정원엔시스 (045510) 공시 :: [기재정정]분기보고서 (2016.09)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230118000036

2023년 1월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2016년 11월 14일

3. 정정사항
1) 정정신고 사유
2022년 4월30일 김현종에 대한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률위반 건 (서울중앙지방법원 사건번호 2021노1566)의 판결 확정으로 인하여 김현종 개인의 지분공시 정정이 있었고 그에 따라 당사는 2016년부터 2022년 4월까지 있었던 회사의 최대주주변경공시 5건을 취소 정정하게 되었습니다.
이에, 판결과 관련된 기간의 사업보고서와 분/반기 보고서의 VII. 주주에 관한 사항을 수정 작성하였습니다.

2) 정정내용

항 목

정정사유

정 정 전

정 정 후

VII.주주에 관한 사항

1. 주주의 분포

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

나. 최대주주에 관한사항

상동

성명	관계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비 고
			기초		기말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)윔스	본인	보통주	774,156	2.68	1,040,665	3.60	(*1)
최유미	최대주주	보통주	842,418	2.92	802,381	2.78	-
박창호	특수관계인	보통주	0	0	864,460	2.99	-
박민경	특수관계인	보통주	95,619	0.33	785,629	2.72	-
박재인	특수관계인	보통주	176,072	0.61	176,072	0.61	-
박조해	특수관계인	보통주	94,305	0.33	94,305	0.33	-
계		보통주	1,982,570	6.86	3,763,512	13.03	-
계		기타	0	0	0	0	-

(*1) 2016.9.7. 기존 최대주주였던 김현종이 보유주식 전량을 정원엔시스 우리사주조합원에게 매도하여 2대주주였던(주) 윔스 및 그 특수관계인이 최대주주로 변경되었습니다. 상기표는 대량보유상황보고 내역을 토대로 작성하였으며 기초 주식수는 2015년말 주주명부상 보유주식수 입니다.

1) 법인 기본정보

법인명	국적	주소	주요사업내용
(주)윔스	대한민국	경상북도 영천시 언하공단4길 21	제조

2) 법인의 대표자 및 그 최대주주 현황

구분	성명	소유 주식수	지분율
대표이사	강동현	-	-
최대주주	최유미	-	24.65%

3) 법인의 재무현황

(기준일 2015.12.31)

(단위 : 백만원)

구분	금액
자산총계	8,228
부채총계	5,515
자본총계	2,713
매출액	-
당기순익	-

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
김현종	본인	보통주	8,388,761	29.04	6,965,935	24.11	-
김아영	배우자	보통주	918,321	3.18	860,870	2.98	-
김태권	자녀	보통주	77,000	0.27	77,000	0.27	-
김태호	자녀	보통주	77,000	0.27	77,000	0.27	-
김은미	며느리	보통주	8,000	0.03	8,000	0.03	-
김수정	며느리	보통주	8,000	0.03	8,000	0.03	-
계		보통주	9,477,082	32.81	7,996,805	27.68	-
계		기타	-	-	-	-	-

상기표의 주식수는 김현종 및 그 특수관계인이 정정공시한 주식등 대량보유상황보고서의 주식수를 참고하여 작성하였습니다.

성명	출생연월	주요경력	비고
김현종	1949.09	정원엔시스 창업주 정원엔시스 사내이사 2000.3.13~2016.4.4 현 정원엔시스 고문	-

다. 최대주주의 변동 현황

상동

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고
2016.09.07	(주)윔스	3,763,512	13.03	기존 최대주주의 지분매각

상기 지분율은 특수관계인 포함 입니다.

2016.09.07. 기존 최대주주 김현종이 당사 우리사주조합원 92명에게 10.47% 지분을 매각하여 당시 2대주주인 (주)윔스가 최대주주로 변경되었습니다.
한편, 보고기준일 이후 2016.11.03 (주)윔스의 특수관계자인 박창호가 지분을 추가매수하여 그 지분율(10.82%)이 (주)윔스의 지분율(3.35%)을 초과하여 최대주주가 변경되었습니다. (주)윔스가 공시한 2016.11.3. 주식등대량보유상황보고서를 참고하시기 바랍니다.

최근 5년간 최대주주 변동내역은 없습니다.

라. 5%이상 주주의 주식소유 현황

상동

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	(주)윔스	3,763,512	13.03	특관자포함
5% 이상 주주	-	-	-	-

상기 표는 기준일 현재 대량보유상황보고 내역을 토대로 작성하였으며 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
한편, 보고기준일 이후 2016.11.03. 최대주주가 (주)윔스에서 박창호로 변경되었고 박창호 및 그 특수관계인의 지분율은 20.65% 입니다.

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	김현종	7,996,805	27.68	특관자포함
5% 이상 주주	(주)윔스	3,763,512	13.03	특관자포함

상기 표는 대량보유상황보고 내역을 토대로 작성하였으며 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서_20230118

분 기 보 고 서

(제 48 기)

사업연도	2016.01.01	부터
사업연도	2016.09.30	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2016년 11 월 14 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 정원엔시스

대 표 이 사 :	이기복, 백천일

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 도산대로1길 46(신사동)
	(전 화) 02- 514-7007
	(홈페이지) http://www.zungwon.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 신고업무담당 (전 무) (성 명) 김 광 회
	(전 화) 02-514-7007

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	직전사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
주식회사 자	2011.03.24.	서울 강남구 도산대로1길 46	전자통신기기 제조, 임대, 판매업	5,389,382	실질지배력	미해당

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

- 보고기간내 해당사항 없음 -

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 정원엔시스'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'ZUNGWON EN-SYS INC.' 라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할때는 (주)정원엔시스 라고 표기합니다.

3. 설립일자

당사는 1969년 6월 27일날 설립되었으며, 코스닥 상장일은 2000년 9월 7일입니다.

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 : 서울시 강남구 도산대로 1길 46(신사동)

전화번호 : 02-514-7007

홈페이지 : www.zungwon.co.kr

5. 중소기업 해당 여부

중소기업기본법 제2조 및 동법 시행령 제3조의 '중소기업의 기준’에 따르면, 당사는 해당 법률의 개정 전에는 중소기업이었으나, 개정(2014.04.14.) 후 기준에 따르면 중소기업에 해당 되지 않습니다.(새 기준의 적용은 2015.04.01.부터입니다.)

다만, 당사의 경우 동법 부칙 제 2조의 경과조치가 적용되어, 2018년 3월 31일까지는 중소기업으로 인정됩니다.

6. 주요 사업의 내용
당사는 기업용 시스템의 구축 및 통합, 이에 따른 솔루션을 개발, 공급하는 IT전문기업입니다. 주된 취급품목은 서버, 스토리지, 컴퓨터 등 전산장비이며, 현재 한국 HP등의 국내 총판사업을 영위하고 있습니다. 또한 기업용 시스템의 유지보수 및 정비 서비스도 제공하고 있습니다.

7. 계열회사 총수 및 상장여부

구분	회사수	회사명
상장사	1	주식회사 정원엔시스
비상장사	2	주식회사 자, 주식회사 젠시스
계	3	-

◎ 주식회사 자
1) 회사의 법적, 상업적 명칭 : 주식회사 자 (ZARS INC.)
2) 설립일자 : 2011.03.24.
3) 주소 : 서울 강남구 도산대로 1길 46(신사동)
4) 전화 : 070-4700-0433

◎ 주식회사 젠시스
1) 회사의 법적, 상업적 명칭 : 주식회사 젠시스 (ZENSYS INC.)
2) 설립일자 : 1996.07.01.
3) 주소 : 서울 강남구 도산대로 1길 46(신사동)
4) 전화 : 070-4700-0438

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 5년내 주요 변동현황

(1) 회사의 본점소재지 변경
- 해당사항 없음-
(2) 경영진의 중요한 변동
2011. 03 대표이사 이기복 취임(이명조 대표이사 사임)
2013. 03 대표이사 백천일 취임(노준호 대표이사 사임)
2016. 03 대표이사 백천일 중임(현 대표이사 이기복, 백천일 2인)

(3) 최대주주 변동
- 해당사항 없음-
(4) 상호의 변경

2011. 04 '주식회사 정원엔시스'로 상호변경

(5) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

- 해당사항없음 -
(6) 업종 또는 주된 사업의 변동

- 해당사항없음 -

(7) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

2011. 05 티베로Value Added Reseller 계약체결
2011. 06 무림캐피탈(주) 신주인수권부사채 발행 (2,500 백만원)

2012. 01 티맥스소프트 수도권SMB 총판 계약체결
2012. 12 무림캐피탈(주) 신주인수권부사채 전액상환
2013. 01 티맥스소프트 공공총판 계약체결
2013. 10 암호화솔루션 애슬론 총판 계약체결
2014. 01 티베로 기술지원 파트너 계약체결
2014. 10 HP 소프트웨어총판 등록
2015. 07 종속기업인 주식회사 자의 지분 취득(91.37%)

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	주식의 종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2010.03.26	주식배당	보통주	1,042,971	500	500	-
2012.07.17	신주인수권행사	보통주	2,500,000	500	500	-
2015.06.24	신주인수권행사	보통주	1,000,000	500	500	-
2015.08.11	신주인수권행사	보통주	1,500,000	500	500	-

보고일 현재 미행사 신주인수권부사채는 없습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		50,000,000	-	50,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		28,888,259	-	28,888,259	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		28,888,259	-	28,888,259	-
Ⅴ. 자기주식수		5,289	-	5,289	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		28,882,970	-	28,882,970	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	5,289	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	5,289	-	-	-	5,289	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	709,490	709,490	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	5,289	709,490	709,490	-	5,289	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 신탁계약등 체결ㆍ해지현황

(기준일 : 2016. 09. 30)

(단위 : 백만원)

구 분	기초		체결(+)		해지(-)		기말		비고
구 분	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	비고
특정금전신탁	2,262	1	-	-	-	-	2,262	1	-
자산운용회사와 체결한 신탁계약	-	-	-	-	-	-	-	-	-
투자회사와 체결한 주식 취득계약	-	-	-	-	-	-	-	-	-
계	2,262	1	-	-	-	-	2,262	1	-

라. 자본금 및 1주당가액

(기준일 : 2016. 09. 30)

(단위 : 원, 주)

구분	종류	자본금(액면총액)			1주당가액			비고
구분	종류	재무제표상 자본금 (A)	발행주식의 액면총액 ('가'의 Ⅳ×B)	유통주식의 액면총액 ('가'의 Ⅵ×B)	1주당 액면가액 (B)	자본금÷ 발행주식의 총수 (A÷'가'의Ⅳ)	자본금÷ 유통주식수 (A÷'가'의 Ⅵ)	비고
-	보통주	14,444,129,500	14,444,129,500	14,441,485,000	500	500	500	-
합 계		14,444,129,500	14,444,129,500	14,441,485,000	500	500	500	-

5. 의결권 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	28,888,259	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	5,289	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	28,882,970	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

6. 배당에 관한 사항 등

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제48분기	제47분기	제46분기
주당액면가액 (원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		1,696	2,112	856
주당순이익 (원)		58	79	33
현금배당금총액 (백만원)		-	-	-
주식배당금총액 (백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률 (%)	보통주	-	-	-
현금배당수익률 (%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률 (%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률 (%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금 (원)	보통주	-	-	-
주당 현금배당금 (원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당 (주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당 (주)	우선주	-	-	-

상위 표의 전전기는 개별 재무제표기준 입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계 현황

(1) 산업의 특성

시스템통합(SI)은 사용자의 환경과 요구에 가장 적합한 정보 시스템을 구축, 운영하기 위해서 경영 컨설팅, 정보시스템 컨설팅에서부터 시스템 설계, 계발, 통합, 구축, 관리, 교육, 유지보수를 전반적으로 수행하는 산업이며 지식, 기술 집약적인 고부가가치 산업이면서 또한 첨단 기술이 고도로 결합된 첨단산업으로서 관련 산업에 파급 효과가 큰 기간 산업이라 말할 수 있습니다.

현재 SI산업은 국가의 정보화 확산을 위한 견인 역할을 함과 동시에 산업 전반의 효율성 및 경쟁력을 제고시키고, 고급 기술 인력 육성을 주도하는 전략적 국가기간 산업으로서 중점 육성되고 있습니다.

(2) 시장 현황 및 기술 동향

국내 IT 시장은 정체기에 접어들어 비약적인 성장율을 보이지는 않을 전망입니다. 분야별로는 소프트웨어 영역의 성장이 가장 높게 나타날 것으로 예상되고 하드웨어장비 부문은 축소될 것으로 보이지만 지속적인 프로세스 계량과 새로운 플렛폼의 출현으로 인해 기존장비 교체수요가 꾸준할 것으로 보이며 IT서비스 부문과 PC 및 프린터/복합기 부문 성장률은 안정세를 보일 전망입니다.

최근 가장 두드러지는 트렌드는 여러 기술들이 궁극적으로 상호 결합된다는 것이며, 향후에는 클라우드 서비스 및 모바일 컴퓨팅, 소셜 네트워킹과 같은 기술들이 성숙되고 상호 결합되어 IT에 의한 새로운 인텔리전트 경제에 대한 관심이 증가함에 따라 새로운 시장과 기회가 창출될 것으로 기대됩니다.

(3) 경기변동의 특성

SI업체의 주요 수요처는 공공기관으로 경기변동에 덜 민감하다고 할 수 있으나 기업의 전산통합과 관련된 수요는 국내 및 세계 경기에 따라 정보화 계획을 수정, 축소, 변경할 수 있기 때문에 경기변동에 민감하다고 할 수 있습니다.

(4) 경쟁소요

H/W의 경우 주로 미국의 HP,IBM,EMC 등 질적인 품질 우위를 점하고 있는 MAJOR제품이 세계 및 국내 시장을 장악하는 과점 형태를 보이고 있으며, S/W의 경우 용도에 따른 응용의 다양성으로 인하여 각 분야마다 차별성을 가진 업체들이 포진하여 비교적 완전 경쟁을 이루고 있다. IT서비스 부문은 국내 빅3(LG CNS, 삼성SDS, SK)에치중되어 있으며 사업의 특성에 따라 중소업체와 협력하고 있습니다.

나. 회사 현황

(1) 영업 개황 및 사업부문의 구분

(가) 연결실체의 영업 개황

◎ 사업부문별 주요내용

회사명	사업부문	사업영역	주요내용
(주) 정원엔시스	SI 사업	시스템	- 서버 및 주변기기
			- STORAGE, N/W제품 및 소프트웨어
			- 시스템 설치운영 및 교육
		Application	- 학교, 공공, 지자체 정보화사업
		가상화	- 서버 가상화 시스템 구축
		네트웍엔지니어링	- 건물자동화, CCTV, N/W공사
		MPS	- 프린팅 서비스
	고객지원(MA)	정비보수 및 기타	- H/W, S/W, 프린터 등 개별유지보수 - 통합 유지보수
	기타	기타	- 임대
주식회사 자	유통	PC 외	- 노트북, 데스크탑, 백색가전
주식회사 자	유통	PC 외	- 후지쯔 서버

* 회사의 영업은 내수판매 위주이며 국외판매는 없습니다.

◎ 부문별 매출액

사업부분	2016년 (천원)
사업부분	금 액	비 율
SI사업(시스템,Appl.)	87,645,359	68.8%
유통사업	25,558,032	20.1%
고객지원사업	14,147,267	11.1%
기타사업	77,189	0.1%
합 계	127,427,848	-

* 당분기 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 아래와 같습니다(단위:천원).

단일 외부고객	당분기	전분기
한국전력공사	13,953,600	-

◎ 부문별 자산/부채 현황

사업부분	2016년 (천원)
사업부분	자 산	부 채
SI사업(시스템,Appl.)	51,730,367	35,071,416
유통사업	15,084,956	10,227,083
고객지원사업	8,350,052	5,661,049
기타사업	4,559,318	-
합 계	79,724,693	50,959,549

* 회사의 영업과 관련 된 자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	표준산업분류코드	사업내용
컴퓨터 프로그래밍, 시스템통합 및 관리업	62021	- 시스템 통합
		- 시스템 플랫폼 구축사업
		- 인터넷 인프라 구축 및 응용
		- 시스템 서비스
		- 소프트웨어 공급 및 기술지원
		- 시스템 서비스(유지보수)
도, 소매업	46510	- 프린터소모품/전산소모품 판매

(2) 시장점유율 등

자료확보의 어려움으로 기재를 생략.

(3) 시장의 특성
① 시스템 통합

국내 정보통신업계는 통신사업자를 제외하면 대형 시스템통합 업체, 중소 전문업체와 외국계 업체로 분류되는데 대형 시스템통합 업체는 공공기관이나 금융기관 등의 정보 시스템 시장을 대상으로 한 대형 통합 프로젝트와 그룹내 정보시스템의 운영, 관리를 주 사업 대상으로하며, 중소 전문 업체들은 특화된 솔루션을 보유하고 대형시스템 통합업체와 공조를 통해 시장을 형성해나가고 있습니다. 외국계 업체는 대부분 하드웨어 등의 공급업체 국내 법인입니다. 국가기관이나 공공기관의 대형 정보화 프로젝트가 시장을 선도하고 있으므로 정부의 정책에 의한 영향력이 크게 미치고 있습니다. 따라서 정부에서는 각종 정보화 지원책을 마련하고, 국가 정보화에 앞장서고 있으며 정보화 촉진기금 지원 등을 통해 업체의 기술향상에도 주력하고 있습니다. 당사는 경쟁력 있는 메이저SYSTEM 공급업체인 한국HP와의 협력관계 강화를 통하여 시장에서의 경쟁력을 확보하고 있으며, 20여년에 이르는 오랜경험과 우수한 기술력을 바탕으로 시장 경쟁력을 확보하고 있습니다.

