C&S자산관리 (032040) 공시 - 반기보고서 (2023.06)

반기보고서 (2023.06) 2023-08-14 15:50:00

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230814001787



반 기 보 고 서





                                    (제 44 기)

사업연도 2023년 01월 01일  부터
2023년 06월 30일  까지


금융위원회
한국거래소 귀중 2023년     8월     14일


제출대상법인 유형 : 증권별 소유자수 500인 이상 외부감사대상법인


면제사유발생 : 해당사항 없음


회      사      명 : 주식회사 씨앤에스자산관리


대   표    이   사 : 이 선 욱


본  점  소  재  지 : 서울시 종로구 사직로 130

(전  화) 02-732-9676

(홈페이지) http://cnsamc.com


작  성  책  임  자 : (직  책) 관리본부장           (성  명) 박 은 준

(전  화) 02-732-9676


【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인


I. 회사의 개요


1. 회사의 개요


1. 연결대상 종속회사 개황
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
구분 연결대상회사수 주요
종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장 - - - - -
비상장 2 - - 2 -
합계 2 - - 2 -
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 당사는 비상장 법인으로 해당사항이 없으나, 연결대상 종속회사수는 2사(비상장)입니다.

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분 자회사 사 유
신규
연결
- -
- -
연결
제외
- -
- -


2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 (주)씨앤에스자산관리라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 C&S CORPORATION 표기 합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 C&S 자산관리 또는 C&S Corp.이라고 표기합니다.
※ 변경 전 상호 "신천개발주식회사" (영문 : SHIN CHEON CO.,LTD )

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 1980년 01월 08일 설립되었습니다. 주 목적사업으로는 공중위생관리법, 경비업법 및 건설산업기본법(시설물유지관리업)등에 의한 건물(시설)관리용역사업과 BTL(민간투자사업)사업을 영위하고 있습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주      소 : 서울시 종로구 사직로 130, 907호(적선현대빌딩)
전화번호 : 02-732-9676
홈페이지 : http://www.cnsamc.com

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부 미해당

벤처기업 해당 여부 미해당
중견기업 해당 여부 해당


6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 사항
가. 시설, 미화 및 경비관리부문
(1) 서비스영역
건물 또는 주요 산업시설을 체계적이고 효율적으로 유지 관리하여 건물 내의 쾌적한 환경을 유지하는 업무와 내, 외부의 위험요소부터 건물의 시설물 등을 보호하는 보안업무 등으로 이루어진 서비스업으로 시설관리와 미화관리, 경비부문으로 이루어져 있습니다. 서비스의 대상으로는 빌딩, 공장, 아파트 및 국가중요시설물 등 관리서비스제공 대상이 다양합니다.

(2) 계약기간
계약기간은 1년에서 3년으로 현재 삼성서울병원 등 60여건의 계약이 이루어져 있으며, 장기 및 일정기간의 계약조건으로 안정적 수익구조를 가지고 있습니다.

나. BTL(Build-Transfer-Lease) 부문
(1) 사업의 특성
민간사업자가 컨소시엄 등을 통하여 자금을 투자해 시설을 건설한 후 공공기관에 소유권을 이전하고, 공공기관으로부터 시설 임대료 및 유지관리비 등의 명목으로 임대료 및 운영수익을 받아 투자원리금을 회수하는 방식의 사업입니다.

(2) 계약기간
현재 부산대학교 등 30여건의 학교시설 및 공공시설물 등의 20년 장기 관리운영권을 계약하여 운영하고 있으며, 장기적인 운영으로 지속적이며, 안정적인 수익사업입니다.

다. 주차사업 부문
(1) 사업의 특성
대학교 및 특정업장(대형)에 월 임대료를 지급하고 주차정산 및 관리를 통해 매출을 발생시키고 있습니다. 현재 고려대학교 및 경희대학교 등 60여건의 주차 위탁 계약하여 운영하고 있습니다.

(2) 계약기간
계약기간은 2년에서 5년으로 이루어져 있으며, 장기 및 일정기간의 계약조건으로 안정적 수익구조를 가지고 있습니다

라. 신규사업에 관한 간략한 설명
당사는 신규 성장동력을 찾아 회사의 사업다각화를 이루어 수익창출의 극대화를  모색 중이나, 신규사업 진출의 성공여부가 불투명하여 신중을 기하고 있습니다.

7. 신용평가에 관한 사항
해당사항 없음.

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규
- - - -

2. 회사의 연혁


1. 회사의 본점소재지 및 그 변경
본점 소재지 : 서울시 종로구 사직로 130, 907호(적선동, 적선현대빌딩)
본 보고서 제출일 현재 본점소재지 변경은 없습니다.

2. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자 주총종류 선임 임기만료
또는 해임
신규 재선임
2010.12.31 - - - 대표이사 구천서
사내이사 구천서
2017.03.31 정기주총 감사 최상관 사내이사 주병수
사외이사 오현금
감사 함윤석
감사 강현정
2017.10.30 임시주총 - - 대표이사 박기준
사내이사 박기준
2017.10.30 - 대표이사 구본철
사내이사 구본철
사내이사 박찬웅
사내이사 구덕회
사내이사 박은준
감사 장덕진
- 사내이사 이성웅
사내이사 주병수
사내이사 문홍근
사외이사 양영민
2018.03.30 정기주총 사외이사 김경하 - -
2018.07.27 - - - 사내이사 박찬웅
사내이사 구덕회
사내이사 박은준
사외이사 오현금
사외이사 김경하
감사 최상관
감사 장덕진
2018.08.26 - - - 사내이사 구본철
2018.08.27 - 사내이사 구본철
사내이사 김미경
사내이사 손병옥
사외이사 김준오
기타비상무이사 고종석
기타비상무이사 김형진
감사 한선구
사외이사 김경하 -
2018.10.12 - 대표이사 손병옥 - 대표이사 구본철
2018.12.10 - - - 사내이사 구본철
2019.08.27 - - - 사내이사 김미경
사외이사 김경하
사외이사 김준오
기타비상무이사 고종석
2020.03.27 정기주총 기타비상무이사 박필선
사내이사 이선욱
대표이사 손병옥
사내이사 손병옥
기타비상무이사 김형진
감사 한선구
-
2020.07.31 - 대표이사 이선욱 - -
2020.08.28 - - - 대표이사 손병옥
기타비상무이사 박필선
2020.10.14 임시주총 사내이사 박재용
기타비상무이사 유현갑
- 사내이사 손병옥
2021.03.29 정기주총 감사 박영삼 대표이사 이선욱
사내이사 이선욱
사내이사 박재용
기타비상무이사 유현갑
기타비상무이사 김형진
감사 한선구
2022.03.30 - - - 기타비상무이사 유현갑
2023.03.30 정기주총 감사 조경엽 - 감사 박영삼


3. 최대주주의 변동

변동일 변경 전 최대주주 변경 후 최대주주 비 고
2017.08.18 구천서 박기준 외 10 최대주주 주식담보대출
반대매매로 인한 수량 변동
2017.11.17 박기준 외 10 이인환 외 4 실질주주 및 특수관계에
있음을 회사에 증명
2017.12.13 이인환 외 4 박필선 제3자 배정 유상증자
2018.08.20 박필선 에이치티씨코리아(주) 회생계획 인가에 따른
회생채권 출자전환
2018.08.31 에이치티씨코리아(주) 세영식품(주) 외 2인 회생계획 인가에 따른
제3자배정 유상증자
2019.12.12 세영식품(주) 외 2인 케이브이삼호투자(유) 전환사채의 전환

※ 최대주주의 소유주식수 및 지분율의 상세내역은 "Ⅶ.주주에 관한 사항,  나. 최대주주의 변경 내용"을 참조하시기 바랍니다.

4. 상호의 변경

변경시기 변경 전 상호 변경 후 상호
2009년 12월 신천개발 주식회사 (주)씨앤에스자산관리


5. 회생절차 신청 및 진행내용
(1) 당사는 2018년 04월 02일 서울회생법원에 회생절차개시를 신청하였고, 2018년 04월 13일부로 회생절차개시결정(사건번호 2018 회합 100067)에 의하여 회생절차가 개시되었습니다.

(2) 2018년 05월 21일 당사는 재무구조를 개선하고  경영정상화를 도모하여 회생절차를 조기에 종결시키기 위한 방안으로 서울회생법원 실무준칙 제241호 '회생절차 에서의 M&A'에 의거 회생계획 인가 전 M&A(이하 '인가전 M&A'라고 합니다.)를 추진하여 서울회생법원의 허가를 받아 2018년 06월 27일 M&A우선협상대상자인 세영식품 주식회사, 주식회사 에이비씨 및 케이브이삼호투자 유한회사와 투자계약을 체결하였습니다.

(3) 2018년 06월 15일 관계인 설명회를 개최하였으며, 이 후 2018년 07월 27일 제1회 관계인집회를 통하여 서울회생법원으로부터 회생계획 인가를 결정받았습니다.
2018년 07월 27일 변경회생계획안에 대한 인가 결정을 받아 2018년 08월 07일 기준 기존 주주의 주식병합(무상소각 감자비율 50%) 후 2018년 08월 20일 기준 회생채권의 출자전환(액면가 2,500원의 기명식 보통주 7,998,137 주)과 2018년 08월 30일 기준 주식재병합(무상소각 감자비율 75%) 후 2018년 08월 31일 기준 M&A에 의한 액만가 2,500원의 기명식 보통주 8,000,000주를 발행하는 제 3자 배정 유상증자 및  30억 전환사채가 발행되었습니다.
2018년 07월 27일 회생계획 인가 이후 회생계획에 따라 회생담보권과 조세채무 전부와 회생채권의 대부분을 변제하여, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제283조 제1항에 따라 2018년 09월 20일 회생절차를 종결하기로 서울회생법원의 결정을 받았습니다.

구   분 일   시 비    고
회생절차개시신청 2018년 04월 02일 조사위원 : 신우회계법인
회생절차개시결정 2018년 04월 13일
채권신고기간 2018년 05월 23일 까지
인가전 M&A 매각주간사 계약 2018년 05월 21일 안진회계법인
인가전 M&A 투자자 계약 2018년 06월 27일 세영식품 주식회사
주식회사 에이비씨
케이브이삼호투자 유한회사
회생계획 안 제출 2018년 06월 29일
관계인집회(회생계획 인가) 2018년 07월 27일 서울회생법원
구주 무상감자 2018년 08월 07일 감자비율 50%
채권자 출자전환(유상증자) 2018년 08월 20일 -
무상감자 2018년 08월 30일 감자비율 75%
유상증자 2018년 08월 31일 인가전 M&A 절차를 통하여 세영식품(주) 및 (주)에이비씨와 케이브이삼호투자(유)에게 8,000,000주 제3자배정
회생절차종결결정 2018년 09월 20일 서울회생법원


6. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같으며, 회사의 업종은 정관의 기재내용을 참조하였습니다.

