레드캡투어 (038390) 공시 :: 분기보고서 (2023.09)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000648

(제28기 3분기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 레드캡투어

대 표 이 사 :	인 유 성

본 점 소 재 지 :	서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층
	(전 화) 02-2001-4500
	(홈페이지) http://www.redcap.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 이충희
	(전 화) 02-2001-4500

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	2	-	-	2	-
합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
- 국문 : 주식회사 레드캡투어
- 영문 : RedcapTour Co., Ltd.

3) 설립일자 및 존속기간
- 1992년 12월 22일 주식회사 범한여행 설립
- 2007년 2월 28일 주식회사 미디어솔루션과 합병 (사명변경: 주식회사 레드캡투어)
- 2007년 4월 1일 물적분할 (분할회사명: 주식회사 미디어솔루션)

4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층
전화번호 : 02-2001-4500
홈페이지 : http://www.redcap.co.kr

5) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

6) 주요사업의 내용
당사는 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업과 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.
또한, 종속회사인 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.를 통해 현지에서 여행알선 및 그와 관련된 사업을 영위하고 있으며, 레드캡마이스를 통해 이벤트대행업과 여행알선 사업을 영위하고 있습니다.
기타 자세한 내용은 ' II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

7) 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상 등	평가대상의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분	비고
2020.12.24	기업어음(CP)	A3+	NICE신용평가	정기평가	-
2020.12.23	기업어음(CP)	A3+	한국기업평가	정기평가	-
2020.06.29	기업어음(CP)	A3+	한국기업평가	본평가	-
2020.06.29	기업어음(CP)	A3+	NICE신용평가	본평가	-
2019.12.18	기업어음(CP)	A1	한국기업평가	정기평가	보증부 기업어음
2019.12.18	기업어음(CP)	A3+	한국기업평가	정기평가	-
2019.12.13	기업어음(CP)	A1	NICE신용평가	정기평가	보증부 기업어음
2019.12.13	기업어음(CP)	A3+	NICE신용평가	정기평가	-
2019.06.28	기업어음(CP)	A3+	한국기업평가	본평가	-
2019.06.27	기업어음(CP)	A3+	NICE신용평가	본평가	-
2019.05.24	기업어음(CP)	A1	NICE신용평가	본평가	보증부 기업어음
2019.05.23	기업어음(CP)	A1	한국기업평가	본평가	보증부 기업어음

* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.

주1) 한국기업평가

등급기호	등급의 정의
A1	단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A2	단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다.
A3	단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 저하될 가능성이 내포되어 있다.
B	최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
C	단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.
※ A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.

주2) NICE신용평가

단기신용등급	정의
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.
C	적기상환능력이 의문시됨.
D	지급불능상태에 있음.
※ A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음.

8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥시장 상장	2007년 03월 14일	해당사항 없음	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 공시대상기간 본점소재지의 변경 내역이 없습니다.

2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2019년 03월 22일	정기주총	-	사내이사 표영수 사외이사 여성구 사외이사 윤흥열	사내이사 김영빈 사임
2019년 03월 22일	-	-	대표이사 표영수	이사회
2019년 05월 14일	임시주총	사내이사 인유성	-	대표이사 표영수 사임
2019년 05월 14일	-	대표이사 인유성	-	이사회
2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 김성일	-	-
2021년 03월 26일	정기주총	-	사외이사 심재혁	-
2022년 03월 25일	정기주총	사내이사 이충희 기타비상무이사 김성일 감사 윤흥열	사내이사 인유성	사내이사 김성일 사임 사외이사 여성구 임기만료 사외이사 윤흥열 임기만료
2022년 03월 25일	-	-	대표이사 인유성	이사회
2023년 08월 05일	-	-	-	사외이사 심재혁 당연퇴임

3) 최대주주의 변동

(2023.09.30 현재)

기 초			기 말			비 고
최대주주	소유주식수	지분율	최대주주	소유주식수	지분율	비 고
KOO BENNETT (구본호) 외 8인	6,411,054	74.64 %	KOO BENNETT (구본호) 외 7인	6,393,624	74.44 %	- 특수관계인 제외

4) 상호의 변경

- 2007년 1월 11일 : 주식회사 레드캡투어

3. 자본금 변동사항

1) 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	28기 (2023년 3분기말)	27기 (2022년말)	26기 (2021년말)
보통주	발행주식총수	8,589,480	8,589,480	8,589,480
	액면금액	500	500	500
	자본금	4,294,740,000	4,294,740,000	4,294,740,000

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수
본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 8,589,480주이며 유통주식수는 자기주식 229,069주를 제외한 보통주 8,360,411주입니다.

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류		비고
구 분		보통주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		30,000,000	30,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		8,589,480	8,589,480	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-
	1. 감자	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-
	4. 기타	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		8,589,480	8,589,480	-
Ⅴ. 자기주식수		229,069	229,069	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		8,360,411	8,360,411	-

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	386,132	-	157,063	-	229,069	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	386,132	-	157,063	-	229,069	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	386,132	-	157,063	-	229,069	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량 (A)	이행수량 (B)	이행률 (B/A)	결과 보고일
구 분	시작일	종료일	예정수량 (A)	이행수량 (B)	이행률 (B/A)	결과 보고일
직접 처분	2020년 11월 27일	2020년 11월 27일	497,600	497,600	100.00	2020년 11월 27일
직접 처분	2023년 03월 27일	2023년 06월 24일	100,000	100,000	100.00	2023년 06월 13일
직접 처분	2023년 06월 26일	2023년 07월 31일	57,063	57,063	100.00	2023년 06월 30일

* 당사는 2020년 자기주식 497,600주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행했으며,2차례의 교환가격 조정을 통해 541,954주가 교환대상이 되었습니다. 그 중 166,368주가 교환되었고, 2023년 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 행사로 인해 375,586주는 환입되었습니다.
* 당사는 유통주식수 확대를 위해 자기주식 100,000주의 처분을 결정하였습니다. 자세한 내용은 2023년 3월 24일 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 참조하시기 바랍니다.
* 당사는 임직원에 대한 자기주식 상여지급을 위해 자기주식 57,063주의 처분을 결정하였습니다. 자세한 내용은 2023년 6월 15일 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 참조하시기 바랍니다.

4) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	매매방향 변경		결과 보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	횟수	일자	결과 보고일
신탁 체결	2020년 03월 16일	2021년 03월 16일	3,000	2,139	71.31	0	-	2020년 06월 27일
신탁 해지	2020년 03월 16일	2020년 11월 25일	3,000	2,452	81.73	0	-	2020년 11월 25일

5. 정관에 관한 사항

1) 정관의 최근 개정일
당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 24일이며, 제27기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

2) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2023년 03월 24일	제27기 정기주주총회	제2조 (목적)	- 사업목적 추가 (중고자동차 수출입업)
2022년 03월 25일	제26기 정기주주총회	제2조 (목적) 제10조의2 (주식매수선택권) 제10조의5 (우리사주매수선택권) 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제17조 (소집시기) 제32조의2 (이사의 의무) 제34조 (이사회의 구성과 소집) 제36조 (이사회의 의사록) 제36조의2 (위원회) 제40조 (감사위원회의 구성) 제40조의2 (감사위원의 분리 선임ㆍ해임) 제41조 (감사위원회 대표의 선임) 제42조 (감사위원회의 직무 등) 제43조 (감사록) 제43조의2 (감사의 보수와 퇴직금) 제45조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 제45조의2 (외부감사인의 선임) 제47조 (이익배당)	- 사업목적 추가 (시설대여업, 위치정보사업, 위치기반서비스업) - 인용조문 변경 - 중복 조항 삭제 - 전자증권법 시행으로 주주명부의 폐쇄기간이 불필요 - 인용조항 변경 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사위원회 폐지에 따라 조항 삭제 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사위원회 폐지에 따라 조항 삭제 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사 선임에 따른 신설 - 감사 선임에 따른 변경 - 감사 선임에 따른 변경 - 근거조항 수정
2021년 03월 26일	제25기 정기주주총회	제9조의2 (주식등의 전자등록) 제10조 (신주인수권) 제10조의2 (주식매수선택권) 제10조의3 (신주의 동등배당) 제10조의5 (우리사주매수선택권) 제12조 (주주명부) 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제14조 (전환사채의 발행) 제15조 (신주인수권부사채의 발행) 제17조 (소집시기) 제27조 (주주총회의 결의방법) 제30조 (이사의 선임) 제31조 (이사의 임기) 제34조 (이사회의 구성과 소집) 제40조 (감사위원회의 구성) 제40조의2 (감사위원의 분리 선임·해임) 제42조 (감사위원회의 직무 등) 제45조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 제48조 (분기배당)	- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함 - 용어정비, 근거 법령 명칭 및 조항 수정, 문구 정비, 자구 수정 - 종류주식을 정하고 있지 않아 관련 문구 삭제, 준용 조항 수정 - 동등배당 원칙을 명시 - 우리사주매수선택권제도 도입에 대한 근거 조항 신설 - 주주명부를 전자문서로 작성하는 근거 신설 - 표현 수정 - 자구 수정, 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제 - 자구 수정 - 조문 정비 - 법령에 부합하지 않는 조항 삭제 - 표현 수정 - 법령에 부합하지 않는 조항 삭제 - 자구 수정 - 근거 조항 수정, 전자투표 도입 시 감사위원회위원 선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영, 감사위원회위원 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영 - 감사위원의 분리선임에 관한 내용을 반영, 감사위원회위원 해임 시 이사 지위 상실에 관한 내용을 반영 - 조문 정비 - 조문 정비 - 근거 법률 조항 수정, 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시
2020년 03월 27일	제24기 정기주주총회	제4조 공고방법의 변경	- 홈페이지 주소의 변경

3) 사업목적

가. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	일반여행 알선업	영위
2	전문휴양업	미영위
3	관광편의시설업	영위
4	항공운송 대리점업	영위
5	국내외 손해보험 대리점업	미영위
6	자동차 대여사업	영위
7	자동차 정비업	영위
8	전자상거래 및 통신판매업	영위
9	통신기기 판매업	미영위
10	부동산 임대업 및 전대업	영위
11	중고자동차매매업	영위
12	자동차임대사업	영위
13	운송업	미영위
14	주차장 운영업	미영위
15	자동차 부품 및 부속품 판매업	미영위
16	전시 및 행사대행업	영위
17	교육 서비스업	미영위
18	호텔업	미영위
19	문화행사업	영위
20	컨벤션기획업	영위
21	국제회의기획업	영위
22	인력공급업	미영위
23	스포츠마케팅업	미영위
24	이벤트대행업	영위
25	각종 행사 시 진행, 기획 및 알선 이벤트업	영위
26	여행용품 도매 및 여행용품 중개업	미영위
27	상품권 판매업	영위
28	별정 통신사업	영위
29	시설대여업	미영위
30	위치정보사업	영위
31	위치기반서비스업	영위
32	중고자동차 수출입업	영위
33	위 각호의 사업과 관련된 해외사업	영위
34	위 각호의 부대하는 일체의 사업	영위

나. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후
추가	2022.03.25	-	29. 시설대여업
추가	2022.03.25	-	30. 위치정보사업
추가	2022.03.25	-	31. 위치기반서비스업
추가	2023.03.24	-	32. 중고자동차 수출입업

다. 사업목적 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성

구 분	추가된 사업목적	진출 목적
1	시설대여업	자동차 시설대여업 진출
2	위치정보사업	위치정보를 활용한 차량관제서비스 제공 및 사업화
3	위치기반서비스업	위치정보를 활용한 차량관제서비스 제공 및 사업화
4	중고자동차 수출입업	매각판로 다각화

(2) 사업목적 변경제안 주체

- 위 사업목적 변경목적에 따라 이사회를 통해 진행되었습니다.

(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

- 위 사업목적 변경은 사업 확장성 및 경쟁력 강화, 수익성 제고 등을 위한 것으로 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 거의 없습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자
1	시설대여업	2022.03.25
2	위치정보사업	2022.03.25
3	위치기반서비스업	2022.03.25
4	중고자동차 수출입업	2023.03.24

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

구 분	추가된 사업목적	진출 목적
1	시설대여업	시설대여업 진출을 통한 사업 경쟁력 강화
2	위치정보사업	차량 관제 서비스 제공 및 새로운 수익모델 창출
3	위치기반서비스업	차량 관제 서비스 제공 및 새로운 수익모델 창출
4	중고자동차 수출입업	매각판로 다각화를 통한 수익성 제고

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

구 분	추가된 사업목적	시장의 주요 특성	규모 및 성장성
1	시설대여업	공유 경제 개념으로 자산의 시설물이나 장비를 대여하여 부가 수익을 창출하거나, 필요한 시설물을 다른 개인들로부터 대여하는 형태로 시장이 확장되고 있습니다.	2022년 말 기준 자동차 리스시장 규모는 약 15조원이며, 최근 5개년 평균 성장률은 10%(리스 실행액 기준)입니다.
2	위치정보사업	위치 정보를 수집, 가공하여 이를 기반으로 다양한 서비스를 제공하는 비즈니스이며 최근 운송, 물류 업계에서 하나의 혁신 분야로 주목받고 있습니다.	2022년 국내 차량 관제·관리 시스템(FMS, Fleet Management System) 시장 규모는 약 4조원입니다. 2022년 글로벌 국내 차량 관제·관리 시스템(FMS) 시장 규모는 225억 달러에서 2027년까지 524억 달러로 매년 15.5%씩 성장할 것으로 전망하고 있습니다. (출처: 마켓스앤드마켓스)
3	위치기반서비스업
4	중고자동차 수출입업	국가마다 수출입 규제, 환율, 해상운임 등이 달라 이에 따른 영향과 국내 및 국제 시장의 변동성이 존재합니다.	2023년 상반기 기준 중고차 수출대수는 306천대로 전년동기 대비 60.5% 증가했습니다. 2023년 상반기 기준 중고차 수출금액은 24.2억 달러로 전년동기 대비 138.6% 증가했습니다. (출처 : 무역협회)

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

구 분	추가된 사업목적	투자 및 예상 자금소요액	투자자금 조달원천	예상투자회수기간
1	시설대여업(주1)	-	-	-
2	위치정보사업	시스템 개발 3억원, 유지보수비용 연간 1억원	-	4년
3	위치기반서비스업	시스템 개발 3억원, 유지보수비용 연간 1억원	-	4년
4	중고자동차 수출입업	별도 투자금액 없음	해당없음	해당없음

주1) 시설대여업은 회사의 추진여부가 결정되지 않아 불확실성이 존재합니다. 보고서 제출일 기준 현재 해당 업종에 대한 1년 내 추진 계획이 없으며, 신규 사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 등이 배분되어 있지 않으며, 이로 인한 조달원천 및 투자 회수기간 등이 존재하지 않습니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

구 분	추가된 사업목적	조직 및 인력구성 현황	연구개발활동 내역	제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부	매출 발생여부 등
1	시설대여업(주1)	-	-	-	미발생
2	위치정보사업	기존 렌터카 및 업무혁신 조직에서 실행 예정	시스템 개발 완료, 테스트 및 기능 개선 진행	사업 관련 인허가 완료	미발생
3	위치기반서비스업	기존 렌터카 및 업무혁신 조직에서 실행 예정	시스템 개발 완료, 테스트 및 기능 개선 진행	사업 관련 인허가 완료	미발생
4	중고자동차 수출입업	기존 중고차 판매 조직에서 실행 예정	-	사업 인허가 완료 중고차 수출 채널 확보	미발생

주1) 시설대여업은 회사의 추진여부가 결정되지 않아 불확실성이 존재합니다. 보고서 제출일 기준 현재 해당 업종에 대한 1년 내 추진 계획이 없으며, 조직 및 인력구성, 연구개발활동, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 등이 존재하지 않습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성

구 분	추가된 사업목적	기존 사업과의 연관성
1	시설대여업	기존 자동차 대여사업과 보완 관계
2	위치정보사업	기존 자동차 대여사업과 시너지 효과
3	위치기반서비스업	기존 자동차 대여사업과 시너지 효과
4	중고자동차 수출입업	중고자동차 매매수익률 제고

(6) 주요 위험

구 분	추가된 사업목적	주요 위험
1	시설대여업	금리변동, 신용위험
2	위치정보사업	개인정보보호 및 보안
3	위치기반서비스업	개인정보보호 및 보안
4	중고자동차 수출입업	환율변동, 국외 경기변동 위험

(7) 향후 추진계획

구 분	추가된 사업목적	향후 추진계획
1	시설대여업(주1)	-
2	위치정보사업	2023년 하반기 추진 예정
3	위치기반서비스업	2023년 하반기 추진 예정
4	중고자동차 수출입업	2023년 하반기 추진 예정

주1) 시설대여업은 회사의 추진여부가 결정되지 않아 불확실성이 존재하며, 보고서 제출일 기준 현재 해당 업종에 대한 1년 내 추진 계획이 없습니다.

(8) 미추진 사유

구 분	추가된 사업목적	미추진 사유
1	시설대여업	금리 상승, 금융시장 불안정성 및 사업성 측면에서 보류 중이며, 현재는 기존 사업에 집중할 예정입니다.
2	위치정보사업	-
3	위치기반서비스업	-
4	중고자동차 수출입업	-

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 용역의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다.

사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

부문	회사	사업 내용	주요고객	매출액(제28기 3분기)
렌터카사업부문	(주)레드캡투어	차량대여, 중고자동차 매매	오토허브셀카(주), (주)제이케이오토모빌 LG전자(주), (주)LG유플러스, (주)대우건설 등	221,158
여행사업부문	(주)레드캡투어, (주)레드캡마이스, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	여행알선, 항공권위탁판매, 호텔알선, 행사기획/주관	LG전자(주), 엘지디스플레이(주) (주)LG에너지솔루션, (주)대한항공, 아시아나항공(주) 등	28,114

2. 주요 제품 및 서비스

1) 주요 제품, 서비스의 내용

여행사업부문은 여행알선, 항공권 위탁판매 등의 서비스를 제공하고 있으며, 렌터카사업부문은 차량대여 서비스, 중고차량의 매매 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다.

