주주총회소집공고 2024-03-11 17:21:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240311000796
| 2024 년 03 월 11 일 | ||
| 회 사 명 : | 주식회사 코스온 | |
| 대 표 이 사 : | 이 동 건 | |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 영동대로 333, 8층 (대치동, 동원빌딩) | |
| (전 화) 02-3454-0276 | ||
| (홈페이지)http://www.coson.co.kr | ||
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 | (성 명) 김 용 삼 |
| (전 화) 02-3454-0276 | ||
| (제25기 정기주주총회 소집) |
주주님의 건승과 댁내 평안을 기원합니다.
당사는 상법 제363조와 정관 제22조에 의하여 정기주주총회를 아래와 같이 개최하고자 하오니 참석하여 주시기 바랍니다.
- 아 래 -
1. 일 시 : 2024년 03월 29일(금요일) 오전 09시 00분
2. 장 소 : 경기도 오산시 가장산업서북로 40-20 코스온 오산공장 3층 회의실
3. 회의목적사항
1) 보고사항
가) 감사보고
나) 영업보고
다) 외부감사인 선임보고(지정)
2) 부의안건
가) 제1호 의안 : 제25기(2023년 01월 01일 ~ 2023년 12월 31일)
연결 및 별도 재무제표 승인의 건
나) 제2호 의안: 정관일부 변경의 건
다) 제3호 의안 : 감사(비상근) 선임의 건
라) 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
마) 제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건
4. 경영참고사항 비치
상법 제542조의4 제3항에 의한 경영참고사항은 당사의 본사와 KB국민은행 증권대행부에 비치하였고, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자공시(http://dart.fss.or.kr)하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.
5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
이번 주주총회에서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제314조 제5항 단서규정에 의거하여 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접 행사 할 수 있습니다.
6. 의결권 행사 방법
- 본인 직접행사 : 신분증 지참(본인이 외국인인 경우 투자등록증)
- 대리행사 : 대리인의 신분증 지참, 본인 신분증 사본(법인인 경우 법인인감이 날인된 위임장, 인감증명서), 위임장(※위임장에 기재할 사항 참조)
| ※ 위임장에 기재할 사항 - 주주(본인)의 성명, 주민등록번호(법인일 경우 사업자등록번호), 주소, 연락처 - 대리인의 성명, 주민등록번호, 주소 - 주주(본인)가 대리인에게 당사의 제25기 정기주주총회에서 의결권을 위임한다는 내용 - 위임일자 - 주주(본인)의 서명 또는 날인 |
7. 기타사항
- 금번 주주총회시 참석 주주님을 위한 주주총회 기념품은 지급하지 아니하오니, 이점 양지하여 주시기 바랍니다.
2024년 03월 11일
주식회사 코스온
대표이사 이 동 건
가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A (출석률: %) | B (출석률: %) | C (출석률: %) | D (출석률: %) | |||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 인원수 | 주총승인금액 | 지급총액 | 1인당 평균 지급액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
| (단위 : 억원) |
| 거래종류 | 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래
| (단위 : 억원) |
| 거래상대방 (회사와의 관계) | 거래종류 | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
당사는 화장품 제조매출이 주된 매출을 이루고 있어 기타화학제품 제조업으로 업종이 변경되었고, 현재도 화장품 제조 및 판매사업을 주사업으로 영위하고 있습니다.
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
'화장품'은 인체를 청결. 미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부. 모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 사용되는 물품으로서 고대 인류의 역사와 더불어 함께 발전하여 왔으며 미래에도 지속적으로 발전이 가능한 고부가가치의 문화, 경제산업으로 자리매김되고 있습니다. 이 부가가치는 화장품 산업의 브랜드 가치 및 기업의 가치를 뛰어넘어 국가 브랜드 이미지 개선 및 국가 경제발전을 견인할 성장동력 산업이라 할 수가 있고, 참단기술을 이용한 신제품개발이 활발히 이루어지는 기술집약적 고부가가치 산업일 뿐 아니라 제품생산 시 오염물질 배출이 적은 친환경 녹색성장산업이기 때문에 향후 산업 전반에 더욱 각광받을 전망입니다.
화장품 시장은 기능별, 부위별, 계절별, 유행별 등으로 매우 세밀하게 분화되어 있으며, 유통채널역시 방문판매, 홈쇼핑, 브랜드샵, 전문샵, 온라인, 대형할인마트, 백화점 등 매우 세분화되어 있습니다. 특히 우리나라 화장품 산업은 소득수준 향상과 여성의 경제활동 취업인구의 증가에 힘입어 급속한 발전을 해왔으며, 거의 모든 연령층에서 화장품은 애용되고 있습니다.
특히 헬스앤드뷰티(H&B)스토어, 브랜드샵, 면세점, 백화점 등을 중심으로 화장품 시장은 지속적인 성장세를 이어가고 있으나, 국내의 화장품 소비지출액은 미국, 영국, 프랑스, 싱가포르 등 주요 선진국과 비교해 절반수준을 유지하고 있어 향후 성장세는 지속될 것으로 예상됩니다.
화장품 산업은 다음과 같은 다양한 산업적 특성을 가지고 있습니다.
첫째, 화장품 산업은 고부가가치 산업입니다.
화장품산업은 화학, 생물과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 기술 집약적인 고부가가치 산업입니다. 화장품 산업은 정밀화학 산업의 일반적인 특징인 고부가가치성을 내포하고 있는데 최근 이른바 'K-Beauty'로 불리는 국내 화장품 산업이 주목을 받으면서 신규 기업의 진출이 증가하고 있습니다.