 1. 빌딩, 공장, 아파트 및 기타 건물 내외의 설비보수 유지관리업

 2. 빌딩, 공장, 아파트, 기타 건물 및 시설경비업

 3. 빌딩, 아파트, 호텔 및 기타 건물(시설)관리업

 4. 소독업 및 위생관리용역업

 5. 공동주택관리업

 6. 부동산 관리업

 7. 기계경비 관련 소프트웨어 개발 및 판매업

 8. 공항 및 국가중요시설 특수경비업

 9. 방범, 방재 및 안전기기, 설비기기를 이용한 기계경비, 제조, 판매 보전업

 10. 승강기 보수업

 11. 사업시설 유지관리 서비스업

 12. 전기 및 통신 배선공사업

 13. 주차관리업 및 노상, 노외주차관리수탁업

 14. 시설물유지관리업

 15. 오수처리시설 등 관리업

 16. 저수조청소업

 17. 경비업 관련 민간경비교육업

 18. 근로자파견업

 19. 평생교육시설운영업

 20. 소방시설 공사, 감리, 유지 관리업

 21. 신변보호 사업

 22. 기계설비공사업

 23. 기타운수 관련 서비스업
24. 재활용수거 및 운반 처리업

 25. 각 호에 관련된 부대사업 일체

7. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

시기 내용
2002. 04  일반경비 및 특수경비부문 인적분할하여 시큐리티코리아(주) 설립
2009. 12  상호변경 (주)씨앤에스자산관리(구, 신천개발주식회사)
2012. 12  매출액 1,000억원 달성(1.091 억원)
2015. 12  매출액 2,000억원 달성(2,014 억원)
2017. 12  주요 종속회사 에이치비골프앤리조트(주) 지분 매각
2018. 04  회생절차 개시 결정
2018. 07  회생계획 인가 결정
2018. 09  회생절차 종결 결정
2018. 10  (주)한국거래소의 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장폐지
2020. 04  FM업계 최초 감염관리 예방 청소도구 살균 건조장치 특허 취득
2020. 06  K-OTC 거래종목 편입 거래시작


3. 자본금 변동사항


1. 자본금 변동추이


(단위 : 원, 주)
종류 구분

제44기

(당반기말)

제43기
(2022년말)
제42기
(2021년말)
보통주 발행주식총수 12,233,968 12,233,968 12,233,968
액면금액 2,500 2,500 2,500
자본금 30,584,920,000 30,584,920,000 30,584,920,000
우선주 발행주식총수 6,000,000 6,000,000 6,000,000
액면금액 2,500 2,500 2,500
자본금 15,000,000,000 15,000,000,000 15,000,000,000
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 45,584,920,000 45,584,920,000 45,584,920,000


4. 주식의 총수 등

 
당사가 발행 가능한 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행예정주식총수 중 우선주식의 발행한도는 10,000,000주입니다. 보고서 작성일 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 124,106,592주, 우선주 6,000,000주이며, 감소한 주식의 총수는 보통주 111,872,624주입니다. 보고서 작성일 현재 발행주식 총수는 보통주 12,233,968주, 우선주 6,000,000주입니다.

1. 주식의 총수 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구  분 주식의 종류 비고
보통주 우선주 합계
 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 190,000,000 10,000,000 200,000,000 -
 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 124,106,592 6,000,000 130,106,592 -
 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 111,872,624 - 111,872,624 액면병합 등

 1. 감자 38,476,576 - 38,476,576 -
 2. 이익소각 - - - -
 3. 상환주식의 상환 - - - -
 4. 기타 73,396,048 - 73,396,048 -
 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 12,233,968 6,000,000 18,233,968 -
 Ⅴ. 자기주식수 483 - 483 -
 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 12,233,485 6,000,000 18,233,485 -


2. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
보통주 55 - - - 55 -
우선주 - - - - - -
장외
직접 취득
보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
공개매수 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
소계(a) 보통주 55 - - - 55 -
우선주 - - - - - -
신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
현물보유물량 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
소계(b) 보통주 - - - - - -
우선주 - - - - - -
기타 취득(c) 보통주 428 - - - 428 -
우선주 - - - - - -
총 계(a+b+c) 보통주 483 - - - 483 -
우선주 - - - - - -


3. 종류주식(상환전환우선주) 발행현황


(단위 : 원)
발행일자 2020년 11월 19일
주당 발행가액(액면가액) 2,500 2,500
발행총액(발행주식수) 15,000,000,000 6,000,000
현재 잔액(현재 주식수) 15,000,000,000 6,000,000
주식의
내용
존속기간(우선주권리의 유효기간) 2030.11.19
이익배당에 관한 사항

우선 배당 : 연 2.5%

(주당 발행금액 대비)

잔여재산분배에 관한 사항 -
상환에
관한 사항
상환권자 발행인
상환조건 상환 청구권 : 발행 회사 보유
상환방법 -
상환기간 2022.11.20~2030.11.19
주당 상환가액 2,500
1년 이내
상환 예정인 경우
-
전환에
관한 사항
전환권자 주주
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)

전환 청구권 : 투자자 보유

(1주당 보통주 1주로 전환)

발행이후 전환권
행사내역
N
전환청구기간 2020.11.20 ~ 2030.11.19
전환으로 발행할
주식의 종류
보통주
전환으로
발행할 주식수
6,000,000
의결권에 관한 사항 의결권 있음
기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

1. 본 유상증자는 재무구조 개선 등

경영 정상화를 위한 자금입니다.



