분기보고서 (2024.03) 2024-05-10 15:00:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240510000630
(제 25 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 5월 10일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)에프앤가이드 |
| 대 표 이 사 : | 이 철 순 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강서구 마곡중앙2로 61, 4,5,6,7,8층 |
| (전 화) 02-769-7700 | |
| (홈페이지) http://www.fnguide.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영전략본부장 (성 명) 유 병 진 |
| (전 화) 02-769-7753 | |
대표이사등의 확인서 |
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | - | - | 2 | 2 |
| 합계 | 2 | - | - | 2 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
가-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 (주)에프앤가이드이며, 영문명칭은 FnGuide Inc.라 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 2000년 7월 5일에 온라인 금융정보 제공사업을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 2013년 7월 1일 코넥스시장에 주식을 상장하여 매매를 개시하였으며, 2020년 12월 17일 코스닥시장으로 이전상장 하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 서울특별시 강서구 마곡중앙2로 61, 4,5,6,7,8층(마곡동,에프앤가이드빌딩)
- 전화번호 : 02-769-7700
- 홈페이지 주소 : www.fnguide.com
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
마-1. 벤처기업 해당여부
| 구분 | 유효기간 | 발행번호 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 벤처기업 | 2021.06.30 ~ 2024.06.29 | 20210721020036 | (사)벤처기업협회 |
바. 주요 사업의 내용
당사의 주요사업은 온라인을 기반으로 금융정보를 제공하는 서비스이며, 크게 금융정보서비스 제공, 인덱스 개발 및 제공, 펀드평가, 솔루션 부문으로 이루어져 있습니다. 주요 고객으로는 증권사, 자산운용사, 투자자문사, 은행 등 금융기관과 대학교, 연구소 등의 연구기관이 있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
평가기관 | 일자 | 평가대상재무제표 | 평가등급 |
|---|---|---|---|
| 이크레더블 | 2023년 06월 08일 | 2022년 12월 31일 | A0 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2020년 12월 17일 | 해당사항 없음 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 당사의 본점소재지는 서울시 강서구 마곡중앙2로 61(마곡동)이며, 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2020년 03월 24일 | 정기주총 | 사내이사 전영묵 사외이사 이상휘 | - | - |
| 2021년 03월 24일 | 정기주총 | 사내이사 박재철 | 대표이사 김군호 | 사내이사 유병진(사임) |
| 2022년 01월 07일 | - | - | - | 사내이사 전영묵(사임) |
| 2022년 03월 23일 | 정기주총 | 기타비상무이사 전민석 | 대표이사 이철순 감사 김락준 | - |
| 2023년 03월 23일 | 정기주총 | 사외이사 김재준 | - | 사외이사 이상휘 |
| 2023년 10월 04일 | - | - | 대표이사 김군호(사임) | - |
| 2023년 10월 13일 | - | - | - | 사내이사 박재철(사임) |
| 2023년 12월 18일 | 임시주총 | 사내이사 유병진 사내이사 김희수 기타비상무이사 김기태 기타비상무이사 이종승 | - | 기타비상무이사 전민석(사임) |
| 2024년 03월 20일 | 정기주총 | 사내이사 전민석 | 사내이사 이철순 | - |
| 2024년 03월 29일 | - | - | - | 사외이사 김재준(사임) |
다. 최대주주의 변동
- 2024년 3월 22일, 최대주주가 화천기공(주)으로 변경되었습니다. 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 화천기공(주)의 사업(분·반기)보고서와 VII. 주주에 관한 사항_최대주주 정보를 참고해주시기 바랍니다.
라. 상호의 변경
- 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
마. 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 내용 및 결과
- 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
- 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 변동일 | 변동사유 | 내용 |
|---|---|---|
| 2020.03.24 | 사업목적 추가 | 평생교육업, 평생교육서비스업 |
| 2021.03.24 | 부동산개발 및 공급업, 본인신용정보관리업 | |
| 2022.03.23 | 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 변동일 | 내용 |
|---|---|
| 2019.02 | 투자 포트폴리오를 구축하는 장치 및 방법 특허 취득 (특허청) |
| 2019.06 | Refinitiv 제휴 통한 Global News 서비스 출시 |
| 2019.08 | API 기반 데이터 제공 솔루션 <FnSpace> 출시 |
| 2020.01 | 국내 최초 ESG 채권지수 발표 |
| 2020.05 | <ETF Global> 서비스 출시 |
| 2020.05 | 투자 포트폴리오를 구축하는 장치 및 방법 특허 취득(특허청) |
| 2020.07 | ESG 채권 인증 업무 협약 체결(한국기업지배구조원) |
| 2020.12 | 한국거래소 코스닥 시장 상장 |
| 2020.12 | 개인용 투자 콘텐츠 구독 서비스 <Krible> 앱 출시 |
| 2021.01 | 투자 포트폴리오를 구축하는 장치 및 방법 특허 취득(특허청) |
| 2021.08 | 통합 리포트 조회 모바일 앱 서비스 <Retamin> 출시 |
| 2021.11 | 본인신용정보관리업(마이데이터) 사업 본허가 취득(금융위원회) |
| 2022.09 | 정보보호 관리체계 인증 취득(한국인터넷진흥원) |
| 2022.11 | CB, BW 등 메자닌 금융정보데이터 서비스 <FnMezzanine> 출시 |
| 2022.11 | 글로벌 인덱스 제공회사 indxx 협약 체결 |
| 2023.10 | 기업에 대한 뉴스 기사를 이용하여 주식 종목에 대한 감성 분석을 제공하기 위한 방법 및 이를 이용한 장치와 시스템 특허 취득(특허청) |
| 2024.02 | 정형 데이터, 비정형 혼합 데이터 및 기업 뉴스를 이용한 통합형 기업 뉴스를 생성하기 위한 방법 및 이를 이용한 장치와 시스템 특허 취득(특허청) |
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 25기 당분기말 | 24기 (2023년말) | 23기 (2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 12,080,000 | 12,080,000 | 12,080,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 6,040,000,000 | 6,040,000,000 | 6,040,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 6,040,000,000 | 6,040,000,000 | 6,040,000,000 |
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 12,095,420 | - | 12,095,420 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 15,420 | - | 15,420 | - | |
| 1. 감자 | 15,420 | - | 15,420 | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 12,080,000 | - | 12,080,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 730,000 | - | 730,000 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 11,350,000 | - | 11,350,000 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | 730,000 | - | - | - | 730,000 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | 730,000 | - | - | - | 730,000 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 730,000 | - | - | - | 730,000 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
나-1. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량 (A) | 이행수량 (B) | 이행률 (B/A) | 결과 보고일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 처분 | - | - | - | - | - | - |
※ 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
나-2. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) | 취득금액 (B) | 이행률 (B/A) | 매매방향 변경 | 결과 보고일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 해지 | 2021년 03월 04일 | 2022년 03월 03일 | 3,000,000,000 | 2,975,928,730 | 99.20 | 0 | - | 2022년 03월 03일 |
| 신탁 해지 | 2022년 11월 11일 | 2023년 11월 10일 | 3,000,000,000 | 2,974,811,530 | 99.16 | 0 | - | 2023년 11월 10일 |
가. 정관 이력
정관의 최근 개정일은 2024년 3월 20일이며, 정관의 상세내역은 전기(24기) 사업보고서에 첨부된 정관을 참고 하시기 바랍니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2024년 03월 20일 | 제24기 정기주주총회 | - 이사의 임기 문구 변경 | 문구 수정 |
| 2023년 03월 23일 | 제23기 정기주주총회 | - 코스닥 표준정관 반영 | 감사 수 변경 배당기준일 개정 |
| 2022년 03월 23일 | 제22기 정기주주총회 | - 사업목적 변경 및 추가 - 코스닥 표준정관 반영 | 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가, 2022년 코스닥 표준정관으로 문구수정 |
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 증권투자정보 및 금융정보 관련 프로그램의 개발 및 제공업 | 영위 |
| 2 | 동영상 정보의 가공 및 유료 판매업 | 영위 |
| 3 | 자료처리 및 데이터 베이스업 | 영위 |
| 4 | 인터넷 비즈니스 모델 개발 컨설팅 및 기술 제공업 | 영위 |
| 5 | 시스템 통합(SI)사업 | 영위 |
| 6 | 집합투자기구 평가 및 관련 정보 제공업 | 영위 |
| 7 | 교육 프로그램 개발 및 관련 서비스 제공업 | 영위 |
| 8 | 간행물 및 도서 출판업 | 영위 |
| 9 | 인터넷 온라인 광고 및 광고대행 서비스업 | 영위 |
| 10 | 부설연구소 운영 | 영위 |
| 11 | 부동산 임대업 | 영위 |
| 12 | 전자시스템에 대한 진단 및 자문업 | 영위 |
| 13 | 금융자문 등 종합 컨설팅 서비스업 | 미영위 |
| 14 | 투자자문업 | 미영위 |
| 15 | 통신판매업 | 영위 |
| 16 | 자산평가업 | 미영위 |
| 17 | 신용평가업 | 미영위 |
| 18 | 인터넷 신문 발간 및 인터넷 뉴스 서비스 사업 | 영위 |
| 19 | 연구용역, 학술용역, 학술연구용역, 연구개발, 학술개발용역, 연구및개발 | 영위 |
| 20 | 평생교육업, 평생교육서비스업 | 미영위 |
| 21 | 부동산개발 및 공급업 | 영위 |
| 22 | 본인신용정보관리업 | 영위 |
| 23 | 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무 | 영위 |
라. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2022년 03월 23일 | - | 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무 |
마. 변경 사유
| 사업목적 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 사업목적 변경 제안 주체 | 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 |
|---|---|---|---|
| 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무 | 신규사업 추진 | 주주총회 | 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무를 통해 비재무 정보 서비스로 사업 영역을 확장하고, 금융데이터유통 전문기관으로서 보유한 금융시장 네트워크를 이용하여 투자자 및 이해관계자들에게 재무 및 비재무 정보를 고객에게 제공할 수 있습니다. |
바. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무 | 2022년 03월 23일 |
(1) 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역업무
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무를 통해 비재무 정보 서비스로 사업 영역을 확장하고, 이러한 정보를 기업과 투자자에게 제공하여 기업의 지속가능 경영을 촉진, 이해관계자들의 지속가능한 투자 의사결정을 지원하고자 합니다.
2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
① 산업의 특성
전 세계적인 지속가능경영에 대한 요구가 확대됨에 따라 금융위원회는 2019년부터 자산규모 2조원 이상 코스피 상장사를 시작으로 2026년에는 전체 코스피 상장사로 공시를 확대할 예정입니다.
이렇게 공시기준이 제시되고 지속가능경영 보고서 작성 의무가 발생하면서 기업 입장에서는 지속가능 경영체계 수립과 보고서 작성을 위한 컨설팅이 필요하며, 지속가능성 정보를 투자의사결정에 반영하는 이해관계자들에게는 지속가능성 정보 생성 및 유통, 평가, 인증 서비스 수요가 점차 확대되고 있습니다.
② 산업의 성장성
전 세계적으로 지속가능성 보고 기준 및 의무 공시 트렌드가 강화되고 있어, 국내의 지속가능성 관련 시장은 급성장 할 것으로 예상하고 있습니다. 글로벌지속가능투자연합(GSSIA), 도이치뱅크 자료에 따르면 전 세계적 ESG 투자자산은 2020년 40.5조 달러에서 2030년에 약 3배 증가한 130조 달러까지 증가할 것으로 예상됩니다. 금융위원회 보도 자료에 따르면 ESG 평가시장은 2022년 전 세계적으로 13억 달러를 상회하고, 2025년에는 시장규모가 2배 이상 증가할 것으로 예상하고 있습니다.(ESG 평가기관 가이던스 제정. 2023.05)
3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
자금 조달 및 투자 계획은 필요한 정보를 공개할 수 있는 경우 관련 내용을 추후에 알리도록 하겠습니다. 예상투자회수기간에 대한 구체적 계획은 없는 상황입니다.
4. 사업 추진현황
2020년 7월, 한국기업지배구조원(현, 한국ESG기준원)과 ESG 관련 정보 공유 및 공동 연구 등을 수행에 관한 MOU를 체결하였습니다. 2021년 상반기에 에프앤가이드 자체 ESG 평가모델을 개발을 시작으로 하반기에는 대형 언론 매체와 MOU를 통해 ESG 평가 및 발표 진행하였습니다. 제출일 현재 연구개발 활동은 존재하지 않으며 매출 또한 발생하지 않고 있습니다.
5. 기존 사업과의 연관성
지속가능성 정보수집, 연구 및 용역 업무를 통해 비재무 정보 서비스로 사업 영역을 확장하고, 금융데이터유통 전문기관으로서 보유한 금융시장 네트워크를 이용하여 투자자 및 이해관계자들에게 재무 및 비재무 정보를 고객에게 제공할 수 있습니다.
6. 주요 위험
ESG 시장은 국가 또는 경제 구역별 규제에 민감한 시장입니다. 해외 수출이 상당한 비중을 차지하는 국내 실정 상, ESG 관련 산업은 각 국가 또는 경제 실체의 ESG 정책에 민감하게 반응할 필요가 있고, 국내 대기업을 포함한 중소 기업의 수요가 함께 증가하면서 국내 ESG 시장은 성장할 것으로 예상되나, 가격보다는 품질이 ESG 서비스를 구매하는 중요한 요소이기 때문에 규모와 업력과 명성을 앞세우는 소수의 글로벌 ESG 관련 기업으로 시장이 편중될 위험이 있습니다.
7. 향후 추진계획
정부 및 금융감독기관의 ESG 활성화 정책에 맞추어 사업을 진행할 예정입니다.
8. 미추진 사유
해당사항 없습니다.
당사는 2000년 7월 5일에 설립되어 국내 최초의 금융정보제공서비스를 시작으로 인덱스, 펀드평가를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 사업부문은 크게 금융정보서비스, 인덱스, 펀드평가, 솔루션 부문으로 나누어지며, 상세한 사항은 동 보고서 II.사업의내용_2. 주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항까지 참고해주시기 바랍니다.
가. 금융정보서비스
(1) FnGuide.com
FnGuide.com은 금융시장의 방대한 데이터를 조회하고 다운로드 할 수 있는 웹사이트로 지속적으로 데이터의 양과 범위를 확대하고 있습니다. 웹을 통한 금융정보 제공 부문은 데이터의 중요성과 필요성에 대한 전반적 인식이 선진화됨에 따라 수요는 지속적으로 확대될 것으로 전망되며 다음의 하위상품으로 구성되어 있습니다.
상품 | 내용 |
|---|---|
FnResearch | 국내외의 데이터 제휴 기관으로부터 제공받는 금융시장 관련 리포트를 체계적으로 분리, 검색할 수 있는 서비스 |
FnConsensus | 개별기업에 대한 기본정보와 각 증권사들이 제시하는 투자의견 및 예상실적, 이를 종합 집계한 컨센서스 제공 서비스 |
FnScreener | 방대한 금융데이터를 토대로 고객이 지정하는 다수의 조건에 부합하는 종목만 추출해내는 서비스 |
FnDB Navigator | 주식, 채권, 파생, 재무, 경제 DB를 체계적으로 분류하여 특정일별 또는 시계열 데이터를 온라인에서 직접 조회, 다운로드할 수 있는 서비스 |
FnOwnership | 개별기업의 지분구조 및 주주현황을 일목요연하게 조회할 수 있는 서비스로써 원하는 시점의 지분 정보를 제공 |
FnEMIS | 이머징마켓 13개국, 현지 120여개 증권사가 직접 작성하는 해외 리포트 원문을 제공하는 서비스 |
| FnMezzanine | 국내 최초로 2015년부터 메자닌 데이터를 일목요연하게 제공하는 서비스로, 상장기업에서 발행한 메자닌 금융 정보 데이터를 세분화하여 제공 |
(2) WiseReport
증권사 리서치센터와 전문 리서치기관에서 발표하는 보고서를 빠르고 편리하게 한번에 조회할 수 있습니다. 모바일 앱(Retamin)에서도 이용이 가능하여 접근성이 높고, 증권사와 연계된 자동 업데이트 시스템으로, 리포트를 투자자에게 실시간으로 전달 가능합니다. 리서치 전문을 읽기 힘든 분들을 위한 핵심 요약 서비스를 보유하여 개인투자자들에게도 적합한 상품입니다.
(3) DataGuide
DataGuide는 MS-Excel 기반의 데이터 조회 및 분석 툴로써, 편리한 인터페이스와 안정적인 데이터 통신을 바탕으로 방대한 데이터베이스를 MS-Excel 상에서 빠르게 조회할 수 있게 해주는 소프트웨어입니다. 20년치 이상의 주식시장 및 기업재무 데이터, 그리고 체계적인 채권 데이터를 제공하고 있으며, 국내 최초로 제공하고 있는 컨센서스 데이터도 조회할 수 있습니다. 또한 모든 경제항목별 시계열 데이터를 제공하고 있어 DataGuide 하나로 다양한 금융관련 데이터를 커버할 수 있습니다.
또한, 기존 FnSpectrum에서 제공되던 핵심적인 펀드 정보를 MS-Excel에서 조회하고 분석할 수 있도록 기능이 추가되었습니다. 공모펀드에 대한 핵심적인 성과 및 위험지표를 엑셀 시트에 추출하고 DataGuide에서 제공하는 다른 방대한 금융투자정보와 결합하여 분석 할 수 있습니다.
금융 데이터를 실무에서 가장 많이 활용하는 전문가 집단이 매일 사용하는 상품으로, 이용 빈도와 주요 고객층의 속성 등을 감안할 때 회사의 대표 상품이라 할 수 있습니다. 회사는 DataGuide가 단순한 데이터 조회 툴에 그치지 않고 광범위한 분석 및 관리 솔루션으로 진화할 수 있도록 기능 개선 및 콘텐츠 확충에 노력을 기울이고 있습니다.
DataGuide는 주로 증권사의 리서치센터에서 애널리스트가 기업 분석용 데이터를 신속하고 정확하게 조회하기 위한 용도로 사용되어 왔으나, 데이터 범위가 기업재무 데이터에서 산업 데이터, 경제 데이터 등으로 급속히 확대됨에 따라 은행, 연구소, 대학, 정부기관 등으로 수요가 확산되고 있습니다.
(4) Quantiwise
Quantiwise는 심도 있는 재무데이터와 시장정보를 투자분석가, 펀드매니저 등의 투자자에게 빠르고 정확하게 제공하기 위한 투자분석 프로그램으로 DataGuide와 더불어 가장 대표적인 서비스이며 특징적인 추가 기능은 아래와 같습니다.
서비스 | 분 류 | 내 용 |
|---|---|---|
Refinitiv | 글로벌 금융 데이터 | 글로벌 금융정보제공업체인 Refinitiv 와 제휴하여 미국, 중국, 홍콩, 일본, 대만, 유럽, 인도, 인도네시아, 태국, 베트남, 싱가포르 등 11개 글로벌 시장의 펀더멘탈, 주가, 컨센서스 등 금융 데이터를 제공 |
스마트 | 실적치 예측 데이터 | 컨센서스 데이터 관리 노하우와 수많은 연구분석 결과를 바탕으로, 실적 예측치를 제공 |
ValueWise | 기업가치 | 거래소, 코스닥, 코넥스 등 상장기업뿐만 아니라 비상장기업의 투자의사 결정을 위한 기업가치평가를 위해 상용화한 기업가치평가 전용 프로그램 |
Insider | 지분변동 | 상장기업 주주의 지분관련 공시를 계량화하여 다양한 데이터 서비스를 제공 |
| Patent Technology | 특허기술 분석 데이터 | (주)위즈도메인과 제휴를 통해 기업들의 특허기술 관련 데이터를 시계열, 특정 시점별로 제공 |
| MRP | 시장위험프리미엄 데이터 | 시장자산에 분산투자시 기대되는 요구수익률 혹은 초과기대수익률을 의미하며, 배당 추정치를 기초로 하여 배당할인모형을 통해 산출함 |
(5) Data Feed
고객이 원하는 데이터를 고객이 원하는 방식으로 제공하는 서비스입니다. 대용량 데이터를 금융기관 내부의 서버로 전송해 주는 Data Feed 서비스와 당사 DB에 저장되어 있는 데이터를 고객이 원하는 형태의 화면으로 보여주는 ASP 서비스로 분류됩니다.
Data Feed 사업에서는 데이터의 안정적인 전송과 정확성 등 품질 유지, 고객요청 사항을 정확히 파악하여 신속히 처리할 수 있는 업무지식이 가장 중요한 요소입니다. 당사는 장기간의 경험을 통해 차별화된 노하우와 숙련된 인력을 보유하고 있으며, 앞으로도 서비스 안정을 위해 노하우의 유지 및 전산 설비의 안정적 운영에 주력할 예정입니다.
Data Feed 사업의 경우, 주로 대형 금융기관을 주요 고객층으로 하고 있으며, 금융 데이터의 특성상 제공처 변경에 따른 위험이 커서 대부분의 계약이 장기간에 걸쳐 유지됩니다. 또한, 자본시장 규모가 성장할수록 금융기관이 대형화되고 이에 따라 대용량 데이터의 수요도 자연적으로 증가할 것으로 전망되어 향후에도 Data Feed 사업은 안정적인 성장추세를 이어갈 것으로 예상됩니다.
