당사는 정기주주총회와 임시주주총회를 운영 중입니다. 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3월 이내에 소집되며, 임시주주총회는 필요에 따라 소집됩니다. 상법 제362조에 따라 주주총회는 이사회 결정으로 소집됩니다. 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 통지는 준수하지 못하였으나 법적 기한을 준수하여 주주총회 2주 전 정기주주총회의 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 전반에 관한 사항을 금융감독원 및 거래소 전자공시시스템상에 제공하고 있습니다. 또한 소액주주의 권리 보호를 위해 금융감독원 및 거래소 전자공시시스템상의 통보 외에도 모든 주주를 대상으로 주주총회 소집 통지서를 우편으로 발송하고 있습니다.

현재 당사는 법적 기한을 준수하기 위해 주주총회 약 3주 전 소집결의 및 2주 전 소집 통지 및 공고를 하고 있으나, 결산 일정 등으로 인해 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 “주주총회 4주 전 통지”에는 미치지 못하고 있습니다

추후 업무 프로세스를 정비하여 기업지배구조 모범규준에 따라 주주총회 4주 전 소집 통지 및 공고를 준수하도록 노력하겠습니다.

당사는 주주들의 의결권 행사 환경을 개선하고 주주총회 참여를 활성화하기 위해 한국상장회사협의회에서 주관하는 ‘주총 분산 자율준수 프로그램’에 참여하여 주주총회 집중 예상일을 회피하여 주주총회를 개최하고 있습니다. 앞으로도 당사 의결정족수 확보 및 주주의 의결권 행사의 편의를 위해 주주총회 자율준수 프로그램에 적극 참여하도록 하겠습니다.

당사는 정족수 확보 등의 목적 달성이 가능하여 서면투표와 전자 투표를 실시하지 않고 있으나 가능한 많은 주주들의 의사결정 참여를 위해 향후 전자 투표 등 다양한 제도 도입을 검토하겠습니다.

공시대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래 표 1-2-2와 같으며, 주주총회 중 주주 님의 의견에 따라 비밀투표 등의 표 대결은 실시되지 않았습니다

주주총회 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없었습니다

당사는 정족수 확보 등의 목적 달성이 예측되어 전자 투표를 실시하지 않았습니다

향후 가능한 많은 주주들의 의사결정 참여를 위해 향후 전자 투표 등 다양한 제도 도입을 검토하겠습니다.

현재 당사는 주주 제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통하여 공고하고 있지 않습니다. 향후 주주제안권을 용이하게 행사할 수 있는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

당사의 주주는 상법에 따라 주주제안권을 행사할 수 있지만 과거 수년간 주주제안권이 행사된 바가 없기에 주주 제안 절차와 내부 기준을 별도로 갖추고 있지는 않습니다.  

다만, 주주총회에서 주주들에게 질의응답 기회를 부여함으로써 주주들이 의안에 대하여 자유롭게 논의할 수 있는 기회를 부여하고 있습니다

현재까지 당사 주주총회에서 주주 제안은 발생하지 않았습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한은 없습니다

당사는 주주의 주주제안권 행사에 제한을 두고 있지 않지만 과거 수년간 주주제안권이 행사된 바가 없기에 주주 제안 절차에 대한 안내 및 내부 기준이 마련되어 있지 않습니다.

향후 홈페이지를 활용한 주주 제안 절차 안내 등을 할 수 있도록 검토하겠습니다

당사는 배당에 관해 정관 제43조 및 제43조의2 에 명시하고 있으며 정관 근거에 따라 금전, 주식 및 기타의 재산으로 이익을 배당할 수 있습니다.

배당정책에 대해서는 명문화된 규정은 없지만, 내부적으로 배당성향, 시가배당률, 향후 투자계획 등 경영전반 사항을 검토하여 배당을 결정하고 있습니다

주주 가치 제고를 위하여 보고서 제출일 현재까지 20개 사업연도 연속으로 연 1회 현금배당을 실시해오고 있으며 적절한 수준의 주주환원이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사는 별도의 주주환원 정책을 제공하고 있지는 않지만 배당 관련 사항을 공시 시스템을 통해 수시공시(현금, 현물 배당 결정) 및 정기 공시(사업보고서)로 안내하고 있습니다.

당사는 배당 예측 가능성 제고를 위하여 배당기준일을 배당 결정일 이후로 정할 수 있도록 하는 상장회사협의회의 표준정관 개정안을 반영하지는 않았습니다.

다만, 당사의 정관에 명시된 배당기준일인 12월31일 이전에 이사회 결의로 배당안을 확정하여 (최종 배당 결정은 주주총회에서 승인)   

공시함으로써 주주님들의 배당 예측 가능성을 제공하고 있습니다. (2007년 이후 매년 12월 현금. 현물배당 결정 공시 실시)

당사는 별도의 주주환원 정책을 안내하고 있지는 않지만, 매 회계기간 결산 시 지속 가능 발전을 위한 투자와, 주주의 이익을 고려하여 배당의 유무와 그 금액을 결정하고 있습니다.

향후에는 배당 등 주주환원 정책에 대한 내용을 홈페이지 게시 등을 통하여 주주님들에게 정보제공할 수 있도록 검토하겠습니다.