5. 정관에 관한 사항


1. 정관 변경 이력

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유
2020.03.27 제40기
정기주주총회
제29조 (이사 및 감사의 수) 사외이사의 이사총수 삭제
제31조 (이사 및 감사의 임기) 이사의 임기기 3년에서 3년 이내로 변경
경영 효율성 제고
2020.08.28 2020년1회
임시주주총회
제8조의6 (이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식) 추가 종류주식(전환상환우선주)의 발행을
위한 변경
2022.03.30 제42기
정기주주총회
제2조(목적) 회사는 다음의 사업을
영위함을 목적사항 추가
사업영역 확대에
따른 신규사업 목적 추가


2. 사업목적 현황

구 분 사업목적 사업영위 여부
1 빌딩, 공장, 아파트 및 기타 건물 내외의 설비보수유지관리업 영위
2 빌딩, 공장, 아파트 및 기타 건물 및 시설경비업 영위
3 빌딩, 아파트, 호텔 및 기타 건물(시설)관리업 영위
4 소독업 및 위생관리용역업 영위
5 공동주택관리업 영위
6 부동산관리업 미영위
7 기계경비 관련 소프트웨어 개발 및 판매업 미영위
8 공항 및 국가중요시설 특수경비업 영위
9 방범, 방재 및 안전기기, 설비기기를 이용한 기계경비, 제조, 판매보전업 영위
10 승강기보수업 미영위
11 사업시설유지관리서비스업 영위
12 내부 전기 및 통신 배선공사업 미영위
13 주차관리업 영위
14 시설물유지관리업 영위
15 오수처리시설 등 관리업 미영위
16 저수조청소업 미영위
17 경비업 관련 민간경비교육업 미영위
18 근로자파견업 미영위
19 평생교육시설운영업 미영위
20 소방시설 공사, 감리, 유지관리업 영위
21 신변보호 사업 미영위
22 기계설비공사업 미영위
23 기타운수 관련 서비스업 영위
24 재활용수거 및 운반처리업 미영위
25 각 호에 관련된 부대사업 일체 영위


3. 정관상 사업목적 변경 내용
- 해당사항없음.

4. 정관상 사업목적 추가 현황
- 해당사항없음.

II. 사업의 내용


1. 사업의 개요


당사의 사업부문은 사업지원부문과 투자부문으로 구별됩니다. 사업지원부문은 건물관리부문과 임대사업부문으로 구분되나, 당사의 자산과 매출의 비중을 고려하여 건물관리부문만을 공시대상부문으로 한정하였습니다.
투자부문은 주식투자부문과 투자자문부문으로 구분되나, 당사의 자산과 매출의 비중을 고려하여 주식투자부문만을 공시대상부문으로 한정하였습니다.

당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
(2023.06.30. 기준)

구   분 상호 주요재화와 용역 사업내용
사업지원
부문
건물관리부문 (주)씨앤에스자산관리 건물관리 건물의 시설, 미화, 경비, 주차 등을 운영하여
건물관리의 편의성을 제공
임대사업부문 북경경신천과기유한공사 전시회 및 임대사업 미술, 조각예술품 전시 등 임대사업 진행
투자
부문
주식투자부문 (주)씨앤에스홀딩스 자금운용 유가증권 시장 및 코스닥 시장을 통한 주식투자
및 IPO기업투자
투자자문부문 기업M&A 컨설팅 기업 M&A 컨설팅을 통한 구조조정 업무 진행


사업부문별 자산과 매출액(2023년 06월말 기준)

(단위 : 백만원)
구분 상호 자산 매출
금액 비율(%) 금액 비율(%)
사업지원
부문
건물관리부문 (주)씨앤에스자산관리 56,725 97.8% 66,002 100%
임대사업부문 북경경신천과기유한공사 700 1.2% - -
투자부문 투자자문부문 (주)씨앤에스홀딩스 555 1.0% - -
57,980 100% 66,002 100%

※ 당사는 별도재무제표 기준이며, 종속회사는 개별재무제표 기준입니다.

1. 업계의 현황
가. 산업의 성장성
국토교통 통계누리에 의하면 2022년 12월 31일 기준 전국의 총 빌딩 동수는 7,354,340동으로 주택용, 상업용, 공업용, 문화사회용 외 기타 용도로 분류되어 있습니다.
2012년 최초 집계 6,796,239동 대비 8.21% 증가하였으며, 이중 건물관리 서비스가 필요한 5층 이상 고층건물은 432,379동으로 2021년 기말 대비 1.97% 증가하였습니다.(국토교통 통계누리 중 "국토·도시 / 건축물통계" 참조)
이와 관련하여 건물의 전문적 관리에 대한 인식도의 증대와 대형건물, IBS(첨단빌딩)의 등장으로 시장규모는 계속 증가 추세입니다. 또한, 건축물관리법 시행(2020년 05월 01일)으로 건물의 장수명화, 유지관리 강화 등 건물관리에 대한 중요성이 부각됨에 따라 관련 산업이 활성화되는 효과가 날 것이란 기대감이 있습니다.
업계의 특징적 요소로 1~5년의 장기계약으로 인하여 경기변동에 별다른 영향을 받지 않습니다. 또한, 현금거래에 의한 자금 유동성이 우수하여 안정적 조건을 유지하고 있습니다.