(6) 데이터베이스시스템(DBWise)
자본시장 관련 데이터(경제, 주식시장, 산업)에 대한 편리하고 쉬운 조회, 분석 기능을 제공합니다. 저부가가치 업무를 최소화하여 리서치의 업무 생산성을 향상시켜줍니다. 또한, Treeview 형태의 인터페이스를 제공하여 직관적인 데이터 확인 가능합니다.
(7) WISE Q
사용자의 높은 프로그래밍 수준이나 추가적인 데이터 수집이 필요한 Quant분석을 보다 빠르고 간편하게 할 수 있는 주식 시뮬레이션 프로그램입니다. 즉각적인 주식 시뮬레이션이 가능하며 각 변동시점에 맞는 정확한 데이터 관리가 이루어져, 테스트의 현실 반영도 증가. 정확한 수익률 계산을 위한 종목별 자본금 변동내역 및 계산 로직 적용이 가능합니다.
(8) 글로벌 서비스
- CompanyGlobal : 글로벌 금융 데이터 및 언론기업 Refinitiv와 제휴하여 재무, 주가, 컨센서스, 지분정보, 경쟁사분석 등 정보를 제공하는 서비스입니다. - Global News : 글로벌 금융 데이터 및 언론기업 Refinitiv와 제휴하여 해외 기업정보 / 대체투자, 글로벌 경제 등 뉴스를 제공하는 서비스입니다. - ETFGlobal : 글로벌 펀드평가 회사인 MorningStar와 제휴하여 미국, 중국, 홍콩 등 글로벌 11개국(한국포함) ETF의 시황, 상품정보, 스크리너 기능등을 제공하며, 편입종목, 개요의 키워드, 테마, 국가 및 유형등을 이용한 강력한 검색 기능을 제공하는 서비스입니다.
(9) FnSpace
에프앤가이드의 금융투자 데이터에 보다 빠르고 편리하게 접근할 수 있는 인터페이스를 제공해주는 API 서비스이며, 이를 통해 퀀트 분석과 시뮬레이션 등의 작업을 수행할 수 있습니다. 또한 커뮤니티 기능을 제공하여 투자 전략 검증 및 아이디어 공유 등이 이뤄질 수 있도록 지원하는 서비스 입니다.
(10) Retamin
리타민(Retamin, Report+Vitamin)은 FnResearch와 WiseReport가 합쳐진 통합 모바일 앱입니다. 리타민은 국내 전 증권사에서 발표하는 리포트를 가장 빠르게 조회할 수 있으며 기업정보와 실시간 공시정보도 제공합니다. 이외에도 모바일에 최적화된 보고서의 가독성 개선(PDF파일의 텍스트화), 알림기능, 핵심 투자정보의 오디오 브리핑, 리포트 공유 기능 등을 제공합니다.
(11) 출판
2006년 3월 한국신용정보(現 NICE신용평가)로부터 상장기업분석 책자발간 사업을 인수하여 시작하였으며, 당사의 데이터와 노하우를 접목시켜 이용자들에게 차별화된 콘텐츠를 제공하고 있습니다.
나. 인덱스
당사는 설립 초기부터 민간 지수 연구개발 노력을 계속해왔으며, 2006년 4월에는 한국거래소에 상장된 기업들 중 시가총액 상위 500개 회사를 대상으로 세계 표준에 맞추어 업종을 재분류하고, 해당 분류 기준에 의한 업종 지수를 발표하였습니다. 현재 FICS/WICS 기준 섹터 지수, 테마 지수, 스타일 지수, 펀더멘탈 지수, 주요 그룹주 지수, 배당 지수, 글로벌 지수 등을 서비스 하고있으며, 다양하고 투자 가능한 지수의 지속적인 연구개발을 통해 축적된 지수 개발 능력 및 노하우를 보유 하고있습니다. 엄격한 관리를 통해 수집하고 구축된 투자 정보 데이터를 기반으로 다양한 투자 상품에 대한 지수(Index)를 산출하고 있습니다. Index 사업은 크게 ETP Index, Index Fund BenchMark, 사용자 맞춤형 BenchMark Index, Multi-Factor Model, Index 시뮬레이션 및 리서치 의뢰로 나눌 수 있습니다.
(1) ETP Index
크게 ETF Index와 ETN Index로 나눌 수 있으며, 고객의 요구사항에 따라 주가지수, 채권지수, 원자재지수, 해외혼합지수, ESG지수 등을 산출하고 있습니다. 최근에는 머신러닝 및 AI 기법의 활용을 통한 테마 지수의 연구개발 및 산출을 활발히 진행함과 동시에, 고객 수요에 맞는 채권지수 및 해외지수 라인업 확장을 위한 연구와 산출 준비에 주력하고 있습니다.
(2) Index Fund BenchMark
공모 및 사모 인덱스펀드의 기초지수로 사용될 수 있도록 고객의 요구사항에 맞추어관련 주가지수를 산출하고 있습니다.
(3) 사용자 맞춤형 BenchMark Index
자산운용사, 연기금, 증권사 등 고객의 니즈에 따라 다양한 스타일의 맞춤형 성과분석용 BenchMark Index를 산출하고 있습니다.
(4) FnGuide Multi-Factor Model
국내 상장 주식들의 재무, 컨센서스, 거래정보 등을 기반으로 구축된 통계 모형으로 주식시장의 스타일별 흐름과 업종별 흐름을 분석할 수 있는 도구입니다.
(5) Index 시뮬레이션 및 리서치 의뢰
고객사의 다양한 투자전략을 지수화하여 백테스팅한 후, 이를 분석하여 투자전략의 타당성을 검토할 수 있도록 하는 연구 서비스입니다.
다. 펀드평가
(1) 펀드평가
2006년 금융감독위원회에 집합투자기구평가회사(구.간접투자기구 평가회사)로 등록하였습니다. 고유의 평가방법론에 따라 공모펀드를 평가(Rating)하여 다양한 방식(FnSpectrum, Data Feed, FundGuide.net)으로 데이터를 서비스합니다. 운용사 선정, 판매현황 분석, 편입자산 분해 등 펀드와 관련해 고객이 필요로 하는 다양한 형태의 서비스를 제공하고 있습니다.
(2) 기관컨설팅
연기금 등 국내 기관투자가가 운용 중인 기금에 대한 성과평가 및 자산운용 관련 컨설팅서비스를 제공하고 있습니다. 기금 운용성과의 상세한 분석을 통해 유의미한 시사점을 도출하고, 수익률 제고와 효율적인 운용방안을 자문하여 기금의 안정적인 운용성과 달성에 기여합니다.
(3) 투자플랫폼
펀드평가와 기관컨설팅 관련 IT 지원이 주 업무이며, 공모펀드 평가 및 연기금 성과평가와 관련해서 데이터 처리 및 서비스 개발을 담당하고 있습니다.
라. 솔루션
(1) 워크플로우시스템 구축
분석보고서 발간, 컴플라이언스 등의 프로세스를 지원하고 애널리스트 평가를 위한 통계 데이터를 제공하는 리서치센터 업무지원시스템입니다. 금융감독기관의 컴플라이언스 규제 강화에 대응하여 컴플라이언스 처리 내역을 관리하며 해당 증권사의 컴플라이언스 시스템과 연계하여 Compliance Notice를 자동 작성하고 리서치 제한 및 고지대상 리스트 화면 조회기능 등을 제공하는 시스템을 통해 컴플라이언스 관리를 강화하였습니다.
(2) 통합리서치시스템(VM, WF, DB) 구축
리서치통합시스템은 증권사 리서치센터에서 필요한 3가지 시스템(기업가치평가시스템, 리서치DB시스템, 워크플로우시스템)으로 구성된 리서치센터 전용 통합시스템입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.
- VM : 기업별 수익예상을 통한 가치평가, 기관 리퀘스트, 어닝스가이드 지원
- DB : 자본시장 관련 데이터에 대한 편리하고 쉬운 조회, 분석 기능
- WF : 분석보고서 발간프로세스(컴플라이언스 포함) 및 애널리스트 활동 관리 지원
(3) SI Project
당사가 영위하는 SI Project 사업은 금융 관련 데이터의 조회 및 이를 활용한 분석, 통제, 관리 등의 솔루션을 고객사 내부에 구축하는 서비스입니다. 최근 실적으로는 한국포스증권 시스템 구축, 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro) 구축, 신한은행 조기경보시스템(Warning Board) 구축, 금융투자협회 국고채통합정보시스템, 장외채권 통합플랫폼시스템 구축 관련 티보드 개발, 국민연금공단 정보화사업, 국민연금공단 기금운용 정보분석 시스템 구축 등이 있습니다.
가. 주요 원재료 현황
당사 사업 특성상 해당사항이 없습니다.
나. 생산능력, 생산실적 및 가동률
당사 사업 특성상 해당사항이 없습니다.
다. 생산설비 현황
당사는 제조업체가 아니므로 생산 및 설비에 관한 사항은 없으나, 영업활동을 위한 자산의 내역은 아래와 같습니다.
1) 유형자산 (단위 : 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 등 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,739,772 | 7,139,391 | 926,287 | 84,519 | 1,100,048 | 12,990,018 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | (51,227) | (15,774) | (6,502) | (114,364) | (187,867) |
| 기타 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 3,739,772 | 7,088,163 | 910,512 | 78,018 | 985,688 | 12,802,153 |
주1) 연결기준으로 작성되었습니다.
가. 매출실적
| [단위 : 백만원] |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제25기 1분기 | 제24기 | 제23기 | |
| 정보 제공 및 용역 제공 | 제품 | 금융정보 서비스 | 수출 | 152 | 416 | 338 |
| 내수 | 4,441 | 17,786 | 17,833 | |||
| 합계 | 4,593 | 18,202 | 18,171 | |||
| INDEX | 수출 | 18 | 59 | 55 | ||
| 내수 | 1,849 | 6,579 | 6,276 | |||
| 합계 | 1,867 | 6,638 | 6,331 | |||
| FUND | 수출 | - | 6 | - | ||
| 내수 | 446 | 1,869 | 1,698 | |||
| 합계 | 446 | 1,875 | 1,698 | |||
| 용역 및 기타 | 솔루션구축/유지보수 및 기타 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 728 | 2,868 | 2,223 | |||
| 합계 | 728 | 2,868 | 2,223 | |||
| 합계 | 수출 | 170 | 481 | 393 | ||
| 내수 | 7,464 | 29,102 | 28,030 | |||
| 합계 | 7,634 | 29,583 | 28,423 | |||
주1) 종속기업 매출은 용역 및 기타 매출에 포함되었습니다.
주2) 내부 기준에 따라 23기(2022년) 부문별 매출액이 소폭 변동되었습니다.
나. 판매 방법 및 조건
당사는 금융정보사업본부 내에 상설 판매조직으로 마케팅팀을 운영 중입니다.
마케팅팀은 증권사 애널리스트, 운용사 펀드매니저 등 금융정보의 직접적 수요자들을 대상으로 당사의 서비스 이용을 제안하는 컨설턴트의 역할을 수행합니다.
당사의 판매경로는 주로 잠재고객을 대상으로 한 1:1 판매이며, 웹사이트를 통한 판매도 이루어집니다. 일반적인 금융정보 제공의 경우 상품별로 책정된 가격 및 조건에따라 결제가 이루어지며, 솔루션의 경우 해당 솔루션의 규모나 고객 요구 사항에 따라 가격 및 대금지급 조건이 달라집니다.
당사의 판매전략은 다음과 같습니다.
- 지속적인 시범 서비스 제공 등 프로모션과 홍보를 통한 사용자 유치
- 금융 콘텐츠 서비스의 업그레이드와 신규 콘텐츠 개발을 통한 고객만족
- 철저한 데이터 관리를 통한 고객 신뢰도 및 충성도 향상
- 계속적인 연구개발을 통한 서비스 질 향상 및 사용 편의성 향상
다. 수주상황
- 해당사항 없습니다.
가. 시장위험과 위험관리
(1) 금융위험관리
1) 위험관리 체계
위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 기업의 위험관리 정책은 기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
기업의 내부감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.
2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.
한편, 보고기간말 현재 금융자산별 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 각 금융자산의장부가액입니다.
3) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
일반적으로 기업은 금융부채 상환을 포함하여 최소 180일 이상에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금여력을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다.
여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
매입채무 및 기타채무 | 5,568,027 | 5,568,027 | 5,568,027 | - | - |
차입금 | 20,680,750 | 21,074,798 | 282,670 | 20,655,059 | 137,069 |
기타금융부채 | 99,640 | 104,084 | 15,732 | 47,197 | 41,155 |
| 전환사채등 | 1,323,014 | 1,350,000 | - | - | 1,350,000 |
합 계 | 27,671,431 | 28,096,909 | 5,866,429 | 20,702,256 | 1,528,224 |
(*) 유동성위험에 포함된 금액은 할인되지 않은 계약상의 현금흐름입니다.
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
매입채무 및 기타채무 | 4,744,360 | 4,744,360 | 4,744,360 | - | - |
차입금 | 22,816,900 | 23,370,840 | 2,296,042 | 20,799,333 | 275,465 |
기타금융부채 | 113,986 | 119,816 | 15,732 | 47,197 | 56,887 |
| 전환사채등 | 1,598,456 | 1,650,000 | - | - | 1,650,000 |
합 계 | 29,273,702 | 29,885,016 | 7,056,134 | 20,846,530 | 1,982,352 |
(*) 유동성위험에 포함된 금액은 할인되지 않은 계약상의 현금흐름입니다.
연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
① 외환위험
연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다.
이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다. 연결회사는 외화부채 규모의 최소화 및 조기결제 등 환위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) |
구 분 | 단 위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
외 화 | 원 화 | 외 화 | 원 화 | ||
현금 및 현금성자산 | USD | 600,044 | 808,209 | 689,238 | 888,704 |
| 외화매출채권 | USD | 42,205 | 56,841 | 42,187 | 54,396 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | USD | 1,732,040 | 2,233,292 | 1,732,040 | 2,233,292 |
| 외화채무 | USD | 8,723 | 11,383 | 10,523 | 13,568 |
| 합계 | USD | 2,365,566 | 3,086,959 | 2,452,942 | 3,162,824 |
당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 5% 변동시 환율변동이 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
USD | 154,348 | (154,348) | 158,141 | (158,141) |
② 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.
연결회사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 경우, 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
(1) 파생상품의 회계처리기준 연결회사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 요건을 충족한 현금흐름위험회피금액은 자본항목으로 이연하고 있습니다.
(2) 파생상품평가내역
당분기와 전기 중 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품자산의 공정가치 변동과 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | - | 86,870 |
| 재매입 및 조기상환 | - | (20,130) |
| 파생상품평가이익(손실) | - | (66,740) |
| 기 말 | - | - |
주1) 2021년 11월에 발행한 제2차 사모 전환사채입니다.
주2) 2023년 11월 사채를 일부 상환하였습니다.
당분기와 전기 중 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품부채의 공정가치 변동과 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 393,056 | 3,235,320 |
| 재매입 및 조기상환 | (65,509) | (2,251,377) |
| 파생상품평가손실(이익) | (36,849) | (590,887) |
| 기 말 | 290,698 | 393,056 |
주1) 2021년 11월에 발행한 제2차 사모 전환사채입니다.
주2) 2024년 2월 사채를 일부 상환하였습니다.
가. 경영상의 주요 계약 등
- 해당사항 없습니다.
나. 연구개발활동
(1) 연구개발조직
연구개발조직도 |
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과목 | 제25기 | 제24기 | 제23기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 1,158 | 3,268 | 3,287 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 15.17% | 11.52% | 11.6% | - |
(3) 연구개발실적
| 구분 | 주요연구내용 | 결과 및 기대효과 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 인덱스 연구 | Real Time 지수관리 솔루션 개발 | - 실시간 채권지수 산출방법 및 시스템 특허권 취득 - 산업군에 대한 위기지수 산출방법 및 장치 특허권 취득 - 투자 포트폴리오를 구축하는 장치 및 방법 특허 취득 | 자체개발 |
| 데이터베이스 연구 | Database 모델링 기법 연구개발 | - DB 통합 및 구축 | 자체개발 |
| XBRL을 활용한 기업정보 공시연구 | - XBRL 공시 파일 분석 및 공시정보 DB화 테스트, 검증 - XBRL 데이터 크롤링 및 이를 활용한 공시정보 활용 테스트 및 시각화 | ||
| 솔루션개발 | MS-Office 기반 솔루션 개발 금융관련 웹 콘텐츠 개발 Valuation 모델 및 솔루션 연구개발 모바일 웹 및 앱 개발 마이데이터 개발 | - DataGuide / QuantiWise 출시, 개편 - FnGuide.com / WiseReport 출시, 개편 - 오아시스, ValueWise, 워크플로우시스템, 통합 리서치시스템 출시, 개편 - DBWise 출시, 개편 - Fnfive 출시 - IR Bridge 출시 - WISE Q 출시 - API 솔루션 FnSpace 출시 - Retamin 개편 - Krible 출시 - PDF 문서 모바일 자동변환 - 마이데이터 서비스 개발 - 개인자산 통합 조회 서비스 개발 - MyFn 서비스 앱 개발 | 자체개발 |
| AI연구 | 자산 배분 전략 방법론 연구 공시 뉴스 생성 모델 연구 | - 전략 필터링을 활용한 자산 배분 모델 및 투자 관리 방안 마련 - 주요 공시 유형에 대한 뉴스 생성 방안 마련 | 자체개발 |
호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 특허권 | 실시간 채권지수 산출방법 및 시스템 | (주)에프앤가이드 | 2009.06.05 | 2011.09.19 | 인덱스 지수관리 솔루션 개발 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 산업군에 대한 위기지수 산출방법 및 장치 | (주)에프앤가이드 | 2013.01.18 | 2014.10.27 | 인덱스 지수관리 솔루션 개발 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 투자 포트폴리오를 구축하는 장치 및 방법 | (주)에프앤가이드 김군호 (주)한다파트너스 | 2018.07.06 | 2019.02.27 | 인덱스 지수관리 솔루션 개발 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 투자 포트폴리오를 구축하는 장치 및 방법 | (주)에프앤가이드 김군호 강형구 배경훈 | 2018.10.15 | 2020.05.07 | 인덱스 지수관리 솔루션 개발 | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 투자 포트폴리오를 구축하는 장치 및 방법 | (주)에프앤가이드 밸류투알파리서치랩 주식회사 | 2019.02.21 | 2021.01.05 | 인덱스 지수관리 솔루션 개발 | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 기업에 대한 뉴스 기사를 이용하여 주식 종목에 대한 감성 분석을 제공하기 위한 방법 및 이를 이용한 장치와 시스템 | (주)에프앤가이드 | 2023.04.04 | 2023.10.25 | 통합 모바일 앱 리타민 | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 정형 데이터, 비정형 혼합 데이터 및 기업 뉴스를 이용한 통합형 기업 뉴스를 생성하기 위한 방법 및 이를 이용한 장치와 시스템 | (주)에프앤가이드 | 2023.04.11 | 2024.02.13 | - | 특허청 |
| 8 | 상표 | (주)에프앤가이드 | (주)에프앤가이드 | 2000.07.19 | 2002.03.22 | - | 특허청 |
| 9 | 상표 | 에프앤자산평가(35) | (주)에프앤가이드 | 2011.09.06 | 2013.03.05 | - | 특허청 |
| 10 | 상표 | 에프앤자산평가(36) | (주)에프앤가이드 | 2011.09.06 | 2013.03.05 | - | 특허청 |
| 11 | 상표 | 에프앤자산평가(42) | (주)에프앤가이드 | 2011.09.06 | 2013.03.05 | - | 특허청 |
| 12 | 상표 | Respresso | (주)에프앤가이드 | 2018.05.21 | 2019.04.25 | - | 특허청 |
| 13 | 상표 | 레스프레소 | (주)에프앤가이드 | 2018.05.21 | 2019.04.25 | - | 특허청 |
| 14 | 상표 | Fn5 | (주)에프앤가이드 | 2014.02.28 | 2015.01.12 | - | 특허청 |
| 15 | 상표 | FnFive | (주)에프앤가이드 | 2014.02.28 | 2015.01.12 | - | 특허청 |
| 16 | 상표 | The different, the only Fn Pricing(42) | (주)에프앤가이드 | 2011.09.06 | 2012.12.17 | - | 특허청 |
| 17 | 상표 | The different, the only Fn Pricing(35) | (주)에프앤가이드 | 2011.09.06 | 2013.01.15 | - | 특허청 |
| 18 | 상표 | IRBRIDGE | (주)에프앤가이드 | 2015.11.12 | 2016.09.27 | - | 특허청 |
| 19 | 상표 | FNCONSENSUS | (주)에프앤가이드 | 2001.07.18 | 2003.06.03 | - | 특허청 |
| 20 | 상표 | FnGuide | (주)에프앤가이드 | 2001.07.18 | 2003.04.12 | - | 특허청 |
| 21 | 상표 | Fn5 | (주)에프앤가이드 | 2014.02.28 | 2015.01.12 | - | 특허청 |
| 22 | 상표 | FNUNIVERSE | (주)에프앤가이드 | 2001.07.18 | 2003.06.03 | - | 특허청 |
| 23 | 상표 | FNSCREENER | (주)에프앤가이드 | 2001.07.18 | 2003.06.03 | - | 특허청 |
| 24 | 상표 | FNFUNDFLOW | (주)에프앤가이드 | 2001.07.18 | 2003.06.03 | - | 특허청 |
| 25 | 상표 | FnFive | (주)에프앤가이드 | 2014.02.28 | 2015.01.12 | - | 특허청 |
| 26 | 상표 | FNGUIDE | (주)에프앤가이드 | 2000.07.19 | 2002.03.22 | - | 특허청 |
| 27 | 상표 | The different, the only Fn Pricing(36) | (주)에프앤가이드 | 2011.09.06 | 2013.01.15 | - | 특허청 |
| 28 | 상표 | 마프 | (주)에프앤가이드 | 2021.12.24 | 2022.07.05 | - | 특허청 |
나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항
- 해당사항 없습니다.
