솔브레인홀딩스 (036830) 공시 - 분기보고서 (2024.03)

분기보고서 (2024.03) 2024-05-16 17:04:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516001957



분 기 보 고 서





                                    (제 36기 1분기)

사업연도 2024년 01월 01일  부터
2024년 03월 31일  까지


금융위원회
한국거래소 귀중 2024년      5월     16일


제출대상법인 유형 : 주권상장법인


면제사유발생 : 해당사항 없음


회      사      명 : 솔브레인홀딩스 주식회사


대   표    이   사 : 정 현 석


본  점  소  재  지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34, 5층(삼평동, 솔브레인)

(전  화) 031 - 719 - 0700

(홈페이지) http://www.soulbrainholdings.co.kr


작  성  책  임  자 : (직  책) 재경실장                  (성  명) 변 순 형

(전  화) 031 - 788 - 8168


【 대표이사 등의 확인 】

240516_확인서



I. 회사의 개요


1. 회사의 개요


회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


2. 회사의 연혁


회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


3. 자본금 변동사항


자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등


주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


5. 정관에 관한 사항


정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


II. 사업의 내용


1. 사업의 개요


[지배회사 및 주요 종속회사]

솔브레인홀딩스(주)는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사로서 2024년 3월 31일 기준 솔브레인에스엘디(주), ARK Diagnostics, Inc., 등 18개의 연결종속자회사를 보유하고 있습니다. 당사의 영업수익(별도 재무제표 기준)은 자회사 및 기타 회사로부터의 배당수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.

연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 2차전지 전해액 생산 및판매(Soulbrain MI, Inc., Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD, Soulbrain HU Kft., 솔브레인네트워크㈜), Rigid OLED glass Scribing 및 Cell 임가공업, 반도체 Probe Card, 2차전지 리드탭 생산 및 판매(솔브레인에스엘디㈜), 디스플레이 광학필름 제조(솔브레인옵토스㈜), 디스플레이 장비, 공정 재료 생산 및 판매(㈜씨엠디엘), 바이오헬스케어 사업(ARK Diagnostics, Inc., Pixcell Medical Technologies Ltd., Pixcell Medical, Inc., ㈜진켐, Roswell ME Inc.), 전자상거래 및 통신판매업(㈜비즈네트웍스), 기타 전문서비스업 및 부동산임대업 등(에스비노브스㈜, Soulbrain CA, LLC, SB 125 Rio Robles, LLC), 펀드투자(나우아이비 13호 펀드, 나우아이비 14호 펀드)가 있습니다.

2024년 1분기 연결재무제표 기준 지주회사 부문 매출 및 지분법 손익은 190억원이며,이는 연결 매출의 14%입니다.

당사의 주요 연결대상 종속회사의 사업의 개요는 아래 내용을 참조하시기 바랍니다.

■ 2차전지 부문(대상회사 : 솔브레인네트워크(주) 외 )

전해액은 제조 원가 가운데 재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

2차전지의 소재 중 전해액을 생산, 판매하고 있으며, 미국(Soulbrain MI, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.)를 통해 글로벌 2차전지 고객들을 대응 중이며, EV 및 ESS 시장의 성장에 따라 생산설비를 증설 중에 있습니다.

2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 위주로 재성장세를 보이고 있습니다. 또한 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대될 것으로 예상하고 있으며, 이럴 경우 기기 대형화에 따른 2차전지 용량 증가 및 2차전지 재료 수요도 성장할 것으로 기대됩니다.

2024년 1분기 연결재무제표 기준 2차전지 부문 매출은 566억원이며, 이는 연결 매출의 42%입니다.

■ 디스플레이 부문(대상회사 : 솔브레인에스엘디(주) 외)

솔브레인에스엘디㈜의 디스플레이 사업부는 임가공업을 영위하고 있으며, 주요 고객사로는 삼성디스플레이㈜가 있습니다. 대표적 매출원으로 디스플레이 패널의 한종류인 RIGID OLED용 유리 기판을 식각해 얇게 만드는 공정을 거친 패널을 수주하여 Scribing하는 임가공 용역입니다. 스마트폰의 슬림화 및 경량화 추세에 따라 매출이 2013년 급상승하면서 디스플레이 부문의 매출 성장을 이끌었습니다. 이후 패널의 유리기판 자체가 얇아지고, 스마트폰에 Rigid OLED 대신 Flexible OLED 채용이 늘면서 OLED Glass Scribing 사업 매출은 지속적으로 감소해 왔습니다. 이에 따라 OLED Glass Scribing 사업의 점진적 축소를 계획하고 있으며, 자세한 내용은 당사가 2023년 11월 30일 공시한 종속회사의 주요경영사항 공시를 참조 바랍니다.

2024년 1분기 연결재무제표 기준 디스플레이 부문 매출은 262억원이며, 이는 연결 매출의 19%입니다.

■ 바이오헬스케어 부문(대상회사 : ARK Diagnostics, Inc. 외)

체외진단 산업 분야는 선진국을 중심으로 고령화가 급속히 진행되고 있어 상대적으로 경기 변동 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 또한, 인플루엔자와 같은 계절적 질환과 COVID-19과 같이 갑자기 출현하는 질환을 제외하면 대부분의 진단수요는 계절적, 환경적 요인에 따른 영향이 미미한 수준입니다.

체외진단 분야 ARK Diagnostics, Inc.는 ELISA를 이용한 항암제, 뇌전증 등 치료약물의 체내 농도검사와 소변을 이용한 약물검사제품을 개발하고 상용화하여 전 세계 병원용 자동화장비에 공급하고 있습니다.

2024년 1분기 연결재무제표 기준 바이오헬스케어 부문 매출은 209억원이며, 이는 연결 매출의 15%입니다.

[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

당사는 반도체 공정용 화학 소재, 디스플레이 공정용 화학 소재, 2차전지 소재 등을 생산하고 있으며 국내의 주요 반도체, 디스플레이, 2차전지 제조사에 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 고객사는 국제 시장을 선도하는 반도체 칩 생산, 디스플레이 패널 생산, 2차전지 생산업체이며 당사가 속해 있는 반도체, 디스플레이, 2차전지 등의 전방산업은 국제 경기에 영향을 받는 산업입니다. 이에 따라 당사의 영업환경은 전방산업의 변동과 국제 경기의 흐름에 영향을 받게 됩니다.

당사의 2024년 1분기 연결재무제표 기준 매출액은 210,710백만원 입니다.
사업부문별 매출액은 반도체 소재 (160,224백만원, 전체 매출의 76%), 디스플레이 소재 (19,641백만원, 전체 매출의 9%), 2차전지 소재 등(30,845백만원,전체 매출의 15%)으로 나뉠 수 있습니다.

당사는 현재 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 등 국내 반도체 및 디스플레이 제조사에 공정용 화학 소재 등을 안정적으로 공급하고 있습니다. 또한삼성SDI, SK온, LG에너지솔루션 등의 국내 2차전지 제조사에 관련 제품을 공급하고있습니다. 따라서 당사의 목표시장은 반도체, 디스플레이 및 2차전지 제조사에서 사용하는 원자재 시장입니다. 최근 고객사의 기술 개발과 공정이 빠르게 변화 되면서 이에 대응 할 수 있는 신규 소재의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개 되고 있습니다. 당사의 제품은 국산화 조기 시행 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고, 신뢰를 바탕으로 신규 제품이 지속적으로 개발 공급되도록 하고 있습니다.

당사는 해외시장 진출을 위하여 2012년 12월 중국에 반도체 공정소재 생산 및 판매를 위한 현지법인인 솔브레인(시안)전자재료유한공사를 설립하였고, 2016년 1월에는 반도체용 고순도 인산 생산 및 판매를 위한 솔브레인라사 주식회사를 설립하였습니다. 또한 신규시장 진출을 위해 2022년 1월 미국에 SOULBRAIN TX LLC를 설립하였습니다. 당사가 영위하는 사업의 고객사는 DRAM과 NAND의 세계 초일류 기술과 생산성을 확보하고 있습니다. 또한, 비메모리반도체 부분에 대해서도 공격적인 전략을 시행 중이며, 현재 국내외 생산 Line의 증설 및 투자를 진행하고 있습니다. 이에상기 법인들은 현지 거점에서의 즉각 대응 및 신규 소재의 양산적용을 위해 노력하고있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스


[지배회사 및 주요 종속회사]

가. 주요 제품의 현황

대상 기간 : 2024년 1월 1일 ~ 2024년 3월 31일 (단위 : 백만원, %)
사업부문 매출유형 품   목 구체적 용도 주요상표등 매출액
(비율)
지주회사 지분법 손익 등 지분법 손익, SSC 수익 등 지분법 손익, SSC 수익 등 - 19,015
(14%)
2차전지 재료 제품 /
상품매출
 전해액, 리드탭 2차전지 배터리용 소재 Electrolytes 외 56,556
(42%)
디스플레이 재료 용역매출 등 OLED glass Scribing 임가공용역 등 Rigid OLED CELL 임가공용역 외 CELL 외 26,200
(19%)
바이오헬스케어 제품매출 진단시약 등 진단시약 등 Methotrexate (Kit) 20,866
(15%)
기타 제품 /
상품매출
반도체검사장치, 부동산 임대 수익 등 반도체검사장치, 부동산 임대 수익 등
MEMS Card 외 13,620
(10%)
합계 - 136,257
(100%)

□ 연결포괄손익계산서 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 

2차전지 재료의 판매가격은 전년(제35기) 대비 약 34% 하락하였고 전전년(제34기) 대비 약 46% 하락하였습니다. 스플레이 재료의 판매가격은 전년(제35기) 대비 약 125% 상승하였고 전전년(제34기) 대비 약 284% 상승하였습니다. 또한 바이오헬스케어의 판매가격은 전년(제35기) 대비 약 13% 상승하였고 전전년(제34기) 대비 약 21% 상승하였습니다.

[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

가. 주요 제품의 현황

대상 기간 : 2024년 1월1일 ~ 2024년 3월 31일 (단위 : 백만원/%)
사업부문 매출유형 품   목 구체적 용도 주요상표등 매출액
(비율)
반도체
소재
제품 /
상품매출
HF, B.O.E, CMP Slurry, Precursor 등 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학 소재 / 장치 등 CMP slurry 외 160,224
(76%)
디스플레이 소재 제품 /
상품매출
Etchant, Thin Glass, 유기재료 등 디스플레이 제조 공정용 화학 소재 및 Thin Glass 등의 모바일 관련 제품 Etchant 외 19,641
(9%)
2차전지
소재 등
제품 /
상품매출
2차전지 전해액 등 2차전지 제조 공정용 화학 소재 및 기타 매출 Electrolytes 외 30,845
(15%)
합계 - 210,710
(100%)

□ 연결포괄손익계산서 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
반도체 소재의 판매가격은 전년(제4기) 대비 약 3% 하락하였고 전전년(제3기) 대비약 3% 하락하였습니다. 디스플레이 소재의 판매가격은 전년(제4기) 대비 약 17% 상승하였고 전전년(제3기) 대비 약 22% 하락하였습니다. 또한 2차전지 소재의 판매가격은 전년(제4기) 대비 약 17% 하락하였고 전전년(제3기) 대비 약 40% 하락하였습니다.



3. 원재료 및 생산설비


3-1.  주요 원재료에 관한 사항


[지배회사 및 주요 종속회사]

가. 주요 원재료 등의 현황

대상 기간 : 2024년 1월 1일 ~ 2024년 3월 31일
사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 단위
2차전지 재료 원재료 파우더류 외 12,294 52 1,000 USD, %
디스플레이 재료 소모품 Wheel 외 316 54 백만원, %
바이오헬스케어 원재료 NAD, B-NAD 101 11 1,000 USD, %

□ 비율은 각 부문별 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 
2차전지 재료의 원재료가격은 전년(제35기) 대비 약 47% 하락하였고 전전년(제34기) 대비 약 62% 하락하였습니다. 디스플레이 재료의 원재료가격은 전년(제35기) 대비 약 15% 상승하였고 전전년(제34기) 대비 약 17% 상승하였습니다. 또한 바이오헬스케어의 원재료가격은 전년(제35기) 및 전전년(제34기) 대비 변동이 없었습니다.

[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

가. 주요 원재료 등의 현황 


(단위 : 백만원/%)
사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 비고
반도체 소재 원재료/상품 H3PO4 외 50,993 53.8% 솔브레인라사 외
디스플레이 소재 원재료/상품 유기재료 외 26,053 27.5% 엠씨솔루션 외
2차전지 소재 원재료/상품 전해액원재료 외 15,171 16.0% DFD 외

□ 비율은 각 부문별 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
반도채 소재의 원재료가격은 전년(제4기) 대비 약 3% 하락하였고 전전년(제3기) 대비 약 1% 상승하였습니다. 디스플레이 소재의 원재료가격은 전년(제4기) 대비 약 3% 상승하였고 전전년(제3기) 대비 약 39% 상승하였습니다. 또한 2차전지 소재의 원재료가격은 전년(제4기) 대비 약 38% 하락하였고 전전년(제3기) 대비 약 45% 하락하였습니다.

3-2. 주요 생산설비에 관한 사항

[지배회사 및 주요 종속회사]

회사는 인적분할에 따라 직접 운영 중인 생산시설은 없으며, 연결기준으로 작성하였습니다.

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력

사업부문 품 목 사업소 제36기 1분기 제35기 제34기
2차전지
재료
전해액(ton) 헝가리 외 12,750 51,000 51,000
디스플레이
재료
CELL(ea) 공주 8,019,011 121,180,000 162,945,125
바이오헬스케어 Methotrexate(Kit) 미국 8,347 54,927 63,503

□ 생산능력은 최종제품 생산 기준으로 작성하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

주요 품목별 생산능력 중 2차전지 재료 및 디스플레이 재료의 경우 "각 공장별 일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준)×해당기간(연, 분기) 동안의 가동 가능 일수"로 계산되었으며, 바이오헬스케어의 경우 "시간당 평균 생산실적×일 평균 가동시간 ×표준 가동일수"로 계산되었습니다.

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

사업부문 품 목 사업소 제36기 1분기 제35기 제34기
2차전지
재료
전해액(ton) 헝가리 외 5,546 26,182 14,488
디스플레이
재료
CELL(ea) 공주 5,588,548 39,042,729 73,313,460
바이오헬스케어 Methotrexate(Kit) 미국 33,041 65,880 65,830


(2) 당해 사업연도의 가동률

사업부문 품목 생산능력 생산실적 가동률(%)
2차전지
재료
전해액(ton)  12,750 5,546 43.50
디스플레이
재료
CELL(ea) 8,019,011 5,588,548 69.69
바이오헬스케어 Methotrexate(Kit) 8,347 33,041 395.84


다. 주요 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등
당사는 경기도 성남시에 위치한 본사를 비롯하여 충청남도 공주시, 경기도 파주시 등에 계열회사의 주요 국내 사업장이 위치해 있습니다.

주요사업장 주소 기능
공주공장 충청남도 공주시 공단길 14-36 OLED glass Scribing, Cel l  임가공업
파주공장 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 35 반도체 Probe Card 등 생산

□ 이 외에 미국(Soulbrain MI, Inc.,ARK Diagnostics, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.) 등에 주요 생산법인이 있습니다.


(2) 시설투자현황

당사는 2024년 1분기까지 약 402억원을 각종 투자에 사용하였으며 대부분 2차전지, 디스플레이 및 바이오 사업의 라인 증설 및 성능 개선 등에 투자되었습니다. 향후 시설투자는 관련 시장 및 산업 동향 등을 검토하여 탄력적으로 운영 할 계획입니다.


(단위 : 천원)
구     분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의
유형자산
합계
기초순장부금액 21,124,759 52,654,336 12,280,663 67,159,795 386,501 2,213,696 2,552,429 106,727,127 - 265,099,306
사업결합 - - - - - - - - - -
취득 - 9,009 268,545 627,940 - 20,911 133,645 39,127,895 - 40,187,945
국고보조금취득 - - - - - - - (104,000) - (104,000)
처분 등 - - - - - - - (236,800) - (236,800)
손상차손 - - - - - - - - - -
건설중인자산의 대체 등 - 53,764 - 186,200 172,668 8,987 6,514 (428,133) - -
감가상각비 - (534,347) (394,746) (3,852,001) (42,557) (191,378) (228,100) - - (5,243,129)
연결범위변동                   -
표시통화환산이익 362,144 399,918 356,560 406,187 9,742 20,226 13,824 4,621,923 - 6,190,524
기말순장부금액 21,486,903 52,582,680 12,511,022 64,528,121 526,354 2,072,442 2,478,312 149,708,012 - 305,893,846


[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

사업부문 품 목 사업소 제5기1분기 제4기 제3기
반도체 소재 HF 외(단위:ton) 공주 33,312 133,248 133,680
디스플레이 소재 Chemical(ton) 공주/파주 20,250 82,125 81,000
2차전지 소재 2차전지 소재(ton) 공주 2,625 12,600 12,600

□ 생산능력은 최종제품 생산 기준으로 작성하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

주요 품목별 생산능력은 "각 공장별 일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준)×해당기간(연,분기) 동안의 가동 가능 일수"로 계산되었습니다.

나. 생산실적 및 가동률 

(1) 생산실적

사업부문 품 목 사업소 제5기1분기 제4기 제3기
반도체 소재 HF 외(단위:ton) 공주 22,559 83,963 105,442
디스플레이 소재 Chemical(ton) 공주/파주 5,868 21,181 26,059
2차전지 소재 2차전지 소재(ton) 공주 1,915 5,500 9,225


(2) 당해 사업연도의 가동률

사업소
(사업부문)
품목 생산능력 생산실적 가동률(%)
반도체 소재 HF 외(단위:ton) 33,312 22,559 68%
디스플레이 소재 Chemical(ton) 20,250 5,868 29%
2차전지 소재 2차전지 소재(ton) 2,625 1,915 73%

□ 당해 사업연도의 가동율은 생산능력 대비 생산 실적으로 산출하였습니다.

다. 주요 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비등
당사는 경기도 성남시에 위치한 본사를 비롯하여 충청남도 공주시, 경기도 파주시, 경기도 용인시 등에 국내 사업장이 위치해 있습니다.

사업장 주소 기능
본사 / 중앙연구소 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 본사 / 연구
  공주공장
/ 연구소
충청남도 공주시 공단길 14-102 /
공단길 34-12
생산(반도체, 디스플레이, 2차전지 소재 등) / 연구
파주공장 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 29 생산(반도체, 디스플레이, 2차전지 소재 등) 
용인연구소 경기도 용인시 기흥구 신정로 41번길 52-19 연구

□ 이 외에 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사), 미국(SOULBRAIN TX LLC)에 현지법인이 있습니다.

2) 시설투자현황

당사는 2024년 1분기 약 128억원을 각종 투자에 사용하였으며 대부분 반도체 소재와 디스플레이 소재 사업, 2차전지 소재 사업의 라인 증설 및 성능 개선 등에 투자되었습니다. 향후 시설투자는 관련 시장 및 산업 동향 등을 검토하여 탄력적으로 운영할 계획입니다. 