사업부문	회사	주요 재화 및 용역
렌터카사업부문	(주)레드캡투어	차량대여, 차량관리서비스, 사고처리 업무대행 서비스, 중고자동차매매 등
여행사업부문	(주)레드캡투어, (주)레드캡마이스, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	법인 출장자를 위한 여행수속, 항공권/호텔예약 대행, 국내외 관광여행상품 제작 및 판매, MEETING / INCENTIVES / CONVENTION / EXHIBITION

2) 주요 제품, 서비스의 영업수익 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분		제28기 3분기		제27기 3분기
구 분		금 액	비중	금 액	비중
렌터카사업부문	차량대여, 계약만기차량 매각	221,158	88.7	171,627	90.9
여행사업부문	항공권, 여행상품 등	28,114	11.3	17,082	9.1
합 계	합계	249,272	100.0	188,709	100.0

3. 원재료 및 생산설비

1) 사업장 현황
당사는 서울 을지로에 위치한 본사를 포함하여 국내외에 총 28개의 사업장을 보유하고 있습니다.

	구 분	소유형태	소재지
1	본점	임차	서울시 중구
2	을지로지점	임차	서울시 중구
3	트윈지점	임차	서울시 영등포구
4	강남타워지점	임차	서울시 강남구
5	강서지점	자가	서울시 강서구
6	수원지점	임차	경기도 수원시
7	인천지점	임차	인천시 계양구
8	구미지점	임차	경북 구미시
9	부산지점	임차	부산시 해운대구
10	창원지점	임차	경남 창원시
11	청주지점	임차	충북 청주시
12	광주지점	임차	광주시 서구
13	대구지점	임차	대구시 동구
14	울산지점	임차	울산시 남구
15	여수지점	임차	전남 여수시
16	원주지점	임차	강원도 원주시
17	제주지점	임차	제주특별자치도 제주시
18	전주지점	임차	전북 전주시
19	안양지점	임차	안양시 동안구
20	아산지점	임차	충남 아산시
21	김포지점	자가	경기도 김포시
22	유성지점	임차	대전시 유성구
23	세종지점	임차	세종특별자치시 갈매로
24	고양지점	임차	경기도 고양시
25	용인지점	임차	경기도 용인시
26	천안지점	임차	충남 천안시
27	레드캡마이스	임차	서울시 중구
28	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	임차	중국 광저우
합 계

2) 기타 영업용 설비
당사는 여행 및 렌터카 사업의 영위를 위해서 다음과 같은 유형자산을 보유하고 있습니다.
유형자산 중 차량운반구는 렌터카 정비차량 및 임직원 업무용 차량으로 구성되어 있으며, 대여사업차량은 본 보고서 작성일 현재 대여중인 차량입니다.
또한, 건설중인자산은 구매하였으나 아직 등록되지 않은 대여사업차량 등이며, 기타의 유형자산은 컴퓨터 등 집기/비품으로 구성되어 있습니다.

가. 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
구 분	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,313,393	1,356,127	497,264,868	798,754	9,779,509	524,922,939
취득	-	-	287,329	-	222,966	222,189,813	222,700,108
대체	-	-	-	218,793,261	-	(218,793,261)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,135,660)	-	-	(48,135,660)
처분 등	-	-	(9,706)	(79,697)	(1,254)	-	(90,657)
감가상각	-	(34,872)	(206,690)	(99,637,504)	(250,623)	-	(100,129,689)
손상차손	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)
환산외환차이	-	-	-	-	8	-	8
분기말 순장부금액	14,410,288	1,278,521	1,427,060	568,124,858	769,851	13,176,061	599,186,639
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,135,321	857,501,082	1,929,733	13,176,061	891,012,346
정부보조금	-	-	-	(22,000,692)	-	-	(22,000,692)
감가상각누계액	-	(581,340)	(708,261)	(267,295,122)	(1,159,882)	-	(269,744,605)
손상차손누계액	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)

(단위: 천원)

구 분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,359,890	406,263	377,543,850	781,358	12,690,942	407,192,591
취득	-	-	868,111	-	140,195	191,606,410	192,614,716
대체	-	-	-	194,534,349	-	(194,534,349)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(21,906,864)	-	-	(21,906,864)
처분 등	-	-	(11)	(241,195)	(187)	-	(241,393)
감가상각	-	(34,872)	(95,521)	(75,188,623)	(230,068)	-	(75,549,084)
환산외환차이	-	-	-	-	49	-	49
분기말 순장부금액	14,410,288	1,325,018	1,178,842	474,741,517	691,347	9,763,003	502,110,015
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,194,689	729,253,309	1,757,118	9,763,003	759,238,268
정부보조금	-	-	-	(17,553,027)	(379)	-	(17,553,406)
감가상각누계액	-	(534,843)	(1,015,847)	(236,958,765)	(1,065,392)	-	(239,574,847)

나. 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

다. 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
렌터카사업 및 여행사업 활성화를 위해 차량매입 등의 투자를 지속적으로 확대할 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

1) 영업수익 실적
당사의 영업수익은 사업부문을 기준으로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 렌터카사업부문은 일정기간 차량을 대여하여 얻는 차량대여수입과 대여기간이 만료된 중고차량을 매각함으로써 발생하는 중고자동차매매수입으로 구분됩니다. 렌터카사업부문의 수익 인식은 총액기준입니다.
여행사업부문은 세부적으로 다양한 여행상품을 판매하여 얻는 여행알선수입, 항공권등을 판매하여 얻는 매표수입과 각종 이벤트를 기획, 행사하는 이벤트알선수입으로 구분됩니다. 여행알선수입과 매표수입의 인식은 순액기준으로 총거래액이 아닌 당사가 얻게되는 수수료에 해당하는 금액만을 영업수익으로 계상하고 있습니다.
영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	회사	사업 내용		제28기 3분기		제27기 3분기
사업부문	회사	사업 내용		영업수익	비중(%)	영업수익	비중(%)
렌터카사업부문	(주)레드캡투어	차량대여, 차량관리서비스, 사고처리 업무대행 서비스, 중고자동차매매 등	수출	-	-	-	-
			내수	221,158	88.7	171,627	90.9
			소계	221,158	88.7	171,627	90.9
여행사업부문	(주)레드캡투어, (주)레드캡마이스, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	법인 출장자를 위한 여행수속, 항공권/호텔예약 대행, MICE, 국내외 관광여행상품 제작 및 판매 등	수출	-	-	-	-
			내수	28,114	11.3	17,082	9.1
			소계	28,114	11.3	17,082	9.1
합 계			수출	-	-	-	-
			내수	249,272	100.0	188,709	100.0
			합계	249,272	100.0	188,709	100.0

2) 판매방법과 판매전략
당사는 본점을 포함한 국내외 28곳의 사업장과 다양한 네트워크를 통해 대고객 판매를 병행함으로써 렌터카사업과 여행사업의 확고한 영업망을 보유하였고, 고품격 서비스를 바탕으로 우량기업들과 파트너쉽을 구축했습니다.
렌터카사업은 법인과 개인을 대상으로 3~4년 장기렌탈상품을 중점적으로 판매하는 전략을 구사하고 있으며, 이는 안정적인 고부가가치 창출에 크게 이바지하고 있습니다.
여행사업은 항공권, 호텔, MICE(Meeting, Incentive, Convention, Exhibition), 워케이션 등의 상품군을 법인고객과 임직원에게 제공하고 있으며, 글로벌 출장여행사 AMEX GBT(American Express Global Business Travel)와의 제휴를 통한 수익원을 확보하고 있습니다. 고품격 이미지 획득을 위한 마케팅활동과 상품개발을 강화하는 판매전략을 취하고 있으며, 안정적인 항공권 판매사업을 바탕으로 국제회의 유치사업, 이벤트사업 등으로 사업영역을 확대하고 있습니다. 또한, 다우기술, 더존비즈온, 네이버클라우드 등과 전략적 업무 협약(MOU)를 통해 판매채널을 다변화하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1) 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

2) 자본위험관리

연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
부채총계	520,180,514	429,129,491
자본총계	200,404,879	192,726,433
부채비율	259.56%	222.66%

6. 주요계약 및 연구개발활동

1) 연구개발활동 개요 및 연구개발 담당조직

당사는 생산성 증대 및 관리회계 신뢰성 증대, 신규사업에의 역량 집중을 통한 매출증대, 시장변화에 능동적 대응, 고객 접근성 강화 등의 전략적인 목표달성을 위하여 회사 내부 업무혁신담당 조직과 외주 용역을 통해 렌터카사업과 여행사업에 필요한 시스템을 구축하고 있습니다.

2) 연구개발 실적

연구활동명	개발기간	내용
ESG 경영 추진	2023.08 ~ 2023.10	항공 이용에 따른 탄소배출량 정보 제공을 통해 지속 가능 여행에 대한 고객 인식 재고 및 자사의 책임 의식 강화
차량 수출 매각 시스템 내부 구축	2023.08 ~ 2023.10	매각 경로 확대를 통한 수익구조 / 시장 다각화 및 자원의 지속 활용 관점의 사업 추진
무상 수리 및 리콜 대상 차량 관리 시스템 내부 구축	2023.04 ~ 2023.07	대상 정보의 내부 관리 및 고객 고지를 위한 시스템 구축을 통해 차량 안정성 확보에 대한 기업 의무 충실 이행
네트워크 접근 제어 (NAC : Network Access Control) 솔루션 도입	2023.01 ~ 2023.03	비인가 기기 및 IP에 대한 접근통제를 위한 네트워크 접근 제어 솔루션 구축
레드캡 기업출장 Application 고도화 구축	2022.08 ~ 2023.03	기업출장 App 내 "레드캡 라운지" 서비스 강화
Amaranth10 연동 구축	2022.08 ~ 2023.03	더존비즈온의 플랫폼비즈니스인 Amaranth10 연동 구축
로보틱 처리 자동화(RPA) 도입	2022.06	데이터 수집, 입력, 비교, 처리 등의 단순/반복 업무에 대한 RPA 도입
통합 차량 관제 시스템(FMS) 도입	2021.12 ~ 2022.12	IoT 기반 통합 차량 관제 시스템 도입을 위한 기술 검증 (PoC) 및 시스템 구축
BTMS AI Assistant 구축(레드캡 기업출장 App)	2021.04 ~ 2022.04	출장업무 지원용으로 AI Assistant를 적용한 기업출장 App 구축
차량구독서비스 구축	2020.06 ~ 2021.03	현대자동차 스펙트럼 구독서비스 제휴업무 시스템
통합 정보시스템 구축	2018.07 ~ 2020.02	전사 통합 정보시스템 구축
정보화전략계획 기반의 PI 활동	2018.02 ~ 2018.06	PI과제 선정 및 해결방안 수립, 신 사업/서비스 수립

7. 기타 참고사항

1) 사업부문별 현황

가. 렌터카사업부문

(산업의 특성)
자동차대여업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말합니다. 렌터카사업의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다.

서비스 형태	특 징
단기대여	개인이나 법인의 일시적인 차량수요에 대해 대여사업자의 기존 보유차량을 대여하는 서비스를 제공
장기대여	법인이나 기관 또는 개인이 장기간의 지속적인 차량수요에 대해 대여사업자가 주로 신차를 구매하여 대여하는 서비스를 제공

당사의 주된 서비스인 장기대여의 주요 고객층은 주로 기업체, 공공기관, 금융권, 개인사업자, 일반개인 등으로 차량의 할부구매, 오토리스 등과 비교하여 다음과 같은 장점이 있습니다.
- 차량 구매시 필요한 초기 비용(취, 등록세, 보험가입 비용 등) 부담이 낮습니다.
- 차량의 출고, 정비, 사고 수리로 인해 발생하는 차량 사용의 제한이 없습니다.
- 계약기간동안 월 대여료가 동일하게 발생되어 회계처리가 편리합니다.
- 차량 사고로 인한 보험료 변동이 발생되지 않습니다.
- 리스와 달리 부채로 분류되지 않아 개인 신용도에 영향을 끼치지 않습니다.
- 각종 규제대상(10부제, 차고지증명제등)에서 제외 받을 수 있습니다.

(산업의 성장성)
렌터카 시장은 신차시장에서의 렌탈 판매 비중이 확대되고 장기대여 시장 중심의 성장이 지속되면서 앞으로도 빠른 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다.
전국자동차대여사업조합에 보고된 렌터카 인가대수는 2018년부터 2022년까지 5년간 연평균성장률 9.2%를 나타내고 있으며, 2023년 9월말 현재 1,226천여대 입니다.

※ 연도별 렌터카 인가대수

(단위 : 대, %)

구분	2018년	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년 9월말
인가대수	853,000	959,057	1,051,280	1,126,191	1,212,902	1,226,022
증가율	16.6	12.4	9.6	7.1	7.7	-

(자료출처 : 서울특별시 자동차대여사업조합)

(경기변동의 특성)
장기대여시장은 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과, LPG차량 이용 가능 등에 영향을 받고 있습니다.
단기대여시장은 개인의 여가활동과 밀접한 관계가 있기 때문에 여름ㆍ겨울 휴가철, 명절연휴 등 특정한 기간에 수요가 늘어나는 특성이 있습니다.

(시장여건)
2023년 9월말 자동차대여사업조합에 등록된 당사의 자동차 대수는 26,273대입니다.

※ 자동차 대여사업 - 주요 렌터카업체 차량 등록 대수 (2023.09)

(단위 : 대, %)

업체명	(주)레드캡투어	롯데렌탈(주)	SK렌터카(주)	현대캐피탈(주)	SK네트웍스(주)	기타	합계
보유대수	26,273	253,696	181,689	158,013	28,425	577,926	1,226,022
보유비율	2.1	20.7	14.8	12.9	2.3	47.1	100.0

(자료출처 : 서울특별시 자동차대여사업조합)

(경쟁력 요인)
당사는 자체 경정비센터를 보유하고 500여 차량정비소와 제휴하여 전국적인 정비 인프라를 구축했으며 연중무휴 24시간 콜센터 운영을 통해 고객문의, 사고 접수 대응, 긴급 대차 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 전담 정규직 엔지니어의 책임 정비제도를 통해 차량 운행주기를 고려하여 철저하게 점검하고 관리합니다. 이와 같은 차별화 된 차량 운용 서비스를 통해 안정성과 신뢰도를 인정받아 2018년부터 국가종합전자조달 최우수 등급을 유지하고 있습니다. 당사의 정비직원은 자동차정비기능사 이상의 자동차 정비 기술과 자격을 보유하고 있습니다.

(관련법령 또는 정부의 규제)
자동차대여업은 여객자동차운수사업법에서 국토해양부령으로 그 등록과 등록기준, 대여 가능한 자동차의 종류, 대여약관의 내용에 대하여 규정하고 있습니다.
현행 렌터카는 차종이 15인승 이하 승용 및 승합자동차에 국한되며, 외형상 자가용 자동차와 동일하나 번호판에 '허', '하', '호'를 표기하게 됩니다. 사용 목적에 따라 최장 5년까지 고객이 원하는 기간 동안 대여가 가능합니다. (단, 대형은 8년, 15인승 이하 승합자동차의 경우 9년까지 가능-『여객자동차운수사업법 시행령 제40조 1항』)
자동차대여업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 여행사업부문

(산업의 특성)
여행업은 여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행과 관련된 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업으로 관광진흥법에서 구분하고 있는 여러 관광사업 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.

(산업의 성장성)
일반적으로 여행객의 해외송출을 통해 수익을 창출하는 Outbound 여행사업은 1989년 해외여행 자율화조치 이후 국민 소득 수준 향상, 주5일제 근무 확산에 따른 여가시간 증대, 인구고령화 등으로 인해 해마다 성장해 왔습니다.

※ 연도별 총 출국자 수

(단위 : 천명, %)

구분	2013년	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년 9월
총 출국자수	14,846	16,081	19,310	22,383	26,496	28,696	28,714	4,276	1,223	6,554	16,196
성장률	8.1	8.3	20.1	15.9	18.4	8.3	0.1	-85.1	-71.4	435.9	-

자료출처 : 한국관광공사

(경기변동의 특성)
여행업은 국내외 경기, 국제정세, 환율 및 소득수준 변동에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 테러 및 전쟁, 외교분쟁 및 정국혼란, 질병 및 자연재해 등이 발생하는 지역은 해외여행수요가 감소하는 경향이 있습니다.

(시장여건)
2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하였습니다. 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과 홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪은 상황에서, 코로나 19의 확산으로 수요 감소의 영향을 받았습니다. 2022년부터 각국의 방역 정책 완화 등 글로벌 경제활동 재개(리오프닝)가 본격화되면서, 여행 수요는 회복세를 보이고 있습니다.

(경쟁력 요인)
당사는 기업체/단체의 출장, 행사를 전문으로 하는 상용여행사로 BTMS4.0(Business Travel Management System, 출장업무관리시스템), OBT(On-line Booking Tool, 실시간 예약시스템) 등의 차별화된 출장업무관리System과 전문화된 업무능력을 보유하고 있습니다.
국내 대기업과 중견, 중소기업을 포함하는 우량한 법인 거래처를 대상으로 출장자를 위한 항공권/호텔 예약대행 서비스를 제공하고 있으며, 세계1위의 상용여행 전문업체인 AMEX GBT(American Express Global Business Travel)와의 전략적 제휴로 다량의 외국계기업 거래선을 확보하고 있습니다.

(관련법령 또는 정부의 규제)
관광진흥법에서는 여행업의 종류로 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 관광여행상품을 제작ㆍ판매하며 알선 및 안내 업무를 수행하는 국내여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 내국인을 대상으로 해외여행 업무를 수행하는 국내외여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 내국인 및 외국인 대상으로 여행상품의 제작ㆍ판매와 여행자나 시설업자를 위하여 관광객의 유치, 판매, 수배, 안내 등의 업무와 여행수속, 항공권의 판매, 해외여행의 판매 등을 주 업무로 하는 종합여행업으로 분류하고 있으며 등록요건에 구분을 두고 있습니다.

구분	사업 대상	등록요건 (자본금)
종합여행업	국내외를 여행하는 내국인 및 외국인	5천만원 이상
국내외여행업	국내외를 여행하는 내국인	3천만원 이상
국내여행업	국내를 여행하는 내국인	1.5천만원 이상

※ 관광진흥법 시행령 제5조

여행사업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠수 있습니다.