라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획
- 해당사항 없습니다.
마. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황
(1) 산업의 개요
당사는 온라인을 기반으로 금융정보를 제공하는 서비스를 영위하고 있습니다. 국내외 금융투자업자, 연기금, 일반기업, 대학, 연구소 등 광범위한 고객층을 확보하고 있으며 사업 초기 기업분석용 재무 데이터 유통에서 지수, 산업분석, 리스크 관리 등 고부가가치 데이터 가공으로 사업 영역을 확대 중입니다. 동 시장은 국내 금융시장의 양적 확대와 고도화, 해외 데이터 등 새로운 수요의 지속적인 발생에 따라 꾸준한 성장 추세를 시현할 것으로 기대되고 있으며, 향후 경제 성장 및 금융산업의 성장과 더불어 동 산업의 성장 추세도 지속될 것으로 판단됩니다.
(2) 업계의 현황
금융정보서비스 사업은 다른 온라인 비즈니스와는 달리 대규모의 자본과 시간의 투입이 필요하기 때문에, 미국 등 선진금융시장에서는 100여년의 역사를 통해 이미 시장의 수요와 수익성이 검증된 사업이며, 국내에서는 지난 1990년대말 인터넷 붐과 함께 태동하였습니다. 금융정보서비스 사업은 과거 지면 또는 유선의 방식을 통한 유통에서 온라인 방식의 제공으로 변화하였으며 현재에도 모바일 디바이스의 확산으로 인하여 제공 방식의 변화가 진행되고 있으며 경제 성장 및 금융산업의 성장과 함께 사업의 성장이 지속될 것으로 판단됩니다.
(3) 시장점유율
금융정보서비스 사업은 금융 관련 데이터를 유료로 서비스하는 모든 업체들이 경쟁회사라 할 수 있어 경쟁사를 특정하는 것은 어렵습니다. 국내에서 서비스하고 있는 외국업체들은 전세계 시장을 커버하는 데이터량과 이를 제공하는 수단, 인지도 측면에서 경쟁우위에 있지만, 당사는 국내시장에 특화된 데이터량 측면에서 외국업체들보다 경쟁우위에 있습니다. 경쟁업체가 불명확하기 때문에 시장점유율은 정확하게 산정할 수는 없으나, 증권사를 비롯한 연구기관의 리서치자료 유통부문은 국내시장에서 독보적 지위를 확보하고있는 것으로 판단됩니다.
(4) 시장의 특성
온라인 서비스부문의 주요 수요처는 증권사, 자산운용사, 투자자문사, 은행, 보험사등 국내 기관투자가들입니다. 경제 및 금융 분야 데이터베이스 서비스 시장에 속하는 금융정보유통 서비스의 전방산업인 금융 산업은 인구구조 변화로 인한 노후 준비의 필요성, 경제성장 및 글로벌화에 따라 지속적인 성장이 가능할 것으로 기대됩니다. 또한 금융 산업의 증권사, 은행 등은 경쟁 심화로 고객에 대한 폭넓고 신속한 정보 제공이 고객 유치에 중요한 요소이기 때문에 금융정보유통 서비스의 축소 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망
현재 인덱스부문 서비스 제공 시 국내 주식부문 위주로 제공을 하고 있으며, 2024년은 채권지수와 해외지수 자체제공을 목표로 시장 영향력을 넓히기 위한 준비를 하고 있습니다. 이외에도 뉴스, 비정형데이터, AI, 대체데이터의 융합을 통한 신규서비스 및 사업영역 확대, B2C 서비스의 확충 등 신성장동력 발굴을 위해 힘쓰고 있습니다.
(6) 사업부문별 재무정보
[단위 : 백만원, %]
| 사업부문 | 제25기 | 비중 | 제24기 | 비중 | 제23기 | 비중 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융정보 서비스 | 4,593 | 60.17 | 18,202 | 61.53 | 18,171 | 63.93 |
| INDEX | 1,867 | 24.46 | 6,638 | 22.44 | 6,331 | 22.27 |
| FUND | 446 | 5.84 | 1,875 | 6.34 | 1,698 | 5.97 |
| 솔루션구축 /유지보수 및 기타 | 728 | 9.54 | 2,868 | 9.69 | 2,223 | 7.82 |
| 합계 | 7,634 | 100 | 29,583 | 100 | 28,423 | 100 |
당사는 자산과 영업이익은 별도 구분하고 있지 않습니다. 주1) 종속기업 매출은 용역 및 기타 매출에 포함되었습니다. 주2) 내부 기준에 따라 23기(2022년) 부문별 매출액이 소폭 변동되었습니다.
(7) 공시대상기간중 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업
공시대상기간 중 지속가능성 정보수집, 연구 및 용역업무 등 사업목적 추가가 있었으며 자세한 내용은 I. 회사의 개요_5. 정관에 관항 사항을 참고해주시기 바랍니다.
가. 요약연결재무정보
[단위 : 천원]
| 구 분 | 2024년 (제25기) | 2023년 (제24기) | 2022년 (제23기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 연결재무제표 | 연결재무제표 | 연결재무제표 | |
| [유동자산] | 46,447,233 | 45,825,727 | 29,049,742 |
| ㆍ당좌자산 | 46,447,233 | 45,825,727 | 29,049,742 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 45,254,517 | 48,127,412 | 69,484,959 |
| ㆍ투자자산 | 14,977,115 | 16,893,435 | 10,409,003 |
| ㆍ유형자산 | 12,802,151 | 12,990,018 | 13,638,319 |
| ㆍ무형자산 | 17,274,648 | 18,043,356 | 18,375,286 |
| ㆍ투자부동산 | - | - | 26,911,748 |
| ㆍ기타비유동자산 | 200,603 | 200,603 | 150,603 |
| 자산총계 | 91,701,750 | 93,953,139 | 98,534,701 |
| [유동부채] | 33,079,347 | 34,164,582 | 20,467,853 |
| [비유동부채] | 458,174 | 778,153 | 21,959,621 |
| 부채총계 | 33,537,522 | 34,942,735 | 42,427,474 |
| I.지배기업 소유주 지분 | 57,979,637 | 58,822,049 | 55,871,059 |
| [자본금] | 6,040,000 | 6,040,000 | 6,040,000 |
| [자본잉여금] | 26,442,812 | 26,442,812 | 26,442,812 |
| [자본조정] | (5,950,740) | (5,950,740) | (3,825,513) |
| [기타포괄손익누계액] | (559,269) | (550,405) | (430,815) |
| [이익잉여금] | 32,006,834 | 32,840,382 | 27,644,575 |
| II.비지배지분 | 184,592 | 188,355 | 236,167 |
| 자본총계 | 58,164,228 | 59,010,403 | 56,107,226 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 기간 | (2024.01.01~ | (2023.01.01~ | (2022.01.01~ |
| 2024.03.31) | 2023.12.31) | 2022.12.31) | |
| 매출액 | 7,633,678 | 29,582,881 | 28,422,918 |
| 영업이익 | 1,437,991 | 6,069,160 | 6,072,308 |
| 당기순이익 | 1,202,510 | 7,710,483 | 7,944,170 |
| 주당순이익(원) | 106 | 680 | 673 |
| 희석주당이익(원) | 105 | 636 | 595 |
주1) 연결에 포함된 회사는 (주)큐에프알아이, (주)에프앤데이터랩 입니다.
나. 요약별도재무정보
[단위 : 천원]
| 구 분 | 2024년 (제25기) | 2023년 (제24기) | 2022년 (제23기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 별도재무제표 | 별도재무제표 | 별도재무제표 | |
| [유동자산] | 44,835,105 | 44,626,835 | 27,964,325 |
| ㆍ당좌자산 | 44,835,105 | 44,626,835 | 27,964,325 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 45,899,841 | 48,786,590 | 70,334,209 |
| ㆍ투자자산 | 15,622,438 | 17,552,613 | 11,258,253 |
| ㆍ유형자산 | 12,802,152 | 12,990,018 | 13,638,319 |
| ㆍ무형자산 | 17,274,648 | 18,043,356 | 18,375,286 |
| ㆍ투자부동산 | - | - | 26,911,748 |
| ㆍ기타비유동자산 | 200,603 | 200,603 | 150,603 |
| 자산총계 | 90,734,946 | 93,413,425 | 98,298,533 |
| [유동부채] | 32,297,135 | 33,813,224 | 20,467,853 |
| [비유동부채] | 458,174 | 778,153 | 21,959,621 |
| 부채총계 | 32,755,309 | 34,591,377 | 42,427,474 |
| [자본금] | 6,040,000 | 6,040,000 | 6,040,000 |
| [자본잉여금] | 26,442,812 | 26,442,812 | 26,442,812 |
| [자본조정] | (5,950,740) | (5,950,740) | (3,825,513) |
| [기타포괄손익누계액] | (559,269) | (550,405) | (430,815) |
| [이익잉여금] | 32,006,834 | 32,840,382 | 27,644,575 |
| 자본총계 | 57,979,637 | 58,822,049 | 55,871,059 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 기간 | (2024.01.01~ | (2023.01.01~ | (2022.01.01~ |
| 2024.03.31) | 2023.12.31) | 2022.12.31) | |
| 매출액 | 7,183,391 | 28,378,714 | 28,422,918 |
| 영업이익 | 1,463,777 | 6,319,134 | 6,073,341 |
| 당기순이익 | 1,206,273 | 7,758,295 | 7,944,728 |
| 주당순이익(원) | 106 | 680 | 673 |
| 희석주당이익(원) | 105 | 636 | 595 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 24 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 46,447,233,058 | 45,825,727,127 |
현금및현금성자산 | 7,483,567,078 | 8,020,708,916 |
매출채권 및 기타채권 | 4,218,308,033 | 3,024,859,800 |
당기손익-공정가치금융자산 | 7,871,878,424 | 7,915,608,252 |
기타금융자산 | 32,938,605 | 24,009,241 |
매각예정자산(유동) | 26,840,540,918 | 26,840,540,918 |
비유동자산 | 45,254,517,191 | 48,127,411,477 |
관계기업투자 | 7,376,479,412 | 7,508,501,048 |
당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 7,069,317,099 | 7,547,875,500 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 234,640,337 | 245,846,424 |
순확정급여자산 | 282,793,727 | 1,577,327,351 |
기타금융자산(비유동) | 13,884,500 | 13,884,500 |
유형자산 | 12,802,151,709 | 12,990,017,642 |
무형자산 | 17,274,647,680 | 18,043,356,285 |
기타비유동자산 | 200,602,727 | 200,602,727 |
자산총계 | 91,701,750,249 | 93,953,138,604 |
부채 | ||
유동부채 | 33,079,347,494 | 34,164,582,156 |
매입채무 및 기타채무 | 5,568,026,974 | 4,744,360,124 |
차입금 | 20,544,600,000 | 22,544,600,000 |
유동성전환사채 | 1,032,315,618 | 1,205,400,388 |
유동성 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 290,698,200 | 393,056,400 |
당기법인세부채 | 113,986,879 | 1,151,821,543 |
유동충당부채 | 395,582,325 | 385,471,300 |
기타 유동부채 | 4,951,396,208 | 3,557,879,283 |
유동성기타금융부채 | 59,241,290 | 58,493,118 |
매각예정부채(유동) | 123,500,000 | 123,500,000 |
비유동부채 | 458,174,473 | 778,152,976 |
장기차입금 | 136,150,000 | 272,300,000 |
장기종업원급여부채 | 242,501,350 | 231,564,925 |
이연법인세부채 | 39,124,001 | 218,795,034 |
기타금융부채 | 40,399,122 | 55,493,017 |
부채총계 | 33,537,521,967 | 34,942,735,132 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 57,979,636,779 | 58,822,048,506 |
자본금 | 6,040,000,000 | 6,040,000,000 |
자본잉여금 | 26,442,812,337 | 26,442,812,337 |
기타포괄손익누계액 | (559,269,492) | (550,405,477) |
기타자본구성요소 | (5,950,740,260) | (5,950,740,260) |
이익잉여금(결손금) | 32,006,834,194 | 32,840,381,906 |
비지배지분 | 184,591,503 | 188,354,966 |
자본총계 | 58,164,228,282 | 59,010,403,472 |
자본과부채총계 | 91,701,750,249 | 93,953,138,604 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 7,633,677,701 | 7,633,677,701 | 6,765,980,124 | 6,765,980,124 |
매출액 | 7,633,677,701 | 7,633,677,701 | 6,765,980,124 | 6,765,980,124 |
영업비용 | 6,195,686,674 | 6,195,686,674 | 5,664,378,010 | 5,664,378,010 |
급여 | 3,101,531,166 | 3,101,531,166 | 2,871,699,506 | 2,871,699,506 |
퇴직급여 | 207,672,633 | 207,672,633 | 155,416,356 | 155,416,356 |
복리후생비 | 120,346,009 | 120,346,009 | 104,261,200 | 104,261,200 |
통신비 | 174,573,465 | 174,573,465 | 186,896,424 | 186,896,424 |
감가상각비 | 187,865,933 | 187,865,933 | 205,924,761 | 205,924,761 |
무형자산상각비 | 157,656,015 | 157,656,015 | 156,525,067 | 156,525,067 |
지급수수료 | 1,523,032,411 | 1,523,032,411 | 1,234,307,236 | 1,234,307,236 |
건물관리비 | 96,388,675 | 96,388,675 | 93,877,522 | 93,877,522 |
기타영업비용 | 626,620,367 | 626,620,367 | 655,469,938 | 655,469,938 |
영업이익(손실) | 1,437,991,027 | 1,437,991,027 | 1,101,602,114 | 1,101,602,114 |
금융수익 | 394,812,873 | 394,812,873 | 722,575,862 | 722,575,862 |
금융비용 | 700,972,032 | 700,972,032 | 638,983,407 | 638,983,407 |
기타영업외수익 | 44,366,314 | 44,366,314 | 30,221,801 | 30,221,801 |
기타영업외비용 | 10,337,364 | 10,337,364 | 82,805,410 | 82,805,410 |
관계기업투자이익(손실) | (132,021,636) | (132,021,636) | 231,546,712 | 231,546,712 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,033,839,182 | 1,033,839,182 | 1,364,157,672 | 1,364,157,672 |
법인세비용(수익) | (168,670,820) | (168,670,820) | (99,173,884) | (99,173,884) |
당기순이익(손실) | 1,202,510,002 | 1,202,510,002 | 1,463,331,556 | 1,463,331,556 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업 소유주 지분 당기순이익(손실) | 1,206,273,465 | 1,206,273,465 | 1,508,893,409 | 1,508,893,409 |
비지배지분 당기순이익(손실) | (3,763,463) | (3,763,463) | (45,561,853) | (45,561,853) |
기타포괄손익 | (5,685,192) | (5,685,192) | 229,157,074 | 229,157,074 |
총 포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업 소유주지분 | 1,200,588,273 | 1,200,588,273 | 1,738,050,483 | 1,738,050,483 |
비지배지분 | (3,763,463) | (3,763,463) | (45,561,853) | (45,561,853) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 106 | 106 | 131 | 131 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 105 | 105 | 131 | 131 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2023.01.01 (기초자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (430,815,392) | (3,825,512,750) | 27,644,575,185 | 55,871,059,380 | 236,167,104 | 56,107,226,484 |
당기순이익(손실) | 1,508,893,409 | 1,508,893,409 | (45,561,853) | 1,463,331,556 | ||||
확정급여제도의 재측정요소 | 126,994,370 | 126,994,370 | 126,994,370 | |||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | ||||||||
지분법자본변동 | (18,631,350) | (18,631,350) | (18,631,350) | |||||
현금배당 | (2,093,810,220) | (2,093,810,220) | (2,093,810,220) | |||||
자기주식 취득 | (1,144,186,980) | (1,144,186,980) | (1,144,186,980) | |||||
기타 | (136,509,127) | (136,509,127) | (136,509,127) | |||||
2023.03.31 (기말자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (449,446,742) | (4,969,699,730) | 27,050,143,617 | 54,113,809,482 | 190,605,251 | 54,304,414,733 |
2024.01.01 (기초자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (550,405,477) | (5,950,740,260) | 32,840,381,906 | 58,822,048,506 | 188,354,966 | 59,010,403,472 |
당기순이익(손실) | 1,206,273,465 | 1,206,273,465 | (3,763,463) | 1,202,510,002 | ||||
확정급여제도의 재측정요소 | 3,178,823 | 3,178,823 | 3,178,823 | |||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (8,864,015) | (8,864,015) | (8,864,015) | |||||
지분법자본변동 | ||||||||
현금배당 | (2,043,000,000) | (2,043,000,000) | (2,043,000,000) | |||||
자기주식 취득 | ||||||||
기타 | ||||||||
2024.03.31 (기말자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (559,269,492) | (5,950,740,260) | 32,006,834,194 | 57,979,636,779 | 184,591,503 | 58,164,228,282 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,021,434,045 | 1,757,163,782 |
당기순이익(손실) | 1,202,510,002 | 1,463,331,556 |
비현금항목의 조정 | 870,993,275 | 190,462,897 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (579,048,935) | 464,357,179 |
이자의 수취 | 58,807,174 | 41,436,915 |
이자의 지급 | (162,121,454) | (163,065,185) |
배당금 수취 | 61,881,403 | 40,725,000 |
법인세 환급(납부) | (431,587,420) | (280,084,580) |
투자활동현금흐름 | 830,362,963 | 2,896,125,876 |
당기손익인식금융자산의 처분 | 1,341,239,749 | 4,700,473,383 |
당기손익인식금융자산의 취득 | (1,134,831,332) | (4,024,172,757) |
임차보증금의 증가 | (10,421,500) | |
관계기업투자주식의 처분 | 3,146,610,240 | |
관계기업투자주식의 취득 | (500,002,500) | |
유형자산의 취득 | (3,612,000) | |
무형자산의 처분 | 623,954,546 | |
무형자산의 취득 | (412,748,990) | |
재무활동현금흐름 | (2,426,882,279) | (1,292,469,259) |
유동성부채의 상환 | (136,150,000) | (136,150,000) |
단기차입금의 상환 | (2,000,000,000) | |
유동성금융리스부채의 상환 | (15,732,279) | (12,132,279) |
사채의 상환 | (275,000,000) | |
자기주식의 취득 | (1,144,186,980) | |
현금및현금성자산의 증가(감소) | (575,085,271) | 3,360,820,399 |
기초현금및현금성자산 | 8,020,708,916 | 9,111,329,388 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 37,943,433 | (773,350) |
기말현금및현금성자산 | 7,483,567,078 | 12,471,376,437 |
| 제 25(당)기 분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 제 24(전)기 분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 에프앤가이드와 그 종속기업 |
1. 일반적 사항
주식회사 에프앤가이드(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 7월 5일 온라인 기반의 금융정보유통을 목적으로 설립되어, 2006년 2월 금융감독위원회에 집합투자기구평가회사로 등록되었으며 2013년 7월 코넥스(KONEX)으로 상장하여 2020년 12월 코스닥(KOSDAQ)으로 이전 상장하였습니다.
(1) 본사 소재지: 서울특별시 강서구 마곡중앙2로 61, 에프앤가이드빌딩
(2) 주요사업 내용
- 증권투자정보 및 금융정보 관련 프로그램의 개발 및 제공
- 인터넷 비즈니스모델 개발 컨설팅 및 기술제공
- 집합투자기구 평가 및 관련정보 제공
- 시스템 통합(SI)사업
- 간행물 및 도서 출판업
- 연구용역, 학술용역, 학술연구용역, 연구개발, 학술개발용역, 연구및개발
(3) 대표이사: 이철순
(4) 당분기말 현재 주요 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 화천기공(주) | 851,357 | 425,679 | 7.05 |
| 화천기계(주) | 548,400 | 274,200 | 4.54 |
| 권영열 | 371,600 | 185,800 | 3.08 |
| 권영두 | 325,150 | 162,575 | 2.69 |
| 권영호 | 232,250 | 116,125 | 1.92 |
| 권형석 | 635,132 | 317,566 | 5.26 |
| 권형도 | 366,850 | 183,425 | 3.04 |
| 권형운 | 366,850 | 183,425 | 3.04 |
| 권형록 | 100 | 50 | 0.00 |
| 이철순 | 439,115 | 219,558 | 3.64 |
| 유병진 | 86,070 | 43,035 | 0.71 |
| 김희수 | 84,543 | 42,272 | 0.70 |
| 전민석 | 12,900 | 6,450 | 0.11 |
| 이종승 | 22,000 | 11,000 | 0.18 |
| 자기주식 | 730,000 | 365,000 | 6.04 |
| 기타 | 7,007,683 | 3,503,840 | 58.01 |
| 합 계 | 12,080,000 | 6,040,000 | 100 |
(5) 연결대상 종속기업 현황
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 다음의 종속기업을 연결대상으로 하여 지배기업과 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 작성하였습니다.