(단위 : 천원)
구     분 토  지 건  물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 기타의 유형자산 합  계
기초 순장부금액 110,864,456 134,820,299 12,432,892 110,156,623 1,118,703 19,097,569 14,552,702 59,128,586 - 462,171,830
취득 398,535 1,012,280 - 31,950 - - - 11,355,130 - 12,797,895
국고보조금 취득 - - - - - - - - - -
손상 - - - - - - - - - -
처분  - - - - - - - - - -
폐기 등 - - - - - - - - - -
대체 (1,417,135) (102,823) 49,565 - - 136,600 374,450 (846,967) - (1,806,310)
감가상각비 - (2,035,331) (164,388) (8,973,849) (88,487) (1,507,618) (1,192,701) - - (13,962,374)
표시통화환산이익 1,792,921 390,389 111,357 306,373 900 - 723 40,605 - 2,643,268
기말 순장부금액 111,638,777 134,084,814 12,429,426 101,521,097 1,031,116 17,726,551 13,735,174 69,677,354 - 461,844,309
2024년 03월 31일 - - - - - - - - - -
취득원가 111,638,777 193,134,737 17,381,025 421,915,483 6,631,944 85,900,249 57,502,041 69,677,354 - 963,781,610
감가상각누계액 - (58,737,655) (4,848,939) (316,334,664) (5,459,216) (65,030,249) (43,625,026) - - (494,035,749)
손상차손누계액 - (312,268) - (4,054,412) - (67,691) (141,607) - - (4,575,977)
국고보조금 - - (102,660) (5,310) (141,611) (3,075,759) (235) - - (3,325,575)
순장부금액 111,638,777 134,084,814 12,429,426 101,521,097 1,031,116 17,726,551 13,735,174 69,677,354 - 461,844,309


4. 매출 및 수주상황


[지배회사 및 주요 종속회사]

가. 매출실적


(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제36기 1분기 제35기 제34기
2차전지
재료 
제품 2차전지 제조 공정용
화학 재료
수 출 55,810 366,483 255,015
내 수 746 10,230 13,117
합 계 56,556 376,713 268,132
디스플레이
재료
용역/제품 디스플레이 제조 공정용 화학재료 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품 수 출 10,212 41,289 35,642
내 수 15,988 59,359 80,364
합 계 26,200 100,648 116,006
바이오헬스케어 외 제품 체외진단에 사용되는 진단시약 등 수 출 24,675 110,901 89,776
내 수 10,741 32,527 40,657
합 계 35,416 143,428 130,433
합 계 수 출 90,697 518,673 380,433
내 수 27,475 102,116 134,138
합 계 118,172 620,789 514,571

□ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다.
□ 상기 매출에는 지분법 손익이 포함되어 있지 않습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

각 대표이사 지휘하에 판매조직이 구성되어 있습니다.

(2) 판매경로

- 국내
일부 소량 공급의 경우 중간 에이전트를 경유하여 판매가 이루어지나 대부분은 수요처로 직접판매가 이루어 집니다.

- 해외
해외법인을 통한 수요처로의 직접 판매 또는 OEM 방식으로 이루어지며 미국(Soulbrain MI, Inc., ARK Diagnostics, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.) 등에 현지 생산법인이 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

- 국내 및 해외

구    분 판매경로 대금회수조건
2차전지 재료 일반 기업체 등 개별계약조건
디스플레이 재료 일반 기업체 등
개별계약조건
바이오헬스케어 일반 기업체 등
개별계약조건


(4) 판매전략
주력제품인 2차전지, 디스플레이 재료 및 바이오헬스케어 진단분야 등의 시장에서 국내외 지명도 및 시장점유율 업계 수위를 달성함으로써 사업 기반을 다지고, 이후 거래선 다변화 및 제품의 다각화 등을 통하여 경쟁사 제품과 차별화된 첨단제품을 개발, 판매하여 매출 확대에 주력하는 전략을 취하고 있습니다.

(5) 주요 매출처
회사의 주요 매출처는 삼성디스플레이㈜, 삼성SDI Hungary Zrt. 등 입니다.

(6) 수주상황
2024년 1분기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.


[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

가. 매출실적


(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목

제5기 1분기

제4기

제3기

반도체
소재
제품
/
상품
반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학 소재 등 수 출 154,699 607,012 681,551
내 수 5,525 23,299 54,255
합 계 160,224 630,311 735,806
디스플레이 소재 제품
/
상품
디스플레이 제조 공정용 화학소재 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품 수 출 11,762 69,202 102,425
내 수 7,879 6,552 25,630
합 계 19,641 75,754 128,056
2차전지
소재 등
제품
/
상품
2차전지 제조 공정용 화학 소재 및 기타 매출 수 출 12,239 68,134 156,324
내 수 18,606 69,829 70,682
합 계 30,845 137,964 227,005
합 계 수 출 178,700 744,349 940,300
내 수 32,010 99,680 150,567
합 계 210,710 844,029 1,090,867

□ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

대표이사
사업본부
사업1부문 사업2부문 사업3부문 전지사업부문 사업전략팀


(2) 판매경로

- 국내
일부 소량 공급의 경우 중간 에이전트를 경유하여 판매가 이루어지나 대부분은 수요처로 직접판매가 이루어 짐

- 해외
해외법인을 통한 수요처로의 직접 판매가 이루어지며 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사), 미국(SOULBRAIN TX LLC)에 현지법인이 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

- 국내 및 해외

구    분 판매경로 대금회수조건
반도체 소재 일반 기업체 등 개별계약조건
디스플레이 소재 일반 기업체 등
개별계약조건
2차전지 소재 일반 기업체 등
개별계약조건


(4) 판매전략 

1) 국내영업 전략
주력제품인 반도체, 디스플레이 및 2차전지의 시장에서 국내외 지명도 및 시장점유율 업계 수위를 달성함으로써 사업 기반을 다지고, 이후 거래선 다변화 및 제품의 다각화 등을 통하여 경쟁사 제품과 차별화된 첨단제품을 개발, 판매하여 매출 확대에 주력하는 전략을 취하고 있습니다.

2) 해외영업 전략
국내 주요 반도체, 디스플레이 및 2차전지 등 제조 업체에 제품을 공급하고 있는 실적을 기반으로 축적된 기술과 생산능력을 바탕으로 기능성이 부여되고 차별화된 제품을 동사의 해외법인을 통하여 해외 현지 고객사 공급, 매출 성장을 도모하는 전략을 전개하고 있습니다. 현재 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사)과 미국(SOULBRAIN TX LLC)에 현지법인이 있습니다.

(5) 주요 매출처

회사의 주요매출처는 삼성전자, SK하이닉스, LG디스플레이 및 삼성SDI 입니다.

(6) 수주상황
당사는 반도체 메모리, 디스플레이 패널, 2차전지 배터리 등의 생산 시, 지속적으로 소요되는 공정소재를 취급하고 있으며 이러한 제품의 특성상 정기적 수주에 의하여 공급하는 것이 아니라, 수요처로부터 필요에 의해 발주서(Purchase Order)를 받아 납품하는 형태로 거래처와 년 혹은 분기 단위로 품목별 단가계약을 체결하고 있으며 계약기간은 기간 종료 시, 일반적으로 자동 연장되고 있습니다
.


5. 위험관리 및 파생거래


[지배회사 및 주요 종속회사]

가. 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

위험관리는 이사회 및 최고경영진이 승인한 정책에 따라 각 부서들이 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.


(1) 시장위험

1) 외환위험

연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다.

연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.


보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.


(단위 : 백만원)
구     분 당기말(2024.03.31) 전기말(2023.12.31)
환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시
외화 자산/부채 (2,164) 2,164  (6,071) 6,071 


2) 이자율 위험

연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융기관 예치금으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.

연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.


(단위 : 백만원)
구    분 당기말(2024.03.31) 전기말(2023.12.31)
 100bp 상승시   100bp 하락시   100bp 상승시   100bp 하락시 
이자비용 (2,750) 2,750  (2,660) 2,660 


나. 자본위험관리


연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.


자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

(1) 보고기간말 현재 차입금의 구성내역

(단위: 천원)
구     분 당분기말 전기말
유동 :  
  단기차입금(*1)(*2) 153,982,000 149,282,000
  유동성장기차입금 - 15,000,000
  외화단기차입금(*1)(*3)(*4) 93,031,764 90,518,021
소     계 247,013,764 254,800,021
비유동 :

  장기차입금 7,000,000 7,000,000
  외화장기차입금(*5) 104,666,462 100,148,588
소     계 111,666,462 107,148,588
합     계 358,680,226 361,948,609

(*1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).
(*2) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7 참조).
(*3) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6 참조).
(*4) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 보통예금이 담보로 제공되어있습니다.
(*5) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 투자부동산이 담보로 제공되어있습니다(주석 8 참조).

(2) 보고기간말 현재 단기차입금 및 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

1) 단기차입금

(단위: 천원)
차입처 구    분 연이자율(%) 금  액
당분기말 당분기말 전기말
신한은행(*1) 일반대출 4.40~4.80 55,000,000 55,000,000
한국씨티은행 운전자금대출 4.88 10,000,000 10,000,000
한국증권금융 일반대출 - - 15,000,000
국민은행(*2) 운전자금대출 5.98~6.66 6,000,000 6,000,000
국민은행 시설자금대출 4.79 15,000,000 -
KEB하나은행 운전자금대출 4.89~5.93 13,500,000 13,500,000
KEB하나은행 시설자금대출 4.8~5.10 9,000,000 4,000,000
우리은행(*2) 시설자금대출 4.67 15,482,000 15,782,000
Comerica Bank(*2)(*3) 운전자금대출 7.17 16,102,546 1,910,792
Citibank 운전자금대출 6.85 40,404,000 38,682,000
Woori Bank London Branch 시설자금대출 - - 8,559,540
Woori Bank Europe GmbH  시설자금대출 - - 5,706,360
Shinhan Bank Europe GmbH  시설자금대출 5.10~5.16 23,828,052 23,396,075
Citibank N.A. Israel 운전자금대출 6.75~7.92 12,697,166 12,263,254
한국산업은행 일반대출 4.68 30,000,000 30,000,000
합     계 247,013,764 239,800,021

(*1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식이 담보로 제공되었습니다(주석 7 참조).
(*2) 보고기간말 현재 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되었습니다(주석 6, 8 참조).
(*3) 보고기간말 현재 보통예금이 담보로 제공되었습니다.

2) 장기차입금

(단위: 천원)
차입처 구 분 연이자율(%) 금  액
당분기말 당분기말 전기말
한국산업은행 시설자금대출 - - 15,000,000
Nonghyup Bank New York Branch(*1) 시설자금대출 7.94 52,391,657 50,349,148
Kookmin Bank New York Branch(*1) 시설자금대출 7.94 52,274,806 49,799,440
SK하이닉스 기술개발/투자자금지원 - 1,000,000 1,000,000
KEB하나은행 시설자금대출 5.75 6,000,000 6,000,000
소     계 111,666,463 122,148,588
차감 : 유동성대체 - (15,000,000)
합     계 111,666,463 107,148,588

(*1) 보고기간말 현재 투자부동산이 담보로 제공되어있습니다(주석 8 참조).


다. 파생거래
- 해당사항 없음.

[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

가. 재무위험관리요소
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

위험관리는 이사회 및 최고경영진이 승인한 정책에 따라 각 부서들이 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.


(1) 시장위험

1) 외환위험 

연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다.

연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.


보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.


(단위 : 천원)
구     분 당분기말(2024.3.31) 전기말(2023.12.31)
환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시
외화 자산/부채 (12,672,992) 12,672,992 (17,267,168) 17,267,168


2) 이자율 위험 

연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융기관 예치금으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.

연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 없습니다.


나. 자본위험관리
- 해당사항 없음.


다. 파생거래
- 해당사항 없음.


6. 주요계약 및 연구개발활동


6-1. 주요계약

[지배회사 및 주요 종속회사]

가. 경영상의 주요계약

계약일자 계약내용 상대방 계약목적
2023.06.13 자산양수도 솔브레인(주) 경영효율성 증대 등



[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

가. 경영상의 주요계약

계약일자 계약내용 상대방 계약목적
2022.02.21 합병 훽트㈜ 경영효율성 증대 등
2023.06.13 자산양수도 솔브레인홀딩스(주) 경영효율성 증대 등
2023.10.30 주식매매계약 김명운 등 6인
(주식회사 디엔에프)
전략적 파트너십 구축 및 기존 사업과의 시너지 창출


6-2. 연구개발활동

[지배회사 및 주요 종속회사]

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직
- 바이오헬스케어연구소

(2) 연구개발비용


(단위 : 백만원)
과목 제36기 1분기 제35기 제34기
원재료비 - - -
인건비 303 915 750
감가상각비 91 302 278
위탁용역비 - - -
기타 114 373 299
연구개발비 계 508 1,590 1,327
(정부보조금) (20) (171) (57)
회계처리 판매비와 관리비 488 1,419 1,270
제조경비 - - -
개발비(무형자산) - - -
연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.57% 5.23% 5.47%

□ 상기 "연구개발비/ 영업수익 비율"은 별도재무제표상의 비율입니다.

나. 연구개발 실적

연구과제

연구기관

연구개발 현황

연구결과 및 기대효과

총사업비

오믹스 빅 데이터 기반 임상검체 분석서비스 
클라우드 
통합관리 시스템 개발

자체개발
(
연구소)

개발완료

(2023.02)

차세대 단백체 분석서비스 사업 활용

3억원

반려동물 만성신장질환 현장진단 의료기기 개발

자체개발
(
연구소)

개발중

반려동물 만성신장질환 현장진단 의료기기 
개발 
및 사업 활용

35억원


[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결 회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직(2024년 3월 31일 기준) 

연구소조직도


(2) 연구개발비용


(단위 : 백만원)
과목 제5기1분기 제4기 제3기
원재료비 - - -
인건비 2,321 8,906 10,446
감가상각비 1,095 4,508 4,785
위탁용역비 - - -
기타 2,097 9,913 10,232
연구개발비 계 5,513 23,327 25,463
(정부보조금) (151) (485) (1,512)
회계처리 판매비와 관리비 5,362 22,841 23,952
제조경비 - - -
개발비(무형자산) - - -
연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.78% 2.93% 2.43%

□ 상기 "연구개발비/ 매출액 비율"은 별도재무제표상의 비율입니다.

나. 연구개발 실적

연구과제 연구기관 연구개발
완료
연구결과 및 기대효과
전해액 및 이를 포함하는 리튬2차전지 자체개발
(기술본부)
2012. 01  2차전지 사업에 활용
식각 조성물 및 이를 이용한 표시 기판의 제조 방법 자체개발
(기술본부)
2012. 01  통합 Etchant 매출 시현
금속 전구체 및 이를 이용하여 제조된 금속 함유 박막 자체개발
(기술본부)
2012. 03  반도체 박막 재료 사업에 활용
은함유 패턴의 식각액 자체개발
(기술본부)
2012. 05  통합 Etchant 매출 시현 기대
식각 조성물 및 이를 이용한 금속 패턴 형성 방법 자체개발
(기술본부)
2012. 06  ICES-02 제품 관련 특허로, Etchant 매출 시현.
전도성 박막 형성용 조성물 및 이의 제조방법 자체개발
(기술본부)
2012. 06  금속 함유 실란계 화합물 특허로 고저항 투명막 재료 사업에 활용 중.
전해액 첨가제, 이를 포함하는 전해액 및 리튬2차전지 자체개발
(기술본부)
2012. 06  신규 sulfide 전해액 첨가제 특허로, 이차 전지 전해액 사업에 활용
슬러리 조성물 및 이를 이용하는 반도체 소자의 제조 방법 자체개발
(기술본부)
2013. 03  신규 슬러리 제품 활용 예정
결정질 산화 인듐 주석막 식각용액 자체개발
(기술본부)
2013. 07  디스플레이 식각액 제품 활용 예정
연마재와 PU을 배합한 Cup 형태의 연마 Wheel 제조 기술 자체개발
(기술본부)
2014. 04  OLED Cell Glass의 Edge 가공 시 활용 예정
은을 함량을 최소화 하는 전극용 Paste 자체개발
(기술본부)
2014. 04  Touch Screen Panel 전극용 Paste로 활용 예정
LCD용 Cu Etchant  자체개발
(기술본부)
2014. 08  LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중
LCD용 질산계 ITO, IZO Etchant 자체개발
(기술본부)
2014. 12  LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중
Silver Nano Wire 기반 코팅액 자체개발
(기술본부)
2014. 12  Touch Screen Panel 투명 전극용 코팅액으로 활용 예정
Display(LCD)용 Cu Etchant 개발 자체개발
(기술본부)
2015. 01  LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중
Display(OLED)용 Etchant 개발 (Cu & ITO & BOE Etchant) 자체개발
(기술본부)
2015. 06  OLED Panel 식각용 Etchant로 활용 중
Glare Pol. 합지프리즘 개발  자체개발
(기술본부)
2015. 07  APF Pol. 적용된 LCD BLU 용 합지프리즘으로 활용 중
식각용 조성물 및 이를 이용한 반도체 소자의 제조방법 자체개발
(기술본부)
2015. 07  통합 Etchant 매출 시현 기대
텅스텐 터치 슬러리 개발  자체개발
(기술본부)
2016. 02   신규 공정 적용 및 매출 증대 
고휘도 합지프리즘 개발  자체개발
(기술본부)
2016. 07   구조변경과 신규레진 적용을 통한 고휘도 구현 및 매출 증대 
중대형 전지용 고성능 전해액 개발  자체개발
(기술본부)
2016. 10   xEV, ESS용 전해액 개발에 활용 중 
 LCD 후막용 Cu Etchant 개발   자체개발
(기술본부)
 2017. 07   LCD Panel 식각용 Etchant로 적용 및 매출 증대 
 중대형 전해액용 조성 개발   자체개발
(기술본부) 
 2017. 10   고객사 양산 적용중, 차세대 전해액조성 개발 활용 
 TSV용 Cu도금 첨가제 개발   자체개발
(기술본부) 
 2017. 12   반도체 패키징, 메탈배선, 도금 공정 첨가제로 활용 
 Zr Precursor 개발   자체개발
(기술본부) 
 2018. 01  고객사 DRAM용 전구체 적용에 따른 매출 증대
 OLED PIXEL Etchant 개발   자체개발
(기술본부) 

2019. 05  고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 
 3nano Logic향 Chemical 소재 개발   자체개발
(기술본부) 

2019. 08  고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 
 xEV향 2차전지용 전해액 개발  자체개발
(기술본부) 

2020. 04  고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 
 2차전지용 전해액 유기첨가제 내재화  자체개발
(기술본부) 

2021. 04  핵심 첨가제 내재화에 따른 전해액 원가 경쟁력 강화
 WOLED용 ETL재료개발   자체개발
(기술본부) 

2021. 06  독자 IP를 활용한 WOLED핵심 유기재료 양산공급
 원형 EV 배터리용 전해액 조성개발   자체개발
(기술본부) 

2021. 06  고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대


7. 기타 참고사항


[지배회사 및 주요 종속회사]

당사의 사업부문은 지주회사, 2차전지, 디스플레이 및 바이오헬스케어 부문으로 나눌 수 있습니다.

가. 시장점유율

제품명 2022년
시장점유율
2023년
시장점유율
2024년 1분기
시장점유율
2차전지 재료 30% 30% 30%
디스플레이 재료 40% 40% 40%
바이오헬스케어 90% 90% 90%

□ 상기 시장점유율은 각 사업부문의 대표제품을 기준으로 당사의 추정 시장점유율을 기재하였습니다.
□ 바이오헬스케어의 시장점유율은 ARK Diagnostics, Inc.의 대표제품에 대한 미국 내 시장점유율입니다.

나. 시장의 특성

당사는 현재 연결종속회사를 통하여 삼성디스플레이의 OLED glass Scribing 임가공용역, SK하이닉스등에 반도체 검사장치를 생산 및 판매를 하고 있으며, 삼성SDI, SK온, LG에너지솔루션 등의 2차전지 제조사에 관련 제품을 공급하고 있습니다. 당사의제품은 연구개발 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고 이러한 신뢰를 바탕으로 고객사로부터 기업과 기업 차원에서 신제품 개발 의뢰 및 공동개발을 제안받고 있으며 진행하고 있습니다. 특히 최근 반도체, 디스플레이 및 2차전지 공정이 빠르게 변화 되면서 이러한 고객사의 기술변화에 대응 할수 있는 개선된 신규재료의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개되고 있으며, 당사의 경우 고객사와의 지속적협력관계를 통한 신규 물질의 선점을 목표로 노력하고 있으며 이에 따라 신규개발 제품이지속적으로 고객사에게 공급되고 있습니다. 차세대 시장의 선점을 위하여 이러한 활동을 적극 실행에 옮기고 있으며 이를 통하여 향후 매출 기반을 확고히 하고 고객사와는 상호 보완적 협력 관계로 지속적으로 발전할 수 있습니다.

다. 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음.

라. 조직도(2024년 3월 31일 기준)


조직도_1


■ 지주회사 부문

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유하는 회사입니다.

지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며, 자회사가 영위하는 산업의 영업환경이 악화될 경우 지주회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 임대수익 등이 있습니다. 지주회사의 특성상 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 자회사들의 경기 변동성에 직, 간접적인 영향을 받게 됩니다.

나. 회사의 영업개황 등

솔브레인홀딩스(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사 체제로 전환되었습니다. 지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며, 자회사가 영위하는 산업의 영업환경이 악화될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 임대수익 등이 있습니다. 지주회사의 특성상 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 자회사들의 실적에 직, 간접적인 영향을 받게 됩니다.

