분기보고서 (2024.03) 2024-05-16 17:36:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516002230
(제 28 기 1분기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 5월 16일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)신세계아이앤씨 |
| 대 표 이 사 : | 형 태 준 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 중구 남대문시장 10길 2, 메사빌딩 21층 |
| (전 화)02)3397-1234 | |
| (홈페이지) http://www.shinsegae-inc.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무담당 (성 명) 서 용 린 |
| (전 화) 02)3397-1063 | |
대표이사등의확인서 |
확 인 서
| 우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 분기보고서의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 분기보고서에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다. |
| 또한, 당사는 「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」제4조에 의한 외감대상법인에 한함) |
| 2024. 5. 16 | |||
| (주)신세계아이앤씨 | |||
| 대표이사 | 형 태 준 | (서명) | |
| 신고업무담당이사 | 서 용 린 | (서명) | |
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2020년 03월 25일 | 정기주총 | 사외이사 한동수 | 사외이사 윤대균 | 사외이사 김도현 퇴임 |
| 2021년 03월 25일 | 정기주총 | 사내이사 정아름 | 대표이사 손정현 사외이사 전홍열 | 사내이사 김장욱 사임 |
| 2022년 03월 24일 | 정기주총 | 사외이사 이석재 | 사내이사 김승환 사외이사 한동수 | 사외이사 윤대균 퇴임 |
| 2023년 03월 28일 | 정기주총 | 대표이사 형태준 사내이사 한훈민 사내이사 서용린 사외이사 김태희 | - | 사내이사 손정현 사임 사내이사 김승환 사임 사내이사 정아름 사임 사외이사 전홍열 퇴임 |
| 2024년 03월 26일 | 정기주총 | 사외이사 차경진 | 사외이사 이석재 | 사외이사 한동수 퇴임 |
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
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1. 회사의 현황
■ 지배회사 : 신세계아이앤씨
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
- IT서비스 부문
당사는 급변하는 비즈니스 환경에서 고객의 다양한 니즈를 파악하여, 최적의 IT서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 IT서비스는 크게 시스템 운영(SM) 및 시스템개발/통합(SI), 클라우드, 디지털 공간 서비스, AI로 구분됩니다.
당사는 유통관련 분야에 특화된 IT시스템 운영 및 구축 능력을 기반으로 최적화된 IT서비스를 제공하고 있으며, 주요 영역은 아래와 같습니다.
① 시스템 운영(SM)
② 시스템개발/통합(SI)
③ 정보보안 사업
클라우드는 클라우드POS/멤버십, MSP, 프라이빗클라우드, 데이터센터로 구분됩니다.
① 다양한 업태에 적용가능한 클라우드 기반 POS 및 멤버십 서비스
② 클라우드 인프라, 보안, 데이터, 어플리케이션까지 퍼블릭 클라우드 End-to-End
IT서비스 제공
③ 뉴타닉스 인프라 기반 프라이빗 클라우드 컨설팅, 기술검증, 구축, 운영 서비스
④ Co-Location, 인터넷회선, 관제 및 백업 등 통합 데이터센터 서비스
디지털 공간 서비스는 스마트리테일, 스마트인프라로 구분됩니다.
① AI기술, 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 셀프서비스스토어, 스마트선반,
셀프계산대, 스마트벤딩머신을 제공하는 스마트리테일
② 지능형빌딩시스템(IBS), 스마트시티, 스마트홈&오피스 등을 설계, 구축하는 스마트 인프라
AI는 챗봇, 수요예측, 개인화추천 및 VISION기술과 RPA 등 서비스를 제공합니다.
전기차충전 서비스는 충전기 구축과 운영으로 구분됩니다.
① 전기차충전기 공급 및 전기차충전 인프라 구축
② 충전, 결제, 충전정보 제공 등 플랫폼 운영 서비스
- IT유통 부문
당사는 시장 선도적 IT관련 장비 및 솔루션을 고객에게 제공하고 있으며, 새로운 방식의 다양한 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 해당 부문의 영역은 다음과 같습니다.
① DW, UI/UX플랫폼, 서버/스토리지, 보안, Mobile장비 및 솔루션 등 IT관련 장비
및 솔루션 총판 유통
② 유무선통신상품, 게임기기 및 컨텐츠, 모바일 및 노트북 등 각종 디바이스
IT기기 총판 및 유통
- IT정보서비스 부문
다양한 유형의 비즈니스에 활용가능한 IT정보서비스 사업은 아래와 같이 분류됩니다.
① 유통회사와 협력회사 간 거래에 필요한 데이터를 상호 교환할 수 있도록 지원하
고 매출관리, 정보가공, 통계, 마감 업무 등을 지원하는 eCvan 서비스
② 고객의 다양한 조직 구성원들이 협업하여 업무를 신속하고 효율적으로 추진하여
조직을 관리할 수 있도록 그룹웨어시스템을 제공하는 eCnote 서비스
③ 전자적 방식으로 세금계산서 발행/전송/수신/보관할 수 있도록 지원하는 eCtax
서비스
④ 응용 소프트웨어 기반의 서비스 및 솔루션을 인터넷을 통해 제공하는 Good-MD
(ASP) 서비스
⑤ 고객의 다양한 목적 달성을 지원하기 위해 대량 문자 메시지를 한 번에 발송하는
Mobile DM 서비스
⑥ 다수의 온라인 쇼핑몰 및 오프라인 매장까지 한번에 간편하게 관리할 수 있는 클
라우드 기반 쇼핑몰 통합관리 서비스 SELLPICK
⑦ 온오프라인 교육, 콘텐츠 개발, 진단/컨설팅을 제공하는 교육서비스
■ 종속회사 : 플그림
(주)플그림이 영위하는 사업으로는 온라인 커머스 시스템 구축 등 시스템 구축 및 개발, 운영 사업을 하고 있습니다.
(2) 조직도
■ 지배회사 : 신세계아이앤씨
신세계아이앤씨 조직도 |
■ 종속회사 : 플그림
플그림 조직도 |
1. 사업부문별 제품 및 매출 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 영업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매출액(비율) | |
| IT 서비스 | 상품 | 시스템 장비 등 | 시스템 통합 및 구축/운영, NW, IBS, IDC, 그룹사 전산시스템 수탁운영 등 | 6,032 | 3.84% |
| 용역 | 컨설팅, 유지보수 등 | 93,232 | 59.35% | ||
| 기타 | 시스템 장비 임대 등 | 36 | 0.02% | ||
| 소 계 | - | - | 99,300 | 63.21% | |
| IT 유통 | 상품 | 솔루션 및 IT기기 등 | DW, UI, 보안 등 솔루션, 게임 및 컨텐츠 등의 IT 기기 | 41,830 | 26.63% |
| 용역 | 서비스 이용료 등 | 유지보수 등 | 1,319 | 0.84% | |
| 소 계 | - | - | 43,149 | 27.47% | |
| IT정보서비스 | 상품 | 기타 | 바코드 프린트 등 기타 장비 | 31 | 0.02% |
| 용역 | 서비스 이용료 등 | eCvan, SELLPICK, 교육 등 | 11,953 | 7.61% | |
| 소 계 | - | - | 11,984 | 7.63% | |
| 플그림 | 용역 | 시스템 구축 및 유지보수 | 시스템 통합 및 구축/운영 | 4,525 | 2.88% |
| 소 계 | - | - | 4,525 | 2.88% | |
| 기타부분 및 내부거래 제거 | (1,858) | -1.18% | |||
| 합 계 | - | - | 157,100 | 100.00% | |
1. 생산능력
당사 및 플그림의 주요 사업은 정보기술(IT)시스템 구축을 위해 각종 구축 용역을 제공하거나 불특정다수의 소비자들에게 상품이나 서비스를 제공하는 것이므로 이러한 사업의 특성상 생산능력의 산출이 불가능합니다.
2. 생산설비 현황
(1) 국내설비 현황
- 토지 및 건물
| (기준일 : 2024년 3월 31일) | (단위 : 백만원, ㎡) |
| 회사 | 사업장명 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비 고 | |||
장부가액 | 임차면적 | 장부가액 | 임차면적 | 장부가액 | 임차면적 | ||||
| 신세계아이앤씨 | 서울사무소 | 서울시 중구 | - | - | - | 10,002 | - | 10,002 | 임차 |
| 데이터센터 | 경기도 김포시 | 9,456 | - | 61,184 | - | 70,640 | - | 소유 | |
| 부산캠퍼스 | 부산시 해운대구 | - | - | - | 438 | - | 438 | 임차 | |
| 플그림 | 서울사무소 | 서울시 성동구 | 945 | - | 1,268 | - | 2,213 | - | 소유 |
| 합 계 | 10,401 | - | 62,452 | 10,440 | 72,853 | 10,440 | - | ||
※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 시가에 관한 정보는 기재를 생략합니다.
- 유형자산
| (기준일 : 2024년 3월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가 | ||
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 신세계 아이앤씨 | IT 서비스 | 자가 보유 | 서울 중구 남대문시장10길 등 | 인테리어 | 763,602 | 9,285,375 | - | (61,921) | 9,987,056 |
| 보조금 | - | (83,818) | - | 1,303 | (82,515) | ||||
| 공구기구비품 | 33,095,359 | 8,992,254 | (7,919,176) | (2,746,110) | 31,422,327 | ||||
| 소 계 | 33,858,961 | 18,193,811 | (7,919,176) | (2,806,728) | 41,326,868 | ||||
| IT 유통 | 자가 보유 | 서울 중구 남대문시장10길 등 | 인테리어 | 143,731 | - | - | (5,796) | 137,935 | |
| 공구기구비품 | 254,528 | 1,550 | (15,642) | (26,190) | 214,246 | ||||
| 소 계 | 398,259 | 1,550 | (15,642) | (31,986) | 352,181 | ||||
| IT 정보 서비스 | 자가 보유 | 서울 중구 남대문시장10길 등 | 인테리어 | 226,226 | - | - | (15,620) | 210,606 | |
| 공구기구비품 | 1,047,585 | 6,060 | - | (188,681) | 864,964 | ||||
| 소계 | 1,273,811 | 6,060 | - | (204,301) | 1,075,570 | ||||
| 전사 공통 | 자가 보유 | 서울 중구 남대문시장10길 등 | 인테리어 | 127,662 | - | - | (107,769) | 19,893 | |
| 공구기구비품 | 579,153 | 22,200 | - | (148,392) | 452,961 | ||||
| 소 계 | 706,815 | 22,200 | - | (256,161) | 472,854 | ||||
| 플그림 | IT 서비스 | 자가 보유 | 서울 성동구 성수동2가 | 인테리어 | 17,315 | - | - | (8,156) | 9,159 |
| 공구기구비품 | 49,254 | - | - | (4,600) | 44,654 | ||||
| 소 계 | 66,569 | - | - | (12,756) | 53,813 | ||||
| 합 계 | 36,304,415 | 18,223,621 | (7,934,818) | (3,311,932) | 43,281,286 | ||||
※ 건설중인 자산 및 사용권자산은 제외한 현황이며, 기말잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 구분 | 기초 장부가 | 당기증감 | 당기상각 | 기말 장부가 | |
| 증가 | 감소 | |||||
| 신세계아이앤씨 | 건설중인 자산 | 26,680,748 | 11,905,753 | (28,121,186) | - | 10,465,315 |
| 사용권 자산 | 5,264,368 | 1,817,718 | (337,318) | (755,529) | 5,989,239 | |
| 플그림 | 건설중인 자산 | 1,974,169 | 477,141 | - | - | 2,451,310 |
| 사용권 자산 | 76,185 | - | - | (29,052) | 47,133 | |
3. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(1) 진행 중인 투자
| (단위 : 억원) |
| 투자 대상자산 | 투자효과 | 당기투자액 |
| 시스템구축 데이터센터 | 시스템구축을 통한 장기적 수익기반 구축 | 118 |
(1) 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 사업 부문 | 매출유형 | 품 목 | 제28기 1분기 | 제27기 | 제26기 | |
| 신세계 아이앤씨 | IT 서비스 | 상품매출 | 시스템 장비 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 6,032 | 53,615 | 48,152 | ||||
| 합계 | 6,032 | 53,615 | 48,152 | ||||
| 용역매출 | 전산시스템 구축, 컨설팅, 유지보수 외 | 수출 | 67 | 782 | 3,222 | ||
| 내수 | 93,165 | 284,471 | 269,702 | ||||
| 합계 | 93,232 | 285,253 | 272,924 | ||||
| 기타매출 | 시스템 장비 임대 외 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | 36 | 95 | 71 | ||||
| 합계 | 36 | 95 | 71 | ||||
| IT 유통 | 상품매출 | 솔루션, 핸드폰, 게임, IT 정보기기 외 | 수출 | 803 | 2,832 | 158 | |
| 내수 | 41,027 | 211,401 | 213,799 | ||||
| 합계 | 41,830 | 214,233 | 213,957 | ||||
| 용역매출 | 모바일, 교육 서비스 외 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | 1,319 | 2,617 | 5,799 | ||||
| 합계 | 1,319 | 2,617 | 5,799 | ||||
| IT 정보 서비스 | 상품매출 | 기타 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 31 | 157 | 44 | ||||
| 합계 | 31 | 157 | 44 | ||||
| 용역매출 | 서비스 이용료 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | 11,953 | 47,919 | 47,209 | ||||
| 합계 | 11,953 | 47,919 | 47,209 | ||||
| 플그림 | IT 서비스 | 용역매출 | 전산시스템 구축, 유지보수 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 4,525 | 20,452 | 11,741 | ||||
| 합계 | 4,525 | 20,452 | 11,741 | ||||
| 기타부분 및 내부거래 제거 | (1,858) | (5,418) | (3,027) | ||||
| 합 계 | 수출 | 870 | 3,614 | 3,380 | |||
| 내수 | 156,230 | 615,309 | 593,490 | ||||
| 합계 | 157,100 | 618,923 | 596,870 | ||||
※ 제 26기 플그림 실적은 연결편입일 이후의 경영성과를 포함하고 있습니다.
(2) 판매조직
판매조직도 |
(3) 판매경로
| 매출유형 | 구분 | 판매경로 |
| IT서비스 | 국내 | 본사 개발팀에 의한 시스템 개발/운영 본사 영업팀에 의한 직접수주 |
| IT유통 | 국내 | 할인점 등 유통채널을 통한 상품 판매 |
| IT정보서비스 | 국내 | 본사 영업팀 및 인터넷 기반 IT서비스 공급 |
(4) 판매방법 및 조건
당사의 매출은 용역과 상품매출로 이루어지고 있습니다.
- 용역매출 : 용역제공에 대한 대금 회수는 1~3개월 사이에 현금 및 어음으로
결제되며, 현금과 어음의 비율은 약 93:7정도입니다.
어음의 경우 만기는 정규 지급일 이후 최장 82일입니다.
- 상품매출 : 상품판매에 대한 대금회수는 대부분 1~3개월 사이에 현금 및 어음으로
결제되며, 현금과 어음의 비율은 약 93:7 정도입니다.
어음의 경우 만기는 정규 지급일 이후 최장 82일입니다.
(5) 판매전략
당사는 다음과 같은 방법을 통하여 효율적 판매증진을 꾀하고 있습니다.
① 수주/개발 경험을 바탕으로 한 영업팀의 직접영업
② 이마트, 백화점 등 대형 유통사를 통한 판매
③ 전략적 제휴업체들과의 공동영업
④ Channel사를 선정하여 전국 판매망 구축
⑤ 신상품 발표세미나 개최
⑥ 포털 등 온라인 광고 및 판촉행사
(6) 수주현황
본 보고서 기준일 현재 진행중인 총 수주의 잔고는 44,186백만원입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| (주)신세계아이앤씨 | 신세계그룹 시스템 구축 등 | - | - | - | 55,756 | - | 28,582 | - | 27,174 |
| 대외부문 시스템 구축 등 | - | - | - | 22,213 | - | 16,381 | - | 5,832 | |
| 신세계그룹 관계사 IBS 공사 | - | - | - | 49,294 | - | 41,491 | - | 7,803 | |
| 대외부문 IBS 공사 | - | - | - | 558 | - | 40 | - | 518 | |
| 소계 | - | 127,821 | - | 86,494 | - | 41,327 | |||
| (주)플그림 | 신세계그룹 시스템 구축 등 | - | - | - | 4,953 | - | 2,094 | - | 2,859 |
| 소계 | - | 4,953 | - | 2,094 | - | 2,859 | |||
| 합계 | - | 132,774 | - | 88,588 | - | 44,186 | |||
※ 세부 수주 내용은 당사 및 고객사의 영업기밀에 해당할 가능성이 있어, 주요 항목별로 분류하여 합산
기재하였고 내부거래는 제외하였습니다.
연결회사의 주요 금융부채는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동으로 인하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서발생하는 매출채권, 미수금, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 채무 및 지분투자 상품입니다.
(가) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간말 현재 연결회사의 이자율위험은 고정이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 발생합니다.
(나) 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 통화선도거래를 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다.
보고기간말 현재 중요한 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) |
| 구분 | 당 1분기 | 전기말 | ||||
| USD | EUR | JPY | USD | EUR | JPY | |
| 자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 579 | 2 | 77,658 | 6,619 | 2 | 74,368 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,067 | 348 | - | 3,884 | - | 3,705 |
| 부채: | ||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 1,908 | - | 89 | 782 | - | 225 |
보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 234,146 | (234,146) | 1,253,425 | (1,253,425) |
| EUR | 50,916 | (50,916) | 348 | (348) |
| JPY | 68,995 | (68,995) | 71,048 | (71,048) |
| 합 계 | 354,057 | (354,057) | 1,324,821 | (1,324,821) |
상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채만을 대상으로 하였습니다.
(다) 주식 가격 위험
1) 연결회사의 비상장주식은 투자유가증권의 미래가치에 대한 불확실성으로 인해 시장 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에 관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 연결회사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 지분상품 공정가치 노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전기말 |
| 비 시 장 성 | 7,080,597 | 7,080,597 |
3) 보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 주석4에서 기술하고 있습니다.
(라) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 연결회사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
(2) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권, 미수금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
(가) 매출채권및기타채권
연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
한편, 연결회사의 대손위험에 대한 최대 노출 정도는 매출채권및기타채권 장부금액입니다. 또한, 해당 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(나) 기타의 자산
현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결회사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 당 1분기 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 96,926,198 | 114,277,505 |
| 매출채권및기타채권 | 63,541,019 | 84,167,278 |
| 계약자산 | 7,742,290 | 5,321,997 |
| 기타단기금융자산 | 3,254,755 | 14,736,787 |
| 기타장기금융자산 | 32,965,044 | 2,513,426 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 27,248,307 | 27,234,443 |
| 합 계 | 231,677,613 | 248,251,436 |
(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 중 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 62,225,473 | - | 62,225,473 |
| 단기차입금 | - | - | - |
| 리스부채 | 3,766,978 | 3,306,811 | 7,073,789 |
| 예수보증금 | 572,316 | 50,000 | 622,316 |
| 파생상품부채 | 196,705 | - | 196,705 |
| 합 계 | 66,761,472 | 3,356,811 | 70,118,283 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 66,033,539 | - | 66,033,539 |
| 단기차입금 | 1,808,224 | - | 1,808,224 |
| 리스부채 | 3,483,995 | 2,812,272 | 6,296,267 |
| 예수보증금 | 489,517 | 50,000 | 539,517 |
| 파생상품부채 | 51,410 | - | 51,410 |
| 합 계 | 71,866,685 | 2,862,272 | 74,728,957 |
한편, 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결회사는 순부채를 자기자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
| 부채총액 | 84,667,022 | 94,320,452 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (96,926,198) | (114,277,505) |
| 순부채 | (12,259,176) | (19,957,053) |
| 자기자본 | 384,536,703 | 382,241,046 |
| 순부채비율(%) | (3.19) | (5.22) |
(5) 파생금융상품
연결회사는 환율변동 위험관리 목적 상 장부 통화가 아닌 외화 포지션에 대하여 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 헷지하고 있습니다.
1분기말 현재 연결회사는 USD 및 EUR 통화에 대하여 12건의 통화선도 거래를 체결하고 있으며, 관련 자산ㆍ부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다.
(가) 당 1분기말 현재 연결회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 계약잔액 | 최종만기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 통화선도 | USD 2,992,140 | 2024년 10월 31일 | 매매목적회계 |
(나) 파생상품 계약과 관련하여 당기 중 연결회사의 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연결재무상태표 | 연결포괄손익계산서 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 파생상품 평가이익 | 파생상품 평가손실 | 파생상품 거래이익 | 파생상품 거래손실 | |
| 통화선도 | 60 | 196,705 | 60 | 189,923 | 30,336 | 249,326 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연결재무상태표 | 연결포괄손익계산서 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 파생상품 평가이익 | 파생상품 평가손실 | 파생상품 거래이익 | 파생상품 거래손실 | |
| 통화선도 | 46,208 | 51,410 | 431,363 | 436,566 | 570,536 | 478,241 |
1. 주요계약
- 당사는 2022년 3월 3일 이사회 결의를 통하여 (주)신세계라이브쇼핑 주식을 (주)신세계에 양도하는 계약을 체결하였으며, 관련 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 계약 상대방 | 목적 및 내용 | 계약 체결일 | 종료 확정일 | 계약 금액 | 대금수수(지급) 방법 |
| (주)신세계 | (주)신세계라이브쇼핑 주식 양도 | 2022. 03. 03 | 2022. 07. 29 | 83,756 | - 2022.03.03 : 계약금 10% - 2022.07.29 : 잔 금 90% |
- 당사는 2022년 3월 24일 이사회 결의를 통하여 (주)플그림 주식을 취득하는 계약을 체결하였으며, 관련 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 계약 상대방 | 목적 및 내용 | 계약 체결일 | 종료 예정일 | 계약 금액 | 대금수수(지급) 방법 |
| (주)플그림 주주 | (주)플그림 주식 취득 | 2022. 03. 24 | 2024. 03. 31 | 25,000 | - 2022.03.31 : 1차 취득 지급 80% - 2024.04.01 : 2차 취득 지급 20% |
2. 연구개발활동
가. 연구개발 활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
현재 당사는 DT센터 내에 AI LAB 조직을 구성하여 AI 관련 기술을 연구개발 하고 있으며 그 외 클라우드POS팀, POS팀 등에서 신기술 연구, 개발 및 사업을 병행하고 있습니다.