① 연결대상 종속기업
| 구 분 | 소재지 | 지분율 | 주요사업 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| (주)큐에프알아이 | 한국 | 60% | 연구개발업 | 12월 |
| (주)에프앤데이터랩 | 한국 | 80% | 소프트웨어 개발업 | 12월 |
② 연결대상 종속기업의 주요 재무정보
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순손익 | 당기총포괄손익 | |
| (주)큐에프알아이 | 92,621 | - | - | (1,199) | (1,199) |
| (주)에프앤데이터랩 | 1,519,928 | 782,213 | 512,727 | (16,420) | (16,420) |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순손익 | 당기총포괄손익 | |
| (주)큐에프알아이 | 93,820 | - | - | (1,598) | (1,598) |
| (주)에프앤데이터랩 | 1,110,994 | 356,858 | 1,382,273 | (235,865) | (235,865) |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 연결재무제표 작성기준
연결회사의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
1) 관계기업
연결회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 관계기업에 대해서는 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 관계기업의 당기손익과 기타포괄손익중 연결회사의 지분해당분은 각각 당사의 당기손익과 기타포괄손익으로 반영하고 있습니다.
2) 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항으로 인해 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여
다른 통화와의 교환 가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 위험관리
금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 해당 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 금융위험관리
1) 위험관리 체계
위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 기업의 위험관리 정책은 기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
기업의 내부감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.
2)신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.
한편, 보고기간말 현재 금융자산별 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 각 금융자산의장부가액입니다.
3) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
일반적으로 기업은 금융부채 상환을 포함하여 최소 180일 이상에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금여력을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다.
여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
매입채무 및 기타채무 | 5,568,027 | 5,568,027 | 5,568,027 | - | - |
차입금 | 20,680,750 | 21,074,798 | 282,670 | 20,655,059 | 137,069 |
기타금융부채 | 99,640 | 104,084 | 15,732 | 47,197 | 41,155 |
| 전환사채등 | 1,323,014 | 1,350,000 | - | - | 1,350,000 |
합 계 | 27,671,431 | 28,096,909 | 5,866,429 | 20,702,256 | 1,528,224 |
(*) 유동성위험에 포함된 금액은 할인되지 않은 계약상의 현금흐름입니다.
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
매입채무 및 기타채무 | 4,744,360 | 4,744,360 | 4,744,360 | - | - |
차입금 | 22,816,900 | 23,370,840 | 2,296,042 | 20,799,333 | 275,465 |
기타금융부채 | 113,986 | 119,816 | 15,732 | 47,197 | 56,887 |
| 전환사채등 | 1,598,456 | 1,650,000 | - | - | 1,650,000 |
합 계 | 29,273,702 | 29,885,016 | 7,056,134 | 20,846,530 | 1,982,352 |
(*) 유동성위험에 포함된 금액은 할인되지 않은 계약상의 현금흐름입니다.
연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 연결회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
① 외환위험
연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다.
이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 연결회사는 외화부채 규모의 최소화 및 조기결제 등 환위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) |
구 분 | 단 위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
외 화 | 원 화 | 외 화 | 원 화 | ||
현금 및 현금성자산 | USD | 600,044 | 808,209 | 689,238 | 888,704 |
| 외화매출채권 | USD | 42,205 | 56,841 | 42,187 | 54,396 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | USD | 1,732,040 | 2,233,292 | 1,732,040 | 2,233,292 |
| 외화채무 | USD | 8,723 | 11,383 | 10,523 | 13,568 |
| 합계 | USD | 2,365,566 | 3,086,959 | 2,452,942 | 3,162,824 |
당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 5% 변동시 환율변동이 당기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
USD | 154,348 | (154,348) | 158,141 | (158,141) |
② 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.
연결회사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 경우, 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
(2) 자본관리
연결회사의 자본관리의 주목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결회사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결회사는 순부채를 부채총계에서 현금 및 현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
부채총계 | 33,537,522 | 34,942,735 |
차감:현금및현금성자산 | (7,483,567) | (8,020,709) |
순부채(A) | 26,053,955 | 26,922,026 |
자기자본(B) | 58,164,228 | 59,010,403 |
총자본(A+B) | 84,218,183 | 85,932,429 |
부채비율[A/(A+B)] | 30.94% | 31.33% |
4. 현금 및 현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
현 금 | 1,440 | 1,840 |
원화보통예금 | 6,580,219 | 6,988,355 |
외화보통예금 | 808,209 | 888,704 |
CMA | 93,695 | 141,805 |
| 기 타 | 5 | 5 |
합 계 | 7,483,568 | 8,020,709 |
5. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
매출채권 | 1,999,172 | (69,322) | 1,929,850 | 1,034,752 | (21,226) | 1,013,526 |
| 계약자산 | 2,282,919 | - | 2,282,919 | 2,005,284 | - | 2,005,284 |
미수금 | 5,540 | - | 5,540 | 6,050 | - | 6,050 |
합 계 | 4,287,630 | (69,322) | 4,218,308 | 3,046,086 | (21,226) | 3,024,860 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
채권잔액 | 손상된금액 | 순장부금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | 순장부금액 | |
만기일 미도래 | 4,184,211 | (11,602) | 4,172,609 | 2,916,307 | (9,050) | 2,907,257 |
6개월초과~1년이내 | 46,161 | (462) | 45,699 | 118,791 | (1,188) | 117,603 |
1년초과~5년이내 | 57,258 | (57,258) | - | 10,988 | (10,988) | - |
합 계 | 4,287,630 | (69,322) | 4,218,308 | 3,046,086 | (21,226) | 3,024,860 |
한편, 연결회사는 상기 손상채권에 대하여 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의신용상태 분석 등에 근거하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 수취채권은 없습니다.
(3) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기 초 | 21,226 | 63,591 |
대손상각비(환입) | 48,096 | (14,715) |
제 각 | - | (27,650) |
기 말 | 69,322 | 21,226 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 지분상품 | 3,397,009 | 3,452,792 |
| 채무상품 | 4,474,869 | 4,462,817 |
| 소 계 | 7,871,878 | 7,915,609 |
| 비유동: | ||
| 지분상품 | 5,412,177 | 5,889,177 |
| 채무상품 | 1,657,141 | 1,658,698 |
| 소 계 | 7,069,318 | 7,547,875 |
| 합 계 | 14,941,196 | 15,463,484 |
(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초금액 | 15,463,484 | 14,532,105 |
취 득 | 1,134,831 | 11,837,498 |
처 분 | (1,335,935) | (11,622,813) |
평 가 | (321,185) | 716,694 |
외화환산 | - | - |
기말금액 | 14,941,195 | 15,463,484 |
7. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
미수수익 | 22,839 | - | 13,909 | - |
임차보증금 | 10,100 | 13,885 | 10,100 | 13,885 |
합 계 | 32,939 | 13,885 | 24,009 | 13,885 |
8. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
선급금 | - | - | - | - |
기타자산 | - | 200,603 | - | 200,603 |
합 계 | - | 200,603 | - | 200,603 |
9. 매각예정비유동자산
연결회사는 경영진의 승인에 의한 투자부동산의 매각진행에 따라, 관련 자산과 부채를 매각예정으로 표시하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매각예정자산 | ||
투자부동산 | 26,840,541 | 26,840,541 |
보증금 | - | - |
합 계 | 26,840,541 | 26,840,541 |
| 매각예정부채 | ||
임대보증금 | 123,500 | 123,500 |
| 합 계 | 123,500 | 123,500 |
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
시장성 없는 지분증권: | ||
한국포스증권(주) | 234,640 | 245,846 |
(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초금액 | 245,846 | 343,745 |
평 가 | (11,206) | (97,899) |
기말금액 | 234,640 | 245,846 |
11. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
기업명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
(주)에프앤자산평가 | 한국 | 45.00% | 4,393,385 | 45.00% | 4,301,395 |
(주)비즈앤와이즈 | 한국 | 50.00% | 256,670 | 50.00% | 251,176 |
데이타와이드(주) | 한국 | 26.67% | 137,671 | 26.67% | 216,975 |
| (주)웰스가이드 | 한국 | 27.04% | 602,368 | 27.04% | 719,134 |
| (주)시리우스인베스트먼트(*1) | 한국 | 10.00% | 1,021,259 | 10.00% | 1,009,004 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 한국 | 42.68% | 965,127 | 42.68% | 1,010,817 |
| 합 계 | 7,376,479 | 7,508,501 | |||
(*1) 연결회사의 지분율은 20% 미만이지만 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 4,301,395 | - | - | 91,990 | - | 4,393,385 |
(주)비즈앤와이즈 | 251,176 | - | - | 5,494 | - | 256,670 |
데이타와이드(주) | 216,975 | - | - | (79,304) | - | 137,671 |
| (주)웰스가이드 | 719,134 | - | - | (116,766) | - | 602,368 |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 1,009,004 | - | - | 12,255 | - | 1,021,259 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 1,010,817 | - | - | (45,690) | - | 965,127 |
| 합 계 | 7,508,501 | - | - | (132,022) | - | 7,376,479 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초 | 취득(처분) | 지분법손익 | 지분법 | 기 타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 3,882,062 | - | 93,136 | - | - | 3,975,198 |
(주)비즈앤와이즈 | 214,264 | - | 4,695 | - | - | 218,959 |
데이타와이드(주) | 216,751 | - | (8,883) | - | - | 207,868 |
| (주)웰스가이드 | - | 500,003 | 113,798 | - | (136,509) | 477,292 |
| (주)리퍼블릭케이 | 3,116,741 | (3,146,610) | 48,500 | (18,631) | - | - |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 961,837 | - | 4,491 | - | - | 966,328 |
| 피데스어드바이저리(주) | 775,803 | - | (24,191) | - | - | 751,612 |
| 합 계 | 9,167,458 | (2,646,607) | 231,546 | (18,631) | (136,509) | 6,597,257 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보를 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분 | 투자차액 | 미실현손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 9,763,078 | 45.00% | 4,393,385 | - | - | 4,393,385 |
(주)비즈앤와이즈 | 513,338 | 50.00% | 256,670 | - | - | 256,670 |
데이타와이드(주) | 516,205 | 26.67% | 137,671 | - | - | 137,671 |
| (주)웰스가이드 | 2,227,692 | 27.04% | 602,368 | - | - | 602,368 |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,212,580 | 10.00% | 1,021,259 | - | - | 1,021,259 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 343,625 | 42.68% | 146,659 | 818,468 | - | 965,127 |
| 합 계 | 23,576,518 | 6,558,012 | 818,468 | - | 7,376,479 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분 | 투자차액 | 미실현손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 9,558,656 | 45.00% | 4,301,395 | - | - | 4,301,395 |
(주)비즈앤와이즈 | 502,354 | 50.00% | 251,176 | - | - | 251,176 |
데이타와이드(주) | 813,655 | 26.67% | 216,975 | - | - | 216,975 |
| (주)웰스가이드 | 2,659,846 | 27.04% | 719,134 | - | - | 719,134 |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,090,041 | 10.00% | 1,009,004 | - | - | 1,009,004 |
| 피데스어드바이저리(주) | 451,414 | 42.68% | 192,649 | 818,168 | - | 1,010,817 |
| 합 계 | 24,075,966 | 6,690,333 | 818,168 | - | 7,508,501 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 자 산 | 부 채 | 수 익 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 11,804,364 | 2,041,286 | 2,454,420 | 204,423 |
(주)비즈앤와이즈 | 561,232 | 47,872 | 29,600 | 11,076 |
데이타와이드(주) | 1,526,829 | 1,010,561 | 543,620 | (297,388) |
| (주)웰스가이드 | 2,486,873 | 258,908 | 46 | (398,636) |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,283,412 | 70,826 | 353,262 | 122,545 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 650,865 | 307,217 | 730 | (153,296) |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 자 산 | 부 채 | 수 익 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 11,402,268 | 1,843,612 | 9,027,372 | 1,007,901 |
(주)비즈앤와이즈 | 572,927 | 70,555 | 173,088 | 82,561 |
데이타와이드(주) | 1,532,643 | 718,987 | 2,662,659 | 838 |
| (주)웰스가이드 | 2,916,825 | 259,979 | 420 | (1,500,721) |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,161,626 | 71,584 | 1,186,773 | 471,673 |
| 피데스어드바이저리(주) | 770,725 | 319,311 | 114,546 | (458,754) |
12. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
토 지 | 3,739,772 | - | 3,739,772 | 3,739,772 | - | 3,739,772 |
건 물 | 8,196,449 | (1,108,286) | 7,088,163 | 8,196,449 | (1,057,059) | 7,139,390 |
구축물 | 1,261,967 | (351,455) | 910,512 | 1,261,967 | (335,680) | 926,287 |
차량운반구 | 130,029 | (52,011) | 78,018 | 130,029 | (45,510) | 84,519 |
비 품 | 385,528 | (347,270) | 38,258 | 385,528 | (343,797) | 41,731 |
전산비품 | 2,411,861 | (1,556,067) | 855,794 | 2,411,861 | (1,459,888) | 951,973 |
사용권자산 | 162,299 | (70,663) | 91,636 | 162,299 | (55,953) | 106,346 |
합 계 | 16,287,905 | (3,485,752) | 12,802,153 | 16,287,905 | (3,297,887) | 12,990,018 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 3,739,772 | - | - | - | 3,739,772 |
건 물 | 7,139,390 | - | - | (51,227) | 7,088,164 |
구축물 | 926,287 | - | - | (15,774) | 910,513 |
차량운반구 | 84,519 | - | - | (6,502) | 78,017 |
비 품 | 41,731 | - | - | (3,474) | 38,257 |
전산비품 | 951,973 | - | - | (96,180) | 855,793 |
사용권자산 | 106,346 | - | - | (14,710) | 91,636 |
합 계 | 12,990,018 | - | - | (187,867) | 12,802,152 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 3,739,772 | - | - | - | 3,739,772 |
건 물 | 7,344,302 | - | - | (51,228) | 7,293,074 |
구축물 | 989,386 | - | - | (15,775) | 973,611 |
차량운반구 | 110,525 | - | - | (6,501) | 104,024 |
비 품 | 103,343 | - | - | (19,250) | 84,093 |
전산비품 | 1,222,910 | 3,612 | - | (102,051) | 1,124,471 |
사용권자산 | 128,083 | - | (4,779) | (11,121) | 112,183 |
합 계 | 13,638,321 | 3,612 | (4,779) | (205,926) | 13,431,227 |
(3) 연결회사가 보유한 토지와 건물은 사용개시시점부터 5년간 임의매각이 제한되어 있으며 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.
13. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
토 지 | - | - |
건 물 | - | - |
감가상각누계액 | - | - |
합 계 | - | - |
주1) 전기말 투자부동산은 매각예정자산으로 대체되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 감가상각 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
토 지 | - | - | - | - |
건 물 | - | - | - | - |
합 계 | - | - | - | - |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 감가상각 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
토 지 | 26,780,999 | - | - | 26,780,999 |
건 물 | 130,749 | - | (17,802) | 112,947 |
합 계 | 26,911,748 | - | (17,802) | 26,893,946 |
14. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 620,165 | (328,678) | 291,487 | 620,165 | (302,747) | 317,418 |
| 고객창출무형자산 | 5,269,000 | (2,854,042) | 2,414,958 | 5,269,000 | (2,722,317) | 2,546,683 |
| 회원권 | 1,320,862 | - | 1,320,862 | 1,931,915 | - | 1,931,915 |
| 영업권 | 13,247,340 | - | 13,247,340 | 13,247,340 | - | 13,247,340 |
합 계 | 20,457,368 | (3,182,720) | 17,274,648 | 21,068,420 | (3,025,064) | 18,043,356 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 317,418 | - | - | (25,931) | 291,487 |
| 고객창출무형자산 | 2,546,683 | - | - | (131,725) | 2,414,958 |
| 회원권 | 1,931,915 | - | (611,053) | - | 1,320,862 |
| 영업권 | 13,247,340 | - | - | - | 13,247,340 |
합 계 | 18,043,356 | - | (611,053) | (157,656) | 17,274,648 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 391,434 | - | - | (24,800) | 366,636 |
| 고객창출무형자산 | 3,073,583 | - | - | (131,725) | 2,941,857 |
| 회원권 | 1,662,928 | 412,749 | - | - | 2,075,677 |
| 영업권 | 13,247,340 | - | - | - | 13,247,340 |
합 계 | 18,375,285 | 412,749 | - | (156,525) | 18,631,509 |
15. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
미지급금 | 4,643,398 | 1,465,755 |
| 미지급비용 | 786,552 | 3,174,805 |
미지급배당금 | 138,077 | 103,800 |
합 계 | 5,568,027 | 4,744,360 |
16. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 차 입 처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
원화 담보부 은행차입금(*) | 신한은행 | 4.30 | 2024-02-23 | - | 2,000,000 |
(*) 연결회사는 단기차입금과 관련하여 건물을 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 차 입 처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
원화 담보부 은행차입금(*) | 산업은행 | 4.04 | 2025-05-12 | 680,750 | 816,900 |
| 원화 담보부 은행차입금(*) | 국민은행 | 2.81 | 2024-11-30 | 20,000,000 | 20,000,000 |
소 계 | 20,680,750 | 20,816,900 | |||
유동성 대체 | (20,544,600) | (20,544,600) | |||
차감 계 | 136,150 | 272,300 | |||
(*) 연결회사는 장기차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다.
17. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 액면금액 | 1,375,000 | 1,650,000 |
| 전환권조정 | (342,684) | (444,600) |
| 합 계 | 1,032,316 | 1,205,400 |
(2) 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 사 채 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기 초 | 1,650,000 | (444,600) | 1,205,400 |
| 재매입 및 조기상환 | (275,000) | 71,795 | (203,205) |
| 전환권조정 상각 | - | 30,120 | 30,120 |
| 기 말 | 1,375,000 | (342,685) | 1,032,315 |
② 전기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 사 채 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기 초 | 10,000,000 | (3,452,623) | 6,547,377 |
| 재매입 및 조기상환 | (8,350,000) | 2,342,612 | (6,007,388) |
| 전환권조정 상각 | - | 665,411 | 665,411 |
| 기 말 | 1,650,000 | (444,600) | 1,205,400 |
(3) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 최초액면가액 | 10,000,000천원 |
| 최초발행가액 | 10,000,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2021-11-11 |
| 사채의 만기일 | 2026-11-11 |
| 전환가격 | 9,116원(조정 후 전환가격) |
| 사채의 상환 및 이자의 지급 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 액면이자율/만기보장수익률 | 액면이자율 0% / 만기보장수익률 0% |
| 전환조건 | 사채 발행일로부터 1년 3개월이 경과한 날인 2023년 2월 11일부터 2026년 10월 11일 까지 전환 청구가능 |
| 조기상환청구권 | 사채 발행일로부터 2년이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능 |
| 콜옵션 | 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년동안 사채의 발행가액의 45% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도 청구 가능 |
| 전환가격의 조정 | 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 다. 감자 또는 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 라. 위 가. 내지 다.와는 별도로 본 사채 발행 후 매[3]개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 [최초 전환가격의 90%]로 한다. 마. 위 가목 내지 라목에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상하며, 조정 후 전환가액이 발행회사 보통주식의 액면가 이하인 경우에는 액면가를 전환가액으로 한다. 바. 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. |
(4) 당분기와 전기 중 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품자산의 공정가치 변동과 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | - | 86,870 |
| 재매입 및 조기상환 | - | (20,130) |
| 파생상품평가이익(손실) | - | (66,740) |
| 기 말 | - | - |
5) 당분기와 전기 중 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품부채의 공정가치 변동과 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 393,056 | 3,235,320 |
| 재매입 및 조기상환 | (65,509) | (2,251,377) |
| 파생상품평가손실(이익) | (36,849) | (590,887) |
| 기 말 | 290,698 | 393,056 |
18. 리스부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
유동리스부채 | 59,241 | 58,493 |
비유동리스부채 | 40,399 | 55,493 |
합 계 | 99,640 | 113,986 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 113,986 | 133,765 |
| 증 가 | - | 28,713 |
| 감 소 | (15,732) | (49,729) |
| 이자비용 | 1,387 | 6,417 |
| 기 타 | - | (5,180) |
| 기 말 | 99,641 | 113,986 |
19. 충당부채
당분기말과 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연차충당부채 | 395,582 | 385,471 |
20. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 (*) | 4,788,439 | 3,415,191 |
| 예수금 | 162,957 | 142,688 |
| 합 계 | 4,951,396 | 3,557,879 |
(*) 고객과의 계약에서 발생한 계약부채가 포함되어 있습니다.
21. 확정급여부채 및 장기종업원급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 및 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
순확정급여부채(자산)(*) | (282,794) | (1,577,327) |
확정급여채무의 현재가치 | 5,415,198 | 5,287,070 |
사외적립자산의 공정가치 | (5,697,992) | (6,864,397) |
| 장기종업원급여부채 | 242,501 | 231,565 |
(*) 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 금액은 순확정급여자산으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초금액 | 5,287,070 | 5,610,532 |
당기근무원가 | 157,357 | 752,173 |
이자원가 | 57,328 | 148,025 |
재측정요소 | - | 644,427 |
퇴직급여지급액 | (86,557) | (1,868,087) |
기말금액 | 5,415,198 | 5,287,070 |
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초잔액 | 6,864,397 | 6,066,234 |
이자수익 | 79,487 | 312,297 |
사외적립자산 재측정요소 | - | 52,954 |
사용자기여금 | - | 1,400,000 |
퇴직급여지급액 | (1,245,892) | (967,088) |
기말잔액 | 5,697,992 | 6,864,397 |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
퇴직급여 | 139,217 | 146,975 |
당기근무원가 | 214,685 | 188,043 |
순이자원가 | (75,468) | (41,068) |
| 장기종업원급여 | 10,936 | 11,424 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
단기금융상품 | 1,422,913 | 1,340,553 |
매도가능증권 | 1,395,655 | 1,374,398 |
현금성자산 | 2,879,424 | 4,149,446 |
합 계 | 5,697,992 | 6,864,397 |
(6) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
할인율 | 4.60% | 4.60% |
미래임금상승률 | 4.49% | 4.49% |
할인율은 보고기간말 현재 연결회사의 신용등급 및 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 우량회사채수익률을 기초로 하여 산정되며, 미래임금상승률은 연결회사의 경험적 승급지수와 물가상승 및 임금협약을 반영한 임금상승률 등을 고려하여 산정됩니다.
22. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 리스부채 | 59,241 | 40,399 | 58,493 | 55,493 |
| 임대보증금 | - | - | - | - |
합 계 | 59,241 | 40,399 | 58,493 | 55,493 |
23. 자본금과 자본잉여금
(1) 자본금
당분기말과 전기말 현재 지배기업의 발행할 주식의 총수는 100,000,000주, 발행한 주식의 총수는 보통주 12,080,000주(액면가액: 500원)이며, 당분기와 전기 중 발행주식수와 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) |
구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
기초잔액 | 12,080,000 | 6,040,000 | 12,080,000 | 6,040,000 |
기말잔액 | 12,080,000 | 6,040,000 | 12,080,000 | 6,040,000 |
(2) 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 24,032,146 | 24,032,146 |
| 감자차익 | 941,738 | 941,738 |
| 기타자본잉여금 | 7,136 | 7,136 |
| 자기주식처분이익 | 910,408 | 910,408 |
| 전환권재매입 | 551,384 | 551,384 |
| 합 계 | 26,442,812 | 26,442,812 |
24. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | (604,608) | (595,744) |
| 지분법자본변동 | 45,339 | 45,339 |
| 합 계 | (559,269) | (550,405) |
25. 기타자본
당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (5,950,740) | (5,950,740) |
26. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 1,067,781 | 863,481 |
미처분이익잉여금 | 30,939,053 | 31,976,901 |
합 계 | 32,006,834 | 32,840,382 |
27.고객과의 계약과 관련된 자산과 부채
(1) 연결회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 2,282,919 | 2,005,284 |
| 대손충당금 | - | - |
계약자산 합계 | 2,282,919 | 2,005,284 |
| 계약부채 | 4,778,841 | 3,397,694 |
| 계약부채 합계 | 4,778,841 | 3,397,694 |
28. 기타영업비용
당분기와 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 수도광열비 | 24,645 | 25,335 |
| 전력비 | 24,728 | 23,269 |
| 여비교통비 | 17,112 | 23,865 |
| 도서인쇄비 | 2,803 | 25,075 |
| 소모품비 | 32,915 | 55,156 |
| 세금과공과 | 56,204 | 74,659 |
| 수선비 | - | 2,045 |
| 보험료 | 271,035 | 243,145 |
| 접대비 | 68,511 | 86,303 |
| 광고선전비 | 1,800 | 6,513 |
| 교육훈련비 | 60,682 | 73,905 |
| 운반비 | 3,115 | 4,186 |
| 차량유지비 | 8,118 | 8,002 |
| 지급임차료 | 6,855 | 7,240 |
| 대손상각비 | 48,096 | (3,227) |
| 합 계 | 626,619 | 655,471 |
29. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
금융수익: | ||
이자수익 | 67,737 | 46,238 |
외환차익 | 4,035 | 120,621 |
외화환산이익 | 39,595 | 1,110 |
| 배당금수익 | 61,881 | 40,725 |
당기손익인식금융자산처분이익 | 7,105 | 41,704 |
당기손익인식금융자산평가이익 | 177,611 | 321,988 |
| 파생상품평가이익 | 36,849 | 150,190 |
합 계 | 394,813 | 722,576 |
금융비용: | ||
이자비용 | 190,487 | 345,245 |
외환차손 | 3,211 | 47,885 |
외화환산손실 | 392 | 1,252 |
당기손익인식금융자산처분손실 | 1,801 | 16,120 |
당기손익인식금융자산평가손실 | 498,796 | 71,462 |
| 사채상환손실 | 6,286 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 157,020 |
합 계 | 700,973 | 638,984 |
30. 기타영업외수익과 기타영업외비용
당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
기타영업외수익 | ||
| 임대수익 | 29,910 | 29,790 |
| 무형자산처분이익 | 12,902 | - |
잡이익 | 1,554 | 432 |
합 계 | 44,366 | 30,222 |
기타영업외비용 | ||
기부금 | 7,000 | 50,000 |
| 투자자산감가상각비 | - | 17,802 |
| 투자부동산관리비 | 3,337 | 8,544 |
| 잡손실 | - | 6,460 |
합 계 | 10,337 | 82,806 |
31. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
당기 법인세부담액 | 120,916 | 474,336 |
| 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (107,705) | (94,032) |
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 | (183,384) | (445,719) |
자본에 직접 반영된 법인세비용 | 1,502 | (33,758) |
법인세비용 | (168,671) | (99,173) |
(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
법인세비용차감전순이익 | 1,037,602 | 1,409,720 |
적용세율에 따른 세부담액 | 211,359 | 272,631 |
| 조정사항 | ||
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 | 1,619 | 5,387 |
| 세액공제감면 | (381,649) | (377,191) |
법인세비용 | (168,671) | (99,173) |
| 평균유효세율 | 부(-)의 수치임 | |
32. 주당순이익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
지배기업지분순이익 | 1,206,273 | 1,508,893 |
가중평균유통보통주식수 | 11,350,000 | 11,539,153 |
기본주당순이익(원) | 106 | 131 |
(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 주) |
구 분 | 유통주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
기 초 | 12,080,000 | 91 | 1,099,280,000 |
| 자기주식 | (730,000) | 91 | (66,430,000) |
합 계 | 1,032,850,000 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 11,350,000 | ||
② 전분기
| (단위: 주) |
구 분 | 유통주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
기 초 | 12,080,000 | 90 | 1,087,200,000 |
| 자기주식 | (613,564) | 90 | (48,676,231) |
합 계 | 1,038,523,769 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 11,539,153 | ||
(3) 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 지배기업지분순이익 | 1,206,273 | 1,508,893 |
전환사채의 이자(세효과 차감후) | 23,825 | 139,840 |
| 파생상품평가손실(이익)(세효과 차감후) | (29,147) | 5,327 |
희석주당순이익 계산에 사용된 순이익 | 1,200,951 | 1,654,060 |
가중평균희석유통보통주식수 | 11,390,828 | 11,809,639 |
희석주당순이익(원) | 105 | 131 |
(4) 당분기와 전분기의 가중평균희석유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
가중평균유통보통주식수 | 11,350,000 | 11,539,153 |
전환사채의 효과 | 40,828 | 270,486 |
가중평균희석유통보통주식수 | 11,390,828 | 11,809,639 |
33. 금융상품의 범주별 분류
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
유 동: | ||||
현금및현금성자산 | - | - | 7,483,567 | 7,483,567 |
매출채권 및 기타채권 | - | - | 4,218,308 | 4,218,308 |
당기손익-공정가치금융자산 | 7,871,878 | - | - | 7,871,878 |
기타금융자산 | - | - | 32,939 | 32,939 |
비유동: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,069,317 | - | - | 7,069,317 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 234,640 | - | 234,640 |
기타금융자산 | - | - | 13,885 | 13,885 |
합 계 | 14,941,195 | 234,640 | 11,748,699 | 26,924,534 |
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
유 동 : | |||
매입채무 및 기타채무 | - | 5,568,027 | 5,568,027 |
차입금 | - | 20,544,600 | 20,544,600 |
| 전환사채등 | 290,698 | 1,032,316 | 1,323,014 |
| 기타금융부채 | - | 59,241 | 59,241 |
비유동 : | |||
장기차입금 | - | 136,150 | 136,150 |
| 기타금융부채 | - | 40,399 | 40,399 |
합 계 | 290,698 | 27,380,733 | 27,671,431 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
유 동: | ||||
현금및현금성자산 | - | - | 8,020,709 | 8,020,709 |
매출채권 및 기타채권 | - | - | 3,024,860 | 3,024,860 |
당기손익-공정가치금융자산 | 7,915,608 | - | - | 7,915,608 |
기타금융자산 | - | - | 24,009 | 24,009 |
비유동: | ||||
| 상각후원가측정 금융자산 | 7,547,876 | - | - | 7,547,876 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 245,846 | - | 245,846 |
기타금융자산 | - | - | 13,885 | 13,885 |
합 계 | 15,463,484 | 245,846 | 11,083,463 | 26,792,793 |
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
유 동 : | |||
매입채무 및 기타채무 | - | 4,744,360 | 4,744,360 |
차입금 | - | 22,544,600 | 22,544,600 |
| 전환사채등 | 393,056 | 1,205,400 | 1,598,456 |
| 기타금융부채 | - | 58,493 | 58,493 |
비유동 : | |||
장기차입금 | - | 272,300 | 272,300 |
| 기타금융부채 | - | 55,493 | 55,493 |
합 계 | 393,056 | 28,880,646 | 29,273,702 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
금융수익 | 금융비용 | 금융수익 | 금융비용 | |
금융자산: | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 246,598 | 500,596 | 554,632 | 87,582 |
상각후원가 측정 금융자산 | 111,365 | 3,238 | 167,944 | 211,934 |
소 계 | 357,963 | 503,834 | 722,576 | 299,516 |
금융부채: | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 36,849 | - | - | 157,020 |
상각후원가 측정 금융부채 | - | 197,137 | - | 182,448 |
소 계 | 36,849 | 197,137 | - | 339,468 |
합 계 | 394,812 | 700,971 | 722,576 | 638,984 |
34. 금융상품 공정가치
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
[공정가치로 인식된 자산] | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,941,195 | 14,941,195 | 15,463,484 | 15,463,484 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 234,640 | 234,640 | 245,846 | 245,846 |
[상각후원가로 인식된 자산] | ||||
현금및현금성자산 | 7,483,567 | 7,483,567 | 8,020,709 | 8,020,709 |
매출채권 및 기타채권 | 4,218,308 | 4,218,308 | 3,024,860 | 3,024,860 |
기타금융자산(유동) | 32,939 | 32,939 | 24,009 | 24,009 |
기타금융자산(비유동) | 13,885 | 13,885 | 13,885 | 13,885 |
자산 합계 | 26,924,534 | 26,924,534 | 26,792,793 | 26,792,793 |
[공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 290,698 | 290,698 | 393,056 | 393,056 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
매입채무 및 기타채무 | 5,568,027 | 5,568,027 | 4,744,360 | 4,744,360 |
차입금 | 20,544,600 | 20,544,600 | 22,544,600 | 22,544,600 |
장기차입금 | 136,150 | 136,150 | 272,300 | 272,300 |
| 전환사채 | 1,032,316 | 1,032,316 | 1,205,400 | 1,205,400 |
| 기타금융부채(유동) | 59,241 | 59,241 | 58,493 | 58,493 |
| 기타금융부채(비유동) | 40,399 | 40,399 | 55,493 | 55,493 |
부채 합계 | 27,671,431 | 27,671,431 | 29,273,702 | 29,273,702 |
(2) 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 12,233,333 | - | 2,707,863 | 14,941,196 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 234,640 | 234,640 |
합 계 | 12,233,333 | - | 2,942,503 | 15,175,836 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 290,698 | - | 290,698 |
| 합 계 | - | 290,698 | - | 290,698 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 12,755,621 | - | 2,707,863 | 15,463,484 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 245,846 | 245,846 |
합 계 | 12,755,621 | - | 2,953,709 | 15,709,330 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 393,056 | - | 393,056 |
| 합 계 | - | 393,056 | - | 393,056 |
35. 특수관계자 거래
(1) 연결회사의 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.
구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
관계기업 | (주)에프앤자산평가,(주)비즈앤와이즈,데이타와이드(주), |
| 기타 특수관계자 | (주)화천기공 |
(2) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출등 | 매입등 | 출자등 | 매출등 | 매입등 | 출자등 | ||
| 관계기업 | (주)에프앤자산평가 | 7,799 | 4,500 | - | 26,837 | 21,279 | - |
| (주)비즈앤와이즈 | 4,800 | - | - | 6,000 | 4,088 | - | |
| 데이타와이드(주) | - | - | - | - | - | - | |
| 웰스가이드 | - | - | - | - | - | 500,000 | |
| (주)리퍼블릭케이(*) | - | - | - | 10,500 | - | (3,146,610) | |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 특수관계자 | 화천기공(주) | 1,800 | - | - | 1,800 | - | - |
| 합 계 | 14,399 | 4,500 | - | 45,137 | 25,367 | (2,646,610) | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | ||
| 관계기업 | (주)에프앤자산평가 | - | - | - | - |
| (주)비즈앤와이즈 | 5,280 | - | 3,520 | - | |
| 기타 특수관계자 | 화천기공(주) | 660 | - | 660 | - |
| 합 계 | 5,940 | - | 4,180 | - | |
(4) 당분기와 전기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금 대여 및 차입거래는 없으며, 관련 채권, 채무 잔액도 존재하지 않습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 연결회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
단기종업원급여 | 802,777 | 727,730 |
퇴직급여 | 168,818 | 167,710 |
합 계 | 971,595 | 895,440 |
36. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 219,943 | 155,416 |
| 대손상각비 | 48,096 | (3,227) |
| 감가상각비 | 187,866 | 205,925 |
| 무형자산상각비 | 157,656 | 156,525 |
| 투자자산감가상각비 | - | 17,802 |
| 이자비용 | 190,487 | 345,245 |
| 외화환산손실 | 392 | 1,252 |
| 파생상품평가손실 | - | 157,020 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 498,796 | 71,462 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 1,801 | 16,120 |
| 사채상환손실 | 6,286 | - |
| 무형자산처분이익 | (12,902) | - |
| 관계기업투자손실 | 241,759 | 33,074 |
| 법인세비용 | (168,671) | (99,174) |
| 이자수익 | (67,737) | (46,238) |
| 수입배당금 | (61,881) | (40,725) |
| 외화환산이익 | (39,595) | (1,110) |
| 파생상품평가이익 | (36,849) | (150,190) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | (177,611) | (321,988) |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | (7,105) | (41,704) |
| 잡이익 | - | (400) |
| 관계기업투자이익 | (109,738) | (264,621) |
| 합 계 | 870,993 | 190,463 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (1,240,431) | 315,502 |
| 미수금의 감소(증가) | 510 | 315 |
| 선급금의 감소(증가) | - | (6,053) |
| 미지급금의 증가(감소) | 239,210 | (88,349) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (2,046,780) | (1,221,523) |
| 선수금의 증가(감소) | 1,373,248 | 1,437,931 |
| 예수금의 증가(감소) | 20,269 | 13,038 |
| 연차충당부채의 증가(감소) | 10,111 | 10,512 |
| 장기종업원급여부채의 증가(감소) | 10,936 | 11,424 |
| 퇴직급여부채의 증가(감소) | (192,015) | (8,441) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 1,245,892 | - |
| 합 계 | (579,049) | 464,356 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 재분류 | 136,150 | 136,150 |
37. 약정사항 및 타인으로부터 제공받은 보증내역
당분기말 현재 연결회사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 445,596천원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한, 소프트웨어공제조합으로부터 715,956천원의 보증을 제공받고 있으며, 출자금 22,723천원을 담보로 제공하고 있습니다.
38. 영업부문 정보
영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 연결회사는 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.
연결회사의 영업부문은 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 용역의 판매유형에 따라 영업수익은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
(1) 당분기
| (단위: 천원) |
구분 | 금융정보서비스 | INDEX | FUND | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
영업수익 | 4,592,832 | 1,866,825 | 446,106 | 727,914 | 7,633,677 |
(2) 전분기
| (단위: 천원) |
구분 | 금융정보서비스 | INDEX | FUND | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
영업수익 | 4,440,651 | 1,435,044 | 468,250 | 422,036 | 6,765,981 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 24 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 44,835,105,387 | 44,626,835,226 |
현금및현금성자산 | 6,619,935,557 | 6,831,969,675 |
매출채권 및 기타채권 | 3,479,911,883 | 3,024,807,140 |
당기손익-공정가치금융자산 | 7,871,878,424 | 7,915,608,252 |
기타금융자산 | 22,838,605 | 13,909,241 |
매각예정자산(유동) | 26,840,540,918 | 26,840,540,918 |
비유동자산 | 45,899,840,489 | 48,786,590,109 |
관계기업투자 | 7,376,479,412 | 7,508,501,048 |
종속기업투자 | 645,744,798 | 659,600,132 |
당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 7,069,317,099 | 7,547,875,500 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 234,640,337 | 245,846,424 |
순확정급여자산 | 282,793,727 | 1,577,327,351 |
기타금융자산(비유동) | 13,463,000 | 13,463,000 |
유형자산 | 12,802,151,709 | 12,990,017,642 |
무형자산 | 17,274,647,680 | 18,043,356,285 |
기타비유동자산 | 200,602,727 | 200,602,727 |
자산총계 | 90,734,945,876 | 93,413,425,335 |
부채 | ||
유동부채 | 32,297,134,624 | 33,813,223,853 |
매입채무 및 기타채무 | 5,117,632,287 | 4,558,910,913 |
유동성장기차입금 | 20,544,600,000 | 22,544,600,000 |
유동성전환사채 | 1,032,315,618 | 1,205,400,388 |
유동성 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 290,698,200 | 393,056,400 |
당기법인세부채 | 113,986,879 | 1,151,821,543 |
유동충당부채 | 395,582,325 | 385,471,300 |
기타 유동부채 | 4,619,578,025 | 3,391,970,191 |
유동성기타금융부채 | 59,241,290 | 58,493,118 |
매각예정부채(유동) | 123,500,000 | 123,500,000 |
비유동부채 | 458,174,473 | 778,152,976 |
장기차입금 | 136,150,000 | 272,300,000 |
장기종업원급여부채 | 242,501,350 | 231,564,925 |
이연법인세부채 | 39,124,001 | 218,795,034 |
기타금융부채 | 40,399,122 | 55,493,017 |
부채총계 | 32,755,309,097 | 34,591,376,829 |
자본 | ||
자본금 | 6,040,000,000 | 6,040,000,000 |
자본잉여금 | 26,442,812,337 | 26,442,812,337 |
기타포괄손익누계액 | (559,269,492) | (550,405,477) |
기타자본구성요소 | (5,950,740,260) | (5,950,740,260) |
이익잉여금(결손금) | 32,006,834,194 | 32,840,381,906 |
자본총계 | 57,979,636,779 | 58,822,048,506 |
자본과부채총계 | 90,734,945,876 | 93,413,425,335 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 7,183,390,778 | 7,183,390,778 | 6,765,980,124 | 6,765,980,124 |
매출액 | 7,183,390,778 | 7,183,390,778 | 6,765,980,124 | 6,765,980,124 |
영업비용 | 5,719,613,489 | 5,719,613,489 | 5,439,846,218 | 5,439,846,218 |
급여 | 2,988,831,171 | 2,988,831,171 | 2,785,624,243 | 2,785,624,243 |
퇴직급여 | 207,672,633 | 207,672,633 | 155,416,356 | 155,416,356 |
복리후생비 | 114,167,219 | 114,167,219 | 103,034,273 | 103,034,273 |
통신비 | 174,357,765 | 174,357,765 | 186,616,497 | 186,616,497 |
감가상각비 | 187,865,933 | 187,865,933 | 205,924,761 | 205,924,761 |
무형자산상각비 | 157,656,015 | 157,656,015 | 156,525,067 | 156,525,067 |
지급수수료 | 1,189,943,652 | 1,189,943,652 | 1,152,269,810 | 1,152,269,810 |
건물관리비 | 94,550,386 | 94,550,386 | 91,423,112 | 91,423,112 |
기타영업비용 | 604,568,715 | 604,568,715 | 603,012,099 | 603,012,099 |
영업이익(손실) | 1,463,777,289 | 1,463,777,289 | 1,326,133,906 | 1,326,133,906 |
금융수익 | 387,161,929 | 387,161,929 | 714,067,804 | 714,067,804 |
금융비용 | 700,972,032 | 700,972,032 | 629,324,380 | 629,324,380 |
기타영업외수익 | 43,849,793 | 43,849,793 | 30,221,801 | 30,221,801 |
기타영업외비용 | 10,337,364 | 10,337,364 | 82,805,406 | 82,805,406 |
종속기업투자이익(손실) | (13,855,334) | (13,855,334) | (180,120,912) | (180,120,912) |
관계기업투자이익(손실) | (132,021,636) | (132,021,636) | 231,546,712 | 231,546,712 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 1,037,602,645 | 1,037,602,645 | 1,409,719,525 | 1,409,719,525 |
법인세비용(수익) | (168,670,820) | (168,670,820) | (99,173,884) | (99,173,884) |
당기순이익(손실) | 1,206,273,465 | 1,206,273,465 | 1,508,893,409 | 1,508,893,409 |
기타포괄손익 | (5,685,192) | (5,685,192) | 229,157,074 | 229,157,074 |
총포괄손익 | 1,200,588,273 | 1,200,588,273 | 1,738,050,483 | 1,738,050,483 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 106 | 106 | 131 | 131 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 105 | 105 | 131 | 131 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (430,815,392) | (3,825,512,750) | 27,644,575,185 | 55,871,059,380 |
당기순이익(손실) | 1,508,893,409 | 1,508,893,409 | ||||
확정급여제도의 재측정요소 | 126,994,370 | 126,994,370 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | ||||||
지분법자본변동 | (18,631,350) | (18,631,350) | ||||
종속기업투자주식의 처분 | ||||||
현금배당 | (2,093,810,220) | (2,093,810,220) | ||||
자기주식 취득 | (1,144,186,980) | (1,144,186,980) | ||||
기타 | (136,509,127) | (136,509,127) | ||||
2023.03.31 (기말자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (449,446,742) | (4,969,699,730) | 27,050,143,617 | 54,113,809,482 |
2024.01.01 (기초자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (550,405,477) | (5,950,740,260) | 32,840,381,906 | 58,822,048,506 |
당기순이익(손실) | 1,206,273,465 | 1,206,273,465 | ||||
확정급여제도의 재측정요소 | 3,178,823 | 3,178,823 | ||||
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (8,864,015) | (8,864,015) | ||||
지분법자본변동 | ||||||
종속기업투자주식의 처분 | ||||||
현금배당 | (2,043,000,000) | (2,043,000,000) | ||||
자기주식 취득 | ||||||
기타 | ||||||
2024.03.31 (기말자본) | 6,040,000,000 | 26,442,812,337 | (559,269,492) | (5,950,740,260) | 32,006,834,194 | 57,979,636,779 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 1,346,541,765 | 1,916,693,924 |
당기순이익(손실) | 1,206,273,465 | 1,508,893,409 |
비현금항목의 조정 | 880,229,524 | 369,432,740 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (259,289,983) | 399,573,807 |
이자의 수취 | 51,156,230 | 41,218,733 |
이자의 지급 | (162,121,454) | (163,065,185) |
배당금 수취 | 61,881,403 | 40,725,000 |
법인세 환급(납부) | (431,587,420) | (280,084,580) |
투자활동현금흐름 | 830,362,963 | 2,917,043,378 |
당기손익인식금융자산의 처분 | 1,341,239,749 | 4,614,326,433 |
당기손익인식금융자산의 취득 | (1,134,831,332) | (3,927,529,805) |
관계기업투자주식의 처분 | 3,146,610,240 | |
관계기업투자주식의 취득 | (500,002,500) | |
유형자산의 취득 | (3,612,000) | |
무형자산의 처분 | 623,954,546 | |
무형자산의 취득 | (412,748,990) | |
재무활동현금흐름 | (2,426,882,279) | (1,292,469,259) |
유동성부채의 상환 | (136,150,000) | (136,150,000) |
단기차입금의 상환 | (2,000,000,000) | |
유동성금융리스부채의 상환 | (15,732,279) | (12,132,279) |
사채의 상환 | (275,000,000) | |
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 | (1,144,186,980) | |
현금및현금성자산의 증가(감소) | (249,977,551) | 3,541,268,043 |
기초현금및현금성자산 | 6,831,969,675 | 8,069,266,648 |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 37,943,433 | (773,350) |
기말현금및현금성자산 | 6,619,935,557 | 11,609,761,341 |
| 제 25(당)기 분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 제 24(전)기 분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 에프앤가이드 |
1. 일반적 사항
주식회사 에프앤가이드(이하 "당사"라 함)는 2000년 7월 5일 온라인 기반의 금융정보유통을 목적으로 설립되어, 2006년 2월 금융감독위원회에 집합투자기구평가회사로 등록되었으며 2013년 7월 코넥스(KONEX)으로 상장하여 2020년 12월 코스닥(KOSDAQ)으로 이전 상장하였습니다.