2) 사업부문별 매출액, 영업손익

(단위 : 백만원)

구 분		제28기 3분기	제27기 3분기
구 분		금 액	금 액
렌터카사업부문	영업수익	221,158	171,627
렌터카사업부문	영업이익	25,347	30,344
여행사업부문	영업수익	28,114	17,082
여행사업부문	영업이익	3,715	(1,362)
합 계	영업수익	249,272	188,709
합 계	영업이익	29,062	28,982

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 연결 재무제표에 관한 사항
가. 요약 연결 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제 28 기 3분기말 (검토받은 재무제표)	제 27 기말 (감사받은 재무제표)	제 26 기말 (감사받은 재무제표)
[유동자산]	99,116	65,236	47,400
현금및현금성자산	53,857	28,897	25,075
매출채권및기타채권	30,846	24,925	13,125
재고자산	2,696	1,644	311
유동비금융자산	11,717	9,770	8,889
[비유동자산]	621,469	556,620	442,285
장기매출채권및기타채권	2,629	2,623	2,585
기타비유동금융자산	83	220	62
비유동비금융자산	3,524	4,676	4,285
유형자산	599,187	524,923	407,192
사용권자산	7,236	9,904	10,874
무형자산	8,662	13,091	16,517
순확정급여자산	44	1,104	331
이연법인세자산	104	79	439
자산총계	720,585	621,856	489,685
[유동부채]	271,902	210,714	171,448
[비유동부채]	248,278	218,416	140,132
부채총계	520,180	429,130	311,580
[자본금]	4,295	4,295	4,295
[자본잉여금]	63,349	63,349	63,349
[기타자본구성요소]	(5,088)	(7,722)	(7,722)
[기타포괄손익누계액]	30	28	30
[이익잉여금]	137,819	132,776	118,153
[비지배주주지분]	-	-	-
자본총계	200,405	192,726	178,105

[( )는 부(-)의 수치임]

나. 요약 연결 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분	제 28 기 3분기 (검토받은 재무제표)	제 27 기 3분기 (검토받지 않은 재무제표)	제 27 기 (감사받은 재무제표)	제 26 기 (감사받은 재무제표)
영업수익	249,272	188,709	262,065	228,933
영업이익	29,062	28,982	36,322	20,469
법인세비용차감전계속사업이익	16,004	22,665	27,093	15,855
당기순이익	12,672	17,490	21,235	12,091
지배주주지분순이익	12,672	17,490	21,235	12,091
비지배주주지분순이익	-	-	-	-
총포괄손익	12,459	17,173	21,184	12,209
기본주당이익 (단위 : 원)	1,531	2,132	2,589	1,485
희석주당이익 (단위 : 원)	1,516	2,041	2,478	1,419
연결에 포함된 회사수	2	2	2	2

2) 재무제표에 관한 사항
가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제 28 기 3분기말 (검토받은 재무제표)	제 27 기말 (감사받은 재무제표)	제 26 기말 (감사받은 재무제표)
[유동자산]	96,211	61,483	45,067
현금및현금성자산	53,023	28,666	24,045
매출채권및기타채권	28,853	21,453	11,824
재고자산	2,696	1,644	311
유동비금융자산	11,639	9,720	8,887
[비유동자산]	621,920	557,731	442,890
장기매출채권및기타채권	2,706	3,426	2,571
기타비유동금융자산	84	219	62
비유동비금융자산	3,525	4,676	4,285
종속기업투자	654	654	713
유형자산	599,178	524,915	407,181
사용권자산	7,106	9,752	10,854
무형자산	8,642	13,072	16,516
순확정급여자산	-	1,017	322
이연법인세자산	25	-	386
자산총계	718,131	619,214	487,957
[유동부채]	270,568	209,060	170,270
[비유동부채]	248,269	218,405	140,126
부채총계	518,837	427,465	310,396
[자본금]	4,295	4,295	4,295
[자본잉여금]	63,349	63,349	63,349
[기타자본구성요소]	(5,088)	(7,722)	(7,722)
[기타포괄손익누계액]	(2)	(1)	(1)
[이익잉여금]	136,740	131,828	117,640
자본총계	199,294	191,749	177,561
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

[( )는 부(-)의 수치임]

나. 요약 포괄손익계산서

(단위 : 백만원 )

구 분	제 28 기 3분기말 (검토받은 재무제표)	제 27 기 3분기말 (검토받지 않은 재무제표)	제 27 기 (감사받은 재무제표)	제 26 기 (감사받은 재무제표)
영업수익	241,941	183,777	253,321	222,836
영업이익	28,924	29,000	35,883	20,448
법인세비용차감전계속사업이익	15,859	22,687	26,598	15,846
당기순이익	12,542	17,520	20,810	12,023
총포괄손익	12,326	17,187	20,751	12,111
기본주당이익 (단위 : 원)	1,515	2,136	2,537	1,476
희석주당이익 (단위 : 원)	1,501	2,045	2,428	1,411

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 28 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 27 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 28 기 3분기말	제 27 기말
자산
Ⅰ.유동자산	99,116,314,199	65,235,715,083
(1)현금및현금성자산 (주5,25)	53,856,616,308	28,896,775,459
(2)매출채권및기타채권 (주5,6,23,25)	30,846,612,871	24,925,060,361
(3)재고자산	2,695,990,526	1,643,928,574
(4)유동비금융자산 (주8)	11,717,094,494	9,769,950,689
Ⅱ.비유동자산	621,469,078,517	556,620,208,347
(1)장기매출채권및기타채권 (주5,6,23,25)	2,628,645,460	2,622,921,607
(2)기타비유동금융자산 (주5,7,25)	83,562,275	219,702,287
(3)비유동비금융자산 (주8)	3,524,549,270	4,675,961,944
(4)유형자산 (주9)	599,186,638,691	524,922,938,819
(5)사용권자산 (주10)	7,235,902,472	9,903,884,489
(6)무형자산 (주11)	8,661,795,989	13,090,782,582
(7)순확정급여자산 (주14)	44,119,048	1,104,508,782
(8)이연법인세자산	103,865,312	79,507,837
자산총계	720,585,392,716	621,855,923,430
부채
Ⅰ.유동부채	271,902,095,469	210,714,037,040
(1)매입채무및기타채무 (주5,12,23,25)	71,042,614,971	62,982,002,906
(2)차입금및사채 (주5,13,21,25)	175,250,069,953	118,527,459,328
(3)리스부채 (주5,10,21,25)	2,955,235,327	4,442,812,601
(4)유동비금융부채 (주8)	20,559,313,095	20,216,477,644
(5)유동기타종업원급여부채	1,205,113,427	1,125,900,990
(6)당기법인세부채	889,748,696	3,419,383,571
Ⅱ.비유동부채	248,278,418,236	218,415,453,675
(1)장기매입채무및기타채무 (주5,12,25)	16,918,022,470	15,866,928,847
(2)차입금및사채 (주5,13,21,25)	222,880,308,468	192,488,224,038
(3)리스부채 (주5,10,21,25)	4,301,078,350	5,709,474,004
(4)비유동비금융부채 (주8)	3,085,282,840	3,689,563,716
(5)순확정급여부채 (주14)	652,214,415	0
(6)비유동기타종업원급여부채	279,679,905	288,181,656
(7)이연법인세부채	0	210,708,026
(8)기타충당부채	161,831,788	162,373,388
부채총계	520,180,513,705	429,129,490,715
자본
Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	200,404,879,011	192,726,432,715
(1)자본금 (주1,15)	4,294,740,000	4,294,740,000
(2)자본잉여금 (주15)	63,349,316,703	63,349,316,703
(3)기타자본구성요소 (주15)	(5,088,588,339)	(7,722,189,489)
(4)기타포괄손익누계액 (주15)	30,249,409	27,800,257
(5)이익잉여금	137,819,161,238	132,776,765,244
Ⅱ.비지배지분	0	0
자본총계	200,404,879,011	192,726,432,715
자본과부채총계	720,585,392,716	621,855,923,430

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 3분기		제 27 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ.영업수익 (주16)	84,070,932,804	249,271,743,137	64,593,326,119	188,708,931,546
Ⅱ.영업비용 (주17)	74,343,002,492	220,209,466,855	56,957,978,751	159,727,148,341
Ⅲ.영업이익	9,727,930,312	29,062,276,282	7,635,347,368	28,981,783,205
Ⅳ.금융수익 (주18)	277,721,444	812,802,153	264,311,667	624,599,652
Ⅴ.금융비용 (주18)	5,001,540,670	13,728,800,073	2,708,259,932	6,675,323,731
Ⅵ.기타영업외수익 (주19)	129,151,339	293,066,508	34,515,248	108,171,959
Ⅶ.기타영업외비용 (주19)	29,186,712	434,916,038	123,647,159	373,736,620
Ⅷ.법인세비용차감전순이익	5,104,075,713	16,004,428,832	5,102,267,192	22,665,494,465
Ⅸ.법인세비용(수익)	1,047,371,825	3,332,157,193	1,125,784,798	5,175,904,396
Ⅹ.당기순이익(손실)	4,056,703,888	12,672,271,639	3,976,482,394	17,489,590,069
XI.기타포괄손익	200,631,601	(213,000,693)	377,458,253	(316,651,665)
(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	198,138,207	(215,425,745)	370,882,098	(329,897,323)
1.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)	198,116,407	(215,449,845)	370,890,248	(329,917,092)
2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주15)	21,800	24,100	(8,150)	19,769
(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,493,394	2,425,052	6,576,155	13,245,658
1.해외사업환산손익 (주15)	2,493,394	2,425,052	6,576,155	13,245,658
XⅡ.당기총포괄손익	4,257,335,489	12,459,270,946	4,353,940,647	17,172,938,404
XⅢ.포괄손익의 귀속
(1)지배기업의 소유주지분	4,257,335,489	12,459,270,946	4,353,940,647	17,172,938,404
(2)비지배지분	0	0	0	0
XIV.주당순이익 (주20)
(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	485	1,531	485	2,132
(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	485	1,516	464	2,041

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	30,310,056	118,152,529,131	178,104,706,401	0	178,104,706,401
Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,489,590,069	17,489,590,069	0	17,489,590,069
Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)	0	0	0	0	(329,917,092)	(329,917,092)	0	(329,917,092)
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)	0	0	0	19,769	0	19,769	0	19,769
Ⅴ.해외사업환산손익 (주15)	0	0	0	13,245,658	0	13,245,658	0	13,245,658
Ⅵ.자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0
Ⅶ.배당금의 지급	0	0	0	0	(6,562,678,400)	(6,562,678,400)	0	(6,562,678,400)
2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	43,575,483	128,749,523,708	188,714,966,405	0	188,714,966,405
2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	27,800,257	132,776,765,244	192,726,432,715	0	192,726,432,715
Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,672,271,639	12,672,271,639	0	12,672,271,639
Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)	0	0	0	0	(215,449,845)	(215,449,845)	0	(215,449,845)
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)	0	0	0	24,100	0	24,100	0	24,100
Ⅴ.해외사업환산손익 (주15)	0	0	0	2,425,052	0	2,425,052	0	2,425,052
Ⅵ.자기주식 처분	0	0	2,633,601,150	0	0	2,633,601,150	0	2,633,601,150
Ⅶ.배당금의 지급	0	0	0	0	(7,414,425,800)	(7,414,425,800)	0	(7,414,425,800)
2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(5,088,588,339)	30,249,409	137,819,161,238	200,404,879,011	0	200,404,879,011

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 3분기	제 27 기 3분기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(54,902,179,899)	(51,155,044,878)
(1)영업에서 창출된(사용된) 현금 (주21)	(37,010,521,247)	(41,418,481,227)
(2)이자의 수취	643,754,711	318,662,928
(3)이자의 지급	(12,495,482,491)	(6,196,238,032)
(4)법인세의 납부	(6,039,930,872)	(3,858,988,547)
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	683,272,259	(1,367,849,495)
(1)장단기대여금의 회수	10,000,000	0
(2)보증금의 감소	42,140,540	50,000,000
(3)유형자산의 처분	133,362,728	129,481,645
(4)무형자산의 처분	1,300,000,000	260,000,000
(5)장단기대여금의 증가	(40,000,000)	(10,000,000)
(6)보증금의 증가	(36,847,900)	(70,542,000)
(7)유형자산의 취득	(510,295,632)	(1,008,305,820)
(8)무형자산의 취득	(215,087,477)	(718,483,320)
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	79,175,160,760	57,489,500,510
(1)장기차입금의 차입	165,694,683,895	120,000,000,000
(2)예수보증금의 증가	3,543,114,716	5,718,421,450
(3)사채의 발행	27,510,900,000	29,566,680,000
(4)자기주식의 처분	1,674,942,750	0
(5)유동성장기차입금의 상환	(98,329,613,480)	(85,075,500,241)
(6)예수보증금의 감소	(1,876,063,101)	(1,249,075,345)
(7)교환사채의 상환	(8,000,000,000)	0
(8)리스부채의 상환	(3,628,378,220)	(4,908,346,954)
(9)배당금의 지급	(7,414,425,800)	(6,562,678,400)
Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	24,956,253,120	4,966,606,137
Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	28,896,775,459	25,074,634,363
Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,587,729	23,833,902
Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	53,856,616,308	30,065,074,402

3. 연결재무제표 주석

제 28 기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

제 27 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재
(검토받지 아니함)

주식회사 레드캡투어와 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 레드캡투어(이하 '연결회사' 또는 '지배기업')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

연결회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.

수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 연결회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
KOO BENNETT(구본호)	3,297,123	38.39
조원희	3,039,266	35.38
기타	2,253,091	26.23
합 계	8,589,480	100.00

(2) 연결대상 종속기업 현황

종속기업	소재지	지배지분율		결산월	주요사업	지배관계근거
종속기업	소재지	2023.09.30	2022.12.31	결산월	주요사업	지배관계근거
주식회사 레드캡마이스	대한민국	100%	100%	12월	서비스업	의결권의 과반수 초과보유
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	중국	100%	100%	12월	여행알선업	의결권의 과반수 초과보유

(3) 종속기업의 재무정보(내부거래 제거 전)

① 2023년 3분기

(단위: 천원)

종속기업	2023.09.30			2023년 3분기
	2023.09.30			3개월			누적
	자산	부채	자본	매출	순손익	포괄손익	매출	순손익	포괄손익
주식회사 레드캡마이스	3,488,468	1,873,766	1,614,702	2,479,822	85,193	90,968	7,524,510	136,789	137,536
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	159,160	8,819	150,341	40,542	2,150	4,644	134,284	(6,406)	(3,981)

② 2022년 3분기

(단위: 천원)

종속기업	2022.12.31			2022년 3분기 (검토받지 아니함)
	2022.12.31			3개월			누적
	자산	부채	자본	매출	순손익	포괄손익	매출	순손익	포괄손익
주식회사 레드캡마이스	4,393,198	2,916,032	1,477,166	1,688,026	(49,927)	(38,858)	5,072,141	19,667	23,372
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	174,547	20,225	154,322	70,326	1,565	8,141	143,496	(50,445)	(37,199)

(4) 연결대상범위의 변동

당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다.

또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에있습니다.

2.2 회계정책

요약 분기 연결재무제표의 작성이 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 정보

연결회사의 보고부문은 제공하는 서비스와 수익창출자산을 근거로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 각 부문은 별도로 운영ㆍ관리 되고 있으며, 최고영업의사결정자에게 이를 기준으로 보고하고 있습니다. 렌터카사업부문은 대여사업차량의 대여 및 렌트기간이 종료된 중고차매각으로 이루어져 있으며, 여행사업부문은 여행상품의 판매와 출장 및 여행으로 인한 숙박시설 알선 및 항공권 등 매표행위로 이루어져 있습니다.

각 보고부문의 영업에 관한 정보는 아래에 포함되어 있으며, 성과는 연결회사의 최고경영자에 의해 검토된 내부보고자료에 포함된 부문의 연결손익에 기초하여 측정됩니다. 부문이익은 경영진이 특정부문의 결과를 동종업계의 다른 기업과 비교하는데 있어 유용한 정보라고 판단하기 때문에 이를 측정하여 성과비교에 이용하고 있습니다.

한편, 부문별 정보 중 부문자산 및 부문부채에 관한 사항은 최고경영자에게 정기적으로 보고되지 않으므로 별도 공시하지 아니합니다.

(1) 수익 창출 유형 및 주요고객

보고부문	주요 수익 유형	주요고객
렌터카사업부문	차량대여, 중고자동차 매매	오토허브셀카(주), (주)제이케이오토모빌 LG전자(주), (주)LG유플러스, (주)대우건설 등
여행사업부문	여행알선, 항공권위탁판매, 호텔알선, 행사기획/주관	LG전자(주), 엘지디스플레이(주) (주)LG에너지솔루션, (주)대한항공, 아시아나항공(주) 등

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2023년 3분기	렌터카사업부문		여행사업부문		합 계
2023년 3분기	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
보고부문영업수익(*1)	74,795,482	221,157,530	9,275,451	28,114,213	84,070,933	249,271,743
보고부문영업이익(*2)	8,599,436	25,347,082	1,128,494	3,715,194	9,727,930	29,062,276
감가상각비	35,873,235	103,051,372	161,511	515,571	36,034,746	103,566,943
무형자산상각비	490,044	1,466,149	619,534	1,849,619	1,109,578	3,315,768

(단위: 천원)

2022년 3분기 (검토받지 아니함)	렌터카사업부문		여행사업부문		합 계
2022년 3분기 (검토받지 아니함)	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
보고부문영업수익(*1)	57,376,424	171,626,581	7,216,902	17,082,351	64,593,326	188,708,932
보고부문영업이익(*2)	7,252,743	30,344,319	382,604	(1,362,536)	7,635,347	28,981,783
감가상각비	29,300,536	79,524,749	173,460	748,608	29,473,996	80,273,357
무형자산상각비	452,313	1,342,780	611,149	1,747,373	1,063,462	3,090,153

(*1) 전액 외부고객으로부터의 수익입니다.
(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.

① 금융자산

(단위: 천원)

금융자산범주	계정명	2023.09.30	2022.12.31
상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	53,856,616	28,896,775
	매출채권및기타채권	30,846,613	24,925,060
	장기매출채권및기타채권	2,628,645	2,622,922
	소 계	87,331,874	56,444,757
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	기타비유동금융자산	5,203	5,179
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	소 계	5,203	5,179
기타(*)	기타비유동금융자산	78,359	214,523
기타(*)	소 계	78,359	214,523
합 계		87,415,436	56,664,459

(*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고 있습니다.