(2) 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제28기 1분기 | 제27기 | 제26기 | 비 고 |
| 연구개발비용 계 | 494,727 | 2,477,524 | 2,963,667 | - |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.3% | 0.4% | 0.5% | - |
※ 연구개발비용은 경상연구개발비로 AI, 스마트선반, 샘플비 등 입니다.
나. 연구개발 실적
- 특허
| No | 발명의 명칭 | 출원일 | 등록일 | 비 고 |
| 1 | RFID 기반 통로형 무인 상품 구매 정보 생성 장치 및 방법 | 2020. 08. 11. | 2021. 01. 25. | - |
| 2 | 계산대용 바구니 적재 시스템 | 2020. 08. 11. | 2021. 03. 02. | - |
| 3 | 바코드 스캔 여부 검증 방법 및 시스템 | 2020. 08. 11. | 2021. 03. 23. | - |
| 4 | 영상 기반 구매 행동 인식 시스템 및 방법 | 2019. 10. 10. | 2021. 05. 28. | - |
| 5 | 클라우드POS 기반 오프라인 상품 선물 시스템 및 방법 | 2020. 08. 11. | 2021. 08. 04. | - |
| 6 | 클라우드POS 서버를 활용한 클라우드 결제 시스템 및 방법 | 2019. 08. 01. | 2021. 09. 07. | - |
| 7 | 상품 인식을 위한 데이터 취득 시스템 | 2019. 11. 18. | 2021. 10. 18. | - |
| 8 | 스마트스토어 중계 시스템 및 방법 | 2019. 08. 01. | 2021. 11. 12. | - |
| 9 | 영상 기반 선반 상품 재고 모니터링 시스템 및 방법 | 2019. 10. 10. | 2022. 03. 24. | - |
| 10 | 전경 분리 장치 및 방법 | 2019. 10. 10. | 2022. 05. 12. | - |
| 11 | 자율주행량 주차 관제 시스템 | 2020. 12. 15. | 2023. 08. 03. | - |
| 12 | 무인 상품 검수 시스템 | 2021. 03. 07. | 2023. 08. 23. | - |
| 13 | 카드 결제 방법, 카드 결제 시스템 및 카드 결제 방법을 실행시키도록 기록매체에 저장된 컴퓨터 프로그램 | 2021. 04. 14. | 2023. 11. 02. | - |
| 14 | 신용 카드 또는 체크 카드의 토큰 정보를 활용한 무인 매장 결제 장치 및 방법 | 2021. 06. 29 | 2023. 12. 05. | - |
- AI기술(챗봇, 수요예측/개인화, 고객트랙킹 등), 클라우드POS 등 리테일테크를 집약한 완전스마트 매장, 스마트선반, 셀프계산대, 스마트벤딩머신 등의 신기술 연구, 개발 및 사업을 병행하고 있습니다.
- 또한 당사는 정부지원사업인 완전스마트매장 보안성 향상 및 취약점 발굴개선 연구 과제를 수행 완료하였습니다.
1. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
IT서비스는 정보시스템 구축ㆍ운영을 통한 고객의 경쟁력을 강화하는 것을 목표로,
고객의 주문에 의해 생산되는 수발주형 산업입니다. 다양한 분야의 다수의 전문인력과 IT기술이 요구되는 규모와 범위 경제의 산업 특성을 지니고 있습니다. 일반적으로 시스템 구축 후, 장기 운영 서비스를 제공하기 때문에 고객과의 장기적이고 전략적인 파트너쉽이 중요합니다.
(2) 산업의 성장성
인플레이션으로 인한 경기 침체가 소비자 구매력을 약화하여 디바이스 지출을 감소시킬 것으로 예상됩니다. 다만, 디지털 전환의 시대에 IT 투자의 감소가 곧 기업의 경쟁력 약화로 이어지기 때문에 기업들은 IT 부문에 대한 지출을 계속해서 증가하고 있는 상황으로, 전반적인 IT 지출은 지속적으로 성장할 전망입니다.
[ 글로벌 IT 지출 전망 ]
(단위 : 십억 달러)
| 구 분 | 2023년 | 2024년(E) |
|---|---|---|
| 글로벌 IT 지출 | 4,679 | 4,998 |
| 성장률 | 3.3% | 6.8% |
※ 출처 : Gartner, 2024.01.
한편, 국내 IT 시장도 글로벌 시장과 유사하게 클라우드 시장이 성장을 견인할 것으로 예상합니다. 또한, 디지털 트랜스포메이션 가속화와 데이센터 시스템 증가 등 시장이 지속 성장할 것으로 예상합니다.
[ 국내 ICT 시장 전망 ]
(단위 : 10억원)
| 구 분 | 2023년 | 2024년(E) |
|---|---|---|
| 국내 IT 지출 | 104,662 | 109,693 |
| 성장률 | 1.7% | 4.8% |
※ 출처 : Gartner, 2024.01.
(3) 시장의 특성
IT서비스 산업은 수요자의 요구에 의하여 컨설팅, 요구분석, 시스템설계, 각 시스템 요소의 개발, 시스템 통합 시험 및 설치, 일정기간의 시스템 운영 및 유지보수 등의
업무 전체를 일괄 책임하에 수행하는 것을 말하며, 다음과 같이 분류 할 수 있습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 컨설팅/SI | IT 컨설팅 | 장단기 정보화 계획수립 기업 솔루션 도입 운용 자문 네트워크, 기기, 설비 운용 자문 최적 보안 운용 자문 |
| 시스템 통합 | 프로젝트 기획, 일정, 기술기획 업무분석, 프로그램 설계, 어플리케이션 개발, 코딩 및 개발 DB 개발 및 구축 최적HW선정, 네트웍 설계 구축, OS표준화 및 구축 이종간 패키지 통합, 이종간 HW 통합, 이종간 네트워크 통합 개발 후 실험 및 테스트, 유지보수 | |
| 아웃소싱 | IT인프라운영 | 데이터센터, HW, 네트워크 운영 |
| SM | 시스템 위탁운영 | |
※출처 : 한국IT서비스산업협회
국내 IT서비스 산업은 정부기관 및 기업 등에 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로, 모든 경제분야에 파급효과를 미치는 주요 산업으로 발전하고 있습니다. 그리고 고급인력의 고용 창출 기여 효과가 높은 산업으로, 전통적인 산업에 비해 인력 자산에 의존도가 높은 산업입니다. 또한 서비스산업, 특히 유통업분야에서의 혁신주체로서 그 중요성을 인정 받고있습니다.
SW 및 솔루션, HW유통의 경우, IT서비스산업 특성과 대부분 유사하나, 최근 빅데이터, 소셜, 모빌리티, 디지털트랜스포메이션에 따른 신규 제품 수요가 급증함에 따라 SW 및 솔루션 시장은 활성되는 반면, HW경우 축소되는 경향을 보이고 있습니다. 이와 반대로, 개인 IT디바이스는 IOT, 헬스케어기기 수요 확대로 다양한 기기들을 시장에 선보이며 활성화를 주도하고 있습니다.
IT정보서비스 부문은 다양한 유형의 비즈니스에 활용 할 수 있는 인터넷 기반의 IT서비스를 제공하고 있으며 당사가 현재 영위하고 있는 IT정보서비스 부문은 IT시장에서 중요한 입지를 구축하고 있으며, 국내외 시장 확보를 위해 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다.
2. 관련법령 또는 정부의 규제 등
- 하도급거래 공정화에 관한 법률 : 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와
수급자가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형있게 발전할수 있도록 함.
- 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 : 전자상거래 및 통신판매 등에 의한
재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호
하고 시장의 신뢰도를 높임.
- 공정거래법 : 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래
행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립
- 개인정보 보호법 : 개인정보의 수집, 유출, 오용, 남용으로부터 사생활의 비밀 등을
보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현
하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함.
- 정보통신망법 : 정보통신 서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보 통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과
공공복리의 증진을 목적으로 함.
- 산업안전보건법 : 산업재해 예방을 위한 기준을 지키며 근로조건을 개선하여 적절한 작업환경을 조성하는 등 국가 산업재해 예방시책에 따라야 함.
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제28기 1분기 말 (2024.03.31) | 제27기말 (2023.12.31) | 제26기말 (2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 206,608 | 249,562 | 280,868 |
| ㆍ당좌자산 | 179,027 | 224,288 | 242,152 |
| ㆍ재고자산 | 27,581 | 25,274 | 38,716 |
| [비유동자산] | 262,596 | 226,999 | 202,066 |
| ㆍ투자자산 | 59,447 | 29,433 | 33,955 |
| ㆍ유형자산 | 138,615 | 146,251 | 122,570 |
| ㆍ무형자산 | 54,902 | 40,376 | 28,975 |
| ㆍ기타비유동자산 | 9,632 | 10,939 | 16,566 |
| 자산총계 | 469,204 | 476,561 | 482,934 |
| [유동부채] | 77,614 | 87,649 | 110,099 |
| [비유동부채] | 7,053 | 6,671 | 8,900 |
| 부채총계 | 84,667 | 94,320 | 118,999 |
| [자본금] | 8,600 | 8,600 | 8,600 |
| [자본잉여금] | 13,038 | 13,038 | 13,038 |
| [자본조정] | -43,099 | -43,099 | -43,099 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,428 | 1,428 | 1,993 |
| [이익잉여금] | 404,570 | 402,274 | 380,917 |
| [비지배지분] | - | - | 2,486 |
| 자본총계 | 384,537 | 382,241 | 363,935 |
| 부채와 자본 총계 | 469,204 | 476,561 | 482,934 |
| 구 분 | 제28기 1분기 (2024.01.01 ~2024.03.31) | 제27기 1분기 (2023.01.01 ~2023.03.31) | 제 27 기 (2023.01.01 ~2023.12.31) | 제 26 기 (2022.01.01 ~2022.12.31) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 157,100 | 152,090 | 618,923 | 596,870 |
| 영업이익 | 7,142 | 8,408 | 39,958 | 37,528 |
| 계속사업이익 | 9,030 | 9,799 | 38,573 | 107,260 |
| 당기순이익 | 6,895 | 7,702 | 30,441 | 84,057 |
| 지배기업소유주지분 | 6,895 | 7,608 | 30,441 | 83,879 |
| 비지배주주지분 | - | 94 | - | 178 |
| [지배기업 지분에 대한 주당순이익] | ||||
| 주당순이익 | 525원 | 579원 | 2,316원 | 6,381원 |
| 희석주당순이익 | 525원 | 579원 | 2,316원 | 6,381원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 당사 포함 2개 | 당사 포함 2개 | 당사 포함 2개 | 당사 포함 2개 |
나. 요약별도재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제28기 1분기 말 (2024.03.31) | 제27기말 (2023.12.31) | 제26기말 (2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 202,101 | 242,454 | 274,701 |
| ㆍ당좌자산 | 174,520 | 217,180 | 235,985 |
| ㆍ재고자산 | 27,581 | 25,274 | 38,716 |
| [비유동자산] | 262,410 | 227,049 | 200,358 |
| ㆍ투자자산 | 59,308 | 29,297 | 33,822 |
| ㆍ유형자산 | 130,322 | 138,339 | 115,782 |
| ㆍ무형자산 | 38,279 | 23,604 | 14,367 |
| ㆍ종속 및 관계기업투자 | 25,100 | 25,100 | 20,100 |
| ㆍ기타비유동자산 | 9,401 | 10,707 | 16,287 |
| 자산총계 | 464,511 | 469,503 | 475,059 |
| [유동부채] | 76,171 | 84,208 | 107,105 |
| [비유동부채] | 5,479 | 5,061 | 7,118 |
| 부채총계 | 81,650 | 89,269 | 114,223 |
| [자본금] | 8,600 | 8,600 | 8,600 |
| [자본잉여금] | 13,038 | 13,038 | 13,038 |
| [자본조정] | -43,099 | -43,099 | -43,099 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,428 | 1,428 | 1,993 |
| [이익잉여금] | 402,894 | 400,267 | 380,304 |
| 자본총계 | 382,861 | 380,234 | 360,836 |
| 부채와자본총계 | 464,511 | 469,503 | 475,059 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제28기 1분기 (2024.01.01 ~2024.03.31) | 제27기 1분기 (2023.01.01 ~2023.03.31) | 제 27 기 (2022.01.01 ~2022.12.31) | 제 26 기 (2022.01.01 ~2022.12.31) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 154,434 | 148,881 | 603,890 | 588,156 |
| 영업이익 | 7,566 | 7,914 | 38,506 | 37,072 |
| 계속사업이익 | 9,417 | 9,220 | 37,244 | 113,781 |
| 당기순이익 | 7,227 | 7,230 | 29,225 | 90,361 |
| 주당순이익 | 550원 | 550원 | 2,223원 | 6,874원 |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 27 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 28 기 1분기말 | 제 27 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 206,607,764,775 | 249,562,054,118 |
현금및현금성자산 | 96,926,197,989 | 114,277,505,241 |
매출채권 및 기타유동채권 | 63,541,018,606 | 84,167,277,561 |
유동계약자산 | 7,742,290,336 | 5,321,996,615 |
유동재고자산 | 27,580,760,394 | 25,273,892,773 |
기타유동금융자산 | 3,254,755,333 | 14,736,787,061 |
기타유동자산 | 7,562,742,117 | 5,784,594,867 |
비유동자산 | 262,595,960,450 | 226,999,443,486 |
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 27,248,307,220 | 27,234,442,559 |
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 2,196,720,680 | 2,196,720,680 |
유형자산 | 132,578,631,416 | 140,910,276,279 |
사용권자산 | 6,036,372,161 | 5,340,553,497 |
영업권 이외의 무형자산 | 54,902,013,851 | 40,376,091,659 |
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | 4,427,899,437 | 6,266,367,052 |
기타비유동금융자산 | 32,965,044,296 | 2,513,426,018 |
이연법인세자산 | 1,383,901,135 | 1,261,581,406 |
기타비유동자산 | 857,070,254 | 899,984,336 |
자산총계 | 469,203,725,225 | 476,561,497,604 |
부채 | ||
유동부채 | 77,613,812,154 | 87,649,039,518 |
매입채무 및 기타유동채무 | 62,225,472,652 | 66,033,539,481 |
유동 차입금 | 0 | 1,800,000,000 |
단기초과청구공사 | 5,147,871,098 | 6,193,060,612 |
미지급법인세 | 2,206,868,286 | 5,900,353,380 |
유동성금융리스부채 | 3,505,990,552 | 3,244,123,897 |
유동충당부채 | 92,344,827 | 94,089,400 |
기타유동금융부채 | 769,021,603 | 540,926,853 |
기타 유동부채 | 3,666,243,136 | 3,842,945,895 |
비유동부채 | 7,053,210,078 | 6,671,412,214 |
비유동금융리스부채 | 3,058,577,830 | 2,642,315,639 |
비유동충당부채 | 578,553,173 | 576,560,000 |
기타비유동금융부채 | 50,000,000 | 50,000,000 |
기타 비유동 부채 | 1,999,941,062 | 1,981,257,401 |
이연법인세부채 | 1,366,138,013 | 1,421,279,174 |
부채총계 | 84,667,022,232 | 94,320,451,732 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 384,536,702,993 | 382,241,045,872 |
자본금 | 8,600,000,000 | 8,600,000,000 |
자본잉여금 | 13,037,903,983 | 13,037,903,983 |
주식발행초과금 | 4,081,817,415 | 4,081,817,415 |
자기주식처분이익 | 8,956,086,568 | 8,956,086,568 |
기타자본구성요소 | (43,098,571,000) | (43,098,571,000) |
자기주식 | (43,098,571,000) | (43,098,571,000) |
기타포괄손익누계액 | 1,427,445,253 | 1,427,445,253 |
이익잉여금(결손금) | 404,569,924,757 | 402,274,267,636 |
자본총계 | 384,536,702,993 | 382,241,045,872 |
자본과부채총계 | 469,203,725,225 | 476,561,497,604 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 157,100,183,689 | 157,100,183,689 | 152,089,726,122 | 152,089,726,122 |
매출원가 | (135,434,383,280) | (135,434,383,280) | (131,715,737,146) | (131,715,737,146) |
매출총이익 | 21,665,800,409 | 21,665,800,409 | 20,373,988,976 | 20,373,988,976 |
판매비와관리비 | 14,523,787,683 | 14,523,787,683 | 11,965,700,153 | 11,965,700,153 |
영업이익(손실) | 7,142,012,726 | 7,142,012,726 | 8,408,288,823 | 8,408,288,823 |
금융수익 | 2,477,587,410 | 2,477,587,410 | 2,174,540,275 | 2,174,540,275 |
금융원가 | (645,683,780) | (645,683,780) | (780,259,907) | (780,259,907) |
기타이익 | 57,348,053 | 57,348,053 | 120,692,520 | 120,692,520 |
기타손실 | 837,406 | 837,406 | 123,884,231 | 123,884,231 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 9,030,427,003 | 9,030,427,003 | 9,799,377,480 | 9,799,377,480 |
법인세비용(수익) | 2,135,300,149 | 2,135,300,149 | 2,097,079,984 | 2,097,079,984 |
당기순이익(손실) | 6,895,126,854 | 6,895,126,854 | 7,702,297,496 | 7,702,297,496 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 6,895,126,854 | 6,895,126,854 | 7,607,942,484 | 7,607,942,484 |
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 94,355,012 | 94,355,012 |
기타포괄손익 | 1,563,767 | 1,563,767 | 20,900,506 | 20,900,506 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 1,563,767 | 1,563,767 | 20,900,506 | 20,900,506 |
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 1,563,767 | 1,563,767 | 20,900,506 | 20,900,506 |
총포괄손익 | 6,896,690,621 | 6,896,690,621 | 7,723,198,002 | 7,723,198,002 |
포괄손익의 귀속 | ||||
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 6,896,690,621 | 6,896,690,621 | 7,628,842,990 | 7,628,842,990 |
포괄손익, 비지배지분 | 0 | 0 | 94,355,012 | 94,355,012 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 525 | 525 | 579 | 579 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2023.01.01 (기초자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | (43,098,571,000) | 1,993,027,697 | 380,917,362,191 | 361,449,722,871 | 2,485,617,279 | 363,935,340,150 |
당기순이익(손실) | 7,607,942,484 | 7,607,942,484 | 94,355,012 | 7,702,297,496 | ||||
기타포괄손익 | 20,900,506 | 20,900,506 | 0 | 20,900,506 | ||||
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (6,572,905,000) | (6,572,905,000) | 0 | (6,572,905,000) | ||||
자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,055,937,990 | 1,055,937,990 | 94,355,012 | 1,150,293,002 |
2023.03.31 (기말자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | (43,098,571,000) | 1,993,027,697 | 381,973,300,181 | 362,505,660,861 | 2,579,972,291 | 365,085,633,152 |
2024.01.01 (기초자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | (43,098,571,000) | 1,427,445,253 | 402,274,267,636 | 382,241,045,872 | 0 | 382,241,045,872 |
당기순이익(손실) | 6,895,126,854 | 6,895,126,854 | 0 | 6,895,126,854 | ||||
기타포괄손익 | 1,563,767 | 1,563,767 | 1,563,767 | |||||
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (4,601,033,500) | (4,601,033,500) | 0 | (4,601,033,500) | ||||
자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,295,657,121 | 2,295,657,121 | 0 | 2,295,657,121 |
2024.03.31 (기말자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | (43,098,571,000) | 1,427,445,253 | 404,569,924,757 | 404,569,924,757 | 0 | 384,536,702,993 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 22,659,899,004 | 3,971,133,793 |
당기순이익조정을 위한 가감 | 9,254,450,708 | 7,288,554,866 |
퇴직급여 조정 | 1,784,552,463 | 1,453,368,165 |
감가상각비에 대한 조정 | 4,548,270,193 | 3,616,702,874 |
무형자산상각비에 대한 조정 | 2,242,982,638 | 1,311,268,691 |
대손상각비 조정 | (83,469,293) | (144,307,798) |
외화환산손실 조정 | 52,037,658 | 118,278,272 |
통화선도 평가손실 | 189,922,994 | 276,772,731 |
통화선도 거래손실 | 249,325,596 | 36,508,755 |
통화선도 평가이익 | 59,598 | 128,901,520 |
통화선도 거래이익 | 30,335,732 | 58,661,241 |
재고자산평가손실 조정 | 160,924,744 | 236,611,924 |
유형자산처분손실 조정 | 0 | 6,698,667 |
무형자산처분손실 조정 | 0 | 1,000 |
당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (13,864,661) | (13,521,143) |
외화환산이익 조정 | (285,054,717) | (121,316,988) |
유형자산처분이익 조정 | 0 | (17,520,980) |
이자수익에 대한 조정 | (1,370,444,438) | (1,080,925,724) |
이자비용 조정 | 98,905,427 | 83,037,208 |
법인세비용 조정 | 2,135,300,149 | 2,097,079,984 |
배당금수익 | (518,273,350) | (382,618,011) |
기타 현금의 유출 없는 비용등 | 93,730,635 | 0 |
당기순이익(손실) | 6,895,126,854 | 7,702,297,496 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 7,824,988,972 | (3,342,436,087) |
매출채권의 감소(증가) | 21,527,669,181 | 46,403,699,741 |
미수금의 감소(증가) | (9,622,231) | (678,959,340) |
재고자산의 감소(증가) | (2,467,792,365) | (14,474,906,833) |
매입채무의 증가(감소) | (3,842,353,499) | (17,720,177,686) |
미지급금의 증가(감소) | (6,204,275,013) | (9,360,484,267) |
미지급비용의 증가(감소) | 4,635,614,148 | 3,531,863,163 |
투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목 | (5,814,251,249) | (11,043,470,865) |
배당금수취(영업) | 518,273,350 | 382,618,011 |
이자수취 | 957,154,165 | 814,077,591 |
이자지급(영업) | (103,755,465) | (81,435,652) |
법인세환급(납부) | (2,686,339,580) | (8,792,542,432) |
투자활동현금흐름 | (37,630,856,404) | (40,124,388,607) |
금융상품의 처분 | 10,884,508,515 | 0 |
금융상품의 취득 | (30,000,000,000) | (30,000,000,000) |
유형자산의 처분 | 0 | 55,030,475 |
유형자산의 취득 | (18,458,860,739) | (9,439,456,260) |
무형자산의 취득 | 69,659,872 | (254,176,070) |
금융리스자산의 취득 | 33,363,631 | (8,832,322) |
임차보증금의 감소 | 234,901,400 | 0 |
임차보증금의 증가 | (177,019,000) | (476,954,430) |
선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급 | (50,865,949) | 0 |
선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취 | (166,544,134) | 0 |
재무활동현금흐름 | (2,588,775,779) | (564,283,160) |
단기차입금의 상환 | (1,800,000,000) | 0 |
임대보증금의 감소 | 0 | (12,500,000) |
임대보증금의 증가 | 0 | 31,100,000 |
금융리스부채의 증가 | (788,775,779) | (582,883,160) |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (17,559,733,179) | (36,717,537,974) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 208,425,927 | 93,597,184 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (17,351,307,252) | (36,623,940,790) |
기초현금및현금성자산 | 114,277,505,241 | 108,129,025,370 |
기말현금및현금성자산 | 96,926,197,989 | 71,505,084,580 |
1. 일반사항
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 신세계아이앤씨(이하 "회사")는 주식회사 플그림 종속기업(이하 주식회사 신세계아이앤씨와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여, 연결재무제표를 작성하였습니다.
