당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 대한 정보를 전자공시와 홈페이지 공고를 통해 안내하고 있으며 1% 초과 주주에게는 서면으로 자체 통지를 하고 있습니다. 당사는 주주의 주주총회 참석과 의견 개진에 불편함이 없도록 상법 등 관련 법령이 요구하는 주주총회 개최 2주 전까지 소집공고를 실시하고 있습니다. 향후 주주에게 ‘충분한 기간’ 전에 정보를 제공하기 위해 지주사 및 자회사와 협의를 통해 노력하겠으며 외국인 주주가 이해 가능한 소집통지도 방법을 연구해 시행하도록 하겠습니다.

당사는 일진홀딩스의 자회사로 주주총회 일자를 지주회사 및 관계회사와 협의를 통해 결정합니다. 지주회사의 회계감사 일정 및 감사보고서 수령 예정일 등을 고려해 주주총회 일이 확정되며 불가피하게 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 ‘주주총회 4주 전 통지’ 준수에 어려운 점이 있습니다.

당사는 상법 등 관련 법령이 요구하는 바에 따라 주주총회 2주 전에 주주총회 소집결의 공시 및 주주총회 소집통지 및 공고 등 관련 안내를 진행하고 있습니다. 연결회계적용 회사로 당사의 결산뿐 아니라 자회사, 해외법인 등 연결 결산 일정 및 외부감사인의 회계감사 일정 등을 고려했을 때 현실적으로 주주총회 4주 전 통지가 어렵습니다. 하지만 앞으로 지주회사와 협의를 통해 업무 프로세스를 정비하여 기업지배구조 모범 규준에 따른 주주총회 소집 및 공고를 시행할 수 있도록 노력해 나가겠습니다.

당사는 주주가 최대한 주주총회에 참석할 수 있도록 주주총회 집중일을 피해 19기, 20기 정기주주총회를 개최했습니다. 또한 22년 18기 주주총회부터 주주의 권리보호 및 의결권 행사의 편의성 제고를 위해 전자투표제를 도입하였으며, 당사 홈페이지 및 금융감독원 전자공시시스템에 주주총회 소집과 관련한 내용을 상세히 안내하고 있습니다. 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않으나, 우편 교부 등을 통한 의결권 대리행사 권유에 의해 동일한 목적을 달성하고 있습니다. 또 상법에 따라 의결권 있는 발행주식총수의 1% 미만 주식을 가진 주주에게는 전자적 방법으로 공고하고, 1% 이상의 주주에게는 우편으로 주주총회 소집통지를 하여 적법한 권리행사를 위해 노력하고 있습니다. 

주주총회 결과는 주주총회 종료 후 즉시 공시하고 있습니다.

제20기 정기주주총회에 출석한 주주 수는 전자투표와 위임장에 의한 대리 출석을 포함하여 22명이며, 그 소유 주식 수는 7,183,453주입니다. 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식 14,198,130주의 50.59%입니다. 20기 정기주주총회의 의결 내용은 아래와 같으며 부결 없이 5개 안건 모두 통과됐습니다.

제19기 정기주주총회에 출석한 주주 수는 전자투표와 위임장에 의한 대리 출석을 포함하여 35명이며, 그 소유 주식 수는 7,298,689주입니다. 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식 14,198,130주의 51.41%입니다. 19기 정기주주총회의 의결 내용은 아래 표와 같이 모두 통과됐습니다.

당사의 19기 및 20기 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

당사는 24년 3월 제20기 정기주주총회 전까지 상법 등 관련 법령이 요구하는 대로 정기주주총회 2주 전 소집공고로 주주총회 관련사항을 주주에게 알려왔습니다. 주주가 주주총회의 개최를 충분히 알 수 있는 기간(4주 전)을 제공하지 못한 점 유감스럽게 생각합니다. 일진홀딩스(주) 계열사의 주주총회 일자를 조율해야 해 주주총회 일자 확정이 늦어졌다는 점을 고려해 주시기 바랍니다.