■ 2차전지_솔브레인네트워크(주) 외

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

2차전지 산업은 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며 과거 일본 업체 위주의 시장에서 한국 업체의 기술 개발 노력으로 현재는 한국업체의 점유율이 매우 높은 산업입니다. 2차전지는 제조 원가 가운데재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 위주로 재성장세를 보이고 있습니다. 또한 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대될 것으로 예상하고 있으며, 이럴 경우 기기 대형화에 따른 2차전지 용량 증가 및 2차전지 재료 수요도 성장할 것으로 기대됩니다.

경기 변동에 민감하게 반응하며 IT기기나 전기자동차 등 2차전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 소재 업체의 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기에 후행하여 나타나는 경우가 많습니다.

글로벌 2차전지 산업의 성장은 IT기기, EV, ESS 등 매우 다양한 Application이 존재하고, 전방산업의 변동성은 산업별로 상이하기 때문에 일률적으로 예측하기는 어렵습니다. 다만, 전기차에 대한 구매 보조금, 세제혜택 등의 정책 실시로 전기차 시장이 빠르게 성장하여 EV용 전지가 2차전지 산업의 성장을 주도하고 있습니다. 또한 세계 각국의 친환경에너지 확대 기조에 따라 ESS용 전지에 대한 수요 역시 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 드론, LEV(전기자전거 등) 등 신규 Application으로 적용이 계속되고 있습니다. 특히 최근 미국이 발표한  인플레이션 감축법(Inflation Reduction Act, IRA)으로 전방산업의 완성업체들이 배터리 부품 및 광물 조건을 충족하기 위한 노력을 할 것으로 예상됩니다.

나. 회사의 영업개황 등

2차전지의 소재는 크게 양극재 음극재, 분리막, 전해액으로 나뉘는데, 리튬이온전지를 최초로 상업화한 일본이 기술력을 바탕으로 시장을 주도해왔으나, 중국산 소재의 가격 경쟁력 및 생산 능력 확대 및 한국산 소재의 성장으로 중-일-한 순의 소재 시장을 점유하고 있습니다.

당사는 전해액 생산 법인인 미국(Soulbrain MI, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리(Soulbrain HU Kft.)를 통해 글로벌 2차전지 고객들을 대응 중이며, EV 및 ESS 시장의 성장에 따라 생산설비를 증설 중에 있습니다.

■ 디스플레이_솔브레인에스엘디(주) 외

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

디스플레이 산업은 대규모 연구개발 비용 및 인프라 구축을 위한 자금력이 요구되는 장치 산업으로 진입 장벽이 높은 산업입니다. 디스플레이 소재 산업은 디스플레이 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX Plan에 영향을 받으며, 디스플레이 패널 생산 면적이 증가할수록 소재 소요량이 증가합니다.

디스플레이 산업은 2000년초반부터 기존 CRT 시장을 TFT-LCD가 대체 하면서 높은 성장세를 보였으나, 2011년 이후 패널 공급과잉, PC 및 TV 수요 부진에 따라 패널 제조사들의 생산량 증가가 다소 부진하며 수요 및 공급 이슈 등에 따라 부분적으로 감산이 이루어지기도 하였습니다. 다만, 중국 등 신흥시장에서의 수요 증가로 안정적 수준에서의 생산 증가가 발생하고 있으며, 차세대 디스플레이(Flexible, Transparent)로 각광받고 있는 OLED 산업은 최근 스마트폰과 같은 IT 모바일 기기 시장 성장에 따라 성장세를 나타나고 있습니다.

TV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이 시장은 시장의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기 확산에 따른 PC 대체 효과 등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 그에 반해 스마트폰 등 중소형 모바일 디스플레이 시장은 신규 모델 출시에 따른 대체효과, 신규 시장 창출 효과 및 중국, 인도, 동남아와 같은 신흥시장 비중이 확대 되면서 꾸준히 성장하는 추세입니다.  LCD 패널 시장은 감소추세이지만 OLED 시장은 점차 확대중입니다.

나. 회사의 영업개황 등

솔브레인에스엘디㈜의 디스플레이 사업부는 임가공업을 영위하고 있으며, 주요 고객사로는 삼성디스플레이㈜가 있습니다. 대표적 매출원으로 디스플레이 패널의 한종류인 RIGID OLED용 유리 기판을 식각해 얇게 만드는 공정을 거친 패널을 수주하여 Scribing하는 임가공 용역입니다. 스마트폰의 슬림화 및 경량화 추세에 따라 매출이 2013년 급상승하면서 디스플레이 부문의 매출 성장을 이끌었습니다. 이후 패널의 유리기판 자체가 얇아지고, 스마트폰에 Rigid OLED 대신 Flexible OLED 채용이 늘면서 OLED Glass Scribing 사업 매출은 지속적으로 감소해 왔습니다. 이에 따라 OLED Glass Scribing 사업의 점진적 축소를 계획하고 있으며, 자세한 내용은 당사가 2023년 11월 30일 공시한 종속회사의 주요경영사항 공시를 참조 바랍니다.

■ 바이오헬스케어_ARK Diagnostics, Inc.

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

바이오헬스케어 산업은 '진단'과 '치료' 영역으로 나뉘며, 체외진단 분야는 최근 조기진단 기술의 발달에 따라 질병의 예방에 대한 관심이 커지고 있습니다. 글로벌 진단기업들은 조기진단과 맞춤형 치료를 위한 진단기술 개발에 힘을 쏟고 있으며, 의료비용의 절감 및 의료서비스의 효율성 제고 측면에서 진단분야의 중요성이 부각되고 있습니다.

치료 분야는 새로운 신소재, API(Active Pharmaceutical Ingredient)의 개발에 의해 발전하고 있습니다. 특히 기능성 물질에 대한 제품의 수요가 높기 때문에 기업들 또한 이에 초점을 맞추고 제품을 개발하고 있습니다. 이러한 바이오소재 개발은 바이오기술의 집약과 첨단 바이오 시설 투자가 필요해 신규업체가 단기간 시장에 진입하기 어려운 특성을 갖고 있습니다. 대부분 B2B거래를 통해 유통하기 때문에 글로벌 유통기업과 소재개발 기업간의 파트너링이 활발한 특성을 갖고 있습니다.

체외진단 산업은 의료비용의 절감 및 의료서비스의 효율성 제고 측면에서 진단분야의 중요성이 부각되고 있고, 적용할 수 있는 영역이 점차 확장되어 활용성이 높아지고 있습니다. 특히 2020년 COVID-19 pandemic으로 체외진단 산업의 중요성이 증가되어 지속적인 성장세를 보일 것으로 기대됩니다.


바이오소재는 기존 소재 및 제품의 대체 가능한 새로운 바이오 소재 개발로 수요는 지속적으로 늘고 있으며 세계 경제 발전과 소득의 증가로 인한 프리미엄 제품 선호도증가와 건강에 대한 관심도가 증가함에 따라 안정적인 성장을 하고 있습니다. 향후에도 지속적인성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.

체외진단 산업 분야는 선진국을 중심으로 고령화가 급속히 진행되고 있어 상대적으로 경기 변동 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 또한 인플루엔자와 같은 계절적 질환과 COVID-19와 같이 갑자기 출현하는 질환을 제외하면 대부분의 진단수요는 계절적, 환경적 요인에 따른 영향이 미미한 수준입니다.

바이오소재 분야는 화장품, 건강기능식품, 의약품 등 응용분야가 다양하기 때문에 기초 소재로 사용될 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해, 특정 분야에 대한 수요 변동이크지 않습니다.

나. 회사의 영업개황 등

체외진단 분야 ARK Diagnostics, Inc.는 ELISA를 이용한 항암제, 뇌전증 등 치료약물의 체내 농도검사와 소변을 이용한 약물검사제품을 개발하고 상용화하여 전 세계 병원용 자동화장비에 공급하고 있습니다.
Roswell ME Inc.는 CMOS 공정 기반의 바이오센서인 Molecular Electronics(ME) Chip™을 세계 최초로 상용화 가능 수준으로 증명하였고, 유전체 분석, 환경 센서, 그리고 체외진단 분야에서의 차세대 플랫폼을 개발하고 있습니다.

Pixcell Medical Technologies Ltd.는 미세 유체기술을 이용하여 5분이내 20종의 혈구분석을 자동으로 진행할 수 있는 현장진단 플랫폼 (HemoScreen™) 개발을 2018년도에 완료하였고 현재 글로벌 사업 전개 중입니다.

바이오소재 분야 ㈜진켐은 모유 성분 올리고당인 시알릴락토스를 'One Pot 플랫폼' 방법으로 개발에 성공하여 대량생산 설비구축과 국내외 사업화를 진행하고 있습니다. 또한 노화와 관련된 다양한 질환치료를 위해 의약품 소재 개발도 진행하고 있습니다. 


[주요 자회사]

※ 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 솔브레인홀딩스(주)가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함.


■ 솔브레인(주)

당사의 사업부문은 반도체 소재 부문, 디스플레이 소재 부문, 2차전지 소재 부문으로나눌 수 있습니다.


가. 시장점유율

제품명 2024년 1분기
시장점유율
2023년
시장점유율
2022년
시장점유율
반도체 소재 등 85% 85% 85%
디스플레이 소재 등 40% 40% 40%
2차전지 소재 등 30% 30% 30%

□ 상기 시장점유율은 각 사업부문의 대표제품을 기준으로 당사의 추정 시장점유율을 기재하였습니다.

나. 시장의 특성

당사는 현재 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 등 국내 반도체 및 디스플레이 제조사에 공정용 화학 재료 등을 안정적으로 공급하고 있습니다. 또한삼성SDI, SK이노베이션, LG화학 등의 국내 2차전지 제조사에 관련 제품을 공급하고있습니다. 따라서 당사의 목표시장은 세계 시장을 선도하고 있는 삼성전자와 SK하이닉스 그리고 세계 디스플레이 생산 1, 2위 기업인 삼성디스플레이와 LG디스플레이 및 삼성SDI, SK이노베이션, LG화학 등의 2차전지 제조사에서 사용하는 원자재 시장입니다. 당사의 제품은 국산화 조기 시행 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고 이러한 신뢰를 바탕으로 고객사로부터 기업과 기업 차원에서 신제품 개발 의뢰 및 공동 개발을 제안받고 있으며 진행하고 있습니다. 특히, 최근의 반도체, 디스플레이 공정이 빠르게 변화 되면서 이러한 고객사의 기술변화에 대응 할수 있는 개선된 신규 재료의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개되고 있으며, 당사의 경우 고객사와의 지속적 협력 관계를 통한 신규 물질의 선점을 목표로 노력하고 있으며이에 따라 신규 개발 제품이 지속적으로 고객사에게 공급되고 있습니다. 차세대 시장의선점을 위하여 이러한 활동을 적극 실행에 옮기고 있으며 이를 통하여 향후 매출 기반을 확고히 하고 고객사와는 상호 보완적 협력 관계로 지속적으로 발전할 수 있습니다.

다. 신규사업 등의 내용 및 전망

 - 해당사항 없음.

라. 조직도(2024년 3월 31일 기준)

조직도


■ 반도체

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

반도체 소재 산업은 자본 집약적 산업으로써 막대한 시설투자가 소요되는 산업입니다. 이는 초고순도, 초정도 품질유지를 위한 전자동 가공시설과 물성에 대한 고도의 분석설비가 필요하기 때문입니다. 더불어, 반도체 소재 산업은 반도체 고집적화에 따른 신소재 개발 등을 위한 대규모의 주기적인 연구개발 투자가 필요합니다. 다만 일반적으로 소자와 장비의 라이프사이클이 3~4년인데 비해 소재는 약 5년 정도로 광의의 반도체 산업 내에서 상대적으로 긴 편이라고 할 수 있습니다.

세계 반도체 소재 산업은 전방산업인 반도체 소자 산업에 직접적 연관성을 갖습니다.과거 소재 산업의 성장률 변동폭은 반도체 경기 사이클보다 작은 것이 특징이었습니다. 각종 반도체 소재 중 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로서 컴퓨터, 통신제품 및 소비가전을 포함한 거의 모든 전자제품의 필수 부품입니다. 고도의 기술이필요한 박막 원형 디스크 모양의 실리콘 웨이퍼는 다양한 크기로 제작되며, 대부분 반도체 기기 또는 칩 제작의 기판 소재로 사용됩니다.

반도체 소재를 기능상으로 분류하면 기능소재, 공정소재 및 구조소재 등으로 분류할 수 있습니다. 또한 반도체 소재는 반도체 제조공정에 따라 전공정소재와 후공정소재로 분류됩니다. 일반적으로 기능소재와 공정소재는 전공정소재에 해당되고 구조소재는 후공정에 해당됩니다.

국내 반도체 소재 산업은 글로벌 경기, 반도체 수급 등에 따라 업황의 변화가 수시로 발생하고 있습니다. 최근에는 사물인터넷(IoT), 인공지능(AI), 빅데이터 등의 수요가 증가함에 따라 추가적인 성장도 기대할 수 있습니다.

또한 메모리 반도체 시장의 성장과 함께 지속적인 3D NAND 다단화 등에 따른 초미세화공정 경쟁과 파운드리, 시스템 반도체 등 비메모리 부문의 투자 확대, 반도체 소재의 국산화 등의 신공정, 기술의 발전으로 인하여 반도체산업 및 관련 소재부품 산업의 변화가 활발히 전개되고 있습니다.

나. 회사의 영업개황 등
세계 경기 변동에 민감하게 반응하며 주 수요처인 미국의 거시경제 순환 사이클과의연관성이 큰 편입니다. 최근 미중 갈등과 거시경제의 불확실성등 외부 요인으로 인한경기침체가 지속되며 반도체 수요 약세가 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 다만 AI관련 투자의 확대로 HBM등 선단 제품의 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 기존 제품과 더불어 선단 제품까지 대응가능한 포트폴리오를 구성하여 고객사의 고도화되는 기술력에 대응하고 있습니다.

■ 디스플레이

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)

디스플레이 산업은 대규모 연구개발 비용 및 인프라 구축을 위한 자금력이 요구되는 장치산업으로 진입장벽이 높은 사업입니다. 디스플레이 소재 산업은 디스플레이 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX PLAN 에 영향을 받으며, 디스플레이 패널 생산 면적이 증가할수록 소재 사용량이 증가합니다. 디스플레이 산업은 반도체와 같이 대규모 설비투자가 필요한 장치산업이기 때문에 공급부족 현상이 일어나면 가격이 상승하게 되고, 뒤늦게 공급과잉 상황이 되면 가격이 하락하는 사이클이반복됩니다.

디스플레이 소재 산업은 전방 산업인 디스플레이 산업과 직접적 연관성이 있습니다. 2000년 초반부터 기존 CRT 시장을 TFT-LCD가 대체 하면서 높은 성장세를 보였으나, 2011년 이후 패널 공급과잉, PC 및 TV 수요 부진에 따라 패널 제조사들의 생산량 증가가 다소 부진하며 수요 및 공급 이슈 등에 따라 부분적으로 감산이 이루어지기도 하였습니다. 현재 차세대 디스플레이로 각광받고 있는 OLED 산업은 최근 스마트폰과 같은 IT 모바일 기기 시장 성장에 따라 성장세를 나타나고 있습니다. 특히 2019년에는 스마트폰의 OLED 침투율 상승과 함께 글로벌 업체들의 OLED TV 제품군 확대 등으로 전반적인 수요가 증가하였으나, 2020년 이후 글로벌 OLED 시장은 COVID-19의 세계적인 확산에 따른 스마트폰, TV 등주요 수요처의 판매 감소 등으로 부진한 모습을 보였습니다. 그러나  COVID-19 이후 프리미엄 가전의 수요가 회복되는 가운데 OLED TV 및 스마트폰 제조사들의 꾸준한 시장 참여와 폴더블폰, 롤러블 TV 등 신규 폼택터에 기반한 OLED 의 수요도 확대되면서 디스플레이 소재 산업도 점차적으로 성장할 것으로 기대합니다.

나. 회사의 영업개황 등
현재 디스플레이 시장은 COVID-19 이후 찾아온 경기침체로 인하여 고전을 면치 못하고 있습니다. 또한 TV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기 확산에 따른 PC 대체 효과 등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 이러한 글로벌 경기상황과 고객사의 제품개발에 적극 대응하기 위하여 연구개발에 역량을 집중하고 신제품 개발을 통하여 사업 경쟁력을 향상하도록 하겠습니다.

■ 2차전지

가. 업계의 현황 (산업의 특성 및 경기변동의 특성)
2차전지 산업은 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며 과거 일본 업체 위주의 시장에서 한국 업체의 기술 개발 노력으로 현재는 한국업체의 점유율이 매우 높은 산업입니다. 2차전지는 제조 원가 가운데재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 뿐만 아니라 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대되었습니다. 

해당 산업은 경기 변동에 민감하게 반응하며 IT기기나 전기자동차 등 2차전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 소재 업체의 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기에 후행하여 나타나는 경우가 많습니다.

최근 경기침체와 전기차 수요의 감소로 2차전지 산업의 성장이 다소 둔화된 모습을 보이고 있으나, 글로벌 환경 정책과 점점 발전되는 배터리 기술로 인하여 향후 2차전지의 수요는 꾸준히 증가 할 것으로 기대하고 있습니다.
 

나. 회사의 영업개황 등

2차전지의 소재는 크게 양극재 음극재, 분리막, 전해액으로 나뉘는데, 리튬이온전지를 최초로 상업화한 일본이 기술력을 바탕으로 시장을 주도해왔으나, 중국산 소재의 가격 경쟁력 및 생산 능력 확대 및 한국산 소재의 성장으로 중-일-한 순의 소재 시장을 점유하고 있습니다. 당사는 독자적인 기술로 고객사의 요구에 맞춰 대응하고 있으며, 고객사와 협력을 통하여 끊임없는 기술개발을 시도하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항


1. 요약재무정보


가. 요약연결재무정보
(1) 요약연결재무상태표


(단위 : 천원)
구          분  제36기 1분기말   제35기 기말 제34기 기말
 (2024년 3월말)  (2023년 12월말) (2022년 12월말)
[유동자산] 329,269,660 356,074,505 349,057,792
ㆍ현금및현금성자산 128,680,400 124,004,388 102,481,935
ㆍ매출채권 44,741,106 56,698,049 76,477,929
ㆍ기타채권 15,030,121 4,132,498 3,203,084
ㆍ기타금융자산 40,140,831 67,886,840 33,098,735
ㆍ재고자산 94,829,291 92,274,400 128,269,787
ㆍ당기법인세자산 317,185 3,166,701 1,731,274
ㆍ기타유동자산 5,530,726 5,441,397 3,795,048
ㆍ매각예정비유동자산 - 2,470,232 -
[비유동자산] 1,496,237,224 1,428,863,393 1,340,223,275
ㆍ기타채권 7,621,756 7,717,195 1,732,585
ㆍ기타금융자산 66,283,461 64,155,596 70,153,269
ㆍ관계기업및공동기업투자주식 748,399,299 732,762,516 697,819,785
ㆍ유형자산 305,893,846 265,099,306 185,954,508
ㆍ투자부동산 179,101,412 172,468,530 172,336,080
ㆍ무형자산 168,275,999 165,620,592 187,591,094
ㆍ사용권자산 9,525,082 10,738,602 15,520,350
ㆍ기타비유동자산 116,594 116,783 2,762,694
ㆍ이연법인세자산 11,019,775 10,184,273 6,352,910
자산총계 1,825,506,884 1,784,937,898 1,689,281,067
[유동부채] 363,118,704 360,221,953 301,572,152
[비유동부채] 166,574,060 160,536,225 205,924,209
부채총계 529,692,764 520,758,178 507,496,361
[지배기업의 소유지분] 1,270,857,207 1,237,264,151 1,148,622,178
ㆍ자본금 10,482,028 10,482,028 10,482,028
ㆍ주식발행초과금 531,385,205 531,385,205 533,516,786
ㆍ자기주식 (9,908,740) (9,908,740) (9,908,740)
ㆍ기타자본항목 (1,595,294,920) (1,610,015,813) (1,613,370,924)
ㆍ이익잉여금 2,334,193,634 2,315,321,471 2,227,903,028
[비지배지분] 24,956,913 26,915,569 33,162,528
자본총계 1,295,814,120 1,264,179,720 1,181,784,706

□ 상기 제36기 1분기말, 제35기말, 제34기말 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(2) 요약연결포괄손익계산서


