주요사항보고서(회사합병결정) 2024-05-22 16:27:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240522000337
| 금융위원회 / 한국거래소 귀중 | 2024 년 5 월 22 일 | |
| 회 사 명 : | (주)에이피에스 | |
| 대 표 이 사 : | 정 기 로 | |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 동탄산단 9길 23-12 | |
| (전 화) 031-776-1800 | ||
| (홈페이지)http://www.apsinc.co.kr | ||
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 | (성 명) 배 준 환 |
| (전 화) 031-776-1800 | ||
| 1. 합병방법 | (주)APS가 APS머티리얼즈(주)를 흡수합병 - 존속회사 : (주)APS - 소멸회사 : APS머티리얼즈(주) | ||||||||
| - 합병형태 | 소규모합병 | ||||||||
| 2. 합병목적 | 사업 내재화를 통한 기업가치 증대 | ||||||||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 본 보고서 제출일 현재 (주)APS는 APS머티리얼즈(주)의 지분 100%를 보유하고 있습니다. 본 합병 완료시 (주)APS는 합병으로 인한 신주 발행 없이 존속회사로 계속 남아 있게 되며, 피합병법인 APS머티리얼즈(주)는 합병 후 소멸됩니다. 또한 합병법인과 피합병법인의 합병비율 1.0000000:0.0000000으로 흡수합병합니다. 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행한 신주는 없으며, 본 합병 완료 후 (주)APS의 최대주주 변경은 없습니다. | ||||||||
| 4. 합병비율 | (주)APS : APS머티리얼즈(주) = 1.0000000 : 0.0000000 | ||||||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 | - | ||||||||
| 5. 합병비율 산출근거 | 합병회사인 (주)APS는 피합병회사인 APS머티리얼즈(주)의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1.0000000 : 0.0000000으로 산출하였습니다. | ||||||||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | |||||||
| - 근거 및 사유 | 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의 5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니함 | ||||||||
| 외부평가기관의 명칭 | - | ||||||||
| 외부평가 기간 | - | ||||||||
| 외부평가 의견 | - | ||||||||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | |||||||
| 종류주식 | - | ||||||||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | APS머티리얼즈(주) | |||||||
| 주요사업 | OLED 디스플레이 증착 마스크 제조업 | ||||||||
| 회사와의 관계 | 자회사 | ||||||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 23,565,762,935 | 자본금 | 3,461,538,500 | |||||
| 부채총계 | 26,928,286,421 | 매출액 | 193,810,000 | ||||||
| 자본총계 | -3,362,523,486 | 당기순이익 | -10,797,818,733 | ||||||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 선일회계법인 | 감사의견 | 적정 | |||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 대표이사 | - | 설립연월일 | - | ||||||
| 본점소재지 | - | 증권신고서 제출예정일 | - | ||||||
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | |||||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | - | |||||
| 자본총계 | - | 자본금 | - | ||||||
| - | 현재기준 | ||||||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | ||||||||
| 주요사업 | - | ||||||||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2024년 05월 24일 | |||||||
| 주주확정기준일 | 2024년 06월 07일 | ||||||||
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2024년 06월 08일 | |||||||
| 종료일 | 2024년 06월 14일 | ||||||||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2024년 06월 07일 | |||||||
| 종료일 | 2024년 06월 21일 | ||||||||
| 주주총회예정일자 | - | ||||||||
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2024년 06월 25일 | |||||||
| 종료일 | 2024년 07월 26일 | ||||||||
| 합병기일 | 2024년 07월 29일 | ||||||||
| 종료보고 총회일 | 2024년 07월 29일 | ||||||||
| 합병등기예정일자 | 2024년 07월 30일 | ||||||||
| 신주권교부예정일 | - | ||||||||
| 신주의 상장예정일 | - | ||||||||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | 상법상 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, (주)APS 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. (근거규정: 상법 제527조의 3 제5항) | |||||||
| 매수예정가격 | - | ||||||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | ||||||||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | ||||||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | ||||||||
| 계약에 미치는 효력 | - | ||||||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2024년 05월 22일 | ||||||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | |||||||
| 불참(명) | - | ||||||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | ||||||||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | ||||||||
| - 계약내용 | - | ||||||||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||||||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식이므로, 본 합병의 과정에서는 증권의 모집이나 매출이 없어 증권신고서 제출이 면제됩니다. | ||||||||
17. 향후 회사구조개편에 관한 계획
- ㈜APS는 현재 또는 합병완료 후 추진중이거나 계획중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.
