분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 15:40:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114001292
(제 20기 3분기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 모바일어플라이언스 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이 재 신 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안양시 동안구 시민대로 401 , 1701~1706호 |
| (전 화) 031-421-8071 | |
| (홈페이지) http://www.mobileappliance.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 김동일 |
| (전 화) 031-421-8071 | |
대표이사 확인서 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| 합계 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
나. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
주) 당분기동안 연결대상회사의 변동내용은 없습니다.
다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 모바일어플라이언스 주식회사 입니다. 영문명은 MOBILE APPLIANCE, INC. 입니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 모바일어플라이언스(주) 또는 Mobile Appliance, inc. 라고 표기합니다.
| 구분 | 정식 명칭 | 약식 명칭 |
| 국문 | 모바일어플라이언스 주식회사 | 모바일어플라이언스(주) |
| 영문 | MOBILE APPLIANCE, INC. | Mobile Appliance, inc. |
라. 설립일자 및 존속기간
당사는 2004년 4월 19일에 법인 형태로 설립되었으며, 2017년 2월 24일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
| 주소 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 401, 1701~1706호 |
| 전화번호 | 031-421-8071 |
| 홈페이지 | http://www.mobileappliance.co.kr |
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 주요 사업의 내용
당사는 영상기록장치, ADAS, HUD, 내비게이션 제조 및 유통, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 스마트카 및 완전자율주행자동차의 기반 기술이 될 수 있는 레이다영상기록장치, ADAS(Advanced Driver Assistant System), HUD(Head Up Display)등의 제품들을 선정 후 개발하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
정관상 영위하는 주요 목적사업은 다음과 같습니다
| 사 업 목 적 | 비 고 |
1. 전기 전자, 통신기기의 개발, 제작 및 판매 2. 자동차 관련 전자부품 개발, 제작 및 판매 3. 기술연구 및 용역 수탁업 4. 무역업 5. 텔레매틱스 관련 사업 6. 인터넷 서비스업 7. 도, 소매업 8. 자동차용 컴퓨터 시스템의 개발, 제작 및 판매 9. 소프트웨어 개발업 10. 부동산 임대업 11. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 | - |
아. 신용평가에 관한 사항
| 평가기준일 | 평가구분 | 신용등급 | 신용평가사 |
| 2019-05-02 | 기업신용평가서 | BBB- | 한국평가데이터 |
| 2020-11-18 | 기업신용평가서 | BB+ | 한국평가데이터 |
| 2022-04-20 | 기업신용평가서 | BBB- | 한국평가데이터 |
※ 신용평가회사의 신용등급 정의
신용등급 정의 |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 | 2017년 02월 24일 | - | - |
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
일 자 | 본점 소재지 | 비 고 |
2015.12.28 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 401 1701,1702,1703,1704,1705,1706호 (관양동, 대륭테크노타운 15차) | 본점이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2021.03.31 | 정기주총 | 해당 | 해당 | - |
| 2022.03.31 | 정기주총 | - | 해당 | - |
| 2022.11.09 | 임시주총 | 해당 | - | - |
| 2023.05.26 | - | - | - | 해당 |
| 2023.07.03 | - | - | - | 해당 |
주1) 2021.03.31 제17기 정기주총에서 사내이사 김동일, 비상근 감사 김태균 재선임
사외이사 이명순 신규선임
주2) 2022.03.31 제18기 정기주총에서 사내이사 이재신 재선임
주3) 2022.11.09 제19기 임시주총에서 사내이사 김현수, 사내이사 오창근, 사외이사임강빈 신규선임
주4) 2023.05.26 사내이사 오창근 사임
주5) 2023.07.03 사내이사 김현수 사임
다. 최대주주의 변동(최근 5개년)
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
라. 상호의 변경
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용.
| 년월 | 주요사항 | 비 고 |
| 2019.02 | 유럽 완성차 업체 신규 업체 등록 | - |
| 2019.06 | 2019 대한민국 IT 어워드 '자율주행' 부문 1위 선정 | - |
| 2019.06 | 한국산업은행「KDB Global Challengers 200」선정 | - |
| 2019.07 | 산업기술혁신사업(임베디드인공지능시스템기술개발) 협약체결 | - |
| 2020.01 | 안양시「2020년 우수기업」선정 | - |
| 2020.06 | 모바일어플라이언스-모빌테크, 자율주행 핵심기술 사업화 협약체결 | - |
| 2020.12 | 영국 완성차 업체 레이다 영상기록장치 출하 시작 | - |
| 2020.12 | 모바일어플라이언스「중소기업벤처부장관 표창」수상 | - |
| 2021.10 | 한국소프트웨어협회「2021 소프트웨어 3백억클럽」멤버 선정 | - |
| 2021.12 | 고용노동부「2022년 청년친화강소기업」선정 | - |
| 2022.07 | 메이저 유럽 완성차 업체 기 공급한 1세대 제품에 이어, 기능향상된 2세대 영상기록장치 출하 시작 | - |
| 2023.01 | 글로벌 완성차 업체 전기차전용 순정제품 공급자 선정 | - |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 20기 (2023년 당기말) | 19기 (2022년말) | 18기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 32,552,861 | 32,552,861 | 32,462,446 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 | 16,231,223,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 | 16,231,223,000 |
가. 주식의 총수
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주식 | 종류주식 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 | - | 50,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 32,552,861 | - | 32,552,861 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 32,552,861 | - | 32,552,861 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 32,552,861 | - | 32,552,861 | - | |
주1) 당사는 2022년 05월 27일 전환청구권 행사로 51,666주가 신주 발행 되어 발행주식의 총수는 32,514,112주 입니다.
주2) 당사는 2022년 06월 10일 전환청구권 행사로 38,749주가 신주 발행 되어 발행주식의 총수는 32,552,861주 입니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
다. 종류주식(명칭) 1차 발행현황
당사는 전환상환우선주를 3,844,600주 발행한 이력이 있으며 모두 보통주로 전환되었습니다. 세부사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2014년 10월 23일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 1,500 | 500 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 3,000,000,000 | 2,000,000 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | - | - | ||
| 주식의 내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 우선배당률 연1% | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에 관한 사항 | 상환권자 | 주주 | ||
| 상환조건 | - | |||
| 상환방법 | 상환 통지일로부터 30일 이내 현금상환 | |||
| 상환기간 | 투자일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환 가능 | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내 상환 예정인 경우 | - | |||
| 전환에 관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) | 보유주주의 청구, 전환청구 통지일 현재 유효한 전환비율로 전환 | |||
| 발행이후 전환권 행사내역 | Y | |||
| 전환청구기간 | 발행일 후 언제라도 청구 | |||
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | 종류주식 1주당 보통주 1주 | |||
| 전환으로 발행할 주식수 | 2,000,000 | |||
| 의결권에 관한 사항 | - | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
주) 주당 상환가액은 투자원금의 연복리 7%를 가산한 금액이었으나 보통주로 전환 완료되어 상환되지 아니하였습니다.
라. 종류주식(명칭) 2차 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2015년 10월 23일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 2,250 | 500 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 4,150,350,000 | 1,844,600 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | - | - | ||
| 주식의 내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 우선배당률 연1% | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에 관한 사항 | 상환권자 | 주주 | ||
| 상환조건 | - | |||
| 상환방법 | 상환 통지일로부터 30일 이내 현금상환 | |||
| 상환기간 | 투자일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환 가능 | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내 상환 예정인 경우 | - | |||
| 전환에 관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) | 보유주주의 청구, 전환청구 통지일 현재 유효한 전환비율로 전환 | |||
| 발행이후 전환권 행사내역 | Y | |||
| 전환청구기간 | 발행일 후 언제라도 청구 | |||
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | 종류주식 1주당 보통주 1주 | |||
| 전환으로 발행할 주식수 | 1,844,600 | |||
| 의결권에 관한 사항 | - | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | - | |||
주) 주당 상환가액은 투자원금의 연복리 7%를 가산한 금액이었으나 보통주로 전환 완료되어 상환되지 아니하였습니다.
마. 발행 이후 전환권 행사 현황
| 행사일자 | 전환한 종류주식 수(주) | 전환된 보통주주식 수(주) |
|---|---|---|
| 2014년 10월 23일 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 2015년 10월 23일 | 1,844,600 | 1,844,600 |
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2020.03.31 | 제16기 정기주주총회 | 전자증권법 개정에 따른 주식 및 사채의 전자등록사항 등 | 법령 개정사항 반영 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 전기 전자, 통신기기의 개발, 제작 및 판매 | 영위 |
| 2 | 자동차 관련 전자부품 개발, 제작 및 판매 | 영위 |
| 3 | 기술연구 및 용역 수탁업 | 영위 |
| 4 | 무역업 | 영위 |
| 5 | 텔레매틱스 관련 사업 | 영위 |
| 6 | 인터넷 서비스업 | 미영위 |
| 7 | 도, 소매업 | 영위 |
| 8 | 자동차용 컴퓨터 시스템의 개발, 제작 및 판매 | 영위 |
| 9 | 소프트웨어 개발업 | 영위 |
| 10 | 부동산 임대업 | 영위 |
| 11 | 위 각호에 관련된 부대사업 일체 | 영위 |
가. 사업분류
당사 및 종속회사의 사업분류를 요약하면 아래와 같습니다.
| 사 업 | 영 업 부 문 | 회 사 |
| 시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업 | 영상기록장치, HUD, ADAS, 내비게이션 제조 및 유통/판매 | 모바일어플라이언스㈜ (대한민국) 현대폰터스㈜ (대한민국) |
나. 사업의 현황
1) 당사 및 종속회사의 전기 사업년도 요약 재무현황은 아래와 같습니다.
<제19기 요약 재무현황>
(단위:천원)
| 구 분 | 모바일어플라이언스 | 현대폰터스 | 연결 |
| 자 산 | 72,164,541 | 4,180,979 | 72,058,140 |
| 부 채 | 25,203,012 | 5,616,915 | 25,993,741 |
| 매출액 | 50,176,280 | 6,934,917 | 52,471,269 |
| 당기순이익(손실) | 2,003,268 | 156,477 | 2,110,183 |
2) 영업개황
당사는 그간 회사 전체 매출의 상당 부분이 특정 제품으로 편중되는 리스크를 줄이기위하여 제품 다양화를 위하여 노력해 왔습니다. 그리고 그 새로운 제품군을 선정함에있어 그것이 기존의 제품군과 연관성이 전혀 없는것이 아니라 전체적으로 당사가 추구하고 있는 스마트카 및 완전자율주행자동차의 기반 기술이 될 수 있는 레이다영상기록장치, ADAS(Advanced Driver Assistant System), HUD(Head Up Display), 또한 커넥티드 와 전기차 관련 제품들을 제품들을 선정하여 개발하였습니다. 이러한 서로의 연관성을 바탕으로 두 가지 이상의 제품 기술들을 서로묶으면 새로운 형태의 융합(Convergence) 제품을 쉽고 빠르게 기획하고 개발할 수 있는 기반을 조성하였습니다. 융합 제품의 개발 기반은 경쟁사와의 차별화를 꾀하며 그 기술 진입 장벽을 높이고 바이어들의 요구에 부합하는 세상에 없던 제품을 쉽게 만들 수 있는 틀을 만들어 가는데 주력하고 있습니다.
3) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4) 시장점유율
국내외 공식적인 조사기관을 통한 시장점유율은 없으나, 해외 시장의 지속적인 성장으로 시장점유율을 확대하고 있습니다.
5) 조직도
조직도 |
가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| (비율) | (비율) | (비율) | ||
| 영상기록장치 HUD ADAS 내비게이션 외 | 제품 | 37,692,997 | 49,846,387 | 46,041,148 |
| 93.16% | 95.00% | 96.37% | ||
| 상품 | 2,711,572 | 2,516,145 | 1,466,809 | |
| 6.70% | 4.80% | 3.07% | ||
| 기타 | 55,179 | 108,737 | 267,419 | |
| 0.14% | 0.21% | 0.56% | ||
| 합계 | 40,459,748 | 52,471,269 | 47,775,376 | |
| 100.00% | 100.00% | 100.00% | ||
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사 제품은 동일 제품이라도 다양한 사양 및 그에 따른 공급단가가 상이하여 가격변동이 일정하지 않습니다.
<주요가격변동요인>
품 목 | 가 격 변 동 원 인 |
레이다 영상기록장치 | 해외 완성차 업체와의 협상으로 단일가로 공급되고 있으나, 환율의 변동으로 인하여 단가가 변동되고 있습니다. |
블랙박스 (국내) | 국내 블랙박스 시장은 경쟁 심화 및 주요 원재료 매입단가의 하락으로 인하여 판매단가가 지속적으로 하락하고 있습니다. |
| 내비게이션 | 국내 내비게이션 시장의 경쟁 심화 및 주요 원재료 매입단가의 하락으로인하여 판매단가가 지속적으로 하락하고 있습니다. |
가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원)
| 매입 유형 | 품목 | 구분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| (제20기) | (제19기) | (제18기) | |||
| 원재료 | LCD | 국내 | - | - | - |
| 수입 | 1,751,901 | 2,621,553 | 829,857 | ||
| 소계 | 1,751,901 | 2,621,553 | 829,857 | ||
| CPU | 국내 | - | - | - | |
| 수입 | 4,269,979 | 5,921,199 | 2,496,366 | ||
| 소계 | 4,269,979 | 5,921,199 | 2,496,366 | ||
| SD카드 | 국내 | 217,331 | 734,609 | 447,408 | |
| 수입 | 1,498,281 | 1,736,205 | 1,280,430 | ||
| 소계 | 1,715,611 | 2,470,813 | 1,727,839 | ||
| MS 라이선스 | 국내 | - | - | - | |
| 수입 | - | 135,000 | - | ||
| 소계 | - | 135,000 | - | ||
| 기타 | 국내 | 2,246,744 | 7,351,824 | 3,411,033 | |
| 수입 | 7,517,639 | 8,992,553 | 8,195,883 | ||
| 소계 | 9,764,383 | 16,344,377 | 11,606,916 | ||
| 합 계 | 국내 | 2,464,074 | 8,086,433 | 3,858,441 | |
| 수입 | 15,037,799 | 19,406,510 | 12,802,537 | ||
| 합계 | 17,501,873 | 27,492,943 | 16,660,978 | ||
나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원)
| 품목 | 구분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | |
| (제20기) | (제19기) | (제18기) | |||
| LCD | 7” | 수입 | 24,763 | 29,090 | 25,119 |
| 8” | 수입 | 26,197 | 29,228 | 25,238 | |
| 3” | 수입 | - | - | - | |
| 3.5” | 수입 | 6,647 | 10,804 | 9,742 | |
| CPU | CSRS3661A01 | 수입 | 9,444 | 9,007 | 7,993 |
| CSRS3662A01 | 수입 | 11,282 | 10,368 | 9,200 | |
| CLM5530 | 국내 | - | - | - | |
| CLM9722 | 국내 | - | - | - | |
| SD카드 | 8GB | 국내 | - | - | - |
| MOCRO SD CARD (16GB) | 국내 | 5,151 | 6,275 | 3,976 | |
| 후방 카메라 | VGA | 국내 | - | - | - |
| HD | 국내 | 6,600 | 6,600 | 6,200 | |
| FHD | 국내 | 9,400 | 9,400 | 8,700 | |
가. 매출실적 (단위 : 천원)
매출 | 품목 | 2023년 3분기 (제20기) | 2022년 (제19기) | 2021년 (제18기) | |
금액 | 금액 | 금액 | |||
제품 | 영상기록장치 HUD | 수출 | 21,654,191 | 34,656,762 | 39,642,184 |
내수 | 16,038,807 | 15,189,626 | 6,398,965 | ||
소계 | 37,692,997 | 49,846,387 | 46,041,148 | ||
상품 | 영상기록장치 HUD ADAS 내비게이션 외 | 수출 | 234,545 | 157,578 | 142,091 |
내수 | 2,477,027 | 2,358,567 | 1,324,718 | ||
소계 | 2,711,572 | 2,516,145 | 1,466,809 | ||
기타 | 수출 | 55,179 | 80,301 | 267,046 | |
내수 | - | 28,436 | 372 | ||
소계 | 55,179 | 108,737 | 267,419 | ||
합계 | 수출 | 21,943,915 | 34,894,640 | 40,051,321 | |
내수 | 18,515,833 | 17,576,629 | 7,724,055 | ||
소계 | 40,459,748 | 52,471,269 | 47,775,376 | ||
나. 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 독일 'BMW향 레이다 영상기록 장치' 공급 | 2021.06.22 | 2022.03.31 | - | 13,118 | - | 13,118 | - | - |
| 일본 'Benz향 영상기록장치' 공급 건 | 2021.12.14 | 2022.08.26 | - | 4,950 | - | 4,950 | - | - |
| 합 계 | - | 18,068 | - | 18,068 | - | - | ||
다. 판매경로 및 판매방법 등
판매조직도 |
1) 판매경로 (단위 : 천원)
| 매출 | 품목 | 구분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액 (23년 3분기) | 판매경로별 매출액 (2022년) |
| 유형 | |||||
| 제품 | 영상기록장치 HUD ADAS 내비게이션 외 | 국내 | 모바일어플라이언스 → 브랜드사 | 16,038,807 | 15,189,626 |
| 수출 | 모바일어플라이언스 → 각 판매처 | 21,654,191 | 34,656,762 | ||
| 상품 | 영상기록장치 HUD ADAS 내비게이션 외 | 국내 | 모바일어플라이언스 → 브랜드사 | 2,477,027 | 2,358,567 |
| 수출 | 모바일어플라이언스 → 각 판매처 | 234,545 | 157,578 | ||
| 기타 | 기타 | 국내 | 모바일어플라이언스 → 브랜드사 | - | 28,436 |
| 수출 | 모바일어플라이언스 → 각 판매처 | 55,179 | 80,301 |
2) 판매방법 및 조건
| 구분 | 판매경로 | 대금회수조건 | 비 고 |
| 국내 | 브랜드사 | 30일 ~ 90일 | |
| 관계회사 | 75일 | 2016년 1월 사업개시 | |
| 도매상 | 선결제 ~ 90일 | ||
| 해외 | 자동차제조사 및 1차공급사 | T/T, 3주 이내 |
3) 판매전략
① 해외 고객 확대에 따른 제품 다각화 및 순정향 진출
② 국내 기존시장의 점유율 확대
가. 시장 위험관리
1) 외환위험
회사는 원자재 수입 대금 지급 및 제품 수출 대금을 외화로 거래함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 거래 통화는 미국 달러화(USD)와 유로화(EUR)입니다.
수급상 미달러화(USD) 자산은 외화 원부재료 수입 등에 의하여 외화 유출액이 유입액보다 많으며, 유로화(EUR) 자산은 주로 제품 매출시 대금 수령 통화에 기인함으로 유입액이 유출액보다는 많습니다. 따라서 원.달러 환율 상승시에는 달러화 부채에 대한 환위험과 원.유로화 환율 하락시에 유로화 자산에 대한 환리스크에 노출되어 있습니다. 회사도 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 2014년부터 해외 완성차 업체인 BMW 레이더 영상기록장치, HUD 매출 등에 기인하여 수출의 비중이 높아지고 있는 상황입니다. 특히 2016년부터 BMW 레이더 영상기록장치 등의 매출이 급격한 성장을 하여 매출 및 수익이 크게 성장하였습니다.
수출의 경우 대부분이 유럽 독일로 매출이 발생하고 있어 따라 유로(EUR)로 결제가 이루어짐에 따라 원화대비 유로(EUR)환율이 급격하게 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 환율 변동에 따른 위험을 최소화하기 위하여 '외환관리규정'을 제정하여 시행하고 있으며 수출이 증가함에 따라 환위험 헷지를 위해 금융권에 거래 한도를 확보해 놓았으며 안정적인 선물환 거래, 환위험 헷지파생상품 계약 및 환변동보험계약등 다각도로 환헷지 방안을 강구하고 있고 정책적으로 위험성이 있는 환헷지파생상품 거래는 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
2) 이자율위험
당사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
나. 유동성 위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금 유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
다. 신용 위험관리
당사는 거래당사자중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에서 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관등에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
가. 경영상의 중요계약
보고서 작성기준일 기준 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약은 없습니다.
나. 연구개발 담당조직
제품연구소 조직도 |
다. 연구개발비용
| 구 분 | 2023연도 3분기 | 2022연도 | 2021연도 |
| (제20기) | (제19기) | (제18기) | |
| 연구개발비 | 2,355,985 | 3,695,536 | 3,799,983 |
| (매출액 대비 비율) | 5.82% | 7.04% | 7.95% |
가. 산업동향 및 전망
최근 4차 산업의 기술 혁신으로 대표되는 사물인터넷(loT)의 출현과 스마트카(혹은 커넥티드카), 의료 분야에서의 수요 증가로 임베디드 시스템 시장은 폭발적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 특히, 임베디드 시스템 시장의 21%를 차지하고 있는 자동차 분야의 성장이 두드러질 것으로 예상되고 있습니다.
세계적인 리서치 및 컨설팅 전문 기업인 '프로스트 앤 설리번'의 연구에 의하면 전세계 임베디드 시스템 시장은 IoT와 모바일 및 클라우드 컴퓨팅의 발전으로 글로벌 시스템을 구축하고 프로젝트를 주도하고 있고 있으며, 전 세계적 관심 속에 시장가치는 수십억 달러에 이르고 있습니다. 이러한 성장의 배경에는 자동차와 도로의 효과적인 탐색 기능 등을 사용자에게 제공하기 위한 스마트카의 임베디드 시스템 도입과 전기 자동차 및 하이브리드 차량의 증가가 임베디드 시스템의 시장의 성장 요인으로 지목되고 있습니다.