당사는 보고서 제출 현재까지 20개의 사업연도 연속으로 연 1회 현금배당을 지속적으로 실시해오고 있으며 차등배당, 분기배당 및 중간배당은 실시한 바가 없습니다. 당사는 최근 3개년 연속으로 배당금 규모를 확대해왔으며 2% 이상의 시가배당률을 유지하며 주주로서 적절한 배당을 받을 권리가 존중될 수 있도록 노력하고 있습니다.

앞으로도 당사는 주주 가치 제고를 위하여 적절한 수준의 배당이 지급될 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 현금 배당 외에는 실시한 주주환원 관련 사항이 없습니다.

당사는 지속적인 현금배당과 배당금 규모 확대를 통해 주주의 권리가 존중될 수 있도록 노력하고 있습니다.

앞으로도 당사는 기업가치 상승 및 지속적인 주주 가치 증대를 위하여 핵심사업에서 경쟁력을 확보하고 안정적으로 수익을 창출하여 회사의 재무구조 개선과 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나가기 위해 노력하겠습니다.

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 50,000,000주 입니다. 2023년말 당사 발행주식의 총수는 21,471,450 주로, 당사는 발행 가능한 주식의 총수의 42.94%의 주식을 발행하였습니다. 자기주식 2,111,140 주를 제외한 유통주식 수는 19,360,310주이며 종류주식은 발행된 바 없습니다.

당사가 발행한 주식 중 종류주식은 없으며, 이에 별도 개최된 종류 주주총회도 없습니다.

당사의 발행 주식은 모두 보통주로 구성되어 있으며 보유 주식 수에 따라 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

앞으로도 당사는 당사는 주주의 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하겠습니다

당사는 분 반기보고서 및 사업보고서를 통해 분기 및 연간 경영실적을 매년 4회에 걸쳐 정기적으로 공시하고 있으며 주요 경영사항 발생 시에도 전자공시를 실시하고 있습니다. 공시된 실적 관련 사항 및 회사 관련 문의사항에 대하여 투자자들과 투명하게 소통하기 위해 연중 수시로 IR 담당자가 대응하고 있습니다.

당사는 소액투자자들과의 소통을 위하여 행사를 별도로 진행하고 있지 않습니다. 

당사는 해외투자자들과의 소통을 위하여 행사를 별도로 진행하고 있지 않습니다.

당사는 홈페이지 및 정기 공시자료 등을 통해 당사 IR 담당자의 연락처를 공개하여 투자자가 언제든 IR 담당자와 소통할 수 있도록 안내하고 있습니다.

당사는 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지를 운영하고 있으나 현재 외국인 주주의 비중이 높지 않으며, 이에 영문 공시는 별도로 실시하지 않고 있습니다. 향후 외국인 주주 및 이해관계자의 비율이 증가되어 영문으로 정보제공이 필요하다고 판단되는 시기에 영문공시 등의 정보제공 방안을 검토하겠습니다.

당사는 공시대상 기간 개시 시점부터 현재까지 불성실 공시 법인으로 지정된 바가 없습니다.

당사는 공시 규정을 준수하여 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하기 위하여 노력하고 있습니다.

향후에도 불성실공시법인 지정 사유가 발생하지 않도록 주요 결의사항 발생 시 공시 여부를 사전에 충분히 검토하고 내부 공시체계를 강화하기 위한 조치를 지속적으로 노력하겠습니다.

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부 통제장치를 갖추기 위하여 이사 등과 회사 간의 거래에 관한 중요 사항을 이사회의 결의사항으로 정하고 있습니다. 이사회 총원 7명중 3명이 사외이사로 구성되어 독립성과 투명성을 제고하고 있으며 내부거래 및 자기거래에 대해 충분한 검토를 하고 있습니다.

거래의 특성상 동일 당사자 간 반복적이고 같은 유형으로 이루어 지는 거래에 대하여는 표준거래계약을 체결하여 진행하고 있으며 거래의 적정성에 대한 검토를 하고 있습니다

포괄적 이사회 결의는 없었습니다

2023년 12월 31일 기준 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다

① 대주주(등)에 대한 신용공여

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거래의 특성상 동일 당사자 간 반복적이고 같은 유형으로 이루어 지는 거래에 대하여는 표준거래계약을 체결하여 거래의 적정성에 대한 검토 하고 있으나 관련하여 포괄적 이사회 의결은 이루어 지지 않았습니다.

거래의 특성상 반복적이고 같은 유형으로 이루어 지는 거래에 대하여도 포괄적인 이사회 의결을 통하여 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위한 내부 통제장치를 마련하도록 하겠습니다.

당사는 소액주주의 의견수렴 반대주주의 권리 보호를 위해 상법 등 관련 법령의 규정을 준수하고 있습니다. 다만 현재 당사는 합병 분할 등 기업의 소유구조 변화를 가져오는 사안을 계획하고 있지 않아 관련 정책을 수립하고 있지는 않습니다.

향후 관련 사안이 예상되는 경우 상법에서 규정하고 있는 주주보호 정책을 수립하여 사전에 전자공시시스템 및 홈페이지에 공고하도록 하겠습니다.

당사는 공시대상 기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 발생하지 않았습니다.

당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 등을 발행한 사실이 없습니다.

당사는 공시대상기간 중 주주 간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없었습니다.

당사는 공시대상기간중 주식관련사채 등 발행 또는 약정 위반으로 인한 지배주주 변동 사실이 없습니다.

당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호를 위해  관련 법령의 규정을 준수하고 있습니다. 다만 현재 당사는 해당 사안을 계획하고 있지 않아 관련 정책을 수립하고 있지는 않습니다.

