분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 14:20:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000764
(제 53 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)파라다이스 |
| 대 표 이 사 : | 최성욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 중구 퇴계로 299 |
| (전 화) 02-2280-5000 | |
| (홈페이지) http://www.paradise.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 카지노 운영총괄 (전무) (성 명) 박종훈 |
| (전 화) 02-2280-5000 | |
대표이사 확인서_230930 |
가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 4 | - | - | 4 | 2 |
| 합계 | 4 | - | - | 4 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 파라다이스'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'PARADISE Co., Ltd.'라고 표기합니다. 약식으로는 '(주)파라다이스'라고 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 1972년 4월 27일 설립되었으며, 설립 당시 회사명은 파라다이스투자개발 주식회사였습니다. 당사는 1997년 10월 20일 회사명을 현재의 주식회사 파라다이스로 변경하였습니다. 또한 2002년 11월 5일자로 코스닥시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매거래가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(1) 본사의 주소 : 서울특별시 중구 퇴계로 299
(2) 전화번호 : 02-2280-5000
(3) 홈페이지 : http://www.paradise.co.kr
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사의 지배적 사업부문인 카지노부문은 관광진흥법에 따라 문화체육관광부 장관의 허가를 받아 사업을 영위하고 있습니다. 영업의 세부사항은 문화체육관광부령으로 정하는 카지노업영업준칙에 따라 운영되고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
사. 주요 사업의 내용
☞ 상세한 내용은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
당사는 연결기준으로 서울과 인천, 부산, 제주에 각각 1개소, 총 4개소의 외국인전용 카지노 사업장을 운영하고 있으며, 연결기준 카지노 부문에는 인천을 제외한, 서울, 부산, 제주 카지노가 포함되어 있고, 복합리조트 사업부문에 인천 파라다이스시티 카지노가 속해있습니다
호텔부문으로 부산 해운대에 위치한 5성급 관광호텔 '파라다이스호텔 부산'과 미국 올랜도 소재 'Embassy Suites Orlando Downtown'을 가지고 있습니다.
복합리조트 부문에는 인천 영종도에 위치한 '파라다이스시티' 리조트 전체를 포함하고 있으며, 그 안에는 크게 카지노, 호텔, 기타 엔터테인먼트 시설이 있습니다.
기타부문으로 충청남도 아산시 도고면에서 파라다이스 스파도고를 운영하고 있으며,일본 내 카지노 영업 마케팅을 위한 해외법인 Paradise International Co., Ltd.를 통한 광고 마케팅 사업이 있습니다.
(1) 사업 부문별 매출 비중
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2023년 3분기 | |
| 부문별 수익 | 비율 (%) | |
| 카지노 | 321,174,277 | 42.69% |
| 호텔 | 84,972,228 | 11.29% |
| 복합리조트 | 333,325,869 | 44.30% |
| 기 타 | 12,913,503 | 1.72% |
| 합 계 | 752,385,877 | 100.00% |
(2) 사업장 소재지 기준 매출 구분
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 한국 | 740,203,959 | 384,666,642 |
| 미국 | 11,133,297 | 9,289,389 |
| 일본 | 1,048,621 | 478,342 |
| 합계 | 752,385,877 | 394,434,373 |
아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 | 평가종류 |
| 2013. 03. 28 | Issuer Rating | AA-/ 안정적 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2015. 02. 24 | Issuer Rating | AA-/ 안정적 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2016. 02. 24 | Issuer Rating | AA-/ 안정적 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2016. 03. 31 | Issuer Rating | AA-/ 안정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2016. 11. 08 | 회사채(제4회) | AA-/ 안정적 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2016. 11. 14 | 회사채(제4회) | AA-/ 안정적 | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2017. 06. 27 | 회사채(제4회) | AA-/ 안정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2017. 06. 29 | 회사채(제4회) | AA-/ 안정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2017. 12. 28 | 회사채(제4회) | AA-/ 부정적 | 한국신용평가 | 수시평가 |
| 2018. 06. 27 | 회사채(제4회) | AA-/ 부정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2018. 06. 27 | 회사채(제4회) | AA-/ 부정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2019. 05. 02 | 회사채(제4회) | A+/ 안정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2019. 05. 08 | 회사채(제4회) | A+/ 안정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2019. 09. 11 | 회사채(제5회) | A+/ 안정적 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2019. 09. 17 | 회사채(제5회) | A+/ 안정적 | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2020. 04. 29 | 회사채(제5회) | A+/ 부정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2020. 05. 07 | 회사채(제5회) | A+/ 부정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2020. 10. 07 | 회사채(제5회) | A/ 안정적 | NICE신용평가 | 본평가 |
| 2020. 10. 08 | 회사채(제5회) | A/ 부정적 | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2021. 04. 30 | 회사채(제6회) | A/부정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2021. 05. 27 | 회사채(제6회) | A-/부정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2021. 09. 14 | 회사채(제6회) | A-/부정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2022. 04. 29 | 회사채(제5회) | A-/안정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2022. 04. 29 | 회사채(제6회) | A-/안정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
| 2022. 05. 27 | 회사채(제5회) | A-/안정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2022. 05. 27 | 회사채(제6회) | A-/안정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2023. 05. 26 | 회사채(제6회) | A-/긍정적 | 한국신용평가 | 정기평가 |
| 2023. 06. 14 | 회사채(제6회) | A-/안정적 | NICE신용평가 | 정기평가 |
(1) 한국신용평가 등급체계 및 정의
| 신용등급 | 등급의 정의 |
| AAA | 원리금 지급능력이 최상급임. |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. |
| BBB | 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. |
| D | 상환 불능상태임. |
자료 : 한국신용평가
(2) NICE신용평가 등급체계 및 정의
| 신용등급 | 등급의 정의 |
| AAA | 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. |
| AA | 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. |
| A | 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
| BBB | 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. |
| BB | 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. |
| B | 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. |
| D | 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. |
자료 : NICE신용평가
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2002년 11월 05일 | - | - |
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
당사의 본점 소재지는 서울시 중구 퇴계로 299번지입니다.
당사는 경영효율화의 목적으로 2022년 9월 13일에 서울시 중구 동호로 268번지에서 서울시 중구 퇴계로 299번지로 본점 소재지를 이전하였습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2019년 03월 22일 | 정기주총 | - | 사내이사 전필립 대표이사 박병룡 사외이사 서창록 | - |
| 2020년 03월 27일 | 정기주총 | 사외이사 조현재 감사 정성근 | - | 사외이사 최영일 (임기만료) 감사 이창민 (임기만료) |
| 2021년 03월 26일 | 정기주총 | 대표이사 최성욱 사내이사 황현일 사외이사 김석민 사외이사 홍순계 | 사내이사 전필립 | 사내이사 박병룡 (임기만료) 사외이사 서창록 (임기만료) |
| 2023년 02월 24일 | - | - | - | 사내이사 황현일 (사임) |
| 2023년 03월 24일 | 정기주총 | 사내이사 유상훈 사외이사 박현철 | 사내이사 전필립 대표이사 최성욱 사외이사 김석민 감사 정성근 | 사외이사 홍순계 (임기만료) |
| 2023년 09월 30일 | - | - | - | 사내이사 유상훈 (사임) |
다. 최대주주의 변동
최근 5사업연도 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.
라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다.
마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 일자 | 주요 변동사항 |
| 2006.01.21 2006.02.21 2006.12.21 2007.08.01 2008.08.26 2008.11.01 2009.06.30 2011.09.04 2012.06.14 2012.06.29 2012.07.18 2013.07.01 2015.07.01 2016.03.03 2017.04.20 2018.09.21 2022.09.13 | 최대주주 상호변경, (주)파라다이스 부산 → (주)파라다이스글로벌 (주)파라다이스 동경지점 설치 여행사업부 신설 여행사업부문 영업양도((주)파라다이스투어(구,티앤엘)) (주)파라다이스호텔 도고와의 합병 이사회 결의 (주)파라다이스호텔 도고 합병(소규모합병) 및 지점 설치 (주)파라다이스 삼청각지점 운영 종료 (주)파라다이스 도고지점(스파 및 호텔사업부문)의 호텔사업부문 폐업 미국 연락사무소 설치 (주)파라다이스제주 합병(소규모합병) 및 지점 설치 (주)파라다이스세가사미 설립 (주)파라다이스세가사미 인천 카지노 영업양수도 (주)파라다이스글로벌 부산 카지노 영업양수도 미국법인 PARADISE AMERICA, LLC(미국 플로리다주 올랜도) - 올랜도 소재 Embassy Suites Oralndo Downtown 호텔 인수완료 국내 최초 복합리조트 파라다이스시티 1-1차 시설물 오픈(호텔,카지노) 파라다이스시티 1-2차 시설물 개장(플라자,클럽,아트 파라다소, 스파 등) 본점 소재지 이전 (서울시 중구 퇴계로 299) |
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 52기 (2022년말) | 51기 (2021년말) | 50기 (2020년말) | 49기 (2019년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 91,759,075 | 91,009,046 | 90,942,672 | 90,942,672 | 90,942,672 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 47,440,556,500 | 47,065,542,000 | 47,032,355,000 | 47,032,355,000 | 47,032,355,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 47,440,556,500 | 47,065,542,000 | 47,032,355,000 | 47,032,355,000 | 47,032,355,000 |
※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 2022년 11월 30일 10억원이 전환청구되었고 보통주 66,374주, 자본금 33,187,000원 증가되어 52기에 반영되었습니다.
※ 7회차 전환사채 중 2023년 1분기부터 3분기까지 7회에 걸쳐 113억원이 전환청구되어 보통주 750,029주, 자본금 375,014,500원 증가하였습니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 200,000,000 | - | 200,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 94,881,113 | - | 94,881,113 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 3,122,038 | - | 3,122,038 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | 3,122,038 | - | 3,122,038 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 91,759,075 | - | 91,759,075 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 5,411,298 | - | 5,411,298 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 86,347,777 | - | 86,347,777 | - | |
※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 2023년 1분기부터 3분기까지 7회에 걸쳐 113억원이 전환청구되어 보통주 750,029주, 자본금 375,014,500원 증가하였습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | 5,411,298 | - | - | - | 5,411,298 | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 5,411,298 | - | - | - | 5,411,298 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 5,411,298 | - | - | - | 5,411,298 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.26 | 제50기 정기주주총회 | 제8조의 2(주식등의 전자등록) 제41조의2(감사) | 주식등의 전자등록에 관한 조문정비 감사선임에 관한 조문 정비 |
| 2019.03.22 | 제48기 정기주주총회 | 제8조(주권의 종류) 제10조(명의개서대리인) 제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) - 삭제 제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제15조(사채발행에 관한 준용규정) 제16조(주주총회 소집시기) 제43조(외부감사인의 선임) 제13조(전환사채의발행) 제14조(신주인수권부사채의 발생) | - 주권 전자등록의무화에 따른 변경 - 자금조달 추가 여력 확보 |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 관광용역 알선업 | 미영위 |
| 2 | 관광토산품 판매업 | 미영위 |
| 3 | 면세품 판매업 | 미영위 |
| 4 | 카지노업 | 영위 |
| 5 | 관광사업 개발업 | 미영위 |
| 6 | 관광객 이용시설업 | 영위 |
| 7 | 레저 산업업 | 영위 |
| 8 | 부동산매매 및 임대업 | 영위 |
| 9 | 경비업 | 미영위 |
| 10 | 농업, 임업, 축산업 | 미영위 |
| 11 | 납품업 | 미영위 |
| 12 | 외국상사의 국내대리점업 | 미영위 |
| 13 | 음식 숙박업 | 영위 |
| 14 | 주차장업 | 영위 |
| 15 | 기타교육기관업 | 미영위 |
| 16 | 학원업 | 미영위 |
| 17 | 여행업 및 여행지원 서비스업 | 미영위 |
| 18 | 국제회의업 | 미영위 |
| 19 | 인터넷 정보 개발업 | 미영위 |
| 20 | 온라인 상거래 및 그 중개업 | 미영위 |
| 21 | 사업경영자문업 | 미영위 |
| 22 | 게임기 개발, 제조, 판매, 유통업 | 미영위 |
| 23 | 소프트웨어 개발, 판매, 운영, 유지보수업 | 미영위 |
| 24 | 오락장 운영업 | 영위 |
| 25 | 프랜차이즈사업 | 미영위 |
| 26 | 도소매 및 상품 중개업 | 영위 |
| 27 | 노인(장애자)용품 및 의료기기 연구개발, 제조, 판매, 수리업 | 미영위 |
| 28 | 노인(장애자)용품 및 의료기기 도,소매업 및 임대업 | 미영위 |
| 29 | 노인(장애자)용품 및 의료기기 수출입업 | 미영위 |
| 30 | 노인(장애자) 수발(간병)과 관련된 시설운영업 | 미영위 |
| 31 | 방송업 | 미영위 |
| 32 | 잡지 및 정기간행물 발행업 | 미영위 |
| 33 | 관광호텔업 | 영위 |
| 34 | 전문휴양업 | 영위 |
| 35 | 유원시설업 | 영위 |
| 36 | 관광편의 시설업 | 영위 |
| 37 | 체육시설업 | 미영위 |
| 38 | 유스호스텔업 | 영위 |
| 39 | 주택건설사업 | 미영위 |
| 40 | 부동산 개발업 | 영위 |
| 41 | 화장품 제조 및 판매 | 미영위 |
| 42 | 담배 판매업 | 영위 |
| 43 | 전기 각호의 부대되는 사업일체 | 영위 |
※ 당사는 최근 3사업연도 중 사업목적이 추가 또는 변동된 사항이 없으며, 상기 내용은 별도 기준으로 작성하였습니다.
가. 카지노사업 부문
회사는 관광진흥법에 따라 설립된 외국인전용 카지노를 서울과 인천, 부산, 제주에 각각 1개소, 총 4개소를 운영하고 있습니다. 그 중 연결기준 카지노 사업 부문으로는 인천을 제외한, 서울, 부산, 제주 카지노가 포함되어 있고, 복합리조트 사업부문에 인천 파라다이스시티 카지노가 속해 있습니다.
'파라다이스 카지노 워커힐'은 서울특별시 광진구 워커힐로 177에 소재한 워커힐 호텔 내에 위치하고 있으며, 2012년 6월말 소규모합병으로 신규 편입된 '파라다이스 카지노 제주'는 제주특별자치도 제주시 노연로 80(연동)에 소재한 제주 메종글래드 호텔 (구, 제주그랜드)내에 위치하고 있습니다.
2013년 7월 1일자로 자회사인 (주)파라다이스세가사미 '파라다이스 인천 카지노'가 편입되었으며, 인천 카지노는 인천광역시 중구 영종해안남로 321번길 208(운서동) 소재의 2017년 4월 20일 오픈한 파라다이스시티로 이전하였습니다.
한편, 2015년 7월 1일 당사는 (주)파라다이스글로벌의 부산카지노 영업부문을 양수하였으며, '파라다이스 카지노 부산'은 부산광역시 해운대구 해운대 해변로 296(중동)파라다이스호텔 부산 신관에 위치하고 있습니다.
나. 호텔부문
당사는 연결기준 호텔 사업부문으로 국내에서는 부산 해운대에 파라다이스 호텔 부산을 운영하고 있으며, 해외에서는 미국법인인 Paradise America, LLC를 통해서 미국 올랜도에 'Embassy Suites Orlando Downtown' 호텔을 운영하고 있습니다.
(1) 파라다이스 호텔 부산
파라다이스 호텔 부산은 부산 해운대에 위치한 532실 객실을 보유한 5성급 호텔로 객실, 식음료, 연회, 기타의 총 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다.
- 객실 주요 지표
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | |||||||||||
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | |
| 객실 점유율(%) | 44.4 | 44.7 | 66.6 | 53.1 | 52.1 | 72.8 | 65.4 | 75.3 | 62.9 | 83.8 | 84.0 | 81.8 | 73.3 | 82.0 | 81.6 |
| 평균객실단가(천원) | 252 | 238 | 324 | 262 | 257 | 271 | 351 | 293 | 292 | 299 | 394 | 314 | 297 | 307 | 369 |
(2) 미국 Paradise America, LLC - Embassy Suites Orlando Downtown
당사는 호텔사업 확장 전략의 일부로 2016년 3월 해외법인인 Paradise America, LLC를 통해 미국 플로리다주 올랜도 지역에 소재한 호텔인 'Embassy Suites Orlando Downtown'을 인수하였습니다. 2000년에 개관한 Embassy Suites 호텔은 Hilton 계열 브랜드 호텔로 총 167개의 객실과 연회장, 레스토랑을 갖추고 있습니다.
- 객실 주요 지표
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | |||||||||||
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | |
| 객실 점유율(%) | 79.6 | 21.2 | 38.1 | 52.3 | 68.9 | 78.8 | 69.7 | 81.3 | 81.8 | 78.2 | 73.4 | 88.0 | 91.6 | 87.5 | 76.6 |
| 평균객실단가(US $) | 185 | 123 | 121 | 127 | 137 | 133 | 155 | 178 | 189 | 182 | 165 | 192 | 202 | 185 | 176 |
다. 복합리조트 부문
복합리조트 부문은 영종도 파라다이스시티 리조트내 카지노와 호텔, 그 외 엔터테인먼트 시설의 매출로 구성되어 있습니다.
(1) 파라다이스시티 호텔 & 리조트
파라다이스시티 리조트는 2017년 4월 개장한 711개 객실을 보유한 5성급 호텔인 파라다이스시티 호텔과 2018년 9월 개장하여 58개 객실을 보유한 부띠끄 호텔인 아트 파라디소를 운영하고 있습니다.
- 객실 주요 지표
1) 파라다이스시티 호텔
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | |||||||||||
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | |
| 객실 점유율 (%) | 48.9 | 27.8 | 36.7 | 38.0 | 38.2 | 52.0 | 44.4 | 63.7 | 57.3 | 61.7 | 69.3 | 71.9 | 74.5 | 75.6 | 81.5 |
| 평균객실단가(천원) | 295 | 281 | 394 | 302 | 290 | 316 | 438 | 331 | 364 | 372 | 453 | 376 | 366 | 367 | 437 |
2) 아트 파라디소 호텔
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | |||||||||||
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | |
| 객실 점유율 (%) | 61.0 | 56.9 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 16.4 |
| 평균객실단가(천원) | 318 | 316 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 466 |
※ 아트 파라디소 호텔은 '20년 7월 1일부터 23년 7월 14일까지 임시 휴장하였고, '23년 7월 15일에 재개장하였습니다.
라. 기타부문 (스파 등)
(1) 파라다이스 스파 도고
파라다이스 스파 도고는 동양의 4대 온천 중 하나인 도고온천 단지인 충청남도 아산 시 도고면 도고온천로 176에 위치하고 있습니다. 2008년 7월 1일 개관하여 1급 관광호텔과 유스호스텔도 함께 운영하였으나 2011년 9월 경영 효율화 및 수익성 제고 차원에서 호텔과 유스호스텔 사업을 중단하였습니다. 스파 시설은 2009년 개보수를 거쳐 지하 1층, 지상 2층 규모에 총 대지면적 25,067㎡, 영업면적 17,651.1㎡ (실내 7,990㎡, 실외 9,685㎡)인 규모를 갖추고 현재 일평균 최대 5,000명이 즐길 수 있는 규모의 대표 휴양시설입니다.
가. 사업부문별 매출액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2023년 3분기 | |
| 부문별 수익 | 비율 (%) | |
| 카지노 | 321,174,277 | 42.69% |
| 호텔 | 84,972,228 | 11.29% |
| 복합리조트 | 333,325,869 | 44.30% |
| 기 타 | 12,913,503 | 1.72% |
| 합 계 | 752,385,877 | 100.00% |
가. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등
당사는 서울, 인천, 부산, 제주에서 카지노 사업장을 운영하고 있고, 미국 올랜도 지역과 부산지역에서 호텔업을 영위하고 있습니다. 기타 영업으로는 충남 아산시에 소재하는 스파 사업장과 본점에서 관리하는 임대 영업장, 그리고 일본 동경에 위치한 광고대행 영업장이 있습니다.