나. 시장의 특성
1) 해외 시장
당사는 해외 시장 개척과 시장점유율 확대를 위하여 우선적으로 B2B 방식으로 시장 진출을 진행하고 있습니다. 글로벌 시장 진입 초기 단계에서는 당사와 같이 글로벌 시장을 타겟으로 하는 별도의 판매조직이나 인지도 있는 자체 브랜드가 없는 경우가 많기 때문에 일반 소비자들을 대상으로 하는 B2C 방식의 진출은 거의 불가능합니다.따라서, 우선은B2B 방식을 통해 시장에 안정적으로 진입하고, 향후 B2C 형식으로 유통경로를 확장하게 됩니다.
이를 위하여 당사는 P/DIO의 형식을 통해 제품을 판매하고 있습니다. P/DIO의 경우 당사가 별도의 판매조직 등을 통하지 않고 독일의 BMW, Audi, Benz, JLR 등 글로벌 자동차 완성차 업체의 자체 브랜드 제품 형식을 통해 당사의 제품을 전세계적으로 판매할 수 있는 장점이 있습니다. 또한, 상기에 언급한 바와 같이 아직 글로벌 시장에서 신뢰성 있는 자동차 완성차 업체의 제품 공급자로서의 위상을 통해 제품의 신뢰성과 인지도를 높일 수 있습니다.
현재 레이다 영상기록장치의 경우 선적중인 모델은 전세계 12개국(독일, 영국, 미국, 프랑스, 네덜란드, 이태리, 스페인, 포르투칼, 러시아, 일본, 중국, 한국)의 언어로 약 30개국의 국가에 판매되고 있으며, 중국시장의 공급이 증가하고 있고 , 한국에서는 완성차 업체의 수입 전차종에 대해 PIO 형태의 공급이 진행중입니다.
한편, HUD의 경우 BMW HUD는 미주, 유럽지역에서 판매가 이루어졌습니다. AUDI 등 기타 당사가 공급중인 완성차 업체가 모두 전세계 시장에 자동차를 판매하고 있기 때문에 HUD 제품 역시 지역 구분없이 전세계로 판매중입니다. 당사는 이러한 공급 실적을 기반으로 자동차 업체뿐만 아니라 자동차에 대한 수요가 있는 자동차 연관 산업 업체와의 공급도 계획중에 있습니다.
또한, ADAS의 경우 2016년 6월에 BMW향으로 ADAS 제품을 공급 하였으며, 커넥티드와 전기차 관련 제품들도 글로벌 자동차 본사와 막바지 협의가 진행중입니다 .
당사의 경우 해외 시장에 글로벌 자동차 완성차 업체를 대상으로 하는 B2B 방식으로 제품을 공급하고 있기 때문에 당사의 주요 목표 해외 시장은 글로벌 자동차 완성차 업체와 유사하며, 글로벌 완성차 업체의 주요 시장별 판매 전망은 다음과 같습니다.
[ 전세계 주요 시장 수요 전망 ] (단위 : 만대, %)
구분 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | |||
판매 | 전년비 | 판매 | 전년비 | 판매 | 전년비 | |
| 세계 | 7,589 | -0.9 | 7,934 | 4.5 | 8,473 | 6.8 |
| 미국 | 1,390 | -7.8 | 1,482 | 6.6 | 1,601 | 8.0 |
| 유럽 | 1,280 | -6.9 | 1,315 | 2.7 | 1,510 | 14.8 |
| 중국 | 2,124 | 6.8 | 2,190 | 3.1 | 2,275 | 3.9 |
| 인도 | 382 | 22.9 | 396 | 3.7 | 420 | 6.1 |
| 국내 | 165 | -2.5 | 168 | 2.1 | 167 | -0.6 |
- 출처 : 2022년 자동차산업 평가 및 2023년 전망, 2022.12월 한국자동차산업협회
2) 국내 시장
당사는 주로 메이커 제조사에 ODM으로 제품을 납품하는 B2B 방식으로 국내 시장에 접근하고 하여 왔습니다. 일반적으로 B2C 비즈니스는 일반 고객층을 대상으로한 마케팅 비용과 더불어 재고 부담이 높을 수 밖에 없습니다. 그러나 B2B 비즈니스는 브랜드사로부터 주문이 발생하면 생산일정에 따라 원/부재료를 조달하여 제품을 생산하기 때문에 재고 부담이 없이 안정적으로 사업을 운영할 수 있으며, 별도로 일반 소비자를 대상으로한 마케팅 또한 수행할 필요가 없습니다. 따라서 당사는 국내 시장에서 B2B 비즈니스를 원칙으로 하고 있으며, 이에 따라 각 기기 브랜드사가 당사의 타켓 영업군입니다.
한편, 현재 영상기록장치 및 내비게이션을 위시한 국내 자동차 관련 제품 시장은 포화상태로 기존의 B2B 방식만으로는 신규 수요층을 견인하기가 어려운 상황입니다. B2B 방식으로는 상기에 언급한 바와 같이 메이커 제조사의 주문에 의존하여야 하기 때문에 당사가 직접적으로 제품에 대한 마케팅 등을 통해 당사만의 신규 수요층을 확보하기가 어렵기 때문입니다. 이에 당사는 2016년부터 자회사인 현대폰터스㈜를 통하여 당사만의 독자 브랜드와 마케팅을 통해 소비자들을 상대로 한 B2C 판매를 시작하였습니다.
당사는 이러한 B2C 방식의 판매를 통해 매출 증대는 물론 이를 통해 축적한 당사의 브랜드 가치와 마케팅 경험을 바탕으로 현재 시장이 성장 중인 HUD와 ADAS 시장에서 당사만의 제품과 브랜드로 높은 수익을 얻을 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.
즉, 기존의 B2B 비즈니스에서는 각 기기 브랜드사만이 타켓 영업군이었다면, 현재에는 B2C 비즈니스를 병행하기 때문에 개별 소비자도 당사의 주요 영업 타켓이 될 것입니다.
다. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등
| 순번 | 출원번호 | 등록번호 | 등록일 | 근거법령 | 명칭 |
| 1 | 10-2006-0111640 | 10-0796468 | 2008-01-15 | 특허 | 네비게이션용 거치대 |
| 2 | 10-2007-0116403 | 10-0875637 | 2008-12-17 | 특허 | 기기 탈착이 용이한 차량용 거치대 |
| 3 | 10-2007-0118406 | 10-0995010 | 2010-04-20 | 특허 | 실행 코드를 포함하는 낸드 플래시 메모리 복사 방법 |
| 4 | 10-2017-0028833 | 10-1822845 | 2018-01-23 | 특허 | 고화질 DMB 수신 장치 및 그 방법 |
| 5 | 10-2016-0088894 | 10-1793223 | 2017-10-27 | 특허 | 차량 운전 보조장치 |
| 6 | 10-2016-0102067 | 10-1792050 | 2017-10-25 | 특허 | 차량 운전 보조 시스템 |
| 7 | 20-2004-0031071 | 20-03753670000 | 2005-01-31 | 실용신안 | 위험 위치 접근 경고램프를 구비하는 네비게이션 장치 |
| 8 | PCT/KR2017/007467 | US10,708,552B2 | 2020-07-07 | 특허 | 차량 운전 보조장치(미국) |
| 9 | PCT/KR2017/007467 | EP3486131 | 2021-01-20 | 특허 | 차량 운전 보조장치(유럽) |
| 10 | PCT/KR2017/007467 | 2019-524008 | 2021-01-13 | 특허 | 차량 운전 보조장치(일본) |
| 11 | 30-2013-0009112 | 30-0720338 | 2013-12-06 | 디자인 | 차량용 블랙박스 |
| 12 | 30-2016-0034285 | 30-0902895 | 2017-04-10 | 디자인 | 차량용 블랙박스 |
| 13 | 30-2016-0034286 | 30-0913701 | 2017-07-03 | 디자인 | 차량용 블랙박스 |
| 14 | 30-2016-0034287 | 30-0913702 | 2017-07-03 | 디자인 | 차량용 블랙박스 |
| 15 | 30-2016-0034289 | 30-0913703 | 2017-07-03 | 디자인 | 차량용 블랙박스 |
| 16 | 30-2016-0034288 | 30-0904015 | 2017-04-18 | 디자인 | 차량용 블랙박스 |
| 17 | 30-2016-0034290 | 30-0892245 | 2017-01-24 | 디자인 | 차량용 내비게이션 |
| 18 | 30-2016-0034291 | 30-0892246 | 2017-01-24 | 디자인 | 차량용 내비게이션 |
| 19 | 30-2016-0034292 | 30-0892247 | 2017-01-24 | 디자인 | 차량용 내비게이션 |
| 20 | 40-2012-0024333 | 40-0943654 | 2012-12-05 | 상표 | softman |
| 21 | 40-2011-0056382 | 40-0948617 | 2012-11-21 | 상표 | PONTUS CAR TAB |
| 22 | 45-2012-0001099 | 45-0044352 | 2013-02-14 | 상표 | Softman |
| 23 | 45-2003-0036886 | 45-0008277 | 2013-03-13 | 상표 | PONTUS |
| 24 | 45-2012-0082721 | 45-0044353 | 2013-02-14 | 상표 | 소프트맨 |
| 25 | 45-2016-0010526 | 45-0065881 | 2016-04-21 | 상표 | 폰터스 |
라. 기타 중요한 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 요약재무정보 _ 연결
(단위 : 원)
| 구분 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
| 2023.09.30 | 2022.12.31 | 2021.12.31 | |
| 재무상태표 | |||
| [유동자산] | 56,108,729,735 | 48,478,523,100 | 57,682,954,533 |
| ㆍ당좌자산 | 46,381,641,872 | 40,572,556,133 | 52,634,550,898 |
| ㆍ재고자산 | 9,727,087,863 | 7,905,966,967 | 5,048,403,635 |
| [비유동자산] | 23,925,411,444 | 23,579,616,865 | 23,358,418,275 |
| ㆍ투자자산 | 11,838,454,007 | 11,614,030,976 | 11,426,774,927 |
| ㆍ유형자산 | 4,138,078,562 | 4,364,686,243 | 4,522,763,694 |
| ㆍ무형자산 | 4,140,612,274 | 4,157,666,365 | 4,331,538,255 |
| ㆍ사용권자산 | 83,749,149 | 30,717,259 | 5,837,687 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,724,517,452 | 3,412,516,022 | 3,071,503,712 |
| 자산총계 | 80,034,141,179 | 72,058,139,965 | 81,041,372,808 |
| [유동부채] | 32,815,602,156 | 25,352,588,702 | 36,369,514,969 |
| [비유동부채] | 695,762,657 | 641,152,741 | 935,187,035 |
| 부채총계 | 33,511,364,813 | 25,993,741,443 | 37,304,702,004 |
| [지배기업소유주지분] | 46,522,776,366 | 46,064,398,522 | 43,736,670,804 |
| ㆍ자본금 | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 | 16,231,223,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 28,511,364,730 | 28,511,364,731 | 28,203,738,055 |
| ㆍ기타자본 | 342,053,456 | 342,053,456 | 767,513,320 |
| ㆍ이익잉여금 | 1,392,927,680 | 934,549,835 | (1,465,803,571) |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 46,522,776,366 | 46,064,398,522 | 43,736,670,804 |
| 포괄손익계산서 | |||
| 매출액 | 40,459,747,829 | 52,471,269,387 | 47,775,376,076 |
| 영업이익(영업손실) | (707,964,682) | (717,208,120) | 2,293,411,481 |
| 법인세비용차감전계속사업이익 | 157,142,117 | 1,702,690,937 | 2,684,870,920 |
| 당기순이익(당기순손실) | 458,377,844 | 2,110,183,010 | 2,501,196,424 |
| 지배회사지분순이익 | 458,377,844 | 2,110,183,010 | 2,501,196,424 |
| 비지배지분순이익 | - | - | - |
| 기타포괄손익 | - | (135,289,468) | (5,471,399) |
| 총포괄이익 | 458,377,844 | 1,974,893,542 | 2,495,725,025 |
| (지배기업소유주지분포괄이익) | 458,377,844 | 1,974,893,542 | 2,495,725,025 |
| (비지배지분포괄이익) | |||
| 주당순이익(주당순손실) | |||
| 기본주당순이익(당기순손실) | 14 | 65 | 77 |
| 희석주당순이익(주당순손실) | 18 | 65 | 77 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
주)당사의 종속기업인 현대폰터스(주)의 경우 2016년 1월 설립됨에 따라 2015년 재무제표까지 연결재무제표가 존재하지 않습니다.
나. 요약재무정보 _별도
(단위 : 원)
| 사업연도 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
| 구 분 | 2023.09.30 | 2022.12.31 | 2021.12.31 |
| [유동자산] | 56,378,554,015 | 48,702,832,719 | 58,443,514,424 |
| - 당좌자산 | 47,399,104,832 | 41,053,660,951 | 53,609,211,496 |
| - 재고자산 | 8,979,449,183 | 7,649,171,768 | 4,834,302,928 |
| [비유동자산] | 23,803,512,045 | 23,461,707,851 | 22,677,539,041 |
| - 투자자산 | 11,778,948,194 | 11,557,953,148 | 10,688,286,756 |
| - 유형자산 | 4,136,608,012 | 4,363,778,093 | 4,522,600,954 |
| - 무형자산 | 4,140,612,274 | 4,157,666,365 | 4,331,538,255 |
| - 사용권자산 | 83,749,149 | 30,717,259 | 3,551,457 |
| - 기타비유동자산 | 3,663,594,416 | 3,351,592,986 | 3,131,561,619 |
| 자산총계 | 80,182,066,060 | 72,164,540,570 | 81,121,053,465 |
| [유동부채] | 31,782,691,846 | 24,600,796,399 | 35,882,659,999 |
| [비유동부채] | 650,057,015 | 602,215,918 | 899,192,764 |
| 부채총계 | 32,432,748,861 | 25,203,012,317 | 36,781,852,763 |
| [자본금] | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 | 16,231,223,000 |
| [자본잉여금] | 28,512,723,249 | 28,512,723,249 | 28,205,096,573 |
| [자본조정] | 0 | 0 | - |
| [기타포괄손익누계액] | 752,184,677 | 752,184,677 | 767,513,320 |
| [이익잉여금] | 2,207,978,773 | 1,420,189,827 | (864,632,191) |
| 자본총계 | 47,749,317,199 | 46,961,528,253 | 44,339,200,702 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 공정가치법 | 공정가치법 | 공정가치법 |
| 포괄손익계산서 | 2023.01.01 ~ 2023.09.30 | 2022.01.01 ~ 2022.12.31 | 2021.01.01 ~ 2021.12.31 |
| 매출액 | 38,618,771,157 | 50,176,279,912 | 47,022,555,850 |
| 영업이익 | (371,808,483) | (922,086,813) | 2,730,430,779 |
| 당기순이익 | 787,788,946 | 2,003,267,954 | 2,100,016,575 |
| 주당순이익(단위:원) | 24 | 62 | 65 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 19 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 56,108,729,735 | 48,478,523,100 |
현금및현금성자산 | 21,324,551,936 | 12,567,138,435 |
매출채권 및 기타유동채권 | 11,149,386,978 | 14,374,171,248 |
매출채권 | 14,439,283,667 | 17,727,350,646 |
대손충당금, 매출채권 | (3,444,885,418) | (3,438,827,338) |
단기미수금 | 1,559,475,783 | 1,559,685,903 |
대손충당금, 단기미수금 | (1,557,079,289) | (1,557,079,289) |
단기미수수익 | 2,592,235 | 3,041,326 |
단기대여금 | 214,000,000 | 144,000,000 |
대손충당금, 단기대여금 | (64,000,000) | (64,000,000) |
선납세제 | 45,807,380 | 55,011,940 |
유동재고자산 | 9,727,087,863 | 7,905,966,967 |
원재료 | 8,374,784,098 | 8,530,050,840 |
평가충당금, 원재료 | (1,131,334,520) | (1,120,645,900) |
상품 | 772,495,276 | 397,168,470 |
평가충당금, 상품 | (199,724,831) | (168,018,008) |
제품 | 2,401,745,075 | 731,198,024 |
평가충당금, 제품 | (490,877,235) | (463,786,459) |
기타유동금융자산 | 12,567,807,398 | 12,399,456,139 |
기타유동비금융자산 | 1,294,088,180 | 1,176,778,371 |
비유동자산 | 23,925,411,444 | 23,579,616,865 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 55,885,040 | 55,885,040 |
장기보증금자산 | 55,885,040 | 55,885,040 |
유형자산 | 4,138,078,562 | 4,364,686,243 |
토지, 총액 | 1,023,126,365 | 1,023,126,365 |
건물, 총액 | 3,208,648,135 | 3,208,648,135 |
감가상각누계액, 건물 | (641,546,880) | (581,384,727) |
기계장치, 총액 | 320,372,636 | 320,372,636 |
정부보조금, 기계장치 | (44,744,835) | (52,184,627) |
감가상각누계액, 기계장치 | (253,043,320) | (221,213,481) |
차량운반구, 총액 | 139,703,100 | 183,639,678 |
감가상각누계액, 차량운반구 | (25,612,235) | (48,591,348) |
집기, 총액 | 7,265,836,823 | 7,202,536,823 |
정부보조금, 집기 | (11,516,953) | (15,931,411) |
감가상각누계액, 집기 | (6,271,325,240) | (6,134,606,736) |
손상차손누계액, 집기 | (617,700,645) | (617,700,645) |
사무용비품, 총액 | 799,130,150 | 788,897,488 |
정부보조금, 사무용비품 | 0 | |
감가상각누계액, 사무용비품 | (757,065,656) | (745,498,949) |
건설중인자산, 총액 | 0 | 49,440,000 |
기타유형자산, 총액 | 323,623,500 | 323,623,500 |
감가상각누계액, 기타유형자산 | (319,806,383) | (318,486,458) |
영업권 이외의 무형자산 | 4,140,612,274 | 4,157,666,365 |
브랜드명, 총액 | 360,000,000 | 480,000,000 |
컴퓨터소프트웨어, 총액 | 13,995,132 | 21,555,054 |
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권, 총액 | 4,120,343 | 5,529,480 |
개발 중인 무형자산, 총액 | 3,444,016,919 | 3,401,701,951 |
기타무형자산, 총액 | 318,479,880 | 248,879,880 |
사용권자산 | 83,749,149 | 30,717,259 |
사용권자산(차량) | 136,726,311 | 66,928,291 |
사용권자산상각누계 | 52,977,162 | 36,211,032 |
기타비유동금융자산 | 7,066,952,000 | 6,536,956,954 |
비유동매도가능금융자산 | 7,066,952,000 | 6,536,956,954 |
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 4,771,502,007 | 5,077,074,022 |
이연법인세자산 | 3,668,632,412 | 3,356,630,982 |
자산총계 | 80,034,141,179 | 72,058,139,965 |
부채 | ||
유동부채 | 32,815,602,156 | 25,352,588,702 |
매입채무 및 기타유동채무 | 28,914,759,938 | 18,302,104,875 |
단기매입채무 | 3,316,898,694 | 4,591,672,423 |
단기미지급금 | 1,228,839,716 | 712,766,055 |
단기미지급비용 | 472,636,744 | 186,719,917 |
유동 차입금 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 |
유동성전환사채 | 3,029,400,000 | 13,179,400,000 |
전환사채전환권조정(유동전환사채) | 2,403,107,323 | 4,879,073,782 |
유동성신주인수권부사채 | 21,579,850,000 | 3,329,850,000 |
신주인수권조정(유동신주인수권) | 741,448,118 | 1,232,725,604 |
유동 리스부채 | 31,690,225 | 13,495,866 |
기타유동금융부채 | 3,434,227,671 | 6,542,004,933 |
기타유동비금융부채 | 67,506,267 | 109,370,614 |
유동충당부채 | 399,108,280 | 399,108,280 |
비유동부채 | 695,762,657 | 641,152,741 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 52,810,692 | 17,476,239 |
비유동 리스부채 | 52,810,692 | 17,476,239 |
퇴직급여부채 | 642,951,965 | 623,676,502 |
확정급여채무의현재가치 | 1,652,087,765 | 1,685,926,759 |
퇴직보험예치금, 차감계정 | (1,009,135,800) | (1,062,250,257) |
기타 비유동 부채 | ||
부채총계 | 33,511,364,813 | 25,993,741,443 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | ||
자본금 | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 |
보통주자본금 | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 |
자본잉여금 | 28,511,364,731 | 28,511,364,731 |
주식발행초과금 | 24,329,978,397 | 24,329,978,397 |
자기주식처분이익 | 3,936,276,552 | 3,936,276,552 |
전환권대가 | ||
신주인수권대가 | 246,468,300 | 246,468,300 |
지분법자본변동 | 1,358,518 | 1,358,518 |
기타자본 | 342,053,456 | 342,053,456 |
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 752,184,677 | 752,184,677 |
지분법자본변동 | (410,131,221) | (410,131,221) |
이익잉여금(결손금) | 1,392,927,680 | 934,549,835 |
이익준비금 | 50,000,000 | 50,000,000 |
임의적립금 | ||
미처분이익잉여금(미처리결손금) | 1,342,927,680 | 884,549,835 |
자본총계 | 46,522,776,366 | 46,064,398,522 |
자본과부채총계 | 80,034,141,179 | 72,058,139,965 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 13,706,305,490 | 40,459,747,829 | 15,468,878,806 | 33,961,249,822 |
매출원가 | 9,472,638,488 | 29,853,071,770 | 12,628,085,846 | 26,738,481,365 |
매출총이익 | 4,233,667,002 | 10,606,676,059 | 2,840,792,960 | 7,222,768,457 |
판매비와관리비 | 4,168,815,129 | 11,314,640,741 | 3,254,735,537 | 7,862,000,273 |
영업이익(손실) | 64,851,873 | (707,964,682) | (413,942,577) | (639,231,816) |
기타이익 | 3,373,327 | 9,901,709 | 1,437,782 | 7,254,404 |
기타손실 | 32,013 | 14,082,406 | 117,939 | 146,908 |
금융수익 | 380,489,617 | 3,107,022,102 | 1,080,741,821 | 4,645,396,080 |
금융원가 | 351,021,229 | 2,241,162,591 | 931,610,192 | 2,511,119,512 |
지분법이익 | (104,716,093) | 3,427,985 | 24,727,650 | (105,115,299) |
법인세비용차감전순이익(손실) | (7,054,518) | 157,142,117 | (238,763,455) | 1,397,036,949 |
법인세비용(수익) | 41,388,527 | (301,235,727) | 28,565,449 | (246,369,494) |
당기순이익(손실) | (48,443,045) | 458,377,844 | (267,328,904) | 1,643,406,443 |
기타포괄손익 | 45,550,714 | |||
총포괄손익 | (2,892,331) | 458,377,844 | (267,328,904) | 1,643,406,443 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | 14 | (8) | 50 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 14 | 18 | 8 | 33 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 16,231,223,000 | 28,203,738,055 | 767,513,320 | (1,465,803,571) | 43,738,029,322 | |||
당기순이익(손실) | 1,643,406,443 | 1,643,406,443 | ||||||
확정급여제도의재측정요소 | ||||||||
매도가능증권평가손익 | ||||||||
전환사채의 전환 | 45,207,500 | 307,626,676 | 352,834,176 | |||||
지분법자본변동 | ||||||||
무상증자 | 0 | 0 | 0 | |||||
2022.09.30 (기말자본) | 16,276,430,500 | 28,511,364,731 | 767,513,320 | 0 | 177,602,872 | 45,734,269,941 | ||
