분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 13:36:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000539
(제 44 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 씨앤에스자산관리 |
| 대 표 이 사 : | 이 선 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 종로구 사직로 130(907호, 적선현대빌딩) |
| (전 화) 02-732-9676 | |
| (홈페이지) http://cnsamc.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 관리본부장 (성 명) 박 은 준 |
| (전 화) 02-732-9676 | |
대표이사등의 확인 |
1. 연결대상 종속회사 개황
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | - | - | 2 | - |
| 합계 | 2 | - | - | 2 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
※ 당사는 비상장 법인으로 해당사항이 없으나, 연결대상 종속회사수는 2사(비상장)입니다.
나. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결 제외 | - | - |
| - | - |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 (주)씨앤에스자산관리라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 C&S CORPORATION 표기 합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 C&S 자산관리 또는 C&S Corp.이라고 표기합니다.
※ 변경 전 상호 "신천개발주식회사" (영문 : SHIN CHEON CO.,LTD )
3. 설립일자 및 존속기간
당사는 1980년 01월 08일 설립되었습니다. 주 목적사업으로는 공중위생관리법, 경비업법 및 건설산업기본법(시설물유지관리업)등에 의한 건물(시설)관리용역사업과 BTL(민간투자사업)사업을 영위하고 있습니다.
4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 서울시 종로구 사직로 130, 907호(적선현대빌딩)
전화번호 : 02-732-9676
홈페이지 : http://www.cnsamc.com
5. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
가. 시설, 미화 및 경비관리부문
(1) 서비스영역
건물 또는 주요 산업시설을 체계적이고 효율적으로 유지 관리하여 건물 내의 쾌적한 환경을 유지하는 업무와 내, 외부의 위험요소부터 건물의 시설물 등을 보호하는 보안업무 등으로 이루어진 서비스업으로 시설관리와 미화관리, 경비부문으로 이루어져 있습니다. 서비스의 대상으로는 빌딩, 공장, 아파트 및 국가중요시설물 등 관리서비스제공 대상이 다양합니다.
(2) 계약기간
계약기간은 1년에서 3년으로 현재 삼성서울병원 등 60여건의 계약이 이루어져 있으며, 장기 및 일정기간의 계약조건으로 안정적 수익구조를 가지고 있습니다.
나. BTL(Build-Transfer-Lease) 부문
(1) 사업의 특성
민간사업자가 컨소시엄 등을 통하여 자금을 투자해 시설을 건설한 후 공공기관에 소유권을 이전하고, 공공기관으로부터 시설 임대료 및 유지관리비 등의 명목으로 임대료 및 운영수익을 받아 투자원리금을 회수하는 방식의 사업입니다.
(2) 계약기간
현재 부산대학교 등 30여건의 학교시설 및 공공시설물 등의 20년 장기 관리운영권을 계약하여 운영하고 있으며, 장기적인 운영으로 지속적이며, 안정적인 수익사업입니다.
다. 주차사업 부문
(1) 사업의 특성
대학교 및 특정업장(대형)에 월 임대료를 지급하고 주차정산 및 관리를 통해 매출을 발생시키고 있습니다. 현재 고려대학교 및 경희대학교 등 60여건의 주차 위탁 계약하여 운영하고 있습니다.
(2) 계약기간
계약기간은 2년에서 5년으로 이루어져 있으며, 장기 및 일정기간의 계약조건으로 안정적 수익구조를 가지고 있습니다.
라. 신규사업에 관한 간략한 설명
당사는 신규 성장동력을 찾아 회사의 사업다각화를 이루어 수익창출의 극대화를 모색 중이나, 신규사업 진출의 성공여부가 불투명하여 신중을 기하고 있습니다.
7. 신용평가에 관한 사항
해당사항 없음.
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
1. 회사의 본점소재지 및 그 변경
1985년 ~ 현재 : 서울시 종로구 사직로 130, 907호(적선동, 적선현대빌딩)
본 보고서 제출일 현재 본점소재지 변경은 없습니다.
2. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2010.12.31 | - | - | - | 대표이사 구천서 사내이사 구천서 |
| 2017.03.31 | 정기주총 | 감사 최상관 | 사내이사 주병수 사외이사 오현금 | 감사 함윤석 감사 강현정 |
| 2017.10.30 | 임시주총 | - | - | 대표이사 박기준 사내이사 박기준 |
| 2017.10.30 | - | 대표이사 구본철 사내이사 구본철 사내이사 박찬웅 사내이사 구덕회 사내이사 박은준 감사 장덕진 | - | 사내이사 이성웅 사내이사 주병수 사내이사 문홍근 사외이사 양영민 |
| 2018.03.30 | 정기주총 | 사외이사 김경하 | - | - |
| 2018.07.27 | - | - | - | 사내이사 박찬웅 사내이사 구덕회 사내이사 박은준 사외이사 오현금 사외이사 김경하 감사 최상관 감사 장덕진 |
| 2018.08.26 | - | - | - | 사내이사 구본철 |
| 2018.08.27 | - | 사내이사 구본철 사내이사 김미경 사내이사 손병옥 사외이사 김준오 기타비상무이사 고종석 기타비상무이사 김형진 감사 한선구 | 사외이사 김경하 | - |
| 2018.10.12 | - | 대표이사 손병옥 | - | 대표이사 구본철 |
| 2018.12.10 | - | - | - | 사내이사 구본철 |
| 2019.08.27 | - | - | - | 사내이사 김미경 사외이사 김경하 사외이사 김준오 기타비상무이사 고종석 |
| 2020.03.27 | 정기주총 | 기타비상무이사 박필선 사내이사 이선욱 | 대표이사 손병옥 사내이사 손병옥 기타비상무이사 김형진 감사 한선구 | - |
| 2020.07.31 | - | 대표이사 이선욱 | - | - |
| 2020.08.28 | - | - | - | 대표이사 손병옥 기타비상무이사 박필선 |
| 2020.10.14 | 임시주총 | 사내이사 박재용 기타비상무이사 유현갑 | - | 사내이사 손병옥 |
| 2021.03.29 | 정기주총 | 감사 박영삼 | 대표이사 이선욱 사내이사 이선욱 사내이사 박재용 기타비상무이사 유현갑 기타비상무이사 김형진 | 감사 한선구 |
| 2022.03.30 | - | - | - | 기타비상무이사 유현갑 |
| 2023.10.30 | 정기주총 | 감사 조경엽 | - | 감사 박영삼 |
3. 최대주주의 변동
| 변동일 | 변경 전 최대주주 | 변경 후 최대주주 | 비 고 |
| 2017.08.18 | 구천서 | 박기준 외 10 | 최대주주 주식담보대출 반대매매로 인한 수량 변동 |
| 2017.11.17 | 박기준 외 10 | 이인환 외 4 | 실질주주 및 특수관계에 있음을 회사에 증명 |
| 2017.12.13 | 이인환 외 4 | 박필선 | 제3자 배정 유상증자 |
| 2018.08.20 | 박필선 | 에이치티씨코리아(주) | 회생계획 인가에 따른 회생채권 출자전환 |
| 2018.08.31 | 에이치티씨코리아(주) | 세영식품(주) 외 2인 | 회생계획 인가에 따른 제3자배정 유상증자 |
| 2019.12.12 | 세영식품(주) 외 2인 | 케이브이삼호투자(유) | 전환사채의 전환 |
※ 최대주주의 소유주식수 및 지분율의 상세내역은 "Ⅶ.주주에 관한 사항, 2. 최대주주의 변경 내용"을 참조하시기 바랍니다.
4. 상호의 변경
| 변경시기 | 변경 전 상호 | 변경 후 상호 |
| 2009년 12월 | 신천개발 주식회사 | (주)씨앤에스자산관리 |
5. 회생절차 신청 및 진행
(1) 당사는 2018년 04월 02일 서울회생법원에 회생절차개시를 신청하였고, 2018년 04월 13일부로 회생절차개시결정(사건번호 2018 회합 100067)에 의하여 회생절차가 개시되었습니다.
(2) 2018년 05월 21일 당사는 재무구조를 개선하고 경영정상화를 도모하여 회생절차를 조기에 종결시키기 위한 방안으로 서울회생법원 실무준칙 제241호 '회생절차 에서의 M&A'에 의거 회생계획 인가 전 M&A(이하 '인가전 M&A'라고 합니다.)를 추진하여 서울회생법원의 허가를 받아 2018년 06월 27일 M&A우선협상대상자인 세영식품 주식회사, 주식회사 에이비씨 및 케이브이삼호투자 유한회사와 투자계약을 체결하였습니다.
(3) 2018년 06월 15일 관계인 설명회를 개최하였으며, 이 후 2018년 07월 27일 제1회 관계인집회를 통하여 서울회생법원으로부터 회생계획 인가를 결정받았습니다.
2018년 07월 27일 변경회생계획안에 대한 인가 결정을 받아 2018년 08월 07일 기준 기존 주주의 주식병합(무상소각 감자비율 50%) 후 2018년 08월 20일 기준 회생채권의 출자전환(액면가 2,500원의 기명식 보통주 7,998,137 주)과 2018년 08월 30일 기준 주식재병합(무상소각 감자비율 75%) 후 2018년 08월 31일 기준 M&A에 의한 액만가 2,500원의 기명식 보통주 8,000,000주를 발행하는 제 3자 배정 유상증자 및 30억 전환사채가 발행되었습니다.
2018년 07월 27일 회생계획 인가 이후 회생계획에 따라 회생담보권과 조세채무 전부와 회생채권의 대부분을 변제하여, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제283조 제1항에 따라 2018년 09월 20일 회생절차를 종결하기로 서울회생법원의 결정을 받았습니다.
| 구 분 | 일 시 | 비 고 |
|---|---|---|
| 회생절차개시신청 | 2018년 04월 02일 | 조사위원 : 신우회계법인 |
| 회생절차개시결정 | 2018년 04월 13일 | |
| 채권신고기간 | 2018년 05월 23일 까지 | |
| 인가전 M&A 매각주간사 계약 | 2018년 05월 21일 | 안진회계법인 |
| 인가전 M&A 투자자 계약 | 2018년 06월 27일 | 세영식품 주식회사 주식회사 에이비씨 케이브이삼호투자 유한회사 |
| 회생계획 안 제출 | 2018년 06월 29일 | |
| 관계인집회(회생계획 인가) | 2018년 07월 27일 | 서울회생법원 |
| 구주 무상감자 | 2018년 08월 07일 | 감자비율 50% |
| 채권자 출자전환(유상증자) | 2018년 08월 20일 | - |
| 무상감자 | 2018년 08월 30일 | 감자비율 75% |
| 유상증자 | 2018년 08월 31일 | 인가전 M&A 절차를 통하여 세영식품(주) 및 (주)에이비씨와 케이브이삼호투자(유)에게 8,000,000주 제3자배정 |
| 회생절차종결결정 | 2018년 09월 20일 | 서울회생법원 |
6. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같으며, 회사의 업종은 정관의 기재내용을 참조하였습니다.
1. 빌딩, 공장, 아파트 및 기타 건물 내외의 설비보수 유지관리업
2. 빌딩, 공장, 아파트, 기타 건물 및 시설경비업
3. 빌딩, 아파트, 호텔 및 기타 건물(시설)관리업
4. 소독업 및 위생관리용역업
5. 공동주택관리업
6. 부동산 관리업
7. 기계경비 관련 소프트웨어 개발 및 판매업
8. 공항 및 국가중요시설 특수경비업
9. 방범, 방재 및 안전기기, 설비기기를 이용한 기계경비, 제조, 판매 보전업
10. 승강기 보수업
11. 사업시설 유지관리 서비스업
12. 전기 및 통신 배선공사업
13. 주차관리업 및 노상, 노외주차관리수탁업
14. 시설물유지관리업
15. 오수처리시설 등 관리업
16. 저수조청소업
17. 경비업 관련 민간경비교육업
18. 근로자파견업
19. 평생교육시설운영업
20. 소방시설 공사, 감리, 유지 관리업
21. 신변보호 사업
22. 기계설비공사업
23. 기타운수 관련 서비스업
24. 재활용수거 및 운반 처리업
25. 각 호에 관련된 부대사업 일체
7. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 시 기 | 내 용 |
|---|---|
| 2002. 04 | 일반경비 및 특수경비부문 인적분할하여 시큐리티코리아(주) 설립 |
| 2009. 12 | 상호변경 (주)씨앤에스자산관리(구, 신천개발주식회사) |
| 2012. 12 | 매출액 1,000억원 달성(1.091 억원) |
| 2015. 12 | 매출액 2,000억원 달성(2,014 억원) |
| 2017. 12 | 주요 종속회사 에이치비골프앤리조트(주) 지분 매각 |
| 2018. 04 | 회생절차 개시 결정 |
| 2018. 07 | 회생계획 인가 결정 |
| 2018. 09 | 회생절차 종결 결정 |
| 2018. 10 | (주)한국거래소의 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장폐지 |
| 2020. 04 | FM업계 최초 감염관리 예방 청소도구 살균 건조장치 특허 취득 |
| 2020. 06 | K-OTC 거래종목 편입 거래시작 |
1. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제44기 (당분기말) | 제43기 (2022년말) | 제42기 (2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 12,233,968 | 12,233,968 | 12,233,968 |
| 액면금액 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
| 자본금 | 30,584,920,000 | 30,584,920,000 | 30,584,920,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 액면금액 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
| 자본금 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 |
당사가 발행 가능한 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행예정주식총수 중 우선주식의 발행한도는 10,000,000주입니다. 보고서 작성일 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 124,106,592주, 우선주 6,000,000주이며, 감소한 주식의 총수는 보통주 111,872,624주입니다. 보고서 작성일 현재 발행주식 총수는 보통주 12,233,968주, 우선주 6,000,000주입니다.
1. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 190,000,000 | 10,000,000 | 200,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 124,106,592 | 6,000,000 | 130,106,592 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 111,872,624 | - | 111,872,624 | 액면병합 등 | |
| 1. 감자 | 38,476,576 | - | 38,476,576 | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | 73,396,048 | - | 73,396,048 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 12,233,968 | 6,000,000 | 18,233,968 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 483 | - | 483 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 12,233,485 | 6,000,000 | 18,233,485 | - | |
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 | 직접 취득 | 장내 직접 취득 | 보통주 | 55 | - | - | - | 55 | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 55 | - | - | - | 55 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 | 수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 428 | - | - | - | 428 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 483 | - | - | - | 483 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
3. 종류주식(명칭) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 2020년 11월 19일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 2,500 | 2,500 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 15,000,000,000 | 6,000,000 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 15,000,000,000 | 6,000,000 | ||
| 주식의 내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) | 2030.11.19 | ||
| 이익배당에 관한 사항 | 우선 배당 : 연 2.5% (주당 발행금액 대비) | |||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에 관한 사항 | 상환권자 | 발행인 | ||
| 상환조건 | 상환 청구권 : 발행 회사 보유 | |||
| 상환방법 | - | |||
| 상환기간 | 2022.11.20 ~ 2030.11.19 | |||
| 주당 상환가액 | 2,500 | |||
| 1년 이내 상환 예정인 경우 | - | |||
| 전환에 관한 사항 | 전환권자 | 주주 | ||
| 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) | 전환 청구권 : 투자자 보유 (1주당 보통주 1주로 전환) | |||
| 발행이후 전환권 행사내역 | N | |||
| 전환청구기간 | 2020.11.20 ~ 2030.11.19 | |||
| 전환으로 발행할 주식의 종류 | 보통주 | |||
| 전환으로 발행할 주식수 | 6,000,000 | |||
| 의결권에 관한 사항 | 의결권 있음 | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) | 1. 본 유상증자는 재무구조 개선 등 경영 정상화를 위한 자금입니다. | |||
1. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2020.03.27 | 제40기 정기주주총회 | 제29조 (이사 및 감사의 수) 사외이사의 이사총수 삭제 제31조 (이사 및 감사의 임기) 이사의 임기기 3년에서 3년 이내로 변경 | 경영 효율성 제고 |
| 2020.08.28 | 2020년1회 임시주주총회 | 제8조의6 (이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식) 추가 | 종류주식(전환상환우선주)의 발행을 위한 변경 |
| 2022.03.30 | 제42기 정기주주총회 | 제2조(목적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적사항 추가 | 사업영역 확대에 따른 신규사업 목적 추가 |
2. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 빌딩, 공장, 아파트 및 기타 건물 내외의 설비보수유지관리업 | 영위 |
| 2 | 빌딩, 공장, 아파트 및 기타 건물 및 시설경비업 | 영위 |
| 3 | 빌딩, 아파트, 호텔 및 기타 건물(시설)관리업 | 영위 |
| 4 | 소독업 및 위생관리용역업 | 영위 |
| 5 | 공동주택관리업 | 영위 |
| 6 | 부동산관리업 | 미영위 |
| 7 | 기계경비 관련 소프트웨어 개발 및 판매업 | 미영위 |
| 8 | 공항 및 국가중요시설 특수경비업 | 영위 |
| 9 | 방범, 방재 및 안전기기, 설비기기를 이용한 기계경비, 제조, 판매보전업 | 영위 |
| 10 | 승강기보수업 | 미영위 |
| 11 | 사업시설유지관리서비스업 | 영위 |
| 12 | 내부 전기 및 통신 배선공사업 | 미영위 |
| 13 | 주차관리업 | 영위 |
| 14 | 시설물유지관리업 | 영위 |
| 15 | 오수처리시설 등 관리업 | 미영위 |
| 16 | 저수조청소업 | 미영위 |
| 17 | 경비업 관련 민간경비교육업 | 미영위 |
| 18 | 근로자파견업 | 미영위 |
| 19 | 평생교육시설운영업 | 미영위 |
| 20 | 소방시설 공사, 감리, 유지관리업 | 영위 |
| 21 | 신변보호 사업 | 미영위 |
| 22 | 기계설비공사업 | 미영위 |
| 23 | 기타운수 관련 서비스업 | 영위 |
| 24 | 재활용수거 및 운반처리업 | 미영위 |
| 25 | 각 호에 관련된 부대사업 일체 | 영위 |
3. 정관상 사업목적 변경 내용
- 해당사항없음.
4. 정관상 사업목적 추가 현황
- 해당사항없음.
당사의 사업부문은 사업지원부문과 투자부문으로 구별됩니다. 사업지원부문은 건물관리부문과 임대사업부문으로 구분되나, 당사의 자산과 매출의 비중을 고려하여 건물관리부문만을 공시대상부문으로 한정하였습니다.
투자부문은 주식투자부문과 투자자문부문으로 구분되나, 당사의 자산과 매출의 비중을 고려하여 주식투자부문만을 공시대상부문으로 한정하였습니다.
당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
(2023.09.30. 기준)
| 구 분 | 상호 | 주요재화와 용역 | 사업내용 | |
| 사업지원 부문 | 건물관리부문 | (주)씨앤에스자산관리 | 건물관리 | 건물의 시설, 미화, 경비, 주차 등을 운영하여 건물관리의 편의성을 제공 |
| 임대사업부문 | 북경경신천과기유한공사 | 전시회 및 임대사업 | 미술, 조각예술품 전시 등 임대사업 진행 | |
| 투자 부문 | 주식투자부문 | (주)씨앤에스홀딩스 | 자금운용 | 유가증권 시장 및 코스닥 시장을 통한 주식투자 및 IPO기업투자 |
| 투자자문부문 | 기업M&A 컨설팅 | 기업 M&A 컨설팅을 통한 구조조정 업무 진행 | ||
사업부문별 자산과 매출액(2023년 9월말 기준)
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 상호 | 자산 | 매출 | |||
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |||
| 사업지원 부문 | 건물관리부문 | (주)씨앤에스자산관리 | 56,139 | 97.8% | 100,208 | 100% |
| 임대사업부문 | 북경경신천과기유한공사 | 700 | 1.2% | - | - | |
| 투자부문 | 투자자문부문 | (주)씨앤에스홀딩스 | 550 | 1.0% | - | - |
| 계 | 57,389 | 100% | 100,208 | 100% | ||
※ 당사는 별도재무제표 기준이며, 종속회사는 개별재무제표 기준입니다.
1. 업계의 현황
가. 산업의 성장성
국토교통 통계누리에 의하면 2022년 12월 31일 기준 전국의 총 빌딩 동수는 7,354,340동으로 주택용, 상업용, 공업용, 문화사회용 외 기타 용도로 분류되어 있습니다.
2012년 최초 집계 6,796,239동 대비 8.21% 증가하였으며, 이중 건물관리 서비스가 필요한 5층 이상 고층건물은 432,379동으로 2021년 기말 대비 1.97% 증가하였습니다.(국토교통 통계누리 중 "국토·도시 / 건축물통계" 참조)
이와 관련하여 건물의 전문적 관리에 대한 인식도의 증대와 대형건물, IBS(첨단빌딩)의 등장으로 시장규모는 계속 증가 추세입니다. 또한, 건축물관리법 시행(2020년 05월 01일)으로 건물의 장수명화, 유지관리 강화 등 건물관리에 대한 중요성이 부각됨에 따라 관련 산업이 활성화되는 효과가 날 것이란 기대감이 있습니다.
업계의 특징적 요소로 1~5년의 장기계약으로 인하여 경기변동에 별다른 영향을 받지 않습니다. 또한, 현금거래에 의한 자금 유동성이 우수하여 안정적 조건을 유지하고 있습니다.
(1) 시설, 미화, 경비관리용역
시설관리 용역사업은 최근의 첨단빌딩의 증가와 빌딩관리업무의 중요성을 인식 전문용역업체로의 위탁관리 움직임 등으로 빌딩의 임대 컨설팅 분야와 함께 수요가 점차적으로 증가할 것으로 예상됩니다.
(2) 민자사업(BTL(Build-Transfer-Lease)) 사업서비스
BTL방식을 통해 정부 및 지방자치단체에서는 시급하게 공급이 필요한 교육·복지·문화 등의 생활기반시설에 대한 재정부담을 최소화 하면서 적시에 공급할 수 있으며 더불어 민간의 창의성과 효율성을 살려서 사업을 추진할 수 있게 됩니다.
또한, 민간의 입장에서는 적정수익률을 보장 받음으로써 안정적으로 사업을 추진할 수 있게 된다는 장점을 가집니다.
(3) 주차관리 사업
주차관리, 위탁사업은 4차 혁명에 따라 IT, 무인화로 변경되는 시점에 있어 주차관리 업체의 전문성이 주목받고 있는 상황으로, 전문성에 기반을 둔 초기 장비 투자 및 컨설팅을 통하여 단기계약(1~2년)이 아닌 장기계약(3년 이상)을 통한 사업의 안정성을 확보할 수 있으며, 첨단 무인장비 설치를 통한 노무 관리 리스크를 최소화 할 수 있습니다.
이러한 강점으로 전문업체의 위탁 관리가 확대되고 있으며 주차관리 시장 자체의 규모가 커지고 있습니다.
나. 경기변동의 특성
시장이 과열 경쟁상태이나 시장경기에 큰 영향이 없는 안정된 사업 성장이 보장되는 사업 분야입니다.
(1) 시설, 미화, 경비 관리용역
시설물관리용역분야는 주변의 경기상황에 비교적 영향을 적게 받으며, 건물 내의 주요시설의 관리의 중요성 인식으로 점차적으로 시장이 확대되는 추세 입니다.
(2) 민자사업(BTL(Build-Transfer-Lease)) 사업서비스
완공된 시설물의 관리권이 20~30년 장기계약으로 지속적인 매출이 발생되나 최저임금은 최근 4년간(2019년~2022년) 대폭 인상되었고, 정부 지급금(운영비)에 적용되는 소비자물가지수 상승률은 소폭 인상되어 인건비의 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 또한, 시설물 이용자에 따라 다소의 영향은 있습니다.
(3) 주차관리 사업
주차사업은 영업장소의 날씨, 경기 변동에 비교적 영향을 받는 편이나 장비투자에 따른 장기계약으로 인한 수익의 안정화와 무인화 장비를 통한 관리비용 최소화로 안정된 사업구조가 가능합니다.
다. 경쟁요인
국내 대그룹 계열사를 비롯하여 각종 건물관리 관련 협회에 등록된 약 2,800여개 기업과 그 외의 영세업체가 난립되어 있어, 건축물관리에 영업활동 등에 대한 과다한 경쟁이 이루어지고 있습니다.
라. 자원조달상의 특성
당사의 주력사업은 빌딩종합관리 및 BTL 사업관리부문으로 인력을 통한 관리로 인력수급에 의존도가 강한 사업입니다. 따라서 신규 매출에 따라 인력수급이 결정되는 특성이 있습니다.
마. 관련 법령 및 정부의 규제
해당사항 없음.
2. 회사의 현황
가. 영업개황 및 사업부문의 구분
당사는 1980년 01월 08일 설립된 빌딩종합관리업체로서 시설관리부문, 청소부문, 일반경비 및 특수경비부문, 주택사업부문과 BTL사업부문을 병행하여 용역을 제공하고 있습니다.
당사의 사업부문은 인력중심의 일반경비용역 및 시설물관리용역 단일사업으로서 공시대상 사업부문을 분류하여 적용하지 않습니다.