(단위 : 천원)
구                   분 제36기 1분기 제35기 제34기
(2024.01.01~2024.03.31) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31)
매출액 및 지분법손익 136,257,210 661,555,098 565,106,276
영업이익 26,020,752 120,961,316 73,497,318
연결당기순이익 21,182,696 83,427,195 59,539,287
지배기업 소유주지분 23,004,481 91,027,788 64,189,465
비지배지분 (1,821,785) (7,600,593) (4,650,178)
 계속영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 1,113 4,406 3,107
 중단영업 기본및희석주당이익(손실) (원) - - 0
연결에포함된회사수 18 18 18

□ 상기 제36기 1분기, 제35기, 제34기 요약연결포괄손익계산서정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표


(단위 : 천원)
구                    분 제36기 1분기말 제35기 기말 제34기 기말
(2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
[유동자산] 145,448,040 129,013,741 43,135,418
ㆍ현금및현금성자산 21,163,461 41,699,339 32,964,699
ㆍ매출채권 411,270 642,098 783,470
ㆍ기타채권 98,423,915 60,677,117 3,124,172
ㆍ기타금융자산 23,000,000 23,000,000 3,000,000
ㆍ재고자산 144,260 146,032 55,784
ㆍ당기법인세자산 20,352 2,849,154 3,207,293
ㆍ기타유동자산 2,284,782 - -
[비유동자산] 999,711,104 995,420,193 1,019,951,515
ㆍ기타채권 3,938,440 4,157,472 963,472
ㆍ기타금융자산 38,268,376 36,223,268 41,006,170
ㆍ종속,관계기업및공동기업투자주식 947,794,924 945,149,197 944,421,481
ㆍ유형자산 1,412,922 1,507,087 1,771,241
ㆍ투자부동산 7,223,675 7,277,750 30,275,902
ㆍ무형자산 37,983 37,983 58,423
ㆍ사용권자산 1,034,784 1,067,435 703,449
ㆍ기타비유동자산 - - 751,377
ㆍ이연법인세자산 - - -
자산총계 1,145,159,144 1,124,433,934 1,063,086,933
[유동부채] 115,352,878 121,800,185 29,754,175
[비유동부채] 24,921,455 24,385,026 36,452,300
부채총계 140,274,333 146,185,211 66,206,475
[자본금] 10,482,028 10,482,028 10,482,028
[주식발행초과금] 531,385,205 531,385,205 533,516,786
[자기주식] (9,908,740) (9,908,740) (9,908,740)
[기타자본항목] (1,641,391,529) (1,641,391,528) (1,641,140,890)
[이익잉여금] 2,114,317,847 2,087,681,758 2,103,931,274
자본총계 1,004,884,811 978,248,723 996,880,458
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법

□ 상기 제36기 1분기말, 제35기말, 제34기말 요약재무상태표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(2) 요약손익계산서


(단위 : 천원)
구                    분 제36기 1분기  제35기  제34기
(2024.01.01~2024.03.31) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31)
영업수익 32,251,307 30,391,340 24,234,954
영업이익(영업손실) 28,012,676 13,710,357 6,718,561
당기순이익 30,768,407 (12,737,044) 7,248,941
 계속영업 당기순이익 30,768,407 (12,737,044) 7,248,941
 중단영업 당기순이익 - - -
 계속영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 1,489 (616) 351
 중단영업 기본및희석주당이익(손실) (원) - - -

 상기 제36기 1분기, 제35기, 제34기 요약손익계산서정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에따라 작성되었습니다.



2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 35 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)

 

제 36 기 1분기말

제 35 기말

자산

   

 유동자산

329,269,660,291

356,074,504,485

  현금및현금성자산

128,680,400,115

124,004,387,705

  매출채권 (주17)

44,741,106,009

56,698,049,290

  기타채권 (주17)

15,030,121,154

4,132,498,273

  기타금융자산 (주4)

40,140,831,150

67,886,839,548

  재고자산 (주6)

94,829,290,936

92,274,399,744

  당기법인세자산

317,184,677

3,166,701,116

  기타유동자산

5,530,726,250

5,441,396,711

  매각예정비유동자산

0

2,470,232,098

 비유동자산

1,496,237,223,503

1,428,863,394,057

  기타채권 (주17)

7,621,755,728

7,717,195,452

  기타금융자산 (주4)

66,283,460,795

64,155,595,525

  관계기업및공동기업투자주식 (주7)

748,399,298,853

732,762,516,024

  유형자산 (주8)

305,893,845,838

265,099,306,239

  투자부동산 (주8)

179,101,412,252

172,468,530,257

  무형자산 (주8)

168,275,999,466

165,620,592,013

  사용권자산 (주9)

9,525,082,204

10,738,602,327

  기타비유동자산

116,592,691

116,783,358

  이연법인세자산

11,019,775,676

10,184,272,862

 자산총계

1,825,506,883,794

1,784,937,898,542

부채

   

 유동부채

363,118,704,103

360,221,953,315

  매입채무 (주17)

50,145,929,026

41,909,999,748

  기타채무 (주17)

17,808,414,213

16,477,687,200

  차입금 (주6,7,8,10,15,16)

247,013,763,982

239,800,020,907

  유동성장기부채 (주8,10,15,16)

0

15,000,000,000

  기타금융부채 (주4)

9,171,271,408

8,994,363,854

  당기법인세부채

5,416,716,470

4,487,424,052

  리스부채 (주9,15)

5,663,903,172

6,510,277,643

  기타유동부채

27,898,705,832

27,042,179,911

 비유동부채

166,574,059,503

160,536,224,810

  기타채무 (주17)

871,692,881

858,411,005

  차입금 (주8,10,15,16)

111,666,462,471

107,148,588,266

  기타금융부채 (주4)

863,921,448

860,251,574

  퇴직급여부채

0

112,705,694

  리스부채 (주9,15)

4,665,964,403

5,312,064,963

  기타비유동부채

5,184,313,364

4,792,325,272

  이연법인세부채

43,321,704,936

41,451,878,036

 부채총계

529,692,763,606

520,758,178,125

자본

   

 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,270,857,206,932

1,237,264,151,656

  자본금 (주1,11)

10,482,028,000

10,482,028,000

  주식발행초과금 (주11)

531,385,205,367

531,385,205,367

  자기주식 (주11)

(9,908,740,357)

(9,908,740,357)

  기타자본항목 (주11)

(1,595,294,919,841)

(1,610,015,812,762)

  이익잉여금

2,334,193,633,763

2,315,321,471,408

 비지배지분

24,956,913,256

26,915,568,761

 자본총계

1,295,814,120,188

1,264,179,720,417

자본과부채총계

1,825,506,883,794

1,784,937,898,542


2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

 

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 및 지분법손익 (주5,17)

136,257,209,759

136,257,209,759

161,354,253,572

161,354,253,572

 매출원가 (주17)

(87,762,770,091)

(87,762,770,091)

(106,527,819,454)

(106,527,819,454)

매출총이익 (주5)

48,494,439,668

48,494,439,668

54,826,434,118

54,826,434,118

 판매비와관리비 (주12)

(22,473,687,855)

(22,473,687,855)

(24,037,424,611)

(24,037,424,611)

영업이익(손실) (주5)

26,020,751,813

26,020,751,813

30,789,009,507

30,789,009,507

 기타수익

5,274,483,892

5,274,483,892

2,048,619,865

2,048,619,865

 기타비용

(776,938,149)

(776,938,149)

(2,878,448,051)

(2,878,448,051)

 금융수익

4,585,115,564

4,585,115,564

1,779,429,337

1,779,429,337

 금융비용

(5,878,304,441)

(5,878,304,441)

(5,364,612,817)

(5,364,612,817)

 종속기업투자주식처분이익

0

0

30,464,764

30,464,764

법인세차감전순이익

29,225,108,679

29,225,108,679

26,404,462,605

26,404,462,605

 법인세비용 (주13)

(8,042,413,156)

(8,042,413,156)

(5,818,550,695)

(5,818,550,695)

분기순이익

21,182,695,523

21,182,695,523

20,585,911,910

20,585,911,910

 지배기업의 소유주에 귀속될 분기순이익

23,004,480,955

23,004,480,955

22,170,661,939

22,170,661,939

 비지배지분에 귀속될 분기순손실

(1,821,785,432)

(1,821,785,432)

(1,584,750,029)

(1,584,750,029)

분기기타포괄손익

14,743,027,860

14,743,027,860

8,744,045,199

8,744,045,199

 후속적으로 분기손익으로 재분류되는 항목

14,743,027,860

14,743,027,860

8,744,045,199

8,744,045,199

  관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동

1,847,584,989

1,847,584,989

590,969,866

590,969,866

  해외사업환산손익

12,895,442,871

12,895,442,871

8,153,075,333

8,153,075,333

분기총포괄이익

35,925,723,383

35,925,723,383

29,329,957,109

29,329,957,109

 지배기업의 소유주에 귀속될 분기총포괄이익

37,725,373,876

37,725,373,876

30,845,699,040

30,845,699,040

 비지배지분에 귀속될 분기총포괄손실

(1,799,650,493)

(1,799,650,493)

(1,515,741,931)

(1,515,741,931)

지배기업지분에 대한 주당이익 (단위 : 원)

       

 기본주당이익 (단위 : 원)

1,113

1,113

1,073

1,073

 희석주당이익 (단위 : 원)

1,113

1,113

1,073

1,073





2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

 

총자본

지배기업의 소유지분

비지배지분

총자본 합계

자본금

주식발행초과금

자기주식

기타자본항목

이익잉여금

지배기업의 소유지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

10,482,028,000

533,516,786,185

(9,908,740,357)

(1,613,370,924,049)

2,227,903,028,026

1,148,622,177,805

33,162,528,423

1,181,784,706,228

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

       

22,170,661,939

22,170,661,939

(1,584,750,029)

20,585,911,910

기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동

     

590,969,866

 

590,969,866

 

590,969,866

해외사업환산손익

     

8,084,067,235

 

8,084,067,235

69,008,098

8,153,075,333

분기총포괄이익(손실)

     

8,675,037,101

22,170,661,939

30,845,699,040

(1,515,741,931)

29,329,957,109

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주14)

       

(3,512,470,810)

(3,512,470,810)

(397,110,000)

(3,909,580,810)

종속기업 주식보상비용

           

332,779,012

332,779,012

소유주와의 거래 소계

       

(3,512,470,810)

(3,512,470,810)

(64,330,988)

(3,576,801,798)

2023.03.31 (기말자본)

10,482,028,000

533,516,786,185

(9,908,740,357)

(1,604,695,886,948)

2,246,561,219,155

1,175,955,406,035

31,582,455,504

1,207,537,861,539

2024.01.01 (기초자본)

10,482,028,000

531,385,205,367

(9,908,740,357)

(1,610,015,812,762)

2,315,321,471,408

1,237,264,151,656

26,915,568,761

1,264,179,720,417

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

       

23,004,480,955

23,004,480,955

(1,821,785,432)

21,182,695,523

기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동

     

1,847,584,989

 

1,847,584,989

 

1,847,584,989

해외사업환산손익

     

12,873,307,932

 

12,873,307,932

22,134,939

12,895,442,871

분기총포괄이익(손실)

     

14,720,892,921

23,004,480,955

37,725,373,876

(1,799,650,493)

35,925,723,383

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주14)

       

(4,132,318,600)

(4,132,318,600)

(264,740,000)

(4,397,058,600)

종속기업 주식보상비용

           

105,734,988

105,734,988

소유주와의 거래 소계

       

(4,132,318,600)

(4,132,318,600)

(159,005,012)

(4,291,323,612)

2024.03.31 (기말자본)

10,482,028,000

531,385,205,367

(9,908,740,357)

(1,595,294,919,841)

2,334,193,633,763

1,270,857,206,932

24,956,913,256

1,295,814,120,188


2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

 

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

25,831,886,536

8,407,709,097

 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주15)

35,207,185,896

21,692,743,604

 이자의 수취

1,032,211,473

415,767,825

 이자의 지급

(4,608,531,099)

(4,282,702,279)

 법인세의 납부

(5,798,979,734)

(9,418,100,053)

투자활동으로 인한 현금흐름

(11,148,085,653)

(35,284,220,202)

 기타채권의 증가

(3,001,000,000)

(68,000,000)

 기타채권의 감소

1,000,000

11,000,000

 기타금융자산의 증가

(2,000,000,000)

(29,281,873,256)

 기타금융자산의 감소

31,959,082,424

7,000,000,000

 유형자산의 취득

(38,405,645,028)

(11,736,569,815)

 유형자산의 처분

236,800,000

60,410,000

 정부보조금의 수취

0

1,438,120,821

 투자부동산의 취득

(17,045,209)

(13,000,000)

 무형자산의 취득

(55,550,706)

(259,614,202)

 무형자산의 처분

0

20,000,000

 매각예정비유동자산의 처분

2,780,000,000

0

 관계기업투자주식의 취득

(3,003,820,350)

(2,454,693,750)

 관계기업투자주식의 유상감자

358,093,216

0

재무활동으로 인한 현금흐름

(12,508,543,533)

24,788,157,960

 차입금의 증가

36,511,347,015

33,196,720,000

 차입금의 상환

(47,387,900,000)

(7,223,462,132)

 리스부채의 상환

(1,631,990,548)

(1,185,099,908)

현금및현금성자산의 순증가(감소)

2,175,257,350

(2,088,353,145)

기초의 현금및현금성자산

124,004,387,705

102,481,934,590

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

2,500,755,060

1,813,293,735

분기말의 현금및현금성자산

128,680,400,115

102,206,875,180


3. 연결재무제표 주석


 제36기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
 제35기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지

솔브레인홀딩스 주식회사와 그 종속기업


1. 일반사항 :

솔브레인홀딩스 주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')와 종속기업들(이하 지배기업과 종속기업들을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

가. 지배기업의 개요

회사는 1986년 5월 6일에 대한민국에서 설립되어 반도체 및 FPD(Flat Panel Displa y) 공정용 화학재료, 이차전지 전해액 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하여 왔으며, 2000년 1월 18일에 KOSDAQ 시장에 주식이 등록되었습니다.

회사는 2020년 5월 14일자 주주총회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 분할존속회사와 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 분할신설회사로 인적분할하였습니다.

또한, 회사는 2020년 5월 14일자로 사명을 솔브레인 주식회사에서 솔브레인홀딩스 주식회사로 변경하였으며, 2021년 1월 1일부로 지주회사로 전환하였습니다.

회사의 본점은 경기도 성남시에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 10,482백만원이며, 회사의 주요 주주는 정지완 및 특수관계인(75.63%) 등으로 구성되어 있습니다.

나. 종속기업들의 현황

보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업들의 현황은 다음과 같습니다.


종속기업 소재지 당분기말 전기말 결산월 업   종

지배

지분율(%)

비지배

지분율(%)

지배

지분율(%)

비지배

지분율(%)

솔브레인옵토스(주)

대한민국

99.99 0.01 99.99 0.01 12월 디스플레이용 광학필름 제조업
Soulbrain MI, Inc.(*1)

미      국

100 - 100 - 12월 2차전지 재료 제조업
솔브레인에스엘디(주)

대한민국

100 - 100 - 12월 디스플레이 가공업 및 반도체 검사장치 제조업
Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD(*1)

말레이시아

100 - 100 - 12월 2차전지 재료 제조업
(주)비즈네트웍스 대한민국 85.40 14.60 85.40 14.60 12월 전자상거래 및 통신판매업
Soulbrain HU Kft.(*1) 헝 가 리 100 - 100 - 12월 2차전지 재료 제조업
에스비노브스(주) 대한민국 100 - 100 - 12월 기타 전문 서비스업
Soulbrain CA, LLC(*2) 미      국 100 - 100 - 12월 기타 전문 서비스업
SB 125 Rio Robles, LLC(*3)  미      국 100 - 100 - 12월 부동산 임대업
Roswell ME Inc.(*3) 미      국 100 - 100 - 12월 의료용품 및 기타 의약 관련 제품 제조업
ARK Diagnostics, Inc. 미      국 100 - 100 - 12월 의료용품 및 기타 의약 관련 제품 제조업
Pixcell Medical Technologies Ltd. 이스라엘 80.99 19.01 80.99 19.01 12월 의료용품 및 기타 의약 관련 제품 제조업
나우아이비 13호 펀드(*4) 대한민국 98.72 1.28 98.72 1.28 12월 금융투자업
PixCell Medical, Inc.(*5) 미      국 80.99 19.01 80.99 19.01 12월 의료용품 및 기타 의약 관련 제품 도소매업
(주)진켐(*6) 대한민국 44.36 55.64 44.36 55.64 12월 의약용 화합물 및 항생물질 제조업
나우아이비 14호 펀드 대한민국 98.94 1.06 98.94 1.06 12월 금융투자업
(주)씨엠디엘(*7) 대한민국 72.75 27.25 72.75 27.25 12월 디스플레이 재료 제조업
솔브레인네트워크㈜(*1) 대한민국 100 - 100 - 12월 해외 자회사 관리

(*1) 전기 중 500,000천원을 현금출자하여 솔브레인네트워크㈜를 설립하였고, 추가적으로 Soulbrain MI, Inc., Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD와 Soulbrain HU Kft.의 지분을 현물출자하였습니다.
(*2) 종속기업인 에스비노브스(주)가 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*3) 손자회사인 Soulbrain CA, LLC가 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*4) 종속기업인 솔브레인에스엘디(주)가 지분 98.72%를 보유하고 있습니다.
(*5) 종속기업인 Pixcell Medical Technologies Ltd.가 지분 100%를 보유하고 있으 며, 종속기업 보유 지분율을 포함한 의결권이 있는 지분은 80.99%입니다.
(*6) 지분율은 50% 미만이나, 기타 주주의 분산정도가 큼에 따라, 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(*7) 종속기업인 나우아이비 14호 펀드가 지분 73.53%를 보유하고 있으며, 종속기업보유 지분율을 포함한 의결권이 있는 지분은 72.75%입니다.

2. 중요한 회계정책 :

가. 연결재무제표 작성기준


연결회사의 중간연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

나. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.


① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채

 
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식 하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다. 


이 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

②  기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대 한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류   에 영향을 미치지 않음

또한, 회사가 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

이 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.


③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 

 
공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계 기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 

이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

이 개정사항이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

다. 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.나.에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경과 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.

- 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정 :


연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.


4. 공정가치 :

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

가. 금융상품 종류별 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분

당분기말 전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

  기타금융자산(*) 66,043,461 66,043,461 63,915,595 63,915,595
금융부채
  기타금융부채(*) 5,243,148 5,243,148 5,243,148 5,243,148

(*) 상각후원가로 인식한 금융자산 및 금융부채는 제외하였습니다.

상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

나. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.


- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)   공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할       수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)


보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구     분

수준 1

수준 2

수준 3

합  계

반복적인 공정가치 측정치

  자  산 :

      당기손익-공정가치 측정 금융자산

1,919,341 - 64,124,120 66,043,461
  부  채 :
      파생상품부채 - - 5,243,148 5,243,148


(2) 전기말

(단위: 천원)

구     분

수준 1

수준 2

수준 3

합  계

반복적인 공정가치 측정치

  자  산 :

      당기손익-공정가치 측정 금융자산

1,876,224 - 62,039,371 63,915,595
  부  채 :
      파생상품부채 - - 5,243,148 5,243,148


다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.


라. 당분기와 전분기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산
기초잔액 62,039,371 64,400,080
 총손익

 당기손익인식액 2,769,949 (261,333)
 매도금액 (800,000) (1,000,000)
 표시통화환산손익 114,800 73,000
분기말잔액 64,124,120 63,211,747


마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.


5. 영업부문 정보 :

가. 영업부문에 대한 일반정보


연결회사는 경영진에게 보고되는 보고자료와 제품 및 제품공정의 특성 등을 고려하여 연결회사의 영업부문을 지주부문과 제품제조부문, 유통 및 서비스부문으로 구분하고 있습니다. 