(1) 주요 사업장 현황
| 사 업 장 | 업 종 | 소 재 지 | |
| (주)파라다이스 | 본점 | 임대 | 서울특별시 중구 퇴계로 299 |
| 워커힐지점 | 카지노 | 서울특별시 광진구 워커힐로 177 | |
| 부산지점 | 카지노 | 부산광역시 해운대구 | |
| 제주지점 | 카지노 | 제주특별자치도 제주시 | |
| 도고지점 | 스파 | 충청남도 아산시 | |
| (주)파라다이스세가사미 | 호텔 / 카지노 | 인천광역시 중구 | |
| (주)파라다이스호텔부산 | 호텔업 | 부산광역시 해운대구 | |
| Paradise International Co., Ltd. | 광고대행업 | 일본 동경 | |
| Paradise America, LLC | 호텔업 | 미국 올랜도 | |
(2) 생산설비의 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지 | 건물및구축물 | 공기구비품 | 기타유형자산 | 입목 | 건설중인자산 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기초취득원가 | 1,076,580 | 1,283,941 | 251,883 | 204,893 | 9,748 | 5,952 | 2,832,997 |
| 기초감가상각누계액 | (27,496) | (265,490) | (149,587) | (129,344) | (564) | - | (572,481) | |
| 기초장부가액 | 1,049,084 | 1,018,451 | 102,296 | 75,549 | 9,184 | 5,952 | 2,260,516 | |
| 증 감 | 취득/자본적지출 | 377 | 5,089 | 9,601 | 2,103 | - | 41,237 | 58,407 |
| 처분/폐기 | (11) | (46) | (4,404) | (390) | (36) | - | (4,887) | |
| 감가상각비 | - | (22,551) | (8,010) | (13,243) | - | - | (43,804) | |
| 대 체 | - | 2,609 | 6,702 | 4,016 | - | (44,944) | (31,617) | |
| 기 타 | 527 | 1,488 | 106 | - | - | - | 2,121 | |
| 당분기말 | 당분기말 취득원가 | 1,077,473 | 1,293,500 | 263,584 | 210,321 | 9,712 | 2,246 | 2,856,836 |
| 당분기말 감가상각누계액 | (27,496) | (288,461) | (157,293) | (142,286) | (564) | - | (616,100) | |
| 당분기말 장부가액 | 1,049,977 | 1,005,040 | 106,291 | 68,034 | 9,148 | 2,246 | 2,240,736 | |
| (주1) 무형자산 및 투자부동산과 대체된 금액이 포함되어 있습니다. |
(3) 카지노 영업설비의 현황
| (단위 : 대) |
영업장 | 구분 | 품목 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
워커힐 | 테이블 | 바카라 | 72 | 68 | 67 |
블랙잭 | 8 | 12 | 14 | ||
룰렛 | 8 | 8 | 8 | ||
포커 | 11 | 12 | 11 | ||
기타 | - | - | 1 | ||
소계 | 99 | 100 | 101 | ||
슬롯머신 | 142 | 127 | 123 | ||
제주 | 테이블 | 바카라 | 31 | 29 | 29 |
블랙잭 | 3 | 3 | 3 | ||
룰렛 | 1 | 1 | 1 | ||
포커 | - | 2 | 2 | ||
기타 | 1 | 1 | 1 | ||
소계 | 36 | 36 | 36 | ||
슬롯머신 | 38 | 38 | 38 | ||
인천 | 테이블 | 바카라 | 132 | 125 | 122 |
블랙잭 | 18 | 18 | 19 | ||
룰렛 | 16 | 16 | 16 | ||
포커 | 17 | 16 | 16 | ||
기타 | 6 | 8 | 10 | ||
소계 | 189 | 183 | 183 | ||
슬롯머신 | 329 | 298 | 289 | ||
부산 | 테이블 | 바카라 | 31 | 31 | 38 |
블랙잭 | 2 | 2 | 4 | ||
룰렛 | 3 | 3 | 3 | ||
포커 | 1 | 1 | 8 | ||
기타 | - | 1 | 2 | ||
소계 | 37 | 38 | 55 | ||
슬롯머신 | 64 | 53 | 55 | ||
합계 | 테이블 | 361 | 357 | 375 | |
슬롯머신 | 573 | 516 | 505 | ||
가. 사업 부문별 매출 비중
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2023년 3분기 | |
| 부문별 수익 | 비율 (%) | |
| 카지노 | 321,174,277 | 42.69% |
| 호텔 | 84,972,228 | 11.29% |
| 복합리조트 | 333,325,869 | 44.30% |
| 기 타 | 12,913,503 | 1.72% |
| 합 계 | 752,385,877 | 100.00% |
나. 사업장 소재지 기준 매출 구분
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 한국 | 740,203,959 | 384,666,642 |
| 미국 | 11,133,297 | 9,289,389 |
| 일본 | 1,048,621 | 478,342 |
| 합계 | 752,385,877 | 394,434,373 |
다. 판매 경로 및 판매방법 등
(1) 카지노 부문
1) 판매경로
당사는 운영하는 기준에 따라 고객의 등급별로 콤프(항공료, 호텔숙박, 식음료제공 등)를 제공하여 VIP 고객을 모객하고 있습니다. VIP가 아닌 일반 관광객 유치를 위해서는 마일리지 제도, 광고/홍보 활동 및 여행사와의 연계를 통해 유치하고 있습니다.
2) 판매방법 및 조건
당사의 외국인 전용 카지노를 방문하는 고객은 크게 VIP 고객과 Mass 고객으로 분류할 수 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| VIP고객 | 1회 방문시 드롭액/베팅액이 일정수준 이상이 되는 고객으로 VIP 카드발급을 통해 관리되고 있습니다. 당사 마케팅 인력을 통해 적극적으로 모객, 관리 되고 있으며, 콤프 등의 비용을 수반하기도 합니다. 국내의 외국인 전용 카지노 매출에서 큰 비중을 차지하는 고객 군입니다. |
| Mass고객 | VIP 고객은 아니지만, 마일리지 카드 발급을 통해 관리되고 있는 마일리지 고객과 단체 관광객과 같이 일회성으로 카지노를 방문하는 일반 고객을 지칭합니다. 주로 슬롯머신과 소액 테이블 게임을 선호합니다. |
3) 판매전략
당사는 목표시장을 크게 일본, 동남아, 중국 등으로 세분화시켜 고객유치를 위한 전략을 수립하고 있습니다. 해외 사무소 판촉 역량강화 및 한.중.일 합동 이벤트 등 다양한 이벤트 개최 확대, 현지 매체 홍보, 여행사의 체계적 관리, 패키지 상품개발, 머신게임 도입 등을 통해 체계적인 고객유치전략을 수립하고 있으며, 해외 인접 경쟁사들 대비 비교우위를 유지하기 위하여 다음의 판매 전략을 수행하고 있습니다.
| 주요 판촉 이벤트 행사 |
| o 판촉활동 강화에 따른 고객 유치 확대 - 디너쇼, 게임대회 및 다양한 이벤트 행사 개최를 통한 경품 증정 진행 - VIP 초청 골프대회 개최 - 해외판촉강화 - 국내외 여행사등 관광기업과의 연계 강화 - 한국 거주 중국교포 모객을 위한 마케팅 강화 (모임 후원 및 교통편 제공) o 영업활동 및 시설 개선 - 딜러의 서비스 향상을 위한 정기적인 교육 (미스테이크 감소 교육 및 외국어 학습 능력 향상) - 영업장 시설정비 및 쾌적한 실내환경 조성 o 서비스수준 극대화 - 서비스 개선 아이디어 공모 및 이벤트 등을 통해 서비스 마인드 고취 o CRM을 통한 고객 분석 - 휴면고객, 이탈고객 등 고객분석 작업을 통한 Target 고객 선정 |
(2) 호텔 부문
1) 판매경로
- 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약
- 거래선을 통한 예약
- 판매사원을 통한 예약
- 여행사를 통한 예약
(3) 기타부문 (스파도고)
1) 판매전략
스파 판촉으로는 온라인 및 오프라인 판매를 병행하여 매출 극대화를 도모하고 있습니다. 또한 여행사 등 관광 관련기관과의 연계를 통하여 일반 관광객과 기업고객, 학생고객 등을 유치하고 있으며, 이를 위해 다양한 행사 개최, 서비스 질적 수준 개선 등을 통하여 마케팅 역량 확충에 최선을 다하고 있습니다.
가. 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
나. 금융위험관리
연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
(1) 외환위험
연결회사는 환전 이후 매출이 이루어지고 있어 환율변동 위험에의 노출위험은 높지 않으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 주로 영업활동을 위하여 보유하는 외화규모에 따라 결정됩니다. 보유하는 외화의 규모는 한도를 초과하지 않도록 주기적으로 관리되고 있으며, 영업활동을 위한 외환 거래 이외에는 금지하고 있습니다. 또한, 보유 외화로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, HKD, CNY 등이 있습니다.
(2) 이자율위험
연결회사의 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 이자율 위험의 관리를 위해, 연결회사는 변동금리부 차입금 중 일부에 대하여 이자율스왑계약을 체결하여 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
(3) 가격위험
연결회사는 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 지분증권투자는 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 지분증권을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.
다. 신용위험관리
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부금액과 동일합니다.
라. 유동성위험관리
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
가. 카지노영업장 임대차 계약
| 구 분 | 워커힐 카지노 |
| 계약 상대방 | SK네트웍스(주) |
| 계약 기간 | 2021년 1월 1일~ 2025년 12월 31일 |
| 계약목적 및 내용 | 영업장 임차(서울 워커힐호텔 내) 임차면적: 7,293㎡(2,206평) |
| 계약금액 (VAT 포함) | - 임차보증금 : 1,000백만원 - 월 임차료 (2021년) : 1,031백만원 (매년 2% 인상) |
| 구 분 | 제주 카지노 | 부산 카지노 |
| 계약 상대방 | 글래드호텔앤리조트(주) | 파라다이스호텔 부산 |
| 계약 기간 | 2020년 7월 1일 ~ 2021년 6월 30일 | 2021년 4월 1일 ~ 2026년 3월 31일 |
| 계약목적 및 내용 | 영업장 임차(제주 메종글래드 호텔 내) 임차면적 : 2,757㎡ (834평) | 영업장 임차(파라다이스호텔 부산) 임차면적: 7,713㎡ (2,333평) |
| 계약금액 (VAT 포함) | - 임차보증금 : 1,500백만원 - 월 임차료 : 165백만원 | - 임차보증금: 1,000백만원 - 월 임차료: 222백만원 |
※ 제주 카지노는 2020년 6월 30일에 계약기간을 1년간 연장하는 합의서를 작성하였고, 임대차기간과 관련하여 특별한 사정이 없는 한 종전과 동일한 조건으로 1년씩 자동갱신중에 있습니다.
가. 법규, 정부 규제에 관한 사항
국내에서의 외국인전용카지노 운영은 관광진흥법 제 28조 및 동법 시행규칙 제 36조에 의거하여 주무부처인 문화체육관광부장관이 고시한 '카지노업영업준칙'에 따라 운영되고 있습니다.
나. 세금
당사는 관광진흥법 제 30조에 따라 총 매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥기금법에 의한 관광진흥개발기금으로 납부하고 있습니다. 또한정부는 기존의 관광진흥개발기금 이외에 카지노 사업자에게 2012년부터 개별소비세를 징수하는 법안을 공포하였습니다. 그러나 외국인 전용 카지노 사업자는 개별소비세 납부가 2년 유예되어 2014년부터 적용받고 있습니다. 개별소비세는 관광진흥기금과 마찬가지로 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다.
당사의 경우 현재 워커힐, 제주, 인천, 부산 카지노 총 4 곳의 카지노 영업장을 운영하고 있으며, 개별소비세는 각 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다.
| 구 분 | 과세방식 | 비 고 |
| 관광진흥기금 | 매출 10억원 이하 : 1% 매출 10억원 초과 100억원 이하 : 1천만원+ 10억원 초과금액의 5% 매출 100억원 초과 : 4억 6천만원 + 매출 100억원 초과금액의 10% | 매출 금액별 단계적 적용 |
| 개별소비세 주1) | 매출 500억원 이하 : 과세 없음 매출 500억원 초과 1,000억원 이하 : 500억원 초과금액의 2% 매출 1,000억원 초과 : 10억원 + 1,000억원 초과금액의 4% | 매출 금액별 단계적 적용 |
※ 상기 세금은 사업장별로 부과됨
(주1) 개별소비세 부과금액의 30%에 해당하는 교육세가 추가로 부과됨
가. 요약 연결재무정보
(1) 연결 재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| (2023년 9월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [유동자산] | 706,353 | 694,518 | 698,167 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 437,514 | 487,396 | 108,684 |
| ㆍ기타금융자산 | 219,181 | 146,610 | 562,255 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 23,426 | 23,307 | 10,350 |
| ㆍ기타자산 | 18,501 | 30,214 | 10,024 |
| ㆍ재고자산 | 7,733 | 6,991 | 6,853 |
| [비유동자산] | 2,799,975 | 2,817,006 | 2,773,630 |
| ㆍ기타금융자산(비유동) | 46,361 | 45,558 | 45,237 |
| ㆍ매출채권및기타채권(비유동) | 54,151 | 66,719 | 23,069 |
| ㆍ투자부동산 | 103,290 | 76,625 | 181,038 |
| ㆍ유형자산 | 2,240,736 | 2,260,516 | 2,152,638 |
| ㆍ무형자산 | 169,501 | 171,417 | 178,113 |
| ㆍ사용권자산 | 185,936 | 196,170 | 193,520 |
| ㆍ기타자산 | - | - | 16 |
| 자산총계 | 3,506,329 | 3,511,524 | 3,471,796 |
| [유동부채] | 545,689 | 1,174,094 | 483,278 |
| ㆍ차입부채 | 252,751 | 949,848 | 306,798 |
| ㆍ매입채무및기타채무 | 110,678 | 101,125 | 87,434 |
| ㆍ기타부채 | 182,261 | 123,120 | 89,046 |
| [비유동부채] | 1,138,513 | 652,263 | 1,474,078 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 340 | 348 | 8,025 |
| ㆍ사채 | - | - | 134,972 |
| ㆍ전환사채 | 183,276 | 190,341 | 186,087 |
| ㆍ장기차입금 | 558,311 | 65,716 | 774,239 |
| ㆍ매입채무및기타채무(비유동) | 396,586 | 395,858 | 370,755 |
| 부채총계 | 1,684,202 | 1,826,357 | 1,957,356 |
| [지배기업의소유주지분] | 1,439,540 | 1,362,322 | 1,231,635 |
| ㆍ자 본 금 | 47,441 | 47,066 | 47,032 |
| ㆍ자본잉여금 | 313,071 | 300,988 | 297,233 |
| ㆍ이익잉여금 | 596,531 | 524,910 | 489,633 |
| ㆍ기타자본항목 | 482,498 | 489,358 | 397,737 |
| [비지배지분] | 382,586 | 322,845 | 282,805 |
| 자본총계 | 1,822,126 | 1,685,167 | 1,514,440 |
(2) 연결 포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| (2023.01.01 ~ 2023.09.30) | (2022.01.01 ~ 2022.12.31) | (2021.01.01 ~ 2021.12.31) | |
| [매출액] | 752,386 | 587,637 | 414,466 |
| [영업이익(손실)] | 131,042 | 10,413 | (55,246) |
| [당기순이익(손실)] | 90,370 | 15,811 | (78,564) |
| 지배기업의소유주지분 | 71,662 | 25,349 | (52,534) |
| 비지배지분 | 18,708 | (9,537) | (26,030) |
| [총포괄이익(손실)] | 81,165 | 121,831 | 53,801 |
| [기본 주당이익](원) | 831 | 296 | (614) |
| [희석 주당이익](원) | 816 | 235 | (614) |
| 연결에 포함된 회사수 | 5 | 5 | 6 |
나. 요약 재무정보
(1) 재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| (2023년 9월말) | (2022년 12월말) | (2021년 12월말) | |
| [유동자산] | 380,596 | 340,348 | 502,835 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 290,498 | 306,516 | 56,706 |
| ㆍ기타금융자산 | 74,384 | 22,387 | 443,529 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 7,269 | 4,349 | 1,930 |
| ㆍ기타자산 | 8,148 | 6,851 | 472 |
| ㆍ재고자산 | 297 | 245 | 198 |
| [비유동자산] | 1,533,328 | 1,479,902 | 1,243,115 |
| ㆍ관계기업투자 | 453,404 | 398,404 | 343,403 |
| ㆍ기타금융자산(비유동) | 32,706 | 42,678 | 36,154 |
| ㆍ매출채권및기타채권(비유동) | 147,695 | 154,295 | 28,775 |
| ㆍ투자부동산 | 135,348 | 107,953 | 211,438 |
| ㆍ유형자산 | 663,359 | 665,039 | 504,231 |
| ㆍ무형자산 | 19,665 | 20,948 | 23,737 |
| ㆍ사용권자산 | 81,150 | 90,586 | 95,377 |
| 자산총계 | 1,913,924 | 1,820,250 | 1,745,950 |
| [유동부채] | 359,166 | 304,825 | 246,075 |
| ㆍ매입채무및기타채무 | 38,634 | 29,689 | 22,674 |
| ㆍ단기차입금 | 205,307 | 202,710 | 169,913 |
| ㆍ기타부채 | 115,225 | 72,426 | 53,488 |
| [비유동부채] | 437,686 | 449,834 | 557,900 |
| ㆍ퇴직급여부채 | - | - | 6,062 |
| ㆍ사채 | - | - | 134,972 |
| ㆍ전환사채 | 183,276 | 190,341 | 186,087 |
| ㆍ장기차입금 | 62,746 | 62,546 | 54,991 |
| ㆍ매입채무및기타채무(비유동) | 191,664 | 196,946 | 175,789 |
| 부채총계 | 796,852 | 754,658 | 803,975 |
| [자 본 금] | 47,441 | 47,066 | 47,032 |
| [자본잉여금] | 288,172 | 276,089 | 272,334 |
| [이익잉여금] | 502,334 | 460,161 | 424,639 |
| [기타자본항목] | 279,126 | 282,276 | 197,969 |
| 자본총계 | 1,117,072 | 1,065,592 | 941,975 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
(2) 포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제53기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| (2023.01.01 ~ 2023.09.30) | (2022.01.01 ~ 2022.12.31) | (2021.01.01 ~ 2021.12.31) | |
| [매출액] | 333,039 | 202,690 | 167,042 |
| [영업이익(손실)] | 62,764 | (19,865) | (18,720) |
| [당기순이익(손실)] | 42,214 | 26,155 | (120,637) |
| [총포괄이익(손실)] | 40,573 | 119,608 | (82,099) |
| [기본 주당이익](원) | 490 | 306 | (1,410) |
| [희석 주당이익](원) | 490 | 244 | (1,410) |
연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 52 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기말 | 제 52 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 706,353,314,125 | 694,517,541,841 |
현금및현금성자산 | 437,513,793,454 | 487,396,039,733 |
단기금융상품 | 8,000,000,000 | 5,333,286,531 |
당기손익-공정가치금융자산 | 210,888,895,778 | 138,556,363,538 |
매출채권 | 20,797,634,244 | 19,854,694,322 |
미수금 | 291,623,792 | 2,719,949,434 |
선급금 | 2,259,305,923 | 1,510,324,655 |
선급비용 | 8,278,149,702 | 11,119,621,517 |
재고자산 | 7,732,668,091 | 6,990,615,244 |
유동파생금융자산 | 6,804,894,221 | 16,526,631,060 |
기타채권 | 2,628,035,393 | 3,452,706,853 |
기타유동자산 | 1,158,313,527 | 1,057,308,954 |
비유동자산 | 2,799,975,275,517 | 2,817,006,263,751 |
장기금융상품 | 21,313,760,988 | 11,501,831,419 |
당기손익-공정가치금융자산 | 9,331,629,266 | 9,676,992,903 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 761,828,500 | 1,133,902,000 |
투자부동산 | 103,289,943,314 | 76,624,976,243 |
유형자산 | 2,240,736,283,550 | 2,260,516,318,469 |
무형자산 | 169,500,950,835 | 171,416,924,653 |
사용권자산 | 185,936,471,814 | 196,170,258,948 |
비유동성 파생금융자산 | 14,944,669,222 | 23,234,293,775 |
장기선급비용 | 8,801,165 | 11,416,513 |
기타비유동채권 | 8,725,445,311 | 10,797,911,903 |
기타비유동자산 | 45,425,491,552 | 55,921,436,925 |
자산총계 | 3,506,328,589,642 | 3,511,523,805,592 |
부채 | ||
유동부채 | 545,689,386,720 | 1,174,093,555,790 |
매입채무 | 3,335,841,532 | 3,524,398,554 |
단기차입금 | 87,189,200,000 | 62,177,750,000 |
유동성장기부채 | 165,561,706,455 | 887,670,029,410 |
유동파생금융부채 | 406,888,360 | 186,210,076 |
미지급금 | 47,340,723,923 | 45,716,590,869 |
미지급비용 | 1,816,797,532 | 1,037,189,925 |
선수금 | 21,001,245,680 | 20,834,568,683 |
예수금 | 24,504,692,107 | 20,766,718,071 |
예수보증금 | 7,004,250,000 | 7,535,500,000 |
미지급법인세 | 8,412,079,587 | 4,834,337,436 |
유동성리스부채 | 27,084,261,022 | 26,283,400,745 |
기타 유동부채 | 152,031,700,522 | 93,526,862,021 |
비유동부채 | 1,138,512,877,920 | 652,263,362,474 |
전환사채 | 183,276,018,391 | 190,341,030,532 |
장기차입금 | 558,311,218,541 | 65,716,379,914 |
비유동파생금융부채 | 677,738,775 | 225,309,280 |
순확정급여부채 | 339,936,214 | 347,886,937 |
장기예수보증금 | 10,642,500 | 10,642,500 |
이연법인세부채 | 196,514,494,938 | 193,905,037,861 |
리스부채 | 170,764,528,913 | 173,772,759,087 |
기타 비유동 부채 | 28,618,299,648 | 27,944,316,363 |
부채총계 | 1,684,202,264,640 | 1,826,356,918,264 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 1,439,539,889,817 | 1,362,321,627,596 |
자본금 | 47,440,556,500 | 47,065,542,000 |
자본잉여금 | 313,071,107,525 | 300,988,013,999 |
이익잉여금 | 596,530,551,885 | 524,910,068,727 |
기타자본항목 | 482,497,673,907 | 489,358,002,870 |
비지배지분 | 382,586,435,185 | 322,845,259,732 |
자본총계 | 1,822,126,325,002 | 1,685,166,887,328 |
자본과부채총계 | 3,506,328,589,642 | 3,511,523,805,592 |
연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기 | 제 52 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 285,582,039,890 | 752,385,877,466 | 189,486,144,893 | 394,434,372,755 |
사교장수입 | 115,812,390,080 | 321,174,276,859 | 71,462,586,642 | 131,270,942,035 |
호텔매출액 | 30,909,866,956 | 84,972,227,673 | 33,385,343,626 | 83,453,661,312 |
복합리조트매출액 | 132,656,302,683 | 333,325,869,382 | 78,901,119,181 | 169,792,566,995 |
기타매출액 | 6,203,480,171 | 12,913,503,552 | 5,737,095,444 | 9,917,202,413 |
매출원가 | 206,353,722,123 | 551,667,626,796 | 136,829,605,554 | 358,302,001,290 |
사교장원가 | 81,202,168,040 | 219,694,864,727 | 49,721,681,001 | 129,597,831,122 |
호텔매출원가 | 23,901,884,376 | 69,137,293,300 | 23,424,554,941 | 66,158,216,105 |
복합리조트매출원가 | 97,392,619,101 | 252,839,066,030 | 60,850,465,649 | 155,789,547,901 |
기타매출원가 | 3,857,050,606 | 9,996,402,739 | 2,832,903,963 | 6,756,406,162 |
매출총이익 | 79,228,317,767 | 200,718,250,670 | 52,656,539,339 | 36,132,371,465 |
판매비 | 3,426,348,294 | 10,703,515,250 | 2,213,470,657 | 3,962,647,571 |
관리비 | 18,669,273,900 | 58,972,861,257 | 12,094,785,009 | 39,992,059,111 |
영업이익(손실) | 57,132,695,573 | 131,041,874,163 | 38,348,283,673 | (7,822,335,217) |
금융수익 | 3,432,995,478 | 22,814,818,433 | 4,496,193,238 | 9,207,002,488 |
금융비용 | 16,161,503,919 | 52,102,025,821 | 16,498,988,381 | 47,915,568,948 |
기타수익 | 6,884,386,098 | 25,588,192,897 | 12,041,897,350 | 92,785,048,182 |
기타비용 | (351,900,484) | 21,068,934,468 | 1,375,315,757 | 12,629,652,548 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 51,640,473,714 | 106,273,925,204 | 37,012,070,123 | 33,624,493,957 |
법인세비용(수익) | 7,927,351,047 | 15,904,352,539 | (5,641,225,566) | 16,193,997,048 |
당기순이익(손실) | 43,713,122,667 | 90,369,572,665 | 42,653,295,689 | 17,430,496,909 |
기타포괄손익 | (500,498,578) | (9,204,582,132) | 3,593,973,546 | 17,484,388,177 |
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (62,949,270) | (326,941,244) | (107,615,109) | (502,264,737) |
순확정급여부채의 재측정요소 | 17,484,752 | (41,188,796) | (43,200,458) | (484,855,372) |
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (80,434,022) | (285,752,448) | (64,414,651) | (17,409,365) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | (437,549,308) | (8,877,640,888) | 3,701,588,655 | 17,986,652,914 |
현금흐름위험회피손익 | (825,846,253) | (9,768,840,744) | 1,784,995,212 | 14,744,223,700 |
해외사업환산손익 | 388,296,945 | 891,199,856 | 1,916,593,443 | 3,242,429,214 |
분기총포괄이익(손실) | 43,212,624,089 | 81,164,990,533 | 46,247,269,235 | 34,914,885,086 |
분기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주지분 | 35,261,978,602 | 71,661,671,954 | 39,368,362,064 | 29,397,899,334 |
비지배지분 | 8,451,144,065 | 18,707,900,711 | 3,284,933,625 | (11,967,402,425) |
분기총포괄이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주지분 | 34,779,519,022 | 66,310,898,674 | 42,254,845,430 | 40,750,736,882 |
비지배지분 | 8,433,105,067 | 14,854,091,859 | 3,992,423,805 | (5,835,851,796) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 409.0 | 831.0 | 460.0 | 344.0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 332.0 | 816.0 | 354.0 | 309.0 |
연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 47,032,355,000 | 297,232,664,726 | 489,633,451,298 | 397,736,540,786 | 1,231,635,011,810 | 282,805,474,661 | 1,514,440,486,471 |
당기순이익(손실) | 29,397,899,334 | 29,397,899,334 | (11,967,402,425) | 17,430,496,909 | |||
확정급여부채의 재측정요소 | (484,855,372) | (484,855,372) | (484,855,372) | ||||
기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익 | (17,409,365) | (17,409,365) | (17,409,365) | ||||
현금흐름위험회피 | 8,612,192,670 | 8,612,192,670 | 6,132,031,030 | 14,744,223,700 | |||
해외사업환산손익 | 3,242,909,615 | 3,242,909,615 | (480,401) | 3,242,429,214 | |||
유상증자 | 44,887,083,593 | 44,887,083,593 | |||||
전환사채의 전환 | |||||||
2022.09.30 (기말자본) | 47,032,355,000 | 297,232,664,726 | 518,546,495,260 | 409,574,233,706 | 1,272,385,748,692 | 321,856,706,458 | 1,594,242,455,150 |
2023.01.01 (기초자본) | 47,065,542,000 | 300,988,013,999 | 524,910,068,727 | 489,358,002,870 | 1,362,321,627,596 | 322,845,259,732 | 1,685,166,887,328 |
당기순이익(손실) | 71,661,671,954 | 71,661,671,954 | 18,707,900,711 | 90,369,572,665 | |||
확정급여부채의 재측정요소 | (41,188,796) | (41,188,796) | (41,188,796) | ||||
기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익 | (285,752,448) | (285,752,448) | (285,752,448) | ||||
현금흐름위험회피 | (5,964,266,142) | (5,964,266,142) | (3,804,574,602) | (9,768,840,744) | |||
해외사업환산손익 | 940,434,106 | 940,434,106 | (49,234,250) | 891,199,856 | |||
유상증자 | 44,887,083,594 | 44,887,083,594 | |||||
전환사채의 전환 | 375,014,500 | 12,083,093,526 | (1,550,744,479) | 10,907,363,547 | 10,907,363,547 | ||
2023.09.30 (기말자본) | 47,440,556,500 | 313,071,107,525 | 596,530,551,885 | 482,497,673,907 | 1,439,539,889,817 | 382,586,435,185 | 1,822,126,325,002 |
연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기 | 제 52 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 261,135,119,467 | 27,416,402,327 |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | 287,074,729,728 | 60,831,990,336 |
이자수취 | 20,373,556,303 | 9,324,678,182 |
배당금 수취 | 26,077,250 | |
이자지급 | (39,614,323,948) | (34,568,177,170) |
법인세의 납부 | (6,724,919,866) | (8,172,089,021) |
투자활동현금흐름 | (128,902,066,584) | 303,346,174,333 |
당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 749,013,371,812 | 1,664,274,300,502 |
대여금의 감소 | 3,583,496,450 | 3,308,203,767 |
임차보증금의 감소 | 2,187,575,493 | 659,242,000 |
장기금융상품의 처분 | 79,110,711 | 2,731,939,215 |
유형자산의 처분 | 5,301,319,027 | 10,576,470 |
투자부동산의 처분 | 99,997,500,000 | |
단기금융상품의 취득 | (8,000,000,000) | |
당기손익-공정가치금융자산의 증가 | (816,004,263,288) | (1,449,567,178,083) |
대여금의 증가 | (1,929,078,960) | (2,669,197,350) |
임차보증금의 증가 | (305,143,344) | (2,297,261,664) |
장기금융상품의 취득 | (4,552,091,376) | (278,590,432) |
유형자산의 취득 | (58,014,350,209) | (11,525,096,092) |
무형자산의 취득 | (127,012,900) | (623,264,000) |
기타투자자산의 증가 | (135,000,000) | (675,000,000) |
재무활동현금흐름 | (182,892,759,510) | (106,943,975,997) |
임대보증금의 증가 | 210,000,000 | 563,388,555 |
단기차입금의 증가 | 26,000,000,000 | |
장기차입금의 증가 | 492,240,000,000 | 29,884,533,420 |
유상증자 | 44,887,083,594 | 44,887,083,593 |
예수보증금의 감소 | (591,250,000) | (178,000,000) |
임대보증금의 감소 | (10,000,000) | (4,694,516,000) |
단기차입금의 상환 | (2,300,320,000) | (65,000,000,000) |
유동성장기부채의 상환 | (725,255,000,000) | (65,255,000,000) |
장기차입금의 상환 | (30,000,000,000) | |
리스부채 상환 | (18,073,273,104) | (17,151,465,565) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 777,460,348 | 1,793,774,471 |
현금및현금성자산의 증가(감소) | (49,882,246,279) | 225,612,375,134 |
기초현금및현금성자산 | 487,396,039,733 | 108,684,256,211 |
분기말 현금및현금성자산 | 437,513,793,454 | 334,296,631,345 |
| 제53기 3분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제52기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 파라다이스와 그 종속기업 |
1. 일반사항
(1) 회사의 개요
주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.