나. 시장 점유율
동 업종 종사업체는 각종 건물관리 관련 협회에 등록된 약 2,800개 기업 외에 영세업체가 분포해 있습니다. 공개되지 않은 각 회사의 매출 규모와 전체 시장 규모를 고려한 점유율 산정은 어려우나, 사업시설 유지·관리 서비스업으로 등록된 전국 8,002개 기업 중 매출액 기준 18위로 집계되고 있습니다.
(NICE기업정보, 2023년 09월 30일 기준)
다. 시장의 특성
빌딩종합관리부문의 시장은 점차 대형화 및 전문화 되고 있는 실정이며, 포괄적인(시설, 미화, 경비) 계약이 이루어 지고 있는 상황입니다. 당사의 주요 빌딩종합관리대상 건물은 외국계 기업빌딩뿐 아니라 공공기관 건물, 의료기관, 일반 사무실 및 백화점, 상가 외에 복합 공동주택 등 다양하게 실시되고 있으며, 특히 외국기업의 국내 빌딩 인수로 인한 신규 시장이 확대될 전망이며, 외국기업에 대한 영업력 확대가 매출 극대화에 커다란 비중을 차지할 전망입니다.
당사는 건물관리 용역이 주 사업인 사업서비스업이므로, 주요 제품의 연관성을 제시하기 어렵습니다.
1. 산업의 특징
경제발전과 더불어 건설된 첨단, 대형화된 건물을 체계적이고 효율적으로 유지 운영 관리하여 직접적 생산측면보다는 건물의 수명과 건물 내의 환경을 쾌적하게 유지시키기 위한 것입니다. 이는 상주인원의 생산성을 향상 시켜주는 간접적 측면에서의 생산성을 도모하는 건물종합관리서비스로 시설관리와 미화관리, 경비부문으로 이루어져 있습니다. 서비스의 대상으로 일반 빌딩, 국가 주요 시설물 및 산업시설에 이르기까지 다양합니다.
건물 관리란 완공된 건축물의 기능을 보전하고 이용자의 편의와 안전을 높이기 위하여 일상적 점검과 손상된 부분을 복구하는 것입니다. 이는 수명연장을 위해 요구되는 개량, 보수, 보강에 필요한 부분과 이에 파생되는 모든 업무를 말합니다. 최근 건물이 대형화되고 기능이 다양해지고 있어 전문적인 기술이 요구되고 있으며, 건물의 수명을 연장한다는 것인 측면에서 매우 중요합니다.
건물관리는 종합관리와 일반관리로 나뉘어질 수 있으며 종합관리는 관리실을 포함한 전 분야 운영관리(시설운영, 행정업무지원, 안내, 주차, 경비업무 등)을 말합니다. 그리고 일반관리는 종합관리 업무 중 건물주가 필요로 하는 부분만 계약 관리하는 것을 의미합니다.
2. 주요 서비스
| [2023년 09월 30일 현재] | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 주요상표 | 매출액 | 비율 |
| 사업지원 부문 | 건물관리 | 시설, 미화, 경비관리용역 | - | 65,492 | 65.36 |
| BTL(민자사업) | - | 15,546 | 15.51 | ||
| 주차관리사업 | - | 18,995 | 18.96 | ||
| 임대수입 | - | 175 | 0.17 | ||
| 소계 | - | 100,208 | - | ||
| 투자부문 | 투자자문 | 국내외 투자 | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | ||
| 합계 | - | 100,208 | 100 | ||
※ 사업지원부문은 (주)씨엔에스자산관리 별도재무제표 기준이며, 투자부문은 (주)씨엔에스홀딩스 별도재무제표 기준입니다.
가. 시설, 미화, 경비관리용역
시설물관리 용역서비스업은 시설물 또는 건물(공공시설, 산업시설, 오피스 빌딩)에 대한 냉·난방 및 전기 시설물과 환경미화, 내·외부의 위험 또는 위협에 대한 보안등으로 산업활동에 필요한 기본적 환경을 제공함으로서 산업활동의 직접적 산업생산이 아닌 간접적 생산효과 발생 서비스업입니다.
또한, 최근에는 대기업들의 자사건물의 운영관리를 위해 별도의 법인을 설립하여 이 분야로 진출하는 사례가 점차 늘어나고 있는 추세입니다.
나. BTL(Build-Transfer-Lease) 부문
민간사업자가 컨소시업 등을 통하여 자금을 투자해 시설을 건설한 후 공공기관에 소유권을 이전하고, 공공기관으로부터 20~30년간 시설 임대료 및 유지관리비 등의 명목으로 임대료 및 운영수익을 받아 투자 원리금을 회수하는 방식의 사업으로 장기적, 안정적인 수익사업입니다.
다. 주차관리 부문
주차관리 위탁사업은 건물, 토지, 주차 건축물의 주차관리 및 수익 위탁을 제공하는 서비스입니다. 도시의 필수적인 이동 수단인 차량의 주차는 건물의 가치와 편의성에 대단히 중요한 부분을 차지하며 과거 건물주 및 토지주가 주차장을 직접 관리하는 형식을 벗어나 투명성, 전문화에 강점을 둔 주차전문업체가 부각되고 있는 시점입니다.
1. 원재료 등의 현황
당사는 인력에 의한 건물관리업으로 주요 원재료는 청소와 관련된 소모성 물품이며, 시설관련 자재 또한 주요 원재료에 포함되지 않습니다.
| (단위 : % ) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비고 |
| 미화관리 외 | 원재료 | 왁스류 | 미화 | 5% | - |
2. 서비스 생산능력 및 설비에 관한 사항
가. 서비스 생산 능력
당사는 관리용역사업 서비스업으로 계약기간에 의한 월 일정 매출금액이 생산 실적 입니다.
나. 중요시설 및 물적재산에 관한 현황 등
| [2023년 09월 30일 현재] | (단위 : 백만원) |
| 사업소별 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 외 | ||||||||
| 면 적 (㎡) | 금 액 | 면 적 (㎡) | 금 액 | 재평가 반 영 | 누계 상각액 | 잔존가액 | 설 비 | 금 액 | 누계 상각액 | 잔존가액 | |
| 본사 외 | 975.23 | 3,650 | 1,515.53 | 5,416 | 1,283 | 552 | 6,146 | 청소장비 외 | 10,623 | 8,307 | 2,316 |
| 합 계 | 975.23 | 3,650 | 1,515.53 | 5,416 | 1,283 | 552 | 6,146 | 10,623 | 8,307 | 2,316 | |
※ 상기 토지 및 건물은 당기 재무상태표상 유형자산 및 투자부동산에 속해 있는 토지 및 건물의 수치를 반영한 것입니다.
1. 매출실적
본 보고서 작성 기준일 현재 매출 실적이며, 부문별 실적내역입니다.
| [2023년 09월 30일 현재] | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 44 기 3분기 | 제 43기 | 제 42 기 |
| 사업부문 | 65,492 | 76,345 | 49,574 |
| 민자부문 | 15,546 | 19,769 | 18,961 |
| 파킹BIZ부문 | 18,995 | 14,206 | 12,616 |
| 지원부문(임대) | 175 | 236 | 198 |
| 합 계 | 100,208 | 110,556 | 81,349 |
※ 당사의 별도재무제표 기준임.
가. 건물관리용역 계약수주 방법
영업활동에 의한 수의 계약과 전자입찰을 통해 계약이 이루어지며, 계약기간은 1년에서 약 3년으로 장기 계약을 하고 있습니다.
나. 민자사업(BTL) 사업계약 수주 방법
민자사업(BTL)사업관련 EDUMAC(교육시설·환경연구센터), 국방부, 고용노동부, 지방자치단체의 고시 후 입찰수주를 위하여 건설사, 금융투자자, 운영사가 컨소시엄을 구성하는데, 통상적으로 건설사에서 해당 컨소시엄을 주관하고 있어 당사에서는 건설사를 상대로 사업 참여요청을 하여 계약이 이루어지고 있습니다.
2. 수주상황
당사의 올해 신규 계약 및 재계약(계약기간 종료에 따른 재계약) 건은 총 65건으로 주요 계약현황은 아래와 같으며, 총 계약금액은 52,467백만원입니다.
| [2023년 09월 30일 현재] | (기간단위 : 개월 / 금액단위 : 백만원 ) |
| 계약내용 | 계약기간 | 계약금액 | 비 고 |
| 삼성서울병원 | 12 | - | - |
| 삼성창원병원 | 24 | - | - |
| 씨제이대한통운 | 12 | - | - |
| 가든파이브툴 | 12 | - | - |
| 원마운트 | 12 | - | - |
| 합 계 | - | 52,467 | 2022년 당사 별도재무제표 기준 매출액 대비 47.46% |
※ 당사의 계약금액은 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 기재하지 않았습니다.
1. 시장위험과 위험관리
[투자부문] 투자 및 컨설팅를 전문으로 하는 투자기업로서 주로 국내시장(유가증권시장, 코스닥시장)을 통해 주식을 매매하고 있으며, 해외기업 주식 또한 면밀한 검토를 거쳐 투자를 하고 있습니다.
당사는 주가 상승시 그 차익을 실현하여 향후 발생할 또다른 투자를 위하여 유보금으로 자금을 적립하고 있습니다.
당사의 시장위험은 주식투자를 주업으로 하기 때문에 타업종에 비해 경기변동과 국내외 증시에 탄력적으로 반응하는 경향이 있습니다.
이에 대하여 당사는 국내 투자뿐 아니라 해외 우수기업을 발굴 투자하여 포트폴리오를 다양하게 구성함으로써 특정지역 경기변동에 따른 영향을 최소화하고 있습니다.
1. 경영상의 주요계약
해당사항 없음.
2. 연구개발활동
가. 당사는 시설, 경비 및 청소관리분야에서 한국생산성본부로부터 ISO14001 및 ISO9002, ISO45001를 인증받았으며, 위험물기능사, 전기기사 등 각 분야 전문기술자 약 900여명을 보유하여 체계적으로 시설물 및 용역관리에 노력하고 있습니다.
나. 인력관리 및 운용의 비중이 큰 동사는 각 사업부의 소장 및 전문기술자간의 협력을 강화하여 년 2회에 걸쳐 Building Management의 발전 및 노하우 전수등에 대한 회의를 실시하여 보다 나은 빌딩관리 시스템 도입을 모색하고 있습니다.
다. 당사의 관리개발연구팀은 건축물 또는 사업장의 특성을 살려 최적의 관리시스템을 준공단계에 필요한 기술진단부터 관리상에서 발생되는 문제점을 주기적으로 점검, 보완함으로써 건물경영을 과학적으로 운영하고 있습니다.
라. 동사의 현장관리 서비스지원팀은 용역 및 설비관리업무의 내부구조를 체계화시켰으며, 기계설비 및 전기설비의 안전진단에 대한 현장지원 및 연구를 수행하고 있습니다.
사업의 개요 및 주요 제품 및 서비스 등에 기재되는 내용과 중복되어 기재하지 않았습니다.
1. 요약연결재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 09월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 28,142,671,250 | 26,109,655,123 | 25,813,532,501 |
| ㆍ당좌자산 | 28,142,671,250 | 26,109,655,123 | 25,813,532,501 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 29,094,099,931 | 28,257,008,122 | 30,285,556,751 |
| ㆍ투자자산 | 8,245,229,822 | 8,245,229,822 | 12,133,170,811 |
| ㆍ유형자산 | 10,630,119,442 | 9,658,147,544 | 8,945,028,537 |
| ㆍ무형자산 | 25,690,096 | 26,307,550 | 27,130,821 |
| ㆍ기타비유동자산 | 10,193,060,571 | 10,327,323,206 | 9,180,226,582 |
| 자산총계 | 57,236,771,181 | 54,366,663,245 | 56,099,089,252 |
| [유동부채] | 25,164,286,762 | 17,027,878,255 | 18,348,438,091 |
| [비유동부채] | 3,113,002,188 | 9,345,298,255 | 8,136,529,874 |
| 부채총계 | 28,277,288,950 | 26,373,176,510 | 26,484,967,965 |
| [자본금] | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 |
| [자본잉여금] | 6,935,050,014 | 6,935,050,014 | 6,935,050,014 |
| [기타자본항목] | (15,334,566,752) | (15,026,706,072) | (15,008,362,151) |
| [이익잉여금] | (8,225,921,031) | (9,499,777,207) | (7,897,486,576) |
| 자본총계 | 28,959,482,231 | 27,993,486,735 | 29,614,121,287 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2023년 01월~09월 | 2022년 01월~12월 | 2021년 01월~12월 | |
| 매출액 | 100,197,346,815 | 110,542,085,508 | 81,334,434,507 |
| 영업이익 | 1,816,041,049 | (434,611,693) | (5,109,549,727) |
| 당기순이익 | 1,269,423,718 | (1,116,929,875) | 453,859,463 |
| 기본주당순이익 | 81 | (122) | 6 |
| 희석주당순이익 | 70 | (122) | 6 |
| 연결 종속회사의 수 | 3 | 3 | 3 |
※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무정보(연결재무제표)를 작성되었습니다.
※ 연결재무제표 작성에 포함된 회사수는 (주)씨앤에스자산관리와 계열회사를 포함하였습니다.
2. 요약별도재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제43기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
|---|---|---|---|
| 2023년 09월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 27,052,899,381 | 24,990,359,169 | 24,657,811,591 |
| ㆍ당좌자산 | 27,052,899,381 | 24,990,359,169 | 24,657,811,591 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 29,085,618,825 | 28,248,319,997 | 30,671,305,652 |
| ㆍ투자자산 | 8,371,353,467 | 8,371,353,467 | 12,656,647,357 |
| ㆍ유형자산 | 10,621,230,662 | 9,649,239,617 | 8,935,883,969 |
| ㆍ무형자산 | 25,690,096 | 26,307,550 | 27,130,821 |
| ㆍ기타비유동자산 | 10,067,344,600 | 10,201,419,363 | 9,051,643,505 |
| 자산총계 | 56,138,518,206 | 53,238,679,166 | 55,329,117,243 |
| [유동부채] | 25,193,316,492 | 17,042,755,729 | 18,380,146,216 |
| [비유동부채] | 3,125,364,786 | 9,357,660,853 | 8,148,529,874 |
| 부채총계 | 28,318,681,278 | 26,400,416,582 | 26,528,676,090 |
| [자본금] | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 |
| [자본잉여금] | 6,935,050,014 | 6,935,050,014 | 6,935,050,014 |
| [기타자본항목] | (1,932,302,022) | (1,625,925,602) | (1,625,925,602) |
| [이익잉여금] | (22,767,831,064) | (24,055,781,828) | (22,093,603,259) |
| 자본총계 | 27,819,836,928 | 26,838,262,584 | 28,800,441,153 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023년 01월~09월 | 2022년 01월~12월 | 2021년 01월~12월 | |
| 매출액 | 100,208,146,815 | 110,556,485,508 | 81,348,834,507 |
| 영업이익 | 1,830,516,707 | (419,853,193) | (5,093,420,092) |
| 당기순이익 | 1,283,518,306 | (1,476,817,813) | 486,574,626 |
| 기본주당순이익 | 82 | (151) | 9 |
| 희석주당순이익 | 70 | (151) | 9 |
※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무정보(연결재무제표)를 작성되었습니다.
재무상태표
제 44 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 43 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 28,142,671,250 | 26,109,655,123 |
현금및현금성자산 | 8,550,630,047 | 9,088,878,032 |
매출채권 | 16,920,439,732 | 14,399,390,474 |
기타유동금융자산 | 1,522,834,835 | 1,889,011,558 |
기타유동자산 | 1,109,281,112 | 729,474,713 |
당기법인세자산 | 39,485,524 | 2,900,346 |
비유동자산 | 29,094,099,931 | 28,257,008,122 |
유형자산 | 10,630,119,442 | 9,658,147,544 |
영업권 이외의 무형자산 | 25,690,096 | 26,307,550 |
투자부동산 | 7,608,889,041 | 7,608,889,041 |
관계기업에 대한 투자자산 | 636,340,781 | 636,340,781 |
기타비유동금융자산 | 6,980,396,591 | 6,940,383,102 |
기타비유동자산 | 3,212,663,980 | 3,386,940,104 |
자산총계 | 57,236,771,181 | 54,366,663,245 |
부채 | ||
유동부채 | 25,164,286,762 | 17,027,878,255 |
단기차입금 | 6,269,406,929 | 0 |
기타유동금융부채 | 15,771,706,222 | 13,818,519,668 |
기타 유동부채 | 1,977,741,910 | 2,024,500,221 |
파생금융부채 | 958,898,741 | 958,898,741 |
유동 손실부담계약충당부채 | 155,956,028 | 155,956,028 |
당기법인세부채 | 30,576,932 | 70,003,597 |
비유동부채 | 3,113,002,188 | 9,345,298,255 |
장기차입금 | 0 | 5,930,898,123 |
기타비유동금융부채 | 2,131,534,860 | 2,865,298,214 |
순확정급여부채 | 981,467,328 | 549,101,918 |
부채총계 | 28,277,288,950 | 26,373,176,510 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 28,959,482,231 | 27,993,486,735 |
자본금 | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 |
자본잉여금 | 6,935,050,014 | 6,935,050,014 |
기타자본항목 | (15,334,566,752) | (15,026,706,072) |
이익잉여금(결손금) | (8,225,921,031) | (9,499,777,207) |
자본총계 | 28,959,482,231 | 27,993,486,735 |
자본과부채총계 | 57,236,771,181 | 54,366,663,245 |
포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 34,202,170,794 | 100,197,346,815 | 29,186,128,730 | 80,401,530,255 |
매출원가 | 32,356,641,556 | 95,148,964,040 | 27,969,404,138 | 76,285,557,723 |
매출총이익 | 1,845,529,238 | 5,048,382,775 | 1,216,724,592 | 4,115,972,532 |
판매비와관리비 | 1,254,406,008 | 3,232,341,726 | 1,226,632,397 | 4,332,274,782 |
영업이익(손실) | 591,123,230 | 1,816,041,049 | (9,907,805) | (216,302,250) |
금융손익 | (214,307,195) | (575,095,201) | (176,190,085) | (839,920,213) |
금융수익 | 82,862,516 | 310,990,736 | 73,525,929 | 243,391,593 |
금융비용 | 297,169,711 | 886,085,937 | 249,716,014 | 1,083,311,806 |
영업외손익 | 45,899,624 | 63,933,532 | 104,308,067 | 228,189,827 |
영업외이익 | 52,208,145 | 216,038,416 | 159,560,707 | 305,202,376 |
영업외비용 | 6,308,521 | 152,104,884 | 55,252,640 | 77,012,549 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 422,715,659 | 1,304,879,380 | (81,789,823) | (828,032,636) |
법인세비용(수익) | 0 | 35,455,662 | 0 | 39,908,667 |
당기순이익(손실) | 422,715,659 | 1,269,423,718 | (81,789,823) | (867,941,303) |
지배기업소유주에 귀속될 당기순이익(손실) | 422,715,659 | 1,269,423,718 | (81,789,823) | (867,941,303) |
기타포괄손익 | 1,319,237 | 2,948,198 | (16,873,748) | (19,951,569) |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | (1,484,260) | 0 | 24,699,599 |
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 0 | (1,484,260) | 0 | 24,699,599 |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 1,319,237 | 4,432,458 | (16,873,748) | (44,651,168) |
자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 1,319,237 | 4,432,458 | (16,873,748) | (44,651,168) |
총포괄손익 | 424,034,896 | 1,272,371,916 | (98,663,571) | (887,892,872) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 27 | 81 | (14) | (94) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 23 | 70 | (14) | (94) |
자본변동표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
2022.01.01 (기초자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (15,008,362,151) | (7,897,486,576) | 29,614,121,287 | 0 | 29,614,121,287 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (867,941,303) | (867,941,303) | 0 | (867,941,303) |
해외사업환산손익 | 0 | 0 | 24,699,599 | 0 | 24,699,599 | 0 | 24,699,599 |
채무조정관련 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
순확정급여부채 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (44,651,168) | (44,651,168) | 0 | (44,651,168) |
2022.09.30 (기말자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (14,983,662,552) | (8,810,079,047) | 28,726,228,415 | 0 | 28,726,228,415 |
2023.01.01 (기초자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (15,026,706,072) | (9,499,777,207) | 27,993,486,735 | 0 | 27,993,486,735 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 1,269,423,718 | 1,269,423,718 | 0 | 1,269,423,718 |
해외사업환산손익 | 0 | 0 | (1,484,260) | 0 | (1,484,260) | 0 | (1,484,260) |
채무조정관련 | (306,376,420) | (306,376,420) | (306,376,420) | ||||
순확정급여부채 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 4,432,458 | 4,432,458 | 0 | 4,432,458 |
2023.09.30 (기말자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (15,334,566,752) | (8,225,921,031) | 28,959,482,231 | 0 | 28,959,482,231 |
현금흐름표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 3,845,420,740 | 334,063,494 |
당기순이익(손실) | 1,269,423,718 | (867,941,303) |
당기순이익조정을 위한 가감 | 5,391,532,518 | 5,344,762,637 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (2,438,259,479) | (3,697,418,226) |
이자수취 | 230,038,426 | 36,415,874 |
이자지급(영업) | (547,577,131) | (468,756,860) |
배당금수취(영업) | 51,730,193 | 53,400,902 |
법인세환급(납부) | (111,467,505) | (66,399,530) |
투자활동현금흐름 | (901,730,669) | (2,390,301,557) |
단기금융상품의 처분 | 65,722,773 | 0 |
당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 0 | 367,992,925 |
대여금의 감소 | 302,880,000 | 15,640,000 |
유형자산의 처분 | 819,182 | 64,000,000 |
임차보증금의 감소 | 147,200,000 | 33,370,000 |
투자부동산의 처분 | 0 | 3,900,000,000 |
단기금융상품의 취득 | 0 | (65,722,821) |
대여금의 증가 | (144,240,000) | (1,560,000,000) |
유형자산의 취득 | (1,068,926,087) | (928,444,661) |
임차보증금의 증가 | (134,386,538) | (217,137,000) |
당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | 0 | (4,000,000,000) |
장기금융상품의 취득 | (70,799,999) | 0 |
재무활동현금흐름 | (3,480,638,009) | (2,365,584,965) |
리스부채의 상환 | (3,174,261,589) | (2,365,584,965) |
채무조정관련 지출 | (306,376,420) | 0 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (536,947,938) | (4,421,823,028) |
기초현금및현금성자산 | 9,088,878,032 | 17,263,004,557 |
현금및현금성자산의 외화환산손익 | (1,300,047) | 21,634,107 |
기말현금및현금성자산 | 8,550,630,047 | 12,862,815,636 |
| 제 44 (당)기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 43 (전)기 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 씨앤에스자산관리와 그 종속기업 |
1. 일반사항
지배기업인 주식회사 씨앤에스자산관리(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 씨앤에스홀딩스 외 1개 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
지배기업은 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다.