향후 그룹사 및 자회사, 해외법인과 긴밀한 조율을 통해 결산 일정을 빠르게 확정 짓고, 지주사와의 협의를 통해 정기주주총회 4주 전까지 주주에게 통지할 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 과거부터 현재까지 주주총회에서 주주제안이 발생한 바가 없었고, 기관투자자의 수탁자책임 이행 활동의 하나로 제출된 공개서한을 받은 바가 없기 때문에 별도의 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 규정이 현재까지 없습니다.

당사는 현재 주주제안권과 관련한 구체적 절차와 규정이 부족하지만, 상법 제363조의2에 따라 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하는 경우와 그 밖에 대통령령으로 정하는 경우를 제외하고는 주주는 제안 의안을 주주총회의 목적 사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 

또 유선 또는 홈페이지 IR 문의 (https://www.iljindiamond.co.kr/ir/ask.jsp)를 통해 주주의 문의가 있을 경우 이를 성실히 답변하고 있습니다. 주주의 제안이 접수되면 주주 여부 확인, 제안 안건에 대한 법률검토를 거친 후 제안 주주에게 성실히 안내하겠습니다.

또한 향후 일반 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있도록 홈페이지를 통한 주주 제안 절차를 안내하고 내부규정을 마련하도록 노력하겠습니다.

당사는 주주환원 정책을 수립하고 있지 않습니다. 다만 10년 연속 매 회계연도에 대해 연간 1회 배당을 실시하고 있습니다. 이는 당사의 주주환원 정책이 미수립 상태라도 주주분들께서 충분히 배당을 예측할 수 있을 것으로 생각합니다.

당사 정관 제54조 3항에 따라 이사회결의로 이익배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있습니다. 다만 배당절차 개선과 관련해 현재까지는 배당 기준일 이전에 배당 결정을 못 하여 주주들에게 배당 관련 예측 가능성을 제공하지 못했습니다.

향후 내부 의사결정을 통해 주주분들께 배당 예측 가능성을 충분히 제공할 수 있도록 배당 절차를 개선하겠습니다. 

당사는 현재 주주환원 정책의 수립이 부족하여 주주에게 충분한 정보제공이 되고 있지 않습니다.

당사는 주주 이익 확대를 위해 현재까지 10년 이상 매년 배당을 실시하고 있습니다. 현재까지 배당 관련 사항은 ‘현금, 현물 배당 결정 공시’를 통해 주주에게 안내했으며, 동일한 배당 사항에 대해 주주총회 소집결의, 소집공고, 소집통지서를 통해 주주에게 안내해 왔습니다. 향후에는 개선된 배당절차를 충족할 수 있도록 배당기준일 전 배당액을 공시해 절차를 개선해 나가겠습니다.

당사는 주주가치 제고를 위하여 매년 지속해서 현금배당을 실시해 오고 있으며, 동종업계 및 계열회사 등의 시가배당률 및 배당 성향을 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후에도 미래의 성장동력 확보를 위한 내부유보와 이익의 주주환원을 균형 있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

- [최근 3개 사업연도 현금배당 성향]에 전기는 당기순이익이 마이너스로 기재하지 않았습니다.

당사는 배당 외에 실시한 주주환원 사항이 없습니다.

당사는 주주환원 정책의 하나로 10년 연속 매 회계연도에 대해 연간 1회 배당을 실시하고 있습니다. 다만 배당 외에 중장기 주주환원 정책 또는 계획은 따로 없습니다.

향후 주주분들께서 당사의 중장기 주주환원 정책에 대해 인지할 수 있도록 정책을 마련해 배포하겠습니다.