② 고객지원(MA)

당사는 우수한 기술인력과 경쟁력을 바탕으로 수많은 고객사의 전산장비 및 S/W에 대해 원활한 유지보수 서비스를 하면서 안정적인 수익기반을 확보하고 고객으로부터 신뢰를 얻고 있습니다.

③ 유통

유통은 경쟁력있는 상품을 경쟁력있는 가격으로 구매하여 적정마진을 가지고 채널들에게 판매하는 것으로 브랜드 이미지가 높은 벤더를 확보하고 있고 체계적인 관리를 통해 우수한 채널들을 유지하고 있어 안정적인 사업을 수행하고 있습니다. 또한 유통의 취약점인 재고를 최적화하기 위한 관리기법을 도입하여 운용하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항없음 -

다. 종속회사의 사업현황

(1) 업계 현황 및 영업현황

IT기기 제조사로부터 물품을 공급받아 소매업자에게 분배하는 유통영업은 제조사와의 총판계약을 통해 시장에서 안정적인 지위를 보장받을 수 있습니다.

종속회사는 LG전자 및 ASUS의 노트북과 PC 유통영업을 주로하고 있으며 그 외 후지쯔 SERVER 및 주변기기, LG 전자 백색가전제품의 유통영업을 겸하고 있습니다.

(2) 영업실적

(2016. 09.30. 현재)

(단위 : 천원)

총자산	총부채	총자본	매출액	순이익
7,084,710	6,323,204	761,506	23,291,804	560,255

2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

(2016. 09.30. 현재)

(단위 : 천원)

사 업 부 문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요 상표 등	매출액
SI	제품 용역	SI제품 용역 매출	- 중대형 업무처리 소화를 위한 UNIX SERVER SY STEM 및 단위 업무를 중심적으로 지원하는 NT SERVER를 중심으로 이들 SYSTEM의 효율적 기능 수행을 위한 S/W 및 STORAGE SYSTEM 과 입, 출력 장치의 구축 - H/W S/W NETWORK환경 및 고객의 APPLICAT ION이 어우러져 최적의 상태를 유지하도록 SY STEM을 INSTALL하고 테스트와 고객 교육을 통해 최적운영이 유지되도록 하는 작업	HP, EMC	87,645,359
SI	제품 용역	SI제품 용역 매출	- 고객사의 업무 프로세스를 분석. 설계하고 최적 의 환경으로 APPLICATION을 개발해주는 작업	HP, EMC	87,645,359
유통	상품	PC외	- 유수한 벤더의 경쟁력있는 제품을 효율적인 채널정책에 따라 유통시키는 사업	LG전자 외	25,558,032
고객 지원	용역	정비 보수	- 구축된SYSTEM을 고객에게 최상의 상태를 유지 운영할 수 있도록 하는 SYSTEM 서비스	-	14,147,267
기타	임대	-	- 사무실 임대	-	77,189
합 계			-	-	127,427,848

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

매출발생이 프로젝트 단위별로 발생되는 경우가 대부분이어서 각 제품에 대응되는 품목별 가격변동추이, 가격산출기준 및 가격변동원인을 산정하기가 극히 곤란하여 산출하지 않습니다.

(1) 산출기준

― 해당사항 없음 ―

(2) 주요 가격변동 원인

제품매출의 경우 지역별, 수요별 상황에 따라 각기 달리 적용되고 있고 상품매출은 서버 및 부가장비 공급업체의 가격에 따라 변동되어 가격변동 원인을 일률적으로 말할 수 없습니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : %, 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율
SI	원재료	SYSTEM,STORAGE	시스템통합	82,064,915	64.1%
SI	상품	네트웍장비,PC	시스템통합	45,431,431	35.5%
고객지원	저장품	SERVICE&SUPPORT	유지보수	458,878	0.4%
합 계				127,955,223	100%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

당사의 주사업인 SI사업의 경우 서버 및 네트워크 장비와 각종 S/W 등을 용역과 함께 공급하는 사업으로 이때 공급하는 장비는 당사가 직접 제조하지 않으며, 구입시 매번 사양이 모두 다르므로 개별 원자재의 적정한 가격비교가 곤란하다고 판단되며 용역수행에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객의 요구 기술에 따라 다르므로 가격변동원인 등을 산출 하지 않습니다.

(1) 산출기준 및 가격변동원인

당사는 한국HP의 협력업체로 당사의 원재료 대부분이 한국HP에서 매입되고 있고, 매년 당사의 영업실적에 따른 원재료 매입 할인율이 다르게 적용되고 있으며 고객의 요구사양에 따라 가격이 모두 달라 비교가 곤란합니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

당사의 주요 사업인 시스템통합 사업의 경우 주요 제품 생산과정이 고정 생산설비에서 단순 반복적인 생산활동을 통해 물리적인 개별품을 만들어 내는 것이 아니라 정보기술 시스템 구축을 위해 서버 등 컴퓨터 및 각종 구축 용역을 제공하는 것이므로, 이러한 사업의 특성상 생산능력의 산출이 어렵습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

― 해당사항 없음 ―

② 산출방법

― 해당사항 없음 ―

(나) 평균 가동시간

― 해당사항 없음 ―

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

당사는 SI 및 S/W 개발을 주 사업으로 하는 업체로서, 주요 제품 생산과정이 고정 생산설비에서 단순 반복적인 생산활동을 통해 물리적인 개별품을 만들어 내는 것이 아니라 정보기술(IT) 시스템 구축을 위해 각종 구축 용역을 제공하는 것이므로, 이러한 사업의 특성상 생산능력의 산출이 어렵고 별도의 생산시설을 운영하고 있지 않으므로 생산실적 및 가동률과 관련하여 해당사항이 없는 것으로 표기합니다.

(2) 당해 분기의 가동률

사업의 특성상 가동률을 산출하기가 곤란합니다.

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목		제 48 분기	제 47 분기
SI사업	제품,상품	SI제품 외	내수	87,645,359	65,728,118
유통	상품	H/W, PC 등		25,558,032	9,537,018
고객지원	용역	정비보수료		14,147,267	14,434,705
기타	기타	임대		77,189	85,903
합 계				127,427,848	89,785,745

제 48분기 및 제 47분기는 연결기준입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

※ 직접판매

최종 수요자를 주요 고객으로 당사가 직접 컨설팅, 계약, 공급, 설치하는 형태로 SI제품(서버시스템)과 레이저프린터 등이 있고 정비보수는 당사가 직접 유지보수 계약을 하고 있습니다.

금융리스: 직접 판매를 하는 형태이나 물품구매자가 그 대금을 금융기관과 약정을 하여 조달 구입하고 물품대금을 매월 금융기관에 지급하여 당사는 대금청구와 입금을 금융기관으로부터 받습니다.

※ 간접판매 (AR업체)

당사가 한국HP와 SERVER 군에 대한 MASTER RESELLER 공급계약 품목을 AR(AUTHORIZED RESELLER) 120여개 업체를 통하여 간접판매 하고 있습니다.

(2) 판매 방법 및 조건

(가) 제품판매

-SI부문

입찰공고에 의하여 제안서를 작성 제출하고 제안설명회를 시행한 후 기술평가에 의한 기술점수에 따라 우수업체 2~3개 업체가 가격 경쟁에 의하여 수주가 확정됩니다. 아울러 대형 프로젝트인 경우 한정적으로 수의 계약을 체결하는 경우도 있습니다.

-일반부문

공공부문과 비슷한 수주방법도 있으나 소형 프로젝트인 경우 인맥이나 친분 등에 의하여 참여업체가 제한될 수 있습니다. 계약금액은 계약조건에 따라 현금 및 90일 이내의 어음으로 회수됩니다.

(나) 상품판매 및 정비보수

상품은 기존고객을 상대로 견적서 제안 후 수시 판매하는 형태이고 정비보수 매출은 업체와의 연간계약에 의한 서비스 매출입니다. 대금은 대부분 입고 후 또는 월말에 현금으로 회수됩니다.

(3) 판매전략

당사의 협력업체에 대한 특성을 분류하여 협력업체 실정에 맞는 정책 등을 지속적으로 개발, 운영하고 각종 세미나, ROADSHOW, 제품발표회, 교육 등을 정기적으로 시행하여 판매에 대한 정보를 적기에 제공함으로써 제품판매 기회손실이 발생하지 않도록 협력업체와의 유대관계를 강화한다. 당사 추진사업에 대한 수직, 수평적 제휴관계를 지속적으로 실시하여 사업의 양, 질적 향상을 도모하고 향후 고부가가치를 창출할 수 있도록 비즈니스 파트너와의 제휴 관계를 확대해 나갑니다.

5. 수주상황

* 영업상 공개 하기 곤란하여 생략.

6. 영업설비 및 지점에 관한 사항

당사는 SI 및 S/W 개발을 주 사업으로 하는 업체로서 별도의중요한 생산설비를 보유하고 있지 않으며 본사와 5개의 출장소 및 물류창고를 운영하고 있습니다.

7. 시장의 위험과 위험관리

(1) 환위험

당사는 해외로부터 주요한 상품의 구매를 하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 하지만, 도매업 등을 영위하고 있는당사의 입장에서 환율의 변동으로 인하여 매입가격이 중요하게 변동하는 경우 판매가격에 반영하는 노력을 기울이는 방식으로 대응하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분		세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
구 분		당분기	전기	당분기	전기
USD	상승시	(93,412)	(183,530)	(93,412)	(183,530)
USD	하락시	93,412	183,530	93,412	183,530

(2) 가격위험

재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

(3) 현금흐름 이자율 위험

당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
보고기간말 현재, 변동 이자부 차입금에 대한 이자율이 기준대비 1%p 변동할 경우 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래와 같습니다(단위:천원).

지수	세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
지수	당분기	전기	당분기	전기
상승시	(89,709)	(85,941)	(89,709)	(85,941)
하락시	89,709	85,941	89,709	85,941

(4) 파생상품 계약 체결 현황
- 해당사항 없음 -

8. 경영상의 주요계약 등

- 해당사항 없음 -

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

연구 조직

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제 48 분기	제 47 분기	제 46 분기
원 재 료 비		-	-	-
인 건 비		404,979	424,735	311,311
감 가 상 각 비		-	-	-
위 탁 용 역 비		-	-	-
기 타		6,125	3,133	770
연구개발비용 계		411,104	427,868	312,080
회계처리	판매비와 관리비	411,104	427,868	312,080
	제조경비	-	-	-
	개발비(무형자산)	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.32%	0.51%	0.38%

나. 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과	상품화 내용
CMS	정원기술 연구소	o CMS(contents management system) 콘텐츠관리시스템. 웹사이트를 구성하고 있는 다양한 콘텐츠를 효율적으로 관리할 수 있도록 도와주는 시스템. 국내 CMS 시장은 인터넷 콘텐츠 수요가 증가하고 전자상거래에 관심이 집중되면서 지속적으로 성장하고 있어, 당사는 우선적으로 지자체에 특화된 CMS를 개발하여 관련 사업 을 수주 및 이행하는데 역량을 기울이고 있다.	o 개발완료 후 지자체를 중심으로 한 공공, 일반기업의 홈페이지 및 포털 구축 활용
터치오더 시스템	정원기술 연구소	o 터치패널을 이용한 자동주문 시스템 개발 -재석시스템 : 고객 자리 안내 및 좌석관리 자동화 시스템 개발 -주문시스템 : 메뉴조회 및 오더시스템 개발 -주방 단말 시스템 : 주문내역 실시간 조회. 터치로 지정 좌석에 배달 -매장내 delivery자동화 : 컨베이어 인터페이스 모듈 개발. -기타 : 프린팅 시스템, 호출시스템 개발	o 개발 완료 후 관련 시장 공략 (외식업)

10. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 요약표

[국내조달]

(단위 : 천원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고
은 행	19,436,294	63,010,160	62,366,661	20,079,793	-
보 험 회 사	-	-	-	-	-
종합금융회사	-	-	-	-	-
여신전문금융회사	60,323		25,227	35,097	-
상호저축은행	-	-	-	-	-
기타금융기관	-	-	-	-	-
금융기관 합계	19,496,617	63,010,160	62,391,888	20,114,890	-
기 타					-
총 계	19,496,617	63,010,160	62,391,888	20,114,890	-

나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
-	-	-	-	-

다. 기타 중요한 사항

- 해당사항 없음 -

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약 연결재무정보

(단위 :천원 )

구 분	제 48 분기	제 47 기	제 46 기
구 분	(2016년 9월말)	(2015년 12월말)	(2014년 12월말)
[유동자산]	55,917,734	56,875,836	47,653,368
ㆍ현금및현금성자산	1,398,208	1,094,543	330,273
ㆍ단기금융자산	3,185,079	2,329,098	454,000
ㆍ당기손익인식금융자산	-	580	80
ㆍ매출채권	36,337,223	41,837,131	38,279,141
ㆍ기타채권	638,271	445,039	1,131,675
ㆍ재고자산	14,293,625	11,081,832	7,369,543
ㆍ기타자산(유동)	65,329	87,612	88,655
[비유동자산]	23,806,959	23,980,076	24,844,897
ㆍ장기금융자산	3,000	3,000	3,000
ㆍ매도가능금융자산(비유동)	285,967	228,910	236,684
ㆍ장기성매출채권	21,291	21,291	24,440
ㆍ관계기업투자	16,635	14,169	9,672
ㆍ유형자산	16,281,520	16,529,307	16,875,572
ㆍ무형자산	14,667	-	66
ㆍ투자부동산	7,177,536	7,181,775	7,187,428
ㆍ기타자산(비유동)	1,622	1,622	508,035
ㆍ이연법인세자산	4,721	80,855,911	72,498,265
자산총계	79,724,693	80,855,911	72,498,265
[유동부채]	43,095,616	50,651,502	49,134,700
[비유동부채]	7,863,933	3,902,878	3,922,473
부채총계	50,959,549	54,554,380	53,057,173
[지배기업소유주지분]	28,699,406	26,284,158	19,441,092
ㆍ자본금	14,444,130	14,444,130	13,194,130
ㆍ주식발행초과금	12,021,932	12,021,932	11,936,097
ㆍ기타포괄손익누계액	1,501,816	1,454,176	1,468,121
ㆍ기타자본	465,373	(254,089)	(2,482,743)
ㆍ이익잉여금	266,155	(1,381,990)	(4,674,513)
[비지배지분]	65,738	17,373	-
자본총계	28,765,144	26,301,531	19,441,092
	[2016.1.1~2016.9.30]	[2015.1.1~2015.12.31]	[2014.1.1~2014.12.31]
[매출액]	127,427,848	144,682,817	128,542,263
[영업이익(손실)]	2,256,688	4,061,477	4,445,213
[법인세차감전순이익(손실)]	2,229,806	3,272,448	2,698,960
[당기순이익(손실)]	1,696,510	3,270,783	2,724,234
ㆍ지배기업소유주지분	1,648,145	3,276,087	2,724,234
ㆍ비지배지분	48,365	(5,304)	-
[기본주당순이익(손실)]	58	125	108
[희석주당순이익(손실)]	58	120	103
연결에 포함된 회사 수	2	2	1

※ 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
※ 제48 분기 요약재무제표는 감사인의 검토를 받지않은 재무제표입니다.
※ 제 48 분기 및 제 47 기는 연결기준이며 제 46 기는 개별기준입니다.

