코스맥스비티아이 (044820) 공시 :: [기재정정]의결권대리행사권유참고서류

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240320001218

2024년 03월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 의결권 대리행사 권유 참고서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 3월 13일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령 관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅲ. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인	-	외부감사인의 감사결과에 따른 재무제표 수정	(주1)	(주1)

(주1)

<변경 전>

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표
제31(당)기 2023년 12월 31일 현재
제30(전)기 2022년 12월 31일 현재

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업	(단위:원)

과 목	제31(당)기		제30(전)기
자산
I. 유동자산		286,997,361,555		300,281,651,101
(1) 현금및현금성자산	78,705,027,856		95,464,538,642
(2) 매출채권	99,965,863,188		93,250,417,605
(3) 단기금융자산	7,262,550,745		5,457,262,054
(4) 재고자산	64,148,563,757		67,728,869,167
(5) 당기법인세자산	226,837,457		36,973,807
(6) 기타유동자산	7,880,401,932		9,414,337,972
(7) 매각예정비유동자산	28,808,116,620		28,929,251,854
II. 비유동자산		594,062,575,287		635,855,006,361
(1) 장기금융자산	20,281,515,182		15,153,044,834
(2) 관계기업투자자산	298,357,962,279		355,886,960,882
(3) 유형자산	240,043,416,700		236,596,063,021
(4) 무형자산	22,783,526,101		22,153,663,404
(5) 이연법인세자산	12,331,576,664		5,424,281,025
(6) 기타비유동자산	264,578,361		640,993,195
자산 총계		881,059,936,842		936,136,657,462
부채
I. 유동부채		560,492,075,345		448,910,529,344
(1) 매입채무	74,810,821,600		66,392,215,363
(2) 단기금융부채	476,984,389,192		368,369,263,389
(3) 당기법인세부채	3,300,148,112		6,573,683,729
(4) 기타유동부채	5,396,716,441		7,575,366,863
II. 비유동부채		65,384,894,571		161,464,103,091
(1) 장기금융부채	22,399,631,920		131,835,710,588
(2) 퇴직급여부채	40,060,446,053		26,567,941,192
(3) 이연법인세부채	2,724,816,598		2,860,451,311
(4) 기타비유동부채	200,000,000		200,000,000
부채 총계		625,876,969,916		610,374,632,435
자본
I. 지배기업 소유주지분		234,613,634,566		300,992,639,123
(1) 자본금	4,801,960,500		4,801,960,500
(2) 자본잉여금	235,806,443,242		235,806,443,242
(3) 기타자본	(54,367,032,505)		(50,785,347,119)
(4) 기타포괄손익누계액	(52,398,815,506)		16,694,601,068
(5) 이익잉여금	100,771,078,835		94,474,981,432
II. 비지배지분		20,569,332,360		24,769,385,904
자본 총계		255,182,966,926		325,762,025,027
부채 및 자본총계		881,059,936,842		936,136,657,462

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제31(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제30(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업	(단위:원)

과 목	제31(당)기	제30(전)기
I. 매출액	628,597,019,226	617,403,775,029
II. 매출원가	518,803,535,606	529,233,048,720
III. 매출총이익	109,793,483,620	88,170,726,309
IV. 판매비와관리비	89,544,133,124	84,770,432,080
V. 영업이익	20,249,350,496	3,400,294,229
VI. 금융수익	8,904,427,798	15,390,194,935
VII. 기타수익	4,307,844,637	2,405,209,176
VIII. 금융비용	31,550,592,807	28,259,027,539
IX. 기타비용	4,771,864,140	5,218,520,530
X. 지분법손익	13,677,929,319	4,301,196,068
XI. 법인세비용차감전순이익(손실)	10,817,095,303	(7,980,653,661)
XII. 법인세비용	5,542,983,934	12,255,271,413
XIII. 당기순이익(손실)	5,274,111,369	(20,235,925,074)
XIV. 기타포괄손익	(85,893,713,451)	7,036,572,655
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(69,366,199,761)	3,938,536,271
해외사업환산손익	1,058,647,444	1,146,252,085
지분법자본변동	(68,997,062,984)	1,343,468,753
위험회피파생상품평가손익	(1,427,784,221)	1,448,815,433
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(16,527,513,690)	3,098,036,384
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(9,864,992,495)	(291,249,820)
확정급여제도의 재측정요소	(6,662,521,195)	3,389,286,204
XV. 총포괄손익	(80,619,602,082)	(13,199,352,419)
XVI. 당기순손익의 귀속	5,274,111,369	(20,235,925,074)
지배기업소유주지분	11,848,107,723	(6,527,925,927)
비지배지분	(6,573,996,354)	(13,707,999,147)
XVII. 당기총포괄손익의 귀속	(80,619,602,082)	(13,199,352,419)
지배기업소유주지분	(73,344,141,010)	(1,282,264,509)
비지배지분	(7,275,461,072)	(11,917,087,910)
XVIII. 주당이익
기본주당연결당기순이익(손실)	552	(683)
희석주당연결당기순이익(손실)	517	(538)