② 금융부채

(단위: 천원)

금융부채범주	계정명	2023.09.30	2022.12.31
상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무(*)	65,842,081	58,994,073
	장기매입채무및기타채무	16,918,022	15,866,929
	유동성장기차입금	150,334,593	110,527,459
	유동성사채	24,915,477	8,000,000
	장기차입금	165,641,078	138,083,141
	사채	57,239,230	54,405,083
	소 계	480,890,481	385,876,685
기타	유동성리스부채	2,955,235	4,442,813
	비유동성리스부채	4,301,078	5,709,474
	소 계	7,256,313	10,152,287
합 계		488,146,794	396,028,972

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가 측정 금융자산:
이자수익	277,433	810,225	162,234	355,600
외화환산손익	276	1,227	15,517	16,592
외환차손익	3,352	(3,692)	10,142	15,484
대손상각비	156,454	232,558	31,205	122,266
기타의 대손상각비(환입)	(9,177)	(2,600)	89	(6,671)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:
평가손익(기타포괄손익)(*)	22	24	(8)	20
기타:
파생상품평가손익	(20,141)	(136,164)	86,933	253,560
상각후원가 측정 금융부채:
외화환산손익	(601)	(12,060)	(6,453)	(6,453)
외환차손익	(3,588)	(64,310)	(17,637)	(23,763)
이자비용	(4,896,319)	(13,320,989)	(2,564,504)	(6,260,907)
기타손실	(885)	(885)	-	-
기타:
리스부채 이자비용	(84,195)	(270,761)	(143,844)	(414,417)

(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.

(3) 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 16,923,883천원(전기말: 13,845,911천원)과 예수보증금 및 선수수익 26,348,951천원(전기말: 25,191,160천원)은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30			2022.12.31
구 분	채권액	손실충당금	장부금액	채권액	손실충당금	장부금액
유동:
매출채권	20,823,211	(577,373)	20,245,838	18,668,699	(344,815)	18,323,884
기타채권	10,601,369	(594)	10,600,775	6,601,181	(5)	6,601,176
소 계	31,424,580	(577,967)	30,846,613	25,269,880	(344,820)	24,925,060
비유동:
기타채권	2,628,645	-	2,628,645	2,622,922	-	2,622,922
소 계	2,628,645	-	2,628,645	2,622,922	-	2,622,922
합 계	34,053,225	(577,967)	33,475,258	27,892,802	(344,820)	27,547,982

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초	344,820	223,771
설정	233,147	116,849
환입	-	(1,254)
제각	-	(28,746)
분기말	577,967	310,620

(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

7. 기타금융자산

(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	구분	2023.09.30	2022.12.31
비유동:
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	시장성 있는 지분증권	95	71
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	시장성 없는 지분증권	5,108	5,108
기타	파생상품자산	78,359	214,523
소 계		83,562	219,702
기타금융자산 합계		83,562	219,702

(2) 당분기와 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초금액	5,179	5,156
평가손익	24	(11)
분기말금액	5,203	5,145
차감: 비유동항목	(5,203)	(5,145)

8. 비금융자산 및 비금융부채

(1) 보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
유동:
선급금	1,406,827	2,292,528
선급비용	10,310,267	7,477,423
소 계	11,717,094	9,769,951
비유동:
선급비용	3,524,549	4,675,962

(2) 보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
유동:
선수금	17,927,207	18,613,287
선수수익	2,095,125	1,445,942
예수금	12,373	10,766
부가가치세예수금	524,608	146,483
합 계	20,559,313	20,216,478
비유동:
선수수익	3,085,283	3,689,564

9. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
구 분	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,313,393	1,356,127	497,264,868	798,754	9,779,509	524,922,939
취득	-	-	287,329	-	222,966	222,189,813	222,700,108
대체	-	-	-	218,793,261	-	(218,793,261)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,135,660)	-	-	(48,135,660)
처분 등	-	-	(9,706)	(79,697)	(1,254)	-	(90,657)
감가상각	-	(34,872)	(206,690)	(99,637,504)	(250,623)	-	(100,129,689)
손상차손	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)
환산외환차이	-	-	-	-	8	-	8
분기말 순장부금액	14,410,288	1,278,521	1,427,060	568,124,858	769,851	13,176,061	599,186,639
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,135,321	857,501,082	1,929,733	13,176,061	891,012,346
정부보조금	-	-	-	(22,000,692)	-	-	(22,000,692)
감가상각누계액	-	(581,340)	(708,261)	(267,295,122)	(1,159,882)	-	(269,744,605)
손상차손누계액	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)

(단위: 천원)

구 분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	14,410,288	1,359,890	406,263	377,543,850	781,358	12,690,942	407,192,591
취득	-	-	868,111	-	140,195	191,606,410	192,614,716
대체	-	-	-	194,534,349	-	(194,534,349)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(21,906,864)	-	-	(21,906,864)
처분 등	-	-	(11)	(241,195)	(187)	-	(241,393)
감가상각	-	(34,872)	(95,521)	(75,188,623)	(230,068)	-	(75,549,084)
환산외환차이	-	-	-	-	49	-	49
분기말 순장부금액	14,410,288	1,325,018	1,178,842	474,741,517	691,347	9,763,003	502,110,015
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,194,689	729,253,309	1,757,118	9,763,003	759,238,268
정부보조금	-	-	-	(17,553,027)	(379)	-	(17,553,406)
감가상각누계액	-	(534,843)	(1,015,847)	(236,958,765)	(1,065,392)	-	(239,574,847)

(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

(3) 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석22 참조).

10. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당분기와 전분기 사용권자산 및 리스부채의 변동 금액은 다음과 같습니다.

1) 사용권자산

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
구 분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	7,068,837	2,797,342	37,705	9,903,884
취득	883,967	-	-	883,967
대체	(3,683)	-	-	(3,683)
처분 등	(61,126)	(49,886)	-	(111,012)
감가상각	(1,528,418)	(1,871,131)	(37,705)	(3,437,254)
분기말 순장부금액	6,359,577	876,325	-	7,235,902

(단위: 천원)

구 분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	2,791,654	7,954,212	128,197	10,874,063
취득	6,438,999	228,237	-	6,667,236
대체	(143,337)	-	-	(143,337)
처분 등	(138,889)	-	-	(138,889)
감가상각	(1,562,057)	(3,094,347)	(67,869)	(4,724,273)
환산외환차이	206	-	-	206
분기말 순장부금액	7,386,576	5,088,102	60,328	12,535,006

2) 리스부채

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
구 분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	6,541,143	3,570,968	40,176	10,152,287
취득	849,921	-	-	849,921
처분 등	(59,812)	(57,705)	-	(117,517)
원금상환액	(1,380,516)	(2,207,686)	(40,176)	(3,628,378)
분기말 순장부금액	5,950,736	1,305,577	-	7,256,313

(단위: 천원)

구 분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	2,026,847	9,663,984	134,430	11,825,261
취득	6,270,361	260,271	-	6,530,632
처분 등	(131,410)	-	-	(131,410)
원금상환액	(1,314,148)	(3,523,793)	(70,406)	(4,908,347)
환산외환차이	206	-	-	206
분기말 순장부금액	6,851,856	6,400,462	64,024	13,316,342

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
사용권자산의 감가상각비
부동산	1,528,418	1,562,057
차량운반구	1,871,131	3,094,347
시설장치	37,705	67,869
합 계	3,437,254	4,724,273
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	270,761	414,417
단기리스료(영업비용에 포함)	1,918	959
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함)	58,041	54,179
사용권자산의 전대리스 수익	2,205,971	3,563,738
사용권자산의 전대리스에 대한 이자수익	2,356	2,151
기타	-	(1,378)

당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,959,098천원(전분기 : 5,377,902천원)입니다.

11. 무형자산

(1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
구 분	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	3,163,608	9,927,175	-	13,090,783
취득	-	76,634	138,550	215,184
처분	(1,328,600)	-	-	(1,328,600)
대체	-	99,650	(99,650)	-
상각	-	(3,315,768)	-	(3,315,768)
외화환산차이	-	197	-	197
분기말 순장부금액	1,835,008	6,787,888	38,900	8,661,796
취득원가	1,835,008	21,804,594	38,900	23,678,502
감가상각누계액	-	(15,016,706)	-	(15,016,706)

(단위: 천원)

구 분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	3,429,328	11,925,469	1,162,175	16,516,972
취득	-	209,209	509,275	718,484
처분	(265,720)	(375)	-	(266,095)
대체	-	1,562,950	(1,562,950)	-
상각	-	(3,090,153)	-	(3,090,153)
분기말 순장부금액	3,163,608	10,607,100	108,500	13,879,208
취득원가	3,163,608	21,222,196	108,500	24,494,304
감가상각누계액	-	(10,615,096)	-	(10,615,096)

(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

12. 매입채무 및 기타채무

보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30		2022.12.31
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	44,993,583	-	44,648,842	-
미지급금	20,117,382	-	13,255,784	-
미지급비용	1,574,407	-	766,317	-
미지급배당금	2	-	2	-
예수보증금	4,357,241	16,918,022	4,311,058	15,866,929
합 계	71,042,615	16,918,022	62,982,003	15,866,929

13. 차입금 및 사채

(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
유동성 차입금 및 사채:
유동성 장기차입금	150,334,593	110,527,459
유동성사채	24,915,477	8,000,000
소 계	175,250,070	118,527,459
비유동성 차입금 및 사채:
장기차입금	165,641,078	138,083,141
사채	57,239,230	54,405,083
소 계	222,880,308	192,488,224

(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	최장만기일	연이자율(%)	2023.09.30	2022.12.31
장기차입금	하나은행	2025-12-12	5.50-6.48	19,166,667	31,666,667
	KB국민은행	2026-03-21	3.86-6.13	34,583,333	28,333,333
	우리은행(*)	2026-02-23	3.85-6.00	26,666,664	26,249,994
	신한은행	2026-06-28	3.75-6.41	28,750,000	27,916,666
	중국은행	2025-11-02	4.97	20,000,000	20,000,000
	씨티은행	2026-04-27	4.97-5.45	17,000,000	10,000,000
	KDB산업은행	2026-11-26	4.63-5.56	94,166,460	97,499,570
	NH농협은행	2024-03-02	5.40	1,666,620	6,944,370
	대구은행	2026-01-25	6.18	9,333,240	-
	광주은행	2026-02-24	6.06	4,833,314	-
	수협은행	2026-03-21	5.97	7,000,000	-
	하나카드	2026-09-23	4.39-4.75	52,809,373	-
	차감 : 유동성 장기차입금			(150,334,593)	(110,527,459)
	합 계			165,641,078	138,083,141

(*) 연결회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석22 참조).

(3) 연결회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 211,530,026천원(전기말: 168,000,000천원)입니다(주석22참조).

(4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	최장만기일	2023.09.30	2022.12.31
제8회 무기명식 사모 교환사채(*)	이베스트제이스신기술조합40호	-	2023.11.27	-	8,000,000
제9회 무기명식 사모사채	메리츠증권	2.112%	2024.03.29	25,000,000	25,000,000
제10회 무기명식 사모사채	한국투자증권	4.844%	2025.08.25	30,000,000	30,000,000
제11회 무기명식 사모사채	유안타증권	5.076%	2026.09.25	28,000,000	-
소 계				83,000,000	63,000,000
차감 :
사채할인발행차금				(845,293)	(594,917)
유동성분류				(24,915,477)	(8,000,000)
소 계				(25,760,770)	(8,594,917)
합 계				57,239,230	54,405,083

(*) 당분기 중 투자자의 조기상환권이 행사되어 제8회 무기명식 사모 교환사채 8,000,000천원을 상환하였습니다(2023년 2월 27일).

14. 순확정급여부채(자산)

(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산)의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
확정급여채무의 현재가치	15,286,925	13,717,557
사외적립자산의 공정가치	(14,678,830)	(14,822,066)
순확정급여부채(자산)(*)	608,095	(1,104,509)

(*) 순확정급여자산을 포함하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초금액	13,717,557	12,710,742
당기근무원가	1,520,224	1,408,047
이자원가	543,498	375,524
재측정요소 :
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	44,106	(872,446)
경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익	199,087	1,128,620
퇴직급여지급액	(737,547)	(1,284,937)
분기말금액	15,286,925	13,465,550

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초금액	14,822,066	13,041,825
이자수익	552,128	349,310
사외적립자산 재측정요소	(29,184)	(166,796)
퇴직급여지급액	(631,073)	(1,267,387)
운영관리원가	(35,107)	(30,896)
분기말금액	14,678,830	11,926,056

15. 자본

(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
주식발행초과금	61,728,017	61,728,017
기타자본잉여금	1,621,300	1,621,300
합 계	63,349,317	63,349,317

(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
자기주식(*1)	(4,066,296)	(6,854,354)
자기주식처분손실(*2)	(1,022,292)	(867,835)
합 계	(5,088,588)	(7,722,189)

(*1) 연결회사는 합병 및 주식가격 안정을 위해 보유한 자기주식 386,132주 중 100,000주를 당분기에 장내매도하였습니다. 연결회사는 자기주식 57,063주를 당분기 중 임직원 상여로 지급하였으며, 분기말 기준 자기주식은 229,069주입니다.
(*2) 자기주식 매도 및 상여처분에 따라 발생하는 처분가격과 평균취득가격의 차이는 누적 자기주식처분손실에서 조정하였습니다.

(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,534)	(1,559)
해외사업환산손익	31,783	29,359
합 계	30,249	27,800

16. 영업수익

(1) 당분기와 전분기 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입	4,816,351	13,827,694	4,199,691	8,978,826
여행알선수입	4,336,050	13,935,110	3,126,221	8,126,520
중고자동차매매수입	24,441,164	75,359,745	12,084,068	43,037,341
기타	2,706,494	8,050,277	2,648,108	7,939,558
소 계	36,300,059	111,172,826	22,058,088	68,082,245
2. 기타 원천으로부터의 수익(*):
차량대여수입	47,770,874	138,098,917	42,535,238	120,626,687
합 계	84,070,933	249,271,743	64,593,326	188,708,932

(*) 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련수익 등이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 국내/해외:
국내	36,259,517	111,038,542	21,987,762	67,938,749
해외	40,542	134,284	70,326	143,496
2. 수익인식시기:
한 시점에 이전	34,425,138	105,766,428	20,324,034	62,964,647
기간에 걸쳐 이전	1,874,921	5,406,398	1,734,054	5,117,598
합 계	36,300,059	111,172,826	22,058,088	68,082,245

17. 영업비용

당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	7,246,610	22,287,074	7,143,412	18,944,046
대손상각비	156,454	232,558	31,205	122,266
감가상각비	36,034,746	103,566,943	29,473,996	80,273,357
무형자산상각비	1,109,578	3,315,768	1,063,462	3,090,153
지급수수료	3,907,316	10,705,412	2,969,965	8,245,499
임차료	103,725	294,547	87,072	251,623
광고선전비	258,732	636,165	271,086	652,913
차량관리비	3,143,048	9,941,031	2,935,532	8,402,379
중고자동차매매원가	15,134,511	47,260,111	6,807,886	21,827,641
여행매매원가	1,944,904	6,086,910	1,333,137	3,979,505
보험료	3,708,539	10,844,142	3,385,323	9,613,012
기타비용	1,594,839	5,038,806	1,455,903	4,324,754
합 계	74,343,002	220,209,467	56,957,979	159,727,148

18. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익
상각후원가 측정 금융자산	277,433	810,225	162,234	355,600
파생상품평가이익	-	-	86,933	253,560
외환차익	-	-	221	388
외화환산이익	288	2,577	14,924	15,052
합 계	277,721	812,802	264,312	624,600
금융비용:
이자비용
상각후원가 측정 금융부채	4,896,319	13,320,989	2,564,504	6,260,907
리스부채	84,195	270,761	143,844	414,417
파생상품평가손실	20,141	136,164	-	-
외화환산손실	1	1	(88)	-
기타	885	885	-	-
합 계	5,001,541	13,728,800	2,708,260	6,675,324

19. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익	47,920	122,652	-	10,629
리스자산처분이익	2,929	6,196	5,433	10,842
임대료수입	7,656	22,769	7,521	22,369
외환차익	9,905	31,376	14,367	27,494
외화환산이익	-	-	399	1,540
유형자산손상차손환입	19,600	19,600	-	-
기타	41,141	90,474	6,795	35,298
합 계	129,151	293,067	34,515	108,172
기타영업외비용:
기부금	2,400	104,800	2,400	204,800
유형자산처분손실	24,994	85,611	91,182	122,541
무형자산처분손실	-	28,600	1,540	6,095
리스자산처분손실	-	-	-	748
외환차손	10,141	99,378	22,083	36,161
외화환산손실	612	13,409	6,347	6,453
유형자산손상차손	-	100,010	-	-
기타	(8,960)	3,108	95	(3,061)
합 계	29,187	434,916	123,647	373,737

20. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

(1) 지배기업의 소유주지분에 대한 기본주당손익은 보통주분기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다.주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(단위:원)	4,056,703,888	12,672,271,639	3,976,482,394	17,489,590,069
가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*)	8,360,411	8,278,106	8,203,348	8,203,348
기본주당순이익(단위:원/주)	485	1,531	485	2,132

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.

(2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
이와 관련된 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 연결회사는 당분기 중 교환사채 전액을 상환하였습니다.
교환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 분기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등은 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 순이익에 가산하였습니다.