2. 요약 별도재무정보

(단위 :천원 )

구 분	제 48 분기	제 47 기	제 46 기
구 분	(2016년 9월말)	(2015년 12월말)	(2014년 12월말)
[유동자산]	49,455,721	52,636,995	47,653,368
ㆍ현금및현금성자산	1,011,423	730,553	330,273
ㆍ단기금융자산	3,185,079	2,329,098	454,000
ㆍ당기손익인식금융자산	-	580	80
ㆍ매출채권	32,062,465	39,395,571	38,279,141
ㆍ기타채권	112,947	539,916	1,131,675
ㆍ재고자산	12,958,753	9,474,315	7,369,543
ㆍ기타자산(유동)	125,055	166,962	88,655
[비유동자산]	23,949,387	23,611,449	24,844,897
ㆍ장기금융자산	3,000	3,000	3,000
ㆍ매도가능금융자산(비유동)	285,967	228,910	236,684
ㆍ장기성매출채권	21,291	21,291	24,440
ㆍ종속기업투자	626,094	112,931	-
ㆍ관계기업투자	16,635	14,169	9,672
ㆍ유형자산	15,802,576	16,047,750	16,875,572
ㆍ무형자산	14,667	-	66
ㆍ투자부동산	7,177,536	7,181,775	7,187,428
ㆍ기타자산(비유동)	1,622	1,622	508,035
자산총계	73,405,109	76,248,444	72,498,265
[유동부채]	36,833,020	46,052,658	49,134,700
[비유동부채]	7,872,683	3,911,628	3,922,473
부채총계	44,705,703	49,964,286	53,057,173
[자본금]	14,444,130	14,444,130	13,194,130
[주식발행초과금]	12,021,932	12,021,932	11,936,097
[기타포괄손익누계액]	1,501,816	1,454,176	1,468,121
[기타자본]	465,374	(254,089)	(2,482,743)
[이익잉여금]	266,155	(1,381,990)	(4,674,513)
자본총계	28,699,406	26,284,158	19,441,092
	[2016.1.1~2016.9.30]	[2015.1.1~2015.12.31]	[2014.1.1~2014.12.31]
[매출액]	104,878,611	133,863,989	128,542,263
[영업이익(손실)]	1,624,741	4,018,714	4,445,213
[법인세차감전순이익(손실)]	2,124,739	3,277,752	2,698,960
[당기순이익(손실)]	1,648,145	3,276,087	2,724,234
[기본주당순이익(손실)]	58	125	108
[희석주당순이익(손실)]	58	120	103

※ 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
※ 제 48 분기 개별재무제표는 감사인의 검토를 받지않은 재무제표 입니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 48 기 3분기말 2016.09.30 현재

제 47 기말 2015.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 48 기 3분기말	제 47 기말
자산
I. 유동자산	55,917,733,765	56,875,835,846
현금및현금성자산 (주3,4,5,7)	1,398,207,717	1,094,542,946
단기금융자산 (주3,4,5,8)	3,185,078,774	2,329,098,284
당기손익인식금융자산 (주3,4,5)		580,000
매출채권 (주3,4,5,6,9,30)	36,337,222,751	41,837,130,502
기타채권 (주3,4,5,13,30)	638,270,522	445,039,496
재고자산 (주10)	14,293,624,969	11,081,832,141
기타유동자산	65,329,032	87,612,477
II. 비유동자산	23,806,959,147	23,980,075,633
장기금융자산 (주3,4,5,8)	3,000,000	3,000,000
매도가능금융자산 (주3,4,5,11)	285,966,628	228,910,360
장기성매출채권 (주3,4,5,9)	21,291,209	21,291,209
관계기업투자 (주12)	16,634,761	14,169,150
유형자산 (주14)	16,281,520,491	16,529,307,380
무형자산 (주16)	14,666,667
투자부동산 (주15)	7,177,535,810	7,181,775,234
기타비유동자산	1,622,300	1,622,300
이연법인세자산	4,721,281
자산총계	79,724,692,912	80,855,911,479
부채
I. 유동부채	43,095,615,887	50,651,502,236
매입채무 (주3,4,5,30)	24,808,771,214	29,051,908,690
차입금 등 (주3,4,5,6,17,30)	16,106,446,971	19,467,360,992
기타채무 (주3,4,5,13)	1,383,432,975	1,531,826,784
기타유동부채	796,964,727	600,405,770
II. 비유동부채	7,863,932,940	3,902,877,753
차입금 등 (주3,4,5,17)	4,007,283,475	25,978,797
충당부채 (주19)	7,516,501	22,533,765
기타비유동부채	198,755,000	198,755,000
이연법인세부채	3,650,377,964	3,655,610,191
부채총계	50,959,548,827	54,554,379,989
자본
지배기업소유주지분	28,699,405,787	26,284,158,167
I. 자본금 (주20)	14,444,129,500	14,444,129,500
II. 주식발행초과금	12,021,931,575	12,021,931,575
III. 기타포괄손익누계액 (주21)	1,501,815,771	1,454,176,063
IV. 기타자본항목 (주21)	465,373,973	(254,088,843)
V. 결손금 (주22)	266,154,968	(1,381,990,128)
비지배지분 (주1)	65,738,298	17,373,323
자본총계	28,765,144,085	26,301,531,490
자본과부채총계	79,724,692,912	80,855,911,479

연결 포괄손익계산서

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 48 기 3분기		제 47 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
I. 매출액 (주23,30,31)	42,038,604,609	127,427,847,530	36,157,882,409	89,785,744,729
II. 매출원가 (주24,27,30)	38,790,631,122	118,264,429,922	33,611,231,605	80,830,131,631
III. 매출총이익	3,247,973,487	9,163,417,608	2,546,650,804	8,955,613,098
판매비와관리비 (주25,27,30)	2,249,478,546	6,906,729,183	2,158,597,936	6,242,355,168
IV. 영업이익	998,494,941	2,256,688,425	388,052,868	2,713,257,930
기타수익 (주26)	169,319,381	519,819,653	15,226,275	368,912,245
기타비용 (주26)	(19,338,585)	72,731,420	455,459,631	650,319,008
금융수익 (주26)	1,447,736	8,435,897	76,035	11,593,955
금융비용 (주26)	174,209,306	484,872,429	152,628,522	413,031,455
지분법이익(손실) (주12)	(127,336)	2,465,611		3,879,393
V. 법인세비용차감전순이익	1,014,264,001	2,229,805,737	(204,732,975)	2,034,293,060
법인세비용(수익) (주18)	222,277,652	533,295,666	(66,323,685)	(77,916,060)
당기순이익(손실)	791,986,349	1,696,510,071	(138,409,290)	2,112,209,120
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	784,210,013	1,648,145,096	(133,601,989)	2,117,016,421
비지배지분	7,776,336	48,364,975	(4,807,301)	(4,807,301)
VII. 기타포괄손익		47,639,708	7,973,717	15,285,316
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (주11)		47,639,708	7,973,717	15,285,316
매도가능금융자산평가손익 (주11)		47,639,708	7,973,717	15,285,316
VIII. 총포괄손익	791,986,349	1,744,149,779	(130,435,573)	2,127,494,436
포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분	784,210,013	1,695,784,804	(125,628,272)	2,132,301,737
비지배지분 (주1)	7,776,336	48,364,975	(4,807,301)	(4,807,301)
IX. 주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	28	58	(5)	82
희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	28	58	(5)	79

연결 자본변동표

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
		자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2015.01.01 (기초자본)		13,194,129,500	11,936,097,169	1,468,121,308	2,482,743,019	4,674,512,803	19,441,092,155		19,441,092,155
연결범위의 변동								22,677,354	22,677,354
총포괄손익	당기순이익					2,117,016,421	2,117,016,421	(4,807,301)	2,112,209,120
총포괄손익	매도가능금융자산평가손익			15,285,316			15,285,316		15,285,316
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신주인수권 행사	1,250,000,000	85,834,406		(85,834,406)		1,250,000,000		1,250,000,000
	현물출자로 인한 재평가잉여금 대체			(16,435,612)		16,435,612
	자기주식처분
	자기주식취득
2015.09.30 (기말자본)		14,444,129,500	12,021,931,575	1,466,971,012	(2,568,577,425)	(2,541,060,770)	22,823,393,892	17,870,053	22,841,263,945
2016.01.01 (기초자본)		14,444,129,500	12,021,931,575	1,454,176,063	(254,088,843)	(1,381,990,128)	26,284,158,167	17,373,323	26,301,531,490
연결범위의 변동
총포괄손익	당기순이익					1,648,145,096	1,648,145,096	48,364,975	1,696,510,071
총포괄손익	매도가능금융자산평가손익			47,639,708			47,639,708		47,639,708
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신주인수권 행사
	현물출자로 인한 재평가잉여금 대체
	자기주식처분				2,015,962,006		2,015,962,006		2,015,962,006
	자기주식취득				(1,296,499,190)		(1,296,499,190)		(1,296,499,190)
2016.09.30 (기말자본)		14,444,129,500	12,021,931,575	1,501,815,771	465,373,973	266,154,968	28,699,405,787	65,738,298	28,765,144,085

연결 현금흐름표

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 48 기 3분기	제 47 기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(352,398,493)	(1,755,952,124)
영업으로부터 창출된 현금흐름 (주32)	154,737,473	(1,351,603,536)
이자수취	19,836,644	21,449,629
이자지급	(505,187,241)	(420,997,107)
법인세납부(환급)	(21,785,369)	(4,801,110)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(903,100,355)	1,130,695,396
단기금융자산의 감소	1,362,906,925	454,000,000
당기손익인식금융자산의 감소	2,600,464	12,898,514
유형자산의 처분	200,000	1,727,272
단기대여금의 감소
장기금융자산의 감소
매도가능금융자산의 감소(처분)	3,517,530	3,283,599
임차보증금의 감소	30,000,000	614,296,248
임대보증금의 증가		33,000,000
단기금융자산의 증가	(2,218,887,415)
연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가		227,917,762
당기손익인식금융자산의 증가	(2,090,000)	(13,175,000)
매도가능금융자산의 증가		(796,024)
유형자산의 취득	(35,347,859)	(61,573,647)
무형자산의 취득	(16,000,000)
단기대여금의 증가
임차보증금의 증가	(30,000,000)	(122,883,328)
임대보증금의 감소		(18,000,000)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,559,163,619	675,981,457
자기주식의 감소(처분)	2,218,887,415
자기주식의 증가(취득)	51,571,732,075
단기차입금의 증가	8,892,565,368	52,187,793,755
단기차입금의 감소	(65,098,794,446)	(52,741,530,555)
신주인수권 행사		1,250,000,000
유동성금융리스부채의 감소	(25,226,793)	(20,281,743)
장기차입금의 증가	4,000,000,000
IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III)	303,664,771	50,724,729
V. 기초현금및현금성자산	1,094,542,946	330,273,182
VI. 기말현금및현금성자산	1,398,207,717	380,997,911

3. 연결재무제표 주석

1. 일반적인 사항

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1969년 6월 27일 설립되어 컴퓨터시스템 통합을 위한 제품 및 서비스 제공을주된 사업으로 영위하고 있으며 서울특별시 강남구에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2000년 9월에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 수차의 증자등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 14,444,130천원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 대주주는 (주)윔스 및 그 특수관계자(지분율: 13.03%)입니다.

(2) 주식에 관한 사항

지배기업의 정관에 의하면 보통주식 또는 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식 또는 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 50,000백만원과 30,000백만원의 범위내에서 이사회결의에 의거 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있는 바, 당분기말 현재 미전환된 전환사채와 미행사된 신주인수권은 없습니다.

(3) 연결대상 종속기업의 개요

보고기간 종료일 현재 지배기업의 종속기업의 개요는 다음과 같습니다(단위: 천원).

회사명	업 종	자본금	소재지	투자비율
㈜자	시스템통합	579,195	대한민국	91.37%

(4) 연결대상 종속기업 요약재무정보

연결대상 종속기업의 당분기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	자산총액	부채총액	매출액	분기순손익
㈜자	7,084,710	6,323,204	23,291,804	560,255

상기 종속기업에 대하여는 감사받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 종속기업의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.

(5) 연결대상 범위의 변동

당분기중 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위의 변동은 없습니다.

(6) 연결재무제표 작성기준일과 종속기업의 결산일

연결재무제표의 작성기준일은 지배기업의 결산일이며, 지배기업과 종속기업(이하 지배기업와 종속기업을 일괄하여 '연결회사'라 함)의 결산일은 동일합니다.

(7) 연결회사의 비지배지분에 대한 정보

보고기간 종료일 현재 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	주식회사 자
유동자산	6,522,621
비유동자산	562,089
유동부채	6,305,511
비유동부채	17,694
순자산	761,505
비지배지분의 장부금액	65,738
매출	23,291,804
분기순이익	560,255
총 포괄손익	560,255
비지배지분에 배분된 분기순손익	48,365
영업활동현금흐름	23,895
투자활동현금흐름	-
비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름	(1,100)
비지배지분에 지급한 배당금	-
현금및현금성자산의 순증감	22,795

2. 재무제표 작성기준

(1) 재무제표의 작성기준

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.

(2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용

제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 아직 고려하지 않았으며, 연결회사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다.

① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)
동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항(자본시장법에따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보공시 포함)등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)
동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.

(4) 유의적 회계정책

연결회사는 2016년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1011호 건설계약(개정) 및 기업회계기준해석서 제2115호 부동산건설약정(개정)
동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보를 추가 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)
동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)
동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익과 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)
동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)
동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산관련 기타포괄손익 표시를 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑥ 기업회계기준서 제1110호, 1112호, 1028호 투자기업: 연결예외적용(개정)
동 개정사항은 투자기업인 지배기업이 중간지배기업을 공정가치로 측정, 당기손익에 반영한 경우에도 중간지배기업의 연결재무제표 작성이 면제되도록 하고 , 종속기업이 투자기업에 해당되지 않을 경우에만 연결대상에 포함한다는 것을 명확히 하고, 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법 적용을 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

⑦ 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 1041호 농림어업(개정)
동 개정사항은 '생산용식물'을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

⑧ 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014
기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결회사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

이러한 사항을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

3. 재무위험관리

3.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

3.1.1 시장위험

(1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위(해외로부터 주요한 상품의 구매)하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 도매업 등을 영위하고 있는 연결회사의 입장에서 환율의 변동으로 인하여 매입가격이 중요하게 변동하는 경우 판매가격에 반영하는 노력을 기울이는 방식으로 대응하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분		세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
구 분		당분기	전기	당분기	전기
USD	상승시	(150,707)	(295,062)	(150,707)	(295,062)
USD	하락시	150,707	295,062	150,707	295,062

(2) 가격위험

연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

(3) 현금흐름 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동하는 경우 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다(단위:천원).

지수	세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
지수	당분기	전기	당분기	전기
상승시	(108,692)	(91,941)	(108,692)	(91,941)
하락시	108,692	91,941	108,692	91,941

3.1.2 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수하다고 판단되는 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 소매거래처에 대한 매출은 현금 또는 주요 신용카드로 처리됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	1,398,208	1,094,543
단기금융자산	3,185,079	2,329,098
장기금융자산	3,000	3,000
당기손익인식금융자산	-	580
매도가능금융자산	285,967	228,910
매출채권(유동/비유동)	36,358,514	41,858,422
기타채권	638,271	445,039
금융보증계약	100,000	100,000

3.1.3 유동성 위험

연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년에서 5년 이하	합 계
매입채무	24,808,771	-	-	-	24,808,771
차입금 등(유동/비유동)	13,919,495	2,295,640	7,402	4,314,840	20,537,377
기타채무	1,383,433	-	-	-	1,383,433
금융보증계약	100,000	-	-	-	100,000

<전기말>

구 분	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년에서 5년 이하	합 계
매입채무	29,051,909	-	-	-	29,051,909
차입금 등(유동/비유동)	15,641,863	5,152,409	21,753	4,935	20,820,960
기타채무	1,531,827	-	-	-	1,531,827
금융보증계약	100,000	-	-	-	100,000

3.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액입니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
총차입금	20,113,730	19,493,340
차감 : 현금및현금성자산	1,398,208	1,094,543
순 차입금	18,715,522	18,398,797
자본총계	28,765,144	26,301,531
순 차입금 비율	65%	70%

4. 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	1,398,208	1,398,208	1,094,543	1,094,543
단기금융자산	3,185,079	3,185,079	2,329,098	2,329,098
장기금융자산	3,000	3,000	3,000	3,000
당기손익인식금융자산	-	-	580	580
매도가능금융자산(*1)	285,967	285,967	28,910	28,910
소 계	4,872,254	4,872,254	3,456,131	3,456,131
금융부채
차입금 등(유동/비유동)	20,113,730	20,113,730	19,493,340	19,493,340

(*1)	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2)	매출채권 및 매입채무, 기타채권 및 기타채무 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융상품

금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
매도가능금융자산
소프트웨어공제조합	-	200,000

상기 출자금은 전기말 현재 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가법으로 측정하였으나 당반기부터 공정가치로 측정하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	수준 1	수준 2	합 계
매도가능금융자산
지분증권	-	285,967	285,967
당기손익인식금융자산
채무증권	-	-	-

<전기말>

구 분	수준 1	수준 2	합 계
매도가능금융자산
지분증권	3,364	25,547	28,911
당기손익인식금융자산
채무증권	-	580	580

5. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	대여금 및 수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채
현금및현금성자산	1,398,208	-	-	-
단기금융자산	3,185,079	-	-	-
장기금융자산	3,000	-	-	-
당기손익인식금융자산	-	-	-	-
매도가능금융자산	-	-	285,967	-
매출채권(유동/비유동)	36,358,514	-	-	-
기타채권	638,271	-	-	-
매입채무	-	-	-	24,808,771
차입금 등(유동/비유동)	-	-	-	20,113,730
기타채무	-	-	-	1,383,433

<전기말>

구 분	대여금 및 수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채
현금및현금성자산	1,094,543	-	-	-
단기금융자산	2,329,098	-	-	-
장기금융자산	3,000	-	-	-
당기손익인식금융자산	-	580	-	-
매도가능금융자산	-	-	28,910	-
매출채권(유동/비유동)	41,858,422	-	-	-
기타채권	445,039	-	-	-
매입채무	-	-	-	29,051,909
차입금 등(유동/비유동)	-	-	-	19,493,340
기타채무	-	-	-	1,531,827

(2) 금융상품별로 인식한 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	8,436	-	-	-	8,436
외화환산이익	-	-	-	77,845	77,845
외환차익	25	-	-	175,197	175,222
대손상각비	412,629	-	-	-	412,629
이자비용	-	-	-	484,803	484,803
외화환산손실	-	-	-	1,311	1,311
외환차손	-	-	-	54,256	54,256
당기손익인식금융자산처분손실	-	70	-	-	70
매도가능금융자산평가이익	-	-	47,640	-	47,640
매출채권처분손실	7,615	-	-	-	7,615
기타의대손상각비	-	-	-	-	-