회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종글래드호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 한편, 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌로부터 카지노사업부문을 양수하였습니다.
당분기말 현재 회사의 자본금은 47,440,557천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜파라다이스글로벌 | 34,767,536 | 37.89 |
| 학교법인계원학원 | 3,720,000 | 4.05 |
| 자기주식 | 5,411,298 | 5.90 |
| 기타주주 | 47,860,241 | 52.16 |
| 합계 | 91,759,075 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 지배지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| ㈜파라다이스호텔부산 | 호텔업 | 한국 | 12월 31일 | 74.49% | 74.49% |
| ㈜파라다이스세가사미 | 복합리조트업 | 한국 | 12월 31일 | 55.00% | 55.00% |
| Paradise International Co., Ltd. | 광고대행업 | 일본 | 12월 31일 | 99.38% | 99.38% |
| PARADISE AMERICA LLC. | 호텔업 | 미국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% |
2) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| ㈜파라다이스호텔부산 | 571,643,616 | 102,599,452 | 469,044,164 | 78,164,965 | 14,125,491 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 1,469,733,462 | 885,445,614 | 584,287,848 | 333,325,869 | 33,565,102 |
| Paradise International Co.,Ltd. | 2,518,401 | 1,517,226 | 1,001,175 | 3,780,888 | 53,930 |
| PARADISE AMERICA LLC. | 42,062,252 | 23,027,854 | 19,034,398 | 11,133,297 | 258,760 |
| 구분 | 전기말 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| ㈜파라다이스호텔부산 | 560,176,113 | 105,257,440 | 454,918,673 | 75,642,055 | 19,171,388 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 1,529,526,765 | 1,069,990,734 | 459,536,030 | 169,800,047 | (37,459,938) |
| Paradise International Co.,Ltd. | 2,446,126 | 1,442,874 | 1,003,252 | 1,028,810 | (194,094) |
| PARADISE AMERICA LLC. | 40,501,337 | 22,781,537 | 17,719,800 | 9,289,389 | 414,641 |
2. 중요한 회계정책
연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에대한 판단' (개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 행사가격 조정 조건이 있는금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문
(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| ㆍ카지노업 |
| ㆍ호텔업 |
| ㆍ복합리조트업 |
| ㆍ기타 |
(2) 부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비
| (단위: 천원) |
| 당분기(누적) | 총부문수익 | 부문간 수익 (주2) | 외부고객으로 부터의 수익 | 영업손익 | 감가상각비 및 무형자산상각비 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카지노 | 321,174,277 | - | 321,174,277 | 58,859,820 | 18,616,910 |
| 호텔 | 89,298,262 | (4,326,034) | 84,972,228 | 15,916,256 | 7,664,930 |
| 복합리조트 | 333,325,869 | - | 333,325,869 | 51,665,312 | 36,562,550 |
| 기타(주1) | 15,645,770 | (2,732,266) | 12,913,503 | 4,004,767 | 1,774,450 |
| 조정(주3) | - | - | - | 595,719 | (1,596,102) |
| 합계 | 759,444,178 | (7,058,300) | 752,385,877 | 131,041,874 | 63,022,738 |
| 당분기(3개월) | 총부문수익 | 부문간 수익 (주2) | 외부고객으로 부터의 수익 | 영업손익 | 감가상각비 및 무형자산상각비 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카지노 | 115,812,390 | - | 115,812,390 | 22,536,356 | 6,321,035 |
| 호텔 | 32,495,791 | (1,585,924) | 30,909,867 | 7,141,746 | 2,585,752 |
| 복합리조트 | 132,656,303 | - | 132,656,303 | 24,829,936 | 10,917,417 |
| 기타(주1) | 6,974,161 | (770,681) | 6,203,480 | 2,583,479 | 699,936 |
| 조정(주3) | - | - | - | 41,179 | (532,034) |
| 합계 | 287,938,645 | (2,356,605) | 285,582,040 | 57,132,696 | 19,992,106 |
| 전분기(누적) | 총부문수익 | 부문간 수익 (주2) | 외부고객으로 부터의 수익 | 영업손익 | 감가상각비 및 무형자산상각비 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카지노 | 131,270,942 | - | 131,270,942 | (23,450,244) | 20,303,198 |
| 호텔 | 84,931,444 | (1,477,783) | 83,453,661 | 16,854,768 | 8,672,338 |
| 복합리조트 | 169,800,047 | (7,480) | 169,792,567 | (4,809,697) | 42,351,659 |
| 기타(주1) | 10,467,670 | (550,468) | 9,917,202 | 2,285,908 | 1,502,740 |
| 조정(주3) | - | - | - | 1,296,930 | (1,855,627) |
| 합계 | 396,470,103 | (2,035,731) | 394,434,372 | (7,822,335) | 70,974,308 |
| 전분기(3개월) | 총부문수익 | 부문간 수익 (주2) | 외부고객으로 부터의 수익 | 영업손익 | 감가상각비 및 무형자산상각비 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카지노 | 71,462,587 | - | 71,462,587 | 14,456,046 | 6,784,114 |
| 호텔 | 33,957,096 | (571,752) | 33,385,344 | 9,901,527 | 2,519,095 |
| 복합리조트 | 78,902,469 | (1,350) | 78,901,119 | 10,961,207 | 14,183,596 |
| 기타(주1) | 5,998,039 | (260,944) | 5,737,095 | 2,642,063 | 522,152 |
| 조정(주3) | - | - | - | 387,441 | (617,722) |
| 합계 | 190,320,191 | (834,046) | 189,486,145 | 38,348,284 | 23,391,235 |
(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다.
(주3) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 영업이익 조정효과를 조정으로 표시하고 있습니다.
(3) 부문별 자산 부채
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 카지노 | 1,886,652,769 | 793,117,265 | 1,795,968,595 | 752,008,269 |
| 호텔 | 613,705,868 | 125,627,305 | 600,677,451 | 132,948,688 |
| 복합리조트 | 1,469,733,462 | 885,445,614 | 1,529,526,764 | 1,069,990,735 |
| 기타(주1) | 29,789,697 | 5,251,823 | 26,727,325 | 4,092,844 |
| 조정(주2) | (493,553,206) | (125,239,742) | (441,376,330) | (132,683,617) |
| 합계 | 3,506,328,590 | 1,684,202,265 | 3,511,523,805 | 1,826,356,919 |
(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 자산 및 부채 조정효과를 조정으로 표시하고있습니다.
(4) 지역별 외부고객으로부터의 수익(사업장 소재지 기준)
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 한국 | 282,100,819 | 740,203,959 | 186,208,551 | 384,666,642 |
| 미국 | 3,197,239 | 11,133,297 | 2,961,910 | 9,289,389 |
| 일본 | 283,982 | 1,048,621 | 315,684 | 478,342 |
| 합계 | 285,582,040 | 752,385,877 | 189,486,145 | 394,434,373 |
(5) 지역별 비유동자산(주1)의 취득액
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 58,046,854 | 12,291,778 |
| 미국 | 472,095 | 137,229 |
| 일본 | 5,400 | 2,386 |
| 합계 | 58,524,349 | 12,431,393 |
| (주1) 비유동자산은 투자부동산, 유형자산, 무형자산의 합계 금액입니다. |
(6) 연결회사의 고객은 다수의 개인으로 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.
5. 사용이 제한된 금융상품
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 사용제한사유 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 프로젝트금융차입금 질권설정 | - | 5,333,287 |
| 장기금융상품 | 프로젝트금융차입금 질권설정 | 9,821,813 | - |
| 임대보증금 담보 | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 질권설정 등 | 6,370,000 | 6,370,000 | |
| 합계 | 17,491,813 | 13,003,287 | |
6. 매출채권, 미수금 및 기타채권
당분기말 및 전기말 현재 매출채권, 미수금 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 27,527,243 | - | 27,479,374 | - |
| 차감: 대손충당금 | (6,729,609) | - | (7,624,680) | - |
| 매출채권 계 | 20,797,634 | - | 19,854,694 | - |
| 미수금 | 2,139,735 | - | 4,584,661 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,848,111) | - | (1,864,711) | - |
| 미수금 계 | 291,624 | - | 2,719,950 | - |
| 단기대여금 | 2,683,583 | - | 4,081,107 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,000,000) | - | (1,000,000) | - |
| 미수수익 | 944,452 | - | 371,600 | - |
| 기타채권 계 | 2,628,035 | - | 3,452,707 | - |
| 장기대여금 | - | 2,920,520 | - | 3,177,414 |
| 임차보증금 | - | 5,597,853 | - | 5,364,231 |
| 기타보증금 | - | 207,072 | - | 2,256,267 |
| 기타비유동채권 계 | - | 8,725,445 | - | 10,797,912 |
7. 기타금융상품
(1) 당기손익-공정가치 금융자산
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| MMT 등 | - | 138,556,364 |
| MMF | 210,888,896 | - |
| 유동항목 계 | 210,888,896 | 138,556,364 |
| 비유동항목 | ||
| 저축성 보험 | 8,795,716 | 8,631,080 |
| 출자금 | 535,913 | 1,045,913 |
| 비유동항목 계 | 9,331,629 | 9,676,993 |
| 합 계 | 220,220,525 | 148,233,357 |
(2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상장주식 | 693,619 | 1,065,692 |
| 비상장주식 | 68,210 | 68,210 |
| 합계 | 761,829 | 1,133,902 |
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
(3) 파생금융상품
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이자율스왑 - 현금흐름위험회피(주1) | ||
| 유동자산 | 110,255 | 11,596,598 |
| 유동부채 | 406,888 | 186,210 |
| 비유동부채 | 677,739 | 225,309 |
| 통화스왑 - 현금흐름위험회피(주1) | ||
| 유동자산 | 6,694,639 | 4,915,482 |
| 통화선도 - 현금흐름위험회피(주1) | ||
| 유동자산 | - | 14,551 |
| 전환사채 매도청구권(주2) | ||
| 비유동자산 | 14,944,669 | 23,234,294 |
| 합계 | 22,834,190 | 40,172,444 |
| (주1) 2024년 9월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 (-)9,768,841천원(전분기: 14,744,224천원)입니다. |
| (주2) 전환사채에 부여된 발행회사의 매도청구권은 그 경제적 특성이 전환사채의 일부에 대한 권리로 전환사채 자체의 조건이 아니며 전환사채와 독립적으로 제3자가 행사할 수 있고, 매도청구권이 행사된 후에도 전환사채가 소멸되지 않고 존재하므로 별도의 금융상품으로 분류하였습니다(주석 12 참조). |
8. 재고자산
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 496,081 | 405,030 |
| 원재료 | 2,822,726 | 2,242,759 |
| 저장품 | 4,413,861 | 4,342,826 |
| 합계 | 7,732,668 | 6,990,615 |
9. 유ㆍ무형자산 및 투자부동산
(1) 당분기 및 전분기 중 유, 무형자산 및 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 투자부동산 | 유형자산 | 무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 76,624,976 | 2,260,516,318 | 171,416,925 | 2,508,558,219 |
| 취득 | - | 58,407,276 | 117,073 | 58,524,349 |
| 처분 및 폐기 | - | (4,886,990) | - | (4,886,990) |
| 감가상각 및 상각 | (792,382) | (43,804,820) | (3,492,092) | (48,089,294) |
| 대체(주) | 27,457,349 | (31,616,759) | 1,452,825 | (2,706,585) |
| 환율변동효과 | - | 2,121,258 | 6,220 | 2,127,478 |
| 당분기말 | 103,289,943 | 2,240,736,283 | 169,500,951 | 2,513,527,177 |
| 전분기 | 투자부동산 | 유형자산 | 무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 181,037,591 | 2,152,638,395 | 178,112,563 | 2,511,788,549 |
| 취득 | - | 11,899,429 | 531,964 | 12,431,393 |
| 처분 및 폐기 | (31,055,105) | (44,826) | - | (31,099,931) |
| 감가상각 및 상각 | (1,223,619) | (51,295,830) | (4,942,152) | (57,461,601) |
| 대체 | - | (19,800) | 19,800 | - |
| 환율변동효과 | - | 7,041,212 | 22,240 | 7,063,452 |
| 전분기말 | 148,758,867 | 2,120,218,580 | 173,744,415 | 2,442,721,862 |
| (주) 당분기 중 건설중인자산 2,794,085천원을 지급수수료로 대체하였습니다. |
(2) 담보제공내역
| (단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물(유형자산, 투자부동산) | 93,345,389 | 30,000,000 | 우리은행 |
| 36,000,000 | |||
| 36,000,000 | |||
| 49,381,056 | |||
| 토지, 건물(유형자산, 투자부동산) | 255,010,596 | 55,000,000 | 신한은행 등 |
| 건물(유형자산,투자부동산)(주1) | 934,913,138 | 636,000,000 | 하나은행 외 5개 대주단 |
| 합계 | 1,283,269,123 | 842,381,056 |
| (주1) 연결회사의 토지 및 건물 중 일부는 프로젝트금융대출과 관련하여 관련 대주단을 우선수익자로 하는 부동산 담보신탁계약을 체결하고 있습니다. 한편, 연결회사의 건물 중 일부는 해당 유형자산에 대한 보험금 수령권이 담보로 제공되어 있습니다. |
10. 리스
(1) 연결재무상태표에 인식된 금액
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(주1) | ||
| 부동산 | 180,928,657 | 191,845,029 |
| 차량운반구 | 4,989,141 | 4,293,628 |
| 공기구비품 | 18,674 | 31,602 |
| 사용권자산 계 | 185,936,472 | 196,170,259 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 27,084,261 | 26,283,401 |
| 비유동 | 170,764,529 | 173,772,759 |
| 리스부채 계 | 197,848,790 | 200,056,160 |
| (주1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 5,502,929천원(전분기: 16,589,865천원)입니다. |
(2) 연결손익계산서에 인식된 금액
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산(매출원가 및 관리비) | 13,252,075 | 12,296,473 |
| 차량운반구(매출원가 및 관리비) | 1,668,441 | 1,209,052 |
| 공기구비품(매출원가) | 12,928 | 7,182 |
| 감가상각비 계 | 14,933,444 | 13,512,707 |
| 리스계약의 중도해지에 따른 처분이익(손실) | (11,150) | 5,897 |
| 이자비용(금융비용) | 7,672,265 | 7,266,898 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비) | 737,102 | 1,572,422 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비) | 215,374 | 443,200 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비) | 387,748 | 449,802 |
(3) 당분기 중 발생한 리스 관련 총 현금유출은 27,085,762천원(전분기: 26,278,688천원)입니다.
(4) 전분기 중 기업회계기준서 제1116호의 실무적 간편법 관련하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동액 중 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액은 605,100천원입니다.
11. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관광진흥개발기금 및 개별소비세(주) | 103,844,088 | 65,012,014 |
| 이연수익 | 2,465,288 | 1,787,119 |
| 연월차미지급비용 | 6,186,891 | 6,040,897 |
| 임대보증금 | 2,023,400 | 1,860,796 |
| 기타 | 37,512,033 | 18,826,037 |
| 합계 | 152,031,700 | 93,526,863 |
| (주) 연결회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다. |
12. 사채 및 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 천USD) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출(원화) | 우리은행 | 5.59(변동금리) | 30,000,000 | 30,000,000 | 만기일시상환 |
| 하나은행 | 5.61(변동금리) | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 프로젝트금융대출(원화)(주1) | 하나은행 | 6.65(변동금리) | 25,000,000 | - | |
| 시설자금대출(외화) | 우리은행 | 2.13(변동금리) | 22,189,200 (USD 16,500) | 22,177,750 (USD 17,500) | |
| 합계 | 87,189,200 | 62,177,750 | |||
| (주1) 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산담보대출(주1,2) | 우리은행 | 2024.09.30 | 5.83(변동금리) | 30,000,000 | 30,000,000 | 만기일시상환 |
| 부동산담보대출(주1,2) | 우리은행 | 2023.10.30 | 2.98(변동금리) | 25,000,000 | 25,000,000 | |
| 프로젝트금융대출(주3) | 하나은행 외 5개 대주단 | 2028.06.19 | 6.27(변동금리) | 500,000,000 | - | |
| 프로젝트금융대출 1단계 1차 | 우리은행 외 13개 대주단 | - | - | - | 400,000,000 | |
| - | - | 200,000,000 | ||||
| - | - | 125,000,000 | ||||
| 일반자금대출 | 신한은행 | 2024.10.04 | 6.56(고정금리) | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| 관광진흥자금대출 | 우리은행 | 2024.06.17 | 3.33(변동금리) | 255,000 | 510,000 | 원리금분할상환 |
| 2026.12.15 | 3.33(변동금리) | 1,000,000 | 1,000,000 | |||
| 2027.12.15 | 3.73(변동금리) | 3,000,000 | 3,000,000 | |||
| 하나은행 | 2027.10.15 | 3.33(변동금리) | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 합계 | 591,255,000 | 816,510,000 | ||||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (7,689,200) | (838,090) | ||||
| 장부금액 | 583,565,800 | 815,671,910 | ||||
| 차감 : 유동성장기부채 | (25,254,581) | (749,955,530) | ||||
| 장기차입금 계 | 558,311,219 | 65,716,380 | ||||
| (주1) 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다. |
| (주2) 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험을 헷지하고 있습니다. |
| (주3) 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 무보증공모사채 | 2020년 10월 22일 | 2023년 10월 22일 | 3.30(고정금리) | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 해외채권(FRN)(주1) | 2020년 10월 29일 | 2023년 10월 27일 | 2.11(변동금리) | 40,344,000 | 38,019,000 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (36,875) | (304,501) | |||
| 장부금액 | 140,307,125 | 137,714,499 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (140,307,125) | (137,714,499) | |||
| 사채 | - | - | |||
| (주1) 통화스왑을 통해 환율 변동위험을 헷지하고 있습니다. |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 2021년 08월12일 | 2026년 08월12일 | - | 187,700,000 | 199,000,000 |
| 차감: 전환권조정 | (4,423,982) | (8,658,969) | |||
| 장부금액 | 183,276,018 | 190,341,031 | |||
연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| ㆍ액면가액: | 200,000,000천원 |
| ㆍ발행가액 : | 200,000,000천원 |
| ㆍ전환가격 : | 15,066원(*) |
| ㆍ전환가격조정 : | - 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 - 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정 - 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함. |
| ㆍ액면이자율: | 0% |
| ㆍ만기일: | 2026년 8월 12일 |
| ㆍ전환조건: | 발행일로부터 1년 후 주당 15,066원(*)으로 전환가능 |
| ㆍ조기상환청구권: | 사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능 |
| ㆍ매도청구권: | 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능 |
| (*) 시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다. |
전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.
13. 배당금
2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금은 없습니다.
14. 판매비 및 관리비
(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 광고선전비 | 3,426,348 | 10,703,515 | 2,213,471 | 3,962,648 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 및 상여 | 9,300,276 | 22,689,155 | 4,203,649 | 12,912,318 |
| 퇴직급여 | 431,830 | 1,191,550 | 582,165 | 1,764,367 |
| 복리후생비 | 1,249,605 | 3,416,946 | 1,089,586 | 2,897,774 |
| 감가상각비 | 1,058,122 | 3,084,355 | 1,228,982 | 3,172,543 |
| 투자부동산상각비 | 26,546 | 62,224 | 156,468 | 493,953 |
| 무형자산상각비 | 616,133 | 1,772,826 | 638,159 | 2,039,973 |
| 세금과공과 | (3,024) | 5,232,375 | 383,021 | 5,104,093 |
| 지급수수료 | 2,490,372 | 12,032,910 | 796,369 | 3,820,144 |
| 관리유지비 | 392,835 | 989,542 | 539,684 | 1,557,560 |
| 대손상각비(환입) | - | (95,013) | 735 | 1,699 |
| 기타 | 3,106,579 | 8,595,991 | 2,475,967 | 6,227,636 |
| 합 계 | 18,669,274 | 58,972,861 | 12,094,785 | 39,992,060 |
15. 비용의 성격별 분류
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여(주1) | 67,602,360 | 171,083,880 | 29,925,474 | 100,450,719 |
| 콤프비용 | 22,858,754 | 60,249,777 | 11,072,947 | 15,640,037 |
| 관광진흥개발기금 및 개별소비세 | 27,582,142 | 70,779,515 | 14,148,291 | 23,239,478 |
| 수수료비용 | 13,788,130 | 41,734,052 | 6,493,285 | 16,204,202 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 19,992,106 | 63,022,738 | 23,391,234 | 70,974,307 |
| 기타 | 76,625,852 | 214,474,041 | 66,106,631 | 175,747,966 |
| 합계(*) | 228,449,344 | 621,344,003 | 151,137,862 | 402,256,709 |
| (주1) 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 256,554천원(전분기: 13,321,481천원)이 포함되어 있습니다. |
| (*) 상기 비용은 연결포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다. |
16. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 3,432,995 | 22,814,818 | 4,496,193 | 9,207,002 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 16,161,504 | 52,102,026 | 16,498,988 | 47,915,569 |
17. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타의대손충당금환입 | 16,600 | 16,600 | - | - |
| 임대수익 | 114,288 | 316,248 | 172,104 | 685,232 |
| 환전수입 | 2,736,885 | 7,550,722 | 935,944 | 1,031,422 |
| 외환차익 | 2,238,194 | 7,357,901 | 2,370,031 | 4,766,712 |
| 외화환산이익 | 41,748 | 582,767 | 540,669 | 986,937 |
| 배당금수익 | - | 26,077 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 827,283 | 3,650 | 15,873 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 68,942,395 |
| 금융자산평가이익 | 235,832 | 1,142,443 | (84,482) | 630,125 |
| 금융자산처분이익 | 107,861 | 4,233,626 | 642,681 | 1,511,401 |
| 파생상품평가이익 | 960,000 | 2,325,000 | 4,257,000 | 9,843,718 |
| 기타 | 432,978 | 1,209,526 | 3,204,299 | 4,371,232 |
| 합계 | 6,884,386 | 25,588,193 | 12,041,896 | 92,785,047 |
(2) 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 2,172,261 | 7,819,060 | 1,553,121 | 4,004,706 |
| 외화환산손실 | 960,079 | 2,325,536 | 4,256,226 | 7,479,611 |
| 유형자산처분손실 | 339,790 | 412,954 | 7,617 | 19,539 |
| 금융자산처분손실 | 141,909 | 141,909 | - | - |
| 금융자산평가손실 | - | - | 174,929 | 174,929 |
| 파생상품평가손실 | (4,324,716) | 8,289,625 | (4,685,415) | - |
| 금융부채상환손실 | - | 290,667 | - | 358,798 |
| 기부금 | 306,707 | 1,437,107 | 28,450 | 227,850 |
| 기타 | 52,070 | 352,076 | 40,388 | 364,219 |
| 합계 | (351,900) | 21,068,934 | 1,375,316 | 12,629,652 |
18. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 15,904,353천원이며, 유효법인세율은 14.97%입니다(전분기: 16,193,997천원, 유효법인세율: 48.16%).
19. 주당순손익
기본주당순손익은 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익을 각 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정합니다. 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익 | 35,261,978,602 | 71,661,671,954 | 39,368,362,064 | 29,397,899,334 |
| 가중평균 유통보통주식수(주) | 86,292,225 | 86,191,810 | 85,531,374 | 85,531,374 |
| 기본주당순이익 | 409 | 831 | 460 | 344 |
(주) 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발행 보통주식수 | 85,597,748 | 85,531,374 |
| 전환사채의 전환 | 594,062 | - |
| 분기말 가중평균 유통보통주식수 | 86,191,810 | 85,531,374 |
(2) 희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 기본주당순이익에 가산했습니다.
| (단위: 원,주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 | 35,261,978,602 | 71,661,671,954 | 39,368,362,064 | 29,397,899,334 |
| 전환사채에 대한 이자비용(법인세효과 차감 후) | 980,417,113 | 2,911,309,221 | 999,755,135 | 2,937,756,634 |
| 전환사채 옵션에 대한 평가손익(법인세효과 차감 후) | (3,321,381,850) | 6,366,431,657 | (5,344,001,225) | (1,792,456,543) |
| 희석주당순손익 계산에 사용된 순손익 | 32,921,013,865 | 80,939,412,832 | 35,024,115,974 | 30,543,199,425 |
| 기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 | 86,292,225 | 86,191,810 | 85,531,374 | 85,531,374 |
| 조정내역: | ||||
| - 전환사채의 전환 가정 | 12,786,638 | 12,943,319 | 13,274,923 | 13,274,923 |
| 희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 99,078,863 | 99,135,129 | 98,806,297 | 98,806,297 |
| 희석주당순손익 | 332 | 816 | 354 | 309 |
20. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| [금융자산] | |||||
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 437,513,793 | 437,513,793 | 487,396,040 | 487,396,040 |
| 단기금융상품 | 8,000,000 | 8,000,000 | 5,333,287 | 5,333,287 | |
| 매출채권 | 20,797,634 | 20,797,634 | 19,854,694 | 19,854,694 | |
| 미수금 | 291,624 | 291,624 | 2,719,949 | 2,719,949 | |
| 장기금융상품 | 21,313,761 | 21,313,761 | 11,501,831 | 11,501,831 | |
| 기타채권 | 11,353,481 | 11,353,481 | 14,250,619 | 14,250,619 | |
| 소계 | 499,270,293 | 499,270,293 | 541,056,420 | 541,056,420 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 220,220,525 | 220,220,525 | 148,233,356 | 148,233,356 | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 761,829 | 761,829 | 1,133,902 | 1,133,902 | |
| 기타금융자산 | 파생금융자산 | 21,749,563 | 21,749,563 | 39,760,925 | 39,760,925 |
| [금융부채] | |||||
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 3,335,842 | 3,335,842 | 3,524,399 | 3,524,399 |
| 차입금 | 670,755,000 | 670,755,000 | 877,849,660 | 877,849,660 | |
| 미지급금 | 47,340,724 | 47,340,724 | 45,716,591 | 45,716,591 | |
| 미지급비용 | 1,816,798 | 1,816,798 | 1,037,190 | 1,037,190 | |
| 사채 | 140,307,125 | 140,307,125 | 137,714,499 | 137,714,499 | |
| 전환사채 | 183,276,018 | 183,276,018 | 190,341,031 | 190,341,031 | |
| 임대보증금 | 4,455,796 | 4,455,796 | 4,215,796 | 4,215,796 | |
| 예수보증금 | 7,014,892 | 7,014,892 | 7,546,143 | 7,546,143 | |
| 소계 | 1,058,302,195 | 1,058,302,195 | 1,267,945,309 | 1,267,945,309 | |
| 기타금융부채 | 파생금융부채 | 1,084,627 | 1,084,627 | 411,519 | 411,519 |
| 리스부채 | 197,848,790 | 197,848,790 | 200,056,160 | 200,056,160 | |
| 소계 | 198,933,417 | 198,933,417 | 200,467,679 | 200,467,679 | |
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
(3) 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 693,619 | - | - | 693,619 |
| 당기손익-공정가치 금융자산: | ||||
| MMF | - | 210,888,896 | - | 210,888,896 |
| 저축성 보험 | - | 8,795,716 | - | 8,795,716 |
| 출자금 | - | - | 535,913 | 535,913 |
| 파생금융자산 | ||||
| 이자율스왑 | - | 110,255 | - | 110,255 |
| 전환사채 매도청구권 | - | - | 14,944,669 | 14,944,669 |
| 통화스왑 | - | 6,694,639 | - | 6,694,639 |
| 파생금융부채 | ||||
| 이자율스왑 | - | 1,084,627 | - | 1,084,627 |
| 유형자산(토지) | ||||
| 토지 | - | - | 1,049,450,033 | 1,049,450,033 |
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 1,065,692 | - | - | 1,065,692 |
| 당기손익-공정가치 금융자산: | ||||
| MMT 등 | - | 138,556,364 | - | 138,556,364 |
| 저축성 보험 | - | 8,631,080 | - | 8,631,080 |
| 출자금 | - | - | 1,045,913 | 1,045,913 |
| 파생금융자산 | ||||
| 이자율스왑 | - | 11,596,598 | - | 11,596,598 |
| 전환사채 매도청구권 | - | - | 23,234,294 | 23,234,294 |
| 통화스왑 | - | 4,915,482 | - | 4,915,482 |
| 통화선도 | - | 14,551 | - | 14,551 |
| 파생금융부채 | ||||
| 이자율스왑 | - | 411,519 | - | 411,519 |
| 유형자산(토지) | ||||
| 토지 | - | - | 1,049,083,806 | 1,049,083,806 |
당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간에 이동이 있는 자산은 없으며, 자산의 수준 3으로의 이동이나 수준 3으로부터의 이동도 발생하지 않았습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수
공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
당기손익-공정가치 금융상품 | |||||
| MMT 등 | - | 138,556,364 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| MMF | 210,888,896 | - | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 저축성보험 | 8,795,716 | 8,631,080 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 출자금 | 535,913 | 1,045,913 | 3 | 순자산가액 접근법 | - |
| 파생금융자산 | |||||
| 이자율스왑 | 110,255 | 11,596,598 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 전환사채 매도청구권 | 14,944,669 | 23,234,294 | 3 | 이항옵션모형 | 주가변동성 등 |
| 통화스왑 | 6,694,639 | 4,915,482 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 통화선도 | - | 14,551 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 파생금융부채 | |||||
| 이자율스왑계약 | 1,084,627 | 411,519 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 유형자산(토지) | |||||
| 토지 | 1,049,450,033 | 1,049,083,806 | 3 | 공시지가 기준법(주1) | 개별공시지가 |
| (주1) 토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2021년 9월 30일자로 평가되었습니다. |
(5) 금융상품 범주별 손익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 내역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||
| 상각후원가금융자산 | 대손상각비(환입) | (95,013) | - | 1,699 | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | 50,000 | - | |
| 기타의대손충당금환입 | 16,600 | - | - | - | |
| 환전수입 | 7,550,722 | - | 1,031,422 | - | |
| 이자수익 | 9,919,255 | - | 8,821,139 | - | |
| 순외환차이(주1) | 121,071 | - | 1,748,332 | - | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 평가손익 | 1,142,443 | - | 455,196 | - |
| 처분손익 | 4,091,718 | - | 1,511,401 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 평가손익 | - | (285,752) | - | (17,409) |
| 배당금수익 | 26,077 | - | - | - | |
| 상각후원가금융부채 | 이자비용 | 43,884,693 | - | 40,285,212 | - |
| 금융부채상환손실 | 290,667 | - | 358,798 | - | |
| 순외환차이(주1) | (2,325,000) | - | (7,479,000) | - | |
| 파생상품 | 위험회피항목 | - | (9,768,841) | - | 14,744,224 |
| 거래손익 | 12,895,563 | - | 385,863 | - | |
| 평가손익 | (5,964,625) | - | 9,843,718 | - | |
| (주1) 순외환차이는 외화환산손익 및 외환차손익을 포함하고 있습니다. |
21. 특수관계자거래
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | ㈜파라다이스글로벌 |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | SEGASAMMY Holdings Inc. |
| ㈜파라다이스투어 | ㈜파라다이스투어 | |
| (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 | (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 |
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기업명 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 등 | 기타 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌(주1) | 3,556 | 12,894 | 1,319,967 | 266,455 |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | 36,213 | 327,594 | - |
| ㈜파라다이스투어 | 4,831 | 2,756,649 | 1,703,465 | 437,231 | |
| ㈜비노파라다이스 | 10,382 | 49,323 | - | 717,688 | |
| 파라다이스문화재단 등 | 33,080 | 765,796 | 62,265 | 2,036,807 | |
| 합계 | 51,849 | 3,620,875 | 3,413,291 | 3,458,181 | |
| 전분기 | 기업명 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 등 | 기타 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌(주1) | 4,817 | 7,719 | 834,922 | 155,715 |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | 19,434 | 685,151 | 191,072 |
| ㈜파라다이스투어 | 39,813 | 13,636 | 89,577 | 139,114 | |
| ㈜비노파라다이스 | 10,302 | 8,621 | - | 378,087 | |
| 파라다이스문화재단 등 | 190,818 | 569,438 | 37,750 | 516,519 | |
| 합계 | 245,750 | 618,848 | 1,647,400 | 1,380,507 | |
| (주1) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 ㈜파라다이스글로벌에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다. |
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 임차보증금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 977 | 1,763,431 | 110 | 210,000 | 375,903 |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | - | 14,304 | - | 182,683 |
| ㈜파라다이스투어 | 1,955 | - | 415,587 | - | 702,371 | |
| ㈜비노파라다이스 | 3,967 | - | - | - | 92,464 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 4,903 | - | 71,170 | 103,400 | 67,392 | |
| 합계 | 11,802 | 1,763,431 | 501,171 | 313,400 | 1,420,813 | |
| 전기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 임차보증금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 524 | 1,662,150 | 1,010 | 210,000 | 435,103 |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | - | 4,336 | - | 228,321 |
| ㈜파라다이스투어 | 1,242 | - | - | - | 189,519 | |
| ㈜비노파라다이스 | 3,064 | - | - | - | 137,593 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 6,130 | - | 34,045 | 103,400 | 269,022 | |
| 합계 | 10,960 | 1,662,150 | 39,391 | 313,400 | 1,259,558 | |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | 유상증자(*) | 44,999,560 | 44,999,560 |
(*) 주식발행비용 차감 전 유상증자 총액입니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 13,487,534 | 1,500,971 | 631,102 | 12,971,917 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 12,363,021 | 649,807 | 264,994 | 11,518,173 |
(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 11,409,518 | 3,903,742 |
| 퇴직급여 | 528,682 | 826,656 |
| 합계 | 11,938,200 | 4,730,398 |
22. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 90,369,573 | 17,430,497 |
| 조정: | ||
| 퇴직급여 | 7,121,256 | 10,440,879 |
| 감가상각비 | 43,804,820 | 51,295,830 |
| 투자부동산상각비 | 792,382 | 1,223,619 |
| 무형자산상각비 | 3,492,092 | 4,942,152 |
| 사용권자산상각비 | 14,933,444 | 13,512,707 |
| 대손상각비(환입) | (95,013) | 1,699 |
| 기타의대손상각비 | - | 50,000 |
| 기타의대손충당금환입 | (16,600) | - |
| 외화환산손실 | 2,325,536 | 7,479,611 |
| 외화환산이익 | (582,767) | (986,937) |
| 유형자산처분손실 | 412,954 | 19,539 |
| 사용권자산처분손실 | 21,938 | - |
| 유형자산처분이익 | (827,283) | (9,976) |
| 투자부동산처분이익 | - | (68,942,395) |
| 사용권자산처분이익 | (10,788) | (5,897) |
| 지급수수료 | 2,794,085 | - |
| 잡손실 | 106,273 | 130,161 |
| 잡이익 | (81,053) | (3,040,955) |
| 이자비용 | 52,102,026 | 47,915,569 |
| 법인세비용 | 15,904,353 | 16,193,997 |
| 금융부채상환손실 | 290,667 | 358,798 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 174,929 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (904,560) | (484,273) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 141,909 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (4,233,626) | (1,511,401) |
| 파생상품평가이익 | (2,325,000) | (9,843,718) |
| 파생상품평가손실 | 8,289,625 | - |
| 기타투자자산평가이익 | (237,884) | (145,852) |
| 이자수익 | (22,814,818) | (9,207,002) |
| 배당금수익 | (26,077) | - |
| 기타장기종업원급여 | 118,189 | 116,029 |
| 임차료(리스할인) | - | (605,100) |
| 소계 | 120,496,080 | 59,072,013 |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 증가 | (1,185,651) | (4,376,783) |
| 미수금의 감소 | 5,157,580 | 101,699 |
| 선급금의 증가 | (749,002) | (3,430,462) |
| 선급비용의 감소(증가) | 576,174 | (148,052) |
| 재고자산의 증가 | (738,615) | (500,235) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (778,801) | 366,873 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 2,097 | (7,965) |
| 매입채무의 증가(감소) | (185,698) | 175,338 |
| 미지급금의 증가 | 4,379,755 | 621,933 |
| 선수금의 증가 | 158,382 | 4,504,939 |
| 예수금의 증가(감소) | 3,615,677 | (1,048,411) |
| 기타유동부채의 증가 | 62,277,319 | 9,948,116 |
| 퇴직금의 지급 | (6,479,900) | (18,151,970) |
| 사외적립자산의 감소 | 10,159,760 | 17,274,459 |
| 사외적립자산의 불입 | - | (21,000,000) |
| 소계 | 76,209,077 | (15,670,521) |
| 영업에서 창출된 현금 | 287,074,730 | 60,831,989 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권제각 | 800,000 | 67,127 |
| 유형자산취득 미지급액의 변동 | 392,926 | 374,333 |
| 무형자산취득 미지급액의 변동 | (9,940) | - |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 3,537,252 | 15,376,137 |
| 리스부채 유동성대체 | 15,346,766 | 11,986,566 |
| 대여금의 유동성 대체 | 207,849 | 438,604 |
| 임대보증금 유동성대체 | 777,396 | 2,392,396 |
| 임차보증금 미지급액 | - | 191,990 |
| 장기차입금유동성대체 | 255,000 | 255,000 |
| 건설중인자산의 타계정대체 | 39,039,367 | 4,706,682 |
| 임차보증금의 유형자산 대체 | 87,500 | - |
| 전환사채의 전환 | 10,855,779 | - |
| 사외적립자산 초과불입액 대체 | (10,868,829) | 7,414,394 |
23. 우발부채 및 약정사항
(1) 카지노영업장 임대차계약
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소재지 | 임차보증금 | 월 임차료 |
|---|---|---|---|
| SK네트웍스㈜(*) | 서울특별시 | 1,000,000 | 974,957 |
| 글래드호텔앤리조트㈜ | 제주시 | 1,500,000 | 150,000 |
| (*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다. |
(2) 연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.
(3) 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약
연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 적용범위 | 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 |
| 사업대상지 | 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역 |
| 토지사용료 | 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감) |
| 토지사용기간 | 시작일: 2012년 9월 14일 |
| 종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날 | |
| 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장 | |
| 시설의 철거 | 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함. |
또한, 연결회사는 (주)모노리스인천파크와 인천국제공항공사와의 전대승인특별협약을 통하여, 인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업의 2단계 부지에 대하여 (주)모노리스인천파크가 전대하여 시설을 건설하고 운영하는데 합의하였습니다.