당사 정관상 발행할 수 있는 주식의 총수는 이억 오천만 주이며, 정관에 따라 기명식 보통 주식과 기명식 종류 주식을 이사회 결의에 의해 발행할 수 있습니다. 주주에게 소유 주식 1주에 대하여 1개의 의결권을 인정하고 있으며, 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

당사는 모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있으며, 주주의 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

당사는 주주의 권리가 침해되지 않도록 공평하게 대우하며, 소액주주주권의 의결권 보장을 위해 적극적으로 노력하겠습니다.

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

당사는 코스피 상장회사로 주주분들에게 공시를 통해 회사정보를 적시에 전달하고 있습니다. 다만, 회사 규모와 조직 구조상 IR과 컨퍼런스콜 및 영문 정보 제공에 한계가 있습니다.

향후 IR 관련 조직이 마련되면 컨퍼런스콜과 외국인 담당자 지정, 영문 공시 등 국내외 주주 모두에게 적절한 정보가 제공될 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 그 외 주주를 보호하기 위해 내부적으로 상법 제397조의2(회사기회유용금지), 제398조(자기거래 금지)에 해당하는 사안은 당사 정관 41조를 통해 이사 3분의 2 이상의 결의 사항으로 정하고 있습니다.

법령 및 내규를 위반하는 내부거래에 대해 이사회에 시정조치를 건의할 수 있으며, 이사회의 승인 내역은 금융감독원 전자공시시스템의 분/반기/사업보고서를 통해 정기적으로 공개하고 있습니다.

1. 23년 말 기준 특수관계자와의 거래 중 중요성이 있다고 판단한 지급보증 및 담보제공 내역은 아래 표와 같습니다. 

2. 당사는 23년 말 기준 알피니언메디칼시스템(주)에 대한 미수금 2,934,206 천 원이 있으며, 897백만 원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

3. 당사는 23년 말 (주)일진홀딩스가 보유한 전주방송 보통주 2,240,000주(지분율 40%)를 26,053 백만 원에 인수하기로 계약을 체결했고 보고서 제출일 현재 취득 완료했습니다.

4. 당사는 일진홀딩스(주)와 브랜드사용과 경영컨설팅의 용역을 제공받고 있으며, 일진디앤코(주) 및 일진씨앤에스(주)로부터 건물관리 용역과 IT서비스를 지원받고 있습니다. 

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

당사는 기업의 소유 구조 또는 사업의 변동 및 자본조달 과정에 소액주주의 의견을 수렴하는 정책과 반대주주를 보호할 수 있는 장치가 부족합니다.

보고서 제출일 현재 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동이 있지는 않았지만, 향후 소액주주와 반대주주의 권리보호를 위해 정책 수립을 검토하겠습니다.

당사는 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 특별히 위임받은 사항 외에도 경영활동에 수반되는 제반 주요 사항에 대해 이사회 심의, 의결을 받고 있습니다.

- 사업장 신설 및 기존사업 중단, 철수

- 자본금 20% 이상 신규시설 증설, 별도 공장 신설

- 자본금의 10% 이상 해외투자, 해외지급보증

- 자본금의 10% 이상 광고 계획 수립 및 집행

- 자산총액 10% 이상 고정자산 취득 및 처분 등

이를 통해 회사의 주요 의사결정이 이사회에서 결정되는 이사회 중심의 경영을 실현하고 있으며건전하고 투명한 지배구조를 구축해 가고 있습니다.

이사회의 권한 중 별도로 대표이사에게 위임된 사항은 없습니다.

당사는 이사회 중심의 경영으로 건전하고 투명한 지배구조를 구축하고 있습니다.

앞으로도 이사회 중심의 경영이 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 일진홀딩스의 자회사로 기업 구조상 최고경영자 승계 정책을 마련할 계획이 없습니다.

당사는 경영위원회를 설치하여 이사회의 주요 의사결정 사항을 지원하고 있습니다. 최종 의사결정 이전에 협의 및 심의를 통해 회사의 사업과 관련한 발전 방향과 리스크를 관리하고 있습니다.

주요 협의 및 심의 사항은 아래와 같습니다.