<전분기>

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	11,594	-	-	-	11,594
외화환산이익	171	-	-	-	171
외환차익	58	-	-	2,851	2,909
대손상각비	121,234	-	-	-	121,234
이자비용	-	-	-	412,675	412,675
외화환산손실	85,111	-	-	49,627	134,738
외환차손	-	-	-	44,460	44,460
당기손익인식금융자산처분손실	-	356	-	-	356
매도가능금융자산평가이익	-	-	15,285	-	15,285
매출채권처분손실	8,354	-	-	-	8,354
기타의대손상각비	120,176	-	-	-	120,176

6. 금융자산의 양도

보고기간종료일 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
자산의 장부금액	1,296,828	119,952
관련부채의 장부금액	1,296,828	119,952

7. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	금융기관	당분기말	전기말
보통예금	우리은행 외	1,398,208	1,094,543

8. 사용이 제한된 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	금융기관	당분기말	전기말	내 역
단기금융자산	우리은행	3,185,079	2,329,098	자사주신탁
장기금융자산	우리은행	3,000	3,000	당좌거래보증금
합 계		3,188,079	2,332,098

9. 매출채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
매출채권	37,316,562	42,447,733
대손충당금	(958,048)	(589,311)
매출채권 총계	36,358,514	41,858,422
차감 : 장기성매출채권	(21,291)	(21,291)
매출채권 계	36,337,223	41,837,131

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	36,495,719	39,359,446
손상채권
1년 이하	535,652	2,835,997
1년 초과 2년 이하	253,068	185,115
2년 초과	32,123	67,175
소 계	820,843	3,088,287
합 계	37,316,562	42,447,733

(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초금액	589,311	212,997
손상된 채권에 대한 추가 대손상각비	412,629	121,233
보고기간 중 제각금액	(43,892)	-
보고기간 말 금액	958,048	334,230

10. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
상품	12,937,196	11,103,098
상품평가충당금	(146,711)	(25,078)
저장품	60,990	3,710
미착품	107,278	102
합 계	12,958,753	11,081,832

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가관련 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

과목	당분기	전분기
매출원가
재고자산평가손실(환입)	144,640	96,533

11. 매도가능금융자산

보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	보유주식수 (주, 좌)	지분율 (%)	당분기말			전기말
회사명	보유주식수 (주, 좌)	지분율 (%)	취득원가	공정가액/ 순자산가액	장부가액	장부가액
쌍용자동차㈜	-	-	-	-	-	3,364
㈜케이티파워텔	-	-	-	-	-	446
정보통신공제조합	70	0.1	16,233	25,574	25,574	25,101
소프트웨어공제조합(*)	396	0.1	200,000	260,393	260,393	200,000
합 계			216,233	285,967	285,967	228,911

(*)	상기 출자금은 전기말 현재 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가법으로 측정하였으나 당반기부터 공정가치로 측정하였습니다. 한편, 상기 출자금은 해당 조합의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되고 있습니다(주석29참조).

12. 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	주식수(주)	지분율(%)	당분기말	전기말
㈜젠시스	3,000	4.66	16,635	14,169

당분기말 현재 지분율은 20% 미만이나, 연결회사가 관계기업의 이사회에서 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초	14,169	9,672
지분법손익	2,466	3,880
분기말	16,635	13,552

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	자산	부채	매출액	분기순손익
㈜젠시스	843,049	485,956	2,468,483	52,928

상기 관계기업에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 지배기업은 관계기업의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.

<전기말>

구 분	자산	부채	매출액	당기순손익
㈜젠시스	1,834,078	1,529,914	3,759,028	79,388

13. 기타채권과 기타채무

(1) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
단기대여금	37,932	33,383
미수금(*)	6,322,127	6,133,445
대손충당금	(5,721,788)	(5,721,788)
합 계	638,271	445,040

(*) 당분기말 현재 횡령액 5,432백만원이 포함되어 있으며, 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석29참조).

(2) 보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
미지급금	592,537	643,380
미지급비용	790,896	888,447
합 계	1,383,433	1,531,827

14. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공기구와비품	합 계
기초 순장부금액	14,734,720	1,541,660	72,333	26,423	154,173	16,529,309
취득	-	-	19,707	-	15,641	35,348
처분	-	-	-	(1)	-	(1)
감가상각	-	(100,313)	(28,286)	(5,798)	(148,738)	(283,135)
분기말 순장부금액	14,734,720	1,441,347	63,754	20,623	21,076	16,281,520
취득원가	14,734,720	2,194,750	1,489,274	125,209	4,872,523	23,416,476
감가상각누계액	-	(753,403)	(1,425,520)	(104,586)	(4,851,447)	(7,134,956)

<전분기>

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	공기구와비품	합 계
기초 순장부금액	14,713,636	1,670,942	52,964	10	438,021	16,875,573
취득	21,084	4,839	3,632	30,924	1,094	61,573
처분	-	-	-	(2)	-	(2)
감가상각	-	(100,660)	(15,978)	(2,577)	(215,484)	(334,699)
분기말 순장부금액	14,734,720	1,575,121	40,618	28,355	223,631	16,602,445
취득원가	14,734,720	2,194,750	1,431,192	134,613	4,854,924	23,350,199
감가상각누계액	-	(619,629)	(1,390,574)	(106,258)	(4,631,293)	(6,747,754)

(2) 유형자산 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석17, 29참조).

(3) 당분기말 현재 연결회사의 자산에 대한 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

보험종류	보험가입자산	부보금액	부보처	수익자
화재보험	건물	1,492,000	한화손해보험㈜	지배기업

상기 부보금액은 연결회사의 차입금과 관련하여 신한은행에 질권이 설정되어 있으며, 연결회사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 손해배상책임보험, 자동차보험과 종업원에 대한 산업재해보상보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 금융리스계약에 의하여 사용중인 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	기계장치	차량운반구	합계	기계장치	차량운반구	합계
취득원가	63,506	30,925	94,431	63,506	30,925	94,431
감가상각누계액	(47,630)	(10,308)	(57,938)	(31,753)	(4,510)	(36,263)
순장부금액	15,876	20,617	36,493	31,753	26,415	58,168

15. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
기초 순장부금액	6,966,925	214,851	7,181,776
감가상각	-	(4,240)	(4,240)
분기말 순장부금액	6,966,925	210,611	7,177,536
취득원가	6,966,925	436,702	7,403,627
감가상각누계액	-	(226,091)	(226,091)

<전분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
기초 순장부금액	6,966,925	220,503	7,187,428
감가상각	-	(4,239)	(4,239)
분기말 순장부금액	6,966,925	216,264	7,183,189
취득원가	6,966,925	436,702	7,403,627
감가상각누계액	-	(220,438)	(220,438)

(2) 투자부동산은 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석17, 29참조).

(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 61백만원(전분기:57백만원)입니다.

16. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구 분	소프트웨어
기초순장부금액	-
취득	16,000
상각	(1,333)
분기말순장부금액	14,667

<전분기>

구 분	산업재산권
기초순장부금액	66
상각	(66)
분기말순장부금액	-

당분기 중 연구개발비 발생액은 411백만원(전분기: 428백만원)이며, 전액 경상개발비(판매비와관리비)로 처리하였습니다.

17. 차입금 등

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
유동
단기차입금	16,079,793	19,436,294
유동성금융리스부채	26,654	31,067
소 계	16,106,447	19,467,361
비유동
장기차입금	4,000,000	-
금융리스부채	7,283	25,979
소 계	4,007,283	25,979
총 차입금	20,113,730	19,493,340

(2) 차입금 중 일부에 대해서는 연결회사의 유형자산 및 투자부동산이 관련 금융기관에 담보로 제공되어 있으며, 전 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석29와 30참조).

(3) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	국민은행 외	2017-02-03	2.85 ~ 3.47	2,250,000	3,920,000
구매자금대출	신한은행 외	2017-09-06	3.30 ~ 4.13	11,841,386	14,326,599
USANCE	신한은행 외	2016-09-06	1.76 ~ 2.95	691,579	1,069,743
매출채권할인	신한은행 외	2016-08-03	2.60 ~ 3.81	1,296,828	119,952
합 계				16,079,793	19,436,294

(4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	우리은행 외	2019-06-17	2.85 ~ 3.15	4,000,000	-

(5) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	금 액
2016.10.01~2017.09.30	-
2017.10.01~2018.09.30	-
2018.10.01~2019.09.30	4,000,000
합 계	4,000,000

(6) 보고기간종료일 현재 금융리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

차입처	만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	장부금액
차입처	만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	당분기말	전기말
휴렛팩커드파이낸셜	2017-06-30	4.09	17,268	33,573
우리캐피탈(주)	2018-06-20	3.90	16,669	23,473
소 계			33,937	57,046
차감: 유동성 금융리스부채			(26,654)	(31,067)
합 계			7,283	25,979

(7) 보고기간종료일 현재 미래 지급할 최소리스료의 총합계와 현재가치의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	최소리스료	현재가치	최소리스료	현재가치
1년이내	27,694	26,654	33,636	31,067
1년초과 5년이내	7,402	7,283	26,687	25,979
합 계	35,096	33,937	60,323	57,046
현재가치 조정 금액	(1,159)		(3,277)
금융리스부채의 현재가치	33,937		57,046
유동성대체	(26,654)		(31,067)
금융리스부채	7,283		25,979

18. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
당기법인세
당기손익에 대한 법인세	759,611	-
이연법인세
일시적차이의 증감	(9,954)	(13,655)
자본에 직접 반영된 이연법인세	(216,362)	2,062
손익 관련 이연법인세	(226,316)	(11,592)
법인세비용(수익)	533,295	(11,592)

(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	2,229,806	2,034,293
적용세율에 따른 법인세	465,707	425,544
법인세 효과
세무상 공제되지 않는 비용	2,685	66,324
세무상 과세되지 않는 수익	-	115,587
미인식된 이연법인세 변동	(43,247)	(657,443)
기타	108,150	(27,928)
법인세비용(수익)	533,295	(77,916)

19. 충당부채

연결회사는 반품충당부채를 계상하고 있으며, 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초금액	22,534	35,099
설정	-	21,024
사용	-	(12,565)
환입	(15,017)	(21,024)
분기말 금액	7,517	22,534

20. 자본금

보고기간종료일 현재 납입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

발행할 주식 총수(주)	발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금
50,000,000	28,888,259	500	14,444,130

<전기말>

발행할 주식 총수(주)	발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금
50,000,000	28,888,259	500	14,444,130

21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목

(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분		당분기말	전기말
기타포괄손익누계액	매도가능금융자산평가손익	54,392	6,753
	지분법자본변동	319,899	319,899
	재평가잉여금	1,127,525	1,127,525
	소 계	1,501,816	1,454,177
기타자본항목	자기주식	(1,077)	(1,077)
	자기주식처분이익	50,537	-
	자기주식처분손실	-	(668,925)
	기 타	415,914	415,914
	소 계	465,374	(254,088)

(2) 지배기업은 우리은행과 자사주신탁계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	주식수(주)	장부가액	주식수(주)	장부가액
자기주식(신탁취득)	-	-	-	-
자기주식(자체취득)	5,289	1,077	5,289	1,077
합 계	5,289	1,077	5,289	1,077

22. 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금(미처리결손금)	266,155	(1,381,990)

23. 매출액

당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
상품매출	113,203,391	75,265,136
용역매출	14,147,268	14,434,705
기타매출	77,189	85,904
합 계	127,427,848	89,785,745

24. 매출원가

당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
상품매출원가	105,577,626	68,532,354
기초상품재고액	11,078,020	7,342,993
당기상품매입액	108,624,963	70,695,329
소 계	119,702,983	78,038,322
기말상품재고액	(14,125,357)	(9,505,968)
용역매출원가	12,686,804	12,297,778
합 계	118,264,430	80,830,132

25. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
급여	3,407,079	3,198,132
퇴직급여	268,056	225,963
복리후생비	741,352	709,069
여비교통비	90,706	106,287
접대비	284,570	191,476
통신비	44,711	44,023
수도광열비	12,003	16,703
세금과공과금	148,611	146,365
감가상각비	280,370	331,936
투자부동산상각비	4,239	4,239
무형자산상각비	1,333	66
지급임차료	-	400
수선비	160	265
보험료	19,833	24,593
차량유지비	225,456	222,454
경상개발비	411,104	427,868
운반비	124,150	101,257
교육훈련비	14,859	31,922
도서인쇄비	24,033	16,172
전력비	21,160	23,025
소모품비	29,052	18,510
지급수수료	249,219	224,891
광고선전비	10,187	18,195
건물관리비	51,133	29,274
대손상각비	412,629	121,234
용역비	22,281	-
잡비	8,443	8,036
합 계	6,906,729	6,242,355

26. 기타손익 및 금융손익

(1) 당분기와 전분기의 기타손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기타수익
외환차익	187,817	2,909
외화환산이익	77,844	171
지원금수익	-	972
매도가능금융자산처분이익	1	-
유형자산처분이익	199	1,725
잡이익	253,959	363,135
합 계	519,820	368,912
기타비용
외환차손	54,257	44,460
외화환산손실	1,311	134,737
기타의대손상각비	-	120,176
매출채권처분손실	7,615	8,354
매도가능금융자산처분손실	503	109
무형자산손상차손	-	289,180
기부금	1,500	-
잡손실	7,545	53,303
합 계	72,731	650,319

(2) 당분기와 전분기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	8,436	11,594
금융비용
이자비용	484,802	412,675
당기손익인식금융자산처분손실	70	356
합 계	484,872	413,031

27. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(3,353,843)	1,031,923
상품 등의 매입	107,211,692	66,680,519
종업원급여	6,016,854	5,396,435
외주비 등	11,707,048	10,998,914
감가상각, 무형자산상각	288,707	339,004
운반비	124,150	101,256
지급수수료	678,508	548,511
차량유지비	225,456	222,454
경상개발비	411,104	427,868
기타 비용	1,861,483	1,325,603
매출원가 및 판매비와관리비 합계	125,171,159	87,072,487

28. 주당이익

(1) 기본주당이익

① 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원, 주).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
반(분)기순이익	784,210,013	1,648,145,096	(133,601,989)	2,117,016,421
가중평균유통보통주식수	28,404,835	28,380,357	25,822,125	25,822,125
기본주당이익	28	58	(5)	82

② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
발행보통주식수	28,888,259	28,888,259	28,888,259	28,888,259
자기주식 효과	(483,424)	(507,902)	(3,066,134)	(3,066,134)
가중평균유통보통주식수	28,404,835	28,380,357	25,822,125	25,822,125

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 신주인수권이 있으며, 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원,주).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익 산정을 위한 반(분)기순이익	784,210,013	1,648,145,096	(133,601,989)	2,117,016,421
발행된 가중평균유통보통주식수	28,404,835	28,380,357	25,822,125	25,822,125
조정내역
신주인수권의 행사 가정(*)	-	-	142,487	1,110,771
조정후 가중평균유통주식수	28,404,835	28,380,357	25,964,612	26,932,896
희석주당이익	28	58	(5)	79

(*)	자기주식법(보통주식을 행사가격으로 발행하여 유입된 현금으로 시중에 유통되는 자기주식을 구입한다는 가정하에 행사가격으로 발행될 주식의 수와 그 유입된 현금으로 시장에서 구입가능한 자기주식의 수의 차이)을 이용하여 산출하였습니다.

29. 우발상황 및 약정사항

(1) 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

보증인	피보증처	내 용	보증금액
신용보증기금	국민은행	일반자금대출	637,500
서울보증보험	한국전력공사 외	하자이행보증 등	2,318,479
소프트웨어공제조합(*)	한전케이피에스(주) 외	하자이행보증 등	12,490,183
전 최대주주	KEB하나은행	차입금 지급보증	4,200,000
합 계			19,646,162

(*) 매도가능금융자산의 일부가 담보로 제공되고 있습니다(주석11참조).

(2) 담보제공자산의 내역

당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공한 연결회사의 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분		장부가액	채권최고액	차입금액	담보권자
유형자산	토지	14,229,676	16,500,000	6,751,625	신한은행
	건물	1,224,142	16,500,000	6,751,625	신한은행
	토지	451,495	278,000		엘지전자(주)
	건물	97,123	278,000		엘지전자(주)
투자부동산	토지	2,618,218	3,676,500	-	서울보증보험
	토지	2,618,218	4,800,000	3,912,992	KEB하나은행
	토지	4,348,707	4,200,000	2,623,348	우리은행
	건물	210,611	4,200,000	2,623,348	우리은행
합 계		23,179,972	29,454,500	13,287,965

(3) 견질어음 및 수표

당분기말 현재 계약이행과 관련하여 백지어음 1매를 한국휴렛팩커드 유한회사에 견질 제공하고 있습니다.

(4) 약정사항

당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 한도약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD).

구 분	구매자금대출	USANCE	매출채권담보대출	일반자금대출
우리은행	1,000,000	-	100,000	2,000,000
신한은행	9,600,000	USD 1,000,000	2,502,400	3,500,000
기업은행	-	-	-	-
국민은행	-	-	-	2,250,000
KEB하나은행	5,500,000	-	70,000	2,000,000
합 계	16,100,000	USD 1,000,000	2,672,400	9,750,000

한편, 연결회사는 한국휴렛팩커드 유한회사로부터 장비매입 등과 관련하여 최장 60일을 신용공여기간으로 하는 7,714백만원의 여신한도를 부여받고 있습니다.