향후 관련 사안이 예상되는 경우 상법에서 규정하고 있는 주주보호 정책을 수립하여 사전에 홈페이지에 공고하여 주주권리를 보호할 수 있도록 하겠습니다.

정관으로 정하고 있는 이사회의 심의.의결사항 은 아래 내용과 같으며 법상 의무 외 추가 강화된 내용은 없습니다.

 - 국내외 지역에 지점 또는 현지법인 설치

 - 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

 - 주식매수선택권에 대한 사항

 - 우리사주매수선택권 부여에 대한 사항

 - 명의개서대리인에 관한 사항

 - 사채발행에 관한 사항

 - 전환사채의 발행에 관한 사항

 - 신주인수권부사채 발행에 관한 사항

 - 주주총회 소집에 관한 사항

 - 대표이사 등의 선임에 관한 사항

 - 이사회 의장 선임에 관한 사항

 - 상담역 및 고문 선임에 관한 사항

 - 재무제표등의 승인에 관한 사항

 - 이익배당에 관한 사항

 - 중간배당에 관한 사항

이사회의 심의, 의결사항은 정관에 명시되어 있으며, 그중 대표이사에게 위임된 사항은 다음과 같습니다

- 사채발행에 관한사항 : 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다

당사는 상법에 의거하여 경영에 있어 중요한 의사결정 사항 및 경영감독 사항을 이사회에서 결의하도록 정관에 명시하였습니다. 또한 이사회 7명 중 3명은 사외이사로 구성되어 경영감독을 이행하고 있으며 사외이사가 효과적으로 활동할 수 있도록 적극 지원하고 있습니다.

앞으로도 당사는 이사회가 경영 의사 결정기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 노력하겠습니다.

최고경영자 유고시 직무대행 순서는 정관에서 규정하고 있으나, 최고경영자 승계에 관한 명문화된 정책은 현재 수립되어 있지 않습니다.  

당사는 현재 최고경영자 승계에 관한 명문화된 정책은 현재 수립되어 있지 않습니다.  

최고경영자는 당사에 대한 높은 이해도와 지식을 기반으로, 회사에 확고한 비전을 제시하고 경영 성과를 창출할 수 있는 리더십과 전문성을 보유하여야 합니다. 이에 따라 당사는 명문화된 최고경영자 승계 규정은 보유하고 있지 않으나, 변화하는 경영 환경에 발맞추어 다양한 역량을 보유한 후보를 발굴하고 육성전략에 따라 인재를 관리 육성해 나가고 있습니다.

당사는 현재 최고경영자 승계에 관한 명문화된 정책은 현재 수립되어 있지 않습니다.  

당사는 인사관리 프로세스에 따라 인재를 육성하고 근무경력 및 관련성과 등을 종합적으로 고려하여 평가하는 등 인사관리 규정은 운영하고 있으나 세부적인 최고경영자 승계 정책은 현재 마련되어 있지 않습니다.

인사관리 규정을 통하여 다양한 역량을 보유한 후보를 발굴하고 육성전략에 따라 인재를 관리, 육성해 나가고 있습니다. 향후 필요시 최고경영자 승계 정책의 도입을 검토할 수 있도록 하겠습니다.

당사는 국내외에서 사업을 영위함에 따라 발생하는 다양한 재무적 리스크와 경영 환경 변화에 따른 비재무적 리스크에 노출되어 있습니다. 재무적 리스크는 경리부에서 관리하고 있으며, 환경·안전·보건·법률 등 비재무적 리스크는 환경팀, 안전팀, 총무 팀 등 각 업무 담당별로 관리하고 있으나 통합된 전사 리스크 관리 정책을 마련하여 실행하지는 않고 있습니다.

향후 통합된 리스크 관리 정책을 마련하여 실행하는 방안을 검토할 계획입니다.

당사는 준법경영을 전 임직원에 공유하고 준수할 수 있도록 윤리행동 규범을 제정하여 모든 임직원은 이를 준수하기 위한 서약서를 작성하고 있습니다. 또한 윤리행동 규범은 인터넷 홈페이지 와 같이 접근성이 좋은 위치에 게시하고 지속적으로 홍보하여 이를 숙지하도록 하고 있습니다 이를 통해 임직원들은 자신의 업무와 관련된 윤리 규정을 숙지하고 준수함으로써 리스크를 사전에 방지하고 있습니다.

당사는 내부회계관리를 위하여 내부회계관리규정을 이사회와 감사위원회 승인을 거쳐 제정하였으며, 지원부서로 전담부서인 내부회계관리팀 을 설치하여 운영중입니다. 당사의 내부회계관리팀은 내부회계관리제도를 설계·운영·평가·보고 하고 있습니다.  사업연도 마다 내부회계관리 제도에 대해 점검을 수행하고 그 운영실태를 이사회, 감사위원회 및 주주총회에 보고하고 있습니다. 감사위원회는 내부회계관리자로부터 보고 받은 내부회계관리제도를 평가하고 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

당사는 공시정보가 관련 법규 및 규정에 따라 정확하고 완전하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 공시정보관리 규정을 제정하여 운영하고 있습니다 본 규정은 공시 통제 조직의 권한과 책임 각종 공시의 정보 위험관리 사후 점검 교육 및 임직원의 불공정거래 금지 등을 규정하고 있습니다 각 공시담당 부서는 연간 공시 계획을 수립하고 공시책임자의 승인을 득하고 있으며 공시내용에 따라 관련 부서와 상호 체크를 통해 오류 가능성을 사전에 최소화하는 등 업무의 투명성과 정확성 제고를 위한 시스템이 효과적으로 구축 운영되고 있습니다.

