분기보고서 (2023.03) 2023-05-15 11:07:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515000329
(제 25 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 05월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주) HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 (구, (주) 용평리조트) |
| 대 표 이 사 : | 신 달 순, 임 학 운 |
| 본 점 소 재 지 : | 강원도 평창군 대관령면 올림픽로 715 |
| (전 화) 033-330-8356 | |
| (홈페이지) http://www.yongpyong.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전략지원본부장 (성 명) 심 완 석 |
| (전 화) 033-330-8356 | |
확인서 |
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사는 제20기 정기주주총회(2019.3.22)에서 회사의 상호를 주식회사 용평리조트에서 주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였습니다.
개정 정관상 상호에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 제1조 [ 상호 ] 당 회사는 주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(약호 용평리조트)라고 부른다. 영문으로는 HJ MAGNOLIA YONGPYONG HOTEL & RESORT (약호 YONGPYONG RESORT)이라 표기한다 |
상기 변경은 회사명 변경이며 용평리조트 보통주의 종목명은 변경되지 않았습니다
나. 설립일자
2000년 2월 7일 주식회사 용평리조트를 설립하였으며, 2016년 5월 27일에 유가증권 시장에 상장하였습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
| 본사 주소 | 강원도 평창군 대관령면 올림픽로 715 |
| 전화번호 | 033-330-8356 |
| 홈페이지 주소 | http://www.yongpyong.co.kr |
라. 주요 사업의 내용
당사는 프리미엄 리조트 운영 및 개발 전문 기업입니다. 스키장, 골프장, 워터파크 등다양한 레저시설을 통해 종합 관광 휴양지를 운영하고 있습니다. 또한, 프리미엄 콘도 디벨로퍼로서 콘도 및 회원권 분양 사업을 영위하고 있습니다.
자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
마. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
| 모나용평(주) (구, (주)비체팰리스) | 2010.03.25 | 충남 보령시 | 시설 운영업 | 72,741 | 기업의결권의 과반수 이상 소유 | 미해당 |
| 발왕산1458(주) (구, (주)해피마루) | 2007.11.01 | 강원도 평창군 | 기관구내식당업 | 264,163 | 기업의결권의 과반수 이상 소유 | 미해당 |
| 모나파크(주) (구,(주)피크아일랜드) | 2008.04.10 | 강원도 평창군 | 유원지및테마파크운영업 | 204,056 | 기업의결권의 과반수 이상 소유 | 미해당 |
| (*) (*) (*) (*) | 당기중 종속회사의 상호가 변경되었습니다. 종속회사의 상호만 변경되었으며 주요사업의 변동은 없습니다. "모나용평(주), 발왕산1458(주), 모나파크(주)"의 연결대상 종속회사는 주요 종속회사에 해당하지 않습니다. 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억 이상인 종속회사 |
바. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 3 | - | - | 3 | - |
| 합계 | 3 | - | - | 3 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
| (*) (*) | "모나용평(주), 발왕산1458(주), 모나파크(주)"의 연결대상 종속회사는 주요 종속회사에 해당하지 않습니다. 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억 이상인 종속회사 |
바-1. 연결대상 종속회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
사. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
아. 신용평가에 관한 사항
(1) 신용평가내역
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 평가대상 유가증권의 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2023.04.21 | 회사채 | BBB0 | (주)나이스디앤비 (AAA~D) | 수시평가 |
| 2022.04.22 | 회사채 | BBB0 | (주)나이스디앤비 (AAA~D) | 수시평가 |
| 2021.04.21 | 회사채 | BBB- | (주)나이스디앤비 (AAA~D) | 수시평가 |
| 2020.06.26 | 회사채 | BBB0 | (주)NICE평가정보 (AAA~D) | 수시평가 |
| 2019.02.27 | 회사채 | BBB+ | (주)NICE평가정보 (AAA~D) | 수시평가 |
(2)신용등급체계 및 등급의 정의
회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의
| 등 급 | 등급의 정의 | |
| e-1 | AAA | 최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준 |
| e-2 | AA | 우량한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| e-3 | A | 양호한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| e-4 | BBB | 양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| e-5 | BB | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| e-6 | B | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| e-7 | CCC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| e-8 | CC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| e-9 | C | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 |
| e-10 | D | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
주) 기업의 신용능력에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급중'e-2(AA)'등급에서 'e-7(CCC)' 등급 6개 까지의 등급에는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,-기호가 첨부될 수 있습니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 2016년 05월 27일 | 부 | 해당사항 없음 |
가. 본점소재지의 변경
본점 소재지는 강원도 평창군 올림픽로 715이며, 설립 이후 변경 사항은 없습니다
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2018.03.30 | 정기주총 | - | 박인준(사내이사) | - |
| 2019.03.22 | 정기주총 | 임학운(사내이사) 조현철(사외이사) 김도형(사외이사) 이성균(기타비상무이사) | 신달순(사내이사) | - |
| 2020.03.29 | 정기주총 | 심완석(사내이사) | 김성민(등기감사) | 박인준(사내이사 퇴임) |
| 2021.03.26 | 정기주총 | 김선일(사외이사) | 신달순(사내이사) 임학운(사내이사) | 조현철(사외이사 퇴임) 김도형(사외이사 퇴임) 이성균(기타비상무이사 퇴임) |
| 2021.04.06 | - | 신달순, 임학운 공동대표 선임 | - | - |
| 2023.03.31 | 정기주총 | - | 심완석(사내이사) 김성민(등기감사) | - |
다. 최대주주의 변동
| 최대주주 성명 | 기초 | 당 분기말 | 비고 | ||
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | ||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) | 17,321,787주 | 35.99% | 17,321,787주 | 35.99% | - |
| (*) | 2016년 5월 27일 당사의 유가증권시장 신규상장 시 유상증자와 구주매출로 인해 최대주주의 주식수와 지분율이 변동되었습니다. |
라. 상호의 변경
당사는 제20기 정기주주총회('19.3.22)에서 그룹 내 관광, 레저 부문의 이미지 개선과 브랜드 가치 제고를 통한 시너지 창출을 위해 상호변경을 결정하였습니다. 상호는
'주식회사 용평리조트(YONG PYONG RESORT CORPORATION)'에서 '주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(HJ MAGNOLIA YONGPYONG HOTEL & RESORT CORPORATION)'로 변경하였습니다.
상기 변경은 회사명 변경으로 용평리조트 보통주의 종목명은 변경되지 않았습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 등 그 내용과 결과
당사는 공시대상 기간 중 화의 등과 관련하여 해당 사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
당사는 공시대상 기간 중 합병과 관련하여 해당 사항 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 공시대상 기간 중 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화와 관련하여 해당 사항 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
연 월 | 내 용 |
2000. 02 | 주식회사 용평리조트 법인 설립 |
2000. 12 | 용평 월드컵 알파인스키대회 개최 |
2002. 12 | 버치힐콘도(450실) 개관 |
2003. 03 | 지배주주 변경(쌍용양회 → 세계일보) |
2004. 06 | 대관령 국제음악제 개최(제 1회) |
2004. 07 | 버치힐 골프클럽(18H) 개장 |
2004. 09 | 용평버치힐컵 한일남자프로골프대회 개최 |
2006. 10 | 포레스트 레지던스 1차(61실) 개관 |
2006. 12 | 그린피아 콘도(338실) 개관 |
2007. 01 | 인터스키대회 개최 |
2008. 07 | Peak Island(워터파크) 개관 |
2008. 07 | 서해 무창포 비체팰리스콘도(236실) 개관 |
2008. 09 | 포레스트 레지던스 2차(106실) 개관 |
2008. 12 | 베르데힐콘도(224실) 개관 |
2009. 09 | 용평 - 디오션 리조트 통합 경영 |
2011. 02 | 스노우보드 FIS 월드컵대회 개최 |
2013. 01 | 평창 동계 스페셜올림픽 개최 |
2015. 07 | KLPGA 초정탄산수-용평리조트 골프대회 개최 |
| 2016. 05 | 한국유가증권시장 상장 |
| 2016. 07 | 버치힐테라스 레지던스(70실) 개관 |
| 2017.12 | 블리스힐스테이(122실) 개관 |
| 2018.02 | 2018평창 동계올림픽대회 개최 |
| 2018.08 | 선수촌 아파트(600실) 준공 완료 |
| 2018.10 | 관광ㆍ레저 기업 통합 경영 개시 |
| 2019.03 | 회사명 변경(주)용평리조트 → (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 |
| 2020.08 | 발왕산 스카이워크 준공 완료 |
| 2021.06 | 아폴리스콘도(129실) 개관 |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 25기 (2023년 1분기말) | 24기 (2022년말) | 23기 (2021년말) | 22기 (2020년말) | 21기 (2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 48,133,333 | 48,133,333 | 48,133,333 | 48,133,333 | 48,133,333 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 |
- 당사는 최근 5사업연도 중 자본금 변동사항은 없습니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 48,133,333 | - | 48,133,333 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 48,133,333 | - | 48,133,333 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 48,133,333 | - | 48,133,333 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분현황
- 해당사항 없습니다.
다. 자기주식 직접 취득. 처분 이행현황
- 해당사항 없습니다.
라. 자기주식 신탁계약 체결.해지 인행현황
- 해당사항 없습니다.
마. 종류주식 발행현황
- 당사는 공시서류 작성기준일 현재 종류주식 발행에 대한 사항은 없습니다.
가. 정관의 최근 개정일
당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 31일(제24기 정기 주주총회)입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021년 03월 26일 | 제 22기 정기주주총회 | 부의안건 2-1호 의안: 사업목적 추가 | 신규사업을 위한 사업목적 추가 |
| 2022년 03월 25일 | 제 23기 정기주주총회 | 부의안건 2-1호 의안: 사업목적 추가 2-2호의안: 분기배당 시행대비 정관일부 변경의 건 - 제53조의2 【 분기배당 】 2-3호의안: 조문정비에 따른 정관일부 변경의 건 - 제17조(신주인수권부사채의발행) - 제26조(상호주에 대한 의결권제한) - 제53조(이익배당) | 신규사업을 위한 사업목적 추가 분기배당제도 도입을 위한 변경 단순표기오류 |
| 2023년 03월 31일 | 제 24기 정기주주총회 | 부의안건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 (사업목적 추가의 건) | 신규사업을 위한 사업목적 추가 |
(*) 공시서류작성 기준일부터 최근 3년간 변경된 정관의 이력입니다.
가. 주요사업의 내용
당사는 프리미엄 리조트 운영 및 개발 전문 기업입니다. 스키장, 골프장, 워터파크 등 다양한 레저시설을 통해 종합 관광 휴양지를 운영하고있습니다. 또한, 프리미엄콘도 디벨로퍼로서 콘도 및 회원권 분양사업을 영위하고 있습니다.
나. 사업부문
| 구 분 | 유 형 | 내 용 |
| 운영부문 | 리조트운영 사업 | 호텔, 콘도, 스키, 골프, 워터파크, 테마파크 외 |
| 분양부문 | 콘도 분양 사업 | 콘도건설 및 분양 |
다. 사업부문 매출현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2023년도 | 2022년도 | 2021년도 | |
| (제25기 1분기) | (제24기) | (제23기) | ||
| 매출액 | 운영수입 | 39,078 | 127,695 | 109,209 |
| 분양수입 | 7,002 | 15,620 | 127,121 | |
| 계 | 46,080 | 143,315 | 236,330 | |
라. 지배기업의 개요
지배기업은 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다.
지배기업은 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였습니다.
지배기업의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 240,666,665천원입니다.
제출일 현재 지배기업의 주요주주는 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) |
| (단위: 주, 천원) | |||
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| 선원건설(주) | 2,717,820주 | 5.65% | 13,589,100 |
| (주)에이치제이매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 2,000,000주 | 4.16% | 10,000,000 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.21% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
마. 종속기업의 개요
① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소재지 | 주요 영업활동 | 사용 재무제표일 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||||
| 모나용평(주)(구, (주)비체팰리스) | 국내 | 인력공급 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 발왕산1458(주)(구, (주)해피마루) | 국내 | 단체급식 | 3월 31일 | 90.00% | 90.00% |
| 모나파크(주)(구, (주)피크아일랜드) | 국내 | 유원시설운영 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
② 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 모나용평(주) | 72,741 | 52,604 | 20,137 | 43,805 | 5,746 | 5,746 |
| 발왕산1458(주) | 264,163 | 204,375 | 59,788 | 568,327 | 6,546 | 6,546 |
| 모나파크(주) | 204,056 | 99,456 | 104,600 | 393,049 | 4,513 | 4,513 |
③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 모나용평(주) | 57,984 | 43,594 | 14,390 | 968,459 | 3,245 | 3,245 |
| 발왕산1458(주) | 351,036 | 297,794 | 53,242 | 1,921,238 | (9,637) | (9,637) |
| 모나파크(주) | 222,078 | 121,991 | 100,087 | 1,344,782 | 19,839 | 19,839 |
④ 당분기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 종속기업의 능력에 대한 유의적인 제약이나 종속기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 존재하지 않습니다.
가. 주요 제품 등의 현황 및 가격변동 추이
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
매출유형 | 2023년도 | 2022년도 | 2021년도 | ||||
매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
운영수입 | 호텔,콘도 | 19,709 | 42.77% | 69,634 | 48.59% | 62,769 | 26.56% |
스키 | 15,575 | 33.80% | 21,334 | 14.89% | 14,036 | 5.94% | |
골프 | 499 | 1.08% | 18,757 | 13.09% | 18,106 | 7.66% | |
| 부대시설(워터파크 외) | 2,200 | 4.77% | 14,130 | 9.86% | 11,248 | 4.76% | |
기타 | 1,095 | 2.38% | 3,840 | 2.68% | 3,050 | 1.29% | |
소계 | 39,078 | 84.80% | 127,695 | 89.11% | 109,209 | 46.21% | |
분양수입 | 콘도분양 (주1) | 7,002 | 15.20% | 15,620 | 10.89% | 127,121 | 53.79% |
합계 | 46,080 | 100.00% | 143,315 | 100.00% | 236,330 | 100.00% | |
| (*)상기 표에서 비율은 전체 매출액에서 차지하는 비중입니다. (주1) 콘도분양의 수익인식은 IFRS 제1011호 '건설계약'으로 별도 적용받았지만, 2018년 부터 모든 수익인식거래의 회계처리규정이 'IFRS 1115호' 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 통합되어 해당 수익인식 기준을 적용하였습니다.. |
(*)당분기와 전기, 전전기 중 분양중인 건설공사의 진행률은 다음과 같습니다.
| 구분 | 착공연도 | 준공연도 | 공사진행률 | ||
| 제 25(당)기 1분기 | 제 24(전) 기 | 제 23(전전)기 | |||
아폴리스 콘도 | 2019년 | 2021년 | - | - | 100.00% |
| 루송채 콘도 | 2022년 | 2025년 | 7.57% | 7.08% | - |
- 2021년 6월(23기) 아폴리스콘도의 준공 및 분양완료
가. 주요 원재료에 관한 사항
당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하고 제품별 비중이 작아 기재하지 않았습니다.
나. 원재료 가격변동추이
당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하여 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인을 알 수 없어 기재하지 않았습니다.
다. 생산능력
| [주요 시설 현황] |
구분 | 시설 현황 | |
숙박시설 | 콘도 | 2,439실: 타워콘도 208실, 빌라콘도 412실, 그린피아콘도 338실, 비체팰리스콘도 236실, 용평콘도 205실, 버치힐콘도 450실, 포레스트 레지던스 167실, 베르데힐콘도 224실, 버치힐테라스 레지던스 70실, 아폴리스콘도 129실 |
호텔 | 195실 | |
| 유스호스텔 | 122실 | |
스키장 | 슬로프 | 총 28면, 총길이 : 24,835m, 총면적 : 1,131,348㎡ |
| 리프트, 케이블카 | 리프트 14기(케이블카 1기 포함) | |
골프장 | 용평골프클럽 버치힐골프클럽 용평9골프장 | 회원제 18홀(코스길이 7,000yd), 1989년 5월 개장 회원제 18홀(코스길이 6,797yd), 2004년 7월 개장 퍼블릭 9홀(코스길이 2,894yd), 1985년 8월 개장 |
기타 | 워터파크 | 연면적 : 17,402㎡, 수용인원 : 약 3,500여명 |
라. 생산실적 및 가동률
당사의 사업은 서비스산업으로 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다.
마. 생산설비에 관한 사항
(연결실적)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지 | 코스 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타 | 건설중인 자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 337,991 | 37,935 | 165,441 | 39,532 | 23,245 | 93,030 | 3,007 | 700,181 |
| 취득 | - | - | 4,281 | 37 | 177 | 734 | 3,235 | 8,464 |
| 처분 | - | - | - | - | - | 177 | - | 177 |
| 대체 | (236) | - | (817) | (5) | 40 | (122) | (40) | (1,180) |
| 감가상각비(손상포함) | - | - | (1,714) | (658) | (1,026) | (865) | - | (4,263) |
| 소 계 | (236) | - | 1,750 | (626) | (809) | (76) | 3,195 | 3,198 |
| 기말장부금액 | 338,011 | 37,935 | 274,332 | 123,505 | 64,530 | 137,317 | 6,203 | 981,833 |
| 감가상각누계액(손상포함) | (256) | - | (107,141) | (84,600) | (42,094) | (44,363) | - | (278,454) |
| 기말 순장부금액 | 337,755 | 37,935 | 167,191 | 38,905 | 22,436 | 92,954 | 6,203 | 703,379 |
| (*) | 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 전기부터 리스계약에 따라 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산을 인식하였습니다. |
가. 매출실적
| (연결 실적) | (단위 : 백만원) |
매출유형(주1,2) | 2023년도 | 2022년도 | 2021년도 | ||||
매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
운영수입 | 호텔,콘도외 | 39,078 | 84.80% | 127,695 | 89.10% | 109,209 | 46.21% |
분양수입 | 콘도분양 | 7,002 | 15.20% | 15,620 | 10.90% | 127,121 | 53.79% |
합계 | 46,080 | 100.00% | 143,315 | 100.00% | 236,330 | 100.0% | |
| (주1) (주2) | 당사의 수입은 시설이용집계 단위가 다르므로 수량 표시는 제외하였습니다. 당사는 국내 영업장 및 시설을 이용하여 서비스를 제공하고 있으므로 이용객의 내국인 및 외국인의 여부와 무관하게 내수로 분류하였습니다. |
나. 판매경로 및 판매방법
(1) 판매경로
매출유형 | 판매경로 |
호텔,콘도 | 홈페이지, 홈쇼핑, 온라인여행사, 소셜커머스, 오픈몰, 폐쇄몰, 기업 인트라넷, 각종단체 등 다양한 채널을 통한 판매 진행 |
스키,골프 | |
워터파크 | |
분양 | 신문, 잡지 등 매체광고, 전화 상담 및 분양대행사를 활용하여 판매 진행 |
(2) 판매전략
매출유형 | 판매전략 |
|---|---|
호텔,콘도 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
스키 | - 요금인상을 통한 매출 신장 기대 - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
워터파크 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
골프 | - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 |
분양 | - 목표시장 설정 - 지속적인 대행사 발굴 및 우수 영업사원 육성 - 임직원 분양 활성화 |
다. 주요 매출처
당사는 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
라. 수주사항
| (단위 : 세대, 백만원) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 루송채 콘도 분양 | 2022.11 | 2025.01 | 60 | 414,464 | 26 | 194,273 | 34 | 220,191 |
| 합 계 | 60 | 414,464 | 26 | 194,273 | 34 | 220,191 | ||
| (*) (*) | 수주총액은 총 분양예정 금액이며 기납품액은 분양계약이 확정된 금액입니다. 루송채콘도의 분양 계약은 구좌별로 불특정다수와 계약하며 개별 계약의 경우 매출액의 5% 초과하지 않습니다. |
가. 시장의 위험
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.
연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 관리하고 있는 자본구조의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 부채 비율: | ||
| 부채 | 513,828,025 | 490,578,387 |
| 자본 | 380,840,027 | 377,707,477 |
| 부채 비율 | 134.92% | 129.88% |
| 순차입금 비율: | ||
| 이자부 부채 | 209,540,670 | 208,131,963 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (77,337,753) | (47,922,041) |
| 순차입금 | 132,202,917 | 160,209,922 |
| 자본 | 380,840,027 | 377,707,477 |
| 순차입금 비율 | 34.71% | 42.42% |
나. 금융상품의 위험관리
(1) 신용위험
연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 현금성자산 | 42,212,702 | 35,773,549 |
| 장단기금융상품 | 36,822,000 | 13,822,000 |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 38,343,639 | 47,598,856 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 455,730 | 498,258 |
| 합계 | 117,834,071 | 97,692,663 |
연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니 다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 금융자산: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 544,780 | 587,308 |
| 파생상품자산 | 6,195,518 | 5,414,472 |
| 소계 | 6,740,298 | 6,001,780 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 42,337,753 | 35,922,041 |
| 장단기금융상품 | 36,822,000 | 13,822,000 |
| 매출채권(계약자산 제외) | 10,023,370 | 19,186,450 |
| 기타채권 | 28,320,269 | 28,412,406 |
| 소계 | 117,503,392 | 97,342,897 |
| 금융자산 합계 | 124,243,690 | 103,344,677 |
| 금융부채: | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||
| 매입채무 | 723,556 | 2,186,851 |
| 기타채무 | 46,096,289 | 53,823,583 |
| 단기차입금 | 134,000,000 | 134,000,000 |
| 장기차입금 | 9,606,667 | 9,914,167 |
| 사채 | 38,969,106 | 37,855,180 |
| 장기예수보증금 | 142,728,167 | 141,441,024 |
| 금융부채 합계 | 372,123,785 | 379,220,805 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| 당분기말: | |||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 544,780 | 544,780 | - | 455,730 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 6,195,518 | 6,195,518 | - | 6,195,518 | - |
| 전기말: | |||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 587,308 | 587,308 | - | 498,258 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 5,414,472 | 5,414,472 | - | 5,414,472 | - |
당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
(1) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 수취 | 지급 | 금융기관 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | 통화스왑 | USD 30,000,000 | 33,852,000천원 | (주)우리은행 |
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 및 이자율스왑 | 3M LIBOR + 0.95% | 1.98% |
(2) 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 파생상품평가이익 | 1,075,922 | 293,359 |
(3) 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 파생상품평가손익(법인세 차감전)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 공정가치의 변동 | (294,876) | 1,165,214 |
| 당기손익(이자비용)으로 재분류 | (10,308) | (10,950) |
| 파생상품평가손익 | (305,184) | 1,154,264 |
현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2024년 6월 17일까지입니다.
가. 경영상의 주요계약
보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.
나. 연구개발활동
- 해당사항 없습니다.