<변경 후>

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표
제31(당)기 2023년 12월 31일 현재
제30(전)기 2022년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제31(당)기		제30(전)기
자산
I. 유동자산		286,997,361,555		300,281,651,101
1. 현금및현금성자산	78,705,027,856		95,464,538,642
2. 매출채권	99,965,863,188		93,250,417,605
3. 단기금융자산	7,262,550,745		5,457,262,054
4. 재고자산	64,148,563,757		67,728,869,167
5. 당기법인세자산	226,837,457		36,973,807
6. 기타유동자산	7,880,401,932		9,414,337,972
7. 매각예정비유동자산	28,808,116,620		28,929,251,854
II. 비유동자산		591,275,867,620		635,855,006,361
1. 장기금융자산	20,281,515,182		15,153,044,834
2. 관계기업투자자산	298,357,962,279		355,886,960,882
3. 유형자산	240,043,416,700		236,596,063,021
4. 무형자산	22,783,526,101		22,153,663,404
5. 이연법인세자산	9,544,868,997		5,424,281,025
6. 기타비유동자산	264,578,361		640,993,195
자산 총계		878,273,229,175		936,136,657,462
부채
I. 유동부채		560,492,075,345		448,910,529,344
1. 매입채무	74,810,821,600		66,392,215,363
2. 단기금융부채	476,984,389,192		368,369,263,389
3. 당기법인세부채	3,300,148,112		6,573,683,729
4. 기타유동부채	5,396,716,441		7,575,366,863
II. 비유동부채		65,384,894,571		161,464,103,091
1. 장기금융부채	22,399,631,920		131,835,710,588
2. 퇴직급여부채	40,060,446,053		26,567,941,192
3. 이연법인세부채	2,724,816,598		2,860,451,311
4. 기타비유동부채	200,000,000		200,000,000
부채 총계		625,876,969,916		610,374,632,435
자본
I. 지배기업 소유주지분		231,826,926,899		300,992,639,123
1. 자본금	4,801,960,500		4,801,960,500
2. 자본잉여금	235,806,443,242		235,806,443,242
3. 기타자본	(54,367,032,505)		(50,785,347,119)
4. 기타포괄손익누계액	(52,398,815,506)		16,694,601,068
5. 이익잉여금	97,984,371,168		94,474,981,432
II. 비지배지분		20,569,332,360		24,769,385,904
자본 총계		252,396,259,259		325,762,025,027
부채 및 자본총계		878,273,229,175		936,136,657,462