1. 회사의 연간 또는 중장기 사업계획

2. 경영상 큰 영향을 미치는 전략적 결정 사항

3. 노조 정책에 관한 중요사항

4. 차입금 조달 및 상환

5. 담보제공 및 지급보증 등

당사는 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도 운영위원회에서 발표한‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’를 준거기준으로 사용하여 내부회계관리 정책을 운영하고 있습니다.

이를 통해 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정을 예방 및 적발하여 재무 및 회계 관련 리스크를 최소화할 수 있도록 효과적으로 설계, 운영하고 있으며 대표이사는 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 감사 및 이사회, 주주총회에 보고하고 있습니다. 

당사는 외부감사에 관한 법률에 따라 22년부터 외부감사인에 의해 내부회계 감사를 받고 있으며 ‘적정’ 의견을 받았습니다.

공시에 대한 관리를 위해 사내 공시 정보관리 규정을 두고 있으며, 당사의 공시 관리 업무는 재경팀에서 담당하고 있습니다. 공시 책임자는 등기 임원이며, 공시 담당자는 경영지원담당 및 재경팀원 2명으로 이루어져 있습니다.

해당사항 없습니다.

보고서 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명, 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 사외이사는 1명으로 상법 제542조의8, 이사 총수의 4분의 1 이상 요건을 충족하고 있으며, 정관 제23조와 이사회 규정 제2조에 의하여 이사회의 의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다. 당사 재경팀에서 이사회 및 주주총회를 지원하는 지원 부서 역할을 수행하고 있습니다.

이사회 구성원의 연령은 만 50세 이상이며, 여성 임원은 없습니다.

당사는 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않으며, 리스크 관리, 내부거래 등의 기능은 감사 및 이사회에 두고 있습니다.

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

당사의 이사회는 기업 규모에 맞게 구성돼 있으며, 사외이사의 독립성도 충분히 보장되고 있습니다.

다만, 회사의 경영 사정상 ESG위원회, 이사회의장 사외이사로 선임,  선임사외이사 제도 도입, 집행임원제도 도입 등의 미진한 점이 있습니다.

전 세계적으로 ESG 경영의 중요성이 높아지면서 당사 또한 ESG 국제 표준에 발맞춰갈 필요성이 커지고 있습니다. 향후 회사 경영상 ESG 위원회의 필요성이 대두되면 설치할 계획이 있습니다. 또 대표이사와 이사회 의장 분리 운영, 선임사외이사제도 도입도 고려해 보겠습니다. 

당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 회사는 이사 선임 시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

당사는 이사회 성별 구성 특례 적용기업이 아니며, 현재 이사회 구성원은 모두 남성입니다. 당사는 전문성 및 책임성을 갖춘 전문가를 확보하기 위해 이사 선임 시 성별, 국적, 연령 등에 제한을 두고 있지 않으나, 별도의 정책을 마련하지 못했습니다.

현재 이사회 구성원이 모두 남성인 이유는 공업용 다이아몬드 산업 및 산업용 공구 기구 업종 특성상 전문성을 가진 여성 이사를 찾기 어렵다는 점을 참고해 주시기 바랍니다.

당사는 공시 대상 개시 시점인 23년 1월 1일부터 보고서 제출 시점까지 사내이사 1명, 사외이사 2명의 임기가 만료되어 변동이 존재합니다.

2024년 3월 21일 신광섭 사내이사의 임기 만료로 이무영 사내이사가 신규 선임되었으며, 이현주, 김대순 사외이사의 임기 만료로 2024년 3월 21일부로 임채익 사외이사가 선임되었습니다.

당사의 현재 이사회는 전문성, 책임성 측면이 충분히 고려돼 구성되었습니다. 다만, 앞서 말씀드린 바와 같이 산업 특성상 산업용 공구 기구 및 공업용 다이아몬드에 전문성을 가진 여성 임원을 찾기 어려워 이사회가 모두 남성으로 구성돼 있습니다.

