분기보고서 (2023.09) 2023-11-13 15:02:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231113000338
(제 36 기 3분기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 13일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 에스케이렌터카 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 황 일 문 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 구로구 서부샛길822 |
| (전 화) 1599-9111 | |
| (홈페이지) https://company.skcarrental.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획재무실장 (성 명) 김 주 형 |
| (전 화) 02-6474-5531 | |
대표이사확인서 |
1. 연결대상 종속회사 개황
1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 1 | - | - | 1 | - |
| 합계 | 1 | - | - | 1 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 보고서 작성기준일 현재 "에스케이렌터카 주식회사"라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 "SK RENT A CAR CO.,LTD." 라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "SK렌터카" 라고 표기합니다.
3. 설립일자
당사는 1988년 06월 03일에 설립되었으며, 2012년 07월 27일 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
○ 주 소 : 서울특별시 구로구 서부샛길822
○ 전화번호 : 1599-9111
○ 홈페이지 : https://company.skcarrental.com
5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 여객자동차운수사업법에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.
6. 중소기업 등 해당 여부
당사는 "중소기업기본법" 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않으며, "중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법" 제2조에 의한 중견기업에 해당되지 않습니다.
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
7. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 렌터카 사업(매출액 비중 68.4%)과 중고차 판매(매출액 비중 29.4%)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사 렌터카 사업의 대상고객은 법인 및 개인에 골고루 분포되어 있으며, 10% 이상의 매출처는 없습니다.
※ 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
8. 신용평가에 관한 사항
8-1. 최근 3년간 신용평가 내역
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.06.27 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제55-3회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제55-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제55-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제50-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제50-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제49회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제46-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제46-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제45-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 회사채(제45-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.06.26 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2023.06.15 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제55-3회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제55-2회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제55-1회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제50-2회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제50-1회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제46-2회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제46-1회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제45-2회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 회사채(제45-1회) | A+/안정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.03 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가 (A1~D) | 수시평가 |
| 2023.03.29 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가 (A1~D) | 수시평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제55-3회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제55-2회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제55-1회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제50-2회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제50-1회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제49회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제46-2회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제46-1회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제45-2회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.03.29 | 회사채(제45-1회) | A+/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-3회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-2회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-1회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-3회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-2회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-1회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-3회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2023.01.27 | 회사채(제55-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.12.27 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 (A1~D) | 정기평가 |
| 2022.12.20 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 (A1~D) | 정기평가 |
| 2022.10.07 | 회사채(제50-2회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.10.07 | 회사채(제50-1회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.10.06 | 회사채(제50-2회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.10.06 | 회사채(제50-1회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.10.06 | 회사채(제50-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.10.06 | 회사채(제50-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.09.05 | 회사채(제49회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.09.06 | 회사채(제49회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2022.09.05 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가 (A1~D) | 정기평가 |
| 2022.06.29 | 회사채(제46-2회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.29 | 회사채(제46-1회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.29 | 회사채(제45-2회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.29 | 회사채(제45-1회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.29 | 회사채(제44회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.29 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2022.06.22 | 회사채(제46-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.22 | 회사채(제46-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.22 | 회사채(제45-2회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.22 | 회사채(제45-1회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.22 | 회사채(제44회) | A+/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.22 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2022.06.20 | 회사채(제46-2회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.20 | 회사채(제46-1회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.20 | 회사채(제45-2회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.20 | 회사채(제45-1회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.20 | 회사채(제44회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2022.06.20 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2021.09.03 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 (A1~D) | 정기평가 |
| 2021.08.31 | 회사채(제46-2회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.08.31 | 회사채(제46-1회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.08.30 | 회사채(제46-2회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.08.30 | 회사채(제46-1회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.08.30 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 (A1~D) | 정기평가 |
| 2021.08.30 | 회사채(제46-2회) | A/긍정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.08.30 | 회사채(제46-1회) | A/긍정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.08.30 | 기업어음 | A2 | 한국기업평가 (A1~D) | 정기평가 |
| 2021.06.30 | 회사채(제45-2회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.06.30 | 회사채(제45-1회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.06.30 | 회사채(제44회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.06.30 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2021.05.28 | 회사채(제45-2회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.05.28 | 회사채(제45-1회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.05.28 | 회사채(제44회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.05.28 | 회사채(제43회) | A/긍정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.05.28 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2021.04.13 | 회사채(제45-2회) | A/긍정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.04.13 | 회사채(제45-1회) | A/긍정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.04.13 | 회사채(제44회) | A/긍정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.04.13 | 회사채(제43회) | A/긍정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.04.13 | 회사채(제38-2회) | A/긍정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 정기평가 |
| 2021.04.13 | 기업어음 | A2 | 한국기업평가 (A1~D) | 본평가 |
| 2021.01.21 | 회사채(제45-2회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.01.21 | 회사채(제45-1회) | A/긍정적 | NICE신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.01.21 | 회사채(제45-2회) | A/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.01.21 | 회사채(제45-1회) | A/안정적 | 한국신용평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.01.21 | 회사채(제45-2회) | A/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
| 2021.01.21 | 회사채(제45-1회) | A/안정적 | 한국기업평가 (AAA~D) | 본평가 |
8-2. 신용등급 체계
| 유가증권 종류별 | 국내신용등급 체계 | 부여의미 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 회사채/ 기업신용 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 | |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 | ||
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | ||
| BBB | 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 | ||
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | ||
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | ||
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | ||
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | ||
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 | ||
| D | 상환 불능상태임 |
| 기업어음 | A1 | 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 | |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 | ||
| A3 | 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임 | ||
| B | 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 | ||
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 | ||
| D | 상환불능 상태임 |
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 2012년 07월 27일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
○ 지배회사인 당사의 주요 연혁은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2023.03.28 | [경영진의 중요한 변동] - 기타비상무이사 1인 사임 : 이호정 - 기타비상무이사 1인 선임 : 류성희 |
| 2022.03.28 | [경영진의 중요한 변동] - 기타비상무이사 1인 사임 : 최성환 - 기타비상무이사 1인 선임 : 이호정 - 사외이사 2인 재선임 : 박해식, 김병옥 - 감사위원회 위원 2인 재선임 : 박해식, 김병옥 |
| 2021.03.24 | [경영진의 중요한 변동] - 사내이사 2인 사임 : 현몽주, 김현수 - 사내이사 1인 신규선임 : 황일문 - 사외이사 1인 신규선임 : 송원자 ※ 감사위원회 제도 도입에 따라 - 감사 오동익 사임 - 감사위원회 위원 박해식, 김병옥, 송원자 신규선임 [대표이사 변경] - 변경전 : 현몽주 - 변경후 : 황일문 |
| 2020.03.24 | [경영진의 중요한 변동] - 사내이사 2인 사임 : 전롱배, 김주형 - 기타비상무이사 1인 사임 : 윤요섭 - 사내이사 2인 신규선임 : 현몽주, 김현수 - 기타비상무이사 1인 신규선임 : 최성환 [대표이사 변경] - 변경전 : 전롱배 - 변경후 : 현몽주 |
| 2019.12.31 | [영업양수] - 양수대상 : SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 현물출자 방식으로 양수 - 양도인 : SK네트웍스(주) |
| 2019.12.30 | [상호의 변경] - 변경 전 : 에이제이렌터카(주) - 변경 후 : 에스케이렌터카(주) |
| 2019.03.28 | [경영진의 중요한 변동] - 사외이사 2인 중도사임 : 금성연, 권정문 - 기타비상무이사 1인 신규선임 : 윤요섭 - 사외이사 2인 신규선임 : 박해식, 김병옥 - 감사 1인 신규선임 : 오동익 |
| 2019.01.03 | [자산양도] - 양도대상 : (주)링커블 및 에이제이바이크(주) 보유 지분 처분 - 양수인 : AJ네트웍스(주) |
| 2019.01.02 | [최대주주 변경] - 변경전 : AJ네트웍스(주) - 변경후 : SK네트웍스(주) [경영진의 중요한 변동] - 사내이사 2인 중도사임 : 홍성관, 김규호 [대표이사 변경] - 변경전 : 홍성관 - 변경후 : 전롱배 |
○ 경영진의 중요한 변동의 별도 내역은 아래와 같습니다.
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2023.03.28 | 정기주총 | 기타비상무이사 류성희 | - | 기타비상무이사 이호정 |
| 2022.03.28 | 정기주총 | 기타비상무이사 이호정 | 사외이사 박해식 사외이사 김병옥 | 기타비상무이사 최성환 |
| 2021.03.24 | 정기주총 | 대표이사 황일문 사외이사 송원자 | - | 대표이사 현몽주 사내이사 김현수 감사 오동익 |
| 2020.03.24 | 정기주총 | 대표이사 현몽주 사내이사 김현수 기타비상무이사 최성환 | - | 대표이사 전롱배 사내이사 김주형 기타비상무이사 윤요섭 |
| 2019.03.28 | 정기주총 | 사외이사 박해식 사외이사 김병옥 기타비상무이사 윤요섭 감사 오동익 | - | 사외이사 금성연 사외이사 권정문 |
| 2019.01.02 | - | - | - | 대표이사 홍성관 사내이사 김규호 |
| ※ 선임의 변동일자는 주주총회개최일을 기재함 ※ 임기만료 또는 해임은 중도퇴임을 포함하여 기재함 |
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제36기 3분기 (2023.09.30) | 제35기 (2022.12.31) | 제34기 (2021.12.31) | 제33기 (2020.12.31) | 제32기 (2019.12.31) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 47,285,840 | 47,285,840 | 47,285,840 | 47,285,840 | 22,146,300 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 | 17,882,570,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 | 17,882,570,000 |
| ※ 자본금은 재무제표에 반영된 자본금을 기재함 ※ 2019년 12월 31일을 납입일로 하여 발행된 신주 13,618,840주(발행일 2020년 01월 01일)는 제32기(2019년말)의 발행주식총수에는 포함되어 있지 않으나, 재무제표에 자본금으로 반영됨 |
4-1. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주식 | 우선주식 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | - | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 52,348,952 | 125,000 | 52,473,952 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 5,063,112 | 125,000 | 5,188,112 | - | |
| 1. 감자 | 5,063,112 | - | 5,063,112 | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 125,000 | 125,000 | 우선주식의 보통주식 전환 | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 47,285,840 | - | 47,285,840 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 1,877,845 | - | 1,877,845 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 45,407,995 | - | 45,407,995 | - | |
| ※ 우선주식은 2003년 12월 24일 125,000주가 발행된 이후, 2009년 02월 02일 7,500주가 보통주식 60,000주로 전환 2011년 11월 11일 117,500주가 보통주식 940,000주로 전환되었으며, 현재 발행주식은 없음 |
4-2. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주식 | 962,298 | - | - | - | 962,298 | - |
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주식 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주식 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주식 | 962,298 | - | - | - | 962,298 | - | ||
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주식 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주식 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주식 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주식 | 915,547 | - | - | - | 915,547 | - | ||
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주식 | 1,877,845 | - | - | - | 1,877,845 | - | ||
| 우선주식 | - | - | - | - | - | - | |||
| ※ 보고서 제출일 현재 당사는 SK네트웍스(주)와 포괄적 주식교환을 진행중에 있으며, 현재 보유중인 자기주식 1,877,845주 및 포괄적 주식교환과 관련된 주식매수청구권 행사에 의해 취득하게 되는 자기주식을 향후 이사회 승인 후 주식교환일(2024.01.16) 이전에 하기의 방법으로 처분 예정임 (1) 자사주 이익소각 (2) SK네트웍스(주)에 양도 |
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
당사는 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 장기 및 단기 렌터카 사업과 중고차 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당분기 전체 매출은 렌탈매출 68.4%, 중고차 매출 29.4%로 구성되어 있으며, 차량 등록대수 기준 181,689대의 업계 2위 사업자로서 점유율 14.8%를 차지하고 있습니다.
2019년 01월 AJ네트웍스(주)에서 SK네트웍스(주)로 최대주주가 변경되었으며, 2019년 12월 SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기렌탈계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 양수함에 따라, 수익성 개선과 동시에 외형성장을 이루기 위한 기반을 마련하였습니다.
장기렌탈사업은 고객군을 과거 법인 중심에서 개인 고객으로 확대해 나가면서 견조한 성장세를 유지하고 있으며, 기존의 오프라인 판매채널 외 온라인 플랫폼(SK렌터카 다이렉트)을 활용한 신규상품(주행거리 기반 요금제 렌탈상품 등) 출시 및 디지털 마케팅을 통해 새로운 고객을 지속적으로 확보해가고 있습니다.
또한, 전 세계적인 친환경 트렌드에 대응하고 미래 모빌리티 서비스 사업자로 성장하기 위해 전기차 중심의 차량 운영으로 본격적인 전환을 시작하였으며, 관련 인프라 구축(제주 전기차 전용단지), 충전 등 서비스 및 차량관리 솔루션 제공을 통해 혁신적 고객가치를 창출해 나가고 있습니다.
공시대상기간 동안의 당사의 주요 서비스에 관한 내용 및 각 분류에 대한 전체 매출대비 비율은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 내 용 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 비율 | 영업수익 | 비율 | 영업수익 | 비율 | ||
| 렌탈매출 | 차량의 대여 대가로 수취하는 수익 | 731,539 | 68.4% | 893,594 | 71.7% | 753,743 | 72.7% |
| 상품 | 중고차 매매를 통한 수익 | 314,413 | 29.4% | 324,275 | 26.0% | 250,068 | 24.1% |
| 기타매출 | 용역 매출 등을 포함한 기타 수익 | 23,694 | 2.2% | 28,644 | 2.3% | 33,068 | 3.2% |
| 합계 | 1,069,646 | 100.0% | 1,246,513 | 100.0% | 1,036,880 | 100.0% | |
3-1. 주요 원재료
렌터카 차량은 국내 제조사(현대, 기아, 르노삼성, 한국GM, KG모빌리티) 및 한국테슬라코리아에서 대부분 조달하고 있으며, 장기렌탈 차량은 계약진행시 고객이 선택한 차종 및 옵션을 고려하여 제조사에 발주를 요청하는 형태 및 전략적 판단에 따라 사전구매를 통한 차량 확보 형태로 진행하고 있습니다.
또한, 렌터카 사업을 영위하기 위한 차량 일부를 리스사로부터 리스하여 렌탈사업을 위한 차량렌탈 등으로 운영하고 있습니다.
반면 단기렌탈 차량은 고객의 선호차종 및 수요분석을 통하여 적정시기에 차량을 배치하고 있습니다.
3-2 생산설비
3-2-1. 유형자산
(1) 유형자산의 내역
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(*) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액(*) | 장부금액 | |
| 토지 | 75,931 | 75,931 | 75,857 | 75,857 | ||
| 건물 | 23,805 | (1,686) | 22,119 | 15,634 | (1,167) | 14,467 |
| 구축물 | 3,782 | (2,654) | 1,128 | 3,480 | (2,539) | 941 |
| 기계장치 | 2,919 | (1,097) | 1,821 | 1,060 | (873) | 187 |
| 차량운반구 | 46 | (46) | 0 | 48 | (48) | 1 |
| 대여사업차량 | 3,253,169 | (793,321) | 2,459,848 | 2,873,072 | (690,901) | 2,182,170 |
| 공구와기구 | 1,000 | (561) | 439 | 750 | (457) | 293 |
| 비품 | 8,367 | (6,583) | 1,784 | 8,023 | (5,907) | 2,116 |
| 기타유형자산 | 3,070 | (2,149) | 922 | 2,973 | (1,463) | 1,510 |
| 건설중인자산 | 29,154 | 29,154 | 21,469 | 21,469 | ||
| 합 계 | 3,401,243 | (808,097) | 2,593,146 | 3,002,364 | (703,354) | 2,299,011 |
| (*) | 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. |
(2) 유형자산의 변동내역
| (당분기) | (단위: 백만원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 75,857 | (83) | 157 | 75,931 | ||
| 건물 | 14,467 | 4,106 | (519) | 4,065 | 22,119 | |
| 구축물 | 941 | 166 | (116) | 137 | 1,128 | |
| 기계장치 | 187 | 1,215 | (236) | 656 | 1,821 | |
| 차량운반구 | 1 | (0) | (1) | 0 | ||
| 대여사업차량 | 2,182,170 | 791,072 | (317,919) | (195,475) | 2,459,848 | |
| 공구와기구 | 293 | 172 | (104) | 79 | 439 | |
| 비품 | 2,116 | 682 | (60) | (953) | 1,784 | |
| 기타유형자산 | 1,510 | 149 | (8) | (729) | 922 | |
| 건설중인자산 | 21,469 | 14,029 | (6,343) | 29,154 | ||
| 합 계 | 2,299,011 | 811,590 | (152) | (320,577) | (196,726) | 2,593,146 |
| (주1) | 당분기 중 무형자산으로 대체된 1,513백만원, 재고자산으로 대체된 190,994백만원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 4,482백만원, 이외 자본화된 차입원가 273백만원 및 기타대체금액 11백만원임 |
| (전기) | (단위: 백만원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 재평가(주2) | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 64,468 | 55 | 11,334 | 75,857 | |||
| 건물 | 11,296 | 3,651 | (522) | (97) | 140 | 14,467 | |
| 구축물 | 906 | 27 | (150) | 159 | 941 | ||
| 기계장치 | 245 | 32 | (90) | 187 | |||
| 차량운반구 | 11 | (11) | 1 | ||||
| 대여사업차량 | 1,675,519 | 1,040,359 | (357,067) | (176,641) | 2,182,170 | ||
| 공구와기구 | 232 | 161 | (0) | (100) | 293 | ||
| 비품 | 3,990 | 1,567 | (18) | (1,654) | (1,770) | 2,116 | |
| 기타유형자산 | 603 | 1,422 | (5) | (634) | 123 | 1,510 | |
| 건설중인자산 | 3,666 | 20,996 | (3,194) | 21,469 | |||
| 합 계 | 1,760,936 | 1,068,270 | (23) | (360,229) | 11,238 | (181,182) | 2,299,011 |
| (주1) | 당기 중 무형자산으로 대체된 2,939백만원, 재고자산으로 대체된 167,950백만원, 무형자산에서 대체된 16백만원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 8,690백만원, 이외 자본화된 차입원가 167백만원 및 기타대체금액 1,786백만원임 |
| (주2) | 재평가손실 319백만원이 포함되어 있음 |
(3) 담보제공되어 있는 유형자산
| (단위: 백만원) |
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부가액 | 담보설정액 | 차입잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 국민은행 | 50,807 | 9,390 | 24,000 |
| 산업은행 | 64,800 | 44,715 | ||
| 대여사업차량 | 산업은행 | 185,436 | 8,045 | 10,833 |
| 중국은행 | 37,011 | 40,000 | ||
| 지아이비모빌리티제일차 | 42,265 | 30,000 | ||
| 차차하나제일차 | 33,369 | 30,000 | ||
| 에스타이거모빌 | 64,746 | 50,000 | ||
| 합 계 | 236,242 | 259,626 | 229,548 | |
3-2-2. 사용권자산 및 리스부채
리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산 | ||
부동산 | 35,287 | 37,794 |
| 차량운반구 | 508,675 | 632,652 |
계 | 543,962 | 670,446 |
| 리스부채 | ||
유동 | 194,506 | 222,900 |
비유동 | 330,791 | 446,141 |
계 | 525,297 | 669,041 |
3-2-3. 전기차 전용 단지 조성을 위한 시설투자
당사는 2021년 06월 14일 신규시설투자를 위한 이사회결의를 진행하였으며 관련 투자내용은 다음과 같습니다.
○ 투자대상 : 제주도 내 전기차 전용 단지 구축
○ 투자목적 : 전기차 시장 성장에 대한 대응 및 전기차 렌탈 시장 선도 및
ESG 경영 추구 (전기차 운영 등을 통한 환경친화사업 추구)
○ 투자금액 : 40,595백만원
○ 투자기간 : ~2024.09.30(준공완료 예상일)
○ 진행상황 (2023.06.30 현재)
- 2021.06.14 이사회 승인
- 2021.06.25 EV파크 조성 선포식
- 2021.10 설계업체 선정 (설계 진행 中)
- 2021.12 제주 신규부지 매입(소재지: 용담이동)
- 2022.12 에코라운지(EV파크 서귀포) 오픈
- 2023.09 EV파크 건축공사 진행 중
- 누적투자금액 155억원(~2023.09.30)
3-2-4. 유형자산 취득
당사는 영위중인 렌터카 사업 관련 물류 운영 효율화 및 對고객 서비스 강화 등을 위하여 통합물류 Hub Complex 구축을 계획하고 있으며, 전단계로 대상부지 취득을 진행중에 있습니다.
○ 취득(예정)물건 : 충청남도 당진시 송악읍 소재 토지
○ 취득(예정)금액 : 56,126백만원
○ 거래상대방 : 세종투자개발(주)
○ 계약체결일 : 2022년 10월 17일
4-1. 사업부문별 매출 실적
당사 매출은 현대자동차 등 자동차 제조업체로부터 구매 또는 리스사로부터 리스한 차량의 대여에 따른 렌탈수익과 일정 기간 영업한 차량의 매각을 통해 발생하는 중고차 판매수익 등으로 구성되어 있습니다. 각 유형별 매출 실적은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 내 용 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 비율 | 영업수익 | 비율 | 영업수익 | 비율 | |||
| 렌탈매출 | 차량의 대여 대가로 수취하는 수익 | 내수 | 731,539 | 68.4% | 893,594 | 71.7% | 753,743 | 72.7% |
| 상품 | 중고차 매매를 통한 수익 | 내수 | 260,923 | 24.4% | 307,102 | 24.6% | 250,068 | 24.1% |
| 수출 | 53,490 | 5.0% | 17,173 | 1.4% | - | - | ||
| 소계 | 314,413 | 29.4% | 324,275 | 26.0% | 250,068 | 24.1% | ||
| 기타매출 | 용역 매출 등을 포함한 기타 수익 | 내수 | 23,694 | 2.2% | 28,644 | 2.3% | 33,068 | 3.2% |
| 합계 | 내수 | 1,016,156 | 95.0% | 1,229,340 | 98.6% | 1,036,880 | 100.0% | |
| 수출 | 53,490 | 5.0% | 17,173 | 1.4% | - | - | ||
| 합계 | 1,069,646 | 100.0% | 1,246,513 | 100.0% | 1,036,880 | 100.0% | ||
4-2. 판매방법 등
(1) 장기렌터카
법인장기렌터카는 대형/중소 법인이 업무용 차량으로 렌터카를 장기렌탈하여 이용하는 서비스로, 당사는 전국 단위 영업체계를 구축하여 법인을 대상으로 적극적인 마케팅 활동을 수행하고 있습니다. "스마트링크(사물인터넷 적용 차량 운행 관리 시스템)"를 통해 차량 운영 효율을 증대하고 관리 비용을 절감하는 한편, 전국 서비스가 가능한 이동정비 체계 등 다양한 서비스를 제공하여 고객가치를 높이기 위해 노력하고 있습니다.
개인장기렌터카는 개인 또는 개인사업자가 3~5년까지 장기렌탈 계약을 맺고 신차를 출고 받아 이용하는 서비스로, 고객의 필요에 따라 차량 관련 각종 세금, 정비, 보험, 사고처리, 차량 매각 등 모든 차량관리 업무를 당사에서 전담하여 편리하고 경제적으로 차량을 이용할 수 있습니다.
2021년부터 On-line 플랫폼인 'SK렌터카 다이렉트' Open, 차량 렌탈료가 주행거리에 따라 연동하는 '타고페이'를 출시하여 Off-Line과 더불어 On-line 영업을 통하여 고객의 범위를 확장해나가고 있으며, 2022년에는 온라인 중고차 장기렌터카 및 O2O 홈정비서비스를 출시 하는 등 지속적으로 다양한 상품 개발을 통하여 고객만족도를 제고하고 있습니다.
(2) 단기렌터카
단기렌터카는 여행, 레저, 출장 등의 목적으로 단기간 차량을 이용하고자 하는 고객에게 차량을 대여하는 서비스와, 업무 목적으로 월단위 차량을 이용하고자 하는 법인 및 관공서 등에 차량을 대여하는 서비스 등으로 구성되어 있습니다. 고객 니즈에 부합하는 다양한 상품을 지속 개발하여 고객의 스마트한 차량 이용의 편의성 및 경제적 합리성을 제공하고 있으며, "SK렌터카" 및 "빌리카"를 운영하고 있습니다.
4-3. 영업조직등
보고서 작성기준일 현재 당사는 Mobility Service 기업으로의 도약 기반을 마련하고 기존 사업의 경쟁력을 제고할 수 있도록 EV사업본부, 렌탈본부, 중고차 Platform BU 및 스마트링크 BU를 두고 있습니다.