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제31(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제30(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제31(당)기	제30(전)기
I. 매출액	628,597,019,226	617,403,775,029
II. 매출원가	518,803,535,606	529,233,048,720
III. 매출총이익	109,793,483,620	88,170,726,309
IV. 판매비와관리비	89,544,133,124	84,770,432,080
V. 영업이익	20,249,350,496	3,400,294,229
VI. 금융수익	8,904,427,798	15,390,194,935
VII. 기타수익	4,307,844,637	2,405,209,176
VIII. 금융비용	31,550,592,807	28,259,027,539
IX. 기타비용	4,771,864,140	5,218,520,530
X. 지분법손익	13,677,929,319	4,301,196,068
XI. 법인세비용차감전순이익(손실)	10,817,095,303	(7,980,653,661)
XII. 법인세비용	8,329,691,601	12,255,271,413
XIII. 당기순이익(손실)	2,487,403,702	(20,235,925,074)
XIV. 기타포괄손익	(75,346,891,612)	7,036,572,655
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(69,366,199,761)	3,938,536,271
해외사업환산손익	1,058,647,444	1,146,252,085
지분법자본변동	(68,997,062,984)	1,343,468,753
위험회피파생상품평가손익	(1,427,784,221)	1,448,815,433
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(5,980,691,851)	3,098,036,384
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	681,829,344	(291,249,820)
확정급여제도의 재측정요소	(6,662,521,195)	3,389,286,204
XV. 총포괄손익	(72,859,487,910)	(13,199,352,419)
XVI. 당기순손익의 귀속	2,487,403,702	(20,235,925,074)
지배기업소유주지분	9,061,400,056	(6,527,925,927)
비지배지분	(6,573,996,354)	(13,707,999,147)
XVII. 당기총포괄손익의 귀속	(72,859,487,910)	(13,199,352,419)
지배기업소유주지분	(65,584,026,838)	(1,282,264,509)
비지배지분	(7,275,461,072)	(11,917,087,910)
XVIII. 주당이익
기본주당연결당기순이익(손실)	948	(683)
희석주당연결당기순이익(손실)	876	(538)

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

	2024 년 3 월 13 일
권 유 자:	성 명: 코스맥스비티아이 주식회사 주 소: 경기도 성남시 분당구 판교로 255, F동 8층 801호 전화번호: 031-789-3300
작 성 자:	성 명: 김홍범 부서 및 직위: 재무팀, 팀장 전화번호: 031-789-3350

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항
가. 권유자	코스맥스비티아이㈜	나. 회사와의 관계	본인
다. 주총 소집공고일	2024년 03월 13일	라. 주주총회일	2024년 03월 28일
마. 권유 시작일	2024년 03월 18일	바. 권유업무 위탁 여부	미위탁
2. 의결권 대리행사 권유의 취지
가. 권유취지	원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보
나. 전자위임장 여부	해당사항 없음	(관리기관)	-
(인터넷 주소)	-
다. 전자/서면투표 여부	전자투표 가능	(전자투표 관리기관)	한국예탁원
(전자투표 인터넷 주소)	https://evote.ksd.or.kr
3. 주주총회 목적사항
□ 재무제표의승인
□ 이사의선임
□ 감사의선임
□ 이사의보수한도승인
□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명 (회사명)	주식의 종류	소유주식수	소유비율	회사와의 관계	비고
코스맥스 비티아이㈜	보통주	49,082	0.51	본인	자기주식

※ 소유비율은 발행주식총수 9,603,921주에 대한 비율이며, 보유하고 있는 49,082주는 자기주식으로 의결권이 없습니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명 (회사명)	권유자와의 관계	주식의 종류	소유주식수	소유 비율	회사와의 관계	비고
서성석	최대주주	보통주	1,980,298	20.62	최대주주	-
이병만	등기임원	보통주	1,915,841	19.95	등기임원	-
이병주	등기임원	보통주	1,010,361	10.52	등기임원	-
신윤서	계열회사임원	보통주	2,045	0.02	계열회사임원	-
송화재단	특수관계인	보통주	27,438	0.29	특수관계인	-
주식회사 코스엠앤엠	특수관계인	보통주	905,480	9.43	특수관계인	-
계		-	5,841,463	60.82	-	-

※ 소유비율은 발행주식 총수 9,603,921주에 대한 비율

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명 (회사명)	주식의 종류	소유 주식수	회사와의 관계	권유자와의 관계	비고
김만규	보통주	265	직원	직원	-
이성화	보통주	0	직원	직원	-
심정현	보통주	0	직원	직원	-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명 (회사명)	구분	주식의 종류	주식 소유수	회사와의 관계	권유자와의 관계	비고
-	해당사항없음	-	-	-	-	-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회 소집공고일	권유 시작일	권유 종료일	주주총회일
2024년 03월 13일	2024년 03월 18일	2024년 03월 27일	2024년 03월 28일

나. 피권유자의 범위

2023년 12월 31일 기준일 현재 주주 전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부	해당사항 없음
전자위임장 수여기간	-
전자위임장 관리기관	-
전자위임장 수여 인터넷 홈페이지 주소	-
기타 추가 안내사항 등	-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부	O
우편 또는 모사전송(FAX)	O
인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시	X
전자우편으로 위임장 용지 송부	O
주주총회 소집 통지와 함께 송부 (발행인에 한함)	X