향후 회사는 이사회의 성별 다양성을 갖추기 위해 내부적으로 개발, 영업, 재무, 인사 등 전문가 양성에 적극적으로 나서고, 산업군 영향을 비교적 덜 받는 재무, 인사와 같은 이사 구성에 성별 다양성을 갖출 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

당사는 상법 제542조의4 및 정관이 정하는 바에 따라 주주총회 2주 전 금융감독원의 전자공시시스템을 통해 주주총회 소집공고를 하였고, 주주총회 목적 사항별 기재 사항을 통해 이사 후보 관련 정보를 상세히 제공하고 있습니다.

당사는 이사 후보에 관한 정보를 아래 표와 같이 제공하였습니다.

당사 정관에 따라 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하고 있지 않습니다.

현재 집중투표제와 관련된 도입 계획은 없으나, 소수 주주를 포함한 주주들의 다양한 의견을 당사의 경영에 반영할 수 있도록 타사 사례와 같은 관련 자료를 수집하여 필요성이 대두될 경우 도입을 신속하게 검토하겠습니다.

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위하여, 당사의 임원 집무 규정 제6조에 임원선임 제한 규정을 명문화하였습니다. 또한 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 확인하고 적격성 여부를 종합적으로 판단하고 있습니다.

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

당사는 사외이사의 독립성을 위해, 사외이사 선출 전 이사회에서 후보자에게 질의응답을 통해 회사와의 거래가 있었는지 확인하며, 당사 재경팀에서 사외이사와 관련된 거래 내역을 분석해 이사회에 보고합니다. 다만 이와 관련해 명문화된 규정은 따로 없습니다.

당사는 사외이사의 독립성을 유지하기 위해 사외이사 선임 절차에서 중대한 이해관계가 없는지 확인하고 있습니다. 다만 명문화된 규정을 갖추고 있지 않습니다.

당사의 사외이사는 타기업 겸직이 허용되고 있으나, 상법 시행령 제34조에 따라 당사 외에 1개 회사의 이사, 집행임원, 감사로만 재임이 가능합니다. 당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 상법 제542조의8, 동법 시행령 제34조 5항에 따라 당사 이외의 2개 이상의 회사에 과도한 겸직을 하고 있지 않으며 정기 및 수시 이사회에 참석하여 회사의 주요한 경영 사항에 대해 심의 및 의결하고 있습니다.

현재 당사의 사외이사이신 임채익 이사님은 사외이사로 선출되시기 전부터 씨앤아이 컨설팅 대표 컨설턴트로 재직 중이었으며 현재 겸직 중입니다.

해당사항 없습니다.

당사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 공장장 이하 품질팀이 품질 TFT를 구성해 운영하고 있습니다. 또한 사내 정보 접근이 용이할 수 있게 인트라넷 아이디 등 사내 자원을 충분히 지원하고 있습니다.

해당사항 없습니다.

사외이사에 대한 일반적으로 통용되는 개별 평가 방법 및 기준이 존재하지 않는 상황에서 평가를 실시하거나 이를 재선임 결정에 반영한다면 사외이사 역할 중 하나인 경영진에 대한 독립성을 훼손하는 문제가 있다고 당사는 판단하고 있습니다.

향후 사외이사의 독립성을 유지하면서 보다 적극적인 사외이사 기능을 수행할 수 있도록 평가체계 마련을 고민할 것이며, 평가 항목을 구체적으로 마련하여 공정성을 확보해 재선임 여부를 판단할 수 있는 근거로 사용할 수 있게 검토하겠습니다.

당사의 사외이사 보수 한도는 상법 제388조 및 정관 38조에 따라 주주총회 결의를 통해 결정되며, 주주총회 승인 한도 내에서 집행됩니다. 사외이사 보수와 관련한 구체적인 정책은 수립돼 있지 않으나 사외이사의 보수는 별도 수당이나 회의비 명목의 지급 없이 고정급 형태로 지급되고 있으며, 사외이사에 대한 보수는 사업보고서를 통해 공시되고 있습니다.