한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 구분 | 주식수(*) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 케이브이삼호투자 유한회사 | 보통주 | 10,112,417 | 88.36% |
| 우선주 | 6,000,000 | ||
| 신천개발㈜ | 보통주 | 1,540 | 0.01% |
| ㈜씨앤에스테크 | 보통주 | 1,181 | 0.01% |
| ㈜씨앤에스홀딩스 | 보통주 | 1,150 | 0.01% |
| 자사주 | 보통주 | 483 | 0.00% |
| 기타 | 보통주 | 2,117,197 | 11.61% |
| 합 계 | 18,233,968 | 100.00% |
| (*) | 2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다. |
(2) 종속기업의 현황
가. 당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 회 사 명 | 자본금 | 지분율 | 업 종 | 소재지 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜씨앤에스홀딩스 | 5,400,000 | 100.00% | 서비스업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 북경경신천투자자문유한공사 | 5,569,300 | 100.00% | 서비스업 | 중국 | 12월 31일 |
나. 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본 | 매출액 | 손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜씨앤에스홀딩스 | 550,466 | 3,866 | 546,600 | - | (14,095) |
| 북경경신천투자자문유한공사(*1) | 699,626 | 10,587 | 689,039 | - | - |
| (*1) | 해외종속회사 재무제표 입수지연으로 손익 미반영 |
2. 분기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
2.1 분기연결재무제표작성기준
연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당분기에 신규로 적용하는 제·개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체
2.2 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보유현금 | - | 63,271 | 30,440 |
| 단기예금 | ㈜KEB하나은행 등 | 8,487,359 | 9,058,439 |
| 합 계 | 8,550,630 | 9,088,879 | |
4. 매출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 19,556,419 | 17,648,972 |
| 대손충당금 | (2,635,979) | (3,249,582) |
| 합 계 | 16,920,440 | 14,399,390 |
(2) 당분기 및 전분기 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,249,582 | 2,470,380 |
| 설정 | - | 537,674 |
| 회수 | (613,603) | - |
| 제각 | - | - |
| 분기말 | 2,635,979 | 3,008,054 |
5. 기타금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 미수금 | 570,314 | 580,331 |
| 미수금대손충당금 | (477,639) | (478,013) |
| 불법행위미수금 | 1,421,297 | 1,421,297 |
| 불법행위미수금대손충당금 | (1,421,297) | (1,421,297) |
| 단기금융상품 | 52 | 65,775 |
| 단기대여금 | 11,172,059 | 11,412,059 |
| 단기대여금대손충당금 | (9,792,059) | (9,792,059) |
| 미수수익 | 992,633 | 1,043,444 |
| 미수수익대손충당금 | (942,525) | (942,525) |
| 소 계 | 1,522,835 | 1,889,012 |
| 비유동자산 | ||
| 장기금융상품 | 88,800 | 18,000 |
| 장기대여금 | 277,414 | 196,053 |
| 장기대여금대손충당금 | (184,374) | (184,374) |
| 보증금 | 2,015,217 | 2,128,031 |
| 현재가치할인차금 | (109,633) | (78,921) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 | 4,000,240 | 4,000,240 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 | 892,733 | 861,354 |
| 소 계 | 6,980,397 | 6,940,383 |
| 합 계 | 8,503,232 | 8,829,395 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 농협은행㈜ | - | 65,723 | 용역이행 보증 질권설정 |
| 소 계 | - | 65,723 | ||
| 장기금융상품 | ㈜KEB하나은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| ㈜신한은행 | 15,000 | 15,000 | 관계회사 보증보험 담보 | |
| 농협은행㈜ | 70,800 | - | 용역이행 보증 질권설정 | |
| 소 계 | 88,800 | 18,000 | ||
| 합 계 | 88,800 | 83,723 | ||
(3) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,818,268 | 12,782,624 |
| 설정 | - | 43,266 |
| 회수 | - | (3,000) |
| 기타 | (374) | 6,224 |
| 분기말 | 12,817,894 | 12,829,114 |
6. 기타자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 233,773 | 238,612 |
| 선급임차료 | 404,783 | 50,000 |
| 선급비용 | 199,744 | 169,881 |
| 기타유동자산 | 270,981 | 270,981 |
| 소 계 | 1,109,281 | 729,474 |
| 비유동자산 | ||
| 기타투자자산 | 147,500 | 147,500 |
| 장기선급비용 | 441,064 | 471,797 |
| 기타의비유동자산 | 2,624,100 | 2,767,643 |
| 소 계 | 3,212,664 | 3,386,940 |
| 합 계 | 4,321,945 | 4,116,414 |
(2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 용역 개시일 | 용역 종료일 | 계약기간(년) | 유동 | 비유동 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 참사람주식회사 | 2009-03-01 | 2029-04-02 | 20 | 12,636 | 55,807 | 68,443 |
| 유디엠씨㈜ | 2008-09-01 | 2028-08-31 | 20 | 38,176 | 149,523 | 187,699 |
| ㈜에프이에스제주 | 2011-09-01 | 2033-06-30 | 22 | 10,909 | 97,271 | 108,180 |
| ㈜비에이치제주 | 2012-09-08 | 2034-08-31 | 22 | 727 | 7,212 | 7,939 |
| 제주해양과학관 | 2012-06-28 | 2042-07-13 | 30 | 26,294 | 464,533 | 490,827 |
| 더송도컨벤시아㈜ | 2018-07-20 | 2038-07-20 | 20 | 5,331 | 73,301 | 78,632 |
| 삼척한마음의료주식회사 | - | 30,400 | 30,400 | |||
| 한우리배움터㈜ | 2008-02-29 | 2028-02-28 | 20 | 25,463 | 84,877 | 110,340 |
| 바른길자산관리㈜ | 2008-03-01 | 2028-02-28 | 20 | 12,031 | 41,105 | 53,136 |
| 한동개발㈜ | 2009-02-06 | 2029-02-05 | 20 | 60,153 | 260,663 | 320,816 |
| 한영민자개발㈜ | 2009-02-13 | 2029-02-12 | 20 | 13,559 | 58,755 | 72,314 |
| 인천지식정보센터㈜ | 2009-01-02 | 2029-01-01 | 20 | 8,163 | 34,692 | 42,855 |
| 파주지식공유㈜ | 2008-05-11 | 2028-05-10 | 20 | 3,015 | 10,804 | 13,819 |
| 익산지식공유㈜ | 2011-04-19 | 2031-04-18 | 20 | 2,898 | 18,839 | 21,737 |
| 제주도립미술관 | 2009-02-01 | 2029-01-31 | 20 | 12,712 | 55,085 | 67,797 |
| 울산박물관 | 2011-02-01 | 2031-01-31 | 20 | 11,497 | 72,814 | 84,311 |
| 부산에코에듀㈜ | 2016-03-01 | 2036-02-28 | 20 | 11,478 | 131,052 | 142,530 |
| 연세에코에듀㈜ | 2017-01-01 | 2046-12-31 | 30 | 4,117 | 91,596 | 95,713 |
| 전북에코에듀㈜ | 2017-02-28 | 2037-02-27 | 20 | 2,215 | 27,321 | 29,536 |
| 효원에코에듀㈜ | 2018-08-22 | 2039-08-21 | 21 | 5,379 | 79,694 | 85,073 |
| 늘푸른선진학사 | 2019-03-01 | 2039-02-28 | 20 | 4,228 | 60,242 | 64,470 |
| 합 계 | 270,981 | 1,905,586 | 2,176,567 | |||
7. 관계기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기말>
| 회사명 | 지분율 (%) | 취득가액 | 순자산지분 해당액 | 장부가액 | 업종 | 소재국 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜제주아카데미 | 43.61 | 787,993 | 697,973 | 636,341 | 부동산 개발업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜씨앤에스테크 | 27.00 | 60,000 | (178,368) | - | 시설관리업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 신천개발㈜ | 29.00 | 39,150 | (516,277) | - | 자산관리업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 인천지식정보센터㈜(*1,2) | 38.57 | 837,210 | 494,182 | - | 인천시립도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 한동개발㈜(*1,2) | 20.00 | 1,203,060 | 345,161 | - | 기숙사 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 파주지식공유㈜(*1,2) | 20.00 | 60,300 | 80,259 | - | 파주교하도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 한우리배움터㈜(*1,2,3) | 19.00 | 509,262 | 36,070 | - | 비주거용 건물 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 한영민자개발㈜(*1,2,3) | 10.00 | 271,175 | 145,637 | - | 사업시설 관리 및 조경 서비스업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜제주도립미술관(*1,2,3) | 14.00 | 254,240 | 215,602 | - | 박물관 운영업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 바른길자산관리㈜(*1,2,3) | 5.00 | 240,612 | 62,325 | - | 비주거용 건물 건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜울산박물관(*1,2,3) | 4.82 | 229,940 | 138,855 | - | 무형재산권 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 익산지식공유㈜(*1,2,3) | 5.00 | 57,965 | 53,961 | - | 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 부산에코에듀㈜(*1,2,3) | 7.59 | 229,580 | 197,967 | - | 기타 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 연세에코에듀㈜(*1,2,3) | 4.00 | 123,500 | 118,576 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 전북에코에듀㈜(*1,2,3) | 1.50 | 44,305 | 27,205 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 효원에듀㈜(*1,2,3) | 5.00 | 117,740 | 74,897 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 늘푸른선진학사㈜(*1,2,3) | 5.00 | 84,550 | 27,871 | - | 학교시설관리 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 합 계 | 5,150,582 | 2,021,896 | 636,341 | ||||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
| (*2) | 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석6 참조) |
| (*3) | 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. |
<전기말>
| 회사명 | 지분율 (%) | 취득가액 | 순자산지분 해당액 | 장부가액 | 업종 | 소재국 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜제주아카데미 | 43.61 | 787,993 | 697,791 | 636,340 | 부동산 개발업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜씨엔에스테크 | 27.00 | 60,000 | (178,368) | - | 시설관리업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 신천개발㈜ | 29.00 | 39,150 | (496,372) | - | 자산관리업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 인천지식정보센타㈜(*1,2) | 38.57 | 837,210 | 495,031 | - | 인천시립도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 한동개발㈜(*1,2) | 20.00 | 1,203,060 | 384,847 | - | 기숙사 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 파주지식공유㈜(*1,2) | 20.00 | 60,300 | (8,013) | - | 파주교하도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 한우리배움터㈜(*1,2,3) | 19.00 | 509,262 | 61,416 | - | 비주거용 건물 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 한영민자개발㈜(*1,2,3) | 10.00 | 271,175 | 149,552 | - | 사업시설 관리 및 조경 서비스업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜제주도립미술관(*1,2,3) | 14.00 | 254,240 | 232,454 | - | 박물관 운영업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 바른길자산관리㈜(*1,2,3) | 5.00 | 240,612 | 70,862 | - | 비주거용 건물 건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜울산박물관(*1,2,3) | 4.82 | 229,940 | 144,255 | - | 무형재산권 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 익산지식공유㈜(*1,2,3) | 5.00 | 57,965 | 51,737 | - | 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 부산에코에듀㈜(*1,2,3) | 7.59 | 229,580 | 200,252 | - | 기타 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 연세에코에듀㈜(*1,2,3) | 4.00 | 123,500 | 111,361 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 전북에코에듀㈜(*1,2,3) | 1.50 | 44,305 | 27,210 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 효원에듀㈜(*1,2,3) | 5.00 | 117,740 | 72,785 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 늘푸른선진학사㈜(*1,2,3) | 5.00 | 84,550 | 34,898 | - | 학교시설관리 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 합 계 | 5,150,582 | 2,051,698 | 636,340 | ||||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
| (*2) | 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석6 참조) |
| (*3) | 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| 회사명 | 기 초 | 지분법손익 | 손상차손(환입) | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜제주아카데미 | 636,341 | - | - | 636,341 |
| ㈜씨앤에스테크 | - | - | - | - | |
| 신천개발㈜ | - | - | - | - | |
| 인천지식정보센터㈜ | - | - | - | - | |
| 한동개발㈜ | - | - | - | - | |
| 파주지식공유㈜ | - | - | - | - | |
| 한우리배움터㈜ | - | - | - | - | |
| 한영민자개발㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜제주도립미술관 | - | - | - | - | |
| 바른길자산관리㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜울산박물관 | - | - | - | - | |
| 익산지식공유㈜ | - | - | - | - | |
| 부산에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 연세에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 전북에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 효원에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 늘푸른선진학사㈜ | - | - | - | - | |
| 합 계 | 636,341 | - | - | 636,341 | |
<전분기>
| 회사명 | 기 초 | 지분법손익 | 손상차손(환입) | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 인천지식정보센터㈜ | - | - | - | - |
| ㈜씨엔에스테크 | - | - | - | - | |
| 한동개발㈜ | - | - | - | - | |
| 파주지식공유㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜제주아카데미 | 632,401 | - | - | 632,401 | |
| 신천개발㈜ | - | - | - | - | |
| 한우리배움터㈜ | - | - | - | - | |
| 한영민자개발㈜ | - | - | - | - | |
| 제주도립미술관 | - | - | - | - | |
| 바른길자산관리 | - | - | - | - | |
| 울산박물관 | - | - | - | - | |
| 익산지식공유 | - | - | - | - | |
| 부산에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 합 계 | 632,401 | - | - | 632,401 | |
8. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 시장성 없는 지분증권 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 |
| 시장성 없는 채무증권 | 646,847 | 892,733 | 892,733 | 646,847 | 861,354 | 861,354 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기말>
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <지분증권> | |||||
| ㈜한국건축물관리교육원 | 2,000 | - | 10,000 | - | - |
| ㈜비에이치제주(*1) | 3,200 | 16.00 | 16,000 | - | - |
| ㈜에잇시티 | 200,000 | 16.00 | 1,000,000 | - | - |
| 케이탑자기관리부동산투자회사 | 300,000 | 5.53 | - | - | - |
| ㈜원마운트 | 240,000 | 11.60 | 1,200,000 | 240 | 240 |
| ㈜웅진홀딩스 | 17,880 | - | - | - | - |
| ㈜삼우이엠씨 | 8,048 | - | 4,024 | - | - |
| 유디엠씨㈜(*1) | 152,704 | 8.16 | 763,520 | - | - |
| 참사람주식회사(*1) | 25,271 | 5.00 | 252,710 | - | - |
| 제주해양과학관(*1) | 157,766 | 5.00 | 788,830 | - | - |
| ㈜에프이에스제주(*1) | 6,857 | 18.46 | 239,995 | - | - |
| 송도컨벤시아㈜(*1) | 21,324 | 1.25 | 106,620 | - | - |
| 삼척한마음의료주식회사 | 6,080 | 22.50 | 30,400 | - | - |
| 주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호위탁관리자부동산투자회사 | 40,000 | 3.51 | 4,000,000 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 소 계 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 | ||
| <채무증권> | |||||
| 전기공사공제조합 | 200 | - | 52,200 | 71,259 | 71,259 |
| 한국전기기술인협회 | 200 | - | 23,884 | 46,820 | 46,820 |
| 전문건설공제조합 | 82 | - | 72,669 | 77,544 | 77,544 |
| 엔지니어링공제조합 | 833 | - | 478,094 | 676,150 | 676,150 |
| 소방산업공제조합 | 40 | - | 20,000 | 20,960 | 20,960 |
| 소 계 | 646,847 | 892,733 | 892,733 | ||
| 합 계 | 9,058,946 | 4,892,973 | 4,892,973 | ||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
<전기말>
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <지분증권> | |||||
| ㈜한국건축물관리교육원 | 2,000 | - | 10,000 | - | - |
| ㈜비에이치제주(*1) | 3,200 | 16.00 | 16,000 | - | - |
| ㈜에잇시티 | 200,000 | 16.00 | 1,000,000 | - | - |
| 케이탑자기관리부동산투자회사 | 300,000 | 5.53 | - | - | - |
| ㈜원마운트 | 240,000 | 11.60 | 1,200,000 | 240 | 240 |
| ㈜웅진홀딩스 | 17,880 | - | - | - | - |
| ㈜삼우이엠씨 | 8,048 | - | 4,024 | - | - |
| 유디엠씨㈜(*1) | 152,704 | 8.16 | 763,520 | - | - |
| 참사람주식회사(*1) | 25,271 | 5.00 | 252,710 | - | - |
| 제주해양과학관(*1) | 157,766 | 5.00 | 788,830 | - | - |
| ㈜에프이에스제주(*1) | 6,857 | 18.46 | 239,995 | - | - |
| 송도컨벤시아㈜(*1) | 21,324 | 1.25 | 106,620 | - | - |
| 삼척한마음의료주식회사 | 6,080 | 22.50 | 30,400 | - | - |
| 주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호위탁관리자부동산투자회사(*2) | 40,000 | 3.51 | 4,000,000 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 소 계 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 | ||
| <채무증권> | |||||
| 전기공사공제조합 | 200 | - | 52,200 | 70,555 | 70,555 |
| 한국전기기술인협회 | 200 | - | 23,884 | 45,460 | 45,460 |
| 전문건설공제조합 | 82 | - | 72,669 | 77,194 | 77,194 |
| 엔지니어링공제조합 | 833 | - | 478,094 | 647,385 | 647,385 |
| 소방산업공제조합 | 40 | - | 20,000 | 20,760 | 20,760 |
| 소 계 | 646,847 | 861,354 | 861,354 | ||
| 합 계 | 9,058,946 | 4,861,594 | 4,861,594 | ||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
| (*2) | 전기 중 신규투자가 이루어졌으며 지분율은 3.51% 입니다. |
9. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산(*1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | ||||||||
| 당분기초 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 7,569,183 | 316,915 | 1,814,894 | 9,566,119 | 22,181,905 |
| 취득(*1) | - | - | - | 708,441 | 176,891 | 183,595 | 3,953,362 | 5,022,289 |
| 처분 | - | - | - | (9,750) | (16,413) | - | (1,097,488) | (1,123,651) |
| 기타(*2) | - | - | - | - | - | (8,433) | - | (8,433) |
| 분기말 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 8,267,874 | 477,393 | 1,990,056 | 12,421,993 | 26,072,110 |
| 감가상각누계액 | ||||||||
| 당분기초 | - | (510,319) | (94,303) | (6,467,965) | (291,698) | (1,083,932) | (4,075,304) | (12,523,521) |
| 처분 | - | - | - | 9,749 | 16,413 | - | 1,067,740 | 1,093,902 |
| 감가상각비 | - | (41,547) | (31,776) | (426,212) | (34,693) | (191,713) | (3,294,606) | (4,020,547) |
| 기타(*2) | - | - | - | - | - | 8,177 | - | 8,177 |
| 분기말 | - | (551,866) | (126,079) | (6,884,428) | (309,978) | (1,267,468) | (6,302,170) | (15,441,989) |
| 순장부금액 | ||||||||
| 기초 | 980,400 | 1,249,014 | 80,758 | 1,101,218 | 25,217 | 730,962 | 5,490,815 | 9,658,384 |
| 분기말 | 980,400 | 1,207,467 | 48,982 | 1,383,446 | 167,415 | 722,588 | 6,119,823 | 10,630,121 |
| (*1) | 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다. |
<전분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산(*1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | ||||||||
| 기초 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 7,082,584 | 344,387 | 977,543 | 9,198,081 | 20,517,389 |
| 취득 | - | - | - | 317,500 | 15,095 | 595,850 | 495,829 | 1,424,274 |
| 처분 | - | - | - | (159,900) | (27,555) | (8,500) | (172,492) | (368,447) |
| 기타(*1) | - | - | - | - | - | 10,504 | - | 10,504 |
| 분기말 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 7,240,184 | 331,927 | 1,575,397 | 9,521,418 | 21,583,720 |
| 감가상각누계액 | ||||||||
| 기초 | - | (454,922) | (51,936) | (6,216,835) | (326,887) | (908,883) | (3,612,897) | (11,572,360) |
| 처분 | - | - | - | 156,389 | 27,552 | 1,760 | 172,492 | 358,193 |
| 감가상각비 | - | (41,547) | (31,776) | (287,744) | (9,050) | (128,214) | (2,435,360) | (2,933,691) |
| 기타(*1) | - | - | - | - | - | (10,186) | - | (10,186) |
| 분기말 | - | (496,469) | (83,712) | (6,348,190) | (308,385) | (1,045,523) | (5,875,765) | (14,158,044) |
| 순장부금액 | ||||||||
| 기초 | 980,400 | 1,304,411 | 123,125 | 865,749 | 17,500 | 68,660 | 5,585,184 | 8,945,029 |
| 분기말 | 980,400 | 1,262,864 | 91,349 | 891,994 | 23,542 | 529,874 | 3,645,653 | 7,425,676 |
| (*1) | 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다. |
10. 리스
연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(*1) | ||
부동산 | 6,015,747 | 5,347,263 |
차량운반구 | 104,076 | 143,552 |
합계 | 6,119,823 | 5,490,815 |
| 리스부채(*2) | ||
유동 | 4,201,532 | 3,042,180 |
비유동 | 2,030,170 | 2,563,094 |
합계 | 6,231,702 | 5,605,274 |
(*1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. |
(*2) | 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. |
(2) 손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,233,374 | 2,385,679 |
| 차량운반구 | 61,232 | 49,680 |
| 합계 | 3,294,606 | 2,435,359 |
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 288,144 | 215,262 |
단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 99,983 | 99,065 |
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) | 92,964 | 83,619 |
당분기 중 리스의 총 지급임차료 유출은 3,655,353천원입니다.
11. 투자부동산
(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 7,608,889 | 11,500,769 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | (3,891,880) |
| 분기말 | 7,608,889 | 7,608,889 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산으로부터의 임대수익 | 178,136 | 170,942 |
12. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 취득원가 | ||
| 기초 | 28,563 | 28,563 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 분기말 | 28,563 | 28,563 |
| 상각누계액 | ||
| 기초 | (2,255) | (1,432) |
| 상각 | (618) | (618) |
| 처분 | - | - |
| 분기말 | (2,873) | (2,050) |
| 순장부금액 | ||
| 기초 | 26,308 | 27,131 |
| 분기말 | 25,690 | 26,513 |
13. 차입금 등
당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 발행일 | 상환기일 | 행사기간 | 행사가격(원) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 | 2018.08.10 | 2024.08.10 | 2019.08.10~2024.08.09 | 2,500 | 6,700,000 | 6,700,000 |
| 합 계 | 6,700,000 | 6,700,000 | ||||
| 전환권조정 | (430,593) | (769,102) | ||||
| 유동성대체 | (6,269,407) | - | ||||
| 장부금액 | - | 5,930,898 | ||||
14. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 미지급금 | 11,373,565 | 10,760,047 |
| 미지급비용 | 16,293 | 16,293 |
| 임대보증금 | 180,316 | - |
| 리스부채(유동) | 4,201,532 | 3,042,180 |
| 소 계 | 15,771,706 | 13,818,520 |
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금 | 101,365 | 302,204 |
| 리스부채(비유동) | 2,030,170 | 2,563,094 |
| 소 계 | 2,131,535 | 2,865,298 |
| 합 계 | 17,903,241 | 16,683,818 |
15. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 미지급비용 | 1,245,819 | 1,245,819 |
| 선수금 | 179,122 | 238,669 |
| 예수금 | 552,801 | 540,013 |
| 합 계 | 1,977,742 | 2,024,501 |
16. 충당부채
당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 손실부담충당부채 | 155,956 | 155,956 |
17. 순확정급여부채
가. 확정급여제도
연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 공정가치(*) | 순확정급여부채 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 3,793,011 | (3,243,910) | 549,101 |
| 당기근무원가 | 1,297,108 | - | 1,297,108 |
| 이자원가(수익) | 126,085 | (105,397) | 20,688 |
| 납입액(대체) | - | - | - |
| 급여지급액 | (1,150,569) | 269,571 | (880,998) |
| 재측정요소 | - | (4,432) | (4,432) |
| 당분기말 | 4,065,635 | (3,084,168) | 981,467 |
| (*) | 연결회사는 당분기말 현재 퇴직금추계액의 약 75.9%에 상당하는 금액에 대하여 미래에셋증권,국민은행,KEB하나은행 의 3개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편 사회적립자산 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. |
<전분기>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 공정가치(*) | 순확정급여부채 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 3,090,490 | (5,194,121) | (2,103,631) |
| 당기근무원가 | 1,069,152 | - | 1,069,152 |
| 이자원가(수익) | 44,303 | (77,903) | (33,600) |
| 납입액(대체) | - | - | - |
| 급여지급액 | (746,998) | 2,608,038 | 1,861,040 |
| 재측정요소 | - | 44,651 | 44,651 |
| 전분기말 | 3,456,947 | (2,619,335) | 837,612 |
| (*) | 연결회사는 전분기말 현재 퇴직금추계액의 약 75.8%에 상당하는 금액에 대하여 미래에셋증권,국민은행,KEB하나은행의 4개금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,297,108 | 1,069,152 |
| 순확정급여부채의 이자비용 | 126,085 | 44,303 |
| 사외적립자산 이자수익 | (105,397) | (77,903) |
| 합 계 | 1,317,796 | 1,035,552 |
총 비용 중 1,291,896천원(전분기: 1,003,700천원)은 매출원가에 포함되었으며, 25,900천원(전분기: 31,852천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다.
나. 확정기여제도
당사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
사외적립자산은 수탁자인 우리은행,국민은행,농협은행,농협증권,신한은행,신한증권,미래에셋증권,산업은행등의 8개 금융기관의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.
당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.
확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1,984,221천원(전분기: 1,836,099천원)입니다.
18. 법인세
당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.
19. 자본
(1) 자본금
당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말: 200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 18,233,968주 (당분기말: 보통주 12,233,968 우선주 6,000,000, 전기말:보통주 12,233,968) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다.
당분기 및 전분기 자본금의 변동내역은 없습니다.
(2) 자본잉여금
당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 9,624 | 9,624 |
| 전환권대가 | 6,344,467 | 6,344,467 |
| 기타자본잉여금 | 580,959 | 580,959 |
| 합 계 | 6,935,050 | 6,935,050 |
(3) 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (143,701) | (143,701) |
| 기타자본변동(*) | (17,753,636) | (17,447,260) |
| 지분법자본변동 | (113,977) | (113,977) |
| 해외사업환산손익 | 628,520 | 630,005 |
| 자산재평가이익 | 2,048,227 | 2,048,227 |
| 합 계 | (15,334,567) | (15,026,706) |
| (*) | 당분기중 회사의 채무조정 관련 등록면허세가 확정되어 이를 반영하였습니다. |
(4) 결손금
당분기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 2,936,552 | 2,936,552 |
| 지분법이익잉여금변동 | (33,680) | (33,680) |
| 미처리결손금 | (11,128,793) | (12,402,649) |
| 합 계 | (8,225,921) | (9,499,777) |
| (*) | 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
20. 고객과의 계약에서 생기는 수익
연결회사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당분기 및 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원).