(5) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같으며, 소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위:천원)

소송내용	원고	피고	소송가액	비 고
손해배상	신용보증기금	지배기업 외	364,000	1심진행중
손해배상	신용보증기금	지배기업 외	76,500	1심진행중
주주총회 개최금지 가처분	주식회사 윔스	지배기업	100,000	(*)

(*)	분기말 현재 (주)윔스가 신규 감사의 선임과 관련하여 지배기업의 임시주주총회 소집을 요청하고 개최금지하도록 가처분 신청하였으나 보고기간종료일 이후 기각결정되었습니다.

(6) 횡령사건

재무팀 직원에 의한 횡령사고와 관련하여 공소가 제기된 이후에 피고인 재무팀 직원이 지배기업에게 5,432백만원을 지급하도록 판결 선고되었으나, 동 판결 결과 연결회사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향은 보고기간종료일 현재 예측할 수 없습니다.

한편, 횡령액은 연결회사의 미수금에 계상중이며 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석13참조).

30. 특수관계자 거래

(1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
관계기업	㈜젠시스	㈜젠시스

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	수 익(*1)		비 용(*2)
구 분	당분기	전분기	당분기	전분기
관계기업
㈜젠시스	11,195	13,185	303,220	662,334
기타특수관계자
㈜자(*3)	-	14,943	-	565,045
합 계	11,195	28,128	303,220	1,227,379

(*1) 매출
(*2) 매출원가, 지급수수료
(*3) 종속기업 편입전 거래내역

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	채 권(*1)		채 무(*2)
구 분	당분기말	전기말	당분기말	전기말
관계기업
㈜젠시스	37,932	33,383	308	-
기타특수관계자
대주주	-	-	-	-
합 계	37,932	33,383	308	-

(*1) 매출채권, 기타채권(단기대여금)
(*2) 매입채무, 차입금 등(단기차입금)

(4) 전분기 중 종속기업 편입전 특수관계자인 ㈜자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	전분기
기초 대여금	-
대여	500,000
회수	500,000
분기말 대여금	-

(5) 연결회사는 특수관계자에게 유산스 한도를 부여하고, 이를 대여금으로 회계처리하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 유산스 한도 부여와 관련한 대여금 잔액의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
구 분	㈜젠시스	㈜젠시스	㈜자(*)	계
기초 대여금	33,383	31,803	970,528	1,002,331
기중 변동액	4,549	235,559	(970,528)	(734,969)
분기말 대여금	37,932	267,362	-	267,362

(*) 종속기업 편입전 거래내역

(6) 연결회사가 특수관계자의 채무를 위하여 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	㈜젠시스	우리사주조합	계
서울보증보험	100,000	-	100,000
한국증권금융	-	4,975,360	4,975,360
합 계	100,000	4,975,360	5,075,360

(7) 연결회사의 차입금과 관련하여 전 최대주주로부터 채권최고액 11,244백만원의 부동산 담보를 제공받고 있습니다.

(8) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타단기종업원급여	287,616	211,500
퇴직급여	21,031	17,327
합 계	308,648	228,827

31. 영업부문정보

(1) 연결회사는 단일의 영업부문을 보유하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며 지배기업의 대표이사를 최고영업의사결정자로 보고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기의 영업수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
상품매출	113,203,391	75,265,136
용역매출	14,147,268	14,434,705
기타매출	77,189	85,904
합 계	127,427,848	89,785,745

연결회사의 영업수익은 모두 국내에 귀속되며 관련 자산 또한 모두 국내에 소재하고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 아래와 같습니다(단위:천원).

단일 외부고객	당분기	전분기
한국전력공사	13,953,600	-

32. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	2,229,806	2,034,293
조정 :	1,509,428	1,718,579
퇴직급여	402,738	310,232
감가상각비	283,134	334,699
투자부동산상각비	4,239	4,239
무형자산상각비	1,333	66
무형자산손상차손	-	289,180
대손상각비	412,629	121,234
이자비용	496,204	418,509
외화환산손실	1,311	134,737
기타의대손상각비	-	120,176
당기인식금융자산처분손실	70	356
매출채권처분손실	7,615	8,354
매도가능금융자산처분손실	503	-
금융보증비용	-	-
지분법손실	-	-
이자수익	(19,837)	(17,428)
외화환산이익	(77,845)	(171)
유형자산처분이익	(199)	(1,725)
매도가능금융자산처분이익	(1)
지분법이익	(2,466)	(3,879)
금융보증부채환입	-	-
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 :	(3,584,497)	(5,104,476)
매출채권의 감소(증가)	5,099,103	9,095,006
기타채권의 감소(증가)	(189,993)	122,107
기타자산의 감소(증가)	22,261	(130,091)
재고자산의 감소(증가)	(3,211,793)	54,988
매입채무의 증가(감소)	(4,207,783)	(11,710,250)
기타채무의 증가(감소)	(154,263)	(664,182)
기타부채의 증가(감소)	(541,245)	(1,802,461)
충당부채의 증가(감소)	(15,017)	(12,565)
퇴직금의 지급	(385,767)	(57,028)
계	154,737	(1,351,604)

(2) 당분기와 전분기 중 현금유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
유산스 대여에 따른 대여금과 차입금 대체	37,932	267,362
매출채권의 제각	43,892	-
금융리스부채의 유동성 대체	19,285	30,151

4. 재무제표

재무상태표

제 48 기 3분기말 2016.09.30 현재

제 47 기말 2015.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 48 기 3분기말	제 47 기말
자산
I. 유동자산	49,455,721,340	52,636,995,085
현금및현금성자산 (주3,4,5,7)	1,011,422,782	730,552,607
단기금융자산 (주3,4,5,8)	3,185,078,774	2,329,098,284
당기손익인식금융자산 (주3,4,5)		580,000
매출채권 (주3,4,5,6,9,30)	32,062,464,558	39,395,570,744
기타채권 (주3,4,5,13,30)	112,947,363	539,915,871
재고자산 (주10)	12,958,753,321	9,474,315,143
기타유동자산	125,054,542	166,962,436
II. 비유동자산	23,949,387,347	23,611,449,188
장기금융자산 (주3,4,5,8)	3,000,000	3,000,000
매도가능금융자산 (주3,4,5,11)	285,966,628	228,910,360
장기성매출채권 (주3,4,5,9)	21,291,209	21,291,209
종속기업투자 (주12)	626,093,706	112,930,727
관계기업투자 (주12)	16,634,761	14,169,150
유형자산 (주14)	15,802,576,266	16,047,750,208
무형자산 (주16)	14,666,667
투자부동산 (주15)	7,177,535,810	7,181,775,234
기타비유동자산	1,622,300	1,622,300
자산총계	73,405,108,687	76,248,444,273
부채
I. 유동부채	36,833,019,960	46,052,658,353
매입채무 (주3,4,5,30)	21,855,143,145	27,243,545,561
차입금 등 (주3,4,5,6,17)	12,861,446,971	16,696,628,516
금융보증부채 (주3,4)	60,608,493	94,480,874
기타채무 (주3,4,5,13)	1,313,073,446	1,442,221,434
기타유동부채	742,747,905	575,781,968
II. 비유동부채	7,872,682,940	3,911,627,753
차입금 등 (주3,4,5,17)	4,007,283,475	25,978,797
충당부채 (주19)	7,516,501	22,533,765
기타비유동부채	207,505,000	207,505,000
이연법인세부채	3,650,377,964	3,655,610,191
부채총계	44,705,702,900	49,964,286,106
자본
I. 자본금 (주20)	14,444,129,500	14,444,129,500
II. 주식발행초과금	12,021,931,575	12,021,931,575
III. 기타포괄손익누계액 (주21)	1,501,815,771	1,454,176,063
IV. 기타자본항목 (주21)	465,373,973	(254,088,843)
V. 결손금 (주22)	266,154,968	(1,381,990,128)
자본총계	28,699,405,787	26,284,158,167
자본과부채총계	73,405,108,687	76,248,444,273

포괄손익계산서

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 48 기 3분기		제 47 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
I. 매출액 (주23,30,31)	35,171,894,097	104,878,611,262	30,062,355,582	83,690,217,902
II. 매출원가 (주24,27,30)	32,221,172,640	96,849,461,503	27,723,614,247	74,942,514,273
III. 매출총이익	2,950,721,457	8,029,149,759	2,338,741,335	8,747,703,629
판매비와관리비 (주25,27,30)	2,062,725,488	6,404,408,697	2,014,934,867	6,098,692,099
IV. 영업이익	887,995,969	1,624,741,062	323,806,468	2,649,011,530
기타수익 (주26)	170,868,135	514,253,164	97,437,646	451,123,616
기타비용 (주26)	10,408,794	146,859,558	88,861,821	283,721,198
금융수익 (주26,30)	517,280	18,771,522	5,875,241	17,393,161
금융비용 (주26)	143,413,254	401,795,760	126,751,967	387,154,900
지분법이익(손실) (주12)	82,600,935	515,628,590	(411,431,241)	(407,551,848)
V. 법인세비용차감전순이익	988,160,271	2,124,739,020	(199,925,674)	2,039,100,361
법인세비용(수익) (주18)	203,950,258	476,593,924	(66,323,685)	(77,916,060)
당기순이익(손실)	784,210,013	1,648,145,096	(133,601,989)	2,117,016,421
VII. 기타포괄손익	47,639,708	47,639,708	7,973,717	15,285,316
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (주11)	47,639,708	47,639,708	7,973,717	15,285,316
매도가능금융자산평가손익 (주11)	47,639,708	47,639,708	7,973,717	15,285,316
VIII. 총포괄손익	831,849,721	1,695,784,804	(125,628,272)	2,132,301,737
IX. 주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	28	58	(5)	82
희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28)	28	58	(5)	79

자본변동표

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계
2015.01.01 (기초자본)		13,194,129,500	11,936,097,169	1,468,121,308	(2,482,743,019)	(4,674,512,803)	19,441,092,155
총포괄손익	당기순이익					2,117,016,421	2,117,016,421
총포괄손익	매도가능금융자산평가손익			15,285,316			15,285,316
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신주인수권 행사	1,250,000,000	85,834,406		(85,834,406)		1,250,000,000
	현물출자로 인한 재평가잉여금의 대체			(16,435,612)		16,435,612
	자기주식처분
	자기주식취득
2015.09.30 (기말자본)		14,444,129,500	12,021,931,575	1,466,971,012	(2,568,577,425)	(2,541,060,770)	22,823,393,892
2016.01.01 (기초자본)		14,444,129,500	12,021,931,575	1,454,176,063	(254,088,843)	(1,381,990,128)	26,284,158,167
총포괄손익	당기순이익					1,648,145,096	1,648,145,096
총포괄손익	매도가능금융자산평가손익			47,639,708			47,639,708
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	신주인수권 행사
	현물출자로 인한 재평가잉여금의 대체
	자기주식처분				2,015,962,006		2,015,962,006
	자기주식취득				(1,296,499,190)		(1,296,499,190)
2016.09.30 (기말자본)		14,444,129,500	12,021,931,575	1,501,815,771	465,373,973	266,154,968	28,699,405,787

현금흐름표

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

제 47 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 48 기 3분기	제 47 기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(376,293,453)	(2,593,140,744)
영업으로부터 창출된 현금흐름 (주32)	24,502,715	(2,220,452,036)
이자수취	18,771,522	21,414,480
이자지급	(398,035,771)	(389,305,598)
법인세납부(환급)	(21,531,919)	(4,797,590)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(903,100,355)	928,700,623
단기금융자산의 감소	1,362,906,925	454,000,000
당기손익인식금융자산의 감소	2,600,464	12,898,514
유형자산의 처분	200,000	1,727,272
단기대여금의 감소	2,900,000,000	500,000,000
장기금융자산의 감소
매도가능금융자산의 감소(처분)	3,517,530	3,283,599
임차보증금의 감소	30,000,000	614,296,248
임대보증금의 증가		33,000,000
단기금융자산의 증가	(2,218,887,415)
당기손익인식금융자산의 증가	(2,090,000)	(13,175,000)
매도가능금융자산의 증가		(796,024)
유형자산의 취득	(35,347,859)	(35,650,658)
무형자산의 취득	(16,000,000)
단기대여금의 증가	(2,900,000,000)	(500,000,000)
임차보증금의 증가	(30,000,000)	(122,883,328)
임대보증금의 감소		(18,000,000)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,560,263,983	1,341,541,073
신주인수권 행사		1,250,000,000
자기주식의 감소(처분)	2,218,887,415
단기차입금의 증가	51,571,732,075	47,718,245,294
자기주식의 증가(취득)	(1,296,499,190)
단기차입금의 감소	(54,908,629,524)	(47,606,422,478)
유동성금융리스부채의 감소	(25,226,793)	(20,281,743)
장기차입금의 증가	4,000,000,000
IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III)	280,870,175	(322,899,048)
V. 기초현금및현금성자산	730,552,607	330,273,182
VI. 기말현금및현금성자산	1,011,422,782	7,374,134

5. 재무제표 주석

1. 일반적인 사항

(1) 당사의 개요

당사는 1969년 6월 27일 설립되어 컴퓨터시스템 통합을 위한 제품 및 서비스 제공을주된 사업으로 영위하고 있으며 서울특별시 강남구에 본점을 두고 있습니다. 당사는2000년 9월에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 수차의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 14,444,130천원입니다. 당분기말 현재 당사의 최대주주는 (주)윔스 및 그 특수관계자(지분율: 13.03%)입니다.

(2) 주식에 관한 사항

당사의 정관에 의하면 보통주식 또는 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식 또는 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 50,000백만원과 30,000백만원의 범위내에서 이사회결의에 의거 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있는 바, 당분기말 현재 미전환된 전환사채와 미행사된 신주인수권은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 재무제표의 작성기준

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.

본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1028호'관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고 있는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용

제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서는 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 검토 중에 있으며, 당사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다.

① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)
동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항(자본시장법에따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보공시 포함) 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)
동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.

(4) 유의적 회계정책

당사는 2016년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1011호 건설계약(개정) 및 기업회계기준해석서 제2115호 부동산건설약정(개정)
동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 계약별, 영업부문별 정보를 추가 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)
동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)
동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익과 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)
동 개정사항은 공동영업의 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)
동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산관련 기타포괄손익 표시를 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목, 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목으로 구분 표시하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑥ 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 1041호 농림어업(개정)
동 개정사항은 '생산용식물'을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 영향은 없습니다.

⑦ 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014
기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'등에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 중간재무보고에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

이러한 사항을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표
를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

3. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

1) 시장위험

① 외환위험

당사는 국제적으로 영업활동을 영위(해외로부터 주요한 상품의 구매)하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 그러나, 도매업 등을 영위하고 있는 당사의 입장에서 환율의 변동으로 인하여 매입가격이 중요하게 변동하는 경우 판매가격에 반영하는 노력을 기울이는 방식으로 대응하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분		세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
구 분		당분기	전기	당분기	전기
USD	상승시	(93,412)	(183,530)	(93,412)	(183,530)
USD	하락시	93,412	183,530	93,412	183,530

② 가격위험

당사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

③ 현금흐름 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동하는 경우 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다(단위:천원).