18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 본 합병은 상법 제527조의3에 의한 소규모합병 방식으로 진행되므로 주식회사 에이피에스의 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병에 대한 주주총회의 승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.
2) 본 합병은 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.
3) 상기 합병일정은 공시시점 현재의 예상 일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.
※ 관련공시
- 해당사항 없습니다.
【합병관련 주요사항 상세기재】
1. 합병의 개요
가. 합병에 관한 기본사항
(1) 합병의 상대방과 배경
본 합병은 합병회사 (주)APS가 자회사를 흡수합병하여 사업 내재화를 통한 기업가치 증대의 목적이 있습니다.
합병 후 | 상호 | ㈜APS |
소재지 | 경기도 화성시 동탄면 동탄산단 9길 23-12 | |
대표이사 | 정기로 | |
상장여부 | 코스닥시장 상장법인 | |
합병 후 | 상호 | APS머티리얼즈㈜ |
소재지 | 충청남도 천안시 서북구 입장면 위례성로 1942 | |
대표이사 | 곽병헌 | |
상장여부 | 비상장법인 |
(2) 우회상장 해당여부
해당사항 없습니다.
(3) 회사의 경영, 재무, 영업에 미치는 영향 및 효과
보고서 제출일 현재 합병회사인 ㈜APS는 피합병회사 APS머티리얼즈㈜ 발행주식의 100%를 보유하고 있습니다. 합병회사와 피합병회사는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며 본 합병으로 인하여 ㈜APS가 발행할 신주는 없습니다. 따라서, 본 합병이 존속회사인 (주)APS의 경영, 재무, 영업 등에 유의적인 영향을 미치지 않을 것이나, 사업 내재화를 통한 기업가치 증대 등 긍정적인 효과를 기대하고 있습니다.
(4) 향후 회사 구조개편에 관한 계획
㈜APS는 현재 또는 합병완료 후 추진중이거나 계획중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.
(5) 상대방 회사의 개요
하기 '2.합병 상대방 회사에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
(6) 합병등의 형태
① 합병의 방법
합병회사인 ㈜APS는 피합병회사인 APS머티리얼즈㈜를 흡수합병하며, ㈜APS는 존속하고 APS머티리얼즈㈜는 해산합니다.
② 소규모합병 또는 간이합병 해당 여부 및 근거
본 합병은 피합병법인인 APS머티리얼즈(주)가 합병법인인 (주)APS의 완전 자회사로서, (주)APS가 합병에 의한 신주 발행이 없는 무증자 합병으로 상법 제527조의3 규정이 정하는 소규모합병에 해당합니다.
③ 흡수합병 후 존속하는 회사의 상장계획에 관한 사항
본 합병 후 존속하는 회사인 (주)APS는 보고서 제출일 현재 코스닥시장 주권상장법인이며, 합병 후에도 그 지위를 유지합니다.
④ 합병의 방법상 특기할만한 사항
본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속하는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.
(7) 진행경과 및 일정
① 합병의 중요한 일정의 진행 경과
2024년 5월 22일 이사회 의결을 통해 합병을 결의하였으며, 2024년 5월 24일 합병계약을 체결 예정입니다.