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
(가) 리조트 운영사업
리조트는 메인 놀이 시설에 따라 테마가 나뉘어 스키 리조트, 스파 리조트, 워터파크 리조트 등으로 분류됩니다. 당사가 속해 있는 스키 리조트는 일반 관광형 리조트와 달리 동계시즌이 최대 성수기입니다. 또한 당사는 골프장, 워터파크, 레저시설을 활용하여 사계절 매출 편차를 줄여 나가고 있습니다. 최근에는 해발 1,458m의 발왕산 정상에 발왕산 氣 스카이워크를 오픈하여 국내에서 가장 높은 곳에 위치한 스카이워크로 이목을 집중시키고 있습니다. 이 외에 국내 최장길이 관광 케이블카, 숲 해설 프로그램, 알파카.양 등으로 구성된 아기동물농장, 더욱 풍성해진 여름 축제 등 다양한 체험형 이벤트를 진행하며 더 많은 관광객의 방문을 유도하고 있습니다.
(나) 분양사업
리조트의 분양사업은 골프장 회원권 분양과 콘도 분양을 통칭합니다. 콘도 분양의 경우, 소유권이 이전되지 않는 회원제(Membership) 분양과 콘도의 부동산 소유권까지 이전하는 등기제(Ownership) 분양으로 나누어져 있습니다. 리조트 내 콘도 분양사업은 초기 개발 시 대규모 토지 확보가 필수적입니다. 따라서 대지 매입에 필요한 상당한 자금을 보유한 기업만이 리조트 개발의 주를 이루어 왔으며, 리조트 산업이 발전함에 따라 자금 운용력이 뛰어난 회사가 선별적으로 살아남는 회사 구조가 형성되었습니다.
(2) 산업의 성장성
(가) 리조트 운영사업
2021 국민여행조사(문화체육관광부) |
산업화와 도시 집중화, 여가시간의 증대, 소득의 증가, 자기 발견과 휴식의 욕구 등 다양한 요인으로 여행은 생활의 한 부분으로 자리 잡았고 관광산업과 여행 시장의 발전을 이끌었습니다. 당사가 자리 잡고 있는 강원도는 수도권 지역보다 연평균 기온이 5℃가량 낮아 여름철 날씨가 시원할 뿐만 아니라, 국내에서 가장 긴 겨울을 보낼 수 있는 동계스포츠의 최적지로서 2018년부터 2021년까지 가장 많은 국민들이 찾은 숙박여행지로 꼽혔습니다.
주 52시간 근무제 시행과 최저임금 인상으로 인해 관광산업은 새로운 변화의 국면을 맞았습니다. 휴가 문화 개선 및 국내 여행 활성화를 위해 도입된 '근로자 휴가지원사업'이 대표적인 예시입니다. '근로자 휴가지원 사업'은 근로자와 기업, 정부가 각 20만원, 10만원, 10만원을 공동 비용으로 적립하여 근로자의 국내 여행에 사용하는 사업입니다. 2018년 2만 명의 참여로 시작된 이 사업은 2019년 8만 명에 이어 2020년에는 12만 명의 근로자가 참여하고 있습니다. 한국관광공사에 따르면 당초 계획에 없던 국내 여행을 다녀온 참여 근로자가 2018년 54%에서 2019년 58.5%로 증가하였으며, 해외여행에서 국내 여행으로 계획을 변경한 비율 역시 2018년 39.5%에서 2019년 50.8%로 전년대비 11.3% 증가하였습니다.
2021 국민여행조사(문화체육관광부)_1 |
2020년부터 전 세계를 휩쓴 코로나19는 여행 트렌드에 큰 변화를 가져왔습니다. 세계보건기구(WHO)의 팬데믹 선언과 사회적 거리두기의 영향으로 전방적인 업황의 악화는 피할 수 없었지만, 해외여행이 막히면서 여행객들의 시선이 국내로 집중되어 국내 여행 수요는 증가세를 보이고 있습니다. 이와 함께 청정한 자연 속에서 휴식하며 얻는 위안과 치유를 중시하게 되면서 관광은 기본으로 자연 체험, 숲 치유, 명상과 스파 등 힐링과 건강 회복을 추구하는 ‘웰니스(Wellness) 관광’이 새로운 트렌드로 떠올랐습니다. 웰니스 여행지로 각광받고 있는 강원도는 산과 바다를 아우르는 천혜의 자연을 품고 있을 뿐만 아니라 수도권에서도 부담 없이 떠날 수 있어 사계절 내내 국내 대표적 여행지로 자리잡았습니다. 강원도관광재단이 2023년 1월 발표한 '2022년 강원관광 동향분석'에 따르면 2022년 전체 강원도를 방문한 관광객은 총 1억 5,345만 명으로 전년대비 17.8% 증가하여 전국 1위로 나타났습니다. 국내 여행에 대한 인식 제고와 함께 내국인 뿐만 아니라 외국인 관광객 유치를 통한 국내 관광 활성화를 위해 관련업계와 범정부적인 노력이 지속되고 있는 만큼 향후 회복에 대한 기대감을 높이고 있습니다.
(나) 분양사업
과거에 콘도 회원권이 최상위층의 전유물이었다면, 최근에는 상품의 다양화로 차상위층의 수요도 점점 늘어나고 있습니다. 최근 휴양콘도미니엄 현황을 살펴보면 2000년 74개에서 2021년 242개로 연평균 14.9% 증가하였습니다. 2021년 기준으로 강원지역에는 전국에서 가장 많은 78개 업체의 콘도미니엄이 운영 중이며, 제주에는 60개 업체의 콘도미니엄이 운영되고 있습니다. 이처럼 국내 콘도 분양사업은 자연환경이 뛰어난 강원 및 제주 지역을 중심으로 더욱 활성화되고 있습니다.
| 연도 | 서울 | 경기 | 인천 | 강원 | 충북 | 충남 | 전북 | 전남 | 경북 | 경남 | 부산 | 제주 | 합계 |
| 2017 | - | 17 | 2 | 75 | 8 | 15 | 6 | 7 | 17 | 15 | 5 | 60 | 227 |
| 2018 | - | 17 | 2 | 75 | 8 | 15 | 6 | 9 | 15 | 16 | 5 | 60 | 228 |
| 2019 | - | 17 | 2 | 76 | 9 | 15 | 6 | 11 | 15 | 17 | 6 | 61 | 235 |
| 2020 | - | 19 | 2 | 77 | 10 | 14 | 6 | 12 | 15 | 17 | 6 | 59 | 237 |
| 2021 | 1 | 19 | 2 | 78 | 8 | 15 | 6 | 12 | 14 | 21 | 6 | 60 | 242 |
| 2022 | 1 | 19 | 2 | 78 | 8 | 15 | 6 | 12 | 14 | 17 | 6 | 60 | 238 |
| 자료: 문화체육관광부, 2023년 3월 관광숙박업 통계중 휴양콘도 미니엄 등록현황 |
(3) 경쟁요소
(가) 리조트 운영사업
리조트 운영사업은 다음과 같은 제약조건으로 인해 시장 신규진입자에게 높은 장벽을 형성하고 있습니다.
① 입지 조건: 리조트가 들어서기 위해서 교통이 양호한 대규모 토지가 필요합니다. 하지만 이러한 조건을 충족하는 부지는 찾기 어려울 뿐만 아니라, 경쟁력 있는 가격에 확보하기도 매우 어렵습니다. 특히 최적의 리조트 입지 여건은 우수한 자연환경인데 그러한 지역의 경우 대부분 환경적 측면에서 개발의 제약 요소가 많기 때문에 인허가 및 사업승인이 쉽지 않습니다.
② 자금 확보: 콘도, 스키장, 골프장 등 리조트 건설을 위해서는 일시에 많은 자금이 필요합니다. 하지만 단기간 내 자금 회수는 어렵기 때문에 시장 신규진입자는 리조트
운영 초기에 자금 조달의 어려움을 겪을 수 있습니다.
③ 인력 운영: 리조트의 모든 서비스는 고도화된 인력을 통해 이뤄지고 있습니다. 각
시설에 맞게 숙달된 인력을 활용하기 위해서는 교육에 상당한 투자가 필요합니다. 이는 신규사업자에게 진입장벽으로 작용하나 기존 업체는 안정적인 인력 운영을 통해 타사대비 경쟁력을 확보할 수 있다는 이점으로 작용합니다.
(나) 분양사업
분양사업의 콘도 회원권은 순수한 활용 가치와 함께 개인의 자산 가치로서 의미를 지니고 있습니다. 이 때문에 사업 운영에 있어서 아래와 같은 제약 요건이 작용합니다.
① 브랜드 인지도: 브랜드 인지도가 높은 리조트일수록 콘도 회원권에 프리미엄이 가중됩니다. 리조트 시장에 신규 진입하는 브랜드는 초기 시설 투자비와 함께 브랜드를 알리기 위해 광고, 홍보 부문에도 상당한 시간과 자원을 할애해야 합니다.
② 운영 안정성: 콘도 회원권은 고가의 상품이기 때문에 판촉을 위해서 다양한 분양 레퍼런스와 회원 확보가 필수적입니다. 콘도 회원권은 크게 회원제와 등기제로 분류됩니다. 회원제의 경우 일정 기간 이후 회원권 금액 반환을 조건으로 분양이 진행되므로, 장기적인 리조트 운영을 위해서는 건실한 재무구조가 뒷받침되어야 합니다. 그렇기 때문에 고객들은 재무안정성이 확보된 대기업 계열의 리조트, 다수의 콘도 분양을 통해 시장과 신뢰를 쌓아온 리조트를 선호하는 경향이 강합니다.
③ 자산 가치 매력도: 콘도 회원권은 단순히 시설 이용 목적 이외에 투자의 목적도 가지고 있습니다. 분양 후 시장에서 프리미엄이 형성되는 회원권의 시세는 이를 잘 반영해주고 있습니다. 특히, 회원제와 달리 별도의 만기 없이 부동산 소유권을 이전하는 등기제 콘도의 경우 개인 자산으로서 가치를 지니고 있습니다. 따라서, 고객들은 등기제로 분양받은 콘도를 부동산 상품으로 판단하기 때문에 주변 편의시설, 토지가격, 단지의 발전 방향 등 복합적인 요소가 콘도 분양 사업의 경쟁력으로 작용합니다.
나. 회사의 현황
영업개황 및 사업부문의 구분
(1) 영업개황
당사와 연결회사(이하 '당사')는 리조트 운영 및 콘도 개발 사업 등을 영위하고 있으며 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합 휴양지를 운영하고 있습니다. 1975년 12월에 국내 최초 현대식 스키장으로 개장한 용평리조트는 사면 경사와 수려한 산세를 자랑하는 해발 1,458m 발왕산 기슭에 위치하여 최고의 스키장코스를 구현하였습니다. 용평리조트는 1982년에 국내 최초의 프리미엄 콘도인 용평콘도를 개관하며 콘도 분양업으로의 성공적인 진출을 알렸습니다.
(2) 공시대상 사업부문의 구분
(가) 리조트 운영사업
① 호텔, 콘도부문
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당사는 버치힐콘도, 포레스트레지던스, 베르데힐콘도, 버치힐테라스레지던스, 아폴리스콘도 등 프리미엄 콘도와 타워콘도, 빌라콘도, 그린피아콘도, 서해 무창포 비체팰리스 등 대중형 콘도를 함께 개발하여 다양한 타깃을 대상으로 리조트 운영업을 지속하고 있습니다. 또한 4성급 드래곤밸리호텔과 유스호스텔을 갖춘 국내 단일 단지로 최대 규모의 리조트입니다.
② 스키장부문
국내 최초 현대식 스키장으로 개장한 당사는 총 28면의 다양한 슬로프를 갖추고 있습니다. 슬로프의 총면적은 1,131,348㎡(약 34만평)에 달합니다. 국내 최초로 국제스키연맹(FIS)으로부터 총 5면의 슬로프를 공인받아 국제적인 대회를 개최할 수 있는 스키장으로 발돋움하였습니다. 실제로 당사는 1998년 FIS 알파인 스키 월드컵 대회를 시작으로 2000년, 2003년, 2005년에도 같은 대회를 개최하여 국내 최초로 스키 월드컵을 4회 개최하였습니다. 특히, 당사의 최상급자 코스인 레인보우 슬로프는 2018 평창동계올림픽 알파인 스키 종목의 경기장으로 활용되었습니다. 이처럼 우수한 시설과 천혜의 자연환경을 기반으로 당사는 World Ski Awards에서 Korea Best Ski
Resort로 총 8회 선정되는 영예를 안을 수 있었습니다. 회사 자체적으로는 1983년부터 매년 주한 외국인 대상의 International Ski Festival을 진행하며 외국인 관광객 확대를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.
③ 골프장부문
당사는 해발 700m에 있는 고원형 골프장을 운영하고 있습니다. 1985년 대중골프장(9홀)을 시작으로 용평골프클럽(18홀), 버치힐골프클럽(18홀)을 개관하여 총 45홀의 골프장을 운영 중입니다.
2015년부터 매년 버치힐골프클럽에서는 KLPGA 맥콜 용평리조트 오픈 골프대회를 진행하고 있습니다. 또한, 2017년에는 미국골프전문지인 골프다이제스트에서 에디터스 초이스로 발표하는 아시아 베스트 골프리조트 17곳 중 하나로 소개된 바 있습니다. 2018년에는 한국에서 유일하게 골프다이제스트의 인터내셔널 베스트 골프 리조트로 선정되었습니다.
④ 부대시설 및 테마파크 부문
용평리조트는 사계절의 매출 편차를 줄이기 위해 다양한 부대시설과 테마파크를 운영하여 객실, 식음 등과 매출 성장의 시너지 효과를 창출하고 있습니다. 총 3,500명의 인원을 동시에 수용할 수 있는 워터파크를 비롯해 해발 1,458m 발왕산 정상까지 운행하는 왕복 7.4㎞의 발왕산 관광케이블카, 마운틴코스터, 카트형 썰매놀이 시설 루지(LUGE) 등의 레포츠 시설을 계절성에 맞게 운영 중입니다. 또한 국내에서 가장 높은 곳에 위치한 '발왕산 氣 스카이워크'와 발왕산 정상의 풍광과 생태를 즐길 수 있는 '천년주목숲길', 동물과 함께하는 치유의 숲 '애니포레' 등의 테마파크를 비롯해 웰니스 프로그램, 여름 축제 등 다양한 체험형 이벤트를 진행하며 더 많은 관광객의 방문을 유도하고 있습니다.
(나) 분양사업
콘도 분양사업은 분양상품의 품질과 가격에 따라 목표시장을 다르게 설정하여 접근하고 있습니다. 고가의 프리미엄 콘도를 주 상품으로 하는 당사의 분양사업은 수도권의 특정 지역 거주자와 일정 자산 소유액 이상의 고객이 주요한 목표 시장입니다. 콘도 분양 방법은 회원제와 등기제로 분류할 수 있으며 자세한 설명은 아래 표와 같습니다. 당사는 부동산 등기 이전을 통해 분양수익을 매출로 인식하는 등기제 형식으로 전체 객실 중 약 95%(2022년 기준)를 분양하였기 때문에 타사 대비 재무건전성이 우수합니다.
| 구분 | 회원제 | 등기제 |
| 가입 | 입회금 납부 | 분양금 납부 |
| 소유권 | 없음(회원으로 등록) | 있음(등기 이전) |
| 만기 | 연장 or 종료(보증금 반환) | 만기 없음 |
| 운영수익 | 객실판매 | 연간 이용료, 객실판매 |
| 분양수익 | 장기예수보증금(부채) | 분양수익(매출) |
(3) 시장점유율
(가) 리조트 운영사업
리조트 산업은 사업구조가 복잡하고 다양하여 현재 업계에 객관적으로 수치화 된 자료가 없습니다.
(나) 분양사업
콘도 분양은 프로젝트성 사업으로 현재 업계에 객관적으로 수치화 된 자료가 없습니다.
(4) 시장의 특성
"가. 업계의 현황" 내용을 참조하시기 바랍니다.
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사가 최근에 추진하고 있는 주요 경영활동은 다음과 같습니다.
첫째, 리조트 운영 부문에 있어서 신규 콘텐츠 개발에 주력하고 있습니다. 2018년 하계시즌부터 발왕산 관광케이블카의 야간 운영을 시작하였고, 2020년에는 해발 1,458m 발왕산 정상에 스카이워크 오픈, 2022년 7월 총길이 3.2km 구간의 천년주목숲길을 준공하여 강원도의 필수 관광코스로 자리잡았습니다. 또한 당사가 위치한 발왕산의 수려한 자연환경을 널리 알리기 위해 8월 18일을 '발왕산의 날'로 지정하고 매년 축제를 개최하여 다양한 고객참여형 이벤트와 공연 등을 진행하고 있습니다. 또한 국내 최대 규모의 독일가문비나무군락지(애니포레)와 발왕산 정상부(천년주목숲길)의 주목군락지 등을 거점으로 하여 550만 평에 달하는 리조트 부지 전체를 테마파크화 하는 개발 프로젝트를 추진 중입니다. 스키와 골프 위주의 레저활동에 국한하지 않고 다양한 콘텐츠를 향유할 수 있는 사계절 휴양지로 거듭나기 위해 노력하고 있습니다.
둘째, 신규 프리미엄 콘도를 지속적으로 개발하고 있습니다. 당사가 진행해온 프리미엄 콘도 중 프라이빗한 요소를 극대화한 신규 프리미엄 콘도 ‘루송채’의 분양을 진행하고 있습니다. 리조트 단지 초입에 4개 타입의 독채형 콘도 60세대로 들어설 예정인 루송채는 프리미엄 비즈니스 영빈관 콘셉트의 프로젝트입니다. 사생활 보호와 친환경적인 요소에 대한 니즈를 완벽하게 충족시키고 최첨단 비즈니스 설비를 갖추어 최적의 휴식은 물론 최상의 비즈니스 라이프까지 영위할 수 있는 하이엔드 프리미엄 콘도입니다. 이와 함께 차후 선보이게 될 강릉 해양 프리미엄 콘도 ‘프리시에’개발 프로젝트에 대한 인허가 절차가 진행되고 있습니다. 당사는 앞으로도 성공적인 분양을 통해 실적 개선과 주주가치 제고를 이뤄낼 수 있도록 노력하겠습니다.