2023.01.01 (기초자본) | 16,276,430,500 | 28,511,364,731 | 342,053,456 | 934,549,835 | 46,064,398,522 | |||
당기순이익(손실) | 458,377,844 | 458,377,844 | ||||||
확정급여제도의재측정요소 | ||||||||
매도가능증권평가손익 | ||||||||
전환사채의 전환 | ||||||||
지분법자본변동 | ||||||||
무상증자 | 0 | |||||||
2023.09.30 (기말자본) | 16,276,430,500 | 28,511,364,731 | 342,053,456 | 0 | 1,392,927,679 | 0 | 0 | 46,522,776,366 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 2,475,664,007 | (5,952,277,978) |
당기순이익(손실) | 458,377,844 | 1,643,406,443 |
당기순이익조정을 위한 가감 | 2,424,226,586 | 380,479,538 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (613,391,405) | (8,018,444,610) |
이자지급(영업) | (66,153,555) | (82,858,019) |
이자수취 | 272,183,697 | 157,533,900 |
법인세환급(납부) | 420,840 | (32,395,230) |
배당금수취(영업) | 0 | |
투자활동현금흐름 | (1,549,609,296) | 7,873,863,715 |
임차보증금의 감소 | 102,900,000 | |
단기대여금및수취채권의 처분 | 237,398,129 | |
단기금융상품의 처분 | 20,170,016,436 | 39,051,734,503 |
매도가능금융자산의 처분 | 900,000,000 | |
단기매매증권의 감소 | 4,138,849,315 | 10,088,287,091 |
파생상품의 감소 | ||
유형자산의 처분 | 2,590,909 | 75,084,650 |
관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 309,000,000 | |
유형자산의 취득 | (93,890,682) | (140,599,340) |
무형자산의 취득 | (1,226,180,228) | (1,287,747,689) |
단기대여금및수취채권의 취득 | (70,000,000) | |
매도가능금융자산의 취득 | (529,995,046) | |
금융상품의 취득 | (24,250,000,000) | (36,000,000,000) |
미지급금의 증가(감소) | 0 | |
미수금의 증가(감소) | (133,915,188) | |
단기매매증권의 취득 | (5,019,278,441) | |
재무활동현금흐름 | 8,100,000,000 | (11,785,800) |
단기차입금의 증가 | 2,700,000,000 | |
단기차입금의 상환 | (2,700,000,000) | |
장기차입금의 증가 | 0 | |
장기차입금의 상환 | 0 | |
전환사채의 증가 | 0 | |
전환사채의 감소 | (10,150,000,000) | |
신주인수권부사채의 증가 | 20,000,000,000 | 0 |
신주인수권부사채의 감소 | (1,750,000,000) | 0 |
정부보조금의 수취 | 0 | |
금융리스부채의 지급 | (11,785,800) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (268,641,209) | 272,456,987 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 8,757,413,502 | 2,182,256,924 |
기초현금및현금성자산 | 12,567,138,435 | 14,670,590,058 |
기말현금및현금성자산 | 21,324,551,936 | 16,852,846,982 |
| 제20기(당) 분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 제19기(전) 분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 모바일어플라이언스 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반 사항
(1) 연결회사 개요
모바일어플라이언스 주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 '연결회사)은 자동차 LBS와 관련된 Navigation, HUD(Head Up Display), 자율주행과 관련된 안전보조장치인 ADAS, 차량사고 보안과 관련된 CAR DVR(블랙박스)등을 개발, 제조하여 내수 및 해외 자동차메이커에 수출하고 있으며, 경기도 안양시에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2004년 4월 16일에 설립되었으며, 2017년 2월 24일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 지배기업의 자본금은 16,276,431천원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 이재신 | 5,810,350 | 17.85% |
| 기타 | 26,742,511 | 82.15% |
| 합 계 | 32,552,861 | 100.00% |
(2) 종속기업 현황
보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
종속기업 | 소재지 | 당분기말 지배지분율 | 전기말 지배지분율 | 연차 | 업종 |
| 현대폰터스(주) | 한국 | 100% | 100% | 12월 | 네비게이션, 블랙박스 판매업 |
(3) 종속기업 재무정보
보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
종속기업 | 당분기말 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익 | |
| 현대폰터스(주) | 4,302,372 | 6,021,376 | 4,526,309 | (283,068) |
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 11에 공시하였습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다
2.2 회계정책
분반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
연결분반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
1) 금융자산
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 21,324,552 | - | 21,324,552 |
| 기타금융자산 | - | 12,567,807 | - | 12,567,807 |
| 매출채권및기타채권 | 11,149,387 | - | 11,149,387 | |
| 파생상품자산 | 14,029 | - | - | 14,029 |
| 매도가능금융자산 | 3,914,659 | - | 3,152,293 | 7,066,952 |
| 기타채권(비유동) | - | 55,885 | - | 55,885 |
| 합 계 | 3,928,688 | 45,097,631 | 3,152,293 | 52,178,612 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 12,567,138 | - | 12,567,138 |
| 기타금융자산 | 12,096,403 | 303,053 | - | 12,399,456 |
| 매출채권및기타채권 | - | 14,374,171 | - | 14,374,171 |
| 파생상품자산 | 163,822 | - | - | 163,822 |
| 매도가능금융자산 | 3,384,664 | - | 3,152,293 | 6,536,957 |
| 기타채권(비유동) | - | 55,885 | - | 55,885 |
| 합 계 | 15,644,889 | 27,300,248 | 3,152,293 | 46,097,430 |
2) 금융부채
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 5,018,375 | 5,018,375 |
| 장단기차입금 | - | 23,864,695 | 23,864,695 |
| 파생상품부채 | 3,434,228 | - | 3,434,228 |
| 장단기리스부채 | - | 84,501 | 84,501 |
| 합 계 | 3,434,228 | 28,967,571 | 32,401,799 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 5,491,158 | 5,491,158 |
| 장단기차입금 | - | 12,797,451 | 12,797,451 |
| 파생상품부채 | 6,542,005 | - | 6,542,005 |
| 장단기리스부채 | - | 30,972 | 30,972 |
| 합 계 | 6,542,005 | 18,319,581 | 24,861,586 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 (상각후원가) | 당기손익 -공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 당기손익 -공정가치 금융부채 | 금융부채 (상각후원가) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 276,478 | - | - | - | - | 276,478 |
| 배당금수익 | - | - | 263,400 | - | - | 263,400 |
| 외환차익 | 867,838 | - | - | - | 146,656 | 1,014,494 |
| 외화환산이익 | 113,242 | - | - | - | - | 113,242 |
| 파생상품거래이익 | - | 486,038 | - | - | - | 486,038 |
| 파생상품평가이익 | - | 847,257 | - | - | 847,257 | |
| 이자비용 | - | - | - | (1,167,141) | (1,167,141) | |
| 외환차손 | (304,713) | - | - | - | (134,831) | (439,544) |
| 외화환산손실 | (288,669) | - | - | - | (1,056) | (289,725) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | (344,752) | - | (344,752) |
| 대손상각비 | (6,058) | - | - | - | - | (6,058) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 (상각후원가) | 당기손익 -공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 당기손익 -공정가치 금융부채 | 금융부채 (상각후원가) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 12,873 | 143,634 | - | - | - | 156,507 |
| 배당금수익 | - | - | 35,224 | - | - | 35,224 |
| 외환차익 | 680,253 | - | - | - | 59,931 | 740,184 |
| 외화환산이익 | 768,884 | - | - | - | 2,217 | 771,101 |
| 파생상품거래이익 | - | 279,185 | - | - | - | 279,185 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 2,264,800 | - | 2,264,800 |
| 매도가능증권처분이익 | 246,481 | |||||
| 단기금융상품평가이익 | - | 101,849 | - | - | - | 101,849 |
| 단기매매금융자산평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 단기매매금융자산처분이익 | - | 52,280 | - | - | - | 52,280 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,785,845) | (1,785,845) |
| 외환차손 | (201,505) | - | - | - | (112,763) | (314,268) |
| 외화환산손실 | (2) | - | - | - | (14,358) | (14,360) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | (209,244) | - | (209,244) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (123,405) | - | (123,405) |
| 대손상각비 | (225,901) | - | - | - | - | (225,901) |
5. 공정가치
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
1) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 21,324,552 | 21,324,552 | 12,567,138 | 12,567,138 |
| 기타금융자산(*1) | 12,567,807 | 12,567,807 | 12,399,456 | 12,399,456 |
| 매출채권 | 10,994,398 | 10,994,398 | 14,288,523 | 14,288,523 |
| 단기대여금 | 150,000 | 150,000 | 80,000 | 80,000 |
| 미수금 | 2,396 | 2,396 | 2,607 | 2,607 |
| 미수수익 | 2,592 | 2,592 | 3,041 | 3,041 |
| 파생상품자산 | 14,029 | 14,029 | 163,822 | 163,822 |
| 매도가능금융자산 | 7,066,952 | 7,066,952 | 6,536,957 | 6,536,957 |
| 보증금 | 55,885 | 55,885 | 55,885 | 55,885 |
| 합 계 | 52,178,611 | 52,178,611 | 46,097,429 | 46,097,429 |
(*1) 기타금융자산 중 정기예금 550,000천원은 거래이행담보로 제공되었으며, 사용이 제한되어 있습니다.
2) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 매입채무 | 3,316,899 | 3,316,899 | 4,591,672 | 4,591,672 |
| 미지급금 | 1,228,840 | 1,228,840 | 712,766 | 712,766 |
| 미지급비용 | 472,637 | 472,637 | 186,720 | 186,720 |
| 단기차입금 | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 |
| 전환사채 | 626,293 | 626,293 | 8,300,326 | 8,300,326 |
| 신주인수권부사채 | 20,838,402 | 20,838,402 | 2,097,124 | 2,097,124 |
| 파생상품부채 | 3,434,228 | 3,434,228 | 6,542,005 | 6,542,005 |
| 장단기리스부채 | 84,501 | 84,501 | 30,972 | 30,972 |
| 합 계 | 32,401,800 | 32,401,800 | 24,861,585 | 24,861,585 |
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 12,567,807 | 12,567,807 | ||
| 파생상품자산(통화선물환) | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 7,066,952 | 7,066,952 |
| 전환사채의 내재파생상품 | 5,222,509 | 5,222,509 | ||
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | 1,319,496 | 1,319,496 | ||
| 파생상품부채(통화선물환) | - | - | 3,434,228 | 3,434,228 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 8,053,655 | - | 8,053,655 |
| 단기매매증권 | - | 4,042,748 | - | 4,042,748 |
| 파생상품자산(통화선물환) | - | 163,822 | - | 163,822 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 6,536,957 | 6,536,957 |
| 전환사채의 내재파생상품 | - | - | 5,222,509 | 5,222,509 |
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | - | - | 1,319,496 | 1,319,496 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
가. 회사는 공정가치 서열체계에서 Level 2로 분류되는 수익증권에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다. 또한 통화선물환에대하여 거래은행에서 제공한 선도환율과 기말환율의 차이에 기초하여 평가하였습니다.
나. Level 3로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 투입변수범위 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| UQIP 투자조합 | 755,554 | 순자산가치평가법 | 순자산가치 | (*1) |
| 모빌테크㈜ | 1,129,111 | 이항모형 | 주가변동성 | 53.83% |
| 이자율변동성 | 7.01% | |||
| 위험이자율 | 18.94% | |||
| 엔에이치프린시플사모투자(합) | 1,460,075 | 취득원가 | (*2) | |
| 제이엑스4호투자조합 | 400,000 | 취득원가 | (*2) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 엠피온㈜ | 1,378,050 | 현금흐름할인법 | 영구성장률 | 0.00% |
| 가중평균자본비용 | 14.63% | |||
| 다성㈜ | 712,684 | 현금흐름할인법 | 영구성장률 | 0.00% |
| 가중평균자본비용 | 15.41% | |||
| ECONES GMBH | 1,061,559 | 현금흐름할인법 | 영구성장률 | 0.00% |
| 가중평균자본비용 | 16.22% | |||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 전환사채의 내재파생상품 | 2,640,235 | 이항모형 | 할인율 | 14.65% |
| 변동성 | 38.50% | |||
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | 793,993 | 이항모형 | 할인율 | 14.65% |
| 변동성 | 38.50% | |||
(*1) 평가기준일 현재 재무상태표상 자산 및 부채내역을 공정가치로 환산하여 순자산가치(자산총액-부채총액)를 측정하였습니다.
(*2) 신규 취득한 비상장법인으로서, 피투자법인의 영업환경에 유의적인 변동이 발생되지 아니하였으며, 가치변동에 대한 명확한 증거가 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.
6. 매출채권및기타채권
(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 총장부금액 | 14,439,284 | 17,727,351 |
| 손실충당금 | (3,444,885) | (3,438,827) |
| 매출채권 순장부금액 | 10,994,399 | 14,288,524 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,438,827 | 3,436,549 |
| 손상차손 | 6,058 | 225,901 |
| 제각채권의 회수 | - | 58,333 |
| 기말금액 | 3,444,885 | 3,720,783 |
(3) 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기대여금 | 214,000 | - | 144,000 | - |
| 차감: 대손충당금 | (64,000) | - | (64,000) | - |
| 단기대여금(순액) | 150,000 | - | 80,000 | - |
| 미수금 | 1,559,476 | - | 1,559,686 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,557,079) | - | (1,557,079) | - |
| 미수금(순액) | 2,397 | - | 2,607 | - |
| 미수수익 | 2,592 | - | 3,041 | - |
| 보증금 | - | 55,885 | - | 55,885 |
| 합 계 | 154,989 | 55,885 | 85,648 | 55,885 |
(4) 당분기 및 전분기 중 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,557,079 | 1,557,079 |
| 손상차손(환입) | - | - |
| 기말금액 | 1,557,079 | 1,557,079 |
7. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 772,495 | 397,168 |
| 재고자산평가충당금 | (199,725) | (168,018) |
| 원재료 | 8,374,784 | 8,530,051 |
| 재고자산평가충당금 | (1,131,335) | (1,120,646) |
| 제품 | 2,401,745 | 731,198 |
| 재고자산평가충당금 | (490,877) | (463,786) |
| 합 계 | 9,727,087 | 7,905,967 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 58,798 | 108,477 |
8. 유형자산과 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 유형자산 | 무형자산 |
|---|---|---|
| 당기초 | 4,364,686 | 4,157,666 |
| 취득 | 24,093 | 1,226,180 |
| 감가상각 및 처분 | (250,701) | (1,243,234) |
| 당분기말 | 4,138,079 | 4,140,612 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 유형자산 | 무형자산 |
|---|---|---|
| 전기초 | 4,522,601 | 4,331,538 |
| 취득 | 140,599 | 1,287,748 |
| 감가상각 및 처분 | (368,038) | (977,841) |
| 전분기말 | 4,295,162 | 4,641,445 |
(2) 유형자산 감가상각비 중 94,004천원(전분기:87,487천원)은 판매비와관리비에 포함되었으며, 156,694천원(전분기:274,294천원)은 제조원가에 포함되어 있습니다.
(3) 무형자산 감가상각비 1,243,234천원(전분기:977,841천원)은 전액 판매비와관리비 포함되어 있습니다.
(4) 연결회사의 토지 및 건물은 우리은행의 장기차입금의 담보(차입금액: 1,200,000천원, 채권최고액: 4,800,000천원)로 제공되어 있습니다(주석11 참조).
9. 리스
9.1 사용권자산
(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 30,717 | 3,551 |
| 취득 | 69,798 | 39,494 |
| 감가상각 및 처분 | (16,766) | (9,037) |
| 분기말 | 83,749 | 34,008 |
(2) 당분기에 인식된 사용권자산 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | - | - |
| 판매비와관리비 | 16,766 | 9,037 |
| 합 계 | 16,766 | 9,037 |
9.2 리스부채
(1) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기리스부채 | 30,972 | 69,798 | 1,156 | (17,425) | 84,501 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기리스부채 | 3,675 | 39,494 | 406 | (9,390) | 34,185 |
(2) 보고기간종료일 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 32,036 | 13,189 |
| 1년 초과 5년 이내 | 55,882 | 71,312 |
| 소 계 | 87,918 | 84,501 |
| 차감 : 현재가치 조정금액 | (3,418) | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | 84,501 | 84,501 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 13,680 | 13,496 |
| 1년 초과 5년 이내 | 18,240 | 17,476 |
| 소 계 | 31,920 | 30,972 |
| 차감 : 현재가치 조정금액 | (948) | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | 30,972 | 30,972 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 소액리스 및 단기리스 면제규정에 의하여 리스로 인식되지 않고 당기비용으로 인식된 금액은 27,420천원(전분기 : 18,931천원)입니다.
(4) 리스를 할인하는데 사용된 가중평균증분차입이자율은 약 연 2.5%입니다.
10. 관계기업투자
(1) 관계기업투자의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기업명 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||||
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | 대한민국 | 12월 | 23.60% | 819,999 | 658,554 | 819,999 | 984,539 |
| 관계기업 | (주)미소전자통신 | 대한민국 | 12월 | 27.64% | 1,999,993 | 2,148,313 | 1,999,992 | 2,218,971 |
| 관계기업 | 제이엑스1호투자조합 | 대한민국 | 12월 | 20.00% | 2,067,320 | 1,964,635 | 2,276,320 | 1,873,564 |
| 합 계 | 4,887,312 | 4,771,502 | 5,096,311 | 5,077,074 | ||||
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득(처분) | 배당 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)텔레컨스 | 984,539 | - | - | (325,985) | - | 658,554 |
| (주)미소전자통신 | 2,218,971 | - | - | (70,658) | - | 2,148,313 |
| 제이엑스1호투자조합 | 1,873,564 | (209,000) | (157,000) | 400,071 | 57,000 | 1,964,635 |
| 합 계 | 5,077,074 | (209,000) | (157,000) | 144,744 | 57,000 | 4,771,502 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 배당 | 지분법손익(*) | 지분법자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)텔레컨스 | 872,433 | - | - | (80,319) | - | 792,114 |
| (주)미소전자통신 | 2,269,710 | - | - | (285,351) | - | 1,984,359 |
| 제이엑스1호투자조합 | 2,797,656 | - | - | 261,914 | - | 3,059,570 |
| 합 계 | 5,939,799 | - | - | (103,756) | - | 5,836,043 |
(*) 지분법이익에는 분기 중 ㈜미소전자통신의 자기주식 취득으로 인한 지분율 변동으로 인한 염가매수차익 44,805천원이 포함되어 있습니다.