(1) 연결회사의 개요
주식회사 신세계아이앤씨(이하 "회사"라 함)는 1997년 4월 29일에 ㈜신세계에 포함되어 있던 정보통신사업부가 별도로 독립한 정보통신 전문회사로서, 소프트웨어개발공급, 시스템 통합구축 서비스의 개발 및 판매, 전산관련 장비의 판매 및 서비스 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다. 회사는 2000년 11월 14일자로 한국증권업협회(현, 코스닥시장)에 등록하였으며, 2006년 5월 18일에 유가증권시장에 상장하였습니다.
회사는 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당1분기말 현재 자본금은 86억원이며, 보고기간말 현재 최대주주인 ㈜이마트가 발행주식 총수의 35.65%를 보유하고 있습니다.
(2) 종속기업의 현황
보고기간말 현재 회사의 종속기업은 다음과 같습니다.
| 소재지 | 종속기업명 | 지분율(%) | 업종 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 주식회사 플그림 | 100.0 | 소프트웨어자문개발 | 12월 31일 |
보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 1분기 순손익 | 1분기 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 플그림 | 10,651,504 | 2,516,411 | 4,524,747 | (130,005) | (130,005) |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기 연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리의 목적 및 정책
연결회사의 주요 금융부채는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동으로 인하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 미수금, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결회사의 주요 경영진과 연결회사는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 채무 및 지분투자 상품입니다.
(가) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간말 현재 연결회사는 이자율위험에 노출된 유의적인 자산 및 부채를 보유하고 있지 않습니다.
(나) 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 통화선도거래를 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다.
보고기간말 현재 중요한 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) |
| 구분 | 당 1분기 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | JPY | USD | EUR | JPY | |
| 자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 579 | 2 | 77,658 | 6,619 | 2 | 74,368 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,067 | 348 | - | 3,884 | - | 3,705 |
| 부채: | ||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 1,908 | - | 89 | 782 | - | 225 |
보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 234,146 | (234,146) | 1,253,425 | (1,253,425) |
| EUR | 50,916 | (50,916) | 348 | (348) |
| JPY | 68,995 | (68,995) | 71,048 | (71,048) |
| 합 계 | 354,058 | (354,058) | 1,324,821 | (1,324,821) |
상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
(다) 주식 가격 위험
1) 연결회사의 비상장주식은 투자유가증권의 미래가치에 대한 불확실성으로 인해 시장 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에 관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 연결회사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 지분상품 공정가치 노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비 시 장 성 | 7,080,597 | 7,080,597 |
3) 보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 주석5에서 기술하고 있습니다.
(라) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 연결회사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
(2) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권, 미수금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
(가) 매출채권및기타채권
연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
한편, 연결회사의 대손위험에 대한 최대 노출 정도는 매출채권및기타채권 장부금액입니다. 또한, 해당 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(나) 기타의 자산
현금, 단기예금 등으로 구성되는 연결회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결회사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(주1) | 96,926,198 | 114,277,505 |
| 매출채권및기타채권 | 63,541,019 | 84,167,278 |
| 계약자산 | 7,742,290 | 5,321,997 |
| 기타단기금융자산 | 3,254,755 | 14,736,787 |
| 기타장기금융자산 | 32,965,044 | 2,513,426 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,248,307 | 27,234,443 |
| 합 계 | 231,677,613 | 248,251,436 |
| (주1) | 현금시재 보유분이 제외되어 있습니다. |
(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 중 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 62,225,473 | - | 62,225,473 |
| 리스부채 | 3,766,978 | 3,306,812 | 7,073,790 |
| 예수보증금 | 572,316 | 50,000 | 622,316 |
| 파생상품부채 | 196,705 | - | 196,705 |
| 합 계 | 66,761,472 | 3,356,812 | 70,118,284 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 66,033,539 | - | 66,033,539 |
| 단기차입금 | 1,808,224 | - | 1,808,224 |
| 리스부채 | 3,483,995 | 2,812,272 | 6,296,267 |
| 예수보증금 | 489,517 | 50,000 | 539,517 |
| 파생상품부채 | 51,410 | - | 51,410 |
| 합 계 | 71,866,685 | 2,862,272 | 74,728,957 |
한편, 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결회사는 순부채를 자기자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액 | 84,667,022 | 94,320,452 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (96,926,198) | (114,277,505) |
| 순부채 | (12,259,176) | (19,957,053) |
| 자기자본 | 384,536,703 | 382,241,046 |
| 순부채비율(%) | (3.19) | (5.22) |
(5) 파생금융상품
연결회사는 환율변동 위험관리 목적 상 장부 통화가 아닌 외화 포지션에 대하여 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 헷지하고 있습니다. 통화선도 상품은 위험회피목적으로 은행을 통하여 매수 또는 매도하고 있습니다.
1분기말 현재 연결회사는 USD 통화에 대하여 12건의 통화선도 거래를 체결하고 있으며, 관련 자산ㆍ부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다.
(가) 1분기말 현재 연결회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 계약잔액 | 최종만기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 통화선도 | USD 2,992,140 | 2024년 10월 31일 | 매매목적회계 |
(나) 파생상품 계약과 관련하여 당기 중 연결회사의 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 연결재무상태표 | 연결포괄손익계산서 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 파생상품 평가이익 | 파생상품 평가손실 | 파생상품 거래이익 | 파생상품 거래손실 | |
| 통화선도 | 60 | 196,705 | 60 | 189,923 | 30,336 | 249,326 |
5. 공정가치 서열체계
(가) 공정가치 서열체계
보고기간말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 수준 1, 수준 2 및 수준 3으로측정 및 공시됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 활성시장의 (조정되지않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | 2,196,721 |
| - 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 27,248,307 | 27,248,307 |
| - 기타단기금융자산(파생상품자산) | - | 60 | - | 60 |
| 합 계 | - | 60 | 29,445,028 | 29,445,088 |
| 부채 | ||||
| - 기타단기금융부채(파생상품부채) | - | 196,705 | - | 196,705 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | 2,196,721 |
| - 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 27,234,442 | 27,234,442 |
| - 기타단기금융자산(파생상품자산) | - | 46,208 | - | 46,208 |
| 합 계 | - | 46,208 | 29,431,163 | 29,477,371 |
| 부채 | ||||
| - 기타단기금융부채(파생상품부채) | - | 51,410 | - | 51,410 |
(나) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | ||||
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 2,196,721 | 3 | 유사상장사비교법 | PSR배수 | 6.3배 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 상환전환우선주 | 1,003,961 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 67.7% |
| 무위험이자율 | 3.95% | ||||
| 전환우선주 | 1,233,356 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 38.0% |
| 무위험이자율 | 3.98% | ||||
| 상환전환우선주 | 568,035 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 41.5% |
| 무위험이자율 | 3.93% | ||||
| 비상장주식 | 1,777,472 | 3 | 유사상장사비교법 | EV/EBITDA 배수 | 7.57배 |
| 집합투자증권 | 19,269,336 | 3 | 배당현금할인모형 | 매각 Cap rate | 4.2% |
| 할인율 | 9.4% | ||||
(다) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 세전손익 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 유리한 변동 | 불리한 변동 |
|---|---|---|
| 바알리플랫폼(주1) | - | (850) |
| 어반베이스(주1) | 6,137 | (8,247) |
| 인터마인즈(주1) | 19,204 | (16,828) |
| 캡스톤APAC(주2) | 659,417 | (628,747) |
| (주1) | 주요 관측 불가능한 투입변수인 주가수익률 변동성을 5.0%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. |
| (주2) | 주요 관측 불가능한 투입변수인 매각 Cap rate를 0.1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기말) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타금융자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 96,926,198 | - | - | - | 96,926,198 |
| 매출채권 | 60,737,797 | - | - | - | 60,737,797 |
| 기타채권 | 2,803,222 | - | - | - | 2,803,222 |
| 기타단기금융자산 | 2,640,899 | 60 | - | 613,796 | 3,254,755 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 27,248,307 | - | - | 27,248,307 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | - | 2,196,721 |
| 기타장기금융자산 | 32,959,522 | - | - | 5,522 | 32,965,044 |
| 합 계 | 196,067,638 | 27,248,367 | 2,196,721 | 619,318 | 226,132,044 |
| (주1) | 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 금융리스채권을 포함하고 있습니다. |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 기타금융부채(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 23,420,033 | - | - | 23,420,033 |
| 기타채무(주2) | 23,091,234 | - | - | 23,091,234 |
| 기타단기금융부채 | 572,317 | 196,705 | - | 769,022 |
| 기타장기금융부채 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 단기리스부채 | - | - | 3,505,991 | 3,505,991 |
| 장기리스부채 | - | - | 3,058,578 | 3,058,578 |
| 합 계 | 47,133,584 | 196,705 | 6,564,569 | 53,894,858 |
| (주1) | 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. |
| (주2) | 금융부채에 해당하지 아니한 종업원 관련 채무가 제외되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타금융자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 114,277,505 | - | - | - | 114,277,505 |
| 매출채권 | 81,781,168 | - | - | - | 81,781,168 |
| 기타채권 | 2,386,110 | - | - | - | 2,386,110 |
| 기타단기금융자산 | 14,036,700 | 46,208 | - | 653,879 | 14,736,787 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 27,234,442 | - | - | 27,234,442 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | - | 2,196,721 |
| 기타장기금융자산 | 2,503,829 | - | - | 9,597 | 2,513,426 |
| 합 계 | 214,985,312 | 27,280,650 | 2,196,721 | 663,476 | 245,126,159 |
| (주1) | 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 금융리스채권을 포함하고 있습니다. |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | 기타금융부채(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 26,812,518 | - | - | 26,812,518 |
| 기타채무(주2) | 22,932,058 | - | - | 22,932,058 |
| 단기차입금 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 |
| 기타단기금융부채 | 489,516 | 51,410 | - | 540,926 |
| 기타장기금융부채 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 단기리스부채 | - | - | 3,244,124 | 3,244,124 |
| 장기리스부채 | - | - | 2,642,316 | 2,642,316 |
| 합 계 | 52,084,092 | 51,410 | 5,886,440 | 58,021,942 |
| (주1) | 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. |
| (주2) | 금융부채에 해당하지 아니한 종업원 관련 채무가 제외되어 있습니다. |
연결회사는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산을 제외한 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 사용하고 있습니다(주석5참조).
(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 연결회사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익 | - | 10,407 | - | 10,407 |
| 거래손익 | - | (66,738) | - | (66,738) |
| 이자수익 | 1,344,226 | - | 26,219 | 1,370,445 |
| 외환차손익 | 245,150 | - | - | 245,150 |
| 외화환산손익 | 266,887 | - | - | 266,887 |
| 대손상각비 | 83,469 | - | - | 83,469 |
| 배당금수익 | - | 518,273 | - | 518,273 |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 공정가치측정 금융자산 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익 | - | (186,405) | - | (186,405) |
| 거래손익 | - | (152,252) | - | (152,252) |
| 이자비용 | (8,202) | - | (90,703) | (98,905) |
| 외화환산손익 | (33,871) | - | - | (33,871) |
| 외환차손익 | (41,087) | - | - | (41,087) |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익 | - | (62,170) | - | (62,170) |
| 이자수익 | 1,058,733 | - | 22,193 | 1,080,926 |
| 외환차손익 | 131,354 | - | - | 131,354 |
| 외화환산손익 | 93,721 | - | - | 93,721 |
| 대손상각비 | 144,308 | - | - | 144,308 |
| 배당금수익 | - | 382,618 | - | 382,618 |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 공정가치측정 금융자산 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익 | - | (72,180) | - | (72,180) |
| 거래손익 | - | 22,152 | - | 22,152 |
| 이자비용 | (16,266) | - | (66,771) | (83,037) |
| 외화환산손익 | (90,682) | - | - | (90,682) |
| 외환차손익 | (8,422) | - | - | (8,422) |
7. 영업부문별 정보
연결회사의 당 1분기 및 전 1분기 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.
(1) 영업별 부문정보
1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 분류기준 | 주요 재화 및 용역 | 주요고객 | |
|---|---|---|---|---|
| IT서비스 | 신세계I&C | 매출형태 및 상품ㆍ용역의 특성 | - 그룹 공통 전산시스템 수탁운영 - 계열사 별 전산시스템 수탁운영 - 시스템 통합 구축서비스 - 데이타 센터 임대 - S/W개발 및 공급 | ㈜이마트 및 그 계열사 ㈜신세계 및 그 계열사 |
| 플그림 | - 온라인 커머스 시스템 구축 및 개발 | 더블유컨셉코리아 지마켓 등 | ||
| IT유통 | 신세계I&C | - 디지털미디어, S/W게임기 - 통신단말기 유통 - S/W, HW 유통 | ㈜이마트 및 그 계열사 ㈜신세계 및 그 계열사 | |
| IT정보서비스 | 신세계I&C | - 유통 EDI 서비스 - 교육서비스 | 일반 B2C 고객 ㈜이마트 및 그 계열사 ㈜신세계 및 그 계열사 | |
2) 영업별 부문의 재무현황
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT서비스(주1) | IT유통 | IT정보서비스 | 기타 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | |||||
| 외부매출액 | 101,966,813 | 43,149,229 | 11,984,142 | - | 157,100,184 |
| 2. 영업이익 | 8,910,846 | 500,279 | 3,495,293 | - | 12,906,418 |
| 3. 총자산 | 221,474,361 | 48,649,855 | 14,884,597 | 184,194,912 | 469,203,725 |
| 4. 총부채 | 29,845,378 | 12,190,181 | 2,636,192 | 39,995,271 | 84,667,022 |
| (주1) | 연결조정 및 내부거래가 제거된 금액입니다. |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT서비스(주1) | IT유통 | IT정보서비스 | 기타 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | |||||
| 외부매출액 | 87,998,289 | 52,486,001 | 11,605,436 | - | 152,089,726 |
| 2. 영업이익 | 8,791,518 | 654,413 | 3,627,818 | - | 13,073,749 |
| 3. 총자산 | 197,784,167 | 78,413,864 | 12,110,019 | 170,716,321 | 459,024,371 |
| 4. 총부채 | 28,969,607 | 24,155,272 | 1,678,277 | 39,135,582 | 93,938,738 |
| (주1) | 연결조정 및 내부거래가 제거된 금액입니다. |
3) 영업이익의 조정내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 1. 부문별 영업손익의 합계액 | 12,906,418 | 13,073,749 |
| 2. 미배부 판매비와 관리비 | (5,764,405) | (4,665,460) |
| 3. 차감계(연결포괄손익계산서상 영업이익) | 7,142,013 | 8,408,289 |
(2) 지역별 부문의 재무현황
연결회사의 사업장은 국내에 위치하고 있고, 거의 대부분 국내에서만 영업을 실시하고 있으므로 지역 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다.
(3) 주요 고객에 대한 정보
당 1분기와 전 1분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결회사 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 당 1분 기 | 전 1분 기 |
|---|---|---|
| ㈜이마트와 종속기업 | 85,392,433 | 77,695,709 |
| ㈜신세계와 종속기업 | 28,375,049 | 26,314,123 |
8. 사용제한 금융상품
보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 은행명 | 당1분기말 | 전기말 | 제한사유 |
|---|---|---|---|---|
| 기타장기금융자산 | 하나은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
9. 유형자산
(1) 당 1분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 11,556,063 | 64,408,580 | 36,299,955 | 28,645,678 | 140,910,276 |
| 취득 및 자본적지출 | - | - | (83,818) | 12,354,427 | 12,270,609 |
| 본계정대체로 인한 증감 | - | 910,000 | 10,372,621 | (11,282,621) | - |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | - | - | (16,838,565) | (16,838,565) |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (452,002) | (3,311,687) | - | (3,763,689) |
| 기말순장부금액 | 11,556,063 | 64,866,578 | 43,277,071 | 12,878,919 | 132,578,631 |
| 취득원가 | 11,556,063 | 72,403,691 | 119,751,479 | 12,878,919 | 216,590,152 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | - | (7,537,114) | (76,391,892) | - | (83,929,006) |
| 정부보조금 | - | - | (82,515) | - | (82,515) |
| (주1) | 무형자산으로 16,838,565천원 대체되었습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 11,593,573 | 63,002,148 | 29,805,469 | 12,781,465 | 117,182,655 |
| 취득 및 자본적지출 | - | - | 2,637,884 | 44,604,847 | 47,242,731 |
| 본계정대체로 인한 증감 | - | 3,186,000 | 15,078,478 | (18,264,478) | - |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | - | - | (10,476,156) | (10,476,156) |
| 처분 및 폐기 | (37,510) | - | (61,145) | - | (98,655) |
| 감가상각비 | - | (1,779,568) | (11,139,393) | - | (12,918,961) |
| 손상차손 | - | - | (21,338) | - | (21,338) |
| 기말순장부금액 | 11,556,063 | 64,408,580 | 36,299,955 | 28,645,678 | 140,910,276 |
| 취득원가 | 11,556,063 | 71,493,692 | 109,378,857 | 28,645,678 | 221,074,290 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | - | (7,085,112) | (73,078,902) | - | (80,164,014) |
| (주1) | 무형자산으로 10,476,156천원 대체되었습니다. |
(2) 유형자산의 상각내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분 기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 3,324,417 | 2,718,994 |
| 판매비와관리비 | 439,272 | 274,493 |
| 합 계 | 3,763,689 | 2,993,487 |
(3) 보고기간말 현재 회사의 건물 중 일부는 임대차 계약과 관련하여 임차인인 ㈜에스씨케이컴퍼니(구, 스타벅스커피코리아)에 50백만원의 전세권이 설정되어 있습니다.
10. 무형자산
(1) 당 1분기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 영업권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 144,962 | 13,464,004 | 23,162,205 | 3,604,921 | 40,376,092 |
| 취득 및 자본적지출 | 7,794 | - | (77,454) | - | (69,660) |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | - | 16,838,565 | - | 16,838,565 |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | (11,618) | - | (2,224,105) | (7,260) | (2,242,983) |
| 기말순장부금액 | 141,138 | 13,464,004 | 37,699,211 | 3,597,661 | 54,902,014 |
| 취득원가 | 292,784 | 13,464,004 | 59,754,343 | 3,658,159 | 77,169,290 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | (151,646) | - | (22,055,132) | (60,498) | (22,267,276) |
| (주1) | 건설중인자산에서 무형자산으로 16,838,565천원 대체되었습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 영업권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 150,109 | 10,771,203 | 16,566,467 | 1,487,409 | 28,975,188 |
| 취득 및 자본적지출 | 36,147 | - | 3,538,403 | 2,146,551 | 5,721,101 |
| 종속기업 지분율 변동 효과 | - | 2,692,801 | - | - | 2,692,801 |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | - | 10,476,156 | - | 10,476,156 |
| 무형자산상각비 | (41,294) | - | (6,512,389) | (29,039) | (6,582,722) |
| 처분 및 폐기 | - | - | (1) | - | (1) |
| 손상차손 | - | - | (906,431) | - | (906,431) |
| 기말순장부금액 | 144,962 | 13,464,004 | 23,162,205 | 3,604,921 | 40,376,092 |
| 취득원가 | 263,467 | 13,464,004 | 38,871,038 | 3,658,160 | 56,256,669 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | (118,505) | - | (15,708,833) | (53,239) | (15,880,577) |
| (주1) | 건설중인자산에서 무형자산으로 10,476,156천원 대체되었습니다. |
(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사
연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 기타의무형자산(회원권)에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.