당사는 내부통제를 위하여 중요 업무단위별 프로세스를 제정하여 회사 표준으로서 관리하고 있으며, 표준 준수에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 위험의 사전 예방 및 통제하고 있습니다.

당사는 국내외에서 사업을 영위함에 따라 발생하는 다양한 재무적 리스크와 경영환경 변화에 따른 비재무적 리스크에 노출되어 있습니다. 재무적 리스크는 경리부에서 관리하고 있으며, 환경·안전·보건·법률 등 비재무적 리스크는 환경팀, 안전팀, 총무팀 등 각 업무 담당별로 관리하고 있으나 통합된 전사 리스크 관리 정책을 마련하여 실행하지는 않고 있습니다.

향후 통합된 전사 리스크 관리 정책을 마련하여 실행하는 방안을 검토 하겠습니다

당사의 보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회 구성현황은 아래표 4-1-2 를 확인하여 주십시요

보고서 제출일 현재 이사회 내 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회은 사외이사 3인으로 구성되어 있으며 감사위원장은 권순창 사외이사 입니다.

당사는 보고서 제출일 현재 ESG위원회가 설치되어 있지 않습니다.

당사의 이사회 의장은 사내이사인 대표이사가 선임되어 있습니다. 회사의 경영현황에 대한 높은 이해도와 경영 환경 변화에 대응하여 신속하며 지속적이고 책임 있는 의사결정을 위하여 대표이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다.

당사는 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로 다양한 경력을 가진 이사들로 구성되어 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하며 사외이사는 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행하기 위해 노력하고 있습니다.

앞으로도 당사는 회사의 지속가능한 발전을 위하여 효과적으로 이사회가 운영될 수 있도록 하겠습니다.

당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정한 자격 기준에 부합하고, 모범적인 윤리의식과 직업의식 및 정직성을 가져야 하며 이해관계자들의 권익을 균형 있게 대변하는 역할을 가지게 됩니다. 또한 전문성, 전략적 사고방식, 성숙한 판단력 및 투철한 책임감을 요구하고 있습니다. 사외이사의 경우 경제, 경영, 법률, 회계 등 관련 분야에 대한 전문지식이나 실무적 경험이 풍부한 자로서 회사와 중대한 이해관계가 없어야 하며, 독립적인 의사결정을 할 수 있는 자로 선임하고 있습니다.

공시기준일 현재 당사는 자산총액 2조 미만 기업으로 이사회 성별구성특례 적용기업에 해당하지 않습니다. 현재 이사회 구성원은 모두 남성으로 구성되어 있으나 성별, 국적, 출신 지역 등에 따른 구분 없이 이 사업 무를 수행할 수 있는 후보 선임을 원칙으로 하고 있습니다.

2024년 3월 25일 주주총회를 통하여 사내이사 4인(김효일, 박세종, 정도철, 정성한) 에 대한 재선임이 결의되었습니다.

당사의 이사회는 기업 경영, 경제, 경영, 법률 회계 등 다양한 분야의 전문가로 구성되어 있습니다. 당사는 전문 분야 및 성별에 제한을 두지 않고 이사 후보를 추천하며 기존 이사회 구성을 고려하여 다양성을 제고할 수 있도록 노력하고 있습니다.

앞으로도 당사는 전문 분야 및 성별에 제한을 두지 않고 이사 후보를 추천하며 이사회의 다양한 배경, 전문성 및 책임성을 확보하도록 하겠습니다.

당사는 상법 제 382조 정관 제 30조에 따라 주주총회에서 이사를 선임하고 있으며 이사회의 추천으로 후보자를 선정하고 있습니다. 

당사는 자산2조원 미만 기업으로 이사후보추천위원회 설치 의무법인이 아닙니다. 사내·사외이사를 선임함에 있어서 이사후보추천위원회를 설치하고 있지는 않지만 투명성과 독립성을 확보하여 이사를 선임하도록 노력하고 있습니다.

사내이사의 경우 자격 및 경력 등을 검토하여 주주총회에 추천할 후보를 선정하고 있으며, 사외이사의 경우 결격사유에 해당하지 않고 전문성과 책임감을 갖춘 자를 선임하도록 사전에 검토하고 있습니다.

당사는 상법에 따라 주주총회 개최 2주 전까지 이사 후보에 대한 관련 정보를 전자공시시스템에 공시하고 있으며, 모든 주주에게 소집 통지서를 발송하여 주주들이 해당 후보에 대한 정보를 충분히 숙지하고 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

최근 주주총회시 제공된 이사 후보자 관련 정보는 표 4-3-1과 같습니다

당사는 재선임되는 이사 후보자에 대하여 전자공시시스템 상 공시되는 주주총회 소집공고, 사업보고서 등을 통하여 이사회 참석 현황, 찬반 여부 등 이사회 활동 내역을 주주에게 제공하고 있습니다.

당사는 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 주주총회일 2주 전까지 모든 주주(발행 주식 수의 1% 미만의 주식을 보유한 주주 포함)에게 소집 통지서를 우편으로 발송 및 전자적 방법으로 공고하여 소액주주가 충분한 기간 동안 의안을 검토하고 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 이사는 상법 및 정관에서 요구하는 자격을 충족하고 있으며 이사회는 이사 후보 안건 상정 시 전문성, 독립성 등 자질에 대한 검토를 통해 이사 후보로 선정하고 있으며 선임 과정에 있어서도 공정성을 확보하기 위한 노력을 하고 있습니다.

