출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230227004941

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중
	2023년  2월  27일
권 유 자:	성 명: 유아이엘 주식회사 주 소: 경기도 파주시 광탄면 보광로 869-26 전화번호: 031) 948 - 1234
작 성 자:	성 명: 임문혁 부서 및 직위: 재경팀, 부장 전화번호: 031) 948 - 1234

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	유아이엘 주식회사	나. 회사와의 관계	본인
다. 주총 소집공고일	2023년 02월 27일	라. 주주총회일	2023년 03월 17일
마. 권유 시작일	2023년 03월 03일	바. 권유업무     위탁 여부	미위탁
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지	주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보
나. 전자위임장 여부	전자위임장 가능	(관리기관)	한국예탁결제원
(인터넷 주소)	https://evote.ksd.or.kr      (인터넷) https://evote.ksd.or.kr/m  (모바일)
다. 전자/서면투표 여부	전자투표 가능	(전자투표 관리기관)	한국예탁결제원
(전자투표 인터넷 주소)	https://evote.ksd.or.kr      (인터넷) https://evote.ksd.or.kr/m  (모바일)
3. 주주총회 목적사항
□ 재무제표의승인
□ 이사의선임
□ 감사위원회위원의선임
□ 이사의보수한도승인
□ 주식매수선택권의부여

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명 (회사명)	주식의 종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고
유아이엘주식회사	보통주	800,000	3.67	본인	자기주식

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명 (회사명)	권유자와의 관계	주식의 종류	소유주식수	소유 비율	회사와의 관계	비고
(주)유아이엘홀딩스	최대주주	보통주	7,934,280	36.42	최대주주	-
(주)케이티씨	주요주주	보통주	2,552,616	11.72	주요주주	-
박찬화	최대주주의 임원	보통주	75,433	0.35	최대주주의 임원	-
김시균	대표이사	보통주	63,000	0.29	임원	-
조영균	임원	보통주	10,000	0.05	임원	-
김일하	임원	보통주	10,000	0.05	임원	-
조정환	임원	보통주	5,000	0.02	임원	-
계		-	10,650,329	48.90	-	-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명 (회사명)	주식의 종류	소유 주식수	회사와의 관계	권유자와의 관계	비고
임문혁	보통주	61,000	직원	직원	-
이유경	보통주	904	직원	직원	-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명 (회사명)	구분	주식의 종류	주식 소유수	회사와의 관계	권유자와의 관계	비고
-	해당사항없음	-	-	-	-	-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회 소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일
2023년 02월 27일	2023년 03월 03일	2023년 03월 17일	2023년 03월 17일

나. 피권유자의 범위

2022년 12월 31일 기준 주주명부에 기재되어 있는 주주 중 권유자를 제외한 주주 전원

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부	전자위임장 가능
전자위임장 수여기간	2023년 3월 7일 오전 9시 ~ 2023년 3월 16일 오후 5시
전자위임장 관리기관	한국예탁결제원
전자위임장 수여 인터넷 홈페이지 주소	https://evote.ksd.or.kr      (인터넷) https://evote.ksd.or.kr/m  (모바일)
기타 추가 안내사항 등	- 기간 중 24시간 이용가능 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부	O
우편 또는 모사전송(FAX)	O
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시	O
전자우편으로 위임장 용지 송부	O
주주총회 소집 통지와 함께 송부 (발행인에 한함)	O

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭	인터넷 주소	비고
한국예탁결제원	https://evote.ksd.or.kr      (인터넷) https://evote.ksd.or.kr/m  (모바일)	-

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를 받는다는 의결권 피권유자의 의사표시를 확보할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

ㆍ위임장 접수처  - 주소 : (10952) 경기도 파주시 광탄면 보광로 869-26, 유아이엘 주식회사 재경팀  - 전화번호 : 031-948-1234  - 우편 접수 여부 : 가능

다. 기타 의결권 위임의 방법

- 해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시	2023년  3월  17일    오전  9시
장 소	경기도 파주시 광탄면 보광로 869-26, 유아이엘 대강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부	전자투표 가능
전자투표 기간	2023년 3월 7일 오전 9시 ~ 2023년 3월 16일 오후 5시
전자투표 관리기관	한국예탁결제원
인터넷 홈페이지 주소	https://evote.ksd.or.kr      (인터넷) https://evote.ksd.or.kr/m  (모바일)
기타 추가 안내사항 등	- 기간 중 24시간 이용가능 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) - 주주확인용 인증서의 종류 : 코스콤 증권거래용 인증서,  금융결제원 개인용도제한용 인증서 등