(4) 금융기관 약정사항
| (단위: 천원, 천USD) |
| 금융기관 | 구분 | 통화 | 한도약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 일반자금대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 관광진흥자금대출 | KRW | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 우리은행 | 부동산담보대출(주1) | KRW | 85,000,000 | 85,000,000 |
| 관광진흥자금대출(주2) | KRW | 4,255,000 | 4,255,000 | |
| 시설자금대출 | USD | 16,500 | 16,500 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 하나은행 외 5개 금융기관 | 프로젝트금융대출(*1) | KRW | 530,000,000 | 525,000,000 |
| 합계 | KRW | 661,255,000 | 656,255,000 | |
| USD | 16,500 | 16,500 | ||
| (주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 55,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다. |
| (주2) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 6,300백만원이 담보로 제공(담보설정액: 6,453백만원)되어 있습니다. |
(*1) 프로젝트금융대출
| 구분 | 내역 | ||
|---|---|---|---|
| 대출약정일 | 2023년 06월 09일 | ||
| 상환일 | 선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환) 후순위 : 2024년 7월 8일(만기 일시상환) | ||
| 대주단 | 하나은행 외 5개 금융기관 | ||
| 총약정금액(주1) | 선순위 | 5,000억원 | 변동금리(CD+가산금리 2.51%) |
| 후순위 | 300억원 | 변동금리(CD+가산금리 2.91%) | |
| 합계 | 5,300억원 | ||
| 공통 약정사항 | 1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2)) 2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서 3. 주주차입금의 우선상환 제한 4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (주석5번 참고) 5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3) 6. 부동산담보신탁의 수익권 (주석9번 참고) | ||
| (주1) 당분기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 5,000억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다. |
| (주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다. |
| (주3) 당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,124억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
(5) 연결회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 연결재무제표 기준 부채비율 300% 이하 유지 및 자기자본의 300%를 초과하는 담보설정제한 및 연간 자산 총계의 50% 이상의 자산 처분을 제한하는 조건이 포함되어 있으며, 상기 조건을 위반할 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 또한 연결회사가 발행한 전환사채의사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.
(6) 연결회사는 서울보증보험으로부터 2,662백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.
(7) 연결회사는 우리은행으로부터 41,150,880천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.
(8) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 3건(소송가액: 882,816천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.
24. 보고기간 후 사건
연결회사는 당분기말 이후 2023년 10월 중 하나은행 등으로부터 총 2,000억원의 원화차입금을 신규로 차입하였으며, 2023년 10월 22일자 만기인 제6회 무보증 공모사채 1,000억원을 상환하였습니다. 또한, 연결회사는 2023년 10월 중 변동금리부해외채권(FRN) 5천만 USD를 발행하였으며, 2023년 10월 27일자 변동금리부해외채권(FRN) 3천만 USD를 상환하였습니다.
재무상태표
재무상태표 |
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 52 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기말 | 제 52 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 380,595,767,264 | 340,347,829,499 |
현금및현금성자산 | 290,498,152,747 | 306,516,342,609 |
단기금융상품 | 8,000,000,000 | |
당기손익-공정가치금융자산 | 65,425,725,633 | 20,156,736,141 |
매출채권 | 4,402,112,664 | 2,784,383,813 |
미수금 | 723,433,094 | 1,876,128,629 |
선급금 | 1,123,635,684 | 848,006,754 |
선급비용 | 218,999,441 | 484,942,873 |
재고자산 | 297,328,046 | 244,997,789 |
유동파생금융자산 | 6,804,894,221 | 5,517,918,355 |
기타채권 | 2,866,579,703 | 1,564,446,660 |
기타유동자산 | 234,906,031 | 353,925,876 |
비유동자산 | 1,533,328,297,649 | 1,479,901,963,812 |
장기금융상품 | 7,670,000,000 | 7,670,000,000 |
당기손익-공정가치금융자산 | 9,331,629,266 | 9,676,992,903 |
기타포괄손익-공정가치금융자산 | 759,928,500 | 1,132,002,000 |
종속기업및관계기업주식 | 453,404,158,655 | 398,403,728,655 |
투자부동산 | 135,348,283,972 | 107,953,158,876 |
유형자산 | 663,359,349,395 | 665,038,702,725 |
사용권자산 | 81,150,226,087 | 90,585,607,991 |
무형자산 | 19,665,422,710 | 20,947,842,485 |
비유동파생금융자산 | 14,944,669,222 | 23,234,293,775 |
장기선급비용 | 964,383,562 | |
기타비유동채권 | 107,090,375,813 | 107,167,985,522 |
기타비유동자산 | 40,604,254,029 | 47,127,265,318 |
자산총계 | 1,913,924,064,913 | 1,820,249,793,311 |
부채 | ||
유동부채 | 359,165,513,743 | 304,824,511,890 |
매입채무 | 6,680,430 | 2,032,020 |
단기차입금 | 40,000,000,000 | 40,000,000,000 |
유동성장기부채 | 165,306,706,455 | 162,710,211,439 |
유동파생금융부채 | 406,888,360 | 186,210,076 |
미지급금 | 19,793,257,473 | 17,386,495,743 |
미지급비용 | 1,307,354,050 | 933,414,416 |
선수금 | 2,699,352,994 | 3,074,816,381 |
예수금 | 12,130,216,471 | 10,009,895,501 |
미지급법인세 | 5,396,087,547 | 1,356,844,165 |
유동성리스부채 | 19,117,270,811 | 18,605,000,770 |
기타 유동부채 | 93,001,699,152 | 50,559,591,379 |
비유동부채 | 437,686,347,973 | 449,833,726,395 |
장기차입금 | 62,746,196,246 | 62,546,379,914 |
전환사채 | 183,276,018,391 | 190,341,030,532 |
비유동파생금융부채 | 677,738,775 | 225,309,280 |
이연법인세부채 | 117,072,502,383 | 112,086,174,104 |
리스부채 | 68,797,824,033 | 78,104,380,858 |
기타 비유동 부채 | 5,116,068,145 | 6,530,451,707 |
부채총계 | 796,851,861,716 | 754,658,238,285 |
자본 | ||
자본금 | 47,440,556,500 | 47,065,542,000 |
자본잉여금 | 288,172,083,224 | 276,088,989,698 |
이익잉여금 | 502,333,997,647 | 460,160,811,266 |
기타자본항목 | 279,125,565,826 | 282,276,212,062 |
자본총계 | 1,117,072,203,197 | 1,065,591,555,026 |
자본과부채총계 | 1,913,924,064,913 | 1,820,249,793,311 |
포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기 | 제 52 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 121,731,888,148 | 333,039,159,269 | 76,883,997,806 | 140,709,802,043 |
사교장수입 | 115,812,390,080 | 321,174,276,859 | 71,462,586,642 | 131,270,942,035 |
기타매출액 | 5,919,498,068 | 11,864,882,410 | 5,421,411,164 | 9,438,860,008 |
매출원가 | 85,209,995,118 | 229,212,872,367 | 52,815,190,413 | 136,685,656,477 |
사교장원가 | 81,822,271,474 | 221,252,584,335 | 49,996,991,584 | 129,946,392,583 |
기타매출원가 | 3,387,723,644 | 7,960,288,032 | 2,818,198,829 | 6,739,263,894 |
매출총이익 | 36,521,893,030 | 103,826,286,902 | 24,068,807,393 | 4,024,145,566 |
판매비 | 548,456,833 | 1,940,479,893 | 515,082,556 | 999,523,255 |
관리비 | 10,905,306,347 | 39,121,392,918 | 6,494,466,574 | 23,775,270,627 |
영업이익(손실) | 25,068,129,850 | 62,764,414,091 | 17,059,258,263 | (20,750,648,316) |
금융수익 | 3,444,114,221 | 9,581,127,836 | 3,588,329,396 | 7,759,204,235 |
금융비용 | 5,466,480,122 | 16,067,983,943 | 4,630,907,149 | 13,850,379,047 |
기타수익 | 3,668,974,487 | 13,435,323,705 | 9,613,235,586 | 86,979,041,292 |
기타비용 | (2,243,513,586) | 15,527,639,047 | 645,662,307 | 10,345,813,765 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 28,958,252,022 | 54,185,242,642 | 24,984,253,789 | 49,791,404,399 |
법인세비용(수익) | 6,366,618,082 | 11,970,867,465 | (5,704,264,939) | 14,402,704,133 |
당기순이익(손실) | 22,591,633,940 | 42,214,375,177 | 30,688,518,728 | 35,388,700,266 |
기타포괄손익 | (888,795,523) | (1,641,090,553) | 105,420,462 | 615,092,579 |
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | 17,484,752 | (41,188,796) | (43,200,458) | (484,855,372) |
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (80,434,022) | (285,752,448) | (64,414,651) | (17,409,365) |
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
현금흐름위험회피손익 | (825,846,253) | (1,314,149,309) | 213,035,571 | 1,117,357,316 |
분기총포괄이익(손실) | 21,702,838,417 | 40,573,284,624 | 30,793,939,190 | 36,003,792,845 |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 262.0 | 490.0 | 359.0 | 414.0 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 204.0 | 490.0 | 267.0 | 370.0 |
자본변동표
자본변동표 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 47,032,355,000 | 272,333,640,425 | 424,639,482,462 | 197,969,206,766 | 941,974,684,653 |
당기순이익(손실) | 35,388,700,266 | 35,388,700,266 | |||
기타포괄손익 | 615,092,579 | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | (484,855,372) | (484,855,372) | |||
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (17,409,365) | (17,409,365) | |||
현금흐름위험회피 | 1,117,357,316 | 1,117,357,316 | |||
전환사채의 전환 | |||||
2022.09.30 (기말자본) | 47,032,355,000 | 272,333,640,425 | 459,543,327,356 | 199,069,154,717 | 977,978,477,498 |
2023.01.01 (기초자본) | 47,065,542,000 | 276,088,989,698 | 460,160,811,266 | 282,276,212,062 | 1,065,591,555,026 |
당기순이익(손실) | 42,214,375,177 | 42,214,375,177 | |||
기타포괄손익 | (1,641,090,553) | ||||
순확정급여부채의 재측정요소 | (41,188,796) | (41,188,796) | |||
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (285,752,448) | (285,752,448) | |||
현금흐름위험회피 | (1,314,149,309) | (1,314,149,309) | |||
전환사채의 전환 | 375,014,500 | 12,083,093,526 | (1,550,744,479) | 10,907,363,547 | |
2023.09.30 (기말자본) | 47,440,556,500 | 288,172,083,224 | 502,333,997,647 | 279,125,565,826 | 1,117,072,203,197 |
현금흐름표
현금흐름표 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기 | 제 52 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 136,869,909,926 | (8,846,088,089) |
영업으로부터 창출된 현금흐름 | 142,479,159,680 | (4,588,465,269) |
이자수취 | 8,194,585,461 | 6,953,004,536 |
배당금수취 | 16,077,250 | |
이자지급 | (11,431,965,746) | (9,742,762,319) |
법인세의 납부 | (2,387,946,719) | (1,467,865,037) |
투자활동현금흐름 | (142,209,407,414) | 275,170,035,515 |
당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 195,510,000,000 | 346,053,124,314 |
대여금의 감소 | 1,273,394,970 | 1,369,217,767 |
장기금융상품의 처분 | 1,044,000,000 | |
유형자산의 처분 | 5,280,547,018 | 9,000,000 |
투자부동산의 처분 | 99,997,500,000 | |
임차보증금의 감소 | 12,000,000 | 504,242,000 |
단기금융상품의 취득 | (8,000,000,000) | |
당기손익-공정가치금융자산의 증가 | (240,000,000,000) | (20,000,000,000) |
대여금의 증가 | (1,224,350,000) | (91,191,900,000) |
유형자산의 취득 | (39,810,748,917) | (5,173,580,361) |
무형자산의 취득 | (98,512,900) | (366,579,000) |
종속기업투자주식의 취득 | (55,000,430,000) | (55,000,430,000) |
임차보증금의 증가 | (151,307,585) | (1,534,559,205) |
기타투자자산의 증가 | (540,000,000) | |
재무활동현금흐름 | (11,091,683,964) | (42,774,319,743) |
임대보증금의 증가 | 10,000,000 | |
장기미수금의 감소 | 119,178,082 | 1,495,890,411 |
장기차입금의 증가 | 29,884,533,420 | |
임대보증금의 감소 | (4,654,516,000) | |
단기차입금의 상환 | (30,000,000,000) | |
장기차입금의 상환 | (30,000,000,000) | |
리스부채의 상환 | (11,210,862,046) | (9,510,227,574) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 412,991,590 | 794,858,273 |
현금및현금성자산의 증가(감소) | (16,018,189,862) | 224,344,485,956 |
기초현금및현금성자산 | 306,516,342,609 | 56,706,134,781 |
분기말 현금및현금성자산 | 290,498,152,747 | 281,050,620,737 |
| 제53기 3분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 제52기 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 파라다이스 |
1. 일반사항
주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.
회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌의 카지노사업부문을 양수하였습니다.
당분기말 현재 회사의 자본금은 47,440,557천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜파라다이스글로벌 | 34,767,536 | 37.89 |
| 학교법인계원학원 | 3,720,000 | 4.05 |
| 자기주식 | 5,411,298 | 5.90 |
| 기타주주 | 47,860,241 | 52.16 |
| 합계 | 91,759,075 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는전환일 시점의 과거 회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에 대한 판단' (개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 행사가격 조정 조건이 있는금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2024 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.3 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과동일합니다.
4. 사용이 제한된 금융상품
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 임대보증금 담보 | 1,300,000 | 1,300,000 |
| 질권설정 등 | 6,370,000 | 6,370,000 | |
| 합계 | 7,670,000 | 7,670,000 | |
5. 매출채권, 미수금 및 기타채권
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 8,295,900 | - | 7,533,171 | - |
| 차감: 대손충당금 | (3,893,787) | - | (4,748,787) | - |
| 매출채권 계 | 4,402,113 | - | 2,784,384 | - |
| 미수금 | 2,136,318 | - | 3,289,013 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,412,885) | - | (1,412,885) | - |
| 미수금 계 | 723,433 | - | 1,876,128 | - |
| 단기대여금 | 2,335,837 | - | 2,317,461 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,000,000) | - | (1,000,000) | - |
| 미수수익 | 1,530,743 | - | 246,986 | - |
| 기타채권 계 | 2,866,580 | - | 1,564,447 | - |
| 장기대여금 | - | 102,616,156 | - | 102,683,578 |
| 임차보증금 | - | 4,382,763 | - | 4,274,773 |
| 기타보증금 | - | 91,457 | - | 90,457 |
| 장기미수금 | - | - | - | 119,178 |
| 기타비유동채권 계 | - | 107,090,376 | - | 107,167,986 |
6. 기타금융자산
(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| MMT 등 | - | 20,156,735 |
| MMF | 65,425,726 | - |
| 유동항목 계 | 65,425,726 | 20,156,735 |
| 비유동항목 | ||
| 출자금 | 535,913 | 1,045,913 |
| 저축성 보험 | 8,795,716 | 8,631,080 |
| 비유동항목 계 | 9,331,629 | 9,676,993 |
| 합 계 | 74,757,355 | 29,833,728 |
(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상장주식 | 693,619 | 1,065,692 |
| 비상장주식 | 66,310 | 66,310 |
| 합계 | 759,929 | 1,132,002 |
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
(3) 파생금융상품
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이자율스왑 - 현금흐름위험회피(주1) | ||
| 유동자산 | 110,255 | 587,885 |
| 유동부채 | 406,888 | 186,210 |
| 비유동부채 | 677,739 | 225,309 |
| 통화스왑 - 현금흐름위험회피(주1) | ||
| 유동자산 | 6,694,639 | 4,915,482 |
| 통화선도 - 현금흐름위험회피(주1) | ||
| 유동자산 | - | 14,551 |
| 전환사채 매도청구권(주2) | ||
| 비유동자산 | 14,944,669 | 23,234,294 |
| 합계 | 22,834,190 | 29,163,731 |
| (주1) 2024년 9월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 (-)1,314,149천원(전분기: 1,117,357천원)입니다. |
| (주2) 전환사채에 부여된 발행회사의 매도청구권은 그 경제적 특성이 전환사채의 일부에 대한 권리로 전환사채 자체의 조건이 아니며 전환사채와 독립적으로 제3자가 행사할 수 있고, 매도청구권이 행사된 후에도 전환사채가 소멸되지 않고 존재하므로 별도의 금융상품으로 분류하였습니다(주석 11 참조). |
7. 종속기업투자주식
| (단위: 천원) |
| 기업명 | 소재국가 | 주요영업활동 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| ㈜파라다이스호텔부산(주) | 한국 | 호텔업 | 12월 31일 | 74.49% | 105,935,469 | 105,935,469 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 한국 | 호텔및카지노업 | 12월 31일 | 55.00% | 330,516,054 | 275,515,624 |
| Paradise International Co., Ltd. | 일본 | 광고대행업 | 12월 31일 | 99.38% | 1,750,826 | 1,750,826 |
| PARADISE AMERICA LLC | 미국 | 호텔업 | 12월 31일 | 100.00% | 15,201,810 | 15,201,810 |
| 합 계 | 453,404,159 | 398,403,729 | ||||
| (주) 우선주 625,000주의 의결권이 포함되어 있습니다. |
8. 유ㆍ무형자산 및 투자부동산
(1) 당분기 및 전분기 중 유·무형자산 및 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 투자부동산 | 유형자산 | 무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 107,953,159 | 665,038,703 | 20,947,842 | 793,939,704 |
| 취득 | - | 39,208,150 | 88,573 | 39,296,723 |
| 처분 및 폐기 | - | (4,472,687) | - | (4,472,687) |
| 감가상각 및 상각 | (62,224) | (6,073,783) | (1,548,093) | (7,684,100) |
| 대체(주) | 27,457,349 | (30,341,034) | 177,100 | (2,706,585) |
| 당분기말 | 135,348,284 | 663,359,349 | 19,665,422 | 818,373,055 |
| 전분기 | 투자부동산 | 유형자산 | 무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 211,437,903 | 504,231,144 | 23,736,835 | 739,405,882 |
| 취득 | - | 5,158,330 | 366,579 | 5,524,909 |
| 처분 및 폐기 | (31,055,105) | - | - | (31,055,105) |
| 감가상각 및 상각 | (493,953) | (7,435,550) | (1,863,683) | (9,793,186) |
| 대체 | - | (19,800) | 19,800 | - |
| 전분기말 | 179,888,845 | 501,934,124 | 22,259,531 | 704,082,500 |
| (주) 당분기 중 건설중인자산 2,794,085천원을 지급수수료로 대체하였습니다. |
(2) 담보제공내역
| (단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 제공받은자 |
|---|---|---|---|
| 토지,건물(유형자산,투자부동산) | 93,345,389 | 30,000,000 | 우리은행 |
| 36,000,000 | |||
| 36,000,000 | |||
| 49,381,056 | |||
| 합계 | 93,345,389 | 151,381,056 |
9. 리스
(1) 재무상태표에 인식된 금액
| (단위: 천원) |
구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산(주1) | ||
| 부동산 | 78,968,016 | 88,383,685 |
| 차량운반구 | 2,182,210 | 2,201,923 |
합계 | 81,150,226 | 90,585,608 |
| 리스부채 | ||
유동 | 19,117,271 | 18,605,001 |
비유동 | 68,797,824 | 78,104,381 |
합계 | 87,915,095 | 96,709,382 |
| (주1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 3,166,666천원(전분기: 13,537,414천원)입니다. |
(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액
| (단위: 천원) |
구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산(매출원가) | 10,257,899 | 10,425,392 |
| 부동산(관리비) | 1,083,989 | 524,146 |
| 차량운반구(매출원가) | 579,245 | 408,981 |
| 차량운반구(관리비) | 237,223 | 210,412 |
| 감가상각비 계 | 12,158,356 | 11,568,931 |
| 리스계약의 중도해지에 따른 처분이익 | 10,788 | 2,568 |
리스부채에 대한 이자비용(금융비용) | 3,031,649 | 2,647,343 |
단기리스료(매출원가 및 관리비) | 445,272 | 191,422 |
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비) | 120,249 | 101,436 |
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비) | 387,748 | 449,802 |
(3) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 15,195,781천원(전분기: 12,900,231천원)입니다.
(4) 전분기 중 기업회계기준서 제1116호의 실무적 간편법 관련하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동액 중 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액은 605,100천원입니다.
10. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관광진흥개발기금 및 개별소비세(주) | 58,461,495 | 37,230,735 |
| 이연수익 | 874,619 | 624,895 |
| 연월차미지급비용 | 3,795,017 | 3,527,663 |
| 임대보증금 | 2,240,000 | 1,790,000 |
| 기타 | 27,630,568 | 7,386,299 |
| 합계 | 93,001,699 | 50,559,592 |
| (주) 회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다. |
11. 사채 및 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화차입금 | 우리은행 | 2024년 06월 21일 | 5.59변동금리) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 원화차입금 | 하나은행 | 2024년 06월 26일 | 5.61(변동금리) | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합계 | 40,000,000 | 40,000,000 | |||
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화차입금(주1) | 우리은행 | 2023년 10월 30일 | 2.98(변동금리) | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 원화차입금(주1) | 우리은행 | 2024년 09월 30일 | 5.83(변동금리) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 원화차입금 | 신한은행 | 2024년 10월 04일 | 6.56(고정금리) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 원화차입금(주2) | 우리은행 | 2027년 12월 15일 | 3.73(변동금리) | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (254,223) | (457,908) | |||
| 장기차입금 | 87,745,777 | 87,542,092 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (24,999,581) | (24,995,712) | |||
| 장부금액 | 62,746,196 | 62,546,380 | |||
| (주1) 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피 대상입니다. (주2) 2년거치 3년분할상환 조건입니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제6회 무보증사채 | 2020년 10월 22일 | 2023년 10월 22일 | 3.30(고정금리) | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 해외채권(FRN)(주1) | 2020년 10월 29일 | 2023년 10월 27일 | 2.11(변동금리) | 40,344,000 | 38,019,000 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (36,875) | (304,501) | |||
| 사채 | 140,307,125 | 137,714,499 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (140,307,125) | (137,714,499) | |||
| 장부금액 | - | - | |||
| (주1) 통화스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피 대상입니다. |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 2021년 08월12일 | 2026년 08월12일 | - | 187,700,000 | 199,000,000 |
| 차감: 전환권조정 | (4,423,982) | (8,658,969) | |||
| 장부금액 | 183,276,018 | 190,341,031 | |||
회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| ㆍ액면가액: | 200,000,000천원 |
| ㆍ발행가액 : | 200,000,000천원 |
| ㆍ전환가격 : | 15,066원(*) |
| ㆍ전환가격조정 : | - 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정 - 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정 - 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정 - 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함. |
| ㆍ액면이자율: | 0% |
| ㆍ만기일: | 2026년 8월 12일 |
| ㆍ전환조건: | 발행일로부터 1년 후 주당 15,066원(*)으로 전환가능 |
| ㆍ조기상환청구권: | 사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능 |
| ㆍ매도청구권: | 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능 |
| (*) 시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다. |
전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.