둘째, 화장품산업은 감성 하이테크 산업입니다.
화장품산업은 단순한 제조업이 아니라 연구개발 비중은 물론이며 '감성 공학'이 절대적으로 반영되는 감성 하이테크산업으로 발전하고 있습니다. 최근 늘어나고 있는 고기능성 화장품에 대한 수요와 맞물려 높은 기술력이 요구되고 있으며, 인류의 피부를 비롯한 모발 등 신체를 위한 제품 개발을 기본으로 하여 인류 역사에 있어 절대 가치인 '아름다움'을 추구하는 감성 하이테크 산업으로 지속 발전될 것입니다.
셋째, 화장품산업은 유행에 민감한 이미지 산업입니다.
화장품 산업은 유행에 민감한 대표적 패션상품으로 기호성과 유행성이 강하며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번한 특성을 지니고 있으며, 일반 소비제품과는 다르게 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 제품으로 제품선택 시 브랜드 가치가 매우 중요한 요소로 작용하며, 그 어떤 산업보다도 제품의 광고 및 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용하고 있는 한편, 경험재라는 특성상 사용하던 제품에 대한 충성도가 높은 경향을 나타내고 있습니다.
넷째, 화장품 산업은 글로벌 산업이다.
화장품 산업은 글로벌 산업이다. 과거에는 인종에 따른 피부 특성 및 화장 습관의 차이로 인해 여러 국가에서 내수 중심으로 발전해 왔으나, 글로벌 브랜드의 영향력 확대, 선진화된 공법과 정제된 고급원료의 사용으로 인해 점차 선진화, 글로벌화 되고 있다. 오프라인 채널의 경계가 없음은 물론이고 온라인 채널의 다양화, 활성화는 화장품 산업의 글로벌화를 더욱 가속, 발전시켜서 인류의 아름다움을 추구하는 산업의 치열한 각축장이 되고 있으며 특히, 'K-Beauty'로 불리는 국내 화장품 산업은 미래 우리나라 경제의 신수종사업으로 전망되고 있다.
(2) 화장품업계 현황
한국보건산업진흥원에서 발표한 「화장품산업통계」에 따르면 2021년 국내 화장품 시장 규모는 7조 6,369억원으로 2020년 대비 0.43% 증가한 수치이며, 연평균(2017년~2021년) -3.72%의 성장률을 시현하고 있어 그 전망이 부정적이나 그 사유는 코로나19로 인한 일시적 상황으로 볼 수 있습니다. 국내 화장품 시장은 2000년대 이후부터는 기능별, 부위별, 계절별, 유행별로 매우 세밀하게 분화되고, 유통채널 역시 방문판매, 홈쇼핑, 브랜드샵, 전문샵, 온라인, 대형할인마트, 백화점 등 매우 다양화되어 성장하고 있습니다.
최근 유통시장에서는 OEM/ODM제품을 기본으로하고, 마케팅과 유통망에 집중한 중저가 브랜드샵의 성장과 고급 프리미엄 시장이 확대되는 양분화 경향을 보이고 있습니다.
*ODM(Original Development & Design Manufacturing):연구개발을 통한 생산 방식
*OEM(Original Equipment Manufacturing):단순 주문자 생산 방식
<국내 화장품 시장 규모> (단위: 백만원, %)
| 구분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | YoY | CAGR ('17~'21) |
| 시장규모 | 9,229,162 | 10,009,994 | 10,088,142 | 7,604,549 | 7,636,961 | 0.43% | -3.72% |
| 생산 | 13,515,500 | 15,502,800 | 16,263,300 | 15,161,800 | 16,653,300 | 9.84% | 4.26% |
| 수출 | 5,616,468 | 6,912,482 | 7,632,897 | 8,935,665 | 10,510,079 | 17.62% | 13.35% |
| 수입 | 1,330,130 | 1,419,676 | 1,457,739 | 1,378,414 | 1,493,740 | 8.37% | 2.35% |
| 무역수지 | 4,286,338 | 5,492,806 | 6,175,158 | 7,557,251 | 9,016,339 | 19.31% | 16.03% |
(출처 : 한국보건산업진흥원, 「화장품산업통계」)
2021년 한국보건산업진흥원 자료에 따르면 전세계 코로나19 여파 등 부정적 환경 속에서 2021년 국내 화장품 무역수지 흑자규모는 9조 163억원으로 2020년(7조 5,572억원) 대비 19.31% 증가하였습니다. 화장품 수출은 10조 5,101억원으로 전년도 8조 9,357억원 대비 17.62% 증가하였으며, 최근 5년간(17~21년) 매년 평균 13.35%의 성장세를 보이고 있습니다. 다만, 세계적으로 코로나19 대유행 상황에서 수출을 계속적으로 유지하는 것에 대한 불확실성은 여전히 상존하고 있습니다.
국내 화장품 제조업체 수는 2022년 기준 4,548개소로 전년대비 120개소가 증가했으며, 생산실적 보고 업체 중 실적이 있는 업소 수는 10,119개소로 전년대비 760개소가 증가했습니다. 『화장품법』개정으로 기존 의약외품으로 분류되던 일부 품목, 화장비누 등 화장품 전환에 따라 향후 제조·책임판매업소 수가 꾸준히 증가하고 있어 화장품 제조업의 전망은 매우 밝다고 할 수 있습니다.