○ EV사업본부 : 온라인 렌탈사업 운영, 제주 EV Park 운영 등
○ 렌탈본부 (3사업그룹) : 차량 렌탈,
○ 중고차 Platform BU : 중고차 매각
○ 스마트링크 BU : 스마트링크 사업 등
4-4. 주요 매출처
당사의 매출은 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인에 골고루 분포되어 있으며, 주요 매출처는 에스케이쉴더스(주), (주)세스코, 한국토지주택공사 등이며 10% 이상의 매출처는 없습니다.
5-1. 위험관리
연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. 위험관리를 위해 모든 파생상품 관련 활동은 적절한 기술, 경험 및 감독기능이 있는 특정 전문팀에 의해서만 수행되고 있습니다.
시장위험(외환위험 및 가격위험)이 당사에 미치는 영향은 미미합니다.
5-2. 파생거래
(1) 당분기말 현재 연결실체가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 파생상품 종류 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 이자율스왑 | 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기위한 계약 |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 파생상품 종류 | 평가이익(손실) | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 이자율스왑 | 평가이익(손실) | - | 10 | 당기손익 |
| 이자율스왑 | 평가이익(손실) | (556) | 941 | 기타포괄손익 |
해당사항 없음
7-1. 라이선스 계약
| 구분 | 계약일자 | 계약내용 | 상대방 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 라이선스 계약 | 2002.06.24 | 브랜드 사용에 관한 라이선스계약 | Avis Rent A Car System, Inc. | 2024년 만료 |
7-2. 사용계약 체결 상표권
| 상표명 | 사용계약기간 | 계약상대방 |
|---|---|---|
| SK | 2021.01.01~2023.12.31 | SK주식회사 |
7-3. 법규, 정부규제에 관한 사항
렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다.
7-4. 시장여건 및 영업의 개황 등
가. 산업의 특성
자동차 대여사업(렌터카)은 타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 교통편리제공을 위해 1969년 "여객자동차운수 사업법"에서 처음 제도화되었습니다.
본 사업은 택시 및 버스 등과 같이 사업용 자동차를 운행하여 이익을 추구하는 사업이며, 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검 등 공적 규제를 받음과 동시에 이에 따른 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.
렌터카는 대여기간에 따라 아래와 같이 장기렌터카와 단기렌터카 두가지 유형으로 구분할 수 있습니다.
| 서비스 형태 | 특 징 |
|---|---|
| 장기렌터카 | 1년 이상 차량 대여의 수요가 있는 법인, 기관 및 개인에게 차량 이용 목적 등을 고려하여 대여사업자가 신차로 구매 또는 리스를 활용하여 대여하는 형태 |
| 단기렌터카 | 일시적인 차량수요(여행, 출장 등)에 대응하여 대여사업자가 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태 |
나. 산업의 성장성
렌터카 산업은 국내 자동차 등록대수 증가 및 관련산업 확대, 국민 소득수준 향상 등을 계기로 꾸준히 성장하여왔습니다.
1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 본격적으로 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 법인의 합리적인 업무용 차량 운용에 필요성으로 수요가 증가되어왔습니다. 최근에는 개인의 렌터카 편의성, 다양성 등에 대한 인식 변화로 장기렌터카 시장 수요가 확대됨에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.
최근 5년간 렌터카 등록대수 변동추이는 아래와 같습니다.
| (단위 : 대) |
| 구분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 렌터카 등록대수 (증가율) | 1,226,022 (1.1%) | 1,212,902 (7.7%) | 1,126,191 (7.1%) | 1,051,280 (9.6%) | 959,057 (12.4%) |
| 승용차+승합차 등록대수 (증가율) | 21,988,292 (1.4%) | 21,676,720 (2.4%) | 21,160,616 (2.5%) | 20,644,797 (3.3%) | 19,989,316 (2.4%) |
| 렌터카/(승용차+승합차)비율 | 5.6% | 5.6% | 5.3% | 5.1% | 4.8% |
| ※ 출처: 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회 |
(1) 장기렌터카
차량 관리에 대한 편의성, 법인세 등 비용절감 효과로 정부, 관공서, 일반기업 및 개인이용자까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 특히, 차량의 취득, 정비, 보험, 사고처리, 처분 및 매각 등 차량 운용 전 과정에 있어 업체의 서비스 수준 향상 및 편의성 제공 확대로 인해 개인 장기렌터카 부문의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다.
(2) 단기렌터카
여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대 등으로 인해 단기렌터카 시장은 계속 성장을 거듭해 오고 있습니다. 특히, 합리적 소비문화 확대에 따라 20~30대 젊은 층의 렌터카 소비가 지속적으로 늘어날 것으로 전망됩니다. 다만, 코로나19로 인하여 성장율은 일부 지역별로 영향을 받고 있습니다.
다. 경기변동의 특성
장기렌터카 시장은 계절적인 영향은 크지 않으나, 고객 법인 내의 임원인사, 조직변경 등으로 겨울 기간 동안 일시적인 수요변화가 발생할 수 있습니다. 경기불황시에는 법인의 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과 등의 장점으로 인해 렌터카 수요가 늘어나는 성향을 나타냅니다.
단기렌터카 시장은 경기가 호황일 때 여행, 레저활동 및 국내 및 해외 기업의 국내 출장 등이 증가하게 되며, 그에 따른 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 여가 관련 소비가 위축되는 경향이 나타납니다. 계절적으로는 여름방학 및 휴가 기간이 집중되는 3분기에 수요가 크게 늘어나는 특성이 있습니다.
라. 국내외 시장 여건 및 경쟁현황
렌터카에 대한 시장 수요가 지속적으로 늘어나는 반면 시장 진입 장벽은 상대적으로 낮아 렌터카 업체는 증가하는 추이를 보여 왔습니다. 그럼에도 불구하고 대기업의 자본력을 기반으로 한 점유율 확대 및 금융권의 오토리스 상품 등장으로 인해 상위업체와 소규모 영세 업체와의 양극화가 가속화되고 있습니다. 특히 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략과 더불어 온라인 마케팅 활동이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도 둔화되고 있습니다. 따라서, 국내 렌터카 시장은 렌탈차량의 가격 경쟁력 및 브랜드 인지도와 더불어 고객에게 차별화된 서비스 등을 제공할 수 있는 대형업체 중심의 시장이 지속될 것으로 전망됩니다. 또한, 전세계적인 환경 트렌드에 따라 향후 국내 자동자 시장 및 렌터카 산업 역시 내연기관에서 친환경차(전기, 수소 등) 위주로 재편될 것으로 판단하고 있습니다.
지난 3개년도의 시장점유율 추이는 아래와 같습니다.
구분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
대수(대) | 점유율 | 대수(대) | 점유율 | 대수(대) | 점유율 | |
| SK렌터카 | 181,689 | 14.8% | 166,334 | 13.7% | 148,828 | 13.2% |
| SK네트웍스 | 28,425 | 2.3% | 43,336 | 3.6% | 59,983 | 5.3% |
| 롯데렌탈 | 253,696 | 20.7% | 259,456 | 21.4% | 243,010 | 21.6% |
| 현대캐피탈 | 158,013 | 12.9% | 156,421 | 12.9% | 143,434 | 12.7% |
| KB캐피탈 | 43,658 | 3.6% | 46,132 | 3.8% | 48,678 | 4.3% |
| 기타업체 | 560,541 | 45.7% | 541,223 | 44.6% | 482,258 | 42.8% |
| 합 계 | 1,226,022 | 100.0% | 1,212,902 | 100.0% | 1,126,191 | 100.0% |
| ※ 출처 : 한국렌터카사업조합연합회 ※ 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 차이가 있을 수 있음 |
마. 사업의 개황
2019년 01월 SK네트웍스(주)로 최대주주가 변경된 이후, 2019년 12월 SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 양수함에 따라, 현재의 렌터카 사업 및 미래 모빌리티 산업 분야에 적극 대응하여 수익성 개선을 동반한 외형성장을 이루기 위한 기반을 마련하였습니다.
2020년 이후 코로나19의 지속적인 확산에도 불구하고 당사의 사업구조상 단기렌탈은 매출에서 차지하는 비중이 작으며 대부분이 장기렌탈 위주로 편성되어 운용되고 있는 바 그 영향력은 크지 않았으며, 장기렌탈의 경우 과거 법인 위주의 영업에서 시장의 트렌드에 발맞추어 고객 대상을 개인까지 적극 확대해 나가면서 시장의 성장세와 더불어 신규고객을 계속적으로 창출해나가고 있습니다.
환경을 중시하는 전 세계적인 추세에 따라 각국은 전기차 등 친환경 차량 위주의 다양한 정책을 펼쳐나가고 있으며, 우리나라도 이에 따른 많은 제도 등의 변화가 진행되고 있습니다. 이러한 자동차 산업의 변화는 당사의 사업에도 많은 영향을 미칠 것으로 판단하고 있으며, 그 변화 방향성에 대해 적극적으로 대응하여 미래 모빌리티 산업 분야를 선도하는 회사로 지속적 발전을 모색하고 있습니다. K-EV100(한국형 무공해차 전환 100) 가입, EV(전기차)전용 차량관리솔루션(스마트링크)의 개발 및 EV전용 단지인 '제주EV Park' 조성 진행 등 내연기관차량에서 전기차로의 변화에 대한 선제적 대응을 위해 집중하고 있습니다.
2020년 중 한국전력공사 및 소프트베리와의 협력을 통하여 전기충전 서비스와 결합한 새로운 유형의 전기차 관련 렌탈 상품을 선보인 바 있으며, 2021년 하반기 차량 렌탈료가 주행거리에 따라 연동하는 '타고페이'를 출시하는 등 다양한 상품을 통하여 고객만족도를 제고하고 있습니다. 투자를 통하여 팀오투, 에바 등 다양한 타 회사와의 사업적 협력관계를 구축해나가고 있으며, 2021년 하반기부터는 On-line 플랫폼인 'SK렌터카 다이렉트'를 Open하여 Off-Line과 더불어 On-line 영업을 통하여 고객의 범위를 확장해나가고 있습니다.
2022년 공공조달시장 본격 진출 목적으로 공공기관용 차량관리통합솔루션인 G_스마트링크를 나라장터에 등재하였으며, 온라인 중고차 장기렌터카 상품을 출시하여 신규 고객층의 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 2022년 09월 충전, 주차, 세차, 정비 등 전기차 서비스 이용 Package 상품인 'EV링크' 를 출시하는 등 단순 차량렌탈 사업을 넘어서는 비즈니스 모델의 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다.
1. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
구 분 | 제36기 3분기 (2023년 09월말) | 제35기 (2022년 12월말) | 제34기 (2021년 12월말) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 280,817 | 250,006 | 309,194 |
| 현금및현금성자산 | 69,055 | 36,936 | 147,322 |
| 매출채권 | 100,591 | 90,446 | 65,716 |
| 기타금융자산 | 7,896 | 6,751 | 7,896 |
| 재고자산 | 19,547 | 23,876 | 16,453 |
| 기타자산 | 83,728 | 91,996 | 71,806 |
| 비유동자산 | 3,241,442 | 3,091,965 | 2,551,010 |
| 장기투자증권 | 20,537 | 20,438 | 15,650 |
| 기타금융자산 | 8,885 | 9,053 | 8,586 |
| 유형자산 | 2,593,146 | 2,299,011 | 1,760,936 |
| 무형자산 | 24,201 | 24,437 | 19,808 |
| 사용권자산 | 543,962 | 670,446 | 682,268 |
| 기타자산 | 50,712 | 68,581 | 63,762 |
| 자 산 총 계 | 3,522,260 | 3,341,971 | 2,860,204 |
| 유동부채 | 1,265,507 | 906,632 | 926,519 |
| 비유동부채 | 1,721,409 | 1,919,002 | 1,450,033 |
| 부 채 총 계 | 2,986,916 | 2,825,634 | 2,376,552 |
| 지배기업 소유주지분 | 535,344 | 516,336 | 483,652 |
| 자본금 | 23,643 | 23,643 | 23,643 |
| 자본잉여금 | 342,151 | 342,151 | 342,151 |
| 이익잉여금 | 268,823 | 249,377 | 226,466 |
| 기타자본항목 | (99,273) | (98,834) | (108,607) |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 자 본 총 계 | 535,344 | 516,336 | 483,652 |
구 분 | 제36기 3분기 (2023.01.01~2023.09.30) | 제35기 (2022.01.01~2022.12.31) | 제34기 (2021.01.01~2021.12.31) |
|---|---|---|---|
영업수익 | 1,069,646 | 1,246,513 | 1,036,880 |
영업이익 | 98,893 | 95,091 | 79,053 |
당기순이익 | 27,282 | 20,740 | 20,590 |
지배주주지분순손익 | 27,282 | 20,740 | 20,590 |
비지배주주지분순손익 | - | - | - |
주당손익 | |||
기본주당순이익(원) | 601 | 457 | 453 |
희석주당순이익(원) | 601 | 457 | 453 |
연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
| ※ 상기 "연결에 포함된 회사수"는 지배회사인 당사를 제외한 수치임 |
2. 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
구 분 | 제36기 3분기 (2023년 09월말) | 제35기 (2022년 12월말) | 제34기 (2021년 12월말) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 276,176 | 245,454 | 302,775 |
| 현금및현금성자산 | 64,278 | 32,642 | 141,080 |
| 매출채권 | 100,745 | 90,628 | 65,722 |
| 기타금융자산 | 7,889 | 6,748 | 7,896 |
| 재고자산 | 19,547 | 23,876 | 16,453 |
| 기타자산 | 83,716 | 91,560 | 71,624 |
| 비유동자산 | 3,243,338 | 3,096,204 | 2,555,520 |
| 장기투자증권 | 20,537 | 20,438 | 15,650 |
| 종속기업투자 | 6,493 | 6,493 | 6,493 |
| 기타금융자산 | 8,445 | 8,408 | 7,979 |
| 유형자산 | 2,592,716 | 2,298,907 | 1,760,835 |
| 무형자산 | 22,675 | 24,180 | 19,721 |
| 사용권자산 | 542,155 | 670,345 | 682,171 |
| 기타자산 | 50,318 | 67,434 | 62,671 |
| 자 산 총 계 | 3,519,514 | 3,341,659 | 2,858,295 |
| 유동부채 | 1,263,378 | 904,268 | 923,026 |
| 비유동부채 | 1,719,618 | 1,918,864 | 1,449,972 |
| 부 채 총 계 | 2,982,996 | 2,823,132 | 2,372,999 |
| 자본금 | 23,643 | 23,643 | 23,643 |
| 자본잉여금 | 341,204 | 341,204 | 341,204 |
| 이익잉여금 | 269,003 | 250,573 | 227,116 |
| 기타자본항목 | -97,333 | (96,893) | (106,667) |
| 자 본 총 계 | 536,518 | 518,527 | 485,297 |
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
구 분 | 제36기 3분기 (2023년 09월말) | 제35기 (2022년 12월말) | 제34기 (2021.01.01~2021.12.31) |
|---|---|---|---|
영업수익 | 1,070,444 | 1,247,544 | 1,037,038 |
영업이익 | 97,398 | 94,379 | 77,819 |
당기순이익 | 26,172 | 21,214 | 24,607 |
주당손익 | |||
기본주당순이익(원) | 576 | 467 | 542 |
희석주당순이익(원) | 576 | 467 | 542 |
재무상태표
제 36 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 35 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 280,817,164,533 | 250,005,815,328 |
현금및현금성자산 | 69,054,675,872 | 36,936,314,330 |
매출채권 | 100,591,221,652 | 90,446,371,040 |
파생금융자산 | 346,225,211 | 564,307,673 |
기타금융자산 | 7,895,959,233 | 6,751,253,029 |
기타유동자산 | 83,251,740,529 | 90,362,947,316 |
재고자산 | 19,547,232,268 | 23,875,523,045 |
당기법인세자산 | 130,109,768 | 1,069,098,895 |
비유동자산 | 3,241,442,347,221 | 3,091,964,703,278 |
장기금융상품 | 3,500,000 | 3,500,000 |
장기투자증권 | 20,537,144,395 | 20,437,644,395 |
파생금융자산 | 89,472,281 | 253,405,379 |
기타금융자산 | 8,884,823,861 | 9,053,356,727 |
유형자산 | 2,593,146,015,255 | 2,299,010,550,267 |
무형자산 | 24,200,570,853 | 24,436,737,942 |
사용권자산 | 543,962,160,035 | 670,445,802,911 |
이연법인세자산 | 5,909,318,350 | 12,438,935,928 |
기타비유동자산 | 44,709,342,191 | 55,884,769,729 |
자산총계 | 3,522,259,511,754 | 3,341,970,518,606 |
부채 | ||
유동부채 | 1,265,506,747,506 | 906,632,021,176 |
매입채무 | 122,865,689,788 | 94,694,755,813 |
단기차입금 | 60,000,000,000 | 185,000,000,000 |
유동성장기부채 | 756,102,003,093 | 289,651,357,249 |
파생금융부채 | 73,589,035 | |
유동성리스부채 | 194,506,472,748 | 222,899,988,088 |
기타금융부채 | 100,347,786,063 | 97,797,602,858 |
기타유동부채 | 31,177,448,599 | 16,300,378,423 |
당기법인세부채 | 433,758,180 | 287,938,745 |
비유동부채 | 1,721,409,154,941 | 1,919,002,180,969 |
차입금및사채 | 1,126,188,346,100 | 1,206,571,620,285 |
파생금융부채 | 100,818,386 | |
리스부채 | 330,790,576,977 | 446,141,457,047 |
기타금융부채 | 235,517,277,798 | 241,141,659,714 |
기타비유동부채 | 28,812,135,680 | 25,147,443,923 |
부채총계 | 2,986,915,902,447 | 2,825,634,202,145 |
자본 | ||
지배기업 소유주지분 | 535,343,609,307 | 516,336,316,461 |
자본금 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 |
자본잉여금 | 342,150,738,347 | 342,150,738,347 |
이익잉여금 | 268,823,253,483 | 249,376,647,772 |
기타자본항목 | (99,273,302,523) | (98,833,989,658) |
비지배지분 | ||
자본총계 | 535,343,609,307 | 516,336,316,461 |
부채와자본총계 | 3,522,259,511,754 | 3,341,970,518,606 |
포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 364,061,777,598 | 1,069,646,316,648 | 326,776,159,925 | 936,729,828,231 |
영업비용 | 328,118,066,628 | 970,753,020,478 | 293,610,736,174 | 853,380,283,659 |
영업이익 | 35,943,710,970 | 98,893,296,170 | 33,165,423,751 | 83,349,544,572 |
금융수익 | 523,271,022 | 2,037,898,487 | 448,668,641 | 1,566,645,784 |
금융비용 | 22,809,569,401 | 65,437,547,049 | 14,073,434,317 | 39,156,179,758 |
기타수익 | 1,844,305,797 | 4,513,980,761 | 1,128,987,429 | 3,864,202,165 |
기타비용 | 2,451,599,310 | 5,533,879,954 | 7,632,179,369 | 12,738,041,751 |
법인세비용차감전순이익 | 13,050,119,078 | 34,473,748,415 | 13,037,466,135 | 36,886,171,012 |
법인세비용 | 2,752,770,450 | 7,191,628,941 | 4,099,978,295 | 7,347,711,757 |
당기순이익 | 10,297,348,628 | 27,282,119,474 | 8,937,487,840 | 29,538,459,255 |
당기순이익의 귀속 | ||||
지배기업소유주지분 | 10,297,348,628 | 27,282,119,474 | 8,937,487,840 | 29,538,459,255 |
비지배지분 | ||||
기타포괄손익 | (23,742,770) | (1,463,627,378) | 1,001,868,209 | 2,919,512,200 |
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | 155,908,104 | (1,024,314,513) | 670,606,896 | 2,214,502,398 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (2,428,460) | |||
후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
파생상품평가이익 | (179,650,874) | (439,312,865) | 331,261,313 | 707,438,262 |
당기총포괄이익 | 10,273,605,858 | 25,818,492,096 | 9,939,356,049 | 32,457,971,455 |
당기총포괄이익의 귀속 | ||||
지배기업소유주지분 | 10,273,605,858 | 25,818,492,096 | 9,939,356,049 | 32,457,971,455 |
비지배지분 | ||||
주당이익 | ||||
기본주당순이익 (단위 : 원) | 227.0 | 601.0 | 197.0 | 651.0 |
희석주당순이익 (단위 : 원) | 227.0 | 601.0 | 197.0 | 651.0 |
자본변동표
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업소유주지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 23,642,920,000 | 342,150,738,347 | 226,465,903,627 | (108,607,121,864) | 483,652,440,110 | 483,652,440,110 | |
당기순이익 | 29,538,459,255 | 29,538,459,255 | 29,538,459,255 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | 2,214,502,398 | 2,214,502,398 | 2,214,502,398 | ||||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (2,428,460) | (2,428,460) | (2,428,460) | ||||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | (152,907) | 152,907 | |||||
파생상품평가이익 | 707,438,262 | 707,438,262 | 707,438,262 | ||||
연차배당 | |||||||
2022.09.30 (기말자본) | 23,642,920,000 | 342,150,738,347 | 258,218,712,373 | (107,901,959,155) | 516,110,411,565 | 516,110,411,565 | |
2023.01.01 (기초자본) | 23,642,920,000 | 342,150,738,347 | 249,376,647,772 | (98,833,989,658) | 516,336,316,461 | 516,336,316,461 | |
당기순이익 | 27,282,119,474 | 27,282,119,474 | 27,282,119,474 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | (1,024,314,513) | (1,024,314,513) | (1,024,314,513) | ||||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | |||||||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | |||||||
파생상품평가이익 | (439,312,865) | (439,312,865) | (439,312,865) | ||||
연차배당 | (6,811,199,250) | (6,811,199,250) | (6,811,199,250) | ||||
2023.09.30 (기말자본) | 23,642,920,000 | 342,150,738,347 | 268,823,253,483 | (99,273,302,523) | 535,343,609,307 | 535,343,609,307 | |
현금흐름표
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로 인한 현금 흐름 | (85,024,237,773) | (131,045,284,019) |
당기순이익 | 27,282,119,474 | 29,538,459,255 |
비현금항목 조정 | 493,271,788,673 | 431,108,227,094 |
운전자본 조정 | (547,815,576,198) | (549,785,672,009) |
이자의 수취 | 2,027,055,896 | 1,503,219,337 |
이자의 지급 | (60,601,732,786) | (37,618,417,844) |
법인세의 환급(납부) | 812,107,168 | (5,791,099,852) |
투자활동으로 인한 현금 흐름 | (31,009,844,027) | (33,539,525,094) |
단기금융상품의 순증가 | (9,689,251,128) | |
단기대여금의 감소 | 2,500,000 | 135,750,000 |
단기대여금의 증가 | (12,000,000) | |
장기금융상품의 감소 | 1,500,000 | |
장기투자증권의 취득 | (99,500,000) | (3,857,662,624) |
장기투자증권의 처분 | 16,678,275 | |
유형자산의 취득(대여사업차량 외) | (27,298,593,549) | (12,375,933,777) |
유형자산의 처분(대여사업차량 외) | 285,415,728 | 3,900,000 |
무형자산의 취득 | (4,193,865,378) | (7,277,639,840) |
보증금의 증가 | (976,641,438) | (864,159,600) |
보증금의 감소 | 1,270,840,610 | 379,293,600 |
재무활동으로 인한 현금 흐름 | 148,143,915,456 | 64,983,879,490 |
차입금의 상환 | (522,302,713,079) | (232,981,197,242) |
사채의 상환 | (60,000,000,000) | (150,000,000,000) |
차입금의 증가 | 583,323,603,060 | 411,004,521,388 |
사채의 발행 | 258,922,580,000 | 149,586,440,000 |
리스부채의 상환 | (104,988,355,275) | (112,625,884,656) |
배당금의 지급 | (6,811,199,250) | |
외화표시현금의 환율변동효과 | 8,527,886 | 2,325,499 |
현금및현금성자산의 증감 | 32,118,361,542 | (99,598,604,124) |
기초현금및현금성자산 | 36,936,314,330 | 147,322,373,181 |
기말현금및현금성자산 | 69,054,675,872 | 47,723,769,057 |
1. 회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 에스케이렌터카 주식회사("지배기업")는 1988년 6월 3일 주식회사 브이아이피렌트카로 설립되어 자동차대여, 자동차운송 및 자동차정비사업 등을 시작하였으며, 2011년에 에이제이렌터카 주식회사로 사명을 변경하였습니다. 지배기업은 2012년 7월 27일 유가증권시장에 상장되었으며, 2019년 11월 15일자 임시주주총회 결의에 의거하여 사명을 에이제이렌터카 주식회사에서 에스케이렌터카 주식회사로 변경하였습니다.