당사의 사외이사 보수는 주주총회 승인 한도 내에서 집행되고 있으나 보수 정책이 따로 수립돼 있지 않습니다.

당사는 현재 사외이사의 보수 정책을 구체적으로 수립하지 않았으며 또한 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다. 향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 일반적인 평가 방법이 널리 쓰인다면 보수 정책 마련시 사외이사의 평가 결과를 반영할 수 있도록 검토하겠습니다.

당사는 이사회 규정 제3조에 따라 정기 이사회와 임시 의사회를 개최합니다. 당사는 매년 재무제표의 승인, 내부회계관리제도 운영 실태 보고, 정기주주총회 소집, 대표이사 선임 등을 위해 정기 이사회를 개최하고 있습니다. 이사회 소집은 정관 제40조와 이사회 규정 제3조에 따라 이사가 소집하며, 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회의일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 서면 또는 구두로 통지하여야 합니다. 다만, 이사 전원 및 감사의 동의가 있는 경우 그 절차를 생략할 수 있습니다.

이사회의 의장은 이사회에서 정하나 정관 제40조의 2항에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 합니다.

당사는 정관 제41조 및 이사회 규정 제4조에 따라 이사회 결의는 관련 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고, 이사 전원의 과반수 출석과 출석 이사 과반수 이상의 찬성으로 결의됩니다. 단, 가부 동수일 경우에는 의장의 결정에 따릅니다. 이사회 규정 제4조의 3항에 따라 안건에 대한 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권 행사를 할 수 없으며 이 경우 이사 전원의 수에 포함되지 않습니다. 당사는 정관 제41조 2항을 통해 이사가 직접 회의에 출석하지 않더라도 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 이사회 결의에 참여하는 것을 허용할 수 있습니다. 이 경우 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주합니다.

당사는 23년 1월 1일부터 보고서 제출 시점까지 정기 이사회 8회 임시 이사회 6회를 개최했으며 평균 이사 출석률은 각각 91%, 83%입니다. 안건 통지는 이사 개최일 이틀 전에 각 이사에게 통보하고 있습니다.

당사는 이사회 운영규정을 마련하여 원칙을 충분히 준수하고 있습니다.

당사는 이사회 운영 규정을 마련하여 원칙을 충분히 준수하고 있습니다. 향후 보완 사항이 생기면 즉시 규정을 마련해 시행하도록 하겠습니다.

당사 정관 제42조 2항에 따라 의사록에는 이사회 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명해야 합니다. 이사회 규정 제9조 2항에 따라 결의에 참석한 이사로서 이의를 제기한 자는 그 뜻을 의사록에 기재할 수 있습니다. 다만 의안 중 보안이 필요한 경우 의장은 의사록 작성을 아니 하게 할 수 있습니다.

개별 이사별로 기록하고 있지 않습니다.

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표와 같습니다.

당사는 현재 개인별로 의사록을 작성하고 있지 않으며, 정기공시 외의 방법으로 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

회사 규모와 인적자원의 부족으로 개인별 의사록 및 녹취록 작성에 어려움이 있습니다. 향후 인적자원을 보충해 개인별 의사록, 녹취록을 작성하겠으며, 이사회 의사록에 개인별 찬반 의사를 기재하도록 하겠습니다. 

또 개별 이사의 활동 중 중요사항이 발생한다면 당사 홈페이지나 언론을 통해 적극적으로 안내하겠습니다.

당사는 이사회 내 위원회, 감사위원회, 보수위원회를 운영하고 있지 않습니다.

당사는 감사위원회 및 보수위원회를 설치, 운영하고 있지 않습니다.

당사는 이사회 내 위원회, 감사위원회, 보수위원회를 운영하고 있지 않습니다.