(1) 시설, 미화, 경비관리용역
시설관리 용역사업은 최근의 첨단빌딩의 증가와 빌딩관리업무의 중요성을 인식 전문용역업체로의 위탁관리 움직임 등으로 빌딩의 임대 컨설팅 분야와 함께 수요가 점차적으로 증가할 것으로 예상됩니다.

(2) 민자사업(BTL(Build-Transfer-Lease)) 사업서비스
BTL방식을 통해 정부 및 지방자치단체에서는 시급하게 공급이 필요한 교육·복지·문화 등의 생활기반시설에 대한 재정부담을 최소화 하면서 적시에 공급할 수 있으며 더불어 민간의 창의성과 효율성을 살려서 사업을 추진할 수 있게 됩니다.
또한, 민간의 입장에서는 적정수익률을 보장 받음으로써 안정적으로 사업을 추진할 수 있게 된다는 장점을 가집니다.

(3) 주차관리 사업
주차관리, 위탁사업은 4차 혁명에 따라 IT, 무인화로 변경되는 시점에 있어 주차관리 업체의 전문성이 주목받고 있는 상황으로, 전문성에 기반을 둔 초기 장비 투자 및 컨설팅을 통하여 단기계약(1~2년)이 아닌 장기계약(3년 이상)을 통한 사업의 안정성을 확보할 수 있으며, 첨단 무인장비 설치를 통한 노무 관리 리스크를 최소화 할 수 있습니다.
이러한 강점으로 전문업체의 위탁 관리가 확대되고 있으며 주차관리 시장 자체의 규모가 커지고 있습니다.

나. 경기변동의 특성
시장이 과열 경쟁상태이나 시장경기에 큰 영향이 없는 안정된 사업 성장이 보장되는 사업 분야입니다.

(1) 시설, 미화, 경비 관리용역
시설물관리용역분야는 주변의 경기상황에 비교적 영향을 적게 받으며, 건물 내의 주요시설의 관리의 중요성 인식으로 점차적으로 시장이 확대되는 추세 입니다.

(2) 민자사업(BTL(Build-Transfer-Lease)) 사업서비스
완공된 시설물의 관리권이 20~30년 장기계약으로 지속적인 매출이 발생되나 최저임금은 최근 4년간(2019년~2022년) 대폭 인상되었고, 정부 지급금(운영비)에 적용되는 소비자물가지수 상승률은 소폭 인상되어 인건비의 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 또한, 시설물 이용자에 따라 다소의 영향은 있습니다.

(3) 주차관리 사업
주차사업은 영업장소의 날씨, 경기 변동에 비교적 영향을 받는 편이나 장비투자에 따른 장기계약으로 인한 수익의 안정화와 무인화 장비를 통한 관리비용 최소화로 안정된 사업구조가 가능합니다.

다. 경쟁요인
국내 대그룹 계열사를 비롯하여 각종 건물관리 관련 협회에 등록된 약 2,800여개 기업과 그 외의 영세업체가 난립되어 있어, 건축물관리에 영업활동 등에 대한 과다한 경쟁이 이루어지고 있습니다.

라. 자원조달상의 특성
당사의 주력사업은 빌딩종합관리 및 BTL 사업관리부문으로 인력을 통한 관리로 인력수급에 의존도가 강한 사업입니다. 따라서 신규 매출에 따라 인력수급이 결정되는 특성이 있습니다.

마. 관련 법령 및 정부의 규제
해당사항 없음.

2. 회사의 현황

가. 영업개황 및 사업부문의 구분
당사는 1980년 01월 08일 설립된 빌딩종합관리업체로서 시설관리부문, 청소부문, 일반경비 및 특수경비부문, 주택사업부문과 BTL사업부문을 병행하여 용역을 제공하고 있습니다.
당사의 사업부문은 인력중심의 일반경비용역 및 시설물관리용역 단일사업으로서 공시대상 사업부문을 분류하여 적용하지 않습니다.

나. 시장 점유율
동 업종 종사업체는 각종 건물관리 관련 협회에 등록된 약 2,800개 기업 외에 영세업체가 분포해 있습니다. 공개되지 않은 각 회사의 매출 규모와 전체 시장 규모를 고려한 점유율 산정은 어려우나, 사업시설 유지·관리 서비스업으로 등록된 전국 7,862개 기업 중 매출액 기준 18위로 집계되고 있습니다.
(NICE기업정보, 2023년 06월 30일 기준)
 

다. 시장의 특성
빌딩종합관리부문의 시장은 점차 대형화 및 전문화 되고 있는 실정이며, 포괄적인(시설, 미화, 경비) 계약이 이루어 지고 있는 상황입니다. 당사의 주요 빌딩종합관리대상 건물은 외국계 기업빌딩뿐 아니라 공공기관 건물, 의료기관, 일반 사무실 및 백화점, 상가 외에 복합 공동주택 등 다양하게 실시되고 있으며, 특히 외국기업의 국내 빌딩 인수로 인한 신규 시장이 확대될 전망이며, 외국기업에 대한 영업력 확대가 매출  극대화에 커다란 비중을 차지할 전망입니다.


2. 주요 제품 및 서비스


당사는 건물관리 용역이 주 사업인 사업서비스업이므로, 주요 제품의 연관성을 제시하기 어렵습니다.