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

- 이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로, 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를
받는다는 의결권 피권유자의 의사표시를 확보할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처
주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255, 이노밸리 F동 8층 재무팀
전화번호 : 031-789-3354
팩스번호 : 031-789-3088
- 우편접수 여부 : 가능
- 접수기간 : 2024년 3월 18일 ~ 2024년 3월 27일

다. 기타 의결권 위임의 방법

- 해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시	2024년 3월 28일 오전 9시
장 소	경기도 성남시 분당구 판교로 255, E동 7층 이노밸리 공용회의실

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부	전자투표 가능
전자투표 기간	2024년 3월 18일 ~ 2024년 3월 27일
전자투표 관리기관	한국예탁원
인터넷 홈페이지 주소	https://evote.ksd.or.kr 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m
기타 추가 안내사항 등	- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능 - 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사 ※ 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE)에서 사용 가능한 인증서 한정 - 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부	해당사항 없음
서면투표 기간	-
서면투표 방법	-
기타 추가 안내사항 등	-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

주주총회 참석 시, 본인의 경우에는 신분증(주민등록증/운전면허증/여권)을, 대리인의 경우에는 위임장(위임인의 인감날인), 위임인의 인감증명서, 대리인 신분증을 반드시 지참해 주시기 바랍니다. 상기 서류 미비한 경우 주주총회 참석이 거부될 수 있습니다.

※ 전자투표와 의결권대리행사 제도를 적극 활용하여 주실 것을 당부드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

(1) 지주회사의 개요

코스맥스비티아이는 2014년 8월 ‘독점규제 및 공정거래에 관한 법률’에 의거한 지주회사로 전환하여 2023년 12월 31일 기준 총 13개의 종속회사를 보유하고 있습니다.

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 주식(의결권)을 법적기준 이상 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.

당사는 코스맥스 그룹의 사업형 지주회사로서 그룹의 성장 전략을 수립하고 신사업 방향성을 제시하는 등 그룹의 효율적인 경영을 도모, 관리하는 역할과 함께 자회사의 글로벌 원료 구매 및 수출 대행업무를 담당하고 있습니다.

(2) 사업부문별 현황

사업지주회사인 당사를 포함한 연결대상 회사는 총 14개사로, 연결실체의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

회사명

주요제품

건강기능식품

코스맥스바이오㈜

㈜건강여행

바이오뉴랩㈜

코스맥스펫㈜

COSMAX BIO TECH, INC.

코스맥스엔비티㈜

COSMAX NBT USA, INC.

COSMAX NBT AUSTRALIA PTY. LTD.

COSMAX NBT SHANGHAI CO., LTD.

COSMAX NBT SINGAPORE PTE. LTD.

코스맥스엔에스㈜

㈜닥터디앤에이

건강기능식품 등

기타

코스맥스비티아이㈜

코스맥스파마㈜

경영 및 지원서비스

의약품, 원료 등

(3) 회사의 경쟁요인 (건강기능식품 사업)

현재 당사의 주요 종속회사의 핵심 사업부문은 건강기능식품 사업입니다. 건강기능식품 사업부문을 보면 코스맥스엔비티와 코스맥스바이오 2개 회사로 이루어져 있으며, 각자의 특화된 영역에서 경쟁력을 키워가고 있습니다.

코스맥스바이오는 국내 건강기능식품 ODM 기업 중에서 다양한 제형의 제품을 생산할 수 있는 강점이 있습니다. 이 중 가장 대표적인 것은 씹어 먹을 수 있는 식물성분으로 만든 연질캡슐, 젤리 제형의 건강기능식품 등이 있으며, 최근에는 이지비드, BAR 등 신제형 기술을 접목한 제품화에 박차를 가하고 있습니다. 또한 ODM 외에 OBM으로도 영업을 확장하며 사업기회를 창출하고 있습니다. OBM은 제품의 기획부터 개발, 제조까지 제품과 관련한 폭 넓은 솔루션을 고객사에 제공하는 사업입니다.