<당분기>
| 구 분 | 건물종합관리용역 | 임대수익 | 주차관리용역 | 주택관리용역 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품/용역 | |||||
| - 용역의 제공 | 87,524,581 | 178,136 | 12,476,584 | 18,045 | 100,197,346 |
| 지리적 시장 | |||||
| - 한국 | 87,524,581 | 178,136 | 12,476,584 | 18,045 | 100,197,346 |
| 수익인식시기 | |||||
| - 기간에 걸쳐 인식 | 87,524,581 | 178,136 | 12,476,584 | 18,045 | 100,197,346 |
<전분기>
| 구 분 | 건물종합관리용역 | 임대수익 | 주차관리용역 | 주택관리용역 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품/용역 | |||||
| - 용역의 제공 | 72,226,270 | 170,942 | 7,971,636 | 32,682 | 80,401,530 |
| 지리적 시장 | |||||
| - 한국 | 72,226,270 | 170,942 | 7,971,636 | 32,682 | 80,401,530 |
| 수익인식시기 | |||||
| - 기간에 걸쳐 인식 | 72,226,270 | 170,942 | 7,971,636 | 32,682 | 80,401,530 |
21. 비용의 성격별 분류
당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |||||
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| 급여 | 17,624,361 | 692,700 | 18,317,061 | 51,682,573 | 2,032,598 | 53,715,171 |
| 퇴직급여 | 1,066,791 | 54,149 | 1,120,940 | 3,145,635 | 156,382 | 3,302,017 |
| 복리후생비 | 1,182,682 | 74,964 | 1,257,646 | 3,482,851 | 242,391 | 3,725,242 |
| 외주관리비 | 8,328,933 | - | 8,328,933 | 24,958,115 | - | 24,958,115 |
| 소모품비 | 650,639 | 1,293 | 651,932 | 1,964,321 | 9,363 | 1,973,684 |
| 세금과공과 | 699,211 | 59,902 | 759,113 | 2,009,822 | 128,066 | 2,137,888 |
| 지급수수료 | 671,029 | 85,646 | 756,675 | 1,811,394 | 441,397 | 2,252,791 |
| 수선비 | 594,613 | 5 | 594,618 | 1,659,342 | 86 | 1,659,428 |
| 임차료 | 51,262 | 9,539 | 60,801 | 157,716 | 31,923 | 189,639 |
| 감가상각비 | 1,265,012 | 125,346 | 1,390,358 | 3,656,555 | 363,992 | 4,020,547 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | (613,603) | (613,603) |
| 기타 | 222,109 | 150,862 | 372,971 | 620,640 | 439,747 | 1,060,387 |
| 합 계 | 32,356,642 | 1,254,406 | 33,611,048 | 95,148,964 | 3,232,342 | 98,381,306 |
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |||||
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| 급여 | 14,856,982 | 616,001 | 15,472,983 | 42,286,542 | 1,964,355 | 44,250,897 |
| 퇴직급여 | 917,947 | 48,031 | 965,978 | 2,717,735 | 153,916 | 2,871,651 |
| 복리후생비 | 1,006,537 | 86,264 | 1,092,801 | 2,913,504 | 223,224 | 3,136,728 |
| 외주관리비 | 7,643,693 | - | 7,643,693 | 18,790,075 | - | 18,790,075 |
| 소모품비 | 640,623 | 1,841 | 642,464 | 1,809,097 | 12,190 | 1,821,287 |
| 세금과공과 | 596,206 | 62,632 | 658,838 | 1,658,359 | 123,608 | 1,781,967 |
| 지급수수료 | 640,443 | 136,917 | 777,360 | 1,561,092 | 506,552 | 2,067,644 |
| 수선비 | 512,300 | 550 | 512,850 | 1,225,892 | 983 | 1,226,875 |
| 임차료 | 30,010 | 34,154 | 64,164 | 76,873 | 103,301 | 180,174 |
| 감가상각비 | 928,882 | 69,375 | 998,257 | 2,711,240 | 222,452 | 2,933,692 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | 537,675 | 537,675 |
| 기타 | 195,781 | 170,868 | 366,649 | 535,149 | 484,019 | 1,019,168 |
| 합 계 | 27,969,404 | 1,226,633 | 29,196,037 | 76,285,558 | 4,332,275 | 80,617,833 |
22. 순금융손익
당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 158,424 | 227,882 | 99,300 | 143,904 |
| 배당금수익 | - | 51,730 | 1,804 | 53,401 |
| 당기손익-공정금융자산평가이익 | 31,054 | 31,379 | 45,882 | 46,087 |
| 소 계 | 189,478 | 310,991 | 146,986 | 243,392 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 585,141 | 886,086 | 502,976 | 766,569 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | - | - | 316,743 |
| 소 계 | 585,141 | 886,086 | 502,976 | 1,083,312 |
23. 영업외손익
당분기 및 전분기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업외수익 | ||||
| 유형자산처분이익(*) | 818 | 818 | - | 53,746 |
| 수입임대료 | 8,044 | 20,525 | 9,885 | 29,022 |
| 대손충당금환입 | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 보험차익 | 3,809 | 14,098 | 1,469 | 13,664 |
| 잡이익 | 39,537 | 180,597 | 145,207 | 197,650 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 8,120 |
| 소 계 | 52,208 | 216,038 | 159,561 | 305,202 |
| 영업외비용 | ||||
| 기타의 대손상각비 | - | 100,000 | 43,266 | 43,266 |
| 유형자산처분손실 | - | 1 | - | - |
| 기부금 | - | - | 301 | 10,901 |
| 잡손실 | 6,309 | 52,104 | 11,686 | 22,846 |
| 소 계 | 6,309 | 152,105 | 55,253 | 77,013 |
| (*) | 사용권자산의 중도 해지관련 유형자산처분이익을 잡이익으로 계정재분류하였습니다. |
24. 주당손익
(1) 보통주당분기순손익
당분기 및 전분기의 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익(손실) | 422,716 천원 | 1,269,424 천원 | (81,790) 천원 | (867,941) 천원 |
| (-) 우선주배당금 | (94,521) 천원 | (280,479) 천원 | (94,521) 천원 | (280,479) 천원 |
| 보통주 소유주 귀속 분기순이익(손실) | 328,195 천원 | 988,944 천원 | (176,310) 천원 | (1,148,421) 천원 |
| 가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 |
| 보통주 소유주 귀속 주당순이익(손실) | 27 원 | 81 원 | (14) 원 | (94) 원 |
(2) 희석주당순손익
희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주 및 전환사채가 있습니다. 당기의 희석주당순이익은 아래와 같으며, 전기는 반희석효과로 인해 기본주당순손익과 희석주당순손익이동일합니다.
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| 보통주 소유주 귀속 분기순이익(손실) | 328,195 천원 | 988,944 천원 |
| (+) 우선주배당금 | 94,521 천원 | 280,479 천원 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 | 422,716 천원 | 1,269,424 천원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 |
| 전환우선주의 전환 가정 | 6,000,000 주 | 6,000,000 주 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 18,233,485 주 | 18,233,485 주 |
| 희석주당순이익 | 23 원 | 70 원 |
25. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 관계기업 | ㈜씨앤에스테크 |
| 인천지식정보센터㈜ | |
| 파주지식공유㈜ | |
| 한동개발㈜ | |
| 신천개발㈜ | |
| ㈜제주아카데미 | |
| 한우리배움터㈜(*1) | |
| 한영민자개발㈜(*1) | |
| 제주도립미술관(*1) | |
| 바른길자산관리㈜(*1) | |
| 울산박물관(*1) | |
| 익산지식공유(*1) | |
| 부산에코에듀㈜(*1) | |
| 연세에코에듀㈜(*1) | |
| 전북에코에듀㈜(*1) | |
| 효원에코에듀(주)(*1) | |
| 늘푸른선진학사(*1) | |
| 기타의 특수관계자 | 유디엠씨㈜ |
| ㈜지엘코퍼레이션(*2) | |
| 참사람주식회사 | |
| 제주해양과학관 | |
| ㈜에프이에스제주 | |
| ㈜비에이치제주 | |
| 더송도컨벤시아㈜ | |
| 삼척한마음의료주식회사 | |
| 케이브이삼호투자 유한회사 |
| (*1) | 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 종속기업의 관계기업으로 기타특수관계자로 재분류하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 관계기업 | 신천개발㈜ | 임대매출 | 1,800 | 1,800 |
| ㈜씨앤에스테크 | 임대매출 | - | - | ||
| 한동개발㈜ | 용역매출 | 1,554,977 | 1,320,729 | ||
| 파주지식공유㈜ | 용역매출 | 682,879 | 658,214 | ||
| 인천지식정보센터㈜ | 용역매출 | 703,908 | 675,103 | ||
| 한우리배움터(주) | 용역매출 | 393,930 | 378,015 | ||
| 한영민자개발(주) | 용역매출 | 828,145 | 801,136 | ||
| 제주도립미술관 | 용역매출 | 462,261 | 442,069 | ||
| 바른길자산관리(주) | 용역매출 | 1,069,746 | 1,028,915 | ||
| 울산박물관 | 용역매출 | 693,969 | 630,148 | ||
| 익산지식공유(주) | 용역매출 | 404,268 | 388,825 | ||
| 부산에코에듀(주) | 용역매출 | 938,363 | 826,103 | ||
| 연세에코에듀(주) | 용역매출 | 676,712 | 652,939 | ||
| 전북에코에듀㈜ | 용역매출 | 170,653 | 165,101 | ||
| 효원에코에듀(주) | 용역매출 | 286,764 | 278,455 | ||
| 늘푸른선진학사 | 용역매출 | 175,063 | 151,946 | ||
| 기타 | 유디엠씨㈜ | 용역매출 | 1,622,787 | 1,559,061 | |
| 참사람주식회사 | 용역매출 | 1,369,702 | 1,732,481 | ||
| 제주해양과학관 | 용역매출 | 575,782 | 540,145 | ||
| 에프이에스제주 | 용역매출 | 2,045,235 | 1,967,170 | ||
| ㈜비에이치제주 | 용역매출 | 1,715,874 | 1,647,621 | ||
| 더송도컨벤시아㈜ | 용역매출 | 12,187 | 11,721 | ||
| 합 계 | 16,385,005 | 15,857,697 | |||
| 매입 | 관계기업 | 신천개발㈜ | 외주관리비 | 13,450 | 17,612 |
| ㈜씨앤에스테크 | 광열비등 | - | - | ||
| 한동개발㈜ | 광열비등 | 1,021,901 | 796,884 | ||
| 한영민자개발㈜ | 광열비 | 118,576 | 126,378 | ||
| 한우리배움터(주) | 광열비등 | - | 210 | ||
| ㈜제주도립미술관 | 임대료등 | 67,354 | 64,781 | ||
| ㈜울산박물관 | 임대료 | 25,258 | 26,368 | ||
| 익산지식공유㈜ | 임대료등 | 4,779 | 15,635 | ||
| 파주지식공유㈜ | 광열비등 | 36,513 | 34,762 | ||
| 인천지식정보센터㈜ | 광열비등 | 73,222 | 70,242 | ||
| 부산에코에듀㈜ | 광열비 등 | 335,232 | 280,361 | ||
| 효원에코에듀㈜ | 광열비등 | 119,064 | 114,515 | ||
| 기타 | 유디엠씨㈜ | 임대료등 | 15,928 | 15,320 | |
| 참사람주식회사 | 임대료등 | - | 405 | ||
| 합 계 | 1,831,277 | 1,563,473 | |||
| 기타 | 기타 | 케이브이삼호투자 유한회사 | 이자비용 | 251,250 | 251,250 |
| 합 계 | 251,250 | 251,250 | |||
(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기말>
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 및 기타채권(*1) | 기타유동성 금융자산 | 매입채무 및 기타채무 | 기타비유동성 금융부채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 씨앤에스테크 | 44,440 | 476,086 | 220 | - |
| 인천지식정보센터 | - | - | - | - | |
| 파주지식공유 | 72,805 | - | - | - | |
| 신천개발 | 1,421,429 | 362,175 | - | - | |
| 한동개발 | 187,050 | - | - | - | |
| 한우리배움터 | 148,400 | - | - | - | |
| 바른길자산관리 | 395,088 | - | - | - | |
| 제주도립미술관 | 158,627 | - | - | - | |
| 울산박물관 | 85,228 | - | - | - | |
| 익산지식공유 | 149,267 | - | - | - | |
| 부산에코에듀 | 265,322 | - | - | - | |
| 한영민자개발 | 248,801 | - | - | - | |
| 제주아카데미 | - | - | - | - | |
| 연세에코에듀 | 211,040 | - | - | - | |
| 전북에코에듀 | 63,029 | - | - | - | |
| 효원에듀㈜ | 109,707 | - | - | - | |
| 늘푸른선진학사 | 60,755 | - | - | - | |
| 기타 | 참사람주식회사 | 575,770 | - | - | - |
| 유디엠씨 | 599,325 | - | - | - | |
| 제주해양과학관 | 70,152 | - | - | - | |
| 에프이에스제주 | 755,350 | - | - | - | |
| 비에치제주 | 633,705 | - | - | - | |
| 더송도컨벤시아 | 4,501 | - | - | - | |
| ㈜지앨코퍼레이션 | 3,300 | 20,000 | - | - | |
| 합 계 | 6,263,091 | 858,261 | 220 | - | |
| (*1) | 신천개발㈜ 기타채권 1,421,429천원 중 불법행위미수금 1,421,297천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. |
<전기말>
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 및 기타채권 | 기타유동성 금융자산 | 매입채무 및 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 신천개발㈜(*1) | 1,421,429 | 302,175 | 2,393 |
| ㈜씨앤에스테크 | 44,440 | 476,087 | 220 | |
| 한동개발㈜ | - | - | - | |
| 파주지식공유㈜ | 70,993 | - | - | |
| 부산에코에듀(주) | 243,956 | - | - | |
| 울산박물관 | - | - | - | |
| 연세에코에듀(주) | 182,244 | - | - | |
| 전북에코에듀㈜ | - | - | - | |
| 효원에코에듀(주) | 93,297 | - | - | |
| 늘푸른선진학사 | 59,168 | - | - | |
| 기타 | 참사람주식회사 | 734,065 | - | - |
| 제주해양과학관 | 66,607 | - | - | |
| 비에치제주 | 27,219 | - | - | |
| ㈜지앨코퍼레이션 | 3,300 | 20,000 | - | |
| 합 계 | 2,946,718 | 798,262 | 2,613 | |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전뷴기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 | 자금회수 | 자금대여 | 자금회수 | ||
| 관계기업 | 신천개발㈜ | 60,000 | - | 60,000 | - |
(5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기 임원급여 | 130,655 | 108,086 |
| 퇴직급여 | 27,689 | 14,236 |
| 합 계 | 158,344 | 122,322 |
26. 담보제공자산 및 지급보증
(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 70,800 | 농협은행 |
| 장기금융상품 | 3,000 | ㈜KEB하나은행 |
| 장기금융상품 | 15,000 | ㈜)신한은행 |
| 투자자산 | 2,400,000 | ㈜)신한은행 |
(2) 연결회사는 당분기말 현재 타인을 위하여 회사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다.
| 제공받은자 | 보증채권자 | 담보자산내역 |
|---|---|---|
| 한우리배움터㈜ | 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 | 출자주식 |
| 한영민자개발㈜ | 한국교육투융자회사외1 | 출자주식 |
| ㈜제주도립미술관 | 중소기업은행 | 출자주식 |
| 유디엠씨㈜ | 삼성생명㈜외4 | 출자주식 |
| 바른길자산관리㈜ | 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 | 출자주식 |
| 참사람㈜ | 한국비티엘인프라투융자회사외3 | 출자주식 |
| ㈜울산박물관 | 대한생명보험㈜외3 | 출자주식 |
| ㈜제주해양과학관 | 한화트라이써클인프라사모 | 출자주식 |
| 익산지식공유㈜ | 한국교육투융자회사외1 | 출자주식 |
| 부산에코에듀㈜ | 한국비티엘인프라투융자회사외2 | 출자주식 |
| ㈜연세에코에듀 | ㈜우리은행외2 | 출자주식 |
| 전북에코에듀㈜ | 중소기업은행외4 | 출자주식 |
| 송도컨벤시아㈜ | KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 | 출자주식 |
| ㈜에프이에스제주 | 농업협동조합중앙회외2 | 출자주식 |
| ㈜비에치제주 | 농업협동조합중앙회외2 | 출자주식 |
| 효원에듀㈜ | 한국비티엘인프라투융자회사외1 | 출자주식 |
| 인천지식정보센타㈜ | 한국교육투융자회사외2 | 출자주식 |
| 한동개발㈜ | ㈜신한은행외1 | 출자주식 |
| 파주지식공유㈜ | 농업협동조합중앙회 | 출자주식 |
| 엔지니어링공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 출자증권 |
| 전기공사공제조합 | 전기공사공제조합 | 출자증권 |
(3) 연결회사가 당분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 제공받은자 | 약정금액 | 대출잔액 |
|---|---|---|
| ㈜제주해양과학관 | 80,000,000 | 61,787,795 |
| 부산에코에듀㈜ | 82,217,000 | 47,747,295 |
| 참사람주식회사 | 45,488,000 | 17,270,577 |
| 인천지식정보센터㈜ | 14,120,300 | 5,073,122 |
| 바른길자산관리㈜ | 38,758,167 | 16,156,592 |
| 한동개발㈜ | 55,194,000 | 21,142,551 |
| (주)울산박물관 | 42,526,800 | 18,894,740 |
| 파주지식공유㈜ | 10,193,400 | 3,541,601 |
| 제주도립미술관 | 11,792,000 | 4,253,497 |
| 한영민자개발㈜ | 14,406,000 | 5,803,697 |
| 연세에코에듀㈜ | 27,000,000 | 19,703,699 |
| 유디엠씨㈜ | 66,614,000 | 32,379,652 |
| 익산지식공유㈜ | 11,330,700 | 5,624,254 |
| 한우리배움터㈜ | 21,088,042 | 8,138,681 |
| 전북에코에듀㈜ | 57,110,000 | 40,451,985 |
| 더송도컨벤시아㈜ | 153,640,630 | 127,637,732 |
| 늘푸른선진학사 | 31,418,000 | 26,266,206 |
| ㈜에프이에스제주 | 144,500,000 | 133,856,253 |
| ㈜비에이치제주 | 154,700,000 | 154,700,000 |
(4) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금 액 |
|---|---|---|
| SGI서울보증㈜ | 이행보증보험 | 32,124,247 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증보험 | 10,287,977 |
| 합 계 | 42,412,224 | |
27. 약정사항과 우발사항
(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.(단위: 천원)
| 내역 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 신한은행 | 2,000,000 | - |
(2) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다.
(3) 임대형 민자사업
당사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다.
(4) 소송사건
당분기말 시점 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건, 소송가액은 30,000천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 2건, 소송가액은 1,803,790천원입니다.
28. 영업으로부터 창출된 현금
당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 분기순이익(손실) | 1,269,424 | (867,941) |
| Ⅱ. 손익조정사항 | ||
| 이자수익 | (227,510) | (143,904) |
| 배당금수익 | (51,730) | (53,401) |
| 이자비용 | 886,086 | 766,569 |
| 법인세비용 | 35,456 | 39,909 |
| 퇴직급여 | 1,317,796 | 1,035,552 |
| 대손상각비 | (613,603) | 537,675 |
| 기타의대손상각비 | 100,000 | 43,266 |
| 대손충당금환입 | - | (3,000) |
| 감가상각비 | 4,020,547 | 2,933,691 |
| 무형자산상각비 | 617 | 617 |
| 유형자산처분이익 | (818) | (53,746) |
| 유형자산처분손실 | - | (8,120) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (31,379) | (46,086) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 316,743 |
| 잡이익 | (43,929) | (21,002) |
| 소 계 | 5,391,533 | 5,344,763 |
| Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 : | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,907,447) | (4,483,758) |
| 미수금의 감소(증가) | 9,642 | 104,456 |
| 선급금의 감소(증가) | 4,839 | 239,373 |
| 선급임차료의 감소(증가) | (354,783) | (75,000) |
| 선급비용의 감소(증가) | 260,674 | 9,950 |
| 기타의유동자산의 감소(증가) | 203,236 | 203,236 |
| 장기선급비용의감소(증가) | (259,992) | 12,813 |
| 미지급금의 증가(감소) | 734,599 | 1,442,400 |
| 선수금의 증가(감소) | (59,547) | (403,103) |
| 예수금의 증가(감소) | 12,812 | (97,389) |
| 임대보증금의 증가(감소) | (20,523) | (19,411) |
| 기타의비유동자산의 증가(감소) | (59,692) | (52,461) |
| 퇴직금의 지급 | (1,002,078) | (578,525) |
| 소 계 | (2,438,260) | (3,697,419) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 4,222,697 | 779,404 |
29. 재무위험관리
연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험,가격위험,이자율위험) 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
30. 공정가치
(1) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| <금융자산> | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 4,000,240 | 4,000,240 | 4,000,240 | 4,000,240 |
| 채무증권 | 892,733 | 892,733 | 861,354 | 861,354 |
| 소 계 | 4,892,973 | 4,892,973 | 4,861,594 | 4,861,594 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 매출채권(*) | 16,920,440 | 16,920,440 | 14,399,390 | 14,399,390 |
| 기타금융자산(*) | 3,610,258 | 3,610,258 | 3,967,801 | 3,967,801 |
| 소 계 | 20,530,698 | 20,530,698 | 18,367,191 | 18,367,191 |
| 합 계 | 25,423,671 | 25,423,671 | 23,228,785 | 23,228,785 |
| <금융부채> | ||||
| 공정가치로 인식된 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 958,899 | 958,899 | 958,899 | 958,899 |
| 소 계 | 958,899 | 958,899 | 958,899 | 958,899 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 차입금등(*) | 6,269,407 | 6,269,407 | 5,930,898 | 5,930,898 |
| 기타금융부채(*) | 17,903,241 | 17,903,241 | 16,683,818 | 16,683,818 |
| 소 계 | 24,172,648 | 24,172,648 | 22,614,716 | 22,614,716 |
| 합 계 | 25,131,547 | 25,131,547 | 23,573,615 | 23,573,615 |
| (*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,
자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능
하지 않은 투입변수) (수준 3)
당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 892,733 | 892,733 |
| 금융부채: | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 958,899 | 958,899 |
| <전기말> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 861,354 | 861,354 |
| 금융부채: | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 958,899 | 958,899 |
(*) 상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권(당분기말 및 전기말 각각 4,000,240천원 및 4,000,240천원)을 제외하였습니다.
31. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기말>
1) 금융자산
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 8,550,630 | - | 8,550,630 |
| 매출채권 | 16,920,440 | - | 16,920,440 |
| 기타유동성금융자산 | 1,522,835 | - | 1,522,835 |
| 기타비유동성금융자산 | 2,087,424 | 4,892,973 | 6,980,397 |
| 합 계 | 29,081,329 | 4,892,973 | 33,974,302 |
2) 금융부채
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익인식 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 차입금 등 | 6,269,407 | - | 6,269,407 |
| 기타유동성금융부채 | 15,771,706 | - | 15,771,706 |
| 기타비유동성금융부채 | 2,131,535 | - | 2,131,535 |
| 파생금융상품 | - | 958,899 | 958,899 |
| 합 계 | 24,172,648 | 958,899 | 25,131,547 |
<전기말>
1) 금융자산
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 9,088,878 | - | 9,088,878 |
| 매출채권 | 14,399,390 | - | 14,399,390 |
| 기타유동성금융자산 | 1,889,012 | - | 1,889,012 |
| 기타비유동성금융자산 | 2,078,789 | 4,861,594 | 6,940,383 |
| 합 계 | 27,456,069 | 4,861,594 | 32,317,663 |
2) 금융부채
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익인식 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 차입금 등 | 5,930,898 | - | 5,930,898 |
| 기타유동성금융부채 | 13,818,520 | - | 13,818,520 |
| 기타비유동성금융부채 | 2,865,298 | - | 2,865,298 |
| 파생금융상품 | - | 958,899 | 958,899 |
| 합 계 | 22,614,716 | 958,899 | 23,573,615 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기>
1) 금융자산관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 | 자산손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 82,625 | 227,881 | - | - | 82,625 | 227,881 |
| 평가이익(손실) | - | - | 238 | 31,380 | 238 | 31,380 |
| 배당수익 | - | - | - | 51,730 | - | 51,730 |
| 합 계 | 82,625 | 227,881 | 238 | 83,110 | 82,863 | 310,991 |
2) 금융부채관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | 부채손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | (297,170) | (886,086) | - | - | (297,170) | (886,086) |
<전분기>
1) 금융자산관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 | 자산손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 73,299 | 143,904 | - | - | 73,299 | 143,904 |
| 평가이익(손실) | - | - | 227 | 46,087 | 227 | 46,087 |
| 배당수익 | - | - | - | 53,401 | - | 53,401 |
| 합 계 | 73,299 | 143,904 | 227 | 99,488 | 73,526 | 243,392 |
2) 금융부채관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | 부채손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | (249,716) | (766,569) | - | - | (249,716) | (766,569) |
| 처분손실 | - | - | - | (316,743) | - | (316,743) |
| 합 계 | (249,716) | (766,569) | - | (316,743) | (249,716) | (1,083,312) |
재무상태표
제 44 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 43 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 44 기 3분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 27,052,899,381 | 24,990,359,169 |
현금및현금성자산 | 7,463,487,502 | 7,972,507,780 |
매출채권 | 16,921,759,732 | 14,400,710,474 |
기타유동금융자산 | 1,521,842,137 | 1,887,666,202 |
기타유동자산 | 1,109,281,112 | 729,474,713 |
당기법인세자산 | 36,528,898 | |
비유동자산 | 29,085,618,825 | 28,248,319,997 |
유형자산 | 10,621,230,662 | 9,649,239,617 |
영업권 이외의 무형자산 | 25,690,096 | 26,307,550 |
투자부동산 | 7,608,889,041 | 7,608,889,041 |
관계기업에 대한 투자자산 | 636,340,781 | 636,340,781 |
종속기업에 대한 투자자산 | 126,123,645 | 126,123,645 |
기타비유동금융자산 | 6,980,396,591 | 6,940,383,102 |
기타비유동자산 | 3,086,948,009 | 3,261,036,261 |
자산총계 | 56,138,518,206 | 53,238,679,166 |
부채 | ||
유동부채 | 25,193,316,492 | 17,042,755,729 |
단기차입금 | 6,269,406,929 | 0 |
기타유동금융부채 | 15,813,979,372 | 13,860,792,818 |
기타 유동부채 | 1,964,498,490 | 2,011,233,995 |
파생금융부채 | 958,898,741 | 958,898,741 |
유동 손실부담계약충당부채 | 155,956,028 | 155,956,028 |
당기법인세부채 | 30,576,932 | 55,874,147 |
비유동부채 | 3,125,364,786 | 9,357,660,853 |
장기차입금 | 0 | 5,930,898,123 |
기타비유동금융부채 | 2,143,534,860 | 2,877,298,214 |
순확정급여부채 | 981,829,926 | 549,464,516 |
부채총계 | 28,318,681,278 | 26,400,416,582 |
자본 | ||
자본금 | 45,584,920,000 | 45,584,920,000 |
자본잉여금 | 6,935,050,014 | 6,935,050,014 |
기타자본항목 | (1,932,302,022) | (1,625,925,602) |
이익잉여금(결손금) | (22,767,831,064) | (24,055,781,828) |
자본총계 | 27,819,836,928 | 26,838,262,584 |
자본과부채총계 | 56,138,518,206 | 53,238,679,166 |
포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
수익(매출액) | 34,205,770,794 | 100,208,146,815 | 29,189,728,730 | 80,412,330,255 |
매출원가 | 32,356,641,556 | 95,148,964,040 | 27,969,404,138 | 76,285,557,723 |
매출총이익 | 1,849,129,238 | 5,059,182,775 | 1,220,324,592 | 4,126,772,532 |
판매비와관리비 | 1,253,833,350 | 3,228,666,068 | 1,226,379,397 | 4,330,417,782 |
영업이익(손실) | 595,295,888 | 1,830,516,707 | (6,054,805) | (203,645,250) |
금융손익 | (214,428,411) | (575,466,271) | (176,319,443) | (840,314,182) |
금융수익 | 82,741,300 | 310,619,666 | 73,396,571 | 242,997,624 |
금융비용 | 297,169,711 | 886,085,937 | 249,716,014 | 1,083,311,806 |
영업외손익 | 45,899,624 | 63,923,532 | 104,319,067 | 228,190,824 |
영업외이익 | 52,208,145 | 216,028,416 | 159,560,707 | 305,192,366 |
영업외비용 | 6,308,521 | 152,104,884 | 55,241,640 | 77,001,542 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 426,767,101 | 1,318,973,968 | (78,055,181) | (815,768,608) |
법인세비용(수익) | 0 | 35,455,662 | 0 | 32,374,447 |
당기순이익(손실) | 426,767,101 | 1,283,518,306 | (78,055,181) | (848,143,055) |
기타포괄손익 | 1,319,237 | 4,432,458 | (16,873,748) | (44,651,168) |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 1,319,237 | 4,432,458 | (16,873,748) | (44,651,168) |
자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 1,319,237 | 4,432,458 | (16,873,748) | (44,651,168) |
총포괄손익 | 428,086,338 | 1,287,950,764 | (94,928,929) | (892,794,223) |
주당이익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 27 | 82 | (14) | (92) |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 23 | 70 | (14) | (92) |
자본변동표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (1,625,925,602) | (22,093,603,259) | 28,800,441,153 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (848,143,055) | (848,143,055) |
채무조정관련 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
순확정급여부채 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (44,651,168) | (44,651,168) |
2022.09.30 (기말자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (1,625,925,602) | (22,986,397,482) | 27,907,646,930 |
2023.01.01 (기초자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (1,625,925,602) | (24,055,781,828) | 26,838,262,584 |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 1,283,518,306 | 1,283,518,306 |
채무조정관련 | (306,376,420) | (306,376,420) | |||
순확정급여부채 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 4,432,458 | 4,432,458 |
2023.09.30 (기말자본) | 45,584,920,000 | 6,935,050,014 | (1,932,302,022) | (22,767,831,064) | 27,819,836,928 |
현금흐름표
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 44 기 3분기 | 제 43 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 3,873,348,400 | 353,456,955 |
당기순이익(손실) | 1,283,518,306 | (848,143,055) |
당기순이익조정을 위한 가감 | 5,391,532,518 | 5,337,622,386 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (2,438,612,137) | (3,697,800,113) |
이자수취 | 230,038,426 | 36,021,905 |
이자지급(영업) | (547,577,131) | (468,756,860) |
배당금수취(영업) | 51,730,193 | 53,400,902 |
법인세환급(납부) | (97,281,775) | (58,888,210) |
투자활동현금흐름 | (901,730,669) | (2,390,301,557) |
단기금융상품의 처분 | 65,722,773 | 0 |
당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 0 | 367,992,925 |
대여금의 감소 | 302,880,000 | 15,640,000 |
유형자산의 처분 | 819,182 | 64,000,000 |
임차보증금의 감소 | 147,200,000 | 33,370,000 |
투자부동산의 처분 | 0 | 3,900,000,000 |
단기금융상품의 취득 | 0 | (65,722,821) |
대여금의 증가 | (144,240,000) | (1,560,000,000) |
유형자산의 취득 | (1,068,926,087) | (928,444,661) |
임차보증금의 증가 | (134,386,538) | (217,137,000) |
당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | 0 | (4,000,000,000) |
장기금융상품의 취득 | (70,799,999) | 0 |
재무활동현금흐름 | (3,480,638,009) | (2,365,584,965) |
리스부채의 상환 | (3,174,261,589) | (2,365,584,965) |
채무조정관련 지출 | (306,376,420) | 0 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | (509,020,278) | (4,402,429,567) |
기초현금및현금성자산 | 7,972,507,780 | 16,107,320,890 |
기말현금및현금성자산 | 7,463,487,502 | 11,704,891,323 |
| 제 44 (당)기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재 |
| 제 43 (전)기 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 씨앤에스자산관리 |
1. 일반사항
주식회사 씨앤에스자산관리(이하 "당사")는 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다.
한편, 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 구분 | 주식수(*) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 케이브이삼호투자 유한회사 | 보통주 | 10,112,417 | 88.36% |
| 우선주 | 6,000,000 | ||
| 신천개발㈜ | 보통주 | 1,540 | 0.01% |
| ㈜씨앤에스테크 | 보통주 | 1,181 | 0.01% |
| ㈜씨앤에스홀딩스 | 보통주 | 1,150 | 0.01% |
| 자사주 | 보통주 | 483 | 0.00% |
| 기타 | 보통주 | 2,117,197 | 11.61% |
| 합 계 | 18,233,968 | 100.00% |
| (*) | 2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다. |
2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
2.1 분기재무제표작성기준
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제·개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시
- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시
- 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의
- 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
- 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체
2.2 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보유현금 | - | 63,272 | 30,440 |
| 단기예금 | ㈜KEB하나은행 등 | 7,400,216 | 7,942,068 |
| 합 계 | 7,463,488 | 7,972,508 | |
4. 매출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 19,557,739 | 17,650,292 |
| 대손충당금 | (2,635,979) | (3,249,582) |
| 합 계 | 16,921,760 | 14,400,710 |
(2) 당분기 및 전분기 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,249,582 | 2,470,380 |
| 설정 | (613,603) | 537,674 |
| 회수 | - | - |
| 제각 | - | - |
| 분기말 | 2,635,979 | 3,008,054 |
5. 기타금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 미수금 | 395,710 | 405,001 |
| 미수금대손충당금 | (304,017) | (304,017) |
| 불법행위미수금 | 1,421,297 | 1,421,297 |
| 불법행위미수금대손충당금 | (1,421,297) | (1,421,297) |
| 단기금융상품 | 40 | 65,763 |
| 단기대여금 | 7,731,659 | 7,971,659 |
| 단기대여금대손충당금 | (6,351,659) | (6,351,659) |
| 미수수익 | 455,663 | 506,473 |
| 미수수익대손충당금 | (405,554) | (405,554) |
| 소 계 | 1,521,842 | 1,887,666 |
| 비유동자산 | ||
| 장기금융상품 | 88,800 | 18,000 |
| 장기대여금 | 103,040 | 21,680 |
| 장기대여금대손충당금 | (10,000) | (10,000) |
| 보증금 | 2,015,217 | 2,128,031 |
| 현재가치할인차금 | (109,633) | (78,921) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 | 4,000,240 | 4,000,240 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 | 892,733 | 861,354 |
| 소 계 | 6,980,397 | 6,940,383 |
| 합 계 | 8,502,239 | 8,828,050 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원)
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 농협은행㈜ | - | 65,723 | 용역이행 보증 질권설정 |
| 소 계 | - | 65,723 | ||
| 장기금융상품 | ㈜KEB하나은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| ㈜신한은행 | 15,000 | 15,000 | 관계회사 보증보험 담보 | |
| 농협은행㈜ | 70,800 | - | 용역이행 보증 질권설정 | |
| 소 계 | 88,800 | 18,000 | ||
| 합 계 | 88,800 | 83,723 | ||
(3) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 8,492,527 | 8,452,261 |
| 설정 | - | 43,266 |
| 회수 | - | (3,000) |
| 제각 | - | - |
| 분기말 | 8,492,527 | 8,492,527 |
6. 기타자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 233,773 | 238,612 |
| 선급임차료 | 404,783 | 50,000 |
| 선급비용 | 199,744 | 169,881 |
| 기타유동자산 | 270,981 | 270,981 |
| 소 계 | 1,109,281 | 729,474 |
| 비유동자산 | ||
| 기타투자자산 | 109,000 | 109,000 |
| 장기선급비용 | 353,848 | 384,393 |
| 기타의비유동자산 | 2,624,100 | 2,767,643 |
| 소 계 | 3,086,948 | 3,261,036 |
| 합 계 | 4,196,229 | 3,990,510 |
(2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 당분기말 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 용역 개시일 | 용역 종료일 | 계약기간(년) | 유동 | 비유동 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 참사람주식회사 | 2009-03-01 | 2029-04-02 | 20 | 12,636 | 55,807 | 68,443 |
| 유디엠씨㈜ | 2008-09-01 | 2028-08-31 | 20 | 38,176 | 149,523 | 187,699 |
| ㈜에프이에스제주 | 2011-09-01 | 2033-06-30 | 22 | 10,909 | 97,271 | 108,180 |
| ㈜비에이치제주 | 2012-09-08 | 2034-08-31 | 22 | 727 | 7,212 | 7,939 |
| 제주해양과학관 | 2012-06-28 | 2042-07-13 | 30 | 26,294 | 464,533 | 490,827 |
| 더송도컨벤시아㈜ | 2018-07-20 | 2038-07-20 | 20 | 5,331 | 73,301 | 78,632 |
| 삼척한마음의료주식회사 | - | 30,400 | 30,400 | |||
| 한우리배움터㈜ | 2008-02-29 | 2028-02-28 | 20 | 25,463 | 84,877 | 110,340 |
| 바른길자산관리㈜ | 2008-03-01 | 2028-02-28 | 20 | 12,031 | 41,105 | 53,136 |
| 한동개발㈜ | 2009-02-06 | 2029-02-05 | 20 | 60,153 | 260,663 | 320,816 |
| 한영민자개발㈜ | 2009-02-13 | 2029-02-12 | 20 | 13,559 | 58,755 | 72,314 |
| 인천지식정보센터㈜ | 2009-01-02 | 2029-01-01 | 20 | 8,163 | 34,692 | 42,855 |
| 파주지식공유㈜ | 2008-05-11 | 2028-05-10 | 20 | 3,015 | 10,804 | 13,819 |
| 익산지식공유㈜ | 2011-04-19 | 2031-04-18 | 20 | 2,898 | 18,839 | 21,737 |
| 제주도립미술관 | 2009-02-01 | 2029-01-31 | 20 | 12,712 | 55,085 | 67,797 |
| 울산박물관 | 2011-02-01 | 2031-01-31 | 20 | 11,497 | 72,814 | 84,311 |
| 부산에코에듀㈜ | 2016-03-01 | 2036-02-28 | 20 | 11,478 | 131,052 | 142,530 |
| 연세에코에듀㈜ | 2017-01-01 | 2046-12-31 | 30 | 4,117 | 91,596 | 95,713 |
| 전북에코에듀㈜ | 2017-02-28 | 2037-02-27 | 20 | 2,215 | 27,321 | 29,536 |
| 효원에코에듀㈜ | 2018-08-22 | 2039-08-21 | 21 | 5,379 | 79,694 | 85,073 |
| 늘푸른선진학사 | 2019-03-01 | 2039-02-28 | 20 | 4,228 | 60,242 | 64,470 |
| 합 계 | 270,981 | 1,905,586 | 2,176,567 | |||
7. 관계기업투자 및 종속기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기말>
| 회사명 | 지분율(%) | 취득가액 | 순자산지분 해당액 | 장부가액 | 업종 | 소재국 | 결산일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 | 100.00 | 4,009,280 | 552,840 | - | 투자자문업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 북경경신천투자자문유한공사(*4) | 100.00 | 2,399,408 | 635,415 | 126,124 | 투자자문업 | 중국 | 12월 31일 | |
| 소 계 | 6,408,688 | 1,188,255 | 126,124 | |||||
| 관계기업 | ㈜제주아카데미 | 43.61 | 787,993 | 697,973 | 636,341 | 부동산 개발업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜씨앤에스테크(*4) | 27.00 | 60,000 | (178,368) | - | 시설관리업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 신천개발㈜ | 29.00 | 39,150 | (516,277) | - | 자산관리업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 인천지식정보센터㈜(*1,2) | 38.57 | 837,210 | 494,182 | - | 인천시립도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 한동개발㈜(*1,2) | 20.00 | 1,203,060 | 345,161 | - | 기숙사 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 파주지식공유㈜(*1,2) | 20.00 | 60,300 | 80,259 | - | 파주교하도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 한우리배움터㈜(*1,2,3) | 19.00 | 509,262 | 36,070 | - | 비주거용 건물 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 한영민자개발㈜(*1,2,3) | 10.00 | 271,175 | 145,637 | - | 사업시설 관리 및 조경 서비스업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| ㈜제주도립미술관(*1,2,3) | 14.00 | 254,240 | 215,602 | - | 박물관 운영업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 바른길자산관리㈜(*1,2,3) | 5.00 | 240,612 | 62,325 | - | 비주거용 건물 건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| ㈜울산박물관(*1,2,3) | 4.82 | 229,940 | 138,855 | - | 무형재산권 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 익산지식공유㈜(*1,2,3) | 5.00 | 57,965 | 53,961 | - | 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 부산에코에듀㈜(*1,2,3) | 7.59 | 229,580 | 197,967 | - | 기타 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 연세에코에듀㈜(*1,2,3) | 4.00 | 123,500 | 118,576 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 전북에코에듀㈜(*1,2,3) | 1.50 | 44,305 | 27,205 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 효원에듀㈜(*1,2,3) | 5.00 | 117,740 | 74,897 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 늘푸른선진학사㈜(*1,2,3) | 5.00 | 84,550 | 27,871 | - | 학교시설관리 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 소 계 | 5,150,582 | 2,021,896 | 636,341 | |||||
| 합 계 | 11,559,270 | 3,210,151 | 762,465 | |||||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
| (*2) | 해당회사는 회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석 6 참고) |
| (*3) | 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (*4) | 당해 재무정보를 수취하지 못하여, 21.6월분 자료로 작성 되었습니다. |
<전기말>
| 회사명 | 지분율(%) | 취득가액 | 순자산지분 해당액 | 장부가액 | 업종 | 소재국 | 결산일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 | 100 | 4,009,280 | 580,818 | - | 투자자문업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| 북경경신천투자자문유한공사 | 100 | 2,399,408 | 635,415 | 126,123 | 투자자문업 | 중국 | 12월 31일 | |
| 소 계 | 6,408,688 | 1,216,233 | 126,123 | |||||
| 관계기업 | ㈜제주아카데미 | 43.61 | 787,993 | 697,791 | 636,340 | 부동산 개발업 | 대한민국 | 12월 31일 |
| ㈜씨앤에스테크 | 27.00 | 60,000 | (178,368) | - | 시설관리업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 신천개발㈜ | 29.00 | 39,150 | (496,372) | - | 자산관리업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 인천지식정보센터㈜(*1,2) | 38.57 | 837,210 | 495,031 | - | 인천시립도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 한동개발㈜(*1,2) | 20.00 | 1,203,060 | 384,847 | - | 기숙사 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 파주지식공유㈜(*1,2) | 20.00 | 60,300 | (8,013) | - | 파주교하도서관 임대형 민자사업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 한우리배움터㈜(*1,2,3) | 19.00 | 509,262 | 61,416 | - | 비주거용 건물 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 한영민자개발㈜(*1,2,3) | 10.00 | 271,175 | 149,552 | - | 사업시설 관리 및 조경 서비스업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 제주도립미술관(*1,2,3) | 14.00 | 254,240 | 232,454 | - | 박물관 운영업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 바른길자산관리㈜(*1,2,3) | 5.00 | 240,612 | 70,862 | - | 비주거용 건물 건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 울산박물관(*1,2,3) | 4.82 | 229,940 | 144,255 | - | 무형재산권 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 익산지식공유㈜(*1,2,3) | 5.00 | 57,965 | 51,737 | - | 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 부산에코에듀㈜(*1,2,3) | 7.59 | 229,580 | 200,252 | - | 기타 부동산 임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 연세에코에듀㈜ | 4.00 | 123,500 | 111,361 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 전북에코에듀㈜ | 1.50 | 44,305 | 27,210 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 효원에듀㈜ | 5.00 | 117,740 | 72,785 | - | 학교시설건설업 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 늘푸른선진학사㈜ | 5.00 | 84,550 | 34,898 | - | 학교시설관리 | 대한민국 | 12월 31일 | |
| 소 계 | 5,150,582 | 2,051,698 | 636,340 | |||||
| 합 계 | 11,559,270 | 3,267,931 | 762,463 | |||||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
| (*2) | 해당회사는 회사사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석 6 참고) |
| (*3) | 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 관계기업투자 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| 회사명 | 기 초 | 취득(처분) | 손상차손환입 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 | - | - | - | - |
| 북경경신천투자자문유한공사 | 126,124 | - | - | 126,124 | |
| 관계기업 | ㈜제주아카데미 | 636,341 | - | - | 636,341 |
| ㈜씨앤에스테크 | - | - | - | - | |
| 신천개발㈜ | - | - | - | - | |
| 인천지식정보센터㈜ | - | - | - | - | |
| 한동개발㈜ | - | - | - | - | |
| 파주지식공유㈜ | - | - | - | - | |
| 한우리배움터㈜ | - | - | - | - | |
| 한영민자개발㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜제주도립미술관 | - | - | - | - | |
| 바른길자산관리㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜울산박물관 | - | - | - | - | |
| 익산지식공유㈜ | - | - | - | - | |
| 부산에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 연세에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 전북에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 효원에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 늘푸른선진학사㈜ | - | - | - | - | |
| 합 계 | 762,465 | - | - | 762,465 | |
<전분기>
| 회사명 | 기 초 | 취득(처분) | 손상차손 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 | - | - | - | - |
| 북경경신천투자자문유한공사 | 523,476 | - | - | 523,476 | |
| 관계기업 | ㈜제주아카데미 | 632,401 | - | - | 632,401 |
| ㈜씨앤에스테크 | - | - | - | - | |
| 신천개발㈜ | - | - | - | - | |
| 인천지식정보센터㈜ | - | - | - | - | |
| 한동개발㈜ | - | - | - | - | |
| 파주지식공유㈜ | - | - | - | - | |
| 한우리배움터㈜ | - | - | - | - | |
| 한영민자개발㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜제주도립미술관 | - | - | - | - | |
| 바른길자산관리㈜ | - | - | - | - | |
| ㈜울산박물관 | - | - | - | - | |
| 익산지식공유㈜ | - | - | - | - | |
| 부산에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,155,877 | - | - | 1,155,877 | |
8. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 시장성 없는 지분증권 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 |
| 시장성 없는 채무증권 | 646,847 | 892,733 | 892,733 | 646,847 | 861,354 | 861,354 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기말>
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <지분증권> | |||||
| ㈜한국건축물관리교육원 | 2,000 | - | 10,000 | - | - |
| ㈜비에이치제주(*1) | 3,200 | 16.00 | 16,000 | - | - |
| ㈜에잇시티 | 200,000 | 16.00 | 1,000,000 | - | - |
| 케이탑자기관리부동산투자회사 | 300,000 | 5.53 | - | - | - |
| ㈜원마운트 | 240,000 | 11.60 | 1,200,000 | 240 | 240 |
| ㈜웅진홀딩스 | 17,880 | - | - | - | - |
| ㈜삼우이엠씨 | 8,048 | - | 4,024 | - | - |
| 유디엠씨㈜(*1) | 152,704 | 8.16 | 763,520 | - | - |
| 참사람주식회사(*1) | 25,271 | 5.00 | 252,710 | - | - |
| 제주해양과학관(*1) | 157,766 | 5.00 | 788,830 | - | - |
| ㈜에프이에스제주(*1) | 6,857 | 18.46 | 239,995 | - | - |
| 송도컨벤시아㈜(*1) | 21,324 | 1.25 | 106,620 | - | - |
| 삼척한마음의료주식회사 | 6,080 | 22.50 | 30,400 | - | - |
| 주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호위탁관리자부동산투자회사 | 40,000 | 3.51 | 4,000,000 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 소 계 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 | ||
| <채무증권> | |||||
| 전기공사공제조합 | 200 | - | 52,200 | 71,259 | 71,259 |
| 한국전기기술인협회 | 200 | - | 23,884 | 46,820 | 46,820 |
| 전문건설공제조합 | 82 | - | 72,669 | 77,544 | 77,544 |
| 엔지니어링공제조합 | 833 | - | 478,094 | 676,150 | 676,150 |
| 소방산업공제조합 | 40 | - | 20,000 | 20,960 | 20,960 |
| 소 계 | 646,847 | 892,733 | 892,733 | ||
| 합 계 | 9,058,946 | 4,892,973 | 4,892,973 | ||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
<전기말>
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <지분증권> | |||||
| ㈜한국건축물관리교육원 | 2,000 | - | 10,000 | - | - |
| ㈜비에이치제주(*1) | 3,200 | 16.00 | 16,000 | - | - |
| ㈜에잇시티 | 200,000 | 16.00 | 1,000,000 | - | - |
| 케이탑자기관리부동산투자회사 | 300,000 | 5.53 | - | - | - |
| ㈜원마운트 | 240,000 | 11.60 | 1,200,000 | 240 | 240 |
| ㈜웅진홀딩스 | 17,880 | - | - | - | - |
| ㈜삼우이엠씨 | 8,048 | - | 4,024 | - | - |
| 유디엠씨㈜(*1) | 152,704 | 8.16 | 763,520 | - | - |
| 참사람주식회사(*1) | 25,271 | 5.00 | 252,710 | - | - |
| 제주해양과학관(*1) | 157,766 | 5.00 | 788,830 | - | - |
| ㈜에프이에스제주(*1) | 6,857 | 18.46 | 239,995 | - | - |
| 송도컨벤시아㈜(*1) | 21,324 | 1.25 | 106,620 | - | - |
| 삼척한마음의료주식회사 | 6,080 | 22.50 | 30,400 | - | - |
| 주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호 위탁관리자부동산투자회사(*2) | 40,000 | 3.51 | 4,000,000 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 소 계 | 8,412,099 | 4,000,240 | 4,000,240 | ||
| <채무증권> | |||||
| 전기공사공제조합 | 200 | - | 52,200 | 70,555 | 70,555 |
| 한국전기기술인협회 | 200 | - | 23,884 | 45,460 | 45,460 |
| 전문건설공제조합 | 82 | - | 72,669 | 77,194 | 77,194 |
| 엔지니어링공제조합 | 833 | - | 478,094 | 647,385 | 647,385 |
| 소방산업공제조합 | 40 | - | 20,000 | 20,760 | 20,760 |
| 소 계 | 646,847 | 861,354 | 861,354 | ||
| 합 계 | 9,058,946 | 4,861,594 | 4,861,594 | ||
| (*1) | 출자주식이 담보로 제공되었습니다. |
| (*2) | 전분기중 신규투자가 이루어 졌으며 지분율은 3.51% 입니다. |
9. 유형자산
당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산(*1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | ||||||||
| 기초 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 7,569,183 | 316,915 | 1,513,428 | 9,566,119 | 21,880,439 |
| 취득(*1) | - | - | - | 708,441 | 176,891 | 183,595 | 3,953,362 | 5,022,289 |
| 처분 | - | - | - | (9,750) | (16,413) | - | (1,097,488) | (1,123,651 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 8,267,874 | 477,393 | 1,697,023 | 12,421,993 | 25,779,077 |
| 감가상각누계액 | ||||||||
| 기초 | - | (510,319) | (94,303) | (6,467,965) | (291,698) | (791,611) | (4,075,304) | (12,231,200) |
| 처분 | - | - | - | 9,749 | 16,413 | - | 1,067,740 | 1,093,902 |
| 감가상각비 | - | (41,547) | (31,776) | (426,212) | (34,693) | (191,713) | (3,294,606) | (4,020,547) |
| 대체 | - | - | - | - | - | |||
| 분기말 | - | (551,866) | (126,079) | (6,884,428) | (309,978) | (983,324) | (6,302,170) | (15,157,845) |
| 순장부금액 | ||||||||
| 기초 | 980,400 | 1,249,014 | 80,758 | 1,101,218 | 25,217 | 721,817 | 5,490,815 | 9,649,239 |
| 분기말 | 980,400 | 1,207,467 | 48,982 | 1,383,446 | 167,415 | 713,699 | 6,119,823 | 10,621,232 |
| (*1) | 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. |
<전분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산(*1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | ||||||||
| 기초 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 7,082,584 | 344,387 | 676,077 | 9,198,081 | 20,215,923 |
| 취득(*1) | - | - | - | 317,500 | 15,095 | 595,850 | 495,829 | 1,424,274 |
| 처분 | - | - | - | (159,900) | (27,555) | (8,500) | (172,492) | (368,447) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 980,400 | 1,759,333 | 175,061 | 7,240,184 | 331,927 | 1,263,427 | 9,521,418 | 21,271,750 |
| 감가상각누계액 | ||||||||
| 기초 | - | (454,922) | (51,936) | (6,216,835) | (326,887) | (616,562) | (3,612,897) | (11,280,039) |
| 처분 | - | - | - | 156,389 | 27,552 | 1,760 | 172,492 | 358,193 |
| 감가상각비 | - | (41,547) | (31,776) | (287,744) | (9,050) | (128,214) | (2,435,360) | (2,933,691) |
| 대체 | - | - | - | - | - | |||
| 분기말 | - | (496,469) | (83,712) | (6,348,190) | (308,385) | (743,016) | (5,875,765) | (13,855,537) |
| 순장부금액 | ||||||||
| 기초 | 980,400 | 1,304,411 | 123,125 | 865,749 | 17,500 | 59,515 | 5,585,184 | 8,935,884 |
| 분기말 | 980,400 | 1,262,864 | 91,349 | 891,994 | 23,542 | 520,411 | 3,645,653 | 7,416,213 |
| (*1) | 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. |
10. 리스
당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산(*1) | ||
부동산 | 6,015,747 | 5,347,263 |
차량운반구 | 104,076 | 143,552 |
합계 | 6,119,823 | 5,490,815 |
| 리스부채(*2) | ||
유동 | 4,201,532 | 3,042,180 |
비유동 | 2,030,170 | 2,563,094 |
합계 | 6,231,702 | 5,605,274 |
(*1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. |
(*2) | 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. |
당분기 중 증가된 사용권자산은 3,953,362천원입니다.