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부	해당사항 없음
서면투표 기간	-
서면투표 방법	-
기타 추가 안내사항 등	-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

'COVID-19'의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주총회 개최시 총회장 입구에서 총회에 참석하시는 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열 기침 증세가 있으신 주주님은 주주총회장 출입이 제한 될 수 있습니다. 또한, 마스크 미착용 주주님께서도 출입이 제한 될 수 있으니 주주총회장 입장 시 반드시 마스크를 착용하여 주시기 바랍니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

.제 1호 의안 : 제 41기(2022년도) 재무제표 승인의 건

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다.
     외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템
     (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를
     참조하시기 바랍니다.

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

[업계의 현황]

1) 산업의 특성
휴대폰 산업은 기술, 디자인, 기능 측면에서 끊임없이 트렌드가 변화되고 소비자 취향에 민감하게 반응하는 산업입니다. 이에 따라 휴대폰 부품업계 또한 전방산업과 마찬가지로 시장변화에 대한 기민한 대응을 요구 받고 있습니다.

시장구도 측면에서 보면 삼성전자의 점유율은 소폭 하락했으나 시장 1위를 지키고 있으며, 애플은 성공적인 신제품 출시로 입지가 강화되었습니다. 미국의 제재로 인해 화웨이의 점유율이 다소 감소했지만, 샤오미의 점유율이 상승함에 따라 중화권 업체들의 글로벌 점유율은 여전히 강세를 보이고 있습니다. 즉, 글로벌 메이저 업체간 점유율 간 격차는 점차 좁혀지고 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다.

이와 같은 휴대폰 시장의 변화에 따라 최근 휴대폰 부품업계도 품질제고와 원가경쟁력 확보 그리고 국내외를 망라한 안정적 생산CAPA 구축을 위해 매진하고 있는 양상입니다. 휴대폰 부품 업계의 경우 전통적 형태의 키패드 매출은 지속적으로 감소하고있으나 스마트폰용 키버튼, 부자재, 모바일 액세서리 등으로 매출을 다각화시키기 위한 노력이 계속되고 있으며 Set의 고부가가치화에 부합하는 고품질의 스마트폰 전용 입력장치 개발 활동도 적극적으로 이루어지고 있습니다.

더불어 주요 고객사들이 해외로 생산기지를 속속 이전함에 따라 해외 생산네트워크 구축이 부품업계 성패의 주요 동인으로 부각된 만큼 향후 업체별 해외 생산능력 확보추이에도 귀추가 주목될 것으로 판단됩니다.

2) 산업의 성장성

① 세계 휴대폰 시장규모 추이
세계 휴대폰 시장은 2000년대 말 경제위기 이후 안정적 성장세를 보였으나 2019년부터 출하량이 감소하는 모습을 보였습니다. 고가 스마트폰 시장은 주로 신규 수요보다는 교체 수요로 시장이 정체된 상황입니다. 반면 중저가 스마트폰 시장은 인도와 같은 신흥국에서 지속 성장하고 있음에 따라 신규수요가 발생하고 있습니다. 이에 따라 스마트폰 전체 출하량은 향후 상승할 여지가 있습니다.

② 국내 스마트폰 사용자 증가 추이
전 세계적인 스마트폰 수요 확대 기조와 함께 국내에서도 스마트폰 이용자 수는 기하급수적으로 증가하였습니다. 2009년 말 80만명 도달을 시작으로 이듬해에는 10배에 해당하는 826만명 수준에 이르렀으며, 최근 조사 결과 한국인 10명 중 9명이 스마트폰을 가진 것으로 나와 사실상 전 국민에게 보급된 것으로 나타났습니다.
소비자 이용 형태를 보면 단순한 의사소통 외 정보획득, 사회적 관계 형성, 여가 선용 수단으로서 스마트폰은 이미 우리 생활 깊숙이 침투한 상태입니다. 국내 시장 또한 세계 시장과 마찬가지로 포화상태로 들어가고 있으며, 국내 스마트폰 가입자수 증가세는 점차 줄어들고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
휴대폰 부품 시장은 전방산업 수요에 따른 영향을 받습니다. 또한 정부의 통신정책 및 통신사, 휴대폰 제조사의 정책이 휴대폰 출하량에 미치는 영향이 크기 때문에 시장 상황에 대한 대처가 어려운 부분이 있습니다. 그리하여 부품의 다변화 전략이 없을 경우 성장성에 큰 위협을 받을 수 있습니다.