(1) 본사 소재지: 서울특별시 강서구 마곡중앙2로 61, 에프앤가이드빌딩
(2) 주요사업 내용
- 증권투자정보 및 금융정보 관련 프로그램의 개발 및 제공
- 인터넷 비즈니스모델 개발 컨설팅 및 기술제공
- 집합투자기구 평가 및 관련정보 제공
- 시스템 통합(SI)사업
- 간행물 및 도서 출판업
- 연구용역, 학술용역, 학술연구용역, 연구개발, 학술개발용역, 연구및개발
(3) 대표이사: 이철순
(4) 당분기말 현재 주요 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 화천기공(주) | 851,357 | 425,679 | 7.05 |
| 화천기계(주) | 548,400 | 274,200 | 4.54 |
| 권영열 | 371,600 | 185,800 | 3.08 |
| 권영두 | 325,150 | 162,575 | 2.69 |
| 권영호 | 232,250 | 116,125 | 1.92 |
| 권형석 | 635,132 | 317,566 | 5.26 |
| 권형도 | 366,850 | 183,425 | 3.04 |
| 권형운 | 366,850 | 183,425 | 3.04 |
| 권형록 | 100 | 50 | 0.00 |
| 이철순 | 439,115 | 219,558 | 3.64 |
| 유병진 | 86,070 | 43,035 | 0.71 |
| 김희수 | 84,543 | 42,272 | 0.70 |
| 전민석 | 12,900 | 6,450 | 0.11 |
| 이종승 | 22,000 | 11,000 | 0.18 |
| 자기주식 | 730,000 | 365,000 | 6.04 |
| 기타 | 7,007,683 | 3,503,840 | 58.01 |
| 합 계 | 12,080,000 | 6,040,000 | 100 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
당사의 분기별도재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
1) 관계기업 및 종속기업
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 관계기업 및종속기업투자에 대해서는 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 관계기업 및 종속기업의 당기손익과 기타포괄손익중 당사의 지분해당분은 각각 당사의 당기손익과 기타포괄손익으로 반영하고 있습니다.
2) 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여
다른 통화와의 교환 가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 위험관리
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 해당 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 금융위험관리
1) 위험관리 체계
위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 기업의 위험관리 정책은 기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
기업의 내부감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토하여 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.
2)신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.
한편, 보고기간말 현재 금융자산별 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 각 금융자산의장부가액입니다.
3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
일반적으로 기업은 금융부채 상환을 포함하여 최소 180일 이상에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 자금여력을 보유하고 있다고 판단하고 있습니다.
여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
매입채무 및 기타채무 | 5,117,632 | 5,117,632 | 5,117,632 | - | - |
차입금 | 20,680,750 | 21,074,798 | 282,670 | 20,655,059 | 137,069 |
기타금융부채 | 99,640 | 104,084 | 15,732 | 47,197 | 41,155 |
| 전환사채등 | 1,323,014 | 1,350,000 | - | - | 1,350,000 |
합 계 | 27,221,037 | 27,646,514 | 5,416,034 | 20,702,256 | 1,528,224 |
(*) 유동성위험에 포함된 금액은 할인되지 않은 계약상의 현금흐름입니다.
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 장부금액 | 계약상 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
매입채무 및 기타채무 | 4,558,911 | 4,558,911 | 4,558,911 | - | - |
차입금 | 22,816,900 | 23,370,840 | 2,296,042 | 20,799,333 | 275,465 |
기타금융부채 | 113,986 | 119,816 | 15,732 | 47,197 | 56,887 |
| 전환사채등 | 1,598,456 | 1,650,000 | - | - | 1,650,000 |
합 계 | 29,088,253 | 29,699,567 | 6,870,685 | 20,846,530 | 1,982,352 |
(*) 유동성위험에 포함된 금액은 할인되지 않은 계약상의 현금흐름입니다.
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
① 외환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다.
이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다. 당사는 외화부채 규모의 최소화 및 조기결제 등 환위험 노출을 최소화하기 위한 정책을 수립, 운용하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) |
구 분 | 단 위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
외 화 | 원 화 | 외 화 | 원 화 | ||
현금 및 현금성자산 | USD | 600,044 | 808,209 | 689,238 | 888,704 |
| 외화매출채권 | USD | 42,205 | 56,841 | 42,187 | 54,396 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | USD | 1,732,040 | 2,233,292 | 1,732,040 | 2,233,292 |
| 외화채무 | USD | 8,723 | 11,383 | 10,523 | 13,568 |
| 합 계 | USD | 2,365,566 | 3,086,959 | 2,452,942 | 3,162,824 |
당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 5% 변동시 환율변동이 당기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
USD | 154,348 | (154,348) | 158,141 | (158,141) |
② 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.
당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 경우, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
(2) 자본관리
당사의 자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 부채총계에서 현금 및 현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
부채총계 | 32,755,309 | 34,591,377 |
차감:현금및현금성자산 | (6,619,936) | (6,831,970) |
순부채(A) | 26,135,374 | 27,759,407 |
자기자본(B) | 57,979,637 | 58,822,049 |
총자본(A+B) | 84,115,010 | 86,581,456 |
부채비율[A/(A+B)] | 31.07% | 32.06% |
4. 현금 및 현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
현 금 | 1,440 | 1,840 |
원화보통예금 | 5,716,587 | 5,799,616 |
외화보통예금 | 808,209 | 888,704 |
CMA | 93,695 | 141,805 |
| 기 타 | 5 | 5 |
합 계 | 6,619,936 | 6,831,970 |
5. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
매출채권 | 1,263,672 | (69,322) | 1,194,350 | 1,034,752 | (21,226) | 1,013,526 |
| 계약자산 | 2,282,919 | - | 2,282,919 | 2,005,284 | - | 2,005,284 |
미수금 | 2,644 | - | 2,644 | 5,997 | - | 5,997 |
합 계 | 3,549,234 | (69,322) | 3,479,912 | 3,046,033 | (21,226) | 3,024,807 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
채권잔액 | 손상된금액 | 순장부금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | 순장부금액 | |
만기일 미도래 | 3,445,815 | (11,602) | 3,434,213 | 2,916,254 | (9,050) | 2,907,204 |
6개월초과~1년이내 | 46,161 | (462) | 45,699 | 118,791 | (1,188) | 117,603 |
1년초과~5년이내 | 57,258 | (57,258) | - | 10,988 | (10,988) | - |
합 계 | 3,549,234 | (69,322) | 3,479,912 | 3,046,033 | (21,226) | 3,024,807 |
한편, 당사는 상기 손상채권에 대하여 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의신용상태 분석 등에 근거하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 수취채권은 없습니다.
(3) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기 초 | 21,226 | 63,591 |
대손상각비(환입) | 48,096 | (14,715) |
제 각 | - | (27,650) |
기 말 | 69,322 | 21,226 |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 지분상품 | 3,397,009 | 3,452,792 |
| 채무상품 | 4,474,869 | 4,462,817 |
| 소 계 | 7,871,878 | 7,915,609 |
| 비유동: | ||
| 지분상품 | 5,412,177 | 5,889,177 |
| 채무상품 | 1,657,141 | 1,658,698 |
| 소 계 | 7,069,318 | 7,547,875 |
| 합 계 | 14,941,196 | 15,463,484 |
(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초금액 | 15,463,484 | 14,488,865 |
취 득 | 1,134,831 | 11,719,492 |
처 분 | (1,335,935) | (11,461,567) |
평 가 | (321,185) | 716,694 |
기말금액 | 14,941,195 | 15,463,484 |
7. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
미수수익 | 22,839 | - | 13,909 | - |
임차보증금 | - | 13,463 | - | 13,463 |
합 계 | 22,839 | 13,463 | 13,909 | 13,463 |
8. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
선급금 | - | - | - | - |
기타자산 | - | 200,603 | - | 200,603 |
합 계 | - | 200,603 | - | 200,603 |
9. 매각예정비유동자산
당사는 경영진의 승인에 의한 투자부동산의 매각진행에 따라, 관련 자산과 부채를 매각예정으로 표시하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 당사가 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매각예정자산 | ||
투자부동산 | 26,840,541 | 26,840,541 |
보증금 | - | - |
합 계 | 26,840,541 | 26,840,541 |
| 매각예정부채 | ||
임대보증금 | 123,500 | 123,500 |
| 합 계 | 123,500 | 123,500 |
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
시장성 없는 지분증권: | ||
한국포스증권(주) | 234,640 | 245,846 |
(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초금액 | 245,846 | 343,745 |
평 가 | (11,206) | (97,899) |
기말금액 | 234,640 | 245,846 |
11. 관계기업투자 및 종속기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 및 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 기업명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| 관계기업투자 | (주)에프앤자산평가 | 한국 | 45.00% | 4,393,385 | 45.00% | 4,301,395 |
(주)비즈앤와이즈 | 한국 | 50.00% | 256,670 | 50.00% | 251,176 | |
데이타와이드(주) | 한국 | 26.67% | 137,671 | 26.67% | 216,975 | |
| (주)웰스가이드 | 한국 | 27.04% | 602,368 | 27.04% | 719,134 | |
| (주)시리우스인베스트먼트(*1) | 한국 | 10.00% | 1,021,259 | 10.00% | 1,009,004 | |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 한국 | 42.68% | 965,127 | 42.68% | 1,010,817 | |
| 소 계 | 7,376,479 | 7,508,501 | ||||
| 종속기업투자 | (주)큐에프알아이 | 한국 | 60.00% | 55,572 | 60.00% | 56,292 |
| (주)에프앤데이터랩 | 한국 | 80.00% | 590,172 | 80.00% | 603,308 | |
| 소 계 | 645,744 | 659,600 | ||||
| 합 계 | 8,022,224 | 8,168,101 | ||||
(*1) 당사의 지분율은 20% 미만이지만 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자 및 종속기업투자에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 4,301,395 | - | - | 91,990 | - | 4,393,385 |
(주)비즈앤와이즈 | 251,176 | - | - | 5,494 | - | 256,670 |
데이타와이드(주) | 216,975 | - | - | (79,304) | - | 137,671 |
| (주)웰스가이드 | 719,134 | - | - | (116,766) | - | 602,368 |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 1,009,004 | - | - | 12,255 | - | 1,021,259 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 1,010,817 | - | - | (45,690) | - | 965,127 |
| (주)큐에프알아이 | 56,291 | - | - | (719) | - | 55,572 |
| (주)에프앤데이터랩 | 603,308 | - | - | (13,136) | - | 590,172 |
| 합 계 | 8,168,100 | - | - | (145,877) | - | 8,022,223 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초 | 취득(처분) | 지분법손익 | 지분법 | 기 타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 3,882,062 | - | 93,136 | - | - | 3,975,198 |
(주)비즈앤와이즈 | 214,264 | - | 4,695 | - | - | 218,959 |
데이타와이드(주) | 216,751 | - | (8,883) | - | - | 207,868 |
| (주)웰스가이드 | - | 500,003 | 113,798 | - | (136,509) | 477,292 |
| (주)리퍼블릭케이 | 3,116,741 | (3,146,610) | 48,500 | (18,631) | - | - |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 961,837 | - | 4,491 | - | - | 966,328 |
| 피데스어드바이저리(주) | 775,803 | - | (24,191) | - | - | 751,612 |
| (주)큐에프알아이 | 57,250 | - | (1,276) | - | - | 55,974 |
| (주)에프앤데이터랩 | 792,000 | - | (178,845) | - | - | 613,155 |
| 합 계 | 10,016,708 | (2,646,607) | 51,425 | (18,631) | (136,509) | 7,266,386 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 재무정보를 관계기업 및 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분 | 투자차액 | 미실현손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 9,763,078 | 45.00% | 4,393,385 | - | - | 4,393,385 |
(주)비즈앤와이즈 | 513,338 | 50.00% | 256,670 | - | - | 256,670 |
데이타와이드(주) | 516,205 | 26.67% | 137,671 | - | - | 137,671 |
| (주)웰스가이드 | 2,227,692 | 27.04% | 602,368 | - | - | 602,368 |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,212,580 | 10.00% | 1,021,259 | - | - | 1,021,259 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 343,625 | 42.68% | 146,659 | 818,468 | - | 965,127 |
| (주)큐에프알아이 | 92,620 | 60.00% | 55,572 | - | - | 55,572 |
| (주)에프앤데이터랩 | 737,715 | 80.00% | 590,172 | - | - | 590,172 |
| 합 계 | 24,406,853 | 7,203,755 | 818,468 | - | 8,022,223 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분 | 투자차액 | 미실현손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 9,558,656 | 45.00% | 4,301,395 | - | - | 4,301,395 |
(주)비즈앤와이즈 | 502,354 | 50.00% | 251,176 | - | - | 251,176 |
데이타와이드(주) | 813,655 | 26.67% | 216,975 | - | - | 216,975 |
| (주)웰스가이드 | 2,659,846 | 27.04% | 719,134 | - | - | 719,134 |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,090,041 | 10.00% | 1,009,004 | - | - | 1,009,004 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 451,414 | 42.68% | 192,649 | 818,168 | - | 1,010,817 |
| (주)큐에프알아이 | 93,820 | 60.00% | 56,292 | - | - | 56,292 |
| (주)에프앤데이터랩 | 754,135 | 80.00% | 603,308 | - | - | 603,308 |
| 합 계 | 24,923,921 | 7,349,933 | 818,168 | - | 8,168,101 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 자 산 | 부 채 | 수 익 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 11,804,364 | 2,041,286 | 2,454,420 | 204,423 |
(주)비즈앤와이즈 | 561,232 | 47,872 | 29,600 | 11,076 |
데이타와이드(주) | 1,526,829 | 1,010,561 | 543,620 | (297,388) |
| (주)웰스가이드 | 2,486,873 | 258,908 | 46 | (398,636) |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,283,412 | 70,826 | 353,262 | 122,545 |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | 650,865 | 307,217 | 730 | (153,296) |
| (주)큐에프알아이 | 92,621 | - | - | (1,199) |
| (주)에프앤데이터랩 | 1,519,928 | 782,213 | 512,727 | (16,420) |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 자 산 | 부 채 | 수 익 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|
(주)에프앤자산평가 | 11,402,268 | 1,843,612 | 9,027,372 | 1,007,901 |
(주)비즈앤와이즈 | 572,927 | 70,555 | 173,088 | 82,561 |
데이타와이드(주) | 1,532,643 | 718,987 | 2,662,659 | 838 |
| (주)웰스가이드 | 2,916,825 | 259,979 | 420 | (1,500,721) |
| (주)시리우스인베스트먼트 | 10,161,626 | 71,584 | 1,186,773 | 471,673 |
| 피데스어드바이저리(주) | 770,725 | 319,311 | 114,546 | (458,754) |
| (주)큐에프알아이 | 93,820 | - | - | (1,598) |
| (주)에프앤데이터랩 | 1,110,994 | 356,858 | 1,382,273 | (235,865) |
12. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
토 지 | 3,739,772 | - | 3,739,772 | 3,739,772 | - | 3,739,772 |
건 물 | 8,196,449 | (1,108,286) | 7,088,163 | 8,196,449 | (1,057,059) | 7,139,390 |
구축물 | 1,261,967 | (351,455) | 910,512 | 1,261,967 | (335,680) | 926,287 |
차량운반구 | 130,029 | (52,011) | 78,018 | 130,029 | (45,510) | 84,519 |
비 품 | 385,528 | (347,270) | 38,258 | 385,528 | (343,797) | 41,731 |
전산비품 | 2,411,861 | (1,556,067) | 855,794 | 2,411,861 | (1,459,888) | 951,973 |
사용권자산 | 162,299 | (70,663) | 91,636 | 162,299 | (55,953) | 106,346 |
합 계 | 16,287,905 | (3,485,752) | 12,802,153 | 16,287,905 | (3,297,887) | 12,990,018 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 3,739,772 | - | - | - | 3,739,772 |
건 물 | 7,139,390 | - | - | (51,227) | 7,088,164 |
구축물 | 926,287 | - | - | (15,774) | 910,513 |
차량운반구 | 84,519 | - | - | (6,502) | 78,017 |
비 품 | 41,731 | - | - | (3,474) | 38,257 |
전산비품 | 951,973 | - | - | (96,180) | 855,793 |
사용권자산 | 106,346 | - | - | (14,710) | 91,636 |
합 계 | 12,990,018 | - | - | (187,867) | 12,802,152 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 3,739,772 | - | - | - | 3,739,772 |
건 물 | 7,344,302 | - | - | (51,228) | 7,293,074 |
구축물 | 989,386 | - | - | (15,775) | 973,611 |
차량운반구 | 110,525 | - | - | (6,501) | 104,024 |
비 품 | 103,343 | - | - | (19,250) | 84,093 |
전산비품 | 1,222,910 | 3,612 | - | (102,051) | 1,124,471 |
사용권자산 | 128,083 | - | (4,779) | (11,121) | 112,183 |
합 계 | 13,638,321 | 3,612 | (4,779) | (205,926) | 13,431,227 |
(3) 당사가 보유한 토지와 건물은 사용개시시점부터 5년간 임의매각이 제한되어 있으며 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.
13. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
토 지 | - | - |
건 물 | - | - |
감가상각누계액 | - | - |
합 계 | - | - |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 감가상각 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
토 지 | - | - | - | - |
건 물 | - | - | - | - |
합 계 | - | - | - | - |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 감가상각 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
토 지 | 26,780,999 | - | - | 26,780,999 |
건 물 | 130,749 | - | (17,802) | 112,947 |
합 계 | 26,911,748 | - | (17,802) | 26,893,946 |
14. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 620,165 | (328,678) | 291,487 | 620,165 | (302,747) | 317,418 |
| 고객창출무형자산 | 5,269,000 | (2,854,042) | 2,414,958 | 5,269,000 | (2,722,317) | 2,546,683 |
| 회원권 | 1,320,862 | - | 1,320,862 | 1,931,915 | - | 1,931,915 |
| 영업권 | 13,247,340 | - | 13,247,340 | 13,247,340 | - | 13,247,340 |
합 계 | 20,457,368 | (3,182,720) | 17,274,648 | 21,068,420 | (3,025,064) | 18,043,356 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 317,418 | - | - | (25,931) | 291,487 |
| 고객창출무형자산 | 2,546,683 | - | - | (131,725) | 2,414,958 |
| 회원권 | 1,931,915 | - | (611,053) | - | 1,320,862 |
| 영업권 | 13,247,340 | - | - | - | 13,247,340 |
합 계 | 18,043,356 | - | (611,053) | (157,656) | 17,274,648 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 391,434 | - | - | (24,800) | 366,636 |
| 고객창출무형자산 | 3,073,583 | - | - | (131,725) | 2,941,857 |
| 회원권 | 1,662,928 | 412,749 | - | - | 2,075,677 |
| 영업권 | 13,247,340 | - | - | - | 13,247,340 |
합 계 | 18,375,285 | 412,749 | - | (156,525) | 18,631,509 |
15. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
미지급금 | 4,193,003 | 1,353,281 |
| 미지급비용 | 786,552 | 3,101,830 |
미지급배당금 | 138,077 | 103,800 |
합 계 | 5,117,632 | 4,558,911 |
16. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 차 입 처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
원화 담보부 은행차입금 | 신한은행 | 4.30 | 2024-02-23 | - | 2,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 차 입 처 | 이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
원화 담보부 은행차입금(*) | 산업은행 | 4.04 | 2025-05-12 | 680,750 | 816,900 |
| 원화 담보부 은행차입금(*) | 국민은행 | 2.81 | 2024-11-30 | 20,000,000 | 20,000,000 |
소 계 | 20,680,750 | 20,816,900 | |||
유동성 대체 | (20,544,600) | (20,544,600) | |||
차감 계 | 136,150 | 272,300 | |||
(*) 당사는 장기차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다.
17. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 액면금액 | 1,375,000 | 1,650,000 |
| 전환권조정 | (342,684) | (444,600) |
| 합 계 | 1,032,316 | 1,205,400 |
(2) 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 사 채 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기 초 | 1,650,000 | (444,600) | 1,205,400 |
| 재매입 및 조기상환 | (275,000) | 71,795 | (203,205) |
| 전환권조정 상각 | - | 30,120 | 30,120 |
| 기 말 | 1,375,000 | (342,685) | 1,032,315 |
② 전기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 사 채 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기 초 | 10,000,000 | (3,452,623) | 6,547,377 |
| 재매입 및 조기상환 | (8,350,000) | 2,342,612 | (6,007,388) |
| 전환권조정 상각 | - | 665,411 | 665,411 |
| 기 말 | 1,650,000 | (444,600) | 1,205,400 |
(3) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 최초액면가액 | 10,000,000천원 |
| 최초발행가액 | 10,000,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2021-11-11 |
| 사채의 만기일 | 2026-11-11 |
| 전환가격 | 9,116원(조정 후 전환가격) |
| 사채의 상환 및 이자의 지급 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 액면이자율/만기보장수익률 | 액면이자율 0% / 만기보장수익률 0% |
| 전환조건 | 사채 발행일로부터 1년 3개월이 경과한 날인 2023년 2월 11일부터 2026년 10월 11일 까지 전환 청구가능 |
| 조기상환청구권 | 사채 발행일로부터 2년이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능 |
| 콜옵션 | 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년동안 사채의 발행가액의 45% 한도 내에서 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도 청구 가능 |
| 전환가격의 조정 | 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 또는 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 다. 감자 또는 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 라. 위 가. 내지 다.와는 별도로 본 사채 발행 후 매[3]개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 [최초 전환가격의 90%]로 한다. 마. 위 가목 내지 라목에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상하며, 조정 후 전환가액이 발행회사 보통주식의 액면가 이하인 경우에는 액면가를 전환가액으로 한다. 바. 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. |
(4) 당분기와 전기 중 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품자산의 공정가치 변동과 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | - | 86,870 |
| 재매입 및 조기상환 | - | (20,130) |
| 파생상품평가이익(손실) | - | (66,740) |
| 기 말 | - | - |
(5) 당분기와 전기 중 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품부채의 공정가치 변동과 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 393,056 | 3,235,320 |
| 재매입 및 조기상환 | (65,509) | (2,251,377) |
| 파생상품평가손실(이익) | (36,849) | (590,887) |
| 기 말 | 290,698 | 393,056 |
18. 리스부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
유동리스부채 | 59,241 | 58,493 |
비유동리스부채 | 40,399 | 55,493 |
합 계 | 99,640 | 113,986 |
(2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 113,986 | 133,765 |
| 증 가 | - | 28,713 |
| 감 소 | (15,732) | (49,729) |
| 이자비용 | 1,387 | 6,417 |
| 기 타 | - | (5,180) |
| 기 말 | 99,641 | 113,986 |
19. 충당부채
당분기말과 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연차충당부채 | 395,582 | 385,471 |
20. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 (*) | 4,456,621 | 3,249,282 |
| 예수금 | 162,957 | 142,688 |
| 합 계 | 4,619,578 | 3,391,970 |
(*) 고객과의 계약에서 발생한 계약부채가 포함되어 있습니다.
21. 확정급여부채 및 장기종업원급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 및 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
순확정급여부채(자산)(*) | (282,794) | (1,577,327) |
확정급여채무의 현재가치 | 5,415,198 | 5,287,070 |
사외적립자산의 공정가치 | (5,697,992) | (6,864,397) |
| 장기종업원급여부채 | 242,501 | 231,565 |
(*) 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 금액은 순확정급여자산으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초금액 | 5,287,070 | 5,610,532 |
당기근무원가 | 157,357 | 752,173 |
이자원가 | 57,328 | 148,025 |
재측정요소 | - | 644,427 |
퇴직급여지급액 | (86,557) | (1,868,087) |
기말금액 | 5,415,198 | 5,287,070 |
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
기초잔액 | 6,864,397 | 6,066,234 |
이자수익 | 79,487 | 312,297 |
사외적립자산 재측정요소 | - | 52,954 |
사용자기여금 | - | 1,400,000 |
퇴직급여지급액 | (1,245,892) | (967,088) |
기말잔액 | 5,697,992 | 6,864,397 |
(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
퇴직급여 | 139,217 | 146,975 |
당기근무원가 | 214,685 | 188,043 |
순이자원가 | (75,468) | (41,068) |
| 장기종업원급여 | 10,936 | 11,424 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
단기금융상품 | 1,422,913 | 1,340,553 |
매도가능증권 | 1,395,655 | 1,374,398 |
현금성자산 | 2,879,424 | 4,149,446 |
합 계 | 5,697,992 | 6,864,397 |
(6) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
할인율 | 4.60% | 4.60% |
미래임금상승률 | 4.49% | 4.49% |
할인율은 보고기간말 현재 당사의 신용등급 및 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 우량회사채수익률을 기초로 하여 산정되며, 미래임금상승률은 당사의 경험적 승급지수와 물가상승 및 임금협약을 반영한 임금상승률 등을 고려하여 산정됩니다.
22. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 리스부채 | 59,241 | 40,399 | 58,493 | 55,493 |
| 임대보증금 | - | - | - | - |
합 계 | 59,241 | 40,399 | 58,493 | 55,493 |
23. 자본금과 자본잉여금
(1) 자본금
당분기말과 전기말 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 100,000,000주, 발행한 주식의 총수는 보통주 12,080,000주(액면가액: 500원)이며, 당분기와 전기 중 발행주식수와 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) |
구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
주식수 | 자본금 | 주식수 | 자본금 | |
기초잔액 | 12,080,000 | 6,040,000 | 12,080,000 | 6,040,000 |
기말잔액 | 12,080,000 | 6,040,000 | 12,080,000 | 6,040,000 |
(2) 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 24,032,146 | 24,032,146 |
| 감자차익 | 941,738 | 941,738 |
| 기타자본잉여금 | 7,136 | 7,136 |
| 자기주식처분이익 | 910,408 | 910,408 |
| 전환권재매입 | 551,384 | 551,384 |
| 합 계 | 26,442,812 | 26,442,812 |
24. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | (604,608) | (595,744) |
| 지분법자본변동 | 45,339 | 45,339 |
| 합 계 | (559,269) | (550,405) |
25. 기타자본
당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (5,950,740) | (5,950,740) |
26. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 1,067,781 | 863,481 |
미처분이익잉여금 | 30,939,053 | 31,976,901 |
합 계 | 32,006,834 | 32,840,382 |
27.고객과의 계약과 관련된 자산과 부채
(1) 당사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | 2,282,919 | 2,005,284 |
| 대손충당금 | - | - |
계약자산 합계 | 2,282,919 | 2,005,284 |
| 계약부채 | 4,447,023 | 3,231,785 |
| 계약부채 합계 | 4,447,023 | 3,231,785 |
28. 기타영업비용
당분기와 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 수도광열비 | 24,645 | 25,335 |
| 전력비 | 24,728 | 23,269 |
| 여비교통비 | 16,135 | 23,312 |
| 도서인쇄비 | 2,803 | 25,075 |
| 소모품비 | 31,144 | 19,252 |
| 세금과공과 | 56,204 | 74,659 |
| 수선비 | - | 2,045 |
| 보험료 | 262,509 | 237,692 |
| 접대비 | 61,933 | 79,836 |
| 광고선전비 | 1,800 | 6,513 |
| 교육훈련비 | 59,482 | 73,575 |
| 운반비 | 3,115 | 4,186 |
| 차량유지비 | 8,118 | 7,851 |
| 지급임차료 | 3,855 | 3,640 |
| 대손상각비 | 48,096 | (3,227) |
| 합 계 | 604,567 | 603,013 |
29. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
금융수익: | ||
이자수익 | 60,086 | 46,020 |
외환차익 | 4,035 | 120,621 |
외화환산이익 | 39,595 | 1,110 |
| 배당금수익 | 61,881 | 40,725 |
당기손익인식금융자산처분이익 | 7,105 | 36,416 |
당기손익인식금융자산평가이익 | 177,611 | 318,986 |
| 파생상품평가이익 | 36,849 | 150,190 |
합 계 | 387,162 | 714,068 |
금융비용: | ||
이자비용 | 190,487 | 345,245 |
외환차손 | 3,211 | 47,885 |
외화환산손실 | 392 | 1,252 |
당기손익인식금융자산처분손실 | 1,801 | 8,208 |
당기손익인식금융자산평가손실 | 498,796 | 69,715 |
| 사채상환손실 | 6,286 | - |
| 파생상품평가손실 | - | 157,020 |
합 계 | 700,973 | 629,325 |
30. 기타영업외수익과 기타영업외비용
당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
기타영업외수익 | ||
| 임대수익 | 29,910 | 29,790 |
| 무형자산처분이익 | 12,902 | - |
잡이익 | 1,038 | 432 |
합 계 | 43,850 | 30,222 |
기타영업외비용 | ||
기부금 | 7,000 | 50,000 |
| 투자자산감가상각비 | - | 17,802 |
| 투자부동산관리비 | 3,337 | 8,544 |
| 잡손실 | - | 6,460 |
합 계 | 10,337 | 82,806 |
31. 법인세비용
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
당기 법인세부담액 | 120,916 | 474,336 |
| 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (107,705) | (94,032) |
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 | (183,384) | (445,719) |
자본에 직접 반영된 법인세비용 | 1,502 | (33,758) |
법인세비용 | (168,671) | (99,173) |
(2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
법인세비용차감전순이익 | 1,037,602 | 1,409,720 |
적용세율에 따른 세부담액 | 211,359 | 272,631 |
| 조정사항 | ||
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 | 1,619 | 5,387 |
| 세액공제감면 등 | (381,649) | (377,191) |
법인세비용 | (168,671) | (99,173) |
| 평균유효세율 | 부(-)의 수치임 | |
32. 주당순이익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
당기순이익 | 1,206,273 | 1,508,893 |
가중평균유통보통주식수 | 11,350,000 | 11,539,153 |
기본주당순이익(원) | 106 | 131 |
(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 주) |
구 분 | 유통주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
기 초 | 12,080,000 | 91 | 1,099,280,000 |
| 자기주식 | (730,000) | 91 | (66,430,000) |
합 계 | 1,032,850,000 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 11,350,000 | ||
② 전분기
| (단위: 주) |
구 분 | 유통주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
기 초 | 12,080,000 | 90 | 1,087,200,000 |
| 자기주식 | (613,564) | 90 | (48,676,231) |
합 계 | 1,038,523,769 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 11,539,153 | ||
(3) 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
당기순이익 | 1,206,273 | 1,508,893 |
전환사채의 이자(세효과 차감후) | 23,825 | 139,840 |
| 파생상품평가손실(이익)(세효과 차감후) | (29,147) | 5,327 |
희석주당순이익 계산에 사용된 순이익 | 1,200,951 | 1,654,060 |
가중평균희석유통보통주식수 | 11,390,828 | 11,809,639 |
희석주당순이익(원) | 105 | 131 |
(4) 당분기와 전분기의 가중평균희석유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
가중평균유통보통주식수 | 11,350,000 | 11,539,153 |
전환사채의 효과 | 40,828 | 270,486 |
가중평균희석유통보통주식수 | 11,390,828 | 11,809,639 |
33. 금융상품의 범주별 분류
(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
유 동: | ||||
현금및현금성자산 | - | - | 6,619,936 | 6,619,936 |
매출채권 및 기타채권 | - | - | 3,479,912 | 3,479,912 |
당기손익-공정가치금융자산 | 7,871,878 | - | - | 7,871,878 |
기타금융자산 | - | - | 22,839 | 22,839 |
비유동: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,069,317 | - | - | 7,069,317 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 234,640 | - | 234,640 |
기타금융자산 | - | - | 13,463 | 13,463 |
합 계 | 14,941,195 | 234,640 | 10,136,150 | 25,311,985 |
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
유 동 : | |||
매입채무 및 기타채무 | - | 5,117,632 | 5,117,632 |
차입금 | - | 20,544,600 | 20,544,600 |
| 전환사채등 | 290,698 | 1,032,316 | 1,323,014 |
| 기타금융부채 | - | 59,241 | 59,241 |
비유동 : | |||
장기차입금 | - | 136,150 | 136,150 |
| 기타금융부채 | - | 40,399 | 40,399 |
합 계 | 290,698 | 26,930,338 | 27,221,036 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
유 동: | ||||
현금및현금성자산 | - | - | 6,831,970 | 6,831,970 |
매출채권 및 기타채권 | - | - | 3,024,807 | 3,024,807 |
당기손익-공정가치금융자산 | 7,915,608 | - | - | 7,915,608 |
기타금융자산 | - | - | 13,909 | 13,909 |
비유동: | ||||
| 상각후원가측정 금융자산 | 7,547,876 | - | - | 7,547,876 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 245,846 | - | 245,846 |
기타금융자산 | - | - | 13,463 | 13,463 |
합 계 | 15,463,484 | 245,846 | 9,884,149 | 25,593,479 |
| (단위: 천원) |
구 분 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
유 동 : | |||
매입채무 및 기타채무 | - | 4,558,911 | 4,558,911 |
차입금 | - | 22,544,600 | 22,544,600 |
| 전환사채등 | 393,056 | 1,205,400 | 1,598,456 |
| 기타금융부채 | - | 58,493 | 58,493 |
비유동 : | |||
장기차입금 | - | 272,300 | 272,300 |
| 기타금융부채 | - | 55,493 | 55,493 |
합 계 | 393,056 | 28,695,197 | 29,088,253 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
금융수익 | 금융비용 | 금융수익 | 금융비용 | |
금융자산: | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 246,598 | 500,596 | 546,342 | 77,923 |
상각후원가 측정 금융자산 | 103,715 | 3,238 | 167,726 | 211,934 |
소 계 | 350,313 | 503,834 | 714,068 | 289,857 |
금융부채: | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 36,849 | - | - | 157,020 |
상각후원가 측정 금융부채 | - | 197,137 | - | 182,448 |
소 계 | 36,849 | 197,137 | - | 339,468 |
합 계 | 387,162 | 700,971 | 714,068 | 629,325 |
34. 금융상품 공정가치
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
[공정가치로 인식된 자산] | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 14,941,196 | 14,941,196 | 15,463,484 | 15,463,484 |
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 234,640 | 234,640 | 245,846 | 245,846 |
[상각후원가로 인식된 자산] | ||||
현금및현금성자산 | 6,619,936 | 6,619,936 | 6,831,970 | 6,831,970 |
매출채권 및 기타채권 | 3,479,912 | 3,479,912 | 3,024,807 | 3,024,807 |
기타금융자산(유동) | 22,839 | 22,839 | 13,909 | 13,909 |
기타금융자산(비유동) | 13,463 | 13,463 | 13,463 | 13,463 |
자산 합계 | 25,311,986 | 25,311,986 | 25,593,479 | 25,593,479 |
[공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 290,698 | 290,698 | 393,056 | 393,056 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
매입채무 및 기타채무 | 5,117,632 | 5,117,632 | 4,558,911 | 4,558,911 |
차입금 | 20,544,600 | 20,544,600 | 22,544,600 | 22,544,600 |
장기차입금 | 136,150 | 136,150 | 272,300 | 272,300 |
| 전환사채 | 1,032,316 | 1,032,316 | 1,205,400 | 1,205,400 |
| 기타금융부채(유동) | 59,241 | 59,241 | 58,493 | 58,493 |
| 기타금융부채(비유동) | 40,399 | 40,399 | 55,493 | 55,493 |
부채 합계 | 27,221,036 | 27,221,036 | 29,088,253 | 29,088,253 |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 12,233,333 | - | 2,707,863 | 14,941,196 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 234,640 | 234,640 |
합 계 | 12,233,333 | - | 2,942,503 | 15,175,836 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 290,698 | - | 290,698 |
| 합 계 | - | 290,698 | - | 290,698 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 12,755,621 | - | 2,707,863 | 15,463,484 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 245,846 | 245,846 |
합 계 | 12,755,621 | - | 2,953,709 | 15,709,330 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 393,056 | - | 393,056 |
| 합 계 | - | 393,056 | - | 393,056 |
35. 특수관계자 거래
(1) 당사의 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.
구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 종속기업 | (주)큐에프알아이,(주)에프앤데이터랩 |
관계기업 | (주)에프앤자산평가,(주)비즈앤와이즈,데이타와이드(주), |
| 기타 특수관계자 | (주)화천기공 |
(2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출등 | 매입등 | 출자등 | 매출등 | 매입등 | 출자등 | ||
| 관계기업 | (주)에프앤자산평가 | 7,799 | 4,500 | - | 26,837 | 21,279 | - |
| (주)비즈앤와이즈 | 4,800 | - | - | 6,000 | 4,088 | - | |
| 데이타와이드(주) | - | - | - | - | - | - | |
| 웰스가이드 | - | - | - | - | - | 500,000 | |
| (주)리퍼블릭케이(*) | - | - | - | - | - | (3,146,610) | |
| 니플러스(주)(구. 피데스어드바이저리(주)) | - | - | - | - | - | - | |
| 종속기업 | (주)에프앤데이터랩 | 47,440 | 15,000 | - | - | 10,000 | - |
| 기타 특수관계자 | 화천기공(주) | 1,800 | - | - | 1,800 | - | - |
| 합 계 | 61,839 | 19,500 | - | 34,637 | 35,367 | (2,646,610) | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | ||
| 관계기업 | (주)에프앤자산평가 | - | - | - | - |
| (주)비즈앤와이즈 | 5,280 | - | 3,520 | - | |
| 종속기업 | (주)에프앤데이터랩 | - | 5,500 | - | 5,500 |
| 기타 특수관계자 | 화천기공(주) | 660 | - | 660 | - |
| 합 계 | 5,940 | 5,500 | 4,180 | 5,500 | |
(4) 당분기와 전기 중 당사와 특수관계자와의 자금 대여 및 차입거래는 없으며, 관련 채권, 채무 잔액도 존재하지 않습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
단기종업원급여 | 729,377 | 727,730 |
퇴직급여 | 168,818 | 167,710 |
합 계 | 898,195 | 895,440 |
36. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 207,673 | 155,416 |
| 대손상각비 | 48,096 | (3,227) |
| 감가상각비 | 187,866 | 205,925 |
| 무형자산상각비 | 157,656 | 156,525 |
| 투자자산감가상각비 | - | 17,802 |
| 이자비용 | 190,487 | 345,245 |
| 외화환산손실 | 392 | 1,252 |
| 파생상품평가손실 | - | 157,020 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 498,796 | 69,715 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 1,801 | 8,208 |
| 사채상환손실 | 6,286 | - |
| 무형자산처분이익 | (12,902) | - |
| 종속기업투자손실 | 13,855 | 180,121 |
| 관계기업투자손실 | 241,759 | 33,074 |
| 법인세비용 | (168,671) | (99,174) |
| 이자수익 | (60,086) | (46,020) |
| 수입배당금 | (61,881) | (40,725) |
| 외화환산이익 | (39,595) | (1,110) |
| 파생상품평가이익 | (36,849) | (150,190) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | (177,611) | (318,986) |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | (7,105) | (36,416) |
| 잡이익 | - | (400) |
| 관계기업투자이익 | (109,738) | (264,621) |
| 합 계 | 880,230 | 369,433 |
(2) 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (504,931) | 322,883 |
| 미수금의 감소(증가) | 3,353 | 375 |
| 선급금의 감소(증가) | - | (4,553) |
| 미지급금의 증가(감소) | 211,320 | (162,073) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (2,271,565) | (1,221,523) |
| 선수금의 증가(감소) | 1,207,339 | 1,437,931 |
| 예수금의 증가(감소) | 20,269 | 13,038 |
| 연차충당부채의 증가(감소) | 10,111 | 10,512 |
| 장기종업원급여부채의 증가(감소) | 10,936 | 11,424 |
| 퇴직급여부채의 증가(감소) | (192,015) | (8,441) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 1,245,892 | - |
| 합 계 | (259,290) | 399,574 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 재분류 | 136,150 | 136,150 |
37. 약정사항 및 타인으로부터 제공받은 보증내역
당분기말 현재 당사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 77,100천원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한, 소프트웨어공제조합으로부터 715,956천원의 보증을 제공받고 있으며 출자금 22,723천원을 담보로 제공하고 있습니다.