코스맥스엔비티는 국내 업계 최초로 한국-미국-호주 국가별 전문 역량에 기반을 둔 글로벌 생산체인을 구축하고 글로벌 건강기능식품 ODM 기업으로서 경쟁력을 강화해 가고 있습니다. 또한 유산균 전용 생산라인(EPP)을 운영하여 보다 안정적이고 생존율이 높은 제품을 공급하고 있으며 이너뷰티, 정신건강 등 주력 품목을 확대해 나가고 있습니다. 특히, 코로나19 이후 중국에서는 건강기능식품에 대한 수요가 증가함과 동시에 온라인 직구(CBEC) 채널이 활성화됨에 따라 신규 고객을 확보하며 성장 기회를 창출하고 있습니다. 2023년 연결 매출의 65%를 해외에서 실현하였으며, 중국 뿐만 아니라 미국, 호주, 동남아 등지에서도 고객사 확대를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

또한 독자적인 원료 개발을 통한 차별화된 성장을 보여주기 위해 2개 회사 모두 진력하고 있습니다. 현재 코스맥스바이오는 총 5개의 원료(차즈기추출물, 수국잎열수추출물, 로즈마리추출물, 병풀추출물, 루바브뿌리추출물)를 식약처로부터 개별인정형 허가 받았으며 최근 2개 원료를 추가로 허가 신청하는 등 지속적으로 성과를 내고 있습니다. 코스맥스엔비티는 2023년 8월 피부건강 기능성 콜라겐인 Naticol BPMG에 대한 신규 허가를 취득하여 총 6개의 개별인정형 원료(Respecta, Agatri, Tabetri, 아쉬아간다추출물, TWK10 프로바이오틱스, Naticol BPMG)를 보유하고 있으며, 신규 원료의 제품화를 추진하고 있습니다. 이와 같은 연구 개발을 통해 개별인정형 제품 비중을 증가시키고 안정적인 매출 성장과 손익 개선을 위해 노력하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항 없습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 20일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표
제31(당)기 2023년 12월 31일 현재
제30(전)기 2022년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제31(당)기		제30(전)기
자산
I. 유동자산		286,997,361,555		300,281,651,101
1. 현금및현금성자산	78,705,027,856		95,464,538,642
2. 매출채권	99,965,863,188		93,250,417,605
3. 단기금융자산	7,262,550,745		5,457,262,054
4. 재고자산	64,148,563,757		67,728,869,167
5. 당기법인세자산	226,837,457		36,973,807
6. 기타유동자산	7,880,401,932		9,414,337,972
7. 매각예정비유동자산	28,808,116,620		28,929,251,854
II. 비유동자산		591,275,867,620		635,855,006,361
1. 장기금융자산	20,281,515,182		15,153,044,834
2. 관계기업투자자산	298,357,962,279		355,886,960,882
3. 유형자산	240,043,416,700		236,596,063,021
4. 무형자산	22,783,526,101		22,153,663,404
5. 이연법인세자산	9,544,868,997		5,424,281,025
6. 기타비유동자산	264,578,361		640,993,195
자산 총계		878,273,229,175		936,136,657,462
부채
I. 유동부채		560,492,075,345		448,910,529,344
1. 매입채무	74,810,821,600		66,392,215,363
2. 단기금융부채	476,984,389,192		368,369,263,389
3. 당기법인세부채	3,300,148,112		6,573,683,729
4. 기타유동부채	5,396,716,441		7,575,366,863
II. 비유동부채		65,384,894,571		161,464,103,091
1. 장기금융부채	22,399,631,920		131,835,710,588
2. 퇴직급여부채	40,060,446,053		26,567,941,192
3. 이연법인세부채	2,724,816,598		2,860,451,311
4. 기타비유동부채	200,000,000		200,000,000
부채 총계		625,876,969,916		610,374,632,435
자본
I. 지배기업 소유주지분		231,826,926,899		300,992,639,123
1. 자본금	4,801,960,500		4,801,960,500
2. 자본잉여금	235,806,443,242		235,806,443,242
3. 기타자본	(54,367,032,505)		(50,785,347,119)
4. 기타포괄손익누계액	(52,398,815,506)		16,694,601,068
5. 이익잉여금	97,984,371,168		94,474,981,432
II. 비지배지분		20,569,332,360		24,769,385,904
자본 총계		252,396,259,259		325,762,025,027
부채 및 자본총계		878,273,229,175		936,136,657,462