<화장품 제조업체 및 판매업체 수 현황> (단위: 개소, 개, %)
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | CAGR ('18~'22) |
| 제조업체 수 | 2,328 | 2,911 | 4,071 | 4,428 | 4,548 | 14.33% |
| 책임판매업체 수 | 12,673 | 15,707 | 19,769 | 22,716 | 28,015 | 17.19% |
| 업체 수 | 6,487 | 7,580 | 8,942 | 9,359 | 10,119 | 9.30% |
| 생산품목 수 | 124,560 | 119,443 | 120,192 | 120,044 | 124,004 | -0.09% |
(출처 : 한국보건산업진흥원, 「화장품산업통계」)
2023년 통계청 자료에 따르면 2022년 제조업체는 연평균 2.7% 증가하였고, 책임판매업체 또한 23.3%로 크게 증가하였습니다. 이는 화장품시장의 낮은 시장 진입장벽에 따라 유통회사들의 화장품 브랜드 진출로 인하여 화장품ODM 업계에도 지속적으로 긍정적인 영향을 끼칠 것으로 보여지고 있습니다.
또한, 최근 국내 화장품법 개정을 비롯해, 화학, 양방, 한방, 생물학 등 기초과학과 응용과학이 빠르게 융합하는 첨단 화학응용 산업이라는 점에서 최근 연구개발 비중이 점점 높아지고 있으며, 관련 업계의 활발한 M&A 및 사업진출, 한류를 중심으로 한 한국화장품에 대한 인지도 상승 등으로 국내 화장품 업계는 세계 시장의 중심으로 빠
르게 진출하고 있어 계속적인 성장이 기대되고 있습니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
당사는 화장품 제조 및 판매사업을 주사업으로 영위하고 있습니다. 제1오산공장 건립을 위해 2013년 02월 경기도 오산시 가장동에 6,180㎡의 토지를 한국토지주택공사로부터 임차하였으며, 6월 경기도 오산에 연면적 6,506㎡(약 1,972평) 지상 4층의 화장품 제조공장을 착공하여 2014년 01월 완공하였습니다.
당사는 제1오산공장 완공으로 연간 약 8,700만개의 생산능력을 갖춘 CGMP급 공장을 보유하게 되었으며, 2018년 9월 색조제품에 대한 발주가 증가함에 따라 경기도 오산에 연면적 19,336.70㎡(약 5,850평) 지상4층, 지하3층의 연간 13,000만개의 생산능력을 갖춘 제2오산공장을 착공하여 2020년 1분기 완공하였습니다. 당사는 제2오산공장 완공으로 인해 연간 21,700만개의 생산능력을 갖추게 되었으며 각종 인증 및 허가가 완료되면 기존에 탄탄하게 구축해놓은 영업망을 활용해 공격적인 사업을 이어나갈 방침입니다.
당사에서 제조되는 제품은 국내. 외 온라인 판매 및 수출 등의 유통채널을 통해 판매되고 있습니다. 또한, 국내 외 약 300개의 화장품 브랜드 제조업체를 대상으로 화장품 OEM/ODM사업을 영위하고 있으며, 안정적인 원자재 수급을 비롯해 세분화되고 빠른 트랜드를 가지고 있는 화장품 시장에서 소비자들의 니즈(needs)를 아우르는 제품개발에 박차를 가하고 있습니다.
당사 해외 판매의 경우, 다양한 해외네트웍을 활용하여, 미국 및 동남아, 중국, 일본 등의 현지 화장품 업체와의 제휴를 통해 판매 기획중이며, 기타해외 50여개 국가의 개인 및 기업에 직접 ODM/OEM 병행 중 입니다.
당사는 원활한 중국시장의 진출을 위해 중국현지 광저우에 합작 현지법인을 설립하여 2015. 01 부터 본격적인 양산에 돌입하였습니다.
당사는 2022년 3월 15일 서울회생법원에 회생절차 개시신청을 하였으며, 2022년 4월 8일 회생절차 개시결정, 2023년 8월 22일 회생계획인가 결정과 2023년 12월 8일 자로 서울회생법원의 관리감독을 받던 회생절차가 종결되었습니다.
(2) 시장점유율
| 구 분 | 코스온 | 한국콜마 | 코스맥스 | 코스메카코리아 |
| 주력제품군 | 기초/색조화장품 | 기초/색조화장품 | 기초/색조화장품 | 기초/색조화장품 |
| R&D / 생산 | 자체 R&D 생산 | 자체 R&D 생산 | 자체 R&D 생산 | 자체 R&D 생산 |
| 유통채널 | B2B, 온라인, 홈쇼핑, 오프라인 | B2B, 오프라인 | B2B, 오프라인 | B2B, 오프라인 |
| 제품수명 (고객충성도) | Long Term | Long Term | Long Term | Long Term |
| 마케팅 의존도 | 낮음 | 낮음 | 낮음 | 낮음 |
화장품 시장은 판매되는 제품의 라이프 사이클이 짧고, 빠르게 변화하여 빠른시장 대응 및 제품 개발력이 필수입니다. 당사는 기획, 개발 및 마케팅 등 전 분야에 걸쳐 화장품업계 경력이 풍부한 인력을 보유하고 있어 빠른 제품개발 및 대응이 가능합니다.