4) 경쟁요소
현재 휴대폰 부품 업계의 기술진입장벽은 낮아지고 있는 상태이며, 납품단가 또한 치열한 경쟁으로 인하되고 있습니다. 그리하여 신생업체가 진입하기에는 대량 설비 투자, 기술력 등의 문제로 상당한 진입장벽이 존재합니다. 하지만 설비, 기술력을 지닌 휴대폰 부품 업계 내 경쟁자들간의 성역 없는 경쟁이 심화 되고 있습니다. 향후 휴대폰 시장의 정체와 맞물려 휴대폰 부품 업계는 무한경쟁의 시기가 도래 할것으로 판단됩니다.

[회사의 현황]

1) 영업개황

당사는 과거 휴대폰 키패드를 주력으로 성장했으나 2010년 스마트폰의 본격적인 등장으로 인해 기존 사업의 큰 어려움을 겪었습니다. 당사는 키패드 사업에서 과감히 탈피하여 스마트폰의 입력장치(키버튼) 부문으로 사업을 확장하여 다시 성장할 수 있었습니다. 이후 스마트폰 부품의 입지를 확대하기 위해 끊임없는 개발과 영업확대를 지속한 결과 2014년에는 스마트폰 내부에 들어가는 부자재를 본격적으로 생산하여 키버튼의 매출 비중을 80%에서 50%로 낮출 수 있었습니다. 2015년에는 U-SIM을 안착하여 스마트폰 내부로 장착 시켜주는 Sim-Tray를 생산했으며 단일 부품으로 연간 1,000억의 매출을 일으키는 아이템으로 성장시켰습니다. 2016년 이후부터는 제품 포트폴리오 확대를 위해 스마트폰 내부에 장착하여 다양한 기능을 하는 Tape를 본격적으로 생산했으며 케이스, 스마트워치 밴드, Pen 등 다양한 액세서리를 생산함에 따라 보다 안정적인 성장을 지속할 수 있었습니다. 2019년부터 글로벌 수요의 위축과 극심한 단가 경쟁으로 다소 주춤하고 있는 상황이지만 신규아이템 및 신규고객 확보를 위해 노력하고 있으며 조금씩 성과를 보이고 있습니다.

당사는 경쟁우위를 가지기 위해 생산내재화를 통한 원가경쟁력 및 품질관리 역량을 축적 했으며, 해외 생산기지를 지속적으로 발굴하였습니다.
이와 같은 노력의 결과 업계의 정체로 경쟁사들이 경영위기를 겪는 가운데서도 당사는 공급물량, 아이템 종류를 꾸준히 확대할 수 있었습니다.

2) 시장점유율
휴대폰 부품 분야는 업계통계나 업계지 등의 공식 자료가 다양하게 구비된 휴대폰 공급업체의 DATA(연간판매량, 시장점유율)와 달리 개별부품의 시장규모에 대한 객관적인 DATA가 없는 관계로 신빙성있는 시장점유율을 집계할 수 없습니다.

3) 시장의 특성

'업계의 현황'을 참조 하시기 바랍니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망
휴대폰 최종 제품의 트렌드 및 디자인에 따라 부품 산업의 환경은 시시각각 변하고 있으며, 이에 따라 당사는 매년 신규 제품 발굴을 통한 부품 다변화를 위하여 노력 하고 있습니다. 신규사업에 대한 전망의 경우 당사 제품은 제품 개발과 수주, 대량 생산이 비교적 단기적으로 이루어 지는 특성을 지니고 있으며, 신규사업에 대한 보안은 유지되어야 하므로 특별한 전망은 제시하고 있지 않습니다.

5) 조직도

 

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다.
    외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템
    (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를
    참조하시기 바랍니다.