1. 산업의 특징

경제발전과 더불어 건설된 첨단, 대형화된 건물을 체계적이고 효율적으로 유지 운영 관리하여 직접적 생산측면보다는 건물의 수명과 건물 내의 환경을 쾌적하게 유지시키기 위한 것입니다. 이는 상주인원의 생산성을 향상 시켜주는 간접적 측면에서의 생산성을 도모하는 건물종합관리서비스로 시설관리와 미화관리, 경비부문으로 이루어져 있습니다. 서비스의 대상으로 일반 빌딩, 국가 주요 시설물 및 산업시설에 이르기까지 다양합니다.
건물 관리란 완공된 건축물의 기능을 보전하고 이용자의 편의와 안전을 높이기 위하여 일상적 점검과 손상된 부분을 복구하는 것입니다. 이는 수명연장을 위해 요구되는 개량, 보수, 보강에 필요한 부분과 이에 파생되는 모든 업무를 말합니다. 최근 건물이 대형화되고 기능이 다양해지고 있어 전문적인 기술이 요구되고 있으며, 건물의 수명을 연장한다는 것인 측면에서 매우 중요합니다.
건물관리는 종합관리와 일반관리로 나뉘어질 수 있으며 종합관리는 관리실을 포함한 전 분야 운영관리(시설운영, 행정업무지원, 안내, 주차, 경비업무 등)을 말합니다. 그리고 일반관리는 종합관리 업무 중 건물주가 필요로 하는 부분만 계약 관리하는 것을 의미합니다.

2. 주요 서비스

[2023년 06월 30일 현재] (단위 : 백만원, %)
사업부문 매출유형 품목 주요상표 매출액 비율
사업지원부문 건물관리 시설, 미화, 경비관리용역 - 43,438 65.81
BTL(민자사업) - 10,235 15.51
주차관리사업 - 12,211 18.50
임대수입 - 118 0.18
소계
66,002 100
투자부문 투자자문 국내외 투자 - - -
소계
- -
합계 - 66,002 100

※ 사업지원부문은 (주)씨엔에스자산관리 별도재무제표 기준이며, 투자부문은 (주)씨엔에스홀딩스 별도재무제표 기준입니다.

가. 시설, 미화, 경비관리용역
시설물관리 용역서비스업은 시설물 또는 건물(공공시설, 산업시설, 오피스 빌딩)에 대한 냉·난방 및 전기 시설물과 환경미화, 내·외부의 위험 또는 위협에 대한 보안등으로 산업활동에 필요한 기본적 환경을 제공함으로서 산업활동의 직접적 산업생산이 아닌 간접적 생산효과  발생 서비스업입니다.
또한, 최근에는 대기업들의 자사건물의 운영관리를 위해 별도의 법인을 설립하여 이 분야로 진출하는 사례가 점차 늘어나고 있는 추세입니다.

나. BTL(Build-Transfer-Lease) 부문
민간사업자가 컨소시업 등을 통하여 자금을 투자해 시설을 건설한 후 공공기관에 소유권을 이전하고, 공공기관으로부터 20~30년간 시설 임대료 및 유지관리비 등의 명목으로 임대료 및 운영수익을 받아 투자 원리금을 회수하는 방식의 사업으로 장기적, 안정적인 수익사업입니다.

다. 주차관리 부문
주차관리 위탁사업은 건물, 토지, 주차 건축물의 주차관리 및 수익 위탁을 제공하는 서비스입니다. 도시의 필수적인 이동 수단인 차량의 주차는 건물의 가치와 편의성에 대단히 중요한 부분을 차지하며 과거 건물주 및 토지주가 주차장을 직접 관리하는 형식을 벗어나 투명성, 전문화에 강점을 둔 주차전문업체가 부각되고 있는 시점입니다.

3. 원재료 및 생산설비


1. 원재료 등의 현황
당사는 인력에 의한 건물관리업으로 주요 원재료는 청소와 관련된 소모성 물품이며, 시설관련 자재 또한 주요 원재료에 포함되지 않습니다.

(단위 : % )
사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고
미화관리 외 원재료 왁스류 미화 5% -


2. 서비스 생산능력 및 설비에 관한 사항
가. 서비스 생산 능력
당사는 관리용역사업 서비스업으로 계약기간에 의한 월 일정 매출금액이 생산 실적 입니다.

나. 중요시설 및 물적재산에 관한 현황 등

[2023년 06월 30일 현재] (단위 : 백만원)
사업소별 토 지 건 물 기계장치 외
면 적
(㎡)
금 액 면 적
(㎡)
금 액 재평가
반  영
누계
상각액
잔존가액 설 비 금 액 누계
상각액
잔존가액
본사 외 975.23 3,650  1,515.53 5,416 1,283 538 6,160 청소장비 외 10,489 8,078 2,411
합  계 975.23 3,650 1,515.53 5,416 1,283 538 6,160
10,489 8,078 2,411

※ 상기 토지 및 건물은 당기 재무상태표상 유형자산 및 투자부동산에 속해 있는 토지 및 건물의 수치를 반영한 것입니다.


4. 매출 및 수주상황


1. 매출실적
본 보고서 작성 기준일 현재 매출 실적이며, 부문별 실적내역입니다. 

[2023년 06월 30일 현재] (단위 : 백만원)
구    분 제 44 기 반기 제 43기 제 42 기
사업부문 43,438 76,345 49,574
민자부문 10,235 19,769 18,961
파킹BIZ부문 12,211 14,206 12,616
지원부문(임대) 118 236 198
합      계 66,002 110,556 81,349

※ 당사의 별도재무제표 기준임.