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(단위:원)	4,056,703,888	12,672,271,639	3,976,482,394	17,489,590,069
교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익 (법인세 효과 차감 후)	-	-	-	21,204,028
희석주당이익 산정을 위한 순이익	4,056,703,888	12,672,271,639	3,976,482,394	17,510,794,097
발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주)	8,360,411	8,278,106	8,203,348	8,203,348
교환사채의 전환 가정	-	78,419	375,586	375,586
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식	8,360,411	8,356,525	8,578,934	8,578,934
희석주당순이익(단위:원)	485	1,516	464	2,041

21. 현금흐름관련정보

(1) 연결현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
분기순이익	12,672,272	17,489,590
조정 항목:	124,982,213	96,247,299
감가상각비(*)	103,566,943	80,273,357
퇴직급여	1,511,594	1,434,802
장기종업원급여	31,498	(6,450)
무형자산상각비	3,315,768	3,090,153
대손상각비	232,558	122,266
기타의 대손상각비(환입)	(2,600)	(6,671)
유형자산처분손익	(37,041)	111,912
무형자산처분손익	28,600	6,095
유형자산손상차손(환입)	80,410	-
리스자산처분손익	(6,196)	(10,094)
파생상품평가손익	136,164	(253,560)
이자수익	(810,225)	(355,600)
이자비용	13,591,750	6,675,324
법인세비용	3,332,157	5,175,904
외환차이	10,833	(10,139)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	(174,665,006)	(155,155,370)
매출채권의 변동	(3,185,504)	(6,698,884)
기타채권의 변동	(3,845,082)	(6,793,168)
비금융자산의 변동	(780,811)	(3,070,940)
재고자산의변동	1,273,963	-
대여사업차량의 취득	(229,438,243)	(201,143,930)
대여사업차량관련 정부보조금의 수령	7,248,430	9,537,520
대여사업차량의 처분	45,808,630	21,827,640
매입채무의 변동	343,284	14,531,687
기타채무의 변동	8,204,069	8,845,262
비금융부채의 변동	(261,587)	7,803,508
종업원급여부채의 변동	39,212	(6,870)
순확정급여부채의 변동	(71,367)	12,805
영업으로부터 창출된(사용된) 현금	(37,010,521)	(41,418,481)

(*) 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다.

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 기초	재무현금흐름	비현금거래			2023년 3분기말
구 분	2023년 기초	재무현금흐름	취득	상각	기타변동(*)	2023년 3분기말
차입금 및 사채	311,015,683	86,875,970	-	238,725	-	398,130,378
리스부채	10,152,287	(3,628,378)	849,921	270,761	(388,278)	7,256,313
예수보증금	20,177,987	1,667,052	-	462,871	(1,032,647)	21,275,263

(단위: 천원)

구 분	2022년 기초	재무현금흐름	비현금거래				2022년 3분기말 (검토받지 아니함)
구 분	2022년 기초	재무현금흐름	취득	외환차이	상각	기타변동(*)	2022년 3분기말 (검토받지 아니함)
차입금 및 사채	239,108,988	64,491,180	-	-	169,414	-	303,769,582
리스부채	11,825,261	(4,908,347)	6,530,632	206	414,417	(545,827)	13,316,342
예수보증금	14,283,926	4,469,346	-	-	295,837	(1,657,630)	17,391,479

(*) 기타변동에는 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
건설중인유형자산의 본계정 대체	218,793,261	194,534,349
차입금의 유동성 대체	138,136,747	95,360,850
대여사업차량의 재고자산 대체	48,135,660	21,906,864
사채의 유동성 대체	24,915,477	-
사용권자산의 인식	883,967	6,667,236
리스부채의 인식	849,921	6,530,632
리스부채의 유동성대체	2,140,801	5,711,226
건설중인무형자산의 본계정 대체	99,650	1,562,950
선급비용의 유동성 대체	240,923	210,602
자기주식 상여지급	958,658	-

22. 우발상황 및 약정사항

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(주석9 참조).

(단위: 천원)

2023.09.30
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	175,271,167	36,000,000	19,166,667	차입담보
	우리은행		60,000,000	26,666,664
	KDB산업은행		37,530,026	30,000,000
	신한은행		36,000,000	22,500,000
	씨티은행		24,000,000	17,000,000
	대구은행		12,000,000	9,333,240
	광주은행		6,000,000	4,833,314
합 계		175,271,167	211,530,026	129,499,885

(단위: 천원)

2022.12.31
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	130,598,485	60,000,000	31,666,667	차입담보
	씨티은행		12,000,000	10,000,000
	신한은행		30,000,000	17,916,667
	우리은행		66,000,000	26,249,994
합 계		130,598,485	168,000,000	85,833,328

(2) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	2023.09.30		2022.12.31
구 분	제공처	한도액	실행금액	한도액	실행금액
항공료 지급보증 등	하나은행	-	-	10,000,000	5,068,000
이행보증 등	서울보증보험	18,632,214	18,632,214	10,905,656	10,905,656
여행지급보증	한국여행업협회	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

(3) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관명	구분	2023.09.30		2022.12.31
금융기관명	구분	한도액	사용액	한도액	사용액
하나은행	시설자금대출	19,166,667	19,166,667	31,666,667	31,666,667
KB국민은행	시설자금대출	34,583,333	34,583,333	28,333,333	28,333,333
우리은행	시설자금대출	26,666,664	26,666,664	26,249,994	26,249,994
신한은행	시설자금대출	22,500,000	22,500,000	17,916,667	17,916,667
신한은행	일반자금대출	6,250,000	6,250,000	10,000,000	10,000,000
중국은행	시설자금대출	20,000,000	20,000,000	20,000,000	20,000,000
씨티은행	시설자금대출	17,000,000	17,000,000	10,000,000	10,000,000
KDB산업은행	시설자금대출	94,166,460	94,166,460	97,499,570	97,499,570
NH농협은행	시설자금대출	1,666,620	1,666,620	6,944,370	6,944,370
대구은행	일반자금대출	9,333,240	9,333,240	-	-
광주은행	시설자금대출	4,833,314	4,833,314	-	-
수협은행	시설자금대출	7,000,000	7,000,000	-	-
하나카드	카드할부금융	52,809,373	52,809,373	-	-
원화 약정 합계		315,975,671	315,975,671	248,610,601	248,610,601
신한은행	매입외환	USD 100		USD 100	-
외화 약정 합계		USD 100		USD 100	-

(4) 보고기간말 현재 연결회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.

(5) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다(주석10 참조).

(6) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		2023.09.30	2022.12.31
장기보증금	당좌개설보증금	5,000	5,000

(7) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
1년 이내	156,819,519	141,131,415
1년 초과 3년 이내	174,929,240	137,709,085
3년 초과	31,069,352	21,466,581
합 계	362,818,111	300,307,081

(8) 보고기간말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.

23. 특수관계자

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.

(2) 보고기간 중 연결회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	2023.09.30	2022.12.31
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스(*)	유한회사 판토스홀딩스(*)
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스(*)	-

(*) 연결회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	특수관계자명	영업수익 등	영업비용 등	영업수익 등	영업비용 등
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	16,885	508	19,576	276
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스	7,191	-	-	-
합 계		24,076	508	19,576	276

(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2023.09.30	2022.12.31
구 분	특수관계자명	미수금 등	미수금 등
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	104,116	125,418
합 계		104,116	125,418

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2023.09.30	2022.12.31
구 분	특수관계자명	예수보증금	예수보증금
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	28,625	28,625
합 계		28,625	28,625

(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 개별적으로 평가하여 설정한 대손충당금은 없습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2023년 3분기	특수관계자명	구분	기초	대여(증가)	상환(감소)	기말
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	125,418	3,684	24,986	104,116
합계			125,418	3,684	24,986	104,116

(단위: 천원)

2022년 3분기 (검토받지 아니함)	특수관계자명	구분	기초	대여(증가)	상환(감소)	기말
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	13,126	140,611	25,319	128,418
합계			13,126	140,611	25,319	128,418

(7) 연결회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
급여 등	1,996,450	1,851,849
퇴직급여(*)	580,048	826,871
합 계	2,576,498	2,678,720

(*) 퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.

연결회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.

24. 위험관리

24.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

24.2 자본위험관리

연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
부채총계	520,180,514	429,129,491
자본총계	200,404,879	192,726,433
부채비율	259.56%	222.66%

25. 금융상품 공정가치

(1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30		2022.12.31
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	53,856,616	(*1)	28,896,775	(*1)
매출채권및기타채권	33,475,258	(*1)	27,547,982	(*1)
공정가치로 인식된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,203	5,203	5,179	5,179
파생상품자산	78,359	78,359	214,523	214,523
합 계	87,415,436		56,664,459
금융부채:
상각후원가로 인식된 부채
차입금	315,975,671	(*1)	248,610,600	(*1)
매입채무및기타채무(*2)	82,760,103	(*1)	74,861,002	(*1)
사채	82,154,707	(*1)	62,405,083	(*1)
기타:
리스부채	7,256,313	(*3)	10,152,287	(*3)
합 계	488,146,794		396,028,972

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.
(*3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2023.09.30	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	95	-	5,108	5,203
파생상품자산	-	78,359	-	78,359

(단위: 천원)

2022.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	71	-	5,108	5,179
파생상품자산	-	214,523	-	214,523

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 28 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 27 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 28 기 3분기말	제 27 기말
자산
Ⅰ.유동자산	96,211,488,400	61,483,097,849
(1)현금및현금성자산 (주4,25)	53,023,206,903	28,666,051,113
(2)매출채권및기타채권 (주4,5,23,25)	28,853,599,764	21,453,033,119
(3)재고자산	2,695,990,526	1,643,928,574
(4)유동비금융자산 (주7)	11,638,691,207	9,720,085,043
Ⅱ.비유동자산	621,919,602,483	557,731,425,219
(1)장기매출채권및기타채권 (주4,5,23,25)	2,705,855,929	3,426,043,444
(2)기타비유동금융자산 (주4,6,25)	83,562,275	219,702,287
(3)비유동비금융자산 (주7)	3,524,549,270	4,675,961,944
(4)종속기업투자 (주8)	654,321,770	654,321,770
(5)유형자산 (주9)	599,178,314,392	524,914,703,153
(6)사용권자산 (주10)	7,106,490,266	9,751,819,493
(7)무형자산 (주11)	8,641,953,788	13,071,946,004
(8)순확정급여자산 (주14)	0	1,016,927,124
(9)이연법인세자산	24,554,793	0
자산총계	718,131,090,883	619,214,523,068
부채
Ⅰ.유동부채	270,568,317,639	209,059,783,055
(1)매입채무및기타채무 (주4,12,23,25)	70,087,338,876	61,605,891,466
(2)차입금및사채 (주4,13,21,25)	175,250,069,953	118,527,459,328
(3)리스부채 (주4,10,21,25)	2,955,235,327	4,442,812,601
(4)유동비금융부채 (주7)	20,246,458,358	20,072,285,993
(5)유동기타종업원급여부채	1,152,061,794	1,080,855,280
(6)당기법인세부채	877,153,331	3,330,478,387
Ⅱ.비유동부채	248,268,615,702	218,405,473,269
(1)장기매입채무및기타채무 (주4,12,25)	16,918,022,470	15,866,928,847
(2)차입금및사채 (주4,13,21,25)	222,880,308,468	192,488,224,038
(3)리스부채 (주4,10,21,25)	4,301,078,350	5,709,474,004
(4)비유동비금융부채 (주7)	3,085,282,840	3,689,563,716
(5)순확정급여부채 (주14)	652,214,415	0
(6)비유동기타종업원급여부채	269,877,371	278,201,250
(7)이연법인세부채	0	210,708,026
(8)기타충당부채	161,831,788	162,373,388
부채총계	518,836,933,341	427,465,256,324
자본
Ⅰ.자본금 (주1,15)	4,294,740,000	4,294,740,000
Ⅱ.자본잉여금 (주15)	63,349,316,703	63,349,316,703
Ⅲ.기타자본구성요소 (주15)	(5,088,588,339)	(7,722,189,489)
Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주15)	(1,534,450)	(1,558,550)
Ⅴ.이익잉여금	136,740,223,628	131,828,958,080
자본총계	199,294,157,542	191,749,266,744
자본과부채총계	718,131,090,883	619,214,523,068

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 3분기		제 27 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ.영업수익 (주16)	81,685,754,113	241,940,830,079	63,100,294,815	183,777,198,423
Ⅱ.영업비용 (주17)	72,051,909,743	213,017,142,756	55,413,223,448	154,777,696,746
Ⅲ.영업이익	9,633,844,370	28,923,687,323	7,687,071,367	28,999,501,677
Ⅳ.금융수익 (주18)	274,530,082	801,226,818	264,772,658	620,191,751
Ⅴ.금융비용 (주18)	5,001,745,746	13,729,411,050	2,708,429,320	6,674,342,466
Ⅵ.기타영업외수익 (주19)	129,646,291	293,683,708	37,025,061	112,810,505
Ⅶ.기타영업외비용 (주19)	29,156,199	430,424,796	123,634,658	371,584,642
Ⅷ.법인세비용차감전순이익	5,007,118,798	15,858,762,003	5,156,805,108	22,686,576,825
Ⅸ.법인세비용(수익)	1,037,757,977	3,316,874,022	1,131,959,901	5,166,208,565
Ⅹ.당기순이익(손실)	3,969,360,821	12,541,887,981	4,024,845,207	17,520,368,260
XI.기타포괄손익	192,363,397	(216,172,533)	359,812,695	(333,602,384)
(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	192,363,397	(216,172,533)	359,812,695	(333,602,384)
1.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)	192,341,597	(216,196,633)	359,820,845	(333,622,153)
2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주15)	21,800	24,100	(8,150)	19,769
XⅡ.당기총포괄손익	4,161,724,218	12,325,715,448	4,384,657,902	17,186,765,876
XⅢ.주당순이익 (주20)
(1)기본주당순이익 (단위 : 원)	475	1,515	491	2,136
(2)희석주당순이익 (단위 : 원)	475	1,501	469	2,045

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	(1,601,028)	117,640,484,943	177,560,751,129
Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,520,368,260	17,520,368,260
Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)	0	0	0	0	(333,622,153)	(333,622,153)
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)	0	0	0	19,769	0	19,769
Ⅴ.자기주식 처분	0	0	0	0	0	0
Ⅵ.배당금의 지급	0	0	0	0	(6,562,678,400)	(6,562,678,400)
2022.09.30 (Ⅶ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	(1,581,259)	128,264,552,650	188,184,838,605
2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(7,722,189,489)	(1,558,550)	131,828,958,080	191,749,266,744
Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,541,887,981	12,541,887,981
Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주14)	0	0	0	0	(216,196,633)	(216,196,633)
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주15)	0	0	0	24,100	0	24,100
Ⅴ.자기주식 처분	0	0	2,633,601,150	0	0	2,633,601,150
Ⅵ.배당금의 지급	0	0	0	0	(7,414,425,800)	(7,414,425,800)
2023.09.30 (Ⅶ.기말자본)	4,294,740,000	63,349,316,703	(5,088,588,339)	(1,534,450)	136,740,223,628	199,294,157,542

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 28 기 3분기	제 27 기 3분기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(56,246,687,660)	(50,686,790,711)
(1)영업에서 창출된(사용된) 현금 (주21)	(38,435,188,639)	(40,956,006,907)
(2)이자의 수취	632,321,352	314,976,331
(3)이자의 지급	(12,495,482,491)	(6,195,256,896)
(4)법인세의 납부	(5,948,337,882)	(3,850,503,239)
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,388,912,096	(1,367,849,495)
(1)장단기대여금의 회수	1,010,000,000	300,000,000
(2)보증금의 감소	37,336,000	50,000,000
(3)유형자산의 처분	133,362,728	129,481,645
(4)무형자산의 처분	1,300,000,000	260,000,000
(5)장단기대여금의 증가	(340,000,000)	(310,000,000)
(6)보증금의 증가	(35,000,000)	(70,542,000)
(7)유형자산의 취득	(506,941,632)	(1,008,305,820)
(8)무형자산의 취득	(209,845,000)	(718,483,320)
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	79,212,355,960	57,495,079,985
(1)장기차입금의 차입	165,694,683,895	120,000,000,000
(2)자기주식의 처분	1,712,137,950	0
(3)사채의 발행	27,510,900,000	29,566,680,000
(4)예수보증금의 증가	3,543,114,716	5,718,421,450
(5)유동성장기차입금의 상환	(98,329,613,480)	(85,075,500,241)
(6)예수보증금의 감소	(1,876,063,101)	(1,249,075,345)
(7)교환사채의 상환	(8,000,000,000)	0
(8)리스부채의 상환	(3,628,378,220)	(4,902,767,479)
(9)배당금의 지급	(7,414,425,800)	(6,562,678,400)
Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가	24,354,580,396	5,440,439,779
Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	28,666,051,113	24,045,255,279
Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,575,394	15,050,225
Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	53,023,206,903	29,500,745,283

5. 재무제표 주석

제 28 기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

제 27 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재
(검토받지 아니함)

주식회사 레드캡투어

1. 일반사항

주식회사 레드캡투어(이하 '회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다.

수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
KOO BENNETT(구본호)	3,297,123	38.39
조원희	3,039,266	35.38
기타	2,253,091	26.23
합 계	8,589,480	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다.

또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약 분기 재무제표의 작성이 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2.1.1에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.

① 금융자산

(단위: 천원)

금융자산범주	계정명	2023.09.30	2022.12.31
상각후원가 측정 금융자산	현금및현금성자산	53,023,207	28,666,051
	매출채권및기타채권	28,853,600	21,453,033
	장기매출채권및기타채권	2,705,856	3,426,043
	소 계	84,582,663	53,545,127
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	기타비유동금융자산	5,203	5,179
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	소 계	5,203	5,179
기타(*)	기타비유동금융자산	78,359	214,523
기타(*)	소 계	78,359	214,523
합 계		84,666,225	53,764,829

(*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고 있습니다.