(2) 손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,233,374 | 2,385,679 |
| 차량운반구 | 61,232 | 49,680 |
| 합계 | 3,294,606 | 2,435,359 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 288,144 | 215,262 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 99,983 | 99,065 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) | 92,964 | 83,619 |
당분기 중 리스의 총 지급임차료유출은 3,655,353천원입니다.
11. 투자부동산
(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 7,608,889 | 11,500,769 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | (3,891,880) |
| 분기말 | 7,608,889 | 7,608,889 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산으로부터의 임대수익 | 188,936 | 181,742 |
12. 무형자산
당사의 무형자산은 특허권이며, 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 취득원가 | ||
| 기초 | 28,563 | 28,563 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 분기말 | 28,563 | 28,563 |
| 상각누계액 | ||
| 기초 | (2,255) | (1,432) |
| 상각 | (618) | (618) |
| 처분 | - | - |
| 분기말 | (2,873) | (2,050) |
| 순장부금액 | ||
| 기초 | 26,308 | 27,131 |
| 분기말 | 25,690 | 26,513 |
13. 차입금 등
당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 발행일 | 상환기일 | 행사기간 | 행사가격(원) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 | 2018.08.10 | 2024.08.10 | 2019.08.10~2024.08.09 | 2,500 | 6,700,000 | 6,700,000 |
| 합 계 | 6,700,000 | 6,700,000 | ||||
| 전환권조정 | (430,593) | (769,102) | ||||
| 유동성대체 | (6,269,407) | - | ||||
| 장부금액 | - | 5,930,898 | ||||
14. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 미지급금 | 11,385,704 | 10,772,187 |
| 미지급비용 | 46,427 | 46,427 |
| 임대보증금 | 180,316 | - |
| 리스부채(유동) | 4,201,532 | 3,042,180 |
| 소 계 | 15,813,979 | 13,860,793 |
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금 | 113,365 | 314,204 |
| 리스부채(비유동) | 2,030,170 | 2,563,094 |
| 소 계 | 2,143,535 | 2,877,298 |
| 합 계 | 17,957,514 | 16,738,091 |
15. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 미지급비용 | 1,245,819 | 1,245,819 |
| 선수금 | 179,122 | 238,669 |
| 예수금 | 539,557 | 526,747 |
| 합 계 | 1,964,498 | 2,011,235 |
16. 충당부채
당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 손실부담충당부채 | 155,956 | 155,956 |
17. 순확정급여부채
가. 확정급여제도
당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| 구 분 | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 공정가치(*) | 순확정급여부채 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 3,793,011 | (3,243,547) | 549,464 |
| 당기근무원가 | 1,297,108 | - | 1,297,108 |
| 이자원가(수익) | 126,085 | (105,397) | 20,688 |
| 납입액(대체) | - | - | - |
| 급여지급액 | (1,150,569) | 269,571 | (880,998) |
| 재측정요소 | - | (4,432) | (4,432) |
| 당분기말 | 4,065,635 | (3,083,805) | 981,830 |
| (*) | 회사는 당분기말 현재 퇴직금총 추계액의 약 75.9%에 상당하는 금액에 대하여 미래에셋증권,국민은행,KEB하나은행등의 3개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편,사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. |
<전분기>
| 구 분 | 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 공정가치(*) | 순확정급여부채 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 3,090,490 | (5,193,764) | (2,103,274) |
| 당기근무원가 | 1,069,152 | - | 1,069,152 |
| 이자원가(수익) | 44,303 | (77,903) | (33,600) |
| 납입액(대체) | - | - | - |
| 급여지급액 | (746,998) | 2,608,038 | 1,861,040 |
| 재측정요소 | - | 44,651 | 44,651 |
| 전분기말 | 3,456,947 | (2,618,978) | 837,969 |
| (*) | 회사는 전분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 75.8%에 상당하는 금액에 대하여 미래에셋증권,국민은행,KEB하나은행등의 3개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,297,108 | 1,069,152 |
| 순확정급여부채의 이자비용 | 126,085 | 44,303 |
| 사외적립자산 이자수익 | (105,397) | (77,903) |
| 합 계 | 1,317,796 | 1,035,552 |
총 비용 중 1,291,896천원(전분기: 1,003,700천원)은 매출원가에 포함되었으며, 25,900천원(전분기: 31,852천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다.
나. 확정기여제도
당사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
사외적립자산은 수탁자인 우리은행,국민은행,농협은행,농협증권,신한은행,신한증권,미래에셋증권,산업은행등의 8개 금융기관의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.
당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.
당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1,984,221천원입니다. (전분기: 1,836,099천원)입니다.
18. 법인세비용 및 이연법인세
당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.
19. 자본
(1) 자본금
당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말:200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 12,233,968주(전기말: 12,233,968주)와 우선주 6,000,000주(전기말: 6,000,000주) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다.
(2) 자본잉여금
당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 9,624 | 9,624 |
| 전환권대가 | 6,344,467 | 6,344,467 |
| 기타자본잉여금 | 580,958 | 580,958 |
| 합 계 | 6,935,050 | 6,935,050 |
(3) 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (16,198) | (16,198) |
| 자기주식처분손실 | (1,154,169) | (1,154,169) |
| 신주인수권상환손실 | (513,138) | (513,138) |
| 주식할인발행차금(*) | (2,297,024) | (1,990,648) |
| 자산재평가이익 | 2,048,227 | 2,048,227 |
| 합 계 | (1,932,302) | (1,625,926) |
| (*) | 당분기중 회사의 채무조정 관련 등록면허세가 확정되어 이를 반영하였습니다. |
(4) 결손금
당분기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 2,936,552 | 2,936,552 |
| 미처리결손금 | (25,704,383) | (26,992,334) |
| 합 계 | (22,767,831) | (24,055,782) |
| (*) | 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
20. 고객과의 계약에서 생기는 수익
당사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당분기 및 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원).
<당분기>
| 구 분 | 건물종합관리용역 | 임대수익 | 주차관리용역 | 주택관리용역 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품/용역 | |||||
| - 용역의 제공 | 87,524,581 | 188,936 | 12,476,584 | 18,045 | 100,208,146 |
| 지리적 시장 | |||||
| - 한국 | 87,524,581 | 188,936 | 12,476,584 | 18,045 | 100,208,146 |
| 수익인식시기 | |||||
| - 기간에 걸쳐 인식 | 87,524,581 | 188,936 | 12,476,584 | 18,045 | 100,208,146 |
<전분기>
| 구 분 | 건물종합관리용역 | 임대수익 | 주차관리용역 | 주택관리용역 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요 제품/용역 | |||||
| - 용역의 제공 | 72,226,270 | 181,742 | 7,971,636 | 32,682 | 80,412,330 |
| 지리적 시장 | |||||
| - 한국 | 72,226,270 | 181,742 | 7,971,636 | 32,682 | 80,412,330 |
| 수익인식시기 | |||||
| - 기간에 걸쳐 인식 | 72,226,270 | 181,742 | 7,971,636 | 32,682 | 80,412,330 |
21. 비용의 성격별 분류
당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |||||
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| 급여 | 17,624,361 | 692,700 | 18,317,061 | 51,682,573 | 2,032,598 | 53,715,171 |
| 퇴직급여 | 1,066,791 | 54,149 | 1,120,940 | 3,145,635 | 156,382 | 3,302,017 |
| 복리후생비 | 1,182,682 | 74,964 | 1,257,646 | 3,482,851 | 242,391 | 3,725,242 |
| 외주관리비 | 8,328,933 | - | 8,328,933 | 24,958,115 | - | 24,958,115 |
| 소모품비 | 650,639 | 1,293 | 651,932 | 1,964,321 | 9,363 | 1,973,684 |
| 세금과공과 | 699,211 | 59,604 | 758,815 | 2,009,822 | 127,768 | 2,137,590 |
| 지급수수료 | 671,029 | 85,372 | 756,401 | 1,811,394 | 438,020 | 2,249,414 |
| 수선비 | 594,613 | 5 | 594,618 | 1,659,342 | 86 | 1,659,428 |
| 임차료 | 51,262 | 9,539 | 60,801 | 157,716 | 31,923 | 189,639 |
| 감가상각비 | 1,265,012 | 125,346 | 1,390,358 | 3,656,555 | 363,992 | 4,020,547 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | (613,603) | (613,603) |
| 기타 | 222,109 | 150,861 | 372,970 | 620,640 | 439,746 | 1,060,386 |
| 합 계 | 32,356,642 | 1,253,833 | 33,610,475 | 95,148,964 | 3,228,666 | 98,377,630 |
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |||||
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 | |
| 급여 | 14,856,982 | 616,001 | 15,472,983 | 42,286,542 | 1,964,355 | 44,250,897 |
| 퇴직급여 | 917,947 | 48,031 | 965,978 | 2,717,735 | 153,916 | 2,871,651 |
| 복리후생비 | 1,006,537 | 86,264 | 1,092,801 | 2,913,504 | 223,224 | 3,136,728 |
| 외주관리비 | 7,643,693 | - | 7,643,693 | 18,790,075 | - | 18,790,075 |
| 소모품비 | 640,623 | 1,841 | 642,464 | 1,809,097 | 12,190 | 1,821,287 |
| 세금과공과 | 596,206 | 62,382 | 658,588 | 1,658,359 | 123,358 | 1,781,717 |
| 지급수수료 | 640,443 | 136,914 | 777,357 | 1,561,092 | 504,945 | 2,066,037 |
| 수선비 | 512,300 | 550 | 512,850 | 1,225,892 | 983 | 1,226,875 |
| 임차료 | 30,010 | 34,154 | 64,164 | 76,873 | 103,301 | 180,174 |
| 감가상각비 | 928,882 | 69,375 | 998,257 | 2,711,240 | 222,452 | 2,933,692 |
| 대손상각비 | - | - | - | - | 537,675 | 537,675 |
| 기타 | 195,781 | 170,868 | 366,649 | 535,149 | 484,019 | 1,019,168 |
| 합 계 | 27,969,404 | 1,226,380 | 29,195,784 | 76,285,558 | 4,330,418 | 80,615,976 |
22. 순금융손익
당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 82,504 | 227,511 | 73,170 | 143,510 |
| 배당금수익 | - | 51,730 | - | 53,401 |
| 당기손익-공정금융자산평가이익 | 237 | 31,379 | 227 | 46,087 |
| 소 계 | 82,741 | 310,620 | 73,397 | 242,998 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 297,170 | 886,086 | 249,716 | 766,569 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | - | - | 316,743 |
| 소 계 | 297,170 | 886,086 | 249,716 | 1,083,312 |
23. 영업외손익
당분기 및 전분기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업외수익 | ||||
| 유형자산처분이익(*) | 818 | 818 | - | 53,746 |
| 수입임대료 | 8,044 | 20,525 | 9,885 | 29,022 |
| 대손충당금환입 | - | - | 3,000 | 3,000 |
| 보험차익 | 3,809 | 14,098 | 1,469 | 13,664 |
| 잡이익 | 39,537 | 180,587 | 145,207 | 197,640 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 8,120 |
| 소 계 | 52,208 | 216,028 | 159,561 | 305,192 |
| 영업외비용 | ||||
| 기타의 대손상각비 | - | 100,000 | 43,266 | 43,266 |
| 유형자산처분손실 | - | 1 | - | - |
| 기부금 | - | - | 301 | 10,901 |
| 잡손실 | 6,309 | 52,104 | 11,675 | 22,835 |
| 소 계 | 6,309 | 152,105 | 55,242 | 77,002 |
| (*) | 사용권자산의 중도 해지관련 유형자산처분이익을 잡이익으로 계정재분류하였습니다. |
24. 주당이익(손실)
(1) 보통주당기순손익
당분기 및 전분기의 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익(손실) | 426,767 천원 | 1,283,518 천원 | (78,055) 천원 | (848,143) 천원 |
| (-) 우선주배당금 | (94,521) 천원 | (280,479) 천원 | (94,521) 천원 | (280,479) 천원 |
| 보통주 소유주 귀속 분기순이익(손실) | 332,247 천원 | 1,003,039 천원 | (172,576) 천원 | (1,128,623) 천원 |
| 가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 |
| 보통주 소유주 귀속 주당순이익(손실) | 27 원 | 82 원 | (14) 원 | (92) 원 |
(2) 희석주당순손익
희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주 및 전환사채가 있습니다. 당분기의 희석주당순이익은 아래와 같으며, 전분기는 반희석효과로 인해 기본주당순손익과 희석주당순손익이 동일합니다.
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| 보통주 소유주 귀속 분기순이익(손실) | 332,247 천원 | 1,003,039 천원 |
| (+) 우선주배당금 | 94,521 천원 | 280,479 천원 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 | 426,767 천원 | 1,283,518 천원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,233,485 주 | 12,233,485 주 |
| 전환우선주의 전환 가정 | 6,000,000 주 | 6,000,000 주 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 18,233,485 주 | 18,233,485 주 |
| 희석주당순이익 | 23 원 | 70 원 |
25. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 |
| 북경경신천투자자문유한공사 | |
| 관계기업 | ㈜씨앤에스테크 |
| 인천지식정보센터㈜ | |
| 파주지식공유㈜ | |
| 한동개발㈜ | |
| 신천개발㈜ | |
| ㈜제주아카데미 | |
| 한우리배움터㈜(*1) | |
| 한영민자개발㈜(*1) | |
| 제주도립미술관(*1) | |
| 바른길자산관리㈜(*1) | |
| 울산박물관(*1) | |
| 익산지식공유(*1) | |
| 부산에코에듀㈜(*1) | |
| 연세에코에듀㈜(*1) | |
| 전북에코에듀㈜(*1) | |
| 효원에코에듀(주)(*1) | |
| 늘푸른선진학사(*1) | |
| 기타의 특수관계자 | 유디엠씨㈜ |
| ㈜지엘코퍼레이션(*2) | |
| 참사람주식회사 | |
| 제주해양과학관 | |
| ㈜에프이에스제주 | |
| ㈜비에이치제주 | |
| 더송도컨벤시아㈜ | |
| 삼척한마음의료주식회사 | |
| 케이브이삼호투자 유한회사 |
| (*1) | 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 종속기업의 관계기업으로 기타특수관계자로 분류하였습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 | 임대매출 | 10,800 | 10,800 |
| 관계기업 | 신천개발㈜ | 임대매출 | 1,800 | 1,800 | |
| ㈜씨앤에스테크 | 임대매출 | - | - | ||
| 한동개발㈜ | 용역매출 | 1,554,977 | 1,320,729 | ||
| 파주지식공유㈜ | 용역매출 | 682,879 | 658,214 | ||
| 인천지식정보센터㈜ | 용역매출 | 703,908 | 675,103 | ||
| 한우리배움터(주) | 용역매출 | 393,930 | 378,015 | ||
| 한영민자개발(주) | 용역매출 | 828,145 | 801,136 | ||
| 제주도립미술관 | 용역매출 | 462,261 | 442,069 | ||
| 바른길자산관리(주) | 용역매출 | 1,069,746 | 1,028,915 | ||
| 울산박물관 | 용역매출 | 693,969 | 630,148 | ||
| 익산지식공유(주) | 용역매출 | 404,268 | 388,825 | ||
| 부산에코에듀(주) | 용역매출 | 938,363 | 826,103 | ||
| 연세에코에듀(주) | 용역매출 | 676,712 | 652,939 | ||
| 전북에코에듀㈜ | 용역매출 | 170,653 | 165,101 | ||
| 효원에코에듀(주) | 용역매출 | 286,764 | 278,455 | ||
| 늘푸른선진학사 | 용역매출 | 175,063 | 151,946 | ||
| 기타 | 유디엠씨㈜ | 용역매출 | 1,622,787 | 1,559,061 | |
| 참사람주식회사 | 용역매출 | 1,369,702 | 1,732,481 | ||
| 제주해양과학관 | 용역매출 | 575,782 | 540,145 | ||
| 에프이에스제주 | 용역매출 | 2,045,235 | 1,967,170 | ||
| ㈜비에이치제주 | 용역매출 | 1,715,874 | 1,647,621 | ||
| 더송도컨벤시아㈜ | 용역매출 | 12,187 | 11,721 | ||
| 소 계 | 16,395,805 | 15,868,497 | |||
| 매입 | 관계기업 | ㈜신천개발 | 외주관리비 | 13,450 | 17,612 |
| ㈜씨앤에스테크 | 광열비등 | - | - | ||
| 한동개발㈜ | 광열비등 | 1,021,901 | 796,884 | ||
| 한영민자개발㈜ | 광열비 | 118,576 | 126,378 | ||
| 한우리배움터(주) | 광열비등 | - | 210 | ||
| ㈜제주도립미술관 | 임대료등 | 67,354 | 64,781 | ||
| ㈜울산박물관 | 임대료 | 25,258 | 26,368 | ||
| 익산지식공유㈜ | 임대료등 | 4,779 | 15,635 | ||
| 파주지식공유㈜ | 광열비등 | 36,513 | 34,762 | ||
| 인천지식정보센터㈜ | 광열비등 | 73,222 | 70,242 | ||
| 부산에코에듀㈜ | 광열비 등 | 335,232 | 280,361 | ||
| 효원에코에듀㈜ | 광열비등 | 119,064 | 114,515 | ||
| 기타 | 유디엠씨㈜ | 임대료등 | 15,928 | 15,320 | |
| 참사람주식회사 | 임대료등 | - | 405 | ||
| 소 계 | 1,831,277 | 1,563,473 | |||
| 기타 | 기타 | 케이브이삼호투자 유한회사 | 이자비용 | 251,250 | 251,250 |
| 소 계 | 251,250 | 251,250 | |||
(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기말>
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 및 기타채권(*1) | 기타유동성 금융자산 | 매입채무 및 기타채무 | 기타비유동성 금융부채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 | 1,320 | - | 12,393 | 12,000 |
| 관계기업 | 씨앤에스테크 | 44,440 | 476,087 | 220 | - |
| 인천지식정보센터 | - | - | - | - | |
| 파주지식공유 | 72,805 | - | - | - | |
| 신천개발 | 1,421,429 | 362,175 | - | - | |
| 한동개발 | 187,050 | - | - | - | |
| 한우리배움터 | 148,400 | - | - | - | |
| 바른길자산관리 | 395,088 | - | - | - | |
| 제주도립미술관 | 158,627 | - | - | - | |
| 울산박물관 | 85,228 | - | - | - | |
| 익산지식공유 | 149,267 | - | - | - | |
| 부산에코에듀 | 265,322 | - | - | - | |
| 한영민자개발 | 248,801 | - | - | - | |
| 제주아카데미 | - | - | - | - | |
| 연세에코에듀 | 211,040 | - | - | - | |
| 전북에코에듀 | 63,029 | - | - | - | |
| 효원에듀㈜ | 109,707 | - | - | - | |
| 늘푸른선진학사 | 60,755 | - | - | - | |
| 기타 | 참사람주식회사 | 575,770 | - | - | - |
| 유디엠씨 | 599,325 | - | - | - | |
| 제주해양과학관 | 70,152 | - | - | - | |
| 에프이에스제주 | 755,350 | - | - | - | |
| 비에치제주 | 633,705 | - | - | - | |
| 더송도컨벤시아 | 4,501 | - | - | - | |
| ㈜지앨코퍼레이션 | 3,300 | 20,000 | - | - | |
| 합 계 | 6,264,411 | 858,262 | 12,613 | 12,000 | |
| (*1) | 신천개발㈜ 기타채권 1,421,429천원 중 불법행위미수금 1,421,297천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. |
<전기말>
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 및 기타채권(*1) | 기타유동성 금융자산 | 매입채무 및 기타채무 | 기타비유동성 금융부채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜씨앤에스홀딩스 | 1,320 | - | 12,393 | 12,000 |
| 관계기업 | 신천개발㈜ | 1,421,429 | 302,175 | 2,393 | - |
| ㈜씨앤에스테크 | 44,440 | 476,087 | 220 | - | |
| 한동개발㈜ | - | - | - | - | |
| 파주지식공유㈜ | 70,993 | - | - | - | |
| 부산에코에듀(주) | 243,956 | - | - | - | |
| 울산박물관 | - | - | - | - | |
| 연세에코에듀(주) | 182,244 | - | - | - | |
| 전북에코에듀㈜ | - | - | - | - | |
| 효원에코에듀(주) | 93,297 | - | - | - | |
| 늘푸른선진학사 | 59,168 | - | - | - | |
| 기타 | 참사람주식회사 | 734,065 | - | - | - |
| 제주해양과학관 | 66,607 | - | - | - | |
| 비에치제주 | 27,219 | - | - | - | |
| ㈜지앨코퍼레이션 | 3,300 | 20,000 | - | - | |
| 합 계 | 2,948,038 | 798,262 | 15,006 | 12,000 | |
| (*1) | 신천개발㈜ 기타채권 1,421,429천원 중 불법행위미수금 1,421,297천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 | 자금회수 | 자금대여 | 자금회수 | ||
| 관계기업 | 신천개발㈜ | 60,000 | 60,000 | - | |
(5) 당분기 및 전분기 중 회사의 주요경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 단기 임원급여 | 130,655 | 108,086 |
| 퇴직급여 | 27,689 | 14,236 |
| 합 계 | 158,344 | 122,322 |
26. 담보제공자산 및 지급보증
(1) 당분기말 현재 회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 70,800 | 농협은행㈜ |
| 장기금융상품 | 3,000 | ㈜KEB하나은행 |
| 장기금융상품 | 15,000 | ㈜)신한은행 |
| 투자자산 | 2,400,000 | ㈜)신한은행 |
(2) 회사는 당분기말 현재 타인을 위하여 회사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다.
| 제공받은자 | 보증채권자 | 담보자산내역 |
|---|---|---|
| 한우리배움터㈜ | 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 | 출자주식 |
| 한영민자개발㈜ | 한국교육투융자회사외1 | 출자주식 |
| ㈜제주도립미술관 | 중소기업은행 | 출자주식 |
| 유디엠씨㈜ | 삼성생명㈜외4 | 출자주식 |
| 바른길자산관리㈜ | 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 | 출자주식 |
| 참사람㈜ | 한국비티엘인프라투융자회사외3 | 출자주식 |
| ㈜울산박물관 | 대한생명보험㈜외3 | 출자주식 |
| ㈜제주해양과학관 | 한화트라이써클인프라사모 | 출자주식 |
| 익산지식공유㈜ | 한국교육투융자회사외1 | 출자주식 |
| 부산에코에듀㈜ | 한국비티엘인프라투융자회사외2 | 출자주식 |
| ㈜연세에코에듀 | ㈜우리은행외2 | 출자주식 |
| 전북에코에듀㈜ | 중소기업은행외4 | 출자주식 |
| 송도컨벤시아㈜ | KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 | 출자주식 |
| ㈜에프이에스제주 | 농업협동조합중앙회외2 | 출자주식 |
| ㈜비에치제주 | 농업협동조합중앙회외2 | 출자주식 |
| 효원에듀㈜ | 한국비티엘인프라투융자회사외1 | 출자주식 |
| 인천지식정보센타㈜ | 한국교육투융자회사외2 | 출자주식 |
| 한동개발㈜ | ㈜신한은행외1 | 출자주식 |
| 파주지식공유㈜ | 농업협동조합중앙회 | 출자주식 |
| 엔지니어링공제조합 | 엔지니어링공제조합 | 출자증권 |
| 전기공사공제조합 | 전기공사공제조합 | 출자증권 |
(3) 당사가 당분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 제공받은자 | 약정금액 | 대출잔액 |
|---|---|---|
| ㈜제주해양과학관 | 80,000,000 | 61,787,795 |
| 부산에코에듀㈜ | 82,217,000 | 47,747,295 |
| 참사람주식회사 | 45,488,000 | 17,270,577 |
| 인천지식정보센터㈜ | 14,120,300 | 5,073,122 |
| 바른길자산관리㈜ | 38,758,167 | 16,156,592 |
| 한동개발㈜ | 55,194,000 | 21,142,551 |
| (주)울산박물관 | 42,526,800 | 18,894,740 |
| 파주지식공유㈜ | 10,193,400 | 3,541,601 |
| 제주도립미술관 | 11,792,000 | 4,253,497 |
| 한영민자개발㈜ | 14,406,000 | 5,803,697 |
| 연세에코에듀㈜ | 27,000,000 | 19,703,699 |
| 유디엠씨㈜ | 66,614,000 | 32,379,652 |
| 익산지식공유㈜ | 11,330,700 | 5,624,254 |
| 한우리배움터㈜ | 21,088,042 | 8,138,681 |
| 전북에코에듀㈜ | 57,110,000 | 40,451,985 |
| 더송도컨벤시아㈜ | 153,640,630 | 127,637,732 |
| 늘푸른선진학사 | 31,418,000 | 26,266,206 |
| ㈜에프이에스제주 | 144,500,000 | 133,856,253 |
| ㈜비에이치제주 | 154,700,000 | 154,700,000 |
(4) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금 액 |
|---|---|---|
| SGI서울보증㈜ | 이행보증보험 | 32,124,247 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증보험 | 10,287,977 |
| 합 계 | 42,412,224 | |
27. 약정사항과 우발사항
(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.(단위: 천원)
| 내역 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 신한은행 | 2,000,000 | - |
* 회사는 상기 약정과 관련하여 건물 및 토지가 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조)
(2) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다.