1) 연결 재무제표

- 연결 재무상태표

제 41 기 2022. 12. 31 현재

제 40 기 2021. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과  목	제 41 기	제 40 기
자산
유동자산	125,719,035,014	124,505,538,912
현금및현금성자산	26,575,362,949	35,400,195,846
대여금및수취채권	3,844,717,617	5,818,072,446
매출채권	28,886,675,830	30,492,824,539
기타상각후원가금융자산	24,859,727,673	17,814,681,508
당기법인세자산	81,658,150	61,973,707
기타유동자산	8,370,661,395	9,673,499,202
재고자산	33,100,231,400	25,244,291,664
비유동자산	81,281,945,048	85,608,596,123
장기대여금및수취채권	3,902,465,010	3,777,410,593
기타포괄손익-공정가치금융자산	94,800	136,800
기타상각후원가금융자산	670,100,000	130,250,000
관계기업투자주식	2,173,157,970	1,377,789,049
유형자산	63,861,469,749	68,263,061,495
무형자산	1,255,221,092	1,309,681,592
사용권자산	6,349,327,339	6,706,659,531
이연법인세자산	2,916,288,065	3,207,063,937
기타비유동자산	153,821,023	836,543,126
자산총계	207,000,980,062,	210,114,135,035
부채
유동부채	49,138,319,034	59,404,796,776
단기차입금	12,000,000,000	13,000,000,000
매입채무	23,499,394,585	28,337,278,498
기타금융부채	3,555,184,352	3,257,388,696
유동리스부채	75,491,962	63,264,435
당기법인세부채	1,516,576,251	1,783,545,509
기타유동부채	3,424,965,349	5,292,843,162
기타유동충당부채	116,706,535	220,479,270
사채	4,950,000,000	7,449,997,206
비유동부채	9,390,027,032	10,837,784,568
순확정급여부채	(1,364,281,079)	1,038,241,289
장기기타금융부채	5,000,000	5,000,000
비유동리스부채	25,262,825	50,316,489
기타비유동부채	111,995,104	139,983,798
기타비유동충당부채	876,439,618	806,681,526
이연법인세부채	9,735,610,564	8,797,561,466
부채총계	58,528,346,066	70,242,581,344
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	148,315,484,206	139,654,949,793
자본금	11,142,469,000	11,142,469,000
자본잉여금	27,810,185,521	27,810,185,521
기타자본항목	(5,212,731,888)	(5,272,364,170)
기타포괄손익누계액	944,195,492	598,351,132
이익잉여금	113,631,366,081	105,376,308,310
비지배지분	157,149,790	216,603,898
자본총계	148,472,633,996	139,871,553,691
자본과부채총계	207,000,980,062	210,114,135,035

 - 연결 포괄손익계산서

제 41 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 40 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과  목	제 41 기	제 40 기
매출액	332,931,159,910	266,589,411,851
매출원가	311,211,543,865	259,441,722,753
매출총이익	21,719,616,045	7,147,689,098
판매비와관리비	15,958,061,187	13,787,481,561
영업손실	5,761,554,858	(6,639,792,463)
기타영업외수익	8,535,479,722	4,810,810,869
기타영업외비용	6,386,303,697	14,064,583,640
금융수익	3,321,716,668	2,334,053,147
금융비용	1,331,308,876	241,218,816
지분법손익	745,291,269	(928,234,854)
법인세비용차감전순손실	10,646,429,944	(14,728,965,757)
법인세비용	2,401,207,737	618,886,232
계속영업손실	8,245,222,207	(15,347,851,989)
중단영업손실	(1,298,755,557)	(1,064,744,575)
당기순손실	6,946,466,650	(16,412,596,564)
기타포괄손익	1,862,202,272	5,580,433,311
당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,516,144,966	993,568,537
순확정급여제도의 재측정손익	1,516,186,966	185,498,597
토지재평가손익	0	808,019,940
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(42,000)	50,000
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	346,057,306	4,586,864,774
지분법자본변동	39,598,253	(1,248,382)
해외사업환산손익	306,459,053	4,588,113,156
총포괄손익	8,808,668,922	(10,832,163,253)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손실	7,006,091,704	(16,368,770,149)
비지배지분에 귀속되는 당기순손실	(59,625,054)	(43,826,415)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,868,123,030	(10,789,222,329)
총 포괄손익, 비지배지분	(59,454,108)	(42,940,924)
주당이익
기본주당손실	334	(780)
계속영업기본주당손실	393	(731)
중단영업기본주당손실	(59)	(49)
희석주당손실	334	(780)