(3) 무형자산의 상각내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 1,568,306 | 988,895 |
| 판매비와관리비 | 674,677 | 322,374 |
| 합 계 | 2,242,983 | 1,311,269 |
11. 리스
(1) 당 1분기 및 전 1분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,234,099 | 106,454 | 5,340,553 |
| 사용권자산의 기중 신규추가(+) | 1,502,410 | 9,754 | 1,512,164 |
| 감가상각비(-) | (758,717) | (25,863) | (784,580) |
| 리스계약의 해지(-) | (337,318) | - | (337,318) |
| 기타(+) | 305,553 | - | 305,553 |
| 기말 | 5,946,027 | 90,345 | 6,036,372 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,253,079 | 134,541 | 5,387,620 |
| 사용권자산의 기중 신규추가(+) | 7,141 | - | 7,141 |
| 감가상각비(-) | (602,726) | (20,489) | (623,215) |
| 기타(-) | (14,809) | - | (14,809) |
| 기말 | 4,642,685 | 114,052 | 4,756,737 |
(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,778,442 | 107,997 | 5,886,439 |
| 이자비용(+) | 89,669 | 1,035 | 90,704 |
| 리스부채의 기중 신규추가(+) | 1,457,151 | 9,754 | 1,466,905 |
| 리스부채 현금유출(-) | (852,438) | (27,042) | (879,480) |
| 기말 | 6,472,824 | 91,744 | 6,564,568 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 6,051,503 | 135,163 | 6,186,666 |
| 이자비용(+) | 65,912 | 859 | 66,771 |
| 리스부채의 기중 신규추가(+) | 7,141 | - | 7,141 |
| 리스부채 현금유출(-) | (628,625) | (21,029) | (649,654) |
| 기말 | 5,495,931 | 114,993 | 5,610,924 |
(3) 당 1분기 및 전 1분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 758,717 | 602,726 |
| 차량운반구 | 25,863 | 20,489 |
| 합 계 | 784,580 | 623,215 |
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 90,794 | 66,771 |
단기리스료 | 180,645 | 114,650 |
| 소액자산 리스료 | 60,648 | 32,011 |
(4) 당 1분기 및 전 1분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 현금 유출 | 879,480 | 649,654 |
| 단기리스 및 소액리스 (매출원가 및 판매비와관리비) | 241,293 | 146,661 |
| 합 계 | 1,120,773 | 796,315 |
12. 퇴직급여
(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 50,241,751 | 48,538,337 |
| 사외적립자산의 공정가치(주1) | (54,669,650) | (54,804,704) |
| 순확정급여부채(자산) | (4,427,899) | (6,266,367) |
| (주1) | 당 1분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 17,620천원(전기말:17,620천원)이 포함된 금액입니다. |
(2) 당 1분기말 및 전기말 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 48,538,337 | 38,495,503 |
| 당기근무원가 | 1,907,907 | 7,041,657 |
| 이자비용 | 481,566 | 1,857,824 |
| 재측정요소: | ||
| - 경험조정에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 868,546 |
| - 인구통계학적가정에 의한 변동 | - | (576) |
| - 재무적가정에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 2,936,143 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (553,240) | (1,796,363) |
| 계열사로부터의 전출입 | (132,819) | (285,018) |
| 확정기여형(DC)전환 | - | (579,379) |
| 보고기간말 금액 | 50,241,751 | 48,538,337 |
(3) 당 1분기말 및 전기말 중 사외적립자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 54,804,704 | 51,612,026 |
| 이자수익 | 548,972 | 2,547,356 |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익 | 2,033 | 306,082 |
| 제도에서의 지급: | ||
| - 급여의 지급 | (553,240) | (1,796,363) |
| 기여금 | - | 3,000,000 |
| 계열사로부터의 전출입 | (132,819) | (285,018) |
| 확정기여형(DC)전환 | - | (579,379) |
| 보고기간말 금액 | 54,669,650 | 54,804,704 |
(4) 당1분기 및 전1분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기포괄손익에 인식된 금액
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,907,908 | 1,625,751 |
| 순이자원가 | (67,406) | (172,383) |
| 기타 | (55,949) | - |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 1,784,553 | 1,453,368 |
(5) 당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 334,394천원입니다.
13. 자본
(1) 당분기말 현재 연결회사가 발행가능한 주식수는 40,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 주식수는 각각 500원 및 17,200,000주입니다.
(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 4,081,817 | 4,081,817 |
| 자기주식처분이익 | 8,956,087 | 8,956,087 |
| 합 계 | 13,037,904 | 13,037,904 |
(3) 보고기간말 현재 연결회사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 부의지분법자본조정 | - | - |
| 자기주식 | (43,098,571) | (43,098,571) |
| 합 계 | (43,098,571) | (43,098,571) |
(4) 당분기말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액은 전액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익입니다.
(5) 보고기간말 현재 연결회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 말 | 전 기 말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 이익준비금 | 4,674,956 | 4,214,853 | 법정적립금 |
| 임의적립금 | 390,984,087 | 369,514,087 | 기업확장 및 합리화 적립금 |
| 미처분이익잉여금 | 8,910,882 | 28,545,328 | - |
| 합 계 | 404,569,925 | 402,274,268 | - |
| (주1) | 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
14. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익정보 구분
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는수익 | 156,266,112 | 151,268,959 |
| 기타원천으로부터의 수익 | 834,072 | 820,767 |
| 총 수익 | 157,100,184 | 152,089,726 |
연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT 서비스 | IT 유통 | IT정보서비스 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화나 용역 | 68,630,306 | 43,140,791 | 11,175,519 | 122,946,616 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 33,309,031 | - | 10,465 | 33,319,496 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 101,939,337 | 43,140,791 | 11,185,984 | 156,266,112 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT 서비스 | IT 유통 | IT정보서비스 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화나 용역 | 59,504,206 | 52,486,001 | 10,631,930 | 122,622,137 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 28,470,941 | - | 175,881 | 28,646,822 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 87,975,147 | 52,486,001 | 10,807,811 | 151,268,959 |
(2) 계약잔액
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 1분기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
매출채권 | 59,928,920 | 80,917,463 |
계약자산 | 7,742,290 | 5,321,997 |
계약부채 | 5,147,871 | 6,193,061 |
| 선수금 | 1,257,276 | 776,181 |
매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 또한 기대신용손실에 따라 충당금을 당1분기말 297백만원, 전기말 376백만원 인식하였습니다.
계약자산은 IBS공사 및 SI 프로젝트로부터 발생하는 수익과 관련하여 고객에게 이전한 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 또한 계약자산으로 인식한 잔액은 청구 시점에 매출채권으로 재분류하고 있습니다. 한편, 계약자산의 기대신용에 따라 충당금을 당1분기말 현재손실충당금 5백만원(전기말 : 7백만원)을 인식하였습니다. 당분기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없습니다.
계약부채는 상품매출 및 용역매출과 관련하여 수령한 선수금, IBS공사 및 SI프로젝트 매출과 관련하여 수령한 선수금으로 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다. 한편, 이월된 계약부채 6,193백만원(전기 3,828백만원) 중 4,477백만원을 당기에 매출로 인식하였습니다.
(3) 반품권에서 생기는 자산과 부채
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 1분기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
환불자산 | 21,229 | 21,229 |
환불부채 | 31,746 | 31,746 |
판매된 상품에 대한 과거 판매보증 실적에 기초하여 최근 2년간 판매된 상품에 대하여 예상되는 반품율 및 재판매비용을 고려하여 환불자산, 환불부채를 계상하고 있습니다.
(4) 건설계약
당기 및 전기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.
전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 추정총계약 | 공사손익 변동효과 | 계약자산의변동 | 계약부채의변동 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익변동 | 원가변동 | 당기 | 미 래 | |||
| IBS공사 | (1,095,231) | (1,129,177) | 18,994 | 14,952 | 66,044 | 47,050 |
| SI프로젝트 | 116,791 | (772,645) | 827,757 | 61,679 | 880,173 | 52,416 |
| 합계 | (978,440) | (1,901,822) | 846,751 | 76,631 | 946,217 | 99,466 |
15. 비용의 성격별 분류 등
(1) 당 1분기 및 전 1분기 비용(매출원가 및 판매비와관리비)의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 1분기 | 누 적 | 전 1분기 | 누 적 | |
| 상품의 매입 | 46,096,477 | 46,096,477 | 75,194,282 | 75,194,282 |
| 재고자산의 변동 | (2,306,868) | (2,306,868) | (13,853,607) | (13,853,607) |
| 외주용역비 | 51,861,527 | 51,861,527 | 27,359,889 | 27,359,889 |
| 종업원급여 | 35,326,144 | 35,326,144 | 32,774,334 | 32,774,334 |
| 지급수수료 | 6,603,194 | 6,603,194 | 11,770,974 | 11,770,974 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 6,791,253 | 6,791,253 | 4,927,971 | 4,927,971 |
| 판촉비 | 23,578 | 23,578 | 20,501 | 20,501 |
| 임차료 | 671,517 | 671,517 | 564,734 | 564,734 |
| 광고선전비 | 292,395 | 292,395 | 142,744 | 142,744 |
| 기타 | 4,598,954 | 4,598,954 | 4,779,615 | 4,779,615 |
| 합 계 | 149,958,171 | 149,958,171 | 143,681,437 | 143,681,437 |
| (주1) | 감가상각비 및 무형자산상각비에는 사용권자산상각비가 포함되어 있습니다. |
(2) 당 1분기와 전 1분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 30,137,838 | 28,043,056 |
| 퇴직급여 | 2,118,946 | 1,698,710 |
| 복리후생비 | 3,069,360 | 3,032,568 |
| 합 계 | 35,326,144 | 32,774,334 |
16. 판매비와관리비
당 1분기 및 전 1분기의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 1분기 | 누 적 | 전 1분기 | 누 적 | |
| 급여 | 6,377,876 | 6,377,876 | 4,543,437 | 4,543,437 |
| 퇴직급여 | 467,879 | 467,879 | 365,390 | 365,390 |
| 복리후생비 | 764,227 | 764,227 | 729,510 | 729,510 |
| 여비교통비 | 60,657 | 60,657 | 106,554 | 106,554 |
| 세금과공과 | 324,211 | 324,211 | 488,315 | 488,315 |
| 지급수수료 | 3,341,628 | 3,341,628 | 2,646,694 | 2,646,694 |
| 임차료 | 184,391 | 184,391 | 249,794 | 249,794 |
| 수선비 | 410 | 410 | 121 | 121 |
| 감가상각비 | 725,054 | 725,054 | 538,395 | 538,395 |
| 무형자산상각비 | 674,676 | 674,676 | 322,374 | 322,374 |
| 광고선전비 | 246,728 | 246,728 | 96,726 | 96,726 |
| 판매촉진비 | 21,196 | 21,196 | 19,301 | 19,301 |
| 기타 | 1,334,855 | 1,334,855 | 1,859,089 | 1,859,089 |
| 합 계 | 14,523,788 | 14,523,788 | 11,965,700 | 11,965,700 |
17. 기타영업외손익
당 1분기 및 전 1분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당1분기 | 전1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 1분기 | 누 적 | 전 1분기 | 누 적 | |
| 1. 기타영업외수익: | ||||
| 유형자산처분이익 | - | - | 17,521 | 17,521 |
| 잡이익 | 57,348 | 57,348 | 103,172 | 103,172 |
| 합 계 | 57,348 | 57,348 | 120,693 | 120,693 |
| 2. 기타영업외비용: | ||||
| 기부금 | - | - | 49,320 | 49,320 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 6,698 | 6,698 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 1 | 1 |
| 잡손실 | 837 | 837 | 67,865 | 67,865 |
| 합 계 | 837 | 837 | 123,884 | 123,884 |
18. 금융손익
당 1분기 및 전 1분기 중 금융수익 및 금융원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 1분기 | 누 적 | 전 1분기 | 누 적 | |
| 1. 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 1,370,444 | 1,370,444 | 1,080,926 | 1,080,926 |
| 배당금수익 | 518,273 | 518,273 | 382,618 | 382,618 |
| 외화환산이익 | 285,055 | 285,055 | 121,317 | 121,317 |
| 외환차익 | 259,555 | 259,555 | 388,596 | 388,596 |
| 통화선도거래이익 | 30,336 | 30,336 | 58,661 | 58,661 |
| 통화선도평가이익 | 60 | 60 | 128,901 | 128,901 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 13,865 | 13,865 | 13,521 | 13,521 |
| 합 계 | 2,477,588 | 2,477,588 | 2,174,540 | 2,174,540 |
| 2. 금융원가: | ||||
| 이자비용 | 98,905 | 98,905 | 83,037 | 83,037 |
| 외화환산손실 | 52,038 | 52,038 | 118,278 | 118,278 |
| 외환차손 | 55,492 | 55,492 | 265,663 | 265,663 |
| 통화선도거래손실 | 249,326 | 249,326 | 36,509 | 36,509 |
| 통화선도평가손실 | 189,923 | 189,923 | 276,773 | 276,773 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | - | - | - |
| 합 계 | 645,684 | 645,684 | 780,260 | 780,260 |
19. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 23.6%(2023년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율:21.1%)입니다.
20. 주당이익
(1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 연결회사의 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당1분기 | 전1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 1분기 | 누 적 | 전 1분기 | 누 적 | |
| 지배기업 소유주에 귀속되는 보통주 분기순이익 | 6,895,126,854 | 6,895,126,854 | 7,607,942,484 | 7,607,942,484 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 13,145,810 | 13,145,810 | 13,145,810 | 13,145,810 |
| 기본주당이익(원) | 525 | 525 | 579 | 579 |
(주1)
- 당 1분기 가중평균 유통보통주식수
| 구분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 17,200,000 | 91 | 1,565,200,000 | |
| 자기주식의 취득 및 처분 | 당기이전 | (4,054,190) | 91 | (368,931,290) |
| 합계 | 1,196,268,710 | |||
| 가중평균유통주식수(주) | 13,145,810 | |||
- 전 1분기 가중평균 유통보통주식수
| 구분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 17,200,000 | 90 | 1,548,000,000 | |
| 자기주식의 취득 및 처분 | 당기이전 | (4,054,190) | 90 | (364,877,100) |
| 합계 | 1,183,122,900 | |||
| 가중평균유통주식수(주) | 13,145,810 | |||
한편, 회사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
21. 현금흐름표
(1) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당 1분기 및 전 1분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정대체 | 28,121,186 | (3,685,283) |
| 장기보증금의 유동성대체 | 265,640 | - |
| 유무형자산취득으로 인한 미지급금 증감 | (6,247,498) | 2,966,836 |
| 사용권자산 및 리스부채 변동 | 1,466,905 | 7,141 |
22. 우발채무와 약정사항
(1) 당 1분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내역 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 당좌차월 | 1,000,000 | - |
| 수입신용장 | 11,000,000 | - | |
| 신한은행 | 당좌차월(주1) | 200,000 | - |
| 외상매출채권담보대출 | 10,000,000 | - | |
| IBK기업은행 | 당좌차월(주1) | 50,000 | - |
| 소 계 | 22,250,000 | - | |
| 신한은행 | 파생상품계약 | USD 2,500,000 | - |
| (주1) | 종속회사의 대표이사가 약정 한도에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다. |
(2) 당 1분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보 증 처 | 보증내역 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 지급이행 보증 등 | 6,571,126 |
| 소프트웨어공제조합 | 계약 및 하자 보증 등 | 14,474,354 |
| 합 계 | 21,045,480 | |
23. 특수관계자
(1) 당1분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트, ㈜신세계푸드, 신세계건설㈜, 매직플로우, ㈜신세계엘앤비, ㈜이마트에브리데이, ㈜신세계영랑호리조트(주2), ㈜신세계프라퍼티, 신세계프라퍼티인베스트먼트, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜이마트24, 세린식품㈜, 스무디킹코리아㈜, 상해이매득무역유한공사, E-MART AMERICA, INC., 에스피청주전문투자형사모부동산투자회사, SHINSEGAE FOOD, INC, 일렉트로맨문화산업전문회사 유한회사, PK Retail Holdings Inc., ㈜에스에스지닷컴, ㈜에스씨케이컴퍼니, ㈜스타필드하남, ㈜스타필드안성, ㈜스타필드수원, SHINSEGAE MAMEE SDN. BHD., 신세계동서울피에프브이, ㈜스타필드창원, ㈜스몹컴퍼니, 에스피성수이든전문투자형사모투자신탁제4호, GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW BRISTOL FARMS, INC, BRISTOL FARMS, INC, ㈜신세계하나제1호기업형임대위탁관리부통산투자회사, NEW SEASONS MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC., 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁2호, 유진AgTech신기술사업투자조합 1호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, 이든에스피전문투자형사모부동산자투자신탁제1호, 신세계화성, 디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사, 포항프라이머스프로젝트투자금융, ㈜신세계야구단, ㈜에메랄드에스피브이, ㈜더블유컨셉코리아, WCONCEPT USA, INC, 아폴로코리아㈜, ㈜지마켓, 에스피남양주별내피에프브이㈜, STARFIELD PROPERTIES, INC., 이지스제210호전문투자형사모부동산투자회사, ㈜스타필드 광주 쉐프파트너㈜, SHAFER VINEYARDS, INC., SHAFER FAMILY, LLC, PKRE Investments, LLC, E-MART EUROPE GmbH, Better Foods Inc., Emart Hong Kong Trading Limited, Emart Weihai Network Technology Co.Ltd., Emart Shanghai Network Technology Co.Ltd., ㈜위바이옴, 오케이미트㈜, 이지스제삼호사모투자합자회사, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, ㈜에스엠피엠씨,아이지아이피제삼호 유한회사, Olive Street Owner LLC., 캡스톤디티일반사모투자신탁전문, 캡스톤디티일반부동산사모투자회사전문 |
| 신세계 기업집단 계열회사 (주1) | ㈜신세계, ㈜신세계인터내셔날, 신세계의정부역사㈜, ㈜신세계사이먼, ㈜신세계톰보이,㈜신세계동대구복합환승센터, ㈜신세계센트럴시티, ㈜광주신세계, 서울고속버스터미널㈜, ㈜신세계디에프, ㈜대전신세계, ㈜인천신세계, ㈜신세계디에프글로벌, ㈜신세계까사,㈜마인드마크, ㈜시그나이트파트너스, ㈜스튜디오329, ㈜퍼셀, ㈜신세계라이브쇼핑 |
| (주1) | 기업회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. |
| (주2) | 2024년 1월 25일을 합병기일로 신세계건설과 합병으로 인해 소멸하였습니다. |
(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 36,984,255 | 317,729 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 711,777 | 88,310 |
| ㈜신세계푸드 | 3,180,789 | 128,532 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 495,786 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 2,424,342 | 1,800 | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | 2,600 | - | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 1,503,266 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 190 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 109,169 | 11,809 | |
| ㈜이마트24 | 4,249,417 | - | |
| ㈜세린식품 | 17,854 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 19,833 | - | |
| ㈜신세계화성 | 80,101 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 134 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 118 | - | |
| 신세계건설㈜ | 1,542,451 | 69,993 | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 3,553,169 | 180,062 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 755,937 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 37,869 | 28,572 | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 15,376,758 | 7,319 | |
| ㈜신세계프라퍼티인베스트먼트 | 4,666 | - | |
| 에스피남양주별내피에프브이㈜ | 139 | - | |
| ㈜지마켓 | 425,769 | 4,092 | |
| 오케이미트㈜ | 1,554 | - | |
| ㈜위바이옴 | 18 | - | |
| ㈜스몹컴퍼니 | 718 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | 7,742 | - | |
| ㈜스타필드하남 | 400,752 | 11,742 | |
| ㈜스타필드안성 | 108,360 | 8,689 | |
| ㈜스타필드수원 | 13,305,978 | 11,764 | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 90,922 | - | |
| 기타 : ㈜신세계 등 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 12,009,836 | 983,176 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 4,692,491 | 13,745 | |
| 신세계의정부역사㈜ | 588 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 1,184,793 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 167,978 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 709,878 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 968,007 | 19,155 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 | 3,386,530 | 94,879 | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 73,806 | 1,380 | |
| ㈜신세계디에프 | 2,543,267 | - | |
| ㈜대전신세계 | 476,194 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 85,738 | - | |
| ㈜까사미아 | 1,584,019 | - | |
| ㈜마인드마크 | 28,559 | - | |
| 시그나이트파트너스 | 14,841 | - | |
| 주식회사 퍼셀 | 54 | - | |
| ㈜광주신세계 | 448,150 | - | |
| 합 계 | 113,767,162 | 1,982,748 | |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 39,987,163 | 313,851 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 151,857 | 56,836 |
| ㈜신세계푸드 | 6,398,573 | 106,007 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 515,238 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 2,967,881 | - | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | 46,063 | 1,684 | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 1,326,110 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 65 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 115,894 | - | |
| ㈜이마트24 | 6,781,139 | - | |
| ㈜세린식품 | 7,845 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 21,597 | - | |
| ㈜신세계화성 | 68 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 60 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 36 | - | |
| 신세계건설㈜ | 1,619,644 | 117,654 | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 5,838,090 | 551,282 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 308,438 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 4,466 | - | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 11,472,146 | 17,408 | |
| 에스피남양주별내피에프브이㈜ | 30 | - | |
| ㈜지마켓 | 492,897 | 6,216 | |
| 오케이미트㈜ | 1,648 | - | |
| ㈜위바이옴 | 12 | - | |
| 위피크(주) | 755 | - | |
| ㈜스타필드하남 | 204,223 | - | |
| ㈜스타필드안성 | 102,926 | - | |
| ㈜스타필드수원 | 425,027 | - | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 167,407 | - | |
| 기타 : ㈜신세계 등 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 12,401,179 | 882,656 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 4,466,719 | 124 | |
| 신세계의정부역사㈜ | 460 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 972,344 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 42,020 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 1,686,110 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 115,924 | 3,773 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 (주1) | 2,595,299 | 141,585 | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 180,296 | - | |
| ㈜신세계디에프 | 1,898,834 | - | |
| ㈜대전신세계 | 524,906 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 92,119 | - | |
| ㈜까사미아 | 1,658,625 | - | |
| ㈜마인드마크 | 40,933 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | 3,864 | - | |
| 실크우드㈜ | - | - | |
| 스튜디오329 | - | - | |
| 시그나이트파트너스 | 7,809 | - | |
| 주식회사 퍼셀 | - | - | |
| ㈜광주신세계 | 603,348 | - | |
| 합 계 | 106,248,087 | 2,199,076 | |
| (주1) | 전기 중 ㈜신세계라이브쇼핑 지분 전량을 ㈜신세계에 매각함에 따라, ㈜신세계라이브쇼핑은 관계기업에서 신세계 기업집단 계열회사로 분류 변경되었습니다. |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 등(주1) | 채무 등(주2) |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 13,984,414 | 52,667 |
기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 54,073 | 38,510 |
| ㈜신세계푸드 | 1,699,909 | 45,210 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 94,477 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 1,092,410 | 660 | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | - | - | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 480,441 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 741 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 38,875 | 7,744 | |
| ㈜이마트24 | 1,991,340 | 13,965 | |
| ㈜세린식품 | 2,885 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 5,858 | - | |
| ㈜신세계화성 | 489 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 561 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 400 | - | |
| 신세계건설㈜ | 32,996,482 | - | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 1,908,805 | 12,578 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 101,575 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 174,265 | - | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 3,364,377 | 51,874 | |
| 에스피남양주별내피에프브이㈜ | 660 | - | |
| ㈜지마켓 | 407,238 | - | |
| 오케이미트㈜ | 451 | - | |
| ㈜위바이옴 | - | - | |