가. 건물관리용역 계약수주 방법
영업활동에 의한 수의 계약과 전자입찰을 통해 계약이 이루어지며, 계약기간은 1년에서 약 3년으로 장기 계약을 하고 있습니다.

나. 민자사업(BTL) 사업계약 수주 방법
민자사업(BTL)사업관련 EDUMAC(교육시설·환경연구센터), 국방부, 고용노동부, 지방자치단체의 고시 후 입찰수주를 위하여 건설사, 금융투자자, 운영사가 컨소시엄을 구성하는데, 통상적으로 건설사에서 해당 컨소시엄을 주관하고 있어 당사에서는 건설사를 상대로 사업 참여요청을 하여 계약이 이루어지고 있습니다.

2. 수주상황

당사의 올해 신규 계약 및 재계약(계약기간 종료에 따른 재계약) 건은 총 55건으로 주요 계약현황은 아래와 같으며, 총 계약금액은 48,594백만원입니다.

[2023년 06월 30일 현재] (기간단위 : 개월 / 금액단위 : 백만원 )
계약내용 계약기간 계약금액 비  고
삼성서울병원 12 - -
삼성창원병원 24 - -
가든파이브툴 12 - -
노벨파킹센터 60 - -
원마운트 12 - -
합   계 - 48,594 2022년 당사 별도재무제표 기준
매출액 대비 43.95%

※ 당사의 계약금액은 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 기재하지 않았습니다.


5. 위험관리 및 파생거래


1. 시장위험과 위험관리
[투자부문] 투자 및 컨설팅를 전문으로 하는 투자기업로서 주로 국내시장(유가증권시장, 코스닥시장)을 통해 주식을 매매하고 있으며, 해외기업 주식 또한 면밀한 검토를 거쳐 투자를 하고 있습니다.
당사는 주가 상승시 그 차익을 실현하여 향후 발생할 또다른 투자를 위하여 유보금으로 자금을 적립하고 있습니다.
당사의 시장위험은 주식투자를 주업으로 하기 때문에 타업종에 비해 경기변동과 국내외 증시에 탄력적으로 반응하는 경향이 있습니다.
이에 대하여 당사는 국내 투자뿐 아니라 해외 우수기업을 발굴 투자하여 포트폴리오를 다양하게 구성함으로써 특정지역 경기변동에 따른 영향을 최소화하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동


1. 경영상의 주요계약
해당사항 없음.


2. 연구개발활동

가. 당사는 시설, 경비 및 청소관리분야에서 한국생산성본부로부터  ISO14001  및  ISO9002를 인증받았으며, 위험물기능사, 전기기사 등 각 분야 전문기술자 약 900여명을 보유하여 체계적으로 시설물 및 용역관리에 노력하고 있습니다.

나. 인력관리 및 운용의 비중이 큰 동사는 각 사업부의 소장 및 전문기술자간의 협력을 강화하여 년 2회에 걸쳐 Building Management의 발전 및 노하우 전수등에 대한 회의를 실시하여 보다 나은 빌딩관리 시스템 도입을 모색하고 있습니다.

다. 당사의 관리개발연구팀은 건축물 또는 사업장의 특성을 살려 최적의 관리시스템을 준공단계에 필요한 기술진단부터 관리상에서 발생되는 문제점을 주기적으로 점검, 보완함으로써 건물경영을 과학적으로 운영하고 있습니다.

라. 동사의 현장관리 서비스지원팀은 용역 및 설비관리업무의 내부구조를 체계화시켰으며, 기계설비 및 전기설비의 안전진단에 대한 현장지원 및 연구를 수행하고 있습니다.

7. 기타 참고사항

사업의 개요 및 주요 제품 및 서비스 등에 기재되는 내용과 중복되어 기재하지 않았습니다.


III. 재무에 관한 사항


1. 요약재무정보


1. 요약연결재무상태표

(단위 : 원)
구     분

제44기 반기

제43기

제42기

2023년 06월말 2022년 12월말 2021년 12월말
[유동자산] 27,629,889,342 26,109,655,123 25,813,532,501
ㆍ당좌자산 27,629,889,342 26,109,655,123 25,813,532,501
ㆍ재고자산 - - -
[비유동자산] 30,197,244,277 28,257,008,122 30,285,556,751
ㆍ투자자산 8,245,229,822 8,245,229,822 12,133,170,811
ㆍ유형자산 11,656,040,771 9,658,147,544 8,945,028,537
ㆍ무형자산 25,895,914 26,307,550 27,130,821
ㆍ기타비유동자산 10,270,077,770 10,327,323,206 9,180,226,582
자산총계 57,827,133,619 54,366,663,245 56,099,089,252
[유동부채] 19,172,537,295 17,027,878,255 18,348,438,091
[비유동부채] 10,119,148,989 9,345,298,255 8,136,529,874
부채총계 29,291,686,284 26,373,176,510 26,484,967,965
[자본금] 45,584,920,000 45,584,920,000 45,584,920,000
[자본잉여금] 6,935,050,014 6,935,050,014 6,935,050,014
[기타자본항목] (15,334,566,752) (15,026,706,072) (15,008,362,151)
[이익잉여금] (8,649,955,927) (9,499,777,207) (7,897,486,576)
자본총계 28,535,447,335 27,993,486,735 29,614,121,287
종속,관계,공동기업
투자주식의 평가방법
지분법 지분법 지분법

2023년 01월~06월 2022년 01월~12월 2021년 01월~12월
매출액 65,995,176,021 110,542,085,508 81,334,434,507
영업이익 1,224,917,819 (434,611,693) (5,109,549,727)
당기순이익 846,708,059 (1,116,929,875) 453,859,463
기본주당순이익 54 (122) 6
희석주당순이익 46 (122) 6
연결 종속회사의 수 3 3 3

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무정보(연결재무제표)를 작성하였습니다.
※ 연결재무제표 작성에 포함된 회사수는 (주)씨앤에스자산관리와 계열회사를 포함하였습니다.