앞으로도 당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 없도록 노력하겠습니다.

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당사의 인사관리 프로세스 7.6(채용)에 따라 금치산자나 한정치산자, 금고 이상의 형 집행이 종료된 후 3년, 집행 유예 기간이 만료된 후 2년을 경과하지 아니한 자, 파산자로서 복권이 되지 아니한 자 등 정상적인 업무를 수행할 수 없는 자의 채용을 제한하고 있습니다. 채용 후에는 당사의 윤리행동 규범에 따라 규율과 질서를 지키며 위반한 경우 해당 행위에 대한 책임을 짐을 규정하고 있습니다. 직무수행 상 착오가 있거나 문제가 예상되는 경우 즉시 상급 책임자에게 보고하고 조치 받도록 의무화하여 운영 중입니다.

임원 선임에 대한 정책 등이 명문화되어있진 않으나 면밀하게 서류를 심사하고, 충분한 내부 심의를 통해 기업가치 훼손 및 주주 권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

당사는 과거 횡령, 배임 또는 자본 시장법상 불공정거래 행위로 확정판결을 받은 자를 이사로 선임한 사실이 없습니다. 당사는 임원이 횡령 등의 혐의로 기소되어 형사재판이 진행되는 경우에, 해당 재판 결과가 확정되면 사안의 구체적 내용과 관련 법령을 종합하여 해당 임원에 대한 필요한 조치를 취할 것이며, 다만 재판이 확정되기 전이라도 기업가치 훼손을 방지하는 차원에서 필요할 경우에는 상당한 조치를 취할 수 있습니다.

당사는 주주대표 소송이 제기된 사실이 없습니다.

당사는 과거 횡령, 배임 또는 자본 시장법상 불공정거래 행위로 확정판결을 받은 자를 이사로 선임한 사실이 없습니다.

향후에도 당사는 기업가치 훼손 또는 주주 권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 검증 절차를 강화해 나가겠습니다.

당사 사외이사의 경우, 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등에 의거하여 당사 및 계열회사 재직 여부에 대해 확인하고 있으며, 사외이사의 경력뿐 아니라 회사와의 독립성 여부 등을 사전적으로 검토하여 추천하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사가 당사 또는 계열회사에 재직한 이력은 없습니다.

당사는 상법 제542조의 8에 따라 사외이사 결격요건에 해당하는 후보는 사외이사로 선임되지 못하도록 사전에 점검하고 있으며, 동법 시행령 제34조 5항에 따라 과거 계열회사에 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원ㆍ감사로 재직하였거나 당사와의 최근 3개년도 중 거래실적이 해당법인의 자산 또는 매출총액의 100분의10 이상인 사업연도가 있는 법인에서 근무한 자, 당사 주식을 대량으로 보유한 자 등 중대한 이해관계가 있어 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하다고 여겨지는 경우 사외이사 선임에서 배제하고 있습니다. 

보고서 제출일 현재 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 거래한 내역은 없습니다. 

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 대학교수 및 변호사로 구성되어 있으며 이에 당사와 거래한 내역은 없습니다.

당사는 상법 제382조 제3항과 제542조의 8의 사외이사 선임자격 배제요건을 준수하고 주주총회에서 회사와의 독립성 여부 등을 사전적으로 검토하고 있습니다. 사외이사 입후보 시 사외이사 자격요건 확인서, 사외이사 자격요건 적격확인서를 제출받고 있으며 경력 사항 및 증빙 자료를 통한 재직 여부, 후보 및 후보 관련 회사와의 거래내역 등을 체크한 후 당사 및 계열회사 전산데이터와 대조 검토하여 당사와 중대한 이해관계가 있는지를 확인하는 절차를 거치고 있습니다.

당사는 사외이사 입후보 시 사외이사 자격요건 확인서, 사외이사 자격요건 적격확인서를 제출받아 후보 및 후보 관련 회사와의 거래내역 등을 체크한 후 당사 전산데이터와 대조 검토하여 중대한 이해관계가 있는지를 확인하고 있습니다.

앞으로도 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 검증을 지속하도록 하겠습니다. 

당사에 별도의 타기업 겸직 허용 내부 기준은 없으나 사외이사는 상법 제542조의8 제2항에 의거하여 상장회사인 당사 외에 2개 이상 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임할 수 없습니다. 당사는 타사 겸직 사항 및 이해충돌 가능성에 대하여 충실하게 검토하여 결격사유 해당 여부를 확인하고 있으며 사외이사 후보 또한 본인의 겸직 여부에 대해서 확인하고 날인한 사외이사 자격요건 확인서를 사외이사 후보 추천 시에 한국거래소에 제출하고 있습니다

보고서 제출일 현재 타사의 이사 및 감사를 겸직하고 있는 사외이사는 없습니다.

당사는 사외이사 후보 선정 시 겸직 여부에 대하여 확인하고 있으며 현재 재직 중인 사외이사는 타기업에 겸직하고 있는 사실이 없이 직무수행을 충실하게 수행하고 있습니다.

앞으로도 당사의 사외이사는 충분한 시간과 노력을 투입하여 직무수행을 충실하게 수행하겠습니다.