가. 요약연결재무정보
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 제25기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| (2023년03월말) | (2022년12월말) | (2021년12월말) | |
| [유동자산] | 159,554 | 136,439 | 100,879 |
| 현금및현금성자산 | 42,338 | 35,922 | 35,585 |
| 단기금융상품 | 35,000 | 12,000 | 6,000 |
| 매출채권및기타채권 | 52,296 | 57,701 | 54,332 |
| 유동성파생상품자산 | 1,613 | 1,572 | - |
| 재고자산 | 20,877 | 22,719 | 1,313 |
| 기타유동자산 | 7,430 | 6,525 | 3,649 |
| [비유동자산] | 735,114 | 731,847 | 740,621 |
| 유형자산 | 703,379 | 700,181 | 717,871 |
| 무형자산 | 11,313 | 11,345 | 11,378 |
| 파생상품자산 | 4,582 | 3,842 | 1,897 |
| 장기기타채권 | 924 | 929 | 931 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 1,072 | 1,548 | - |
| 기타비유동자산 | 2,761 | 2,835 | 893 |
| 순확정급여자산 | 3,432 | 3,516 | - |
| 투자부동산 | 7,651 | 7,651 | 7,651 |
| 자산총계 | 894,668 | 868,286 | 841,500 |
| [유동부채] | 258,490 | 237,587 | 201,393 |
| 매입채무 | 724 | 2,187 | 1,454 |
| 기타채무 | 45,800 | 53,342 | 27,099 |
| 선수금 | 56,830 | 27,525 | 16,224 |
| 단기차입금 | 134,000 | 134,000 | 135,000 |
| 유동성장기차입금 | 6,000 | 6,057 | 2,214 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | 147 |
| 유동성장기예수보증금 | 12,672 | 12,740 | 16,501 |
| 유동성리스부채 | 1,646 | 1,226 | 1,437 |
| 기타유동부채 | 818 | 510 | 1,317 |
| [비유동부채] | 255,338 | 252,991 | 253,852 |
| 장기선수금 | 25,325 | 25,630 | 26,803 |
| 장기차입금 | 3,607 | 3,857 | 7,724 |
| 사채 | 38,969 | 37,855 | 35,301 |
| 장기예수보증금 | 130,056 | 128,701 | 126,095 |
| 리스부채 | 25,318 | 25,137 | 25,976 |
| 순확정급여부채 | 38 | 34 | 111 |
| 이연법인세부채 | 31,076 | 30,648 | 30,535 |
| 기타비유동부채 | 949 | 1,129 | 1,307 |
| 부채총계 | 513,828 | 490,578 | 455,245 |
| 지배기업의소유지분 | 380,834 | 377,703 | 386,248 |
| [자본금] | 240,667 | 240,667 | 240,667 |
| [주식발행초과금] | 18,030 | 18,030 | 18,030 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,466 | 1,692 | 65 |
| [이익잉여금] | 120,671 | 117,314 | 127,487 |
| 비지배지분 | 6 | 5 | 6 |
| 자본총계 | 380,840 | 377,708 | 386,255 |
| 부채및자본총계 | 894,668 | 868,286 | 841,500 |
| (2023.01.01~ 2023.03.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) | (2021.01.01~ 2021.12.31) | |
| 매출액 | 46,080 | 143,315 | 236,330 |
| 영업이익(손실) | 7,673 | 1,552 | 30,731 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,275 | (12,983) | 10,634 |
| 당기순이익(손실) | 3,378 | (12,121) | 8,673 |
| 지배기업소유주지분 | 3,377 | (12,120) | 8,673 |
| 비지배지분 | 1 | (1) | 0 |
| 총포괄손익 | 3,133 | (8,547) | 8,483 |
| 지배기업소유주지분 | 3,132 | (8,546) | (8,483) |
| 비지배지분 | 1 | (1) | - |
| 기본및희석주당순이익(손실)(원) | 70 | (252) | 180 |
| 연결포함회사수(개) | 3 | 3 | 3 |
나. 요약재무정보
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| (2023년3월말) | (2022년12월말) | (2021년12월말) | |
| [유동자산] | 159,353 | 136,147 | 100,565 |
| 현금및현금성자산 | 42,071 | 35,659 | 35,300 |
| 단기금융상품 | 35,000 | 12,000 | 6,000 |
| 매출채권및기타채권 | 52,367 | 57,685 | 54,312 |
| 유동성파생상품자산 | 1,613 | 1,572 | - |
| 재고자산 | 20,873 | 22,707 | 1,307 |
| 기타유동자산 | 7,429 | 6,524 | 3,646 |
| [비유동자산] | 737,648 | 733,905 | 740,923 |
| 유형자산 | 703,374 | 700,176 | 717,863 |
| 무형자산 | 11,313 | 11,345 | 11,378 |
| 파생상품자산 | 4,582 | 3,842 | 1,897 |
| 장기기타채권 | 922 | 927 | 929 |
| 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 | 3,612 | 3,612 | 312 |
| 기타비유동자산 | 2,762 | 2,836 | 893 |
| 순확정급여자산 | 3,432 | 3,516 | - |
| 투자부동산 | 7,651 | 7,651 | 7,651 |
| 자산총계 | 897,001 | 870,052 | 841,488 |
| [유동부채] | 258,506 | 237,493 | 201,204 |
| 매입채무 | 724 | 2,187 | 1,454 |
| 기타채무 | 45,900 | 53,318 | 26,998 |
| 선수금 | 56,830 | 27,526 | 16,224 |
| 단기차입금 | 134,000 | 134,000 | 135,000 |
| 유동성장기차입금 | 6,000 | 6,057 | 2,214 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | 147 |
| 유동성장기예수보증금 | 12,672 | 12,740 | 16,501 |
| 유동성리스부채 | 1,646 | 1,226 | 1,437 |
| 기타유동부채 | 734 | 439 | 1,229 |
| [비유동부채] | 255,828 | 253,354 | 253,881 |
| 장기선수금 | 25,325 | 25,630 | 26,803 |
| 장기차입금 | 3,607 | 3,857 | 7,724 |
| 사채 | 38,969 | 37,855 | 35,301 |
| 리스부채 | 25,319 | 25,137 | 25,976 |
| 장기예수보증금 | 130,056 | 128,701 | 126,095 |
| 순확정급여부채 | - | - | 130 |
| 이연법인세부채 | 31,603 | 31,045 | 30,544 |
| 기타비유동부채 | 949 | 1,129 | 1,308 |
| 부채총계 | 514,334 | 490,847 | 455,085 |
| [자본금] | 240,667 | 240,667 | 240,667 |
| [주식발행초과금] | 18,030 | 18,030 | 18,030 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,465 | 1,691 | 65 |
| [이익잉여금] | 122,505 | 118,817 | 127,641 |
| 자본총계 | 382,667 | 379,205 | 386,403 |
| 부채및자본총계 | 897,001 | 870,052 | 841,488 |
| (2023.01.01~ 2023.03.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) | (2021.01.01~ 2021.12.31) | |
| 매출액 | 46,022 | 143,188 | 236,127 |
| 영업이익(손실) | 7,657 | 1,565 | 30,955 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,734 | (11,246) | 10,748 |
| 당기순이익(손실) | 3,707 | (10,772) | 8,789 |
| 총포괄손익 | 3,462 | (7,197) | 8,601 |
| 기본및희석주당순이익(손실)(원) | 77 | (224) | 183 |
연결 재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 24 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 159,553,787,804 | 136,438,734,752 |
현금및현금성자산 | 42,337,752,535 | 35,922,040,668 |
단기금융상품 | 35,000,000,000 | 12,000,000,000 |
유동성기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 75,045,109 | 125,365,194 |
유동성파생상품자산 | 1,613,222,034 | 1,572,521,086 |
매출채권 | 24,899,566,808 | 30,216,753,634 |
기타채권 | 27,396,212,213 | 27,483,792,944 |
선급금 | 481,940,441 | 504,854,809 |
선급비용 | 677,499,551 | 722,026,824 |
선급계약원가 | 5,954,435,690 | 4,931,781,862 |
당기법인세자산 | 240,667,050 | 240,662,430 |
재고자산 | 20,877,446,373 | 22,718,935,301 |
비유동자산 | 735,114,264,787 | 731,847,129,435 |
장기금융상품 | 1,822,000,000 | 1,822,000,000 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 469,735,316 | 461,942,912 |
관계기업 및 공동기업투자 | 1,072,259,377 | 1,548,558,575 |
비유동파생상품자산 | 4,582,296,015 | 3,841,951,047 |
장기기타채권 | 924,057,170 | 928,613,286 |
유형자산 | 703,378,652,569 | 700,180,584,643 |
무형자산 | 11,312,921,736 | 11,344,595,644 |
투자부동산 | 7,651,179,000 | 7,651,179,000 |
기타비유동자산 | 469,520,068 | 551,568,697 |
순확정급여자산 | 3,431,643,536 | 3,516,135,631 |
자산총계 | 894,668,052,591 | 868,285,864,187 |
부채 | ||
유동부채 | 258,490,365,288 | 237,587,420,373 |
매입채무 | 723,555,564 | 2,186,850,757 |
기타채무 | 45,800,414,123 | 53,342,335,199 |
선수금 | 56,829,840,522 | 27,525,620,138 |
당기법인세부채 | 309,174,573 | 0 |
예수금 | 481,792,753 | 479,766,493 |
단기차입금 | 134,000,000,000 | 134,000,000,000 |
유동성장기차입금 | 5,999,999,996 | 6,057,499,996 |
유동성장기예수보증금 | 12,672,249,827 | 12,739,615,170 |
유동성리스부채 | 1,646,375,121 | 1,225,919,086 |
유동성반환부채 | 26,962,809 | 29,813,534 |
비유동부채 | 255,337,660,020 | 252,990,966,669 |
장기선수금 | 25,324,689,169 | 25,630,141,364 |
장기기타채무 | 295,875,988 | 481,248,336 |
장기차입금 | 3,606,666,681 | 3,856,666,680 |
사채 | 38,969,106,098 | 37,855,180,350 |
장기예수보증금 | 130,055,917,013 | 128,701,408,830 |
리스부채 | 25,318,521,710 | 25,136,697,111 |
반환부채 | 653,383,421 | 647,744,696 |
퇴직급여부채 | 37,836,942 | 33,828,444 |
이연법인세부채 | 31,075,662,998 | 30,648,050,858 |
부채총계 | 513,828,025,308 | 490,578,387,042 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 380,834,048,495 | 377,702,152,916 |
자본금 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 |
주식발행초과금 | 18,029,627,244 | 18,029,627,244 |
기타포괄손익누계액 | 1,466,179,220 | 1,691,716,710 |
이익잉여금(결손금) | 120,671,577,031 | 117,314,143,962 |
비지배지분 | 5,978,788 | 5,324,229 |
자본총계 | 380,840,027,283 | 377,707,477,145 |
자본과부채총계 | 894,668,052,591 | 868,285,864,187 |
연결 포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출 | 46,080,186,362 | 46,080,186,362 | 34,197,869,646 | 34,197,869,646 |
매출원가 | 34,319,092,780 | 34,319,092,780 | 28,570,412,368 | 28,570,412,368 |
매출총이익 | 11,761,093,582 | 11,761,093,582 | 5,627,457,278 | 5,627,457,278 |
판매비와관리비 | 4,087,448,652 | 4,087,448,652 | 3,741,868,018 | 3,741,868,018 |
영업이익(손실) | 7,673,644,930 | 7,673,644,930 | 1,885,589,260 | 1,885,589,260 |
기타수익 | 111,047,889 | 111,047,889 | 117,664,200 | 117,664,200 |
기타비용 | 1,129,445,389 | 1,129,445,389 | 787,185,294 | 787,185,294 |
금융수익 | 1,572,149,740 | 1,572,149,740 | 532,568,291 | 532,568,291 |
금융원가 | 3,476,143,277 | 3,476,143,277 | 2,677,981,201 | 2,677,981,201 |
관계기업및공동기업투자손실 | 476,299,198 | 476,299,198 | 0 | 0 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 4,274,954,695 | 4,274,954,695 | (929,344,744) | (929,344,744) |
법인세수익(비용) | (896,857,526) | (896,857,526) | 178,764,319 | 178,764,319 |
당기순이익(손실) | 3,378,097,169 | 3,378,097,169 | (750,580,425) | (750,580,425) |
법인세비용 차감후 기타포괄손익 | (245,547,031) | (245,547,031) | 865,393,959 | 865,393,959 |
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익: | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | (20,009,541) | (20,009,541) | (24,668,899) | (24,668,899) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,753,635 | 7,753,635 | (10,262,940) | (10,262,940) |
파생상품평가손익 | (241,401,352) | (241,401,352) | 900,325,798 | 900,325,798 |
가상자산평가손익 | 8,110,227 | 8,110,227 | 0 | 0 |
총포괄손익 | 3,132,550,138 | 3,132,550,138 | 114,813,534 | 114,813,534 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업 소유주지분 | 3,377,442,610 | 3,377,442,610 | (755,005,932) | (755,005,932) |
비지배지분 | 654,559 | 654,559 | 4,425,507 | 4,425,507 |
총 포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업소유지분 | 3,131,895,579 | 3,131,895,579 | 110,388,027 | 110,388,027 |
비지배지분 | 654,559 | 654,559 | 4,425,507 | 4,425,507 |
주당손익 | ||||
기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 70 | 70 | (16) | (16) |
연결 자본변동표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업 소유자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 주식발행초과금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업 소유자본 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 65,446,348 | 127,486,587,917 | 386,248,326,509 | 6,287,909 | 386,254,614,418 |
당기순이익(손실) | (755,005,932) | (755,005,932) | 4,425,507 | (750,580,425) | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | (24,668,899) | (24,668,899) | (24,668,899) | ||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (10,262,940) | (10,262,940) | (10,262,940) | ||||
파생상품평가손익 | 900,325,798 | 900,325,798 | 900,325,798 | ||||
가상자산평가손익 | |||||||
기타포괄손익 소계 | 890,062,858 | (24,668,899) | 865,393,959 | 865,393,959 | |||
총포괄손익 | 890,062,858 | (779,674,831) | 110,388,027 | 4,425,507 | 114,813,534 | ||
2022.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 955,509,206 | 126,706,913,086 | 386,358,714,536 | 10,713,416 | 386,369,427,952 |
2023.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 1,691,716,710 | 117,314,143,962 | 377,702,152,916 | 5,324,229 | 377,707,477,145 |
당기순이익(손실) | 3,377,442,610 | 3,377,442,610 | 654,559 | 3,378,097,169 | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | (20,009,541) | (20,009,541) | (20,009,541) | ||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 7,753,635 | 7,753,635 | 7,753,635 | ||||
파생상품평가손익 | (241,401,352) | (241,401,352) | (241,401,352) | ||||
가상자산평가손익 | 8,110,227 | 8,110,227 | 8,110,227 | ||||
기타포괄손익 소계 | (225,537,490) | (20,009,541) | (245,547,031) | (245,547,031) | |||
총포괄손익 | (225,537,490) | 3,357,433,069 | 3,131,895,579 | 654,559 | 3,132,550,138 | ||
2023.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 1,466,179,220 | 120,671,577,031 | 380,834,048,495 | 5,978,788 | 380,840,027,283 |
연결 현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 39,569,998,686 | (4,317,045,569) |
영업에서 창출된 현금흐름 | 39,665,195,066 | (4,158,378,180) |
법인세납부(환급) | (95,196,380) | (158,667,389) |
투자활동현금흐름 | (31,561,619,705) | (3,418,731,576) |
이자의 수취 | 440,967,010 | 219,114,395 |
단기금융상품의 순증감 | (23,000,000,000) | 1,000,000,000 |
장기금융상품의 증가 | 0 | (1,820,000,000) |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 52,061,092 | 535,329 |
유형자산의 취득 | (9,048,147,807) | (2,429,986,801) |
무형자산의 취득 | (6,500,000) | (388,394,499) |
재무활동현금흐름 | (1,592,667,114) | (1,816,603,489) |
이자의 지급 | (2,208,824,704) | (1,253,449,683) |
임대보증금의 순증감 | (80,000,000) | 355,000,000 |
단기차입금의 순증감 | 0 | (750,000,000) |
장기차입금의 상환 | (307,499,999) | (553,609,999) |
장기예수보증금의 감소 | (828,500,000) | (745,000,000) |
장기예수보증금의 증가 | 1,921,619,000 | 1,230,000,000 |
리스부채의상환 | (89,461,411) | (99,543,807) |
현금및현금성자산의 순증감 | 6,415,711,867 | (9,552,380,634) |
기초의 현금및현금성자산 | 35,922,040,668 | 35,585,251,992 |
기말의 현금및현금성자산 | 42,337,752,535 | 26,032,871,358 |
| 제 25(당) 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 24(전) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 |
| (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요
2023년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 (주)HJ매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
(1) 지배기업의 개요
지배기업은 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다.
지배기업은 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였습니다.
지배기업의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요주주는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| 선원건설(주) | 2,717,820주 | 5.65% | 13,589,100 |
| (주)에이치제이매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 2,000,000주 | 4.16% | 10,000,000 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.21% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
(2) 종속기업의 개요
① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 소재지 | 주요 영업활동 | 사용 재무제표일 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||||
| 모나용평(주)(구, (주)비체팰리스) | 국내 | 인력공급 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
| 발왕산1458(주)(구, (주)해피마루) | 국내 | 단체급식 | 3월 31일 | 90.00% | 90.00% |
| 모나파크(주)(구, (주)피크아일랜드) | 국내 | 유원시설운영 | 3월 31일 | 100.00% | 100.00% |
② 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 모나용평(주) | 72,741 | 52,604 | 20,137 | 43,805 | 5,746 | 5,746 |
| 발왕산1458(주) | 264,163 | 204,375 | 59,788 | 568,327 | 6,546 | 6,546 |
| 모나파크(주) | 204,056 | 99,456 | 104,600 | 393,049 | 4,513 | 4,513 |
③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 모나용평(주) | 57,984 | 43,594 | 14,390 | 968,459 | 3,245 | 3,245 |
| 발왕산1458(주) | 351,036 | 297,794 | 53,242 | 1,921,238 | (9,637) | (9,637) |
| 모나파크(주) | 222,078 | 121,991 | 100,087 | 1,344,782 | 19,839 | 19,839 |
④ 당분기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 종속기업의 능력에 대한 유의적인 제약이나 종속기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 존재하지 않습니다.
2. 재무제표의 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
연결실체의 요약분기연결재무제표는 2023년 5월 15일자 이사회에서 승인되었습니 다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
연결실체는 다음에서 설명하는 기업회계기준서(이하 "기준서")의 개정과 관련된 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 연결실체가 2023년 1월1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용하는 다음 기준서의 개정사항이 분기연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시 및 리픽싱 조건 금융부채 공시
② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약'의 대체
한편, 연결실체는 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않은 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'의 유동부채와 비유동부채의 분류에 대한 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.
4. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 보유현금 | 125,051 | 148,492 |
| 요구불예금 | 42,212,702 | 35,773,549 |
| 합계 | 42,337,753 | 35,922,041 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.
5. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 상품 | 427,903 | 470,245 |
| 원재료 | 217,758 | 244,421 |
| 저장품 | 195,224 | 261,340 |
| 용지 | 6,743,187 | 6,778,745 |
| 건설중인콘도 | 12,982,236 | 14,628,595 |
| 기타재고자산 | 311,138 | 335,589 |
| 합계 | 20,877,446 | 22,718,935 |
주석 18에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다.
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권(*) | 24,899,567 | - | 30,216,754 | - |
| 기타채권: | ||||
| 대여금 | 27,078,368 | - | 27,078,368 | - |
| 미수금 | 83,636 | - | 224,484 | - |
| 미수수익 | 234,208 | - | 180,941 | - |
| 임차보증금 | - | 924,057 | - | 928,613 |
| 소계 | 27,396,212 | 924,057 | 27,483,793 | 928,613 |
| 합계 | 52,295,779 | 924,057 | 57,700,547 | 928,613 |
| (*) 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 포함된 계약자산은 각각 14,876,197천원과 11,030,304천원입니다. |
(2) 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 및 기타채권 총장부금액 | 52,943,579 | 924,057 | 58,335,306 | 928,613 |
| 손실충당금: | ||||
| 매출채권 | (647,800) | - | (634,759) | - |
| 매출채권 및 기타채권 순장부금액 | 52,295,779 | 924,057 | 57,700,547 | 928,613 |
매출채권 및 기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 요약분기연결재무상태표에 표시되었습니다.
(3) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 634,759 | 788,992 |
| 손상차손 | 13,041 | - |
| 손상차손환입 | - | (109,899) |
| 제각 | - | (44,334) |
| 기말금액 | 647,800 | 634,759 |
매출채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었으며, 기타채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 기타비용(수익)으로 계상되었습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||||
| 전체기간 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||
| 실무적간편법 적용대상 | 보고기간말에 신용이 손상된 경우 | 합계 | 실무적간편법 적용대상 | 보고기간말에 신용이 손상된 경우 | 합계 | |
| 매출채권 | 3,324 | 644,476 | 647,800 | 11,687 | 623,072 | 634,759 |
연결실체의 매출채권 및 기타채권은 유의적인 금융요소를 포함하고 있지 아니하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 설정하였으며, 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 없습니다.
7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 587,308 | 677,842 |
| 처분 | (52,061) | (67,232) |
| 평가손익(법인세 차감전) | 9,533 | (23,302) |
| 기말금액 | 544,780 | 587,308 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 75,045 | 125,365 |
| 비유동 | 469,735 | 461,943 |
| 합계 | 544,780 | 587,308 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 채무상품: | ||
| 국채 및 공채 | 455,730 | 498,258 |
| 지분상품: | ||
| 비상장지분상품 | ||
| ―(주)케이티에스씨 | 150 | 150 |
| ―티이엠(유) | 88,900 | 88,900 |
| 소계 | 89,050 | 89,050 |
| 합계 | 544,780 | 587,308 |
8. 공동기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| 경포올림픽카운티(주)(*1) | 국내 | 부동산개발 | 12월 | 62.10% | 639,208 | 62.10% | 1,099,286 |
| (주)글림(*2) | 국내 | 전시관운영 | 12월 | 13.33% | 433,051 | 13.33% | 449,273 |
| 합계 | 1,072,259 | 1,548,559 | |||||
| (*1) | 우선주(누적적, 비참가적)를 포함한 지분율이며, 피투자기업의 주요 관련활동에 대한 의사결정은 사전에 결정된 업무범위와 역할에 따라 수행하도록 되어있는바, 연결실체는 피투자기업에 대한 공동지배력을 보유한 것으로 판단하였습니다. |
| (*2) | 부채로 표시되는 상환우선주를 제외한 지분율이며, 당분기말과 전기말 현재 상환우선주를 포함한 지분율은 10.00%입니다. 연결실체는 해당 피투자기업의 이사를 지명할 수 있는 권한을 가지고 있는바, 피투자기업에 대한 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하였습니다. |
연결실체는 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 사업의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등의 취득을 위하여 총 30,000,000천원을 투자하기로 약정하였습니다. 이와 관련하여 연결실체는 경포올림픽카운티(주)의 지분 121,632천원을 인수하고, 공동지배력을 획득하였으며, 전기 중 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 15,000,000천원 중 2,800,000천원을 출자전환하여 피투자기업의 보통주 717,440천원과 우선주 2,082,560천원을 취득하였습니다.
전기 중 연결실체는 디지털 실감영상 전시관 사업협약을 체결하고 (주)글림에 500,000천원을 출자하였습니다.
(2) 관계기업 및 공동기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 기말 |
| 경포올림픽카운티(주) | 1,099,286 | (460,078) | 639,208 |
| (주)글림 | 449,273 | (16,221) | 433,051 |
| 합계 | 1,548,559 | (476,299) | 1,072,259 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기말 |
| 경포올림픽카운티(주) | - | 2,800,000 | (1,700,714) | 1,099,286 |
| (주)글림 | - | 500,000 | (50,727) | 449,273 |
| 합계 | - | 3,300,000 | (1,751,441) | 1,548,559 |
(3) 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 경포올림픽카운티(주) | 31,750,444 | 32,779,605 | (1,029,161) | - | (740,857) | (740,857) |
| (주)글림 | 5,170,323 | 672,437 | 4,497,886 | - | (121,659) | (121,659) |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 경포올림픽카운티(주) | 32,492,742 | 32,781,046 | (288,304) | - | (2,158,226) | (2,158,226) |
| (주)글림 | 5,277,767 | 1,908,223 | 3,369,544 | - | (377,469) | (377,469) |
(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 보고기간말 | 지분율 | 순자산 | 영업권 | 장부금액 |
| 경포올림픽카운티(주) | (288,304) | 62.10% | 1,917,533 | 1,278,325 | 639,208 |
| (주)글림 | 3,369,544 | 13.33% | 433,051 | - | 433,051 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 보고기간말 | 지분율 | 순자산 | 영업권 | 장부금액 |
| 경포올림픽카운티(주) | (288,304) | 62.10% | (179,039) | 1,278,325 | 1,099,286 |
| (주)글림 | 3,369,544 | 13.33% | 461,955 | - | 461,955 |
(5) 주석 11과 30에서 설명하는 바와 같이, 경포올림픽카운티(주)의 지분증권은 해당 피투자기업의 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.
9. 유형자산
(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인 자산 | 합계 |
| 기초금액: | |||||||
| 취득원가 | 430,944,203 | 395,847,032 | 77,603,515 | 41,402,774 | 27,592,941 | 3,006,895 | 976,397,360 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (296,471) | (190,874,322) | (50,645,345) | (33,493,876) | (906,761) | - | (276,216,775) |
| 장부금액 | 430,647,732 | 204,972,710 | 26,958,170 | 7,908,898 | 26,686,180 | 3,006,895 | 700,180,585 |
| 기중변동: | |||||||
| 취득(*1) | - | 4,317,873 | 317,195 | 312,706 | 460,942 | 3,235,200 | 8,643,916 |
| 처분(*2) | - | - | - | - | (2,816) | - | (2,816) |
| 감가상각 | - | (2,371,867) | (1,288,608) | (494,008) | (108,361) | - | (4,262,844) |
| 재고자산에서 대체 | 28,621 | 374,269 | - | - | - | - | 402,890 |
| 재고자산으로 대체 | (268,523) | (1,196,327) | - | (118,228) | - | - | (1,583,078) |
| 대체 | - | - | 39,500 | - | - | (39,500) | - |
| 합계 | (239,902) | 1,123,948 | (931,913) | (299,530) | 349,765 | 3,195,700 | 3,198,068 |
| 기말금액: | |||||||
| 취득원가 | 430,664,201 | 397,838,028 | 77,960,210 | 41,593,874 | 27,573,923 | 6,202,595 | 981,832,831 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (256,371) | (191,741,370) | (51,933,953) | (33,984,506) | (537,978) | - | (278,454,178) |
| 장부금액 | 430,407,830 | 206,096,658 | 26,026,257 | 7,609,368 | 27,035,945 | 6,202,595 | 703,378,653 |
| (*1) 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. |
| (*2) 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경을 포함하고 있습니다. |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
| 구분 | 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인 자산 | 합계 |
| 기초금액: | |||||||
| 취득원가 | 438,137,609 | 400,799,562 | 75,214,319 | 36,678,157 | 28,435,211 | 1,687,996 | 980,952,854 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (279,403) | (183,681,730) | (47,094,556) | (31,383,605) | (642,517) | - | (263,081,811) |
| 장부금액 | 437,858,206 | 217,117,832 | 28,119,763 | 5,294,552 | 27,792,694 | 1,687,996 | 717,871,043 |
| 기중변동: | |||||||
| 취득(*1) | 43,485 | 800,231 | 3,802,453 | 4,885,237 | 338,701 | 1,899,398 | 11,769,505 |
| 처분(*2) | - | (276,838) | (84) | (18) | (1,018,985) | - | (1,295,925) |
| 감가상각 | - | (9,571,647) | (5,010,462) | (2,281,073) | (426,230) | - | (17,289,412) |
| 손상차손 | (82,944) | (973,516) | - | - | - | - | (1,056,460) |
| 재고자산에서 대체 | 84,239 | 1,073,506 | - | - | - | - | 1,157,745 |
| 재고자산으로 대체 | (7,255,254) | (3,672,657) | - | - | - | - | (10,927,911) |
| 건설중인자산 대체(*3) | - | 475,799 | 46,500 | 10,200 | - | (580,499) | (48,000) |
| 합계 | (7,210,474) | (12,145,122) | (1,161,593) | 2,614,346 | (1,106,514) | 1,318,899 | (17,690,459) |
| 기말금액: | |||||||
| 취득원가 | 430,944,203 | 395,847,032 | 77,603,515 | 41,402,774 | 27,592,941 | 3,006,895 | 976,397,360 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (296,471) | (190,874,322) | (50,645,345) | (33,493,876) | (906,761) | - | (276,216,775) |
| 장부금액 | 430,647,732 | 204,972,710 | 26,958,170 | 7,908,898 | 26,686,180 | 3,006,895 | 700,180,585 |
| (*1) 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. |
| (*2) 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경을 포함하고 있습니다. |
| (*3) 건설중인자산에서 무형자산으로 48,000천원이 대체되었습니다. |
연결실체는 전기 중 장부금액이 회수가능액을 초과하는 자산에 대하여 1,056,460천원의 유형자산손상차손을 인식하였습니다.