- 연결 자본변동표

제 41 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 40 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과  목	지배기업의 소유주						비지배지분	자 본 총 계
	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	11,142,469,000	27,810,185,521	(5,272,364,170)	(4,720,017,354)	121,483,899,125	150,444,172,122	259,544,822	150,703,716,944
당기순이익(손실)	-	-	-	-	(16,368,770,149)	(16,368,770,149)	(43,826,415)	(16,412,596,564)
자본에직접반영되는거래
재평가잉여금의 이익잉여금대체	-	-	-	(75,680,737)	75,680,737	-	-	-
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	185,498,597	185,498,597	-	185,498,597
기타포괄손익	-	-	-	5,394,049,223	-	5,394,049,223	885,491	5,394,934,714
2021.12.31 (기말자본)	11,142,469,000	27,810,185,521	(5,272,364,170)	598,351,132	105,376,308,310	139,654,949,793	216,603,898	139,871,553,691
2022.01.01 (기초자본)	11,142,469,000	27,810,185,521	(5,272,364,170)	598,351,132	105,376,308,310	139,654,949,793	216,603,898	139,871,553,691
당기순이익(손실)	-	-	-	-	7,761,011,268	7,761,011,268	(59,625,754)	7,701,385,514
자본에직접반영되는거래
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	1,516,186,966	1,516,186,966	-	1,516,186,966
기타포괄손익	-	-	-	306,173,433	-	306,173,433	170,946	306,344,379
주식보상비용	-	-	59,632,282	-	-	59,632,282	-	59,632,282
사업의 결합	-	-	-	-	(267,220,899)	(267,220,899)	-	(267,220,899)
2022.12.31 (기말자본)	11,142,469,000	27,810,185,521	(5,212,731,888)	904,524,565	114,386,285,645	149,030,732,843	157,149,090	149,187,881,933

 - 연결 현금흐름표

제 41 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 40 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과  목	제 41 기	제 40 기
영업활동현금흐름	10,614,039,540	1,660,968,433
영업으로부터 창출된 현금흐름	11,169,306,549	1,671,376,315
이자수취	1,211,551,110	1,633,135,218
이자지급	(280,582,075)	(184,291,076)
법인세납부	(1,486,236,044)	(1,459,252,024)
투자활동현금흐름	(14,940,713,908)	(16,190,479,972)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(145,157,222,064)	(102,820,117,954)
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	137,535,445,899	85,403,686,446
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	-	1,141,444,612
대여금의 증가	(644,400,000)	(365,040,001)
대여금의 감소	1,474,614,475	1,869,626,683
보증금의 증가	(460,040)	(350,529,202)
보증금의 감소	326,743	470,340,000
유형자산의 취득	(8,186,971,646)	(1,932,784,173)
유형자산의 처분	1,025,131,723	415,434,794
무형자산의 취득	99,173,648	(22,541,177)
합병으로 인한 현금 증가	(1,086,352,646)	-
재무활동현금흐름	(3,613,148,536)	1,810,075,600
전환사채의 발행	-	50,000,000
전환사채의 상환	(2,500,000,000)	(1,100,000,000)
차입금의 증가	-	3,000,000,000
차입금의 감소	(1,000,000,000)	-
유동리스부채의 지급	(113,148,536)	(139,924,400)
현금및현금성자산 순증가(감소)	(7,939,822,904)	(12,719,435,939)
기초현금및현금성자산	35,400,195,846	48,113,924,421
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(885,009,993)	5,707,364
기말현금및현금성자산	26,575,362,949	35,400,195,846

- 연결재무제표에 대한 주요 주석사항
2023년 3월 中 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.