12. 배당금
2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금은 없습니다.
13. 판매비 및 관리비
(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 광고선전비 | 548,457 | 1,940,480 | 515,083 | 999,523 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 및 상여 | 5,884,179 | 14,586,625 | 1,966,683 | 5,841,440 |
| 퇴직급여 | 227,766 | 587,777 | 338,284 | 1,017,725 |
| 명예퇴직금(주) | - | - | - | 74,557 |
| 복리후생비 | 633,110 | 1,799,334 | 531,614 | 1,334,479 |
| 감가상각비 | 800,581 | 2,321,065 | 1,003,210 | 2,571,814 |
| 투자부동산상각비 | 26,546 | 62,224 | 156,468 | 493,953 |
| 무형자산상각비 | 473,242 | 1,410,750 | 524,901 | 1,698,740 |
| 세금과공과 | (91,622) | 5,112,499 | 301,652 | 5,000,073 |
| 지급수수료 | 1,731,713 | 10,107,286 | 525,669 | 2,824,598 |
| 관리유지비 | 320,142 | 778,438 | 461,989 | 1,364,224 |
| 접대비 | 284,173 | 736,137 | 249,902 | 457,562 |
| 기타 | 615,476 | 1,619,258 | 434,094 | 1,096,105 |
| 합계 | 10,905,306 | 39,121,393 | 6,494,466 | 23,775,270 |
| (주) 전분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금입니다. |
14. 비용의 성격별 분류
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여(주) | 34,114,324 | 86,890,210 | 17,603,548 | 65,846,279 |
| 콤프비용 | 13,701,265 | 36,690,348 | 6,939,253 | 10,643,473 |
| 관광진흥개발기금 및 개별소비세 | 14,606,909 | 39,375,348 | 8,805,769 | 13,962,749 |
| 수수료비용 | 7,337,583 | 24,858,598 | 3,975,072 | 9,525,395 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 6,838,980 | 19,842,455 | 7,132,780 | 21,362,116 |
| 기타 | 20,064,697 | 62,617,786 | 15,368,317 | 40,120,437 |
| 합계(*) | 96,663,758 | 270,274,745 | 59,824,739 | 161,460,449 |
| (주) 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 42,413천원(전분기: 13,064,197천원)이 포함되어 있습니다. |
| (*) 상기 비용은 포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다. |
15. 금융수익 및 금융비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 3,444,114 | 9,581,128 | 3,588,329 | 7,759,204 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 5,466,480 | 16,067,984 | 4,630,907 | 13,850,379 |
16. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 환전수입 | 1,006,830 | 2,914,015 | 357,232 | 417,874 |
| 외환차익 | 1,130,736 | 3,647,041 | 1,378,145 | 3,050,004 |
| 외화환산이익 | 11,053 | 412,685 | 404,285 | 794,858 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 68,942,395 |
| 유형자산처분이익 | - | 815,769 | 305 | 11,568 |
| 임대수익 | 501,728 | 1,504,845 | 565,556 | 1,870,870 |
| 수입수수료 | 117,303 | 769,986 | 372,411 | 1,207,025 |
| 배당금수익 | - | 16,077 | - | - |
| 금융자산평가이익 | (127,556) | 671,510 | (141,542) | 197,827 |
| 금융자산처분이익 | - | - | - | 518,812 |
| 파생상품평가이익 | 960,000 | 2,325,000 | 6,621,718 | 9,843,718 |
| 기타 | 68,880 | 358,396 | 55,125 | 124,090 |
| 합계 | 3,668,974 | 13,435,324 | 9,613,235 | 86,979,041 |
(2) 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 1,090,551 | 3,968,395 | 877,864 | 2,627,027 |
| 외화환산손실 | 960,079 | 2,325,536 | 4,256,226 | 7,479,611 |
| 유형자산처분손실 | - | 7,909 | - | - |
| 금융자산평가손실 | - | - | 174,929 | 174,929 |
| 파생상품평가손실 | (4,324,716) | 8,289,625 | (4,685,415) | - |
| 기부금 | 11,150 | 900,650 | 18,000 | 55,500 |
| 기타 | 19,423 | 35,524 | 4,058 | 8,746 |
| 합계 | (2,243,513) | 15,527,639 | 645,662 | 10,345,813 |
17. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전손익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 11,970,867천원이며, 유효법인세율은 22.09%입니다(전분기: 14,402,704천원, 유효법인세율: 28.93%).
18. 주당손익
(1) 기본주당순손익
기본주당순손익은 보통주에 귀속되는 순손익을 각 기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정합니다. 당분기 및 전분기 중 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주분기순이익 | 22,591,633,940 | 42,214,375,177 | 30,688,518,728 | 35,388,700,266 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 86,292,225 | 86,191,810 | 85,531,374 | 85,531,374 |
| 기본주당순이익 | 262 | 490 | 359 | 414 |
(주) 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발행 보통주식수 | 85,597,748 | 85,531,374 |
| 전환사채의 전환 | 594,062 | - |
| 분기말 가중평균 유통보통주식수 | 86,191,810 | 85,531,374 |
(2) 희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 분기순손익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주분기순손익에 가산했습니다.
| (단위 : 원,주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적(주) | 3개월 | 누적 | |
| 기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 | 22,591,633,940 | 42,214,375,177 | 30,688,518,728 | 35,388,700,266 |
| 전환사채에 대한 이자비용(법인세효과 차감 후) | 980,417,113 | 2,911,309,221 | 999,755,135 | 2,937,756,634 |
| 전환사채 옵션에 대한 평가손익(법인세효과 차감 후) | (3,321,381,850) | 6,366,431,657 | (5,344,001,225) | (1,792,456,543) |
| 희석주당순손익 계산에 사용된 순손익 | 20,250,669,203 | 51,492,116,055 | 26,344,272,638 | 36,534,000,357 |
| 기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 | 86,292,225 | 86,191,810 | 85,531,374 | 85,531,374 |
| 조정내역: | ||||
| - 전환사채의 전환 가정 | 12,786,638 | 12,943,319 | 13,274,923 | 13,274,923 |
| 희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 99,078,863 | 99,135,129 | 98,806,297 | 98,806,297 |
| 희석주당순손익 | 204 | 519 | 267 | 370 |
| (주) 누적 당분기 희석성 잠재적보통주는 희석화 효과가 없습니다. |
19. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| [금융자산] | |||||
| 상각후원가 금융자산 | 현금및현금성자산 | 290,498,153 | 290,498,153 | 306,516,343 | 306,516,343 |
| 단기금융상품 | 8,000,000 | 8,000,000 | - | - | |
| 매출채권 | 4,402,113 | 4,402,113 | 2,784,384 | 2,784,384 | |
| 미수금 | 723,433 | 723,433 | 1,876,129 | 1,876,129 | |
| 장기금융상품 | 7,670,000 | 7,670,000 | 7,670,000 | 7,670,000 | |
| 기타채권 | 109,956,956 | 109,956,956 | 108,732,431 | 108,732,431 | |
| 소계 | 421,250,655 | 421,250,655 | 427,579,287 | 427,579,287 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 74,757,355 | 74,757,355 | 29,833,729 | 29,833,729 | |
| 기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 | 759,929 | 759,929 | 1,132,002 | 1,132,002 | |
| 기타금융자산 | 파생금융자산 | 21,749,563 | 21,749,563 | 28,752,212 | 28,752,212 |
| [금융부채] | |||||
| 상각후원가 금융부채 | 매입채무 | 6,680 | 6,680 | 2,032 | 2,032 |
| 차입금 | 127,745,777 | 127,745,777 | 127,542,092 | 127,542,092 | |
| 미지급금 | 19,793,257 | 19,793,257 | 17,386,496 | 17,386,496 | |
| 미지급비용 | 1,307,354 | 1,307,354 | 933,414 | 933,414 | |
| 사채 | 140,307,125 | 140,307,125 | 137,714,499 | 137,714,499 | |
| 전환사채 | 183,276,018 | 183,276,018 | 190,341,031 | 190,341,031 | |
| 임대보증금 | 2,240,000 | 2,240,000 | 2,240,000 | 2,240,000 | |
| 소계 | 474,676,211 | 474,676,211 | 476,159,564 | 476,159,564 | |
| 기타금융부채 | 금융보증부채 | 74,014 | 74,014 | 986,237 | 986,237 |
| 파생금융부채 | 1,084,627 | 1,084,627 | 411,519 | 411,519 | |
| 리스부채 | 87,915,095 | 87,915,095 | 96,709,382 | 96,709,382 | |
| 소계 | 89,073,736 | 89,073,736 | 98,107,138 | 98,107,138 | |
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
(3) 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 693,619 | - | - | 693,619 |
| 당기손익-공정가치 금융자산: | ||||
| MMF | - | 65,425,726 | - | 65,425,726 |
| 저축성 보험 | - | 8,795,716 | - | 8,795,716 |
| 출자금 | - | - | 535,913 | 535,913 |
| 파생금융자산 | ||||
| 이자율스왑 | - | 110,255 | - | 110,255 |
| 전환사채 매도청구권 | - | - | 14,944,669 | 14,944,669 |
| 통화스왑 | - | 6,694,639 | - | 6,694,639 |
| 파생금융부채 | ||||
| 이자율스왑 | - | 1,084,627 | - | 1,084,627 |
| 유형자산(토지) | ||||
| 토지 | - | - | 554,882,530 | 554,882,530 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산: | ||||
| 시장성 있는 지분증권 | 1,065,692 | - | - | 1,065,692 |
| 당기손익-공정가치 금융자산: | ||||
| MMT 등 | - | 20,156,736 | - | 20,156,736 |
| 저축성 보험 | - | 8,631,080 | - | 8,631,080 |
| 출자금 | - | - | 1,045,913 | 1,045,913 |
| 파생금융자산 | ||||
| 이자율스왑 | - | 587,885 | - | 587,885 |
| 전환사채 매도청구권 | - | - | 23,234,294 | 23,234,294 |
| 통화스왑 | - | 4,915,482 | - | 4,915,482 |
| 통화선도 | - | 14,551 | - | 14,551 |
| 파생금융부채 | ||||
| 이자율스왑 | - | 411,519 | - | 411,519 |
| 유형자산(토지) | ||||
| 토지 | - | - | 554,520,458 | 554,520,458 |
당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간에 이동이 있는 자산은 없으며, 자산의 수준 3으로의 이동이나 수준 3으로부터의 이동도 발생하지 않았습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
당기손익-공정가치 금융상품 | |||||
| MMT 등 | - | 20,156,736 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| MMF | 65,425,726 | - | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 저축성보험 | 8,795,716 | 8,631,080 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 출자금 | 535,913 | 1,045,913 | 3 | 순자산가액 접근법 | - |
| 파생금융자산 | |||||
| 이자율스왑 | 110,255 | 587,885 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 전환사채 매도청구권 | 14,944,669 | 23,234,294 | 3 | 이항옵션모형 | 주가변동성 등 |
| 통화스왑 | 6,694,639 | 4,915,482 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 통화선도 | - | 14,551 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 파생금융부채 | |||||
| 이자율스왑 | 1,084,627 | 411,519 | 2 | 운용사 고시기준가 | - |
| 유형자산(토지) | |||||
| 토지(주1) | 554,882,530 | 554,520,458 | 3 | 공시지가 기준법(주1) | 개별공시지가 |
| (주1) 토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2021년 9월 30일자로 평가되었습니다. |
(5) 금융상품 범주별 손익
| (단위: 천원) |
| 구분 | 내역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||
| 상각후원가 금융자산 | 대손상각비(환입) | (55,000) | - | - | - |
| 환전수입 | 2,914,015 | - | 417,874 | - | |
| 이자수익 | 9,581,128 | - | 7,759,204 | - | |
| 순외환차이(주1) | 90,795 | - | 1,217,224 | - | |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 평가손익 | 671,510 | - | 22,898 | - |
| 처분손익 | - | - | 518,812 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 평가손익 | - | (285,752) | - | (17,409) |
| 배당금수익 | 16,077 | - | - | - | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 이자비용 | 13,036,335 | - | 11,203,036 | - |
| 순외환차이(주1) | (2,325,000) | - | (7,479,000) | - | |
| 파생상품 | 위험회피항목 | - | (1,314,149) | - | 1,117,357 |
| 평가손익 | (5,964,625) | - | 9,843,718 | - | |
| (주1) 순외환차이는 외화환산손익 및 외환차손익을 포함하고 있습니다. |
20. 특수관계자거래
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | ㈜파라다이스글로벌 |
| 종속기업 | ㈜파라다이스호텔부산 ㈜파라다이스세가사미 Paradise International Co., Ltd., PARADISE AMERICA LLC | ㈜파라다이스호텔부산 ㈜파라다이스세가사미 Paradise International Co., Ltd., PARADISE AMERICA LLC |
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. ㈜파라다이스투어 (재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 | SEGASAMMY Holdings Inc. ㈜파라다이스투어 (재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 |
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금,지분 및 리스거래 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기업명 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 등 | 기타 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌(주1) | 2,293 | 12,175 | 970,682 | - |
| 종속기업 | ㈜파라다이스호텔부산 | 1,015,794 | 382,487 | 9,504 | 2,692,632 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 758,269 | 3,780,650 | 3,645 | 14,662 | |
| Paradise International Co., Ltd. | - | - | 633,023 | 1,210,611 | |
| PARADISE AMERICA LLC | 155,080 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜파라다이스투어 | 4,831 | 16,320 | 736,125 | - |
| ㈜비노파라다이스 | 6,982 | 12,958 | - | 96,361 | |
| ㈜파라다이스이앤에이 | - | - | - | 65,108 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 17,780 | 10,013 | - | 863,500 | |
| 합계 | 1,961,029 | 4,214,603 | 2,352,979 | 4,942,874 | |
| 전분기 | 기업명 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 등 | 기타 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌(주1) | 2,061 | 7,719 | 589,694 | - |
| 종속기업 | ㈜파라다이스호텔부산 | 1,035,570 | 330,310 | 30,452 | 519,225 |
| ㈜파라다이스세가사미 | 1,190,483 | 2,987,329 | 19,175 | 2,791 | |
| Paradise International Co., Ltd. | - | - | 460,861 | - | |
| PARADISE AMERICA LLC | 163,907 | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜파라다이스투어 | 39,813 | 13,636 | - | 139,114 |
| ㈜비노파라다이스 | 4,002 | 8,583 | - | 23,205 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 144,268 | 2,055 | - | 9,500 | |
| 합 계 | 2,580,104 | 3,349,632 | 1,100,182 | 693,835 | |
| (주1) 회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 회사는 ㈜파라다이스글로벌에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다. |
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임차보증금 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 임대보증금 | 미지급금 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 1,561,660 | 977 | - | - | 210,000 | 270,553 |
| 종속기업 | ㈜파라다이스호텔부산 | 1,000,000 | 177,522 | - | - | 450,000 | 730,416 |
| ㈜파라다이스세가사미 | - | 279,071 | 100,000,000 | 792,110 | - | 5,244 | |
| Paradise International Co., Ltd. | - | - | - | - | - | 148,672 | |
| PARADISE AMERICA LLC | - | 207,240 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜파라다이스투어 | - | 1,955 | - | - | - | 156,233 |
| ㈜비노파라다이스 | - | 3,967 | - | - | - | 9,263 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | - | 4,902 | - | - | - | - | |
| 합계 | 2,561,660 | 675,634 | 100,000,000 | 792,110 | 660,000 | 1,320,381 | |
| 전기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임차보증금 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 | 임대보증금 | 미지급금 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 1,461,170 | 524 | - | - | 210,000 | 241,089 |
| 종속기업 | ㈜파라다이스호텔부산 | 1,000,000 | 170,643 | - | - | 450,000 | 387,117 |
| ㈜파라다이스세가사미 | - | 1,559,678 | 100,000,000 | 99,014 | - | 398,193 | |
| Paradise International Co., Ltd. | - | - | - | - | - | 84,343 | |
| PARADISE AMERICA LLC | - | 209,337 | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜파라다이스투어 | - | 1,242 | - | - | - | 76,282 |
| ㈜비노파라다이스 | - | 3,051 | - | - | - | 719 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | - | 3,302 | - | - | - | - | |
| 합계 | 2,461,170 | 1,947,777 | 100,000,000 | 99,014 | 660,000 | 1,187,743 | |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜파라다이스세가사미 | 자금대여 | - | 90,000,000 |
| 유상증자 | 55,000,430 | 55,000,430 |
(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 13,308,173 | 1,373,106 | 623,449 | 12,790,216 |
| 종속기업 | ㈜파라다이스호텔부산 | 19,901,810 | 1,815,300 | 1,115,368 | 22,300,812 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 12,055,368 | 630,090 | 263,884 | 11,228,819 |
| 종속기업 | ㈜파라다이스호텔부산(*) | 21,306,643 | 907,650 | 925,713 | 22,927,259 |
| (*) 실제 임대차계약상 지급액은 1,512,750천원이나, 코로나바이러스감염증-19의 확산으로 인해 임차료 할인이 발생하였습니다. |
(6) 회사는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다.
(7) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 및 담보내역과 제공받고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과 같으며, 제공받고 있는 담보는 없습니다.
1) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) |
| 제공받은 회사 | 보증내역 | 보증금액 | 관련차입금 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|---|
| PARADISE AMERICA LLC(주1) | 금융지급보증 | 26,627,040 | 22,189,200 | 우리은행 |
| (주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 74,014천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다.. |
2) 담보제공자산
| (단위: 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 제공받은자 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업주식(주1) | 330,516,054 | 636,000,000 | ㈜파라다이스세가사미 | 525,000,000 | 프로젝트금융대출 대주 |
| 장기금융상품 | 3,100,000 | 3,252,600 | ㈜파라다이스세가사미 | 3,000,000 | 우리은행 등 |
| (주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Holdings Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다. |
3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) |
| 제공한 회사 | 보증내역 | 보증받은금액 | 관련차입금 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜파라다이스호텔부산 | 금융지급보증 | 27,480,000 | 30,000,000 | 우리은행 |
| 36,000,000 | 30,000,000 | 신한은행 |
(8) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 9,543,278 | 2,520,949 |
| 퇴직급여 | 308,455 | 646,201 |
| 합계 | 9,851,733 | 3,167,150 |
21. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 42,214,375 | 35,388,700 |
| 조정: | ||
| 퇴직급여 | 3,044,230 | 6,042,633 |
| 대손상각비(환입) | (55,000) | - |
| 감가상각비 | 6,073,783 | 7,435,550 |
| 투자부동산상각비 | 62,224 | 493,953 |
| 무형자산상각비 | 1,548,093 | 1,863,683 |
| 사용권자산상각비 | 12,158,356 | 11,568,931 |
| 지급수수료 | 2,794,085 | - |
| 유형자산처분손실 | 7,909 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 174,929 |
| 파생상품평가손실 | 8,289,625 | - |
| 외화환산손실 | 2,325,536 | 7,479,611 |
| 이자비용 | 16,067,984 | 13,850,379 |
| 법인세비용 | 11,970,867 | 14,402,704 |
| 외화환산이익 | (412,685) | (794,858) |
| 유형자산처분이익 | (815,769) | (9,000) |
| 투자부동산처분이익 | - | (68,942,395) |
| 사용권자산처분이익 | (10,788) | (2,568) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (433,626) | (51,974) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | (518,812) |
| 파생상품평가이익 | (2,325,000) | (9,843,718) |
| 기타투자자산평가이익 | (237,884) | (145,852) |
| 금융보증부채환입 | (620,833) | (1,031,030) |
| 이자수익 | (9,581,128) | (7,759,204) |
| 배당금수익 | (16,077) | - |
| 임차료(리스할인) | - | (605,100) |
| 소계 | 49,833,902 | (26,392,138) |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,562,729) | 186,375 |
| 미수금의 감소 | 1,825,689 | 419,715 |
| 선급금의 증가 | (275,629) | (2,555,701) |
| 선급비용의 감소(증가) | 265,943 | (17,091) |
| 재고자산의 증가 | (52,330) | (57,870) |
| 기타유동자산의 감소 | 119,020 | 1,078,052 |
| 매입채무의 증가 | 4,648 | 1,153 |
| 미지급금의 증가(감소) | 2,758,432 | (415,505) |
| 선수금의 증가(감소) | (375,463) | 235,733 |
| 예수금의 증가(감소) | 2,120,321 | (678,393) |
| 기타유동부채의 증가 | 41,939,947 | 8,440,357 |
| 퇴직금의 지급 | (3,525,038) | (14,991,487) |
| 사외적립자산의 감소 | 7,188,072 | 15,769,636 |
| 사외적립자산의 불입 | - | (21,000,000) |
| 소계 | 50,430,883 | (13,585,026) |
| 영업에서 창출된 현금 | 142,479,160 | (4,588,464) |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | 800,000 | 67,127 |
| 유형자산취득 미지급액의 변동 | (602,599) | (15,251) |
| 무형자산취득 미지급액의 변동 | (9,940) | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 34,180,494 | 481,800 |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 1,645,445 | 13,537,414 |
| 임차보증금의 유형자산 대체 | 87,500 | - |
| 리스부채 유동성대체 | 15,005,631 | 11,419,628 |
| 대여금의 유동성대체 | 18,376 | 130,812 |
| 임대보증금의 유동성대체 | 450,000 | 1,750,000 |
| 전환사채의 전환 | 10,855,779 | - |
| 사외적립자산 초과불입액 대체 | (6,760,895) | (7,477,768) |
22. 우발부채 및 약정사항
(1) 카지노영업장 임대차계약
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소재지 | 임차보증금 | 월 임차료 |
|---|---|---|---|
| SK네트웍스㈜(*) | 서울특별시 | 1,000,000 | 974,957 |
| 글래드호텔앤리조트㈜ | 제주시 | 1,500,000 | 150,000 |
| ㈜파라다이스호텔부산 | 부산광역시 | 1,000,000 | 201,700 |
| (*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다. |
(2) 회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.