(3) 당분기와 전기의 사용권자산의 기초자산 유형별 장부금액과 감가상각비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 장부금액 | 감가상각비 | 장부금액 | 감가상각비 | |
| 토지 | 26,160,431 | - | 26,877,052 | 4,763 |
| 건물 | 186,424 | 51,147 | 240,995 | 256,283 |
| 차량운반구 | 250,620 | 33,485 | 149,953 | 114,106 |
| 기계장치 | 310,470 | 13,499 | 377,963 | 45,081 |
| 집기비품 | 128,000 | 10,230 | 146,731 | 39,790 |
| 합계 | 27,035,945 | 108,361 | 27,792,694 | 460,023 |
10. 무형자산
(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익 기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 가상자산 | 합계 |
| 기초금액: | ||||||
| 취득원가 | 164,670 | 2,604,394 | 7,774,423 | 6,374,214 | - | 16,917,701 |
| 상각누계액 | (112,755) | (594,335) | (4,866,015) | - | - | (5,573,105) |
| 장부금액 | 51,915 | 2,010,059 | 2,908,408 | 6,374,214 | - | 11,344,596 |
| 기중변동: | ||||||
| 취득 | 6,500 | - | - | - | 78,180 | 84,680 |
| 상각 | (5,287) | (14,317) | (107,003) | - | - | (126,607) |
| 재평가 | - | - | - | - | 10,253 | 10,253 |
| 합계 | 1,213 | (14,317) | (107,003) | - | 88,433 | (31,674) |
| 기말금액: | ||||||
| 취득원가 | 171,170 | 2,604,394 | 7,774,423 | 6,374,214 | 88,433 | 17,012,634 |
| 상각누계액 | (118,042) | (608,652) | (4,973,018) | - | - | (5,699,712) |
| 장부금액 | 53,128 | 1,995,742 | 2,801,405 | 6,374,214 | 88,433 | 11,312,922 |
당분기말 현재 무형자산으로 분류된 가상자산은 전액 KLAY로 활성시장에서 공시되는 가격(한국시간 00시 00분 기준)을 공정가치로 측정하였습니다.
(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익 기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 합계 |
| 기초금액: | |||||
| 취득원가 | 153,652 | 2,216,000 | 7,708,423 | 6,374,214 | 16,452,289 |
| 상각누계액 | (91,273) | (539,226) | (4,444,104) | - | (5,074,603) |
| 장부금액 | 62,379 | 1,676,774 | 3,264,319 | 6,374,214 | 11,377,686 |
| 기중변동: | |||||
| 취득 | 11,018 | 388,394 | 18,000 | - | 417,412 |
| 상각 | (21,482) | (55,109) | (421,911) | - | (498,502) |
| 건설중인자산에서 대체 | - | - | 48,000 | - | 48,000 |
| 합계 | (10,464) | 333,285 | (355,911) | - | (33,090) |
| 기말금액: | |||||
| 취득원가 | 164,670 | 2,604,394 | 7,774,423 | 6,374,214 | 16,917,701 |
| 상각누계액 | (112,755) | (594,335) | (4,866,015) | - | (5,573,105) |
| 장부금액 | 51,915 | 2,010,059 | 2,908,408 | 6,374,214 | 11,344,596 |
11. 담보제공자산과 사용제한금융자산
(1) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 관련채무 | 채무금액 | 설정금액 |
| 토지 등 | 404,529,331 | KDB산업은행 | 단기차입금 | 118,000,000 | 190,000,000 |
| (주)우리은행 | 사채 | 39,114,000 | 47,886,185 | ||
| 장기금융상품 | 1,820,000 | 1,915,700 | |||
| 토지 등 | 26,365,254 | (주)국민은행 | 장기차입금 | 2,416,667 | 7,200,000 |
| 건물 | 4,333,474 | (주)신한은행 | 단기차입금 | 10,000,000 | 13,000,000 |
| 건물 | 251,097 | 삼성전자(주) | 장기예수보증금 | 714,500 | 714,500 |
| 합계 | 437,299,156 | 170,245,167 | 260,716,385 | ||
(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 담보제공자산 | 제공된 내용 | 장부금액 | 채권최고액 | 채권자 |
| 경포올림픽카운티(주) | 공동기업투자 | 경포올림픽카운티(주) | 2,921,632 | 10,800,000 | 포남새마을금고 외 6 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 장기금융상품 | 질권설정 | 1,820,000 | 1,820,000 |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | |
| 합계 | 1,822,000 | 1,822,000 | |
12. 기타채무
당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 34,066,729 | 295,876 | 41,357,516 | 481,248 |
| 미지급비용 | 3,359,685 | - | 3,530,819 | - |
| 임대보증금 | 8,374,000 | - | 8,454,000 | - |
| 합계 | 45,800,414 | 295,876 | 53,342,335 | 481,248 |
13. 장ㆍ단기차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 5.64%~5.72% | 118,000,000 | 118,000,000 |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 5.56% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 국민은행 | 국민운영자금대출 | 5.18% | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 합계 | 134,000,000 | 134,000,000 | ||
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| KDB산업은행 | 관광개발기금대출 | - | - | 57,500 |
| (주)신한은행 | 관광개발기금대출 | 4.01% | 1,499,000 | 1,499,000 |
| (주)국민은행 | 에너지이용합리화자금 | 2.50% | 691,000 | 691,000 |
| 운전자금대출 | 6.19% | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 운전자금대출 | 2.78% | 2,416,667 | 2,666,667 | |
| 합계 | 9,606,667 | 9,914,167 | ||
| 재무상태표: | ||||
| 유동 | 6,000,000 | 6,057,500 | ||
| 비유동 | 3,606,667 | 3,856,667 | ||
| 합계 | 9,606,667 | 9,914,167 | ||
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 6,000,000 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 1,000,000 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 714,107 |
| 2026.04.01 ~ 2027.03.31 | 512,920 |
| 2027.04.01 이후 | 1,379,640 |
| 합계 | 9,606,667 |
14. 사채
당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 발행금액 | 장부금액 | |
| 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | |||||
| 외화사채 | 2021.06.17 | 2024.06.17 | 3M LIBOR + 0.95% | USD 30,000,000 | 39,114,000 | 38,025,000 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (144,894) | (169,820) | ||||
| 합계 | 38,969,106 | 37,855,180 | ||||
상기 사채는 만기에 일시 상환될 예정입니다.
한편, 당분기말 현재 (주)우리은행은 상기 사채와 관련하여 USD 30,600,000의 외화지급보증을 제공하고 있습니다.
15. 파생상품
(1) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 수취 | 지급 | 금융기관 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | 통화스왑 | USD 30,000,000 | 33,852,000천원 | (주)우리은행 |
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 및 이자율스왑 | 3M LIBOR + 0.95% | 1.98% |
(2) 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 파생상품평가이익 | 1,075,922 | 293,359 |
(3) 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 파생상품평가손익(법인세 차감전)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 공정가치의 변동 | (294,876) | 1,165,214 |
| 당기손익(이자비용)으로 재분류 | (10,308) | (10,950) |
| 파생상품평가손익 | (305,184) | 1,154,264 |
현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2024년 6월 17일까지입니다.
16. 장기예수보증금
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기예수보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 콘도및호텔회원권 | 105,991,464 | 104,516,624 |
| 골프회원권 | 43,705,000 | 44,090,000 |
| 시설보증금 | 23,533,294 | 23,530,015 |
| 합계 | 173,229,758 | 172,136,639 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (30,504,591) | (30,695,615) |
| 가감계 | 142,728,167 | 141,441,024 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 12,672,250 | 12,739,615 |
| 비유동 | 130,055,917 | 128,701,409 |
| 합계 | 142,728,167 | 141,441,024 |
연결실체는 1년 이내에 상환청구가능기일이 도래하는 장기예수보증금을 유동성 항목으로 재분류하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 장기예수보증금과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 운영수익 | 1,044,223 | 1,171,697 |
| 이자비용 | 984,275 | 1,114,153 |
(3) 당분기말 현재 장기예수보증금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 12,707,862 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 3,207,500 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 10,401,500 |
| 2026.04.01 ~ 2027.03.31 | 3,703,500 |
| 2027.04.01 이후 | 143,209,396 |
| 합계 | 173,229,758 |
17. 리스
(1) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 26,362,616 | 27,413,264 |
| 신규계약 및 계약변경 | 451,461 | (682,893) |
| 지급 | (121,233) | (1,448,463) |
| 이자비용 | 272,053 | 1,080,708 |
| 기말금액 | 26,964,897 | 26,362,616 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 1,646,375 | 1,225,919 |
| 비유동 | 25,318,522 | 25,136,697 |
| 합계 | 26,964,897 | 26,362,616 |
(2) 당분기말 현재 연도별 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 1,649,973 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 1,193,894 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 1,176,117 |
| 2026.04.01 이후 | 22,969,837 |
| 합계 | 26,989,821 |
(3) 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액자산 리스와 관련하여 인식한 당기비용은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 단기 리스 | 80,497 | 73,892 |
| 소액자산 리스 | 15,665 | 12,381 |
| 합계 | 96,161 | 86,273 |
18. 반환부채
연결실체는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 분양자의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 반환부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 유동 | 26,963 | 29,814 |
| 비유동 | 653,383 | 647,745 |
| 합계 | 680,346 | 677,559 |
한편, 당분기말과 전기말 현재 구매자가 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액은 각각 10,168,865천원과 10,212,108천원입니다.
19. 이연수익
당분기와 전기 중 판매 인센티브에 배분되어 선수금으로 계상된 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 1,035,971 | 485,217 |
| 수익이연 | 156,477 | 1,058,143 |
| 수익인식 | (47,231) | (507,389) |
| 기말금액 | 1,145,217 | 1,035,971 |
20. 퇴직급여제도
(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 당기손익: | ||
| 근무원가 | 298,433 | 376,940 |
| 순확정급여부채의 순이자 | (50,069) | (31) |
| 확정기여제도에 납부한 기여금 | 30,152 | 34,108 |
| 당기손익 소계 | 278,516 | 411,017 |
| 기타포괄손익: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | 25,297 | 31,626 |
(2) 당분기말와 전기말 현재 순확정급여자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,239,003 | 12,214,135 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (15,632,810) | (15,696,442) |
| 합계 | (3,393,807) | (3,482,307) |
21. 납입자본
당분기말과 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당액면금액은 각각 100,000,000주, 48,133,333주 및 5,000원입니다.
22. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (25,676) | (33,429) |
| 파생상품평가손익 | 1,483,745 | 1,725,146 |
| 가상자산평가손익 | 8,110 | - |
| 합계 | 1,466,179 | 1,691,717 |
23. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 이익준비금 | 1,299,600 | 1,299,600 |
| 미처분이익잉여금 | 119,371,977 | 116,014,544 |
| 기말금액 | 120,671,577 | 117,314,144 |
상법상 이익준비금은 회사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 117,314,144 | 127,486,588 |
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 3,377,443 | (12,120,506) |
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 | (20,010) | 1,948,062 |
| 기말금액 | 120,671,577 | 117,314,144 |
24. 영업손익
(1) 연결실체의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익으로, 당분기와 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 사업 성격: | ||
| 운영수익 | 39,078,170 | 33,869,862 |
| 분양수익 | 7,002,016 | 328,008 |
| 합계 | 46,080,186 | 34,197,870 |
| 수익인식: | ||
| 한 시점에 이행 | 34,672,041 | 27,548,689 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 11,408,145 | 6,649,181 |
| 합계 | 46,080,186 | 34,197,870 |
(2) 당분기와 전분기의 성격별 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 | ||||
| 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합계 | |
| 재고자산의 변동 | 8,381,536 | - | 8,381,536 | 4,307,984 | - | 4,307,984 |
| 급여 | 4,623,317 | 1,150,437 | 5,773,754 | 4,657,556 | 1,015,165 | 5,672,721 |
| 퇴직급여 | 197,083 | 81,433 | 278,516 | 317,919 | 93,099 | 411,018 |
| 복리후생비 | 779,047 | 135,285 | 914,332 | 623,428 | 100,937 | 724,365 |
| 연료동력비 | 4,055,817 | - | 4,055,817 | 3,461,958 | - | 3,461,958 |
| 감가상각비 | 4,163,945 | 98,899 | 4,262,844 | 4,267,861 | 98,785 | 4,366,646 |
| 무형자산상각비 | - | 126,607 | 126,607 | - | 120,848 | 120,848 |
| 용역비 | 7,301,760 | 120,799 | 7,422,559 | 6,836,889 | 45,799 | 6,882,688 |
| 지급수수료 | 1,402,191 | 1,521,000 | 2,923,191 | 1,094,287 | 1,566,651 | 2,660,938 |
| 수선유지비 | 1,709,342 | 17,796 | 1,727,138 | 1,242,296 | 13,762 | 1,256,058 |
| 차량유지비 | 348,029 | 6,583 | 354,612 | 355,878 | 5,359 | 361,237 |
| 세금과공과 | 383,990 | 44,795 | 428,785 | 375,050 | 44,168 | 419,218 |
| 임차료 | 334,902 | 31,219 | 366,121 | 322,750 | 33,112 | 355,862 |
| 광고선전비 | - | 236,140 | 236,140 | - | 194,690 | 194,690 |
| 기타비용 | 638,134 | 516,456 | 1,154,590 | 706,556 | 409,493 | 1,116,049 |
| 합계 | 34,319,093 | 4,087,449 | 38,406,542 | 28,570,412 | 3,741,868 | 32,312,280 |
25. 분양계약
(1) 당분기와 전기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 착공연도 | 준공연도 | 공사진행률 | |
|---|---|---|---|---|
| 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | |||
| 루송채(콘도) | 2022년 | 2025년 | 7.57% | 7.08% |
(2) 당분기와 전기 중 분양계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초계약잔액 | 138,661,198 | - |
| 신규 | 45,043,136 | 149,229,696 |
| 수익인식 | (4,136,859) | (10,568,498) |
| 기말계약잔액 | 179,567,475 | 138,661,198 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 누적분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적분양수익 | 누적분양원가 | 초과청구공사 | 선수금 |
| 루송채(콘도) | 14,705,357 | 8,230,545 | 39,575,478 | - |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적분양수익 | 누적분양원가 | 초과청구공사 | 선수금 |
| 루송채(콘도) | 10,568,498 | 8,230,545 | 5,693,307 | - |
26. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 외환차익 | 323 | 36 |
| 유형자산처분이익 | 116 | 275 |
| 보험차익 | 2,296 | - |
| 보조금수익 | - | 15,433 |
| 기타영업수익 | 108,313 | 101,920 |
| 합계 | 111,048 | 117,664 |
(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 외화환산손실 | 1,084,102 | 749,285 |
| 기부금 | 25,500 | 36,900 |
| 기타영업비용 | 19,843 | 1,000 |
| 합계 | 1,129,445 | 787,185 |
27. 순금융원가
(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 금융원가: | ||
| 이자비용 | 3,406,271 | 2,614,190 |
| 보증수수료 | 69,603 | 63,776 |
| 공정가치측정금융자산처분손실 | 269 | 15 |
| 금융원가 합계 | 3,476,143 | 2,677,981 |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | (496,228) | (227,709) |
| 파생상품평가이익 | (1,075,922) | (293,359) |
| 장기예수보증금상환이익 | - | (11,500) |
| 금융수익 합계 | (1,572,150) | (532,568) |
| 순금융원가 | 1,903,993 | 2,145,413 |
(2) 당분기와 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 장단기차입금 및 사채 | 2,136,531 | 1,200,518 |
| 장기예수보증금 및 기타채무 | 991,591 | 1,122,357 |
| 리스부채 | 272,053 | 280,848 |
| 반환부채 | 6,096 | 10,467 |
| 합계 | 3,406,271 | 2,614,190 |
(3) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 금융기관예치금 | 240,087 | 19,620 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,875 | 1,909 |
| 매출채권 및 기타채권 | 254,266 | 206,180 |
| 합계 | 496,228 | 227,709 |
28. 법인세비용(수익)
법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기와 전분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.
29. 주당손익
당분기와 전분기의 기본및희석주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는 보통주 당기순이익(손실) | 3,377,443천원 | (755,006천원) |
| 가중평균유통보통주식수 | 48,133,333주 | 48,133,333주 |
| 기본및희석주당이익(손실) | 70원 | (16원) |
30. 특수관계자
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 지배ㆍ종속 및 기타 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 |
| 관계기업 및 공동기업 | 경포올림픽카운티(주), (주)글림 |
| 기타 | (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트(이하 "디오션호텔앤리조트"), (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트(이하 "파인리즈골프앤리조트") 등 통일그룹계열사 |
주석 8에서 설명하는 바와 같이, 전기 중 연결실체는 (주)글림에 대한 유의적인 영향력을 획득하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||
| 특수관계자명 | 운영수익 | 금융수익 | 용역매입(*) |
| 지배기업: | |||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | - | - | 101,206 |
| 공동기업: | |||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 240,658 | - |
| 기타: | |||
| (주)세계일보 | - | - | 17,720 |
| (주)세일로 | - | - | 1,798,710 |
| (주)일화 | 4,901 | - | 81 |
| (주)세일여행사 | 275,714 | - | 10,878 |
| 디오션호텔앤리조트 | 9,545 | - | 20,044 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 48,239 | - | 264 |
| 합계 | 338,399 | 240,658 | 1,948,903 |
| (*) | (재)세계평화통일가정연합유지재단에 대한 리스부채 상환액 50,480천원을 포함하고 있습니다. |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 운영수익 | 금융수익 | 용역매입(*) |
| 지배기업: | |||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 3,250 | - | 80,737 |
| 공동기업: | |||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 125,548 | - |
| 기타: | |||
| (주)세계일보 | - | - | 17,600 |
| (주)세일로 | - | - | 1,695,016 |
| (주)일화 | 4,551 | - | - |
| (주)세일여행사 | 244,472 | - | - |
| 디오션호텔앤리조트 | 16,827 | - | 1,396 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 44,889 | - | 77 |
| 합계 | 313,989 | 125,548 | 1,794,826 |
| (*) | (재)세계평화통일가정연합유지재단에 대한 리스부채 상환액 50,480천원을 포함하고 있습니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출채권 | 대여금 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수 보증금 |
| 지배기업: | |||||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | - | - | 192,624 | 423 | 2,936,618 |
| 공동기업 및 관계기업: | |||||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 12,200,000 | - | - | - |
| (주)글림 | - | - | - | - | 1,000,000 |
| 기타: | |||||
| (주)세계일보 | - | - | - | 5,792 | - |
| (주)세일로 | - | - | - | 587,815 | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | - | 180,000 |
| (주)세일여행사 | 2,530 | - | - | 800 | - |
| 디오션호텔앤리조트 | - | - | - | - | 600,000 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 39,871 | - | - | - | - |
| 합계 | 42,401 | 12,200,000 | 192,624 | 594,830 | 4,716,618 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 매출채권 | 대여금 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수 보증금 |
| 지배기업: | |||||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | - | - | 192,624 | 273 | 2,936,618 |
| 공동기업 및 관계기업: | |||||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 12,200,000 | - | - | - |
| (주)글림 | - | - | - | - | 1,000,000 |
| 기타: | |||||
| (주)세계일보 | 44,000 | - | - | 5,000 | - |
| (주)세일로 | - | - | - | 780,900 | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | - | 180,000 |
| (주)세일여행사 | 11,401 | - | - | - | - |
| 디오션호텔앤리조트 | - | - | - | - | 600,000 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 4,037,180 | - | - | - | - |
| 합계 | 4,092,581 | 12,200,000 | 192,624 | 786,173 | 4,716,618 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 거래 | 기초 | 증감 | 기말 |
| 관계기업 및 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 대여 | 12,200,000 | - | 12,200,000 |
| 출자 | 2,921,632 | - | 2,921,632 | ||
| (주)글림 | 출자 | 500,000 | - | 500,000 | |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 거래 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 관계기업 및 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 대여 | 15,000,000 | - | (2,800,000) | 12,200,000 |
| 출자 | 121,632 | 2,800,000 | - | 2,921,632 | ||
| (주)글림 | 출자 | - | 500,000 | - | 500,000 | |
주석 8에서 설명하는 바와 같이, 전기 중 연결실체는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 15,000,000천원 중 2,800,000천원을 출자전환하여 피투자기업의 보통주 717,440천원과 우선주 2,082,560천원을 취득하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결실체는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 제공받은 기업 | 담보제공자산 | 제공된 내용 | 장부금액 | 채권최고액 | 채권자 |
| 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 공동기업투자 | 경포올림픽카운티(주) | 1,099,286 | 10,800,000 | 포남새마을금고 외 6 |
(6) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 단기종업원급여 | 347,871 | 305,506 |
| 퇴직급여 | 44,609 | 87,154 |
| 합계 | 392,480 | 392,660 |
31. 자본관리
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.