② 합병등의 주요일정
| 구 분 | (주)APS (합병법인) | APS머티리얼즈(주) (피합병법인) | |
| 이사회 결의일 | 2024년 05월 22일 | 2024년 05월 22일 | |
| 합병 계약 체결을 위한 주주총회 결의일 | - | - | |
| 합병 계약일 | 2024년 05월 24일 | 2024년 05월 24일 | |
| 권리주주 확정기준일(*1) | 2024년 06월 07일 | 2024년 06월 07일 | |
| 소규모합병 공고일 | 2024년 06월 07일 | - | |
| 합병반대의사표시 접수기간 | 시작일 | 2024년 06월 07일 | - |
| 종료일 | 2024년 06월 21일 | - | |
| 합병승인을 위한 주주총회일 또는 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일(*2) | 2024년 06월 24일 | 2024년 06월 24일 | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2024년 06월 25일 | 2024년 06월 25일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2024년 06월 25일 | 2024년 06월 25일 |
| 종료일 | 2024년 07월 26일 | 2024년 07월 26일 | |
| 합병기일 | 2024년 07월 29일 | 2024년 07월 29일 | |
| 합병종료보고총회에 갈음하는 이사회 결의일(*3) | 2024년 07월 29일 | 2024년 07월 29일 | |
| 합병종료보고 주주총회일 | - | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2024년 07월 29일 | - | |
| 합병(해산) 등기예정일 | 2024년 07월 30일 | 2024년 07월 30일 | |
(*1) 합병법인에게는 소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 권리주주 확정기준일이고, 피합병법인에게는 합병승인을 위한 주주총회에서의 의결권 행사 및 반대의사 표시와 이에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 있는 권리주주를 확정하기 위한 기준일에 해당합니다. 다만, 피합병법인은 합병법인인 (주)APS가 발행주식을 100% 보유하고 있어 별도의 주주명부 확정을 위한 명부폐쇄 절차를 거치지 않을 예정입니다.
(*2) 합병법인인 (주)APS는 소규모합병에 해당하여 합병승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음합니다.
(*3) 합병법인인 (주)APS는 상법 제526조 제3항에 따라 합병종료보고 주주총회를 합병종료보고 이사회로 갈음합니다.
③ 증권신고서 제출 여부
증권신고서 제출대상 여부 | 미해당 |
제출을 면제받은 경우 그 사유 | 무증자합병 |
(8) 합병 등의 성사조건
① 합병계약서 상의 계약 해제 또는 변경 조건
<합병계약서> 제10조 (계약의 변경 등) 본 계약의 체결일로부터 합병기일까지 천재지변이나 그 외의 이유로 인해 “갑”이나 “을”의 자산상태나 경영상태에 중대한 변경을 가져왔을 경우, 또는 다른 하자가 발생했을 경우에는 “갑”과 “을”의 협의 하에 본 계약을 해제하거나 합병조건을 변경할 수 있다. |
② 합병에 관한 주주총회 결의 요건
합병법인인 (주)APS는 소규모합병에 해당하여 합병승인을 위한 주주총회에 갈음하는 이사회에서 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 승인을 얻지 못할 경우 합병 계약의 효력을 상실합니다.
(9) 관련법령상의 규제 또는 특칙
합병당사회사는 상법 제527조의5에 규정된 채권자 보호 절차를 비롯하여 상법, 코스닥시장 상장규정 및 합병계약에 따라 본건 합병을 행하기 위하여 필요하거나 바람직한 모든 조치를 취하여야 합니다.
합병당사회사는 제3자와의 계약관계에 의해 본건 합병의 이행을 제한, 금지하거나 본건 합병 사실을 통지하여야 하는 사항이 존재하는 경우, 합병기일 이전까지 당해 제3자로부터 본건 합병의 이행에 동의한다는 확인을 받는 등의 방법으로 그와 같은 제한, 금지 사항을 제거하고 통지의무를 이행하여야 합니다.
합병당사회사는 합병계약의 체결 후 합병기일에 이르기까지 선량한 관리자의 주의의무로써 각자의 업무를 집행하고 모든 재산을 관리ㆍ운영하여야 하며, 재산 및 권리ㆍ의무에 중대한 영향을 미치는 행위를 하는 경우에는 사전에 상호 협의하여야 합니다.
합병당사회사는 본건 합병과 관련하여 필요한 모든 정부 승인 및 인ㆍ허가를 얻고 필요한 모든 신고를 하기 위하여 요구되는 일체의 조치를 취하여야 합니다.
합병당사회사는 합병기일 이후 즉시 이사회 또는 주주총회에 합병완료를 보고 및 결의하고 상법에 따라 관할 법원에 합병을 등기하는 등의 후속조치와 관련하여 관련 법률 하에 부과되는 요건을 충족하여야 합니다.
나. 합병가액 및 산정근거
(1) 합병가액 및 산정근거
합병법인인 (주)APS는 피합병법인인 APS머티리얼즈(주)의 최대주주로서 발행주식을 100% 보유하고 있으며, 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로 합병비율은 1 : 0 으로 산정하였습니다.