(3) 조직도
조직도(2023) |
□ 재무제표의 승인
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
"Ⅲ. 경영참고사항" 중 " 1. 사업의 개요 나. 회사의 현황" 을 참조하시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표 입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
■ 연결재무제표
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 25기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 24기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 코스온과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 과목 | 제 25 (당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 유동자산 | 7,869,500,815 | 17,139,343,739 | ||
| 현금및현금성자산 | 401,017,871 | 764,157,959 | ||
| 매출채권및기타유동채권 | 6,152,501,263 | 13,702,964,280 | ||
| 재고자산 | 1,315,981,681 | 2,672,221,500 | ||
| 매각예정비유동자산 | - | 17,059,574,289 | ||
| 비유동자산 | 18,837,581,779 | 37,749,573,839 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 32,885,000 | 4,982,521,705 | ||
| 관계기업투자자산 | - | 237,119,161 | ||
| 유형자산 | 17,458,398,235 | 29,136,470,927 | ||
| 무형자산 | 21,305,886 | 28,932,037 | ||
| 기타비유동금융자산 | 1,324,992,658 | 1,391,526,722 | ||
| 장기선급비용 | - | 1,973,003,287 | ||
| 자산총계 | 26,707,082,594 | 71,948,491,867 | ||
| 부채 | ||||
| 유동부채 | 28,067,461,425 | 119,128,613,117 | ||
| 매입채무및기타유동부채 | 27,548,067,179 | 43,567,090,220 | ||
| 환불부채 | - | 7,247,854 | ||
| 당기법인세부채 | 92,293,513 | 86,445,931 | ||
| 단기차입금 | 326,912,880 | 19,904,707,149 | ||
| 유동성전환사채 | - | 33,320,419,885 | ||
| 유동성신주인수권부사채 | - | 341,888,208 | ||
| 유동성금융리스부채 | 100,187,853 | 9,492,424,905 | ||
| 유동파생상품부채 | - | 12,408,388,965 | ||
| 비유동부채 | 13,926,577,152 | - | ||
| 금융리스부채 | 25,172,569 | - | ||
| 기타비유동부채 | 13,901,404,583 | - | ||
| 부채총계 | 41,994,038,577 | 119,128,613,117 | ||
| 자본 | ||||
| 지배기업의소유주지분 | ||||
| 납입자본 | 109,003,444,038 | 110,759,938,038 | ||
| 자본금 | 11,509,917,500 | 13,180,007,000 | ||
| 보통주자본금 | 11,509,917,500 | 11,970,330,000 | ||
| 우선주자본금 | - | 1,209,677,000 | ||
| 주식발행초과금 | 97,493,526,538 | 97,579,931,038 | ||
| 기타자본구성요소 | 71,866,884,287 | 14,807,084,940 | ||
| 전환권대가 | 1,722,500,306 | 4,232,259,713 | ||
| 신주인수권대가 | - | 32,942,233 | ||
| 주식매수선택권 | - | 582,069,999 | ||
| 지분법자본변동 | 290,532,650 | 290,532,650 | ||
| 자기주식 | (1,296,219,750) | (1,066,235,950) | ||
| 자기주식처분이익 | 418,931,386 | 418,931,386 | ||
| 신주인수권처분이익 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 지배주주와의자본거래 | (130,669,605) | (130,669,605) | ||
| 해외사업장환산외환차이 | 1,640,628,447 | 1,605,142,530 | ||
| 감자차익 | 57,254,297,230 | |||
| 기타자본 | 11,946,883,623 | 8,822,111,984 | ||
| 이익잉여금 | (195,879,907,074) | (173,000,482,104) | ||
| 미처분이익잉여금(결손금) | (195,879,907,074) | (173,000,482,104) | ||
| 비지배지분 | (277,377,234) | 253,337,876 | ||
| 자본총계 | (15,286,955,983) | (47,180,121,250) | ||
| 부채와자본총계 | 26,707,082,594 | 71,948,491,867 | ||
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 코스온과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 25 (당) 기 | 제 24 기 (전) 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 7,472,295,868 | 10,607,824,513 |
| Ⅱ.매출원가 | 10,100,394,173 | 13,843,855,142 |
| Ⅲ.매출총이익 | (2,628,098,305) | (3,236,030,629) |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 4,398,574,479 | 6,391,118,767 |
| Ⅴ.영업이익 | (7,026,672,784) | (9,627,149,396) |
| 금융수익 | 147,628,175 | 1,214,808,423 |
| 기타이익 | 3,671,326,156 | 973,972,627 |
| 금융비용 | 4,135,346,113 | 23,776,664,529 |
| 기타손실 | 16,076,277,071 | 36,136,328,994 |
| Ⅵ.법인세비용차감전순이익 | (23,419,341,637) | (67,351,361,869) |
| 법인세비용(이익) | - | - |
| VII. 계속영업이익 | (23,419,341,637) | (67,351,361,869) |
| VIII. 중단영업이익 | - | - |
| IX. 당기순이익 | (23,419,341,637) | (67,351,361,869) |
| 지배회사지분순이익 | (22,879,424,970) | (66,678,289,502) |
| 비지배지분순이익 | (539,916,667) | (673,072,367) |
| X. 기타포괄손익 | 44,687,474 | (262,752,127) |
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | 44,687,474 | (262,752,127) |
| 해외사업장환산외환차이 | 44,687,474 | (262,752,127) |
| 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | - | - |
| 지분법자본변동 | - | - |
| XI. 총포괄이익(손실) | (23,374,654,163) | (67,614,113,996) |
| 지배기업지분 총포괄손익 | (22,843,939,053) | (66,952,874,689) |
| 비지배지분 총포괄손익 | (530,715,110) | (661,239,307) |
| XII. 지배기업 소유주지분 주당손익 | ||
| 보통주 기본주당이익 | (842) | (2,799) |