(3) 관계기업투자주식의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 관계기업의 당기 요약재무정보 | 배당 | ||||||
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출 | 영업이익 | 당기순이익 | ||
| (주)텔레컨스 | 2,539,835 | 5,377,715 | 499,071 | 4,010,000 | 6,988,820 | (1,310,790) | (1,381,294) | - |
| (주)미소전자통신 | 7,916,945 | 3,368,537 | 276,461 | 3,210,000 | 2,357,420 | (792,151) | (262,668) | - |
| 제이엑스1호투자조합 | 1,022,783 | 7,573,685 | 136,146 | - | 2,147,352 | 2,000,356 | 2,000,356 | 157,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 순자산장부금액 | 지분율 | 투자차액 | 평가차액(*) | 장부금액 |
| (주)텔레컨스 | 3,408,479 | 23.60% | (145,754) | - | 658,554 |
| (주)미소전자통신 | 7,799,021 | 27.60% | (277,421) | 273,204 | 2,148,313 |
| 제이엑스1호투자조합 | 8,460,322 | 20.00% | 272,571 | - | 1,964,635 |
| 합 계 | (150,604) | 273,204 | 4,771,502 | ||
(*) 2021년 3월 30일 취득시 관계기업 순자산에 고객관계가치가 무형자산으로 식별되었습니다. 연결회사는 해당 평가차액에 대하여 고객관계가치의 내용연수인 7년동안 상각할 예정입니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 순자산장부금액 | 지분율 | 투자차액 | 평가차액 | 장부금액 |
| (주)텔레컨스 | 3,788,391 | 23.60% | 90,583 | - | 984,539 |
| (주)미소전자통신 | 7,039,079 | 27.64% | - | 273,204 | 2,218,971 |
| 제이엑스1호투자조합 | 9,367,822 | 20.00% | - | - | 1,873,564 |
| 합 계 | 90,583 | 273,204 | 5,077,074 | ||
11. 차입금
(1) 당분기 및 전분기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,797,451 | 17,333,383 |
| 사채의 상환 | (10,028,969) | - |
| 전환사채의 이자비용 | 875,270 | 1,359,024 |
| 신주인수권부사채의 이자비용 | 220,942 | 339,756 |
| 차입금의증가 | 20,000,000 | - |
| 전환사채의 전환 | - | (203,517) |
| 기말 | 23,864,694 | 18,828,646 |
(2) 상기 차입금 중 우리은행 관련 차입금 1,200,000천원에 대하여 회사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8,22 참조).
(3) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | KEB하나은행 | 4.69% | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 시설자금대출 | 우리은행 | 4.91% | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 합 계 | 2,400,000 | 2,400,000 | ||
(4) 보고기간 종료일 현재 전환사채 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채(*1) | 2020-11-24 | 2025-11-24 | 3,029,400 | 13,179,400 |
| 차감 : 전환권조정 | (2,403,107) | (4,879,074) | ||
| 차감 계 | 626,293 | 8,300,326 | ||
(*1) 제 4회 무기명식 무보증 사모 전환사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행금액(주1) | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 전환가격(주2) | 5,412원 |
| 전환청구기간 | 2021.11.24 ~ 2025.10.24 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요발행조건 | 1. 조기상환청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자’(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 11월 24일부터 24개월이 되는 2022년 11월 24일까지 매 3개월에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없으며, 사채권자는 발행회사의 매도청구권”의 행사를 보장하기 위하여 동 매도청구권의 행사기간 종료일(2022년 11월 24일)까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 3. 전환가격 조정 (1) 행사청구 전, 발행회사의 시가 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금 자본전입, 시가 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 조정 |
(주1) 전환 및 상환청구로 인해 감소하였습니다.
(주2) 전환사채 발행계약에 따라 3,789원으로 조정되었습니다.
(5) 신주인수권부사채 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 무보증 사모 비분리형신주인수권부사채(*2) | 2020-11-24 | 2025-11-24 | 1,579,850 | 3,329,850 |
| 차감 : 신주인수권조정 | (741,448) | (1,232,726) | ||
| 차감 계 | 838,402 | 2,097,124 | ||
(*2) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행금액(주1) | 5,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 전환가격(주2) | 5,412원 |
| 전환청구기간 | 2021.11.24 ~ 2025.10.24 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요발행조건 | 1. 조기상환청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자’(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 11월 24일부터 2년이 되는 2022년 11월 24일까지 매 3개월에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없으며, 사채권자는 발행회사의 매도청구권”의 행사를 보장하기 위하여 동 매도청구권의 행사기간 종료일(2022년 11월 24일)까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 3. 전환가격 조정 (1) 행사청구 전, 발행회사의 시가 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금 자본전입, 시가 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 조정 |
(주1) 상환청구로 인해 감소하였습니다.
(주2) 신주인수권부사채 발행계약에 따라 3,789원으로 조정되었습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제6회 무기명식 무보증 사모 비분리형신주인수권부사채(*3) | 2023-09-15 | 2028-09-15 | 20,000,000 | - |
| 차감 : 신주인수권조정 | - | - | ||
| 차감 계 | - | - | ||
(*3) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행금액 | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 전환가격 | 3,388원 |
| 전환청구기간 | 2024.09.15 ~ 2028.08.15 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요발행조건 | 1. 조기상환청구권 1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 3. 전환가격 조정 (1) 행사청구 전, 발행회사의 시가 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금 자본전입, 시가 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 조정 단, 행사가격의 최저 조정한도는 최초 행사가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 행사가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). (5) 신주인수권부사채 행사가의 하향조정이 있은 후, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 신주인수권부사채의 행사가액보다 높은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 위와 같이 산출된 행사가액은 발행 당시 행사가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)이내로 한다. |
12. 파생금융상품
보고기간 종료일 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 통화선도 | 14,029 | - | 163,822 | - |
| 전환사채의 내재파생상품 | - | 2,640,235 | - | 5,222,509 |
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | - | 793,993 | - | 1,319,496 |
| 합 계 | 14,029 | 3,434,228 | 163,822 | 6,542,005 |
13. 순확정급여부채
(1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 178,003 | 437,740 |
| 이자원가 | (24,053) | (7,664) |
| 합 계 | 153,950 | 430,076 |
총 비용 중 87,970천원(전분기: 136,338천원)은 경상연구개발비에 포함되었으며, 65,980천원(전분기:293,738천원)는 관리비에 포함되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,652,088 | 1,685,927 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,009,136) | (1,062,250) |
| 순확정급여부채 | 642,952 | 623,677 |
(3) 당분기와 전분기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 확정급여채무 | 1,685,927 | 1,568,061 |
| 당기근무원가 | 178,003 | 437,739 |
| 퇴직급여지급액 | (211,842) | (670,815) |
| 분기말 확정급여채무 | 1,652,088 | 1,334,985 |
(4) 당분기와 전분기의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 사외적립자산 | 1,062,250 | 632,874 |
| 기여금 납입액 | 68,034 | 33,550 |
| 퇴직금지급액 | (157,074) | (54,218) |
| 이자수익 | 35,926 | 7,664 |
| 분기말 사외적립자산 | 1,009,136 | 619,870 |
14. 자본
(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 1주의 금액 (단위: 원) | 500 | 500 |
| 발행주식의 수 | 32,552,861주 | 32,552,861주 |
| 자본금(단위: 천원) | 16,276,431 | 16,276,431 |
(2) 당분기 및 전분기의 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,276,431 | 16,231,223 |
| 전환사채의 전환 | - | 45,208 |
| 분기말 | 16,276,431 | 16,276,431 |
(*) 연결회사는 2022년 5월 27일, 2022년 6월 10일에 4회차 무기명식 사모전환사채의 전환청구로 인해 90,415주만큼 신주발행하였으며, 동 전환의 전환가격은 3,871원입니다.
(3) 자본잉여금
1) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 24,329,978 | 24,329,978 |
| 자기주식처분이익 | 3,936,277 | 3,936,277 |
| 기타자본잉여금 | 245,110 | 245,110 |
| 합 계 | 28,511,365 | 28,511,365 |
2) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 28,511,365 | 28,205,097 |
| 전환사채의 전환 | - | 307,627 |
| 분기말 | 28,511,365 | 28,512,724 |
15. 매출액
(1) 당분기 및 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 3,357,709 | 1,261,992 |
| 제품매출 | 37,046,860 | 32,699,258 |
| 기타매출 | 55,179 | - |
| 합 계 | 40,459,748 | 33,961,250 |
(2) 당분기 및 전분기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 18,463,996 | 10,388,233 |
| 유럽 | 12,297,672 | 17,017,627 |
| 아시아 | 9,698,080 | 6,555,390 |
| 합 계 | 40,459,748 | 33,961,250 |
(3) 당분기 및 전분기의 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객A | 21,286 | 4,500,841 |
| 고객B | 2,685,332 | 3,742,142 |
| 고객C | 192,188 | 617,417 |
| 고객D | 6,377,222 | 11,359,049 |
| 고객E | 5,706,977 | 540,321 |
| 고객F | 6,909,898 | 1,563,365 |
| 고객G | 12,404,459 | 3,225,750 |
| 합 계 | 34,297,362 | 25,548,885 |
16. 매출원가
당분기 및 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 1,855,985 | 1,061,114 |
| 제품매출원가 | 27,997,086 | 25,677,368 |
| 합 계 | 29,853,071 | 26,738,482 |
17. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,328,901 | 1,208,082 |
| 퇴직급여 | 30,054 | 293,738 |
| 복리후생비 | 490,754 | 275,675 |
| 지급임차료 | 32,957 | 25,965 |
| 접대비 | 33,055 | 22,614 |
| 감가상각비 | 94,004 | 87,644 |
| 사용권자산상각비 | 16,766 | 11,323 |
| 무형자산상각비 | 1,243,234 | 977,841 |
| 세금과공과 | 31,015 | 24,585 |
| 대손상각비 | 6,058 | 225,901 |
| 여비교통비 | 54,503 | 92,775 |
| 통신비 | 6,249 | 5,290 |
| 건물관리비 | 62,847 | 55,295 |
| 보험료 | 35,993 | 15,584 |
| 운반비 | 115,158 | 271,713 |
| 지급수수료 | 6,203,171 | 2,481,843 |
| 교육훈련비 | 2,917 | 6,782 |
| 소모품비 | 69,566 | 19,321 |
| 차량유지비 | 34,129 | 39,887 |
| 도서인쇄비 | 1,448 | 1,356 |
| 경상연구개발비 | 1,199,405 | 1,703,684 |
| 광고선전비 | 222,457 | 15,102 |
| 합 계 | 11,314,641 | 7,862,000 |
18. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 18,402,984 | 15,984,802 |
| 상품변동액 | (866,247) | (624,470) |
| 제품변동액 | (558,133) | (438,013) |
| 원재료변동액 | (396,741) | (4,967,359) |
| 원부재료 및 상품구입액 | 20,224,105 | 22,014,644 |
| 종업원급여 | 1,328,901 | 1,208,082 |
| 퇴직급여 | 30,054 | 293,738 |
| 무형자산상각비 및 감가상각비 | 1,493,933 | 1,339,779 |
| 사용권자산 상각비 | 16,766 | 11,323 |
| 지급수수료 | 6,293,252 | 2,583,992 |
| 대손상각비 | 6,058 | 225,901 |
| 경상연구개발비 | 1,199,405 | 1,703,684 |
| 외주가공비 | 11,184,500 | 10,361,566 |
| 기타 | 1,211,858 | 887,615 |
매출원가 및 판매비와 관리비 합계 | 41,167,711 | 34,600,482 |
19. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 2,589 | 2,103 |
| 잡이익 | 7,313 | 5,151 |
| 소 계 | 9,902 | 7,254 |
| 기타비용 | ||
| 잡손실 | 14,082 | 147 |
| 소 계 | 14,082 | 147 |
20. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 276,478 | 156,507 |
| 배당금수익 | 263,400 | 35,224 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 246,481 |
| 외환차익 | 1,014,494 | 740,184 |
| 외화환산이익 | 113,242 | 768,885 |
| 파생상품거래이익 | 486,038 | 279,185 |
| 파생상품평가이익 | 847,257 | 2,264,800 |
| 사채상환이익 | - | 101,849 |
| 단기금융상품평가이익 | 10,011 | - |
| 단기매매증권처분이익 | 96,101 | 52,280 |
| 소 계 | 3,107,021 | 4,645,395 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 1,167,141 | 1,156,333 |
| 외환차손 | 439,545 | 220,653 |
| 외화환산손실 | 289,725 | 22,709 |
| 파생상품거래손실 | 344,752 | 179,814 |
| 파생상품평가손실 | - | - |
| 소 계 | 2,241,163 | 1,579,509 |
21. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하며, 당분기에는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 계산하지 아니하였습니다.
22. 우발채무와 주요 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 이외의 자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공처 | 제공받은내역 | 보증기간 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행(지급)보증보험 | 2018-04-01 ~ 2023-12-31 | 113,617 |
| 이행(상품판매대금)보증보험 | 2022-01-01 ~ 2023-12-31 | 100,000 | |
| 합 계 | 213,617 | ||
(2) 보고기간종료일 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 약정액 | 실행액 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 1,200,000 | 1,200,000 | 기업시설자금대출 |
| KEB하나은행 | 1,200,000 | 1,200,000 | 운전자금대출 |
상기 차입금과 관련하여 대표이사의 연대보증 및 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8, 11 참조).
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사는 독일소재 ECONES사와 해외매출에 대한 대행 약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당분기에 지급수수료 764,510천원(전분기: 1,488,132천원)을 인식하였습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 연결회사는 정기예금 550,000천원을 거래이행 담보로서 제공하고 있습니다.
(5) 계류중인 소송사건
보고기간 종료일 현재 회사가 계류중인 소송사건은 지급명령 신청 등 1건으로(원고, 소가: 188,880천원) 소송에 대한 최종 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
23. 특수관계자 거래
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 관계기업 | (주)텔레컨스 |
| (주)미소전자통신 | |
| 제이엑스1호투자조합 | |
| 기타 | 회사의 주요 경영진 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | - | 292,920 | - | 253,340 |
| 관계기업 | (주)미소전자통신 | - | - | 176 | 163,680 |
(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 잔액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | - | - | - | - |
| 기타 | 임직원 | - | 80,000 | - | - |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | - | - | - | 23,100 |
| 관계기업 | (주)미소전자통신 | - | - | 121,163 | - |
| 기타 | 임직원 | - | 80,000 | - | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 80,000 | - | - | 80,000 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 335,648 | - | (237,398) | 98,250 |
(5) 보고기간종료일 현재 연결회사는 대표이사로 부터 차입금에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.
(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 839,923 | 606,849 |
| 퇴직급여 | 39,088 | 251,591 |
| 합 계 | 879,011 | 858,440 |
24. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기의 기본주당손익의 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | (48,443,045) | 458,377,844 | (267,328,904) | 1,643,406,443 |
| 우선주배당금 | - | - | - | - |
| 보통주당기순이익 | (48,443,045) | 458,377,844 | (267,328,904) | 1,643,406,443 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 32,552,861 | 32,552,861 | 32,552,861 | 32,552,861 |
| 기본주당순이익 | (1) | 14 | (8) | 50 |
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산
| 구 분 | 주식수 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 가중치 | 유통보통주식수 | 가중치 | 유통보통주식수 | ||
| 기초 유통보통주식수 | 32,552,861 | 93 | 3,027,416,073 | 273 | 8,886,931,053 |
| 기말 유통보통주식수 | 32,552,861 | 3,027,416,073 | 8,886,931,053 | ||
| /일수 | /93 | /273 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 32,552,861 | 32,552,861 | |||
(2) 희석주당손익
당분기와 전분기의 희석주당손익의 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주순이익 | (48,443,045) | 458,377,844 | (267,328,904) | 1,643,406,443 |
| 전환가정효과 | 527,362,203 | 188,705,422 | 595,221,437 | (348,599,772) |
| 희석분기순이익 | 478,919,158 | 647,083,266 | 327,892,533 | 1,294,806,671 |
| 희석유통보통주식수(*) | 34,730,813 | 35,931,675 | 38,865,819 | 38,865,819 |
| 희석주당순이익 | 14 | 18 | 8 | 33 |
(*) 희석유통보통주식수의 계산
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식수 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,552,861 | 32,552,861 |
| -전환사채 | 1,618,960 | 2,649,347 |
| -신주인수권부사채 | 558,992 | 729,468 |
| 희석유통보통주식수 | 34,730,813 | 35,931,676 |
| <전분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식수 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,552,861 | 32,476,932 |
| -전환사채 | 5,047,470 | 5,047,470 |
| -신주인수권부사채 | 1,265,488 | 1,265,488 |
| 희석유통보통주식수 | 38,865,819 | 38,789,890 |
25. 영업활동 현금흐름
(1) 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 458,378 | 1,643,406 |
| 조정 : | 2,210,480 | 380,478 |
| 퇴직급여 | 153,950 | 447,290 |
| 감가상각비 | 250,698 | 295,397 |
| 무형자산상각비 | 1,243,234 | 977,841 |
| 사용권자산상각비 | 16,766 | 9,037 |
| 대손상각비 | 6,057 | 225,900 |
| 기타의대손상각비 | - | 64,000 |
| 재고자산평가손실 | 69,486 | 190,778 |
| 외화환산손실 | 270,192 | 14,358 |
| 파생상품거래손실 | - | 123,405 |
| 이자비용 | 1,167,140 | 1,785,844 |
| 법인세비용 | (304,414) | (267,684) |
| 이자수익 | (276,478) | (156,507) |
| 외화환산이익 | (307,454) | (768,884) |
| 지분법이익 | (3,428) | 105,115 |
| 단기금융상품평가이익 | (126,373) | (101,851) |
| 매도가능증권처분이익 | - | (246,481) |
| 파생상품평가이익 | 149,793 | (2,264,800) |
| 단기매매증권처분이익 | (96,101) | (52,280) |
| 유형자산처분이익 | (2,589) | - |
| 영업활동으로인한자산부채변동 | (399,647) | (8,018,444) |
| 매출채권의증가(감소) | 2,936,982 | (2,331,081) |
| 미수금의증가(감소) | 210 | 311,521 |
| 선급금의감소(증가) | (259,898) | 355,248 |
| 선급비용의감소(증가) | (7,204) | (16,421) |
| 선납세금의감소(증가) | 8,814 | 37,414 |
| 재고자산의감소(증가) | (1,890,607) | (6,044,873) |
| 파생상품자산의감소(증가) | - | (417,620) |
| 매입채무의증가(감소) | (617,786) | 68,883 |
| 미지급금의증가(감소) | 516,074 | 58,342 |
| 미지급비용의증가(감소) | 281,142 | - |
| 리스부채의 증가(감소) | 18,194 | - |
| 파생상품부채의증가(감소) | (1,236,746) | - |
| 미지급법인세의증가(감소) | - | - |
| 선수금의증가(감소) | (1,248) | (19,115) |
| 예수금의증가(감소) | (48,234) | 4,207 |
| 퇴직금의지급 | (187,789) | (50,947) |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | 53,114 | 25,998 |
| 리스부채(비유동)의 증가(감소) | 35,334 | - |
| 합 계 | 2,269,211 | (5,994,560) |
(2) 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 2,400,000 | - | - | - | - | 2,400,000 |
| 전환사채 | 8,300,326 | (10,150,000) | 875,270 | - | 1,600,696 | 626,293 |
| 신주인수권부사채 | 2,097,124 | 18,250,000 | 220,942 | - | 270,335 | 20,838,402 |
| 파생상품부채 | 6,542,005 | - | - | - | (3,107,777) | 3,434,228 |
| 장단기리스부채 | 30,972 | 53,174 | 355 | - | - | 84,501 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 1,200,000 | - | - | 2,700,000 | - | 3,900,000 |
| 유동성장기차입금 | 2,700,000 | - | - | (2,700,000) | - | - |
| 전환사채 | 10,746,707 | - | 1,359,024 | (203,517) | - | 11,902,214 |
| 신주인수권부사채 | 2,686,677 | - | 339,756 | - | - | 3,026,433 |
| 파생상품부채 | 12,930,300 | - | - | (25,912) | (2,264,800) | 10,639,588 |
| 장단기리스부채 | 3,675 | (9,390) | 406 | - | 39,494 | 34,185 |
(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 86,800 | - |
| 유형자산에 대한 미지급금 증가 | - | 18,180 |
| 장기대여금의 유동성대체 | - | - |
| 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 | - | 2,700,000 |
| 전환사채의 전환청구 | - | 203,517 |
| 파생상품부채의 전환청구 | 149,317 | |
| 사용권자산/리스부채의 증가 | 39,494 |
26. 위험관리
(1) 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
연결회사의 자본구조는 부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.
(2) 금융위험관리
연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결회사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.
전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
1) 시장위험관리
① 외환위험
연결회사는 원자재 수입 및 제품 수출거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 거래 통화는 유럽유로화(EUR)입니다. 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 원부재료 수입 등에 의한 외화유출액 보다 많으며, 외화포지션상 외화자산이 외화부채보다 많아 환율하락에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 이에, 연결회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
② 이자율위험
연결회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리전략은 전기와 동일합니다.