(3) 금융기관 약정사항
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 구분 | 한도약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 우리은행 | 부동산담보대출(주1) | 85,000,000 | 85,000,000 |
| 관광진흥기금대출(주2) | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| (주1) 회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 55,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다. |
| (주2) 회사는 상기 대출에 대하여 예금 3,200백만원의 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다. |
(4) 회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 41,150,880천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 회사는 서울보증보험으로부터 82,955천원의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다.
(5) 회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 연결재무제표 기준 부채비율 300% 이하 유지 및 자기자본의 300%를 초과하는 담보설정제한 및 연간 자산 총계의 50% 이상의 자산 처분을 제한하는 조건이 포함되어 있으며, 상기 조건을 위반할 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 또한, 회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30%이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업년도 말 연결기준 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우에 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.
(6) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 1건(소송가액: 80,000천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(7) 회사가 타인을 위해 제공한 지급보증
| (단위: 천원) |
| 제공받은 회사 | 보증내역 | 보증금액 | 관련차입금 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|---|
| PARADISE AMERICA LLC(주1) | 금융지급보증 | 26,627,040 | 22,189,200 | 우리은행 |
| (주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당분기말 현재 74,014천원을 금융보증부채로 계상하고 있으며, 보증기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. |
23. 보고기간 후 사건
회사는 당분기말 이후 2023년 10월 중 하나은행 등으로부터 총 2,000억원의 원화차입금을 신규로 차입하였으며, 2023년 10월 22일자 만기인 제6회 무보증 공모사채 1,000억원을 상환하였습니다. 또한, 회사는 2023년 10월 중 변동금리부해외채권(FRN) 5천만 USD를 발행하였으며, 2023년 10월 27일자 변동금리부해외채권(FRN) 3천만 USD를 상환하였습니다.
당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 다양한 요소들을 종합적으로 고려하여 시장친화적인 배당을 결정하고 있습니다. 또한, 지속적인 주주가치 제고를 위해 기존사업을 통한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 안정적인 내실을 기함과 동시에 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.
또한 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
【 제45조 (이익배당) 】 ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, ⑤ 제7조의2의 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다 |
가. 당사의 배당정책
당사는 2002년 상장 이후 2019년(제49기)까지 매해 결산 배당을 진행하였으나, 2020년부터 2022년까지는 코로나19 발생으로 인한 영업 타격과 이에 따른 대규모 순손실로 인한 재무구조 악화로 인하여 배당을 못했습니다. 그러나 코로나19 이전 수준으로 경영 정상화가 되어 배당 여력 확보시 다시 시장친화적인 배당을 검토하도록 하겠습니다.
나. 주요 배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 71,662 | 25,349 | -52,534 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 42,214 | 26,155 | -120,637 | |
| (연결)주당순이익(원) | 816 | 235 | -614 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
주 1) (연결)당기순이익은 지배기업의 소유주 지분 순이익
주 2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익) x 100%
주 3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일로부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격 x 100%)
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 9 | 0.5 | 1.75 |
※ 연속 배당횟수는 2020년부터 2022년까지는 배당을 진행하지 않아 제 40기(2010년)부터 제49기(2019년) 까지의 과거 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다. 평균 배당수익률은 2020년부터 2022년까지는 배당을 진행하지 않아 2015~2019년까지의 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자) 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2022.11.30 | 전환권행사 | 보통주 | 66,374 | 500 | 15,066 | 7회차 |
| 2023.01.11 | 전환권행사 | 보통주 | 13,274 | 500 | 15,066 | 7회차 |
| 2023.01.27 | 전환권행사 | 보통주 | 232,311 | 500 | 15,066 | 7회차 |
| 2023.01.31 | 전환권행사 | 보통주 | 199,123 | 500 | 15,066 | 7회차 |
| 2023.02.07 | 전환권행사 | 보통주 | 199,123 | 500 | 15,066 | 7회차 |
| 2023.02.20 | 전환권행사 | 보통주 | 19,912 | 500 | 15,066 | 7회차 |
| 2023.08.11 | 전환권행사 | 보통주 | 13,274 | 500 | 15,066 | 7회차 |
| 2023.08.31 | 전환권행사 | 보통주 | 73,012 | 500 | 15,066 | 7회차 |
※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 보고서 작성 기준일까지 전환청구금액은 총 123억원, 전환 주식수는 816,403주입니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 | 7 | 2021.08.12 | 2026.08.12 | 200,000 | 보통주 | 2022.8.12 ~ 2026.7.12 | 100 | 15,066 | 187,700 | 12,458,520 | (주1) |
| 합 계 | - | - | - | 200,000 | - | - | - | - | 187,700 | 12,458,520 | - |
※ 조정가액 적용 기준일인 2022년 8월 12일 시가하락에 따라 전환가액은 16,819원에서 15,066원으로, 전환가능주식수는 11,891,313주에서 13,274,923주로 조정되었습니다.
※ 보고서 작성 기준일까지 총 123억원이 전환청구되었으며 전환가능주식수는 816,403주 감소하였습니다.
(주1) 보고서 작성기준일 이후 2023년 11월 13일 당사가 발행한 제7회차 전환사채의 전환가액은 시가하락에 따라 15,066원에서 14,364원으로, 전환가능주식수는 12,458,515주에서 13,067,390주로 조정되었습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)파라다이스 | 회사채 | 공모 | 2020.10.22 | 100,000 | 3.300 | A (한신평 / NICE신평) | 2023.10.22 | 미상환 | 미래에셋대우 SK증권 |
| (주)파라다이스 | 회사채 | 사모 | 2021.08.12 | 200,000 | 0.00 | - | 2026.08.12 | 일부상환 | 신한금융투자 |
| 합 계 | - | - | - | 300,000 | - | - | - | - | - |
※ 사모 전환사채 2천억원중 2022년 11월 30일 10억원 전환청구되었고, 2023년 1분기부터 3분기까지 113억원이 추가로 전환청구되어 보고서 작성일 기준 총 123억원이 상환되었습니다.
※ 2023년 10월 22일 만기인 제6회 무보증 공모사채 1,000억원은 2023년 10월 23일 상환하였습니다.
나. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
다. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
라. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 100,000 | - | - | - | - | - | - | 100,000 |
| 사모 | - | - | 187,700 | - | - | - | - | 187,700 | |
| 합계 | 100,000 | - | 187,700 | - | - | - | - | 287,700 | |
마. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
바. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 파라다이스 6회 무보증사채 | 2020년 10월 22일 | 2023년 10월 22일 | 100,000 | 2020년 10월 12일 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율(연결재무제표 기준) 300%이하 유지 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근보고서상 자기자본의 300% |
| 이행현황 | 이행 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액의 50% 이상 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | ※2023년 8월 23일 이행상황보고서 한국예탁결제원에 제출 완료 |
※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 발행 | 6 | 2020.10.22 | 유동화증권 인수 | 100,000 | 미사용자금 | 0 | 유동화증권 인수연기 |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 전환사채 발행 | 7 | 2021.08.12 | 운영자금/채무상환자금 | 200,000 | 운영자금/채무상환자금 | 200,000 | - |
다. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 예ㆍ적금 | 우리은행 정기예금 | 60,000 | 2020년 10월 ~ 2023년 09월 | 35개월 |
| 예ㆍ적금 | 미래에셋대우MMF | 40,000 | 2020년 10월 ~ 2023년 09월 | 35개월 |
| 계 | 100,000 | - | ||
가. 재무제표 재작성 등의 유의사항
- 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충담금 설정내역
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제53기 (당분기) | 매출채권 | 27,527 | 6,730 | 24.45% |
| 미 수 금 | 2,140 | 1,848 | 86.36% | |
| 기타채권(유동) | 3,628 | 1,000 | 27.56% | |
| 기타채권(비유동) | 8,725 | - | - | |
| 합 계 | 42,020 | 9,578 | 22.79% | |
| 제52기 (전기) | 매출채권 | 27,479 | 7,625 | 27.75% |
| 미 수 금 | 4,585 | 1,865 | 40.67% | |
| 기타채권(유동) | 4,453 | 1,000 | 22.46% | |
| 기타채권(비유동) | 10,798 | - | - | |
| 합 계 | 47,315 | 10,489 | 22.17% | |
| 제51기 (전전기) | 매출채권 | 15,055 | 7,583 | 50.37% |
| 미 수 금 | 3,102 | 2,284 | 73.64% | |
| 기타채권(유동) | 3,879 | 1,000 | 25.78% | |
| 기타채권(비유동) | 10,909 | - | - | |
| 합 계 | 32,944 | 10,868 | 32.99% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 10,489 | 10,868 | 10,247 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 488 | 125 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 488 | 125 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (911) | 109 | 746 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 9,578 | 10,489 | 10,868 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
1) 대손충당금 설정방침
당사는 한국채택국제회계기준에 의해 개별 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 대손충당금을 설정하였음
2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거
| 구 분 | 세부내용 |
| 대손경험률 | 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정 |
| 대손예상액 | 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 |
3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
다. 재고자산 현황 등 (연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위:천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|
| 호텔 및 스파부문 | 원재료 | 2,822,726 | 2,242,759 | 2,019,692 |
| 저장품 | 4,413,861 | 4,342,826 | 4,471,870 | |
| 상 품 | 496,081 | 405,030 | 361,243 | |
| 합 계 | 7,732,668 | 6,990,615 | 6,852,806 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.22% | 0.20% | 0.20% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.4회 | 4.3회 | 3.1회 | |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자 : 2022. 12. 31.
2) 실사방법 : 공인회계사 입회를 통한 실사진행
3) 장기체화재고 등 현황 : 해당사항 없음
4) 측정방법 : 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다.
재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.
실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다.
라. 공정가치 평가절차 요약
(1) 금융자산
1) 분류
연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
2) 측정
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.
② 지분상품
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
3) 손상
연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.
5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서에는 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제53기(당분기) | 삼덕회계법인 | - | - | - |
| 제52기(전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | "코로나바이러스감염증-19"로 인한 재무상태 및 경영성과의 불확실성이 일반기업보다 클 수 있음 | 영업권의 손상검사 |
| 제51기(전전기) | 삼일회계법인 | 적정 | "코로나바이러스감염증-19"로 인한 재무상태 및 경영성과의 불확실성이 일반기업보다 클 수 있음 | 영업권의 손상검사 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 천원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제53기(당분기) | 삼덕회계법인 | 분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사 | 500,000 | 5,000 | 500,000 | 1,080 |
| 제52기(전기) | 삼덕회계법인 | 분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사 | 500,000 | 5,000 | 500,000 | 4,740 |
| 제51기(전전기) | 삼일회계법인 | 분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사 | 500,000 | 5,400 | 500,000 | 4,665 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위 : 천원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제53기(당분기) | - | - | - | - | 삼덕회계법인 |
| 제52기(전기) | - | - | - | - | 삼덕회계법인 |
| 제51기(전전기) | 2021.04 | 경영자문 | 2021.4~2021.4 | 2,200 | 삼일회계법인 |
| 2021.09 | 세무조정 | 2021.4~2022.3 | 19,000 | 삼일회계법인 |
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 03월 13일 | 회사측 : 회계세무팀장, 감사 감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사 | 서면 | - 주요감사사항에 대한 회계감사 진행 경과 - 중간재무제표에 대한 검토 진행 경과 - 통제테스트 및 기중 감사절차 진행 경과 등 |
마. 회계감사인의 변경
당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조에 따른 감사인 주기적 지정으로 인해 제52기(전기)에 회계감사인을 삼일회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다.
가. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 의견
| 사업연도 | 검토의견 | 지적 사항 |
| 제 53기 (당분기) | - | - |
| 제 52기 (전기) | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제 51기 (전전기) | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
가. 이사회의 구성 개요
작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 2명의 사외이사, 총 5명으로 구성되어 있습니다.
| 인 원 | 사내이사 (3명) | 사외이사 (2명) |
| 총 5 명 | 전필립, 최성욱, 유상훈 | 김석민, 박현철 |
※ 2023년 2월 24일부로 황현일 상무는 사임하였고, 2023년 3월 26일 홍순계 사외이사가 임기만료로 퇴임하여 제52기 정기주주총회를 통해 유상훈 사내이사, 박현철 사외이사를 신규선임하였습니다.
※ 유상훈 사내이사는 2023년 9월 30일 일신상의 사유로 사임하였습니다.
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 5 | 2 | 2 | - | - |
나. 2023년 이사회별 안건 및 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전필립 | 최성욱 | 유상훈 | 김석민 | 홍순계 | 박현철 | ||||
| 1차 | 2023.02.15 | ○의안1. 제52기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 ○의안2. 타법인 지급보증 연장의 건 ○의안3. 경영계획 수립의 건 [보고1] 2022년 자금세탁방지업무 내부감사 결과보고 [보고2] 2023년 안전보건계획 수립보고 | 가결 가결 가결 | 찬성 찬성 찬성 | 찬성 찬성 찬성 | 선임前 | 찬성 찬성 찬성 | 찬성 찬성 찬성 | 선임前 |
| 2차 | 2023.03.07 | ○의안1. 제52기 정기 주주총회 소집 결의의 건 ○의안2. 전자투표제도 도입의 건 ○의안3. 이사 후보자 추천의 건 ○의안4. 감사 후보자 추천의 건 ○의안5. 준법지원인 선임의 건 [보고1] 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 [보고2] 2022년 준법통제기준 점검 결과 보고 | 가결 가결 가결 가결 가결 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 | ||
| 3차 | 2023.03.24 | ○의안1. 대표이사 선임의 건 ○의안2. 토지 매각의 건 | 가결 가결 | 불참 불참 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 | 찬성 찬성 | 임기 만료 | 찬성 찬성 |
| 4차 | 2023.05.15 | ○의안1. 자회사 유상증자 참여의 건 [보고1] 1분기 경영실적 보고 | 가결 | 불참 | 찬성 | 반대 | 찬성 | 찬성 | |
| 5차 | 2023.06.15 | ○의안1. 각 대출약정서, 주식근질권설정계약서 및 최대 주주 확약서 체결의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 6차 | 2023.06.28 | ○의안1. 임원 인센티브등 지급의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 7차 | 2023.08.29 | ○의안1. 신규 차입 진행의 건 [보고1] 반기 경영실적 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| ※ 가결여부가 표시되지 않은 사항은 보고사항 입니다. ※ 2023년 5월 15일자 이사회 안건 자회사 유상증자 참여의 건에 대한 유상훈 사내의사의 반대사유 : 자회사 유상증자 금액이 부족하다고 판단 |
다. 이사의 독립성
당사의 이사 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 담당직무 | 이 사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 |
| 사내이사 | 전필립 | 이사회 | 당사의 업무총괄 및 대외업무 안정적 수행을 위함 | 그룹 업무총괄 | - | 본인의 최대주주 |
| 사내이사 (대표이사) | 최성욱 | 이사회 | 당사의 업무총괄 및 대외업무 안정적 수행을 위함 | 업무총괄 (이사회의장) | - | 특수관계인 (등기임원) |
| 사내이사 | 유상훈 | 이사회 | 당사의 재무업무 및 대외업무 안정적 수행을 위함 | 재무지원실 | - | 특수관계인 (등기임원) |
| 사외이사 | 김석민 | 이사회 | 기업경영 전문가 | 경영자문 (이사회) | - | - |
| 사외이사 | 박현철 | 이사회 | 기업경영 전문가 | 경영자문 (이사회) | - | - |
※ 2023년 3월 24일 개최한 제52기 정기주주총회에서 전필립 사내이사, 최성욱 사내이사, 김석민 사외이사가 재선임 되었고 유상훈 사내이사, 박현철 사외이사가 신규선임 되었습니다.
주 1) 사외이사에 대한 이사회의 추천 사유
| ○ 김석민 김석민 사외이사 후보자는 20년 넘게 공직에 있으면서 산업, 심사, 규제 관련에서 전문적인 지식과 풍부한 경험을 보유한 전문가입니다. 행정조정실, 국무조정실 등을 거치면서 다양한 보직을 두루 역임하였고, 이러한 역량을 바탕으로 회사 경영의 중요사항에 대한 의사결정에 있어 전문성을 가지고 직무를 공정하게 수행할 것으로 기대하였습니다. ○ 박현철 박현철 후보자는 40년 이상을 금융권에서 근무했던 경험을 가지고 있으며, 규제를 하는 금융감독원에서의 공직생활과 함께 이익을 내야하는 금융시장 양쪽을 경험하여 균형감을 갖춘 금융전문가입니다. 이러한 역량을 바탕으로 회사의 중요한 의사결정에 있어서 본인의 전문성을 살려 공정하고 책임감 있는 활동을 하리라고 판단하였습니다. |
라. 사외이사의 전문성
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사분들의 직무수행을 보조하기 위해 회계/세무팀에서 지원하고 있으며, 사외이사분들의 업무의 전문성을 높일 수 있도록 내부 교육 및 외부 위탁 교육 등을 적극적으로 실시하도록 노력하겠습니다.
(1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 회계/세무팀 | 1 | 부장 (11년) | 사외이사 및 이사회 운영지원 |
(2) 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2022년 11월 18일 | 기획팀 | 김석민, 홍순계 | - | 연결기준 내부회계관리제도 |
| 2023년 08월 11일 | 내부회계팀 | 김석민, 박현철 | - | 내부회계관리제도(연결기준/ 임직원 대상) |
※ 보고서 작성기준일 이후 당사의 사외이사(김석민, 박현철)는 2023년 10월 20일 코스닥협회에서 개최한 '2023년 상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회' 교육을 수료하였습니다.
가. 감사위원회 설치 여부
당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(정성근 감사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 |
| 정 성 근 | o 1963.06.26 생 o 우리은행 베트남 하노이지점 우리은행 종로기업본부 지점장 우리은행 장충남지점 센터장 아주저축은행 부장 | 이해관계 없음 | 상법 제542조의 11에 의한 결격요건에 해당사항 없음 |
다. 감사의 독립성
(1) 감사의 선임
① 본 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권이 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권이 있는 주식의 수는 합산한다.
(2) 감사의 권한
① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제34조의2 제3항 및 제35조의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
라. 감사의 주요 활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 참석여부 |
| 1차 | 2023.02.15 | ○의안1. 제52기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 ○의안2. 타법인 지급보증 연장의 건 ○의안3. 경영계획 수립의 건 [보고1] 2022년 자금세탁방지업무 내부감사 결과보고 [보고2] 2023년 안전보건계획 수립보고 | 참석 |
| 2차 | 2023.03.07 | ○의안1. 제52기 정기 주주총회 소집 결의의 건 ○의안2. 전자투표제도 도입의 건 ○의안3. 이사 후보자 추천의 건 ○의안4. 감사 후보자 추천의 건 ○의안5. 준법지원인 선임의 건 [보고1] 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 [보고2] 2022년 준법통제기준 점검 결과 보고 | 참석 |
| 3차 | 2023.03.24 | ○의안1. 대표이사 선임의 건 ○의안2. 토지 매각의 건 | 참석 |
| 4차 | 2023.05.15 | ○의안1. 자회사 유상증자 참여의 건 [보고1] 1분기 경영실적 보고 | 참석 |
| 5차 | 2023.06.15 | ○의안1. 각 대출약정서, 주식근질권설정계약서 및 최대 주주 확약서 체결의 건 | 참석 |
| 6차 | 2023.06.28 | ○의안1. 임원 인센티브등 지급의 건 | 참석 |
| 7차 | 2023.08.29 | ○의안1. 신규 차입 진행의 건 [보고1] 반기 경영실적 보고 | 참석 |
| ※ 당사의 감사는 2023년 1월부터 현재까지 이사회에 100% 참석하여 의안에 따라 적극적으로 감사로서 의견을 개진하였습니다. (상기 이사회 활동 내역과 동일함) |
마. 감사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
| 2022년 11월 18일 | 기획팀 | 내부회계관리제도(감사대상/ 임직원 대상) |
| 2023년 08월 11일 | 내부회계팀 | 내부회계관리제도(연결기준/ 임직원 대상) |
※ 보고서 작성기준일 이후 당사의 정성근 감사는 2023년 10월 20일 코스닥협회에서 개최한 '2023년 상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회' 교육을 수료하였습니다.
바. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 감사팀 | 5 | 부장 2명(평균 6년) 차장 1명(1년) 과장 1명(1년) 대리 1명(1년) | ○ 재무자료 제공 ○ 이사회 자료 작성 및 제공 ○ 내부통제활동 내역 제공 ○ 의안설명서 제공 ○ 기타 요청자료 제공 |
사. 준법지원인 등에 관한 사항
성명 | 출생년월 | 직책 | 주요 경력사항 | 선임일 |
| 강신열 | 1975. 03. | 법무담당/준법지원인 | ○ 경희대학교 법과대학 졸업 ○ (주)파라다이스 윤리경영실장(현) | 2023.03.07 |
아. 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법무팀 | 4 | 차장 1명 (1년) 과장 1명 (6년) 대리 1명 (1년) 사원 1명 (1년) | ○ 계약서 검토 및 작성 ○ 기타 법률 검토 진행 |
가. 투표제도 현황
당사는 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2020년 3월 27일에 개최한 제49기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 삼성증권에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.
| (기준일 : | 2022년 12월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | 미실시 | - | 제 52기 정기주총 |
※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.
나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁여부
당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 91,759,075 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 5,411,298 | 자기주식 |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 86,347,777 | - |
| - | - | - |
마. 주식 사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | [제9조 신주인수권] ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 2. 근로복지기본법 제38조의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | (주 1) | ||
| 주권의 종류 | 1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,1,000주권,10,000주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 신주인수권 | 공고방법 | (주 2) |
| (주1) 정관 제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. (주2) 정관 제4조 (공고방법) 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.paradise.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 한다. (2010년 5월 29일부터 시행) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주주총회 | 안건 | 결과 |
| 제52기 정기주주총회 (2023.03.24) | 1. 제52기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함) 2. 이사 선임의 건 3. 감사 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제51기 정기주주총회 (2022.03.25) | 1. 제51기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함) 2. 이사 보수한도 승인의 건 3. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제50기 정기주주총회 (2021.03.26) | 1. 제50기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함) 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 5. 정관 일부 변경의 건 6. 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 | 원안대로 승인 |
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)파라다이스글로벌 | 본인 | 보통주 | 34,767,536 | 38.20 | 34,767,536 | 37.90 | - |
| 학교법인 계원학원 | 계열 비영리법인 | 보통주 | 3,720,000 | 4.09 | 3,720,000 | 4.05 | - |
| 파라다이스복지재단 | 계열 비영리법인 | 보통주 | 927,002 | 1.02 | 927,002 | 1.01 | - |
| 전지혜 | 특수관계인 | 보통주 | 1,725,264 | 1.90 | 1,725,264 | 1.88 | - |
| 전원미 | 특수관계인 | 보통주 | 259,467 | 0.28 | 259,467 | 0.28 | - |
| 전필립 | 본인의 최대주주 | 보통주 | 415,580 | 0.46 | 415,580 | 0.45 | - |
| 김영율 | 특수관계인 | 보통주 | 185,000 | 0.20 | 185,000 | 0.20 | - |
| 김명옥 | 특수관계인 | 보통주 | 104,850 | 0.11 | 77,290 | 0.08 | 장내 매도 |
| 최성욱 | 계열사임원 | 보통주 | 5,000 | 0.01 | 5,000 | 0.01 | - |
| 계 | 보통주 | 42,109,699 | 46.27 | 42,082,139 | 45.86 | - | |
| 보통주 | - | - | - | - | - | ||
※ 제7회 전환사채 전환청구에 따른 총 발행주식수 증가로 지분율이 변동(감소)하였습니다.