나. 당분기와 전분기의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익 118,171,648 146,117,702
관계ㆍ공동기업으로부터의 지분법손익(주석 7 참조)    
   지분법이익 18,385,712 15,490,737
   지분법손실 (300,150) (254,185)
합  계 136,257,210 161,354,254


다. 당분기와 전분기의 각 영업부문의 분기손익은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)
구     분 제품제조 유통 및 서비스 지주 합  계
매 출 액 :



 외부매출액 93,399,650 24,771,998 - 118,171,648
 관계ㆍ공동기업으로부터의 지분법 손익 - - 18,085,562 18,085,562
매출총이익 23,069,491 7,339,387 18,085,562 48,494,440
영업이익 7,808,006 127,184 18,085,562 26,020,752


(2) 전분기

(단위: 천원)
구     분 제품제조 유통 및 서비스 지주 합  계
매 출 액 :



 외부매출액 123,993,273 22,124,428 - 146,117,701
 관계ㆍ공동기업으로부터의 지분법 손익 - - 15,236,552 15,236,552
매출총이익 35,960,405 3,629,477 15,236,552 54,826,434
영업이익(손실) 17,039,810 (1,487,352) 15,236,552 30,789,010


라. 당분기와 전분기 중 연결회사 전체 외부고객으로부터의 매출액 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객의 매출액 비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
제품제조 유통 및 서비스 비율(%) 제품제조 유통 및 서비스 비율(%)
A 사 35,422,563 - 29.98 43,882,705 - 30.03
B 사 - 15,914,636 13.47 - 11,662,299 7.98
합 계 35,422,563 15,914,636 43.45 43,882,705 11,662,299 38.01



6. 재고자산 :

가. 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구         분 당분기말 전기말
상         품 127,406 149,481
제         품 23,835,357 19,603,592
평가충당금 (2,995,622) (3,013,372)
원   재   료 36,872,710 43,944,020
평가충당금 (1,131,605) (1,147,206)
저   장   품 435,581 1,275,942
미   착   품 26,667,057 20,026,245
재   공   품 11,810,345 12,227,635
평가충당금 (791,938) (791,937)
합         계 94,829,291 92,274,400


나. 당분기 중 재고자산평가충당금환입 44백만원(전분기: 17백만원)을 계상하였습니다. 당분기의 재고자산평가충당금환입은 연결포괄손익계산서의 매출원가에서 차감되어 있습니다.

다. 보고기간말 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자
재고자산 18,927,643 18,927,643 차입금(주석 10,16) 16,102,546 Comerica Bank,
Raiffeisen Bank Hungary



7. 관계기업 및 공동기업 투자주식 :

가. 보고기간말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자주식에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 회 사 명 소재지 결산월 당분기말 전기말
유효
지분율(%)
취득원가 순자산지분해당액 장부금액 유효
지분율(%)
취득원가 순자산지분해당액 장부금액
관계기업 솔브레인(주)(*1)(*2) 대한민국 12월 31.15 549,958,161 288,313,282 659,204,843 31.15 549,958,161 277,634,069 650,205,348
(주)제닉(*2) 대한민국 12월 26.03 69,994,186 18,388,333 3,046,424 26.03 69,994,186 18,589,493 3,247,584
ACVC Partners Fund I, LP(*3) 미      국 12월 44.62 13,543,168 17,544,853 17,754,130 44.62 10,897,441 14,314,691 14,523,967
우양에이치씨(주)(*2) 대한민국 12월 41.93 45,245,588 66,123,602 59,941,798 41.93 45,245,588 60,909,335 54,748,203
소   계 678,741,103 390,370,070 739,947,195
676,095,376 371,447,588 722,725,102
공동기업 엠씨솔루션(주) 대한민국 12월 50.00 4,350,000 8,452,104 8,452,104 50.00 4,350,000 10,037,414 10,037,414
소   계 4,350,000 8,452,104 8,452,104
4,350,000 10,037,414 10,037,414
합     계 683,091,103 398,822,174 748,399,299
680,445,376 381,485,002 732,762,516

(*1) 보고기간말 현재 솔브레인(주) 주식 200,000주는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참조).
(*2) 의결권 없는 자기주식으로 인해 소유지분율과 유효지분율에 차이가 존재합니다.
(*3) 당분기 중 추가 현금출자하였습니다.

나. 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구      분 당분기 전분기
관계기업 공동기업 관계기업 공동기업
기초 장부금액 722,725,102 10,037,414 686,773,678 11,046,108
 취득 3,003,820 - 2,454,694 -
 유상감자 (358,092) - - -
 배당 (4,823,480) (2,175,000) (4,823,480) (2,175,000)
 손익 중 지분 해당액 17,495,871 589,690 15,122,187 114,364
 기타포괄손익에 대한 지분변동 1,903,974 - 600,783 -
분기말 장부금액 739,947,195 8,452,104 700,127,862 8,985,472


다. 보고기간말 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 관계기업투자주식은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 주식수 관련 계정과목 차입금액 담보권자
솔브레인(주) 주식 200,000주 차입금(주석10) 50,000,000 신한은행


8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 :

가. 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)
구     분 유형자산 투자부동산 무형자산 합  계
2024년 01월 01일 265,099,306 172,468,530 165,620,592 603,188,428
 취득 40,187,945 17,045 55,551 40,260,541
 국고보조금 (104,000) - - (104,000)
 처분 및 폐기 (236,800) - - (236,800)
 감가상각 및 상각 (5,243,129) (728,848) (2,359,567) (8,331,544)
 표시통화환산손익 등 6,190,524 7,344,685 4,959,423 18,494,632
2024년 03월 31일 305,893,846 179,101,412 168,275,999 653,271,257


(2) 전분기

(단위: 천원)
구     분 유형자산 투자부동산 무형자산 합  계
2023년 01월 01일 185,954,508 172,336,080 187,591,094 545,881,682
 취득 9,013,203 13,000 259,614 9,285,817
 처분 및 폐기 (37,296) - (20,440) (57,736)
 감가상각 및 상각 (4,493,248) (698,502) (2,344,800) (7,536,550)
 대체 (22,831) - 35,000 12,169
 기타증감 68,117 - - 68,117
 표시통화환산손익 등 2,221,852 4,726,395 3,559,003 10,507,250
2023년 03월 31일 192,704,305 176,376,973 189,079,471 558,160,749


나. 보고기간말 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자
토지, 건물,
기계장치 등
195,299,631 195,878,844 차입금
(주석 10,16)
33,584,546 Comerica Bank,
국민은행, 우리은행,
Raiffeisen Bank Hungary
투자부동산 172,423,338 104,666,462 차입금
(주석 10)
104,666,462 Kookmin Bank NewYork Branch, Nonghyup Bank NewYork Branch


(2) 전기말

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자
토지, 건물,
기계장치 등
156,091,644 156,091,644 차입금
(주석 10,16)
19,692,792 Comerica Bank,
국민은행, 우리은행,
Raiffeisen Bank Hungary
투자부동산 165,074,734 100,148,588 차입금
(주석 10)
100,148,587 Kookmin Bank New York Branch, Nonghyup Bank NewYork Branch


다. 보고기간말 현재 연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 16 참조).


9. 리스 :

가. 보고기간말 현재 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구     분

당분기말 전기말
사용권자산
  부동산 8,428,001 9,705,107
  차량운반구 1,057,561 999,637
  집기비품 39,520 33,858
합    계 9,525,082 10,738,602
리스부채
  유동 5,663,903 6,510,278
  비유동 4,665,965 5,312,065
합    계 10,329,868 11,822,343


당분기 중 증가된 사용권자산 및 리스부채는 302백만원(전분기: 2,818백만원)입니 다.

나. 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비



   부동산

1,460,575 1,185,445

   집기비품

5,040 7,844

   차량운반구

122,896 102,572

합     계

1,588,511 1,295,861
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 132,277 197,356
단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 65,952 75,207
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 24,036 23,793
리스해지이익 252,390 1,394


당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,854백만원(전분기: 1,481백만원)입니다.



10. 차입금 :

가. 보고기간말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기말 전기말
유동 :  
  단기차입금(*1)(*2) 153,982,000 149,282,000
  유동성장기차입금 - 15,000,000
  외화단기차입금(*1)(*3)(*4) 93,031,764 90,518,021
소     계 247,013,764 254,800,021
비유동 :

  장기차입금 7,000,000 7,000,000
  외화장기차입금(*5) 104,666,462 100,148,588
소     계 111,666,462 107,148,588
합     계 358,680,226 361,948,609

(*1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).
(*2) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7 참조).
(*3) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6 참조).
(*4) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 보통예금이 담보로 제공되어있습니다.
(*5) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 투자부동산이 담보로 제공되어있습니다(주석 8 참조).

나. 보고기간말 현재 단기차입금 및 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.


(1) 단기차입금

(단위: 천원)
차입처 구    분 연이자율(%) 금  액
당분기말 당분기말 전기말
신한은행(*1) 일반대출 4.40~4.80 55,000,000 55,000,000
한국씨티은행 운전자금대출 4.88 10,000,000 10,000,000
한국증권금융 일반대출 - - 15,000,000
국민은행(*2) 운전자금대출 5.98~6.66 6,000,000 6,000,000
국민은행 시설자금대출 4.79 15,000,000 -
KEB하나은행 운전자금대출 4.89~5.93 13,500,000 13,500,000
KEB하나은행 시설자금대출 4.8~5.10 9,000,000 4,000,000
우리은행(*2) 시설자금대출 4.67 15,482,000 15,782,000
Comerica Bank(*2)(*3) 운전자금대출 7.17 16,102,546 1,910,792
Citibank 운전자금대출 6.85 40,404,000 38,682,000
Woori Bank London Branch 시설자금대출 - - 8,559,540
Woori Bank Europe GmbH  시설자금대출 - - 5,706,360
Shinhan Bank Europe GmbH  시설자금대출 5.10~5.16 23,828,052 23,396,075
Citibank N.A. Israel 운전자금대출 6.75~7.92 12,697,166 12,263,254
한국산업은행 일반대출 4.68 30,000,000 30,000,000
합     계 247,013,764 239,800,021

(*1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식이 담보로 제공되었습니다(주석 7 참조).
(*2) 보고기간말 현재 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되었습니다(주석 6, 8 참조).
(*3) 보고기간말 현재 보통예금이 담보로 제공되었습니다.

(2) 장기차입금

(단위: 천원)
차입처 구 분 연이자율(%) 금  액
당분기말 당분기말 전기말
한국산업은행 시설자금대출 - - 15,000,000
Nonghyup Bank New York Branch(*1) 시설자금대출 7.94 52,391,657 50,349,148
Kookmin Bank New York Branch(*1) 시설자금대출 7.94 52,274,806 49,799,440
SK하이닉스 기술개발/투자자금지원 - 1,000,000 1,000,000
KEB하나은행 시설자금대출 5.75 6,000,000 6,000,000
소     계 111,666,463 122,148,588
차감 : 유동성대체 - (15,000,000)
합     계 111,666,463 107,148,588

(*1) 보고기간말 현재 투자부동산이 담보로 제공되어있습니다(주석 8 참조).



11. 자본금 및 주식발행초과금 :

가. 당분기와 전분기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구     분 발행한
주식의 총수
보통주자본금 주식발행초과금 합  계
2022년 12월 31일 20,964,056주 10,482,028 533,516,786 543,998,814
2023년 03월 31일 20,964,056주 10,482,028 533,516,786 543,998,814
2023년 12월 31일 20,964,056주 10,482,028 531,385,205 541,867,233
2024년 03월 31일 20,964,056주 10,482,028 531,385,205 541,867,233


나. 지배기업의 정관상 발행할 주식의 총수는 48,000,000주(우선주 12,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

다. 지배기업은 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의해서 주식선택권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.

라. 보고기간말 현재 지배기업은 자사주식의 가격안정 목적 및 인적분할로 인한 신주배정으로 발생한 단주를 취득하여 자기주식 302,463주(전기말 : 302,463주)를 보유하고 있습니다.


마. 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 자기주식
처분이익
감자차손 기타자본잉여금 기타포괄손익
누계액
합계
2023년 1월 1일 44,808,449 (1,694,547,692) (3,251,937) 39,620,255 (1,613,370,925)
기타포괄손익 - - - 8,675,037 8,675,037
2023년 03월 31일 44,808,449 (1,694,547,692) (3,251,937) 48,295,292 (1,604,695,888)
2024년 1월 1일 44,607,246 (1,694,547,692) (3,317,578) 43,242,211 (1,610,015,813)
기타포괄손익 - - - 14,720,893 14,720,893
2024년 03월 31일 44,607,246 (1,694,547,692) (3,317,578) 57,963,104 (1,595,294,920)


12. 판매비와관리비 :

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음와 같습니다.

(단위: 천원)
구         분 당분기 전분기
급         여 7,475,544 7,184,779
퇴 직 급 여 582,675 549,591
복리후생비 1,339,006 1,180,819
소 모 품 비 118,610 251,986
도서인쇄비 117,750 73,641
대손상각비 41,607 4,090
운   반   비 757,615 127,829
통   신   비 59,372 62,956
임   차   료 258,785 257,623
수   선   비 85,692 156,717
보   험   료 298,733 203,421
차량유지비 51,667 52,543
감가상각비 999,256 1,127,438
무형자산상각비 2,235,252 2,231,791
경상연구개발비 2,988,582 5,022,650
광고선전비 1,860 10,341
세금과공과 189,994 317,812
수도광열비 127,576 142,688
여비교통비 222,205 688,101
지급수수료 3,261,864 3,117,264
접   대   비 95,723 130,719
교육훈련비 52,162 41,025
수 출 비 용 166,581 197,370
견  본  비 75,964 35,981
사무용품비 103,606 43,334
전   산   비 38,764 32,396
기         타 727,243 792,520
합         계 22,473,688 24,037,425


13. 법인세비용 :

(1) 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 27.52%(전분기말 현재 2023년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상평균연간법인세율: 22.04%)입니다.


(2) 글로벌최저한세
연결회사의 지배기업이 소재하고 있는 대한민국은 2023년 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌최저한세를 적용해야 합니다. 연결회사는 글로벌최저한세 법률의 적용대상에 해당하지 않아, 당분기 추가로 발생하는 법인세비용은 없습니다.


14. 배당금 :

지배기업의 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 정기주주총회의 결과로 확정된 배당금 4,132백만원(주당 200원)은 2024년 4월 중 지급되었으며, 2023년 지급된 배당금은 3,512백만원(주당 170원)입니다.

15. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :

가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
법인세비용차감전분기순이익 29,225,109 26,404,463
조 정 항 목 :

   급여 105,735 332,779
   이자수익 (1,340,666) (969,218)
   이자비용 5,752,262 4,949,010
   감가상각비 7,560,488 6,487,611
   무형자산상각비 2,359,567 2,344,799
   외화환산손실 333,229 831,391
   외화환산이익 (3,735,661) (1,687,229)
   재고자산평가충당금환입 (44,219) (16,821)
   대손상각비 41,607 4,090
   당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (2,902,712) -
   당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 89,647 1,999,724
   관계기업및공동기업지분법손실 300,150 254,185
   관계기업및공동기업지분법이익 (18,385,712) (15,490,737)
   종속기업투자주식처분이익 - (30,465)
   유형자산처분이익 - (23,118)
   유형자산폐기손실 - 4
   무형자산처분손실 - 440
   매각예정비유동자산처분이익 (309,768) -
   리스해지이익 (252,390) (1,394)
   충당부채전입 43,811 31,871
   기타 (60,986) (59,935)
순운전자본의 변동 :

   매출채권 12,960,662 1,963,053
   기타채권 4,392,642 5,195,003
   재고자산 (810,077) 8,121,894
   기타자산 6,353,299 1,874,484
   매입채무 6,988,931 (2,392,214)
   기타채무 (13,191,191) (18,867,919)
   기타부채 (266,571) 436,994
영업으로부터 창출된 현금흐름 35,207,186 21,692,745


나. 당분기와 전분기 중 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 428,133 17,147,273
유형자산의 취득관련 미지급금의 감소 1,782,300 (2,723,367)
배당금 지급 결의 4,397,059 3,909,581
사용권자산과 리스부채의 증가 302,002 2,818,484
장기차입금 유동성 대체 - 15,106,110


다. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.


(1) 당분기

(단위: 천원)
구     분 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동
리스부채
비유동
리스부채
기초 239,800,021 15,000,000 107,148,588 6,510,278 5,312,065
 현금흐름 4,123,447 (15,000,000) - (1,631,991) -
 기타비금융변동 3,090,296 - 4,517,874 785,616 (646,101)
분기말 247,013,764 - 111,666,462 5,663,903 4,665,964


(2) 전분기

(단위: 천원)
구     분 단기차입금 유동성장기부채 장기차입금 유동
리스부채
비유동
리스부채
기초 157,587,752 5,272,320 135,139,091 4,624,140 11,986,315
 현금흐름 25,571,258 (300,000) 702,000 (1,185,100) -
 기타비금융변동 4,267,516 15,406,110 (12,519,913) 1,490,123 (319,879)
분기말 187,426,526 20,378,430 123,321,178 4,929,163 11,666,436

16. 우발채무와 약정사항

가. 제공한 지급보증


보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업 최장
보증기한
지급보증액 한도 지급보증처
당분기말 전기말
(주)제닉 2025.01.20 8,400,000 8,400,000 한국씨티은행


나. 제공받은 지급보증

보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증은 없습니다. 


다. 상기 기술된 지급보증 이외 전기 이전 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사(솔브레인홀딩스(주)) 및 분할신설회사(솔브레인(주))의 분할 전 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

라. 약정사항

(1) 대출약정

보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 대출약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공자 보증금액 당분기말 전기말
한도금액 실행금액 한도금액 실행금액
신한은행 일반대출 55,000,000 55,000,000 55,000,000 55,000,000
KEB하나은행 운전자금대출 13,500,000 13,500,000 13,500,000 13,500,000
시설자금대출 15,000,000 15,000,000 10,000,000 10,000,000
한국씨티은행 운전자금대출 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
국민은행 운전자금대출 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
시설자금대출 15,000,000 15,000,000 - -
Nonghyup Bank New York Branch 시설자금대출 52,391,657 52,391,657 50,349,148 50,349,148
Comerica Bank 운전자금대출 53,872,000 16,102,546 51,576,000 1,910,792
Kookmin Bank New York Branch 시설자금대출 52,274,806 52,274,806 49,799,440 49,799,440
Woori Bank London Branch 시설자금대출 - - 8,559,540 8,559,540
Woori Bank Europe GmbH 시설자금대출 - - 5,706,360 5,706,360
Shinhan Bank Europe GmbH 시설자금대출 23,973,345 23,828,052 23,538,735 23,396,075
한국증권금융 일반대출 20,000,000 - 35,000,000 15,000,000
한국산업은행 일반대출 30,000,000 30,000,000 30,000,000 30,000,000
시설자금대출 - - 15,000,000 15,000,000
우리은행 시설자금대출 16,480,000 15,482,000 35,480,000 15,782,000
Raiffeisen Bank Hungary(*) 시설자금대출 14,529,300 - 6,419,655 -
Citibank 운전자금대출 40,404,000 40,404,000 38,682,000 38,682,000
Citibank N.A. Israel 운전자금대출 12,794,600 12,697,166 12,249,300 12,263,254

(*) 보고기간 말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 재고와 건물이 담보제공로 제공되어 있습니다(주석 6, 8참조).

(2) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정

보고기간말 현재 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정은 38,384백만원(전기말: 65,718백만원)입니다.

마. 진행중인 소송사건

보고기간말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송은 1건이며, 소송가액은 17,622백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.


17. 특수관계자 :

가. 특수관계자 현황

(1) 보고기간말 현재 회사의 최상위지배자는 정지완입니다.

(2) 공동기업, 관계기업 및 연결회사 매출 등 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구     분 당분기말 전기말
공동기업 엠씨솔루션(주) 엠씨솔루션(주)
관계기업 솔브레인(주) 솔브레인(주)
(주)제닉 (주)제닉
ACVC Partners FundⅠ, LP ACVC Partners FundⅠ, LP
우양에이치씨(주) 우양에이치씨(주)
기 타 솔브레인라사(주) 솔브레인라사(주)
유피시스템(주) 유피시스템(주)
머티리얼즈파크(주)  머티리얼즈파크(주)
킹스데일(주) 킹스데일(주)
씨제이더블유글로벌(주) 씨제이더블유글로벌(주)


나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래는 다음과 같습니다.