2) 유동성위험관리
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금 유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
3) 신용위험관리
연결회사는 거래당사자중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에서 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관등에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 19 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 56,378,554,015 | 48,702,832,719 |
현금및현금성자산 | 21,155,248,151 | 11,548,089,302 |
매출채권 및 기타유동채권 | 13,239,643,771 | 16,521,903,931 |
매출채권 | 16,561,899,764 | 19,843,949,804 |
대손충당금, 매출채권 | (3,404,652,487) | (3,404,652,487) |
단기미수금 | 396,975,783 | 397,185,903 |
대손충당금, 단기미수금 | (394,579,289) | (394,579,289) |
단기미수수익 | 0 | 0 |
단기대여금 | 144,000,000 | 144,000,000 |
대손충당금, 단기대여금 | (64,000,000) | (64,000,000) |
선납세제 | 44,917,590 | 54,621,670 |
유동재고자산 | 8,979,449,183 | 7,649,171,768 |
원재료 | 8,374,784,098 | 8,530,050,840 |
평가충당금, 원재료 | (1,131,334,520) | (1,120,645,900) |
상품 | 262,722,190 | 33,629,837 |
평가충당금, 상품 | (32,497,236) | (32,497,236) |
제품 | 1,996,651,886 | 702,420,686 |
평가충당금, 제품 | (490,877,235) | (463,786,459) |
기타유동금융자산 | 12,024,040,328 | 12,260,224,833 |
유동단기매매금융자산 | 12,010,010,956 | 12,096,402,793 |
유동파생상품자산 | 14,029,372 | 163,822,040 |
기타유동비금융자산 | 935,254,992 | 668,821,215 |
비유동자산 | 23,803,512,045 | 23,461,707,851 |
장기매출채권 및 기타비유동채권 | 47,725,040 | 47,725,040 |
장기보증금자산 | 47,725,040 | 47,725,040 |
장기대여금 | 0 | |
유형자산 | 4,136,608,012 | 4,363,778,093 |
토지, 총액 | 1,023,126,365 | 1,023,126,365 |
건물, 총액 | 3,208,648,135 | 3,208,648,135 |
감가상각누계액, 건물 | (641,546,880) | (581,384,727) |
기계장치, 총액 | 320,372,636 | 320,372,636 |
정부보조금, 기계장치 | (44,744,835) | (52,184,627) |
감가상각누계액, 기계장치 | (253,043,320) | (221,213,481) |
차량운반구, 총액 | 139,703,100 | 183,639,678 |
감가상각누계액, 차량운반구 | (25,612,235) | (48,591,348) |
집기, 총액 | 7,265,836,823 | 7,202,536,823 |
정부보조금, 집기 | (11,516,953) | (15,931,411) |
손상차손누계액, 집기 | (6,271,325,240) | (6,134,606,736) |
감가상각누계액, 집기 | (617,700,645) | (617,700,645) |
사무용비품, 총액 | 778,850,650 | 769,359,988 |
정부보조금, 사무용비품 | 0 | 0 |
감가상각누계액, 사무용비품 | (738,256,706) | (726,869,599) |
건설중인자산, 총액 | 0 | 49,440,000 |
기타유형자산, 총액 | 323,623,500 | 323,623,500 |
감가상각누계액, 기타유형자산 | (319,806,383) | (318,486,458) |
영업권 이외의 무형자산 | 4,140,612,274 | 4,157,666,365 |
브랜드명, 총액 | 360,000,000 | 480,000,000 |
컴퓨터소프트웨어, 총액 | 13,995,132 | 21,555,054 |
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권, 총액 | 4,120,343 | 5,529,480 |
개발 중인 무형자산, 총액 | 3,444,016,919 | 3,401,701,951 |
기타무형자산, 총액 | 318,479,880 | 248,879,880 |
사용권자산 | 83,749,149 | 30,717,259 |
사용권자산(차량) | 109,291,639 | 39,493,619 |
사용권자산상각누계 | 25,542,490 | 8,776,360 |
기타비유동금융자산 | 7,066,952,000 | 6,536,956,954 |
비유동매도가능금융자산 | 7,066,952,000 | 6,536,956,954 |
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 4,711,996,194 | 5,020,996,194 |
종속기업에 대한 투자자산 | 105,000,000 | 105,000,000 |
관계기업에 대한 투자자산 | 4,606,996,194 | 4,915,996,194 |
이연법인세자산 | 3,615,869,376 | 3,303,867,946 |
자산총계 | 80,182,066,060 | 72,164,540,570 |
부채 | ||
유동부채 | 31,782,691,846 | 24,600,796,399 |
매입채무 및 기타유동채무 | 28,284,167,728 | 17,951,907,282 |
단기매입채무 | 2,722,040,048 | 4,371,501,858 |
단기미지급금 | 1,198,795,122 | 586,120,987 |
단기미지급비용 | 466,947,774 | 183,337,957 |
유동 차입금 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 |
유동성전환사채 | 3,029,400,000 | 13,179,400,000 |
전환사채전환권조정(유동전환사채) | 2,403,107,323 | 4,879,073,782 |
유동성신주인수권부사채 | 21,579,850,000 | 3,329,850,000 |
신주인수권조정(유동신주인수권) | 741,448,118 | 1,232,725,604 |
유동 리스부채 | 31,690,225 | 13,495,866 |
기타유동금융부채 | 3,434,227,671 | 6,542,004,933 |
기타유동비금융부채 | 64,296,447 | 106,884,184 |
비유동부채 | 650,057,015 | 602,215,918 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 | 52,810,692 | 17,476,239 |
퇴직급여부채 | 597,246,323 | 584,739,679 |
확정급여채무의현재가치 | 1,606,382,123 | 1,646,989,936 |
퇴직보험예치금, 차감계정 | (1,009,135,800) | (1,062,250,257) |
기타 비유동 부채 | ||
부채총계 | 32,432,748,861 | 25,203,012,317 |
자본 | ||
자본금 | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 |
보통주자본금 | 16,276,430,500 | 16,276,430,500 |
자본잉여금 | 28,512,723,249 | 28,512,723,249 |
주식발행초과금 | 24,329,978,397 | 24,329,978,397 |
자기주식처분이익 | 3,936,276,552 | 3,936,276,552 |
전환권대가 | 0 | |
신주인수권대가 | 246,468,300 | 246,468,300 |
기타자본 | 752,184,677 | 752,184,677 |
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 752,184,677 | 752,184,677 |
이익잉여금(결손금) | 2,207,978,773 | 1,420,189,827 |
이익준비금 | 50,000,000 | 50,000,000 |
미처분이익잉여금(미처리결손금) | 2,157,978,773 | 1,370,189,827 |
자본총계 | 47,749,317,199 | 46,961,528,253 |
자본과부채총계 | 80,182,066,060 | 72,164,540,570 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 12,503,200,096 | 38,618,771,157 | 14,797,548,731 | 32,771,600,700 |
매출원가 | 8,677,427,463 | 28,397,996,659 | 12,039,589,397 | 25,969,935,319 |
매출총이익 | 3,825,772,633 | 10,220,774,498 | 2,757,959,334 | 6,801,665,381 |
판매비와관리비 | 3,862,577,989 | 10,592,582,981 | 2,884,016,072 | 7,165,693,809 |
영업이익(손실) | (36,805,356) | (371,808,483) | (126,056,738) | (364,028,428) |
기타이익 | 3,371,806 | 9,884,451 | 1,424,963 | 2,422,568 |
기타손실 | 32,004 | 14,082,391 | 117,938 | 118,103 |
금융수익 | 221,935,180 | 3,103,752,803 | 1,080,977,651 | 4,645,602,865 |
금융원가 | 351,021,229 | 2,241,162,591 | 931,610,192 | 2,511,107,644 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (162,551,603) | 486,583,789 | 24,617,746 | 1,772,771,258 |
법인세비용(수익) | 0 | (301,205,157) | (250,719,512) | |
당기순이익(손실) | (162,551,603) | 787,788,946 | 24,617,746 | 2,023,490,770 |
총포괄손익 | 787,788,946 | 24,617,746 | 2,023,490,770 | |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (5) | 24 | 1 | 62 |
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (5) | 24 | 1 | 62 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 27 | 16 | 43 |
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 27 | 16 | 43 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 16,231,223,000 | 28,205,096,573 | 767,513,320 | (864,632,191) | 44,339,200,702 | |
당기순이익(손실) | 2,029,917,013 | 2,023,490,770 | ||||
순확정급여채무의 재측정요소 | ||||||
매도가능증권평가손익 | ||||||
전환사채의 전환 | 45,207,500 | 307,626,676 | 352,834,176 | |||
2022.09.30 (기말자본) | 16,276,430,500 | 28,512,723,249 | 767,513,320 | 1,158,858,579 | 46,715,525,648 | |
2023.01.01 (기초자본) | 16,276,430,500 | 28,512,723,249 | 752,184,677 | 1,420,189,827 | 46,961,528,253 | |
당기순이익(손실) | 787,788,946 | 787,788,946 | ||||
순확정급여채무의 재측정요소 | ||||||
매도가능증권평가손익 | ||||||
전환사채의 전환 | ||||||
2023.09.30 (기말자본) | 16,276,430,500 | 28,512,723,249 | 752,184,677 | 0 | 2,207,978,773 | 47,749,317,199 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 3,004,667,355 | (5,918,690,684) |
당기순이익(손실) | 787,788,946 | 2,023,490,770 |
당기순이익조정을 위한 가감 | 2,386,241,118 | (41,494,637) |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (376,417,557) | (7,944,300,355) |
이자지급(영업) | (66,153,555) | (82,858,019) |
이자수취 | 273,208,403 | 158,817,897 |
법인세환급(납부) | 0 | (32,346,340) |
투자활동현금흐름 | (1,228,867,296) | 7,968,483,615 |
임차보증금의 감소 | 57,200,000 | |
단기대여금및수취채권의 처분 | 237,398,129 | |
파생상품의감소 | 179,813,519 | |
단기금융상품의 처분 | 20,170,016,436 | 3,051,734,503 |
매도가능금융자산의 처분 | 70,004,954 | |
단기매매증권의 감소 | 4,138,849,315 | 5,069,008,650 |
유형자산의 처분 | 2,590,909 | 75,084,650 |
관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 309,000,000 | |
유형자산의 취득 | (93,148,682) | (180,092,959) |
무형자산의 취득 | (1,226,180,228) | (1,287,747,689) |
매도가능금융자산의 취득 | (600,000,000) | 900,000,000 |
금융상품의 취득 | (24,000,000,000) | |
미수금의 증가(감소) | (133,915,188) | |
재무활동현금흐름 | 8,100,000,000 | (9,390,000) |
단기차입금의 증가 | 2,700,000,000 | |
단기차입금의 상환 | (2,700,000,000) | |
전환사채의 감소 | (10,150,000,000) | |
신주인수권부사채의 증가 | 20,000,000,000 | |
신주인수권부사채의 감소 | (1,750,000,000) | |
금융리스부채의 지급 | (9,390,000) | |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (268,641,209) | 272,456,987 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 9,607,158,850 | 2,312,859,918 |
기초현금및현금성자산 | 11,548,089,302 | 14,330,779,194 |
기말현금및현금성자산 | 21,155,248,151 | 16,643,639,112 |
| 제20기(당) 분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 제19기(전) 분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 모바일어플라이언스 주식회사 |
1. 일반 사항
모바일어플라이언스 주식회사(이하 "회사")는 2004년 4월 16일에 설립되어, 자동차 LBS와 관련된 Navigation, HUD(Head Up Display), 자율주행과 관련된 안전보조장치인 ADAS, 차량사고 보안과 관련된 CAR DVR(블랙박스)등을 개발, 제조하여 내수및 해외 자동차메이커에 수출하고 있으며, 경기도 안양시에 본점을 두고 있습니다. 회사는 2017년 2월 24일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 회사의 자본금은 16,276,431천원이며, 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 이재신 | 5,810,350 | 17.85% |
| 기타 | 26,742,511 | 82.15% |
| 합 계 | 32,552,861 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 11에 공시하였습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동성 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다
2.2 회계정책
반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
(2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자
회사의 재무제표는 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
1) 금융자산
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 21,155,248 | - | 21,155,248 |
| 기타금융자산 | - | 12,010,011 | - | 12,010,011 |
| 매출채권및기타채권 | - | 13,239,644 | - | 13,239,644 |
| 파생상품자산 | 3,384,664 | - | 3,152,293 | 6,536,957 |
| 매도가능금융자산 | 14,029 | - | - | 14,029 |
| 기타채권(비유동) | - | 47,725 | - | 47,725 |
| 합 계 | 3,398,693 | 46,452,628 | 3,152,293 | 53,003,614 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 11,548,089 | - | 11,548,089 |
| 기타금융자산 | 12,096,403 | - | - | 12,096,403 |
| 매출채권및기타채권 | - | 16,521,904 | - | 16,521,904 |
| 파생상품자산 | 163,822 | - | - | 163,822 |
| 매도가능금융자산 | 3,384,664 | - | 3,152,293 | 6,536,957 |
| 기타채권(비유동) | - | 47,725 | - | 47,725 |
| 합 계 | 15,644,889 | 28,117,718 | 3,152,293 | 46,914,900 |
2) 금융부채
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 4,387,783 | 4,387,783 |
| 장단기차입금 | - | 23,864,695 | 23,864,695 |
| 파생상품부채 | - | 84,501 | 84,501 |
| 장단기리스부채 | 3,434,228 | - | 3,434,228 |
| 합 계 | 3,434,228 | 28,336,979 | 31,771,207 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 5,140,961 | 5,140,961 |
| 장단기차입금 | - | 12,797,451 | 12,797,451 |
| 파생상품부채 | 6,542,005 | - | 6,542,005 |
| 장단기리스부채 | - | 30,972 | 30,972 |
| 합 계 | 6,542,005 | 17,969,384 | 24,511,388 |
(2) 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 (상각후원가) | 당기손익 - 공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 당기손익 -공정가치 금융부채 | 금융부채 (상각후원가) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 138,854 | 134,354 | - | - | - | 273,208 |
| 배당금수익 | - | - | 263,400 | - | - | 263,400 |
| 외환차익 | 501,784 | - | - | - | 18,648 | 520,432 |
| 외화환산이익 | 110,635 | - | - | - | 2,607 | 113,242 |
| 파생상품거래이익 | - | 486,038 | - | - | - | 486,038 |
| 파생상품평가이익 | - | 847,257 | - | - | - | 847,257 |
| 사채상환이익 | ||||||
| 단기금융상품평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 단기매매증권처분이익 | - | 96,101 | - | - | - | 96,101 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (1,167,141) | (1,167,141) |
| 외환차손 | (304,713) | - | - | - | (134,831) | (439,544) |
| 외화환산손실 | (288,669) | - | - | - | (1,056) | (289,725) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | (344,752) | - | (344,752) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - | - |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 (상각후원가) | 당기손익 - 공정가치 금융자산 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 | 당기손익 -공정가치 금융부채 | 금융부채 (상각후원가) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 13,080 | 143,634 | - | - | - | 156,714 |
| 배당금수익 | - | - | 35,224 | - | - | 35,224 |
| 외환차익 | 680,253 | - | - | - | 59,931 | 740,184 |
| 외화환산이익 | 768,884 | - | - | - | - | 768,884 |
| 파생상품거래이익 | - | 279,185 | - | - | - | 279,185 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 2,264,800 | - | 2,264,800 |
| 단기금융상품평가이익 | - | 101,849 | - | - | - | 101,849 |
| 단기매매증권처분이익 | - | 52,280 | - | - | - | 52,280 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 246,481 | - | - | - | 246,481 |
| 이자비용 | - | - | - | - | 1,785,833 | 1,785,833 |
| 외환차손 | 201,505 | - | - | - | 112,763 | 314,268 |
| 외화환산손실 | 2 | - | - | - | 14,358 | 14,360 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | 209,244 | - | 209,244 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 123,405 | - | 123,405 |
| 대손상각비 | 69,751 | - | - | - | - | 69,751 |
5. 공정가치
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
1) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 21,155,248 | 21,155,248 | 11,548,089 | 11,548,089 |
| 단기금융상품 | 12,010,011 | 12,010,011 | 8,053,655 | 8,053,655 |
| 단기매매증권 | - | - | 4,042,748 | 4,042,748 |
| 매출채권 | 13,157,247 | 13,157,247 | 16,439,297 | 16,439,297 |
| 단기대여금 | 80,000 | 80,000 | 80,000 | 80,000 |
| 미수금 | 2,396 | 2,396 | 2,607 | 2,607 |
| 파생상품자산 | 14,029 | 14,029 | 163,822 | 163,822 |
| 매도가능금융자산 | 7,066,952 | 7,066,952 | 6,536,957 | 6,536,957 |
| 보증금 | 47,725 | 47,725 | 47,725 | 47,725 |
| 합 계 | 53,533,608 | 53,533,608 | 46,914,900 | 46,914,900 |
2) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 매입채무 | 2,722,040 | 2,722,040 | 4,371,502 | 4,371,502 |
| 미지급금 | 1,198,795 | 1,198,795 | 586,121 | 586,121 |
| 미지급비용 | 466,948 | 466,948 | 183,338 | 183,338 |
| 단기차입금 | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 |
| 전환사채 | 626,293 | 626,293 | 8,300,326 | 8,300,326 |
| 신주인수권부사채 | 20,838,402 | 20,838,402 | 2,097,124 | 2,097,124 |
| 파생상품부채 | 3,434,228 | 3,434,228 | 6,542,005 | 6,542,005 |
| 장단기리스부채 | 84,501 | 84,501 | 30,972 | 30,972 |
| 합 계 | 31,771,207 | 31,771,207 | 24,511,388 | 24,511,388 |
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 12,010,011 | - | 12,010,011 | |
| 파생상품자산(통화선물환) | - | 14,029 | - | 14,029 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 6,536,957 | 6,536,957 |
| 전환사채의 내재파생상품 | - | - | 2,640,235 | 2,640,235 |
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | 793,993 | 793,993 | ||
| 파생상품부채(통화선물환) | (3,107,777) | (3,107,777) |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 8,053,655 | - | 8,053,655 |
| 단기매매증권 | - | 4,042,748 | - | 4,042,748 |
| 파생상품자산(통화선물환) | - | 163,822 | - | 163,822 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 6,536,957 | 6,536,957 |
| 전환사채의 내재파생상품 | - | - | 5,222,509 | 5,222,509 |
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | - | - | 1,319,496 | 1,319,496 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
가. 회사는 공정가치 서열체계에서 Level 2로 분류되는 수익증권에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다. 또한 통화선물환에대하여 거래은행에서 제공한 선도환율과 기말환율의 차이에 기초하여 평가하였습니다.
나. Level 3로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 투입변수범위 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| UQIP 투자조합 | 755,554 | 순자산가치평가법 | 순자산가치 | (*1) |
| 모빌테크㈜ | 1,129,111 | 이항모형 | 주가변동성 | 53.83% |
| 이자율변동성 | 7.01% | |||
| 위험이자율 | 18.94% | |||
| 엔에이치프린시플사모투자(합) | 1,460,075 | 취득원가 | (*2) | |
| 제이엑스4호투자조합 | 400,000 | 취득원가 | (*2) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 엠피온㈜ | 1,378,050 | 현금흐름할인법 | 영구성장률 | 0.00% |
| 가중평균자본비용 | 14.63% | |||
| 다성㈜ | 712,684 | 현금흐름할인법 | 영구성장률 | 0.00% |
| 가중평균자본비용 | 15.41% | |||
| ECONES GMBH | 1,061,559 | 현금흐름할인법 | 영구성장률 | 0.00% |
| 가중평균자본비용 | 16.22% | |||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 전환사채의 내재파생상품 | 2,640,235 | 이항모형 | 할인율 | 14.65% |
| 변동성 | 38.50% | |||
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | 793,993 | 이항모형 | 할인율 | 14.65% |
| 변동성 | 38.50% | |||
(*1) 평가기준일 현재 재무상태표상 자산 및 부채내역을 공정가치로 환산하여 순자산가치(자산총액-부채총액)를 측정하였습니다.
(*2) 신규 취득한 비상장법인으로서, 피투자법인의 영업환경에 유의적인 변동이 발생되지 아니하였으며, 가치변동에 대한 명확한 증거가 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.
6. 매출채권및기타채권
(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 총장부금액 | 16,561,900 | 19,843,950 |
| 손실충당금 | (3,404,652) | (3,404,652) |
| 매출채권 순장부금액 | 13,157,248 | 16,439,297 |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,404,652 | 3,260,827 |
| 손상차손 | - | 5,751 |
| 제각채권의 회수 | - | 58,333 |
| 기말금액 | 3,404,652 | 3,324,911 |
(3) 기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 기타채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기대여금 | 144,000 | - | 144,000 | - |
| 차감: 대손충당금 | (64,000) | - | (64,000) | - |
| 단기대여금(순액) | 80,000 | - | 80,000 | - |
| 미수금 | 396,819 | - | 397,186 | - |
| 차감: 대손충당금 | (394,579) | - | (394,579) | - |
| 미수금(순액) | 2,396 | - | 2,607 | - |
| 미수수익 | - | - | - | - |
| 보증금 | - | 47,725 | - | 47,725 |
| 합 계 | 82,396 | 47,725 | 82,607 | 47,725 |
(4) 당분기 및 전분기 중 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 458,579 | 394,579 |
| 손상차손(환입) | - | - |
| 기말금액 | 458,579 | 394,579 |
7. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 262,722 | 33,630 |
| 재고자산평가충당금 | (32,497) | (32,497) |
| 원재료 | 8,374,784 | 8,530,051 |
| 재고자산평가충당금 | (1,131,335) | (1,120,646) |
| 제품 | 1,996,652 | 702,421 |
| 재고자산평가충당금 | (490,877) | (463,786) |
| 합 계 | 8,979,449 | 7,649,173 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 37,779 | 108,477 |
8. 유형자산과 무형자산
(1) 당분기 및 전분기의 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 유형자산 | 무형자산 |
|---|---|---|
| 당기초 | 4,363,778 | 4,157,666 |
| 취득 | 23,351 | 1,226,180 |
| 감가상각 및 처분 | (250,521) | (1,243,234) |
| 당분기말 | 4,136,608 | 4,140,612 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 유형자산 | 무형자산 |
|---|---|---|
| 전기초 | 4,522,601 | 4,331,538 |
| 취득 | 140,599 | 1,287,748 |
| 감가상각 및 처분 | (368,038) | (977,841) |
| 전분기말 | 4,295,162 | 4,641,445 |
(2) 유형자산 감가상각비 중 93,825천원(전분기: 62,763천원)은 판매비와관리비에 포함되었으며, 156,694천원(전분기:106,932천원)은 제조원가에 포함되어 있습니다.
(3) 무형자산 감가상각비 1,243,234천원(전분기:830,802천원)은 전액 판매비와관리비 포함되어 있습니다.