| ㈜스몹컴퍼니 | 36 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | 1,523 | - | |
| ㈜스타필드하남 | 272,067 | 7,700 | |
| ㈜스타필드안성 | 34,632 | 5,698 | |
| ㈜스타필드수원 | 7,153,215 | 8,316 | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 20,301 | - | |
| 기타 : ㈜신세계 등 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 5,512,432 | 201,740 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 1,152,566 | 797 | |
| 신세계의정부역사㈜ | 81 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 705,507 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 9,909 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 278,530 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 551,874 | 8,030 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 | 1,541,046 | - | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 26,516 | - | |
| ㈜신세계디에프 | 1,025,167 | - | |
| ㈜대전신세계 | 193,695 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 34,840 | - | |
| ㈜까사미아 | 422,549 | - | |
| ㈜마인드마크 | 7,998 | - | |
| ㈜퍼셀 | 22 | - | |
| ㈜광주신세계 | 197,519 | - | |
| 합 계 | 77,542,751 | 455,489 | |
| (주1) | 주로 용역제공거래에서 발생하는 매출채권, 미수금 입니다. |
| (주2) | 미지급금 및 예수보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 등(주1) | 채무 등(주2) |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 16,280,524 | 190 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 138,218 | 135,590 |
| ㈜신세계푸드 | 1,287,985 | 30,065 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 85,522 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 1,536,420 | - | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | 2,860 | - | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 522,074 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 35 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 142,360 | - | |
| ㈜이마트24 | 2,577,130 | 14,405 | |
| 세린식품㈜ | 3,093 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 4,112 | - | |
| ㈜신세계화성 | 35 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 33 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 35 | - | |
| 신세계건설㈜ | 3,180,511 | - | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 3,720,464 | 7,104 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 36,885 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 3,148 | - | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 5,667,094 | 84,841 | |
| ㈜지마켓 | 90,850 | - | |
| 오케이미트㈜ | 525 | - | |
| ㈜스타필드하남 | 116,327 | - | |
| ㈜스타필드안성 | 40,756 | - | |
| ㈜스타필드수원 | 2,426,627 | - | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 58,591 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | 1,748 | - | |
| 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 6,364,167 | 211,185 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 1,032,047 | - | |
| 신세계의정부역사㈜ | 81 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 334,111 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 9,835 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 256,815 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 1,069,726 | 42,273 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 | 3,645,604 | - | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 24,657 | - | |
| ㈜신세계디에프 | 1,353,084 | - | |
| ㈜대전신세계 | 213,943 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 30,767 | - | |
| ㈜신세계까사 | 402,657 | - | |
| ㈜마인드마크 | 7,241 | - | |
| ㈜퍼셀 | 187 | - | |
| ㈜광주신세계 | 202,049 | - | |
| 합 계 | 52,870,933 | 525,653 | |
| (주1) | 주로 용역제공거래에서 발생하는 매출채권, 미수금 입니다. |
| (주2) | 미지급금 및 예수보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
(4) 당 1분기 및 전 1분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 거래내용 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|---|
| 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호 | 배당금 수령 | 518,273 | 382,618 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
연결회사의 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원 및 비등기임원이 포함되어 있으며, 당 1분기 및 전 1분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 단 기 급 여 | 790,617 | 908,340 |
| 퇴 직 급 여 | 348,791 | 148,374 |
| 합 계 | 1,139,408 | 1,056,714 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 27 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 28 기 1분기말 | 제 27 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 202,101,291,540 | 242,454,324,934 |
현금및현금성자산 | 94,459,490,259 | 110,794,513,068 |
매출채권 및 기타유동채권 | 63,250,465,741 | 83,877,540,907 |
유동계약자산 | 7,766,050,736 | 4,651,885,271 |
유동재고자산 | 27,580,760,394 | 25,273,892,773 |
기타유동금융자산 | 1,324,402,363 | 11,922,502,075 |
기타유동자산 | 7,720,122,047 | 5,933,990,840 |
비유동자산 | 262,409,993,989 | 227,048,504,229 |
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 27,108,807,040 | 27,098,107,319 |
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 2,196,720,680 | 2,196,720,680 |
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 25,100,340,410 | 25,100,340,410 |
유형자산 | 124,332,985,101 | 133,074,322,658 |
사용권자산 | 5,989,239,129 | 5,264,368,210 |
영업권 이외의 무형자산 | 38,279,272,109 | 23,604,191,500 |
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | 4,427,899,437 | 6,266,367,052 |
기타비유동금융자산 | 32,908,334,107 | 2,457,096,071 |
기타비유동자산 | 857,070,254 | 899,984,336 |
이연법인세자산 | 1,209,325,722 | 1,087,005,993 |
자산총계 | 464,511,285,529 | 469,502,829,163 |
부채 | ||
유동부채 | 76,171,556,306 | 84,208,628,954 |
매입채무 및 기타유동채무 | 56,752,312,672 | 64,892,480,852 |
단기초과청구공사 | 5,101,784,121 | 6,193,060,612 |
미지급법인세 | 1,970,695,450 | 5,664,180,544 |
유동성금융리스부채 | 3,458,644,016 | 3,167,842,175 |
유동충당부채 | 92,344,827 | 94,089,400 |
기타유동금융부채 | 769,021,603 | 540,926,853 |
기타 유동부채 | 8,026,753,617 | 3,656,048,518 |
비유동부채 | 5,479,100,645 | 5,060,845,281 |
비유동금융리스부채 | 3,058,577,830 | 2,642,315,639 |
비유동충당부채 | 578,553,173 | 576,560,000 |
기타비유동금융부채 | 50,000,000 | 50,000,000 |
기타 비유동 부채 | 1,791,969,642 | 1,791,969,642 |
부채총계 | 81,650,656,951 | 89,269,474,235 |
자본 | ||
자본금 | 8,600,000,000 | 8,600,000,000 |
자본잉여금 | 13,037,903,983 | 13,037,903,983 |
주식발행초과금 | 4,081,817,415 | 4,081,817,415 |
자기주식처분이익 | 8,956,086,568 | 8,956,086,568 |
기타자본구성요소 | (43,098,571,000) | (43,098,571,000) |
자기주식 | (43,098,571,000) | (43,098,571,000) |
기타포괄손익누계액 | 1,427,445,253 | 1,427,445,253 |
이익잉여금(결손금) | 402,893,850,342 | 400,266,576,692 |
자본총계 | 382,860,628,578 | 380,233,354,928 |
자본과부채총계 | 464,511,285,529 | 469,502,829,163 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 154,433,602,233 | 154,433,602,233 | 148,881,115,948 | 148,881,115,948 |
매출원가 | 133,277,472,057 | 133,277,472,057 | 129,977,335,764 | 129,977,335,764 |
매출총이익 | 21,156,130,176 | 21,156,130,176 | 18,903,780,184 | 18,903,780,184 |
판매비와관리비 | 13,590,629,538 | 13,590,629,538 | 10,989,581,330 | 10,989,581,330 |
영업이익(손실) | 7,565,500,638 | 7,565,500,638 | 7,914,198,854 | 7,914,198,854 |
금융수익 | 2,435,164,426 | 2,435,164,426 | 2,123,683,028 | 2,123,683,028 |
금융원가 | 637,042,383 | 637,042,383 | 762,803,678 | 762,803,678 |
기타이익 | 54,149,948 | 54,149,948 | 69,108,198 | 69,108,198 |
기타손실 | 587,936 | 587,936 | 123,779,224 | 123,779,224 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 9,417,184,693 | 9,417,184,693 | 9,220,407,178 | 9,220,407,178 |
법인세비용(수익) | 2,190,441,310 | 2,190,441,310 | 1,989,884,741 | 1,989,884,741 |
당기순이익(손실) | 7,226,743,383 | 7,226,743,383 | 7,230,522,437 | 7,230,522,437 |
기타포괄손익 | 1,563,767 | 1,563,767 | 20,900,506 | 20,900,506 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 1,563,767 | 1,563,767 | 20,900,506 | 20,900,506 |
총포괄손익 | 7,228,307,150 | 7,228,307,150 | 7,251,422,943 | 7,251,422,943 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 550 | 550.00 | 550.00 | 550.0 |
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 550 | 550 | 550 | 550 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | 43,098,571,000 | 1,993,027,697 | 380,304,030,051 | 360,836,390,731 |
당기순이익(손실) | 7,230,522,437 | 7,230,522,437 | ||||
기타포괄손익 | 20,900,506 | 20,900,506 | ||||
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (6,572,905,000) | (6,572,905,000) | ||||
자본 증가(감소) 합계 | 678,517,943 | 678,517,943 | ||||
2023.03.31 (기말자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | 43,098,571,000 | 1,993,027,697 | 380,982,547,994 | 361,514,908,674 |
2024.01.01 (기초자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | 43,098,571,000 | 1,427,445,253 | 400,266,576,692 | 380,233,354,928 |
당기순이익(손실) | 7,226,743,383 | 7,226,743,383 | ||||
기타포괄손익 | 1,563,767 | 1,563,767 | ||||
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | (4,601,033,500) | (4,601,033,500) | ||||
자본 증가(감소) 합계 | 2,627,273,650 | 2,627,273,650 | ||||
2024.03.31 (기말자본) | 8,600,000,000 | 13,037,903,983 | 43,098,571,000 | 1,427,445,253 | 402,893,850,342 | 382,860,628,578 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 28 기 1분기 | 제 27 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 22,254,615,126 | 3,400,599,161 |
당기순이익조정을 위한 가감 | 9,033,729,892 | 6,998,136,526 |
퇴직급여 조정 | 1,784,552,463 | 1,453,368,165 |
감가상각비에 대한 조정 | 4,480,236,375 | 3,549,399,556 |
무형자산상각비에 대한 조정 | 2,093,824,221 | 1,165,121,774 |
대손상각비 조정 | (82,441,453) | (147,481,678) |
외화환산손실 조정 | 52,037,658 | 118,278,272 |
통화선도 평가손실 | 189,922,994 | 276,772,731 |
통화선도 거래손실 | 249,325,596 | 36,508,755 |
통화선도 평가이익 | 59,598 | 128,901,520 |
통화선도 거래이익 | 30,335,732 | 58,661,241 |
재고자산평가손실 조정 | 160,924,744 | 236,611,924 |
유형자산처분손실 조정 | 0 | 6,698,667 |
무형자산처분손실 조정 | 0 | 1,000 |
유형자산처분이익 조정 | 0 | (17,520,980) |
당기손익인식금융자산평가이익 조정 | (10,699,721) | (10,137,323) |
외화환산이익 조정 | (285,054,717) | (121,316,988) |
이자수익에 대한 조정 | (1,331,186,394) | (1,033,452,297) |
이자비용 조정 | 90,264,030 | 65,580,979 |
법인세비용 조정 | 2,190,441,310 | (382,618,011) |
배당금수익 | (518,273,350) | 1,989,884,741 |
기타 현금의 유출 없는 비용등 | 251,466 | 0 |
당기순이익(손실) | 7,226,743,383 | 7,230,522,437 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 7,334,171,775 | (3,258,465,563) |
매출채권의 감소(증가) | 21,175,867,181 | 45,528,639,511 |
미수금의 감소(증가) | (3,655,111) | (678,959,340) |
재고자산의 감소(증가) | (2,467,792,365) | (14,474,906,833) |
매입채무의 증가(감소) | (3,657,403,459) | (17,825,464,186) |
미지급금의 증가(감소) | (6,134,781,628) | (9,360,484,267) |
미지급비용의 증가(감소) | 4,545,016,648 | 3,457,425,675 |
투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목 | (6,123,079,491) | (9,904,716,123) |
배당금수취(영업) | 518,273,350 | 382,618,011 |
이자지급(영업) | (90,264,030) | (65,580,979) |
이자수취 | 918,300,336 | 765,649,074 |
법인세환급(납부) | (2,686,339,580) | (8,652,280,345) |
투자활동현금흐름 | (38,038,223,269) | (39,895,413,763) |
금융상품의 취득 | (30,000,000,000) | (30,000,000,000) |
금융상품의 처분 | 10,000,000,000 | 0 |
금융리스자산의 취득 | 33,363,631 | (8,832,322) |
유형자산의 처분 | 0 | 55,030,475 |
유형자산의 취득 | (17,981,719,089) | (9,210,481,416) |
무형자산의 취득 | 69,659,872 | (254,176,070) |
임차보증금의 증가 | (177,019,000) | (476,954,430) |
임차보증금의 감소 | 234,901,400 | 0 |
선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급 | (50,865,949) | 0 |
선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취 | (166,544,134) | 0 |
재무활동현금흐름 | (759,840,593) | (536,098,353) |
임대보증금의 감소 | 0 | (12,500,000) |
임대보증금의 증가 | 0 | 31,100,000 |
금융리스부채의 증가 | (759,840,593) | (554,698,353) |
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (16,543,448,736) | (37,030,912,955) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 208,425,927 | 93,597,184 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (16,335,022,809) | (36,937,315,771) |
기초현금및현금성자산 | 110,794,513,068 | 102,770,589,085 |
기말현금및현금성자산 | 94,459,490,259 | 65,833,273,314 |
1. 일반사항
주식회사 신세계아이앤씨(이하 "당사"라 함)는 1997년 4월 29일에 ㈜신세계에 포함되어 있던 정보통신사업부가 별도로 독립한 정보통신 전문회사로서, 소프트웨어개발공급, 시스템 통합구축 서비스의 개발 및 판매, 전산관련 장비의 판매 및 서비스 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다. 당사는 2000년 11월 14일자로 한국증권업협회(현, 코스닥시장)에 등록하였으며, 2006년 5월 18일에 유가증권시장에 상장하였습니다.
당사는 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당 1분기말 현재 자본금은 86억원이며, 보고기간말 현재 최대주주인 ㈜이마트가 발행주식 총수의 35.65%를 보유하고 있습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기 재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리의 목적 및 정책
당사의 주요 금융부채는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동으로 인하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서발생하는 매출채권, 미수금, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 채무 및 지분투자 상품입니다.
(가) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당 1분기말 현재 당사는 이자율위험에 노출된 유의적인 자산 및 부채를 보유하고 있지 않습니다.
(나) 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 환율변동위험이 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.
보고기간말 현재 중요한 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천JPY) |
| 구분 | 당 1분기 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | JPY | USD | EUR | JPY | |
| 자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 579 | 2 | 77,658 | 6,619 | 2 | 74,368 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,067 | 348 | - | 3,884 | - | 3,705 |
| 부채: | ||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 1,908 | - | 89 | 782 | - | 225 |
보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 234,146 | (234,146) | 1,253,425 | (1,253,425) |
| EUR | 50,916 | (50,916) | 348 | (348) |
| JPY | 68,995 | (68,995) | 71,048 | (71,048) |
| 합 계 | 354,058 | (354,058) | 1,324,821 | (1,324,821) |
상기 민감도분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
(다) 주식 가격 위험
1) 당사의 비상장주식은 투자유가증권의 미래가치에 대한 불확실성으로 인해 시장 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에 관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 당사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다.
2) 보고기간말 현재 지분상품 공정가치 노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비 시 장 성 | 7,080,597 | 7,080,597 |
3) 보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.
(라) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 회사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
(2) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 미수금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
(가) 매출채권 및 기타채권
당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
한편, 당사의 대손위험에 대한 최대 노출 정도는 매출채권및기타채권 장부금액입니다. 또한, 해당 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(나) 기타의 자산
현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산(주1) | 94,459,490 | 110,794,513 |
| 매출채권 | 60,454,146 | 83,877,541 |
| 기타채권 | 2,796,320 | 4,651,885 |
| 기타단기금융자산 | 1,324,402 | 11,922,502 |
| 기타장기금융자산 | 32,908,334 | 2,457,096 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,108,807 | 27,098,107 |
| 합 계 | 219,051,499 | 240,801,644 |
| (주1) | 현금시재 보유분이 제외되어 있습니다. |
(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 중 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 보고기간말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 61,353,346 | - | 61,353,346 |
| 리스부채 | 3,719,321 | 3,306,812 | 7,026,133 |
| 예수보증금 | 572,316 | 50,000 | 622,316 |
| 파생상품부채 | 196,705 | - | 196,705 |
| 합 계 | 65,841,688 | 3,356,812 | 69,198,500 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 64,892,481 | - | 64,892,481 |
| 리스부채 | 3,406,964 | 2,812,272 | 6,219,236 |
| 예수보증금 | 489,516 | 50,000 | 539,516 |
| 파생상품부채 | 51,410 | - | 51,410 |
| 합 계 | 68,840,371 | 2,862,272 | 71,702,643 |
한편, 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
당사는 순부채를 자기자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액 | 81,650,657 | 89,269,474 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (94,459,490) | (110,794,513) |
| 순부채 | (12,808,833) | (21,525,039) |
| 자기자본 | 382,860,629 | 380,233,355 |
| 순부채비율(%) | (3.35) | (5.66) |
(5) 파생금융상품
당사는 환율변동 위험관리 목적 상 장부 통화가 아닌 외화 포지션에 대하여 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 헷지하고 있습니다. 통화선도 상품은 위험회피목적으로 은행을 통하여 매수 또는 매도하고 있습니다.
1분기말 현재 당사는 USD 통화에 대하여 12건의 통화선도 거래를 체결하고 있으며, 관련 자산ㆍ부채 장부금액 및 평가손익은 다음과 같습니다.
(가) 1분기말 현재 연결회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 계약잔액 | 최종만기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 통화선도 | USD 2,992,140 | 2024년 10월 31일 | 매매목적회계 |
(나) 파생상품 계약과 관련하여 당기 중 연결회사의 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 재무상태표 | 포괄손익계산서 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 파생상품 평가이익 | 파생상품 평가손실 | 파생상품 거래이익 | 파생상품 거래손실 | |
| 통화선도 | 60 | 196,705 | 60 | 189,923 | 30,336 | 249,326 |
5. 공정가치 서열체계
보고기간말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 수준 1, 수준 2 및 수준 3으로 측정 및 공시됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (당 1분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | 2,196,721 |
| - 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 27,108,807 | 27,108,807 |
| - 기타단기금융자산(파생상품자산) | - | 60 | - | 60 |
| 합 계 | - | 60 | 29,305,528 | 29,305,588 |
| 부채 | ||||
| - 기타단기금융부채(파생상품부채) | - | 196,705 | - | 196,705 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | 2,196,721 |
| - 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 27,098,107 | 27,098,107 |
| - 기타단기금융자산(파생상품자산) | - | 46,208 | - | 46,208 |
| 합 계 | - | 46,208 | 29,294,828 | 29,341,036 |
| 부채 | ||||
| - 기타단기금융부채(파생상품부채) | - | 51,410 | - | 51,410 |
(나) 가치평가기법 및 투입변수
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | ||||
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 2,196,721 | 3 | 유사상장사비교법 | PSR배수 | 6.3배 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 상환전환우선주 | 1,003,961 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 67.7% |
| 무위험이자율 | 3.95% | ||||
| 전환우선주 | 1,233,356 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 38.0% |
| 무위험이자율 | 3.98% | ||||
| 상환전환우선주 | 568,035 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 41.5% |
| 무위험이자율 | 3.93% | ||||
| 비상장주식 | 1,777,472 | 3 | 유사상장사비교법 | EV/EBITDA 배수 | 7.57배 |
| 집합투자증권 | 19,269,336 | 3 | 배당현금할인모형 | 매각 Cap rate | 4.2% |
| 할인율 | 9.4% | ||||
(다) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 세전손익 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 유리한 변동 | 불리한 변동 |
|---|---|---|
| 바알리플랫폼(주1) | - | (850) |
| 어반베이스(주1) | 6,137 | (8,247) |
| 인터마인즈(주1) | 19,204 | (16,828) |
| 캡스톤APAC(주2) | 659,417 | (628,747) |
| (주1) | 주요 관측 불가능한 투입변수인 주가수익률 변동성을 5.0%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. |
| (주2) | 주요 관측 불가능한 투입변수인 매각 Cap rate를 0.1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기말) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치 측정 금융자산 | 기타금융자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 94,459,490 | - | - | 94,459,490 | |
| 매출채권 | 60,454,146 | - | - | - | 60,454,146 |
| 기타채권 | 2,796,320 | - | - | - | 2,796,320 |
| 기타단기금융자산 | 710,546 | 60 | - | 613,796 | 1,324,402 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 27,108,807 | - | - | 27,108,807 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | - | 2,196,721 |
| 기타장기금융자산 | 32,902,812 | - | - | 5,522 | 32,908,334 |
| 합 계 | 191,323,314 | 27,108,867 | 2,196,721 | 619,318 | 221,248,220 |
| (주1) | 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 금융리스채권을 포함하고 있습니다. |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타금융부채(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 23,216,068 | - | - | 23,216,068 |
| 기타채무(주2) | 23,684,615 | - | - | 23,684,615 |
| 기타단기금융부채 | 572,316 | 196,705 | - | 769,021 |
| 기타장기금융부채 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 단기리스부채 | - | - | 3,458,644 | 3,458,644 |
| 장기리스부채 | - | - | 3,058,578 | 3,058,578 |
| 합 계 | 47,522,999 | 196,705 | 6,517,222 | 54,236,926 |
| (주1) | 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. |
| (주2) | 금융부채에 해당하지 아니한 종업원 관련 채무가 제외되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타금융자산(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 110,794,513 | - | - | - | 110,794,513 |
| 매출채권 | 81,492,919 | - | - | - | 81,492,919 |
| 기타채권 | 2,384,622 | - | - | - | 2,384,622 |
| 기타단기금융자산 | 11,222,415 | 46,208 | - | 653,879 | 11,922,502 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 27,098,107 | - | - | 27,098,107 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | - | 2,196,721 |
| 기타장기금융자산 | 2,447,499 | - | - | 9,597 | 2,457,096 |
| 합 계 | 208,341,968 | 27,144,315 | 2,196,721 | 663,476 | 238,346,480 |
| (주1) | 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 금융리스채권을 포함하고 있습니다. |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타금융부채(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 26,839,601 | - | - | 26,839,601 |
| 기타채무(주2) | 23,172,875 | - | - | 23,172,875 |
| 기타단기금융부채 | 489,516 | 51,410 | - | 540,926 |
| 기타장기금융부채 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 단기리스부채 | - | - | 3,167,842 | 3,167,842 |
| 장기리스부채 | - | - | 2,642,316 | 2,642,316 |
| 합 계 | 50,551,992 | 51,410 | 5,810,158 | 56,413,560 |
| (주1) | 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함하고 있습니다. |
| (주2) | 금융부채에 해당하지 아니한 종업원 관련 채무가 제외되어 있습니다. |
당사는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산을 제외한 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 사용하고 있습
니다(주석5 참조).