(1) 당분기

(단위: 천원)
특수관계 구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등
매출 기타 재고자산 기타
공동기업 엠씨솔루션(주) 79,856 - - -
관계기업 솔브레인(주) 2,424,077 86,674 3,805,185 3,249,417
(주)제닉 44,372 - 818 2,663
우양에이치씨(주) 75,824 - - -
기     타 머티리얼즈파크(주) 95,835 - - 7,200
유피시스템(주) 300 - - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,500 - - -
솔브레인라사(주) 70,252 - - -
킹스데일(주) 6,362 - - -
합     계 2,798,378 86,674 3,806,003 3,259,280

(*1) 지분법손익을 제외한 금액입니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
특수관계 구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등
매출 유형자산 기타 재고자산 기타
공동기업 엠씨솔루션(주) 69,275 - - - -
관계기업 솔브레인(주) 2,950,679 - 98,299 7,834,097 3,628,354
(주)제닉 75,179 - - 545 6,254
우양에이치씨(주) 61,341 - - - -
기     타 머티리얼즈파크(주) 217,727 40,410 41 - 7,200
유피시스템(주) 300 - - - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,500 - - - -
솔브레인라사(주) 63,242 - - - -
킹스데일(주) 5,869 - - - -
합     계 3,445,112 40,410 98,340 7,834,642 3,641,808

(*1) 지분법손익을 제외한 금액입니다.

다. 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)
특수관계
구분
기  업  명 채권 등 채무 등
매출채권(*1) 기타채권 매입채무 기타채무
공동기업 엠씨솔루션(주) 29,229 - - -
관계기업 솔브레인(주) 807,790 144,790 21,025,879 8,456,745
(주)제닉 19,575 - - 500
우양에이치씨(주) 22,922 - - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 36,258 53,133 - 44,208
유피시스템(주) 110 - - -
킹스데일(주) 2,588 - - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,100 - - 7,000
솔브레인라사(주) 33,532 - - -
합     계 953,104 197,923 21,025,879 8,508,453

(*1) 대손충당금 차감 전 금액입니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)
특수관계
구분
기  업  명 채권 등 채무 등
매출채권(*1) 기타채권 매입채무 기타채무
공동기업 엠씨솔루션(주) 48,923 - - -
관계기업 솔브레인(주) 972,006 378,869 27,467,376 7,441,888
(주)제닉 26,936 - - 9,560
우양에이치씨(주) 56,394 - - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 47,800 54,125 - 50,100
유피시스템(주) 744 - - -
킹스데일(주) 5,614 - - -
씨제이더블유글로벌(주) 550 - - 6,999
솔브레인라사(주) 35,691 - - 3,180
합     계 1,194,658 432,994 27,467,376 7,511,727

(*1) 대손충당금 차감 전 금액입니다.

라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 차입거래는 없으며, 자금대여 내역은 다음과 같습니다.

(1) 대여금
당분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 내역은 다음과 같으며, 전분기의 특수관계자에 대한 자금대여 내역은 없습니다.

(단위: 천원)
구 분 관계기업
(주)제닉
기초
   대여금 -
   미수수익 -
   장부금액 -
기중
   대여액 3,000,000
   이자 발생액 1,890
   이자 회수액 -
   표시통화환산손익 -
분기말
   대여금 3,000,000
   미수수익 1,890
   장부금액 3,001,890


마. 당분기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산 및 리스부채는 55백만원이며, 당분기 지급한 리스료는 725백만원(전분기: 557백만원) 입니다.

바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 현금출자 유상감자 배당금 수익 배당금 지급
공동기업 엠씨솔루션(주) - - 2,175,000 -
관계기업 솔브레인(주) - - 4,823,480 -
ACVC Partners Fund 1, LP 3,003,820 (358,093) - -
최대주주 및 특수관계인 - - - 2,695,681


(2) 전분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 현금출자 배당금 수익 배당금지급
공동기업 엠씨솔루션(주) - 2,175,000 -
관계기업 솔브레인(주) - 4,823,480 -
ACVC Partners Fund 1, LP 2,454,694 - -
최대주주 및 특수관계인 - - 2,619,143


사. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채, 상환우선주 및 전환권)은 없습니다.


아. 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

자. 연결회사는 특수관계자와 경영지원 제공계약을 체결하고 있습니다.

차. 당분기와 전분기 중 연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여 1,151,804 861,104
퇴직급여 및 장기종업원 급여 225,859 258,691
합     계 1,377,663 1,119,795


4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 35 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)

 

제 36 기 1분기말

제 35 기말

자산

   

 유동자산

145,448,040,494

129,013,741,485

  현금및현금성자산

21,163,461,473

41,699,339,345

  매출채권 (주16)

411,270,200

642,097,500

  재고자산

144,260,241

146,032,475

  기타채권 (주16)

98,423,914,876

60,677,117,001

  기타금융자산

23,000,000,000

23,000,000,000

  당기법인세자산

20,352,160

0

  기타유동자산

2,284,781,544

2,849,155,164

 비유동자산

999,711,104,235

995,420,193,172

  기타채권 (주16)

3,938,440,000

4,157,472,000

  기타금융자산 (주4)

38,268,375,949

36,223,268,401

  종속기업,관계기업및공동기업투자주식 (주6)

947,794,924,466

945,149,197,332

  유형자산 (주7)

1,412,921,897

1,507,087,357

  투자부동산 (주7)

7,223,675,375

7,277,749,929

  무형자산 (주7)

37,982,850

37,982,850

  사용권자산 (주8)

1,034,783,698

1,067,435,303

 자산총계

1,145,159,144,729

1,124,433,934,657

부채

   

 유동부채

115,352,877,876

121,800,185,021

  기타채무 (주16)

6,562,791,471

3,478,101,934

  단기차입금 (주9,14)

105,000,000,000

100,000,000,000

  유동성장기부채 (주9,14)

0

15,000,000,000

  당기법인세부채

0

159,118,085

  리스부채 (주8,14)

566,951,562

556,397,394

  기타 유동부채

3,223,134,843

2,606,567,608

 비유동부채

24,921,455,293

24,385,026,124

  기타채무 (주16)

452,363,636

447,340,530

  이연법인세부채

23,885,201,043

23,313,588,935

  리스부채 (주8,14)

485,471,763

529,760,475

  기타 비유동 부채

98,418,851

94,336,184

 부채총계

140,274,333,169

146,185,211,145

자본

   

 자본금 (주1,10)

10,482,028,000

10,482,028,000

 주식발행초과금 (주10)

531,385,205,367

531,385,205,367

 자기주식 (주10)

(9,908,740,357)

(9,908,740,357)

 기타자본항목

(1,641,391,528,480)

(1,641,391,528,480)

 이익잉여금

2,114,317,847,030

2,087,681,758,982

 자본총계

1,004,884,811,560

978,248,723,512

자본과부채총계

1,145,159,144,729

1,124,433,934,657


4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

 

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익 (주11,16)

32,251,307,182

32,251,307,182

26,067,730,273

26,067,730,273

영업비용 (주11,16)

(4,238,631,423)

(4,238,631,423)

(4,364,026,560)

(4,364,026,560)

영업이익 (주11)

28,012,675,759

28,012,675,759

21,703,703,713

21,703,703,713

기타수익

2,913,605,233

2,913,605,233

35,979,981

35,979,981

기타비용

(260,931,478)

(260,931,478)

(2,030,583,685)

(2,030,583,685)

금융수익

3,924,812,671

3,924,812,671

1,003,113,002

1,003,113,002

금융비용

(1,196,237,998)

(1,196,237,998)

(837,627,400)

(837,627,400)

법인세차감전순이익

33,393,924,187

33,393,924,187

19,874,585,611

19,874,585,611

법인세비용 (주12)

(2,625,517,539)

(2,625,517,539)

(1,102,510,763)

(1,102,510,763)

분기순이익

30,768,406,648

30,768,406,648

18,772,074,848

18,772,074,848

분기기타포괄손익

0

0

0

0

분기총포괄이익

30,768,406,648

30,768,406,648

18,772,074,848

18,772,074,848

주당이익

       

 기본주당이익 (단위 : 원)

1,489

1,489

909

909

 희석주당이익 (단위 : 원)

1,489

1,489

909

909





4-3. 자본변동표

자본변동표

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

 

자본

자본금

주식발행초과금

자기주식

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

10,482,028,000

533,516,786,185

(9,908,740,357)

(1,641,140,889,977)

2,103,931,274,181

996,880,458,032

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

       

18,772,074,848

18,772,074,848

분기총포괄이익 계

       

18,772,074,848

18,772,074,848

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주13)

       

(3,512,470,810)

(3,512,470,810)

2023.03.31 (기말자본)

10,482,028,000

533,516,786,185

(9,908,740,357)

(1,641,140,889,977)

2,119,190,878,219

1,012,140,062,070

2024.01.01 (기초자본)

10,482,028,000

531,385,205,367

(9,908,740,357)

(1,641,391,528,480)

2,087,681,758,982

978,248,723,512

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

       

30,768,406,648

30,768,406,648

분기총포괄이익 계

       

30,768,406,648

30,768,406,648

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주13)

       

(4,132,318,600)

(4,132,318,600)

2024.03.31 (기말자본)

10,482,028,000

531,385,205,367

(9,908,740,357)

(1,641,391,528,480)

2,114,317,847,030

1,004,884,811,560


4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

 

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

15,034,678,902

5,965,270,339

 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주14)

(2,772,703,916)

(3,042,894,754)

 이자의 수취

1,098,123,274

256,374,031

 이자의 지급

(1,225,716,940)

(456,746,578)

 배당금수취

20,148,000,000

11,367,900,000

 법인세의 납부

(2,213,023,516)

(2,159,362,360)

투자활동으로 인한 현금흐름

(25,430,322,134)

(24,642,583,750)

 기타채권의 증가

(23,584,595,000)

(2,671,600,000)

 기타금융자산의 증가

0

(20,000,000,000)

 기타금융자산의 감소

800,000,000

1,000,000,000

 관계기업투자주식의 취득

(3,003,820,350)

(2,454,693,750)

 관계기업투자주식의 유상감자

358,093,216

0

 유형자산의 취득

0

(523,290,000)

 투자부동산의 취득

0

(13,000,000)

 무형자산의 처분

0

20,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름

(10,142,039,492)

29,889,658,121

 차입금의 증가

20,000,000,000

30,000,000,000

 차입금의 상환

(30,000,000,000)

0

 리스부채의 상환

(142,039,492)

(110,341,879)

현금및현금성자산의 순증가(감소)

(20,537,682,724)

11,212,344,710

기초의 현금및현금성자산

41,699,339,345

32,964,698,523

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,804,852

497,683,777

분기말의 현금및현금성자산

21,163,461,473

44,674,727,010


5. 재무제표 주석


제36기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
제35기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지

솔브레인홀딩스 주식회사



1. 일반사항 : 

솔브레인홀딩스 주식회사(이하 "회사")는 1986년 5월 6일에 대한민국에서 설립되어 반도체 및 FPD(Flat Panel Display) 공정용 화학재료, 이차전지 전해액 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하여 왔으며, 2000년 1월 18일에 KOSDAQ 시장에 주식이 등록되었습니다.

회사는 2020년 5월 14일자 주주총회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 종속기업 관리 및 신규투자를 수행하는 분할존속회사와 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 분할신설회사로 인적분할하였습니다.

또한, 회사는 2020년 5월 14일자로 사명을 솔브레인 주식회사에서 솔브레인홀딩스 주식회사로 변경하였으며, 2021년 1월 1일부로 지주회사로 전환하였습니다.

회사의 본점은 경기도 성남시에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 10,482백만원으로 회사의 주요 주주는 정지완 및 특수관계(75.63%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책 : 

가. 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 취득원가로 측정하고 있습니다. 


또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

회사의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.


나. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채

 
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다. 


이 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

②  기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대 한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류   에 영향을 미치지 않음

또한, 회사가 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

이 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.


③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 

 
공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계 기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 

이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

이 개정사항이 회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

다. 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.나.에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경과 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니  다. 

- 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.



3. 중요한 회계추정 및 가정 :


회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 :

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

가. 금융상품 종류별 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구      분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
기타금융자산 38,028,376 38,028,376 35,983,268 35,983,268


상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

나. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.


- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)   공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할       수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구     분

수준 1

수준 2

수준 3

합  계

반복적인 공정가치 측정치

  자  산 :

        당기손익-공정가치 측정 금융자산

1,919,341 - 36,109,035 38,028,376


(2) 전기말

(단위: 천원)

구     분

수준 1

수준 2

수준 3

합  계

반복적인 공정가치 측정치

  자  산 :

        당기손익-공정가치 측정 금융자산

1,876,224 - 34,107,044 35,983,268


다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.


라. 당분기와 전분기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산
기초잔액 34,107,044 35,252,981
총손익

당기손익인식액 2,801,991 (229,717)
매도금액 (800,000) (1,000,000)
분기말잔액 36,109,035 34,023,264


마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.



5. 영업부문 정보 :

회사의 당분기말과 전기말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 자회사 관리 및 부동산 임대 등을 수행하는 단일 부문으로 구성되어 있고, 회사의 매출액은 대부분 국내에서 발생하고 있습니다. 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표 '주석5'에 공시하였습니다.

6. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식 :

가. 보고기간말 현재 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 회 사 명 소재지 결산월 당분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
종속기업 솔브레인에스엘디㈜ 대한민국 12월 100 45,000,000 100 45,000,000
솔브레인옵토스㈜ 대한민국 12월 99.99 - 99.99 -
(주)비즈네트웍스 대한민국 12월 85.40 1,832,466 85.40 1,832,466
에스비노브스㈜ 대한민국 12월 100 74,591,800 100 74,591,800
ARK Diagnostics, Inc 미국 12월 100 60,717,270 100 60,717,270
Pixcell Medical Technologies Ltd. 이스라엘 12월 80.99 13,523,897 80.99 13,523,897
(주)진켐 (*1) 대한민국 12월 44.36 14,409,619 44.36 14,409,619
나우아이비 14호 펀드 대한민국 12월 98.94 55,900,000 98.94 55,900,000
솔브레인네트워크㈜ (*2) 대한민국 12월 100 72,352,523 100 72,352,523
소   계 338,327,575
338,327,575
관계기업 (주)제닉 대한민국 12월 25.49 6,557,820 25.49 6,557,820
ACVC Partners FundⅠ, LP (*3) 미국 12월 44.62 13,543,168 44.62 10,897,441
솔브레인㈜ (*4) 대한민국 12월 31 549,958,161 31 549,958,161
우양에이치씨(주) 대한민국 12월 41.92 35,058,200 41.92 35,058,200
소   계 605,117,349   602,471,622
공동기업 엠씨솔루션(주) 대한민국 12월 50.00 4,350,000 50.00 4,350,000
소   계 4,350,000
4,350,000
합     계 947,794,924
945,149,197

(*1) 지분율은 50% 미만이나, 기타 주주의 분산정도가 큼에 따라, 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 보통주 지분율은 47.28%이며, 의결권이 있는 전환상환우선주를 포함한 지분율은 44.36%입니다.
(*2) 전기 중 500,000천원을 현금출자하여 솔브레인네트워크㈜를 설립하였고, Soulbrain MI, Inc., Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD와 Soulbrain HU Kft.의 지분을 현물출자하였습니다.
(*3) 당분기 중 추가 현금출자하였습니다.
(*4) 보고기간말 현재 솔브레인(주) 주식 200,000주는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 9 참조).

나. 당분기와 전분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구      분 당분기 전분기
종속기업 관계기업 공동기업 종속기업 관계기업 공동기업
기초 장부금액 338,327,575 602,471,622 4,350,000 339,479,588 600,591,894 4,350,000
취득  - 3,003,820 - - 2,454,693 -
유상감자 - (358,093) - - - -
분기말 장부금액 338,327,575 605,117,349 4,350,000 339,479,588 603,046,587 4,350,000


다. 보고기간말 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 관계기업투자주식은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 주식수 관련 계정과목 차입금액 담보권자
솔브레인(주) 주식 200,000주 차입금 50,000,000 신한은행



7. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 :

가. 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)
구     분 유형자산 투자부동산 무형자산 합  계
기초 장부금액 1,507,087 7,277,750 37,983 8,822,820
  감가상각 및 상각 (94,165) (54,075) - (148,240)
분기말 장부금액 1,412,922 7,223,675 37,983 8,674,580


(2) 전분기

(단위: 천원)
구     분 유형자산 투자부동산 무형자산 합  계
기초 장부금액 1,771,241 30,275,902 58,423 32,105,566
  취득 523,290 13,000 - 536,290
  처분 및 폐기 - - (20,440) (20,440)
  감가상각 및 상각 (91,986) (261,050) - (353,036)
분기말 장부금액 2,202,545 30,027,852 37,983 32,268,380


나. 보고기간말 현재 회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 15 참조).

8. 리스

가. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구     분

당분기말 전기말

사용권자산

   부동산

588,367 632,912

   비품

39,520 33,857

   차량운반구

406,896 400,666
합     계 1,034,783 1,067,435

리스부채

   유동

566,952 556,397

   비유동

485,472 529,760
합     계 1,052,424 1,086,157


당분기 중 증가된 사용권자산은 188백만원(전분기 : 67백만원)입니다.

나. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비



  부동산

99,483 70,628

  비품

5,040 7,844

  차량운반구

38,340 31,456

합     계

142,863 109,928

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

10,423 4,762

단기리스료(영업비용에 포함)

1,680 1,650

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함)

8,409 7,373
리스해지이익 1,906 1,394


당분기 중 리스의 총 현금유출은 163백만원(전분기 : 124백만원)입니다.



9. 차입금 :

가. 보고기간말 현재 단기차입금 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기말 전기말
유 동 :

  단기차입금(*) 105,000,000 100,000,000
  유동성장기차입금 - 15,000,000
합     계 105,000,000 115,000,000

(*) 보고기간말 현재 회사의 차입금과 관련하여 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6 참조).

나. 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 구    분 연이자율(%) 당분기말 전기말
신한은행 일반대출 4.80 5,000,000 5,000,000
한국증권금융 일반대출 - - 15,000,000
한국산업은행 일반대출 4.68 30,000,000 30,000,000
신한은행 일반대출 4.40 50,000,000 50,000,000
KEB하나은행 시설자금대출 4.80 5,000,000 -
국민은행 시설자금대출 4.79 15,000,000 -
합     계 105,000,000 100,000,000


다. 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 구    분 연이자율(%) 당분기말 전기말
한국산업은행 시설자금대출 - - 15,000,000
유동성장기차입금 대체 - (15,000,000)
합     계 - -



10. 자본금 및 주식발행초과금 등 :

가. 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 발행한 주식의 총수 보통주자본금 주식발행초과금 합  계
2022년 12월 31일 20,964,056주 10,482,028 533,516,786 543,998,814
2023년 3월 31일 20,964,056주 10,482,028 533,516,786 543,998,814
2023년 12월 31일 20,964,056주 10,482,028 531,385,205 541,867,233
2024년 3월 31일 20,964,056주 10,482,028 531,385,205 541,867,233


나. 회사의 정관상 발행할 주식의 총수는 48,000,000주(우선주 12,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

다. 회사는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의해서 주식선택권을 부여할 수 있으나, 보고기간말 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.

라. 보고기간말 현재 회사는 자사주식의 가격안정 및 인적분할로 인한 신주배정으로 발생한 단주를 취득하여 자기주식 302,463주(전기말 : 302,463주)를 보유하고 있습니다.


11. 영업이익 :

당분기와 전분기 중 영업이익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구         분 당분기 전분기
영업수익 32,251,307 26,067,730
   상품매출 4,330 1,000
   배당금수익 31,142,480 24,624,480
   서비스수익 1,069,697 964,107
   임대수익 34,800 478,143
영업비용 (4,238,632) (4,364,026)
   상품매출원가 (4,687) (1,053)
   인건비 (2,743,906) (2,705,880)
       급여 및 상여 (2,148,507) (2,021,250)
       퇴직급여 (357,130) (459,865)
       복리후생비 (238,269) (224,765)
   감가상각비 (200,148) (388,676)
   기타영업비용 (1,289,891) (1,268,417)
       지급수수료 (557,123) (536,836)
       세금과공과 (13,237) (132,710)
       전산비 (37,938) (26,158)
       차량유지비 (26,728) (29,009)
       여비교통비 (60,688) (58,355)
       접대비 (34,839) (35,035)
       소모품비 (7,319) (5,827)
       기타의 영업비용 (552,019) (444,487)
영업이익 28,012,675 21,703,704



12. 법인세비용 :

(1) 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 7.86% 입니다.


(2) 글로벌최저한세
회사가 소재하고 있는 대한민국은 2023년 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌최저한세를 적용해야 합니다. 회사는 글로벌최저한세 법률의 적용대상에 해당하지 않아, 당분기 추가로 발생하는 법인세비용은 없습니다.