(4) 회사의 토지 및 건물은 우리은행의 장기차입금의 담보(차입금액: 1,200,000천원, 채권최고액: 4,800,000천원)로 제공되어 있습니다.(주석11 참조)
9. 리스
9.1 사용권자산
(1) 당분기 및 전분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기초 | 30,717 | 3,551 |
| 취득 | 69,798 | 39,494 |
| 감가상각 및 처분 | (16,766) | (9,037) |
| 당분기말 | 83,749 | 34,008 |
(2) 당분기 및 전분기 중 인식된 사용권자산 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | - | - |
| 판매비와관리비 | 16,766 | 9,037 |
| 합 계 | 16,766 | 9,037 |
9.2 리스부채
(1) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기리스부채 | 30,972 | 69,798 | 1,156 | (17,425) | 84,501 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기리스부채 | 3,675 | 39,494 | 406 | (9,390) | 34,185 |
(2) 보고기간종료일 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 32,036 | 13,189 |
| 1년 초과 5년 이내 | 55,882 | 71,312 |
| 소 계 | 87,918 | 84,501 |
| 차감 : 현재가치 조정금액 | (3,418) | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | 84,501 | 84,501 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 13,680 | 13,496 |
| 1년 초과 5년 이내 | 18,240 | 17,476 |
| 소 계 | 31,920 | 30,972 |
| 차감 : 현재가치 조정금액 | (948) | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | 30,972 | 30,972 |
(3) 보고기간종료일 현재 회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 소액리스 및 단기리스 면제규정에 의하여 리스로 인식되지 않고 당기비용으로 인식된 금액은 27,420천원(전분기 : 18,931천원)입니다.
(4) 리스를 할인하는데 사용된 가중평균증분차입이자율은 약 연 2.5%입니다.
10. 종속기업및관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 종속기업및관계기업투자의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기업명 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||||
| 종속기업 | 현대폰터스(주) | 대한민국 | 12월 | 100% | 500,000 | 105,000 | 500,000 | 105,000 |
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | 대한민국 | 12월 | 23.60% | 819,999 | 819,999 | 819,999 | 819,999 |
| 관계기업 | (주)미소전자통신 | 대한민국 | 12월 | 26.60% | 1,999,992 | 1,999,992 | 1,999,992 | 1,999,992 |
| 관계기업 | 제이엑스1호투자조합(*1) | 대한민국 | 12월 | 20.00% | 1,887,005 | 1,887,005 | 2,276,320 | 2,276,320 |
| 합 계 | 5,206,996 | 4,811,996 | 5,596,311 | 5,201,311 | ||||
(*1)당기 중 출자원금의 일부 반환으로 인해 감소하였습니다.
(2) 당분기 및 전분기 종속기업및관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종속기업 | 관계기업 |
|---|---|---|
| 기초 | 105,000 | 4,915,996 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | - | 209,000 |
| 분기말 | 105,000 | 4,706,996 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종속기업 | 관계기업 |
|---|---|---|
| 기초 | 105,000 | 5,096,311 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | - | - |
| 분기말 | 105,000 | 5,096,311 |
11. 차입금
(1) 당분기 및 전분기의 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,797,451 | 17,333,383 |
| 차입금의 상환 | (10,028,969) | - |
| 전환사채의 이자비용 | 875,270 | 1,359,024 |
| 신주인수권부사채의 이자비용 | 220,942 | 339,756 |
| 신주인수권부사채의발행 | 20,000,000 | - |
| 전환사채의 전환 | - | (203,517) |
| 분기말 | 23,864,694 | 18,828,646 |
(2) 상기 차입금 중 우리은행 관련 차입금 1,200,000천원에 대하여 회사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8,22 참조).
(3) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 내 역 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | KEB하나은행 | 4.69% | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 시설자금대출 | 우리은행 | 4.91% | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 합 계 | 2,400,000 | 2,400,000 | ||
(4) 보고기간 종료일 현재 전환사채 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채(*1) | 2020-11-24 | 2025-11-24 | 3,029,400 | 13,179,400 |
| 차감 : 전환권조정 | (2,403,107) | (4,879,074) | ||
| 차감 계 | 626,293 | 8,300,326 | ||
(*1) 제 4회 무기명식 무보증 사모 전환사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행금액(주1) | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 전환가격(주2) | 5,412원 |
| 전환청구기간 | 2021.11.24 ~ 2025.10.24 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요발행조건 | 1. 조기상환청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자’(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 11월 24일부터 24개월이 되는 2022년 11월 24일까지 매 3개월에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없으며, 사채권자는 발행회사의 매도청구권”의 행사를 보장하기 위하여 동 매도청구권의 행사기간 종료일(2022년 11월 24일)까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 3. 전환가격 조정 (1) 행사청구 전, 발행회사의 시가 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금 자본전입, 시가 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 조정 |
(주1) 전환 및 상환청구로 인해 감소하였습니다.
(주2) 전환사채 발행계약에 따라 3,789원으로 조정되었습니다.
(5) 신주인수권부사채 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제5회 무기명식 무보증 사모 비분리형신주인수권부사채(*2) | 2020-11-24 | 2025-11-24 | 1,579,850 | 3,329,850 |
| 차감 : 신주인수권조정 | (741,448) | (1,232,726) | ||
| 차감 계 | 838,402 | 2,097,124 | ||
(*2) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행금액(주1) | 5,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 전환가격(주2) | 5,412원 |
| 전환청구기간 | 2021.11.24 ~ 2025.10.24 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요발행조건 | 1. 조기상환청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자’(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 11월 24일부터 2년이 되는 2022년 11월 24일까지 매 3개월에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없으며, 사채권자는 발행회사의 매도청구권”의 행사를 보장하기 위하여 동 매도청구권의 행사기간 종료일(2022년 11월 24일)까지 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 3. 전환가격 조정 (1) 행사청구 전, 발행회사의 시가 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금 자본전입, 시가 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 조정 |
(주1) 상환청구로 인해 감소하였습니다.
(주2) 신주인수권부사채 발행계약에 따라 3,789원으로 조정되었습니다.
(단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제6회 무기명식 무보증 사모 비분리형신주인수권부사채(*3) | 2023-09-15 | 2028-09-15 | 20,000,000 | - |
| 차감 : 신주인수권조정 | - | - | ||
| 차감 계 | - | - | ||
(*3) 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행금액 | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 전환가격 | 3,388원 |
| 전환청구기간 | 2024.09.15 ~ 2028.08.15 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요발행조건 | 1. 조기상환청구권 1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자 3. 전환가격 조정 (1) 행사청구 전, 발행회사의 시가 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금 자본전입, 시가 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시 조정 단, 행사가격의 최저 조정한도는 최초 행사가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 행사가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). (5) 신주인수권부사채 행사가의 하향조정이 있은 후, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 7개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 신주인수권부사채의 행사가액보다 높은 경우에는 그 가액을 새로운 행사가액으로 조정한다. 단, 위와 같이 산출된 행사가액은 발행 당시 행사가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 행사가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)이내로 한다. |
12. 파생금융상품
보고기간 종료일 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 통화선도 | 14,029 | - | 137,403 | - |
| 전환사채의 내재파생상품 | - | 5,222,509 | - | 8,383,083 |
| 신주인수권부사채의 내재파생상품 | - | 1,319,496 | - | 2,133,100 |
| 합계 | 14,029 | 6,542,005 | 137,403 | 10,516,183 |
13. 순확정급여부채
(1) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 171,234 | 430,344 |
| 이자원가 | (24,053) | (7,664) |
| 합 계 | 147,181 | 422,680 |
총 비용 중 87,970천원(전분기: 136,338천원)은 경상연구개발비에 포함되었으며, 59,210천원(전분기: 294,006천원)는 관리비에 포함되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,606,382 | 1,646,990 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,009,136) | (1,062,250) |
| 순확정급여부채 | 597,246 | 584,740 |
(3) 당분기와 전분기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 확정급여채무 | 1,646,990 | 1,532,066 |
| 당기근무원가 | 171,234 | 430,344 |
| 퇴직급여지급액 | (187,789) | (50,947) |
| 분기말 확정급여채무 | 1,630,435 | 1,911,463 |
(4) 당분기와 전분기의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 사외적립자산 | 1,062,250 | 632,874 |
| 기여금 납입액 | 68,034 | 33,550 |
| 퇴직금 지급액 | (157,074) | (54,218) |
| 이자수익 | 35,926 | 7,664 |
| 분기말 사외적립자산 | 1,009,136 | 619,870 |
14. 자본
(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 1주의 금액 (단위: 원) | 500 | 500 |
| 발행주식의 수 | 32,552,861주 | 32,552,861주 |
| 자본금(단위: 천원) | 16,276,431 | 16,276,431 |
(2) 당분기 및 전분기의 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,276,431 | 16,231,223 |
| 전환사채의 전환(*) | - | 45,208 |
| 분기말 | 16,276,431 | 16,276,431 |
(*) 회사는 2022년 5월 27일, 2022년 6월 10일에 4회차 무기명식 사모전환사채의 전환청구로 인해 90,415주만큼 신주발행하였으며, 동 전환의 전환가격은 3,871원입니다.
(3) 자본잉여금
1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 24,329,978 | 24,329,978 |
| 자기주식처분이익 | 3,936,277 | 3,936,277 |
| 신주인수권대가 | 246,468 | 246,468 |
| 합 계 | 28,512,723 | 28,512,723 |
2) 당분기 및 전분기의 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 28,512,723 | 28,205,097 |
| 전환사채의 전환 | - | 307,627 |
| 분기말 | 28,512,723 | 28,512,723 |
15. 매출액
(1) 당분기 및 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 642,048 | 363,153 |
| 제품매출 | 37,808,265 | 32,295,168 |
| 기타매출 | 168,458 | 113,280 |
| 합 계 | 38,618,771 | 32,771,601 |
(2) 당분기 및 전분기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 16,623,018 | 9,198,583 |
| 유럽 | 12,297,672 | 17,017,627 |
| 아시아 | 9,698,080 | 6,555,390 |
| 합계 | 38,618,770 | 32,771,600 |
(3) 당분기 및 전분기의 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객A | 21,286 | 4,500,841 |
| 고객B | 2,685,332 | 3,742,142 |
| 고객C | 192,188 | 617,417 |
| 고객D | 6,377,222 | 11,359,049 |
| 고객E | 5,706,977 | 540,321 |
| 고객F | 6,909,898 | 1,563,365 |
| 고객G | 12,404,459 | 3,225,750 |
| 합 계 | 34,297,362 | 25,548,885 |
16. 매출원가
당분기 및 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 429,688 | 275,012 |
| 제품매출원가 | 27,968,309 | 25,694,923 |
| 합 계 | 28,397,997 | 25,969,935 |
17. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,199,860 | 1,098,116 |
| 퇴직급여 | 23,285 | 286,342 |
| 복리후생비 | 449,864 | 244,115 |
| 지급임차료 | 27,420 | 21,600 |
| 접대비 | 15,265 | 12,632 |
| 감가상각비 | 93,825 | 87,487 |
| 사용권자산상각비 | 16,766 | 9,037 |
| 무형자산상각비 | 1,243,234 | 977,841 |
| 세금과공과 | 30,371 | 24,181 |
| 대손상각비 | - | 5,751 |
| 여비교통비 | 43,439 | 79,301 |
| 통신비 | 5,218 | 4,355 |
| 건물관리비 | 49,917 | 43,609 |
| 보험료 | 35,172 | 14,788 |
| 운반비 | 103,011 | 259,294 |
| 지급수수료 | 5,957,588 | 2,233,859 |
| 교육훈련비 | 2,838 | 6,782 |
| 소모품비 | 69,566 | 19,314 |
| 차량유지비 | 25,302 | 32,352 |
| 도서인쇄비 | 1,236 | 1,254 |
| 경상연구개발비 | 1,199,405 | 1,703,684 |
| 광고선전비 | - | - |
| 합 계 | 10,592,582 | 7,165,694 |
18. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 16,947,910 | 15,216,256 |
| 상품변동액 | (346,626) | (227,127) |
| 제품변동액 | (1,267,140) | (420,458) |
| 원재료변동액 | 283,489 | (4,967,359) |
| 원부재료 및 상품구입액 | 18,278,187 | 20,831,200 |
| 종업원급여 | 1,199,860 | 1,098,116 |
| 퇴직급여 | 23,285 | 286,342 |
| 무형자산상각비 및 감가상각비 | 1,493,753 | 1,339,622 |
| 사용권자산 상각비 | 16,766 | 9,037 |
| 지급수수료 | 6,047,669 | 2,336,008 |
| 대손상각비 | 0 | 5,751 |
| 경상연구개발비 | 1,199,405 | 1,703,684 |
| 외주가공비 | 11,184,500 | 10,361,566 |
| 기타 | 877,432 | 779,247 |
| 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 | 38,990,580 | 33,135,629 |
19. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 2,589 | 2,103 |
| 잡이익 | 7,296 | 320 |
| 소계 | 9,885 | 2,423 |
| 기타비용 | ||
| 잡손실 | 14,082 | 118 |
| 소계 | 14,082 | 118 |
20. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 163,566 | 156,714 |
| 배당금수익 | 157,000 | 35,224 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 246,481 |
| 외환차익 | 963,431 | 740,184 |
| 외화환산이익 | 117,819 | 768,885 |
| 파생상품거래이익 | 83,230 | 279,185 |
| 파생상품평가이익 | 879,620 | 2,264,800 |
| 사채상환이익 | 382,463 | - |
| 단기금융상품평가이익 | 38,586 | 101,849 |
| 단기매매증권처분이익 | 96,103 | 52,280 |
| 소계 | 2,881,818 | 4,645,602 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 1,167,141 | 1,785,833 |
| 외환차손 | 439,545 | 314,268 |
| 외화환산손실 | 289,725 | 14,358 |
| 파생상품거래손실 | 344,752 | 123,405 |
| 파생상품평가손실 | - | 209,244 |
| 기타의대손상각비 | - | 64,000 |
| 소계 | 2,241,163 | 2,511,108 |
21. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하며, 당분기에는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 계산하지 아니하였습니다.
22. 우발채무와 주요 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 이외의 자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공처 | 제공받은내역 | 보증기간 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행(지급)보증보험 | 2018-04-01 ~ 2023-12-31 | 113,617 |
| 이행(상품판매대금)보증보험 | 2022-01-01 ~ 2023-12-31 | 100,000 | |
| 합계 | 213,617 | ||
(2) 보고기간종료일 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 약정액 | 실행액 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 1,200,000 | 1,200,000 | 기업시설자금대출 |
| KEB하나은행 | 1,200,000 | 1,200,000 | 운전자금대출 |
상기 차입금과 관련하여 대표이사의 연대보증 및 회사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8, 11 참조).
(3) 보고기간종료일 현재 회사는 독일소재 ECONES사와 해외매출에 대한 대행 약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당분기에 지급수수료 764,510천원(전분기: 1,488,132천원)을 인식하였습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 회사(리스제공자)는 부동산 임대 관련 운용리스 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따른 미래 최소리스료는 1년 이하 31,040천원이며, 동 운용리스계약과 관련하여 당분기 중 인식한 리스료 수익은 23,279천원(전분기 : 23,279천원)입니다.
(5) 계류중인 소송사건
보고기간 종료일 현재 회사가 계류중인 소송사건은 지급명령 신청 등 1건으로(원고, 소가: 188,880천원) 소송에 대한 최종 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
23. 특수관계자 거래
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 종속기업 | 현대폰터스(주) |
| 관계기업 | (주)텔레컨스 |
| (주)미소전자통신 | |
| 제이엑스1호투자조합 | |
| 기타 | 회사의 주요 경영진 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 종속기업 | 현대폰터스(주) | 2,688,034 | 4,399 | 3,744,690 | 5,278 |
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | - | 292,920 | - | 253,340 |
| 관계기업 | (주)미소전자통신 | - | - | 176 | 163,680 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권채무 잔액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 현대폰터스(주) | 4,752,808 | - | - | 455 |
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | - | - | - | - |
| 기타 | 임직원 | - | 80,000 | - | - |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 현대폰터스(주) | 4,825,468 | - | 718 | - |
| 관계기업 | (주)텔레컨스 | - | - | - | 23,100 |
| 관계기업 | (주)미소전자통신 | - | - | 121,163 | - |
| 기타 | 임직원 | - | 80,000 | - | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 80,000 | - | - | 80,000 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 335,648 | - | (237,398) | 98,250 |
(5) 당분기말 현재 특수관계자채권에 대하여 설정한 대손충당금은 521,601천원이며, 당분기 중 인식한 대손상각비는 없습니다.
(6) 당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 차입금에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.
(7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 812,923 | 579,849 |
| 퇴직급여 | 39,088 | 251,591 |
| 합 계 | 852,011 | 831,440 |
24. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기의 기본주당손익의 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순이익 | (162,551,604) | 787,788,946 | 24,617,746 | 2,023,490,770 |
| 우선주배당금 | - | - | - | - |
| 보통주당기순이익 | (162,551,604) | 787,788,946 | 24,617,746 | 2,023,490,770 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 32,552,861 | 32,552,861 | 32,552,861 | 32,552,861 |
| 기본주당순이익 | (5) | 24 | 1 | 62 |
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산
| 구 분 | 주식수 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 가중치 | 유통보통주식수 | 가중치 | 유통보통주식수 | ||
| 기초 유통보통주식수 | 32,552,861 | 93 | 3,027,416,073 | 273 | 8,886,931,053 |
| 기말 유통보통주식수 | 32,552,861 | 3,027,416,073 | 8,886,931,053 | ||
| /일수 | /93 | /273 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 32,552,861 | 32,552,861 | |||
(2) 희석주당손익
당분기와 전분기의 희석주당손익의 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주순이익 | (162,551,604) | 787,788,946 | 24,617,746 | 2,023,490,770 |
| 전환가정효과 | 527,362,203 | 188,705,422 | 595,221,437 | (348,599,772) |
| 희석분기순이익 | 364,810,599 | 976,494,368 | 619,839,183 | 1,674,890,998 |
| 희석유통보통주식수(*) | 34,730,813 | 35,931,675 | 38,865,819 | 38,865,819 |
| 희석주당순이익 | 11 | 27 | 16 | 43 |
(*) 희석유통보통주식수의 계산
| <당분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식수 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,552,861 | 32,552,861 |
| -전환사채 | 1,618,960 | 2,649,347 |
| -신주인수권부사채 | 558,992 | 729,468 |
| 희석유통보통주식수 | 34,730,813 | 35,931,675 |
| <전분기> | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주식수 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,552,861 | 32,552,861 |
| -전환사채 | 5,047,470 | 5,047,470 |
| -신주인수권부사채 | 1,265,488 | 1,265,488 |
| 희석유통보통주식수 | 38,865,819 | 38,865,819 |
25. 영업활동 현금흐름
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 787,789 | 2,023,491 |
| 조정 : | 2,172,497 | (41,495) |
| 복리후생비 | 0 | #VALUE! |
| 퇴직급여 | 147,181 | 439,895 |
| 감가상각비 | 250,519 | 292,953 |
| 무형자산상각비 | 1,243,234 | 977,841 |
| 사용권자산상각비 | 16,766 | 9,037 |
| 대손상각비 | 0 | 5,751 |
| 기타의대손상각비 | 0 | 64,000 |
| 재고자산평가손실 | 37,779 | 108,477 |
| 외화환산손실 | 270,192 | 14,358 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 123,405 |
| 파생상품거래손실 | 0 | 0 |
| 연구개발비 | 0 | 0 |
| 단기금융상품평가손실 | 0 | 0 |
| 단기매매증권처분손실 | 0 | 0 |
| 이자비용 | 1,167,141 | 1,785,833 |
| 법인세비용 | (304,383) | (272,034) |
| 이자수익 | (273,208) | (156,714) |
| 외화환산이익 | (307,454) | (768,884) |
| 파생상품평가이익 | 149,793 | (2,264,800) |
| 단기금융상품평가이익 | (126,373) | (101,851) |
| 단기매매증권평가이익 | 0 | 0 |
| 단기매매증권처분이익 | (96,101) | (52,280) |
| 매도가능증권처분이익 | 0 | (246,481) |
| 유형자산처분이익 | (2,589) | 0 |
| 잡이익 | 0 | 0 |
| 영업활동으로인한자산부채변동 | (162,673) | (7,944,300) |
| 매출채권의증가(감소) | 3,589,504 | (2,376,355) |
| 미수금의증가(감소) | 210 | 311,521 |
| 선급금의감소(증가) | (259,898) | 355,248 |
| 선급비용의감소(증가) | (6,536) | (16,143) |
| 선납세금의감소(증가) | 9,704 | 37,414 |
| 재고자산의감소(증가) | (1,368,057) | (5,723,422) |
| 매입채무의증가(감소) | (1,651,013) | (645,827) |
| 미지급금의증가(감소) | 612,674 | 77,599 |
| 미지급비용의증가(감소) | 278,835 | 56,559 |
| 리스부채의증가(감소) | 18,194 | 13,496 |
| 파생상품부채의증가(감소) | (1,236,746) | 0 |
| 선수금의증가(감소) | (1,073) | (16,731) |
| 예수금의증가(감소) | (49,133) | 3,834 |
| 퇴직금의지급 | (187,789) | (50,947) |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | 53,114 | 3,454 |
| 리스부채(비유동)증가(감소) | 35,334 | 25,998 |
| 합 계 | 2,797,613 | (5,962,304) |
(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 2,400,000 | - | - | - | - | 2,400,000 |
| 전환사채 | 8,300,326 | (10,150,000) | 875,270 | - | 1,600,696 | 626,293 |
| 신주인수권부사채 | 2,097,124 | 18,250,000 | 220,942 | - | 270,335 | 20,838,402 |
| 파생상품부채 | 6,542,005 | - | - | - | (3,107,777) | 3,434,228 |
| 장단기리스부채 | 30,972 | 53,174 | 355 | - | - | 84,501 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 대체 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 1,200,000 | - | - | 2,700,000 | - | 3,900,000 |
| 유동성장기차입금 | 2,700,000 | - | - | (2,700,000) | - | - |
| 전환사채 | 10,746,707 | - | 1,359,024 | (203,517) | - | 11,902,214 |
| 신주인수권부사채 | 2,686,677 | - | 339,756 | - | - | 3,026,433 |
| 파생상품부채 | 12,930,300 | - | - | (25,912) | (2,264,800) | 10,639,588 |
| 장단기리스부채 | 3,675 | (9,390) | 406 | - | 39,494 | 34,185 |
(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 86,800 | - |
| 유형자산에 대한 미지급금 증가 | - | 18,180 |
| 장기대여금의 유동성대체 | - | - |
| 유동성장기차입금의 단기차입금 대체 | - | 2,700,000 |
| 전환사채의 전환청구 | - | 203,517 |
| 파생상품부채의 전환청구 | 149,317 | |
| 사용권자산/리스부채의 증가 | 39,494 |
26. 위험관리
(1) 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
회사의 자본구조는 부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.