| 보통주 희석주당이익 | (842) | (2,799) |
연 결 자 본 변 동 표 | |
| 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 코스온과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 구 분 | 납입자본 | 기타자본 구성요소 | 이익잉여금 | 비지배지분 | 자본합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | |||||
| 2022.01.01(전기초) | 13,180,007,000 | 97,579,931,038 | 14,827,327,857 | (106,322,192,602) | 914,577,183 | 20,179,650,476 |
| 당기순이익 | - | - | - | (66,678,289,502) | (673,072,367) | (67,351,361,869) |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | (274,585,187) | - | 11,833,060 | (262,752,127) |
| 주식보상비용 | - | - | 254,342,270 | - | - | 254,342,270 |
| 2022.12.31(전기말) | 13,180,007,000 | 97,579,931,038 | 14,807,084,940 | (173,000,482,104) | 253,337,876 | (47,180,121,250) |
| 2023.01.01(당기초) | 13,180,007,000 | 97,579,931,038 | 14,807,084,940 | (173,000,482,104) | 253,337,876 | (47,180,121,250) |
| 당기순이익 | - | - | - | (22,879,424,970) | (539,916,667) | (23,419,341,637) |
| 해외사업장환산외환차이 | - | - | 35,485,917 | - | 9,201,557 | 44,687,474 |
| 회생채권 출자전환분 | 56,935,738,000 | (229,983,800) | 56,705,754,200 | |||
| 보통주의 감소 | (57,396,150,500) | (57,396,150,500) | ||||
| 우선주의 감소 | (1,209,677,000) | (86,404,500) | (1,296,081,500) | |||
| 감자차익 | 57,254,297,230 | 57,254,297,230 | ||||
| 2023.12.31 (당기말) | 11,509,917,500 | 97,493,526,538 | 71,866,884,287 | (195,879,907,074) | (277,377,234) | (15,286,955,983) |
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 코스온과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 25 (당) 기 | 제 24 기 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동현금흐름 | (2,826,858,640) | (18,252,248,719) | ||
| 당기순이익(손실) | (23,419,341,637) | (67,351,361,869) | ||
| 당기순손익조정을위한가감 | 18,019,589,581 | 54,705,411,243 | ||
| 이자비용 | 3,180,659,327 | 6,076,623,621 | ||
| 감가상각비 | 1,614,170,004 | 2,052,895,733 | ||
| 사용권자산상각비 | 388,942,607 | 456,249,746 | ||
| 대손상각비 | 20,055,279 | (783,986,975) | ||
| 재고자산평가충당금전입(환입) | - | 100,061,427 | ||
| 재고자산폐기손실 | 34,479,903 | 153,801,499 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 947,890,905 | 17,678,552,541 | ||
| 관계기업투자주식손상차손 | 237,119,161 | 974,212,473 | ||
| 무형자산상각비 | 7,626,151 | 29,771,398 | ||
| 주식보상비용 | - | 254,342,270 | ||
| 기타의 대손상각비 | 10,801,495,800 | 28,574,334,751 | ||
| 외화환산손실 | 4,876,381 | 17,983,646 | ||
| 유형자산처분손실 | 4,319,250,217 | - | ||
| 유형자산폐기손실 | - | 146,069,792 | ||
| 잡손실 | 61,911,400 | 122,240,000 | ||
| 이자수익 | (1,513,015) | (4,757,129) | ||
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | (617,300,000) | ||
| 사채상환이익 | (78,930,279) | |||
| 리스조정이익 | (145,012,496) | (446,753,271) | ||
| 잡이익 | (341,888,208) | - | ||
| 유형자산처분이익 | (28,955,425) | |||
| 회생채무조정이익 | (3,081,518,410) | |||
| 운전자본의 변동 | 3,223,351,419 | (4,138,162,460) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (354,006,525) | 1,727,553,464 | ||
| 미수금의 감소(증가) | (48,479,251) | (13,162,201,428) | ||
| 선급금의 감소(증가) | 816,086,928 | (1,483,544,386) | ||
| 선급비용의 감소(증가) | 245,405,583 | 454,064,023 | ||
| 재고자산의 감소(증가) | 1,321,759,916 | 1,527,622,524 | ||
| 장기선급비용의 감소(증가) | - | 45,867,697 | ||
| 환불자산의 감소(증가) | - | 294,371,728 | ||
| 매입채무의 증가(감소) | (375,547,183) | 55,301,471 | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 329,688,692 | 5,729,080,038 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 847,103,455 | 1,130,118,254 | ||
| 환불부채의 증가(감소) | (7,247,854) | (287,123,874) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 194,563,496 | 94,113,476 | ||
| 선수금의 증가(감소) | 828,306,827 | (263,385,447) | ||
| 회생채무의 상환 | (574,282,665) | |||
| 영업에서창출된현금 | (2,176,400,637) | (16,784,113,086) | ||
| 이자지급 | (717,314,250) | (1,582,926,213) | ||
| 이자수취 | 1,513,015 | 205,680,393 | ||
| 법인세의 환급(납부) | 65,343,232 | (90,889,813) | ||
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 788,029,142 | 14,064,221,541 | ||
| 단기대여금의 회수 | - | 1,930,000,000 | ||
| 장기대여금의 회수 | - | 32,127,280 | ||
| 기계장치의 처분 | 746,270,109 | 117,334,663 | ||
| 차량운반구의 처분 | (462,074) | 6,651,651 | ||
| 공구와기구의 처분 | 65,009,905 | - | ||
| 집기비품의 처분 | (174,293) | - | ||
| 시설장치의 처분 | 3,031,074 | - | ||
| 보증금의 감소 | 50,000,000 | 14,497,006,569 | ||