(3) 임대형 민자사업
당사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다.
(4) 소송사건
당분기말 시점 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건, 소송가액은 30,000천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 2건, 소송가액은 1,803,790천원입니다.
28. 영업으로부터 창출된 현금
당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 분기순이익 | 1,283,518 | (848,143) |
| Ⅱ. 손익조정사항 | ||
| 이자수익 | (227,510) | (143,510) |
| 배당금수익 | (51,730) | (53,401) |
| 이자비용 | 886,086 | 766,569 |
| 법인세비용 | 35,455 | 32,374 |
| 퇴직급여 | 1,317,795 | 1,035,552 |
| 대손상각비 | (613,603) | 537,675 |
| 기타의대손상각비 | 100,000 | 43,266 |
| 대손충당금환입 | - | (3,000) |
| 감가상각비 | 4,020,548 | 2,933,691 |
| 무형자산상각비 | 617 | 617 |
| 유형자산처분이익 | (818) | (53,746) |
| 투자부동산 처분이익 | - | (8,120) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (31,379) | (46,086) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 316,743 |
| 잡이익 | (43,929) | (21,002) |
| 소 계 | 5,391,532 | 5,337,622 |
| Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 : | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,907,446) | (4,483,758) |
| 미수금의 감소(증가) | 9,290 | 104,075 |
| 선급금의 감소(증가) | 4,839 | 239,373 |
| 선급임차료의 감소(증가) | (354,783) | (75,000) |
| 선급비용의 감소(증가) | 260,674 | 9,950 |
| 기타의유동자산의 감소(증가) | 203,236 | 203,236 |
| 장기선급비용의 증감 | (259,992) | 12,813 |
| 미지급금의 증가(감소) | 734,599 | 1,442,401 |
| 선수금의 증가(감소) | (59,547) | (403,104) |
| 예수금의 증가(감소) | 12,812 | (97,389) |
| 임대보증금의 증가(감소) | (20,523) | (19,411) |
| 기타의비유동자산의 증가(감소) | (59,692) | (52,461) |
| 퇴직금의 지급 | (1,002,078) | (578,525) |
| 소 계 | (2,438,611) | (3,697,800) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 4,236,439 | 791,679 |
29. 재무위험관리
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.
30. 공정가치
(1) 당분기 및 전기말 말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| <금융자산> | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 4,000,240 | 4,000,240 | 4,000,240 | 4,000,240 |
| 채무증권 | 892,733 | 892,733 | 861,354 | 861,354 |
| 소 계 | 4,892,973 | 4,892,973 | 4,861,594 | 4,861,594 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 | ||||
| 매출채권(*) | 16,921,760 | 16,921,760 | 14,400,710 | 14,400,710 |
| 기타금융자산(*) | 3,609,265 | 3,609,265 | 3,966,455 | 3,966,455 |
| 소 계 | 20,531,025 | 20,531,025 | 18,367,165 | 18,367,165 |
| 합 계 | 25,423,998 | 25,423,998 | 23,228,759 | 23,228,759 |
| <금융부채> | ||||
| 공정가치로 인식된 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 958,899 | 958,899 | 958,899 | 958,899 |
| 소 계 | 958,899 | 958,899 | 958,899 | 958,899 |
| 상각후원가로 인식된 금융부채 | ||||
| 차입금등(*) | 6,269,407 | 6,269,407 | 5,930,898 | 5,930,898 |
| 기타금융부채(*) | 17,957,514 | 17,957,514 | 16,738,091 | 16,738,091 |
| 소 계 | 24,226,921 | 24,226,921 | 22,668,989 | 22,668,989 |
| 합 계 | 25,185,820 | 25,185,820 | 23,627,888 | 23,627,888 |
| (*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한
자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능
하지 않은 투입변수) (수준 3)
당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 892,733 | 892,733 |
| 금융부채: | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 958,899 | 958,899 |
| <전기말> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 861,354 | 861,354 |
| 금융부채: | ||||
| 파생금융부채 | - | - | 958,899 | 958,899 |
| (*) | 상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권(당분기말 및 전기말 각각 4,000,240천원 및 4,000,240천원)을 제외하였습니다. |
31. 범주별 금융상품
(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기말>
1) 금융자산
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,463,488 | - | 7,463,488 |
| 매출채권 | 16,921,760 | - | 16,921,760 |
| 기타유동성금융자산 | 1,521,842 | - | 1,521,842 |
| 기타비유동성금융자산 | 2,087,424 | 4,892,973 | 6,980,397 |
| 합 계 | 27,994,514 | 4,892,973 | 32,887,487 |
2) 금융부채
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익인식 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 차입금 등 | 6,269,407 | - | 6,269,407 |
| 기타유동성금융부채 | 15,813,979 | - | 15,813,979 |
| 기타비유동성금융부채 | 2,143,535 | - | 2,143,535 |
| 파생금융상품 | - | 958,899 | 958,899 |
| 합 계 | 24,226,921 | 958,899 | 25,185,820 |
<전기말>
1) 금융자산
| 재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,972,508 | - | 7,972,508 |
| 매출채권 | 14,400,710 | - | 14,400,710 |
| 기타유동성금융자산 | 1,887,666 | - | 1,887,666 |
| 기타비유동성금융자산 | 2,078,789 | 4,861,594 | 6,940,383 |
| 합 계 | 26,339,673 | 4,861,594 | 31,201,267 |
2) 금융부채
| 재무상태표 상 부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익인식 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 차입금 등 | 5,930,898 | - | 5,930,898 |
| 기타유동성금융부채 | 13,860,793 | - | 13,860,793 |
| 기타비유동성금융부채 | 2,877,298 | - | 2,877,298 |
| 파생금융상품 | - | 958,899 | 958,899 |
| 합 계 | 22,668,989 | 958,899 | 23,627,888 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융손익은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기>
1) 금융자산관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 | 자산손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 82,503 | 227,510 | - | - | 82,503 | 227,510 |
| 평가이익(손실) | - | - | 238 | 31,380 | 238 | 31,380 |
| 배당수익 | - | - | - | 51,730 | - | 51,730 |
| 합 계 | 82,503 | 227,510 | 238 | 83,110 | 82,741 | 310,620 |
2) 금융부채관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | 부채손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | (297,170) | (886,086) | - | - | (297,170) | (886,086) |
<전분기>
1) 금융자산관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 | 자산손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 73,170 | 143,510 | - | - | 73,170 | 143,510 |
| 평가이익(손실) | - | - | 226 | 46,086 | 226 | 46,086 |
| 배당수익 | - | - | - | 53,401 | - | 53,401 |
| 합 계 | 73,170 | 143,510 | 226 | 99,487 | 73,396 | 242,997 |
2) 금융부채관련 금융손익
| 구분 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익인식금융부채 | 부채손익 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | (249,716) | (766,569) | - | - | (249,716) | (766,569) |
| 처분손실 | - | - | - | (316,743) | - | (316,743) |
| 합 계 | (249,716) | (766,569) | - | (316,743) | (249,716) | (1,083,312) |
당사는 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항으로 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다.
1. 배당과 관련된 정관규정
제44조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산 기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제45조(분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제8조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
2. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기 (2023.09) | 제43기 (2022.12) | 제42기 (2021.12) | ||
| 주당액면가액(원) | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 1,269 | -1,116 | 453 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,283 | -1,476 | 486 | |
| (연결)주당순이익(원) | 81 | -122 | 6 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
3. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
※당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않고 있습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2018.08.07 | 무상감자 | 보통주 | 3,676,183 | 2,500 | - | 2대1 감자 |
| 2018.08.21 | 출자전환 | 보통주 | 7,998,137 | 2,500 | 2,500 | 회생채권 출자전환 |
| 2018.08.30 | 무상감자 | 보통주 | 8,756,520 | 2,500 | - | 4대1 감자 |
| 2018.09.01 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 8,000,000 | 2,500 | 2,500 | - |
| 2019.12.12 | 전환권행사 | 보통주 | 1,320,000 | 2,500 | 2,500 | 전환사채의 전환 |
| 2020.11.20 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 6,000,000 | 2,500 | 2,500 | - |
2. 미상환 전환사채 등 발행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 제7회차 | 2018.08.10 | 2024.08.10 | 6,700 | 보통주 | 2019.08.10 ~ 2024.08.09 | 100 | 2,500 | 6,700 | 2,680,000 | - |
| 합 계 | - | - | - | 6,700 | - | - | - | - | 6,700 | 2,680,000 | - |
| (*1) | 당사의 7차 전환사채는 제40기 중 액면가액 기준 300백만원에 대하여 액면가액 2,500원으로 보통주로 전환되어 보고기간말 현재 잔액은 액면가액 기준 6,700백만원, 전환가능 주식수는 2,680,000주입니다. |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 씨앤에스자산관리 | 회사채 | 사모 | 2018.08.10 | 6,700 | 5 | - (-) | 2024.08.31 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 6,700 | - | - | - | - | - |
2. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
3. 전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
4. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 6,700 | - | - | - | - | - | - | 6,700 | |
| 합계 | 6,700 | - | - | - | - | - | - | 6,700 | |
5. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
6. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| - | - | - | - | - | - | - | - |
2. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 3자배정 유상증자 | 39 | 2020.11.19 | 재무구조개선 및 운영자금 | 15,000,000 | 재무구조개선 및 운영자금 | 15,000,000 | - |
| 3자배정 유상증자 | 38 | 2018.08.31 | 회생채권 변제재원 | 20,000,000 | 회생채권 변제재원 | 20,000,000 | - |
| 전환사채 | 7 | 2018.08.10 | 운영자금 | 7,000,000 | 운영자금 | 7,000,000 | - |
| 전환사채 | 6 | 2018.08.10 | 회생채권 변제재원 | 3,000,000 | 회생채권 변제재원 | 3,000,000 | - |
3. 미사용자금의 운용내역
해당사항 없음.
1. 재무제표 재작성 등 유의사항
가. 재무제표 재작성
해당사항 없음.
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
해당사항 없음.
다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
해당사항 없음.
라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
해당사항 없음.
2. 대손충당금 설정현황(연결기준)
가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
제44기 | 매출채권 | 19,556 | 2,636 | 13.48% |
| 단기대여금 | 11,172 | 9,792 | 87.65% | |
| 불법행위미수금 | 1,421 | 1,421 | 100.00% | |
| 선급금 | 582 | 348 | 59.79% | |
| 미수금 | 570 | 478 | 83.86% | |
| 미수수익 | 993 | 943 | 94.96% | |
| 장기대여금 | 259 | 174 | 67.18% | |
주·임·종장기대여금 | 19 | 10 | 52.63% | |
| 합 계 | 34,572 | 15,802 | 45.71% | |
제43기 | 매출채권 | 17,649 | 3,250 | 18.41% |
| 단기대여금 | 11,412 | 9,792 | 85.80% | |
| 불법행위미수금 | 1,421 | 1,421 | 100.00% | |
| 선급금 | 487 | 248 | 50.92% | |
| 미수금 | 580 | 478 | 82.41% | |
| 미수수익 | 1,043 | 943 | 90.41% | |
| 장기대여금 | 174 | 174 | 100.00% | |
주임종장기대여금 | 22 | 10 | 45.45% | |
| 합 계 | 32,788 | 16,316 | 49.76% | |
제42기 | 매출채권 | 9,656 | 2,470 | 25.58% |
| 단기대여금 | 9,837 | 9,751 | 99.13% | |
| 불법행위미수금 | 1,421 | 1,421 | 100.00% | |
| 선급금 | 908 | 248 | 27.31% | |
| 미수금 | 645 | 486 | 75.35% | |
| 미수수익 | 944 | 940 | 99.58% | |
| 장기대여금 | 174 | 174 | 100.00% | |
| 주임종장기대여금 | 33 | 10 | 30.30% | |
| 합 계 | 23,618 | 15,500 | 65.63% |
나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제44기 3분기 | 제43기 | 제42기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 16,316 | 15,500 | 15,411 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (1) | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (1) | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (513) | 816 | 89 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 15,802 | 16,316 | 15,500 |
※ 연결재무제표 기준입니다.
다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 재무상태표일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손 경험율을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호와 같습니다.
한편, 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은 경우에는 대손경험률에 불구하고 매출채권잔액의 30%를 대손충당금으로 설정하고 있으며, 30%를 설정한 후 1년 경과시 50%, 2년 경과시 100%로 상향 조정하고 있습니다.
① 완전자본잠식상태에 있거나 부채비율이 500%이상인 상태에 있는경우
② 3년 연속 영업손실이 발생하는 경우
③ 최근 3년 연속 이자보상배율(=영업이익/이자비용)이 1미만인 경우
④ 외부감사인의 감사의견이 부적정이거나 의견거절인 경우
⑤ 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우
3. 재고자산의 보유 및 실사내역
당사는 재고자산을 설정치 않으며 종합현장 및 미화현장의 청소용 소모자재로 재고자산으로서의 가치보다는 회전율이 1개월 미만인 소모성 자재임으로 재고자산의 평가를 계상치 아니하여 실사 업무를 생략하였습니다.
4. 수주계약 현황
해당사항 없음.
5. 공정가치평가 내역
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기(당분기) | 율성회계법인 | - | - | - |
| 제43기(전기) | 율성회계법인 | 적정 | - | - |
| 제42기(전전기) | 율성회계법인 | 적정 | - | - |
2. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제44기(당분기) | 율성회계법인 | 반기검토, 기말감사 | 55 | - | - | - |
| 제43기(전기) | 율성회계법인 | 반기검토,기말감사 | 55 | 810 | 55 | 810 |
| 제42기(전전기) | 율성회계법인 | 반기검토,기말감사 | 50 | 810 | 50 | 810 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위 : 원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제44기(당분기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제43기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제42기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023.03.09 | 회사측 : 감사 감사인측 : 담당이사 | 대면 | 기말감사결과 |
| 2 | 2023.03.10 | 회사측 : 감사 감사인측 : 담당이사 | 대면 | 연결감사결과 |
5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없음.
1. 내부통제
해당사항 없음.
2. 내부회계관리제도
해당사항 없음.
3. 내부통제구조의 평가
해당사항 없음.
1. 이사회 구성 개요
본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사와 1명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그 대신 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
가. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 3 | - | - | - | - |
2. 중요 의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 이사의 성명 | ||
| 사내이사 | 기타비상무이사 | |||||
| 이선욱 (출석률:100%) | 박재용 (출석률:100%) | 김형진 (출석률: 100%) | ||||
| 찬반여부 | ||||||
| 2023-00 | 2023.02.14 | 제1호 의안 : 2022년 결산 이사회 제43기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023-01 | 2023.02.23 | 제1호 의안 : 제43기 정기주주총회 소집의 건 제1호-1 의안 : 제 43기(2022.01.01.~2022.12.31.) 재무제표 승인의 건 제1호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건 제1호-3 의안 : 감사 선임의 건 제1호-4 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 제1호-5 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 제2호 의안 : 2023년 안전보건관리 계획서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023-02 | 2023.03.30 | 제1호 의안 : 사내이사 및 감사 보수 승인의 건 제2호 의안 : 비등기이사 보수 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023-03 | 2023.03.30 | 제1호 의안 : 등기임원퇴직금 규정 개정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2023-04 | 2023.05.30 | 제1호 의안 : 일반자금 대출(한도약정) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
3. 이사회내 위원회
해당사항 없음.
4. 이사의 독립성
당사는 이사 선임시 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 정기 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 직명 | 성명 | 임기 | 연임여부 (횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 |
| 사내이사 (대표이사) | 이선욱 | 2021.03.29 ~ 2024.03.29 | 재선임 (1회) | 경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회 의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 이사회 의장 전사 경영총괄 | 없음 | 해당사항 없음 |
| 사내이사 | 박재용 | 2021.03.29 ~ 2024.03.29 | 재선임 (1회) | 경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회 의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 김형진 | 2021.03.29 ~ 2024.03.29 | 재선임 (2회) | 경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회 의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 없음 | 해당사항 없음 |
5. 사외이사의 전문성
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하는 별도의 지원조직이 없습니다.
가. 사외이사 교육실시 현황
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | - |
1. 감사위원회
당사는 보고서 작성일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.
2. 감사
가. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 조경엽 | □ KB금융지주 경영연구소 소장 | 해당사항 없음 | 비상근 |
나. 감사의 독립성
감사는 독립적으로 당사의 업무 및 회계를 감사하며, 또한 당사는 공정하고 체계적인 감사제도를 확립하고자 감사가 수행하는 감사업무의 기준과 절차 및 처리 방법 등을 규정한 "감사규정"을 제정, 시행하고 있습니다.
당사는 정관 제35조(감사의 직무), 감사규정 등에 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다.
| 조 항 | 내 용 |
| 정관 제 35조 (감사의 직무) | ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 그 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제34조의2 제2항 및 제34조의3의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 감사규정 제 7조 (감사의 독립원칙) | 감사는 회사의 의결기관 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정히 그 직무를 수행하여야 한다. |
| 감사규정 제 20조 (감사보고) | ① 감사는 감사 종료 후 7일 이내에 감사보고서를 작성하여 대표이사에게 제출하여야 한다. 그러나 긴급하다고 인정되는 내용에 관하여는 종료 즉시 서면으로 보고하여야 한다. ② 감사보고서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. 1. 감사 계획상에 명시된 감사의 개요 2. 피감사부서의 전반적인 업무 개평 3. 지적사항 및 조치, 건의사항 4. 문제점의 개선에 관한 의견 5. 기타 감사와 관련된 사항 ③ 전항의 감사보고서 중 전반적 사항은 감사 주관부서장이 모든 감사원의 협의를 거쳐 작성하고 감사인은 해당 분담사항에 관하여 작성한다. |
| 감사규정 제 25조 (감사보고서) | 감사는 매년 감사결과에 의한 감사보고서를 작성하여 다음연도 2월말까지 이사회에 제출하여야 한다. |
다. 감사의 주요활동 내용
| 회 차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 이사의 성명 | 이사의 성명 |
| 사내이사 | 사내이사 | ||||
| 박영삼 (출석률:83%) | 조경엽 (출석률:33%) | ||||
| 찬반여부 | |||||
| 2023-00 | 2023.02.14 | 제1호 의안 : 2022년 결산 이사회 제43기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 해당사항없음 (신규 선임) |
| 2023-01 | 2023.02.23 | 제1호 의안 : 제43기 정기주주총회 소집의 건 제1호-1 의안 : 제 43기(2022.01.01.~2022.12.31.) 재무제표 승인의 건 제1호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건 제1호-3 의안 : 감사 선임의 건 제1호-4 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 제1호-5 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 제2호 의안 : 2023년 안전보건관리 계획서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 2023-02 | 2023.03.30 | 제1호 의안 : 사내이사 및 감사 보수 승인의 건 제2호 의안 : 비등기이사 보수 승인의 건 | 가결 | 해당사항 없음 (퇴임) | 찬성 |
| 2023-03 | 2023.03.30 | 제1호 의안 : 등기임원퇴직금 규정 개정 승인의 건 | 가결 | 미출석 | |
| 2023-04 | 2023.05.30 | 제1호 의안 : 일반자금 대출(한도약정) 승인의 건 | 가결 | 미출석 | |
라. 감사 교육 실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | - |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
※ 당사는 감사의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다.
3. 준법지원인 등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
※ 당사는 보고서 작성일 현재 준법지원인 등을 선임하고 있지 않고 있으며, 당사는 준법지원인의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다.
1. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | 제43기(2022년도) 정기주총 | - |
2. 소수주주권
해당사항 없음.
3. 경영권 경쟁
해당사항 없음.
4. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 12,233,968 | - |
| 우선주 | 6,000,000 | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | 483 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | 3,871 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 12,229,614 | - |
| 우선주 | 6,000,000 | - |
5. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10조 (신주 인수권) ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 발행하는 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 01월 01일부터 01월07일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주,5주,10주,50주,100주,500주,1.000주,10,000주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | - |
6. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 제 43기 주주총회 (2023.03.30) | 제1호 의안 : 제43기(2022.01.01.~2022.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
| 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 제 42기 주주총회 (2022.03.30) | 제1호 의안 : 제42기(2021.01.01.~2021.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
| 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 제 41기 주주총회 (2021.03.29) | 제1호 의안 : 제41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
| 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 제 41 기 임시주주총회 (2020.10.14) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
| 원안대로 가결 원안대로 가결 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
본 본고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 케이브이삼호투자 유한회사로 총 88.36%를 보유하고 있습니다. 다음은 최대주주 및 특수관계인의 소유주식 변동 내역입니다.
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 케이브이삼호투자(유) | 최대주주 | 보통주 | 10,112,417 | 82.66 | 10,112,417 | 82.66 | - |
| 케이브이삼호투자(유) | 최대주주 | 우선주 | 6,000,000 | 100.00 | 6,000,000 | 100.00 | - |
| 신천개발(주) | 관계기업 | 보통주 | 1,540 | 0.01 | 1,540 | 0.01 | - |
| (주)씨앤에스테크 | 관계기업 | 보통주 | 1,181 | 0.01 | 1,181 | 0.01 | - |
| (주)씨앤에스홀딩스 | 종속기업 | 보통주 | 1,150 | 0.01 | 1,150 | 0.01 | - |
| (주)씨앤에스자산관리 | 자사 | 보통주 | 483 | 0.00 | 483 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주 | 10,116,771 | 82.69 | 10,116,771 | 82.69 | - | |
| 우선주 | 6,000,000 | 100.00 | 6,000,000 | 100.00 | - | ||
※ 최근 주주명부폐쇄일 2022년 12월 31일자 기준입니다.
※ 보통주 중 일부는 의결권이 없는 주식이며, 우선주는 의결권이 있는 주식입니다. 자세한 의결권 현황은 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '3. 주주총회 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 케이브이삼호투자(유) | 1 | - | - | - | - | 케이스톤밸류인베스트먼트2호 사모투자합자회사 | 100 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 케이브이삼호투자(유) |
| 자산총계 | 85,701 |
| 부채총계 | 0 |
| 자본총계 | 85,701 |
| 매출액 | 336 |
| 영업이익 | 328 |
| 당기순이익 | 328 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 케이브이삼호투자(유)는 2018년 6월 설립된 특수목적법인으로 서울특별시 여의도에 소재하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 PEF운용, 사모펀드, 투자자문, 인수합병 등의 사업에 주력하고 있습니다.