2) 별도 재무제표

- 재무상태표

제 41 기 2022. 12. 31 현재

제 40 기 2021. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과  목	제 41 기	제 40 기
자산
유동자산	57,326,150,036	54,811,793,007
현금및현금성자산	14,723,941,323	16,685,524,129
대여금및수취채권	3,267,250,345	14,788,103,234
매출채권	15,433,834,410	10,758,012,032
기타상각후원가금융자산	19,853,808,220	9,948,219,179
기타유동자산	484,115,366	193,657,535
재고자산	3,563,200,372	2,438,276,898
비유동자산	59,190,988,172	60,573,106,034
장기대여금및수취채권	3,405,322,000	3,400,102,179
장기매출채권	-	1,241,721,152
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	94,800	136,800
관계기업투자주식	27,277,004,009	27,366,018,138
유형자산	27,194,887,500	27,341,633,560
무형자산	1,214,899,600	1,111,699,600
사용권자산	98,780,263	111,794,605
자산총계	116,517,138,208	115,384,899,041
부채
유동부채	22,104,489,867	25,585,168,268
단기차입금	12,000,000,000	13,000,000,000
매입채무	7,720,006,880	7,039,324,503
기타금융부채	827,959,257	1,120,330,949
유동리스부채	75,491,962	63,264,435
당기법인세부채	175,622,420	1,118,996,967
기타유동부채	1,272,228,165	3,210,459,609
기타유동충당부채	33,181,183	32,791,805
비유동부채	33,004,526	2,299,787,775
순확정급여부채	(2,104,929,713)	509,074,166
장기기타금융부채	5,000,000	5,000,000
비유동리스부채	25,262,825	50,316,489
기타비유동부채	111,995,104	139,983,798
이연법인세부채	1,995,676,310	1,595,413,322
부채총계	22,137,494,393	27,884,956,043
자본
자본금	11,142,469,000	11,142,469,000
자본잉여금	27,314,742,196	27,314,742,196
기타자본항목	(5,212,731,888)	(5,272,364,170)
기타포괄손익누계액	4,425,337,532	4,425,379,532
이익잉여금	56,709,826,975	49,889,716,440
자본총계	94,379,643,815	87,499,942,998
자본과부채총계	116,517,138,208	115,384,899,041

- 포괄손익계산서

제 41 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 40 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과  목	제 41 기	제 40 기
매출액	68,233,213,460	49,653,304,523
매출원가	60,700,969,849	53,955,308,071
매출총이익	7,532,243,611	(4,302,003,548)
판매비와관리비	5,031,218,347	5,129,049,502
영업손실	2,501,025,264	(9,431,053,050)
기타영업외수익	5,286,359,993	2,904,749,285
기타영업외비용	1,973,673,243	4,455,738,792
금융수익	1,641,999,836	808,860,055
금융비용	1,251,426,792	198,460,770
법인세비용차감전순이익(손실)	6,204,285,058	(10,371,643,272)
법인세비용	900,361,489	5,516,742,849
당기순이익(손실)	5,303,923,569	(15,888,386,121)
기타포괄손익	1,516,144,966	993,568,537
당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,516,144,966	993,568,537
순확정급여부채의 재측정요소	1,516,186,966	185,498,597
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(42,000)	50,000
총포괄손익	6,820,068,535	(14,894,817,584)
주당손익
기본주당이익(손실)	253	(757)
희석주당이익(손실)	253	(757)

- 자본변동표

제 41 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 40 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과     목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총   계
2021.01.01 (기초자본)	11,142,469,000	27,314,742,196	(5,272,364,170)	3,692,990,329	65,516,923,227	102,394,760,582
당기순손실					(15,888,386,121)	(15,888,386,121)
자본에 직접반영되는 거래
재평가잉여금의 이익잉여금대체				(75,680,737)	75,680,737
순확정급여부채의 재측정요소					185,498,597	185,498,597
기타포괄손익				808,069,940		808,069,940
2021.12.31 (기말자본)	11,142,469,000	27,314,742,196	(5,272,364,170)	4,425,379,532	49,889,716,440	87,499,942,998
2022.01.01 (기초자본)	11,142,469,000	27,314,742,196	(5,272,364,170)	4,425,379,532	49,889,716,440	87,499,942,998
당기순손실	-	-	-	-	5,303,923,569	5,303,923,569
자본에 직접반영되는 거래
순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	1,516,186,966	1,516,186,966
기타포괄손익	-	-	-	(42,000)	-	(42,000)
주식보상비용	-	-	59,632,282	-	-	59,632,282
2022.12.31 (기말자본)	11,142,469,000	27,314,742,196	(5,212,731,888)	4,425,337,532	56,709,826,975	94,379,643,815