(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익(주1) | - | 10,759 | - | 10,759 |
| 거래손익 | - | (66,738) | - | (66,738) |
| 이자수익 | 1,304,968 | - | 26,219 | 1,331,187 |
| 외환차손익 | 245,150 | - | - | 245,150 |
| 외화환산손익 | 266,888 | - | - | 266,888 |
| 대손상각비(환입) | 82,441 | - | - | 82,441 |
| 배당수익 | - | 518,273 | - | 518,273 |
| (주1) | 법인세 효과 고려 전 금액입니다. |
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익 | - | (189,923) | - | (189,923) |
| 거래손익 | - | (152,252) | - | (152,252) |
| 이자비용(리스) | - | - | (90,264) | (90,264) |
| 외환차손익 | (33,871) | - | - | (33,871) |
| 외화환산손익 | (41,087) | - | - | (41,087) |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익(주1) | - | (65,554) | - | (65,554) |
| 거래손익 | - | - | - | - |
| 배당금수익 | - | 382,618 | - | 382,618 |
| 이자수익 | 1,011,259 | - | 22,193 | 1,033,452 |
| 외화환산손익 | 93,721 | - | - | 93,721 |
| 외환차손익 | 131,354 | - | - | 131,354 |
| 대손상각비 | 147,482 | - | - | 147,482 |
| (주1) | 법인세 효과 고려 전 금액입니다. |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 공정가치측정 금융자산 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가손익 | - | (72,180) | - | (72,180) |
| 거래손익 | - | 22,152 | - | 22,152 |
| 이자비용 | - | - | (65,581) | (65,581) |
| 외화환산손익 | (90,682) | - | - | (90,682) |
| 외환차손익 | (8,422) | - | - | (8,422) |
7. 영업부문별 정보
당사의 당분기 및 전분기 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.
(1) 영업별 부문정보
1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 분류기준 | 주요 재화 및 용역 | 주요고객 |
|---|---|---|---|
| IT서비스 | 매출형태 및 상품ㆍ용역의 특성 | - 그룹 공통 전산시스템 수탁운영 - 계열사 별 전산시스템 수탁운영 - 시스템 통합 구축서비스 - 데이타 센터 임대 - S/W개발 및 공급 | ㈜이마트 및 그 계결사 ㈜신세계 및 그 계열사 |
| IT유통 | - 디지털미디어, S/W게임기 - 통신단말기 유통 - S/W, HW 유통 | ㈜이마트 및 그 계결사 ㈜신세계 및 그 계열사 | |
| IT정보서비스 | - 유통 EDI 서비스 - 교육서비스 | 일반 B2C 고객, ㈜이마트 및 그 계결사 ㈜신세계 및 그 계열사 |
2) 영업별 부문의 재무현황
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT서비스 | IT유통 | IT정보서비스 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | |||||
| 외부매출액 | 99,300,231 | 43,149,229 | 11,984,142 | - | 154,433,602 |
| 2. 영업이익 | 9,334,334 | 500,279 | 3,495,293 | - | 13,329,906 |
| 3. 총자산 | 191,681,580 | 48,649,855 | 14,884,597 | 209,295,254 | 464,511,286 |
| 4. 총부채 | 26,829,012 | 12,190,181 | 2,636,192 | 39,995,272 | 81,650,657 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT서비스 | IT유통 | IT정보서비스 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | |||||
| 외부매출액 | 84,789,679 | 52,486,001 | 11,605,436 | - | 148,881,116 |
| 2. 영업이익 | 8,297,428 | 654,413 | 3,627,818 | - | 12,579,659 |
| 3. 총자산 | 169,736,759 | 78,413,864 | 12,110,019 | 190,816,662 | 451,077,304 |
| 4. 총부채 | 24,593,265 | 24,155,272 | 1,678,277 | 39,135,583 | 89,562,396 |
3) 영업이익의 조정내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 1. 부문별 영업손익의 합계액 | 13,329,906 | 12,579,659 |
| 2. 미배부 판매비와 관리비 | (5,764,405) | (4,665,460) |
| 3. 차감계(포괄손익계산서상 영업이익) | 7,565,501 | 7,914,199 |
(2) 지역별 부문의 재무현황
당사의 사업장은 국내에 위치하고 있고, 대부분 국내에서만 영업을 실시하고 있으므로 지역 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다.
(3) 주요 고객에 대한 정보
당 1분기와 전 1분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| ㈜이마트와 종속기업 | 85,155,792 | 77,695,709 |
| ㈜신세계와 종속기업 | 28,375,049 | 26,314,123 |
8. 사용제한 금융상품
보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 은행명 | 당 3분기말 | 전기말 | 제한사유 |
|---|---|---|---|---|
| 기타장기금융자산 | 하나은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
9. 유형자산
(1) 당 1분기 및 전 1분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 9,456,063 | 60,699,665 | 36,237,846 | 26,680,748 | 133,074,322 |
| 취득 및 자본적지출 | - | - | (83,818) | 11,905,753 | 11,821,935 |
| 본계정대체로 인한 증감 | - | 910,000 | 10,372,622 | (11,282,622) | - |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | - | - | (16,838,565) | (16,838,565) |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (425,532) | (3,299,176) | - | (3,724,708) |
| 기말순장부금액 | 9,456,063 | 61,184,133 | 43,227,474 | 10,465,314 | 124,332,984 |
| 취득원가 | 9,456,063 | 68,388,447 | 119,257,810 | 10,465,314 | 207,567,634 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | - | (7,204,314) | (75,947,821) | (83,152,135) | |
| 국고보조금 | - | (82,515) | (82,515) |
| (주1) | 무형자산으로 16,838,565천원 대체되었습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 9,493,573 | 59,187,351 | 29,720,989 | 12,184,669 | 110,586,582 |
| 취득 및 자본적지출 | - | - | 2,611,564 | 43,236,714 | 45,848,278 |
| 본계정대체로 인한 증감 | - | 3,186,000 | 15,078,479 | (18,264,479) | - |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | - | - | (10,476,156) | (10,476,156) |
| 처분 및 폐기 | (37,510) | - | (61,145) | - | (98,655) |
| 감가상각비 | - | (1,673,686) | (11,090,703) | - | (12,764,389) |
| 손상차손 | - | - | (21,338) | - | (21,338) |
| 기말순장부금액 | 9,456,063 | 60,699,665 | 36,237,846 | 26,680,748 | 133,074,322 |
| 취득원가 | 9,456,063 | 67,478,447 | 108,885,188 | 26,680,748 | 212,500,446 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | - | (6,778,782) | (72,647,342) | (79,426,124) |
| (주1) | 무형자산으로 10,476,156천원 대체되었습니다. |
(2) 유형자산의 상각내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
| 매출원가 | 3,324,418 | 2,718,995 |
| 판매비와관리비 | 400,290 | 236,242 |
| 합 계 | 3,724,708 | 2,955,237 |
(3) 보고기간말 현재 당사의 건물 중 일부는 임대차 계약과 관련하여 임차인인 ㈜에스씨케이컴퍼니(구, 스타벅스커피코리아)에 50백만원의 전세권이 설정되어 있습니다.
10. 무형자산
(1) 당 1분기 및 전 1분기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 144,962 | 20,236,661 | 3,222,568 | 23,604,191 |
| 취득 및 자본적지출 | 7,794 | (77,454) | - | (69,660) |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | 16,838,565 | - | 16,838,565 |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | (11,618) | (2,082,206) | - | (2,093,824) |
| 기말순장부금액 | 141,138 | 34,915,566 | 3,222,568 | 38,279,272 |
| 취득원가 | 292,784 | 55,805,275 | 3,222,568 | 59,320,627 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | (151,646) | (20,889,709) | (21,041,355) |
| (주1) | 건설중인자산에서 무형자산으로 16,838,565천원 대체되었습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초순장부금액 | 150,109 | 13,140,585 | 1,076,018 | 14,366,712 |
| 취득 및 자본적지출 | 36,147 | 3,478,174 | 2,146,550 | 5,660,871 |
| 타계정대체로 인한 증감(주1) | - | 10,476,156 | - | 10,476,156 |
| 무형자산상각비 | (41,294) | (5,951,822) | - | (5,993,116) |
| 처분 및 폐기 | - | (1) | - | (1) |
| 손상차손 | - | (906,431) | - | (906,431) |
| 기말순장부금액 | 144,962 | 20,236,661 | 3,222,568 | 23,604,191 |
| 취득원가 | 263,467 | 34,921,970 | 3,222,568 | 38,408,005 |
| 감가상각 및 손상차손누계액 | (118,505) | (14,685,309) | - | (14,803,814) |
| (주1) | 건설중인자산에서 무형자산으로 10,476,156천원 대체되었습니다. |
(2) 내용연수가 비한정인 무형자산 손상검사
당사는 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.
(3) 무형자산의 상각내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
| 매출원가 | 1,568,306 | 988,895 |
| 판매비와관리비 | 525,518 | 176,227 |
| 합 계 | 2,093,824 | 1,165,122 |
11. 리스
(1) 당 1분기 및 전 1분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,191,161 | 73,207 | 5,264,368 |
| 사용권자산의 기중 신규추가(+) | 1,502,411 | 9,754 | 1,512,165 |
| 감가상각비(-) | (742,616) | (12,913) | (755,529) |
| 기타(재측정+/-) | (31,765) | - | (31,765) |
| 기말 | 5,919,191 | 70,048 | 5,989,239 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,145,734 | 49,492 | 5,195,226 |
| 사용권자산의 기중 신규추가(+) | 7,141 | - | 7,141 |
| 감가상각비(-) | (586,625) | (7,538) | (594,163) |
| 기타(-) | (14,809) | - | (14,809) |
| 기말 | 4,551,441 | 41,954 | 4,593,395 |
(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,735,703 | 74,455 | 5,810,158 |
| 이자비용(+)(주1) | 89,397 | 867 | 90,264 |
| 리스부채의 기중 신규추가(+) | 1,457,151 | 9,754 | 1,466,905 |
| 리스부채 현금유출(-) | (836,234) | (13,871) | (850,105) |
| 기말 | 6,446,017 | 71,205 | 6,517,222 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 5,946,163 | 50,363 | 5,996,526 |
| 이자비용(+) | 65,194 | 387 | 65,581 |
| 리스부채의 기중 신규추가(+) | 7,141 | - | 7,141 |
| 리스부채 현금유출(-) | (612,425) | (7,854) | (620,279) |
| 기말 | 5,406,073 | 42,896 | 5,448,969 |
(3) 당 1분기 및 전 1분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 742,616 | 586,625 |
| 차량운반구 | 12,913 | 7,538 |
| 합 계 | 755,529 | 594,163 |
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 90,264 | 65,581 |
단기리스료 | 153,645 | 87,650 |
| 소액자산 리스료 | 58,430 | 30,350 |
(4) 당 1분기 및 전 1분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 현금 유출 | 850,105 | 620,279 |
| 단기리스 및 소액리스 (매출원가 및 판매비와관리비) | 212,075 | 118,000 |
| 합 계 | 1,062,180 | 738,279 |
12. 종속기업 및 관계기업투자
(1) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업 투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 사업소재지 | 결산월 | 업종 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당 1분기말 | 전기말 | |||||||
| 종속기업 | ㈜플그림 | 국내 | 12월 | 소프트웨어자문개발 | 100.00 | 25,100,340 | 25,100,340 | 25,100,340 |
(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 종속기업 및 관계기업 투자주식 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜플그림 | 25,100,340 | - | - | 25,100,340 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜플그림 | 20,100,340 | - | - | 20,100,340 |
13. 퇴직급여
(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산) 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 50,241,751 | 48,538,337 |
| 사외적립자산의 공정가치(주1) | (54,669,650) | (54,804,704) |
| 순확정급여부채(자산) | 4,427,899 | 6,226,367 |
| (주1) | 당 1분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 17,620천원(전기말:17,620천원)이 포함된 금액입니다. |
(2) 당 1분기 및 전기말 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 48,538,337 | 38,495,503 |
| 당기근무원가 | 1,907,908 | 7,041,657 |
| 이자비용 | 481,566 | 1,857,824 |
| 재측정요소: | ||
| - 경험조정에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 868,546 |
| - 인구통계학적가정에 의한 변동 | - | (576) |
| - 재무적가정에 의한 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | 2,936,143 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (553,240) | (1,796,363) |
| 계열사로부터의 전출입 | (132,820) | (285,018) |
| 확정기여형(DC) 전환 | - | (579,379) |
| 보고기간말 금액 | 50,241,751 | 48,538,337 |
(3) 당 1분기 및 전기말 중 사외적립자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 54,804,704 | 51,612,026 |
| 이자수익 | 548,973 | 2,547,356 |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익 | 2,033 | 306,082 |
| 제도에서의 지급: | ||
| - 급여의 지급 | (553,240) | (1,796,363) |
| 기여금 | - | 3,000,000 |
| 계열사로부터의 전출입 | (132,820) | (285,018) |
| 확정기여형(DC) 전환 | - | (579,379) |
| 보고기간말 금액 | 54,669,650 | 54,804,704 |
(4) 당 1분기 및 전 1분기 중 확정급여제도와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,907,908 | 1,625,751 |
| 순이자원가 | (67,406) | (172,383) |
| 기타 | (55,949) | - |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 1,784,553 | 1,453,368 |
(5) 당 1분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 16,496천원입니다.
14. 자본
(1) 당 1분기말 현재 당사가 발행가능한 주식수는 40,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 주식수는 각각 500원 및 17,200,000주입니다.
(2) 보고기간말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 4,081,817 | 4,081,817 |
| 자기주식처분이익 | 8,956,087 | 8,956,087 |
| 합 계 | 13,037,904 | 13,037,904 |
(3) 보고기간말 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (43,098,571) | (43,098,571) |
| 합 계 | (43,098,571) | (43,098,571) |
(4) 당 1분기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액은 전액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익입니다.
(5) 보고기간말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이익준비금 (주1) | 4,674,956 | 4,214,853 | 법정적립금 |
| 임의적립금 | 390,984,087 | 369,514,087 | 사업확장 및 기업합리화 적립금 |
| 미처분이익잉여금 | 7,234,807 | 26,537,637 | |
| 합 계 | 402,893,850 | 400,266,577 |
| (주1) | 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
15. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익정보 구분
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 153,599,530 | 148,060,349 |
| 기타원천으로부터의 수익 | 834,072 | 820,767 |
| 총 수익 | 154,433,602 | 148,881,116 |
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT 서비스 | IT 유통 | IT정보서비스 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화나 용역 | 66,252,721 | 43,149,229 | 11,175,525 | 120,577,475 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 33,011,590 | - | 10,465 | 33,022,055 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 99,264,311 | 43,149,229 | 11,185,990 | 153,599,530 |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | IT 서비스 | IT 유통 | IT정보서비스 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재화나 용역의 이전 시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화나 용역 | 57,773,683 | 52,486,001 | 10,631,930 | 120,891,614 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 26,992,854 | - | 175,881 | 27,168,735 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 | 84,766,537 | 52,486,001 | 10,807,811 | 148,060,349 |
(2) 계약잔액
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
매출채권 | 59,645,269 | 80,629,213 |
계약자산 | 7,766,051 | 4,651,885 |
계약부채 | 5,101,784 | 6,193,061 |
| 선수금 | 1,194,961 | 776,181 |
매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 또한 기대신용손실에 따라 손실충당금을 당 1분기말 295백만원, 전기말 373백만원 인식하였습니다.
계약자산은 IBS공사 및 SI 프로젝트로부터 발생하는 수익과 관련하여 고객에게 이전한 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 또한 계약자산으로 인식한 잔액은 청구 시점에 매출채권으로 재분류하고 있습니다. 한편, 계약자산의 기대신용에 따라 충당금을 당 1분기말 현재 손실충당금 5백만원(전기말 : 7백만원)을 인식하였습니다. 당 1분기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없습니다.
계약부채는 상품매출 및 용역매출과 관련하여 수령한 선수금, IBS공사 및 SI프로젝트 매출과 관련하여 수령한 선수금으로 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다. 한편, 이월된 계약부채 6,193백만원 중 4,477백만원을 당기에 매출로 인식하였습니다.
(3) 반품권에서 생기는 자산과 부채
| (단위: 천원) |
구 분 | 당 1분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
환불자산(기타유동자산) | 21,229 | 21,229 |
환불부채(기타유동부채) | 31,746 | 31,746 |
판매된 상품에 대한 과거 판매보증 실적을 기초로 최근 2년간 판매된 상품의 예상되는 반품률 및 재판매비용을 고려하여 환불자산, 환불부채를 계상하고 있습니다.
(4) 건설계약
당기 및 전기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.
전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 추정총계약 | 공사손익 변동효과 | 계약자산의변동 | 계약부채의변동 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익변동 | 원가변동 | 당 기 | 미 래 | |||
| IBS공사 | (1,095,231) | (1,129,177) | 18,994 | 14,952 | 66,044 | 47,050 |
| SI프로젝트 | 116,791 | (758,333) | 813,445 | 61,679 | 865,861 | 52,416 |
| 합 계 | (978,440) | (1,887,510) | 832,439 | 76,631 | 931,905 | 99,466 |
16. 비용의 성격별 분류
(1) 당 1분기 및 전 1분기 중 비용(매출원가 및 판매비와관리비)의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 상품 및 원ㆍ부재료 매입액 | 46,097,293 | 46,097,293 | 75,194,282 | 75,194,282 |
| 재고자산의 변동 | (2,306,867) | (2,306,867) | (13,853,607) | (13,853,607) |
| 공사외주비 | 52,453,983 | 52,453,983 | 27,835,066 | 27,835,066 |
| 급여 및 퇴직급여 | 32,316,692 | 32,316,692 | 30,165,676 | 30,165,676 |
| 지급수수료 | 6,521,644 | 6,521,644 | 11,704,733 | 11,704,733 |
| 임차료 | 644,517 | 644,517 | 537,734 | 537,734 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비(주1) | 6,574,061 | 6,574,061 | 4,714,522 | 4,714,522 |
| 광고선전비 | 292,395 | 292,395 | 142,744 | 142,744 |
| 판매촉진비 | 23,578 | 23,578 | 20,501 | 20,501 |
| 기타 | 4,250,806 | 4,250,806 | 4,505,266 | 4,505,266 |
| 합 계 | 146,868,102 | 146,868,102 | 140,966,917 | 140,966,917 |
| (주1) | 감가상각비 및 무형자산상각비에는 사용권자산상각비가 포함되어 있습니다. |
(2) 당 1분기와 전 1분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 27,633,222 | 25,865,166 |
| 퇴직급여 | 1,801,049 | 1,460,268 |
| 복리후생비 | 2,882,421 | 2,840,242 |
| 합 계 | 32,316,692 | 30,165,676 |
17. 판매비와관리비
당 1분기 및 전 1분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 6,049,318 | 6,049,318 | 4,262,179 | 4,262,179 |
| 퇴직급여 | 373,326 | 373,326 | 302,573 | 302,573 |
| 복리후생비 | 695,992 | 695,992 | 603,540 | 603,540 |
| 여비교통비 | 56,553 | 56,553 | 98,697 | 98,697 |
| 세금과공과 | 272,972 | 272,972 | 394,565 | 394,565 |
| 지급수수료 | 3,285,927 | 3,285,927 | 2,579,262 | 2,579,262 |
| 임차료 | 184,391 | 184,391 | 249,794 | 249,794 |
| 수선비 | 410 | 410 | 122 | 122 |
| 감가상각비 | 657,020 | 657,020 | 471,092 | 471,092 |
| 무형자산상각비 | 525,518 | 525,518 | 176,227 | 176,227 |
| 광고선전비 | 246,728 | 246,728 | 96,726 | 96,726 |
| 판매촉진비 | 21,196 | 21,196 | 19,301 | 19,301 |
| 기타 | 1,221,279 | 1,221,279 | 1,735,503 | 1,735,503 |
| 합 계 | 13,590,630 | 13,590,630 | 10,989,581 | 10,989,581 |
18. 기타영업외손익
당 1분기 및 전 1분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당 1분기 | 전 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 1. 기타영업외수익: | ||||
| 유형자산처분이익 | - | - | 17,521 | 17,521 |
| 잡이익 | 54,150 | 54,150 | 51,587 | 51,587 |
| 합 계 | 54,150 | 54,150 | 69,108 | 69,108 |
| 2. 기타영업외비용: | ||||
| 기부금 | - | - | 49,320 | 49,320 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 6,698 | 6,698 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 1 | 1 |
| 잡손실 | 588 | 588 | 67,760 | 67,760 |
| 합 계 | 588 | 588 | 123,779 | 123,779 |
19. 금융손익
당 1분기 및 전 1분기 중 금융수익 및 금융원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 1. 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 1,331,186 | 1,331,186 | 1,033,452 | 1,033,452 |
| 배당금수익 | 518,273 | 518,273 | 382,618 | 382,618 |
| 공정가치평가이익 | 10,700 | 10,700 | 10,137 | 10,137 |
| 외환차익 | 259,555 | 259,555 | 388,596 | 388,596 |
| 외화환산이익 | 285,055 | 285,055 | 121,317 | 121,317 |
| 통화선도거래이익 | 30,336 | 30,336 | 58,661 | 58,661 |
| 통화선도평가이익 | 60 | 60 | 128,902 | 128,902 |
| 합 계 | 2,435,165 | 2,435,165 | 2,123,683 | 2,123,683 |
| 2. 금융원가: | ||||
| 이자비용 | 90,264 | 90,264 | 65,581 | 65,581 |
| 공정가치평가손실 | - | - | - | - |
| 외환차손 | 55,492 | 55,492 | 265,663 | 265,663 |
| 외화환산손실 | 52,038 | 52,038 | 118,278 | 118,278 |
| 통화선도거래손실 | 249,326 | 249,326 | 36,509 | 36,509 |
| 통화선도평가손실 | 189,923 | 189,923 | 276,773 | 276,773 |
| 합 계 | 637,043 | 637,043 | 762,804 | 762,804 |
20. 법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 23.3%(2023년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 21.7%)입니다.