(2) 외부평가 여부
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니합니다.
다. 합병등과 관련한 투자위험요소
(1) 합병계약서상 합병의 성사를 어렵게 하는 요소
① (주)APS 또는 APS머티리얼즈(주)에 관하여 부도, 해산, 청산, 파산, 회생절차의 개시 또는 그러한 절차의 개시를 위한 신청이 있는 경우 일방 당사회사의 상대방 당사회사에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있습니다.
② (주)APS의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모합병 공고 또는 통지를 한 날로부터 2주 내에 서면으로 소규모합병에 반대하는 의사를 통지한 경우 일방 당사회사의 상대방 당사회사에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있습니다.
③ 관계법령상의 인ㆍ허가 또는 승인 등에 따른 합병 계약의 해제ㆍ취소 등의 위험
필요한 감독기관의 승인 또는 인가가 거부되거나, 법령이 변경되어 본 계약에 따른 합병의 실행이 불가능하게 되는 경우 일방 당사회사의 상대방 당사회사에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있습니다
(2) 합병 신주의 향후 상장 추진 또는 상장폐지 가능성 등에 관한 사항
(주)APS는 APS머티리얼즈(주)의 발행주식총수의 100%를 소유하고 있으며, 합병 신주를 발행하지 않는 무증자합병이므로 해당사항 없습니다. 본 합병은 우회상장에 해당하지 않는 바, 합병으로 인한 상장폐지 가능성이 없습니다.
(3) 합병이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소
본 합병은 (주)APS가 APS머티리얼즈(주)의 발행주식총수의 100%를 소유하고 있으며, 합병 신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 소규모합병에 해당하는 바, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. 또한, 본 합병은 합병 전후 연결재무제표상 영향이 동일하여, 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소는 제한적입니다.
(4) 거래상대방 또는 제3자와의 풋백옵션 등 계약 체결에 관한 사항
해당사항 없습니다.
라. 주식매수청구권에 관한 사항
합병회사의 경우, 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당하므로 합병회사 주주의 주식매수청구권 규정은 적용되지 아니하며, 피합병회사인 APS머티리얼즈(주)는 합병회사인 (주)APS의 100% 자회사인 바, 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.
마. 합병등 당사회사간의 이해관계 등
(1) 당사회사간의 관계
① 계열회사 또는 자회사 관계
보고서 제출일 현재 합병법인인 (주)APS는 피합병법인인 APS머티리얼즈(주)의 발행주식총수의 100%를 소유하고 있어 APS머티리얼즈(주)는 (주)APS의 완전 자회사입니다.
② 임원간에 상호겸직
성명 | (주)APS | APS머티리얼즈(주) |
| 구본준 | 전무(미등기) | 기타비상무이사 |
| 정성운 | 상무(미등기) | 감사 |
③ 일방당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인
보고서 제출일 현재 합병법인인 (주)APS의 최대주주는 정기로로 31.90%의 지분을 보유하고 있으며, (주)APS는 피합병법인인 APS머티리얼즈(주)의 최대주주로서 100%의 지분을 보유하고 있으므로 일방당사회사의 대주주 및 특수관계인은 타방당사회사의 특수관계인에 해당합니다.
④ 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항
해당사항 없습니다.
(2) 당사회사간의 거래내용
① 출자
주요사항보고서 제출일 현재 (주)에이피에스는 APS머티리얼즈(주)의 지분을 100% 소유하고 있습니다.
회사명 | 계정과목 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가(백만원) | 취득일자 | |
| APS 머티리얼즈(주) | 종속기업 투자주식 | 보통주 | 6,000,000주 | 100% | 5,350 | 2020.11.01 |
| 당기손익 공정가치 금융자산 | 우선주 | 230,769주 692,308주 | 5,942 19,793 | 2023.10.20 2024.03.29 | ||
주) 상기 우선주의 취득원가는 취득금액 기준입니다.