당사는 사외이사가 회사에 대하여 경영현황을 원활히 파악하고 효율적인 의사결정을 내릴 수 있도록 아래와 같은 지원 정책을 기반으로 다방면으로 지원하고 있습니다.

1. 주요 현안 및 경영 사항에 대한 수시 보고

2. 관련 법령 및 기준 제?개정 시 안내

3. 필요시 회사의 비용으로 전문가의 조력

이사회의 원활한 운영과 구성원의 자료수집 등의 요구사항을 처리할수 있도록 기획실에서 지원부서로 자료 제공 및 지원을 담당하고 있으며 내부회계관리팀이 감사위원회의 직속기관으로 운영되고 있습니다.

당사는 사외이사의 업무 수행에 필요한 교육을 제공하고 있습니다. 당사의 사외이사는 공시대상 기간 중 한국상장회사협의회에서 실시한 내부회계 관리 제도 교육을 이수하였습니다.

공시대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의를 제외하고는 사외이사들만 참여한 정기/임시 회의는 없었습니다.

당사는 사외이사 지원부서를 지정하여 직무수행을 위한 정보 및 물적/인적자원을 제공하고 있습니다

앞으로도 당사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위하여 필요한 정보를 적시에 제공하고 충분한 자원을 지원할 수 있도록 노력 하겠습니다.

당사는 사외이사가 이사회에서 독립적이고 적극적으로 의견을 개진할 수 있도록 장려하기 위하여 개별 평가는 실시 하지 않고 있습니다.

당사는 사외이사 개별평가를 실시하고 있지 않습니다.

당사는 사외이사 개별 평가를 실시하고 있지 않으나 사외이사에 대해 참석률 및 의사결정 기여도, 전문가로서의 효과적인 자문 제공 여부 등을 종합적으로 고려하여 사외이사의 재선임 여부 검토 시에 참고 자료로 활용하고 있습니다.

당사는 현재 사외이사가 이사회에서 독립적이고 적극적으로 의견을 개진할 수 있도록 장려하기 위하여 개별 평가는 실시 하지 않고 있습니다

향후 필요시 사외이사 평가 실시 도입 여부와 평가의 공정성 확보 방안을 검토하도록 하겠습니다.

당사 사외이사 보수에 대한 사항은 별도 정책으로 책정 한 바 없으며, 당사와 유사한 타기업 수준과 활동 투입시간에 부합하는 적정 수준에 맞추어 주주총회에서 정한 한도 금액 내에서 월 정액으로 지급하고 있습니다.

당사는 사외이사에게 주식매수선택권을 부여한 사실이 없습니다

당사는 주주총회에서 결정된 보수한도 내에서 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 사외이사 보수를 결정하고 있으나 사외이사의 독립성 유지를 위하여 사외이사에 대한 평가를 보수에 반영하고 있지 않습니다.

향후 사외이사 평가결과의 보수 반영에 대한 재검토가 필요할 경우 제반 사항을 종합적으로 고려하여 반영 여부를 결정 하도록 하겠습니다.

당사는 정관에 따라 매 분기 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며 업무 상황에 따라 필요시 임시 이사회를 추가로 개최하고 있습니다. 정관에 명시된 이사회 규정 외에 별도의 이사회 운영규정은 제정되어 있지 않습니다.

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당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 33회의 이사회가 개최 되었으며, 모든 안건은 가결 되었습니다.

당사는 별도의 임원 보수 정책이 수립되어 있지는 않지만, 주주총회에서 승인받은 임원보수한도 내에서 회사의 매출 및 수익성 등 회사의 성과 등을 종합적으로 고려하여 보수를 지급하고 있습니다.

당사는 현재 임원배상책임보험에 가입되어있지 않습니다.

당사의 이사회는 회사의 지속적인 성장과 수익창출을 통한 주주 가치 제고를 목표로 활동하고 있습니다. 또한 배당을 주주환원의 기본 형태로 보고 회사의 이익 규모, 미래 성장을 위한 투자 재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당 여부를 결정하고 있습니다.

당사는 정관에 명시된 규정에 따라 이사회를 개최하고 운영하고 있으나 별도의 이사회규정을 보유하고 있지 않습니다.

추후 별도의 이사회 운영규정을 제정하여 이사회 개최 절차 및 개최 근거 등을 구체화할 수 있도록 하겠습니다.

당사는 정관 제37조에 따라 이사회 결의 후 의사의 안건, 경과 요령, 회의 결과, 반대하는 자와 그 이유 등을 상세히 기재하고 출석한 이사가 기명날인하여 이사회 의사록을 작성, 보관하고 있습니다. 별도의 녹취록은 시행하지 않습니다.

당사는 이사회 의사록을 통해 회의에서 다루어진 주요 안건 내용과 결의 사항, 찬반 여부 등을 작성하고 있으나 이사회 녹취록이나 개별 이사의 발언 내용 등은 이사들 간의 자유로운 토론과 협의 분위기를 보장하기 위하여 별도의 기록을 남기고 있지는 않습니다.

최근 3년간(2021~2023년) 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 표 7-2-1과 같습니다.

당사는 사업보고서등 정기공시를 통하여 개별이사의 활동내용을 공개하고 있으나 그 외의 방법으로는 공개하고 있지 않습니다

당사는 이사회 의사록을 통해 회의에서 다루어진 주요안건 내용과 결의사항, 찬반여부 등을 작성 하고 있으나 이사회 녹취록이나 개별 이사의 발언 내용 등은 이사들 간의 자유로운 토론과 협의 분위기를 보장하기 위하여 별도의 기록을 남기고 있지는 않습니다.