연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 관리하고 있는 자본구조의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 부채 비율: | ||
| 부채 | 513,828,025 | 490,578,387 |
| 자본 | 380,840,027 | 377,707,477 |
| 부채 비율 | 134.92% | 129.88% |
| 순차입금 비율: | ||
| 이자부 부채 | 209,540,670 | 208,131,963 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (77,337,753) | (47,922,041) |
| 순차입금 | 132,202,917 | 160,209,922 |
| 자본 | 380,840,027 | 377,707,477 |
| 순차입금 비율 | 34.71% | 42.42% |
32. 금융상품의 위험관리와 공정가치
(1) 신용위험
연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 현금성자산 | 42,212,702 | 35,773,549 |
| 장단기금융상품 | 36,822,000 | 13,822,000 |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 38,343,639 | 47,598,856 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 455,730 | 498,258 |
| 합계 | 117,834,071 | 97,692,663 |
연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니 다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 금융자산: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 544,780 | 587,308 |
| 파생상품자산 | 6,195,518 | 5,414,472 |
| 소계 | 6,740,298 | 6,001,780 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 42,337,753 | 35,922,041 |
| 장단기금융상품 | 36,822,000 | 13,822,000 |
| 매출채권(계약자산 제외) | 10,023,370 | 19,186,450 |
| 기타채권 | 28,320,269 | 28,412,406 |
| 소계 | 117,503,392 | 97,342,897 |
| 금융자산 합계 | 124,243,690 | 103,344,677 |
| 금융부채: | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||
| 매입채무 | 723,556 | 2,186,851 |
| 기타채무 | 46,096,289 | 53,823,583 |
| 단기차입금 | 134,000,000 | 134,000,000 |
| 장기차입금 | 9,606,667 | 9,914,167 |
| 사채 | 38,969,106 | 37,855,180 |
| 장기예수보증금 | 142,728,167 | 141,441,024 |
| 금융부채 합계 | 372,123,785 | 379,220,805 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| 당분기말: | |||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 544,780 | 544,780 | - | 455,730 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 6,195,518 | 6,195,518 | - | 6,195,518 | - |
| 전기말: | |||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 587,308 | 587,308 | - | 498,258 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 5,414,472 | 5,414,472 | - | 5,414,472 | - |
당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
33. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| KDB산업은행 | 단기한도대출 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 120,000,000 | 118,000,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 13,548,646 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | - |
(2) 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 42,623,969천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 부당이득금반환 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 3건(소송가액 278,015천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
34. 부문별정보
연결실체는 단일의 보고부문을 가진 기업으로서 기업 전체 수준에서의 정보를 공시하고 있습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 사업 성격에 따른 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 운영수익 | 39,078,170 | 33,869,862 |
| 분양수익 | 7,002,016 | 328,008 |
| 합계 | 46,080,186 | 34,197,870 |
(2) 연결실체의 매출은 전액 국내에서 발생하고 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 연결실체의 수익은 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
35. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출(유출)된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 당기순이익(손실) | 3,378,097 | (750,580) |
| 조정: | ||
| 법인세비용(수익) | 896,858 | (178,764) |
| 금융원가 | 3,476,143 | 2,677,981 |
| 금융수익 | (1,572,150) | (532,568) |
| 관계기업및공동기업투자손실 | 476,299 | - |
| 감가상각비 | 4,262,844 | 4,366,646 |
| 무형자산상각비 | 126,607 | 120,848 |
| 외화환산손실 | 1,084,102 | 749,285 |
| 유형자산처분이익 | (116) | (275) |
| 퇴직급여 | 278,516 | 411,017 |
| 매출채권손상차손(환입) | 13,041 | (620) |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | 5,304,145 | (420,732) |
| 미수금 | 140,848 | (27,441) |
| 선급금 | 22,914 | 862,495 |
| 장단기선급비용 | (896,078) | 226,177 |
| 재고자산 | 3,021,678 | (728,147) |
| 매입채무 | (1,463,295) | (752,372) |
| 미지급금 | (6,796,145) | (2,723,804) |
| 미지급비용 | (188,016) | (4,173,276) |
| 장단기선수금 | 28,130,337 | (2,920,824) |
| 예수금 | 2,026 | (194,421) |
| 반환부채 | (3,308) | (102,590) |
| 퇴직급여의 지급 | (30,152) | (47,831) |
| 사외적립자산의 납입 | - | (18,582) |
| 영업에서 창출(유출)된 현금 | 39,665,195 | (4,158,378) |
(2) 당분기와 전분기의 투자활동 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 1,583,078 | 215,049 |
| 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 | 402,890 | 879,907 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 감소 | 865,174 | 1,058,321 |
| 무형자산 취득 관련 선수금의 증가 | 78,180 | - |
| 미지급퇴직금의 증가 | 185,160 | 347,417 |
| 사용권자산의 증가 | 460,942 | 251,188 |
| 리스부채의 증가 | 451,461 | 237,078 |
| 리스계약 해지로 인한 리스부채 등의 감소 | 2,932 | 14,110 |
(3) 연결실체는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 임대보증금과 단기차입금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 표시하였습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스부채 |
| 기초금액 | 134,000,000 | 9,914,167 | 37,855,180 | 141,441,024 | 26,362,616 |
| 현금흐름: | |||||
| 차입과 상환 | - | (307,500) | - | 1,093,119 | (89,461) |
| 이자의 지급 | - | - | - | - | (31,772) |
| 비현금흐름: | |||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 29,824 | 194,024 | 272,053 |
| 외화환산 등 | - | - | 1,084,102 | - | - |
| 신규계약 및 계약변경 | - | - | - | - | 451,461 |
| 기말금액 | 134,000,000 | 9,606,667 | 38,969,106 | 142,728,167 | 26,964,897 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스부채 |
| 기초금액 | 135,000,000 | 9,938,607 | 35,301,108 | 142,595,552 | 27,413,264 |
| 현금흐름: | |||||
| 차입과 상환 | (750,000) | (553,610) | - | 485,000 | (99,544) |
| 이자의 지급 | - | - | - | - | (28,699) |
| 비현금흐름: | |||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 26,836 | 294,051 | 280,848 |
| 외화환산 등 | - | - | 749,285 | (11,500) | - |
| 신규계약 및 계약변경 | - | - | - | - | 237,078 |
| 기말금액 | 134,250,000 | 9,384,997 | 36,077,229 | 143,363,103 | 27,802,947 |
재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
제 24 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 159,353,120,899 | 136,147,611,559 |
현금및현금성자산 | 42,070,651,927 | 35,658,591,430 |
단기금융상품 | 35,000,000,000 | 12,000,000,000 |
유동성기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 75,045,109 | 125,365,194 |
유동성파생상품자산 | 1,613,222,034 | 1,572,521,086 |
매출채권 | 24,912,929,398 | 30,230,116,224 |
기타채권 | 27,453,887,342 | 27,455,076,984 |
선급금 | 481,940,441 | 504,854,809 |
선급비용 | 677,499,551 | 722,026,824 |
선급계약원가 | 5,954,435,690 | 4,931,781,862 |
당기법인세자산 | 240,464,070 | 240,464,070 |
재고자산 | 20,873,045,337 | 22,706,813,076 |
비유동자산 | 737,647,940,425 | 733,904,823,322 |
장기금융상품 | 1,822,000,000 | 1,822,000,000 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 469,735,316 | 461,942,912 |
종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 | 3,611,632,000 | 3,611,632,000 |
장기기타채권 | 923,057,170 | 927,613,286 |
비유동파생상품자산 | 4,582,296,015 | 3,841,951,047 |
유형자산 | 703,373,955,584 | 700,176,205,105 |
무형자산 | 11,312,921,736 | 11,344,595,644 |
투자부동산 | 7,651,179,000 | 7,651,179,000 |
기타비유동자산 | 469,520,068 | 551,568,697 |
순확정급여자산 | 3,431,643,536 | 3,516,135,631 |
자산총계 | 897,001,061,324 | 870,052,434,881 |
부채 | ||
유동부채 | 258,506,362,944 | 237,492,465,364 |
매입채무 | 723,555,564 | 2,186,850,757 |
기타채무 | 45,899,958,744 | 53,317,840,497 |
선수금 | 56,829,840,522 | 27,525,620,138 |
당기법인세부채 | 309,174,573 | 0 |
예수금 | 398,245,788 | 409,306,186 |
단기차입금 | 134,000,000,000 | 134,000,000,000 |
유동성장기차입금 | 5,999,999,996 | 6,057,499,996 |
유동성장기예수보증금 | 12,672,249,827 | 12,739,615,170 |
유동성리스부채 | 1,646,375,121 | 1,225,919,086 |
유동성반환부채 | 26,962,809 | 29,813,534 |
비유동부채 | 255,827,176,445 | 253,354,380,006 |
장기선수금 | 25,324,689,169 | 25,630,141,364 |
장기기타채무 | 295,875,988 | 481,248,336 |
장기차입금 | 3,606,666,681 | 3,856,666,680 |
사채 | 38,969,106,098 | 37,855,180,350 |
장기예수보증금 | 130,055,917,013 | 128,701,408,830 |
리스부채 | 25,318,521,710 | 25,136,697,111 |
반환부채 | 653,383,421 | 647,744,696 |
이연법인세부채 | 31,603,016,365 | 31,045,292,639 |
부채총계 | 514,333,539,389 | 490,846,845,370 |
자본 | ||
자본금 | 240,666,665,000 | 240,666,665,000 |
주식발행초과금 | 18,029,627,244 | 18,029,627,244 |
기타포괄손익누계액 | 1,466,179,220 | 1,691,716,710 |
이익잉여금(결손금) | 122,505,050,471 | 118,817,580,557 |
자본총계 | 382,667,521,935 | 379,205,589,511 |
자본과부채총계 | 897,001,061,324 | 870,052,434,881 |
포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출 | 46,022,073,882 | 46,022,073,882 | 34,162,918,823 | 34,162,918,823 |
매출원가 | 34,277,624,555 | 34,277,624,555 | 28,579,510,465 | 28,579,510,465 |
매출총이익 | 11,744,449,327 | 11,744,449,327 | 5,583,408,358 | 5,583,408,358 |
판매비와관리비 | 4,087,285,016 | 4,087,285,016 | 3,741,368,018 | 3,741,368,018 |
영업이익(손실) | 7,657,164,311 | 7,657,164,311 | 1,842,040,340 | 1,842,040,340 |
기타수익 | 110,761,485 | 110,761,485 | 107,885,960 | 107,885,960 |
기타비용 | 1,129,445,389 | 1,129,445,389 | 786,285,294 | 786,285,294 |
금융수익 | 1,572,110,997 | 1,572,110,997 | 532,531,888 | 532,531,888 |
금융원가 | 3,476,143,277 | 3,476,143,277 | 2,677,924,811 | 2,677,924,811 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 4,734,448,127 | 4,734,448,127 | (981,751,917) | (981,751,917) |
법인세수익(비용) | 1,026,968,672 | 1,026,968,672 | (189,745,650) | (189,745,650) |
당기순이익(손실) | 3,707,479,455 | 3,707,479,455 | (792,006,267) | (792,006,267) |
법인세비용 차감후 기타포괄손익 | (245,547,031) | (245,547,031) | 869,076,692 | 869,076,692 |
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익: | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | (20,009,541) | (20,009,541) | (20,986,166) | (20,986,166) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,753,635 | 7,753,635 | (10,262,940) | (10,262,940) |
파생상품평가손익 | (241,401,352) | (241,401,352) | 900,325,798 | 900,325,798 |
가상자산평가손익 | 8,110,227 | 8,110,227 | 0 | 0 |
총포괄손익 | 3,461,932,424 | 3,461,932,424 | 77,070,425 | 77,070,425 |
주당손익 | ||||
기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 77 | 77 | (16) | (16) |
자본변동표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 주식발행초과금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 65,446,348 | 127,640,992,237 | 386,402,730,829 |
당기순이익(손실) | (792,006,267) | (792,006,267) | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | (20,986,166) | (20,986,166) | |||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (10,262,940) | (10,262,940) | |||
파생상품평가손익 | 900,325,798 | 900,325,798 | |||
가상자산평가손익 | |||||
기타포괄손익 소계 | 890,062,858 | (20,986,166) | 869,076,692 | ||
총포괄손익 | 890,062,858 | (812,992,433) | 77,070,425 | ||
2022.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 955,509,206 | 126,827,999,804 | 386,479,801,254 |
2023.01.01 (기초자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 1,691,716,710 | 118,817,580,557 | 379,205,589,511 |
당기순이익(손실) | 3,707,479,455 | 3,707,479,455 | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | (20,009,541) | (20,009,541) | |||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 7,753,635 | 7,753,635 | |||
파생상품평가손익 | (241,401,352) | (241,401,352) | |||
가상자산평가손익 | 8,110,227 | 8,110,227 | |||
기타포괄손익 소계 | (225,537,490) | (20,009,541) | (245,547,031) | ||
총포괄손익 | (225,537,490) | 3,687,469,914 | 3,461,932,424 | ||
2023.03.31 (기말자본) | 240,666,665,000 | 18,029,627,244 | 1,466,179,220 | 122,505,050,471 | 382,667,521,935 |
현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 39,565,658,786 | (4,339,959,991) |
영업에서 창출된 현금흐름 | 39,660,850,106 | (4,181,296,692) |
법인세납부(환급) | (95,191,320) | (158,663,299) |
투자활동현금흐름 | (31,560,931,175) | (3,417,857,979) |
이자의 수취 | 440,928,267 | 219,077,992 |
단기금융상품의 순증감 | (23,000,000,000) | 1,000,000,000 |
장기금융상품의 증가 | 0 | (1,820,000,000) |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 52,061,092 | 535,329 |
유형자산의 취득 | (9,047,420,534) | (2,429,076,801) |
무형자산의 취득 | (6,500,000) | (388,394,499) |
재무활동현금흐름 | (1,592,667,114) | (1,816,603,489) |
이자의 지급 | (2,208,824,704) | (1,253,449,683) |
임대보증금의 순증감 | (80,000,000) | 355,000,000 |
단기차입금의 순증감 | 0 | (750,000,000) |
장기차입금의 상환 | (307,499,999) | (553,609,999) |
장기예수보증금의 감소 | (828,500,000) | (745,000,000) |
장기예수보증금의 증가 | 1,921,619,000 | 1,230,000,000 |
리스부채의상환 | (89,461,411) | (99,543,807) |
현금및현금성자산의 순증감 | 6,412,060,497 | (9,574,421,459) |
기초의 현금및현금성자산 | 35,658,591,430 | 35,300,450,264 |
기말의 현금및현금성자산 | 42,070,651,927 | 25,726,028,805 |
| 제 25(당) 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 24(전) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 |
| (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 |
1. 회사의 개요
(주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(이하 "당사")는 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다.
당사는 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당사는 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였습니다.
당사의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 | 자본금 |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 17,321,787주 | 35.99% | 86,608,935 |
| 선원건설(주) | 2,717,820주 | 5.65% | 13,589,100 |
| (주)에이치제이매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 2,000,000주 | 4.16% | 10,000,000 |
| 기타 | 26,093,726주 | 54.21% | 130,468,630 |
| 합계 | 48,133,333주 | 100.00% | 240,666,665 |
2. 재무제표의 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
당사의 요약분기재무제표는 2023년 5월 15일자 이사회에서 승인되었습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
당사는 다음에서 설명하는 기업회계기준서(이하 "기준서")의 개정과 관련된 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용하는 다음 기준서의 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시 및 리픽싱 조건 금융부채 공시
② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약'의 대체
한편, 당사는 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않은 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'의 유동부채와 비유동부채의 분류에 대한 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.
4. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 보유현금 | 125,051 | 148,312 |
| 요구불예금 | 41,945,601 | 35,510,279 |
| 합계 | 42,070,652 | 35,658,591 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.
5. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 상품 | 427,903 | 470,245 |
| 원재료 | 213,357 | 232,299 |
| 저장품 | 195,224 | 261,340 |
| 용지 | 6,743,187 | 6,778,745 |
| 건설중인콘도 | 12,982,236 | 14,628,595 |
| 기타재고자산 | 311,138 | 335,589 |
| 합계 | 20,873,045 | 22,706,813 |
주석 18에서 설명하고 있는 바와 같이, 당사는 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다.
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권(*) | 24,912,929 | - | 30,230,116 | - |
| 기타채권: | ||||
| 대여금 | 27,078,368 | - | 27,078,368 | - |
| 미수금 | 141,311 | - | 195,768 | - |
| 미수수익 | 234,208 | - | 180,941 | - |
| 임차보증금 | - | 923,057 | - | 927,613 |
| 소계 | 27,453,887 | 923,057 | 27,455,077 | 927,613 |
| 합계 | 52,366,816 | 923,057 | 57,685,193 | 927,613 |
| (*) 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 포함된 계약자산은 각각 14,876,197천원과 11,030,304천원입니다. |
(2) 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 및 기타채권 총장부금액 | 53,014,616 | 923,057 | 58,319,952 | 927,613 |
| 손실충당금: | ||||
| 매출채권 | (647,800) | - | (634,759) | - |
| 매출채권 및 기타채권 순장부금액 | 52,366,816 | 923,057 | 57,685,193 | 927,613 |
매출채권 및 기타채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 요약분기재무상태표에 표시되었습니다.
(3) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 634,759 | 788,992 |
| 손상차손 | 13,041 | - |
| 손상차손환입 | - | (109,899) |
| 제각 | - | (44,334) |
| 기말금액 | 647,800 | 634,759 |
매출채권의 손상차손(환입)은 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었으며, 기타채권의 손상차손(환입)은 포괄손익계산서상 기타비용(수익)으로 계상되었습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||||
| 전체기간 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | |||||
| 실무적간편법 적용대상 | 보고기간말에 신용이 손상된 경우 | 합계 | 실무적간편법 적용대상 | 보고기간말에 신용이 손상된 경우 | 합계 | |
| 매출채권 | 3,324 | 644,476 | 647,800 | 11,687 | 623,072 | 634,759 |
당사의 매출채권 및 기타채권은 유의적인 금융요소를 포함하고 있지 아니하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 설정하였으며, 취득시 신용이 손상되어있는 금융자산은 없습니다.
7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 587,308 | 677,842 |
| 처분 | (52,061) | (67,232) |
| 평가손익(법인세 차감전) | 9,533 | (23,302) |
| 기말금액 | 544,780 | 587,308 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 75,045 | 125,365 |
| 비유동 | 469,735 | 461,943 |
| 합계 | 544,780 | 587,308 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 채무상품: | ||
| 국채 및 공채 | 455,730 | 498,258 |
| 지분상품: | ||
| 비상장지분상품 | ||
| ―(주)케이티에스씨 | 150 | 150 |
| ―티이엠(유) | 88,900 | 88,900 |
| 소계 | 89,050 | 89,050 |
| 합계 | 544,780 | 587,308 |
8. 종속기업 및 공동기업투자
당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| 종속기업투자: | ||||||
| 모나용평(주)(구, (주)비체팰리스) | 국내 | 인력공급 | 100.00% | 50,000 | 100.00% | 50,000 |
| 발왕산1458(주)(구, (주)해피마루) | 국내 | 단체급식 | 90.00% | 90,000 | 90.00% | 90,000 |
| 모나파크(주)(구, (주)피크아일랜드) | 국내 | 유원시설운영 | 100.00% | 50,000 | 100.00% | 50,000 |
| 소계 | 190,000 | 190,000 | ||||
| 관계기업 및 공동기업투자: | ||||||
| 경포올림픽카운티(주)(*1) | 국내 | 부동산개발 | 62.10% | 2,921,632 | 62.10% | 2,921,632 |
| (주)글림(*2) | 국내 | 전시관운영 | 13.33% | 500,000 | 13.33% | 500,000 |
| 소계 | 3,421,632 | 3,421,632 | ||||
| 합계 | 3,611,632 | 3,611,632 | ||||
| (*1) | 우선주(누적적, 비참가적)를 포함한 지분율이며, 피투자기업의 주요 관련활동에 대한 의사결정은 사전에 결정된 업무범위와 역할에 따라 수행하도록 되어있는바, 당사는 피투자기업에 대한 공동지배력을 보유한 것으로 판단하였습니다. |
| (*2) | 부채로 표시되는 상환우선주를 제외한 지분율이며, 상환우선주를 포함한 지분율은 10.00%입니다. 당사는 해당 피투자기업의 이사를 지명할 수 있는 권한을 가지고 있는바, 피투자기업에 대한 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하였습니다. |
당사는 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 사업의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등의 취득을 위하여 총 30,000,000천원을 투자하기로 약정하였습니다. 이와 관련하여 당사는 경포올림픽카운티(주)의지분 121,632천원을 인수하고, 공동지배력을 획득하였으며, 전기 중 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 15,000,000천원 중 2,800,000천원을 출자전환하여 피투자기업의 보통주 717,440천원과 우선주 2,082,560천원을 취득하였습니다.
전기 중 당사는 디지털 실감영상 전시관 사업협약을 체결하고 (주)글림에 500,000천원을 출자하였습니다.
주석 11과 30에서 설명하는 바와 같이, 상기 경포올림픽카운티(주)의 지분증권은 해당 피투자기업의 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.
9. 유형자산
(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인 자산 | 합계 |
| 기초금액: | |||||||
| 취득원가 | 430,944,203 | 395,847,032 | 77,542,021 | 41,275,240 | 27,592,941 | 3,006,895 | 976,208,332 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (296,471) | (190,874,322) | (50,583,853) | (33,370,720) | (906,761) | - | (276,032,127) |
| 장부금액 | 430,647,732 | 204,972,710 | 26,958,168 | 7,904,520 | 26,686,180 | 3,006,895 | 700,176,205 |
| 기중변동: | |||||||
| 취득(*1) | - | 4,317,873 | 317,195 | 311,978 | 460,942 | 3,235,200 | 8,643,188 |
| 처분(*2) | - | - | - | - | (2,816) | - | (2,816) |
| 감가상각 | - | (2,371,867) | (1,288,608) | (493,597) | (108,361) | - | (4,262,433) |
| 재고자산에서 대체 | 28,621 | 374,269 | - | - | - | - | 402,890 |
| 재고자산으로 대체 | (268,523) | (1,196,327) | - | (118,228) | - | - | (1,583,078) |
| 대체 | - | - | 39,500 | - | - | (39,500) | - |
| 합계 | (239,902) | 1,123,948 | (931,913) | (299,847) | 349,765 | 3,195,700 | 3,197,751 |
| 기말금액: | |||||||
| 취득원가 | 430,664,201 | 397,838,028 | 77,898,716 | 41,465,613 | 27,573,923 | 6,202,595 | 981,643,076 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (256,371) | (191,741,370) | (51,872,461) | (33,860,940) | (537,978) | - | (278,269,120) |
| 장부금액 | 430,407,830 | 206,096,658 | 26,026,255 | 7,604,673 | 27,035,945 | 6,202,595 | 703,373,956 |
| (*1) 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. |
| (*2) 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경을 포함하고 있습니다. |
(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지, 코스, 슬로프 및 입목 | 건물 및 구축물 | 차량운반구 및 기계장치 | 공구와기구 및 집기비품 | 사용권자산 | 건설중인 자산 | 합계 |
| 기초금액: | |||||||
| 취득원가 | 438,137,609 | 400,799,562 | 75,152,825 | 36,552,952 | 28,435,211 | 1,687,996 | 980,766,155 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (279,403) | (183,681,730) | (47,037,645) | (31,262,315) | (642,517) | - | (262,903,610) |
| 장부금액 | 437,858,206 | 217,117,832 | 28,115,180 | 5,290,637 | 27,792,694 | 1,687,996 | 717,862,545 |
| 기중변동: | |||||||
| 취득(*1) | 43,485 | 800,231 | 3,802,453 | 4,882,907 | 338,701 | 1,899,398 | 11,767,175 |
| 처분(*2) | - | (276,838) | (84) | (18) | (1,018,985) | - | (1,295,925) |
| 감가상각 | - | (9,571,647) | (5,005,881) | (2,279,206) | (426,230) | - | (17,282,964) |
| 손상차손 | (82,944) | (973,516) | - | - | - | - | (1,056,460) |
| 재고자산에서 대체 | 84,239 | 1,073,506 | - | - | - | - | 1,157,745 |
| 재고자산으로 대체 | (7,255,254) | (3,672,657) | - | - | - | - | (10,927,911) |
| 건설중인자산 대체(*3) | - | 475,799 | 46,500 | 10,200 | - | (580,499) | (48,000) |
| 합계 | (7,210,474) | (12,145,122) | (1,157,012) | 2,613,883 | (1,106,514) | 1,318,899 | (17,686,340) |
| 기말금액: | |||||||
| 취득원가 | 430,944,203 | 395,847,032 | 77,542,021 | 41,275,240 | 27,592,941 | 3,006,895 | 976,208,332 |
| 감가상각및손상차손 누계액 | (296,471) | (190,874,322) | (50,583,853) | (33,370,720) | (906,761) | - | (276,032,127) |
| 장부금액 | 430,647,732 | 204,972,710 | 26,958,168 | 7,904,520 | 26,686,180 | 3,006,895 | 700,176,205 |
| (*1) 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. |
| (*2) 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경을 포함하고 있습니다. |
| (*3) 건설중인자산에서 무형자산으로 48,000천원이 대체되었습니다. |
당사는 전기 중 장부금액이 회수가능액을 초과하는 자산에 대하여 1,056,460천원의 유형자산손상차손을 인식하였습니다.