지배기업은 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 23,643백만원이며, 보고기간말 현재의 주주는 SK네트웍스(주)(자기주식 고려 전 지분율 91.69%)등으로 구성되어 있습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 업 종 | 결산월 | 최대주주 | 연결실체 소유지분율 |
|---|---|---|---|---|---|
| SK렌터카서비스(주) | 대한민국 | 사업지원서비스업 | 12월 | 에스케이렌터카(주) | 100.00% |
(3) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SK렌터카서비스(주) | 13,022,515 | 7,725,839 | 5,296,676 | 22,932,246 | 1,090,488 | 996,711 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용
(1) 연결재무제표 작성기준
지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용
요약분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항이 2023년부터 최초 적용되며, 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'
이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.
ㆍ 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용(변동수수료접근법)
ㆍ 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법(보험료배분접근법)
한편, 동 개정사항이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의
이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다.
한편, 동 개정사항이 연결실체의요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시
이 개정사항은 연결실체의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결실체의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결실체가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.
한편, 동 개정사항이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없으나, 연결실체는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는경우의 이연법인세
이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다.
한편, 동 개정사항이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(3) 중요한 판단과 추정
요약분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
요약분기연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
3. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 69,054,676 | - | - | 69,054,676 |
| 매출채권 | - | 100,591,222 | - | - | 100,591,222 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 346,225 | 346,225 |
| 기타금융자산: | |||||
| 미수금 | - | 7,692,189 | - | - | 7,692,189 |
| 미수수익 | - | 203,770 | - | - | 203,770 |
| 소 계 | - | 177,541,857 | - | 346,225 | 177,888,082 |
| 비유동자산: | |||||
| 장기금융상품 | - | 3,500 | - | - | 3,500 |
| 장기투자증권 | 14,576,378 | - | 5,960,766 | - | 20,537,144 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 89,472 | 89,472 |
| 기타금융자산: | |||||
| 장기보증금 | - | 8,884,824 | - | - | 8,884,824 |
| 소 계 | 14,576,378 | 8,888,324 | 5,960,766 | 89,472 | 29,514,940 |
| 합 계 | 14,576,378 | 186,430,181 | 5,960,766 | 435,697 | 207,403,022 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 36,936,314 | - | - | 36,936,314 |
| 매출채권 | - | 90,446,371 | - | - | 90,446,371 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 564,308 | 564,308 |
| 기타금융자산: | |||||
| 미수금 | - | 6,165,164 | - | - | 6,165,164 |
| 미수수익 | - | 583,589 | - | - | 583,589 |
| 단기대여금 | - | 2,500 | - | - | 2,500 |
| 소 계 | - | 134,133,938 | - | 564,308 | 134,698,246 |
| 비유동자산: | |||||
| 장기금융상품 | - | 3,500 | - | - | 3,500 |
| 장기투자증권 | 14,476,878 | - | 5,960,766 | - | 20,437,644 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 253,405 | 253,405 |
| 기타금융자산: | |||||
| 장기대여금 | - | 18,000 | - | - | 18,000 |
| 장기보증금 | - | 9,035,357 | - | - | 9,035,357 |
| 소 계 | 14,476,878 | 9,056,857 | 5,960,766 | 253,405 | 29,747,906 |
| 합 계 | 14,476,878 | 143,190,795 | 5,960,766 | 817,713 | 164,446,152 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채: | |||
| 매입채무 | 122,865,690 | - | 122,865,690 |
| 단기차입금 | 60,000,000 | - | 60,000,000 |
| 유동성장기부채 | 756,102,003 | - | 756,102,003 |
| 파생금융부채 | - | 73,589 | 73,589 |
| 유동성리스부채(주1) | 194,506,473 | - | 194,506,473 |
기타금융부채: | |||
| 미지급금 | 35,438,134 | - | 35,438,134 |
| 미지급비용 | 6,201,908 | - | 6,201,908 |
| 렌탈보증금 | 47,234,516 | - | 47,234,516 |
| 소 계 | 1,222,348,724 | 73,589 | 1,222,422,313 |
| 비유동부채: | |||
| 차입금및사채 | 1,126,188,346 | - | 1,126,188,346 |
| 파생금융부채 | - | 100,818 | 100,818 |
| 리스부채(주1) | 330,790,577 | - | 330,790,577 |
| 기타금융부채: | |||
| 렌탈보증금 | 235,517,278 | - | 235,517,278 |
| 소 계 | 1,692,496,201 | 100,818 | 1,692,597,019 |
| 합 계 | 2,914,844,925 | 174,407 | 2,915,019,332 |
| (주1) | 리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 합 계 |
|---|---|---|
| 유동부채: | ||
| 매입채무 | 94,694,756 | 94,694,756 |
| 단기차입금 | 185,000,000 | 185,000,000 |
| 유동성장기부채 | 289,651,357 | 289,651,357 |
| 유동성리스부채(주1) | 222,899,988 | 222,899,988 |
기타금융부채: | ||
| 미지급금 | 55,636,624 | 55,636,624 |
| 미지급비용 | 15,346,353 | 15,346,353 |
| 렌탈보증금 | 26,814,626 | 26,814,626 |
| 소 계 | 890,043,704 | 890,043,704 |
| 비유동부채: | ||
| 차입금및사채 | 1,206,571,620 | 1,206,571,620 |
| 리스부채(주1) | 446,141,457 | 446,141,457 |
| 기타금융부채: | ||
| 렌탈보증금 | 241,141,660 | 241,141,660 |
| 소 계 | 1,893,854,737 | 1,893,854,737 |
| 합 계 | 2,783,898,441 | 2,783,898,441 |
| (주1) | 리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다. |
(3) 공정가치 서열체계에 따른 구분
1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정 또는 공시되는 금융상품에 대하여공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,576,378 | 14,576,378 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 5,960,766 | 5,960,766 |
| 위험회피회계지정 파생금융자산 | - | 435,697 | - | 435,697 |
| 공정가치로 공시되는 금융부채: | ||||
| 위험회피회계지정 파생금융부채 | - | 174,407 | - | 174,407 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,476,878 | 14,476,878 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 5,960,766 | 5,960,766 |
| 위험회피회계지정 파생금융자산 | - | 817,713 | - | 817,713 |
연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간 종료일에분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었습니다.
3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.
① 이자율스왑
이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.
② 비상장주식 및 출자금 등
비상장주식 및 출자금 등의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식 및 출자금 등의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식 및 출자금 등의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.
한편, 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 신한은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 씨티은행 | 1,500 | 1,500 | ||
| 합 계 | 3,500 | 3,500 | ||
4. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원 가 | 손실충당금 | 장부금액 | 원 가 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 112,026,257 | (11,435,035) | 100,591,222 | 100,482,645 | (10,036,274) | 90,446,371 |
| 미수금 | 16,943,116 | (9,250,927) | 7,692,189 | 15,843,142 | (9,677,978) | 6,165,164 |
| 미수수익 | 203,770 | - | 203,770 | 583,589 | - | 583,589 |
| 단기대여금 | - | - | - | 2,500 | - | 2,500 |
| 장기대여금 | - | - | - | 18,000 | - | 18,000 |
| 장기보증금 | 8,884,824 | - | 8,884,824 | 9,035,357 | - | 9,035,357 |
| 합 계 | 138,057,967 | (20,685,962) | 117,372,005 | 125,965,233 | (19,714,252) | 106,250,981 |
(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 19,714,252 | 17,873,651 |
| 충당금 설정 | 1,398,761 | 3,852,256 |
| 충당금 환입 | (427,051) | - |
| 기 타 | - | 1,540 |
| 분기말(주1) | 20,685,962 | 21,727,447 |
| (주1) | 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 기타채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. |
5. 기타유동자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 377,086 | 540,201 |
| 선급비용 | 66,798,554 | 64,725,981 |
| 계약체결증분원가(주1) | 16,076,101 | 16,146,392 |
| 부가세대급금 | - | 8,950,373 |
| 합 계 | 83,251,741 | 90,362,947 |
| (주1) | 계약기간에 따라 정액상각하고 있으며, 상각비는 영업비용으로 계상하고 있습니다. |
6. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 19,793,608 | 23,915,906 |
| 평가충당금 | (246,376) | (40,383) |
| 장부금액 | 19,547,232 | 23,875,523 |
한편, 당분기 중 영업비용으로 인식한 재고자산평가손실은 205,993천원(전분기 11,845천원)입니다.
7. 유형자산
당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 75,857,235 | - | (83,258) | - | 156,807 | 75,930,784 |
| 건물 | 14,467,480 | 4,106,378 | - | (519,353) | 4,064,500 | 22,119,005 |
| 구축물 | 940,966 | 165,514 | - | (115,505) | 136,536 | 1,127,511 |
| 기계장치 | 186,769 | 1,215,155 | - | (236,317) | 655,810 | 1,821,417 |
| 차량운반구 | 677 | - | (1) | (669) | - | 7 |
| 대여사업차량 | 2,182,170,311 | 791,071,602 | - | (317,918,573) | (195,475,336) | 2,459,848,004 |
| 공구와기구 | 292,987 | 171,883 | - | (104,467) | 78,733 | 439,136 |
| 비품 | 2,115,805 | 681,732 | (60,110) | (953,001) | - | 1,784,426 |
| 기타유형자산 | 1,509,816 | 149,061 | (8,402) | (728,773) | - | 921,702 |
| 건설중인자산 | 21,468,504 | 14,028,943 | - | - | (6,343,424) | 29,154,023 |
| 합 계 | 2,299,010,550 | 811,590,268 | (151,771) | (320,576,658) | (196,726,374) | 2,593,146,015 |
| (주1) | 당분기 중 무형자산으로 대체된 1,512,960천원, 재고자산으로 대체된 190,993,760천원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 4,481,575천원, 이외 자본화된 차입원가 272,731천원 및 기타대체금액 10,810천원입니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 64,467,624 | 2,920 | - | - | - | 64,470,544 |
| 건물 | 11,295,900 | 216,890 | - | (386,278) | - | 11,126,512 |
| 구축물 | 905,894 | 27,000 | - | (112,266) | 158,500 | 979,128 |
| 기계장치 | 245,314 | 21,827 | - | (67,398) | - | 199,743 |
| 차량운반구 | 11,184 | - | - | (8,594) | - | 2,590 |
| 대여사업차량 | 1,675,518,625 | 751,482,842 | - | (255,593,557) | (129,257,451) | 2,042,150,459 |
| 공구와기구 | 232,123 | 149,277 | (4) | (71,620) | - | 309,776 |
| 비품 | 3,990,015 | 1,502,930 | (10,788) | (1,307,002) | (1,786,044) | 2,389,111 |
| 기타유형자산 | 603,127 | 604,453 | (1) | (403,944) | 123,450 | 927,085 |
| 건설중인자산 | 3,666,400 | 14,934,335 | - | - | (3,221,200) | 15,379,535 |
| 합 계 | 1,760,936,206 | 768,942,474 | (10,793) | (257,950,659) | (133,982,745) | 2,137,934,483 |
| (주1) | 전분기 중 무형자산으로 대체된 2,939,250천원, 재고자산으로 대체된 122,130,425천원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 7,127,026천원, 이외 기타대체금액 1,786,044천원입니다. |
8. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 18,656,465 | 3,201,740 | (6,292,881) | 1,512,960 | 17,078,284 |
| 산업재산권 | 19,661 | 47,500 | (5,526) | - | 61,635 |
| 회원권 | 5,760,612 | - | - | - | 5,760,612 |
| 기타 | - | 910,040 | - | 390,000 | 1,300,040 |
| 합 계 | 24,436,738 | 4,159,280 | (6,298,407) | 1,902,960 | 24,200,571 |
| (주1) | 당분기 중 유형자산에서 대체된 1,512,960천원, 선급금에서 대체된 390,000천원이 포함되어 있습니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 14,255,172 | 7,196,545 | (4,993,302) | 2,939,250 | 19,397,665 |
| 산업재산권 | 7,295 | 1,095 | (1,650) | - | 6,740 |
| 회원권 | 5,545,212 | - | - | - | 5,545,212 |
| 합 계 | 19,807,679 | 7,197,640 | (4,994,952) | 2,939,250 | 24,949,617 |
| (주1) | 전분기 중 유형자산에서 대체된 2,939,250 천원이 포함되어 있습니다. |
9. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 50,765,915 | (15,478,990) | 35,286,925 |
| 차량운반구 | 741,241,175 | (232,565,940) | 508,675,235 |
| 합 계 | 792,007,090 | (248,044,930) | 543,962,160 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 49,069,751 | (11,275,616) | 37,794,135 |
| 차량운반구 | 856,879,711 | (224,228,043) | 632,651,668 |
| 합 계 | 905,949,462 | (235,503,659) | 670,445,803 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감가상각비 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 37,794,135 | 3,774,707 | (5,625,185) | - | (656,732) | 35,286,925 |
| 차량운반구 | 632,651,668 | 40,263,062 | (81,615,889) | (82,623,606) | - | 508,675,235 |
| 합 계 | 670,445,803 | 44,037,769 | (87,241,074) | (82,623,606) | (656,732) | 543,962,160 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감가상각비 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 37,233,887 | 8,015,602 | (5,319,580) | - | (491,847) | 39,438,062 |
| 차량운반구 | 645,034,441 | 199,783,651 | (104,031,388) | (66,092,091) | - | 674,694,613 |
| 합 계 | 682,268,328 | 207,799,253 | (109,350,968) | (66,092,091) | (491,847) | 714,132,675 |
| (주1) | 계약기간 종료 및 중도해지 이후 인수된 차량운반구는 재고자산 및 유형자산으로 대체되었습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 감 소 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 669,041,445 | 44,037,769 | 11,320,913 | (116,309,268) | (82,227,040) | (566,769) | 525,297,050 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 감 소 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 690,252,115 | 207,685,300 | 14,846,724 | (127,472,608) | (69,405,076) | (523,369) | 715,383,086 |
| (주1) | 계약기간 종료 및 중도해지 이후 인수된 차량운반구가 재고자산 및 유형자산으로 대체시 지급되는 대가는 영업활동현금흐름(재고자산)에 포함되어 있습니다. |
(4) 손익계산서에 인식된 금액
당분기 및 전분기 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업수익 | ||
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 영업수익 | 160,488,482 | 183,889,259 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
부동산 | 5,625,185 | 5,319,580 |
| 차량운반구 | 81,615,889 | 104,031,388 |
| 합 계 | 87,241,074 | 109,350,968 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 11,320,913 | 14,846,724 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) | 298,028 | 330,841 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 116,607,296천원(전분기: 127,803,449천원)입니다.
10. 기타비유동자산
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 21,682,202 | 25,455,691 |
| 계약체결증분원가(주1) | 18,507,564 | 21,910,305 |
| 확정급여자산 | 4,519,576 | 8,518,774 |
| 합 계 | 44,709,342 | 55,884,770 |
| (주1) | 계약기간에 따라 정액상각하고 있으며, 상각비는 영업비용으로 계상하고 있습니다. |
11. 차입금 및 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금및사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 60,000,000 | - | 185,000,000 | - |
| 장기차입금및사채: | ||||
| 장기차입금 | 350,578,074 | 608,448,350 | 224,757,996 | 548,247,537 |
| 사채 | 405,523,929 | 517,739,996 | 64,893,361 | 658,324,083 |
| 소 계 | 756,102,003 | 1,126,188,346 | 289,651,357 | 1,206,571,620 |
| 합 계 | 816,102,003 | 1,126,188,346 | 474,651,357 | 1,206,571,620 |
(2) 단기차입금
당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유진투자증권 | 기업어음 | - | - | 10,000,000 |
| KB증권 | 기업어음 | 4.50 | 30,000,000 | 40,000,000 |
| 부국증권 | 기업어음 | - | - | 100,000,000 |
| 신한투자증권 | 기업어음 | - | - | 22,000,000 |
| 우리종합금융 | 기업어음 | - | - | 13,000,000 |
| DGB대구은행 | 일반대출 | 4.98 | 30,000,000 | - |
| 합 계 | 60,000,000 | 185,000,000 | ||
(3) 장기차입금
당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 일반대출 | 2025-09-23 | 5.39 | 24,000,000 | 34,444,444 |
| 산업은행 | 일반대출 | 2027-05-23 | 2.44 ~ 5.10 | 55,548,167 | 61,833,280 |
| 우리은행(주1) | 일반대출 | 2026-09-25 | 4.77 ~ 4.89 | 70,000,000 | 50,000,000 |
| 수협은행 | 일반대출 | 2026-03-27 | 5.68 | 8,333,333 | - |
| 중국광대은행 | 일반대출 | 2024-08-30 | 4.69 ~ 4.89 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 중국은행 | 일반대출 | 2025-02-18 | 5.00 | 40,000,000 | 50,000,000 |
| 우리에스케이알제일차 | 일반대출 | 2023-11-30 | 5.04 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 지아이비모빌리티제일차 | 일반대출 | 2023-11-30 | 5.09 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 현대캐피탈 | 오토론 | 2025-07-20 | 2.70 | 25,558,433 | 31,247,594 |
| 우리카드 | 할부금융 | 2027-09-25 | 1.70 ~ 5.26 | 151,043,820 | 71,076,981 |
| 국민카드 | 할부금융 | 2027-09-26 | 1.85 ~ 6.14 | 334,010,961 | 284,403,234 |
| 롯데카드 | 할부금융 | 2027-09-25 | 5.24 ~ 5.69 | 51,977,687 | - |
| 신한카드 | 할부금융 | 2027-09-26 | 5.29 | 8,554,023 | - |
| 차차하나제일차 | 일반대출 | 2025-11-25 | 6.34 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 에스타이거모빌 | 일반대출 | 2025-11-28 | 6.79 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 소 계 | 959,026,424 | 773,005,533 | |||
| 유동성장기부채 | (350,578,074) | (224,757,996) | |||
| 합 계 | 608,448,350 | 548,247,537 | |||
| (주1) | 연결실체는 변동이자부 차입금에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위하여 변동금리 이자를 수취하고, 고정금리 이자를 지급하는 약정을 체결하고 있습니다. |
상기 원화장기차입금은 원금분할상환되며, 이와 관련하여 연결실체의 토지, 건물 및 대여사업차량이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조).
(4) 사채
당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분(주1) | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제45-1회 무보증사채 | 2021-02-04 | 2024-02-04 | 1.45 | 202,000,000 | 202,000,000 |
| 제45-2회 무보증사채 | 2021-02-04 | 2026-02-04 | 1.88 | 98,000,000 | 98,000,000 |
| 제46-1회 무보증사채 | 2021-09-14 | 2023-09-14 | - | - | 60,000,000 |
| 제46-2회 무보증사채 | 2021-09-14 | 2024-09-14 | 2.06 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제47회 무보증사채 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 3.67 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제48회 무보증사채 | 2022-05-26 | 2025-05-22 | 3.87 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제49회 무보증사채 | 2022-09-07 | 2024-09-06 | 5.20 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제50-1회 무보증사채 | 2022-10-20 | 2024-04-19 | 6.11 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제50-2회 무보증사채 | 2022-10-20 | 2024-10-18 | 6.29 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제51회 무보증사채 | 2022-10-21 | 2024-10-21 | 7.00 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제52회 무보증사채 | 2022-10-28 | 2024-10-28 | 6.95 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제53회 무보증사채 | 2022-11-30 | 2023-11-30 | 7.80 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 제54회 무보증사채 | 2023-01-13 | 2025-01-13 | 6.50 | 20,000,000 | - |
| 제55-1회 무보증사채 | 2023-02-10 | 2024-08-09 | 4.37 | 29,000,000 | - |
| 제55-2회 무보증사채 | 2023-02-10 | 2025-02-10 | 4.48 | 131,000,000 | - |
| 제55-3회 무보증사채 | 2023-02-10 | 2026-02-10 | 4.58 | 80,000,000 | - |
| 소계(A) | 925,000,000 | 725,000,000 | |||
| 사채할인발행차금(B) | (1,736,075) | (1,782,556) | |||
| 차감 : 유동성사채(C) | 406,000,000 | 65,000,000 | |||
| 유동성사채할인발행차금(D) | (476,071) | (106,639) | |||
| 유동성사채 차감계(C+D) | 405,523,929 | 64,893,361 | |||
| 비유동성사채 차감계(A+B-C-D) | 517,739,996 | 658,324,083 | |||
| (주1) | 사채의 상환방법은 만기일시상환 입니다. |
12. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 3,350 | - |
| 부가세예수금 | 8,427,542 | 498,001 |
| 예수금 | 2,563,229 | 3,992,332 |
| 유동성계약부채 | 20,183,328 | 11,810,045 |
| 합 계 | 31,177,449 | 16,300,378 |
13. 종업원급여부채
(1) 확정기여제도
당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 705,770천원(전분기: 707,615천원)입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 요약분기연결재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 20,952,238 | 16,996,764 |
사외적립자산의 공정가치 | (25,471,814) | (25,515,538) |
| 합 계(주1) | (4,519,576) | (8,518,774) |
| (주1) | 순확정급여자산은 기타비유동자산으로 계상되어 있습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 16,996,764 | (25,515,538) | (8,518,774) |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 2,734,688 | - | 2,734,688 |
| 이자비용(이자수익) | 703,182 | (963,063) | (259,881) |
| 소 계 | 3,437,870 | (963,063) | 2,474,807 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 6,059 | 6,059 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (125,495) | - | (125,495) |
| 경험조정 | 1,415,950 | - | 1,415,950 |
| 소 계 | 1,290,455 | 6,059 | 1,296,514 |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,022,816) | 1,250,693 | 227,877 |
| 계열사전출입 | 249,965 | (249,965) | - |
| 당분기말 | 20,952,238 | (25,471,814) | (4,519,576) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 17,075,434 | (19,396,306) | (2,320,872) |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 2,837,427 | - | 2,837,427 |
| 이자비용(이자수익) | 430,873 | (477,687) | (46,814) |
| 소 계 | 3,268,300 | (477,687) | 2,790,613 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 208,391 | 208,391 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (3,519,051) | - | (3,519,051) |
| 경험조정 | 396,985 | - | 396,985 |
| 소 계 | (3,122,066) | 208,391 | (2,913,675) |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,059,480) | 2,122,943 | 1,063,463 |
| 계열사전출입 | 275,510 | (275,510) | - |
| 전분기말 | 16,437,698 | (17,818,169) | (1,380,471) |
한편, 당분기말 현재 기타장기종업원급여 1,183,153천원(전기말 780,330천원)이 기타비유동부채로 계상되어 있습니다.
14. 파생상품
(1) 당분기말 현재 연결실체가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 파생상품 종류 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 이자율스왑 | 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기위한 계약 |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 파생상품 종류 | 평가손익 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 이자율스왑 | 평가이익 | - | 10,269 | 당기손익 |
| 이자율스왑 | 평가이익(손실) | (556,423) | 940,965 | 기타포괄손익 |
15. 기타비유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기종업원급여 | 1,183,153 | 780,330 |
| 비유동성계약부채 | 27,628,983 | 24,367,114 |
| 합 계 | 28,812,136 | 25,147,444 |
16. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 구 분 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출(한도대) | 5,000,000 | - |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 국민은행 | 일반자금대출(한도대) | 10,000,000 | - |
| 산업은행 | 일반자금대출 | 55,548,167 | 55,548,167 |
| 수협은행 | 일반자금대출(한도대) | 10,000,000 | - |
| 수협은행 | 일반자금대출 | 8,333,333 | 8,333,333 |
| 우리은행 | 일반자금대출(한도대) | 10,000,000 | - |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| DGB대구은행 | 일반자금대출(한도대) | 20,000,000 | - |
| DGB대구은행 | 일반자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 중국광대은행 | 일반자금대출 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 중국은행 | 일반자금대출 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 우리에스케이알제일차 | 일반자금대출 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 지아이비모빌리티제일차 | 일반자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 현대캐피탈 | 오토론 | 50,000,000 | 25,558,433 |
| 우리카드 | 할부금융 | 151,043,820 | 151,043,820 |
| 국민카드 | 할부금융 | 500,000,000 | 334,010,961 |
| 롯데카드 | 할부금융 | 100,000,000 | 51,977,687 |
| 신한카드 | 할부금융 | 400,000,000 | 8,554,023 |
| 차차하나제일차 | 일반자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 에스타이거모빌 | 일반자금대출 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 롯데캐피탈 | 운용리스 | 170,000,000 | 93,648,548 |
| 국민카드 | 운용리스 | 140,000,000 | 105,921,564 |
| 비엔케이캐피탈(주) | 운용리스 | 20,000,000 | 2,826,622 |
| 삼성카드 | 운용리스 | 46,908,427 | 46,908,427 |
| 신한카드 | 운용리스 | 9,000,000 | 1,537,354 |
| 우리금융캐피탈 | 운용리스 | 62,988,694 | 62,988,694 |
| 하나캐피탈(주) | 운용리스 | 70,000,000 | 45,540,668 |
| 현대캐피탈 | 운용리스 | 220,000,000 | 129,169,557 |
| 합 계 | 2,412,822,441 | 1,477,567,858 | |
(2) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부가액 | 담보설정액 | 차입잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 국민은행 | 50,806,515 | 9,390,000 | 24,000,000 |
| 산업은행 | 64,800,000 | 44,714,857 | ||
| 대여사업차량 | 산업은행 | 185,435,731 | 8,045,454 | 10,833,310 |
| 중국은행 | 37,010,977 | 40,000,000 | ||
| 지아이비모빌리티제일차 | 42,264,733 | 30,000,000 | ||
| 차차하나제일차 | 33,368,942 | 30,000,000 | ||
| 에스타이거모빌 | 64,745,624 | 50,000,000 | ||
| 상각후원가측정금융자산(주1)(주2) | 신보2022제5차유동화전문유한회사 | - | 300,000 | 50,000,000 |
| 신보글로벌2022제1차유동화전문유한회사 | - | 300,000 | 50,000,000 | |
| 합 계 | 236,242,246 | 260,225,730 | 329,548,167 | |
| (주1) | 제47회 무보증사채 및 제48회 무보증사채와 관련하여 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산 600,000천원에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다. |
| (주2) | 상각후원가측정 금융자산의 회수가능성 등을 고려하여 전기 중 상각후원가측정 금융자산손상차손을 인식하였습니다. |
(3) 당분기말 현재 연결실체는 영국의 Avis Rent A Car System, Inc.사와 렌터카 서비스에 대한 라이센스계약을 체결하고 있으며, 동 계약은 2024년까지 유지됩니다.