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제31(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제30(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제31(당)기	제30(전)기
I. 매출액	628,597,019,226	617,403,775,029
II. 매출원가	518,803,535,606	529,233,048,720
III. 매출총이익	109,793,483,620	88,170,726,309
IV. 판매비와관리비	89,544,133,124	84,770,432,080
V. 영업이익	20,249,350,496	3,400,294,229
VI. 금융수익	8,904,427,798	15,390,194,935
VII. 기타수익	4,307,844,637	2,405,209,176
VIII. 금융비용	31,550,592,807	28,259,027,539
IX. 기타비용	4,771,864,140	5,218,520,530
X. 지분법손익	13,677,929,319	4,301,196,068
XI. 법인세비용차감전순이익(손실)	10,817,095,303	(7,980,653,661)
XII. 법인세비용	8,329,691,601	12,255,271,413
XIII. 당기순이익(손실)	2,487,403,702	(20,235,925,074)
XIV. 기타포괄손익	(75,346,891,612)	7,036,572,655
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(69,366,199,761)	3,938,536,271
해외사업환산손익	1,058,647,444	1,146,252,085
지분법자본변동	(68,997,062,984)	1,343,468,753
위험회피파생상품평가손익	(1,427,784,221)	1,448,815,433
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(5,980,691,851)	3,098,036,384
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	681,829,344	(291,249,820)
확정급여제도의 재측정요소	(6,662,521,195)	3,389,286,204
XV. 총포괄손익	(72,859,487,910)	(13,199,352,419)
XVI. 당기순손익의 귀속	2,487,403,702	(20,235,925,074)
지배기업소유주지분	9,061,400,056	(6,527,925,927)
비지배지분	(6,573,996,354)	(13,707,999,147)
XVII. 당기총포괄손익의 귀속	(72,859,487,910)	(13,199,352,419)
지배기업소유주지분	(65,584,026,838)	(1,282,264,509)
비지배지분	(7,275,461,072)	(11,917,087,910)
XVIII. 주당이익
기본주당연결당기순이익(손실)	948	(683)
희석주당연결당기순이익(손실)	876	(538)

- 연결재무제표에 대한 주석
당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 20일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 별도 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표
제31(당)기 2023년 12월 31일 현재
제30(전)기 2022년 12월 31일 현재
코스맥스비티아이 주식회사	(단위 : 원)

과목	제31(당)기말		제30(전)기말
자산
I. 유동자산		44,598,916,697		53,962,418,406
1. 현금및현금성자산	4,463,296,672		19,720,612,414
2. 매출채권	25,732,028,779		27,662,361,784
3. 단기금융자산	5,685,518,072		370,706,711
4. 재고자산	7,928,566,806		5,078,242,161
5. 기타유동자산	789,506,368		1,130,495,336
II. 비유동자산		441,311,914,102		426,102,330,883
1. 장기금융자산	55,779,416,921		58,812,946,849
2. 종속기업및관계기업투자자산	340,058,177,220		327,253,170,290
3. 유형자산	35,813,896,196		35,343,920,326
4. 무형자산	5,578,162,978		4,682,855,880
5. 이연법인세자산	4,024,563,096		-
6. 기타비유동자산	57,697,691		9,437,538
자산총계		485,910,830,799		480,064,749,289
부채
I. 유동부채		214,168,376,480		128,483,869,778
1. 매입채무	8,702,942,422		7,164,214,297
2. 단기금융부채	204,256,556,018		120,057,887,700
3. 당기법인세부채	1,182,874,692		1,228,110,055
4. 기타유동부채	26,003,348		33,657,726
II. 비유동부채		18,538,012,057		89,813,905,175
1. 장기금융부채	1,155,033,411		80,106,502,107
2. 퇴직급여부채	17,382,978,646		9,001,506,605
3. 이연법인세부채	-		705,896,463
부채총계		232,706,388,537		218,297,774,953
자본
I. 자본금	4,801,960,500		4,801,960,500
II. 자본잉여금	229,242,016,941		229,242,016,941
III. 기타자본	(39,673,554,335)		(39,673,554,335)
IV. 기타포괄손익누계액	(11,711,782,622)		(891,782,935)
V. 이익잉여금	70,545,801,778		68,288,334,165
자본총계		253,204,442,262		261,766,974,336
부채 및 자본 총계		485,910,830,799		480,064,749,289