② 채무보증
해당사항 없습니다
③ 담보제공
해당사항 없습니다
④ 매입ㆍ매출거래
| (단위 : 천원) |
매출회사 | 매입회사 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
| ㈜APS | APS머티리얼즈㈜ | 4,183,682 | 1,988,037 | 2,047,488 |
| APS머티리얼즈㈜ | ㈜APS | 173,260 | 55,750 | 185,200 |
⑤ 영업상 채권ㆍ채무 및 미지급금ㆍ미수금
| (단위 : 천원) |
채권회사 | 채무회사 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
| ㈜APS | APS머티리얼즈㈜ | 2,015,941 | 103,942 | 89,008 |
| APS머티리얼즈㈜ | ㈜APS | 901,000 | 899,000 | 1,000,000 |
(3) 당사 회사 대주주와의 거래내용
해당사항 없습니다.
바. 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항
(1) 경영방침, 임원구성, 사업계획 등
합병 완료 후 회사의 경영방침, 임원구성, 사업계획 등에 관하여 확정된 사항은 없습니다.
(2) 합병 이후 재무상태표
| (기준일 : 2024년 3월 31일) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 합병 전 | 합병 후 | |
| (주)APS (합병법인) | APS머티리얼즈(주) (피합병법인) | ||
| 자산 | |||
| 유동자산 | 25,688,961,594 | 3,064,755,926 | 23,793,213,488 |
| 비유동자산 | 259,918,048,902 | 18,783,466,697 | 269,836,192,841 |
| 자산총계 | 285,607,010,496 | 21,848,222,623 | 293,629,406,329 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 71,773,297,924 | 12,093,677,253 | 75,572,774,656 |
| 비유동부채 | 22,784,440,090 | 19,150,529,142 | 41,765,125,804 |
| 부채총계 | 94,557,738,014 | 31,244,206,395 | 117,337,900,460 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 135,249,691,721 | 5,349,808,328 | 135,249,691,721 |
| 자본잉여금 | |||
| 기타자본항목 | (642,285,383,333) | 0 | (657,043,149,946) |
| 기타포괄손익누계액 | (14,824,361,510) | 0 | (14,824,361,510) |
| 이익잉여금 | 712,909,325,604 | (14,745,792,100) | 712,909,325,604 |
| 자본총계 | 191,049,272,482 | (9,395,983,772) | 176,291,505,869 |
| 부채와 자본 총계 | 285,607,010,496 | 21,848,222,623 | 293,629,406,329 |
주) 상기 재무상태표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.
실제 합병기일(2024년 7월 29일)기준으로 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.
2. 합병 상대방회사에 관한 사항
가. 회사의 개요
회사명 | APS머티리얼즈㈜ |
영문명 | APS Materials Corporation |
대표자 | 곽병헌 |
본사 주소 | 충청남도 천안시 서북구 입장면 위례성로 1942 |
결산월 | 12월 |
업종명 | OLED 디스플레이 증착 마스크 제조업 |
회사설립일 | 2020년 11월 1일 |
임직원수 (명) | 40명 |
주주수 (명) | 1명 (㈜APS 100%) |
나. 사업의 내용
(주)APS의 FMM 사업부를 물적분할(분할기일 : 2020년 11월 1일)하면서 설립되었으며 현재는 OLED 디스플레이 증착 마스크 제조업을 영위하고 있습니다.
다. 재무에 관한 사항
(1) 최근 3년간 재무상태표
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 4,582,717,320 | 16,414,686,909 | 21,852,093,584 |
| 비유동자산 | 18,983,045,615 | 20,093,935,391 | 21,686,153,705 |
| 자산총계 | 23,565,762,935 | 36,508,622,300 | 43,538,247,289 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 6,993,282,220 | 5,668,648,486 | 652,301,147 |
| 비유동부채 | 19,935,004,201 | 23,404,678,567 | 27,077,199,625 |
| 부채총계 | 26,928,286,421 | 29,073,327,053 | 27,729,500,772 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 3,461,538,500 | 3,461,538,500 | 3,461,538,500 |
| 자본잉여금 | 21,999,921,509 | 21,999,921,509 | 21,999,921,509 |
| 기타자본항목 | |||
| 기타포괄손익누계액 | |||
| 이익잉여금 | (28,823,983,495) | (18,026,164,762) | (9,652,713,492) |
| 자본총계 | (3,362,523,486) | 7,435,295,247 | 15,808,746,517 |
| 부채와 자본 총계 | 23,565,762,935 | 36,508,622,300 | 43,538,247,289 |
주) 상기 재무상태표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다.