21. 주당이익
기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 당기순이익 | 7,226,743,383 | 7,226,743,383 | 7,230,522,437 | 7,230,522,437 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 13,145,810 | 13,145,810 | 13,145,810 | 13,145,810 |
| 기본주당이익 | 550 | 550 | 550 | 550 |
(주1) 가중평균 유통보통주식수
| (당 1분기) |
| 구분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 17,200,000 | 91 | 1,565,200,000 | |
| 자기주식의 취득 및 처분 | 당기이전 | (4,054,190) | 91 | (368,931,290) |
| 합계 | 1,196,268,710 | |||
| 가중평균유통주식수(주) | 13,145,810 | |||
| (전 1분기) |
| 구분 | 일자 | 주식수(주) | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 17,200,000 | 90 | 1,548,000,000 | |
| 자기주식의 취득 및 처분 | 당기이전 | (4,054,190) | 90 | (364,877,100) |
| 합계 | 1,183,122,900 | |||
| 가중평균유통주식수(주) | 13,145,810 | |||
한편, 당사는 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
22. 현금흐름표
당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당 1분기 및 전 1분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 대체 | 28,121,186 | (3,685,283) |
| 유무형자산취득으로 인한 미지급금 증감 | (6,247,498) | (2,054,491) |
| 사용권자산 및 리스부채 변동 | 1,466,905 | 199,951 |
23. 우발채무와 약정사항
(1) 당 1분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내역 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 당좌차월 | 1,000,000 | - |
| 수입신용장 | 11,000,000 | - | |
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 10,000,000 | - |
| 합 계 | 22,000,000 | - | |
| 신한은행 | 파생상품계약 | USD 2,500,000 | - |
(2) 당 1분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보 증 처 | 보증내역 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 지급이행 보증 등 | 6,571,126 |
| 소프트웨어공제조합 | 계약 및 하자 보증 등(주1) | 6,231,366 |
| 합 계 | 12,802,492 | |
| (주1) | 계약 및 하자보증과 관련하여 당사가 보유하고 있는 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. |
24. 특수관계자
(1) 당 1분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 |
| 종속기업 | ㈜플그림 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트, ㈜신세계푸드, 신세계건설㈜, 매직플로우, ㈜신세계엘앤비, ㈜이마트에브리데이, ㈜신세계영랑호리조트(주2), ㈜신세계프라퍼티, 신세계프라퍼티인베스트먼트, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜이마트24, 세린식품㈜, 스무디킹코리아㈜, 상해이매득무역유한공사, E-MART AMERICA, INC., 에스피청주전문투자형사모부동산투자회사, SHINSEGAE FOOD, INC, 일렉트로맨문화산업전문회사 유한회사, PK Retail Holdings Inc., ㈜에스에스지닷컴, ㈜에스씨케이컴퍼니, ㈜스타필드하남, ㈜스타필드안성, ㈜스타필드수원, SHINSEGAE MAMEE SDN. BHD., 신세계동서울피에프브이, ㈜스타필드창원, ㈜스몹컴퍼니, 에스피성수이든전문투자형사모투자신탁제4호, GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW BRISTOL FARMS, INC, BRISTOL FARMS, INC, ㈜신세계하나제1호기업형임대위탁관리부통산투자회사, NEW SEASONS MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC., 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁2호, 유진AgTech신기술사업투자조합 1호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, 이든에스피전문투자형사모부동산자투자신탁제1호, 신세계화성, 디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사, 포항프라이머스프로젝트투자금융, ㈜신세계야구단, ㈜에메랄드에스피브이, ㈜더블유컨셉코리아, WCONCEPT USA, INC, 아폴로코리아㈜, ㈜지마켓, 에스피남양주별내피에프브이㈜, STARFIELD PROPERTIES, INC., 이지스제210호전문투자형사모부동산투자회사, ㈜스타필드 광주 쉐프파트너㈜, SHAFER VINEYARDS, INC., SHAFER FAMILY, LLC, PKRE Investments, LLC, E-MART EUROPE GmbH, Better Foods Inc., Emart Hong Kong Trading Limited, Emart Weihai Network Technology Co.Ltd., Emart Shanghai Network Technology Co.Ltd., ㈜위바이옴, 오케이미트㈜, 이지스제삼호사모투자합자회사, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, ㈜에스엠피엠씨,아이지아이피제삼호 유한회사, Olive Street Owner LLC., 캡스톤디티일반사모투자신탁전문, 캡스톤디티일반부동산사모투자회사전문 |
| 신세계 기업집단 계열회사 (주1) | ㈜신세계, ㈜신세계인터내셔날, 신세계의정부역사㈜, ㈜신세계사이먼, ㈜신세계톰보이,㈜신세계동대구복합환승센터, ㈜신세계센트럴시티, ㈜광주신세계, 서울고속버스터미널㈜, ㈜신세계디에프, ㈜대전신세계, ㈜인천신세계, ㈜신세계디에프글로벌, ㈜신세계까사,㈜마인드마크, ㈜시그나이트파트너스, ㈜스튜디오329, ㈜퍼셀, ㈜신세계라이브쇼핑 |
| (주1) | 기업회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. |
| (주2) | 2024년 1월 25일을 합병기일로 신세계건설과 합병으로 인해 소멸하였습니다. |
(2) 당 1분기 및 전 1분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 36,984,256 | 317,729 |
| 종속기업 | ㈜플그림 | 302,949 | 1,555,217 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 711,777 | 88,309 |
| ㈜신세계푸드 | 3,180,789 | 128,532 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 495,786 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 2,389,729 | 1,800 | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | 2,600 | - | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 1,503,266 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 190 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 109,169 | 11,809 | |
| ㈜이마트24 | 4,249,417 | - | |
| ㈜세린식품 | 17,854 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 19,833 | - | |
| ㈜신세계화성 | 80,101 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 134 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 118 | - | |
| 신세계건설㈜ | 1,542,451 | 69,993 | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 3,553,169 | 180,062 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 250,960 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 37,869 | 28,571 | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 15,376,758 | 7,319 | |
| ㈜신세계프라퍼티인베스트먼트 | 4,666 | - | |
| 에스피남양주별내피에프브이㈜ | 139 | - | |
| ㈜지마켓 | 425,769 | 4,092 | |
| 오케이미트㈜ | 1,554 | - | |
| ㈜위바이옴 | 18 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | 7,742 | - | |
| ㈜스몹컴퍼니 | 718 | - | |
| ㈜스타필드안성 | 108,360 | 8,689 | |
| ㈜스타필드하남 | 400,752 | 11,742 | |
| ㈜스타필드수원 | 13,305,978 | 11,764 | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 90,922 | - | |
| 기타 : ㈜신세계 등 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 12,009,837 | 983,176 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 4,692,491 | 13,745 | |
| 신세계의정부역사㈜ | 588 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 1,184,793 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 167,978 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 709,878 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 968,007 | 19,155 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 | 3,386,530 | 94,879 | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 73,806 | 1,380 | |
| ㈜신세계디에프 | 2,543,267 | - | |
| ㈜대전신세계 | 476,194 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 85,738 | - | |
| ㈜까사미아 | 1,584,019 | - | |
| ㈜마인드마크 | 28,559 | - | |
| 시그나이트파트너스 | 14,841 | - | |
| 주식회사 퍼셀 | 54 | - | |
| ㈜광주신세계 | 448,150 | - | |
| 합 계 | 113,530,523 | 3,537,963 | |
| (전 1분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 39,987,163 | 313,851 |
| 종속기업 | ㈜플그림 | 7,627 | 1,983,245 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 151,857 | 56,836 |
| ㈜신세계푸드 | 6,398,573 | 106,007 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 515,238 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 2,967,881 | - | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | 46,063 | 1,684 | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 1,326,110 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 65 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 115,894 | - | |
| ㈜이마트24 | 6,781,139 | - | |
| ㈜세린식품 | 7,845 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 21,597 | - | |
| ㈜신세계화성 | 68 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 60 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 36 | - | |
| 신세계건설㈜ | 1,619,644 | 117,654 | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 5,838,090 | 551,282 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 185,810 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 4,466 | - | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 11,472,146 | 17,408 | |
| 에스피남양주별내피에프브이㈜ | 30 | - | |
| ㈜지마켓 | 80,900 | 6,216 | |
| 오케이미트㈜ | 1,648 | - | |
| ㈜위바이옴 | 12 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | |||
| ㈜스몹컴퍼니 | 755 | - | |
| ㈜스타필드하남 | 204,223 | - | |
| ㈜스타필드안성 | 102,926 | - | |
| ㈜스타필드수원 | 425,027 | - | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 167,407 | - | |
| 기타 : ㈜신세계 등 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 12,401,179 | 882,656 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 4,466,719 | 124 | |
| 신세계의정부역사㈜ | 460 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 972,344 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 42,020 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 1,686,110 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 115,924 | 3,773 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 (주1) | 2,595,299 | 141,585 | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 180,296 | - | |
| ㈜신세계디에프 | 1,898,834 | - | |
| ㈜대전신세계 | 524,906 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 92,119 | - | |
| ㈜까사미아 | 1,658,625 | - | |
| ㈜마인드마크 | 40,933 | - | |
| 실크우드㈜ | - | - | |
| 스튜디오329 | - | - | |
| 시그나이트파트너스 | 7,809 | - | |
| 주식회사 퍼셀 | - | - | |
| ㈜광주신세계 | 603,348 | - | |
| 합 계 | 105,717,225 | 4,182,321 | |
| (주1) | 전기 중 ㈜신세계라이브쇼핑 지분 전량을 ㈜신세계에 매각함에 따라, ㈜신세계라이브쇼핑은 관계기업에서 신세계 기업집단 계열회사로 분류 변경되었습니다. |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (당 1분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 등(주1) | 채무 등(주2) |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 13,984,415 | 52,668 |
| 종속기업 | ㈜플그림 | 89,422 | 63,360 |
기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 54,073 | 38,510 |
| ㈜신세계푸드 | 1,699,909 | 45,210 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 94,477 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 1,003,640 | 660 | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | - | - | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 480,441 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 741 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 38,875 | 7,744 | |
| ㈜이마트24 | 1,991,340 | 13,965 | |
| ㈜세린식품 | 2,885 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 5,858 | - | |
| ㈜신세계화성 | 489 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 561 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 400 | - | |
| 신세계건설㈜ | 32,996,482 | - | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 1,908,805 | 12,578 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 23,365 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 174,265 | - | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 3,364,377 | 51,874 | |
| 에스피남양주별내피에프브이㈜ | 660 | - | |
| ㈜지마켓 | 407,238 | - | |
| 오케이미트㈜ | 451 | - | |
| ㈜위바이옴 | - | - | |
| ㈜스몹컴퍼니 | 1,523 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | 36 | - | |
| ㈜스타필드하남 | 272,067 | 7,700 | |
| ㈜스타필드안성 | 34,632 | 5,698 | |
| ㈜스타필드수원 | 7,153,215 | 8,316 | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 20,301 | - | |
| 기타 : ㈜신세계 등 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 5,512,432 | 201,740 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 1,152,566 | 797 | |
| 신세계의정부역사㈜ | 81 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 705,507 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 9,909 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 278,530 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 551,874 | 8,030 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 | 1,541,046 | - | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 26,516 | - | |
| ㈜신세계디에프 | 1,025,167 | - | |
| ㈜대전신세계 | 193,695 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 34,840 | - | |
| ㈜까사미아 | 422,549 | - | |
| ㈜마인드마크 | 7,998 | - | |
| 시그나이트파트너스 | - | - | |
| 주식회사 퍼셀 | 22 | - | |
| ㈜광주신세계 | 197,519 | - | |
| 합 계 | 77,465,194 | 518,850 | |
| (주1) | 주로 용역제공거래에서 발생하는 매출채권, 미수금 입니다. |
| (주2) | 미지급금 및 예수보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 등(주1) | 채무 등(주2) |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜이마트 | 16,280,524 | 190 |
| 종속기업 | ㈜플그림 | 19,600 | 479,358 |
| 기타의 특수관계자 <이마트의 종속기업 및 관계기업 등에 따른 특수관계자> | ㈜조선호텔앤리조트 | 138,218 | 135,590 |
| ㈜신세계푸드 | 1,287,985 | 30,065 | |
| ㈜신세계엘앤비 | 85,522 | - | |
| ㈜이마트에브리데이 | 1,536,420 | - | |
| ㈜신세계영랑호리조트 | 2,860 | - | |
| ㈜신세계프라퍼티 | 522,074 | - | |
| ㈜스타필드청라 | 35 | - | |
| ㈜스타필드고양 | 142,360 | - | |
| ㈜이마트24 | 2,577,130 | 14,405 | |
| 세린식품㈜ | 3,093 | - | |
| 스무디킹코리아㈜ | 4,112 | - | |
| ㈜신세계화성 | 35 | - | |
| ㈜신세계동서울피에프브이 | 33 | - | |
| ㈜스타필드창원 | 35 | - | |
| 신세계건설㈜ | 3,180,512 | - | |
| ㈜에스에스지닷컴 | 3,720,464 | 7,104 | |
| ㈜더블유컨셉코리아 | 36,885 | - | |
| ㈜신세계야구단 | 3,148 | - | |
| ㈜에스씨케이컴퍼니 | 5,667,094 | 84,841 | |
| ㈜지마켓 | 90,851 | - | |
| 오케이미트㈜ | 525 | - | |
| ㈜스타필드하남 | 116,327 | - | |
| ㈜스타필드안성 | 40,755 | - | |
| ㈜스타필드수원 | 2,426,627 | - | |
| ㈜에스엠피엠씨 | 58,591 | - | |
| 쉐프파트너㈜ | 1,748 | - | |
| 신세계 기업집단 계열회사 | ㈜신세계 | 6,364,168 | 211,185 |
| ㈜신세계인터내셔날 | 1,032,047 | - | |
| 신세계의정부역사㈜ | 81 | - | |
| ㈜신세계사이먼 | 334,111 | - | |
| ㈜신세계톰보이 | 9,835 | - | |
| ㈜신세계동대구복합환승센터 | 256,815 | - | |
| ㈜신세계센트럴시티 | 1,069,726 | 42,273 | |
| ㈜신세계라이브쇼핑 | 3,645,603 | - | |
| 서울고속버스터미널㈜ | 24,657 | - | |
| ㈜신세계디에프 | 1,353,083 | - | |
| ㈜대전신세계 | 213,943 | - | |
| ㈜신세계디에프글로벌 | 30,767 | - | |
| ㈜신세계까사 | 402,657 | - | |
| ㈜마인드마크 | 7,241 | - | |
| ㈜퍼셀 | 187 | - | |
| ㈜광주신세계 | 202,049 | - | |
| 합 계 | 52,890,533 | 1,005,011 | |
| (주1) | 주로 용역제공거래에서 발생하는 매출채권, 미수금 입니다. |
| (주2) | 미지급금 및 예수보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
(4) 당 1분기 및 전 1분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 거래내용 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|---|
| 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호 | 배당금 수령 | 518,273 | 382,618 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
회사의 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원 및 비등기임원이 포함되어 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 1분기 | 전 1분기 |
|---|---|---|
| 단 기 급 여 | 617,117 | 648,097 |
| 퇴 직 급 여 | 311,372 | 78,964 |
| 합 계 | 928,489 | 727,061 |
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
- 해당사항 없음
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항 없음
1. 재무제표 재작성 등 유의 사항
(1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
| 일 자 | 회 사 | 거래 상대방 | 내 용 | 재무제표에 미치는 영향 | 관련 공시서류 제출일 |
| 2019.03.07 | (주)신세계아이앤씨 | (주)신세계라이브쇼핑 | 지분 취득(22.17% → 26.52% 변동) | 취득가액 5,217백만원 | 2019.02.25 |
| 2020.01.31 | (주)신세계아이앤씨 | (주)에스에스지닷컴 | SSG PAY 사업 양도 | 양도금액 60,127백만원 | 2020.01.31 |
| 2020.02.27 | (주)신세계아이앤씨 | (주)신세계라이브쇼핑 | 지분 취득(26.52% → 28.25% 변동) | 취득가액 2,609백만원 | - |
| 2022.03.03 | (주)신세계아이앤씨 | (주)신세계 | (주)신세계라이브쇼핑 주식 일괄 양도 | 양도금액 83,756백만원 | 2022.03.03 |
| 2022.03.24 | (주)신세계아이앤씨 | (주)플그림 주주 | 1차 지분 취득(80%) | 취득가액 20,000백만원 | 2022.03.24 |
| 2022.12.14 | (주)신세계아이앤씨 | (주)신세계건설 | 투자신탁 수익증권 양수 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁2호(50억좌) | 취득가액 6,393백만원 | 2022.12.14 |
| 2024.01.19 | (주)신세계아이앤씨 | (주)신세계건설 | 제17-2회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 취득 | 취득가액 30,000백만원 | 2024.01.19 |
| ※ SSGPAY 사업양도 계약 종결 후 기준 재무제표 차이 등에 의한 정산 조정이 반영되어 최종 양도 금액은 606억 2백만원입니다. ※ 2022년 3월 3일에 계약한 (주)신세계라이브쇼핑 주식 양도 계약은 2022년 7월 29일 종결되었고 종료 일자 확정에 따라 2022년 7월 29일에 정정공시하였습니다. ※ 2022년 3월 24일에 계약한 플그림 지분 계약 총액은 250억이며 2022년 3월31일자로 200억을 지급하였으며 2024년 4월1일에 잔여 지분 20%(50억)을 지급했습니다. ※ 2022년 1월 13일에 (주)신세계티비쇼핑이 (주)신세계라이브쇼핑으로 상호를 변경하였습니다. |
(2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 > 2. 우발채무 등을 참조바랍니다.
2. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제28기 1분기 | 매출채권 | 61,034 | 297 | 0.5 |
| 미수금 | 2,440 | 293 | 12.0 | |
| 미청구공사 | 7,748 | 5 | 0.1 | |
| 합 계 | 71,222 | 595 | 0.8 | |
| 제27기 | 매출채권 | 82,157 | 376 | 0.5 |
| 미수금 | 2,431 | 295 | 12.1 | |
| 미청구공사 | 5,329 | 8 | 0.1 | |
| 합 계 | 89,917 | 679 | 0.8 | |
| 제26기 | 매출채권 | 104,340 | 453 | 0.4 |
| 미수금 | 4,970 | 318 | 6.4 | |
| 미청구공사 | 2,862 | 2 | 0.1 | |
| 합 계 | 112,172 | 773 | 0.7 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제28기 1분기 | 제27기 | 제26기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 679 | 773 | 685 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 2 | 7 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 2 | 9 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | (2) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (84) | (92) | 95 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 595 | 685 | 794 |
※ 제26기 기타증감액은 ㈜플그림의 종속회사 편입에 따른 대손충당금 변동이 반영되었습니다.
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
- (주)신세계아이앤씨
당사는 결산일 현재의 매출채권 잔액에 대해 개별적 검토대상을 제외한 모든 채권의 3년 평균 대손실적율을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 대손가능성이 있는 매출채권에 대해서는 개별적으로 파악하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
| 구 분 | 대손충당금 설정률 | 비 고 |
| 관계사/공공기관 | 0.00% | 3년 평균 대손실적율 적용 |
| 대외 | 0.10% |
※ 단, 업체부도, 폐업, 파산시 또는 기타 채권회수가능성이 희박하다고 판단될 경우,
100% 대손충당금 설정 중입니다.
- (주)플그림
종속회사인 (주)플그림은 법인세 대손상각 한도를 적용하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 대손 가능성이 있는 매출채권에 대해서는 개별적으로 파악하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
| 구 분 | 대손충당금 설정률 | 비 고 |
| 관계사/공공기관 | 0.00% | 3년 평균 대손실적율 적용 |
| 대외 | 1.00% | 법인세 대손상각 한도 적용 |
※ 단, 업체부도, 폐업, 파산시 또는 기타 채권회수가능성이 희박하다고 판단될 경우
100% 대손충당금 설정 중입니다.
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금 액 | 일반 | 24,472 | 1 | - | 568 | 25,041 |
| 특수관계자 | 46,181 | - | - | - | 46,181 | |
| 계 | 70,653 | 1 | - | 568 | 71,222 | |
| 구성비율 | 99.20% | 0.00% | 0.00% | 0.80% | 100.00% | |
3. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 백만원) |
| 영업부문 | 계정과목 | 제28기 1분기 | 제27기 | 제26기 | 비고 |
| IT서비스 | 상 품 | 2,538 | 20 | 241 | - |
| 미착품 | 795 | - | - | - | |
| 저장품 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 3,333 | 20 | 241 | - | |
| IT유통 | 상 품 | 22,567 | 24,999 | 31,833 | - |
| 미착품 | 1,323 | 11 | 6,580 | - | |
| 저장품 | 352 | 239 | 62 | - | |
| 소 계 | 24,242 | 25,249 | 38,475 | - | |
| IT정보서비스 | 상 품 | - | - | - | - |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 저장품 | 6 | 5 | - | - | |
| 소 계 | 6 | 5 | 0 | - | |
| 합 계 | 상 품 | 25,105 | 25,019 | 32,074 | - |
| 미착품 | 2,118 | 11 | 6,580 | - | |
| 저장품 | 358 | 244 | 62 | - | |
| 합 계 | 27,581 | 25,274 | 38,716 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 5.9(%) | 5.4(%) | 8.1(%) | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 6.6(회) | 15.3(회) | 17.8(회) | - | |
(2) 재고자산의 실사내역 등
㈎ 실사일자 : 연간 2회(6월, 12월) 재고실사
㈏ 입회인 : 연말 재고실사의 경우 외부감사인(삼일회계법인)이 입회하고 있으며,
반기 재고조사는 자체적으로 실시하고 있습니다.
㈐ 실사일자와 재무상태표 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 실사일자와 결산일 사이의 재고자산 수량은 계속기록법에 의하여 파악하였습니다.