| 단기대여금의 대여 | 4,458,972 | (191,570,000) | ||
| 공구와기구의 취득 | - | (3,847,166) | ||
| 건설중인자산의 증가 | - | (1,556,228,447) | ||
| 보증금의 증가 | (80,104,551) | (767,253,009) | ||
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 1,675,689,410 | (1,194,565,180) | ||
| 단기차입금의 차입 | 2,000,000,000 | 11,834,215,902 | ||
| 단기차입금의 상환 | - | (12,468,699,222) | ||
| 유동성전환사채의 상환 | - | (557,487,600) | ||
| 유동성리스부채의 상환 | (324,310,590) | (2,594,260) | ||
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증감 | (363,140,088) | (5,382,592,358) | ||
| Ⅴ.환율변동효과 | - | - | ||
| VI. 연결범위변동으로인한 증가 | ||||
| VII. 기초현금및현금성자산 | 764,157,959 | 6,146,750,317 | ||
| VIII. 기말현금및현금성자산 | 401,017,871 | 764,157,959 | ||
■ 별도재무제표
| 재 무 상 태 표 | |
| 25기 2023년 12월 31일 현재 | |
| 24기 2022년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 코스온 | (단위:원) |
| 과목 | 제 25 (당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 유동자산 | 1,634,260,078 | 8,754,242,517 | ||
| 현금및현금성자산 | 181,449,992 | 112,999,386 | ||
| 매출채권및기타유동채권 | 1,054,215,854 | 8,239,694,439 | ||
| 재고자산 | 398,594,232 | 401,548,692 | ||
| 비유동자산 | 21,285,228,629 | 34,013,332,594 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 32,885,000 | 4,982,521,705 | ||
| 관계기업 및 종속기업투자자산 | 4,499,623,930 | 1,570,197,981 | ||
| 유형자산 | 16,296,052,454 | 26,997,251,139 | ||
| 무형자산 | 15,362,230 | 22,988,381 | ||
| 기타비유동금융자산 | 441,305,015 | 440,373,388 | ||
| 자산총계 | 22,919,488,707 | 42,767,575,111 | ||
| 부채 | ||||
| 유동부채 | 25,270,502,133 | 101,668,429,124 | ||
| 매입채무및기타유동부채 | 25,170,314,280 | 26,829,240,366 | ||
| 환불부채 | - | 7,247,854 | ||
| 단기차입금 | - | 19,610,707,149 | ||
| 유동성전환사채 | - | 33,320,419,885 | ||
| 유동성금융리스부채 | 100,187,853 | 9,492,424,905 | ||
| 유동파생상품부채 | - | 12,408,388,965 | ||
| 비유동부채 | 13,926,577,152 | - | ||
| 금융리스부채 | 25,172,569 | - | ||
| 기타비유동부채 | 13,901,404,583 | - | ||
| 부채총계 | 39,197,079,285 | 101,668,429,124 | ||
| 자본 | ||||
| 납입자본 | 109,003,444,038 | 110,759,938,038 | ||
| 자본금 | 11,509,917,500 | 13,180,007,000 | ||
| 보통주자본금 | 11,509,917,500 | 11,970,330,000 | ||
| 우선주자본금 | - | 1,209,677,000 | ||
| 주식발행초과금 | 97,493,526,538 | 97,579,931,038 | ||
| 기타자본구성요소 | 67,904,662,721 | 10,880,349,291 | ||
| 전환권대가 | - | 2,509,759,407 | ||
| 주식매수선택권 | - | 582,069,999 | ||
| 자기주식 | (1,296,219,750) | (1,066,235,950) | ||
| 자기주식처분이익 | 418,931,386 | 418,931,386 | ||
| 신주인수권처분이익 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 감자차익 | 57,254,297,230 | |||
| 기타자본 | 11,507,653,855 | 8,415,824,449 | ||
| 이익잉여금 | (193,185,697,337) | (180,541,141,342) | ||
| 미처분이익잉여금(결손금) | (193,185,697,337) | (180,541,141,342) | ||
| 자본총계 | (16,277,590,578) | (58,900,854,013) | ||
| 부채와자본총계 | 22,919,488,707 | 42,767,575,111 | ||
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 코스온 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 25기 | 제 24기 |
|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 2,455,271,113 | 2,242,921,881 |
| Ⅱ.매출원가 | 4,300,595,946 | 5,335,598,553 |
| Ⅲ.매출총이익 | (1,845,324,833) | (3,092,676,672) |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 1,940,660,574 | 2,164,681,761 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (3,785,985,407) | (5,257,358,433) |
| 금융수익 | 146,453,356 | 826,040,786 |
| 기타이익 | 6,444,115,117 | 738,853,156 |
| 금융비용 | 4,134,068,002 | 23,766,833,146 |
| 기타손실 | 11,315,071,059 | 45,897,856,918 |
| Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실) | (12,644,555,995) | (73,357,154,555) |
| 법인세비용(이익) | - | - |
| Ⅶ.당기순이익(손실) | (12,644,555,995) | (73,357,154,555) |
| Ⅷ.기타포괄손익 | - | - |
| Ⅸ.총포괄이익(손실) | (12,644,555,995) | (73,357,154,555) |
| Ⅹ.주당순이익(손실) | ||
| 기본주당이익(손실) | (466) | (3,078) |
| 희석주당이익(손실) | (466) | (3,078) |
자 본 변 동 표 | |
| 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 코스온 | (단위:원) |
| 구 분 | 납입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | ||||
| 2022.01.01 (전기초) | 13,180,007,000 | 97,579,931,038 | 10,626,007,021 | (107,183,986,787) | 14,201,958,272 |
| 당기순이익 | - | - | - | (73,357,154,555) | (73,357,154,555) |
| 주식보상비용 | - | - | 254,342,270 | - | 254,342,270 |
| 2022.12.31 (전기말) | 13,180,007,000 | 97,579,931,038 | 10,880,349,291 | (180,541,141,342) | (58,900,854,013) |