향후 필요시 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

당사의 이사회 내에는 감사위원회가 단독으로 설치되어 있습니다. 당사는 감사위원회 의무설치 법인에 해당하지는 않으나 기업경영의 투명성 제고를 위해 자발적으로 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회는 독립성을 보장하기 위하여 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 보수(보상)위원회는 설치 되어 있지 않습니다.

감사위원회는 상법 제415조2에 의거 사외이사가 위원의 3분의 2 이상으로 구성되어야 하는 바, 현재 당사의 이사회 내 위원회인 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하여 법정 기준 이상의 사외이사 비율을 유지하고 있으며 독립적 의사결정을 보장하고 있습니다.

앞으로도 감사위원회는 전원 사외이사로 유지하여 독립적 의사결정을 보장하도록 하겠습니다.

당사는 정관 제37조의2 제1항 에서 이사회 내에 감사위원회를 설치하도록 하였습니다. 감사위원회에는 감사위원회 직무규정이 제정되어 직무와 권한, 의무, 책임, 위원회의 구성과 운영 등에 대하여 규정하고 있습니다.

당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어 감사위원회 소집시 의결 안건 자료를 각 이사에게 통지하고 있으며, 위원회가 결의한 사항 역시 이사회에 공유 하고 있습니다.

공시대상기간 부터 현재까지 개최내역은 아래 표를 참조 하여 주십시요.

당사는 이사회 내 위원회 운영 관련 명문 규정을 마련하고 있으며, 결의사항에 대하여 이사회에 보고 하고 있습니다.

앞으로도 당사는 이사회내 위원회 운영규정에 따라 이사회내 위원회를 운영하고, 이사회내 위원회의 결의사항을 이사회에 보고하여 효율적이면서 효과적으로 이사회 및 이사회내 위원회를 운영해 나가겠습니다.

당사는 정관 제37조의2 제1항에 근거하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 감사위원회 직무규정 제10조 에서 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성하도록 하고 있습니다. 이에 당사는 감사위원 3인을 모두 사외이사로 구성하였으며, 그중 1인을 회계,재무 전문가로서 선임하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 전원 사외이사(3명)로 구성되어 있으며 위원들은 관련 분야의 풍부한 경험을 보유하고 있고 최대주주와의 이해관계가 없이 독립적인 지위를 가지고 있습니다. 또한 회계 또는 재무전문가로서 권순창 사외이사를 선임하여 당사 내부회계관리제도의 효과적인 운영을 제고하고 있으며 감사위원회의 위원장으로 선임하고 있습니다.

당사는 회사의 건전한 경영과 주주의 권익 보호 및 회사의 사회적 신뢰의 유지 향상 등을 목적으로 감사위원회를 운영하고 있으며, 감사위원회 직무규정을 통해 운영 목표, 조직, 권한과 책임, 지원조직 등 그 직무수행에 필요한 사항 등을 정하고 있습니다. 감사위원회 직무규정에서 정하는 감사위원회의 직무와 권한 및 책임은 아래와 같습니다.

당사가 보고서 작성기간중 감사위원회를 대상으로 실시한 교육내용은 아래와 같습니다.

감사위원회 직무규정 제6조(직무와 권한)에 의거하여 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한을 가지고 있습니다. 공시대상 기간 동안 감사위원회의 요청이 발생하지 않아 전문가 등에게 자문을 구한 사례가 없습니다. 당사는 감사위원의 활동과 관련하여 요청 시 필요한 외부 전문가의 자문을 제공할 계획입니다.

감사위원회는 감사위원회 직무규정 제6조에 의거, 이사가 행한 직무 집행 전반에 대한 사항을 감사할 수 있으며 동 규정 제7조 및 제37조에 의거하여 감사위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 하며, 외부감사인이 이사의 업무 수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 지체 없이 위원회에 통보하도록 규정하고 있습니다.

또한 동 규정 6조에 감사위원회는 ‘직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항을 요구할 수 있음’을 명기하여 감사위원회 활동에 소요되는 비용을 회사가 지원하도록 규정하고 있으며, 제21조에서는 ‘대표이사, 이사 와 경영진은 감사실을 설치 및 운영하는 데 필요한 지원과 협조를 하여야 한다’고 규정하여 감사위원회 및 그 지원조직에 대한 인적, 물적 지원을 명문화하고 있습니다.

감사위원회는 다음과 같은 감사위원회 직무규정에 의거 하여 기업의 정보에 접근할 수 있습니다.

당사 감사위원회는 내부회계 관리팀에서 지원담당하고 있으며 감사위원회 보고 및 심의 안건 자료 준비, 위원회 운영 지원, 내부회계관리제도 운영 등의 역할을 수행하고 있습니다.

보고서 제출일 기준으로 내부회계 관리팀의 구성원은 총 4명 (부장 1명, 차장 1명, 과장 1명, 사원 1명)이며, 구성원들은 당사 기획 및 경리부 근무 경력이 있어 전문성을 보유하고 있습니다.

당사의 내부감사 기구 지원조직은 감사위원회에 직접 보고하는 독립성이 확보된 체계를 갖추고 그 기능을 수행하고 있으나 조직 구조상 대표이사 산하에 있으므로 인사권 및 예산권 등이 감사위원회에 있지 않아 완전한 독립성 조건을 충족하지 못하는 것으로 판단하고 있습니다.