- 현금흐름표

제 41 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 40 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과                        목	제 41 기	제 40 기
영업활동으로 인한 현금흐름	610,066,335	1,623,287,066
영업으로부터 창출된 현금흐름	1,246,771,723	2,666,053,347
이자수취	1,063,474,849	308,489,858
이자지급	(256,707,189)	(92,245,112)
법인세납부	(1,443,473,048)	(1,259,011,027)
투자활동으로 인한 현금흐름	(588,187,622)	(18,094,070,993)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분		1,141,491,012
단기금융상품의 취득	(121,681,109,591)	(72,674,965,211)
단기금융상품의 처분	111,775,520,550	62,726,746,032
대여금의 증가	-	(9,971,800,013)
대여금의 감소	10,254,575,000	-
보증금의 증가	-	(350,000,000)
보증금의 감소	-	470,340,000
유형자산의 취득	(1,542,892,964)	(308,980,142)
유형자산의 처분	506,719,383	873,143,729
무형자산의 취득	99,000,000	-
재무활동으로 인한 현금흐름	(1,113,148,536)	2,860,075,600
단기차입금의 증가	(1,000,000,000)	3,000,000,000
유동리스부채의 지급	(113,148,536)	(139,924,400)
현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,091,269,823)	(13,610,708,327)
기초 현금및현금성자산	16,685,524,129	30,298,427,053
현금및현금성자산의 환율변동효과	(870,312,983)	(2,194,597)
기말 현금및현금성자산	14,723,941,323	16,685,524,129

 - 이익잉여금처분계산서(안) 

제 41 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

제 40 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과  목	제 41 기	제 40 기
Ⅰ. 처분전이익잉여금	43,631,169,782	36,811,059,247
1. 전기이월이익잉여금	36,811,059,247	52,438,266,034
2. 당기순이익	5,303,923,569	(15,888,386,121)
3. 분기배당	-	-
4. 순확정급여부채의 재측정요소	1,516,186,966	185,498,597
5. 토지재평가잉여금의 잉여금대체		75,680,737
Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-
1. 이익준비금	-	-
2. 배당금	-	-
Ⅲ. 차기이월이익잉여금	43,631,169,782	36,811,059,247

- 재무제표에 대한 주요 주석사항
2023년 3월 中 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

 - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

상기 이익잉여금처분계산서(안)을 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

제 2호 의안 : 이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자 성명	생년월일	사외이사 후보자여부	감사위원회의 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
한정호	1955.05.09	사외이사	-	없음	이사회
조정환	1959.10.14	사외이사	-	없음	이사회
총 (  2  ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의 최근3년간 거래내역
		기간	내용
한정호	연세대학교 약학대학원 객원교수	2014 ~ 2016	연세대학교 언론홍보대학원장	없음
		2020 ~ 현재	연세대학교 약학대학원 객원교수
조정환	서울회생법원 위촉 회생기업 구조조정임원 (CRO)	2014 ~ 2016	한국은행 금융안정국장	없음
		2017 ~ 2020	(주)하나카드 상근감사위원
		2020 ~ 현재	서울회생법원 위촉 회생기업 구조조정임원(CRO)

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 한정호 - 언론홍보와 관련된 전문가로서의 이사회의 다양성을 확보하고 회사의 경영활동에 기여하고 이사회가 최고의사결정 기구로써 회사의 장기적이 성장할 수 있도록 직무를 수행하고자 함 2. 조정환 - 감사위원 및 구조조정임원으로서의 경험을 토대로 환경 변화에 맞추어 회사가 적절한 대비 및 대응할 수 있도록 기여하고 이사회가 회사의 최고의사결정 기구로서 올바르게 기능할 수 있도록 직무를 수행하고자 함

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 한정호 후보자 한정호는 언론홍보와 관련된 전문가로서 주요 경영정책 결정에 있어 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천함 2. 조정환 후보자 조정환은 다양한 실무 경험과 위험관리에 대한 폭 넓은 식견을 바탕으로 적절한 조언 및 회사의 발전에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천함

확인서

□ 감사위원회 위원의 선임

제 3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자 성명	생년월일	사외이사 후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
한정호	1955.05.09	사외이사	-	없음	이사회
조정환	1959.10.14	사외이사	-	없음	이사회
총 (  2  ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의 최근3년간 거래내역
		기간	내용
한정호	연세대학교 약학대학원 객원교수	2014 ~ 2016	연세대학교 언론홍보대학원장	없음
		2020 ~ 현재	연세대학교 약학대학원 객원교수
조정환	서울회생법원 위촉 회생기업 구조조정임원 (CRO)	2014 ~ 2016	한국은행 금융안정국장	없음
		2017 ~ 2020	(주)하나카드 상근감사위원
		2020 ~ 현재	서울회생법원 위촉 회생기업 구조조정임원(CRO)