지수	세후 이익에 대한 영향		자본에 대한 영향
지수	당분기	전기	당분기	전기
상승시	(89,709)	(85,941)	(89,709)	(85,941)
하락시	89,709	85,941	89,709	85,941

2) 신용위험

보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	1,011,423	730,553
단기금융자산	3,185,079	2,329,678
장기금융자산	3,000	231,910
당기손익인식금융자산	-	580
매도가능금융자산	285,967	228,910
매출채권(장기매출채권포함)	32,083,756	39,416,862
기타채권	112,947	539,916
금융보증계약	200,000	200,000

3) 유동성 위험

당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년에서 5년 이하	합 계
매입채무	21,855,143	-	-	-	21,855,143
차입금 등(유동/비유동)	10,661,464	2,295,640	7,402	4,315,185	17,279,691
기타채무	1,313,073	-	-	-	1,313,073
금융보증계약	200,000	-	-	-	200,000

<전기말>

구 분	3개월 미만	3개월에서 1년 이하	1년에서 2년 이하	2년에서 5년 이하	합 계
매입채무	27,243,546	-	-	-	27,243,546
차입금 등(유동/비유동)	15,309,567	1,541,814	21,753	4,935	16,878,069
기타채무	1,442,221	-	-	-	1,442,221
금융보증계약	200,000	-	-	-	200,000

(2) 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액입니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
총차입금	16,868,730	16,722,607
차감 : 현금및현금성자산	1,011,423	730,553
순 차입금	15,857,307	15,992,054
자본총계	28,699,406	26,284,158
순 차입금 비율	55%	61%

4. 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	1,011,423	1,011,423	730,553	730,553
단기금융자산	3,185,079	3,185,079	2,329,678	2,329,678
장기금융자산	3,000	3,000	231,910	231,910
당기손익인식금융자산	-	-	580	580
매도가능금융자산(*1)	285,967	285,967	28,910	28,910
소 계	4,485,469	4,485,469	3,321,631	3,321,631
금융부채
차입금 등(유동/비유동)	16,868,730	16,868,730	16,722,607	16,722,607
금융보증부채	60,608	60,608	94,481	94,481
소 계	16,929,338	16,929,338	16,817,088	16,817,088

(*1)	활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2)	매출채권 및 매입채무, 기타채권 및 기타채무 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융상품

금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
매도가능금융자산
소프트웨어공제조합	-	200,000

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	수준 1	수준 2	합 계
매도가능금융자산
지분증권	-	285,967	285,967
당기손익인식금융자산
채무증권	-	-	-

<전기말>

구 분	수준 1	수준 2	합 계
매도가능금융자산
지분증권	3,364	25,547	28,911
당기손익인식금융자산
채무증권	-	580	580

5. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	대여금 및 수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채
현금및현금성자산	1,011,423	-	-	-
단기금융자산	3,185,079	-	-	-
장기금융자산	3,000	-	-	-
당기손익인식금융자산	-	-	-	-
매도가능금융자산	-	-	285,967	-
매출채권(유동/비유동)	32,083,756	-	-	-
기타채권	112,947	-	-	-
매입채무	-	-	-	21,855,143
차입금 등(유동/비유동)	-	-	-	16,868,730
금융보증부채	-	-	-	60,608
기타채무	-	-	-	1,313,073

<전기말>

구 분	대여금 및 수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채
현금및현금성자산	730,553	-	-	-
단기금융자산	2,329,678	-	-	-
장기금융자산	231,910	-	-	-
당기손익인식금융자산	-	580	-	-
매도가능금융자산	-	-	228,910	-
매출채권(유동/비유동)	39,416,862	-	-	-
기타채권	539,916	-	-	-
매입채무	-	-	-	27,243,546
차입금 등(유동/비유동)	-	-	-	16,722,607
금융보증부채	-	-	-	94,481
기타채무	-	-	-	1,442,221

(2) 금융상품별로 인식한 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	18,772	-	-	-	18,772
외화환산이익	-	-	-	59,899	59,899
외환차익	25	-	-	101,209	101,234
금융보증부채환입	-	-	-	99,322	99,322
대손상각비	412,629	-	-	-	412,629
이자비용	-	-	-	401,726	401,726
외화환산손실	-	-	-	1,311	1,311
외환차손	-	-	-	29,164	29,164
당기손익인식금융자산처분손실	-	70	-	-	70
매도가능금융자산평가이익	-	-	47,640	-	47,640
매출채권처분손실	7,615	-	-	-	7,615

<전분기>

구 분	대여금및수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계
이자수익	17,393	-	-	-	17,393
외화환산이익	269	-	-	-	269
외환차익	58	-	-	2,851	2,909
금융보증부채환입	-	-	-	10,328	10,328
대손상각비	121,234	-	-	-	121,234
이자비용	-	-	-	386,798	386,798
외화환산손실	85,111	-	-	-	85,111
외환차손	-	-	-	6,341	6,341
당기손익인식금융자산처분손실	-	356	-	-	356
매도가능금융자산평가이익	-	-	15,285	-	15,285
매출채권처분손실	8,354	-	-	-	8,354
기타의대손상각비	120,176	-	-	-	120,176

6. 금융자산의 양도

보고기간종료일 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
자산의 장부금액	1,296,828	119,952
관련부채의 장부금액	1,296,828	119,952

7. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	금융기관	당분기말	전기말
보통예금	우리은행 외	1,011,423	730,553

8. 사용이 제한된 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	금융기관	당분기말	전기말	내 역
단기금융자산	우리은행	3,185,079	2,329,098	자사주신탁
장기금융자산	우리은행	3,000	3,000	당좌거래보증금
합 계		3,188,079	2,332,098

9. 매출채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
매출채권	33,041,804	40,006,173
대손충당금	(958,048)	(589,311)
매출채권 총계	32,083,756	39,416,862
차감 : 장기성매출채권	(21,291)	(21,291)
매출채권 계	32,062,465	39,395,571

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
연체되지 않은 채권	32,220,961	36,917,886
손상채권
1년 이하	535,652	2,835,997
1년 초과 2년 이하	253,068	185,115
2년 초과	32,123	67,175
소 계	820,843	3,088,287
합 계	33,041,804	40,006,173

(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초금액	589,311	212,997
손상된 채권에 대한 추가 대손상각비	412,629	121,233
보고기간 중 제각금액	(43,892)	-
보고기간 말 금액	958,048	334,230

10. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
상품	12,937,196	9,472,574
상품평가충당금	(146,711)	(2,071)
저장품	60,990	3,710
미착품	107,278	102
합 계	12,958,753	9,474,315

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가관련 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

과 목	당분기	전분기
매출원가
재고자산평가손실(환입)	144,640	96,533

11. 매도가능금융자산

보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	보유주식수 (주, 좌)	지분율 (%)	당분기말			전기말
회사명	보유주식수 (주, 좌)	지분율 (%)	취득원가	공정가액/ 순자산가액	장부가액	장부가액
쌍용자동차㈜	-	-	-	-	-	3,364
㈜케이티파워텔	-	-	-	-	-	446
정보통신공제조합	70	0.1	16,233	25,574	25,574	25,101
소프트웨어공제조합(*)	396	0.1	200,000	260,393	260,393	200,000
합 계			216,233	285,967	285,967	228,911

(*)	상기 출자금은 전기말 현재 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가법으로 측정하였으나 당반기부터 공정가치로 측정하였습니다. 한편, 상기 출자금은 해당 조합의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되고 있습니다(주석29참조).

12. 관계기업투자 및 종속기업투자

12.1 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	주식수(주)	지분율(%)	당분기말	전기말
㈜젠시스	3,000	4.66	16,635	14,169

당분기말 현재 지분율은 20% 미만이나, 당사가 관계기업의 이사회에서 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초	14,169	9,672
지분법손익	2,466	3,880
분기말	16,635	13,552

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	자산	부채	매출액	분기순손익
㈜젠시스	843,049	485,956	2,468,483	52,928

상기 관계기업에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 관계기업의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.

<전기말>

구 분	자산	부채	매출액	당기순손익
㈜젠시스	1,834,078	1,529,914	3,759,028	79,388

12.2 종속기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	주식수(주)	지분율(%)	당분기말	전기말
㈜자	105,839	91.37	626,094	112,931

(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초	112,931	-
지분법손익	-	529,195
지분법손익	513,163	(411,431)
분기말	626,094	117,764

(3) 종속기업의 순자산에서 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	분기말순자산	지분율	순자산지분금액	내부거래효과제거	분기말장부금액
㈜자	761,506	91.37%	695,768	(69,674)	626,094

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분	자산	부채	매출액	분기순손익
㈜자	6,171,090	5,499,665	16,158,096	470,175

상기 종속기업에 대하여는 감사 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하였으며, 당사는 종속기업의 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.

<전기말>

구 분	자산	부채	매출액	당기순손익
㈜자	5,389,383	5,188,132	25,206,769	237,662

13. 기타채권과 기타채무

(1) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
단기대여금	37,932	508,751
미수금(*)	5,796,804	5,752,953
대손충당금	(5,721,789)	(5,721,788)
합 계	112,947	539,916

(*) 당분기말 현재 횡령액 5,432백만원이 포함되어 있으며, 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석29참조).

(2) 보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
미지급금	564,649	602,399
미지급비용	748,424	839,822
합 계	1,313,073	1,442,221

14. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	공기구와비품	합 계
기초순장부금액	14,321,076	1,473,745	72,333	26,423	154,173	16,047,750
취득	-	-	19,707	-	15,641	35,348
처분	-	-	-	(1)	-	(1)
감가상각	-	(97,698)	(28,286)	(5,798)	(148,738)	(280,520)
분기말순장부금액	14,321,076	1,376,047	63,754	20,623	21,076	15,802,576
취득원가	14,321,076	2,125,071	1,489,274	125,209	4,872,523	22,933,153
감가상각누계액	-	(749,024)	(1,425,520)	(104,586)	(4,851,447)	(7,130,577)

<전분기>

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	공기구와비품	합 계
기초순장부금액	14,713,636	1,670,942	52,964	10	438,021	16,875,573
취득	-	-	3,632	30,924	1,094	35,650
처분	(392,560)	(64,840)	-	(2)	-	(457,402)
감가상각	-	(99,790)	(15,978)	(2,577)	(215,484)	(333,829)
분기말순장부금액	14,321,076	1,506,312	40,618	28,355	223,631	16,119,992
취득원가	14,321,076	2,125,071	1,431,192	134,613	4,854,924	22,866,876
감가상각누계액	-	(618,759)	(1,390,574)	(106,258)	(4,631,293)	(6,746,884)

(2) 유형자산 중 일부는 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석17, 29참조).

(3) 당분기말 현재 당사의 자산에 대한 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

보험종류	보험가입자산	부보금액	부보처	수익자
화재보험	건물	1,492,000	한화손해보험㈜	당사

상기 부보금액은 당사의 차입금과 관련하여 신한은행에 질권이 설정되어 있으며, 당사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 손해배상책임보험, 자동차보험과 종업원에 대한 산업재해보상보험 및 고용보험에 가입하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 금융리스계약에 의하여 사용중인 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	기계장치	차량운반구	합계	기계장치	차량운반구	합계
취득원가	63,506	30,925	94,431	63,506	30,925	94,431
감가상각누계액	(47,630)	(10,308)	(57,938)	(31,753)	(4,510)	(36,263)
순장부금액	15,876	20,617	36,493	31,753	26,415	58,168

15. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
기초순장부금액	6,966,925	214,851	7,181,776
감가상각	-	(4,240)	(4,240)
분기말순장부금액	6,966,925	210,611	7,177,536
취득원가	6,966,925	436,702	7,403,627
감가상각누계액	-	(226,091)	(226,091)

<전분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
기초순장부금액	6,966,925	220,503	7,187,428
감가상각	-	(4,239)	(4,239)
분기말순장부금액	6,966,925	216,264	7,183,189
취득원가	6,966,925	436,702	7,403,627
감가상각누계액	-	(220,438)	(220,438)

16. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기>

구 분	소프트웨어
기초순장부금액	-
취득	16,000
상각	(1,333)
분기말순장부금액	14,667

<전분기>

구 분	산업재산권
기초순장부금액	66
상각	(66)
분기말순장부금액	-

당분기 중 연구개발비 발생액은 411백만원(전분기: 428백만원)이며, 전액 경상개발비(판매비와관리비)로 처리하였습니다.

17. 차입금 등

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
유동
단기차입금	12,834,793	16,665,561
유동성금융리스부채	26,654	31,067
소 계	12,861,447	16,696,628
비유동
장기차입금	4,000,000	-
금융리스부채	7,283	25,979
소 계	4,007,283	25,979
총 차입금	16,868,730	16,722,607

(2) 차입금 중 일부에 대해서는 당사의 유형자산 및 투자부동산이 관련 금융기관에 담보로 제공되어 있으며, 전 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 29와 30참조).

(3) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	우리은행 외	2017-02-03	2.85 ~ 3.47	2,250,000	3,920,000
구매자금대출	신한은행 외	2017-09-06	3.30 ~ 4.13	8,596,386	11,555,867
USANCE	신한은행 외	2016-09-06	1.76 ~ 2.95	691,579	1,069,742
매출채권할인	신한은행 외	2016-08-03	2.60 ~ 3.81	1,296,828	119,952
합 계				12,834,793	16,665,561

(4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	최장 만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	우리은행 외	2019-06-17	2.85 ~ 3.15	4,000,000	-

(5) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	금 액
2016.10.01~2017.09.30	-
2017.10.01~2018.09.30	-
2018.10.01~2019.09.30	4,000,000
합 계	4,000,000

(6) 보고기간종료일 현재 금융리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

차입처	만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	장부금액
차입처	만기일	당분기말 현재 연이자율(%)	당분기말	전기말
휴렛팩커드파이낸셜	2017-06-30	4.09	17,268	33,573
우리캐피탈(주)	2018-06-20	3.90	16,669	23,473
소 계			33,937	57,046
차감: 유동성 금융리스부채			(26,654)	(31,067)
합 계			7,283	25,979

(7) 보고기간종료일 현재 미래 지급할 최소리스료의 총합계와 현재가치의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	최소리스료	현재가치	최소리스료	현재가치
1년이내	27,694	26,654	33,636	31,067
1년초과 5년이내	7,402	7,283	26,687	25,979
합 계	35,096	33,937	60,323	57,046
현재가치 조정 금액	(1,159)		(3,277)
금융리스부채의 현재가치	33,937		57,046
유동성대체	(26,654)		(31,067)
금융리스부채	7,283		25,979

18. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
당기법인세
당기손익에 대한 법인세	698,188	-
이연법인세
일시적차이의 증감	(5,232)	(73,604)
자본에 직접 반영된 이연법인세	(216,362)	(4,311)
손익 관련 이연법인세	(221,594)	-
법인세비용(수익)	476,594	(77,916)

(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	2,124,739	2,039,100
적용세율에 따른 법인세	456,443	426,602
법인세 효과
세무상 공제되지 않는 비용	2,685	66,324
세무상 과세되지 않는 수익	-	115,587
미인식된 이연법인세 변동	19,282	(657,443)
기타	(1,816)	(28,986)
법인세비용(수익)	476,594	(77,916)

19. 충당부채

당사는 반품충당부채를 계상하고 있으며, 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초금액	22,534	35,099
설정	-	21,024
사용	-	(12,565)
환입	(15,017)	(21,024)
분기말 금액	7,517	22,534

20. 자본금

보고기간종료일 현재 납입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

발행할 주식 총수(주)	발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금
50,000,000	28,888,259	500	14,444,130

<전기말>

발행할 주식 총수(주)	발행주식수(주)	주당금액(원)	자본금
50,000,000	28,888,259	500	14,444,130

21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목

(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분		당분기말	전기말
기타포괄손익누계액	매도가능금융자산평가손익	54,392	6,753
	지분법자본변동	319,899	319,899
	재평가잉여금	1,127,525	1,127,525
	소 계	1,501,816	1,454,177
기타자본항목	자기주식	(1,077)	(1,077)
	자기주식처분이익	50,537	-
	자기주식처분손실	-	(668,925)
	기 타	415,914	415,914
	소 계	465,374	(254,088)

(2) 당사는 우리은행과 자사주신탁계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	주식수(주)	장부가액	주식수(주)	장부가액
자기주식(신탁취득)	-	-	-	-
자기주식(자체취득)	5,289	1,077	5,289	1,077
합 계	5,289	1,077	5,289	1,077

22. 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말
미처분익잉여금(결손금)	266,155	(1,381,990)

23. 매출액

당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
상품매출	90,661,808	69,163,356
용역매출	14,122,687	14,434,705
기타매출	94,116	92,156
합 계	104,878,611	83,690,217

24. 매출원가

당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
상품매출원가	84,190,220	62,644,735
기초상품재고액	9,470,503	7,342,993
당기상품매입액	87,510,202	62,299,516
소 계	96,980,705	69,642,509
기말상품재고액	(12,790,485)	(6,997,774)
용역매출원가	12,659,242	12,297,778
합 계	96,849,462	74,942,513

25. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
급여	3,059,797	3,100,458
퇴직급여	248,521	213,323
복리후생비	706,338	700,940
여비교통비	88,338	105,603
접대비	256,749	185,505
통신비	42,101	43,393
수도광열비	12,003	16,703
세금과공과금	144,970	142,269
감가상각비	277,757	331,065
투자부동산상각비	4,239	4,239
무형자산상각비	1,333	66
지급임차료	160	400
수선비	18,241	265
보험료	215,888	23,541
차량유지비	411,104	218,924
경상개발비	102,617	427,868
운반비	14,859	97,503
교육훈련비	24,033	31,922
도서인쇄비	21,160	16,127
전력비	28,454	23,025
소모품비	243,924	18,510
지급수수료	10,187	220,303
광고선전비	51,133	18,195
건물관리비	-	29,274
대손상각비	412,629	121,234
잡비	7,874	8,037
합 계	6,404,409	6,098,692

26. 기타손익 및 금융손익

(1) 당분기와 전분기의 기타손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기타수익
외환차익	101,234	2,910
외화환산이익	59,899	269
대손충당금환입	-	-
지원금수익	-	972
매도가능금융자산처분이익	1	-
유형자산처분이익	199	73,521
금융보증부채환입	99,322	10,328
잡이익	253,598	363,124
합 계	514,253	451,124
기타비용
외환차손	29,164	6,340
외화환산손실	1,311	85,111
매출채권처분손실	7,615	8,354
기타의대손상각비	-	120,176
매도가능금융자산처분손실	504	108
금융보증비용	99,322	10,328
기부금	1,500	-
잡손실	7,444	53,304
합 계	146,860	283,721

(2) 당분기와 전분기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
금융수익
이자수익	18,772	17,393
금융비용
이자비용	401,726	386,798
당기손익인식금융자산처분손실	70	357
합 계	401,796	387,155

27. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(3,629,078)	1,324,574
상품 등의 매입	86,099,521	60,500,250
종업원급여	5,615,023	5,277,991
외주비 등	11,707,048	10,998,914
감가상각, 무형자산상각	286,094	338,133
운반비	102,617	97,503
지급수수료	673,212	543,923
차량유지비	215,888	218,924
경상개발비	411,104	427,868
기타 비용	1,772,441	1,313,126
매출원가 및 판매비와관리비 합계	103,253,870	81,041,206

28. 주당이익

(1) 기본주당이익

① 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원, 주).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	784,210,013	1,648,145,096	(133,601,989)	2,117,016,421
가중평균유통보통주식수(*)	28,404,835	28,380,357	25,822,125	25,822,125
기본주당이익	28	58	(5)	82

② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
발행보통주식수	28,888,259	28,888,259	28,888,259	28,888,259
자기주식 효과	(483,424)	(507,902)	(3,066,134)	(3,066,134)
가중평균유통보통주식수	28,404,835	28,380,357	25,822,125	25,822,125

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 신주인수권이 있으며, 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원,주).