(4) 연결실체가 피고인 계류중인 소송사건 20건(소가 총 1,358,271천원)이며 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.
(5) 공모사채 발행시 연결실체와 사채관리회사와의 계약에 따라 재무비율의 유지, 담보권설정의 제한, 자산의 처분제한 조건, 최대주주 변경제한 조건이 존재합니다.
(6) 당분기말 현재 연결실체는 우리은행 차입금과 관련하여 금리스왑 계약을 체결하고 있습니다.
(7) 당분기말 현재 연결실체는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 11,827,147천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
17. 자본
(1) 자본금
당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행주식수 | 47,285,840주 | 47,285,840주 |
| 1주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 23,642,920 | 23,642,920 |
(2) 연결자본잉여금
당분기말 및 전기말 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 340,901,257 | 340,901,257 |
| 기타자본잉여금 | 1,249,481 | 1,249,481 |
| 합 계 | 342,150,738 | 342,150,738 |
(3) 연결이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 818,820 | 137,700 |
| 임의적립금 | 341,893 | 341,893 |
| 미처분이익잉여금 | 267,662,540 | 248,897,055 |
| 합 계 | 268,823,253 | 249,376,648 |
(4) 연결기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 연결기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 10,811 | 10,811 |
| 재평가이익 | 24,556,438 | 24,556,438 |
| 감자차손 | (30,324,441) | (30,324,441) |
| 파생상품평가이익 | 206,680 | 645,993 |
| 자기주식 | (21,927,450) | (21,927,450) |
| 기타자본조정 | (71,795,341) | (71,795,341) |
| 합 계 | (99,273,303) | (98,833,990) |
한편 당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 1,877,845주 | 21,927,450 | 21,927,450 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 1,877,845주 | 21,927,450 | 21,927,450 |
18. 영업부문 정보
(1) 연결실체는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다. 또한, 매출의 90%이상이 국내매출로 지역별 정보에 대한 분석자료를 별도로공시하지 않았습니다.
(2) 영업수익의 상세내역
당분기 및 전분기 중 연결실체의 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 고객과의 계약에서 인식한 수익 | ||
| 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: | ||
| 중고차판매 수익 | 314,413,003 | 256,852,943 |
| 기타서비스 | 110,726,156 | 107,998,601 |
| 용역서비스 | 23,694,238 | 21,607,810 |
| 소 계 | 448,833,397 | 386,459,354 |
| 2) 수익 인식시기에 따른 구분: | ||
| 한시점에 인식 | 327,639,339 | 266,146,668 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 121,194,058 | 120,312,686 |
| 소 계 | 448,833,397 | 386,459,354 |
| 2. 기타 원천으로부터의 수익 (주1) | ||
| 렌탈수익 | 620,812,920 | 550,270,474 |
| 합 계 | 1,069,646,317 | 936,729,828 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1116호에 해당하는 리스와 관련된 수익 등이 포함되어 있습니다. |
(3) 연결실체 총 수익의 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다.
19. 영업비용(비용의 성격별 분류)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 중고차판매원가 | 82,132,529 | 255,949,192 | 65,631,987 | 196,002,791 |
| 급여 | 16,431,484 | 44,162,963 | 15,462,112 | 46,756,075 |
| 퇴직급여 | 1,097,941 | 3,180,577 | 1,117,256 | 3,498,228 |
| 복리후생비 | 3,571,013 | 11,054,312 | 3,195,430 | 9,984,221 |
| 여비교통비 | 146,756 | 495,307 | 166,536 | 400,848 |
| 통신비 | 534,443 | 1,624,837 | 521,844 | 1,480,034 |
| 도서인쇄비 | 49,688 | 162,879 | 54,848 | 152,098 |
| 수도광열비 | 179,513 | 565,193 | 201,353 | 521,123 |
| 세금과공과 | 1,746,724 | 4,188,034 | 2,352,334 | 5,321,499 |
| 지급임차료 | 1,440,822 | 5,011,092 | 1,267,100 | 3,704,151 |
| 용역비 | 14,352,664 | 40,310,610 | 8,960,400 | 25,706,380 |
| 보험료 | 21,536,150 | 65,125,986 | 21,354,601 | 62,270,209 |
| 접대비 | 245,531 | 602,668 | 240,870 | 548,792 |
| 광고선전비 | 2,754,697 | 7,587,203 | 4,874,777 | 12,841,276 |
| 소모품비 | 97,780 | 252,823 | 143,864 | 399,134 |
| 지급수수료 | 13,931,713 | 38,575,287 | 12,471,734 | 35,155,879 |
| 차량유지비 | 22,104,551 | 65,100,337 | 21,442,143 | 66,026,332 |
| 감가상각비 | 112,448,672 | 320,576,658 | 91,652,695 | 257,950,659 |
| 사용권자산감가상각비 | 26,290,966 | 87,241,074 | 37,075,340 | 109,350,968 |
| 무형자산상각비 | 2,209,244 | 6,298,407 | 1,873,902 | 4,994,952 |
| 운반비 | 2,660,095 | 7,931,690 | 2,263,375 | 6,323,627 |
| 교육훈련비 | 216,051 | 511,426 | 367,832 | 815,391 |
| 대손상각비(손실충당금환입) | 1,160,095 | 1,398,761 | (51,290) | 675,202 |
| 판매촉진비 | 71,370 | 694,562 | 221,152 | 464,460 |
| 수선비 | 185,214 | 433,760 | 158,879 | 421,294 |
| 사무실관리비 | 367,623 | 1,187,741 | 384,733 | 1,078,209 |
| 회의비 | 154,738 | 529,641 | 204,929 | 536,452 |
| 합 계 | 328,118,067 | 970,753,020 | 293,610,736 | 853,380,284 |
20. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 649,787 | 6,269,450 |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (377,086) | 1,053,979 |
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세효익 | 6,529,618 | 956,294 |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | 389,310 | (932,011) |
| 법인세비용 | 7,191,629 | 7,347,712 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 20.9% | 19.9% |
21. 특수관계자와의 거래
(1) 지배ㆍ종속기업
당분기말 현재 연결실체와 지배ㆍ종속관계 등 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 최상위지배기업 | SK(주) |
| 지배기업 | SK네트웍스(주) |
| 기타특수관계자 | SK그룹 계열회사 등 |
연결실체는 당분기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 최상위지배기업, 지배기업, 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다.
연결실체 내 기업간 거래 및 관련 채권ㆍ채무는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권ㆍ채무 잔액에는 포함되지 않습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래
1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 최상위지배기업 | SK(주) | 1,441,917 | 20,666,722 | 1,177,135 | 13,136,499 |
| 지배기업 | SK네트웍스(주)(주1) | 8,361,700 | 29,669,802 | 13,177,540 | 26,350,043 |
| 기타특수관계자 | SK쉴더스(주) | 5,001,325 | 2,022,095 | 4,063,880 | 1,584,854 |
| SK브로드밴드(주) | 1,597,480 | 141,868 | 1,328,661 | 153,688 | |
| 홈앤서비스(주) | 3,278,068 | 5,818 | 2,040,658 | - | |
| SK에코플랜트(주) | 1,007,896 | - | 897,154 | - | |
| SK엠앤서비스(주) | 85,947 | 9,085,977 | 89,072 | 10,093,035 | |
| SK온(주) | 1,273,324 | - | 816,361 | - | |
| SK에코엔지니어링(주) | 582,701 | - | - | - | |
| SK하이닉스(주) | 2,077,432 | - | - | - | |
| SK하이스텍(주) | 4,013,091 | - | 5,779,099 | - | |
| SK텔레콤(주) | 6,163,625 | 1,401,752 | 4,828,285 | 999,380 | |
| SK오앤에스(주) | 3,280,066 | - | 2,942,339 | - | |
| SK이노베이션(주) | 1,513,944 | 166,029 | 1,247,939 | 165,511 | |
| SK에너지(주) | 1,167,972 | 2,973 | 1,090,614 | 2,458 | |
| SK매직(주) | 417,770 | 133,004 | 405,250 | 173,269 | |
| SK네트웍스서비스(주) | 439,646 | 4,406,675 | 248,539 | 1,339,237 | |
| SK이엔에스(주) | 905,612 | - | 689,751 | - | |
| SK매직서비스(주) | 1,092,740 | 6,200 | 1,090,044 | - | |
| SK실트론(주) | 740,093 | - | 519,649 | - | |
| SK엔펄스(주) | 413,710 | - | 444,784 | - | |
| 기타 | 7,399,230 | 1,567,609 | 5,313,741 | 997,398 | |
| (주1) | 매입 등에는 SK네트웍스(주)와의 차량을 양수하는 금액과 연결실체가 지급한 배당금 5,173,980천원이 포함되어 있습니다. |
2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 관련 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | ||
| 최상위지배기업 | SK(주) | 189,936 | 2,290,750 | 160,818 | 11,546,781 |
| 지배기업 | SK네트웍스(주) | 4,159,462 | 30,410,790 | 7,679,724 | 33,677,244 |
| 기타특수관계자 | SK쉴더스(주) | 1,364,615 | 307,324 | 552,300 | 379,690 |
| SK브로드밴드(주) | 237,131 | 132 | 180,720 | 92 | |
| 홈앤서비스(주) | 361,647 | - | 268,892 | - | |
| SK에코플랜트(주) | 128,828 | - | 114,945 | - | |
| SK엠앤서비스(주) | 36,168 | 1,298,131 | 9,312 | 1,184,179 | |
| SK온(주) | 178,392 | - | 130,696 | - | |
| SK에코엔지니어링(주) | 47,301 | - | 51,229 | - | |
| SK하이닉스(주) | 78,783 | - | - | - | |
| SK하이스텍(주) | 37,878 | - | 782,306 | - | |
| SK텔레콤(주) | 85,660 | 98,235 | 584,677 | 90,441 | |
| SK오앤에스(주) | 389,653 | - | 390,231 | - | |
| SK이노베이션(주) | 192,615 | 20,377 | 162,685 | 101,588 | |
| SK에너지(주) | 160,880 | - | 130,682 | - | |
| SK매직(주) | 58,958 | 14,799 | 54,557 | 5,707 | |
| SK네트웍스서비스(주) | 57,260 | 522,406 | 43,249 | 712,532 | |
| SK이엔에스(주) | 127,611 | - | 95,070 | - | |
| SK매직서비스(주) | 138,232 | - | 141,693 | - | |
| SK실트론(주) | 93,161 | - | 69,875 | - | |
| SK엔펄스(주) | 83,847 | - | 100,336 | - | |
| 기타 | 786,514 | 58,552 | 670,728 | 139,824 | |
3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업: | |||||
| SK네트웍스(주) | 부동산임대계약 등 | 29,554,907 | 626,430 | (2,326,794) | 27,854,543 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업: | |||||
| SK네트웍스(주) | 부동산임대계약 등 | 26,692,933 | 6,208,261 | (2,192,101) | 30,709,093 |
4) 제공한 지급보증 내역
당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
5) 주요 경영진 보상내역
주요 경영진은 지배기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 989,620 | 785,852 |
| 퇴직급여 | 174,336 | 98,552 |
| 합 계 | 1,163,956 | 884,404 |
22. 현금흐름표에 관한 정보
(1) 비현금항목 조정
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 7,191,629 | 7,347,712 |
| 외화환산손익 | (10,167) | (932) |
| 이자수익 | (2,037,898) | (1,553,518) |
| 이자비용 | 65,437,547 | 38,545,062 |
| 파생상품평가이익 | - | (10,269) |
| 감가상각비 | 320,576,658 | 257,950,659 |
| 사용권자산감가상각비 | 87,241,074 | 109,350,968 |
| 무형자산상각비 | 6,298,407 | 4,994,952 |
| 퇴직급여 | 2,474,807 | 2,790,613 |
| 대손상각비 | 1,398,761 | 675,202 |
| 기타의대손상각비(환입) | (427,051) | 3,177,054 |
| 재고자산평가손실 | 205,993 | 11,845 |
| 유형자산처분손실 | 158,475 | 10,789 |
| 유형자산처분이익 | (202,157) | (35,418) |
| 유형자산손상차손 | 4,481,575 | 7,127,026 |
| 상각후원가측정 금융자산 손상차손 | - | 600,000 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | (2,859) |
| 기타 | 484,136 | 129,341 |
| 합 계 | 493,271,789 | 431,108,227 |
(2) 운전자본 조정
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (11,543,612) | (17,027,038) |
| 기타금융자산 | (834,980) | (1,833,283) |
| 기타유동자산 | 6,326,664 | (9,437,790) |
| 재고자산 | 195,512,625 | 122,553,816 |
| 대여사업차량 | (791,071,602) | (751,482,842) |
| 기타비유동자산 | 5,676,465 | (10,227,780) |
| 사외적립자산 | 1,250,693 | 2,122,943 |
| 매입채무 | 28,170,934 | 30,701,077 |
| 기타금융부채 | 17,236,619 | 78,129,794 |
| 기타부채 | 2,483,434 | 7,774,911 |
| 퇴직금의 지급 | (1,022,816) | (1,059,480) |
| 합 계 | (547,815,576) | (549,785,672) |
(3) 현금의 유출입이 없는 주요 거래
당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대여사업차량 등의 재고자산으로의 대체 | 190,993,760 | 122,130,425 |
| 차입금 및 사채의 유동성 대체 | 639,318,180 | 179,274,122 |
| 유형자산의 취득 관련 미지급금 | 6,779,928 | 5,083,698 |
23. 포괄적 주식교환ㆍ이전
(1) 지배기업은 SK네트웍스의 100% 자회사로 편입되어 렌터카 사업의 경영효율성 제고 및 신성장동력을 확보하고자 SK네트웍스와 주식교환ㆍ이전을 결정하였습니다. 지배기업은 금번 포괄적주식교환에 따라 상장폐지절차를 진행할 예정입니다.
(2) 주식 교환ㆍ이전 비율은 SK네트웍스(주) : SK렌터카(주) = 1 : 1.9188319이며, 관련 일정은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일자 | |
|---|---|---|
| 교환ㆍ이전계약일 | 2023년 08월 21일 | |
| 주주확정기준일 | 2023년 09월 14일 | |
| 주식교환ㆍ이전 반대의사 통지접수기간 | 시작일 | 2023년 11월 29일 |
| 종료일 | 2023년 12월 13일 | |
| 주주총회 예정일자 | 2023년 12월 14일 | |
| 주식매수청구권행사기간 | 시작일 | 2023년 12월 14일 |
| 종료일 | 2024년 01월 03일 | |
| 매매거래정지예정기간 | 시작일 | 2024년 01월 12일 |
| 종료일 | 2024년 01월 30일 | |
| 교환ㆍ이전일자 | 2024년 01월 16일 | |
재무상태표
제 36 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 35 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 276,175,539,551 | 245,454,209,852 |
현금및현금성자산 | 64,278,065,295 | 32,641,583,034 |
매출채권 | 100,745,001,953 | 90,628,382,144 |
파생금융자산 | 346,225,211 | 564,307,673 |
기타금융자산 | 7,888,785,920 | 6,748,477,201 |
기타유동자산 | 83,240,119,136 | 89,926,837,860 |
재고자산 | 19,547,232,268 | 23,875,523,045 |
당기법인세자산 | 130,109,768 | 1,069,098,895 |
비유동자산 | 3,243,338,181,348 | 3,096,204,297,753 |
장기금융상품 | 3,500,000 | 3,500,000 |
장기투자증권 | 20,537,144,395 | 20,437,644,395 |
종속기업투자 | 6,492,972,900 | 6,492,972,900 |
파생금융자산 | 89,472,281 | 253,405,379 |
기타금융자산 | 8,444,823,861 | 8,408,356,727 |
유형자산 | 2,592,716,097,597 | 2,298,906,659,517 |
무형자산 | 22,674,519,829 | 24,180,427,474 |
사용권자산 | 542,154,879,254 | 670,344,543,526 |
이연법인세자산 | 5,725,982,045 | 12,309,926,028 |
기타비유동자산 | 44,498,789,186 | 54,866,861,807 |
자산총계 | 3,519,513,720,899 | 3,341,658,507,605 |
부채 | ||
유동부채 | 1,263,378,095,577 | 904,268,116,399 |
매입채무 | 122,865,689,788 | 94,694,755,813 |
단기차입금 | 60,000,000,000 | 185,000,000,000 |
유동성장기부채 | 756,102,003,093 | 289,651,357,249 |
파생금융부채 | 73,589,035 | |
유동성리스부채 | 194,067,658,267 | 222,797,852,821 |
기타금융부채 | 99,676,866,279 | 96,409,358,909 |
기타유동부채 | 30,592,289,115 | 15,714,791,607 |
비유동부채 | 1,719,617,853,493 | 1,918,863,515,276 |
차입금및사채 | 1,126,188,346,100 | 1,206,571,620,285 |
파생금융부채 | 100,818,386 | |
리스부채 | 329,348,791,971 | 446,141,457,047 |
기타금융부채 | 235,517,277,798 | 241,141,659,714 |
기타비유동부채 | 28,462,619,238 | 25,008,778,230 |
부채총계 | 2,982,995,949,070 | 2,823,131,631,675 |
자본 | ||
자본금 | 23,642,920,000 | 23,642,920,000 |
자본잉여금 | 341,204,484,361 | 341,204,484,361 |
이익잉여금 | 269,003,132,102 | 250,572,923,338 |
기타자본항목 | (97,332,764,634) | (96,893,451,769) |
자본총계 | 536,517,771,829 | 518,526,875,930 |
부채와자본총계 | 3,519,513,720,899 | 3,341,658,507,605 |
포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 364,292,289,166 | 1,070,443,720,298 | 327,479,784,929 | 937,481,934,774 |
영업비용 | 328,799,802,721 | 973,045,355,398 | 294,702,540,299 | 855,005,981,597 |
영업이익 | 35,492,486,445 | 97,398,364,900 | 32,777,244,630 | 82,475,953,177 |
금융수익 | 513,168,731 | 2,011,655,548 | 447,491,705 | 2,563,340,668 |
금융비용 | 22,781,281,650 | 65,374,597,906 | 14,067,656,761 | 39,150,383,850 |
기타수익 | 1,865,998,378 | 4,544,854,338 | 1,129,847,564 | 3,848,621,048 |
기타비용 | 2,442,643,185 | 5,475,953,309 | 7,613,245,896 | 12,712,367,272 |
법인세비용차감전순이익 | 12,647,728,719 | 33,104,323,571 | 12,673,681,242 | 37,025,163,771 |
법인세비용 | 2,666,788,042 | 6,932,377,893 | 4,125,699,763 | 7,351,815,558 |
당기순이익 | 9,980,940,677 | 26,171,945,678 | 8,547,981,479 | 29,673,348,213 |
기타포괄손익 | (137,588,882) | (1,369,850,529) | 791,421,251 | 2,709,065,242 |
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | 42,061,992 | (930,537,664) | 460,159,938 | 2,004,055,440 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (2,428,460) | |||
후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
파생상품평가이익 | (179,650,874) | (439,312,865) | 331,261,313 | 707,438,262 |
당기총포괄이익 | 9,843,351,795 | 24,802,095,149 | 9,339,402,730 | 32,382,413,455 |
주당이익 | ||||
기본주당순이익 (단위 : 원) | 220.0 | 576.0 | 188.0 | 653.0 |
희석주당순이익 (단위 : 원) | 220.0 | 576.0 | 188.0 | 653.0 |
자본변동표
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 23,642,920,000 | 341,204,484,361 | 227,115,719,608 | (106,666,583,975) | 485,296,539,994 |
당기순이익 | 29,673,348,213 | 29,673,348,213 | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | 2,004,055,440 | 2,004,055,440 | |||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (2,428,460) | (2,428,460) | |||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | (152,907) | 152,907 | |||
파생상품평가이익 | 707,438,262 | 707,438,262 | |||
연차배당 | |||||
2022.09.30 (기말자본) | 23,642,920,000 | 341,204,484,361 | 258,792,970,354 | (105,961,421,266) | 517,678,953,449 |
2023.01.01 (기초자본) | 23,642,920,000 | 341,204,484,361 | 250,572,923,338 | (96,893,451,769) | 518,526,875,930 |
당기순이익 | 26,171,945,678 | 26,171,945,678 | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | (930,537,664) | (930,537,664) | |||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | |||||
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | |||||
파생상품평가이익 | (439,312,865) | (439,312,865) | |||
연차배당 | (6,811,199,250) | (6,811,199,250) | |||
2023.09.30 (기말자본) | 23,642,920,000 | 341,204,484,361 | 269,003,132,102 | (97,332,764,634) | 536,517,771,829 |
현금흐름표
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동으로 인한 현금 흐름 | (86,963,156,673) | (130,773,348,924) |
당기순이익 | 26,171,945,678 | 29,673,348,213 |
비현금항목 조정 | 491,585,268,233 | 428,818,886,879 |
운전자본 조정 | (547,137,487,130) | (548,223,648,119) |
이자의 수취 | 2,000,812,957 | 1,499,914,221 |
이자의 지급 | (60,538,783,643) | (37,612,621,936) |
배당금의 수취 | 1,000,000,000 | |
법인세의 환급(납부) | 955,087,232 | (5,929,228,182) |
투자활동으로 인한 현금 흐름 | (29,801,093,427) | (33,280,561,094) |
단기금융상품의 순증가 | (9,689,251,128) | |
단기대여금의 감소 | 2,500,000 | 135,750,000 |
단기대여금의 증가 | (12,000,000) | |
장기금융상품의 감소 | 1,500,000 | |
장기투자증권의 취득 | (99,500,000) | (3,857,662,624) |
장기투자증권의 처분 | 16,678,275 | |
유형자산의 취득(대여사업차량 외) | (26,794,883,049) | (12,313,804,777) |
유형자산의 처분(대여사업차량 외) | 285,415,728 | 3,900,000 |
무형자산의 취득 | (3,283,825,278) | (7,080,804,840) |
보증금의 증가 | (576,641,438) | (864,159,600) |
보증금의 감소 | 665,840,610 | 379,293,600 |
재무활동으로 인한 현금 흐름 | 148,392,204,475 | 65,435,596,771 |
차입금의 상환 | (522,302,713,079) | (232,981,197,242) |
사채의 상환 | (60,000,000,000) | (150,000,000,000) |
차입금의 증가 | 583,323,603,060 | 411,004,521,388 |
사채의 발행 | 258,922,580,000 | 149,586,440,000 |
리스부채의 상환 | (104,740,066,256) | (112,174,167,375) |
배당금의 지급 | (6,811,199,250) | |
외화표시현금의 환율변동효과 | 8,527,886 | 2,325,499 |
현금및현금성자산의 증감 | 31,636,482,261 | (98,615,987,748) |
기초현금및현금성자산 | 32,641,583,034 | 141,080,391,513 |
기말현금및현금성자산 | 64,278,065,295 | 42,464,403,765 |
| 이익잉여금처분계산서 |
| 제 35 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (처분확정일 : 2023년 03월 28일) |
| 제 34 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (처분확정일 : 2022년 03월 28일) |
| 제 33 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 (처분확정일 : 2021년 03월 24일) |
(단위 : 원) |
| 제 35 기 | 제 34 기 | 제 33 기 | |
|---|---|---|---|
미처분이익잉여금 | 250,093,329,921 | 226,636,126,191 | 202,436,046,515 |
전기이월미처분이익잉여금 | 226,636,126,191 | 202,436,046,515 | 187,784,627,914 |
당기순이익(손실) | 21,213,587,441 | 24,607,069,155 | 15,517,808,044 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 2,243,775,651 | (406,989,479) | (866,389,443) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 대체 | (159,362) | ||
이익잉여금처분액 | (7,492,319,175) | - | - |
| 이익준비금 | (681,119,925) | ||
| 배당금 (현금배당주당배당금(률): 보통주 150원) | (6,811,199,250) | ||
차기이월미처분이익잉여금 | 242,601,010,746 | 226,636,126,191 | 202,436,046,515 |
1. 회사의 개요
에스케이렌터카 주식회사(이하 "당사")는 1988년 6월 3일 주식회사 브이아이피렌트카로 설립되어 자동차대여, 자동차운송 및 자동차정비사업 등을 시작하였으며, 2011년에 에이제이렌터카 주식회사로 사명을 변경하였습니다. 당사는 2012년 7월 27일 유가증권시장에 상장되었으며, 2019년 11월 15일자 임시주주총회 결의에 의거하여 사명을 에이제이렌터카 주식회사에서 에스케이렌터카 주식회사로 변경하였습니다.