13. 배당금 :

2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 4,132백만원(주당 200원)은 2024년 4월 중 지급되었으며, 2023년 중 지급된 배당금은 3,512백만원(주당 170원)입니다.


14. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :

가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
법인세비용차감전분기순이익 33,393,924 19,874,586
조 정 항 목 :

   이자수익 (1,359,163) (489,429)
   이자비용 1,163,235 837,627
   배당금수익 (31,142,480) (24,624,480)
   감가상각비 291,102 462,964
   외화환산이익 (2,565,650) (513,684)
   외화환산손실 92 -
   당기손익-공정가치 지분상품 평가이익 (2,902,712) -
   당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 57,605 1,968,108
   리스해지이익 (1,906) (1,394)
   무형자산처분손실 - 440
순운전자본의 변동 :

   매출채권 230,827 161,332
   기타채권 (123,806) 1,368,577
   재고자산 1,772 1,053
   기타유동자산 (22,729) (186,882)
   매입채무 - (13,060)
   기타유동채무 (418,489) (522,118)
   기타비유동채무 5,023 2,160
   기타유동부채 616,567 (1,373,543)
   기타비유동부채 4,083 4,849
영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,772,705) (3,042,894)


나. 당분기와 전분기 중 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
배당금 지급 결의 4,358,462 3,512,471
사용권자산과 리스부채의 증가 188,183 66,555
장기차입금의 유동성 대체 - 15,000,000


다. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
단기차입금 유동성
장기부채
유동리스부채 비유동
리스부채
단기차입금 유동성
장기부채
장기차입금 유동리스부채 비유동
리스부채
기초 100,000,000 15,000,000 556,397 529,760 20,000,000 - 15,000,000 424,281 296,460
현금흐름 5,000,000 (15,000,000) (142,039) - 30,000,000 - - (115,104) -
기타비금융변동 - - 152,594 (44,288) - 15,000,000 (15,000,000) 35,397 29,289
분기말 105,000,000 - 566,952 485,472 50,000,000 15,000,000 - 344,574 325,749


15. 우발채무와 약정사항 :

가. 제공한 지급보증


보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 차입금 및 구매대금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD,EUR,HUF)
제공받은 기업 최장보증기한 지급보증액 한도 지급보증처
당분기말 전기말
Soulbrain MI, Inc. 2024.06.07 USD 40,000,000 USD 40,000,000 Comerica Bank
 2024.10.11  USD 36,000,000 USD 36,000,000 CITIBANK N.A.
솔브레인에스엘디(주)  2025.03.15  9,600,000 9,600,000 KEB하나은행
 2024.11.27  12,000,000 12,000,000 한국씨티은행
솔브레인옵토스(주)  2024.08.08  4,400,000 4,400,000 국민은행
 2024.06.15  4,200,000 4,200,000 KEB하나은행
 2024.06.15  2,400,000 2,400,000 KEB하나은행
(주)제닉  2025.01.20  8,400,000 8,400,000  한국씨티은행 
Soulbrain HU Kft.  - (*1) - EUR 4,800,000 Woori Bank Europe GmbH
 - (*1) - EUR 7,200,000 Woori Bank London Branch 
 2024.10.25  EUR 6,000,000 EUR 6,000,000 SHINHAN BANK EUROPE GmbH 
 2024.06.20  EUR 7,800,000 EUR 7,800,000 SHINHAN BANK EUROPE GmbH 
 2024.08.22  EUR 6,000,000 EUR 6,000,000 SHINHAN BANK EUROPE GmbH 
 2027.09.30  HUF 509,623,200 HUF 509,623,200 The Ministry of Foreign Affairs and Trade of Hungary 
SB 125 RIO ROBLES, LLC  2025.10.28  USD 2,500,000 USD 2,500,000 KOOKMIN BANK, NEWYORK BRANCH
Nonghyup Bank branch

Pixcell Medical Technologies Ltd.

 2024.08.22  USD 11,400,000 USD 11,400,000 Citibank Na-Tel Aviv (씨티은행 이스라엘) 
㈜진켐  2024.11.09  4,800,000 4,800,000 KEB하나은행 
 2025.11.09  7,200,000 7,200,000 KEB하나은행 

(*1) 당분기 중 보증이 종료되었습니다.


나. 제공받은 지급보증

보고기간말 현재 회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은지급보증은 없습니다. 


다. 상기 기술된 지급보증 이외 전기 이전 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사(솔브레인홀딩스(주)) 및 분할신설회사(솔브레인(주))의 분할 전 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

라. 약정사항

(1) 대출약정

보고기간말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 대출약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 내   역 당분기
한도금액 실행금액
한국증권금융 일반대출 20,000,000 -
신한은행 일반대출 55,000,000 55,000,000
한국산업은행 일반대출 30,000,000 30,000,000
KEB하나은행 시설자금대출 5,000,000 5,000,000
국민은행 시설자금대출 15,000,000 15,000,000


(2) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정

보고기간말 현재 유형자산 취득 및 자본적지출 약정은 26백만원(전기말 : 26백만원)입니다.

마. 진행중인 소송사건

보고기간말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송은 1건이며, 소송가액은 17,622백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.



16. 특수관계자 : 

가. 특수관계자 현황

(1) 보고기간말 현재 회사의 최상위 지배자는 정지완입니다.

(2) 종속기업 현황

기   업   명 지분율(%)
당분기말 전기말
솔브레인옵토스(주) 99.99 99.99
Soulbrain MI, Inc.(*1) 100 100
솔브레인에스엘디(주) 100 100
Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD(*1) 100 100
(주)비즈네트웍스 85.40 85.40
Soulbrain HU Kft.(*1) 100 100
에스비노브스(주) 100 100
Soulbrain CA, LLC(*2) 100 100
SB 125 Rio Robles, LLC(*3)  100 100
Roswell ME Inc.(*3) 100 100
ARK Diagnostics, Inc. 100 100
Pixcell Medical Technologies Ltd. 80.99 80.99
나우아이비 13호 펀드(*4) 98.72 98.72
PixCell Medical, Inc.(*5) 100 100
㈜진켐(*6) 44.36 44.36
나우아이비 14호 펀드 98.94 98.94
㈜씨엠디엘(*7) 73.53 73.53
솔브레인네트워크㈜ 100 100

(*1) 종속기업인 솔브레인네트워크㈜가 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*2) 종속기업인 에스비노브스(주)가 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*3) 손자회사인 Soulbrain CA, LLC가 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*4) 종속기업인 솔브레인에스엘디(주)가 지분 98.72%를 보유하고 있습니다.
(*5) 종속기업인 Pixcell Medical Technologies Ltd.가 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*6) 지분율은 50% 미만이나, 기타 주주의 분산정도가 큼에 따라, 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(*7) 종속기업인 나우아이비 14호 펀드가 지분 73.53%를 보유하고 있습니다.

(3) 공동기업, 관계기업 및 회사와 매출 등 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구     분 당분기말 전기말
공동기업 엠씨솔루션(주) 엠씨솔루션(주)
관계기업 솔브레인(주) 솔브레인(주)
(주)제닉 (주)제닉
ACVC Partners FundⅠ, LP ACVC Partners FundⅠ, LP
우양에이치씨(주) 우양에이치씨(주)
기 타 솔브레인라사(주) 솔브레인라사(주)
유피시스템(주) 유피시스템(주)
머티리얼즈파크(주) 머티리얼즈파크(주)
씨제이더블유글로벌(주) 씨제이더블유글로벌(주)


나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래는 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)
특수관계
구분
기   업   명 매출 등(*1) 매입 등
매출 재고자산 기타
종속기업 솔브레인에스엘디(주) 132,000 - -
솔브레인옵토스(주) 30,000 - -
(주)비즈네트웍스 4,500 - 7,774
에스비노브스㈜ 13,200 - -
Pixcell Medical Technologies Ltd. - 2,614 3,647
공동기업 엠씨솔루션(주) 32,257 - -
관계기업 솔브레인(주) 780,000 - 198,064
(주)제닉 24,000 - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 43,500 - 7,200
유피시스템(주) 300 - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,500 - -
솔브레인라사㈜ 16,522 - -
합     계 1,077,779 2,614 216,685

(*1) 배당금 수익을 제외한 금액입니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
특수관계
구분
기   업   명 매출 등(*1) 매입 등
매출 기타
종속기업 솔브레인에스엘디(주) 351,138 -
솔브레인옵토스(주) 30,000 -
(주)비즈네트웍스 4,500 6,110
에스비노브스㈜ 13,200 -
공동기업 엠씨솔루션(주) 31,725 -
관계기업 솔브레인(주) 859,965 198,564
(주)제닉 24,000 -
기 타 머티리얼즈파크(주) 51,510 7,200
유피시스템(주) 300 -
씨제이더블유글로벌(주) 1,500 -
솔브레인라사㈜ 21,355 -
합     계 1,389,193 211,874

(*1) 배당금 수익을 제외한 금액입니다.


다. 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)
특수관계
구분
기   업   명 채권 등 채무 등
매출채권 기타채권(*1) 기타채무
종속기업 솔브레인에스엘디(주) 48,400 - -
솔브레인옵토스(주) 11,000 - -
(주)비즈네트웍스 1,650 1,327 20,277
에스비노브스(주) 4,840 289 7,000
Pixcell Medical Technologies Ltd. - - 6,290
공동기업 엠씨솔루션(주) 12,054 - -
관계기업 솔브레인(주) 286,000 111,000 82,127
(주)제닉 8,800 - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 15,950 53,133 34,000
유피시스템(주) 110 - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,100 - 7,000
솔브레인라사(주) 5,933 - -
합     계 395,837 165,749 156,694

(*1) 기타채권에는 장기 및 단기대여금이 제외되어 있습니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)
특수관계
구분
기   업   명 채권 등 채무 등
매출채권 기타채권(*1) 기타채무
종속기업 솔브레인에스엘디(주) 61,972 - 29,387
솔브레인옵토스(주) 21,953 - -
(주)비즈네트웍스 1,650 1,248 22,567
에스비노브스(주) 4,840 281 7,493
Pixcell Medical Technologies Ltd. - - 116,154
공동기업 엠씨솔루션(주) 26,256 - -
관계기업 솔브레인(주) 468,853 113,135 363,220
(주)제닉 8,800 - 9,060
기 타 머티리얼즈파크(주) 34,626 54,125 36,640
유피시스템(주) 744 - -
씨제이더블유글로벌(주) 550 - 7,000
솔브레인라사(주) 4,484 - 3,180
합     계 634,728 168,789 594,701

(*1) 기타채권에는 장기 및 단기대여금이 제외되어 있습니다.

라. 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 설정내역은 없습니다.


마. 당분기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산 및 리스부채는 없으며, 당분기 지급한 리스료는 41백만원(전분기: 55백만원) 입니다.

바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)
구   분 종속기업 관계기업
에스비노브스(주) Soulbrain CA, LLC PixCell Medical, Inc. Soulbrain MI, Inc. ㈜진켐 ㈜제닉
기  초
  대여금 2,700,000 3,352,440 9,025,800 38,682,000 3,000,000 -
  미수수익 2,596 122,004 53,950 633,749 38,942 -
  장부금액 2,702,596 3,474,444 9,079,750 39,315,749 3,038,942 -
기  중
  대여액 - 1,496,040 6,462,400 15,190,000 - 3,000,000
  이자 발생액 30,880 41,745 128,447 526,430 34,311 1,890
  이자 회수액 - (122,004) - - - -
분기말
  대여금 2,700,000 4,848,480 15,488,200 53,872,000 3,000,000 3,000,000
  미수수익 33,476 41,745 182,397 1,160,179 73,253 1,890
  장부금액 2,733,476 4,890,225 15,670,597 55,032,179 3,073,253 3,001,890


(2) 전분기

(단위: 천원)
구   분 종속기업
에스비노브스(주) Soulbrain CA, LLC
기  초
  대여금 2,200,000 -
  미수수익 2,167 -
  장부금액 2,202,167 -
기  중
  대여액 - 2,607,600
  이자 발생액 24,953 12,488
분기말
  대여금 2,200,000 2,607,600
  미수수익 27,120 12,488
  장부금액 2,227,120 2,620,088


사. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 현금출자 유상감자 배당금 수익 배당금 지급
종속기업 솔브레인에스엘디(주)(*1) - - 3,996,000 -
ARK Diagnostics, Inc. - - 20,148,000 -
공동기업 엠씨솔루션(주)(*1) - - 2,175,000 -
관계기업 솔브레인(주)(*1) - - 4,823,480 -
ACVC Partners FundⅠ, LP 3,003,820 (358,093) - -
최대주주 및 특수관계인(*1) - - - 2,695,681

(*1) 보고기간 종료일 현재 미수령한 배당금 수익은 채권으로, 미지급한 배당금은 채무로 계상되어 있으며 보고기간 종료일 이후 현금 수령 및 지급이 이루어졌습니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 현금출자 배당금 수익 배당금 지급
종속기업 솔브레인에스엘디(주)(*1) - 4,995,000 -
ARK Diagnostics, Inc. - 12,631,000 -
공동기업 엠씨솔루션(주)(*1) - 2,175,000 -
관계기업 솔브레인(주)(*1) - 4,823,480 -
ACVC Partners FundⅠ, LP 2,454,694 - -
최대주주 및 특수관계인(*1) - - 2,619,143

(*1) 보고기간 종료일 현재 미수령한 배당금 수익은 채권으로, 미지급한 배당금은 채무로 계상되어 있으며 보고기간 종료일 이후 현금 수령 및 지급이 이루어졌습니다.

아. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채, 상환우선주 및 전환권)은 없습니다.


자. 보고기간말 현재 회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 15 참조).

차. 회사는 특수관계자와 경영지원제공계약을 체결하고 있습니다.

카. 당분기와 전분기 중 회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원 서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)
구  분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원급여 1,064,936 861,104
퇴직급여 및 장기종업원급여 218,041 258,691
합     계 1,282,977 1,119,795


타. 보고기간말 현재회사가 차입금 및 차입약정과 관련하여 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항


가. 배당에 관한 사항
(1) 이익배당
1) 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 

2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. 

3) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

(2) 분기배당
1) 회사는 이사회 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일(이하 “분기배당 기준일”) 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

2) 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

(3) 배당금지급청구권의 소멸시효
1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 

2) 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구   분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제36기 1분기 제35기 제34기
주당액면가액(원) 500 500 500
(연결)당기순이익(백만원) 23,004 91,028 64,189
(별도)당기순이익(백만원) 30,768 -12,737 7,249
(연결)주당순이익(원) 1,113 4,406 3,107
현금배당금총액(백만원) - 4,132 3,512
주식배당금총액(백만원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - 4.54 5.47
현금배당수익률(%) 보통주 - 0.4 0.7
- - - -
주식배당수익률(%) - - - -
- - - -
주당 현금배당금(원) 보통주 - 200 170
- - - -
주당 주식배당(주) - - - -
- - - -


다. 과거 배당 이력


(단위: 회, %)
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간
- 3 0.5 0.6


라. 배당에 관한 회사의 정책 

당사는 2020년에 인적분할을 실시하였고 2021년에 지주회사체제로 전환하였습니다. 지주회사체제 전환에 따른 사업 안정화 및 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다.

당사는 지주회사체제로 전환된 2021년 사업연도에 대한 현금배당금으로 현금배당 주당 배당률을 30%로 하여 배당금을 지급하였습니다. 현금배당 주당 배당률을 30%이상으로 실시하는 정책을 기본으로 하여 매년 해당 비율을 유지하거나 증가하도록 환원할 계획입니다.

제35기(2023년 사업연도)에 대한 배당금 총액은 4,132백만원이고 이에 대한 현금배

당 주당 배당률은 40%입니다.

- 현금배당 주당 배당률 = 주당배당금 ÷ 액면가

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항


7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적


[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]


지분증권의 발행 등과 관련된 사항과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라, 당 분기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]


가. 채무증권 발행실적 외
(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급
(평가기관)
만기일 상환
여부
주관회사
- - - - - - - - - -
합  계 - - - - - - - - -


(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - -


(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -


나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
해당사항 없음.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적


당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.


8. 기타 재무에 관한 사항


가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 이용에 유의할 사항
연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.

(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항

1) 합병(흡수합병)
 해당사항 없음.

2) 자산 양수도
 해당사항 없음.

3) 분할
 해당사항 없음.


나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용


(단위 : 천원)
구    분 계 정 과 목 채 권 총 액 대손충당금 대손충당금
설   정   률
2024년 1분기말 매 출 채 권 46,280,355 (1,539,249) 3.33%
기 타 채 권 23,737,377 (1,085,500) 4.57%
합계 70,017,732 (2,624,749) 3.75%
2023년 기말 매 출 채 권 58,193,108 (1,495,059) 2.57%
기 타 채 권 12,891,980 (1,042,286) 8.08%
합계 71,085,088 (2,537,345) 3.57%
2022년 기말 매 출 채 권 77,740,505 (1,262,576) 1.62%
기 타 채 권 11,005,669 (6,070,000) 55.15%
합계 88,746,174 (7,332,576) 8.26%


(2) 대손충당금 변동현황 (최근 3사업연도)


(단위 : 천원)
구     분 2024년 1분기말 2023년 기말 2022년 기말
1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,537,345 7,332,576 7,332,576
2. 순대손처리액(①-②±③) 45,797 (60,023) -
① 대손처리액(상각채권액) - (48,110) -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 45,797 (11,913) -
3. 대손상각비 계상(환입)액 41,607 (4,735,208) -
4. 인적분할 - - -
5. 기말 대손충당금 잔액합계 2,624,749 2,537,345 7,332,576


(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
- 회사는 매 보고기간마다 결산시점의 매출채권 및 기타채권의 장부금액에 대하여 개별적 손상검토채권과 집합적 손상검토채권으로 구분하여 대손충당금(손실충당금)을 인식하고 있습니다.

- 개별적 손상검토채권
채권단위와 거래처 단위로 객관적인 손상징후가 존재하는지를 검토 하고 있으며, 객관적인 손상징후가 존재하는 채권에 대하여 아래와 같이 대손충당금 설정하고 있습니다.

대손충당금 설정액 : 개별채권 장부가액 - 개별채권에 대하여 추정한 회수가능가액 (채권에 담보물이 있는 경우, 그로 인한 현금 유입액을 고려)

- 집합적 손상검토채권
매출채권 및 기타채권의 전체 기간에 대해 기대신용손실을 측정하여 대손충당금을 인식하고 있습니다.


- 회사의 주요 매출처는 삼성디스플레이㈜, 삼성SDI Hungary Zrt. 등 입니다.

(4) 2024년 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황


(단위 : 천원)
구    분 3월 이하 3월 초과
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
합   계
금   액 일   반 40,595,170 1,988,960 917,152 278,712 43,779,994
특수관계자 961,113 - - - 961,113
합   계 41,556,283 1,988,960 917,152 278,712 44,741,107
구성비율 92.88% 4.45% 2.05% 0.62% 100.00%


다. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황


(단위 : 천원)
사업 부문 계정 과목 2024년 1분기 2023년 2022년 비고
기타(반도체) 제품 4,568,494 3,466,513 1,847,215 -
상품 - - - -
원재료 2,003,300 1,892,581 2,322,055 -
재공품 3,278,659 3,585,266 4,240,388 -
저장품 35,511 72,066 22,030 -
미착품 247,211 - - -
소계 10,133,175 9,016,426 8,431,688 -
디스플레이 제품 5,140,064 3,839,316 4,729,509 -
상품 8,250 8,250 28,574 -
원재료 2,454,687 2,759,815 3,354,567 -
재공품 763,494 876,401 1,424,201 -
저장품 398,705 347,150 27,246 -
미착품 - - - -
소계 8,765,200 7,830,932 9,564,097 -
2차전지 및 바이오헬스케어 제품 11,070,571 9,226,368 9,351,492 -
상품 119,156 141,231 55,784 -
원재료 31,343,723 38,202,440 61,910,662 -
재공품 6,976,255 6,974,031 5,496,677 -
저장품 1,364 856,726 406,613 -
미착품 26,419,846 20,026,245 33,052,774 -
소계 75,930,915 75,427,041 110,274,002 -
합계 합계 94,829,290 92,274,399 128,269,787 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
5.19% 5.17% 7.59% -
재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
3.06 3.46 3.20 -


1) 자산총계 및 매출원가총계


(단위 : 천원)
계정과목 2024년 1분기 2023년 2022년 비 고
자산총계 1,825,506,884 1,784,937,899 1,689,281,067 -
연환산 매출원가 (전체) 351,051,080 447,868,414 401,947,507 -
연환산 매출원가 (재고자산관련) 286,127,009 381,927,241 312,163,716 -


(2) 재고자산 실사내용

1) 재고자산의 실사        
회사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.