(2) 금융위험관리
회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 한편, 회사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.
전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
1) 시장위험관리
① 외환위험
회사는 원자재 수입 및 제품 수출거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 거래 통화는 유럽유로화(EUR)입니다. 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 원부재료 수입 등에 의한 외화유출액 보다 많으며, 외화포지션상 외화자산이 외화부채보다 많아 환율하락에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 이에, 회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을기하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
② 이자율위험
회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사의 이자율위험 관리전략은 전기와 동일합니다.
2) 유동성위험관리
회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금 유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금 유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
3) 신용위험관리
회사는 거래당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에서 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관등에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주 가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
제54 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제55 조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제 165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 『상법 시행령』 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에발행된 것으로 본다. |
가. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 458 | 2,110 | 2,501 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 788 | 2,003 | 2,100 | |
| (연결)주당순이익(원) | 14 | 65 | 77 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2012.01.06 | 출자전환 | 보통주 | 112,592 | 500 | 2,700 | 무역보험공사 |
| 2014.10.23 | 유상증자(제3자배정) | 종류주 | 2,000,000 | 500 | 1,500 | 제3자배정 |
| 2015.10.23 | 유상증자(제3자배정) | 종류주 | 1,844,600 | 500 | 2,250 | 제3자배정 |
| 2015.12.30 | 전환권행사 | 우선주 | 246,280 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2015.12.30 | 전환권행사 | 보통주 | 2,298,613 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2015.12.30 | 전환권행사 | 종류주 | 511,200 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2015.12.30 | 전환권행사 | 보통주 | 511,200 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.03.31 | 전환권행사 | 종류주 | 2,000,000 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.03.31 | 전환권행사 | 보통주 | 2,000,000 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.03.31 | 전환권행사 | 종류주 | 444,500 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.03.31 | 전환권행사 | 보통주 | 444,500 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.04.22 | 전환권행사 | 종류주 | 280,000 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.04.22 | 전환권행사 | 보통주 | 280,000 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.06.30 | 전환권행사 | 종류주 | 608,900 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2016.06.30 | 전환권행사 | 보통주 | 608,900 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2017.02.22 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 1,155,018 | 500 | - | 보통주 전환 |
| 2020.03.03 | 무상증자 | 보통주 | 15,000,000 | 500 | - | 무상증자 |
| 2020.10.06 | 전환권행사 | 보통주 | 1,231,223 | 500 | - | 전환권행사 |
| 2020.11.02 | 전환권행사 | 보통주 | 1,231,223 | 500 | - | 전환권행사 |
| 2022.05.27 | 전환권행사 | 보통주 | 51,666 | 500 | - | 전환권행사 주)1 |
| 2022.06.10 | 전환권행사 | 보통주 | 38,749 | 500 | - | 전환권행사 주)2 |
주1) 당사는 2022년 05월 27일 전환청구권 행사로 51,666주가 신주 발행으로 발행주식의 총수는 32,514,112주 입니다.
주2) 당사는 2022년 06월 10일 전환청구권 행사로 38,749주가 신주 발행으로 발행주식의 총수는 32,552,861주 입니다.
나. 미상환 전환사채
<미상환 전환사채 발행현황>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 4회차 | 2020년 11월 24일 | 2025년 11월 24일 | 20,000,000,000 | 보통주 | 2020년 11월 24일 부터 2025년 10월 24일까지 | 100 | 3,789 | 19,650,000,000 | 5,186,064 | - |
| 합 계 | - | - | - | 20,000,000,000 | - | - | - | - | 19,650,000,000 | 5,186,064 | - |
주1) 제4회차 전환사채는 2022년 8월 24일 전환가액 조정으로 전환가액은 3,789원, 전환가능 주식수는 5,186,064주로 변경되었습니다.
주2) 당사는 2022년 11월 24일 매도청구권 행사로 권면총액 6,000,000,000원의 전환사채를 조기취득 하였으며, 추후 재매각 예정입니다.
주3) 당사는 2022년 11월 24일 전환사채 만기전 사채 취득으로 미상환사채 권면총액이 19,650,000,000원, 전환가능수식수는 5,186,064주로 변경되었습니다.
주4) 당사는 2023년 2월 24일 전환사채 만기전 사채 취득으로 미상환사채 권면총액이 19,300,000,000원, 전환가능수식수는 5,093,692주로 변경되었습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)
<미상환 신주인수권부사채 등 발행현황>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상 주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환 사채 | 미행사 신주 인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율 (%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 | 5회차 | 2020년 11월 24일 | 2025년 11월 24일 | 5,000,000,000 | 보통주 | 2020년 11월 24일 부터 2025년 10월 24일까지 | 100 | 3,789 | 5,000,000,000 | 1,282,660 | 주) |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 | 6회차 | 2023년 09월 15일 | 2028년 08월 15일 | 20,000,000,000 | 보통주 | 2024년 09월 15일 부터 2028년 08월 15일까지 | 100 | 3,388 | 20,000,000,000 | 5,903,187 | - |
| 합 계 | - | - | - | 25,000,000,000 | - | - | - | - | 5,000,000,000 | 7,185,847 | - |
주1) 제5회차 신주인수권부사채는 2022년 8월 24일 전환가액 조정으로 전환가액은 3,789원, 전환가능 주식수는 1,319,609주로 변경되었습니다.
주2) 당사는 2022년 11월 24일 매도청구권 행사로 권면총액 1,500,000,000원의 제5회차 신주인수권부사채를 조기취득 하였으며, 추후 재매각 예정입니다.
주3) 당사는 2022년 11월 24일 신주인수권부사채 만기전 사채 취득으로 미상환사채 권면총액이 4,860,000,000원, 전환가능수식수는 1,282,660주로 변경되었습니다.
주4) 당사는 2023년 2월 24일 신주인수권부사채 만기전 사채 취득으로 미상환사채 권면총액이 4,720,000,000원, 전환가능수식수는 1,245,711주로 변경되었습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권
당사는 보고서 제출일 현재 미전환 또는 미상환된 전환형 조건부자본증권은 없습니다.
마. 채무증권 발행실적 등(연결기준)
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
<채무증권 발행실적>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 모바일어플라이언스 | 회사채 | 사모 | 2017.05.17 | 10,000 | 0.00% | - | 2022.05.22 | 상환 | - |
| 모바일어플라이언스 | 회사채 | 사모 | 2017.05.17 | 5,000 | 0.00% | - | 2022.05.22 | 상환 | - |
| 모바일어플라이언스 | 회사채 | 사모 | 2020.11.24 | 20,000 | 0.00% | - | 2025.10.24 | 미상환 | - |
| 모바일어플라이언스 | 회사채 | 사모 | 2020.11.24 | 5,000 | 0.00% | - | 2025.10.24 | 미상환 | - |
| 모바일어플라이언스 | 회사채 | 사모 | 2023.09.15 | 20,000 | 0.00% | - | 2028.08.15 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 60,000 | - | - | - | - | - |
<기업어음증권 미상환 잔액>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
<단기사채 미상환 잔액>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
<회사채 미상환 잔액>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
<신종자본증권 미상환 잔액>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
<조건부자본증권 미상환 잔액>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 유상증자 (코스닥시장 공모) | 1회차 | 2017년 02월 16일 | * 운영자금 : 3,941 * 기타 : 9,241 | 13,182 | * 운영자금 : 3,941 * 기타 : 9,241 | 13,182 | - |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 4회차 | 2020년 11월 24일 | 운영자금 | 20,000 | 운영자금 | 20,000 | - |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 | 5회차 | 2020년 11월 24일 | 운영자금 | 5,000 | 운영자금 | 5,000 | - |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 | 6회차 | 2023년 09월 15일 | 운영자금 | 20,000 | 운영자금 | 20,000 | - |
다. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | 농사랑 신탁 | 4,000 | 2023.09 ~ 2023.12 | 2023.09 ~ 2023.12 |
| 예ㆍ적금 | 농사랑 신탁 | 4,000 | 2023.09 ~ 2024.01 | 2023.09 ~ 2024.01 |
| 예ㆍ적금 | 농사랑 신탁 | 4,000 | 2023.09 ~ 2024.03 | 2023.09 ~ 2024.03 |
| 예ㆍ적금 | MMDA | 4,000 | - | 2023.09 ~ |
| 예ㆍ적금 | MMT | 4,000 | - | 2023.09 ~ |
| 계 | 20,000 | - | ||
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)
1). 최근 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 |
| 설정률 | ||||
| 제 20 기 (3분기) | 매출채권 | 14,439,284 | 3,444,885 | 23.86% |
| 대여금 | 214,000 | 64,000 | 29.91% | |
| 미수금 | 1,559,476 | 1,557,079 | 99.85% | |
| 합 계 | 16,212,759 | 5,065,965 | 31.25% | |
| 제 19 기 | 매출채권 | 17,727,351 | 3,438,827 | 19.40% |
| 대여금 | 144,000 | 64,000 | 44.44% | |
| 미수금 | 1,559,686 | 1,557,079 | 99.83% | |
| 합 계 | 19,431,037 | 5,059,907 | 26.04% | |
| 제 18 기 | 매출채권 | 18,516,231 | 3,436,549 | 18.56% |
| 대여금 | 399,648 | - | ||
| 미수금 | 1,786,951 | 1,557,079 | 87.14% | |
| 합 계 | 20,702,830 | 4,993,628 | 24.12% |
주)2016년 부터 연결기준임
2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 20기 3분기 | 제 19 기 | 제 18 기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,059,907 | 4,993,628 | 7,463,721 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | |||
| ① 대손처리액(상각채권액) | |||
| ② 상각채권회수액 | 58,333 | ||
| ③ 기타증감액 | |||
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 6,058 | 66,337 | -2,470,093 |
| 4. 환율변동효과 | |||
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 5,065,965 | 5,059,907 | 4,993,628 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당기말 현재 매출채권 잔액에 대한 개별분석 및 연령분석을 토대로하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 3년 초과 | 계 |
| 1년 이하 | 3년 이하 | ||||
| 금액 | 11,096,955 | 316,905 | 151,532 | 2,873,892 | 14,439,284 |
| 구성비율 | 76.9% | 2.2% | 1.0% | 19.9% | 100.0% |
나. 재고자산 현황 등(연결기준)
1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제 20 기 (3분기) | 제 19 기 | 제 18 기 | 비고 |
| 총 괄 | 상품 | 572,770 | 229,150 | 123,136 | - |
| 제품 | 1,910,868 | 267,412 | 743,189 | - | |
| 반제품 | - | - | - | - | |
| 원재료 | 7,243,450 | 7,409,405 | 4,182,079 | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 9,727,088 | 7,905,967 | 5,048,404 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 12.2 | 11.0 | 6.2 | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 5.4 | 8.8 | 6.7 | ||
| [연환산 매출원가÷ {(기초재고＋기말재고)÷2}] | |||||
2) 재고자산의 실사내역 등
1) 최근 재고자산의 실사일자: 2023년 01월 06일 재고실사시 외부감사인인 대주회계법인이 참여하였으며, 재고실사 결과 재고자산의 수량 차이 없습니다.
3) 장기체화재고 등의 현황
제조 또는 구입 후 1년 초과된 장기체화재고에 관하여 평가손실을 계상하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 상품 | 772,495 | 772,495 | (199,725) | 572,770 | - |
| 제품 | 2,401,745 | 2,401,745 | (490,877) | 1,910,868 | - |
| 반제품 | - | - | |||
| 원재료 | 8,374,784 | 8,374,784 | (1,131,335) | 7,243,450 | - |
| 미착품 | - | - | |||
| 합 계 | 11,549,024 | 11,549,024 | (1,821,937) | 9,727,088 | - |
다. 공정가치의 평가
금융상품의 공정가치 평가방법은 첨부된 연결감사보고서의 재무제표에 대한 주석 4. 공정가치를 참조하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기(당기) | 대주회계법인 | - | - | - |
| 제19기(전기) | 대주회계법인 | 적정 | - | - |
| 제18기(전전기) | 대주회계법인 | 적정 | - | - |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제20기 (당기) | 대주회계법인 | 재무재표(K-IFRS)별도 및 연결 감사 | 85,000,000원 | 1,098시간 | - | - |
| 제19기 (전기) | 대주회계법인 | 재무재표(K-IFRS)별도 및 연결 감사 | 80,000,000원 | 1,258시간 | 80,000,000원 | 1,267시간 |
| 제18기 (전전기) | 대주회계법인 | 재무재표(K-IFRS)별도 및 연결 감사 | 77,000,000원 | 1,147시간 | 77,000,000원 | 1,258시간 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제20기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제19기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제18기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021년 01월 27일 | 회사측 : 감사 등 2인 감사인측 : 담당회계사등 5인 | 서면보고 | 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심 감사사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등 |
| 2 | 2022년 01월 28일 | 회사측 : 감사 등 2인 감사인측 : 담당회계사등 5인 | 서면보고 | 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등 |
| 3 | 2023년 01월 27일 | 회사측 : 감사 등 2인 감사인측 : 담당회계사등 5인 | 서면보고 | 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등 |
1. 내부통제
[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]
| 사업연도 | 감사의 의견 | 지적사항 |
| 제20기 3분기(당기) | - | - |
| 제19기 (전기) | 본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 모바일어플라이언스 주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. | - |
| 제18기 (전전기) | 본 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 모바일어플라이언스 주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. | - |
2. 내부회계관리제도
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제20기 3분기(당기) | 대주회계법인 | - | - |
| 제19기(전기) | 대주회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음. | - |
| 제18기(전전기) | 대주회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음. | - |
3. 내부통제구조의 평가
공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
가. 이사회의 구성개요
당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함)과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회 운영규정의 주요 내용
| 구분 | 조항 |
| 소집 및 소집권자 (정관 제 37 조) | ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. |
| 의결 및 의결권의 제한 | 제 9 조 【이사회의 결의방법】 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송‥수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 결의사항 | 1. 다음 회사업무의 중요사항은 이사회가 결정한다. (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사 항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ① 이사회 내 위원회의 위임한 사항의 처리결과 ② 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항 ③기타 경영상 중요한 업무진행에 관한 사항 |
| 의사록 | 제15 조 【이사회의사록】 1. 이사회의 사무기관은 경영지원부가 된다. 2. 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성한다. 3. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명한다. 4.주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. 5. 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
다. 중요 의결사항 등
1) 이사회의 주요 의결사항등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사 등의 성명 | ||
| 사 내 이 사 | 사 외 이 사 | |||||
| 이재신 (출석률:100%) | 김동일 (출석률:100%) | 이명순 (출석률:100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 1 | 2021.03.02 | 제17기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2021.03.05 | 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2021.03.05 | 2020년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2021.03.29 | 주식회사 미소전자통신 주식 취득 결정의 건 (신주) | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2021.05.13 | 기업 운전자금 대출 기간연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2021.09.28 | 모태펀드 출자지분 콜옵션 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2022.03.02 | 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2022.03.02 | 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2022.03.04 | 2021년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2022.03.31 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2022.05.13 | 기업 운전자금 대출 기간 재연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2022.08.19 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2022.09.26 | 임시주주총회 일정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2022.10.06 | 엔에이치프린시플 사모투자합자회사 사채 인수 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2022.10.19 | 임시주주총회 의안 및 일정 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2022.10.20 | 임시주주총회 일정 변경의 건 (2차) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2022.10.20 | 제4회 무보증 전환사채(사모) 콜옵션 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2022.10.20 | 제5회 무보증 신주인수권부사채(사모) 콜옵션 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2022.10.25 | 임시주주총회 의안 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2022.10.26 | 임시주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사 등의 성명 | |||||
| 사 내 이 사 | 사 외 이 사 | ||||||||
| 이재신 (출석률:100%) | 김동일 (출석률:100%) | 김현수 (출석률:100%) | 오창근 (출석률:100%) | 이명순 (출석률:100%) | 임강빈 (출석률:100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||
| 21 | 2023.03.02 | 2022년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2023.03.07 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2023.03.07 | 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2023.05.10 | 기업 운전자금 대출기간 1년 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주1) 2021년 03월 31일 개최된 제17기 정기주주총회에서 이명순 사외이사(송요헌 사외이사 중도퇴임으로 결원보충을 위한 신규선임)가 선임되었습니다.
주2) 2022년 11월 09일 개최된 제19기 임시주주총회에서 김현수 사내이사, 오창근 사내이사, 임강빈 사외이사가 신규 선임되었습니다.
주3) 2023년 05월 26일 사내이사 오창근은 일신상의 사유로 사내이사에서 사임하였습니다.
주4) 2023년 07월 03일 사내이사 김현수는 일신상의 사유로 사내이사에서 사임하였습니다.
라. 이사의 독립성
1) 이사의 선임
당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함)과 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 2 | - | - | - |
3) 사외이사 후보 추천위원회
당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다.
4) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사의 사외이사는 충분한 자격 요건을 갖추고 있는 것으로 판단하여, 별도의 교육을 실시 하지 않았습니다. 향후 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다. |
가. 감사에 관한 사항
- 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.
- 당사는 정관 제44조(감사의 수)에 의거 감사는 1명 이상 2명 이내의 감사를 둘 수
있으며, 보고서 제출일 현재 비상근 감사 1인을 두고 있습니다.
나. 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 김태훈 | 전 LG반도체 선임연구원 전 충북보건과학대학 학과장 | 결격사항없음 |
- 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
- 상기 감사는 2016년 3월 31일 선임되었습니다.
다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 | 비고 |
| 1 | 2021.03.02 | 제17기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | - |
| 2 | 2021.03.05 | 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 찬성 | - |
| 3 | 2021.03.05 | 2020년도 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - |
| 4 | 2021.03.29 | 주식회사 미소전자통신 주식 취득 결정의 건 (신주) | 찬성 | - |
| 5 | 2021.05.13 | 기업 운전자금 대출 기간연장의 건 | 찬성 | - |
| 6 | 2021.09.28 | 모태펀드 출자지분 콜옵션 행사의 건 | 찬성 | - |
| 7 | 2022.03.02 | 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | - |
| 8 | 2022.03.02 | 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 찬성 | - |
| 9 | 2022.03.04 | 2021년도 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - |
| 10 | 2022.03.31 | 대표이사 선임의 건 | 찬성 | - |
| 11 | 2022.05.13 | 기업 운전자금 대출 기간 재연장의 건 | 찬성 | - |
| 12 | 2022.08.19 | 임시주주총회 소집의 건 | 찬성 | - |
| 13 | 2022.09.26 | 임시주주총회 일정 변경의 건 | 찬성 | - |
| 14 | 2022.10.06 | 엔에이치프린시플 사모투자합자회사 사채 인수 결정의 건 | 찬성 | - |
| 15 | 2022.10.19 | 임시주주총회 의안 및 일정 확정의 건 | 찬성 | - |
| 16 | 2022.10.20 | 임시주주총회 일정 변경의 건 (2차) | 찬성 | - |
| 17 | 2022.10.20 | 제4회 무보증 전환사채(사모) 콜옵션 행사의 건 | 찬성 | - |
| 18 | 2022.10.20 | 제5회 무보증 신주인수권부사채(사모) 콜옵션 행사의 건 | 찬성 | - |
| 19 | 2022.10.25 | 임시주주총회 의안 확정의 건 | 찬성 | - |
| 20 | 2022.10.26 | 임시주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 찬성 | - |
| 21 | 2023.03.02 | 2022년도 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - |
| 22 | 2023.03.07 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | - |
| 23 | 2023.03.07 | 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 | 찬성 | - |
| 24 | 2023.05.10 | 기업 운전자금 대출기간 1년 연장의 건 | 찬성 | - |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사의 감사는 충분한 자격 요건을 갖추고 있는 것으로 판단하여, 별도의 교육을 실시 하지 않았습니다. 향후 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다. |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경팀 | 2 | 팀장 1명 (7년) 사원 1명 (7년) | 주주총회, 이사회 등에 관한 감사업무 지원 |
바. 준법지원인 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | 미실시 | 미실시 | 실시 |
주) 제19기 정기주주총회 기준입니다.
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 32,552,861 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 32,552,861 | - |
| - | - | - |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
이재신 | 본인 | 보통주 | 5,810,350 | 17.84 | 5,810,350 | 17.84 | 대표이사 |
| 계 | 보통주 | 5,810,350 | 17.84 | 5,810,350 | 17.84 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
주1) 당사는 2022년 05월 27일 전환청구권 행사로 51,666주가 신주 발행 되어 발행주식의 총수는 32,514,112주 입니다.