당사는 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 23,643백만원이며,보고기간말 현재의 주주는 SK네트웍스(주)(자기주식 고려전 지분율 91.69%)등으로 구성되어 있습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용
(1) 재무제표 작성기준
당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용
요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항이 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'
이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.
ㆍ 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용(변동수수료접근법)
ㆍ 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법(보험료배분접근법)
한편, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의
이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다.
한편, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시
이 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.
한편, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는경우의 이연법인세
이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다.
한편, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(3) 중요한 판단과 추정
요약분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.
요약분기재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
3. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 64,278,065 | - | - | 64,278,065 |
| 매출채권 | - | 100,745,002 | - | - | 100,745,002 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 346,225 | 346,225 |
| 기타금융자산: | |||||
| 미수금 | - | 7,691,551 | - | - | 7,691,551 |
| 미수수익 | - | 197,235 | - | - | 197,235 |
| 소 계 | - | 172,911,853 | - | 346,225 | 173,258,078 |
| 비유동자산: | |||||
| 장기금융상품 | - | 3,500 | - | - | 3,500 |
| 장기투자증권 | 14,576,378 | - | 5,960,766 | - | 20,537,144 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 89,472 | 89,472 |
| 기타금융자산: | |||||
| 장기보증금 | - | 8,444,824 | - | - | 8,444,824 |
| 소 계 | 14,576,378 | 8,448,324 | 5,960,766 | 89,472 | 29,074,940 |
| 합 계 | 14,576,378 | 181,360,177 | 5,960,766 | 435,697 | 202,333,018 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 32,641,583 | - | - | 32,641,583 |
| 매출채권 | - | 90,628,382 | - | - | 90,628,382 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 564,308 | 564,308 |
| 기타금융자산: | |||||
| 미수금 | - | 6,162,388 | - | - | 6,162,388 |
| 미수수익 | - | 583,589 | - | - | 583,589 |
| 단기대여금 | - | 2,500 | - | - | 2,500 |
| 소 계 | - | 130,018,442 | - | 564,308 | 130,582,750 |
| 비유동자산: | |||||
| 장기금융상품 | - | 3,500 | - | - | 3,500 |
| 장기투자증권 | 14,476,878 | - | 5,960,766 | - | 20,437,644 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 253,405 | 253,405 |
| 기타금융자산: | |||||
| 장기대여금 | - | 18,000 | - | - | 18,000 |
| 장기보증금 | - | 8,390,357 | - | - | 8,390,357 |
| 소 계 | 14,476,878 | 8,411,857 | 5,960,766 | 253,405 | 29,102,906 |
| 합 계 | 14,476,878 | 138,430,299 | 5,960,766 | 817,713 | 159,685,656 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채: | |||
| 매입채무 | 122,865,690 | - | 122,865,690 |
| 단기차입금 | 60,000,000 | - | 60,000,000 |
| 유동성장기부채 | 756,102,003 | - | 756,102,003 |
| 파생금융부채 | - | 73,589 | 73,589 |
| 유동성리스부채(주1) | 194,067,658 | - | 194,067,658 |
기타금융부채: | |||
| 미지급금 | 37,303,641 | - | 37,303,641 |
| 미지급비용 | 6,201,908 | - | 6,201,908 |
| 렌탈보증금 | 47,234,516 | - | 47,234,516 |
| 소 계 | 1,223,775,416 | 73,589 | 1,223,849,005 |
| 비유동부채: | |||
| 차입금및사채 | 1,126,188,346 | - | 1,126,188,346 |
| 파생금융부채 | - | 100,818 | 100,818 |
| 리스부채(주1) | 329,348,792 | - | 329,348,792 |
| 기타금융부채: | |||
| 렌탈보증금 | 235,517,278 | - | 235,517,278 |
| 소 계 | 1,691,054,416 | 100,818 | 1,691,155,234 |
| 합 계 | 2,914,829,832 | 174,407 | 2,915,004,239 |
| (주1) | 리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 | 합 계 |
|---|---|---|
| 유동부채: | ||
| 매입채무 | 94,694,756 | 94,694,756 |
| 단기차입금 | 185,000,000 | 185,000,000 |
| 유동성장기부채 | 289,651,357 | 289,651,357 |
| 유동성리스부채(주1) | 222,797,853 | 222,797,853 |
기타금융부채: | ||
| 미지급금 | 54,248,380 | 54,248,380 |
| 미지급비용 | 15,346,353 | 15,346,353 |
| 렌탈보증금 | 26,814,626 | 26,814,626 |
| 소 계 | 888,553,325 | 888,553,325 |
| 비유동부채: | ||
| 차입금및사채 | 1,206,571,620 | 1,206,571,620 |
| 리스부채(주1) | 446,141,457 | 446,141,457 |
| 기타금융부채: | ||
| 렌탈보증금 | 241,141,660 | 241,141,660 |
| 소 계 | 1,893,854,737 | 1,893,854,737 |
| 합 계 | 2,782,408,062 | 2,782,408,062 |
| (주1) | 리스부채는 기업회계기준서 제1116호에 따라서 인식한 부채에 해당합니다. |
(3) 공정가치 서열체계에 따른 구분
1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정 또는 공시되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를사용하여 도출되는 공정가치 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,576,378 | 14,576,378 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 5,960,766 | 5,960,766 |
| 위험회피회계지정 파생금융자산 | - | 435,697 | - | 435,697 |
| 공정가치로 공시되는 금융부채: | ||||
| 위험회피회계지정 파생금융부채 | - | 174,407 | - | 174,407 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 공시되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,476,878 | 14,476,878 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 5,960,766 | 5,960,766 |
| 위험회피회계지정 파생금융자산 | - | 817,713 | - | 817,713 |
당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간 종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었습니다.
3) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.
① 이자율스왑
이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.
② 비상장주식 및 출자금 등
비상장주식 및 출자금 등의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식 및 출자금 등의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식 및 출자금 등의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.
한편, 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 신한은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 씨티은행 | 1,500 | 1,500 | ||
| 합 계 | 3,500 | 3,500 | ||
4. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원 가 | 손실충당금 | 장부금액 | 원 가 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 112,180,037 | (11,435,035) | 100,745,002 | 100,664,656 | (10,036,274) | 90,628,382 |
| 미수금 | 16,942,478 | (9,250,927) | 7,691,551 | 15,840,366 | (9,677,978) | 6,162,388 |
| 미수수익 | 197,235 | - | 197,235 | 583,589 | - | 583,589 |
| 단기대여금 | - | - | - | 2,500 | - | 2,500 |
| 장기대여금 | - | - | - | 18,000 | - | 18,000 |
| 장기보증금 | 8,444,824 | - | 8,444,824 | 8,390,357 | - | 8,390,357 |
| 합 계 | 137,764,574 | (20,685,962) | 117,078,612 | 125,499,468 | (19,714,252) | 105,785,216 |
(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 19,714,252 | 17,873,651 |
| 충당금 설정 | 1,398,761 | 3,852,256 |
| 충당금 환입 | (427,051) | - |
| 기 타 | - | 1,540 |
| 분기말(주1) | 20,685,962 | 21,727,447 |
| (주1) | 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 기타채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. |
5. 기타유동자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 377,086 | 150,198 |
| 선급비용 | 66,786,932 | 64,679,875 |
| 계약체결증분원가(주1) | 16,076,101 | 16,146,392 |
| 부가세대급금 | - | 8,950,373 |
| 합 계 | 83,240,119 | 89,926,838 |
| (주1) | 계약기간에 따라 정액상각하고 있으며, 상각비는 영업비용으로 계상하고 있습니다. |
6. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 19,793,608 | 23,915,906 |
| 평가충당금 | (246,376) | (40,383) |
| 장부금액 | 19,547,232 | 23,875,523 |
한편, 당분기 중 영업비용으로 인식한 재고자산평가손실은 205,993천원(전분기 11,845천원)입니다.
7. 종속기업투자
당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| SK렌터카서비스(주) | 대한민국 | 사업지원서비스업 | 100.00% | 6,492,973 | 6,492,973 | 6,492,973 |
8. 유형자산
당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 75,857,235 | - | (83,258) | - | 156,807 | 75,930,784 |
| 건물 | 14,467,480 | 4,106,378 | - | (519,353) | 4,064,500 | 22,119,005 |
| 구축물 | 940,966 | 165,514 | - | (115,505) | 136,536 | 1,127,511 |
| 기계장치 | 186,769 | 1,215,155 | - | (236,317) | 655,810 | 1,821,417 |
| 차량운반구 | 677 | - | (1) | (669) | - | 7 |
| 대여사업차량 | 2,182,170,311 | 791,071,602 | - | (317,918,573) | (195,475,336) | 2,459,848,004 |
| 공구와기구 | 292,987 | 171,883 | - | (104,467) | 78,733 | 439,136 |
| 비품 | 2,011,915 | 219,826 | (2,723) | (874,509) | - | 1,354,509 |
| 기타유형자산 | 1,509,816 | 149,061 | (8,402) | (728,773) | - | 921,702 |
| 건설중인자산 | 21,468,504 | 14,028,943 | - | - | (6,343,424) | 29,154,023 |
| 합 계 | 2,298,906,660 | 811,128,362 | (94,384) | (320,498,166) | (196,726,374) | 2,592,716,098 |
| (주1) | 당분기 중 무형자산으로 대체된 1,512,960천원, 재고자산으로 대체된 190,993,760천원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 4,481,575천원, 이외 자본화된 차입원가 272,731천원 및 기타대체금액 10,810천원입니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 64,467,624 | 2,920 | - | - | - | 64,470,544 |
| 건물 | 11,295,900 | 216,890 | - | (386,278) | - | 11,126,512 |
| 구축물 | 905,894 | 27,000 | - | (112,266) | 158,500 | 979,128 |
| 기계장치 | 245,314 | 21,827 | - | (67,398) | - | 199,743 |
| 차량운반구 | 11,184 | - | - | (8,594) | - | 2,590 |
| 대여사업차량 | 1,675,518,625 | 751,482,842 | - | (255,593,557) | (129,257,451) | 2,042,150,459 |
| 공구와기구 | 232,123 | 149,277 | (4) | (71,620) | - | 309,776 |
| 비품 | 3,888,964 | 1,440,801 | (4,233) | (1,243,181) | (1,786,044) | 2,296,307 |
| 기타유형자산 | 603,127 | 604,453 | (1) | (403,944) | 123,450 | 927,085 |
| 건설중인자산 | 3,666,400 | 14,934,335 | - | - | (3,221,200) | 15,379,535 |
| 합 계 | 1,760,835,155 | 768,880,345 | (4,238) | (257,886,838) | (133,982,745) | 2,137,841,679 |
| (주1) | 전분기 중 무형자산으로 대체된 2,939,250천원, 재고자산으로 대체된 122,130,425천원이 포함되어 있으며, 대여사업차량의 전손으로 인한 손상차손 등 유형자산 손상차손 금액은 7,127,026천원, 이외 기타대체금액 1,786,044천원입니다. |
9. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 18,486,457 | 3,201,741 | (6,262,906) | 1,512,960 | 16,938,252 |
| 산업재산권 | 18,184 | 47,500 | (5,202) | - | 60,482 |
| 회원권 | 5,675,786 | - | - | - | 5,675,786 |
| 합 계 | 24,180,427 | 3,249,241 | (6,268,108) | 1,512,960 | 22,674,520 |
| (주1) | 당분기 중 유형자산에서 대체된 1,512,960천원이 포함되어 있습니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 14,255,169 | 6,999,710 | (4,973,364) | 2,939,250 | 19,220,765 |
| 산업재산권 | 5,386 | 1,095 | (1,325) | - | 5,156 |
| 회원권 | 5,460,386 | - | - | - | 5,460,386 |
| 합 계 | 19,720,941 | 7,000,805 | (4,974,689) | 2,939,250 | 24,686,307 |
| (주1) | 전분기 중 유형자산에서 대체된 2,939,250 천원이 포함되어 있습니다. |
10. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 48,739,162 | (15,259,518) | 33,479,644 |
| 차량운반구 | 741,241,175 | (232,565,940) | 508,675,235 |
| 합 계 | 789,980,337 | (247,825,458) | 542,154,879 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 48,462,195 | (10,769,319) | 37,692,876 |
| 차량운반구 | 856,879,711 | (224,228,043) | 632,651,668 |
| 합 계 | 905,341,906 | (234,997,362) | 670,344,544 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감가상각비 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 37,692,876 | 1,747,953 | (5,304,453) | - | (656,732) | 33,479,644 |
| 차량운반구 | 632,651,668 | 40,263,062 | (81,615,889) | (82,623,606) | - | 508,675,235 |
| 합 계 | 670,344,544 | 42,011,015 | (86,920,342) | (82,623,606) | (656,732) | 542,154,879 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감가상각비 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 37,136,525 | 7,408,187 | (4,867,951) | - | (491,847) | 39,184,914 |
| 차량운반구 | 645,034,441 | 199,783,651 | (104,031,388) | (66,092,091) | - | 674,694,613 |
| 합 계 | 682,170,966 | 207,191,838 | (108,899,339) | (66,092,091) | (491,847) | 713,879,527 |
| (주1) | 계약기간 종료 및 중도해지 이후 인수된 차량운반구는 재고자산 및 유형자산으로 대체되었습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 감 소 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 668,939,310 | 42,011,015 | 11,257,964 | (115,998,030) | (82,227,040) | (566,769) | 523,416,450 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 감 소 | 대 체(주1) | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 690,153,135 | 207,077,885 | 14,840,928 | (127,015,095) | (69,405,076) | (523,369) | 715,128,408 |
| (주1) | 계약기간 종료 및 중도해지 이후 인수된 차량운반구가 재고자산 및 유형자산으로 대체시 지급되는 대가는 영업활동현금흐름(재고자산)에 포함되어 있습니다. |
(4) 손익계산서에 인식된 금액
당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업수익 | ||
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 영업수익 | 160,536,982 | 183,989,866 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
부동산 | 5,304,453 | 4,867,951 |
| 차량운반구 | 81,615,889 | 104,031,388 |
| 합 계 | 86,920,342 | 108,899,339 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 11,257,964 | 14,840,928 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) | 244,396 | 290,049 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 116,242,426천원(전분기: 127,305,144천원)입니다.
11. 기타비유동자산
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 21,682,202 | 25,455,691 |
| 계약체결증분원가(주1) | 18,507,564 | 21,910,305 |
| 확정급여자산 | 4,309,023 | 7,500,866 |
| 합 계 | 44,498,789 | 54,866,862 |
| (주1) | 계약기간에 따라 정액상각하고 있으며, 상각비는 영업비용으로 계상하고 있습니다. |
12. 차입금 및 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금및사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 60,000,000 | - | 185,000,000 | - |
| 장기차입금및사채: | ||||
| 장기차입금 | 350,578,074 | 608,448,350 | 224,757,996 | 548,247,537 |
| 사채 | 405,523,929 | 517,739,996 | 64,893,361 | 658,324,083 |
| 소 계 | 756,102,003 | 1,126,188,346 | 289,651,357 | 1,206,571,620 |
| 합 계 | 816,102,003 | 1,126,188,346 | 474,651,357 | 1,206,571,620 |
(2) 단기차입금
당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유진투자증권 | 기업어음 | - | - | 10,000,000 |
| KB증권 | 기업어음 | 4.50 | 30,000,000 | 40,000,000 |
| 부국증권 | 기업어음 | - | - | 100,000,000 |
| 신한투자증권 | 기업어음 | - | - | 22,000,000 |
| 우리종합금융 | 기업어음 | - | - | 13,000,000 |
| DGB대구은행 | 일반대출 | 4.98 | 30,000,000 | - |
| 합 계 | 60,000,000 | 185,000,000 | ||
(3) 장기차입금
당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 일반대출 | 2025-09-23 | 5.39 | 24,000,000 | 34,444,444 |
| 산업은행 | 일반대출 | 2027-05-23 | 2.44 ~ 5.10 | 55,548,167 | 61,833,280 |
| 우리은행(주1) | 일반대출 | 2026-09-25 | 4.77 ~ 4.89 | 70,000,000 | 50,000,000 |
| 수협은행 | 일반대출 | 2026-03-27 | 5.68 | 8,333,333 | - |
| 중국광대은행 | 일반대출 | 2024-08-30 | 4.69 ~ 4.89 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 중국은행 | 일반대출 | 2025-02-18 | 5.00 | 40,000,000 | 50,000,000 |
| 우리에스케이알제일차 | 일반대출 | 2023-11-30 | 5.04 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 지아이비모빌리티제일차 | 일반대출 | 2023-11-30 | 5.09 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 현대캐피탈 | 오토론 | 2025-07-20 | 2.70 | 25,558,433 | 31,247,594 |
| 우리카드 | 할부금융 | 2027-09-25 | 1.70 ~ 5.26 | 151,043,820 | 71,076,981 |
| 국민카드 | 할부금융 | 2027-09-26 | 1.85 ~ 6.14 | 334,010,961 | 284,403,234 |
| 롯데카드 | 할부금융 | 2027-09-25 | 5.24 ~ 5.69 | 51,977,687 | - |
| 신한카드 | 할부금융 | 2027-09-26 | 5.29 | 8,554,023 | - |
| 차차하나제일차 | 일반대출 | 2025-11-25 | 6.34 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 에스타이거모빌 | 일반대출 | 2025-11-28 | 6.79 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 소 계 | 959,026,424 | 773,005,533 | |||
| 유동성장기부채 | (350,578,074) | (224,757,996) | |||
| 합 계 | 608,448,350 | 548,247,537 | |||
| (주1) | 당사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위하여 변동금리 이자를 수취하고, 고정금리 이자를 지급하는 약정을 체결하고 있습니다. |
상기 원화장기차입금은 원금분할상환되며, 이와 관련하여 당사의 토지, 건물 및 대여사업차량이 담보로 제공되어 있습니다(주석 17참조).
(4) 사채
당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분(주1) | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제45-1회 무보증사채 | 2021-02-04 | 2024-02-04 | 1.45 | 202,000,000 | 202,000,000 |
| 제45-2회 무보증사채 | 2021-02-04 | 2026-02-04 | 1.88 | 98,000,000 | 98,000,000 |
| 제46-1회 무보증사채 | 2021-09-14 | 2023-09-14 | - | - | 60,000,000 |
| 제46-2회 무보증사채 | 2021-09-14 | 2024-09-14 | 2.06 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 제47회 무보증사채 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 3.67 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제48회 무보증사채 | 2022-05-26 | 2025-05-22 | 3.87 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제49회 무보증사채 | 2022-09-07 | 2024-09-06 | 5.20 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제50-1회 무보증사채 | 2022-10-20 | 2024-04-19 | 6.11 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 제50-2회 무보증사채 | 2022-10-20 | 2024-10-18 | 6.29 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 제51회 무보증사채 | 2022-10-21 | 2024-10-21 | 7.00 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제52회 무보증사채 | 2022-10-28 | 2024-10-28 | 6.95 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제53회 무보증사채 | 2022-11-30 | 2023-11-30 | 7.80 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 제54회 무보증사채 | 2023-01-13 | 2025-01-13 | 6.50 | 20,000,000 | - |
| 제55-1회 무보증사채 | 2023-02-10 | 2024-08-09 | 4.37 | 29,000,000 | - |
| 제55-2회 무보증사채 | 2023-02-10 | 2025-02-10 | 4.48 | 131,000,000 | - |
| 제55-3회 무보증사채 | 2023-02-10 | 2026-02-10 | 4.58 | 80,000,000 | - |
| 소계(A) | 925,000,000 | 725,000,000 | |||
| 사채할인발행차금(B) | (1,736,075) | (1,782,556) | |||
| 차감 : 유동성사채(C) | 406,000,000 | 65,000,000 | |||
| 유동성사채할인발행차금(D) | (476,071) | (106,639) | |||
| 유동성사채 차감계(C+D) | 405,523,929 | 64,893,361 | |||
| 비유동성사채 차감계(A+B-C-D) | 517,739,996 | 658,324,083 | |||
| (주1) | 사채의 상환방법은 만기일시상환 입니다. |
13. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부가세예수금 | 7,885,655 | - |
| 예수금 | 2,523,306 | 3,904,747 |
| 유동성계약부채 | 20,183,328 | 11,810,045 |
| 합 계 | 30,592,289 | 15,714,792 |
14. 종업원급여부채
(1) 확정기여제도
당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 705,770천원(전분기: 707,615천원)입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약분기재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 16,415,235 | 13,110,249 |
사외적립자산의 공정가치 | (20,724,258) | (20,611,115) |
| 합 계(주1) | (4,309,023) | (7,500,866) |
| (주1) | 순확정급여자산은 기타비유동자산으로 계상되어 있습니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 13,110,249 | (20,611,115) | (7,500,866) |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 2,005,350 | - | 2,005,350 |
| 이자비용(이자수익) | 559,834 | (779,177) | (219,343) |
| 소 계 | 2,565,184 | (779,177) | 1,786,007 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 43,077 | 43,077 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (136,908) | - | (136,908) |
| 경험조정 | 1,271,789 | - | 1,271,789 |
| 소 계 | 1,134,881 | 43,077 | 1,177,958 |
| 제도에서 지급한 금액 | (645,044) | 872,922 | 227,878 |
| 계열사전출입 | 249,965 | (249,965) | - |
| 당분기말 | 16,415,235 | (20,724,258) | (4,309,023) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 13,955,234 | (15,710,971) | (1,755,737) |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 2,139,326 | - | 2,139,326 |
| 이자비용(이자수익) | 372,358 | (407,389) | (35,031) |
| 소 계 | 2,511,684 | (407,389) | 2,104,295 |
| 재측정요소: | |||
| 사외적립자산의 수익 (위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | 181,599 | 181,599 |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | (3,071,903) | - | (3,071,903) |
| 경험조정 | 246,433 | - | 246,433 |
| 소 계 | (2,825,470) | 181,599 | (2,643,871) |
| 제도에서 지급한 금액 | (644,548) | 1,264,878 | 620,330 |
| 계열사전출입 | 59,636 | (59,636) | - |
| 전분기말 | 13,056,536 | (14,731,519) | (1,674,983) |
한편, 당분기말 현재 기타장기종업원급여 833,636천원(전기말 641,664천원)이 기타비유동부채로 계상되어 있습니다.
