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 4,501,860 | 13.40 | 장외매도 | - |
| 2022년 08월 11일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 4,501,860 | 11.50 | 발행주식총수 변경에 따른 지분율 변동 | - |
| 2023년 04월 14일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 900,372 | 9.57 | 액면병합 및 전환청구에 따른 지분변동 | - |
| 2024년 03월 19일 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 1,854,700 | 17.91 | 전환청구에 따른 지분변동 | - |
주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 1,854,700 | 17.91 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
소액주주현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 20,847 | 20,851 | 99.98 | 8,227,645 | 10,357,863 | 79.43 | - |
4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 주,원) |
| 종 류 | 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 6,240 | 5,860 | 5,750 | 5,730 | 4,565 | 4,820 |
| 최 저 | 4,505 | 4,550 | 4,900 | 4,140 | 4,085 | 4,140 | |
| 월간거래량 | 1,526,531 | 3,324,383 | 1,138,257 | 1,411,860 | 763,165 | 1,844,652 | |
임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이정찬 | 남 | 1954년 09월 | 대표 이사 | 사내이사 | 상근 | 공작기계총괄 | (주)한화 공작기계 (주)한화기계 (주)넥스턴 총괄부사장 | - | - | - | 8년 | 2027년 03월 29일 |
| 배준오 | 남 | 1985년 04월 | 사내 이사 | 사내이사 | 비상근 | 경영 자문 | 한양국제무역(상해)유한공사 (주)미스타 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 대표이사 | - | - | 대표이사 | 3년 | 2027년 03월 29일 |
| 이주한 | 남 | 1972년 07월 | 사내이사 | 사내이사 | 비상근 | 경영 자문 | 롤코리아(주) 대표이사 | - | - | - | - | 2027년 03월 29일 |
| 이지수 | 여 | 1989년 06월 | 사내이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 경영 자문 | 전) UCLA extension/ Harvard Medical Shool certi(Lifestyle Medicine: Prescribing Exercise./Lifestyle Medicine:Nutrition and the Metabolic Syndrome) 전) IT관련 박람회 등 헬스케어 분야 학회 회원 전) University of Texas at Austi Mccombs school of business(Post Graduate Program in Data Science and Business Analytics) | - | - | - | - | 2027년 03월 29일 |
| 임후섭 | 남 | 1984년 08월 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영 자문 | 전) 한영회계법인 전) 안진회계법인 전) 예일회계법인 현) 회계법인윤현 | - | - | - | 3년 | 2027년 03월 29일 |
| 박진석 | 남 | 1983년 10월 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영 자문 | 박진석 법률사무소 대표 법무법인 심평 변호사 법무법인 창 변호사 ㈜직방 법무팀 팀장 현대중공업(주)법무실 변호사 법무부 공익법무관 | - | - | - | 1년 | 2026년 03월 29일 |
| 박순웅 | 남 | 1975년 10월 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 전) 삼일회계법인 매니저 전) 대주회계법인 디렉터 현) 한미회계법인 이사 | - | - | - | - | 2027년 03월 29일 |
| 온성준 | 남 | 1973년 09월 | 회장 | 미등기 | 비상근 | 경영 자문 | 연세대학교 대학원 MBA 최고 경제인과정 수료 (주)스튜디오산타클로스 경영자문 | - | - | - | 3개월 | 2024년 12월 31일 |
| 이승현 | 남 | 1974년 04월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 영업 총괄 | 현) (주)넥스턴바이오사이언스 영업총괄 | - | - | - | 21년3월 | - |
주1) 2024년 3월 29일 제24기 정기주주총회에서 사내이사 이주한, 기타비상무이사 이지수, 감사 박순웅은 신규 선임되었습니다.