당사는 현재 신속한 의사결정의 제고를 위해 소규모 이사회 구성원을 유지하는 것이 당사의 업종 및 규모에 적합하다고 판단하여 이사회 내 위원회를 별도로 운영하고 있지 않습니다. 향후 설치 및 운영 시 위원회의 사외이사 구성 여부를 기준에 부합할 수 있게 하겠습니다.

당사는 이사회 내 위원회를 설치, 운영하고 있지 않습니다.

위원회의 결의사항이 없습니다.

위원회의 결의사항이 없습니다.

해당사항 없습니다.

당사는 이사회 내 위원회를 설치 및 운영하고 있지 않습니다.

향후 이사회 내 위원회 설치 시 운영 관련 명문 규정을 마련하고 결의 사항의 이사회 보고를 이행할 수 있도록 검토하겠습니다.

당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 제409조에 따라 주주총회에서 선임된 감사가 있습니다. 

감사는 원활한 감사업무를 위하여 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 해당 부서에 장부 및 관계 서류 제출을 요구할 수 있습니다. 필요시 회사로부터 영업 보고와 경영 정보를 제공받으며 감사는 독립성을 확보할 수 있습니다.

당사 상근감사인 김희수 감사님은 회계 또는 재무전문가는 아니지만 일진전기 대표이사 사장(COO)을 역임하시면서 경영 전반에 대한 전문성을 충분히 갖추신 분입니다.

당사는 감사 규정을 통해 감사의 운영 목적, 감사 대상, 주관 부서, 감사인의 의무와 권한을 명확히 하고 있습니다.

감사는 회사의 각 조직 및 부서, 국ㆍ내외 자회사가 회사의 경영방침에 따라 업무 활동을 수행하는지 그리고 규정, 규칙, 지시 사항을 준수하고 있는지 점검하며 업무상 불합리한 요소를 제거 및 정비해 사고를 미연에 방지합니다. 또한 대표이사가 요청하거나 외부 감독기관이 의뢰하는 업무를 감사합니다.

감사실은 직제 및 업무분장 규정에 정하는 바를 따르며, 당사는 감사 지원조직인 재경팀이 그 역할을 수행합니다.

감사는 감사 규정에 명시된 의무와 권한에 따라 업무를 수행하며, 회사의 영업에 대한보고, 내부회계관리제도 보고, 회계 장부 열람 등 감사상 필요하다고 판단되는 업무에 대해 회사에 요청할 수 있습니다.

당사 감사는 감사 규정 제3장에 따라 감사계획을 세우고 시행하며 제4장에 감사 결과를 보고 처리하도록 규정돼 있습니다. 이 과정에서 회사는 업무상 외부 자문 등의 지원이 필요할 경우 적극 지원할 예정입니다.

당사 감사 규정 제9조는 감사인의 권한을 기술하고 있습니다. 감사는 필요한 경우 일상 근무시간 외의 시간에도 모든 경영상 중요정보에 접근할 권한이 있으며 피감사부서는 감사인의 요구에 적극 협조해야 하며 정당한 이유 없이 이를 거부하는 경우에는 징계할 수 있습니다.

당사의 감사 지원 조직은 재경팀이며, 감사의 직무수행에 필요한 사항을 전반적으로 관리, 지원하고 있습니다. 재경팀은 팀장 외 4인으로 구성돼 있습니다.

당사는 23년도 사업보고서를 통해 사외이사 보수액 36.9백만 원, 감사 보수액 36백만 원을 공시하였습니다. 이에 따른 사외이사 대비 감사의 보수 비율은 0.98입니다.

당사는 내ㆍ외부적인 사항을 고려했을 때 감사지원부서로 재경팀을 지정하여 운영하고 있으나 지원부서의 독립성에는 한계가 있습니다.

당사는 감사의 독립성을 잘 보장하고 있지만, 재무 전문가 미비 등 전문성에 부족한 점이 있습니다. 또 감사 지원 부서는 독립적이지 않습니다.

향후 감사 선임에 재무, 회계적 전문성을 고려하겠으며, 감사위원회 설치 시 독립된 지원 부서를 설치하겠습니다.