당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어 독립적인 보수 정책이 수립되어 있지는 않습니다. 당사는 정관에 의거하여 사외이사 보수를 포함한 이사 보수 한도를 정기주주총회에서 승인하고 그 세부 집행을 이사회에 위임하여 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수는 별도 수당이나 회의비 명목의 경비 지급 없이 고정 직무수당의 형태로만 지급하며 해당 지급 내역은 매 분기 정기 보고서를 통해 공개하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 사외이사인 감사위원으로만 전원 구성되어 있습니다. 감사위원회 위원이 아닌 사외이사가 없으므로 보수 비율의 차이가 없습니다.

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며 위원들은 관련 분야의 풍부한 경험을 보유하고 있고 최대주주와의 이해관계가 없이 독립적인 지위를 가지고 있습니다.

앞으로도 감사위원회는 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족함이 없도록 구성 하겠습니다.

해당사항 없습니다.

감사위원회는 매 분기 정기회의를 개최하며 , 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다.

공시대상기간 사업연도 개시 시점부터 공시서류제출일 현재까지 감사위원회의 활동 내역은 다음과 같습니다.

감사위원회 직무규정 제17조에 따라 매 감사위원회 개최 시, 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 또한 감사위원회 규정 제35조에 따라 감사위원회가 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성하도록 하고 있으며, 감사록에는 감사의 실시절차와 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 활동 내역은 다음과 같습니다.

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당사의 감사위원회는 매 분기 정기 회의를 개최하는 것을 원칙으로 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있으며, 활동 내역은 매 분기 정기 공시를 통하여 공개하고 있습니다.

앞으로도 당사의 감사위원회는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 그 활동 내역을 공개하겠습니다.

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 감사위원회 직무규정에 의거 감사위원회가 외부감사인을 선임하고 있습니다 당사는 외부감사인의 전문성 독립성 및 선임 절차의 투명성을 확보하기 위해 평가 기준표를 마련하여 시행 중에 있습니다.

또한 당사는 외부감사인을 통하여 제공받은 비감사 용역 실시 사실이 없습니다

감사위원회 직무규정 제32조 및 제33조를 통해 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하고 있으며 관련 내용은 아래와 같습니다.

당사는 증권선물위원회의 감사인 지정제 대상으로 선정 후 2022년 지정감사가 종료됨에 따라 신규 감사인을 선임하기 위해 복수의 회계법인으로부터 외부감사업무에 대한 제안서를 수령 후 종합적인 평가를 진행하였습니다. 평가는 정해진 기준에 따라 공정하게 진행되었으며 감사위원회는 감사보수, 감사업무수행팀 역량, 회계법인 역량, 감사수행 절차의 적정성 등을 고려하여 외부감사인을 평가하였습니다. 2023년 1월 18일 개최된 감사위원회 회의의 최종 평가에 따라 삼일회계법인을 외부감사인으로 선정하였으며 2023년부터 3개 사업연도에 대해 외부 감사를 수행하게 되었습니다.

당사의 감사위원회는 외부감사인으로부터 감사보고서를 수령한 후 감사 보수와 감사 시간, 감사에 필요한 인력에 대한 사항이 최초 제안 대비 충실히 수행되었는지 등을 평가하였습니다. 또한 외부감사인이 감사업무와 관련하여 회사에 요구한 회계 처리 기준 해석, 자산 가치 평가 등에 대한 내용을 확인하였습니다. 외부감사인의 감사품질 전반에 대하여 당사가 인지한 문제점은 없습니다.

당사는 외부감사인 및 그 계열사로부터 경영 자문 등 비감사 용역을 제공받은 사실이 없습니다.

당사는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 규정을 감사위원회 직무규정에 명시하고 있으며 평가 기준표를 작성하여 외부감사인 선임에 활용하고 있습니다.

앞으로도 독립적이고 전문성이 확보된 외부감사인을 선임을 할 수 있도록 노력하겠습니다.

당사의 내부감사 기구는 외부감사인과 총 3회 의사소통하였으며 서면보고 방법으로 진행하였습니다. 해당 실적은 기준에는 미치지 못하지만 추후 내부감사 기구와 외부감사인과의 원활한 의사소통을 위해 주기적인 대면 또는 화상 회의 개최를 검토하겠습니다.

당사의 내부감사 기구는 핵심 감사사항, 연간 감사계획, 개정 회계기준에 따른 대응 방법, 회계 감사 수행 결과, 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등을 외부감사인과 협의하고 있습니다.

내부감사 기구는 감사위원회 직무규정 제34조 4항에 의거, 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 회사가 회계 처리 기준을 위반한 사실을 발견한 때에 감사위원회에 통보하도록 요구하고 있습니다.

당사는 감사 전 재무제표를 정기주주총회 개최일이었던 2024년 3월 25일의 8주 전인 2024년 1월 29일에, 감사 전 연결재무제표를 정기주주총회 개최일 7주 전인 2024년 2월 1일에 당시 외부감사인인 삼정 회계법인에 제출하였습니다.

당사의 내부감사 기구는 외부감사인과 총 2회 서면보고 방법으로 의사소통하여 본 핵심지표 가이드라인에서 요구하는 분기별 1회 대면회의에 준하는 의사소통에 미진하였습니다.

향후 내부감사기구와 외부감사인과의 원활한 의사소통을 위하여 주기적인 대면회의를 확대하도록 노력하겠습니다.