| 2023.01.01(당기초) | 13,180,007,000 | 97,579,931,038 | 10,880,349,291 | (180,541,141,342) | (58,900,854,013) |
| 당기순이익 | (12,644,555,995) | (12,644,555,995) | |||
| 회생채권 출자전환분 | 56,935,738,000 | - | (229,983,800) | 56,705,754,200 | |
| 보통주의 감소 | (57,396,150,500) | - | (57,396,150,500) | ||
| 우선주의 감소 | (1,209,677,000) | (86,404,500) | - | (1,296,081,500) | |
| 감자차익 | 57,254,297,230 | 57,254,297,230 | |||
| 2023.12.31(당기말) | 11,509,917,500 | 97,493,526,538 | 67,904,662,721 | (193,185,697,337) | (16,277,590,578) |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 | |
| 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 코스온 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 25 (당) 기 | 제 24 (전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동현금흐름 | (1,603,871,727) | (16,591,167,335) | ||
| 당기순이익(손실) | (12,644,555,995) | (73,357,154,555) | ||
| 당기순손익조정을위한가감 | 10,579,302,781 | 64,508,943,974 | ||
| 이자비용 | 3,179,381,216 | 6,066,792,238 | ||
| 감가상각비 | 1,349,830,037 | 1,580,150,530 | ||
| 사용권자산상각비 | 388,942,607 | 122,913,955 | ||
| 대손상각비 | 23,246,160 | (769,022,323) | ||
| 재고자산평가손실 | 100,061,427 | |||
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 947,890,905 | 17,678,552,541 | ||
| 관계기업투자주식손상차손 | 237,119,161 | 974,212,473 | ||
| 종속기업투자자산손상차손 | 11,361,986,952 | |||
| 무형자산상각비 | 7,626,151 | 14,214,058 | ||
| 주식보상비용 | - | 254,342,270 | ||
| 기타의대손상각비 | 10,801,495,800 | 27,640,774,381 | ||
| 외화환산손실 | 4,876,381 | 17,983,646 | ||
| 유형자산폐기손실 | - | 146,069,792 | ||
| 잡손실 | 61,751,400 | 122,080,000 | ||
| 이자수익 | (825,596) | (272,438) | ||
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | (617,300,000) | ||
| 종속기업투자자산손상차손환입 | (3,166,545,110) | |||
| 사채상환이익 | - | (78,930,279) | ||
| 리스조정이익 | (145,012,496) | (105,665,249) | ||
| 유형자산처분이익 | (28,955,425) | - | ||
| 회생채무조정이익 | (3,081,518,410) | |||
| 운전자본의 변동 | 1,117,096,380 | (6,364,024,092) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (525,380,234) | 954,265,679 | ||
| 환불자산의 증가 | - | 294,371,728 | ||
| 미수금의 감소(증가) | (59,952,279) | (13,586,754,915) | ||
| 선급금의 감소(증가) | 1,016,936,066 | (927,302,133) | ||
| 선급비용의 감소(증가) | (133,493,159) | 28,553,425 | ||
| 재고자산의 감소(증가) | 2,954,460 | 1,329,805,098 | ||
| 매입채무의 증가(감소) | (2,656,151) | (12,663,588) | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 342,752,014 | 4,408,139,493 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 891,440,863 | 1,244,058,058 | ||
| 환불부채의 증가(감소) | (7,247,854) | (287,123,874) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 39,438,453 | 129,823,300 | ||
| 선수금의 증가(감소) | 126,586,866 | 60,803,637 | ||
| 회생채무의 증가(감소) | (574,282,665) | |||
| 영업에서창출된현금 | (948,156,834) | (15,212,234,673) | ||
| 이자지급 | (716,036,139) | (1,580,095,624) | ||
| 이자수취 | 825,596 | 201,195,702 | ||
| 법인세의 환급(납부) | 59,495,650 | (32,740) | ||
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (3,367,077) | 16,367,927,280 | ||
| 단기대여금의 회수 | - | 1,930,000,000 | ||
| 장기대여금의 회수 | - | 32,127,280 | ||
| 기계장치의 처분 | 92,100,000 | - | ||
| 보증금의 감소 | 50,000,000 | 14,425,800,000 | ||
| 보증금의 증가 | (145,467,077) | (20,000,000) | ||
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 1,675,689,410 | 191,358,470 | ||
| 단기차입금의 차입 | 2,000,000,000 | 8,290,170,902 | ||
| 단기차입금의 상환 | - | (7,541,324,832) | ||
| 유동성전환사채의 상환 | - | (557,487,600) | ||
| 유동성리스부채의 상환 | (324,310,590) | - | ||
| Ⅳ.현금및현금성자산의증감 | 68,450,606 | (31,881,585) | ||
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 112,999,386 | 144,880,971 | ||
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 181,449,992 | 112,999,386 | ||
■ 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 |
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 25(당) 기 | 제 24(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 처분예정일 : 2024년 3월 29일 | 처분예정일 : 2023년 3월 31일 | |||
| I. 미처분잉여금(결손금) | (193,185,697,337) | (180,541,141,342) | ||
| 1. 전기이월미처분잉여금 | (180,541,141,342) | (107,183,986,787) | ||
| 2. 당기순이익(손실) | (12,644,555,995) | (73,357,154,555) | ||
| II. 차기이월미처분잉여금(결손금) | (193,185,697,337) | (180,541,141,342) | ||
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항: 해당사항 없습니다.