나. 최대주주에 관한 사항
당사의 최대주주는 (주)파라다이스글로벌(영문명 : PARADISE GLOBAL Co., Ltd.)이며, 그 보유주식수 및 지분율은 34,767,536주(37.90%)로서, 당분기말 현재 특수관계인을 포함하여 42,082,139주 (지분율 45.86%)를 보유하고 있습니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)파라다이스글로벌 | 7 | 최종환 | - | - | - | 전필립 | 67.33 |
| 강신열 | - | - | - | - | - | ||
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2023.02.21 | 황현일 | - | - | - | - | - |
| 2023.02.21 | 강신열 | - | - | - | - | - |
※ 2023년 2월 21일 황현일 대표이사는 사임하였고, 강신열 대표이사가 신규 선임되었습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)파라다이스글로벌 |
| 자산총계 | 755,022 |
| 부채총계 | 142,303 |
| 자본총계 | 612,719 |
| 매출액 | 4,025 |
| 영업이익 | -35,369 |
| 당기순이익 | -18,094 |
(주)파라다이스글로벌은 비상장법인이며, 상기 재무현황은 2022년말 감사보고서 기준입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
(주)파라다이스글로벌은 본점, 건설부문, 인천 올림포스 호텔부문, 서울지점으로 구성되어 있습니다. 건설부문은 현재 건설 관련 신규수주의 영업활동은 하지 않고 준공완료된 현장에 대한 미수금 및 대여금 등의 회수를 통한 수익성개선에 집중하고 있습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음
라. 주식의 분포
(1) 주식 소유현황
| (기준일 : | 2022년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)파라다이스글로벌 | 34,767,536 | 38.20 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
※ 상기 내용은 2022년 12월 31일 주주명부를 근거로 작성되었으며, 전환사채 전환청구에 따른 총 발행주식수 증가로 인해 보고서 작성일 기준 지분율은 37.90%으로 변동(감소)되었습니다.
(2) 소액주주현황
| (기준일 : | 2022년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 53,875 | 53,890 | 99.97 | 38,427,664 | 91,009,046 | 42.22 | - |
※ 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기내용은 2022년 12월 31일 주주명부를 근거로 작성되었습니다.
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 전필립 | 남 | 1961.11 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 그룹총괄 | (美)Berklee College of Music (주)파라다이스 대표이사 사장 (주)파라다이스 대표이사 부회장 | 415,580 | - | 최대주주 | 1993.10. ~ 현재 | 2025.03.29 |
| 최성욱 | 남 | 1964.05 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 서울대 법학과 한국일보 ㈜파라다이스 카지노 워커힐 부사장 ㈜파라다이스 호텔부산 대표이사 | 5,000 | - | - | 2008.1. ~ 현재 | 2025.03.25 |
| 유상훈 | 남 | 1971.02 | 전무 | 사내이사 | 상근 | 재무지원실 | 연세대 경영학과 학사/석사 중앙대 회계학과 박사수료 삼일회계법인 KB국민은행 미래에셋대우증권 | - | - | - | 2023.1. ~ 2023.9 | 2025.03.23 |
| 김석민 | 남 | 1958.03 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영감시 | 성균관대 경제학과 국무총리실 사회통합정책실장 국무총리실 사무차장(차관급) 법무법인 광장 고문(현) | - | - | - | 2021.3. ~ 현재 | 2025.03.23 |
| 박현철 | 남 | 1960.04 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영감시 | 명지대학교 무역학과 DS네트웍스자산운용 회장 DS투자증권 상근회장 겸 이사회의장 한국중소벤쳐포럼 이사장 법무법인 세종 고문(현) | - | - | - | 2023.3. ~ 현재 | 2025.03.23 |
| 정성근 | 남 | 1963.06 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 경원대 무역학과 고려대 경영대학원 국제경영학 석사 우리은행 장충남금융센터 센터장 | - | - | - | 2020.3. ~ 현재 | 2026.03.23 |
| 최윤정 | 여 | 1971.12 | 부회장 | 미등기 | 상근 | CHDO | 이화여대 섬유예술학과 (주)파라다이스 호텔부산 감사 (재)파라다이스문화재단이사장(현) | - | - | - | 2014.4. ~ 현재 | - |
| 이선화 | 여 | 1956.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 디자인실장 | (美)UCLA M.F.A 이화여대 자수과 이화여대 섬유예술과 석사 계원예술대학교 교수 | - | - | - | 2015.3. ~ 현재 | - |
| 이상연 | 남 | 1964.09 | 전무 | 미등기 | 상근 | 마케팅총괄 | 서울대 국제경제학과 경희대 관광경영학 석사 와세다대 경영학 석사 | - | - | - | 2014.1. ~ 현재 | - |
| 박종훈 | 남 | 1963.07 | 전무 | 미등기 | 상근 | 카지노운영총괄 | 명지대 화학공학과 한양대 관광/호텔경영학석사 중앙대 호스피탈리티보안석사 | - | - | - | 2015.1. ~ 현재 | - |
| 배진원 | 남 | 1973.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 비서실장 | 한양대 법학 학사/석사 (주)SR 동양그룹 | - | - | - | 2021.5. ~ 현재 | - |
| 이영환 | 남 | 1970.06 | 상무 | 미등기 | 상근 | 인사혁신실장 | 성균관대 한국철학 학사 고려대 경영학 석사 롯데백화점 인사팀 롯데그룹 인사실, 인재개발원 | - | - | - | 2022.11. ~ 현재 | - |
| 강신열 | 남 | 1975.03 | 상무 | 미등기 | 상근 | 윤리경영실장 | 경희대 법학과 제36기 사법연수원 CJ(주), CJ제일제당(주) 법무팀 | - | - | - | 2022.12. ~ 현재 | - |
| 최재호 | 남 | 1966.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 마케팅전략팀장 | 서울대 외교학 학사/행정학 석사 LG애드 마케팅팀 삼성화재 마케팅커뮤니케이션팀 | - | - | - | 2022.12. ~ 현재 | - |
| 서봉성 | 남 | 1970.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | 자산개발실장 | 중앙대 건축공학 학사/석사 삼성테스코 개발부문 롯데자산개발 개발부문 DS산업개발 개발사업실 | - | - | - | 2023.1. ~ 현재 | - |
| 정봉화 | 남 | 1970.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 디지털혁신실장 | 한양대 전자통신공학 학사/석사 美)University of Minnesota 박사수료 LG CNS 엔트루컨설팅 삼성 SDS 사업추진실 신한 DS 디지털본부 | - | - | - | 2023.1. ~ 현재 | - |
| 최지환 | 남 | 1968.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | 커뮤니케이션실장 | 단국대 생물학과 (주)파라다이스세가사미 대외협력팀장 | - | - | - | 2020.1. ~ 현재 | - |
※ 2023년 1월 1일부로 박병룡 부회장은 고문으로, 김길수 상무, 황현일 상무, 강현우 상무, 최희준 상무는 자문으로 위촉되었습니다.
※ 권중현 전무는 2023년 6월 30일 일신상의 사유로 사임하였습니다.
※ 유상훈 사내이사는 2023년 9월 30일 일신상의 사유로 사임하였습니다.
나. 미등기임원의 변동
작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 변동된 미등기임원은 다음과 같습니다.
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임원선임 | 손성민 | 남 | 1974.11 | 상무 | 사업기획 담당임원 |
| 서보원 | 여 | 1975.06 | 상무 | 브랜드전략 담당임원 | |
| 조승완 | 남 | 1970.12 | 상무 | 워커힐카지노 지점장 | |
| 전재영 | 남 | 1967.11 | 상무 | 부산카지노 지점장 |
다. 임원겸직 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 구 분 | 겸직현황 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 최성욱 | 대표이사 | Paradise International Co.,Ltd | 대표이사 |
| 강신열 | 상무 | (주)파라다이스글로벌 (주)파라다이스플래닝 (주)파라다이스세가사미 (주)파라다이스호텔부산 (주)파라다이스투어 (주)비노파라다이스 Paradise International Co.,Ltd (주)파라다이스이앤에이 | 대표이사 이사 감사 감사 감사 감사 감사 감사 |
라. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 카지노 | 남 | 600 | - | 81 | 10 | 681 | 11.7 | 32,551,455 | 47,799 | - | - | - | - |
| 카지노 | 여 | 480 | - | 141 | 69 | 621 | 11.1 | 22,991,856 | 37,024 | - | |||
| 스파 | 남 | 14 | - | 3 | - | 17 | 7.6 | 560,635 | 32,979 | - | |||
| 스파 | 여 | 3 | - | 1 | - | 4 | 2.2 | 71,396 | 17,849 | - | |||
| 합 계 | 1,097 | - | 226 | 79 | 1,323 | 11.3 | 56,175,342 | 42,461 | - | ||||
마. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 11 | 1,833 | 167 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 5 | 6,200 | - |
| 감사 | 1 | 300 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 6 | 1,779 | 296 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 1,679 | 560 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 2 | 55 | 27 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 45 | 45 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 전필립 | 회장 | 975 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 전필립 | 근로소득 | 급여 | 975 | 임원보수지급 규정에 따라 직급(회장), 근속기간(30년), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 보수를 결정하고 1~9월까지 매월 108백만원을 지급하였음. |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 전필립 | 회장 | 975 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 전필립 | 근로소득 | 급여 | 975 | 임원보수지급 규정에 따라 직급(회장), 근속기간(30년), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 보수를 결정하고 1~9월까지 매월 108백만원을 지급하였음. |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
가. 계열회사 현황(요약)
당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 출자총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 파라다이스 | 1 | 10 | 11 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 출자현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : %) |
| 지배회사 | 계열회사 | 지분율 | 계열회사 | 지분율 |
| (주)파라다이스 글로벌 | (주)파라다이스 | 37.90 | (주)파라다이스호텔 부산 | 74.49 |
| (주)파라다이스세가사미 | 55.00 | |||
| Paradise International Co.,Ltd. | 99.38 | |||
| Paradise America, LLC | 100.00 | |||
| (주)파라다이스투어 | 71.43 | - | - | |
| (주)비노파라다이스 | 100.00 | (주)비노에프앤비 | 100.00 | |
| (주)파라다이스플래닝 | 60.00 | 계룡에스피씨(주) | 49.00 | |
| (주)파라다이스에이치앤알 | 100.00 | - | - | |
| (주)파라다이스이앤에이 | 100.00 | - | - | |
| Paradise International Co.,Ltd. | 0.62 | - | - |
다. 파라다이스그룹 지분구조도 (2023.9.30)
그룹지분구조_20230930 |
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 겸직자 | 겸직회사 | |||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 상근 여부 |
| 최윤정 | 부회장 | (주)비노파라다이스 | 대표이사 | 상근 |
| 강신열 | 상무 | (주)파라다이스글로벌 | 대표이사 | 상근 |
마. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 4 | 4 | 398,403 | 55,000 | - | 453,403 |
| 일반투자 | 1 | - | 1 | 1,066 | - | -372 | 694 |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 1 | 4 | 5 | 399,469 | 55,000 | -372 | 454,097 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 최대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업 거래
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 | 기타 | |
| 당분기 | 3,556 | 12,894 | 1,319,967 | 266,455 |
| 전분기 | 4,817 | 7,719 | 834,922 | 155,715 |
- 대주주와 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 임차보증금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | |
| 당분기말 | 977 | 1,763,431 | 110 | 210,000 | 375,903 |
| 전기말 | 524 | 1,662,150 | 1,010 | 210,000 | 435,103 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | SEGASAMMY Holdings Inc. |
| ㈜파라다이스투어 | ㈜파라다이스투어 | |
| (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 | (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 |
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 당분기 | 기업명 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 | 기타 | ||
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | 36,213 | 327,594 | - |
| ㈜파라다이스투어 | 4,831 | 2,756,649 | 1,703,465 | 437,231 | |
| ㈜비노파라다이스 | 10,382 | 49,323 | - | 717,688 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 33,080 | 765,796 | 62,265 | 2,036,807 | |
| 합계 | 48,293 | 3,607,981 | 2,093,324 | 3,191,726 | |
| (단위 : 천원) |
| 전분기 | 기업명 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입수수료 등 | 기타 | 지급수수료 | 기타 | ||
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | 19,434 | 685,151 | 191,072 |
| ㈜파라다이스투어 | 39,813 | 13,636 | 89,577 | 139,114 | |
| ㈜비노파라다이스 | 10,302 | 8,621 | - | 378,087 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 190,818 | 569,438 | 37,750 | 516,519 | |
| 합계 | 240,933 | 611,129 | 812,478 | 1,224,792 | |
(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | ||
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | 14,304 | - | 182,683 |
| ㈜파라다이스투어 | 1,955 | 415,587 | - | 702,371 | |
| ㈜비노파라다이스 | 3,967 | - | - | 92,464 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 4,903 | 71,170 | 103,400 | 67,392 | |
| 합계 | 10,825 | 501,061 | 103,400 | 1,044,910 | |
| (단위 : 천원) |
| 전기말 | 기업명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 기타 | 임대보증금 | 기타 | ||
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | - | 4,336 | - | 228,321 |
| ㈜파라다이스투어 | 1,242 | - | - | 189,519 | |
| ㈜비노파라다이스 | 3,064 | - | - | 137,593 | |
| (재)파라다이스문화재단 등 | 6,130 | 34,045 | 103,400 | 269,022 | |
| 합계 | 10,436 | 38,381 | 103,400 | 824,455 | |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기업명 | 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | SEGASAMMY Holdings Inc. | 유상증자(*) | 44,999,560 | 44,999,560 |
(*) 주식발행비용 차감 전 유상증자 총액입니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 13,487,534 | 1,500,971 | 631,102 | 12,971,917 |
2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기업명 | 사용권자산 잔액 | 리스부채 지급 | 이자비용 | 리스부채 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜파라다이스글로벌 | 12,363,021 | 649,807 | 264,994 | 11,518,173 |
- 해당사항 없음
가. 중요한 소송 사건
당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 3건(소송가액: 882,816천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.
나. 채무보증등 현황
(1) 지급보증
1) 제공한 지급보증
| (단위 : 천원) |
| 제공받은 회사 | 보증내역 | 보증금액 | 관련차입금 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|---|
| PARADISE AMERICA LLC(주1) | 금융지급보증 | 26,627,040 | 22,189,200 | 우리은행 |
| (주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당반기말 현재 74,014천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다.. |
2) 담보제공자산
| (단위 : 천원) |
담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 제공받은자 | 관련 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업주식(주1) | 330,516,054 | 636,000,000 | ㈜파라다이스세가사미 | 525,000,000 | 프로젝트금융대출 대주 |
| 장기금융상품 | 3,100,000 | 3,252,600 | ㈜파라다이스세가사미 | 3,000,000 | 우리은행 등 |
| (주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Holdings Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다. |
3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) |
| 제공한 회사 | 보증내역 | 보증받은금액 | 관련차입금 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜파라다이스호텔부산 | 금융지급보증 | 27,480,000 | 30,000,000 | 우리은행 |
| 36,000,000 | 30,000,000 | 신한은행 |
다. 그 밖의 우발부채 등
(1) 카지노영업장 임대차계약
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 소재지 | 임차보증금 | 월 임차료 |
|---|---|---|---|
| SK네트웍스㈜(*) | 서울특별시 | 1,000,000 | 974,957 |
| 글래드호텔앤리조트㈜ | 제주시 | 1,500,000 | 150,000 |
(*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다.
(2) 연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.
(3) 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약
연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 적용범위 | 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용 |
| 사업대상지 | 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역 |
| 토지사용료 | 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감) |
| 토지사용기간 | 시작일: 2012년 9월 14일 |
| 종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날 | |
| 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장 | |
| 시설의 철거 | 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함. |
또한, 연결회사는 당기 중 (주)모노리스인천파크와 인천국제공항공사와의 전대승인특별협약을 통하여, 인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업의 2단계 부지에 대하여 (주)모노리스인천파크가 전대하여 시설을 건설하고 운영하는데 합의하였습니다.
(4) 금융기관 약정사항
| (단위: 천원, 천USD) |
| 금융기관 | 구분 | 통화 | 한도약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 일반자금대출 | KRW | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 관광진흥자금대출 | KRW | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 우리은행 | 부동산담보대출(주1) | KRW | 85,000,000 | 85,000,000 |
| 관광진흥자금대출(주2) | KRW | 4,255,000 | 4,255,000 | |
| 시설자금대출 | USD | 16,500 | 16,500 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 | KRW | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 하나은행 외 5개 금융기관 | 프로젝트금융대출(*1) | KRW | 530,000,000 | 525,000,000 |
| 합계 | KRW | 661,255,000 | 656,255,000 | |
| USD | 16,500 | 16,500 | ||
| (주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 55,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다. |
| (주2) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 6,300백만원이 담보로 제공(담보설정액: 6,453백만원)되어 있습니다. |
(*1) 프로젝트금융대출
| 구분 | 내역 | ||
|---|---|---|---|
| 대출약정일 | 2023년 06월 19일 | ||
| 상환일 | 선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환) 후순위 : 2024년 7월 08일(만기 일시상환) | ||
| 대주단 | 하나은행 외 5개 금융기관 | ||
| 총약정금액(주1) | 선순위 | 5,000억원 | 변동금리(CD+가산금리 2.51%) |
| 후순위 | 300억원 | 변동금리(CD+가산금리 2.91%) | |
| 합계 | 5,300억원 | ||
| 공통 약정사항 | 1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2)) 2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서 3. 주주차입금의 우선상환 제한 4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (연결주석5번 참고) 5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3) 6. 부동산담보신탁의 수익권 (연결주석9번 참고) | ||
| (주1) 당분기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 5,000억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다. |
| (주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다. |
| (주3) 당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,124억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
(5) 연결회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 연결재무제표 기준 부채비율 300% 이하 유지 및 자기자본의 300%를 초과하는 담보설정제한 및 연간 자산 총계의 50% 이상의 자산 처분을 제한하는 조건이 포함되어 있으며, 상기 조건을 위반할 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 또한 연결회사가 발행한 전환사채의사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.
(6) 연결회사는 서울보증보험으로부터 2,662백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.
(7) 연결회사는 우리은행으로부터 41,150,880천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.
-해당사항 없음
가. 보고기간 후 사건
회사는 당분기말 이후 2023년 10월 중 하나은행 등으로부터 총 2,000억원의 원화차입금을 신규로 차입하였으며, 2023년 10월 22일자 만기인 제6회 무보증 공모사채 1,000억원을 상환하였습니다. 또한, 회사는 2023년 10월 중 변동금리부해외채권 5천만 USD(FRN)를 발행하였으며, 2023년 10월 27일자 변동금리부해외채권(FRN) 3천만 USD를 상환하였습니다..
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)파라다이스호텔부산 | 1969년 | 부산광역시 | 관광호텔 | 574,630 | 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) | 해당(①, ②) |
| (주)파라다이스세가사미 | 2012년 | 인천광역시 | 관광호텔,카지노 | 1,529,527 | 상동 | 해당(①, ②) |
| Paradise International Co., Ltd. | 2001년 | 일본 동경 | 광고대행 | 2,446 | 상동 | 해당사항 없음 |
| Paradise America, LLC | 2016년 | 미국 올랜도 | 관광호텔 | 40,501 | 상동 | 해당사항 없음 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 1 | (주)파라다이스 | 110111-0129274 |
| - | - | ||
| 비상장 | 10 | (주)파라다이스글로벌 | 180111-0183276 |
| (주)파라다이스호텔 부산 | 180111-0000313 | ||
| (주)파라다이스투어 | 110111-3702043 | ||
| (주)비노파라다이스 | 110111-1530800 | ||
| (주)파라다이스플래닝 | 110111-3214650 | ||
| (주)파라다이스세가사미 | 120111-0620056 | ||
| (주)파라다이스에이치앤알 | 110111-6114641 | ||
| (주)파라다이스이앤에이 | 110111-6177079 | ||
| 계룡에스피씨(주) | 110111-1312654 | ||
| (주)비노에프앤비 | 110111-8577772 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| (주)파라다이스호텔 부산 | 비상장 | - | 경영창여 | 35,334 | 2,230,340 | 69.52 | 82,691 | - | - | - | 2,230,340 | 69.52 | 82,691 | 574,630 | 22,457 |
| (주)파라다이스호텔 부산 | 비상장 | 1999.11.09 | 경영창여 | - | 625,000 | 100 | 23,244 | - | - | - | 625,000 | 100 | 23,244 | 574,630 | 22,457 |
| (주)파라다이스세가사미 | 비상장 | 2012.07.18 | 경영창여 | 48,530 | 44,076,086 | 55 | 275,516 | 5,500,043 | 55,000 | - | 49,576,129 | 55 | 330,516 | 1,529,527 | -33,943 |
| Paradise America LLC | 비상장 | 2016.02.05 | 경영창여 | 24,051 | - | 100 | 15,201 | - | - | - | - | 100 | 15,201 | 40,501 | 661 |
| Paradise International Co., Ltd | 비상장 | 2001.06.15 | 경영창여 | 847 | 1,590 | 99.38 | 1,751 | - | - | - | 1,590 | 99.38 | 1,751 | 2,446 | -243 |
| (주)강원랜드 | 상장 | 1999.08.12 | 일반투자 | 79 | 45,935 | 0.02 | 1,066 | - | - | -372 | 45,935 | 0.02 | 694 | 4,167,753 | 115,613 |
| 합 계 | 46,978,951 | - | 399,469 | 5,500,043 | 55,000 | -372 | 52,478,994 | - | 454,097 | - | - | ||||
- 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000764