38. 영업부문 정보
영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 당사는 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.
당사의 영업부문은 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 용역의 판매유형에 따라 영업수익은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
(1) 당분기
| (단위: 천원) |
구분 | 금융정보서비스 | INDEX | FUND | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
영업수익 | 4,592,832 | 1,866,825 | 446,106 | 277,628 | 7,183,391 |
(2) 전분기
| (단위: 천원) |
구분 | 금융정보서비스 | INDEX | FUND | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
영업수익 | 4,440,651 | 1,435,044 | 468,250 | 422,036 | 6,765,981 |
가. 배당정책
당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 현금흐름 상황 등을 감안하여 전략적으로결정하고 있습니다.
나. 청구권의 소멸시효
① 배당금의 지급청구권은 5년으로 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성됩니다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속됩니다.
다. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 제24기 | 제23기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 1,202 | 7,710 | 7,944 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,206 | 7,758 | 7,945 | |
| (연결)주당순이익(원) | 106 | 680 | 673 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 2,043 | 2,094 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 26 | 26 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 2.73 | 2.71 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 180 | 180 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 14 | 2.22 | 1.93 |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2020.12.12 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 1,037,235 | 500 | 7,000 | 공모 |
| 2020.12.23 | 전환권행사 | 보통주 | 42,765 | 500 | 7,015 | 전환사채 전환 |
주1) 2020년 12월 17일 코스닥시장으로 이전상장, 신주 1,037,235주가 발행되었습니다.
주2) 2020년 12월 23일 전환사채 전환으로 신주 42,765주가 발행되었습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2회차 | 2021.11.11 | 2026.11.11 | 10,000,000,000 | 보통주 | 2023.02.11 ~ 2026.10.11 | 100 | 9,116 | 1,375,000,000 | 150,883 | < 2022.05.11 전환가액 조정 > 조정전 전환가액 : 9,976원 조정후 전환가액 : 9,116원 조정전 전환가능주식수 : 1,002,405주 조정후 전환가능주식수 : 1,096,972주 |
| 합 계 | - | - | - | 10,000,000,000 | - | - | - | - | 1,375,000,000 | 150,883 | - |
주1) 2021년 11월 9일 주요사항보고서(전환사채발행결정) 공시가 제출되었으며,
2022년 2월 11일, 2022년 5월 11일 전환가액 조정공시가 제출되었습니다.
주2) 2023년 11월 13일 일부상환하였습니다.
주3) 2024년 2월 사채를 일부 상환하였습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.
마 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.
다. 미사용자금 운용내역
- 해당사항 없습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향
- 해당사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
① 합병 : 해당사항 없습니다.
② 분할 : 해당사항 없습니다.
③ 자산양수도 : 해당사항 없습니다.
④ 영업양수도 : 해당사항 없습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 (감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)
| 구분 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 제25기 (당기) | 해당사항 없음 | - |
| 제24기 (전기) | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 영업권을 포함한 현금창출단위의 손상검사 (별도재무제표) 영업권을 포함한 현금창출단위의 손상검사 |
| 제23기 (전전기) | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 영업수익 인식 (별도재무제표) 영업수익 인식 |
나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
제25기 | 매출채권 | 4,282,090 | (69,322) | 1.6 |
| 미수금 | 5,540 | - | - | |
| 합계 | 4,287,630 | (69,322) | 1.6 | |
제24기 | 매출채권 | 3,040,036 | (21,226) | 0.7 |
| 미수금 | 6,050 | - | - | |
| 합계 | 3,046,086 | (21,226) | 0.7 | |
제23기 | 매출채권 | 3,565,057 | (63,591) | 1.8 |
| 미수금 | 7,895 | - | - | |
| 합계 | 3,572,952 | (63,591) | 1.8 |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제25기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 21,226 | 63,591 | 46,962 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (27,650) | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액(합병) | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 48,096 | (14,715) | 16,629 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 69,322 | 21,226 | 63,591 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정목적
매출채권을 포함한 전체 채권에 대한 연령분석 관리를 통하여 채권의 부실화를 방지하고, 적절하게 재무제표에 반영하는 데 목적이 있습니다.
(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
- 설정일 기준 1년이하 매출채권 : 개별적 분석방법에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정. - 설정일 기준 1년이상 장기 매출채권 : 전액 설정.
(5) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 4,178,271 | 46,161 | 45,258 | 12,000 | 4,281,690 |
| 특수관계자 | 5,940 | - | - | - | 5,940 | |
| 계 | 4,184,211 | 46,161 | 45,258 | 12,000 | 4,287,630 | |
| 구성비율 | 97.6% | 1.1% | 1.1% | 0.3% | 100% | |
다. 재고자산 현황 등
(1) 사업부문별 재고자산 보유현황
- 해당사항이 없습니다.
(2) 재고자산의 실사내용
- 해당사항이 없습니다.
라. 수주계약 현황
- 해당사항이 없습니다.
마. 공정가치평가 내역(연결기준)
연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(1) 공정가치 측정
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 12,233,333 | - | 2,707,863 | 14,941,196 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 234,640 | 234,640 |
합 계 | 12,233,333 | - | 2,942,503 | 15,175,836 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 290,698 | - | 290,698 |
| 합 계 | - | 290,698 | - | 290,698 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 12,755,621 | - | 2,707,863 | 15,463,484 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 245,846 | 245,846 |
합 계 | 12,755,621 | - | 2,953,709 | 15,709,330 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 393,056 | - | 393,056 |
| 합 계 | - | 393,056 | - | 393,056 |
(2) 유형자산
- 해당사항 없습니다.
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 (당기) | 신한회계법인 | - | - | - |
| 제24기 (전기) | 신한회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 영업권을 포함한 현금창출단위의 손상검사 (별도재무제표) 영업권을 포함한 현금창출단위의 손상검사 |
| 제23기 (전전기) | 신한회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | (연결재무제표) 영업수익 인식 (별도재무제표) 영업수익 인식 |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제25기 (당기) | 신한회계법인 | 반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사 | 65백만원 | 827 | - | - |
| 제24기 (전기) | 신한회계법인 | 반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사 | 65백만원 | 900 | 65백만원 | 1,053 |
| 제23기 (전전기) | 신한회계법인 | 반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사 | 60백만원 | 878 | 60백만원 | 878 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제24기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제23기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021년 11월 26일 | 회사 : 감사1, 감사인 : 담당이사 외 | 서면회의 | 중간감사 결과 및 핵심감사사항 커뮤니케이션 |
| 2 | 2022년 02월 10일 | 회사 : 감사1, 감사인 : 담당이사 외 | 서면회의 | 기말감사 결과 및 핵심감사사항 커뮤니케이션 |
| 3 | 2022년 11월 23일 | 회사 : 감사1, 감사인 : 담당이사 외 | 서면회의 | 중간감사 결과 및 핵심감사사항 커뮤니케이션 |
| 4 | 2023년 02월 09일 | 회사 : 감사1, 감사인 : 담당이사 외 | 서면회의 | 기말감사 결과 및 핵심감사사항 커뮤니케이션 |
| 5 | 2023년 11월 22일 | 회사 : 감사1, 감사인 : 담당이사 외 | 서면회의 | 중간감사 결과 및 핵심감사사항 커뮤니케이션 |
| 6 | 2024년 02월 06일 | 회사 : 감사1, 감사인 : 담당이사 외 | 서면회의 | 기말감사 결과 및 핵심감사사항 커뮤니케이션 |
마. 회계감사인의 변경 내용
제21기 당사의 회계감사인은 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 1제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 금융감독원으로부터 예교지성회계법인을 감사인으로 지정받았습니다. 이후 제22기~제24기 당사의 회계감사인은 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 신한회계법인으로 자율선임하였으며, 6년간 자율선임이 가능한 바, 제25기~제27기도 신한회계법인과 외부감사인 계약을 체결하였습니다.
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없습니다.
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제25기 1분기 | 신한회계법인 | - | - |
| 제24기 | 신한회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제23기 | 신한회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제22기 | 신한회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 화천기공(주) | 최대주주 | 보통주 | 581,702 | 4.82 | 851,357 | 7.05 | - |
| 화천기계㈜ | 특수관계인 | 보통주 | 548,400 | 4.54 | 548,400 | 4.54 | - |
| 권영열 | 특수관계인 | 보통주 | 371,600 | 3.08 | 371,600 | 3.08 | - |
| 권영두 | 특수관계인 | 보통주 | 325,150 | 2.69 | 325,150 | 2.69 | - |
| 권영호 | 특수관계인 | 보통주 | 232,250 | 1.92 | 232,250 | 1.92 | - |
| 권형석 | 특수관계인 | 보통주 | 602,078 | 4.98 | 635,132 | 5.26 | - |
| 권형도 | 특수관계인 | 보통주 | 366,850 | 3.04 | 366,850 | 3.04 | - |
| 권형운 | 특수관계인 | 보통주 | 366,850 | 3.04 | 366,850 | 3.04 | - |
| 권형록 | 특수관계인 | 보통주 | 2,000 | 0.02 | 100 | 0.00 | - |
| 이철순 | 특수관계인 | 보통주 | 439,115 | 3.64 | 439,115 | 3.64 | - |
| 유병진 | 특수관계인 | 보통주 | 85,270 | 0.71 | 86,070 | 0.71 | - |
| 김희수 | 특수관계인 | 보통주 | 84,543 | 0.70 | 84,543 | 0.70 | - |
| 전민석 | 특수관계인 | 보통주 | 11,000 | 0.09 | 12,900 | 0.11 | - |
| 이종승 | 특수관계인 | 보통주 | 0 | 0 | 22,000 | 0.18 | - |
| 계 | 보통주 | 4,016,808 | 33.25 | 4,342,317 | 35.95 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
주1) 당사는 2024년 3월 최대주주가 화천기공(주)으로 변경되었습니다.
나. 최대주주의 개요
(1) 최대주주(화천기공(주))의 기본정보
1) 법적ㆍ상업적 명칭
: 화천기공주식회사 (Hwacheon Machine Tool Co., Ltd)
2) 설립일자
: 1945년 12월 20일
3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주소: 광주광역시 광산구 하남산단4번로 123-17번지(장덕동)
전화번호: 062-951-5111
홈페이지: www.hwacheon.com
4) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 화천기공(주) | 3,965 | 권형석 | 10.00 | - | - | 권영열 | 23.38 |
| 권형도 | 5.18 | - | - | - | - | ||
※ 2024년 3월 31일 기준입니다.
5) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2024년 03월 21일 | 권형석 | 10.00 | - | - | 권영열 | 23.38 |
| 2024년 03월 21일 | 권형도 | 5.18 | - | - | - | - |
※ 2024년 3월 21일 화천기공의 대표이사가 권영열, 권영두에서 권형석, 권형도로 변경되었습니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 화천기공(주) |
| 자산총계 | 463,885 |
| 부채총계 | 118,338 |
| 자본총계 | 345,547 |
| 매출액 | 225,720 |
| 영업이익 | 4,560 |
| 당기순이익 | 10,563 |
※ 재무현황은 2023년 12월 31일, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
화천기공(주)은 CNC선반 및 머시닝 센터 등을 제작하는 금속공작기계 제조, 주방품 제작 등 주물제작을 영위하고 있습니다.
☞ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 화천기공(주)의 사업(분·반기)보고서를 참고하시기 바랍니다.
(4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래
- 해당사항 없습니다.
다. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 03월 22일 | 화천기공(주) 외 13인 | 4,244,355 | 37.40 | 장내 매수에 따른 최대주주 변경 | - |
※ 2024년 3월 27일 최대주주 변경 공시가 제출되었습니다. 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 최대주주변경 공시를 참고하시기 바랍니다.
라. 주식의 분포
(1) 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 화천기공(주) | 851,357 | 7.05 | - |
| 권형석 | 635,132 | 5.26 | - | |
| 김군호 | 1,286,000 | 10.65 | ||
| (주)엠티홀딩스 | 773,262 | 6.40 | - | |
| 우리사주조합 | 173,281 | 1.43 | - | |
(2) 소액주주현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 3,946 | 3,969 | 99.42 | 3,677,288 | 12,080,000 | 30.44 | - |
주1) 의결권 없는 주식 포함한 총 발행주식수 기준입니다.
주2) 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
[단위 : 원,주]
| 종류 | 202310 | 202311 | 202312 | 202401 | 202402 | 202403 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 주가 | 7,250 | 6,520 | 6,600 | 6,680 | 6,600 | 7,020 |
| 최저 주가 | 6,250 | 6,320 | 6,430 | 6,240 | 5,940 | 5,670 | |
| 평균 주가 | 6,805 | 6,431 | 6,502 | 6,446 | 6,375 | 6,194 | |
| 월간 거래량 | 563,225 | 110,825 | 86,855 | 156,625 | 240,961 | 792,713 | |
| 최고 일거래량 | 371,230 | 13,645 | 9,577 | 21,181 | 89,251 | 154,612 | |
| 최저 일거래량 | 1,437 | 1,435 | 1,114 | 1,451 | 1,614 | 2,382 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이철순 | 남 | 1963.12 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 2006.02~2018.10 와이즈에프엔 대표이사 2018.10 에프앤가이드 대표이사(각자대표) 2023.10 (現)에프앤가이드 대표이사(단독대표) | 439,115 | - | - | 65개월 | 2026.03.19 |
| 유병진 | 남 | 1967.05 | 전무이사 | 사내이사 | 상근 | 경영전략본부장 | 2021.01 에프앤가이드 전략기획본부장, 2021.09 (兼)에프앤가이드 금융소비자보호센터장 2023.12 (現)에프앤가이드 경영전략본부장 | 86,070 | - | - | 262개월 | 2026.12.17 |
| 김희수 | 남 | 1968.12 | 전무이사 | 사내이사 | 상근 | 인덱스사업본부장 | 2017.04 에프앤가이드 퀀트본부장 | 84,543 | - | - | 252개월 | 2026.12.17 |
| 김병철 | 남 | 1968.03 | 부문대표 | 미등기 | 상근 | 퇴직연금사업부장 | 2000.05 제로인 대표이사 2024.03 (現) 에프앤가이드 퇴직연금사업부장 | - | - | - | 1개월 | - |
| 박영은 | 여 | 1972.05 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | IT전략본부장 | 2021.07 (現)에프앤가이드 IT전략본부장 (兼)에프앤가이드 CISP, CPO, 신용정보관리보호인 | 39,486 | - | - | 265개월 | - |
| 최성욱 | 남 | 1973.09 | 이사 | 미등기 | 상근 | 펀드평가본부장 | 2020.08 에프앤가이드 펀드평가실 실장 2022.01 (現)에프앤가이드 펀드평가본부장 | - | - | - | 43개월 | - |
| 이영진 | 남 | 1976.02 | 이사 | 미등기 | 상근 | IT서비스본부장 | 2018.11 에프앤가이드 웹&모바일팀 팀장 2022.01 (現)에프앤가이드 IT서비스본부장 | 9,565 | - | - | 186개월 | - |
| 이경우 | 남 | 1974.03 | 이사 | 미등기 | 상근 | 금융정보사업본부장 | 2023.06 에프앤가이드 마케팅팀장 2023.12 (現)에프앤가이드 금융정보사업본부장 | 91 | - | 27개월 | - | |
| 김락준 | 남 | 1961.07 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 2014.03 (現)경희대학교 국제통상금융투자학과 객원교수 | - | - | 96개월 | 2025.03.23 | |
| 김기태 | 남 | 1961.10 | 기타 비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무이사 | 2021.05 (現)시리우스인베스트먼트 대표이사 2023.12 (現)에프앤가이드 기타비상무이사 | - | - | - | 3개월 | 2026.12.17 |
| 이종승 | 남 | 1962.02 | 기타 비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무이사 | 2014.06 (現)IR큐더스 대표이사 2023.12 (現)에프앤가이드 기타비상무이사 | 22,000 | - | - | 3개월 | 2026.12.17 |
※ 본부장 이상 기재
(1) 등기임원의 타회사 임원겸직 현황
(기준일 : 2024년 3월 31일)
| 겸직자 | 타회사 임원 겸직현황 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 기업명 | 직위 | 상근 여부 |
| 유병진 | 전무 | 시리우스인베스트먼트 | 감사 | 비상근 |
| 전민석 | 이사 | 웰스가이드 | 기타비상무이사 | 비상근 |
| 이종승 | 기타비상무이사 | IR큐더스 | 대표이사 | 상근 |
(2) 공시서류작성기준일 이후 신규선임 임원 현황
- 해당사항 없습니다.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 전사 | 남 | 90 | - | 17 | - | 107 | 5년 2개월 | 2,451,605 | 22,912 | - | - | - | 우리사주 지급분 포함 |
| 전사 | 여 | 61 | - | 0 | - | 61 | 6년 | 1,126,343 | 18,465 | - | |||
| 합 계 | 151 | - | 17 | - | 68 | 5년 6개월 | 3,577,948 | 21,297 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 24일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 11 | 387,677 | 35,243 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 5 | 3,000,000 | - |
| 감사 | 1 | 250,000 | - |
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 8 | 245,596 | 30,700 | - |
※퇴직한 임원 포함입니다.
나-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 6 | 233,790 | 38,965 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 5,806 | 5,806 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 6,000 | 6,000 | - |
나-3. 보수지급기준
당사는 주주총회에서 이사ㆍ감사의 보수한도를 승인받아, 그 범위 내에서 이사ㆍ감사의 직무 및 성과 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 보수를 지급하고 있습니다. 이사 구분 별 보수지급기준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 보수지급기준 |
|---|---|
| 사내이사 | - 급여: 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 개인의 역할과 수행 직무의 가치를 고려하여 지급 수준을 결정. - 상여: 경영담당 대표이사의 결정에 의해 금액을 확정하며, 해당 연도 경영실적에 따라 연봉 50% 한도내에서 지급함 - 복리후생: 복리후생 기준에 따라 명절선물을 지원함. |
| 외부독립이사 (사외이사, 기타비상무이사) | 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 고정보수로 지급하며, 외부독립이사의 독립성 및 투명성을 보장하기 위해 별도의 상여는 지급하지 아니함. |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
다. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
다-1. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
라. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
라-2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
- 해당사항 없습니다.
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
가. 대주주 등에 대한 신용공여
- 해당사항이 없습니다.
나. 대주주와의 자산양수도
- 해당사항이 없습니다.
다. 대주주 등과의 영업거래
(1) 계열회사로부터 매입
(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 천원)
| 거래상대방 | 거래종류 | 거래일자 | 거래내용 | 거래금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 제24기 | 제23기 | ||||
| (주)에프앤자산평가 | 매입거래 | 연중 | 용역매입 | 4,500 | 56,346 | 72,141 |
| (주)비즈앤와이즈 | 매입거래 | 연중 | 용역매입 | - | 4,088 | - |
| (주)에프앤데이터랩 | 매입거래 | 연중 | 용역매입 | 15,000 | 55,000 | - |
| 합계 | 19,500 | 115,434 | 72,141 | |||
(2) 계열회사로 매출
(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 천원)
| 거래상대방 | 거래종류 | 거래일자 | 거래내용 | 거래금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 제24기 | 제23기 | ||||
| 화천기공(주) | 매출거래 | 연중 | 상품 | 1,800 | 7,200 | 7,200 |
| (주)에프앤자산평가 | 매출거래 | 연중 | 상품/용역 | 7,799 | 153,381 | 152,472 |
| (주)비즈앤와이즈 | 매출거래 | 연중 | 상품 | 4,800 | 21,000 | 25,200 |
| 데이타와이드(주) | 매출거래 | 연중 | 상품 | - | - | 50,000 |
| 리퍼블릭케이* | 매출거래 | 연중 | 상품 | - | 10,500 | 432,000 |
| 니플러스(주)* | 매출거래 | 연중 | 상품 | - | - | 15,750 |
| (주)에프앤데이터랩 | 매출거래 | 연중 | 상품 | 47,440 | 123,106 | - |
| 합계 | - | - | - | 61,839 | 315,187 | 682,622 |
(*) 당사의 관계기업인 리퍼블릭케이는 전기중 보유 지분을 전부 매각하였습니다.
(*) 구 피데스어드바이저리(주)의 사명이 니플러스(주)로 23년 12월 중 변경되었습니다.
라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없습니다.
바. 기업인수목적회사의 추가기재사항
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항이 없습니다.
가. 중요한 소송사건
- 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황
- 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 현황
당분기말 현재 연결회사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 445,596천원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한, 소프트웨어공제조합으로부터 715,956천원의 보증을 제공받고 있으며, 출자금 22,723천원을 담보로 제공하고 있습니다
- 해당사항이 없습니다.
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
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| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)큐에프알아이 | 2021.04.22 | 서울특별시 강서구 마곡중앙6로 66, 918호 | 연구용역 | 93,819,728 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) | - |
| (주)에프앤데이터랩 | 2022.12.09 | 서울특별시 영등포구 여의대방로65길 17, 501호 | 금융 SI | 1,110,993,673 | 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) | - |
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
- 해당사항이 없습니다.
- 해당사항이 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240510000630