(4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 케이스톤밸류인베스트먼트2호 사모투자합자회사 | 14 | - | - | 케이스톤파트너스(유) | 2.50 | 한국산업은행 | 34.58 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 케이스톤밸류인베스트먼트2호 사모투자합자회사 |
| 자산총계 | 327,807 |
| 부채총계 | 2,413 |
| 자본총계 | 325,393 |
| 매출액 | 24,364 |
| 영업이익 | 20,257 |
| 당기순이익 | 20,257 |
2. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018.08.20 | 에이치티씨코리아(주) | 3,109,671 | 26,65 | 회생계획 인가에 따른 회생채권 출자전환으로 인한 최대주주 변경 | - |
| 2018.08.31 | 세영식품(주) 외 2인 | 4,095,177 | 37.51 | 회생계획 인가에 따른 제 3자배정 유상증자 | - |
| 2019.12.12 | 케이브이삼호투자(유) | 6,112,417 | 49.96 | 전환사채의 전환 | - |
3. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 케이브이삼호투자(유) | 16,112,417 | 88.36 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
※ 보통주와 우선주 합산(의결권 있는 주식) 기준입니다.
4. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 4,459 | 4,461 | 99.96 | 1,924,725 | 18,233,968 | 10.56 | - |
5. 주가 및 주식거래 실적
당사는 2018년 10월 11일 코스닥시장상장규정 제 29조 및 동규정 시행세칙 제29조에 의거 상장폐지 되었습니다.
6. 기업인수목적회사의 추가기재사항
해당사항 없음.
1. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 이선욱 | 남 | 1968.12 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 총괄 | 딜로이트안진회계법인 전무 | - | - | - | 2020.03.27 ~ 현재 | 2024.03.28 |
| 박재용 | 남 | 1970.05 | 이사 | 사내이사 | 비상근 | 비상근이사 | 케이스톤파트너스(유) 상무 | - | - | - | 2020.10.14 ~ 현재 | 2024.03.28 |
| 김형진 | 남 | 1985.01 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 비상근이사 | 케이스톤파트너스(유) 이사 | - | - | - | 2020.03.27 ~ 현재 | 2024.03.28 |
| 조경엽 | 남 | 1961.09 | 감사 | 감사 | 비상근 | 비상근감사 | KB금융지주 경영연구소 소장 | - | - | - | 2023.03.30 ~ 현재 | - |
| 김대준 | 남 | 1963.11 | 전무이사 | 미등기 | 상근 | 사업본부장 | ㈜세안텍스 상무 | - | - | - | 2020.12.01 ~ 현재 | - |
| 박은준 | 남 | 1979.08 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 관리본부장 | 태양시티건설(주) 본부장 | - | - | - | 2021.02.15 ~ 현재 | - |
| 한종문 | 남 | 1969.05 | 이사 | 미등기 | 상근 | 인사총무 | - | - | - | - | 2009.05.01 ~ 현재 | - |
| 박찬웅 | 남 | 1974.10 | 이사 | 미등기 | 상근 | 주차사업 | - | - | - | - | 2010.06.28 ~ 현재 | - |
| 박인우 | 남 | 1962.04 | 이사 | 미등기 | 상근 | 사업지원 | - | - | - | - | 2019.03.25 ~ 현재 | - |
가. 임원 퇴임 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 사임일/ 퇴임일 | |
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 박영삼 | 남 | 1968.07 | 감사 | 등기임원 | 비상근 | 비상근감사 | 케이스톤파트너스(유) 부대표 | - | - | - | 2021.03 ~ 2023.03 | 2023.03.30 |
2. 직원 등 현황
가. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 사무직 | 남 | 40 | - | - | - | 40 | 5년 4개월 | 2,595 | 36 | - | - | - | - |
| 사무직 | 여 | 16 | - | - | - | 16 | 3년 1개월 | 601 | 24 | - | |||
| 현장직 | 남 | 1,611 | - | - | - | 1,611 | 2년 0개월 | 38,275 | 18 | - | |||
| 현장직 | 여 | 1,075 | - | - | - | 1,075 | 2년 3개월 | 29,974 | 17 | - | |||
| 합 계 | 2,742 | - | - | - | 2,742 | - | 71,445 | 18 | - | ||||
※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.
※ 급여총액에는 고정급여, 성과급 및 복리후생비 등이 포함되어 있습니다.
※ 급여 총액은 회계 상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다.
※ 급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 인원에게 지급된 금액은 포함하고 있지 않습니다.
※ 1인 평균 급여액 : 급여총액 ÷직원수
※ 직원의 현황에는 등기임원을 포함하고 있지 않습니다.
※ 기간 : 2023년 01월 01일 ~ 2023년 09월 30일
나. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 312 | 62 | - |
3. 기업인수목적회사의 이해상충
해당사항 없음.
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 7 | 1,000 | - |
| 감사 | 1 | 100 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 131 | 26 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 2 | 116 | 58 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 2 | 15 | 8 | - |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
당사는 보고서 작성기준일 현재 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
당사는 보고서 작성기준일 현재 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다.
| <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> |
당사는 보고서 작성기준일 현재 주식매수선택권의 부여 및 행사한 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다.
1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)씨앤에스자산관리 | - | 2 | 2 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
※ 소속 회사의 명칭은 "XII 상세표의 2. 계열회사 현황(상세)"를 참조하시기 바랍니다.
나. 계열회사간 출자현황
| 출자회사 | (주)씨앤에스자산관리 | (주)씨앤에스홀딩스 | 북경경신천과기 유한공사 |
| 피출자회사 | |||
| (주)씨앤에스자산관리 | 0.00% | 0.01% | - |
| (주)씨앤에스홀딩스 | 100% | - | - |
| 북경경신천과기유한공사 | 100% | - | - |
다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직자 | 계열회사 겸직현황 | ||||
| 성명 | 직위 | 상근여부 | 회사명 | 직위 | 상근여부 |
| 이선욱 | 대표이사 | 상근 | (주)씨엔에스홀딩스 | 대표이사 | 상근 |
2. 타법인 출자현황
가. 타법인 출자현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 2 | 2 | 523,476 | - | - | 523,476 |
| 일반투자 | - | 28 | 28 | 8,497,591 | - | - | 8,497,591 |
| 단순투자 | - | 5 | 5 | 861,354 | - | 31,141 | 892,495 |
| 계 | - | 35 | 35 | 9,882,421 | - | 31,141 | 9,913,562 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
해당사항 없음.
2. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항 없음.
3. 대주주와의 영업거래
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 법인명 | 관계 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 | |
| 매출 | 매입 | ||||
| 케이브이삼호투자(유) | 최대주주 | 2023.01.01~09.30 | 이자비용 | 0 | 251,250 |
| ㈜씨앤에스홀딩스 | 종속기업 | 2023.01.01~09.30 | 임대매출 | 10,800 | 0 |
| 신천개발㈜ | 관계기업 | 2023.01.01~09.30 | 임대매출/광열비 등 | 1,800 | 13,450 |
| 한동개발㈜ | 용역매출/광열비 등 | 1,554,977 | 1,021,901 | ||
| 파주지식공유㈜ | 용역매출/광열비 등 | 682,879 | 36,513 | ||
| 인천지식정보센터㈜ | 용역매출/광열비 등 | 703,908 | 73,222 | ||
| 한우리배움터㈜ | 용역매출/광열비 등 | 393,930 | 0 | ||
| 한영민자개발㈜ | 용역매출/광열비 등 | 828,145 | 118,576 | ||
| ㈜제주도립미술관 | 용역매출/임대료 등 | 462,261 | 67,354 | ||
| 바른길자산관리㈜ | 용역매출 | 1,069,746 | 0 | ||
| ㈜울산박물관 | 용역매출/임대료 등 | 693,969 | 25,258 | ||
| 익산지식공유㈜ | 용역매출/임대료 등 | 404,268 | 4,779 | ||
| 부산에코에듀㈜ | 용역매출/광열비 등 | 938,363 | 335,232 | ||
| 연세에코에듀㈜ | 용역매출 | 676,712 | 0 | ||
| 전북에코에듀㈜ | 용역매출 | 170,653 | 0 | ||
| 효원에코에듀㈜ | 용역매출/광열비 등 | 286,764 | 119,064 | ||
| 늘푸른선진학사㈜ | 용역매출 | 175,063 | 0 | ||
| 유디엠씨㈜ | 기타 특수관계자 | 2023.01.01~09.30 | 용역매출/임대료 등 | 1,622,787 | 15,928 |
| 참사람㈜ | 용역매출/임대료 등 | 1,369,702 | 0 | ||
| ㈜제주해양과학관 | 용역매출 | 575,782 | 0 | ||
| ㈜에프이에스제주 | 용역매출 | 2,045,235 | 0 | ||
| ㈜비에이치제주 | 용역매출 | 1,715,874 | 0 | ||
| 더송도컨벤시아㈜ | 용역매출 | 12,187 | 0 | ||
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없음.
5. 기업인수목적회사의 추가기재사항
해당사항 없음.
해당사항 없음.
1. 중요한 소송사건
본 보고서 작성 기준일 현재 당사 및 종속회사의 계류 중인 소송사건은 총 3건( 제소 2건, 피소 1건)으로 내역은 다음과 같습니다.
가. 부당이득금반환 사건 (서울중앙지방법원 2022가단5353917)
구 분 | 내 용 |
소제기일 | - 2022.11.22. |
소송 당사자 | 원고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 피고 : (유)옥야현유통 |
소송의 내용 | 당사 직원의 단순 실수로 보증금 34,060,615원을 법인 통장이 아닌 개인 통장으로 반환하여 개인에게 부당이득금 반환 소송을 통하여 전액 금원을 반환받고 보증금은 법인 통장으로 임차인에게 반환 예정 |
소송가액 | 34,060,615원 |
진행상황 | 2022.11.22. 소장접수 2023.03.06. 조정회부 (2023.4.10. _ 조정기일) 2023.04.10. 조정기일 (조정불성립) |
향후 소송일정 및 대응방안 | 사실관계가 명확하기 때문에 당사의 승소가 예상 |
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 승소를 통하여 부당이득금 전액을 반환받고, 돌려주어야 할 보증금을 피고 법인 계좌로 송금 예정. |
나. 손해배상 사건 (서울중앙지방법원 2022가단5311272)
구분 | 내용 |
소제기일 | - 2022.10.14. |
소송 당사자 | 원고 : 김명수 피고 : ㈜씨앤에스자산관리 |
소송의 내용 | 당사 BHA현장에서 발생한 산재(대상자 원고 김명수)로 이에 당사를 상대로 손해배상 소송을 제기 |
소송가액 | 30,000,100원 |
진행상황 | 2022.10.14. 소장접수 |
향후 소송일정 및 대응방안 | 사건 당시 원고는 당사의 업무지침을 위반하여 혼자 작업 도중 사다리 또한 당사 제공 사다리가 아닌 업무상 다른 용도의 사다리를 원고가 직접 운반하여 발생한 사고로 이 부분에 대한 법리적 다툼이 예상됨. 이에 손태진 변호사를 위임하여 전문적으로 대응 진행 중. |
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 귀책사유가 원고에 크기 때문에 승소가 예상됨. |
다. 임대료지급 청구의 사건 (서울중앙지방법원 2023가합45017)
구분 | 내용 |
소제기일 | - 2023. 02. 03 |
소송 당사자 | 원고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 피고 : 세영식품 주식회사 외 1명 |
소송의 내용 | 당사 민자사업팀 BTL 현장에서 부속사업을 하고 있는 세영식품이 임대료 납부를 하지 않아 임대료지급 청구의 소를 제기 |
소송가액 | 1,769,728,989원 |
진행상황 | 2023.02.03. 소장접수 2023.05.19. 조정회부결정 2023.06.26. 1차 조정기일 (속행) |
향후 소송일정 및 대응방안 | 임대료 미납의 근거는 확실하기 때문에 승소가 예상, 단 사건의 소송금액이 크고 주무관청 및 당사의 관계가 복잡하기 때문에 법무법인 위임(대륙아주) 을 통하여 사건 진행 |
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 합의부 사건으로 1심 판결까지는 시간이 소요될 예정 단 승소 확률이 높기 때문에 사건 대응에 만전을 기하여 승소할 예정 |
2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2023년 09월 30일 | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은행 | 6 | 백지 | 이행보증 |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법인 | 2 | 백지 | 이행보증 |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 채무보증 현황
본 보고서 작성 기준일 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
| 제공받은자 | 보증채권자 | 약정금액 | 대출잔액 |
| ㈜제주해양과학관 | 산업은행 외 3 | 80,000 | 61,788 |
| 부산에코에듀㈜ | 한국비티엘인프라투융자회사 외 2 | 82,217 | 47,747 |
| 참사람주식회사 | 교보생명보험 외 4 | 45,488 | 17,271 |
| 인천지식정보센터㈜ | 한국산업은행 외 1 | 14,120 | 5,073 |
| 바른길자산관리㈜ | 교보생명㈜ 외 8 | 38,758 | 16,157 |
| 한동개발㈜ | 한화손해보험 외 1 | 55,194 | 21,143 |
| ㈜울산박물관 | 한화생명보험 외 2 | 42,527 | 18,895 |
| 파주지식공유㈜ | 농협은행 | 10,193 | 3,542 |
| ㈜제주도립미술관 | 동북아펀드2호 외 4 | 11,792 | 4,253 |
| 한영민자개발㈜ | 한국교육투융자회사 | 14,406 | 5,804 |
| 연세에코에듀㈜ | 케이디비생명보험 | 27,000 | 19,704 |
| 유디엠씨㈜ | 흥국인프라사모 특별자산투자신탁3호 | 66,614 | 32,380 |
| 익산지식공유㈜ | 한국산업은행 외 2 | 11,331 | 5,624 |
| 한우리배움터㈜ | 농협은행 외 1 | 21,088 | 8,139 |
| 전북에코에듀㈜ | 농협은행 외 4 | 57,110 | 40,452 |
| 더송도컨벤시아㈜ | 한국산업은행 외 7 | 153,641 | 127,638 |
| 늘푸른선진학사㈜ | 중소기업은행(다비하나BTL6호) | 31,418 | 26,266 |
| ㈜에프이에스제주 | 뉴스타엔엘씨에스제일차㈜ 외4 | 144,500 | 133,856 |
| ㈜비에이치제주 | 뉴스타비에이치에이제일차㈜ 외4 | 154,700 | 154,700 |
4. 채무인수약정 현황
해당사항 없음.
5. 그 밖의 우발채무 등
본 보고서 작성 기준일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 제공자 | 물건 또는 내용 | 금액 |
| SGI서울보증㈜ | 이행보증보험 | 32,124,247 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증보험 | 10,287,977 |
| 합 계 | 42,412,224 | |
1. 제재현황
- 당사 현장 근로자 중 경비원 배치폐지 신고 지연(배치 후 7일 이내)에 따른 과태료 400,000원 발생하였습니다. 경비원 배치 및 배치폐지 시 신고해야 될 업무에 대해 다시 한번 확인하고, 발생한 사례에 대한 내용은 경비근로자가 있는 현장 담당자에게 공유하여 발생하지 않도록 하겠습니다.
- 당사 유상증자 등기 접수를 하기 위해서는 관련 세금(등록 면허세) 납부가 필수지만 회생 절차 진행 중 증자 등기의 경우 회생 법원을 통하여 진행하기 때문에 회생 법원의 면제 주장을 따라서 납부를 하지 않았습니다. 그러나 종로구청에서 조세 추징 고지서를 발급 하였고, 지방세법(26조)의거하여 증자는 비과세에서 제외 된다고 주장하였습니다. 태백시장에서 이와 관련된 사건으로 승소 판결한 판례가 있어, 소송 보다는 빠른 납부로 납부지연 가산세를 줄이고자 하였습니다. 본 세금 191,977,640원과 가산세 114,398,780원을 납부하였습니다. 법원과 지자체의 해석하는 부분에 차이가 있었고, 지방세법에 대한 부분을 전혀 고려하지 않아, 추후 문제가 발생하였습니다. 면세가 적용 되는 부분에 있어 여러 방면으로 검토하여, 이와 같은 문제로 추가적인 가산세가 발생하지 않도록 신중하게 검토하고 결정하겠습니다.
2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황
해당사항 없음.
3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
해당사항 없음.
1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.
2. 중소기업기준 검토표
해당사항 없음.
3. 외국지주회사의 자회사 현황
해당사항 없음.
4. 법적위험 변동사항
해당사항 없음.
5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.
6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부
해당사항 없음.
7. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무
해당사항 없음.
8. 합병등의 사후정보
해당사항 없음.
9. 녹색경영
해당사항 없음.
10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
해당사항 없음.
11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황
해당사항 없음.
12. 보호예수 현황
해당사항 없음.
13. 특례상장기업의 사후정보
해당사항 없음.
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)씨앤에스홀딩스 | 2006.02.21 | 서울시 종로구 사직로 130 | 기업 M&A 및 주식투자 등 | 550 | 기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
| 북경경신천과기유한공사 | 2005.08.23 | A-206 Huantie Guojiyishucheng, Dashanzi, Chaoyang District. Beijing. China.P.C : 100015 | 미술, 조각예술품 전시 등 | 699 | 기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13) | 해당없음 |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 2 | (주)씨앤에스홀딩스 | 110111-3404706 |
| 북경경신천과기유한공사(*1) | - |
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| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| ㈜씨앤에스홀딩스 | 비상장 | 2006.02.21 | 지분출자 | 4,009,280 | 880,000 | 100 | - | - | - | - | 880,000 | 100 | 0 | 584,605 | -37,465 |
| 북경경신천투자자문유한공사 | 비상장 | 2006.01.11 | 지분출자 | 4,001,473 | - | 100 | 523,476 | - | - | - | - | 100 | 523,476 | 645,179 | -66,992 |
| ㈜씨앤에스테크 | 비상장 | 2004.09.23 | 지분출자 | 60,000 | 12,000 | 27 | - | - | - | - | 12,000 | 27 | 0 | 70,905 | -34,251 |
| 신천개발㈜ | 비상장 | 2010.07.01 | 지분출자 | 39,150 | 5,800 | 29 | - | - | - | - | 5,800 | 29 | 0 | 143,807 | -84,564 |
| ㈜제주아카데미 | 비상장 | 2011.02.18 | 지분출자 | 1,475,090 | 295,018 | 44 | 632,401 | - | - | - | 295,018 | 44 | 632,401 | 1,600,271 | 199 |
| 전기공사공제조합 | 비상장 | - | 지분출자 | 52,200 | 200 | - | 70,555 | - | - | 704 | 200 | - | 71,259 | - | - |
| 한국전력기술협회 | 비상장 | 2007.07.18 | 지분출자 | 23,884 | 200 | - | 45,460 | - | - | 1,360 | 200 | - | 46,820 | - | - |
| 전문건설공제조합 | 비상장 | 2005.12.29 | 지분출자 | 60,767 | 82 | - | 77,194 | - | - | 350 | 82 | - | 77,544 | - | - |
| 엔지니어링공제조합 | 비상장 | 2016.03.16 | 지분출자 | 478,094 | 833 | - | 647,385 | - | - | 28,765 | 833 | - | 676,150 | - | - |
| 소방산업공제조합 | 비상장 | - | 지분출자 | 20,000 | 40 | - | 20,760 | - | - | 200 | 40 | - | 20,960 | - | - |
| 에잇시티㈜ | 비상장 | 2011.10.05 | 지분출자 | 1,000,000 | 200,000 | 16 | - | - | - | - | 200,000 | 16 | - | - | - |
| ㈜원마운트 | 비상장 | 2013.02.01 | 지분출자 | 1,200,000 | 240,000 | 12 | 240 | - | - | - | 240,000 | 12 | 240 | - | - |
| ㈜삼우이엠씨 | 비상장 | 2014.06.03 | 지분출자 | 4,024 | 8,048 | - | - | - | - | - | 8,048 | - | - | - | - |
| 삼척한마음의료주식회사 | 비상장 | 2022.01.24 | 회생채권 | 30,400 | 6,080 | 23 | 30,400 | - | - | - | 6,080 | 23 | 30,400 | - | - |
(주)코람코지속성장오피스 제1의 2호 위탁관리자부동산투자회사 | 비상장 | 2022.01.26 | 지분출자 | 4,000,000 | 40,000 | 4 | 4,000,000 | - | - | - | 40,000 | 4 | 4,000,000 | - | - |
| 한우리배움터㈜ | 비상장 | 2006.12.14 | 지분출자 | 509,262 | 1,018,523 | 19 | 160,926 | - | - | - | 1,018,523 | 19 | 160,926 | 8,429,456 | -83,471 |
| 한동개발㈜ | 비상장 | 2006.12.19 | 지분출자 | 1,203,060 | 2,406,120 | 20 | 615,967 | - | - | - | 2,406,120 | 20 | 615,967 | 24,438,729 | -123,341 |
| 파주지식공유㈜ | 비상장 | 2007.02.16 | 지분출자 | 226,520 | 45,304 | 20 | 58,125 | - | - | - | 45,304 | 20 | 58,125 | 4,703,439 | -202,845 |
| 인천지식정보센타㈜ | 비상장 | 2007.02.22 | 지분출자 | 837,210 | 837,210 | 39 | 44,372 | - | - | - | 837,210 | 39 | 44,372 | 8,922,296 | -20,908 |
| 한영민자개발㈜ | 비상장 | 2007.07.20 | 지분출자 | 271,175 | 542,350 | 10 | 223,991 | - | - | - | 542,350 | 10 | 223,991 | 11,520,652 | -21,021 |
| 바른길자산관리㈜ | 비상장 | 2007.10.08 | 지분출자 | 240,612 | 2,406,120 | 5 | 199,707 | - | - | - | 2,406,120 | 5 | 199,707 | 17,566,068 | -105,737 |
| 참사람㈜ | 비상장 | 2007.10.26 | 지분출자 | 252,710 | 25,271 | 5 | 141,214 | - | - | - | 25,271 | 5 | 141,214 | 33,773,605 | -84,752 |
| ㈜제주도립미술관 | 비상장 | 2007.10.26 | 지분출자 | 254,240 | 50,848 | 14 | 165,002 | - | - | - | 50,848 | 14 | 165,002 | 7,242,946 | 17,052 |
| 유디엠씨㈜ | 비상장 | 2008.08.13 | 지분출자 | 763,520 | 152,704 | 8 | 403,139 | - | - | - | 152,704 | 8 | 403,139 | 49,734,966 | -680,153 |
| ㈜울산박물관 | 비상장 | 2009.01.21 | 지분출자 | 229,940 | 45,988 | 5 | 158,705 | - | - | - | 45,988 | 5 | 158,705 | 24,900,018 | -84,396 |
| ㈜제주해양과학관 | 비상장 | 2010.02.04 | 지분출자 | 788,830 | 157,766 | 5 | 993,137 | - | - | - | 157,766 | 5 | 993,137 | 98,448,877 | 7,215,255 |
| 익산지식공유㈜ | 비상장 | 2010.10.01 | 지분출자 | 57,965 | 11,593 | 5 | 57,965 | - | - | - | 11,593 | 5 | 57,965 | 9,517,948 | -10,797 |
| ㈜에프이에스제주 | 비상장 | 2010.11.10 | 지분출자 | 239,995 | 6,857 | 18 | - | - | - | - | 6,857 | 18 | - | 157,522,854 | 188,671 |
| ㈜비에이치제주 | 비상장 | 2011.10.12 | 지분출자 | 160,000 | 3,200 | 16 | - | - | - | - | 3,200 | 16 | - | 155,583,769 | 140,963 |
| 부산에코에듀㈜ | 비상장 | 2014.09.22 | 지분출자 | 229,580 | 45,916 | 6 | 140,365 | - | - | - | 45,916 | 6 | 140,365 | 51,787,028 | -26,346 |
| 연세에코에듀㈜ | 비상장 | 2015.02.10 | 지분출자 | 123,500 | 24,700 | 4 | 123,500 | - | - | - | 24,700 | 4 | 123,500 | 54,165,592 | 123,675 |
| 전북에코에듀㈜ | 비상장 | 2015.04.21 | 지분출자 | 44,305 | 443,050 | 2 | 44,305 | - | - | - | 443,050 | 2 | 44,305 | 42,098,251 | -59,034 |
| 더송도컨벤시아㈜ | 비상장 | 2015.11.18 | 지분출자 | 213,235 | 42,647 | 3 | 106,620 | - | - | - | 42,647 | 3 | 106,620 | 139,992,185 | -309,748 |
| 효원에듀㈜ | 비상장 | 2017.04.04 | 지분출자 | 117,740 | 22,592 | 5 | 112,960 | - | - | - | 22,592 | 5 | 112,960 | 37,877,375 | 54,195 |
| 늘푸른선진학사㈜ | 비상장 | 2017.05.15 | 지분출자 | 84,550 | 84,550 | 5 | 84,550 | - | - | - | 84,550 | 5 | 84,550 | 28,068,967 | -309,921 |
| 합 계 | - | - | 9,882,421 | - | - | - | - | - | 9,913,800 | 969,339,788 | 5,394,268 | ||||
해당사항 없음
해당사항 없음
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114000539