직원 등 현황
직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| CNC자동선반 | 남 | 52 | - | - | - | 52 | 6.70 | 809,885 | 5,119 | - | - | - | - |
| CNC자동선반 | 여 | 6 | - | - | - | 6 | 8.00 | 71,661 | 4,396 | - | |||
| 합 계 | 58 | - | - | - | 58 | 7.35 | 881,546 | 4,758 | - | ||||
미등기임원 보수 현황
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 2 | 109,551 | 18,258 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 6 | 1,200,000 | - |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 6 | 102,008 | 17,001 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 79,988 | 26,663 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 2 | 12,000 | 6,000 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 10,020 | 10,020 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
-해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
-해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)넥스턴바이오사이언스 | 2 | 4 | 6 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | 2 | 3 | 5 | 88,866,574 | - | - | 88,866,574 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 1 | 1 | 3,794,446 | - | -12,384 | 3,782,062 |
| 계 | 2 | 4 | 6 | 92,661,020 | - | -12,384 | 92,648,636 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등
(단위 : 천원)
| 거래종류 | 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
| 제1회 CB 재매각 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 (최대주주) | 계약일 : 2023. 01.11 잔금일 : 2024. 07.19 | 3,717,000 | 1.86 |
| 제3회 CB 재매각 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 (최대주주) | 계약일 : 2023. 01.11 잔금일 : 2024. 03.14 | 4,410,000 | 2.20 |
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 주요 거래내용
- 해당사항 없음
5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 내용
- 해당사항 없음
기 신고한 주요경영사항의 진행상황
- 해당사항 없음
가. 중요한 소송사건 등
- 해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
- 해당사항 없음
다. 채무보증 현황
- 해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.
마. 기타의 우발부채 등
당기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은자 | 금 융 기 관 | 보증금액 | 보증내용 |
| 매 출 처 | 하 나 은 행 | - | 수요자금융(매출처)에 대한 지급보증 |
| 신 한 은 행 | 987,561 |
- 해당사항 없음
- 해당사항 없음
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
- 해당사항 없음
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| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 2021.04.13 | 서울 강남구 도산대로 420, 7층(청담동 청담스퀘어) | 바이오 관련업 | 17,624,905 | 보유지분 100% | 여 |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 2021.04.13 | 서울 강남구 도산대로 420, 7층(청담동 청담스퀘어) | 투자업 및 컨설팅 | 9,340,293 | 보유지분 100% | 여 |
| 롤코리아(주) | 1989.02.24 | 경남 창원시 의창구 평산로70번길 20 | 건설기계장비 및 기타 구조용금속제품 제조업 | 20,885,131 | 보유지분 79% | 여 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 2 | (주)이브이첨단소재 | 170111-0262452 |
| 미래산업(주) | 124311-0030413 | ||
| 비상장 | 4 | (주)넥스턴바이오 | 110111-7850989 |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 110111-7851135 | ||
| 롤코리아(주) | 194211-0004151 | ||
| RosVivo Therapeutics, Inc | 외국법인 |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)넥스턴바이오 | 비상장 | 2021.04.13 | 신규사업진출 | 9,999,000 | 3,168 | 100 | 8,135,898 | - | - | - | 3,168 | 100 | 8,135,898 | 17,624,905 | -2,533,643 |
| (주)포트리스인베스트먼트 | 비상장 | 2021.04.13 | 신규사업진출 | 9,999,000 | 21,980 | 100 | 8,357,626 | - | - | - | 21,980 | 100 | 8,357,626 | 9,340,293 | -11,602,405 |
| (주)이브이첨단소재 | 상장 | 2021.05.06 | 투자수익창출 | 15,000,000 | 10,309 | 17.42 | 43,704,437 | - | - | - | 10,309 | 17.42 | 43,704,437 | 134,413,064 | 1,560,226 |
| RosVivo Therapeutics, Inc. | 비상장 | 2021.05.27 | 투자수익창출 | 6,100,816 | 1,400 | 50.12 | 3,794,446 | - | - | -12,384 | 1,400 | 49.82 | 3,782,062 | 1,296,806 | -2,914,512 |
| 롤코리아(주) | 비상장 | 2022.07.01 | 경영참여 | 13,430,102 | 47,520 | 79.00 | 13,430,102 | - | - | - | 47,520 | 79.00 | 13,430,102 | 20,885,131 | 1,415,980 |
| 미래산업(주) | 상장 | 2023.07.12 | 투자수익창출 | 24,500,000 | 2,906 | 9.55 | 15,238,511 | - | - | - | 2,906 | 9.55 | 15,238,511 | 102,246,105 | -33,036,898 |
| 합 계 | 87,283 | - | 92,661,020 | - | - | -12,384 | 87,283 | - | 92,648,636 | 285,806,304 | -47,111,252 | ||||
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514000859