(3) 당분기와 전기의 사용권자산의 기초자산 유형별 장부금액과 감가상각비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 장부금액 | 감가상각비 | 장부금액 | 감가상각비 | |
| 토지 | 26,160,431 | - | 25,980,904 | 969 |
| 건물 | 186,424 | 51,147 | 34,790 | 219,536 |
| 차량운반구 | 250,620 | 33,485 | 213,673 | 124,878 |
| 기계장치 | 310,470 | 13,499 | 323,969 | 53,685 |
| 집기비품 | 128,000 | 10,230 | 132,844 | 27,162 |
| 합계 | 27,035,945 | 108,361 | 26,686,180 | 426,230 |
10. 무형자산
(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익 기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 가상자산 | 합계 |
| 기초금액: | ||||||
| 취득원가 | 164,670 | 2,604,394 | 7,774,423 | 6,374,214 | - | 16,917,701 |
| 상각누계액 | (112,755) | (594,335) | (4,866,015) | - | - | (5,573,105) |
| 장부금액 | 51,915 | 2,010,059 | 2,908,408 | 6,374,214 | - | 11,344,596 |
| 기중변동: | ||||||
| 취득 | 6,500 | - | - | - | 78,180 | 84,680 |
| 상각 | (5,287) | (14,317) | (107,003) | - | - | (126,607) |
| 재평가 | - | - | - | - | 10,253 | 10,253 |
| 합계 | 1,213 | (14,317) | (107,003) | - | 88,433 | (31,674) |
| 기말금액: | ||||||
| 취득원가 | 171,170 | 2,604,394 | 7,774,423 | 6,374,214 | 88,433 | 17,012,634 |
| 상각누계액 | (118,042) | (608,652) | (4,973,018) | - | - | (5,699,712) |
| 장부금액 | 53,128 | 1,995,742 | 2,801,405 | 6,374,214 | 88,433 | 11,312,922 |
당분기말 현재 무형자산으로 분류된 가상자산은 전액 KLAY로 활성시장에서 공시되는 가격(한국시간 00시 00분 기준)을 공정가치로 측정하였습니다.
(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 사용수익 기부자산 | 소프트웨어 | 회원가입권 | 합계 |
| 기초금액: | |||||
| 취득원가 | 153,652 | 2,216,000 | 7,708,423 | 6,374,214 | 16,452,289 |
| 상각누계액 | (91,273) | (539,226) | (4,444,104) | - | (5,074,603) |
| 장부금액 | 62,379 | 1,676,774 | 3,264,319 | 6,374,214 | 11,377,686 |
| 기중변동: | |||||
| 취득 | 11,018 | 388,394 | 18,000 | - | 417,412 |
| 상각 | (21,482) | (55,109) | (421,911) | - | (498,502) |
| 건설중인자산에서 대체 | - | - | 48,000 | - | 48,000 |
| 합계 | (10,464) | 333,285 | (355,911) | - | (33,090) |
| 기말금액: | |||||
| 취득원가 | 164,670 | 2,604,394 | 7,774,423 | 6,374,214 | 16,917,701 |
| 상각누계액 | (112,755) | (594,335) | (4,866,015) | - | (5,573,105) |
| 장부금액 | 51,915 | 2,010,059 | 2,908,408 | 6,374,214 | 11,344,596 |
11. 담보제공자산과 사용제한금융자산
(1) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보권자 | 관련채무 | 채무금액 | 설정금액 |
| 토지 등 | 404,529,331 | KDB산업은행 | 단기차입금 | 118,000,000 | 190,000,000 |
| (주)우리은행 | 사채 | 39,114,000 | 47,886,185 | ||
| 장기금융상품 | 1,820,000 | 1,915,700 | |||
| 토지 등 | 26,365,254 | (주)국민은행 | 장기차입금 | 2,416,667 | 7,200,000 |
| 건물 | 4,333,474 | (주)신한은행 | 단기차입금 | 10,000,000 | 13,000,000 |
| 건물 | 251,097 | 삼성전자(주) | 장기예수보증금 | 714,500 | 714,500 |
| 합계 | 437,299,156 | 170,245,167 | 260,716,385 | ||
(2) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 담보제공자산 | 제공된 내용 | 장부금액 | 채권최고액 | 채권자 |
| 경포올림픽카운티(주) | 공동기업투자 | 경포올림픽카운티(주) | 2,921,632 | 10,800,000 | 포남새마을금고 외 6 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 장기금융상품 | 질권설정 | 1,820,000 | 1,820,000 |
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | |
| 합계 | 1,822,000 | 1,822,000 | |
12. 기타채무
당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 34,252,956 | 295,876 | 41,414,707 | 481,248 |
| 미지급비용 | 3,273,003 | - | 3,449,133 | - |
| 임대보증금 | 8,374,000 | - | 8,454,000 | - |
| 합계 | 45,899,959 | 295,876 | 53,317,840 | 481,248 |
13. 장ㆍ단기차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 5.64%~5.72% | 118,000,000 | 118,000,000 |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 5.56% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 국민은행 | 국민운영자금대출 | 5.18% | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 합계 | 134,000,000 | 134,000,000 | ||
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 종류 | 연이자율 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| KDB산업은행 | 관광개발기금대출 | - | - | 57,500 |
| (주)신한은행 | 관광개발기금대출 | 4.01% | 1,499,000 | 1,499,000 |
| (주)국민은행 | 에너지이용합리화자금 | 2.50% | 691,000 | 691,000 |
| 운전자금대출 | 6.19% | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 운전자금대출 | 2.78% | 2,416,667 | 2,666,667 | |
| 합계 | 9,606,667 | 9,914,167 | ||
| 재무상태표: | ||||
| 유동 | 6,000,000 | 6,057,500 | ||
| 비유동 | 3,606,667 | 3,856,667 | ||
| 합계 | 9,606,667 | 9,914,167 | ||
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 6,000,000 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 1,000,000 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 714,107 |
| 2026.04.01 ~ 2027.03.31 | 512,920 |
| 2027.04.01 이후 | 1,379,640 |
| 합계 | 9,606,667 |
14. 사채
당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 액면이자율 | 발행금액 | 장부금액 | |
| 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | |||||
| 외화사채 | 2021.06.17 | 2024.06.17 | 3M LIBOR + 0.95% | USD 30,000,000 | 39,114,000 | 38,025,000 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (144,894) | (169,820) | ||||
| 합계 | 38,969,106 | 37,855,180 | ||||
상기 사채는 만기에 일시 상환될 예정입니다.
한편, 당분기말 현재 (주)우리은행은 상기 사채와 관련하여 USD 30,600,000의 외화지급보증을 제공하고 있습니다.
15. 파생상품
(1) 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 수취 | 지급 | 금융기관 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | 통화스왑 | USD 30,000,000 | 33,852,000천원 | (주)우리은행 |
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 및 이자율스왑 | 3M LIBOR + 0.95% | 1.98% |
(2) 당사는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 파생상품평가이익 | 1,075,922 | 293,359 |
(3) 당사는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 파생상품평가손익(법인세 차감전)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 공정가치의 변동 | (294,876) | 1,165,214 |
| 당기손익(이자비용)으로 재분류 | (10,308) | (10,950) |
| 파생상품평가손익 | (305,184) | 1,154,264 |
현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2024년 6월 17일까지입니다.
16. 장기예수보증금
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기예수보증금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 콘도및호텔회원권 | 105,991,464 | 104,516,624 |
| 골프회원권 | 43,705,000 | 44,090,000 |
| 시설보증금 | 23,533,294 | 23,530,015 |
| 합계 | 173,229,758 | 172,136,639 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (30,504,591) | (30,695,615) |
| 가감계 | 142,728,167 | 141,441,024 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 12,672,250 | 12,739,615 |
| 비유동 | 130,055,917 | 128,701,409 |
| 합계 | 142,728,167 | 141,441,024 |
당사는 1년 이내에 상환청구가능기일이 도래하는 장기예수보증금을 유동성 항목으로 재분류하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 장기예수보증금과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 운영수익 | 1,044,223 | 1,171,697 |
| 이자비용 | 984,275 | 1,114,153 |
(3) 당분기말 현재 장기예수보증금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 12,707,862 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 3,207,500 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 10,401,500 |
| 2026.04.01 ~ 2027.03.31 | 3,703,500 |
| 2027.04.01 이후 | 143,209,396 |
| 합계 | 173,229,758 |
17. 리스
(1) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 26,362,616 | 27,413,264 |
| 신규계약 및 계약변경 | 451,461 | (682,893) |
| 지급 | (121,233) | (1,448,463) |
| 이자비용 | 272,053 | 1,080,708 |
| 기말금액 | 26,964,897 | 26,362,616 |
| 재무상태표: | ||
| 유동 | 1,646,375 | 1,225,919 |
| 비유동 | 25,318,522 | 25,136,697 |
| 합계 | 26,964,897 | 26,362,616 |
(2) 당분기말 현재 연도별 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 기간 | 금액 |
| 2023.04.01 ~ 2024.03.31 | 1,649,973 |
| 2024.04.01 ~ 2025.03.31 | 1,193,894 |
| 2025.04.01 ~ 2026.03.31 | 1,176,117 |
| 2026.04.01 이후 | 22,969,837 |
| 합계 | 26,989,821 |
(3) 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액자산 리스와 관련하여 인식한 당기비용은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 단기 리스 | 80,497 | 73,892 |
| 소액자산 리스 | 15,665 | 12,381 |
| 합계 | 96,161 | 86,273 |
18. 반환부채
당사는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 분양자의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 반환부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 유동 | 26,963 | 29,814 |
| 비유동 | 653,383 | 647,745 |
| 합계 | 680,346 | 677,559 |
한편, 당분기말과 전기말 현재 구매자가 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액은 각각 10,168,865천원과 10,212,108천원입니다.
19. 이연수익
당분기와 전기 중 판매 인센티브에 배분되어 선수금으로 계상된 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 1,035,971 | 485,217 |
| 수익이연 | 156,477 | 1,058,143 |
| 수익인식 | (47,231) | (507,389) |
| 기말금액 | 1,145,217 | 1,035,971 |
20. 퇴직급여제도
(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 당기손익: | ||
| 근무원가 | 294,425 | 351,263 |
| 순확정급여부채의 순이자 | (50,069) | 1,084 |
| 확정기여제도 등에 납부한 기여금 | 2,099 | 1,582 |
| 당기손익 소계 | 246,455 | 353,929 |
| 기타포괄손익: | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) | 25,297 | 26,905 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,172,210 | 12,151,350 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (15,603,854) | (15,667,486) |
| 합계 | (3,431,644) | (3,516,136) |
21. 납입자본
당분기말과 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 액면금액은 각각 100,000,000주, 48,133,333주 및 5,000원입니다.
22. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (25,676) | (33,429) |
| 파생상품평가손익 | 1,483,745 | 1,725,146 |
| 가상자산평가손익 | 8,110 | - |
| 합계 | 1,466,179 | 1,691,717 |
23. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 이익준비금 | 1,299,600 | 1,299,600 |
| 미처분이익잉여금 | 121,205,450 | 117,517,981 |
| 기말금액 | 122,505,050 | 118,817,581 |
상법상 이익준비금은 회사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초금액 | 118,817,581 | 127,640,992 |
| 당기순이익(손실) | 3,707,479 | (10,771,474) |
| 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감후) | (20,010) | 1,948,063 |
| 기말금액 | 122,505,050 | 118,817,581 |
24. 영업손익
(1) 당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익으로, 당분기와 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 사업 성격: | ||
| 운영수익 | 39,020,058 | 33,834,911 |
| 분양수익 | 7,002,016 | 328,008 |
| 합계 | 46,022,074 | 34,162,919 |
| 수익인식: | ||
| 한 시점에 이행 | 34,613,929 | 27,513,738 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 11,408,145 | 6,649,181 |
| 합계 | 46,022,074 | 34,162,919 |
(2) 당분기와 전분기의 성격별 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 | ||||
| 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와 관리비 | 합계 | |
| 재고자산의 변동 | 8,074,966 | - | 8,074,966 | 4,044,671 | - | 4,044,671 |
| 급여 | 4,125,821 | 1,150,437 | 5,276,258 | 3,936,982 | 1,015,165 | 4,952,147 |
| 퇴직급여 | 165,022 | 81,433 | 246,455 | 260,831 | 93,099 | 353,930 |
| 복리후생비 | 1,228,021 | 135,285 | 1,363,306 | 1,071,902 | 100,937 | 1,172,839 |
| 연료동력비 | 4,055,817 | - | 4,055,817 | 3,461,958 | - | 3,461,958 |
| 감가상각비 | 4,163,534 | 98,899 | 4,262,433 | 4,266,543 | 98,785 | 4,365,328 |
| 무형자산상각비 | - | 126,607 | 126,607 | - | 120,848 | 120,848 |
| 용역비 | 7,738,615 | 120,799 | 7,859,414 | 7,534,816 | 45,799 | 7,580,615 |
| 지급수수료 | 1,365,997 | 1,521,000 | 2,886,997 | 1,083,227 | 1,566,651 | 2,649,878 |
| 수선유지비 | 1,686,767 | 17,796 | 1,704,563 | 1,212,062 | 13,762 | 1,225,824 |
| 차량유지비 | 346,761 | 6,583 | 353,344 | 354,696 | 5,359 | 360,055 |
| 세금과공과 | 369,068 | 44,795 | 413,863 | 350,680 | 44,168 | 394,848 |
| 임차료 | 334,602 | 31,219 | 365,821 | 322,450 | 33,112 | 355,562 |
| 광고선전비 | - | 235,840 | 235,840 | - | 194,190 | 194,190 |
| 기타비용 | 622,634 | 516,592 | 1,139,226 | 678,692 | 409,493 | 1,088,185 |
| 합계 | 34,277,625 | 4,087,285 | 38,364,910 | 28,579,510 | 3,741,368 | 32,320,878 |
25. 분양계약
(1) 당분기와 전기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 착공연도 | 준공연도 | 공사진행률 | |
|---|---|---|---|---|
| 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 | |||
| 루송채(콘도) | 2022년 | 2025년 | 7.57% | 7.08% |
(2) 당분기와 전기 중 분양계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 기초계약잔액 | 138,661,198 | - |
| 신규 | 45,043,136 | 149,229,696 |
| 수익인식 | (4,136,859) | (10,568,498) |
| 기말계약잔액 | 179,567,475 | 138,661,198 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 누적분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적분양수익 | 누적분양원가 | 초과청구공사 | 선수금 |
| 루송채(콘도) | 14,705,357 | 8,230,545 | 39,575,478 | - |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적분양수익 | 누적분양원가 | 초과청구공사 | 선수금 |
| 루송채(콘도) | 10,568,498 | 8,230,545 | 5,693,307 | - |
26. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 외환차익 | 323 | 36 |
| 유형자산처분이익 | 116 | 275 |
| 보험차익 | 2,296 | - |
| 기타영업수익 | 108,026 | 107,575 |
| 합계 | 110,761 | 107,886 |
(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 외화환산손실 | 1,084,102 | 749,285 |
| 기부금 | 25,500 | 36,000 |
| 기타영업비용 | 19,843 | 1,000 |
| 합계 | 1,129,445 | 786,285 |
27. 순금융원가
(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 금융원가: | ||
| 이자비용 | 3,406,271 | 2,614,134 |
| 보증수수료 | 69,603 | 63,776 |
| 공정가치측정금융자산처분손실 | 269 | 15 |
| 금융원가 합계 | 3,476,143 | 2,677,925 |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | (496,189) | (227,673) |
| 파생상품평가이익 | (1,075,922) | (293,359) |
| 장기예수보증금상환이익 | - | (11,500) |
| 금융수익 합계 | (1,572,111) | (532,532) |
| 순금융원가 | 1,904,032 | 2,145,393 |
(2) 당분기와 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 장단기차입금 및 사채 | 2,136,531 | 1,200,518 |
| 장기예수보증금 및 기타채무 | 991,591 | 1,122,301 |
| 리스부채 | 272,053 | 280,848 |
| 반환부채 | 6,096 | 10,467 |
| 합계 | 3,406,271 | 2,614,134 |
(3) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 금융기관예치금 | 240,048 | 19,584 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,875 | 1,909 |
| 매출채권 및 기타채권 | 254,266 | 206,180 |
| 합계 | 496,189 | 227,673 |
28. 법인세비용(수익)
법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기와 전분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.
29. 주당손익
당분기와 전분기의 기본및희석주당이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 3,707,479천원 | (792,006천원) |
| 가중평균유통보통주식수 | 48,133,333주 | 48,133,333주 |
| 기본및희석주당이익(손실) | 77원 | (16원) |
30. 특수관계자
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속 및 기타 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 |
| 종속기업 | 모나용평(주), 발왕산1458(주), 모나파크(주) |
| 관계기업 및 공동기업 | 경포올림픽카운티(주), (주)글림 |
| 기타 | (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트(이하 "디오션호텔앤리조트"), (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트(이하 "파인리즈골프앤리조트") 등 통일그룹계열사 |
주석 8에서 설명하는 바와 같이, 전기 중 당사는 (주)글림에 대한 유의적인 영향력을 획득하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 운영수익 | 금융수익 | 용역매입(*) |
| 지배기업: | |||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | - | - | 101,206 |
| 종속기업: | |||
| 모나용평(주) | 501 | - | 43,805 |
| 발왕산1458(주) | 32,038 | - | 476,651 |
| 모나파크(주) | 1,025 | - | 393,049 |
| 공동기업: | |||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 240,658 | - |
| 기타: | |||
| (주)세계일보 | - | - | 17,720 |
| (주)세일로 | - | - | 1,798,710 |
| (주)일화 | 4,901 | - | 81 |
| (주)세일여행사 | 275,665 | - | 10,878 |
| 디오션호텔앤리조트 | 9,545 | - | 20,044 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 48,239 | - | 264 |
| 합계 | 371,914 | 240,658 | 2,862,408 |
| (*) | (재)세계평화통일가정연합유지재단에 대한 리스부채 상환액 50,480천원을 포함하고 있습니다. |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 운영수익 | 금융수익 | 용역매입(*) |
| 지배기업: | |||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | 3,250 | - | 80,737 |
| 종속기업: | |||
| 모나용평(주) | 2,641 | - | 365,836 |
| 발왕산1458(주) | 26,595 | - | 470,090 |
| 모나파크(주) | - | - | 334,067 |
| 공동기업: | |||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 125,548 | - |
| 기타: | |||
| (주)세계일보 | - | - | 17,600 |
| (주)세일로 | - | - | 1,695,016 |
| (주)일화 | 4,551 | - | - |
| (주)세일여행사 | 244,472 | - | - |
| 디오션호텔앤리조트 | 16,827 | - | 1,396 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 44,889 | - | 77 |
| 합계 | 343,225 | 125,548 | 2,964,819 |
| (*) | (재)세계평화통일가정연합유지재단에 대한 리스부채 상환액 50,480천원을 포함하고 있습니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출채권 | 대여금 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수 보증금 |
| 지배기업: | |||||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | - | - | 192,624 | 423 | 2,936,618 |
| 종속기업: | |||||
| 모나용평(주) | - | - | - | 32,124 | - |
| 발왕산1458(주) | 7,751 | - | - | 126,985 | - |
| 모나파크(주) | - | - | - | 91,933 | - |
| 관계기업 및 공동기업: | |||||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 12,200,000 | - | - | - |
| (주)글림 | - | - | - | - | 1,000,000 |
| 기타: | |||||
| (주)세계일보 | - | - | - | 5,792 | - |
| (주)세일로 | - | - | - | 587,815 | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | - | 180,000 |
| (주)세일여행사 | 2,530 | - | - | 800 | - |
| 디오션호텔앤리조트 | - | - | - | - | 600,000 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 39,871 | - | - | - | - |
| 합계 | 50,152 | 12,200,000 | 192,624 | 845,872 | 4,716,618 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 매출채권 | 대여금 | 임차보증금 | 미지급금 | 장기예수 보증금 |
| 지배기업: | |||||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 | - | - | 192,624 | 273 | 2,936,618 |
| 종속기업: | |||||
| 발왕산1458(주) | 13,363 | - | - | 191,507 | - |
| 모나파크(주) | - | - | - | 129,726 | - |
| 관계기업 및 공동기업: | |||||
| 경포올림픽카운티(주) | - | 12,200,000 | - | - | - |
| (주)글림 | - | - | - | - | 1,000,000 |
| 기타: | |||||
| (주)세계일보 | 44,000 | - | - | 5,000 | - |
| (주)세일로 | - | - | - | 780,900 | - |
| (주)일신석재 | - | - | - | - | 180,000 |
| (주)세일여행사 | 11,401 | - | - | - | - |
| 디오션호텔앤리조트 | - | - | - | - | 600,000 |
| 파인리즈골프앤리조트 | 4,037,180 | - | - | - | - |
| 합계 | 4,105,944 | 12,200,000 | 192,624 | 1,107,406 | 4,716,618 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 거래 | 기초 | 증감 | 기말 |
| 관계기업 및 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 대여 | 12,200,000 | - | 12,200,000 |
| 출자 | 2,921,632 | - | 2,921,632 | ||
| (주)글림 | 출자 | 500,000 | - | 500,000 | |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 거래 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 관계기업 및 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 대여 | 15,000,000 | - | (2,800,000) | 12,200,000 |
| 출자 | 121,632 | 2,800,000 | - | 2,921,632 | ||
| (주)글림 | 출자 | - | 500,000 | - | 500,000 | |
주석 8에서 설명하는 바와 같이, 전기 중 당사는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 15,000,000천원 중 2,800,000천원을 출자전환하여 피투자기업의 보통주 717,440천원과 우선주 2,082,560천원을 취득하였습니다.