15. 파생상품
(1) 당분기말 현재 당사가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 파생상품 종류 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 이자율스왑 | 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기위한 계약 |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가손익(법인세효과 반영 전)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 파생상품 종류 | 평가손익 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 이자율스왑 | 평가이익 | - | 10,269 | 당기손익 |
| 이자율스왑 | 평가이익(손실) | (556,423) | 940,965 | 기타포괄손익 |
16. 기타비유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기종업원급여 | 833,636 | 641,664 |
| 비유동성계약부채 | 27,628,983 | 24,367,114 |
| 합 계 | 28,462,619 | 25,008,778 |
17. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 구 분 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출(한도대) | 5,000,000 | - |
| 국민은행 | 일반자금대출 | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 국민은행 | 일반자금대출(한도대) | 10,000,000 | - |
| 산업은행 | 일반자금대출 | 55,548,167 | 55,548,167 |
| 수협은행 | 일반자금대출(한도대) | 10,000,000 | - |
| 수협은행 | 일반자금대출 | 8,333,333 | 8,333,333 |
| 우리은행 | 일반자금대출(한도대) | 10,000,000 | - |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| DGB대구은행 | 일반자금대출(한도대) | 20,000,000 | - |
| DGB대구은행 | 일반자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 중국광대은행 | 일반자금대출 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 중국은행 | 일반자금대출 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 우리에스케이알제일차 | 일반자금대출 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 지아이비모빌리티제일차 | 일반자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 현대캐피탈 | 오토론 | 50,000,000 | 25,558,433 |
| 우리카드 | 할부금융 | 151,043,820 | 151,043,820 |
| 국민카드 | 할부금융 | 500,000,000 | 334,010,961 |
| 롯데카드 | 할부금융 | 100,000,000 | 51,977,687 |
| 신한카드 | 할부금융 | 400,000,000 | 8,554,023 |
| 차차하나제일차 | 일반자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 에스타이거모빌 | 일반자금대출 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 롯데캐피탈 | 운용리스 | 170,000,000 | 93,648,548 |
| 국민카드 | 운용리스 | 140,000,000 | 105,921,564 |
| 비엔케이캐피탈(주) | 운용리스 | 20,000,000 | 2,826,622 |
| 삼성카드 | 운용리스 | 46,908,427 | 46,908,427 |
| 신한카드 | 운용리스 | 9,000,000 | 1,537,354 |
| 우리금융캐피탈 | 운용리스 | 62,988,694 | 62,988,694 |
| 하나캐피탈(주) | 운용리스 | 70,000,000 | 45,540,668 |
| 현대캐피탈 | 운용리스 | 220,000,000 | 129,169,557 |
| 합 계 | 2,412,822,441 | 1,477,567,858 | |
(2) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부가액 | 담보설정액 | 차입잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지,건물 | 국민은행 | 50,806,515 | 9,390,000 | 24,000,000 |
| 산업은행 | 64,800,000 | 44,714,857 | ||
| 대여사업차량 | 산업은행 | 185,435,731 | 8,045,454 | 10,833,310 |
| 중국은행 | 37,010,977 | 40,000,000 | ||
| 지아이비모빌리티제일차 | 42,264,733 | 30,000,000 | ||
| 차차하나제일차 | 33,368,942 | 30,000,000 | ||
| 에스타이거모빌 | 64,745,624 | 50,000,000 | ||
| 상각후원가측정금융자산(주1)(주2) | 신보2022제5차유동화전문유한회사 | - | 300,000 | 50,000,000 |
| 신보글로벌2022제1차유동화전문유한회사 | - | 300,000 | 50,000,000 | |
| 합 계 | 236,242,246 | 260,225,730 | 329,548,167 | |
| (주1) | 제47회 무보증사채 및 제48회 무보증사채와 관련하여 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 당사가 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산 600,000천원에 대하여 근질권을 설정하고 있습니다. |
| (주2) | 상각후원가측정 금융자산의 회수가능성 등을 고려하여 전기 중 상각후원가측정 금융자산손상차손을 인식하였습니다. |
(3) 당분기말 현재 당사는 영국의 Avis Rent A Car System, Inc.사와 렌터카 서비스에 대한 라이센스계약을 체결하고 있으며, 동 계약은 2024년까지 유지됩니다.
(4) 당사가 피고인 계류중인 소송사건 20건(소가 총 1,358,271천원)이며 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.
(5) 공모사채 발행시 당사와 사채관리회사와의 계약에 따라 재무비율의 유지, 담보권설정의 제한, 자산의 처분제한 조건, 최대주주 변경제한 조건이 존재합니다.
(6) 당분기말 현재 당사는 우리은행 차입금과 관련하여 금리스왑 계약을 체결하고 있습니다.
(7) 당분기말 현재 당사는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 11,827,147천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
18. 자본
(1) 자본금
당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행주식수 | 47,285,840주 | 47,285,840주 |
| 1주당 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 23,642,920 | 23,642,920 |
(2) 자본잉여금
당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 340,901,257 | 340,901,257 |
| 기타자본잉여금 | 303,227 | 303,227 |
| 합 계 | 341,204,484 | 341,204,484 |
(3) 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 818,820 | 137,700 |
| 임의적립금 | 341,893 | 341,893 |
| 미처분이익잉여금 | 267,842,419 | 250,093,330 |
| 합 계 | 269,003,132 | 250,572,923 |
(4) 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 10,811 | 10,811 |
| 재평가이익 | 24,556,438 | 24,556,438 |
| 감자차손 | (30,324,441) | (30,324,441) |
| 파생상품평가이익 | 206,680 | 645,993 |
| 자기주식 | (21,927,450) | (21,927,450) |
| 기타자본조정 | (69,854,803) | (69,854,803) |
| 합 계 | (97,332,765) | (96,893,452) |
한편 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 1,877,845주 | 21,927,450 | 21,927,450 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 1,877,845주 | 21,927,450 | 21,927,450 |
19. 영업부문 정보
(1) 당사는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다. 또한, 매출의 90%이상이 국내매출로 지역별 정보에 대한 분석자료를 별도로 공시하지 않았습니다.
(2) 영업수익의 상세내역
당분기 및 전분기 중 당사의 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 고객과의 계약에서 인식한 수익 | ||
| 1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분: | ||
| 중고차판매 수익 | 314,413,003 | 256,852,943 |
| 기타서비스 | 110,935,431 | 108,178,637 |
| 용역서비스 | 23,535,851 | 21,512,266 |
| 소 계 | 448,884,285 | 386,543,846 |
| 2) 수익 인식시기에 따른 구분: | ||
| 한시점에 인식 | 327,639,339 | 266,146,668 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 121,244,946 | 120,397,178 |
| 소 계 | 448,884,285 | 386,543,846 |
| 2. 기타 원천으로부터의 수익(주1) | ||
| 렌탈수익 | 621,559,435 | 550,938,089 |
| 합 계 | 1,070,443,720 | 937,481,935 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1116호에 해당하는 리스와 관련된 수익 등이 포함되어 있습니다. |
(3) 당사 총 수익의 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다.
20. 영업비용(비용의 성격별 분류)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 중고차판매원가 | 82,132,529 | 255,949,192 | 65,631,987 | 196,002,791 |
| 급여 | 12,717,828 | 33,218,349 | 12,014,365 | 36,379,456 |
| 퇴직급여 | 868,341 | 2,491,777 | 909,098 | 2,811,910 |
| 복리후생비 | 2,555,348 | 8,177,573 | 2,336,927 | 7,471,574 |
| 여비교통비 | 124,355 | 426,893 | 144,362 | 331,104 |
| 통신비 | 471,962 | 1,436,294 | 461,458 | 1,288,559 |
| 도서인쇄비 | 46,803 | 156,412 | 49,424 | 143,424 |
| 수도광열비 | 150,079 | 416,840 | 129,528 | 326,509 |
| 세금과공과 | 1,727,816 | 4,122,364 | 2,333,925 | 5,258,176 |
| 지급임차료 | 1,414,981 | 4,804,907 | 1,226,634 | 3,573,181 |
| 용역비 | 20,210,160 | 58,587,541 | 15,127,204 | 42,815,105 |
| 보험료 | 21,536,150 | 65,125,986 | 21,354,601 | 62,270,209 |
| 접대비 | 231,011 | 554,913 | 206,380 | 464,649 |
| 광고선전비 | 2,754,697 | 7,587,203 | 4,874,778 | 12,812,058 |
| 소모품비 | 45,736 | 145,838 | 113,268 | 305,710 |
| 지급수수료 | 13,917,984 | 38,286,632 | 12,461,039 | 35,095,181 |
| 차량유지비 | 22,362,169 | 65,376,948 | 21,374,653 | 65,795,506 |
| 감가상각비 | 112,417,357 | 320,498,166 | 91,631,956 | 257,886,838 |
| 사용권자산감가상각비 | 26,189,628 | 86,920,342 | 36,946,745 | 108,899,339 |
| 무형자산상각비 | 2,199,145 | 6,268,108 | 1,863,952 | 4,974,689 |
| 운반비 | 2,655,636 | 7,916,221 | 2,257,053 | 6,310,433 |
| 교육훈련비 | 151,199 | 406,118 | 346,556 | 689,113 |
| 대손상각비(손실충당금환입) | 1,160,095 | 1,398,761 | (51,290) | 675,202 |
| 판매촉진비 | 71,370 | 694,562 | 221,151 | 464,212 |
| 수선비 | 185,214 | 433,663 | 158,879 | 394,968 |
| 사무실관리비 | 367,623 | 1,187,741 | 384,733 | 1,078,209 |
| 회의비 | 134,587 | 456,011 | 193,174 | 487,877 |
| 합 계 | 328,799,803 | 973,045,355 | 294,702,540 | 855,005,982 |
21. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 178,005 | 6,142,632 |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (194,103) | 1,053,979 |
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세효익 | 6,583,944 | 1,027,859 |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | 364,532 | (872,654) |
| 법인세비용 | 6,932,378 | 7,351,816 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 20.9% | 19.9% |
22. 특수관계자와의 거래
(1) 지배ㆍ종속기업
당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 최상위지배기업 | SK(주) |
| 지배기업 | SK네트웍스(주) |
| 종속기업 | SK렌터카서비스(주) |
| 기타특수관계자 | SK그룹 계열회사 등 |
당사는 당분기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인 에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 최상위지배기업, 지배기업, 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에해당합니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래
1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 최상위지배기업 | SK(주) | 1,441,917 | 20,628,481 | 1,177,135 | 13,097,295 |
| 지배기업 | SK네트웍스(주)(주1) | 8,361,700 | 29,395,154 | 13,177,540 | 26,271,764 |
| 종속기업 | SK렌터카서비스(주)(주2) | 1,436,086 | 22,773,859 | 2,275,499 | 18,642,364 |
| 기타특수관계자 | SK쉴더스(주) | 5,001,325 | 2,013,880 | 4,063,880 | 1,581,046 |
| SK브로드밴드(주) | 1,597,480 | 98,254 | 1,328,661 | 108,723 | |
| 홈앤서비스(주) | 3,278,068 | 5,818 | 2,040,658 | - | |
| SK에코플랜트(주) | 1,007,896 | - | 897,154 | - | |
| SK엠앤서비스(주) | 85,947 | 9,085,977 | 74,072 | 10,084,035 | |
| SK온(주) | 1,273,324 | - | 816,361 | - | |
| SK에코엔지니어링(주) | 582,701 | - | - | - | |
| SK하이닉스(주) | 2,077,432 | - | - | - | |
| SK하이스텍(주) | 4,013,091 | - | 5,779,099 | - | |
| SK텔레콤(주) | 6,163,625 | 1,294,493 | 4,828,285 | 891,207 | |
| SK오앤에스(주) | 3,280,066 | - | 2,942,339 | - | |
| SK이노베이션(주) | 1,513,944 | 166,029 | 1,247,939 | 165,450 | |
| SK에너지(주) | 1,167,972 | 2,973 | 1,090,614 | 213 | |
| SK매직(주) | 417,770 | 95,942 | 405,250 | 108,634 | |
| SK네트웍스서비스(주) | 439,646 | 4,406,675 | 248,539 | 1,339,237 | |
| SK이엔에스(주) | 905,612 | - | 689,751 | - | |
| SK매직서비스(주) | 1,092,740 | - | 1,090,044 | - | |
| SK실트론(주) | 740,093 | - | 519,649 | - | |
| SK엔펄스(주) | 413,710 | - | 444,784 | - | |
| 기타 | 7,399,230 | 1,372,200 | 5,313,741 | 831,336 | |
| (주1) | 매입 등에는 SK네트웍스(주)와의 차량을 양수하는 금액과 당사가 지급한 배당금 5,173,980천원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 전분기 매출 등에는 SK렌터카서비스(주)에서 수령한 배당금 1,000,000천원이 포함되어 있습니다. |
2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 관련 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | ||
| 최상위지배기업 | SK(주) | 189,936 | 2,290,750 | 160,818 | 11,546,781 |
| 지배기업 | SK네트웍스(주) | 4,159,462 | 30,376,257 | 7,679,724 | 33,650,558 |
| 종속기업 | SK렌터카서비스(주) | 172,962 | 2,764,362 | 197,288 | 2,514,674 |
| 기타특수관계자 | SK쉴더스(주) | 1,364,615 | 306,917 | 552,300 | 375,820 |
| SK브로드밴드(주) | 237,131 | 132 | 180,720 | 92 | |
| 홈앤서비스(주) | 361,647 | - | 268,892 | - | |
| SK에코플랜트(주) | 128,828 | - | 114,945 | - | |
| SK엠앤서비스(주) | 36,168 | 1,298,131 | 9,312 | 1,184,179 | |
| SK온(주) | 178,392 | - | 130,696 | - | |
| SK에코엔지니어링(주) | 47,301 | - | 51,229 | - | |
| SK하이닉스(주) | 78,783 | - | - | - | |
| SK하이스텍(주) | 37,878 | - | 782,306 | - | |
| SK텔레콤(주) | 85,660 | 98,235 | 584,677 | 89,341 | |
| SK오앤에스(주) | 389,653 | - | 390,231 | - | |
| SK이노베이션(주) | 192,615 | 20,377 | 162,685 | 101,588 | |
| SK에너지(주) | 160,880 | - | 130,682 | - | |
| SK매직(주) | 58,958 | 8,844 | 54,557 | 3,692 | |
| SK네트웍스서비스(주) | 57,260 | 522,406 | 43,249 | 712,532 | |
| SK이엔에스(주) | 127,611 | - | 95,070 | - | |
| SK매직서비스(주) | 138,232 | - | 141,693 | - | |
| SK실트론(주) | 93,161 | - | 69,875 | - | |
| SK엔펄스㈜ | 83,847 | - | 100,336 | - | |
| 기타 | 786,514 | 43,052 | 670,728 | 135,699 | |
3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업: | |||||
| SK네트웍스(주) | 부동산임대계약 등 | 29,554,907 | 626,430 | (2,326,794) | 27,854,543 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업: | |||||
| SK네트웍스(주) | 부동산임대계약 등 | 26,692,933 | 6,208,261 | (2,192,101) | 30,709,093 |
4) 제공한 지급보증 내역
당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
5) 주요 경영진 보상내역
주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 989,620 | 785,852 |
| 퇴직급여 | 174,336 | 98,552 |
| 합 계 | 1,163,956 | 884,404 |
23. 현금흐름표에 관한 정보
(1) 비현금항목 조정
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 6,932,378 | 7,351,816 |
| 외화환산손익 | (10,167) | (932) |
| 이자수익 | (2,011,656) | (1,550,213) |
| 이자비용 | 65,374,598 | 38,539,266 |
| 배당금수익 | - | (1,000,000) |
| 파생상품평가이익 | - | (10,269) |
| 감가상각비 | 320,498,166 | 257,886,838 |
| 사용권자산감가상각비 | 86,920,342 | 108,899,339 |
| 무형자산상각비 | 6,268,108 | 4,974,689 |
| 퇴직급여 | 1,786,007 | 2,104,295 |
| 대손상각비 | 1,398,761 | 675,202 |
| 기타의대손상각비(환입) | (427,051) | 3,177,054 |
| 재고자산평가손실 | 205,993 | 11,845 |
| 유형자산처분손실 | 101,088 | 4,234 |
| 유형자산처분이익 | (202,157) | (35,418) |
| 유형자산손상차손 | 4,481,575 | 7,127,026 |
| 상각후원가측정 금융자산 손상차손 | - | 600,000 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | (2,859) |
| 기타 | 269,283 | 66,974 |
| 합 계 | 491,585,268 | 428,818,887 |
(2) 운전자본 조정
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (11,515,381) | (17,163,935) |
| 기타금융자산 | (830,582) | (1,832,652) |
| 기타유동자산 | 6,292,179 | (9,550,112) |
| 재고자산 | 195,512,625 | 122,556,753 |
| 대여사업차량 | (791,071,602) | (751,482,842) |
| 기타비유동자산 | 5,676,465 | (10,227,780) |
| 사외적립자산 | 872,922 | 1,264,878 |
| 매입채무 | 28,170,934 | 30,701,077 |
| 기타금융부채 | 17,912,138 | 80,326,549 |
| 기타부채 | 2,487,859 | 7,828,964 |
| 퇴직금의 지급 | (645,044) | (644,548) |
| 합 계 | (547,137,487) | (548,223,648) |
(3) 현금의 유출입이 없는 주요 거래
당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대여사업차량 등의 재고자산으로의 대체 | 190,993,760 | 122,130,425 |
| 차입금 및 사채의 유동성 대체 | 639,318,180 | 179,274,122 |
| 유형자산의 취득 관련 미지급금 | 6,738,123 | 5,083,698 |
24. 포괄적 주식교환ㆍ이전
(1) 당사는 SK네트웍스의 100% 자회사로 편입되어 렌터카 사업의 경영효율성 제고 및 신성장동력을 확보하고자 SK네트웍스와 주식교환ㆍ이전을 결정하였습니다. 당사는 금번 포괄적주식교환에 따라 상장폐지절차를 진행할 예정입니다.
(2) 주식 교환ㆍ이전 비율은 SK네트웍스(주) : SK렌터카(주) = 1 : 1.9188319이며, 관련 일정은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 일자 | |
|---|---|---|
| 교환ㆍ이전계약일 | 2023년 08월 21일 | |
| 주주확정기준일 | 2023년 09월 14일 | |
| 주식교환ㆍ이전 반대의사 통지접수기간 | 시작일 | 2023년 11월 29일 |
| 종료일 | 2023년 12월 13일 | |
| 주주총회 예정일자 | 2023년 12월 14일 | |
| 주식매수청구권행사기간 | 시작일 | 2023년 12월 14일 |
| 종료일 | 2024년 01월 03일 | |
| 매매거래정지예정기간 | 시작일 | 2024년 01월 12일 |
| 종료일 | 2024년 01월 30일 | |
| 교환ㆍ이전일자 | 2024년 01월 16일 | |
6-1. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위內에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자, 경영환경 및 주주가치 제고 등을 고려하여 배당을 결정합니다. 당사는 2012년 유가증권시장 상장 이래 최초로 2022년 사업년도(제35기)에 대한 배당을 진행하였으며, 상장회사 배당성향 등을 고려하여 주당 150원(총 배당금액 6,811백만원)의 배당을 정기주주총회(2023년 03월 28일)에서 승인받아 지급하였습니다.
보고서 제출일 현재 당사는 SK네트웍스(주)와 포괄적 주식교환을 진행중에 있으며, 현재 보유중인 자기주식 1,877,845주 및 포괄적 주식교환과 관련된 주식매수청구권 행사에 의해 취득하게 되는 자기주식을 향후 이사회 승인 후 주식교환일(2024.01.16) 이전에 하기의 방법으로 처분 할 예정입니다.
(1) 자사주 이익소각
(2) SK네트웍스(주)에 양도
당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
제52조 이익배당 (1) 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. |
6-2. 최근 3사업연도 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 27,282 | 20,740 | 20,590 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 26,172 | 21,214 | 24,607 | |
| (연결)주당순이익(원) | 601 | 457 | 453 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 6,811 | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 32.8 | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주식 | - | 2.2 | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주식 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주식 | - | 150 | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주식 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| ※ (연결)당기순이익은 연결재무제표 기준 지배기업소유주지분을 기재함 ※ 상기 (연결)주당순이익은 연결재무제표 기준 기본주당순이익을 기재함 |
6-3. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 1 | 0.7 | 0.4 |
| ※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산함 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
해당사항 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
7-1-1. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK렌터카(주) | 회사채 | 공모 | 2023.02.10 | 80,000 | 4.579 | A+/안정적 (한국기업평가) A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2026.02.10 | 미상환 | KB증권(주) |
| SK렌터카(주) | 회사채 | 공모 | 2023.02.10 | 131,000 | 4.48 | A+/안정적 (한국기업평가) A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2025.02.10 | 미상환 | KB증권(주) |
| SK렌터카(주) | 회사채 | 공모 | 2023.02.10 | 29,000 | 4.37 | A+/안정적 (한국기업평가) A/긍정적 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2024.08.09 | 미상환 | KB증권(주) |
| SK렌터카(주) | 회사채 | 사모 | 2023.01.13 | 20,000 | 6.5 | - | 2025.01.13 | 미상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.08.11 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.11.10 | 미상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.08.11 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.11.10 | 미상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.08.11 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.11.10 | 미상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.08.11 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.11.10 | 미상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.08.11 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.11.10 | 미상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.08.11 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.11.10 | 미상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.06.19 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.09.19 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.06.19 | 5,000 | 4.50 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.09.19 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.06.19 | 5,000 | 4.45 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.09.19 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.06.19 | 5,000 | 4.45 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.09.19 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.05.12 | 5,000 | 4.23 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.08.11 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.05.12 | 5,000 | 4.23 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.08.11 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.05.12 | 5,000 | 4.23 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.08.11 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.05.12 | 5,000 | 4.23 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.08.11 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.05.12 | 5,000 | 4.23 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.08.11 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.05.12 | 5,000 | 4.23 | A2+ (한국기업평가/한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.08.11 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.20 | 5,000 | 5.13 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.02.20 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.20 | 5,000 | 5.13 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.02.20 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.20 | 5,000 | 5.13 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.02.20 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.20 | 5,000 | 5.13 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.02.20 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.20 | 5,000 | 5.13 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.02.20 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.20 | 5,000 | 5.13 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.02.20 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 1,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 2,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 2,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.43 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| SK렌터카(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2023.01.16 | 5,000 | 5.25 | A2+ (한국기업평가) A2 (한국신용평가/NICE신용평가) | 2023.03.16 | 상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 440,000 | - | - | - | - | - |
| ※ 평가등급은 발행시점의 등급을 기재함 |
7-1-2. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 30,000 | - | - | - | - | - | 30,000 | |
| 합계 | - | - | 30,000 | - | - | - | - | - | 30,000 | |
7-1-3. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-1-4. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 351,000 | 201,000 | 178,000 | - | - | - | - | 730,000 |
| 사모 | 55,000 | 140,000 | - | - | - | - | - | 195,000 | |
| 합계 | 406,000 | 341,000 | 178,000 | - | - | - | - | 925,000 | |
7-1-5. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-1-6. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-1-7. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에스케이렌터카(주) 제55-3회 무보증 사채 | 2023.02.10 | 2026.02.10 | 80,000 | 2023.01.31 | 한국증권금융 |
| 에스케이렌터카(주) 제55-2회 무보증 사채 | 2023.02.10 | 2025.02.10 | 131,000 | 2023.01.31 | 한국증권금융 |
| 에스케이렌터카(주) 제55-1회 무보증 사채 | 2023.02.10 | 2024.08.09 | 29,000 | 2023.01.31 | 한국증권금융 |
| 에스케이렌터카(주) 제50-2회 무보증 사채 | 2022.10.20 | 2024.10.18 | 70,000 | 2022.10.07 | 한국증권금융 |
| 에스케이렌터카(주) 제50-1회 무보증 사채 | 2022.10.20 | 2024.04.19 | 30,000 | 2022.10.07 | 한국증권금융 |
| 에스케이렌터카(주) 제46-2회 무보증 사채 | 2021.09.14 | 2024.09.14 | 90,000 | 2021.09.02 | 한국증권금융 |
| 에스케이렌터카(주) 제45-2회 무보증 사채 | 2021.02.04 | 2026.02.04 | 98,000 | 2021.01.25 | BNK투자증권 |
| 에스케이렌터카(주) 제45-1회 무보증 사채 | 2021.02.04 | 2024.02.04 | 202,000 | 2021.01.25 | BNK투자증권 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | [제46-2회/제50-1회/제50-2회/제55-1회/제55-2회/제55-3회] 부채비율 950% 이하 유지 (연결재무제표 기준) [제45-1회/제45-2회] 부채비율 700% 이하 유지 (연결재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | [제46-2회/제50-1회/제50-2회/제55-1회/제55-2회/제55-3회] 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근보고서상 자기자본의 300% 이하 (연결재무제표 기준) [제45-1회/제45-2회] 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근보고서상 자기자본의 450% 이하 (연결재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% 이상 자산처분 제한 (연결재무제표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단 제외 제한 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2023.08.29 제출 |
| ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
7-2-1. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 55-3 | 2023.02.10 | 시설자금 (차량 매입) | 45,000 | 시설자금 (차량 매입) | 45,000 | - |
| 회사채 | 55-3 | 2023.02.10 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 35,000 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 35,000 | - |
| 회사채 | 55-2 | 2023.02.10 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 131,000 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 131,000 | - |
| 회사채 | 55-1 | 2023.02.10 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 29,000 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 29,000 | - |
| 회사채 | 50-2 | 2022.10.20 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 70,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 70,000 | - |
| 회사채 | 50-1 | 2022.10.20 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 30,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 30,000 | - |
| 회사채 | 46-2 46-1 | 2021.09.14 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 70,000 | 채무상환자금 (기업어음 상환) | 70,000 | - |
| 회사채 | 46-2 46-1 | 2021.09.14 | 시설자금 (차량 매입) | 80,000 | 시설자금 (차량 매입) | 80,000 | - |
| 회사채 (녹색채권) | 45-2 | 2021.02.04 | 시설자금 (차량 매입) | 98,000 | 시설자금 (차량 매입) | 98,000 | - |
| 회사채 | 45-1 | 2021.02.04 | 시설자금 (차량 매입) | 117,000 | 시설자금 (차량 매입) | 117,000 | - |
| 회사채 | 45-1 | 2021.02.04 | 채무상환자금 (회사채 및 기업어음 상환) | 85,000 | 채무상환자금 (회사채 및 기업어음 상환) | 85,000 | - |
| ※ 2021.02.04. 발행된 제45-2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 렌탈서비스에 이용되는 환경 친화적 자동차 모델 구입을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 환경 친화적 자동차 구입 목적으로 사용됨 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시되는 ESG채권 사후보고서 참고 |
8-1-1. 자산양수도
SK네트웍스(주)의 렌터카사업 관련 장기계약차량 중 계약해지된 일부 차량을, 당사는 구매비용 절감 및 운영효율을 통한 수익 증대를 위하여 2020년 12월 22일 이사회결의(2020.12.22 "투자판단관련주요경영사항" 공시)에 의하여 대상차량의 양수를 진행하였습니다. 하기는 당시 이사회에서 승인된 내역입니다.