② 금융부채

(단위: 천원)

금융부채범주	계정명	2023.09.30	2022.12.31
상각후원가 측정 금융부채	매입채무및기타채무(*)	64,886,805	57,617,962
	장기매입채무및기타채무	16,918,022	15,866,929
	유동성장기차입금	150,334,593	110,527,459
	유동성사채	24,915,477	8,000,000
	장기차입금	165,641,078	138,083,141
	사채	57,239,230	54,405,083
	소 계	479,935,205	384,500,574
기타	유동성리스부채	2,955,235	4,442,813
	비유동성리스부채	4,301,078	5,709,474
	소 계	7,256,313	10,152,287
합 계		487,191,518	394,652,861

(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가 측정 금융자산:
이자수익	274,230	798,651	162,696	351,194
외화환산손익	289	1,227	9,062	10,137
외환차손익	3,382	(374)	10,265	15,621
대손상각비	156,454	232,558	31,205	122,266
기타의 대손상각비(환입)	(9,177)	(2,600)	89	(6,671)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:
평가손익(기타포괄손익)(*)	22	24	(8)	20
기타:
파생상품평가손익	(20,141)	(136,164)	86,933	253,560
상각후원가 측정 금융부채:
외화환산손익	(601)	(12,060)	-	-
외환차손익	(3,613)	(64,338)	(17,829)	(22,580)
이자비용	(4,896,525)	(13,321,601)	(2,564,034)	(6,260,086)
기타손실	(885)	(885)	-	-
기타:
리스부채 이자비용	(84,195)	(270,761)	(144,483)	(414,256)

5. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30			2022.12.31
구 분	채권액	손실충당금	장부금액	채권액	손실충당금	장부금액
유동:
매출채권	18,426,031	(577,373)	17,848,658	14,782,145	(344,815)	14,437,330
기타채권	11,005,536	(594)	11,004,942	7,015,708	(5)	7,015,703
소 계	29,431,567	(577,967)	28,853,600	21,797,853	(344,820)	21,453,033
비유동:
기타채권	2,705,856	-	2,705,856	3,426,043	-	3,426,043
소 계	2,705,856	-	2,705,856	3,426,043	-	3,426,043
합 계	32,137,423	(577,967)	31,559,456	25,223,896	(344,820)	24,879,076

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초	344,820	223,771
설정	233,147	116,849
환입	-	(1,254)
제각	-	(28,746)
분기말	577,967	310,620

(3) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

6. 기타금융자산

(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	구 분	2023.09.30	2022.12.31
비유동:
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	시장성 있는 지분증권	95	71
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	시장성 없는 지분증권	5,108	5,108
기타	파생상품자산	78,359	214,523
소 계		83,562	219,702
기타금융자산 합계		83,562	219,702

(2) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초금액	5,179	5,156
평가손익	24	(11)
분기말금액	5,203	5,145
차감: 비유동항목	(5,203)	(5,145)

7. 비금융자산 및 비금융부채

(1) 보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
유동:
선급금	1,340,666	2,248,731
선급비용	10,298,025	7,471,354
소 계	11,638,691	9,720,085
비유동:
선급비용	3,524,549	4,675,962

(2) 보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
유동:
선수금	17,721,003	18,613,287
선수수익	2,095,125	1,445,942
예수금	12,285	8,932
부가가치세예수금	418,045	4,125
소 계	20,246,458	20,072,286
비유동:
선수수익	3,085,283	3,689,564

8. 종속기업투자

(1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	소재지	결산월	주요 영업활동	지분율	장부금액
회사명	소재지	결산월	주요 영업활동	지분율	2023.09.30	2022.12.31
주식회사 레드캡마이스	대한민국	12월	서비스업	100%	500,000	500,000
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	중국	12월	여행알선업	100%	154,322	154,322
합 계					654,322	654,322

9. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
구 분	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의 유형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	14,410,288	1,313,393	1,356,127	497,264,868	790,518	9,779,509	524,914,703
취득	-	-	287,329	-	219,612	222,189,813	222,696,754
대체	-	-	-	218,793,261	-	(218,793,261)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(48,135,660)	-	-	(48,135,660)
처분 등	-	-	(9,706)	(79,697)	(1,253)	-	(90,656)
감가상각	-	(34,872)	(206,690)	(99,637,504)	(247,351)	-	(100,126,417)
손상차손	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)
분기말 순장부금액	14,410,288	1,278,521	1,427,060	568,124,858	761,526	13,176,061	599,178,314
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,135,321	857,501,082	1,896,909	13,176,061	890,979,522
정부보조금	-	-	-	(22,000,692)	-	-	(22,000,692)
감가상각누계액	-	(581,340)	(708,261)	(267,295,122)	(1,135,383)	-	(269,720,106)
손상차손누계액	-	-	-	(80,410)	-	-	(80,410)

(단위: 천원)

구 분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	토지	건물	차량운반구	대여사업차량	기타의 유형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	14,410,288	1,359,890	406,263	377,543,850	769,995	12,690,942	407,181,228
취득	-	-	868,111	-	140,195	191,606,410	192,614,716
대체	-	-	-	194,534,349	-	(194,534,349)	-
재고자산으로 분류	-	-	-	(21,906,864)	-	-	(21,906,864)
처분 등	-	-	(11)	(241,195)	(187)	-	(241,393)
감가상각	-	(34,872)	(95,521)	(75,188,623)	(222,434)	-	(75,541,450)
분기말 순장부금액	14,410,288	1,325,018	1,178,842	474,741,517	687,569	9,763,003	502,106,237
취득원가	14,410,288	1,859,861	2,194,689	729,253,309	1,711,114	9,763,003	759,192,264
정부보조금	-	-	-	(17,553,027)	(379)	-	(17,553,406)
감가상각누계액	-	(534,843)	(1,015,847)	(236,958,765)	(1,023,166)	-	(239,532,621)

(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

(3) 대여사업차량의 일부는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다
(주석22 참조).

10. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당분기와 전분기 사용권자산 및 리스부채의 변동 금액은 다음과 같습니다.

1) 사용권자산

(단위: 천원)

구분	2023년 3분기
구분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	6,916,772	2,797,342	37,705	9,751,819
취득	883,967	-	-	883,967
대체	(8,116)	-	-	(8,116)
처분 등	(61,126)	(49,886)	-	(111,012)
감가상각	(1,501,332)	(1,871,131)	(37,705)	(3,410,168)
분기말 순장부금액	6,230,165	876,325	-	7,106,490

(단위: 천원)

구분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	2,772,030	7,954,212	128,197	10,854,439
취득	6,438,999	228,237	-	6,667,236
대체	(316,079)	-	-	(316,079)
처분 등	(138,889)	-	-	(138,889)
감가상각	(1,530,969)	(3,094,347)	(67,869)	(4,693,185)
분기말 순장부금액	7,225,092	5,088,102	60,328	12,373,522

2) 리스부채

(단위: 천원)

구분	2023년 3분기
구분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	6,541,143	3,570,968	40,176	10,152,287
취득	849,921	-	-	849,921
처분 등	(59,812)	(57,705)	-	(117,517)
원금상환액	(1,380,516)	(2,207,686)	(40,176)	(3,628,378)
분기말 순장부금액	5,950,736	1,305,577	-	7,256,313

(단위: 천원)

구분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구분	부동산	차량운반구	시설장치	합계
기초 순장부금액	2,020,823	9,663,984	134,430	11,819,237
취득	6,270,361	260,271	-	6,530,632
처분 등	(131,410)	-	-	(131,410)
원금상환액	(1,308,569)	(3,523,793)	(70,406)	(4,902,768)
분기말 순장부금액	6,851,205	6,400,462	64,024	13,315,691

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
사용권자산의 감가상각비
부동산	1,501,332	1,530,969
차량운반구	1,871,131	3,094,347
시설장치	37,705	67,869
합 계	3,410,168	4,693,185
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	270,761	414,256
단기리스료(영업비용에 포함)	1,918	959
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함)	54,341	52,019
사용권자산의 전대리스 수익	2,205,971	3,563,738
사용권자산의 전대리스에 대한 이자수익	5,192	3,328
기타	-	(1,378)

당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,955,398천원(전분기 : 5,370,001천원)입니다.

11. 무형자산

(1) 당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기
구 분	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	3,163,608	9,908,338	-	13,071,946
취득	-	71,295	138,550	209,845
처분	(1,328,600)	-	-	(1,328,600)
대체	-	99,650	(99,650)	-
상각	-	(3,311,237)	-	(3,311,237)
분기말 순장부금액	1,835,008	6,768,046	38,900	8,641,954
취득원가	1,835,008	21,767,285	38,900	23,641,193
감가상각누계액	-	(14,999,239)	-	(14,999,239)

(단위: 천원)

구 분	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	회원권	기타의무형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	3,429,328	11,924,860	1,162,175	16,516,363
취득	-	209,209	509,275	718,484
처분	(265,720)	(375)	-	(266,095)
대체	-	1,562,950	(1,562,950)	-
상각	-	(3,089,544)	-	(3,089,544)
분기말 순장부금액	3,163,608	10,607,100	108,500	13,879,208
취득원가	3,163,608	21,209,660	108,500	24,481,768
감가상각누계액	-	(10,602,560)	-	(10,602,560)

(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.

12. 매입채무 및 기타채무

보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30		2022.12.31
구 분	유동	비유동	유동	비유동
매입채무	44,490,274	-	43,720,609	-
미지급금	19,701,994	-	12,795,305	-
미지급비용	1,506,468	-	748,170	-
미지급배당금	2	-	2	-
예수보증금	4,388,601	16,918,022	4,341,805	15,866,929
합 계	70,087,339	16,918,022	61,605,891	15,866,929

13. 차입금 및 사채

(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
유동성 차입금 및 사채
유동성 장기차입금	150,334,593	110,527,459
유동성 사채	24,915,477	8,000,000
소 계	175,250,070	118,527,459
비유동성 차입금 및 사채
장기차입금	165,641,078	138,083,141
사채	57,239,230	54,405,083
소 계	222,880,308	192,488,224

(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	최장만기일	연이자율(%)	2023.09.30	2022.12.31
장기차입금	하나은행	2025-12-12	5.50-6.48	19,166,667	31,666,667
	KB국민은행	2026-03-21	3.86-6.13	34,583,333	28,333,333
	우리은행(*)	2026-02-23	3.85-6.00	26,666,664	26,249,994
	신한은행	2026-06-28	3.75-6.41	28,750,000	27,916,666
	중국은행	2025-11-02	4.97	20,000,000	20,000,000
	씨티은행	2026-04-27	4.97-5.45	17,000,000	10,000,000
	KDB산업은행	2026-11-26	4.63-5.56	94,166,460	97,499,570
	NH농협은행	2024-03-02	5.40	1,666,620	6,944,370
	대구은행	2026-01-25	6.18	9,333,240	-
	광주은행	2026-02-24	6.06	4,833,314	-
	수협은행	2026-03-21	5.97	7,000,000	-
	하나카드	2026-09-23	4.39-4.75	52,809,373	-
	차감 : 유동성 장기차입금			(150,334,593)	(110,527,459)
	합 계			165,641,078	138,083,141

(*) 회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석22 참조).

(3) 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 211,530,026천원(전기말: 168,000,000천원)입니다(주석22참조).

(4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	인수기관	이자율(%)	최장만기일	2023.09.30	2022.12.31
제8회 무기명식 사모 교환사채(*)	이베스트제이스신기술조합40호	-	2023.11.27	-	8,000,000
제9회 무기명식 사모사채	메리츠증권	2.112%	2024.03.29	25,000,000	25,000,000
제10회 무기명식 사모사채	한국투자증권	4.844%	2025.08.25	30,000,000	30,000,000
제11회 무기명식 사모사채	유안타증권	5.076%	2026.09.25	28,000,000	-
소계				83,000,000	63,000,000
차감:
사채할인발행차금				(845,293)	(594,917)
유동성분류				(24,915,477)	(8,000,000)
소계				(25,760,770)	(8,594,917)
합계				57,239,230	54,405,083

(*) 당분기 중 투자자의 조기상환권이 행사되어 제8회 무기명식 사모 교환사채 8,000,000천원을 상환하였습니다(2023년 2월 27일).

14. 순확정급여부채(자산)

(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산)의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
확정급여채무의 현재가치	15,067,243	13,549,324
사외적립자산의 공정가치	(14,415,029)	(14,566,251)
순확정급여부채(자산)	652,214	(1,016,927)

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초금액	13,549,324	12,566,737
당분기근무원가	1,473,629	1,360,267
이자원가	535,756	371,265
재측정요소:
재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	46,939	(857,150)
경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익	199,142	1,120,068
관계사전출입	-	7,755
퇴직급여지급액	(737,547)	(1,222,570)
분기말금액	15,067,243	13,346,372

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
기초금액	14,566,251	12,888,417
이자수익	541,503	345,341
사외적립자산 재측정요소	(27,239)	(164,803)
퇴직급여지급액	(631,073)	(1,217,247)
운영관리원가	(34,413)	(30,549)
분기말금액	14,415,029	11,821,159

15. 자본

(1) 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
주식발행초과금	61,728,017	61,728,017
기타자본잉여금	1,621,300	1,621,300
합 계	63,349,317	63,349,317

(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
자기주식(*1)	(4,066,296)	(6,854,354)
자기주식처분손실(*2)	(1,022,292)	(867,835)
합 계	(5,088,588)	(7,722,189)

(*1) 회사는 합병 및 주식가격 안정을 위해 보유한 자기주식 386,132주 중 100,000주를 당분기에 장내매도하였습니다. 회사는 자기주식 57,063주를 당분기 중 당사 및 종속회사의 임직원 상여로 지급하였으며, 분기말 기준 자기주식은 229,069주입니다.
(*2) 자기주식 매도 및 상여처분에 따라 발생하는 처분가격과 평균취득가격의 차이는 누적 자기주식처분손실에서 조정하였습니다.

(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,534)	(1,559)

16. 영업수익

(1) 당분기와 전분기 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 고객과의 계약에서 생기는 수익:
매표판매수입	4,806,223	13,788,287	4,147,973	8,854,932
여행알선수입	1,906,838	6,489,186	1,462,455	3,167,674
중고자동차매매수입	24,441,164	75,359,745	12,084,068	43,037,341
기타	2,760,655	8,204,695	2,870,561	8,090,564
소 계	33,914,880	103,841,913	20,565,057	63,150,511
2. 기타 원천으로부터의 수익(*):
차량대여수입	47,770,874	138,098,917	42,535,238	120,626,687
합 계	81,685,754	241,940,830	63,100,295	183,777,198

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 국내/해외:
국내	33,914,880	103,841,913	20,565,057	63,150,511
2. 수익인식시기:
한 시점에 이전	31,943,194	98,147,943	18,565,681	57,749,011
기간에 걸쳐 이전	1,971,686	5,693,970	1,999,376	5,401,500
합 계	33,914,880	103,841,913	20,565,057	63,150,511

17. 영업비용

당분기와 전분기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	6,940,682	21,333,950	6,825,462	18,051,948
대손상각비	156,454	232,558	31,205	122,266
감가상각비	36,024,792	103,536,585	29,461,109	80,234,635
무형자산상각비	1,108,057	3,311,237	1,063,462	3,089,544
지급수수료	3,889,831	10,637,744	3,101,615	8,237,022
임차료	100,488	280,554	86,172	249,463
광고선전비	258,732	636,165	271,086	652,913
차량관리비	3,143,031	9,940,868	2,935,532	8,402,379
중고자동차매매원가	15,134,511	47,260,111	6,807,886	21,827,641
보험료	3,706,442	10,840,294	3,385,323	9,613,012
기타비용	1,588,890	5,007,077	1,444,371	4,296,874
합 계	72,051,910	213,017,143	55,413,223	154,777,697

18. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익
상각후원가 측정 금융자산	274,230	798,651	162,696	351,194
파생상품평가이익	-	-	86,933	253,560
외환차익	-	-	221	388
외화환산이익	300	2,576	14,923	15,050
합 계	274,530	801,227	264,773	620,192
금융비용:
이자비용
상각후원가 측정 금융부채	4,896,525	13,321,601	2,564,034	6,260,086
리스부채	84,195	270,761	144,483	414,256
파생상품평가손실	20,141	136,164	-	-
외화환산손실	-	-	(88)	-
기타	885	885	-	-
합 계	5,001,746	13,729,411	2,708,429	6,674,342

19. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당분기와 전분기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익	47,920	122,652	-	10,629
리스자산처분이익	2,929	6,196	5,433	10,842
임대료수입	13,260	39,342	12,962	38,459
외환차익	9,880	30,176	14,285	27,410
외화환산이익	-	-	399	1,540
유형자산손상차손환입	19,600	19,600	-	-
기타	36,058	75,718	3,946	23,931
합 계	129,647	293,684	37,025	112,811
기타영업외비용:
기부금	2,400	104,800	2,400	204,800
유형자산처분손실	24,994	85,610	91,182	122,541
무형자산처분손실	-	28,600	1,540	6,095
외환차손	10,111	94,888	22,070	34,757
외화환산손실	612	13,409	6,348	6,453
유형자산손상차손	-	100,010	-	-
기타	(8,961)	3,108	95	(3,061)
합 계	29,156	430,425	123,635	371,585

20. 주당손익

(1) 기본주당손익은 보통주분기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(단위:원)	3,969,360,821	12,541,887,981	4,024,845,207	17,520,368,260
가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*)	8,360,411	8,278,106	8,203,348	8,203,348
기본주당순이익(단위:원)	475	1,515	491	2,136

(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.

(2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
이와 관련된 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있으며, 회사는 당분기 중 교환사채 전액을 상환하였습니다.
교환사채는 보통주로 전환된 것으로보며, 분기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등은 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 순이익에 가산하였습니다.

구 분	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 분기순이익(단위:원)	3,969,360,821	12,541,887,981	4,024,845,207	17,520,368,260
교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익(법인세 효과 차감 후)	-	-	-	21,204,028
희석주당이익 산정을 위한 순이익	3,969,360,821	12,541,887,981	4,024,845,207	17,541,572,288
발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주)	8,360,411	8,278,106	8,203,348	8,203,348
교환사채의 전환 가정	-	78,419	375,586	375,586
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식	8,360,411	8,356,525	8,578,934	8,578,934
희석주당순이익(단위:원)	475	1,501	469	2,045

21. 현금흐름관련정보

(1) 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
분기순이익	12,541,888	17,520,368
조정 항목:	124,898,692	96,154,477
감가상각비(*)	103,536,585	80,234,635
퇴직급여	1,467,882	1,386,732
장기종업원급여	29,676	(4,854)
무형자산상각비	3,311,237	3,089,544
대손상각비	232,558	122,266
기타의대손상각비(환입)	(2,600)	(6,671)
유형자산처분손익	(37,042)	111,912
무형자산처분손익	28,600	6,095
유형자산손상차손(환입)	80,410	-
리스자산처분손익	(6,196)	(10,842)
이자수익	(798,651)	(351,194)
이자비용	13,592,362	6,674,342
법인세비용	3,316,874	5,166,209
외환차이	10,833	(10,137)
파생상품평가손익	136,164	(253,560)
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	(175,875,769)	(154,630,852)
매출채권의 변동	(4,675,920)	(6,652,611)
기타채권의 변동	(3,929,776)	(6,803,927)
비금융자산의 변동	(624,479)	(3,239,056)
재고자산의 변동	1,273,963	-
대여사업차량의 취득	(229,438,243)	(201,143,930)
대여사업차량관련 정부보조금의 수령	7,248,430	9,537,520
대여사업차량의 처분	45,808,630	21,827,640
매입채무의 변동	769,665	14,991,917
기타채무의 변동	8,160,924	9,012,102
비금융부채의 변동	(430,109)	7,815,558
종업원급여부채의 변동	33,207	(8,505)
관계사퇴직금의 변동	-	7,755
순확정급여부채의 변동	(72,061)	24,685
영업으로부터 창출된(사용된) 현금	(38,435,189)	(40,956,007)

(*) 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다.