당분기말 현재 당사는 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제공받은 기업 | 담보제공자산 | 제공된 내용 | 장부금액 | 채권최고액 | 채권자 |
| 공동기업 | 경포올림픽카운티(주) | 공동기업투자 | 경포올림픽카운티(주) | 2,921,632 | 10,800,000 | 포남새마을금고 외 6 |
(6) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 단기종업원급여 | 292,807 | 251,786 |
| 퇴직급여 | 38,017 | 32,482 |
| 합계 | 330,824 | 284,268 |
31. 자본관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.
당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조의내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 부채 비율: | ||
| 부채 | 514,333,539 | 490,846,845 |
| 자본 | 382,667,522 | 379,205,590 |
| 부채 비율 | 134.41% | 129.44% |
| 순차입금 비율: | ||
| 이자부 부채 | 209,540,670 | 208,131,963 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 | (77,070,652) | (47,658,591) |
| 순차입금 | 132,470,018 | 160,473,372 |
| 자본 | 382,667,522 | 379,205,590 |
| 순차입금 비율 | 34.62% | 42.32% |
32. 금융상품의 위험관리와 공정가치
(1) 신용위험
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 현금성자산 | 41,945,601 | 35,510,279 |
| 장단기금융상품 | 36,822,000 | 13,822,000 |
| 매출채권 및 기타채권(계약자산 제외) | 38,413,676 | 47,582,502 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 455,730 | 498,258 |
| 합계 | 117,637,007 | 97,413,039 |
당사는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 |
| 금융자산: | ||
| 공정가치로 측정하는 금융자산: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 544,780 | 587,308 |
| 파생상품자산 | 6,195,518 | 5,414,472 |
| 소계 | 6,740,298 | 6,001,780 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 42,070,652 | 35,658,591 |
| 장단기금융상품 | 36,822,000 | 13,822,000 |
| 매출채권(계약자산 제외) | 10,036,732 | 19,199,812 |
| 기타채권 | 28,376,944 | 28,382,690 |
| 소계 | 117,306,328 | 97,063,093 |
| 금융자산 합계 | 124,046,626 | 103,064,873 |
| 금융부채: | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||
| 매입채무 | 723,556 | 2,186,851 |
| 기타채무 | 46,195,835 | 53,799,088 |
| 단기차입금 | 134,000,000 | 134,000,000 |
| 장기차입금 | 9,606,667 | 9,914,167 |
| 사채 | 38,969,106 | 37,855,180 |
| 장기예수보증금 | 142,728,167 | 141,441,024 |
| 금융부채 합계 | 372,223,331 | 379,196,310 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
| 당분기말: | |||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 544,780 | 544,780 | - | 455,730 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 6,195,518 | 6,195,518 | - | 6,195,518 | - |
| 전기말: | |||||
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 587,308 | 587,308 | - | 498,258 | 89,050 |
| 파생상품자산 | 5,414,472 | 5,414,472 | - | 5,414,472 | - |
당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
33. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| KDB산업은행 | 단기한도대출 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 120,000,000 | 118,000,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 13,548,646 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | - |
(2) 당분기말 현재 당사는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 42,623,969천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 부당이득금반환 등과 관련하여 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 3건(소송가액 278,015천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
34. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출(유출)된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 당기순이익(손실) | 3,707,479 | (792,006) |
| 조정: | ||
| 법인세비용(수익) | 1,026,969 | (189,746) |
| 금융원가 | 3,476,143 | 2,677,925 |
| 금융수익 | (1,572,111) | (532,532) |
| 감가상각비 | 4,262,433 | 4,365,329 |
| 무형자산상각비 | 126,607 | 120,848 |
| 외화환산손실 | 1,084,102 | 749,285 |
| 유형자산처분이익 | (116) | (275) |
| 퇴직급여 | 246,455 | 353,928 |
| 매출채권손상차손(환입) | 13,041 | (620) |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | 5,304,145 | (425,906) |
| 미수금 | 54,457 | (27,462) |
| 선급금 | 22,914 | 862,495 |
| 장단기선급비용 | (896,078) | 226,177 |
| 재고자산 | 3,013,957 | (729,810) |
| 매입채무 | (1,463,295) | (752,372) |
| 미지급금 | (6,667,110) | (2,661,109) |
| 미지급비용 | (193,012) | (4,161,554) |
| 장단기선수금 | 28,130,337 | (2,920,943) |
| 예수금 | (11,060) | (200,351) |
| 반환부채 | (3,308) | (102,590) |
| 퇴직금의 지급 | (2,099) | (40,008) |
| 영업에서 창출(유출)된 현금 | 39,660,850 | (4,181,297) |
(2) 당분기와 전분기의 투자활동 및 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 제 25(당) 기 1분기 | 제 24(전) 기 1분기 |
| 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 | 1,583,078 | 215,049 |
| 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 | 402,890 | 879,907 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 감소 | 865,174 | 1,058,321 |
| 무형자산 취득 관련 선수금의 증가 | 78,180 | - |
| 미지급퇴직금의 증가 | 185,160 | 347,417 |
| 사용권자산의 증가 | 460,942 | 251,188 |
| 리스부채의 증가 | 451,461 | 237,078 |
| 리스계약 해지로 인한 리스부채 등의 감소 | 2,932 | 14,110 |
(3) 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 표시하였습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스부채 |
| 기초금액 | 134,000,000 | 9,914,167 | 37,855,180 | 141,441,024 | 26,362,616 |
| 현금흐름: | |||||
| 차입과 상환 | - | (307,500) | - | 1,093,119 | (89,461) |
| 이자의 지급 | - | - | - | - | (31,772) |
| 비현금흐름: | |||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 29,824 | 194,024 | 272,053 |
| 외화환산 등 | - | - | 1,084,102 | - | - |
| 신규계약 및 계약변경 | - | - | - | - | 451,461 |
| 기말금액 | 134,000,000 | 9,606,667 | 38,969,106 | 142,728,167 | 26,964,897 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 사채 | 장기예수보증금 | 리스부채 |
| 기초금액 | 135,000,000 | 9,938,607 | 35,301,108 | 142,595,552 | 27,413,264 |
| 현금흐름: | |||||
| 차입과 상환 | (750,000) | (553,610) | - | 485,000 | (99,544) |
| 이자의 지급 | - | - | - | - | (28,699) |
| 비현금흐름: | |||||
| 할인차금의 인식과 상각 | - | - | 26,836 | 294,051 | 280,848 |
| 외화환산 등 | - | - | 749,285 | (11,500) | - |
| 신규계약 및 계약변경 | - | - | - | - | 237,078 |
| 기말금액 | 134,250,000 | 9,384,997 | 36,077,229 | 143,363,103 | 27,802,947 |
당사는 정관에 의거 이사회의 결의 및 주주총회에서의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow상황등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 향후 실적개선 및 재무안정성을 고려하여 주주가치를 제고할 수 있도록 하겠습니다
당사는 보고서 제출일 현재 자사주 매입 및 소각계획은 없습니다.
가. 배당에 관한 주요사항
당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
[ 정관 중 배당에 관한 사항 ] ■ 제11조【신주의 배당기산일】
■ 제53조【이익배당】
② 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 제24기 | 제23기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 3,378 | -12,121 | 8,673 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 3,707 | -10,772 | 8,789 | |
| (연결)주당순이익(원) | 70 | -252 | 180 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | 0.23 |
| ※ 상기 평균 배당수익률은 해당기간 동안의 배당수익률을 단순평균한 값입니다. |
| ※ 최근 3년간은 2020년(22기)부터 2022년(24기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2018년(20기)부터 2022년(24기)까지 기간입니다. ※ 평균배당수익률은 보통주 배당수익률입니다 제20기 현금배당수익률 1.15%의 3년, 5년 평균입니다 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2016년 05월 27일 | ) | (단위 : 원, 천주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2016년 05월 27일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 10,133 | 5,000 | 7,000 | 신주모집 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
당사는 공시대상 기간 중 미전환 또는 미상환된 전환사채 발행현황에 대한 사항은 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 신주인수권부사채 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 전환형 조건부자본증권 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
(1) 채무증권 발행실적(연결)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 | 회사채 | 사모 | 2021.06.17 | 33,852 | 3M Libor + 0.95% | - | 2024.06.17 | 미상환 | 우리은행 홍콩법인 |
| 합 계 | - | - | - | 33,852 | - | - | - | - | - |
| (*) | 외화표시채권으로 원화환산율은 발행일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. |
(1)-1 채무증권 발행실적(별도)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 | 회사채 | 사모 | 2021.06.17 | 33,852 | 3M Libor + 0.95% | - | 2024.06.17 | 미상환 | 우리은행 홍콩법인 |
| 합 계 | - | - | - | 33,852 | - | - | - | - | - |
| (*) | 외화표시채권으로 원화환산율은 발행일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. |
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(3) 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
4) 회사채 미상환 잔액(연결)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 39,114 | - | - | - | - | - | 39,114 | |
| 합계 | - | 39,114 | - | - | - | - | - | 39,114 | |
| (*) | 미상환잔액은 기준일 환율을 적용하였으며, 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다 |
(4)-1 회사채 미상환 잔액(별도)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 39,114 | - | - | - | - | - | 39,114 | |
| 합계 | - | 39,114 | - | - | - | - | - | 39,114 | |
| (*) | 미상환잔액은 기준일 환율을 적용하였으며, 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다 |
(5) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다
다. 미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당사는 공시서류 작성기준일 현재 (연결)재무제표를 재작성한 경우 및 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항은 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제 25 기 1분기 | 매출채권 | 25,547 | (648) | 2.54% |
| 기타채권 | 28,321 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 53,868 | (648) | 1.20% | |
| 제 24 기 | 매출채권 | 30,852 | (635) | 2.06% |
| 기타채권 | 28,412 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 59,264 | (635) | 1.07% | |
| 제 23 기 | 매출채권 | 25,085 | (789) | 3.15% |
| 기타채권 | 30,967 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 56,052 | (789) | 1.41% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 24기 | 제 24기 | 제 23기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 635 | 789 | 167 |
| 회계정책의 변경(*) | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (44) | 386 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (44) | 386 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 13 | (110) | 1,008 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 648 | 635 | 789 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준
당사는 기존 기준서에 따라 실제 손상이 발생한 채권에 대하여 대손충당금을 인식하였으나, 2018년 1월 1일 부로 K-IFRS 1109호의 손상 규정을 적용하였습니다.
당사의 채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않은 단순 상거래채권으로, 간편법에 따라 과거 신용손실 경험 정보를 이용하고 산정된 채권 연령별 충당금 설정 비율을 적용하여 대손충당금을 설정하였습니다
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금액 | 24,060 | 282 | 1,051 | 154 | 25,547 |
| 구성비율 | 94.2% | 1.1% | 4.1% | 0.6% | 100.0% |
다. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (연결기준) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 계정과목 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 |
운영수입 | 상품 | 428 | 470 | 446 |
| 원재료 | 218 | 245 | 221 | |
| 저장품 | 195 | 261 | 91 | |
| 소계 | 841 | 976 | 758 | |
| 분양수입 | 건설중인콘도 | 19,725 | 21,407 | - |
| 기타재고자산 | 311 | 336 | 555 | |
| 소계 | 20,036 | 21,743 | 555 | |
| 재고자산 합계 | 20,877 | 22,719 | 1,313 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.33% | 2.62% | 0.16% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.6회 | 2.2회 | 4.9회 | |
(2) 재고자산 실사내용
(가) 실사일자 및 실사방법
당사는 2022년 12월 31일 현재 기준으로 2023년 1월 3일에 외부감사인인 한울회계법인의 입회하에 재고자산실사를 실시하였습니다.
(나) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고
당사는 동일자로 재고실사 결과 현재 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고가
존재하지 않습니다.
(다) 재고자산의 담보제공
당사는 공시대상기간중 재고자산의 담보제공사항은 없습니다.
라. 진행률 적용 수주계약 현황
(1) 진행률적용 수주계약 현황(연결기준)
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손 누계액 | 총액 | 대손 충당금 | |||||||
| HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 | 아폴리스콘도분양 | - | - | 2021.06 | 148,849 | 100.0 | - | - | - | - |
| HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 | 루송채콘도 분양 | - | - | 2025. 01 | 194,273 | 7.57 | 39,575 | - | - | - |
| 합 계 | - | 39,575 | - | - | - | |||||
| (*) (*) (*) (*) | 2021년 6월 아폴리스콘도의 준공 및 분양이 완료되었습니다. 2022년 하반기 신규 분양 콘도인 '루송채'의 착공 및 분양을 시행하였습니다. 루송채콘도 수주총액은 진행기준 계약금액입니다. 루송채콘도의 분양 계약은 구좌별로 불특정다수와 계약하며 개별 계약의 경우 매출액의 5% 초과하지 않습니다 |
(2) 진행률적용 수주계약 현황(별도기준)
별도재무제표 기준의 진행률 적용 수주계약 현황은 연결재무제표 기준과 동일하여 추가 기재하지 않았습니다.
마. 공정가치의 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다.
당사는 기업공시 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이 항목의 기재를 생략하였습니다
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 (1분기) | 한울회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가 대여금 및 공동기업투자의 손상검사 |
| 제24기 (전기) | 한울회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가 대여금 및 공동기업투자의 손상검사 |
| 제23기(전전기) | 한울회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가 |
나. 감사용역 체결현황.
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제25기(1분기) | 한울회계법인 | 분기 별도/연결 재무제표 검토 반기 별도/연결 재무제표 검토 연간 별도/연결 재무제표 감사 | 220 | 2,310 | 220 | 350 |
| 제24기(전기) | 한울회계법인 | 분기 별도/연결 재무제표 검토 반기 별도/연결 재무제표 검토 연간 별도/연결 재무제표 감사 | 220 | 2,200 | 220 | 2,328 |
| 제23기(전전기) | 한울회계법인 | 분기 별도/연결 재무제표 검토 반기 별도/연결 재무제표 검토 연간 별도/연결 재무제표 감사 | 220 | 2,200 | 220 | 2,324 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황.
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24기 | 2022.06.30 | 세무조정 | 1년 | 10 | - |
| 제23기 | 2021.06.23 | 세무조정 | 1년 | 10 | - |
| 제22기 | 2020.06.23 | 세무조정 | 1년 | 10 | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 03월 20일 | 내부감사, 외부감사인 2인 | 유선회의 | 입증감사 등 회계감사 진행결과 |
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없습니다.
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]
| 사업연도 | 감사(검토)인 | 감사(검토)의견 | 지적사항 |
| 제25기 1분기 (당분기) | 한울회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제24기(전기) | 한울회계법인 | [감사의견] 우리는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계에 근거한(주)HJ 매그놀리아 용평호텔앤리조트(이하"회사)의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 23일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제23기(전전기) | 한울회계법인 | [감사의견] 우리는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계에 근거한(주)HJ 매그놀리아 용평호텔앤리조트(이하"회사)의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 17일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
가. 이사회의 구성 개요
당사의 이사회는 공시서류 작성기준일 현재 사내이사 3인(신달순, 임학운, 심완석)와 사외이사 1인(김선일), 총4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내 내부거래위원회가 설치되어 있습니다. 각 이사의 주요 약력 및 업무는 'Ⅶ. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 1 | - | - | - |
다. 주요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | ||
| 신달순 (출석률: 100%) | 임학운 (출석률: 100%) | 심완석 (출석률: 100%) | 김선일 (출석률: 100%) | |||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 001 | 2023.02.02 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 002 | 2023.02.13 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 003 | 2023.02.22 | 제24기 내부회계관리제도 운영 보고 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 004 | 2023.03.08 | 제24기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31) 감사 전 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 005 | 2022.03.10 | 제1호 의안 : 제24기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31)재무제표 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| (*) 제24기 정기주주총회(2023.03.31)에서 심완석 사내이사를 재선임하였습니다. (*) 제24기 정기주주총회(2023.03.31)에서 김성민 상근감사를 재선임하였습니다. (*) 가결 여부가 표시되지 않은 사항은 보고 사항입니다. |
라. 이사회내 위원회 구성현황
위원회명 | 구성 | 성명 | 설치 및 권한 사항 | 비고 |
내부거래위원회 | 사외이사 | 김선일 | [설치목적] 당사 내부거래에 내부통제 강화
내부거래에 대한 심사, 승인 | - |
| 사내이사 | 심완석 |
공시서류 작성기준일 현재 위원회 활동내역은 없습니다.
마. 이사의 독립성
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가
선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2023년 03월 31일) |
| 직 위 | 성 명 | 임기 연임여부(회수) | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 |
| 대표이사, 사내이사 | 신달순 | '21.3.26.~'24.3.26 연임(3회) | 이사회 | 업무총괄 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 이사회의장 경영 총괄 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 사내이사 | 임학운 | '21.3.26~'24.3.26 연임(2회) | 이사회 | 업무총괄 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영 총괄 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 사내이사 | 심완석 | '23.3.31~'26.3.30 선임(2회) | 이사회 | 업무총괄 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 전략지원본부 총괄 | 없음 | 이해관계 없음 |
| 사외이사 | 김선일 | 23.03.31~24.03.26 선임(1회) | 이사회 | 법률 전문가 | 경영 자문 | 없음 | 이해관계 없음 |
바. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사에 선임된 사외이사는 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 이에 사외이사를 대상으로 교육을 시행하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다 |
가. 감사위원회(감사)에 관한 사항
당사는 상법 제542조의11에 의거하여 최근 사업연도 자산총액 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니합니다. 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 정관에 명시된 감사 선임, 직무 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
(1) 감사의 인적사항
성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 김성민 | 2009년 선문대학교 경영학부 졸업 2008~2009 세일회계법인 감사본부 2009~2010 세림회계법인 감사본부 2014~2015 삼정회계법인 ICE본부 | 해당사항 없음 | - |
(2) 감사의 독립성
구분 | 내용 |
|---|---|
정관 제44조 (감사의 수와 선임) | 1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다. 2. 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 이 경우에 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임하거나 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. |
정관 제45조 (감사의 임기와 보선) | 1. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. 2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나정관 제44조(감사의 수와 선임)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
정관 제46조 (감사의 직무와 의무) | 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권이 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 6. 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
(3) 감사의 주요활동
회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비 고 |
| 001 | 2023.02.02 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 가결 | - |
| 002 | 2023.02.13 | 기일도래 운영자금 대환의 건 | 가결 | - |
| 003 | 2023.02.22 | 제24기 내부회계관리제도 운영 보고 건 | 가결 | - |
| 004 | 2023.03.08 | 제24기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31) 감사 전 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 005 | 2022.03.10 | 제1호 의안 : 제24기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31)재무제표 및 영업보고서 | 가결 | - |
(4) 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| - | - | - | - | - | - |
(5)감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사에 선임된 감사는 경제, 경영, 재무 및 법무분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 보고일 현재 교육을 대신하여 사내 주요현안 및 요청사항의 정보를 수시로 제공 하고 있습니다. |
(6)감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재무팀 | 1 | 팀장(28년) | 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 |
나. 준법지원인 등에 관한 사항
당사는 선임된 준법지원인이 없어 인적사항, 주요 경력, 주요 활동 사항 및 지원조직에 대한 사항을 기재하지 아니하였습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제 21기('20년도) 정기주주총회 |
당사는 2023년 03월 31일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 당사 이사회는 2020년 3월 10일 상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도 도입을 승인하였고, 2020년 3월 25일 개최한 제 21기 정기주주총회부터 전자투표제도를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.
나. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 48,133,333 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 48,133,333 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 20(액면총액은 발행주식총수의 20%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 3. 발행주식총수의 100분의 50(액면총액은 발행주식총수의 50% 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요 ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다 |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 |
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 |
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고게재신문 | 세계일보 |
바. 주주총회 의사록 요약
| (기준일 : | 2023년 03월 31일) |
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제24기 정기주주총회 (2023.03.31) | 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 부의안건 제1호 의안: 제24기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 (사업목적 추가의 건) 제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 심완석) 제4호 의안: 감사 선임의 건(상근감사 김성민) 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 (전년동일 10억) 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 (전년동일 1.5억) 제7호 의안: 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 | 원안대로 승인 가결 |
| 제23기 정기주주총회 (2022.03.25) | 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 부의안건 제1호 의안: 제23기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 분기배당 시행대비 정관일부변경의 건 제2-3호 의안: 조문정비에 따른 정관 일부변경의 건 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억) 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억) | 원안대로 승인 가결 |
| 제22기 정기주주총회 (2021.03.26) | 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 부의안건 제1호 의안: 제22기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임의 건(신달순) 제3-2호 의안: 사내이사 선임의 건(임학운) 제3-3호 의안: 사외이사 선임의 건(김선일) 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억) 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억) | 원안대로 승인 가결 |
| 제21기 정기주주총회 (2020.03.25) | ◎ 보고사항 - 영업보고, 감사보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고 ◎ 부의안건 제1호 의안 : 제21기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제2-1호 의안 : 사업목적 추가의 건 - 제2-2호 의안 : 이사의 임기 조정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 사내이사 후보 (심완석/신규선임) 제4호 의안 : 감사 선임의 건 감사 후보 (김성민/재선임) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 가결 |
| 제20기 정기주주총회 (2019.03.22) | ◎ 보고사항 - 영업보고, 감사보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고 ◎ 부의안건 제1호 의안 : 제20기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제2-1호 의안 : 상호 변경의 건 - 제2-2호 의안 : 전자증권법 개정에 따른 정관 일부 변경의 건 - 제2-3호 의안 : 외부감사법 개정에 따른 정관 일부 변경의 건 - 제2-4호 의안 : 관련법령 및 조문정비에 따른 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 사내이사 후보 (신달순/재선임) 사내이사 후보 (임학운/신규선임) - 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 기타비상무이사 후보 (이성균/신규선임) - 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 사외이사 후보 (조현철/재선임) 사외이사 후보 (김도형/재선임) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 가결 |
※ 당사는 공시대상기간 중 임시주주총회를 개최하지 않았습니다
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) | 최대주주 | 보통주 | 17,321,787 | 35.99 | 17,321,787 | 35.99 | - |
| 선원건설 주식회사 | 관계회사 | 보통주 | 2,717,820 | 5.65 | 2,717,820 | 5.65 | - |
| (주)HJ 매그놀리아 용평 디오션 호텔 앤 리조트 | 관계회사 | 보통주 | 2,000,000 | 4.16 | 2,000,000 | 4.16 | - |
| 신달순 | 발행회사 임원 | 보통주 | 10,200 | 0.02 | 10,200 | 0.02 | - |
| 최잉규 | 발행회사 임원 | 보통주 | 200 | 0.00 | 200 | 0.00 | - |
| 김성민 | 발행회사 임원 | 보통주 | 200 | 0.00 | 200 | 0.00 | - |
| 맹학열 | 계열사임원 | 보통주 | 12,000 | 0.02 | 12,000 | 0.02 | - |
| 계 | 보통주 | 22,062,207 | 45.84 | 22,062,207 | 45.84 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) | - | 김석병 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | ||
| (*) | (재)세계평화통일가정연합유지재단은 비영리 재단법인으로서 주주가 존재하지 않습니다 |
나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2020년 11월 02일 | 윌리스제랄드프랜시스 | - | - | - | - | - |
| 2022년 05월 03일 | 김석병 | - | - | - | - | - |
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) |
| 자산총계 | 2,640,892 |
| 부채총계 | 132,565 |
| 자본총계 | 2,508,327 |
| 매출액 | 14,354 |
| 영업이익 | -9,978 |
| 당기순이익 | 17,461 |
| (*) (*) | 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 2022년 12월 말 기준입니다. (재)세계평화통일가정연합유지재단은 비영리 재단법인으로서 위의 자본은 주주지분이 아닌 자산에서 부채를 차감한 순자산 금액입니다 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없습니다.