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익 산정을 위한 분기순이익	784,210,013	1,648,145,096	(133,601,989)	2,117,016,421
발행된 가중평균유통보통주식수	28,404,835	28,380,357	25,822,125	25,822,125
조정내역
신주인수권의 행사 가정(*)	-	-	142,487	1,110,771
조정후 가중평균유통주식수	28,404,835	28,380,357	25,964,612	26,932,896
희석주당이익	28	58	(5)	79

(*)	자기주식법(보통주식을 행사가격으로 발행하여 유입된 현금으로 시중에 유통되는 자기주식을 구입한다는 가정하에 행사가격으로 발행될 주식의 수와 그 유입된 현금으로 시장에서 구입가능한 자기주식의 수의 차이)을 이용하여 산출하였습니다.

29. 우발상황 및 약정사항

(1) 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

보증인	피보증처	내 용	보증금액
신용보증기금	국민은행	일반자금대출	637,500
서울보증보험	한국전력공사 외	하자이행보증 등	2,211,945
소프트웨어공제조합(*1)	한전케이피에스(주) 외	하자이행보증 등	12,490,183
합 계			15,339,628

(*) 매도가능금융자산의 일부가 담보로 제공되고 있습니다(주석11참조).

(2) 담보제공자산의 내역

당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공한 당사의 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분		장부가액	채권최고액	차입금액	담보권자
유형자산	토지	14,229,676	16,500,000	6,751,625	신한은행
유형자산	건물	1,224,142	16,500,000	6,751,625	신한은행
투자부동산	토지	2,618,218	3,676,500	-	서울보증보험
	토지	2,618,218	4,800,000	3,912,992	KEB하나은행
	토지	4,348,707	4,200,000	2,623,348	우리은행
	건물	210,611	4,200,000	2,623,348	우리은행
합 계		22,631,354	29,176,500	13,287,965

(3) 견질어음 및 수표

당분기말 현재 계약이행과 관련하여 백지어음 1매를 한국휴렛팩커드 유한회사에 견질 제공하고 있습니다.

(4) 약정사항

당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 한도약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD).

구 분	구매자금대출	USANCE	매출채권담보대출	일반자금대출
우리은행	1,000,000	-	100,000	2,000,000
신한은행	9,600,000	USD 1,000,000	2,502,400	3,500,000
KEB하나은행	2,000,000	-	70,000	2,000,000
국민은행	-	-	-	2,250,000
합 계	12,600,000	USD 1,000,000	2,672,400	9,750,000

한편, 당사는 한국휴렛팩커드 유한회사로부터 장비매입 등과 관련하여 최장 60일을 신용공여기간으로 하는 7,714백만원의 여신한도를 부여받고 있습니다.

(5) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같으며, 소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위:천원)

소송내용	원고	피고	소송가액	비 고
손해배상	신용보증기금	당사 외	364,000	1심진행중
손해배상	신용보증기금	당사 외	76,500	1심진행중
주주총회 개최금지 가처분	주식회사 윔스	당사	100,000	(*)

(*)	분기말 현재 (주)윔스가 신규 감사의 선임과 관련하여 임시주주총회 소집을 요청하고 개최금지하도록 가처분 신청하였으나 보고기간종료일 이후 기각결정되었습니다.

(6) 횡령사건

재무팀 직원에 의한 횡령사고와 관련하여 공소가 제기된 이후에 피고인 재무팀 직원이 당사에게 5,432백만원을 지급하도록 판결 선고되었으나, 동 판결 결과 당사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향은 보고기간종료일 현재 예측할 수 없습니다.

한편, 횡령액은 당사의 미수금에 계상중이며 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석13참조).

30. 특수관계자 거래

(1) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
관계기업	㈜젠시스	㈜젠시스
종속기업	㈜자	㈜자

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	수 익(*1)		비 용(*2)
구 분	당분기	전분기	당분기	전분기
관계기업
㈜젠시스	11,195	13,185	353,004	662,334
종속기업
㈜자	28,329	-	724,510	-
기타특수관계자
㈜자(*3)	-	135,883	-	902,251
합 계	39,524	149,068	1,077,514	1,564,585

(*1) 매출, 이자수익
(*2) 매출원가, 지급수수료
(*3) 종속기업 편입전 거래금액

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	채 권(*1)		채 무(*2)
구 분	당분기말	전기말	당분기말	전기말
관계기업
㈜젠시스	37,932	33,383	308	-
종속기업
㈜자	-	494,807	-	-
합 계	37,932	528,190	308	-

(*1) 매출채권, 기타채권(단기대여금)
(*2) 매입채무

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자(㈜자)와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
기초 대여금	-	-
대여	2,900,000	500,000
회수	2,900,000	500,000
분기말 대여금	-	-

(5) 당사는 특수관계자에게 유산스 한도를 부여하고, 이를 대여금으로 회계처리하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 유산스 한도 부여와 관련한 대여금 잔액의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기			전분기
구 분	㈜젠시스	㈜자	계	㈜젠시스	㈜자	계
기초 대여금	33,383	475,368	508,751	31,803	970,528	1,002,331
기중 변동액	4,549	(475,368)	(470,819)	235,559	147,196	382,755
분기말 대여금	37,932	-	37,932	267,362	1,117,724	1,385,086

(6) 당사가 특수관계자의 채무를 위하여 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	㈜자	㈜젠시스	우리사주조합	계
KEB하나은행	4,200,000	-	-	4,200,000
서울보증보험	100,000	100,000	-	200,000
한국증권금융	-	-	4,975,360	4,975,360
합 계	4,300,000	100,000	4,975,360	9,375,360

(7) 당사의 차입금과 관련하여 전 최대주주로부터 채권최고액 7,044백만원의 부동산 담보를 제공받고 있습니다.

(8) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타단기종업원급여	218,116	193,500
퇴직급여	16,271	12,937
합 계	234,388	206,437

31. 영업부문정보

(1) 당사는 단일의 영업부문을 보유하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며 대표이사를 최고영업의사결정자로 보고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기의 영업수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
상품매출	90,661,808	69,163,356
용역매출	14,122,687	14,434,705
기타매출	94,116	92,156
합 계	104,878,611	83,690,217

당사의 영업수익은 모두 국내에 귀속되며 관련 자산 또한 모두 국내에 소재하고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 아래와 같습니다(단위:천원).

단일 외부고객	당분기	전분기
한국전력공사	13,953,600	-

32. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	2,124,739	2,039,100
조정 :	898,652	1,674,122
퇴직급여	383,203	297,591
감가상각비	280,521	333,828
투자부동산상각비	4,239	4,239
무형자산상각비	1,333	66
대손상각비	412,629	121,234
이자비용	401,726	386,798
당기인식금융자산처분손실	70	356
외화환산손실	1,311	85,111
매출채권처분손실	7,615	8,354
매도가능금융자산처분손실	504	-
기타의대손상각비	-	120,176
금융보증비용	99,322	10,328
지분법손실	-	411,431
이자수익	(18,771)	(17,393)
외화환산이익	(59,899)	(269)
대손충당금환입	-	-
지분법이익	(515,629)	(3,879)
유형자산처분이익	(199)	(73,521)
매도가능금융자산처분이익	(1)	-
금융보증부채환입	(99,322)	(10,328)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 :	(2,998,888)	(5,933,674)
매출채권의 감소(증가)	6,912,862	9,248,630
기타채권의 감소(증가)	(45,161)	(10,189)
재고자산의 감소(증가)	(3,484,438)	343,858
기타자산의 감소(증가)	8,036	(170,291)
매입채무의 증가(감소)	(5,351,556)	(13,145,225)
기타채무의 증가(감소)	(170,006)	(477,143)
기타부채의 증가(감소)	(509,690)	(1,653,721)
충당부채의 증가(감소)	(15,017)	(12,565)
퇴직금의 지급	(343,918)	(57,028)
계	24,503	(2,220,452)

(2) 당분기와 전분기 중 현금유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기
유산스 대여에 따른 대여금과 차입금 대체	37,932	1,385,086
매출채권의 제각	43,892	-
금융리스부채의 유동성 대체	19,285	30,151

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원, % )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제 48 기	매출채권(*1)	37,295,271	958,048	2.57%
	미수금	6,322,127	5,721,788	90.50%
	합계	43,617,398	6,679,836	15.31%
제 47 기	매출채권(*1)	42,426,442	589,311	1.39%
	미수금	6,133,445	5,721,788	93.29%
	선급금	12,302	-	-
	단기대여금	33,383	-	-
	합계	48,605,572	6,311,099	12.98%
제 46 기	매출채권	38,492,138	212,997	0.55%
	미수금	5,602,895	5,477,572	97.76%
	선급금	21,762	-	-
	단기대여금	1,002,331	-	-
	합계	45,119,126	5,690,569	12.61%

(*1) 제 48 기 및 제 47 기는 연결기준으로 작성되었으며 매출채권은 장기성매출채권 제외 입니다.

(2) 최근 3사업연도의 매출채권 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제 48 기	제 47 기	제 46 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	589,311	212,997	802,490
2. 순대손처리액(①－②±③)	(43,892)	-	(724,022)
① 대손처리액(상각채권액)	(43,892)	-	(724,022)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	(124,040)	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	412,629	500,354	134,529
4. 기말 대손충당금 잔액합계	958,048	589,311	212,997

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

(가) 대손충당금 설정방침
보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률 과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거
- 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정하고 있습니다.
- 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과 ~100% 범 위에서 합리적인 대손 추산액 설정하고 있습니다.

(다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생 시
- 파산, 부도 , 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 행방불명으로 인해 채권
의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 소멸시효가 완성된 채권
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,% )

구 분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하(*1)	3년 초과	계
금 액	일반	36,474,428	535,651	274,359	32,123	37,316,562
	관계기업	-	-	-	-	-
	계	36,474,428	535,651	274,359	32,123	37,316,562
구성비율		97.7%	1.4%	0.7%	0.1%	-

(*1) 장기성 매출채권 포함

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제 48 기	제 47 기	제 46 기	비고
SI사업부문	상품	1,513,628	1,744,295	426,554	-
	원재료	12,778,857	9,333,725	7,931,740	-
	미착원재료	107,278	102	124	-
	소 계	14,399,763	11,078,122	8,358,418	-
프린터부문	제품	-	-	-	-
	저장품	60,990	3,710	29,321	-
	소계	60,990	3,710	29,321	-
합 계	상품	1,513,628	1,744,295	426,554	-
	제품	-	-	-	-
	원재료	12,778,857	9,333,725	7,931,740	-
	저장품	60,990	3,710	29,321	-
	미착원재료	107,278	102	124	-
	합 계	14,460,753	11,081,832	8,387,739	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		17.93%	13.7%	10.2%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		12.43 회	11.9회	17.2회

* 제 48 기 및 제 47 기는 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등

① 당사의 경우, 12월 31일을 기준으로 재고실사를 하고 있으며 분반기의 경우 재고자산 실사를 생략합니다. 재고자산의 실사를 생략한 경우, 입출장부 및 해당 부서의 자체 재고파악 등에 의한 방법으로 재고자산을 파악하고 있습니다.
② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
제48기 연말 재고실사는 2017년 1월 2일 외부감사인 소속 공인회계사의
입회하에 실시할 예정입니다.
③ 장기체화재고 등의 현황
해당사항 없음
④ 기타사항
재고재산에 대한 담보제공 사실 등이 없음

다. 금융상품의 공정가치 측정

(1) 금융상품 종류별 공정가치

보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	1,398,208	1,398,208	1,094,543	1,094,543
단기금융자산	3,185,079	3,185,079	2,329,098	2,329,098
당기손익인식금융자산	-	-	580	580
매도가능금융자산(*1)	285,967	285,967	28,910	28,910
장기금융자산	3,000	3,000	3,000	3,000
소 계	4,872,254	4,872,254	3,456,131	3,456,131
금융부채
차입금및사채	20,113,730	20,113,730	19,493,340	19,493,340
소 계	20,113,730	20,113,730	19,493,340	19,493,340

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함.

수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(가) 2016년 9월 30일 현재 공정가치로 측정된 금융자산 현황(단위:천원)

2016년 3월 31일	수준 1	수준 2 (*)	수준 3	합계
매도가능금융자산
지분증권	-	285,967	-	285,967
당기손익인식금융자산
채무증권	-	-	-	-

(*) 2016년 3월부터 소프트웨어공제조합 출자금이 공정가치 평가로 변경되어 지분증권 수준2에 편입하였습니다.

(나) 2015년 12월 31일 현재 공정가치로 측정된 금융자산 현황(단위:천원)

2015년 12월 31일	수준 1	수준 2	수준 3	합계
매도가능금융자산
지분증권	3,364	25,547	-	28,910
당기손익인식금융자산
채무증권	-	580		580

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(3) 매도가능금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

금융상품 범주	구 분	제 48 분기	제 47 기
매도가능금융자산	소프트웨어공제조합	-	200,000

상기 소프트웨어 공제조합 출자금은 2016년 3월부터 공정가치로 평가하게 되었습니다.

나. 유형자산에 대한 재평가
- 해당사항 없음-

채무증권 발행실적

(기준일 :

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면 총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항
제48기(당분기)	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
제47기(전기)	도원회계법인	적정	해당사항없음
제46기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간
제48기(당기)	도원회계법인	반기검토,정기감사,재고실사	50,000	580시간
제47기(전기)	도원회계법인	반기검토,정기감사,재고실사	50,000	588시간
제46기(전전기)	삼일회계법인	분/반기검토,정기감사,재고실사	90,000	1,000시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제48기(당기)	-	-	-	-	-
제48기(당기)	-	-	-	-	-
제47기(전기)	-	-	-	-	-
제47기(전기)	-	-	-	-	-
제46기(전전기)	-	-	-	-	-
제46기(전전기)	-	-	-	-	-

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 등 회사의 기관의 개요

가. 이사회제도에 관한 사항

(가) 이사회의 권한 내용

- 경영진(대표이사 이기복)은 법령또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임
받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결한다.
- 이사회는 이사의 직무수행을 감독한다.

(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 해당사항 없음 -

(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 해당사항 없음 -

(라) 사외이사 현황

성 명	주요경력	최대주주등과의 이해관계	비고
윤재철	서울공대공업교육과졸(1971) University of South Florida 전자 계산학 석사(1984) University of South Florida 전자 계산학 박사(1988) 한국 과학기술 연구소 전산실(KIST)연구원(1974~78) 한국 전자기술 연구소(ETRI) 선임 연구원(1978~82) 삼성전자 컴퓨터 개발/사업부문 이사(1989~94) 삼성SDS SI본부 전략실장 상무(1995~99) 경원대학교 소프트웨어대학 객원교수(2003~03) 한국후지쯔 대표이사(2003~05) 주식회사 아이큐MC회장(2005~현재)	해당사항 없음	-

2) 이사회의 운영에 관한 사항

(가) 이사회 운영규정의 주요내용

① 소집
- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사
가 소집한다.
- 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 14일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. 다만, 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 전
항의 절차없이 언제든지 회의할 수 있다.
② 결의방법
- 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만
가부동수인 경우에는 의장이 이를 결정한다.
- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지
못한다.
③ 부의사항
- 주주총회에 관한 사항 : 주주총회의 소집, 영업보고서의 승인, 재무제표의
승인, 주주총회에 부의할 의안
- 경영에 관한 사항 : 회사 경영의 기본방침의 결정 및 변경, 신규사업 또는 신
상품의 개발, 대표이사 선임 및 해임, 노무정책에 관한 중요 사항, 기본조직
및 제도의 개폐, 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐
- 재무에 관한 사항 : 투자에 관한 사항, 중요한 계약의 체결, 중요한 재산의
취득 및 처분, 결손의 처분, 신주의 발행, 사채의 모집, 준비금의 자본전입, 전환사채의 발행, 신주인수권부 사채의 발행, 다액의 자금차입 및 보증행위,
중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정
- 이사에 관한 사항 : 이사와 회사간 거래의 승인, 타회사의 임원겸임, 기타 법
령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가
필요하다고 인정하는 사항

(나) 이사회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
2016-1	2016.01.08	자사주취득 신탁계약 연장의 건	가결	-
2016-2	2016.01.19	종속회사에 대한 자금대여의 건	가결	1차
2016-3	2016.01.29	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	-
2016-4	2016.02.05	제47기 개별재무제표의 증권선물위원회 제출의 건	가결	-
2016-5	2016.02.12	감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서의 건	가결	-
2016-6	2016.02.16	종속회사에 대한 자금대여의 건	가결	2차
2016-7	2016.02.26	제47기 개별 및 연결재무제표 승인의 건	가결	-
2016-8	2016.02.26	이사후보자감사위원회 위원감사후보자 추천의 건정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-
2016-9	2016.02.29	종속회사에 대한 자금대여 연장의 건	가결	1차 연장
2016-10	2016.03.18	제47기 정기주총 의안상정 일부철회의 건	가결	-
2016-11	2016.03.21	전자방식외상매출채권담보대출 한도증액 승인의 건	가결	-
2016-12	2016.03.30	종속회사에 대한 자금대여의 건	가결	1,2차 전액상환후 신규
2016-13	2016.04.14	B2B 대출 한도연장 약정의 건	가결	-
2016-14	2016.04.21	기한부 수입신용장 신규약정의 건	가결	-
2016-15	2016.06.09	일반자금대출 및 구매자금대출 신규 차입의 건	가결	-
2016-16	2016.06.16	기업 기타운전자금대출 신규 차입의 건	가결	-
2016-17	2016.08.19	감사후보자 추천건 임시주총 소집에 관한 건	가결	-
2016-18	2016.08.31	우리은행 자사주신탁 주식 처분의 건	가결	-
2016-19	2016.09.02	종속회사 대출 연대보증제공 연장의 건	가결	-
2016-20	2016.09.07	우리사주조합의 주식 취득자금대출 연대보증의 건	가결	-

(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회 차	개최일자	사외이사 참석인원	사외이사
회 차	개최일자	사외이사 참석인원	윤재철
2016-1	2016.01.08	1명	찬성
2016-2	2016.01.19	1명	찬성
2016-3	2016.01.29	1명	찬성
2016-4	2016.02.05	1명	찬성
2016-5	2016.02.12	1명	찬성
2016-6	2016.02.16	1명	찬성
2016-7	2016.02.26	1명	찬성
2016-8	2016.02.26	1명	찬성
2016-9	2016.02.29	1명	찬성
2016-10	2016.03.18	1명	찬성
2016-11	2016.03.21	1명	찬성
2016-12	2016.03.30	1명	찬성
2016-13	2016.04.14	1명	찬성
2016-14	2016.04.21	1명	찬성
2016-15	2016.06.09	1명	찬성
2016-16	2016.06.16	1명	찬성
2016-17	2016.08.19	1명	찬성
2016-18	2016.08.31	1명	찬성
2016-19	2016.09.02	1명	찬성
2016-20	2016.09.07	1명	찬성

(라) 이사회내의 위원회 구성현황

- 해당사항 없음 -

(마) 이사회내의 위원회 활동내역
- 해당사항 없음 -

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항
당사는 감사위원회는 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

한편 2016.10.6. 임시주주총회에서 정관이 규정한 2인이내 감사 중 1명에 김석주 감사가 선출되어 보고일 현재 감사는 2명입니다.