당사는 상법 제542조의11 제1항에 의거 감사위원회 설치 의무 상장회사가 아닙니다. 향후 기업 규모의 성장에 따라 감사위원회 설치가 필요하다고 판단되면 설치할 예정입니다.

당사 감사는 공시 대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 ‘연결재무제표 승인’ ‘내부회계관리제도 운영 실태 보고’ 등 정기적인 회의를 개최하였습니다. 또한 23년 11월과 24년 3월 당사 외부감사인과의 서면 회의를 통해 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 논의하였습니다.

당사 감사회의록과 관련 방법, 주주총회 보고 절차와 관련된 내용은 이사회 규정 제9조 의사록과 감사 규정에 명문화되어 있습니다.

당사 감사가 감사를 실시하고자 하는 때에는 감사실시 품의서를 작성하여 대표이사의 결재를 받아야 합니다. 또 감사 후 15일 이내 감사보고서를 작성하여 대표이사에게 보고해야 하며, 중대한 위법, 부당사항을 발견해 긴급 조치가 필요하다면 즉시 구두 또는 서면으로 대표이사에게 보고해야 합니다. 다만 일상 감사의 경우 그러지 아니합니다.

주주총회 보고 절차의 경우 이사회 규정 제9조와 정관 제42조에 따라 매 이사회 시 의사의 경과 및 결과를 이사회 의사록에 기재하고, 출석 이사 전원 및 감사가 기명 날인합니다. 이사회 의사록 원본은 이사회 지원조직인 재경팀에서 보존하고 있으며 의사록 외에 별도의 녹취록은 작성하고 있지 않습니다.

해당사항 없습니다.

당사는 앞으로도 감사가 감가 관련 업무를 성실하게 수행할 수 있도록 지원할 것이며 활동 내역을 투명하게 공개할 것입니다.

당사는 외부감사인 선정 시 감사인의 독립성과 전문성 확보에 대해 명문화한 별도의 정책은 없습니다. 다만 당사는 21년부터 「외감법」과 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」에 의해 금융감독원으로부터 감사인을 지정받아 외부감사를 진행 중입니다. 따라서 외부감사인의 독립성은 철저하게 지켜지고 있습니다.

외부감사인 지정 사유의 경우 3개년 영업손실과 3년 이자보상비율 1 미만의 재무 기준 미달입니다.

해당사항 없습니다.

해당사항 없습니다.

당사는 외부감사인 선정 시 감사인의 독립성과 전문성 확보에 대하여 명문화한 별도의 정책이 없습니다. 향후 종합적인 상황을 고려해 관련 정책을 명문화하도록 노력하겠습니다.

당사 감사는 기말 감사 시작 전 외부감사인과의 회의를 통해 감사 계획을 검토하고 감사인의 독립성을 확인합니다. 기말 감사 후 Closing 회의에서는 실제 감사 수행 절차와 핵심 감사 사항 및 감사 결과를 확인하고 내부회계관리제도 감사 수행 결과를 확인하고 있습니다.

외부감사인은 감사 중 중대한 사항이 발견되었을 경우 감사에게 통보하고 있으며, 감사는 해당 문제점과 위반사실 등을 파악하여 이를 조사하고 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정을 요구해야 합니다.

보고서 제출일 현재 당사는 이러한 사항이 발견된 바 없습니다.

당사 감사는 외부감사인과 기업지배구조에서 요구하는 분기별 1회 이상 의사소통을 하지 못하고 있습니다. 하지만 회사는 외부감사인의 회계감사 및 내부 회계 감사에 ‘적정’ 평가를 받고 있어 의사소통에 부족함을 느끼고 있지 않습니다.

회사의 감사 지원 조직인 재경팀은 외부감사인의 또는 감사의 요청이 있을 때 적극적으로 의사소통할 수 있도록 인적, 물적 자원을 제공할 것입니다.