4. 최대주주의 변동내역
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 05월 27일 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) | 17,321,787 | 35.99 | 유상증자 참여 | - |
5. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) | 17,321,787 | 35.99 | - |
| 선원건설 주식회사 | 2,717,820 | 5.65 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 16,388 | 16,398 | 99.94 | 21,753,301 | 48,133,333 | 45.19 | - |
| (*) | 최근 주주명부폐쇄일인 2022.12.31일자 기준으로 공시서류 제출일 현재 현황과는 차이가 있을 수 있습니다. |
6. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | '22.10월 | '22.11월 | '22.12월 | '23.01월 | '23.02월 | '23.03월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 3,310 | 3,645 | 3,855 | 3,670 | 3,625 | 6,320 |
| 최저 | 2,915 | 3,065 | 3,465 | 3,375 | 3,305 | 3,115 | ||
| 평균 | 3,086 | 3,378 | 3,686 | 3,548 | 3,466 | 3,385 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 2,045,948 | 1,062,657 | 1,836,768 | 747,383 | 60,134 | 107,587 | |
| 최저(일) | 26,477 | 14,630 | 34,375 | 22,441 | 17,019 | 12,372 | ||
| 월간 | 3,340,362 | 2,360,048 | 4,932,044 | 1,776,426 | 802,181 | 808,338 | ||
(1)임원 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 신달순 | 남 | 1956.04 | 공동 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 총괄 | 건국대 경영대학원 석사 경원대 경영대학원 박사 통일그룹 사무총장 (주)용평리조트 사장 (2003.03 ~ 2005. 04) (주)센트럴시티 사장 (주)센트럴관광 사장 (JW매리어트호텔서울) 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 대표이사 | 10,200 | - | - | 2017.09.19 ~ 제출일 현재 | 2024.03.26 |
| 임학운 | 남 | 1962.10 | 공동 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 총괄 | 강원대 환경학과 학사 선문대 사회복지대학원 석사 청심국제문화재단 이사장 청심평화월드센터 대표이사 (주)진흥레저 파인리즈 대표이사 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 대표이사 | - | - | - | 2018.06.01 ~ 제출일 현재 | 2024.03.26 |
| 심완석 | 남 | 1968.04 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 전략지원 본부총괄 | 영남대 무역학과 학사 (주)용평리조트 경리/심사 차장 일상해양산업(주) 지원본부장 (주)HJ 매그놀리아 용평 디오션 호텔 앤 리조트 -(구, 일상해양산업(주) 영업본부장 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 상무 | - | - | - | 2020.02.01 ~ 제출일 현재 | 2026.03.30 |
| 김선일 | 남 | 1965.06 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영자문 | 대법원 재판연구관 서울지방법원 남부지원 판사 대구지방법원 안동지원 판사 서울중앙지법 부장판사 서울남부지법 부장판사 현) 법무법인 백송 변호사 | - | - | - | 2021.03.26 ~ 제출일 현재 | 2024.03.26 |
| 김성민 | 남 | 1984.06 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 선문대 경영학부 학사 세일회계법인 회계사 세림회계법인 회계사 삼정회계법인 회계사 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 상근감사 | 200 | - | - | 2015.10.23 ~ 제출일 현재 | 2026.03.30 |
| 최잉규 | 남 | 1962.12 | 상무 | 미등기 | 상근 | 총지배인 | 강원대 관광경영학 학사 (주)용평리조트 분양회원팀장 (주)용평리조트 스포츠본부장 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 상무 | 200 | - | - | 2013.03.01 ~ 제출일 현재 | - |
| 이규복 | 남 | 1966.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 시설 본부총괄 | 강원대 건축공학과 일성종합건설 신세계 센트럴시티 대외업무관리 이사 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 상무 | - | - | - | 2021.01.01 - 제출일 현재 | - |
| 전우하 | 남 | 1967.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 스포츠 본부총괄 | 강원대 건축공학 학사 (주)용평리조트 스포츠사업팀장 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 상무 | - | - | - | 2019.01.01 ~ 제출일 현재 | - |
| 문웅곤 | 남 | 1957.11 | 이사 | 미등기 | 상근 | 개발사업 단장 | 경기공업대학교 학사 웅진디자인 대표이사 아트인 인테리어 대표이사 주식회사 아트인 인테리어 디자인 대표이사 현) (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 이사 | - | - | - | 2020.09.01 ~ 제출일 현재 | - |
| 유인성 | 남 | 1970.12 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 마케팅 본부총괄 | 선문대학교 해외선교학과 (주)일상레저산업 마케팅 팀장 (주)HJ매그놀리아 디오션 호텔 앤 리조트 총지배인 (주)HJ매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 상무 | - | - | - | 2022.01.01 ~ 제출일 현재 | - |
| (*) | 임원 보유주식수는 2023년 03월 31일 기준이며 공시 기준일 현재 변동 사항은 없습니다. |
(2) 계열회사 및 타법인 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) |
| 직책명 | 성명 | 겸직회사명 | 겸직회사 직책명 | 선임일 | 상근여부 | 비고 |
| 사내이사 (상근/등기) | 신달순 | 주식회사 세일여행사 | 대표이사 | 2018.12.20 | 상근 | 계열회사 |
| (주)HJ 매그놀리아 용평파인리즈 골프앤리조트 (구,주식회사 진흥레저 파인리즈) | 대표이사 | 2018.10.19 | 상근 | 타법인 | ||
| 사내이사 (상근/등기) | 임학운 | (주)HJ 매그놀리아 용평파인리즈 골프앤리조트 (구,주식회사 진흥레저 파인리즈) | 사내이사 | 2020.06.26 | 상근 | 타법인 |
| 사내이사 (상근/등기) | 심완석 | 주식회사 거문도섬 호텔 | 사내이사 | 2020.03.30 | 상근 | 타법인 |
| 발왕산1458(주)(구, (주)해피마루) | 기타비상무이사 | 2020.03.31 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 모나파크(주)(구,(주)피크아일랜드) | 기타비상무이사 | 2020.03.31 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 모나용평(주)(구, (주)비체팰리스) | 기타비상무이사 | 2020.03.31 | 비상근 | 계열회사 | ||
| (주)HJ 매그놀리아 용평디오션 호텔앤리조트 (구,일상해양산업주식회사) | 기타비상무이사 | 2020.03.31 | 비상근 | 계열회사 | ||
| 티이엠유한회사 | 대표이사 | 2020.04.16 | 상근 | 계열회사 | ||
| 주식회사 경포올림픽카운티 | 공동대표이사 | 2021.04.28 | 상근 | 타법인 | ||
| (주)글림(구,그디글라 주식회사) | 사내이사 | 2021.04.26 | 상근 | 타법인 | ||
| 상무 (상근/등기) | 전우하 | 모나파크(주)(구,(주)피크아일랜드) | 기타비상무이사 | 2021.06.22 | 비상근 | 계열회사 |
| (*) | 2023년 3월 모나용평(주)(구, (주)비체팰리스) 최잉규상무의 임기가 만료되어 겸직현황에서 제외되었습니다.. |
(3) 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 운영관리 | 남 | 121 | - | 9 | - | 130 | 9.54 | 1,599 | 12 | - | - | - | - |
| 운영관리 | 여 | 43 | - | 4 | - | 47 | 10.91 | 514 | 11 | - | |||
| 지원관리 | 남 | 74 | - | - | - | 74 | 11.27 | 991 | 13 | - | |||
| 지원관리 | 여 | 37 | - | 3 | - | 40 | 9.62 | 420 | 11 | - | |||
| 시설관리 | 남 | 53 | - | - | - | 53 | 13.48 | 769 | 15 | - | |||
| 시설관리 | 여 | 1 | - | - | - | 1 | 20.00 | 12 | 12 | - | |||
| 합 계 | 329 | - | 16 | - | 345 | 10.74 | 4,305 | 12 | - | ||||
| (*) (*) (*) (*) (*) | 직원현황표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다. 직원현황표는 2023년 03월말 재직중인 인원입니다. 평균 근속연수는 2023년 03월말 기준 근로중인 인원입니다. 연간급여총액은 2023년 03월 누적 금액으로 재직자 및 퇴직자와 계절직 시즌인턴 사원중 근로소득지급명세서에 신고된 사항을 포함하고 있습니다. 1인평균 급여액은 2023년 03월말 재직중인 인원의 총급여액을 당분기말 현재 재직중인 인원으로 나누어 산출한 값으로 퇴직자 및 계절직 시즌인턴사원은 제외되었습니다. |
(5) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 118 | 24 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사) | 4(1) | 1,000 | - |
| 감사 | 1 | 150 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 134 | 27 | 등기이사 3명 사외이사 1명 감사 1명 |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 108 | 36 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 3 | 3 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 23 | 23 | - |
| (*) (*) | 등기이사 인원은 2023년 03월말 기준 입니다. 1인당 평균 보수액은 총보수액에서 기준일 현재 인원으로 나누어 산출 하였습니다. |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
당사는 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우는 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
- 해당사항 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
당사는 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우는 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
- 해당사항 없습니다.
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) | 2 | 24 | 26 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 5 | 5 | 1,739 | - | -476 | 1,263 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | 2 | 2 | 89 | - | - | 89 |
| 계 | - | 7 | 7 | 1,828 | - | -476 | 1,352 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
| (*) | 당 분기말 장부가액은 연결기준 지분법 평가손익이 반영된 연결 재무제표의 장부가액입니다.. |
1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 담보제공 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 차입금 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
당사는 공시서류작성기준일 현재 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도
(양도), 교환, 증여 등의 거래에 해당하는 사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 내역이 없습니다.
4. 이해관계자와의 거래
| (단위 : 천원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래구분 | 금액 | 내용 |
| (재)세계평화통일가정연합유지재단 (구, (재)세계기독교통일신령협회유지재단) | 지배기업 | 매출 | - | 시설이용료 외 |
| 매입 | 101,206 | 임차료 외 | ||
| 모나용평(주)(구, (주)비체팰리스) | 종속회사 | 매출 | 501 | 시설이용료 외 |
| 매입 | 43,805 | 용역비 | ||
| 발왕산1458(주)(구, (주)해피마루) | 종속회사 | 매출 | 32,038 | 시설이용료 외 |
| 매입 | 476,651 | 용역비 | ||
| 모나파크(주)(구, (주)피크아일랜드) | 종속회사 | 매출 | 1,025 | 시설이용료 외 |
| 매입 | 393,049 | 용역비 | ||
| 경포올림픽카운티(주) | 공동기업 | 금융수익 | 240,658 | 대여금 이자 |
| (주)세계일보 | 관계회사 | 매출 | - | 상품팬매 외 |
| 매입 | 17,720 | 광고비 외 | ||
| 세일로(주) | 관계회사 | 매출 | - | 시설이용료 외 |
| 매입 | 1,798,710 | 용역비 외 | ||
| (주)일화 | 관계회사 | 매출 | 4,901 | 시설이용료 외 |
| 매입 | 81 | 상품 외 | ||
| (주)세일여행사 | 관계회사 | 매출 | 275,714 | 시설이용료 외 |
| 매입 | 10,878 | 위탁수수료 외 | ||
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 관계회사 | 매출 | 9,545 | 상품판매 외 |
| 매입 | 20,044 | 시설이용료 외 | ||
| (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈 골프앤리조트 | 관계회사 | 매출 | 48,239 | 상품판매 외 |
| 매입 | 264 | 시설이용료 외 |
| (*) | (재)세계평화통일가정연합유지재단 매입금액에는 리스부채 상환액 50,480천원을 포함하고 있습니다. |
가. 공시사항의 진행 및 변경상황
| (기준일: 2023년 03월 31일) |
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2021.04.05 | 신규 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업 약정 | 강원도 강릉시 동해안권 콘도 개발을 위한 공동투자 약정 체결 | - 2021.04.05 : 투자금액 30,000,000,000원에 대한 공시 - 2021.11.12 : 계약 상대방 및 본 사업개발법인 공개 - 2022.03.28 : 사업부지, 건축규모, 개발사업 시행기간 공시 |
자세한 사항은 홈페이지 https://dart.fss.or.kr를 확인하여 주시기 바랍니다.
가. 우발채무 등에 관한 사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정 | 약정한도액 | 실행액 |
| KDB산업은행 | 단기한도대출 | 5,000,000 | - |
| 산업운영자금대출 | 120,000,000 | 118,000,000 | |
| (주)신한은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전자채권대출 | 60,000,000 | 13,548,646 | |
| (주)우리은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | - |
(2) 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 42,623,969천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 부당이득금반환 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 3건(소송가액 278,015천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사는 공시서류작성기준일 현재 당해 회사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표의 현황에 대한 사항은 없습니다
다. 신용보강 제공 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사 (SPC) | 증권종류 | PF 사업장 구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환 잔액 | 신용보강 유형 | 조기상환 조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
라. 장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사 (SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
마. 장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 백만원) |
| 당분기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.
나. 합병 등 전후의 재무사항
- 해당사항 없습니다.
다. 보호예수 현황
- 해당사항 없습니다.
라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
- 해당사항 없습니다.
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| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 모나용평(주) (구, (주)비체팰리스) | 2010.03.25 | 충남 보령시 | 시설 운영업 | 72,741 | 기업의결권의 과반수 이상 소유 | 미해당 |
발왕산1458(주) (구, (주)해피마루) | 2007.11.01 | 강원도 평창군 | 기관 구내식당업 | 264,163 | 기업의결권의 과반수 이상 소유 | 미해당 |
모나파크(주) (구,(주)피크아일랜드) | 2008.04.10 | 강원도 평창군 | 유원지 및 테마파크운영업 | 204,056 | 기업의결권의 과반수 이상 소유 | 미해당 |
| (*) (*) (*) | 당기중 종속회사의 상호가 변경되었습니다. 종속회사의 상호만 변경되었으며 주요사업의 변동은 없습니다. "모나용평(주), 발왕산1458(주), 모나파크(주)"의 연결대상 종속회사는 주요 종속회사에 해당하지 않습니다. 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억 이상인 종속회사 |
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| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 2 | (주)일신석재 | 1101110153273 |
| (주)HJ매그놀리아용평 호텔앤리조트 | 1450110002801 | ||
| 비상장 | 24 | (재)세계기독교통일신령협회유지재단 | 1142220000053 |
| (주)일화 | 1152110000328 | ||
| 카페코나퀸즈(주) | 1101115029627 | ||
| 탑헬스케어(주) | 2842110071797 | ||
| (주)세계일보 | 1101110562002 | ||
| (주)세계일보제작단 | 1101112080771 | ||
| ㈜세계비즈앤스포츠월드 | 1101113320530 | ||
| (주)HJ매그놀리아용평디오션호텔앤리조트 | 1101110210239 | ||
| (주)에이치제이푸드 | 2062110019808 | ||
| (주)세일로 | 1101111686752 | ||
| (주)휴먼빌서비스 | 1450110005334 | ||
| 선원건설(주) | 1648110017025 | ||
| 티아이씨(주) | 1942110003278 | ||
| 신정개발특장차(주) | 2301110182970 | ||
| (주)세일여행사 | 1101110389456 | ||
| (주)제이씨 | 1338122166 | ||
| (유)평농 | 1328171043 | ||
| (주)아시아해양 | 2201110023829 | ||
| 티이엠(유) | 2062140011668 | ||
| (주)천일교육원 | 1101113610501 | ||
| (주)평일기획 | 1101113047770 | ||
| 발왕산1458(주)(구, (주)해피마루) | 1450110010333 | ||
| 모나파크(주)(구,(주)피크아일랜드) | 1450110010656 | ||
| 모나용평(주)(구, (주)비체팰리스) | 1645110017500 |
2-1. 계열회사등의 상호 투자지분현황
| 구 분 | 출자회사 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (재)세계평화통일 가정연합유지재단 | ㈜일화 | ㈜세계일보 | ㈜세계일보 제작단 | ㈜HJ 매그놀리아 용평호텔 앤 리조트 | (주)HJ매그놀리아용평 디오션호텔앤리조트 | 선원건설㈜ | ||
| 피출자회사 | ㈜일화 | 92.28% | - | - | - | - | - | - |
| 카페코나퀸즈㈜ | - | 37.50% | - | - | - | - | - | |
| 탑헬스케어㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계일보 | 41.32% | - | - | - | - | 16.92% | - | |
| ㈜세계일보제작단 | - | - | 100.00% | - | - | - | - | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드 | - | - | 100.00% | - | - | - | - | |
| ㈜HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 | 35.99% | - | - | - | - | 4.16% | 5.65% | |
| 모나용평(주) (구, (주)비체팰리스) | - | - | - | - | 100.00% | - | - | |
| 모나파크(주) (구,(주)피크아일랜드) | - | - | - | - | 100.00% | - | - | |
| 발왕산1458(주) (구, (주)해피마루) | - | - | - | - | 90.00% | - | - | |
| (주)HJ매그놀리아용평 디오션호텔앤리조트 | 61.08% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜에이치제이푸드 | - | 100.00% | - | - | - | - | ||
| 선원건설㈜ | 43.64% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜일신석재 | 41.32% | - | - | - | - | - | - | |
| 티아이씨㈜ | 53.07% | 5.16% | - | - | - | - | - | |
| 신정개발특장차㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세일여행사 | 30.35% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜제이씨 | 50.00% | - | 50.00% | - | - | - | - | |
| 세일로 | 100.00% | - | - | - | - | - | - | |
| 휴먼빌서비스 | - | - | - | - | - | - | - | |
| (유)평농 | 76.99% | - | - | - | - | 0.51% | - | |
| ㈜아시아해양 | 57.98% | - | - | - | - | - | - | |
| 티이엠(유) | 37.96% | 3.63% | 2.83% | 0.47% | 2.79% | 0.33% | 1.23% | |
| ㈜천일교육원 | 100.00% | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜평일기획 | 48.65% | - | - | - | - | - | - | |
<계속>
| 구 분 | 출자회사 | ||||||
| ㈜일신석재 | 티아이씨㈜ | 신정개발특장차㈜ | ㈜세일여행사 | ㈜제이씨 | ㈜세일로 | ||
| 피출자회사 | ㈜일화 | 0.78% | - | - | 0.01% | - | - |
| 카페코나퀸즈㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| 탑헬스케어㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계일보 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계일보제작단 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세계비즈앤스포츠월드 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 | - | - | - | - | - | - | |
| 모나용평(주) (구, (주)비체팰리스) | - | - | - | - | - | - | |
| 모나파크(주) (구,(주)피크아일랜드) | - | - | - | - | - | - | |
| 발왕산1458(주) 구, (주)해피마루) | - | - | - | - | - | - | |
| (주)HJ매그놀리아용평 디오션호텔앤리조트 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜에이치제이푸드 | - | - | - | - | - | - | |
| 선원건설㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜일신석재 | - | - | - | - | - | - | |
| 티아이씨㈜ | - | 7.45% | - | - | - | - | |
| 신정개발특장차㈜ | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜세일여행사 | 11.25% | - | - | - | 6.91% | - | |
| ㈜제이씨 | - | - | - | - | - | - | |
| 세일로 | - | - | - | - | - | - | |
| 휴먼빌서비스 | - | - | - | - | - | 100.00% | |
| (유)평농 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜아시아해양 | - | - | - | - | - | - | |
| 티이엠(유) | 1.08% | 1.58% | 0.42% | 0.88% | 0.27% | 0.14% | |
| ㈜천일교육원 | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜평일기획 | - | - | - | - | - | - | |
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| (기준일 : | 2023년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 주)케이티에스씨 | 비상장 | - | 단순투자 | 150 | 20 | 0.00 | 0 | - | - | - | 20 | 0.00 | 0 | 89,819 | -1,981 |
| 티이엠유한회사 | 비상장 | 2012.06.29 | 단순투자 | 88,900 | 17,780 | 2.79 | 89 | - | - | - | 17,780 | 2.79 | 89 | 2,546 | 26 |
| 모나용평(주) (구, (주)비체팰리스) | 비상장 | 2010.03.02 | 경영참여 | 50,000 | 10,000 | 100.00 | 50 | - | - | - | 10,000 | 100.00 | 50 | 73 | 6 |
| 발왕산1458(주) (구, (주)해피마루) | 비상장 | 2007.10.26 | 경영참여 | 90,000 | 18,000 | 90.00 | 90 | - | - | - | 18,000 | 90.00 | 90 | 264 | 7 |
| 모나파크(주) (구,(주)피크아일랜드) | 비상장 | 2008.04.08 | 경영참여 | 40,000 | 10,000 | 100.00 | 50 | - | - | - | 10,000 | 100.00 | 50 | 204 | 5 |
| (주)경포올림픽 카운티 (주1) | 비상장 | 2021.04.05 | 경영참여 | 839,072 | 8,390,720 | 32.00 | 316 | - | - | -132 | 8,390,720 | 32.00 | 184 | 31,750 | -741 |
| (주)경포올림픽 카운티 (주2) | 비상장 | 2022.08.01 | 경영참여 | 2,082,560 | 20,825,600 | 100.00 | 784 | - | - | -328 | 20,825,600 | 100.00 | 456 | - | - |
| (주)글림 (구,(주)그디글라) | 비상장 | 2022.04.27 | 경영참여 | 500,000 | 1,000,000 | 10.00 | 449 | - | - | -16 | 1,000,000 | 10.00 | 433 | 5,170 | -122 |
| 합 계 | 30,272,120 | - | 1,828 | - | - | -476 | 30,272,120 | - | 1,352 | 129,827 | -2,801 | ||||
| (주1) | (주)경포올림픽카운티 의 보통주의 지분현황입니다. |
| (주2) | (주)경포올림픽카운티 의 우선주의 지분현황입니다. |
| (*) | 최초 취득금액의 단위는 천원입니다. |
| (*) | (주)경포올림픽 카운티 및 (주) 글림의 기말잔액 장부가액은 지분법 평가손익이 반영되어 있습니다. |
| (*) | 최근사업연도 재무현황은 2023년 3월 31일(출자목적:경영참여)과 2022년 12월31일(출자목적: 단순투자) 재무제표 기준입니다. |
- 해당 사항 없습니다.
- 해당 사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230515000329