(1) 거래상대방 : SK네트웍스(주)
(2) 양수 대상 및 방법 : SK네트웍스(주)가 보유중인 차량의 양수
○ 현금지급에 의한 차량 양수(예정) 350대
○ 리스 약정 승계에 의한 차량 양수(예정) 2,150대
(3) 거래(예정) 기간 : 2021.01.01 ~ 2021.12.31
(4) 거래(예정) 금액 : 약 500억원(리스 약정 승계 포함)
이와 관련하여 현금지급에 의한 차량 양수 거래금액(리스 약정 승계 제외)은 29억원입니다.
8-1-2. 자산양수도
주요 고객대상 영업 활성화 및 임직원 복리후생에 활용하기 위하여 2021년 09월 08일 이사회결의에 의하여 아래와 같이 휴양소를 매입하였습니다.
(1) 거래상대방 : SK네트웍스(주)
(2) 거래대상물 : 제주도 소재 휴양소(핀크스 비오토피아 1개호)
(3) 거래일자 : 2021년 10월 07일 소유권 이전(등기)
(4) 거래금액 : 1,502백만원
8-1-3. 자산양수도
SK네트웍스(주)의 렌터카사업 관련 장기계약차량 중 계약해지된 일부 차량을, 당사는 구매비용 절감 및 운영효율을 통한 수익 증대를 위하여 2021년 12월 22일 이사회결의(2021.12.22 "투자판단관련주요경영사항" 공시)에 의하여 대상차량의 양수를 진행하였습니다(2022년 12월 28일 변경 이사회 및 정정 공시). 하기는 이사회에서 승인된 내역입니다.
(1) 거래상대방 : SK네트웍스(주)
(2) 양수 대상 및 방법 : SK네트웍스(주)가 보유중인 차량의 양수
○ 현금지급에 의한 차량 양수(예정) 180대
○ 리스 약정 승계에 의한 차량 양수(예정) 1,720대
(3) 거래(예정) 기간 : 2022.01.01 ~ 2022.12.31
(4) 거래(예정) 금액 : 약 300억원(리스 약정 승계 포함)
이와 관련하여 현금지급에 의한 차량 양수 거래금액(리스 약정 승계 제외)은 26억원입니다.
8-1-4. 자산양수도
SK네트웍스(주)의 렌터카사업 관련 장기계약차량 중 계약해지된 일부 차량을, 당사는 구매비용 절감 및 운영효율을 통한 수익 증대를 위하여 2022년 12월 28일 이사회결의(2022.12.28 "투자판단관련주요경영사항" 공시)에 의하여 대상차량의 양수를 진행하였습니다. 하기는 당시 이사회에서 승인된 내역입니다.
(1) 거래상대방 : SK네트웍스(주)
(2) 양수 대상 및 방법 : SK네트웍스(주)가 보유중인 차량의 양수
○ 현금지급에 의한 차량 양수(예정) 400대
○ 리스 약정 승계에 의한 차량 양수(예정) 2,100대
(3) 거래(예정) 기간 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31
(4) 거래(예정) 금액 : 약 350억원(리스 약정 승계 포함)
이와 관련하여 보고서 작성기준일 현재까지 현금지급에 의한 차량 양수 거래금액(리스 승계 제외)은 1억원입니다.
8-1-5. 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항
| 구분 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제35기 | 해당사항 없음 | [중고차판매수익의 기간귀속] [유형자산 중 토지와 건물에 대한 재평가] 연결재무제표에 대한 주석 9에 기술되어 있는 바와 같이 연결실체의 2022년 12월 31일 현재 연결재무제표상 토지와 건물의 장부금액은 90,324,715천원으로 유형자산의3.93%를 차지하고 있습니다. 연결실체는 토지와 건물에 대하여 외부전문가를 활용하여 평가 대상별로 감정평가방법을 선정하였으며, 감정평가에 따른 공정가액과 해당 유형자산의 장부금액을 비교하여 재평가잉여금을 계상하였습니다. 우리는 토지와 건물의 장부금액이 연결재무제표에서 중요하고, 재평가 추정에 중요한 영향을 미치는 주요 가정에는 고유한 불확실성과 경영진의 유의적인 판단이 포함되므로 토지와 건물에 대한 재평가 검토를 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
해당 핵심감사사항에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 유형자산 재평가 회계정책 및 프로세스와 내부통제에 대한 이해와 평가 - 재평가를 위해 연결실체가 활용한 외부전문가에 대한 경력 및 자격사항 확인 등을 통하여 적격성 및 독립성 평가 - 감사인의 외부전문가를 활용하여 연결실체가 재평가에 사용한 감정평가방법과 사용된 주요 가정에 대한 검토 확인 - 유형자산 재평가에 대한 관련 주석에 대한 기재내역 검토 |
| 제34기 | 해당사항 없음 | [중고차판매수익의 기간귀속] 연결실체는 주석 2-(19)에서 기술한 바와 같이 일정기간 대여한 차량을 상품화 하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 연결실체는 중고차 판매와 관련하여 고객에게 재화의 통제가 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 또한 주석 19에서 기술한 바와 같이 당기 중 중고차 판매로 인한 수익은 250,068,332천원으로 영업수익의 24.12%를 차지하고 있습니다. 연결실체의 보고기간말에 유의적인 중고차량 매각이 빈번히 발생할 가능성이 높음으로 수익인식시점에 대한 경영진에 판단이 요구됩니다.따라서 경영진의 유의적인 판단의 오류 등에 따른 수익의 기간귀속과 관련하여 고유한 위험이 존재하며 중고차판매 수익이 연결재무제표에 차지하는 비중이 중요함에 따라, 중고차판매 수익의 기간귀속에 대한 검토를 핵심감사항목으로 선정하였습니다. 해당 핵심감사사항에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 중고차판매수익 인식과 관련한 회계정책, 회계처리 프로세스 및 내부통제에 대한 이해와 평가 - 중고차판매 거래에 대한 수익 인식기준 검토 - 보고기간말 전후 발생한 중고차판매 거래에 대한 증빙과 수익인식 시점의 비교 |
8-1-6. 기타
연결실체는 매 회계연도 말에 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치와 경제적 내용연수를 재검토하고 있으며, 안전 및 환경 법규의 영향 등을 고려하여 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 연결실체는 전기 중 대여사업차량 사용과 관련된 경험의 축적 및 영업정책, 판매계획 및 사용계획을 고려하여 잔존가치 추정을 변경하였습니다. 다만 미래기간에 미치는 영향을 실무적으로 추정할 수 없어 변경효과 금액을 공시하지 아니합니다.
8-2. 대손충당금 설정현황
(1) 대손충당금 설정내용
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제36기 3분기 | 매출채권(유동) | 112,026 | (11,435) | 10.2% |
| 미수금(유동) | 16,943 | (9,251) | 54.6% | |
| 미수수익(유동) | 204 | - | - | |
| 단기대여금(유동) | - | - | - | |
| 장기대여금(비유동) | - | - | - | |
| 장기보증금(비유동) | 8,885 | - | - | |
| 합계 | 138,058 | (20,686) | 15.0% | |
| 제35기 | 매출채권(유동) | 100,483 | (10,036) | 10.0% |
| 미수금(유동) | 15,843 | (9,678) | 61.1% | |
| 미수수익(유동) | 584 | - | - | |
| 단기대여금(유동) | 3 | - | - | |
| 장기대여금(비유동) | 18 | - | - | |
| 장기보증금(비유동) | 9,035 | - | - | |
| 합계 | 125,965 | (19,714) | 15.7% | |
| 제34기 | 매출채권(유동) | 71,921 | (6,205) | 8.6% |
| 미수금(유동) | 18,905 | (11,669) | 61.7% | |
| 미수수익(유동) | 526 | - | - | |
| 단기대여금(유동) | 134 | - | - | |
| 장기대여금(비유동) | 18 | - | - | |
| 장기보증금(비유동) | 8,568 | - | - | |
| 합계 | 100,072 | (17,874) | 17.9% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 19,714 | 17,874 | 28,150 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (858) | (15,962) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (860) | (15,962) |
| ② 상각채권회수액 | - | (2) | - |
| ③ 연결범위변동 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 972 | 2,699 | 5,686 |
| 합계 | 20,686 | 19,714 | 17,874 |
(3) 채권관련 대손충당금 설정방침
(가) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 개별 손상평가 및 집합 손상평가를 수행하고 있습니다. 손상발생의 객관적인 증거가 있다면 개별평가하여 대손충당금을 설정하고 있으며 유의적이지 않은 채권의 경우 집합평가 또는 개별평가를 진행하여 과거 경험률을 바탕으로 연령별 대손율을 적용하고 있습니다. 이 경우 연령분석과 상관없이 회수가 불확실한 채권에 대해서는 전액을 대손 설정하고 있으며 개별적으로 손상검토를 하여 손상을 인식하거나 기존 손상을 계속 인식하는 경우, 해당 채권은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다.
당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 채무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에 영향을 미친 경우 손상차손을 인식하고 있으며 당분기말 현재 매출채권 잔액 중 회수가 확실한 관계회사 등에 대한 채권에 대해서는 대손충당금을 설정하지 않고 있습니다.
(나) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유 발생시 실대손처리
ㆍ파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우
ㆍ소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
ㆍ외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
ㆍ담보설정 부실채권, 보험 cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우
ㆍ회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 98,949 | 199 | 2,047 | 10,831 | 112,026 |
| 구성비율 | 88.3% | 0.2% | 1.8% | 9.7% | 100.0% |
8-3. 재고자산 현황
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 |
| 중고차 등 | 상품 | 19,547 | 23,875 | 16,453 |
| 합계 | 19,547 | 23,875 | 16,453 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계X100] | 0.55% | 0.71% | 0.58% | |
(2) 재고자산의 실사내용
당사는 당분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 09월 30일(기준일) 현재의 재고자산에 대한 실사를 실시하지 아니하였습니다.
다만, 당사는 2022년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2022.12.28~2022.12.29 기간중 물류센터, 중고차매매센터, 지점에서 재고실사를 하여 보고기간 종료일 현재 재고자산의 적정성을 검토하였습니다. 보고기간 종료일과 실사일의 실사대상 재고자산 차이는 회계장부에 반영된 일자별 입출고 현황, 수불내역, 기말재고현황 등을 통하여 확인하였으며, 기말 현재 회사의 실재고자산과 회계장부가 일치하는 것으로 간주하였습니다. 회사는 외부감사인 한영회계법인이 회사의 재고실사에 입회 및 확인하여, 일부 항목에 대해서는 표본 추출하여 실재성 및 완성을 확인하고 있습니다.
(3) 장기체화재고 등 현황
| [계정괴목 : 재고자산] | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 19,794 | 23,916 | 16,513 | |
| 보유금액 | 19,753 | 23,856 | 16,445 | |
| 당기 평가손실 | (206) | 20 | 7 | |
| 기말잔액 | 19,547 | 23,876 | 16,453 |
| ※ 보유금액은 파악된 장기체화재고 등의 당기 평가 전 장부가액을 기재하였으며, 기말잔액은 보유금액에서 당기 평가손실을 차감한 잔액을 기재함 ※ 전기 중 영업비용에 반영된 재고자산평가손실환입은 20백만원임 (전전기 재고자산평가손실환입 7백만원) |
8-4. 공정가치평가 내역
8-4-1. 공정가치 평가절차 요약
(1) 금융자산
1) 분류
연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
2) 측정
연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가 측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.
② 지분상품
연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
3) 손상
연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행 시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.
(2) 금융부채 및 지분상품
1) 금융부채ㆍ자본 분류
채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.
2) 지분상품
지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.
연결실체가 자기지분상품을 재취득하는 경우에는 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입, 매도, 발행, 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결실체가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
3) 복합금융상품
연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.
부채요소의 공정가치는 발행일 현재 조건이 유사한 일반사채에 적용하는 시장이자율을 이용하여 추정하고 있습니다. 이 금액은 전환으로 인하여 소멸될 때까지 또는 금융상품의 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가 기준으로 부채로 기록하고 있습니다.
자본요소는 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소를 차감한 금액으로 결정되며, 법인세효과를 차감한 금액으로 자본항목으로 인식되고 후속적으로 재측정되지 않습니다. 또한 자본으로 분류된 전환권옵션(전환권대가)은 전환권옵션이 행사될 때까지 자본에 남아있으며, 전환권옵션이 행사되는 경우 자본으로 인식한 금액은 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다. 전환사채가 지분상품으로 전환되거나 전환권이 소멸되는 때에 당기손익으로 인식될 손익은 없습니다.
전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 총 발행금액에 비례하여 부채요소와 자본요소에 배분하고 있습니다. 자본요소와 관련된 거래원가는 자본에서 직접 인식하고, 부채요소와 관련된 거래원가는 부채요소의 장부금액에 포함하여 전환사채의 존속기간 동안 유효이자율법에 따라 상각하고 있습니다.
4) 금융부채
모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.
4-1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식 시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하고 있습니다.
다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.
| - | 주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우 |
| - | 최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부로 운용 형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우 |
| - | 파생상품 (금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인파생상품은 제외) |
다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.
| - | 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우 |
| - | 금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우 |
| - | 금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식항목으로 지정할 수 있는 경우 |
당기손익-공정가치 측정 금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.
그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.
당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.
4-2) 상각후원가측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.
5) 금융보증부채
금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.
금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.
| (가) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고) |
| (나) | 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 |
6) 금융부채의 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
(3) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
8-4-2. 범주별 공정가치
(1) 금융자산의 내역
| (당분기말) | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정 | 상각후 원가측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 69,055 | - | - | 69,055 |
| 매출채권 | - | 100,591 | - | - | 100,591 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 346 | 346 |
| 기타금융자산: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 미수금 | - | 7,692 | - | - | 7,692 |
| 미수수익 | - | 204 | - | - | 204 |
| 소 계 | - | 177,542 | - | 346 | 177,888 |
| 비유동자산: | |||||
| 장기금융상품 | - | 4 | - | - | 4 |
| 장기투자증권 | 14,576 | - | 5,961 | - | 20,537 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 89 | 89 |
| 기타금융자산: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 장기보증금 | - | 8,885 | - | - | 8,885 |
| 소 계 | 14,576 | 8,888 | 5,961 | 89 | 29,515 |
| 합 계 | 14,576 | 186,430 | 5,961 | 436 | 207,403 |
| (전기말) | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정 | 상각후 원가측정 | 기타포괄손익 공정가치측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 36,936 | - | - | 36,936 |
| 매출채권 | - | 90,446 | - | - | 90,446 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 564 | 564 |
| 기타금융자산: | |||||
| 미수금 | - | 6,165 | - | - | 6,165 |
| 미수수익 | - | 584 | - | - | 584 |
| 단기대여금 | - | 3 | - | - | 3 |
| 소 계 | - | 134,134 | - | 564 | 134,698 |
| 비유동자산: | |||||
| 장기금융상품 | - | 4 | - | - | 4 |
| 장기투자증권 | 14,477 | - | 5,961 | - | 20,438 |
| 파생금융자산 | - | - | - | 253 | 253 |
| 기타금융자산: | |||||
| 장기대여금 | - | 18 | - | - | 18 |
| 장기보증금 | - | 9,035 | - | - | 9,035 |
| 소 계 | 14,477 | 9,057 | 5,961 | 253 | 29,748 |
| 합 계 | 14,477 | 143,191 | 5,961 | 818 | 164,446 |
(2) 금융부채의 내역
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가측정 | 위험회피 회계지정 | 합 계 | 상각후 원가측정 | 합 계 | |
| 유동부채: | |||||
| 매입채무 | 122,866 | - | 122,866 | 94,695 | 94,695 |
| 단기차입금 | 60,000 | - | 60,000 | 185,000 | 185,000 |
| 유동성장기부채 | 756,102 | - | 756,102 | 289,651 | 289,651 |
| 파생금융부채 | - | 74 | 74 | - | - |
| 유동성리스부채 | 194,506 | - | 194,506 | 222,900 | 222,900 |
기타금융부채: | |||||
| 미지급금 | 35,438 | - | 35,438 | 55,637 | 55,637 |
| 미지급비용 | 6,202 | - | 6,202 | 15,346 | 15,346 |
| 렌탈보증금 | 47,235 | - | 47,235 | 26,815 | 26,815 |
| 소 계 | 1,222,349 | 74 | 1,222,422 | 890,044 | 890,044 |
| 비유동부채: | |||||
| 차입금및사채 | 1,126,188 | - | 1,126,188 | 1,206,572 | 1,206,572 |
| 파생금융부채 | - | 101 | 101 | - | - |
| 리스부채 | 330,791 | - | 330,791 | 446,141 | 446,141 |
| 기타금융부채: | |||||
| 렌탈보증금 | 235,517 | - | 235,517 | 241,142 | 241,142 |
| 소 계 | 1,692,496 | 101 | 1,692,597 | 1,893,855 | 1,893,855 |
| 합 계 | 2,914,845 | 174 | 2,915,019 | 2,783,898 | 2,783,898 |
8-4-3. 공정가치 서열체계
연결재무상태표에 공정가치로 측정 또는 공시되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정 또는 공시되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| 공정가치로 공시되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,576 | 14,576 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 5,961 | 5,961 |
| 위험회피회계지정 파생금융자산 | - | 436 | - | 436 |
| 공정가치로 공시되는 금융부채: | ||||
| 위험회피회계지정 파생금융부채 | - | 174 | - | 174 |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 공정가치로 공시되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,477 | 14,477 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 5,961 | 5,961 |
| 위험회피회계지정 파생금융자산 | - | 818 | - | 818 |
연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계 수준의 이동은 없었습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.
① 이자율스왑
이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.
② 비상장주식 및 출자금 등
비상장주식 및 출자금 등의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식 및 출자금 등의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식 및 출자금 등의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.
한편, 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
8-4-4. 사용이 제한된 금융상품
| (단위: 백만원) |
| 계정과목 | 거 래 처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 신한은행 | 2 | 2 | 당좌개설보증금 |
| 씨티은행 | 2 | 2 | ||
| 합 계 | 4 | 4 | ||
8-4-5. 유형자산 재평가
토지와 건물은 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 건물은 후속적으로 감가상각누계액을 차감하여 표시됩니다. 연결실체는 토지와 건물의 공정가액 변동성을 고려하여 3년마다 재평가를 수행합니다. 또한 매 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 발생하는지 주기적으로 검토하고 있으며, 중요한 차이가 나는 경우 재평가를 수행합니다. 연결실체는 유형자산을재평가할 때, 재평가 시점의 총장부금액에서 기존의 감가상각누계액을 제거하여 자산의 순장부금액이 재평가금액이 되도록 수정합니다.
연결실체는 기타의 유형자산(기계장치, 비품 등)을 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다.
토지를 제외한 자산은 취득원가 또는 재평가액에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 내용연수 동안 정액법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 추정내용연수 | 구분 | 추정내용연수 |
|---|---|---|---|
| 건 물 | 20 - 60년 | 대여사업차량 | 3 - 4년 |
| 구 축 물 | 4 - 15년 | 비품/차량운반구 | 4년 |
| 기 계 장 치 | 5년 | 공구와기구 | 4 - 6년 |
| 기타유형자산 | 2 - 5년 |
연결실체는 매 회계연도 말에 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치와 경제적 내용연수를 재검토하고 있으며, 안전 및 환경 법규의 영향 등을 고려하여 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 연결실체는 전기 중 대여사업차량 사용과 관련된 경험의 축적 및 영업정책, 판매계획 및 사용계획을 고려하여 잔존가치 추정을 변경하였습니다. 다만 미래기간에 미치는 영향을 실무적으로 추정할 수 없어 변경효과 금액을 공시하지 아니합니다.
유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
유형자산 항목과 관련하여 자본에 계상된 재평가잉여금은 그 자산이 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.
(1) 전기말 현재 유형자산의 재평가모형과 원가모형 장부금액 비교내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|---|---|
| 토지 | 75,857 | 29,195 |
| 건물 | 14,467 | 30,138 |
| 합 계 | 90,325 | 59,333 |
전기말 현재 토지와 건물의 공정가치는 2022년 12월 31일을 기준으로 공인된 독립평가법인인 (주)태평양감정평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다.