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 기초	재무현금흐름	비현금거래			2023년 3분기말
구 분	2023년 기초	재무현금흐름	취득	상각	기타변동(*)	2023년 3분기말
차입금 및 사채	311,015,683	86,875,970	-	238,725	-	398,130,378
리스부채	10,152,287	(3,628,378)	849,921	270,761	(388,278)	7,256,313
예수보증금	20,208,735	1,667,052	-	462,871	(1,032,035)	21,306,623

(단위: 천원)

구 분	2022년 기초	재무현금흐름	비현금거래			2022년 3분기말 (검토받지 아니함)
구 분	2022년 기초	재무현금흐름	취득	상각	기타변동(*)	2022년 3분기말 (검토받지 아니함)
차입금 및 사채	239,108,988	64,491,180	-	169,414	-	303,769,582
리스부채	11,819,237	(4,902,768)	6,530,632	414,256	(545,666)	13,315,691
예수보증금	14,318,381	4,469,346	-	295,837	(1,661,538)	17,422,026

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
건설중인유형자산의 본계정 대체	218,793,261	194,534,349
차입금의 유동성 대체	138,136,747	95,360,850
대여사업차량의 재고자산 대체	48,135,660	21,906,864
사채의 유동성 대체	24,915,477	-
사용권자산의 취득	883,967	6,667,236
리스부채의 취득	849,921	6,530,632
리스부채의 유동성 대체	2,140,801	5,711,226
건설중인무형자산의 본계정 대체	99,650	1,562,950
선급비용의 유동성 대체	240,923	210,602
자기주식 상여지급	921,463	-

22. 우발상황 및 약정사항

(1) 보고기간말 현재 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(주석9 참조).

(단위: 천원)

2023.09.30
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	175,271,167	36,000,000	19,166,667	차입담보
	우리은행		60,000,000	26,666,664
	KDB산업은행		37,530,026	30,000,000
	신한은행		36,000,000	22,500,000
	씨티은행		24,000,000	17,000,000
	대구은행		12,000,000	9,333,240
	광주은행		6,000,000	4,833,314
합 계		175,271,167	211,530,026	129,499,885

(단위: 천원)

2022.12.31
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	130,598,485	60,000,000	31,666,667	차입담보
	우리은행		66,000,000	26,249,994
	신한은행		30,000,000	17,916,667
	씨티은행		12,000,000	10,000,000
합 계		130,598,485	168,000,000	85,833,328

(2) 보고기간말 현재 회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	2023.09.30		2022.12.31
구 분	제공처	한도액	실행금액	한도액	실행금액
항공료 지급보증 등	하나은행	-	-	10,000,000	5,068,000
이행보증 등	서울보증보험	18,632,214	18,632,214	10,905,656	10,905,656
여행지급보증	한국여행업협회	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

(3) 보고기간말 현재 회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관명	구분	2023.09.30		2022.12.31
금융기관명	구분	한도액	사용액	한도액	사용액
하나은행	시설자금대출	19,166,667	19,166,667	31,666,667	31,666,667
KB국민은행	시설자금대출	34,583,333	34,583,333	28,333,333	28,333,333
우리은행	시설자금대출	26,666,664	26,666,664	26,249,994	26,249,994
신한은행	시설자금대출	22,500,000	22,500,000	17,916,666	17,916,666
신한은행	일반자금대출	6,250,000	6,250,000	10,000,000	10,000,000
중국은행	시설자금대출	20,000,000	20,000,000	20,000,000	20,000,000
씨티은행	시설자금대출	17,000,000	17,000,000	10,000,000	10,000,000
KDB산업은행	시설자금대출	94,166,460	94,166,460	97,499,570	97,499,570
NH농협은행	시설자금대출	1,666,620	1,666,620	6,944,370	6,944,370
대구은행	일반자금대출	9,333,240	9,333,240	-	-
광주은행	시설자금대출	4,833,314	4,833,314	-	-
수협은행	시설자금대출	7,000,000	7,000,000	-	-
하나카드	카드할부금융	52,809,373	52,809,373	-	-
원화 약정 합계		315,975,671	315,975,671	248,610,600	248,610,600
신한은행	매입외환	USD 100	-	USD 100	-
외화 약정 합계		USD 100	-	USD 100	-

(4) 보고기간말 현재 회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.

(5) 회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다(주석10 참조).

(6) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분		2023.09.30	2022.12.31
보증금	당좌개설보증금	5,000	5,000

(7) 회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
1년 이내	156,819,519	141,131,415
1년 초과 3년 이내	174,929,240	137,709,085
3년 초과	31,069,352	21,466,581
합 계	362,818,111	300,307,081

(8) 보고기간말 현재 회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.

23. 특수관계자

(1) 보고기간말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.

(2) 보고기간말 현재 종속기업은 다음과 같으며, 보고기간 중 회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	2023.09.30	2022.12.31
종속기업	주식회사 레드캡마이스	주식회사 레드캡마이스
종속기업	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스(*)	유한회사 판토스홀딩스(*)
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스(*)	-

(*) 회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2023년 3분기		2022년 3분기 (검토받지 아니함)
구 분	특수관계자명	영업수익 등	영업비용 등	영업수익 등	영업비용 등
종속기업	주식회사 레드캡마이스	350,717	612	301,537	6,134
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	16,885	508	19,576	276
기타특수관계자	유한회사 케이케이홀딩스	7,191	-	-	-
합 계		374,793	1,120	321,113	6,410

(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2023.09.30		2022.12.31
구 분	특수관계자명	매출채권	미수금 등	매출채권	미수금 등	대여금
종속기업	주식회사 레드캡마이스	3,252	504,393	712	540,563	700,000
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	-	104,116	-	125,418	-
합 계		3,252	608,509	712	665,981	700,000

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	2023.09.30	2022.12.31
구 분	특수관계자명	예수보증금	예수보증금
종속기업	주식회사 레드캡마이스	34,455	34,455
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	28,625	28,625
합 계		63,080	63,080

(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2023년 3분기	특수관계자명	구분	기초	대여(증가)	상환(감소)	기말
종속기업	주식회사 레드캡마이스	리스	150,960	4,433	30,074	125,319
종속기업	주식회사 레드캡마이스	대여금	700,000	300,000	1,000,000	-
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	125,418	3,684	24,986	104,116
합 계			976,378	308,117	1,055,060	229,435

(단위: 천원)

2022년 3분기 (검토받지 아니함)	특수관계자명	구분	기초	대여(증가)	상환(감소)	기말
종속기업	주식회사 레드캡마이스	리스	16,739	169,060	31,228	154,571
종속기업	주식회사 레드캡마이스	대여금	-	300,000	300,000	-
기타특수관계자	유한회사 판토스홀딩스	리스	13,126	140,611	25,319	128,418
합계			29,865	609,671	356,547	282,989

(6) 회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

(7) 당분기 중 (주)레드캡마이스에 자기주식 2,214주를 37백만원에 매도하였습니다.

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023년 3분기	2022년 3분기 (검토받지 아니함)
급여 등	1,992,920	1,793,692
퇴직급여(*)	580,048	816,099
합 계	2,572,968	2,609,791

(*) 퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.

회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.

24. 위험관리

24.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

24.2 자본위험관리

회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를유지하는 것입니다. 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
부채총계	518,836,933	427,465,256
자본총계	199,294,158	191,749,267
부채비율	260.34%	222.93%

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30		2022.12.31
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
상각후원가로 측정된 자산
현금및현금성자산	53,023,207	(*1)	28,666,051	(*1)
매출채권및기타채권	31,559,456	(*1)	24,879,076	(*1)
공정가치로 측정된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,203	5,203	5,179	5,179
파생상품자산	78,359	78,359	214,523	214,523
합 계	84,666,225		53,764,829
금융부채:
상각후원가로 측정된 부채
차입금	315,975,671	(*1)	248,610,600	(*1)
매입채무및기타채무(*2)	81,804,827	(*1)	73,484,891	(*1)
사채	82,154,707	(*1)	62,405,083	(*1)
기타
리스부채	7,256,313	(*3)	10,152,287	(*3)
합 계	487,191,518		394,652,861

(2) 금융상품 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2023.09.30	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	95	-	5,108	5,203
파생상품자산	-	78,359	-	78,359

(단위: 천원)

2022.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	71	-	5,108	5,179
파생상품자산	-	214,523	-	214,523

6. 배당에 관한 사항

1) 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획, 주식의 시장가치 및 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제28기 3분기	제27기	제26기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		12,672	21,235	12,091
(별도)당기순이익(백만원)		12,542	20,810	12,023
(연결)주당순이익(원)		1,531	2,589	1,485
현금배당금총액(백만원)		1,672	7,383	6,563
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		13.2	34.8	54.3
현금배당수익률(%)	보통주	1.2	4.7	3.8
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	200	900	800
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

※ (연결)주당순이익은 기본주당순이익으로 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당손익' 항목을 참조하시기 바랍니다.

3) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
3	14	3.9	4.4

※ 연속 배당횟수 중 중간배당은 당기(제28기) 중간배당을 포함하였고, 결산배당은 정기(제27기)까지의 연속횟수 기준입니다.
※ 평균 배당수익률은 전기(제27기)까지의 기준입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황
공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자 및 감자는 발생하지 않았습니다.

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 백만주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

2) 주식 관련 사채 발행 현황
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 전환사채, 신주인수권부사채 등 향후 자본금을 증가 시킬 수 있는 미상환 주식 관련 사채가 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
(주)레드캡투어	회사채	사모	2021년 03월 29일	25,000	2.11	-	2024년 03월 29일	미상환	메리츠증권
(주)레드캡투어	회사채	사모	2022년 08월 25일	30,000	4.84	-	2025년 08월 25일	미상환	한국투자증권
(주)레드캡투어	회사채	사모	2023년 09월 25일	28,000	5.08	-	2026년 09월 25일	미상환	유안타증권
합 계	-	-	-	83,000	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	25,000	30,000	28,000	-	-	-	-	83,000
	합계	25,000	30,000	28,000	-	-	-	-	83,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항
가. 재무제표 재작성
- 해당사항 없음

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
- 해당사항 없음

다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항 없음

2) 대손충당금 설정 현황
가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제28기 3분기	매출채권	20,823,211	577,373	2.8
	미수금	10,393,907	594	0.0
	합계	31,217,118	577,967	1.9
제27기	매출채권	18,668,699	344,815	1.8
	미수금	6,525,515	5	0.0
	합계	25,194,214	344,820	1.4
제26기	매출채권	11,705,052	176,207	1.5
	미수금	1,630,154	47,564	2.9
	합계	13,335,206	223,771	1.7

나. 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구분	제28기 3분기	제27기	제26기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	344,820	223,771	161,888
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(48,088)	(19,572)
① 대손처리액(상각채권액)	-	(46,834)	(19,572)
② 상각채권회수액	-	1,254	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	233,147	169,137	81,455
4. 기말 대손충당금 잔액합계	577,967	344,820	223,771

다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

① 대손충당금 설정방침
회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

② 설정방법
ㄱ. 부도채권 등 이상채권을 제외한 일반채권은 연말추정 채권금액의 1%를 설정
ㄴ. 부도채권 등은 담보가치 및 기간별 설정률을 적용하여 대손충당금을 설정

③ 대손처리 기준
매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이
객관적으로 입증되는 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시

라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원, %)

경과기간 구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	20,385,384	127,896	244,798	65,133	20,823,211
	특수관계자	0	0	0	0	0
	계	20,385,384	127,896	244,798	65,133	20,823,211
구성비율		97.9	0.6	1.2	0.3	100.0

3) 재고자산 현황
가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	계정과목	제28기 3분기말	제27기말	제26기말	비고
렌터카사업	중고자동차 등	2,695,991	1,643,929	310,804	-
렌터카사업	소 계	2,695,991	1,643,929	310,804	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		0.37%	0.26%	0.05%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		-회	-회	-회	-

* 당사의 재고자산은 중고차 매매를 위해 일시적으로 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다.

나. 재고자산 실사내용
- 당분기에는 재고자산 실사를 진행하지 않았습니다.

4) 수주계약현황
- 해당사항 없음.

5) 공정가치평가 내역

가. 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30		2022.12.31
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	53,856,616	(*1)	28,896,775	(*1)
매출채권및기타채권	33,475,258	(*1)	27,547,982	(*1)
공정가치로 인식된 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,203	5,203	5,179	5,179
파생상품자산	78,359	78,359	214,523	214,523
합 계	87,415,436		56,664,459
금융부채:
상각후원가로 인식된 부채
차입금	315,975,671	(*1)	248,610,600	(*1)
매입채무및기타채무(*2)	82,760,103	(*1)	74,861,002	(*1)
사채	82,154,707	(*1)	62,405,083	(*1)
기타:
리스부채	7,256,313	(*3)	10,152,287	(*3)
합 계	488,146,794		396,028,972

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.
(*3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

나. 금융상품 공정가치 서열체계

공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2023.09.30	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	95	-	5,108	5,203
파생상품자산	-	78,359	-	78,359

(단위: 천원)

2022.12.31	수준 1	수준 2	수준 3	합계
금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	71	-	5,108	5,179
파생상품자산	-	214,523	-	214,523

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시 서식 작성기준에 따라 분기/반기 보고서의 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제28기(당기) 3분기	삼일회계법인	해당사항 없음	-	-
제27기(전기)	삼일회계법인	적정	COVID-19 영향	여행사업부문 현금창출단위의 손상검사
제26기(전전기)	인덕회계법인	적정	COVID-19 영향	중고차판매수익의 기간귀속

2) 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제28기(당기)	삼일회계법인	별도/연결 재무제표 분반기검토 별도/연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	270	2,700	-	-
제27기(전기)	삼일회계법인	별도/연결 재무제표 반기검토 별도/연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	215	2,150	215	2,255
제26기(전전기)	인덕회계법인	별도/연결 재무제표 반기검토 별도/연결 재무제표 감사	230	1,550	230	1,572

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

비고

제28기(당기)

2023년 5월

세무조정
세무자문

계약체결일
~2024년 3월

제27기(전기)

2022년 6월

세무조정
세무자문

계약체결일

~2023년 3월

제26기(전전기)

4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023년 03월 09일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인	대면 회의	감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등

5) 회계감사인의 변경

변경 사업연도	변경된 회계감사인	변경 사유
2022년	삼일회계법인	지정 감사인과의 계약만료
2021년	인덕회계법인	감사인 지정

※ 영업활동현금흐름 오분류의 사유로 증권선물위원회가 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조에 의거 감사인을 지정함에 따라, 2021년 당사의 감사인이 인덕회계법인으로 변경되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

- 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성 개요

가. 사내이사 현황

직 명 (상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	소유주식수		비고
직 명 (상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	보통주	우선주	비고
대표이사 (상근)	인유성	56.06.20	- 前 LG디스플레이(주) 중화Operation 총괄,부사장	경영총괄	27,468	-	2022.03.25 재선임
사내이사 (상근)	이충희	65.05.25	- 前 LG디스플레이(주) 금융(기획)팀장, 자금팀장, IR팀장	CFO	2,684	-	2022.03.25 신규 선임

나. 기타비상무이사 현황

직 명 (상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	소유주식수		비고
직 명 (상근여부)	성 명	생년월일	약 력	담당업무	보통주	우선주	비고
기타비상무이사 (비상근)	김성일	72.03.01	- 前(주)범한판토스 재무담당 회계팀장	기타비상무이사	12,500	-	2022.03.25 신규 선임

다. 사외이사 현황

* 당사의 사외이사 심재혁은 2023년 8월 5일 사망으로 당연퇴임했으며, 상법 제542조의8제3항에 의거하여 사유발생일 이후 최초로 개최되는 주주총회에서 신임 사외의사를 선임할 예정입니다.

라. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
3	0	-	-	1

2) 중요 의결사항 등

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사		기타비상무이사	사외이사
회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	인유성 (출석률: 100%)	이충희 (출석률 : 100%)	김성일 (출석률: 100%)	심재혁 (출석률: 100%)
1	2023.02.09	▷ 결의사항 1. 제27기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 전자투표제도 채택의 건 ▷ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	참석	참석	참석	참석
2	2023.03.09	▷ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 ▷ 결의사항 1. 제27기 정기 주주총회 소집 및 상정 의안 승인의 건 2. 렌터카차량 양도·양수 포괄 승인의 건	가결	참석	참석	참석	참석
3	2023.03.24	▷ 결의사항 1. 자기주식 처분 승인의 건 2. 임원인사관리규정 개정 승인의 건	가결	참석	참석	참석	참석
4	2023.05.04	▷ 보고사항 1. 2023년 1분기 경영실적 보고 ▷ 결의사항 1. 지점 이전 승인의 건	가결	참석	참석	참석	참석
6	2023.06.15	▷ 결의사항 1. 중간배당을 위한 기준일 결정 승인의 건 2. 자기주식 처분 승인의 건 3. 임원 상여금 지급 승인의 건	가결	참석	참석	참석	참석
7	2023.08.03	▷ 보고사항 1. 2023년 2분기 경영실적 보고의 건 ▷ 결의사항 1. 제28기 중간배당 승인의 건	가결	참석	참석	참석	-
8	2023.09.13	▷ 결의사항 1. 주식회사 레드캡투어 제11회 무보증 사모사채 발행 승인의 건 2. 지점 이전 승인의 건	가결	참석	참석	참석	-

3) 이사의 독립성
이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 경영 전문가를 선임하였습니다. 당사의 이사회는 총 4인 중 1인을 사외이사로 구성하고 있었으나, 2023년 8월 사외이사 심재혁이 당연퇴임 하였습니다. 사외이사 선임은 이사회 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

직 명	성 명	추천인	임 기	연임여부	연임횟수	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계	선임배경
사내이사	인유성	이사회	'22.03 ~ '25년 정기주주총회 시까지	해당	1회	이사회	경영총괄	없음	해당사항 없음	㈜LG 비서팀 부사장과 LG디스플레이㈜ 중화 Operation 총괄 부사장을 역임하였으며, 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함
사내이사	이충희	이사회	'22.03 ~ '25년 정기주주총회 시까지	미해당	-	이사회	CFO	없음	해당사항 없음	LG디스플레이㈜ IR팀장, 금융팀장, 자금팀장과 금융기획팀장을 역임하였으며, 금융 분야의 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함.
기타비상무이사	김성일	이사회	'22.03~'25년 정기주주총회 시까지	미해당	-	이사회	기타비상무이사	없음	해당사항 없음	㈜범한판토스 재무담당 회계팀장을 역임하였으며, 재무 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 기타비상무이사의 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함
사외이사	심재혁	이사회	당연퇴임 '21.03 ~'23.08	해당	1회	이사회	사외이사	없음	해당사항 없음	㈜LG텔레콤 부사장, ㈜파르나스호텔 사장, ㈜태광산업 부회장을 역임하였음. 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견과 당사 사업에 대한 전문성을 바탕으로 이사회 일원으로서 큰 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사로 추천함

4) 사외이사의 전문성
당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 안건내용을 충분히 검토 할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며 기타 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

가. 사외이사 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
IR팀	6	팀장 1명(16년 9개월), 책임 1명(13년 9개월), 선임 4명(평균 1년 9개월)	안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 모니터링 지원

나. 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	사외이사의 업무 수행과 관련된 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음함

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

1) 감사의 인적사항

성 명	생년월일	재임기간	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고
윤흥열	1970.02	2022년 3월 ~	- 서울남부/서울중앙/제주/대구포항 지방법원 판사 ('00~'07) - ㈜LG/㈜LG화학/㈜LG CNS 법무담당 상무, 전무 ('08~'16) - 법률사무소 탑TOP 대표변호사 ('17~'21)	해당사항 없음	상근

2) 감사의 독립성
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

3) 감사의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	이사회
회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	상근감사 참석여부
1	2023.02.09	▷ 결의사항 1. 제27기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 전자투표제도 채택의 건 ▷ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	참석
2	2023.03.09	▷ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 ▷ 결의사항 1. 제27기 정기주 주주총회 소집 및 상정 의안 승인의 건 2. 렌터카차량 양도˙양수 포괄 승인의 건	가결	참석
3	2023.03.24	▷ 결의사항 1. 자기주식 처분 승인의 건 2. 임원인사관리규정 개정 승인의 건	가결	참석
4	2023.05.04	▷ 보고사항 1. 2023년 1분기 경영실적 보고 ▷ 결의사항 1. 지점 이전 승인의 건	가결	참석
6	2023.06.15	▷ 결의사항 1. 중간배당을 위한 기준일 결정 승인의 건 2. 자기주식 처분 승인의 건 3. 임원 상여금 지급 승인의 건	가결	참석
7	2023.08.03	▷ 보고사항 1. 2023년 2분기 경영실적 보고의 건 ▷ 결의사항 1. 제28기 중간배당 승인의 건	가결	참석
8	2023.09.13	▷ 결의사항 1. 주식회사 레드캡투어 제11회 무보증 사모사채 발행 승인의 건 2. 지점 이전 승인의 건	가결	참석

4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용
2023년 03월 09일	삼일회계법인	감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등

5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
정도경영팀	3	팀장 1명(7년 3개월), 선임 1명(8개월), 사원 1명(1년 11개월),	회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

6) 준법지원인 등
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1) 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	제25기(2021년도) 정기주주총회에서 실시 제26기(2022년도) 정기주주총회에서 실시 제27기(2023년도) 정기주주총회에서 실시

2) 의결권 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	8,589,480	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	229,069	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	8,360,411	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

3) 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 「상법」제542조의3의 규정에 의하여 주식매수청구권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산일로부터 3개월 이내
명의개서대리인	국민은행
공고방법	이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.redcap.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다.

4) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
정기주주총회 (2023.03.24)	◆ 제1호의안: 제27기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 승인의 건 ◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건 ◆ 제3호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제4호의안: 감사보수액 한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결	-
정기주주총회 (2022.03.25)	◆ 제1호의안: 제26기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 ◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건 ◆ 제3호의안: 이사 선임의 건 ◆ 제4호의안: 감사 선임의 건 ◆ 제5호의안: 임원퇴직금지급규정 개정의 건 ◆ 제6호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제7호의안: 감사보수액 한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결	-
정기주주총회 (2021.03.26)	◆ 제1호의안: 제25기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 ◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건 ◆ 제3호의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 ◆ 제4호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
KOO BENNETT(구본호)	최대주주	보통주	3,297,123	38.39	3,297,123	38.39	-
조원희	2대 주주	보통주	3,039,266	35.38	3,039,266	35.38	-
인유성	대표이사	보통주	25,000	0.29	27,468	0.32	자사주상여금
이충희	사내이사	보통주	1,600	0.02	2,684	0.03	자사주상여금
김성일	기타비상무이사	보통주	12,500	0.15	12,500	0.15	-
윤흥열	감사	보통주	10,000	0.12	10,243	0.12	자사주상여금
김경열	임원(미등기)	보통주	2,172	0.03	3,256	0.04	자사주상여금
유제웅	임원(미등기)	보통주	0	0.00	1,084	0.01	자사주상여금
심재혁	사외이사	보통주	22,000	0.26	0	0.00	장내매도
이준호	임원(미등기)	보통주	1,393	0.02	0	0.00	특수관계 해소
계		보통주	6,411,054	74.64	6,393,624	74.44	-
계		-	-	-	-	-	-

2. 최대주주 주요 경력

최대주주 성명	직 위	주요경력 (최근 5년간)
최대주주 성명	직 위	기 간	경력사항	겸임현황
KOO BENNETT(구본호)	-	-	-	없음

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2021년 01월 18일	KOO BENNETT(구본호)외 7인	6,438,352	74.96	특수관계인의 장내매매	-
2021년 07월 08일	KOO BENNETT(구본호)외 7인	6,417,621	74.71	특수관계인의 장내매매	-
2021년 11월 09일	KOO BENNETT(구본호)외 8인	6,418,621	74.73	특수관계인의 장내매매	-
2021년 12월 01일	KOO BENNETT(구본호)외 9인	6,419,454	74.74	특수관계인의 장내매매	-
2021년 12월 08일	KOO BENNETT(구본호)외 9인	6,419,954	74.74	특수관계인의 장내매매	-
2022년 03월 25일	KOO BENNETT(구본호)외 8인	6,408,478	74.61	특수관계인 제외	-
2022년 05월 10일	KOO BENNETT(구본호)외 8인	6,408,978	74.61	특수관계인의 장내매매	-
2022년 07월 07일	KOO BENNETT(구본호)외 8인	6,409,538	74.62	특수관계인의 장내매매	-
2022년 07월 08일	KOO BENNETT(구본호)외 8인	6,410,138	74.63	특수관계인의 장내매매	-
2022년 07월 13일	KOO BENNETT(구본호)외 8인	6,411,054	74.64	특수관계인의 장내매매	-
2023년 06월 26일	KOO BENNETT(구본호)외 9인	6,418,101	74.72	특수관계인의 자사주상여금 수령	-
2023년 06월 30일	KOO BENNETT(구본호)외 8인	6,415,624	74,69	특수관계인 제외	-
2023년 08월 02일	KOO BENNETT(구본호)외 7인	6,393,624	74,44	특수관계인의 장내매매	-

4. 주식의 분포

1) 주식 소유현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	KOO BENNETT	3,297,123	38.39	-
5% 이상 주주	조원희	3,039,266	35.38	-
우리사주조합		-	-	-

2) 소액주주현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	9,566	9,579	99.86	1,407,859	8,589,480	16.39	-

※ 제27기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부상 주주수, 주식수 현황 입니다.

5. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		2023년 9월	2023년 8월	2023년 7월	2023년 6월	2023년 5월	2023년 4월
038390	최 고	16,020	16,570	16,280	17,740	17,950	18,420
038390	최 저	14,830	15,120	14,800	16,190	17,220	17,700
월간거래량		169,293	381,511	172,310	205,980	103,361	102,367

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
조원희	여	1950년 11월	회장	미등기	상근	회장	- 홍익대 - 前㈜범한판토스 대표이사 회장	3,039,266	-	인척	2015.05 ~	-
인유성	남	1956년 06월	대표이사	사내이사	상근	대표이사	- 중앙대 신문방송학 - 前 LG디스플레이㈜ 중화Operation 총괄, 부사장 - 前 LG디스플레이㈜ IT/Mobile 사업부장	27,468	-	없음	2019.05~	2025년 03월 25일
이충희	남	1965년 05월	상무	사내이사	상근	CFO	- 서울대 경영학 - 前 LG디스플레이㈜ 금융기획팀장, 자금팀장, 금융팀장, IR팀장	2,684	-	없음	2021.10~	2025년 03월 25일
김성일	남	1972년 03월	이사	기타비상무이사	비상근	이사회	- 한국외대 경제학 - 前㈜레드캡투어 경영지원부문장 - 前㈜범한판토스 재무담당 회계팀장	12,500	-	없음	2020.03~	2025년 03월 25일
윤흥열	남	1970년 02월	감사	감사	상근	감사	- 서울대 법학(대학원) - 現 법무법인 TOP 대표변호사 - 前 법률사무소 탑TOP 대표변호사 - 前㈜LG/㈜LG화학/㈜LG CNS 법무담당 상무, 전무 - 前 서울남부/서울중앙/제주/대구포항 지방법원 판사	10,243	-	없음	2016.12~	2025년 03월 25일
김경열	남	1967년 10월	상무	미등기	상근	렌터카사업부장	- 연세대 언론정보대학원 - 前 LG전자 업무지원실장	3,256	-	없음	2020.08~	-
유제웅	남	1972년 10월	상무	미등기	상근	업무혁신담당	- 연세대 경제학 - 前㈜LG에너지솔루션 업무혁신담당/생산PI팀 - 前 LG디스플레이㈜ 생산SCM팀/경영진단팀/업무혁신기획팀 및 EA팀 - 前㈜LG CNS 통합구매팀	1,084	-	없음	2022.07~	-

2) 직원 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 천원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
여행부문	남	38	-	-	-	38	8년 9개월	1,685,447	42,100	6	14	20	-
여행부문	여	106	-	17	-	123	6년 2개월	4,044,553	32,712				-
렌터카부문	남	124	-	5	-	129	7년 10개월	5,137,325	41,758				-
렌터카부문	여	23	-	4	-	27	3년 7개월	746,091	30,205				-
지원부문	남	38	-	1	-	39	6년 5개월	1,919,908	49,347				-
지원부문	여	29	-	-	-	29	6년 6개월	1,866,697	63,653				-
합 계		358	-	27	-	385	6년 10개월	15,400,021	42,207				-

※ 직원현황은 미등기임원을 포함하였습니다.
※ '연간 급여 총액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 급여 총액입니다.
※ '1인 평균 급여액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값입니다.

3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	3	1,350	450	-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.
※ '연간 급여 총액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월 급여 총액입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사	3	-	-
사외이사	1	-	-
이사 합계	4	2,000	-
감사	1	100	-

2) 보수지급금액

가. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
4	629	157	-

나. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	582	194	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	0	11	0	당연퇴임
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	36	36	-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.
※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원ㆍ감사가 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

3) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.

4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
레드캡투어계열	-	4	4

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	2	2	654	-	-	654
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	2	2	654	-	-	654

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	회사
인유성	(주)레드캡마이스 대표이사
이충희	(주)레드캡마이스 사내이사
김성일	(유)케이케이홀딩스 대표이사 (유)판토스홀딩스 대표이사

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

회사의 종속기업에 대한 신용공여 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일) (단위: 천원)

회사명	관계	목적	신용공여 종류	계약기간		한도금액	대여금액
회사명	관계	목적	신용공여 종류	시작일	만기일	한도금액	기초	증가	감소	기말
(주)레드캡마이스	계열회사	운영자금	금전 소비대차 계약	2022.06.13	2025.06.12	1,000,000	700,000	300,000	1,000,000	0

2. 대주주와의 자산양수도 등
당기 중 대주주와의 자산양수도는 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래
당기 중 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래는 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
임직원 복리후생(학자금, 주택자금 또는 의료비 등)을 위한 대여를 제외하고 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

2023.09.30
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	175,271,167	36,000,000	19,166,667	차입담보
	우리은행		60,000,000	26,666,664
	KDB산업은행		37,530,026	30,000,000
	신한은행		36,000,000	22,500,000
	씨티은행		24,000,000	17,000,000
	대구은행		12,000,000	9,333,240
	광주은행		6,000,000	4,833,314
합 계		175,271,167	211,530,026	129,499,885

(단위: 천원)

2022.12.31
담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정액	차입잔액	내 용
대여사업차량	하나은행	130,598,485	60,000,000	31,666,667	차입담보
	씨티은행		12,000,000	10,000,000
	신한은행		30,000,000	17,916,667
	우리은행		66,000,000	26,249,994
합 계		130,598,485	168,000,000	85,833,328

2) 당분기말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공처	2023.09.30		2022.12.31
구 분	제공처	한도액	실행금액	한도액	실행금액
항공료 지급보증 등	하나은행	-	-	10,000,000	5,068,000
이행보증 등	서울보증보험	18,632,214	18,632,214	10,905,656	10,905,656
여행지급보증	한국여행업협회	1,500,000	1,500,000	1,500,000	1,500,000

3) 당분기말 현재 연결회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

금융기관명	구분	2023.09.30		2022.12.31
금융기관명	구분	한도액	사용액	한도액	사용액
하나은행	시설자금대출	19,166,667	19,166,667	31,666,667	31,666,667
KB국민은행	시설자금대출	34,583,333	34,583,333	28,333,333	28,333,333
우리은행	시설자금대출	26,666,664	26,666,664	26,249,994	26,249,994
신한은행	시설자금대출	22,500,000	22,500,000	17,916,667	17,916,667
신한은행	일반자금대출	6,250,000	6,250,000	10,000,000	10,000,000
중국은행	시설자금대출	20,000,000	20,000,000	20,000,000	20,000,000
씨티은행	시설자금대출	17,000,000	17,000,000	10,000,000	10,000,000
KDB산업은행	시설자금대출	94,166,460	94,166,460	97,499,570	97,499,570
NH농협은행	시설자금대출	1,666,620	1,666,620	6,944,370	6,944,370
대구은행	일반자금대출	9,333,240	9,333,240	-	-
광주은행	시설자금대출	4,833,314	4,833,314	-	-
수협은행	시설자금대출	7,000,000	7,000,000	-	-
하나카드	카드할부금융	52,809,373	52,809,373	-	-
원화 약정 합계		315,975,671	315,975,671	248,610,601	248,610,601
신한은행	매입외환	USD 100	-	USD 100	-
외화 약정 합계		USD 100	-	USD 100	-

4) 당분기말 현재 연결회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.

5) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다.

6) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		2023.09.30	2022.12.31
장기보증금	당좌개설보증금	5,000	5,000

7) 연결회사는 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2023.09.30	2022.12.31
1년 이내	156,819,519	141,131,415
1년 초과 3년 이내	174,929,240	137,709,085
3년 초과	31,069,352	21,466,581
합 계	362,818,111	300,307,081

8) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

1) 행정기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법렬
2023.05.17	서울지방고용노동청	㈜레드캡투어	위반사항에 대한 시정 및 증빙자료 제출 지시 (시정조치 완료)	-	근로감독 결과 노동관계법 위반사항 확인 - 근로자와 근로계약 체결시 관공서공휴일에 대하여 미명시 - 임금명세서에 비정기적 수당에 대한 산출근거 미명시 - 일부 근로자에게 연장근로에 대한 수당을 통산임금의 100분의 50이상 가산하지 않고 지급 - 일부 근로자에게 야간근로에 대한 수당을 통산임금의 100분의 50이상 가산하지 않고 지급 - 일부 근로자의 연장근로 한도 12시간 초과	근로기준법 - 제17조제1항 - 제48조제2항 - 제56조제1항 - 제56조제3항 - 제53조제1항
2023.06.27.	개인정보보호위원회	㈜레드캡투어	과태료 부과	780만원	내부시스템 개편 과정에서 시퀀스 값 설정 오류로, 고객에게 렌터카 견적 안내 이메일 발송 시 타인의 운전명허증 사본 파일이 함께 첨부됨 - 개인정보 안정성 확보에 필요한 조치를 소홀히 한 행위 - 개인정보 유출 통지를 소홀히 한 행위	개인정보보호법 - 제29조 - 제39조의4제1항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
주식회사 레드캡마이스	2018-04-05	서울특별시 중구 을지로 100, B동 18층	이벤트대행업	4,393	기업 의결권의 100% 소유	미해당
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	2018-08-15	Room 606, kefeng street 81, Huangpu District, Guangzhou, Guangdong Province, China	여행알선업	175	기업 의결권의 100% 소유	미해당

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	-	(주)레드캡마이스	110111-6711570
		Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.	91440101MA5C45GP95
		(유)케이케이홀딩스	110114-0215770
		(유)판토스홀딩스	110114-0215746

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
(주)레드캡마이스	비상장	2018년 04월 23일	관련사업 영위	500,000	100,000	100.0	500,000	-	-	-	100,000	100.0	500,000	4,393,198	422,811
Redcaptour Guangzhou Co., Ltd	비상장	2018년 08월 15일	관련사업 영위	336,090	-	100.0	154,322	-	-	-	-	100.0	154,322	174,547	-55,823
합 계					-	-	654,322	-	-	-	-	-	654,322	-	-

(*) 최근 사업연도 재무현황은 2022년말 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000648

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레드캡투어 (038390) 공시 - 분기보고서 (2023.09)

분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 14:00:00

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