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 한정호 후보자 한정호는 언론홍보와 관련된 전문가로서 주요 경영정책 결정에 있어 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천함 2. 조정환 후보자 조정환은 다양한 실무 경험과 위험관리에 대한 폭 넓은 식견을 바탕으로 적절한 조언 및 회사의 발전에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천함

제 4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자 성명	생년월일	사외이사 후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
백종대	1964.12.19	사외이사	분리선출	없음	이사회
총 (  1  ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의 최근3년간 거래내역
		기간	내용
백종대	Sk증권 IB Biz 본부장	1988 ~ 2015	Sk증권 IB Biz 본부장	없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 백종대 후보자 백종대는 금융분야의 실무경험을 토대로 경영진의 집무집행에 대해 적절한 조언 및 감독기능을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천함

확인서

□ 이사의 보수한도 승인

제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	7 (4)
보수총액 또는 최고한도액	2,000 백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	7 (4)
실제 지급된 보수총액	583 백만원
최고한도액	2,000 백만원

□ 주식매수선택권의 부여

제 6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

회사의 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 능력을 갖춘 임직원에 대한 보상 및   경영목표 달성을 위해 주식매수선택권을 부여

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명	직위	직책	교부할 주식
			주식의종류	주식수
김시균	임원	대표이사	보통주	150,000
김동영	임원	전무이사	보통주	75,000
조영균	임원	상무이사	보통주	75,000
김일하	임원	이사	보통주	50,000
이수연	임원	이사	보통주	50,000
김성룡	임원	이사	보통주	50,000
총( 6 )명	-	-	보통주	총(450,000)주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사 기간 및 기타 조건의 개요

구  분	내  용	내  용	비  고
권리부여일	2022년 04월 12일	2023년 02월 27일	-
부여방법	자사주 교부	자사주 교부	-
교부할 주식의 종류 및 수	보통주 400,000주	보통주 50,000주	-
행사가격 및 행사기간	행사가격 : 2,400원 행사기간 : 2024.04.12 ~ 2026.04.11	행사가격 : 5,560원 행사기간 : 2025.02.27 ~ 2027.02.26	-
기타 조건의 개요	- 행사가격은 이사회결의일 전일부터 2개월, 1개월 및 1주간의 각 거래량 가중산술평균가격의 산술평균가격(자본시장과금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 7)을 준용하여 산정된 가격 이상 금액인 2,400원으로 결정하였습니다. - 주식매수선택권 부여일 이후 유무상증자, 주식배당, 액면분할 및 병합 등의 경우 주식매수선택권 부여계약 및 관계법령에 의해 그 행사가격 및 수량 등을 조정할 수 있으며, 이 조정에 관한 사항은 이사회 결의에 따라 할 수 있습니다.	- 행사가격은 이사회결의일 전일부터 2개월, 1개월 및 1주간의 각 거래량 가중산술평균가격의 산술평균가격(자본시장과금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 7)을 준용하여 산정된 가격 이상 금액인 5,560원으로 결정하였습니다. - 주식매수선택권 부여일 이후 유무상증자, 주식배당, 액면분할 및 병합 등의 경우 주식매수선택권 부여계약 및 관계법령에 의해 그 행사가격 및 수량 등을 조정할 수 있으며, 이 조정에 관한 사항은 이사회 결의에 따라 할 수 있습니다.	-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

 - 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수	부여가능주식의 범위	부여가능주식의 종류	부여가능주식수	잔여주식수
21,784,936	발행주식 총수의 15%	보통주	3,267,740	18,517,196

 - 최근 2사업연도와 당해사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도	부여일	부여인원	주식의 종류	부여 주식수	행사 주식수	실효 주식수	잔여 주식수
2022년	2022.04.12	5	보통주	400,000	-	-	400,000
2022년	2023.02.27	1	보통주	50,000	-	-	50,000
계	-	총( 6 )명	-	총(450,000)주	총( - )주	총( - )주	총(450,000)주

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230227004941