평가에 사용된 평가기법 및 주요 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 토지 | 공시지가기준법, 거래사례비교법 | 평방미터 당 가격 |
| 건물 | 원가법 | 평방미터 당 가격 |
(2) 전기 중 유형자산 재평가 관련 포괄손익의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 기 초 | 15,232 |
| 재평가이익(기타포괄손익) | 11,556 |
| 이연법인세효과(기타포괄손익)(주1) | (2,232) |
| 기 말 | 24,556 |
| (주1) | 전기 이전 재평가분에 대한 이연법인세율 변동 효과가 포함되어 있습니다. |
(3) 전기말 현재 유형자산에 대한 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 75,857 | 75,857 |
| 건물 | - | - | 14,467 | 14,467 |
(4) 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수는 평방미터당 가격이며 평방미터당 가격 추정치가 유의적으로 변동할 경우 공정가치는 유의적으로 변경될 수 있습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
1-1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 (당기) | 한영회계법인 | 예외사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제35기 (전기) | 한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | [중고차판매수익의 기간귀속] 연결재무제표에 대한 주석 2-(19)에서 기술한 바와 같이 연결실체는 일정기간 대여한 차량을 상품화하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 연결실체는 중고차 판매로 인한 수익은 고객에게 제품을 인도하여 제품의 통제가 이전되었을 때 인식합니다. 연결재무제표에 대한 주석 20에서 기술한 바와 같이 연결실체의 2022년 연결재무제표 상 중고차판매 수익은 324,275,307천원으로 영업수익의 26.01%를 차지하고 있습니다. 연결실체의 보고기간말에 유의적인 중고차량 매각이 빈번히 발생할 가능성이 높음으로 수익인식 시점에 대한 경영진에 판단이 요구됩니다. 우리는 경영진의 유의적인 판단의 오류 등에 따른 수익의 기간귀속과 관련하여 고유한 위험이 존재하며 중고차판매 수익이 연결재무제표에서 차지하는 비중이 중요함에따라, 중고차판매수익의 기간귀속에 대한 검토를 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 해당 핵심감사사항에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 중고차판매수익 인식과 관련한 회계정책, 회계처리 프로세스 및 내부통제에 대한 이해와 평가 - 중고차판매 거래에 대한 수익 인식기준 검토 - 보고기간말 전후 발생한 중고차판매 거래에 대한 증빙과 수익인식 시점의 비교 [유형자산 중 토지와 건물에 대한 재평가] 연결재무제표에 대한 주석 2-(12)에서 기술한 바와 같이 연결실체는 유형자산 중 토지와 건물을 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한 연결실체는 토지와 건물의 공정가액 변동성을 고려하여 3년마다 재평가를 수행하고, 매 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 발생하는지 주기적으로 검토 후 중요한 차이가 나는 경우 재평가를 수행합니다. 연결재무제표에 대한 주석 9에 기술되어 있는 바와 같이 연결실체의 2022년 12월 31일 현재 연결재무제표상 토지와 건물의 장부금액은 90,324,715천원으로 유형자산의3.93%를 차지하고 있습니다. 연결실체는 토지와 건물에 대하여 외부전문가를 활용하여 평가 대상별로 감정평가방법을 선정하였으며, 감정평가에 따른 공정가액과 해당 유형자산의 장부금액을 비교하여 재평가잉여금을 계상하였습니다. 우리는 토지와 건물의 장부금액이 연결재무제표에서 중요하고, 재평가 추정에 중요한 영향을 미치는 주요 가정에는 고유한 불확실성과 경영진의 유의적인 판단이 포함되므로 토지와 건물에 대한 재평가 검토를 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 해당 핵심감사사항에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 유형자산 재평가 회계정책 및 프로세스와 내부통제에 대한 이해와 평가 - 재평가를 위해 연결실체가 활용한 외부전문가에 대한 경력 및 자격사항 확인 등을 통하여 적격성 및 독립성 평가 - 감사인의 외부전문가를 활용하여 연결실체가 재평가에 사용한 감정평가방법과 사용된 주요 가정에 대한 검토 확인 - 연결실체가 활용한 감정평가금액과 감사인의 외부전문가가 검토한 감정평가금액의 차이에 대한 검토 확인 - 유형자산 재평가에 대한 관련 주석에 대한 기재내역 검토 |
| 제34기 (전전기) | 한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | [중고차판매수익의 기간귀속] 연결실체는 주석 2-(19)에서 기술한 바와 같이 일정기간 대여한 차량을 상품화하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 연결실체는 중고차 판매와 관련하여 고객에게 재화의 통제가 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 또한 주석 19에서 기술한 바와 같이 당기 중 중고차 판매로 인한 수익은 250,068,332천원으로 영업수익의 24.12%를 차지하고 있습니다. 연결실체의 보고기간말에 유의적인 중고차량 매각이 빈번히 발생할 가능성이 높음으로 수익인식시점에 대한 경영진에 판단이 요구됩니다. 따라서 경영진의 유의적인 판단의 오류 등에 따른 수익의 기간귀속과 관련하여 고유한 위험이 존재하며 중고차판매 수익이 연결재무제표에 차지하는 비중이 중요함에 따라, 중고차판매 수익의 기간귀속에 대한 검토를 핵심감사항목으로 선정하였습니다. 해당 핵심감사사항에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 중고차판매수익 인식과 관련한 회계정책, 회계처리 프로세스 및 내부통제에 대한 이해와 평가 - 중고차판매 거래에 대한 수익 인식기준 검토 - 보고기간말 전후 발생한 중고차판매 거래에 대한 증빙과 수익인식 시점의 비교 |
1-2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제36기 3분기 (당기) | 한영회계법인 | - 분/반기 재무제표 검토 - 별도/연결 재무제표 감사 - 별도/연결 내부회계관리제도 감사 | 640백만원 | 5,565시간 | 448 백만원 | 3,500 시간 |
| 제35기 (전기) | 한영회계법인 | - 분/반기 재무제표 검토 - 별도/연결 재무제표 감사 - 내부회계관리제도 감사 | 610 백만원 | 5,300 시간 | 610 백만원 | 5,367 시간 |
| 제34기 (전전기) | 한영회계법인 | - 분/반기 재무제표 검토 - 별도/연결 재무제표 감사 - 내부회계관리제도 감사 | 575 백만원 | 5,000 시간 | 575 백만원 | 5,021 시간 |
| ※ 제35기 현장감사 수행시기 ㆍ중간감사 등 : 2022.09.13~2021.09.16 2022.11.07~2021.11.11 2022.12.12~2021.12.22 ㆍ조회확인 등 : 2023.01.03~2023.01.20 2023.01.25~2023.02.03 ㆍ중요 계정잔액 분석적 절차 등 : 2023.02.20~2023.03.10 | ※ 제34기 현장감사 수행시기 ㆍ중간감사 등 : 2021.09.13~2021.09.17 2021.11.08~2021.11.12 2021.12.20~2021.12.31 ㆍ조회확인 등 : 2022.01.04~2022.01.14 2022.01.17~2022.01.28 ㆍ중요 계정잔액 분석적 절차 등 : 2022.02.14~2022.03.09 |
1-3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 (당기) | - | - | - | - | - |
| 제35기 (전기) | - | - | - | - | - |
| 제34기 (전전기) | 2021.12.09 | 2021 SK렌터카 지속가능경영보고서 기획 및 발간 자문 컨설팅 | 2021.12.01~2022.07.31. | 114백만원 | - |
1-4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023.11.06 | ㆍ회사: 감사위원회 3인 ㆍ감사인: 업무수행이사 외 1인 | 비대면회의 | - 2023 회계연도 3분기 검토결과 - 연간 재무제표 감사 진행경과 보고 - 내부회계관리제도 감사 진행경과 보고 - 기타 논의사항 |
| 2 | 2023.08.09 | ㆍ회사: 감사위원회 3인 ㆍ감사인: 업무수행이사 외 1인 | 비대면회의 | - 2023 회계연도 상반기 검토결과 - 2023 회계연도 연간 감사 진행경과 보고 - 재무보고 관련 주요 법규 및 회계환경의 변화 |
| 3 | 2023.05.11 | ㆍ회사: 감사위원회 3인 ㆍ감사인: 업무수행이사 외 1인 | 비대면회의 | - 2022 회계연도 감사결과 보고 - 주요 감사항목 및 결론 - 내부회계관리제도 감사결과 보고 - 지배기구와의 커뮤니케이션 사항 |
| 4 | 2023.03.08 | ㆍ회사: 감사위원회 3인 ㆍ감사인: 업무수행이사 외 1인 | 비대면회의 | - 2022 회계연도 재무제표감사 및 내부회계감사 수행결과 - 핵심감사사항 및 주요 감사항목에 대한 감사결과 - 회계감사기준에서 요구하는 기타 커뮤니케이션 사항 등 |
1-5. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사
감사의무가 있는 종속회사중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.
1-6. 회계감사인의 변경
증권선물위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 및 동법 시행령 제14조에 의거 당사에 대하여 아래와 같이 감사인을 지정함에 따라 감사인이 한영회계법인으로 변경되었습니다.
| 지정사유 | 지정사업연도 | 지정 감사인 |
|---|---|---|
| 대표이사교체 3회 이상 | 2021년 ~ 2023년 사업연도 | 한영회계법인 |
| 부채비율 | 2020년 ~ 2022년 사업연도 | 한영회계법인 |
또한 전기 중 종속회사인 SK렌터카서비스(주)의 감사인이 아래와 같이 변경되었습니다.
| 변경 전 | 변경 후 | 변경 사유 |
|---|---|---|
| 우리회계법인 | 한영회계법인 | 계약만료 |
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
당사의 최대주주는 SK네트웍스 주식회사(영문명: SK Networks Co., Ltd.)이며, 그 소유주식수(지분율)는 43,356,065주(91.69%) 입니다.
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| SK네트웍스(주) | 최대주주 | 보통주식 | 34,493,200 | 72.95 | 43,356,065 | 91.69 | 공개매수를 통한 취득 |
| 송원자 | - | 보통주식 | 10 | 0.00 | 10 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주식 | 34,493,210 | 72.95 | 43,356,075 | 91.69 | - | |
| 우선주식 | - | - | - | - | - | ||
1-1. 최대주주의 개요
(1) 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| SK네트웍스(주) | 101,079 | 이호정 | 0.01 | - | - | SK(주) | 41.20 |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 출자자수는 2022.12.31 현재 보통주식 주주수임 |
(2) 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2023.04.07 | 이호정 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2023.04.05 | 이호정 | 0.01 | - | - | SK(주) | 41.20 |
| 2023.03.29 | 이호정 | 0.01 | - | - | - | - |
| ※ 2023.04.07 : 자사주상여금 지급에 의한 변동 ※ 2023.04.05 : 자기주식 일부소각에 따른 지분율 변동(보유주식수 변동 없음) ※ 2023.03.29 : 이호정 대표이사 신규선임 |
(3) 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | SK네트웍스(주) |
| 자산총계 | 9,499,259 |
| 부채총계 | 7,048,547 |
| 자본총계 | 2,450,712 |
| 매출액 | 9,666,446 |
| 영업이익 | 154,211 |
| 당기순이익 | 90,765 |
| ※ 2022년 연결 재무제표 기준 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 SK네트웍스(주)는 1953년 4월 8일 직물 회사로 창립한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류 능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 트레이딩 사업 등을 수행해 왔습니다. 또한, 자동차 렌털과 경정비 중심의 모빌리티 사업, 환경가전 렌털 및 주방가전 사업 등 성장 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔앤리조트를 운영하고 있습니다.
▷ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 SK 네트웍스㈜의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다.
1-2. 최대주주의 최대주주의 개요
(1) 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| SK(주) | 199,999 | 최태원 | 17.73 | - | - | 최태원 | 17.73 |
| 장동현 | 0.01 | - | - | - | - | ||
| ※ 출자자수는 2022.12.31 현재 보통주식 주주수임 ※ 지분율은 2023.09.30 현재 보통주식 기준임 |
(2) 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2023.04.05 | 최태원 | 17.73 | - | - | 최태원 | 17.73 |
| 2023.04.05 | 장동현 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2023.02.15 | 장동현 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2022.03.04 | 장동현 | 0.01 | - | - | - | - |
| 2021.12.09 | 최태원 | 17.50 | - | - | 최태원 | 17.50 |
| ※ 지분율은 보통주식 기준임 ※ 2023.04.05 : 자기주식 일부소각에 따른 지분율 변동(보유주식수 변동 없음) ※ 2023.02.15 : 자사주상여금 지급에 의한 변동 ※ 2022.03.04 : 자사주상여금 지급에 의한 변동 ※ 2021.12.09 : 합병에 따른 발행주식총수의 증가로 지분율 변동(보유주식수 변동 없음) |
(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | SK(주) |
| 자산총계 | 194,505,860 |
| 부채총계 | 122,697,070 |
| 자본총계 | 71,808,790 |
| 매출액 | 134,551,641 |
| 영업이익 | 8,004,710 |
| 당기순이익 | 3,966,176 |
| ※ 2022년 연결 재무제표 기준 |
2. 주식의 분포
2-1. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | SK네트웍스(주) | 43,356,065 | 91.69 | 최대주주 |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | 4,000 | 0.01 | - | |
2-2. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 6,948 | 6,951 | 99.96 | 2,051,920 | 45,407,995 | 4.52 | - |
| ※ 총발행주식수는 자기주식(1,877,845주)을 제외한 의결권 있는 발행주식수임 |
3. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 2023년 09월 | 2023년 08월 | 2023년 07월 | 2023년 06월 | 2023년 05월 | 2023년 04월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주식 | 주가 | 최고 | 13,430 | 13,440 | 10,670 | 10,460 | 9,410 | 7,940 |
| 최저 | 11,810 | 10,700 | 9,840 | 9,300 | 7,520 | 7,230 | ||
| 평균 | 12,529 | 12,350 | 10,295 | 9,919 | 8,333 | 7,633 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 133,901 | 3,435,639 | 222,822 | 213,065 | 221,482 | 160,455 | |
| 최저(일) | 3,551 | 52,570 | 25,488 | 30,946 | 10,490 | 13,056 | ||
| 월간 | 740,681 | 9,345,467 | 1,911,769 | 1,818,949 | 1,452,446 | 1,049,517 | ||
1-1. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 황일문 | 남 | 1964년 05월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | SK렌터카 대표(2021.01~현재) SK네트웍스 워커힐 총괄(2020.01~2020.12) SK네트웍스 기획본부장(2019.01~2019.12) Vanderbilt Univ. MBA | - | - | - | 2년 9개월 (2021.01~현재) | 2024.03.24 |
| 박해식 | 남 | 1959년 12월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영고문 | SK렌터카 사외이사(2019.03~현재) 법무법인(유) 율촌 변호사(2007~현재) 서울지방변호사회 증권금융연수원장(2013.03~현재) 서울특별시 법률고문/입법고문(2013.03~2020) 사법연수원 제18기 고려대학원 | - | - | - | 4년 7개월 (2019.03~현재) | 2025.03.28 |
| 김병옥 | 남 | 1965년 02월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영고문 | SK렌터카 사외이사(2019.03~현재) 법무법인 서정 변호사(1999~현재) 금융위원회 회계제도 심의위원회 위원(2017~2019) 사법연수원 제25기 서울대학원 | - | - | - | 4년 7개월 (2019.03~현재) | 2025.03.28 |
| 송원자 | 여 | 1969년 11월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영고문 | SK렌터카 사외이사(2021.03~현재) 수원대학교 경영학부 조교수(2019.09~현재) 한국공인회계사회 평위원회, 여성위원회 위원(2018~2020) 중앙대학원 | 10 | - | - | 2년 7개월 (2021.03~현재) | 2024.03.24 |
| 류성희 | 여 | 1971년 03월 | 기타비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 경영고문 | SK렌터카 기타비상무이사(2023.03~현재) SK네트웍스(주) 지속경영본부장(2023.01~현재) SK네트웍스(주) 지속경영실장(2018.01~2022.12) 이화여자대학교 법학과 | - | - | 임원 | 7개월 (2023.03~현재) | 2026.03.28 |
| 김현수 | 남 | 1969년 01월 | 임원 | 미등기 | 상근 | EV Infra 개발본부장 | SK렌터카 EV Infra 개발본부장(2023.01~현재) SK렌터카 Mobility BM개발 Lab본부장 겸 BM개발실장(2022.01~2022.12) SK렌터카 BM혁신본부장(2021.01~2021.12) SK렌터카 경영기획실장(2020.08~2020.12) SK렌터카 경영지원본부장(2020.01~2020.08) SK네트웍스 렌터카시너지TF장(2019.01~2019.12) Duke Univ. MBA | 7,500 | - | - | 3년 9개월 (2020.01~현재) | - |
| 이준 | 남 | 1970년 06월 | 임원 | 미등기 | 상근 | EV Infra 개발본부 고객가치혁신실장 | SK렌터카 EV Infra 개발본부 고객가치혁신실장(2023.01~현재) SK렌터카 Mobility BM개발 Lab 고객가치혁신실장(2022.01~2022.12) SK렌터카 BM혁신본부 고객가치혁신실장(2021.01~2021.12) SK렌터카 고객가치혁신실장(2020.08~2020.12) SK렌터카 NW운영그룹(2020.01~2020.08) SK네트웍스 자산운영팀장(2019.01~2019.12) 고려대학원 | - | - | - | 2년 9개월 (2021.01~현재) | - |
| 안재영 | 남 | 1971년 08월 | 임원 | 미등기 | 상근 | EV Infra 개발본부 자산 Infra 지원실장 겸 차량자산 BPR TF장 | SK렌터카 EV Infra 개발본부 자산 Infra 지원실장 겸 차량자산 BPR TF장 (2023.01~현재) SK렌터카 기획재무실 PI담당(2022.01~2022.12) SK렌터카 PI추진실장(2020.08~2021.12) SK렌터카 B2C사업부장(2020.01~2020.08) SK네트웍스 상품기획팀장(2019.01~2019.12) 인제대학교 | - | - | - | 2년 9개월 (2021.01~현재) | - |
| 이순옥 | 여 | 1978년 02월 | 임원 | 미등기 | 상근 | EV Infra 개발본부 EV Link BU장 겸 EV Link 기획팀장 | SK렌터카 EV Infra 개발본부 EV Link BU장 겸 EV Link 기획팀장(2023.01~현재) SK렌터카 Mobility BM개발 Lab PL(2022.01~2022.12) SK렌터카 BM혁신본부 사업개발실 PL(2021.07~2021.12) SK렌터카 경영기획실 전략팀장(2020.01~2021.06) SK네트웍스 렌터카부문 렌터카시너지TF 통합전략 PL(2019.01~2019.12) 이화여자대학교 | - | - | - | 9개월 (2023.01~현재) | - |
| 김진식 | 남 | 1970년 06월 | 임원 | 미등기 | 상근 | EV 사업본부장 겸 Online BU장 | SK렌터카 EV 사업본부장 겸 Online BU장(2023.09~현재) SK렌터카 EV 사업본부장(2023.01~2023.08) SK렌터카 Online Platform BU장(2022.01~2022.12) SK렌터카 렌탈본부 EV사업부장(2021.01~2021.12) SK렌터카 Ontact사업부장(2020.08~2020.12) SK렌터카 마케팅기획본부장(2020.01~2020.08) SK네트웍스 렌터카시너지TF PL(2019.01~2019.12) 인하대학교 | - | - | - | 3년 9개월 (2020.01~현재) | - |
| 김현중 | 남 | 1975년 10월 | 임원 | 미등기 | 상근 | 마케팅전략실장 | SK렌터카 마케팅전략실장(2023.09~현재) SK렌터카 EV 사업본부 마케팅전략실장 겸 Online BU장(2023.01~2023.08) SK렌터카 Online Platform BU 마케팅전략실장 겸 MD/상품기획팀장(2022.01~2022) SK렌터카 BM혁신본부 마케팅전략실장(2021.01~2021.12) SK렌터카 상품기획실장(2020.08~2020.12) SK렌터카 모빌리티플랫폼팀장(2020.01~2020.08) SK네트웍스 영업개발팀(2018.01~2019.12) 고려대학교 | - | - | - | 2년 9개월 (2021.01~현재) | - |
| 오태희 | 남 | 1969년 10월 | 임원 | 미등기 | 상근 | EV 사업본부 제주 EV Park 담당 | SK렌터카 EV 사업본부 제주 EV Park 담당(2023.01~현재) SK렌터카 Online Platform BU 제주 EV Park담당(2022.01~2022.12) SK렌터카 렌탈본부 제주지사장(2020.08~2021.12) SK렌터카 전략영업본부 제주사업부장(2020.01~2020.08) AJ렌터카 제주본부장(2017.01~2019.12) 우석대학교 | - | - | - | 1년 9개월 (2022.01~현재) | - |
| 윤승현 | 남 | 1964년 09월 | 임원 | 미등기 | 상근 | Data Science Lab실장 겸 DevOps 센터장 | SK렌터카 Data Science Lab실장 겸 DevOps 센터장(2023.01~현재) SK렌터카 Data Science Lab장(2022.01~2022.12) SK렌터카 DT추진실장(2021.01~2021.12) SK C&C 플랫폼 1그룹 팀리더(2018.12~2020.12) Johns Hopkins University | - | - | - | 2년 9개월 (2021.01~현재) | - |
| 신정식 | 남 | 1969년 10월 | 임원 | 미등기 | 상근 | 렌탈본부장 | SK렌터카 렌탈본부장(2021.01~현재) Sk네트웍스 스피드메이트사업부장(2018.01~2020.12) 서강대학교 | 5,000 | - | - | 2년 9개월 (2021.01~현재) | - |
| 김영준 | 남 | 1971년 02월 | 임원 | 미등기 | 상근 | 렌탈본부 수도권사업그룹장 | SK렌터카 렌탈본부 수도권사업그룹장(2023.01~현재) SK렌터카 렌탈본부 수도권1지사장(2022.01~2022.12) SK렌터카 렌탈본부 서울지사장(2020.08~2021.12) SK렌터카 지역영업본부 서울동부사업부장(2020.01~2020.08) AJ렌터카 전략영업본부장(2018.07~2019.12) 세종사이버대학교 | - | - | - | 1년 9개월 (2022.01~현재) | - |
| 윤민호 | 남 | 1970년 10월 | 임원 | 미등기 | 상근 | 스마트링크BU장 | SK렌터카 스마트링크BU장(2022.01~현재) SK렌터카 BM혁신본부 사업개발실장 겸 스마트링크사업부장(2021.01~2021.12) SK렌터카 사업개발실장 겸 스마트링크사업부장(2020.08~2020.12) SK렌터카 BM혁신단장(2020.01~2020.08) SK네트웍스 BM혁신단 실장(2018.01~2019.12) 세종대학원 | - | - | - | 3년 9개월 (2020.01~현재) | - |
| 김태헌 | 남 | 1972년 09월 | 임원 | 미등기 | 상근 | 중고차 Platform BU장 | SK렌터카 중고차 Platform BU장(2023.04~현재) SK렌터카 렌탈본부 중고차 Platform BU담당(2022.01~2022.03) SK렌터카 중고차사업부PL(2020.08~2021.12) SK렌터카 지역영업본부 NW운영그룹 지역영업기획팀장(2020.01~2020.08) SK네트웍스 렌터카부문 렌터카시너지TF 자산통합 PL(2019.01~2019.12) 서울대학교 | - | - | - | 1년 9개월 (2022.01~현재) | - |
| 김주형 | 남 | 1968년 09월 | 임원 | 미등기 | 상근 | 기획재무실장 | SK렌터카 기획재무실장(2021.01~현재) SK렌터카 경영기획실 재무담당(2020.08~2020.12) SK렌터카 경영지원본부 기획재무실장(2020.01~2020.08) SK렌터카 경영지원본부장(2019.01~2019.12) Michigan State Univ. Finance | - | - | - | 4년 9개월 (2019.01~현재) | - |
| 장봉걸 | 남 | 1969년 07월 | 임원 | 미등기 | 상근 | 지속경영실장 | SK렌터카 지속경영실장(2023.01~현재) SK렌터카 ESG경영실장(2021.07~2022.12) SK렌터카 지속경영실장(2021.01~2021.06) SK네트웍스 법무팀장(2016.01~2020.12) Georgetown Law School LL.M 고려대학교 법학과 | - | - | - | 2년 9개월 (2021.01~현재) | - |
| ※ 재직기간은 임원 재임기간을 기재함 | ※ 사외이사 박해식, 사외이사 김병옥 : 연임 |
1-2. 직원 등 현황
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
1-3. 미등기임원 보수 현황
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등
2-1. 자산양수도
SK네트웍스(주)의 렌터카사업 관련 장기계약차량 중 계약해지된 일부 차량을, 당사는 구매비용 절감 및 운영효율을 통한 수익 증대를 위하여 2022년 12월 28일 이사회결의(2022.12.28 "투자판단관련주요경영사항" 공시)에 의하여 대상차량의 양수를 진행하였습니다. 하기는 당시 이사회에서 승인된 내역입니다.
(1) 거래상대방 : SK네트웍스(주)
(2) 양수 대상 및 방법 : SK네트웍스(주)가 보유중인 차량의 양수
○ 현금지급에 의한 차량 양수(예정) 400대
○ 리스 약정 승계에 의한 차량 양수(예정) 2,100대
(3) 거래(예정) 기간 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31
(4) 거래(예정) 금액 : 약 350억원(리스 약정 승계 포함)
이와 관련하여 보고서 작성기준일 현재까지 현금지급에 의한 차량 양수 거래금액(리스 승계 제외)은 1억원입니다.
3. 대주주와의 영업거래
해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없음
신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023.08.18 | 주주총회소집결의 | [에스케이네트웍스(주)와의 포괄적 주식교환을 위한 주주총회] (1) 일시 : 2023.12.14 (2) 안건 : SK네트웍스(주)와의 포괄적 주식교환계약 승인의 건 | ○ 예정대로 진행 중 | ||||||||||||
| 2023.08.18 | 주요사항보고서 (주식교환ㆍ이전결정) | [에스케이네트웍스(주)와의 포괄적 주식교환] (1) 주식교환비율: 에스케이네트웍스(주):에스케이렌터카(주) = 1 : 1.9188319 (2) 주식매수청구가액: 11,635원/1주 | ○ 2023.08.21 주식교환계약체결 ○ 2023.12.14 임시주주총회(예정) ○ 2024.01.16 주식교환일(예정) | ||||||||||||
| 2022.12.28 | 투자판단 관련 주요경영사항 | [에스케이네트웍스(주)로부터의 차량 양수] (1) 목적 : 구매비용 절감 및 운영효율을 통한 수익 증대 (2) 대상 : SK네트웍스(주) 보유 차량의 양수 (3) 금액 : 약 350억원(리스 약정 승계 포함) (4) 기간 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31 | ○ 차량 양수(리스 약정 승계 포함) 15억원(~2023.09.30) | ||||||||||||
| 2022.09.22 | 유형자산 취득결정 (자율공시) | [통합물류 Hub Complex 구축을 위한 유형자산 취득 결정] (1) 취득(예정)물건 : 충청남도 당진시 송악읍 소재 토지 (2) 취득(예정)금액 : 56,126백만원 (3) 거래상대방 : 세종투자개발(주) | ○ 2022.10.17 매매계역 체결 및 계약금 지급 | ||||||||||||
| 2022.06.30 | 투자판단 관련 주요경영사항 | [통합물류 Hub Complex 구축을 위한 유형자산 취득 추진] (1) 취득물건 : 토지 (후보지역:충청도 또는 경기도 일대) (2) 취득목적 : 통합물류 Hub complex 구축을 위한 부지 확보 (3) 취득금액(한도) : 550억원 | ○ 2022.09.26 유형자산(토지) 취득 결정 공시 ○ 2022.10.17 유형자산(토지) 매매계약 체결 | ||||||||||||
2021.06.14 (최초) | 신규시설투자 | [제주도 내 전기차 전용 단지 구축]
| ○ 2021.06.14 이사회 승인 |
○ 회사가 피고인 계류중인 소송사건의 소가는 총 1,358백만원이며 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
○ 당분기말 현재 회사는 우리은행 차입금과 관련하여 금리스왑 계약을 체결하고 있습니다.
○ 당분기말 현재 회사는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 11,827백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
기타 자세한 사항은 "III. 재무에 관한 사항 _ 3. 연결재무제표 주석 _ 16. 우발부채 및 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SK렌터카서비스(주) | 2011.09.01 | 서울특별시 금천구 가산디지털2로95, 18층, 19층(가산동, 케이엠타워) | 사업지원 서비스업 | 9,951 | 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) | 해당없음 |
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
"기업공시서식 작성기준" 에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231113000338
