리튬포어스 (073570) 공시 :: 파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품평가(전환사채)손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	40,871,364,885
	자기자본(원)	185,931,113,989
	자기자본대비(%)	21.98
	대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 금융부채로 분류된 경우 공정가액으로 평가하여 손실을 반영하였으며, 계상된 금액은 현금 유출이 없는 손실입니다. - 상기 손실누계잔액 중 26,585,4239,206원은 당사가 발행한 전환사채의 전환권 및 조기상환권의 공정가치로 평가한 평가손실입니다. - 상기 손실누계잔액 중 14,285,935,679원은 당사가 투자한 리튬플러스 전환사채의 발행자 콜옵션 부분을 별도 파생상품부채인식으로 인한 평가손실입니다.
4. 손실발생일자		2023-03-23
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 2. 손실발생내역의 자기자본은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 직전사업연도 말 개별재무상태표상 자기자본 금액에서 자본금 및 자본잉여금의 증감분을 반영한 수치입니다. - 상기 4. 손실발생일자는 제25기(2022.12) 감사보고서 제출일자입니다. - 상기 발생한 파생상품평가손실은 실제로 손실이 현실화 되거나 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다.
		※관련공시	2023-03-23 감사보고서 제출

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