- 별도 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서
제31(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제30(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
코스맥스비티아이 주식회사	(단위 : 원)

과목	제 31(당)기	제 30(전)기
I. 매출액	95,336,265,343	90,673,284,881
II. 매출원가	42,439,273,374	44,508,426,354
III. 매출총이익	52,896,991,969	46,164,858,527
IV. 판매비와관리비	41,199,514,508	34,023,938,444
V. 영업이익	11,697,477,461	12,140,920,083
VI. 금융수익	4,323,914,071	7,055,347,087
VII. 기타수익	4,123,050,306	69,552,393
VIII. 금융비용	11,839,266,578	10,453,737,587
IX. 기타비용	10,210,582	12,597,783,799
X. 법인세비용차감전순이익(손실)	8,294,964,678	(3,785,701,823)
XI. 법인세비용	1,741,134,398	2,034,910,194
XII. 당기순이익(손실)	6,553,830,280	(5,820,612,017)
XIII. 기타포괄손익	(15,116,362,354)	2,184,772,490
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(955,007,192)	1,122,484,539
위험회피파생상품평가손익	(955,007,192)	1,122,484,539
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(14,161,355,162)	1,062,287,951
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(9,864,992,495)	(253,615,280)
확정급여제도의 재측정요소	(4,296,362,667)	1,315,903,231
XIV. 총포괄손익	(8,562,532,074)	(3,635,839,527)
XV. 주당이익(손실)
기본주당순이익 (단위 : 원)	686	(609)
희석주당순이익 (단위 : 원)	639	(471)

- 이익잉여금처분계산서(안)〔결손금처리계산서(안)〕

제31기	2023년 01월 01일	부터	제30기	2022년 01월 01일	부터
제31기	2023년 12월 31일	까지	제30기	2022년 12월 31일	까지
처분예정일	2024년 3월 28일		처분확정일	2023년 3월 30일
코스맥스비티아이 주식회사				(단위 : 원)

과 목	제31(당)기		제30(전)기
미처분이익잉여금		44,088,335,310		41,830,867,697
전기이월미처분이익잉여금	41,830,867,697		46,335,576,483
당기순이익(손실)	6,553,830,280		(5,820,612,017)
확정급여채무의재측정요소	(4,296,362,667)		1,315,903,231
합 계		44,088,335,310		41,830,867,697
이익잉여금처분액		3,678,613,015		-
이익준비금	334,419,365		-
배당금	3,344,193,650		-
현금배당 주당배당금(률) 보통주：제31기 350원(70%) 제30기 -원(-%)	3,344,193,650		-
차기이월미처분이익잉여금		40,409,722,295		41,830,867,697

- 재무제표에 대한 주석
당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 20일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자 성명	생년월일	사외이사 후보자여부	감사위원회의 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
이윤종	1961.09.22	-	-	임원	이사회
총 1명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의 최근3년간 거래내역
후보자성명	주된직업	기간	내용	당해법인과의 최근3년간 거래내역
이윤종	코스맥스비티아이(주) 사내이사	2009~2017	아주캐피탈 대표이사 사장	없음
		2017~2018	아주IB투자 고문
		2018~2020	코스맥스엔비티㈜ 대표이사 사장
		2021~2022	코스맥스비티아이㈜ 대표이사 사장
		2023~현재	코스맥스비티아이㈜ 사내이사 사장

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
- 해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

경영전반에 대한 전문가로 각종 사업현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨

확인서

확인서 이윤종

□ 감사의 선임

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
오선영	1967.01.04	-	이사회
총 1 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		당해법인과의 최근3년간 거래내역
후보자성명	주된직업	기간	내용	당해법인과의 최근3년간 거래내역
오선영	코스맥스비티아이(주) 감사	2002~2014	삼일회계법인 Partner	없음
		2014~2021	삼일회계법인 전무
		2021~현재	코스맥스비티아이(주) 감사
		2022~현재	서울대학교 경영대학 객원교수