㈑ 비정상재고 현황
| (기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 보유금액 | 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 비정상재고 | 4,865 | 161 | 4,704 | - |
| 합 계 | 4,865 | 161 | 4,704 | - |
4. 진행률적용 수주계약 현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 직전년도 매출액의 5%이상인 수주계약이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손 누계액 | 총액 | 대손 충당금 | |||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | |||||
5. 공정가치 평가내역
(가) 공정가치 서열체계
1) 보고기간말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 수준 1, 수준 2 및 수준 3으로 측정 및 공시됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
2) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (당 1분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | 2,196,721 |
| - 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 27,248,307 | 27,248,307 |
| - 기타단기금융자산(파생상품자산) | - | 60 | - | 60 |
| 합 계 | - | 60 | 29,445,028 | 29,445,088 |
| 부채 | ||||
| - 기타단기금융부채(파생상품부채) | - | 196,705 | - | 196,705 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 자산 | ||||
| - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 2,196,721 | 2,196,721 |
| - 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 27,234,442 | 27,234,442 |
| - 기타단기금융자산(파생상품자산) | - | 46,208 | - | 46,208 |
| 합 계 | - | 46,208 | 29,431,163 | 29,477,371 |
| 부채 | ||||
| - 기타단기금융부채(파생상품부채) | - | 51,410 | - | 51,410 |
(나) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 가중평균 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 비상장주식 | 2,196,721 | 3 | 유사상장사비교법 | PSR배수 | 6.3배 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 상환전환우선주 | 1,003,961 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 67.7% |
| 무위험이자율 | 3.95% | ||||
| 전환우선주 | 1,233,356 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 38.0% |
| 무위험이자율 | 3.98% | ||||
| 상환전환우선주 | 568,035 | 3 | 이항모형 | 변동성 | 41.5% |
| 무위험이자율 | 3.93% | ||||
| 비상장주식 | 1,777,472 | 3 | 유사상장사비교법 | EV/EBITDA 배수 | 7.57배 |
| 집합투자증권 | 19,269,336 | 3 | 배당현금할인모형 | 매각 Cap rate | 4.2% |
| 할인율 | 9.4% | ||||
(다) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 세전손익 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 유리한 변동 | 불리한 변동 |
| 바알리플랫폼(주1) | - | (850) |
| 아이에스티엔(주1) | 6,137 | (8,247) |
| 인터마인즈(주1) | 19,204 | (16,828) |
| 캡스톤APAC(주2) | 659,417 | (628,747) |
| (주1) | 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 변동성을 5.0%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. |
| (주2) | 주요 관측 불가능한 투입변수인 매각 Cap rate를 0.1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. |
그 외 세부내역은 연결재무제표 주석 4 및 주석 5를 참조하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 연결재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제28기(당1분기) | 삼일회계법인 | - | 해당사항 없음 | - |
| 제27기(당기) | 삼일회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | IT서비스용역매출 (진행기준)의 수익인식 정확성 |
| 제26기(전기) | 안진회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 총예정원가의 추정 |
(2) 별도재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제28기(당1분기) | 삼일회계법인 | - | 해당사항 없음 | - |
| 제27기(당기) | 삼일회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | IT서비스용역매출 (진행기준)의 수익인식 정확성 |
| 제26기(전기) | 안진회계법인 | 적정 | 별도재무제표에서의 한국채택국제회계기준의 최초채택 | 총예정원가의 추정 |
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제28기(당1분기) | 삼일회계법인 | 1. 연차재무제표(별도/연결) 및 내부회계관리제도(별도)에 대한 감사 2. 반기재무제표(별도/연결)에 대한 검토 3. 지배회사 연결목적 특정재무정보 감사 및 연결내부회계목적의 특정 절차 | 455백만원 | 4,150 | - | 384 |
| 제27기(전기) | 삼일회계법인 | 1. 연차재무제표(별도/연결) 및 내부회계관리제도(별도)에 대한 감사 2. 반기재무제표(별도/연결)에 대한 검토 3. 지배회사 연결목적 특정재무정보 감사 및 연결내부회계목적의 특정 절차 | 440백만원 | 4,077 | 440백만원 | 3,866 |
| 제26기(전기) | 안진회계법인 | 분/반기 별도 및 연결 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사 | 486백만원 | 4,087 | 514백만원 | 3,278 |
※ 제28기, 제27기 실제수행 보수 및 시간은 연결목적 특정재무정보에 대한 감사업무와 지배회사 연결내부회계목적 특정 절차업무를 포함하고 있습니다.
※ 주요 감사 일정
- 2024.01.22 ~ 2024.02.02 : 제27기 기말 감사
- 2024.04.18 ~ 2024.04.24 : 제28기 1분기 회계검토
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제28기(당1분기) | 2024.03.15 | 신세계라이브쇼핑 정보화 수준진단 프로젝트 관련 전문인력 추가 투입 | 2024.03.15 ~ 2024.03.31 | 97백만원 | 삼정회계법인 |
| 제27기(전기) | 2023.09.22 2023.12.18 | Robotic Application 서비스 신세계라이브쇼핑 정보화 수준진단 프로젝트 | 2023.09.22 ~ 2026.08.31 2023.12.18 ~ 2024.03.08 | 15백만원 410백만원 | 삼일회계법인 삼정회계법인 |
| 제26기(전전기) | - | - | - | - | - |
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 02월 24일 | ㆍ회사측: 감사위원, 사내이사 등 6인 ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 | 화상회의 | 감사종결보고(감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항에 대한 회계감사 진행내용 등) |
| 2 | 2023년 05월 18일 | ㆍ회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인 ㆍ감사인측: 업무수행이사 등 2인 | 대면회의 | 감사계획보고 |
| 3 | 2023년 10월 20일 | ㆍ회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인 ㆍ감사인측: 업무수행이사 등 2인 | 대면회의 | 핵심감사항목의 선정 |
| 4 | 2024년 02월 08일 | ㆍ회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인 ㆍ감사인측: 업무수행이사 등 2인 | 대면회의 | 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 수행 경과 등 |
| 5 | 2024년 03월 08일 | ㆍ회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인 ㆍ감사인측: 업무수행이사 등 2인 | 서면회의 | 감사인의 독립성 등 감사 종결보고 |
5. 회계감사인의 변경
기존 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 2항에 의거 주기적 지정에 따라 증권선물위원회에서 당사의 회계감사인을 안진회계법인으로 지정하였고 제 24기 ~ 제 26기 감사계약이 종료 및 지정 해제 되었습니다. 따라서 당사의 감사위원회는 제 27기~ 제 29기 회계감사인으로 삼일회계법인을 선임하였습니다.
6. 종속회사 회계감사인 변경 및 신규 추가 사항
| 구 분 | 회 사 명 | 변경 전 | 변경 후 | 변경사유 |
| 2022년 | ㈜플그림 | - | 안진회계법인 | 신규선임 |
1. 내부회계관리제도
- 당사의 회계감사인은 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제27기(2024년도)정기 주총 |
※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.
2. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
3. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
4. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 17,200,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 4,054,190 | 상법 제369조 제2항 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 13,145,810 | - |
| 우선주 | - | - |
5. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 정관 제9조 (신주인수권) 1. 본 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 주권을 신규 상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집 하거나 인수인에게 하는 경우 ② 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 이사회의 결의로 계열사 임직원을 대상으로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ④ 관계법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정 하는 경우 ⑤ 관계법령에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ⑥ 관계법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑦ 관계법령에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ⑧ 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를위하여 신주를 발행하는 경우 3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주 가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 이사회 결의로 정한 날로부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 정관 제14조 (기준일) 1. 본 회사는 매년 이사회의 결의로 정한날 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 2. 본 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의 로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. | ||
| 주권의 종류 | 본 회사의 주식은 보통주식으로써 전부 기명식으로 하고 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행팀 (☎02-2073-8114) | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 회사 인터넷 홈페이지 게재 (http://shinsegae-inc.com) |
※ 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 게재할 수 없을 경우, 정관 제4조에 의거 매일경제신문에 공고를 게재합니다.
6. 주주총회 의사록 요약
| 주총 일자 | 안 건 | 결의 내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제27기 주주총회 (2024년 3월 26일) | 제1호 의안 : 제27기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명) 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건 (사외이사 2명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 결정의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 50억원 한도 승인 | - |
| 제26기 주주총회 (2023년 3월 28일) | 제1호 의안 : 제26기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건(사내이사 3명) 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (사외이사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 결정의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 50억원 한도 승인 | - |
| 제25기 주주총회 (2022년 3월 24일) | 제1호 의안 : 제25기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 2명) 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건(사외이사 2명) 제5호 의안 : 이사 보수한도 결정의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 50억원 한도 승인 | - |
| 제24기 주주총회 (2021년 3월 25일) | 제1호 의안 : 제24기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 2명) 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건(사외이사 1명) 제5호 의안 : 이사 보수한도 결정의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 30억원 한도 승인 | - |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)이마트 | 본인 | 의결권 있는 주식 (보통주) | 6,131,700 | 35.65 | 6,131,700 | 35.65 | - |
| 계 | 의결권 있는 주식 (보통주) | 6,131,700 | 35.65 | 6,131,700 | 35.65 | - | |
| 합 계 | 6,131,700 | 35.65 | 6,131,700 | 35.65 | - | ||
※ 당사의 자기주식을 포함한 총 유통주식은 17,200,000주 입니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)이마트 | 133,763 | 한채양 | 0.00 | - | - | 정용진 외 2인 | 28.56 |
| - | - | - | - | - | - | ||
※ 상기 출자자수 및 지분율은 최근 주주명부 폐쇄 기준일인 2023년 12월 31일 기준이며, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2020년 09월 28일 | - | - | - | - | 정용진 외 2인 | 28.56 |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)이마트 |
| 자산총계 | 33,443,866 |
| 부채총계 | 19,609,635 |
| 자본총계 | 13,834,231 |
| 매출액 | 29,472,248 |
| 영업이익 | -46,935 |
| 당기순이익 | -187,466 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
이마트는 ㈜신세계 사업부문(대형마트, 백화점)의 전문성 제고 및 핵심 경쟁력 강화를 목적으로 2011년 5월 1일을 분할기준일로 ㈜신세계의 대형마트부문이 인적분할되어 설립되었습니다. 이마트는 2023년 12월말 현재 국내에 155개의 대형마트(안양점/부천점 포함)를 운영하고 있습니다. 한편 이마트는 2018년 12월 27일을 기준으로 온라인 쇼핑몰 사업부문을 물적분할하였습니다.
이마트가 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상에 포함된 주요종속회사를 포함하여 당사가 영위하는 사업은 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 회사명 |
|---|---|
| 유통업 | ㈜이마트, ㈜이마트에브리데이, ㈜이마트24, ㈜에스에스지닷컴, ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜스타필드창원, ㈜신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD, ㈜지마켓, ㈜에메랄드에스피브이, 아폴로코리아㈜, ㈜더블유컨셉코리아 |
| 호텔ㆍ리조트업 | ㈜조선호텔앤리조트, ㈜디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사 |
| IT서비스업 | ㈜신세계아이앤씨 |
| 식음료업 | ㈜신세계푸드, ㈜신세계엘앤비, ㈜에스씨케이컴퍼니 |
| 건설레저업 | 신세계건설㈜ |
| 해외사업 | PK RETAIL HOLDINGS, INC.,GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW SEASONS MARKET, LLC, SHAFER VINEYARDS, INC., STARFIELD PROPERTIES INC. |
(주)이마트의 사업현황 등 경영관련 주요사항은 (주)이마트가 공시한 2023년 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.
(5) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
| 설립근거 법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | |||
| - | - | - | - | - |
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
| 성명 | 회사명 | 상장 여부 | 상장 폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
(7) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
| 성명 | 회사명 | 상장 여부 | 상장 폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
3. 최대주주의 변동현황
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021년 04월 05일 | 이마트 | 613,170 | 35.65% | 장내매매(3,780주) | - |
| 2022년 04월 11일 | 이마트 | 6,131,700 | 35.65% | 주식액면분할(5,518,530주) | - |
1. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 형태준 | 남 | 1968.12 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 사외이사후보 추천위원회 위원 보상위원회 위원 | - 시카고대학교 경영학 석사 - 신세계 전략실 전략기획팀 전략기획 상무 - ㈜이마트 경영지원본부 기획관리담당 - ㈜이마트 전략본부장 / 지원본부장 - ㈜이마트 지속가능혁신센터장 - [現] 신세계아이앤씨 경영총괄 | - | - | - | 2023.03.28 ~현재 | 2026.03.27 |
| 한훈민 | 남 | 1973.09 | 상무 | 사내이사 | 상근 | SM담당 인사담당 ESG위원회 위원 | - 한국외국어대학교 정치외교학 학사 - ㈜신세계아이앤씨 인사팀 팀장 - ㈜신세계아이앤씨 운영총괄팀 팀장 - [現] ㈜신세계아이앤씨 그룹시스템담당 兼 인사담당 상무보 | - | - | - | 2023.03.28 ~현재 | 2026.03.27 |
| 서용린 | 남 | 1975.01 | 담당 | 사내이사 | 상근 | 재무담당 내부거래위원회 위원 | - 부산대학교 경영학 학사 - ㈜신세계아이앤씨 재무팀 팀장 -[現] ㈜신세계아이앤씨 재무담당 | - | - | - | 2023.03.28 ~현재 | 2026.03.27 |
| 이석재 | 남 | 1967.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회 위원 ESG위원회 위원장 사외이사후보 추천위원회위원장 보상위원회 위원 | - 예일대학교 철학 박사 - 오하이오 주립대 철학과 부교수 - 서울대학교 인문대학 철학과 교수 - [現] 아모레퍼시픽재단 이사 - [現] 서울대학교 인문대학장 - [現] 최종현학술원 이사 - [現] 한화 사외이사 | - | - | - | 2022.03.24 ~현재 | 2026.03.25 |
| 김태희 | 여 | 1975.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회 위원장 내부거래위원회 위원장 사외이사후보 추천위원회 위원 ESG위원회 위원 | - 고려대학교 행정법 박사 - 서울지방국세청 조사국 - 서울행정법원 판사 - [現] 법무법인 평산 대표변호사 | - | - | - | 2023.03.28 ~현재 | 2025.03.27 |
| 차경진 | 여 | 1983.09 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회 위원 보상위원회 위원장 내부거래위원회 위원 | - 강원대 글로벌비즈니스학 교수 학과장 - [現] 한국도로교통공단 스마트 미래교통 빅 데이터 자문위원 - [現] 경기도청 빅데이터 자문위원 - [現] 경찰청 데이터기반 행정 자문위원 - [現] 한양대 경영대학 경영정보시스템 전공 교수 및 비즈니스인포메틱스 학과장 | - | - | - | 2024.03.26 ~현재 | 2026.03.25 |
| 양윤지 | 남 | 1971.03 | 상무 | 미등기 | 상근 | 플랫폼BIZ 총괄 | - 경희대학교 IT경영학 석사 | - | - | - | 2018.12.01 ~현재 | - |
| 구성기 | 남 | 1973.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | 클라우드&인프라 총괄 | - George Washington, 전기컴퓨터공학 박사 - Carnegie Mellon M.B.A 졸업 - IBM 글로벌 솔루션 사업본부장 - 삼성전자 홈 IoT Biz그룹(생활가전) 상무 - [現] 신세계아이앤씨 신사업기획담당 상무 | - | - | - | 2021.08.23 ~현재 | - |
| 김은경 | 여 | 1973.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | DT센터장 | - KAIST 전자전산학과 전산학 박사 - 삼성전자 Principal Engineer 수석연구원 - 엘지씨엔에스 AI기술팀장 - 카카오엔터프라이즈AI Lab. 선행기술팀장 - [現] 신세계아이앤씨 R&D담당 상무 - [現] 인터마인즈 기타비상무이사 | - | - | - | 2021.10.01 ~현재 | - |
| ※ 제27기 정기 주주총회(2024.03.26)에서 한동수 사외이사가 임기가 만료되었으며, 차경진 사외이사가 신규 선임되었습니다. |
| ※ 2024년 3월 26일 이사회에서 보상위원회 위원, 내부거래위원회 위원으로 차경진 사외이사가 선임되었습니다. |
| ※ 임원의 재직기간등 등기임원의 경우 주주총회 승인에 따른 신규 선임일 기준으로, 미등기임원의 경우 임원 피선일 및 당사 입사일 기준으로 작성되었습니다. |
2. 직원 등 현황
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 당사는 계열회사인 신세계건설(주)이 2024년 1월 19일자 이사회 의결을 통해 신세계건설(주)이 2024년 1월 29일부터 발행하는 사모사채 원리금 등에 신세계건설(주) 사업장의 공사대금입금계좌 예금반환채권 신탁 등을 담보로 제공받고 있습니다.
| 구 분 | 목 적 | 담보시작일 | 담보종료일 | 담보한도 금액 | 담보잔액 |
| 제17-2회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 | 운영자금 | 2024.01.29 | 2026.04.29 | 72,000백만 | 72,000백만 |
| 제18-2회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 | 운영자금 | 2024.01.29 | 2026.07.29 | ||
| 제19-2회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 | 운영자금 | 2024.01.29 | 2026.10.29 |
2. 대주주와의 자산양수도 등
| (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 관계 | 거래종류 | 거래일자 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액 | 비고 |
| 신세계건설(주) | 계열회사 | 채권취득 | 2024.01.29 | 제17-2회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 | 자금운용 안정성 확보 및 수익성 제고 | 30,000 | 이사회 승인 (24.01.19) |
※ 한편, 당사는 신세계건설(주)이 발행하는 제18-2회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 150억원을 2024년 4월 29일에 인수하였고, 제19-2회 무기명식 이권부 무보증 사모사채 150억원은 2024년 7월29일에 인수할 예정입니다.
3. 대주주와의 영업거래
| (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 | 회사와의 관계 | 거래종류 | 거래일자 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이마트 | 최대주주 본인 | 매출거래 | 2024.01.01 ~2024.03.31 | 전산시스템 구축/운영, 전산장비 도입, 유통상품 납품 등 | 36,984 |
| 매입거래 | 게임 및 IT기기 판매수수료, 유통상품 물류대행비 등 | 317 |
※ 거래금액이 당사의 최근사업연도 매출액의 5% 이상인 거래상대방에 대하여 합산 기재하였습니다.
※ 기타 특수관계자와의 거래내역은 연결재무제표에 대한 주석 23를 참조하시기 바랍니다.
1. 공시사항의 진행ㆍ변경 상황
- 기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2022.3.3 | 주요사항보고서 (타법인 주식 및 출자증권 양도결정) | - 양도주식 : (주)신세계라이브쇼핑 주식 - 양도가액 : 837억 56백만원 - 양도일 : 2022. 07. 29 - 거래 상대방 : (주)신세계 | - 본 거래는 2022년 7월 29일부로 종결되었습니다. |
| 2022.3.24 | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 | - 취득 대상 : (주)플그림 주식 100% - 양수가액 : 250억원 - 양수완료일 : 2024. 03. 31 - 거래 상대방 : (주)플그림 주주 | - 본 거래는 2024년 4월 1일부로 종결되었습니다. |
1. 중요한 소송사건
- 해당사항 없음
2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음
3. 채무보증 현황
- 해당사항 없음
4. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음
5. 그 밖의 우발채무
(1) 당 1분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내역 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 당좌차월 | 1,000,000 | - |
| 수입신용장 | 11,000,000 | - | |
| 신한은행 | 당좌차월(주1) | 200,000 | - |
| 외상매출채권담보대출 | 10,000,000 | - | |
| IBK기업은행 | 당좌차월(주1) | 50,000 | - |
| 소 계 | 22,250,000 | - | |
| 신한은행 | 파생상품계약 | USD 2,500,000 | - |
| (주1) | 종속회사의 대표이사가 약정 한도에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다. |
(2) 당 1분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보 증 처 | 보증내역 | 보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 지급이행 보증 등 | 6,571,126 |
| 소프트웨어공제조합 | 계약 및 하자 보증 등 | 14,474,354 |
| 합 계 | 21,045,480 | |
6. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음
1. 제재현황 및 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등
- 해당사항 없음
- 해당사항 없음
5. 합병 등의 사후 정보
[신세계라이브쇼핑 주식 양도]
(1) 거래상대방
| 구 분 | 양수회사 |
| 상 호 | 주식회사 신세계 |
| 소재지 | 서울특별시 중구 소공로 63 |
| 대표이사 | 손 영 식 |
(2) 양도내역 : 주식회사 신세계라이브쇼핑 주식 4,181,738 주
(3) 양도목적 : 투자 자금 확보
(4) 양도가액 : 83,756 백만원
(5) 양도일정
| - 외부기관 평가 : 2022.02.09~2022.03.02 - 이사회 결의일 : 2022.03.03 - 주식매매계약체결 : 2022.03.03 - 주요사항보고서 제출일 : 2022.03.03 - 거래종료일 : 2022.07.29 |
(6) 합병등의 사후 정보
합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| (주)신세계라이브쇼핑 | 매출액 | 281,410 | 296,961 | 136,706 | - | - | - | - |
| 영업이익 | 27,226 | 27,938 | 9,353 | - | - | - | - | |
| 당기순이익 | 21,099 | 21,639 | 8,850 | - | - | - | - | |
※ 1차연도(2022년) 실적은 2022년 1월 1일부터 6월 30일까지의 6개월 간의 실적이며, 2022년도 괴리율은 2022년 7월 29일 양도종결일부터 양도가 완료되어 실적 정보는 취득할 수 없고 실적에 대한 연환산시의 신뢰성 저하로 인해 기재 하지 않았습니다.
6. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
당사는 2017년 12월 19일 부터 계속해서 2022년 12월 14일에 여성가족부로부터 <가족친화기업>으로 인증받은 바 있습니다. 당 인증은 「가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률」제15조에 따라 가족친화 사회환경의 조성을 촉진하기 위하여 가족친화제도를 모범적으로 운영하고 있는 기업 또는 공공기관을 대상으로 하는 인증 제도이며, 당사는 가족친화문화 조성및 조직 활성화를 위해 많은 노력을 기울인 성과를 인정받아 당 인증을 받았습니다.
- 공시내용 : 가족친화기업인증정보
- 관련법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 (제15조 제1항)
- 인증부처 : 여성가족부
- 인증일자 : 2022.12.14
- 유효기간 : 2022.12.01 ~ 2025.11.30
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당사는 기업공시서식 작성기준 <별지 제35호 서식>의 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024년 3월 19일에 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
- 해당사항 없음.
- 해당사항 없음.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516002230