나. 감사의 인적사항

성 명

주 요 경 력

비 고

이영준

-1971.2.서울대학교 법과대학 졸업

-(전)경희대학교 법과대학장

다. 감사의 독립성
감사 선임에 대하여는 상법 등 관련 법령상의 규정과 절차를 준수하여 이사회 추천을 거쳐 주주총회에서 최종적으로 선임되었습니다.
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 서류를 해당부서에 제출요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

라. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
2016-1	2016.01.08	자사주취득 신탁계약 연장의 건	가결	-
2016-2	2016.01.19	종속회사에 대한 자금대여의 건	가결	1차
2016-3	2016.01.29	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	-
2016-4	2016.02.05	제47기 개별재무제표의 증권선물위원회 제출의 건	가결	-
2016-5	2016.02.12	감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서의 건	가결	-
2016-6	2016.02.16	종속회사에 대한 자금대여의 건	가결	2차
2016-7	2016.02.26	제47기 개별 및 연결재무제표 승인의 건	가결	-
2016-8	2016.02.26	이사후보자감사위원회 위원감사후보자 추천의 건정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-
2016-9	2016.02.29	종속회사에 대한 자금대여 연장의 건	가결	1차 연장
2016-10	2016.03.18	제47기 정기주총 의안상정 일부철회의 건	가결	-
2016-11	2016.03.21	전자방식외상매출채권담보대출 한도증액 승인의 건	가결	-
2016-12	2016.03.30	종속회사에 대한 자금대여의 건	가결	1,2차 전액상환후 신규
2016-13	2016.04.14	B2B 대출 한도연장 약정의 건	가결	-
2016-14	2016.04.21	기한부 수입신용장 신규 약정의 건	가결	-
2016-15	2016.06.09	일반자금대출 및 구매자금대출 신규 차입의 건	가결	-
2016-16	2016.06.16	기업 기타운전자금대출 신규 차입의 건	가결	-
2016-17	2016.08.19	감사후보자 추천건, 임시주총 소집에 관한 건	가결	-
2016-18	2016.08.31	우리은행 자사주신탁 주식 처분의 건	가결	-
2016-19	2016.09.02	종속회사 대출 연대보증제공 연장의 건	가결	-
2016-20	2016.09.07	우리사주조합의 주식 취득자금대출 연대보증의 건	가결	-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

- 해당사항 없음 -

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 해당사항 없음 -

다. 소수주주권의 행사여부
(1). 2016.2.29. (주)윔스 및 그 특별관계자가 소수주주들의 감사선임 및 현금배당 의결을 목적으로 주주총회의 의결권 대리행사를 권유하였습니다.

(2). 2015.3.31. (주)윔스는 당사를 상대로 주주총회결의취소 소송을 제기하였는데
1심에서 원고일부승소(감사선임결의 취소)하였고 이에 당사는 대법원에 상고하였으나 2016.4.29. 대법원 상고기각 판결이 최종선고 되어 제46기 주주총회 시 선임된 감사 정우성은 감사 직위를 상실하였습니다.

(3). 2016.5.25. (주)윔스가 상기 2번을 사유로 주주총회소집허가결정 신청을 서울중앙지방법원에 제기하였고, 2016.8.8. 법원으로부터 동 건의 허가결정을 받아 감사선임에 관한 임시주주총회를 열게 되었습니다.

한편, 보고기준일 이후 2016.10.6. 감사 선임을 위한 임시주주총회가 열려 (주)윔스가 제안한 김태원 후보는 부결되고 회사가 제안한 김석주 후보가 감사에 선임되었으며 정관에 명시한 감사 2인이 모두 선임 되었습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 주주의 분포
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
김현종	본인	보통주	8,388,761	29.04	6,965,935	24.11	-
김아영	배우자	보통주	918,321	3.18	860,870	2.98	-
김태권	자녀	보통주	77,000	0.27	77,000	0.27	-
김태호	자녀	보통주	77,000	0.27	77,000	0.27	-
김은미	며느리	보통주	8,000	0.03	8,000	0.03	-
김수정	며느리	보통주	8,000	0.03	8,000	0.03	-
계		보통주	9,477,082	32.81	7,996,805	27.68	-
계		기타	-	-	-	-	-

상기표의 주식수는 김현종 및 그 특수관계인이 정정공시한 주식등 대량보유상황보고서의 주식수를 참고하여 작성하였습니다.

나. 최대주주에 관한사항

성명	출생연월	주요경력	비고
김현종	1949.09	정원엔시스 창업주 정원엔시스 사내이사 2000.3.13~2016.4.4 현 정원엔시스 고문	-

다. 최대주주의 변동 현황

최근 5년간 최대주주 변동내역은 없습니다.

라. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	김현종	7,996,805	27.68	특관자포함
5% 이상 주주	(주)윔스	3,763,512	13.03	특관자포함
우리사주조합		3,024,070	10.47	-

상기 표는 대량보유상황보고 내역을 토대로 작성하였으며 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

마. 주주 분포 (소액주주)
분반기 보고서에는 소액주주현황을 작성하지 않습니다.

2. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를가진다 ②제1항 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할수 있다 1. 자본시장과금융투자업에 관한 법률제119조에 따라 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제165조의 7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우. 다만, 증권거래법 시행령 제84조의15 제1항 제1호에 의하면 우리사주 조합원에 대한 우선 배정이 곤란한 경우에 해당하더라도, 우리사주 조합원에게 공모하는 신주의 100분의20까지 우선 배정 할 수 있다 4. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165의16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 창업투자조합, 벤처캐피탈, 엔젤클럽등에 의한 내.외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 신기술의도입, 재무구조 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업연도 종료일로부터 3월이내
주주명부 폐쇄시기	① 이 회사는 매년1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다 ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할수있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.
주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	없음	공고게재신문	서울신문

3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(기준일 2016.09.30)

(단위 : 원, 천주)

종 류		9월	8월	7월	6월	5월	4월
보통주	최 고	3,440	3,550	3,090	2,805	3,260	3,050
보통주	최 저	2,955	3,040	2,645	2,610	2,695	2,170
월간거래량		7,689	8,519	3,462	1,298	7,587	17,319

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1. 임원 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	재직기간	임기 만료일
이기복	남	1962.02	대표이사	등기임원	상근	기획관리	-	-	-	3년	2017.03.30
백천일	남	1961.01	대표이사	등기임원	상근	SI영업총괄	-	-	-	3년	2019.03.28
심재갑	남	1970.10	사내이사	등기임원	상근	기술관리	-	-	-	3년	2019.03.17
윤재철	남	1949.01	사외이사	등기임원	비상근	-	-	-	-	3년	2017.03.30
이영준	남	1948.02	감사	등기임원	비상근	감사	-	-	-	3년	2019.03.17

2016.10.06. 임시주주총회에서 감사 김석주가 선임되어 보고시점 현재의 임원은 이사 4명 감사는 2명 입니다.

2. 직원 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 천원)

사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	비고
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
관리사무직	남	8	-	-	-	8	15.5	219,236	27,405	-
관리사무직	여	13	-	-	-	13	2.7	232,354	17,873	-
기술직	남	63	-	-	-	63	5.4	1,649,826	26,188	-
기술직	여	1	-	-	-	1	12.6	32,690	32,690	-
영업직	남	55	-	-	-	55	7.9	2,040,554	37,101	-
합 계		140	-	-	-	140	6.8	4,174,660	28,251	-

3. 노동조합의 현황

구 분	관 련 내 용	비 고
가입대상	해당사항없음	-
가입인원	해당사항없음	-
상근인원	해당사항없음	-
소속된 연합단체	해당사항없음	-
기 타	해당사항없음	-

4. 회계 및 공시 전문인력 보유현황

구 분	보 유 인 원	담 당 업 무	비 고
공시	1	회계 및 공시업무	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	700,000	-
감사	1	10,000	-

2. 보수지급금액

(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사	3	205,184	68,394	사외이사 제외
사외이사	1	29,203	29,203	-
감사위원회 위원 또는 감사	1	-	-	-
계	5	234,387	-	-

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

* 당해사업연도에 5억원 이상 보수를 지급한 등기임원이 없어 공개하지 않습니다.

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음

주식매수선택권 부여 및 행사현황
- 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사에 관한 사항

가. 기업집단 및 소속회사 명칭

구분	회사수	회사명
코스닥상장법인	1	(주)정원엔시스
비상장법인	2	주식회사 자, (주)젠시스

나. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 및 내용

정원엔시스의 사실상 대주주인 김현종이 비상장법인 주식회사 자의 대주주 그리고 주식회사 젠시스의 대표이사를 겸임하고 있어 정책결정에 유의적영향력을 행사하고 있습니다.

다. 타법인출자 현황

(기준일 :

2016.09.30

)

(단위 : 원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
				수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
				수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
소프트웨어공제조합 (비상장)	2010.04.29	보증보험	100,000	200	0.1	200,000	196	-	60,393	396	0.1	260,393	302,127,301	4,982,373
(주)젠시스 (비상장)	2010.08.06	경영참여	750,000	3,000	4.7	14,169	-	-	2,466	3,000	4.7	16,635	843,049	52,928
주식회사 자 (비상장)	2015.07.01	현물출자	-	105,839	91.37	112,931	-	-	529,908	105,839	91.37	642,839	7,093,466	578,582
합 계				109,039	-	327,100	196	-	592,767	109,235	-	919,867	-	-

출자비율 5%이하, 현재 장부가 1억 이하건은 작성 제외하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여

- 해당사항 없음 -

2. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음 -
3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음 -
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- III. 재무에 관한 사항 연결재무제표에 대한 주석30 및 재무제표에 대한 주석30 특수관계자와의 거래 의 내용을 참조 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
제47기 주주총회 (2016.03.18 )	1.재무상태표포괄손익계산서 및 결손금처분계산서 승인의 건	가결	-
	2. 정관 일부변경의 건	부결	-
	3. 이사선임의 건	일부가결	사내이사 2인 가결 사외이사 2인 부결
	4. 감사위원회위원 선임의 건	부결	-
	5-1 감사 선임의 건	가결	이영준
	5-2 감사 선임의 건	부결	이정호(주주제안)
	6. 현금배당의 건	부결	주주제안(주당10원)
	7-1 감사보수한도 승인의 건	가결	-
	7-2 감사보수한도 승인의 건	부결	주주제안(36백만)
	8. 이사보수한도 승인의 건	가결	-
임시주주총회 (2016.10.06)	1-1. 감사 선임의 건	가결	김석주
	1-2. 감사 선임의 건	부결	김태원(주주제안)
	2. 감사보수한도 승인의 건	부결	주주제안
	3. 감사임기 승인의 건	부결	주주제안

2. 우발채무 등

가. 계류중인 소송사건

당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같으며, 소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위:천원).

소송내용	원고	피고	소송가액	비고
손해배상	신용보증기금	당사	364,000	1심진행중
손해배상	신용보증기금	당사	76,500	1심진행중
주주총회 개최금지 가처분	(주)윔스	당사	100,000	(*)

(*) (주)윔스는 2016.09.28. 임시주주총회 개최금지 가처분신청을 서울지방법원에 제기하였는데, 법원은 그 소명이 부족함을 이유로 2016.10.04 기각결정을 내렸습니다. 한편 임시주주총회는 2016.10.06. 정상개최 되었습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2016.09.30)

(단위 : 매)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	1	-	백지어음1
기타(개인)	-	-	-

다. 타인에게 제공한 지급보증의 내역

당사는 특수관계자 젠시스의 (주)삼성전자에 대한 매입채무 지급에 대해 100백만원 한도로 서울보증보험에 연대보증을 제공하고 있습니다.

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음 -

마. 기타의 우발부채
1) 당분기말 현재 당사가 할인 또는 양도한 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 1,296백만원 입니다.(전기말: 119백만원)

2) 주요 한도약정사항

(단위: US＄, 천원)

구 분	구매자금대출	USANCE	매출채권담보대출	일반자금대출
우리은행	1,000,000	-	100,000	2,000,000
신한은행	9,600,000	USD 1,000,000	2,502,400	3,500,000
국민은행	-	-	-	2,250,000
KEB하나은행	5,500,000	-	70,000	2,000,000
합 계	16,100,000	USD 1,000,000	2,672,400	9,750,000

상기 금융기관 약정과 관련하여 구 최대주주인 김현종의 지급보증을 받고 있습니다.

한편, 한국휴렛팩커드로부터 장비매입 등과 관련하여 최장 60일을 신용공여기간으로 하는 7,714백만원의 여신한도를 부여받고 있습니다.

3) 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

(단위: US＄, 천원)

보증인	피보증처	내 용	보증금액
신용보증기금	국민은행	일반자금대출	637,500
서울보증보험	한국전력공사	하자이행보증 등	2,318,479
소프트웨어공제조합(*1)	한전케이피에스(주)	하자이행보증 등	12,490,183
김현종	KEB하나은행	차입금 지급보증	4,200,000
합 계			19,646,162

4) 담보제공자산의 내역

(단위:천원)

담보제공자산	장부가액	채권최고액	차입금액	담보권자
토지 및 건물 (유형자산 및 투자부동산)	23,179,972	16,500,000	6,751,625	신한은행
		3,954,500	-	서울보증보험 (주)LG전자
		4,800,000	3,912,992	KEB 하나은행
		4,200,000	2,623,348	우리은행
합 계		29,454,500	13,287,965	-

3. 최근 5년간 제재현황

제재일자	원 인	제 재 내 용
11.03.29	'주식배당결정' 공시번복	코스닥시장공시규정 제 28조 및 제 32조에 근거하여 부과벌점 2.5점부여
14.02.20	횡령혐의 발생 공시에 따른 상장적격성 실질심사	상장적격성 실질심사 대상여부에 관한 결정일까지 매매거래정지

4. 결산일 이후에 발생한 중요사항

1. (주)윔스가 2016.09.28. 제기한 임시주주총회 금지가처분 신청은 그 소명이 부족함을 이유로 2016.10.04. 기각되었습니다.

2. 2016.10.06. 감사 선임을 위한 임시주주총회가 열려, 회사가 제의한 김석주 감사가 선임되므로 인해 정관이 정한 감사 2인을 충족하여 (주)윔스 측의 제의 안건은 부결되었습니다.

3. 10월말부터 11월초순까지 (주)윔스 및 그 특수관계인이 지분을 매수 하였는데, 그 중에서 박창호의 지분이 (주)윔스의 지분을 초과하여 2016.11.3. 최대주주가 (주)윔스에서 박창호로 변경되었으며 박창호와 그 특수관계인의 지분율은 20.65% 입니다.

5. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음-

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음-

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230118000036

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정원엔시스 (045510) 공시 - [기재정정]분기보고서 (2016.09)

[기재정정]분기보고서 (2016.09) 2023-01-18 09:44:00

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