(2) 최근 3년간 손익계산서
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
| 매출액 | 193,810,000 | 199,990,000 | 193,800,000 |
| 매출원가 | 104,046,775 | 103,697,068 | 115,045,107 |
| 매출총이익 | 89,763,225 | 96,292,932 | 78,754,893 |
| 판매비와관리비 | 10,426,981,545 | 8,229,926,540 | 7,615,482,611 |
| 영업이익 | (10,337,218,320) | (8,133,633,608) | (7,536,727,718) |
| 영업외수익 | 398,547,566 | 575,113,838 | 48,132,537 |
| 영업외비용 | 859,147,979 | 814,931,500 | 698,175,299 |
| 법인세비용차감전순이익 | (10,797,818,733) | (8,373,451,270) | (8,186,770,480) |
| 법인세비용 | - | - | - |
| 당기순이익 | (10,797,818,733) | (8,373,451,270) | (8,186,770,480) |
(3) 감사인의 감사의견
사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
2023년 | 선일회계법인 | 적정 | 없음 |
2022년 | 선일회계법인 | 적정 | 없음 |
2021년 | 선일회계법인 | 적정 | 없음 |
라. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
주요사항보고서 작성일 현재 APS머티리얼즈㈜의 이사회는 총 3인의 이사 및 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 위원회는 해당사항이 없습니다.
마. 주주에 관한 사항
APS머티리얼즈㈜는 주요사항보고서 제출일 현재 ㈜APS가 100%의 지분을 소유하고 있습니다.
| 주주명 | 구분 | 주식수 | 지분율 |
| (주)APS | 보통주 | 6,000,000주 | 100.0% |
| 우선주 | 923,077주 | - | |
| 계 | 6,923,077주 | 100.0% | |
바. 임원 및 직원 등에 관한 사항
APS머티리얼즈㈜는 주요사항보고서 제출일 현재 사내이사 3명, 감사 1명을 포함하여 임직원 40명을 두고 있습니다.
사. 계열회사 등에 관한 사항
APS머티리얼즈(주)의 최대주주는 (주)APS로 보고서 작성일 현재 APS머티리얼즈(주)의 계열회사는 아래와 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 업태(사업내용) | 비고 |
| 코스닥상장 | (주)APS | 지주회사 | 최대주주 |
| AP시스템(주) | 디스플레이, 반도체 장비 제조외 | 국내 계열회사 | |
| (주)디이엔티 | 디스플레이 장비 제조 | 국내 계열회사 | |
| (주)넥스틴 | 반도체 장비 제조 외 | 국내 계열회사 | |
| 코닉오토메이션(주) | 소프트웨어 개발 및 판매외 | 국내 계열회사 | |
| 비상장 | (주)제니스월드 | 반도체 장비부품 제조 및 정밀세정 | 국내 계열회사 |
| APS리서치(주) | 연구개발업외 | 국내 계열회사 | |
| 아스텔(주) | X-ray 장비제조외 | 국내 계열회사 | |
| 비손메디칼(주) | 미용의료기기 제조 및 판매외 | 국내 계열회사 | |
| AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 해외 계열회사 | |
| 첨신상무상해유한공사(APS China Corp) | 전자, 전기, 기계제품의 판매외 | 해외 계열회사 | |
소주디이티설비유한공사 | 디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매 | 해외 계열회사 | |
VINA DE&T CO.,LTD | 디스플레이 장비 조립 및 설치, 유지보수 | 해외 계열회사 | |
| DE&T US INC. | 이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수 | 해외 계열회사 | |
| PT. DENT ENERGY INDONESIA | 이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수 | 해외 계열회사 | |
| Nextin Solution LTD | 연구개발 | 해외 계열회사 | |
| WUXI NEXTIN CO.,LTD | 영업 및 기타 | 해외 계열회사 |
아. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
보고서 제출일 현재 APS머티리얼즈(주)가 소송 당사자가 되거나 APS머티리얼즈(주)를 대상으로 제기된 소송이 없으며, APS머티리얼즈(주)의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 법령상 의무를 위반하여 조치를 받은 사실 또한 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240522000337