□ 정관의 변경
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| - | - | - |
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
제8조의 2 (주식 등의 전자등록) 회사는 「주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하여야 한다. | 제8조의 2 (주식 등의 전자등록) (현행과 동일) 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. | 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정안(2021.1.7) 반영. |
제10조 (신주인수권) ① (생략) ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. (생략) 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3~12. (생략) ③ ~ ④ (생략) | 제10조 (신주인수권) ① (현행과 동일) ② (현행과 동일) 2. 상법 제340조의2, 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3~12. (현행과 동일) ③ ~ ④ (현행과 동일) | 비상장법인의 관련 조항 추가 |
제13조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도 말에 발행된 것으로 본다 | 제13조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다. | 제목 개정안(2021. 1. 7) 반영 |
제17조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① ~ ② (생략) ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. | 제17조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① ~ ② (현행과 동일) ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. | 전문 개정안(2023. 2. 15) 반영 |
제18조 (전환사채의 발행) ① ~ ④ (생략) ⑤ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다. | 제18조 (전환사채의 발행) ① ~ ④ (현행과 동일) ⑤ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다. | 개정안(2021. 1. 7) 반영 |
제20조 (소집시기) ① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주 총회로 한다. ② 정기주주총회는 매사업년도 종료 후 3개이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. | 제20조 (소집시기) 회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다. | 개정안(2021. 1. 7) 반영 |
제32조 (이사의 수) 회사의 이사는 3명이상 11명 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다. | 제32조 (이사의 수) (현행과 동일) 단, 상법 제542조의 2에 적용되지 않을 경우 사외이사를 선임하지 않을 수 있다. | 사외이사 의무 선임조항 변경 |
제47조 (감사의 선임) ①감사는 주주총회에서 선임한다. ②감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. | 제47조 (감사의 선임. 해임) ①감사는 주주총회에서 선임· 해임한다. ②감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. | 개정, 신설안(2021. 1. 7) 반영 |
제49조 (감사의 직무와 의무) ① ~ ⑤ (생략) ⑥감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권 자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. | 제49조 (감사의 직무와 의무) ① ~ ⑦ (현행과 동일) ⑧제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. | 적용조항 정정 |
제56조 (이익배당) ① ~ ② (생략) ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다.
④ (생략) | 제56조 (이익배당) ① ~ ② (현행과 동일) ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ (현행과 동일) | 개정안(2023. 2.15) 반영 |
부 칙 1.~23. (생략) | 부 칙 1.~23. (현행과 동일) 24. 이 정관은 2024년 03월 29일부터 시행한다. | 시행일 항목추가 |
※ 기타 참고사항: 해당사항 없습니다.
□ 감사의 선임
<감사후보자가 예정되어 있는 경우>
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계
| 후보자성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 김동근 | 1978.02.15 | 직원 | 이사회 |
| 총 ( 1 ) 명 | |||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의 최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 김동근 | (주)유한양행 팀장 | 96.03~04.02 04.02~10.02 10.03~22.12 23.01~ 현재 | 서강대학교 경제학과 (주)유한양행 해외사업부 (주)유한양행 전략실 (주)유한양행 사업화전략팀 팀장 | - |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 김동근 | - | - | - |
라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 후보자는 전문적 지식과 풍부한 경험을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 기여할 것으로 판단되며, 법률에서 정하고 있는 결격사유가 없고, 독립적인 위치에 있어 적임자로 판단됩니다. |
확인서
<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>
| 선임 예정 감사의 수 | -(명) |
※ 기타 참고사항: 해당사항 없습니다.
□ 이사의 보수한도 승인
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 3명 ( 0명 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1,200백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 7명 ( 2명 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 184백만원 |
| 최고한도액 | 1,200백만원 |
※ 기타 참고사항: 해당사항 없습니다.
□ 감사의 보수한도 승인
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 100백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 0백만원 |
| 최고한도액 | 100백만원 |
※ 기타 참고사항: 해당사항 없습니다.
| 제출(예정)일 | 사업보고서 등 통지 등 방식 |
|---|---|
| - | - |
- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는
DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.
- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.
- 당사는 사업보고서 및 감사보고서를 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://www.coson.co.kr/, 공시정보)에 게재할 예정이오니 참조하시기 바랍니다.
- 주주확정 기준일 및 주식명의개서 정지 공고는 당사 홈페이지(http://www.coson.co.kr)에 기재된 공고사항을 참고해주시기 바랍니다. |
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240311000796