주2) 당사는 2022년 06월 10일 전환청구권 행사로 38,749주가 신주 발행 되어 발행주식의 총수는 32,552,861주 입니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
1) 최대주주 주요경력
| 최대주주 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 이재신 | 대표이사 | 2005년~ 2018년 | 모바일어플라이언스(주) 대표이사 | 현대폰터스(주) 대표이사 (2016.01.06 ~ 2016.12.09) |
| 이재신 | 대표이사 | 2019년 | 모바일어플라이언스(주) 대표이사 | 현대폰터스(주) 대표이사 (2019.02.28 ~ ) |
*) 이재신 대표이사는 2016년 01월 06일 부터 2016년 12월 09일까지 현대폰터스 대표이사직을 역임하였고, 2019년 02월 28일 재취임하였습니다.
2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 최대주주 변동현황
<최대주주 변동내역>
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 07월 05일 | 이재신 | 5,063,743 | 36.57 | 명의신탁해지 | - |
| 2016년 07월 12일 | 이재신 | 5,073,097 | 36.64 | 명의신탁해지 | - |
| 2017년 02월 24일 | 이재신 | 4,773,097 | 31.82 | - | - |
| 2018년 12월 31일 | 이재신 | 4,517,560 | 30.12 | - | 특수관계인 지분변동 |
| 2019년 12월 31일 | 이재신 | 4,498,720 | 29.99 | - | 특수관계인 지분변동 |
| 2020년 12월 31일 | 이재신 | 5,810,350 | 17.90 | 무상증자 | 특수관계인 지분변동 |
| 2022년 12월 31일 | 이재신 | 5,810,350 | 17.84 | - | 전환청구권 행사로 지분변동 |
주) 주식수는 최대주주 및 특수관계인의 주식을 합산하여 기재하였습니다.
당사는 보고서 작성 기준일 기준 최근 5개 사업연도 동안 최대주주 변경은 발생하지 않았습니다. 당사의 최근 5개 사업연도 기간 동안 최대주주의 지분변동 내역은 위와 같습니다.
라. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 이재신 | 5,810,350 | 17.84 | 최대주주 |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
주) 상기 5% 이상 주주는 결산일 현재 의결권 있는 주식을 기준으로 5% 이상 소유 한 주주입니다.
<소액주주현황>
| (기준일 : | 2022년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 30,706 | 30,709 | 99.9 | 25,320,148 | 32,552,861 | 77.80 | - |
주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로 최대
주주 등의 주식수를 제외한 주식 수입니다.
주2) 소액주주현황은 주주명부 폐쇄가 매년 12월 31일 1회만 됨으로 2022년 12월
31일 기준자료입니다.
마. 주식사무
구분 | 내역 |
정관 제 10 조 신주인수권 | 제 10 조 (신주인수권) ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 1. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 한국거래소 유가증권시장이나 코스닥시장 및 제3의 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나, 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
주주명부 | 제 16 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주 전에 공고하여야 한다. | ||
주권의 종류 | 일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주(8종) | ||
명의개서대리인 | 한국예탁결제원(Tel : 02-3774-3000) : 서울특별시 영등포구 여의나루 4길 23 | ||
주주의 특전 | 없음 | ||
공고게재신문 | 당사의 인터넷 홈페이지(www. mobileappliance.co.kr), 매일경제신문 | ||
바. 주가 및 주식거래 실적
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
이재신 | 남 | 1962년 08월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 | 경북대학교 전자공학과 | 5,810,350 | - | 최대주주 (대표이사) | 05.03 | 2025년 03월 31일 |
김동일 | 남 | 1964년 03월 | 전무 | 사내이사 | 상근 | 영업 | 한양대학교 전자공학과 | - | - | - | 14.01 | 2024년 03월 31일 |
| 이두환 | 남 | 1972년 03월 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | 해외 영업 | 한양대학교 전자공학과 한양대학원 전자컴퓨터통신학과 삼성전자(주) 現 모바일어플라이언스(주) 해외영업1부 부서장 | - | - | - | 19.11 ~ 현재 | - |
한종우 | 남 | 1972년 02월 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | H/W | 아주대학교 전자공학과 | - | - | - | 08.01 | - |
임종훈 | 남 | 1971년 01월 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | H/W | (주)옵티플러스 H/W | - | - | - | 05.05 | - |
| 이성구 | 남 | 1970년 03월 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | S/W 개발 | 홍익대학교 전자공학과 홍익대학교 대학원 전자공학과 대우일렉트로닉스 책임연구원 디지털스트림테크 수석연구원 現 모바일어플라이언스(주) 소프트웨어연구센터 센터장 | - | - | - | 05.07 ~ 현재 | - |
| 장태성 | 남 | 1969년 07월 | 상무 이사 | 미등기 | 상근 | 연구 | 서울시립대학교 산업디자인학과 現 모바일어플라이언스(주) | - | - | - | 16.05 | - |
| 강현진 | 남 | 1971년 11월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 구매 생산 | 아주산업 (주)에스비텔콤 現 모바일어플라이언스(주) 구매생산관리부 부서장 | - | - | - | 07.04 ~ 현재 | - |
| 이성호 | 남 | 1968년 03월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 기구팀 | (주)선일 (주)바우전자 (주)에스비텔콤 (주)EMW안테나 젠텍코리아(주) 現 모바일어플라이언스(주) 기구팀장 | - | - | - | 07.12 | - |
| 정연석 | 남 | 1973년 06월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 설계검증 | (주)테크메이트 태광산업(주) 설계검증센터 센터장 | - | - | - | 04.10 ~ 현재 | - |
| 성낙훈 | 남 | 1975년 10월 | 이사 | 미등기 | 상근 | 해외영업 | 가온미디어(주) (주)게임파크) 해외영업2부 부서장 | - | - | - | 15.03 ~ 현재 | - |
| 이명순 | 남 | 1963년 08월 | 사외 | 사외이사 | 비상근 | 사외 | 삼성전자 삼성SNS 삼성SDS 현대폰터스 대표이사 | - | - | - | 21.03 | 2024년 03월 31일 |
| 임강빈 | 남 | 1969년 04월 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외 이사 | 과기정통부 융합보안대학원 책임교수 자율주행기술개발혁신산업 기획전담반 전문위원 순천향대 SW융합대학 정보보호학과 교수 | - | - | - | 22.11 ~ 현재 | 2025년 11월 09일 |
김태훈 | 남 | 1961년 07월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 충북대학교 컴퓨터공학과 공학박사 | - | - | - | 16.03 | 2024년 03월 31일 |
<등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황>
당사는 보고서 작성기준일 현재 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자가 없습니다.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 모바일어플라이언스 | 남 | 44 | - | - | - | 44 | 9년 | 2,314 | 47 | - | - | - | - |
| 모바일어플라이언스 | 여 | 11 | - | - | - | 11 | 4년 | 348 | 29 | - | |||
| 합 계 | 55 | - | - | - | 55 | 6년 | 2,662 | 38 | - | ||||
주1) 연간급여총액은 2023년 09월 30일 기준 재직인원의 급여로 작성하였으며, 1인당 평균급여는 급여총액을 기준일 인원수로 나누어 산출한 단순평균값입니다.
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 9 | 633 | 70 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 6 | 1,500 | 사외이사 포함 |
| 감사 | 1 | 300 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 4 | 201 | 50 | - |
주) 상기 현황은 무보수 임원이 제외 된 현황입니다.
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 183 | 91 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 9 | 9 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 9 | 9 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만이므로 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법 기재를 생략합니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
등기이사의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있으며, 해당 연봉의 1/12을 매월 지급하고 있습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| - | - | 4 | 4 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | - | - | - | - | - | - |
| 일반투자 | - | 6 | 6 | 7,101 | - | - | 7,101 |
| 단순투자 | - | 4 | 4 | 4,352 | 260 | -40 | 4,572 |
| 계 | - | 10 | 10 | 11,453 | 260 | -40 | 11,673 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여
가. 가지급금ㆍ대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 담보제공 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 배서 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도등
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
당사는 금번 사업연도 개시일로부터 증권신고서 작성기준일 현재까지 기간동안 대주주와 행한 물품 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 100분의 5이상에 해당하거나 동 금액 이상의 1년 이상의 장기공급계약을 체결한 바 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 가지급금ㆍ대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 담보제공 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 매출매입거래
(단위 : 천원) |
성명 | 관계 | 구분 | 2021연도 |
|---|---|---|---|
금액 | |||
㈜텔레컨스 | 관계회사 | 매출등 거래 | - |
매출채권 잔액 | - | ||
매입 등거래 | 94,050 | ||
매입채무 잔액 | 23,100 |
주) 연결재무제표 기준입니다.
마. 증권 등 매수 또는 매도 내역
1) 2017년 2월 자기주식 350,000주를 매각하여 자기주식처분이익 1,188,250천원을 인식하였습니다.
2) 2018년 1월 31일 자기주식 206,692주를 매각하여 자기주식처분이익 1,591,528천원을 인식하였습니다.
바. 부동산 매매 및 임대차 내역
(가) 부동산 매매 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(나) 부동산 임대차 내역
당사는 보고서 작성기준일 연결기준으로 당사의 관계회사와 임대차계약이 존재하지 않으며, 연결종속회사와의 부동산 임대차내역은 아래와 같습니다.
(단위 : 천원) |
성명 (법인명) | 관계 | 종류 | 소재지 | 수량 (면적) | 2023연도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
임대료 | 임차료 | |||||
현대폰터스㈜ | 종속회사 | 건물 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 401 1706호 | 128.1㎡ | 20,693 | - |
주) 2016년 4월 25일부터 임대차 계약이 개시되었습니다.
사. 차입금 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2020.11.20 | 전환사채권 발행결정 | 1) 사채의 명칭 : 4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2) 사채의 권면 총액 : 20,000,000,000원 3) 전환가액 : 5,412원 4) 발행주식수 : 3,695,491주 5) 만기이자율 : 0% 6) 사채청약일 : 2020년 11월 24일 7) 사채만기일 : 2025년 11월 24일 | 완 료 |
| 2020.11.20 | 신주인수권부 발행결정 | 1) 사채의 명칭 : 5회차 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2) 사채의 권면 총액 : 5,000,000,000원 3) 전환가액 : 5,412원 4) 발행주식수 : 923,872주 5) 만기이자율 : 0% 6) 사채청약일 : 2020년 11월 24일 7) 사채만기일 : 2025년 11월 24일 | 완 료 |
| 2022.10.20 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득 | 1) 사채의 명칭 : 4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2) 사채의 권면 총액 : 20,000,000,000원 3) 취득한 권면 총액 : 6,000,000,000원 4) 취득일자 : 2022년 11월 24일 5) 취득 후 사채의 권면 총액 : 20,000,000,000원 6) 향후 처리 방법 : 재매각 예정 | 완료 |
| 2022.10.20 | 신주인수권부사채 발행후 만기전 사채취득 | 1) 사채의 명칭 : 5회차 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2) 사채의 권면 총액 : 50,000,000,000원 3) 취득한 권면 총액 : 1,500,000,000원 4) 취득일자 : 2022년 11월 24일 5) 취득 후 사채의 권면 총액 : 50,000,000,000원 6) 향후 처리 방법 : 재매각 예정 | 완료 |
| 2022.11.24 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득 | 1) 사채의 명칭 : 4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2) 사채의 권면 총액 : 20,000,000,000원 3) 취득한 권면 총액 : 350,000,000원 4) 취득일자 : 2022년 11월 24일 5) 취득 후 사채의 권면 총액 : 19,650,000,000원 6) 향후 처리 방법 : 취득 후 사채권 소각 | 완료 |
| 2022.11.24 | 신주인수권부사채 발행후 만기전 사채취득 | 1) 사채의 명칭 : 5회차 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2) 사채의 권면 총액 : 50,000,000,000원 3) 취득한 권면 총액 : 1,400,000,000원 4) 취득일자 : 2022년 11월 24일 5) 취득 후 사채의 권면 총액 : 48,600,000,000원 6) 향후 처리 방법 : 취득 후 사채권 소각 | 완료 |
| 2023.03.24 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득 | 1) 사채의 명칭 : 4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 2) 사채의 권면 총액 : 20,000,000,000원 3) 취득한 권면 총액 : 350,000,000원 4) 취득일자 : 2023년 2월 24일 5) 취득 후 사채의 권면 총액 : 19,300,000,000원 6) 향후 처리 방법 : 취득 후 사채권 소각 | 완료 |
| 2023.03.24 | 신주인수권부사채 발행후 만기전 사채취득 | 1) 사채의 명칭 : 5회차 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2) 사채의 권면 총액 : 50,000,000,000원 3) 취득한 권면 총액 : 1,400,000,000원 4) 취득일자 : 2023년 2월 24일 5) 취득 후 사채의 권면 총액 : 47,200,000,000원 6) 향후 처리 방법 : 취득 후 사채권 소각 | 완료 |
| 2023.09.15 | 신주인수권부 발행결정 | 1) 사채의 명칭 : 6회차 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2) 사채의 권면 총액 : 20,000,000,000원 3) 전환가액 : 3,388원 4) 발행주식수 : 5,903,187주 5) 만기이자율 : 0% 6) 사채청약일 : 2023년 09월 15일 7) 사채만기일 : 2028년 08월 15일 | 완 료 |
나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제 17기 정기주주총회 (2021.03.31) | 제1호의안 : 제 17기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 김동일 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 이명순 선임의 건 제3호의안 : 감사 선임의 건 제3-1호 의안 : 비상근 감사 김태균 선임의 건 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
| 제 18기 정기주주총회 (2022.03.31) | 제1호의안 : 제 18기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이재신 선임의 건 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
| 제 19기 임시주주총회 (2022.11.09) | 제1호의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 김현수 선임의 건 제1-2호 의안 : 사내이사 김승희 선임의 건 제1-3호 의안 : 사내이사 오창근 선임의 건 제1-4호 의안 : 사내이사 임강빈 선임의 건 | 원안대로 승인 안건폐기 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
| 제 19기 정기주주총회 (2023.03.31) | 제1호의안 : 제 19기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
연결 및 별도재무제표 주석 18. 우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다.
<견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황>
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
<외국지주회사의 자회사 현황>
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현대폰터스(주) | 2016.01.06 | 경기 안양 동안구 시민대로 401 | 내비게이션, 블랙박스, ADAS, HUD 유통/ 판매 | 4,545 | 100% 지분소유 | 해당 |
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 4 | 현대폰터스㈜ | 134111-0429816 |
| ㈜텔레컨스 | 110111-3109851 | ||
| ㈜미소전자통신 | 134111-0453568 | ||
| 제이엑스 1호 투자조합 | 843-80-00904 |
가. 계열회사 등의 현황
[현대폰터스(주)]
구 분 | 내 용 |
회사명 | 현대폰터스㈜ |
대표자 | 이재신 |
설립일 | 2016년 1월 6일 |
결산기 | 12월말 |
업종 | 도소매 및 서비스 |
주제품 | 차량용 블랙박스/내비게이션 |
회사와의 관계 | 종속회사 |
[(주)텔레컨스]
구 분 | 내 용 |
회사명 | ㈜텔레컨스 |
대표자 | 문해영 |
설립일 | 2004년 11월 03일 |
결산기 | 12월말 |
업종 | 응용소프트웨어 개발 및 공급업 |
주제품 | 소프트웨어(차량용내비게이션, AVN, GIS) 개발 및 공급 |
회사와의 관계 | 관계회사 |
[(주)미소전자통신]
구 분 | 내 용 |
회사명 | ㈜미소전자통신 |
대표자 | 박상하 |
설립일 | 2016년 11월 01일 |
결산기 | 12월말 |
업종 | 응용소프트웨어 개발 및 공급업 |
주제품 | 차량용 블랙박스, ADAS 개발 및 공급 |
회사와의 관계 | 관계회사 |
[제이엑스 1호 투자조합]
구 분 | 내 용 |
회사명 | 제이엑스 1호 투자조합 |
대표자 | 제이엑스파트너스 주식회사 |
설립일 | 2017년 08월 02일 |
결산기 | 12월말 |
회사와의 관계 | 관계회사 |
나. 계열회사 재무상황
[현대폰터스(주)] (단위 : 천원)
재 무 상 황 | 최대주주 | |||||||
년도 | 자산총액 | 부채총액 | 자본금 | 자기자본 | 매출액 | 순이익 | 주주명 | 지분 |
2022연도 | 4,180,979 | 5,616,915 | 500,000 | -1,435,936 | 6,934,917 | 156,477 | 당사 | 100.00% |
2021연도 | 4,545,087 | 6,146,116 | 500,000 | -1,601,029 | 5,433,688 | -994,887 | 당사 | 100.00% |
2020연도 | 7,574,748 | 8,190,584 | 500,000 | -615,836 | 9,469,090 | 116,180 | 당사 | 100.00% |
[(주)텔레컨스] (단위 : 천원)
재 무 상 황 | 대주주 | |||||||
년도 | 자산총액 | 부채총액 | 자본금 | 자기자본 | 매출액 | 순이익 | 주주명 | 지분 |
2022연도 | 9,115,019 | 5,326,629 | 524,065 | 3,788,391 | 11,425,580 | 486,773 | 문해영 | 42.50% |
2021연도 | 9,626,414 | 6,209,550 | 524,065 | 3,416,863 | 11,702,847 | 570,967 | 문해영 | 42.50% |
2020연도 | 8,541,438 | 5,695,542 | 524,065 | 2,845,897 | 8,074,995 | 426,465 | 문해영 | 42.50% |
[(주)미소전자통신] (단위 : 천원)
재 무 상 황 | 대주주 | |||||||
년도 | 자산총액 | 부채총액 | 자본금 | 자기자본 | 매출액 | 순이익 | 주주명 | 지분 |
2022연도 | 9,879,812 | 2,840,733 | 1,365,500 | 7,039,079 | 10,139,970 | 173,749 | 당사 | 26.63% |
2021연도 | 10,157,070 | 2,774,385 | 1,365,500 | 7,382,685 | 10,144,292 | 604,879 | 당사 | 26.63% |
2020연도 | 7,884,477 | 3,166,388 | 990,000 | 4,718,089 | 8,217,937 | 711,441 | 박상하 | 29.29% |
주) 상기 회사는 외부감사 대상이 아님에 따라 재무수치는 자체결산 수치입니다.
[제이엑스 1호 투자조합] (단위 : 천원)
재 무 상 황 | 대주주 | |||||||
년도 | 자산총액 | 부채총액 | 자본금 | 자기자본 | 매출액 | 순이익 | 주주명 | 지분 |
2022연도 | 9,591,069 | 223,247 | 8,195,000 | 9,367,822 | 1,451,788 | 1,260,028 | 한국모태펀드 | 47.00% |
2021연도 | 14,255,254 | 266,974 | 8,900,000 | 13,988,280 | 4,037,149 | 3,753,023 | 한국모태펀드 | 48.00% |
2020연도 | 14,365,729 | 150,305 | 10,250,000 | 14,215,424 | 1,052,231 | 733,576 | 한국모태펀드 | 60.00% |
다. 계열회사 임원현황
회사명 | 성명 | 생년월일 | 직책 | 비고 |
| 현대폰터스(주) | 이재신 | 1962.08.09 | 대표이사 | - |
| (주)텔레컨스 | 문해영 | 1963.01.10 | 대표이사 | - |
| 박명심 | 1967.11.03 | 감사 | - | |
| (주)미소전자통신 | 박상하 | 1969.10.08 | 대표이사 | - |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
엠피온(주) | 비상장 | 2015.08.28 | 일반투자 | 500 | 23,800 | 16.70 | 1,378 | - | - | - | 23,800 | 16.70 | 1,378 | 13,184 | 1,037 |
(주)텔레컨스 | 비상장 | 2015.10.08 | 일반투자 | 500 | 24,733 | 23.60 | 820 | - | - | - | 24,733 | 23.60 | 820 | 9,115 | 487 |
에너지융합 | 비상장 | 2016.07.31 | 단순투자 | 235 | 960 | 3.00 | 756 | - | -31 | - | 960 | 3.00 | 725 | 25,653 | 13,348 |
제이엑스 | 비상장 | 2017.11.27 | 단순투자 | 250 | 1,780 | 8.00 | 2,096 | - | -309 | - | 1,780 | 8.00 | 1,787 | 9,591 | 1,260 |
이코네스 | 비상장 | 2018.02.01 | 일반투자 | 988 | 3,000 | 12.00 | 1,062 | - | - | - | 3,000 | 12.00 | 1,062 | 6,216 | 922 |
다성(주) | 비상장 | 2018.05.11 | 일반투자 | 700 | 83,300 | 15.72 | 713 | - | - | - | 83,300 | 15.72 | 713 | 19,164 | 373 |
| 모빌테크 | 비상장 | 2020.09.07 | 일반투자 | 1,000 | 12,259 | 4.76 | 1,129 | - | - | - | 12,259 | 4.76 | 1,129 | 5,919 | -1,477 |
| (주)미소전자통신 | 비상장 | 2021.03.30 | 일반투자 | 2,000 | 72,727 | 26.90 | 1,999 | - | - | - | 72,727 | 26.90 | 1,999 | 9,880 | 174 |
| 엔에이치프린시플사모투자 합자회사 | 비상장 | 2022.10.24 | 단순투자 | 1,500 | - | 5.70 | 1,500 | - | - | -40 | - | 5.70 | 1,460 | 26,248 | -139 |
| 제이엑스 4호 | 비상장 | 2023.03.09 | 단순투자 | - | - | - | - | 600 | 600 | - | 600 | 11.80 | 600 | - | - |
| 합 계 | 222,559 | - | 11,453 | 600 | 260 | -40 | 223,159 | - | 11,673 | 124,970 | 15,985 | ||||
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114001292