- 외부감사인 입회하 재고실사 실시

▷ 2024년 1월  공주 및 파주 사업장 등

2) 재고자산의 조사방법        
회사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.    

3) 장기체화 재고등
회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법 등을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2024년 1분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.


(단위 : 천원)
계정 과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비 고
상 품 127,406 127,406 - 127,406 -
제 품 23,835,357 23,835,357 (2,995,622) 20,839,735 -
원  재  료 36,872,710 36,872,710 (1,131,605) 35,741,105 -
저  장  품 435,582 435,582 - 435,582 -
미  착  품 26,667,057 26,667,057 - 26,667,057 -
재 공 품 11,810,345 11,810,345 (791,937) 11,018,408 -
합 계 99,748,457 99,748,457 (4,919,164) 94,829,293 -


라. 공정가치 측정
(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)

구     분

당분기말 전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

  기타금융자산(*) 66,043,461 66,043,461 63,915,595 63,915,595
금융부채
  기타금융부채(*) 5,243,148 5,243,148 5,243,148 5,243,148

(*) 상각후원가로 인식한 금융자산 및 금융부채는 제외하였습니다.

상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.


- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)   공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할       수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)


보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구     분

수준 1

수준 2

수준 3

합  계

반복적인 공정가치 측정치

  자  산 :

      당기손익-공정가치 측정 금융자산

1,919,341 - 64,124,120 66,043,461
  부  채 :
      파생상품부채 - - 5,243,148 5,243,148


2) 전기말

(단위: 천원)

구     분

수준 1

수준 2

수준 3

합  계

반복적인 공정가치 측정치

  자  산 :

      당기손익-공정가치 측정 금융자산

1,876,224 - 62,039,371 63,915,595
  부  채 :
      파생상품부채 - - 5,243,148 5,243,148


(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.


(4) 당분기와 전분기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구     분 당분기 전분기
당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산
기초잔액 62,039,371 64,400,080
 총손익

 당기손익인식액 2,769,949 (261,333)
 매도금액 (800,000) (1,000,000)
 표시통화환산손익 114,800 73,000
분기말잔액 64,124,120 63,211,747


(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.



IV. 이사의 경영진단 및 분석의견


이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)


V. 회계감사인의 감사의견 등


1. 외부감사에 관한 사항


가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제36기 1분기(당기) 한영회계법인 - - -
제35기(전기) 한영회계법인 적정 - - 종속기업투자주식 손상평가,
- 현금창출단위 손상검사
제34기(전전기) 태성회계법인 적정 - - 종속기업투자주식 손상평가,
- 현금창출단위 손상검사


나. 감사용역 체결현황


(보수단위 : 백만원)
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
제36기 1분기
(당기)
한영회계법인 별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 기말 재무제표 감사
내부회계관리제도 감사
175 1,750시간 175 250 시간
제35기
(전기)
한영회계법인 별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토
별도 및 연결 기말 재무제표 감사
내부회계관리제도 감사
160 1,600시간 160 1,732시간
제34기
(전전기)
태성회계법인 별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토
별도 및 연결 기말 재무제표 감사
내부회계관리제도 감사
264 2,200시간 264 2,208시간


다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황


(단위 : 백만원)
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제36기 1분기
(당기)
- - - - -
제35기
(전기)
- - - - -
제34기
(전전기)
- - - - -


라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2022년 03월 21일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 2인
감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 3인
서면회의 - FY21 감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부 통제의 미비점, 감사인의 독립성, 핵심감사 사항 등
2 2022년 12월 06일 회사측 : 감사, 재무담당팀장 등 2인
감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 2인
서면회의 - 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등
3 2023년 03월 21일 회사측 : 감사, 재무담당팀장 등 2인
감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 2인
서면회의 - 감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등
4 2023년 10월 13일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 2인
감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 3인
서면회의 - 회계감사계획 및 핵심감사사항
5 2024년 01월 11일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인
감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 3인
서면회의 - 중간감사 업무 경과
- 핵심감사사항 업데이트
6 2024년 03월 18일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인
감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 3인
서면회의 - 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과
- 핵심감사사항에 대한 감사결과


마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없음.

바. 회계감사인의 변경
당사는 다음과 같이 회계감사인이 변경되었습니다. 

변경 전 변경후 대상년도 변경사유 관련법령
태성회계법인 한영회계법인 2023년~2025년(3년) 감사계약 만료 -


2. 내부통제에 관한 사항


가. 내부통제유효성 감사
당사는 내부통제유효성에 대한 감사를 1년에 1회 수행하고 있으며, 감사는 제35기, 제34기 및 제33기에 대한 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다.

나. 내부회계관리제도
당사는 내부회계 관리제도 운영실태 평가를 1년에 1회 수행하고 있으며, 내부회계관리자는 제35기, 제34기 및 제33기에 대한 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며, 재무적인 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다. 또한 외부감사인은 제35기, 제34기 및 제33기는 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였습니다. 감사 및 검토 결과 내부회계관리제도가 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있다고 의견을 표명하였습니다.

다. 내부통제구조의 평가
제36기 1분기, 제35기 및 제34기에 대해 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항


1. 이사회에 관한 사항


이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 감사제도에 관한 사항


감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


3. 주주총회 등에 관한 사항


가. 투표제도 현황

(기준일 :  2024년 03월 31일 )
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부 배제 미도입 도입
실시여부 - - 제35기 정기주주총회
 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 교부, 우편 또는 모사전송(FAX) 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.


나. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.


라. 의결권 현황
2024년 3월 31일 기준 당사가 발행한 보통주식수는 20,964,056주이며 정관상 발행할 주식 총수의 43.7%에 해당됩니다. 발행 주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 302,463주이며 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 20,661,593주입니다.

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)
구     분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A) 보통주 20,964,056 -
- - -
의결권없는 주식수(B) 보통주 302,463 자기주식
- - -
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - -
- - -
기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
- - -
- - -
의결권이 부활된 주식수(E) - - -
- - -
의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주 20,661,593 -
- - -


마. 주식사무

정관상
신주인수권의
내용

제10조(신주인수권)

①본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 및 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 자금 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 

②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 

④제1항 각 호에도 불구하고, 본 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위하여 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 그에게 이사회결의로 신주를 배정할 수 있다.

⑤제1항 및 제4항에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 

⑥본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 

⑦본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑧본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 

결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 -
주권의 종류 <삭제>
명의개서대리인 국민은행 증권대행부
주주의 특전 -
공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.soulbrainholdings.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 한다.


. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용

제35기

정기주주총회

(2024.03.26)

【제1호 의안】
제35기 재무제표승인의 건
의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,623,684주, 반대 5,823주로써 승인 가결되다.
【제2호 의안】
정관 변경의 건
의장이 제2호 의안인 정관 변경의 건을 상정하여 설명하고승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,629,584주, 반대 2,498주로써 승인 가결되다.
【제3-1호 의안】
이사 선임의 건
의장이 제3-1호 의안인 사내이사 정지완 재선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,619,700주, 반대 12,382주로써 승인 가결되다.
【제3-2호 의안】
이사 선임의 건
의장이 제3-2호 의안인 사내이사 정문주 신규선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,620,269주, 반대 11,813주로써 승인 가결되다.
【제4호 의안】
이사 보수한도
승인의 건
의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 12,625,786주, 반대 6,296주로써 승인 가결되다. 
【제5호 의안】
감사 보수한도
승인의 건
의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 12,625,562주, 반대 6,520주로써 승인 가결되다.  

제34기

정기주주총회

(2023.03.29)

【제1호 의안】
제34기 재무제표승인의 건
의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,531,516주, 반대 95,755주로써 승인 가결되다.
【제2호 의안】
이사 선임의 건
의장이 제2호 의안인 사내이사 김봉석 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,478,402주, 반대 151,444주로써 승인 가결되다.
【제3호 의안】
감사 선임의 건
의장이 제3호 의안인 감사 임성열 신규선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 1,440,021주, 반대 92,662주로써 승인 가결되다.
【제4호 의안】
이사 보수한도
승인의 건
의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 12,249,535주로써 승인 가결되다. 
【제5호 의안】
감사 보수한도
승인의 건
의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 12,534,682주로써 승인 가결되다.  

제33기

정기주주총회

(2022.03.29)

【제1호 의안】
제33기 재무제표승인의 건
의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,640,212주, 반대 51,611주로써 승인 가결되다.
【제2호 의안】
정관 변경의 건
의장이 제2호 의안인 정관 변경의 건을 상정하여 설명하고승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,693,454주로써 승인가결되다.
【제3-1호 의안】
이사 선임의 건
의장이 제3-1호 의안인 사내이사 정현석 신규선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,690,001주, 반대 3,453주로써 승인 가결되다.
【제3-2호 의안】
이사 선임의 건
의장이 제3-2호 의안인 사외이사 김홍갑 신규선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 12,693,454주로써 승인 가결되다.
【제4호 의안】
이사 보수한도
승인의 건
의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 12,693,189주로써 승인 가결되다. 
【제5호 의안】
감사 보수한도
승인의 건
의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 12,693,454주로써 승인 가결되다.  



VII. 주주에 관한 사항


1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)
성 명 관 계 주식의
종류
소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
정지완 본인 보통주 11,716,848 55.89 11,716,848 55.89 -
임혜옥 배우자 보통주 3,063,882 14.61 3,063,882 14.61 -
정문주 보통주 229,309 1.09 229,309 1.09 -
정호경 손녀 보통주 44,199 0.21 44,199 0.21 -
머티리얼즈파크(주) 관계회사 보통주 658,808 3.14 658,808 3.14 -
정지흥 보통주 101,427 0.48 101,427 0.48 -
정지연 보통주 38,725 0.18 36,225 0.17 장내매도
정혜정 동생 보통주 1,612 0.01 1,612 0.01 -
정인경 친인척 보통주 1,100 0.01 1,100 0.01 -
김혁수 친인척 보통주 600 0.00 600 0.00 -
김병춘 친인척 보통주 330 0.00 330 0.00 -
보통주 15,856,840 75.64 15,854,340 75.63 -
- - - - - -


(1) 최대주주의 경력사항

성명

주요경력 (최근 5년간)

경력사항

정지완  현) 솔브레인홀딩스(주) 이사회 의장, 회장
현) 코스닥협회 명예회장


(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음.


VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항


1. 임원 및 직원 등의 현황


직원 등의 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

가. 임원 현황

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력 소유주식수 최대주주와의
관계
재직기간 임기
만료일
의결권
있는 주식
의결권
없는 주식
정지완 1956년 10월 회장 사내이사 상근 이사회 의장 1982년 성균관대학교 화학공학과 졸업
1986년 테크노무역 설립
현) 솔브레인홀딩스㈜ 회장
현) 코스닥협회 명예회장
11,716,848 -  최대주주 본인 1986~현재 2027.03.29
정현석 1961년 11월 사장 사내이사 상근 대표이사 1984년 서울대학교 경영학과 졸업
동 경영학 대학원  졸업
현) 솔브레인홀딩스㈜ 대표이사
전) 삼성SDI㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
등기임원
2022~현재 2025.03.29
정문주 1984년 02월 부사장 사내이사 상근 경영지원 현) 솔브레인홀딩스㈜ 전략기획실장
전) FnC Kolon㈜ 존바바토스 근무
229,309 - 최대주주의 자녀
솔브레인홀딩스㈜
등기임원
2021~현재 2027.03.26
김홍갑 1955년 10월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 2004년 서울시립대학교
행정학 대학원 졸업
현) 솔브레인홀딩스㈜ 사외이사
전) 한국지방재정공제회 이사장
- - 솔브레인홀딩스㈜
등기임원
2022~현재 2025.03.29
임성열 1963년 07월 상근감사 감사 상근 상근감사 1986년 서울대학교 경제학과 졸업
동 정책학 대학원  졸업
현) 솔브레인홀딩스㈜ 상근감사
전) 예금보험공사 이사
- - 솔브레인홀딩스㈜
등기임원
2023~현재 2026.03.29
허남 1963년 11월 부사장 미등기 상근 바이오헬스케어부문 현) 솔브레인홀딩스㈜ 바이오헬스케어본부장
전) 삼성전자㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2017~현재 -
조광명 1969년 08월 부사장 미등기 상근 바이오헬스케어부문 현) 솔브레인홀딩스(주) SBB본부장
전) CJ제일제당㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2023~현재 -
홍민석 1969년 07월 전무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인홀딩스㈜ HR실장
전) ㈜LX세미콘 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2023~현재 -
신용현 1963년 11월 상무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인홀딩스㈜ 감사실장
전) 삼성전자㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2018~현재 -
변순형 1975년 09월 상무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인홀딩스㈜ 재경실장
전) 솔브레인㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2006~현재 -
정동준 1973년 03월 상무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인홀딩스㈜ 법무실장
전) 솔브레인㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2013~현재 -
김병철 1969년 09월 상무 미등기 상근 바이오헬스케어부문 현) 솔브레인홀딩스㈜ 전략마케팅팀장
전) 삼성전자㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2021~현재 -
김응주 1970년 06월 상무 미등기 상근 바이오헬스케어부문 현) 솔브레인홀딩스㈜ 사업개발팀장
전) CJ제일제당㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2023~현재 -
이현철 1972년 11월 상무 미등기 상근 바이오헬스케어부문 현) 솔브레인홀딩스㈜ 기술개발팀장
전) 비피진㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2023~현재 -
김명순 1975년 11월 상무 미등기 상근 바이오헬스케어부문 현) 솔브레인홀딩스㈜ 체외진단연구팀장
전) 삼성전자㈜ 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2022~현재 -
최영환 1975년 03월 상무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인홀딩스㈜ 신사업팀장
전) H&H Global resource 근무
- - 솔브레인홀딩스㈜
미등기임원
2017~현재 -


2. 임원의 보수 등


임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


IX. 계열회사 등에 관한 사항


계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

X. 대주주 등과의 거래내용


1. 대주주등에 대한 신용공여 등

대주주등에 대한 신용공여 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

2. 제공한 지급보증

보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업 최장
보증기한
지급보증액 한도 지급보증처
당분기말 전기말
(주)제닉 2025.01.20 8,400,000 8,400,000 한국씨티은행


3. 제공받은 지급보증

보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증은 없습니다.


4. 대주주와의 자산양수도 등

회사명 상대방 내용
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인(주) 1) 자산양도
2) 거래대상물 : 솔브레인홀딩스(주) 파주2공장 토지 및 건물
3) 자산 운용 효율화 목적
4) 거래일자 : 2023년 6월 27일
5) 거래금액 : 339억원


5. 대주주와의 영업거래

가. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래
(1) 당분기

(단위: 천원)
특수관계 구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등
매출 기타 재고자산 기타
공동기업 엠씨솔루션(주) 79,856 - - -
관계기업 솔브레인(주) 2,424,077 86,674 3,805,185 3,249,417
(주)제닉 44,372 - 818 2,663
우양에이치씨(주) 75,824 - - -
기     타 머티리얼즈파크(주) 95,835 - - 7,200
유피시스템(주) 300 - - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,500 - - -
솔브레인라사(주) 70,252 - - -
킹스데일(주) 6,362 - - -
합     계 2,798,378 86,674 3,806,003 3,259,280

(*1) 지분법손익을 제외한 금액입니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
특수관계 구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등
매출 유형자산 기타 재고자산 기타
공동기업 엠씨솔루션(주) 69,275 - - - -
관계기업 솔브레인(주) 2,950,679 - 98,299 7,834,097 3,628,354
(주)제닉 75,179 - - 545 6,254
우양에이치씨(주) 61,341 - - - -
기     타 머티리얼즈파크(주) 217,727 40,410 41 - 7,200
유피시스템(주) 300 - - - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,500 - - - -
솔브레인라사(주) 63,242 - - - -
킹스데일(주) 5,869 - - - -
합     계 3,445,112 40,410 98,340 7,834,642 3,641,808

(*1) 지분법손익을 제외한 금액입니다.


나. 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역
(1) 당분기말

(단위: 천원)
특수관계
구분
기  업  명 채권 등 채무 등
매출채권(*1) 기타채권 매입채무 기타채무
공동기업 엠씨솔루션(주) 29,229 - - -
관계기업 솔브레인(주) 807,790 144,790 21,025,879 8,456,745
(주)제닉 19,575 - - 500
우양에이치씨(주) 22,922 - - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 36,258 53,133 - 44,208
유피시스템(주) 110 - - -
킹스데일(주) 2,588 - - -
씨제이더블유글로벌(주) 1,100 - - 7,000
솔브레인라사(주) 33,532 - - -
합     계 953,104 197,923 21,025,879 8,508,453

(*1) 대손충당금 차감 전 금액입니다.

(2) 전기말

(단위: 천원)
특수관계
구분
기  업  명 채권 등 채무 등
매출채권(*1) 기타채권 매입채무 기타채무
공동기업 엠씨솔루션(주) 48,923 - - -
관계기업 솔브레인(주) 972,006 378,869 27,467,376 7,441,888
(주)제닉 26,936 - - 9,560
우양에이치씨(주) 56,394 - - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 47,800 54,125 - 50,100
유피시스템(주) 744 - - -
킹스데일(주) 5,614 - - -
씨제이더블유글로벌(주) 550 - - 6,999
솔브레인라사(주) 35,691 - - 3,180
합     계 1,194,658 432,994 27,467,376 7,511,727

(*1) 대손충당금 차감 전 금액입니다.

다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래 내역

당분기와 전분기 중 특수관계자와의 차입거래는 없으며, 자금대여 내역은 다음과 같습니다.

(1) 대여금
당분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 내역은 다음과 같으며, 전분기의 특수관계자에 대한 자금대여 내역은 없습니다.

(단위: 천원)
구 분 관계기업
(주)제닉
기초
   대여금 -
   미수수익 -
   장부금액 -
기중
   대여액 3,000,000
   이자 발생액 1,890
   이자 회수액 -
   표시통화환산손익 -
분기말
   대여금 3,000,000
   미수수익 1,890
   장부금액 3,001,890


라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 리스 거래 내역

당분기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산 및 리스부채는 55백만원이며, 당분기 지급한 리스료는 725백만원(전분기: 557백만원) 입니다.

마. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역


(1) 당분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 현금출자 유상감자 배당금 수익 배당금 지급
공동기업 엠씨솔루션(주) - - 2,175,000 -
관계기업 솔브레인(주) - - 4,823,480 -
ACVC Partners Fund 1, LP 3,003,820 (358,093) - -
최대주주 및 특수관계인 - - - 2,695,681


(2) 전분기

(단위: 천원)
구분 특수관계자명 현금출자 배당금 수익 배당금지급
공동기업 엠씨솔루션(주) - 2,175,000 -
관계기업 솔브레인(주) - 4,823,480 -
ACVC Partners Fund 1, LP 2,454,694 - -
최대주주 및 특수관계인 - - 2,619,143


바. 당분기는 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채, 상환우선주 및 전환권)은 없으며, 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)

당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채, 상환우선주 및 전환권)은 없습니다.

사. 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

아. 연결회사는 특수관계자와 경영지원제공계약을 체결하고 있습니다.

6. 대주주 이외의 이해관계자의 영업거래

대주주 이외의 이해관계자의 영업거래는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

7. 대주주 이외의 이해관계자와의 금전거래

대주주 이외의 이해관계자와의 금전거래는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항


1. 공시내용 진행 및 변경사항

본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.


2. 우발부채 등에 관한 사항


가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 채무보증 현황
채무보증 현황에 관한 사항은 본 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.

다. 신용보강 제공 현황
본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.



3. 제재 등과 관련된 사항

본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.


4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항


가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항  
본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 합병 후 사후정보

본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 진행중인 소송사건
보고기간말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송은 1건이며, 소송가액은 17,622백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.



라. 보호예수 현황

(기준일 :  2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수
- - - - - - -




XII. 상세표


1. 연결대상 종속회사 현황(상세)


연결대상 종속회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


2. 계열회사 현황(상세)


계열회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)

3. 타법인출자 현황(상세)


타법인출자 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 3월 18일에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)


【 전문가의 확인 】


1. 전문가의 확인


- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계


- 해당사항 없음.


출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516001957

솔브레인홀딩스 (036830) 메모