2. 요약별도재무상태표

(단위 : 원)
구     분

제44기 반기

제43기

제42기

2023년 06월말 2022년 12월말 2021년 12월말
[유동자산] 26,536,066,031 24,990,359,169 24,657,811,591
ㆍ당좌자산 26,536,066,031 24,990,359,169 24,657,811,591
ㆍ재고자산 - - -
[비유동자산] 30,188,763,171 28,248,319,997 30,671,305,652
ㆍ투자자산 8,371,353,467 8,371,353,467 12,656,647,357
ㆍ유형자산 11,647,151,991 9,649,239,617 8,935,883,969
ㆍ무형자산 25,895,914 26,307,550 27,130,821
ㆍ기타비유동자산 10,144,361,799 10,201,419,363 9,051,643,505
자산총계 56,724,829,202 53,238,679,166 55,329,117,243
[유동부채] 19,201,567,025 17,042,755,729 18,380,146,216
[비유동부채] 10,131,511,587 9,357,660,853 8,148,529,874
부채총계 29,333,078,612 26,400,416,582 26,528,676,090
[자본금] 45,584,920,000 45,584,920,000 45,584,920,000
[자본잉여금] 6,935,050,014 6,935,050,014 6,935,050,014
[기타자본항목] (1,932,302,022) (1,625,925,602) (1,625,925,602)
[이익잉여금] (23,195,917,402) (24,055,781,828) (22,093,603,259)
자본총계 27,391,750,590 26,838,262,584 28,800,441,153
종속,관계,공동기업
투자주식의 평가방법
원가법 원가법 원가법

2023년 01월~06월 2022년 01월~12월 2021년 01월~12월
매출액 66,002,376,021 110,556,485,508 81,348,834,507
영업이익 1,235,220,819 (419,853,193) (5,093,420,092)
당기순이익 856,751,205 (1,476,817,813) 486,574,626
기본주당순이익 55 (151) 9
희석주당순이익 47 (151) 9

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무정보(연결재무제표)를 작성하였습니다.


2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 44 기 반기말 2023.06.30 현재

제 43 기말        2022.12.31 현재

(단위 : 원)

 

제 44 기 반기말

제 43 기말

자산

   

 유동자산

27,629,889,342

26,109,655,123

  현금및현금성자산

11,413,521,669

9,088,878,032

  매출채권

13,190,610,609

14,399,390,474

  기타유동금융자산

1,619,548,769

1,889,011,558

  기타유동자산

1,403,270,049

729,474,713

  당기법인세자산

2,938,246

2,900,346

 비유동자산

30,197,244,277

28,257,008,122

  유형자산

11,656,040,771

9,658,147,544

  영업권 이외의 무형자산

25,895,914

26,307,550

  투자부동산

7,608,889,041

7,608,889,041

  관계기업에 대한 투자자산

636,340,781

636,340,781

  기타비유동금융자산

6,996,906,445

6,940,383,102

  기타비유동자산

3,273,171,325

3,386,940,104

 자산총계

57,827,133,619

54,366,663,245

부채

   

 유동부채

19,172,537,295

17,027,878,255

  기타유동금융부채

16,065,397,299

13,818,519,668

  파생금융부채

958,898,741

958,898,741

  단기손실부담계약충당부채

155,956,028

155,956,028

  기타유동부채

1,961,708,295

2,024,500,221

  당기법인세부채

30,576,932

70,003,597

 비유동부채

10,119,148,989

9,345,298,255

  장기차입금

6,152,938,752

5,930,898,123

  기타비유동금융부채

3,006,556,740

2,865,298,214

  순확정급여부채

959,653,497

549,101,918

 부채총계

29,291,686,284

26,373,176,510

자본

   

 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

28,535,447,335

27,993,486,735

  자본금

45,584,920,000

45,584,920,000

  자본잉여금

6,935,050,014

6,935,050,014

  기타자본항목

(15,334,566,752)

(15,026,706,072)

  이익잉여금(결손금)

(8,649,955,927)

(9,499,777,207)

 자본총계

28,535,447,335

27,993,486,735

자본과부채총계

57,827,133,619

54,366,663,245


연결 포괄손익계산서

제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 43 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

 

제 44 기 반기

제 43 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

33,810,610,608

65,995,176,021

26,735,194,230

51,215,401,525

매출원가

32,201,073,801

62,792,322,484

25,133,741,230

48,316,153,585

매출총이익

1,609,536,807

3,202,853,537

1,601,453,000

2,899,247,940

판매비와관리비

610,919,599

1,977,935,718

1,826,813,498

3,105,642,385

영업이익(손실)

998,617,208

1,224,917,819

(225,360,498)

(206,394,445)

금융손익

(179,430,547)

(360,788,006)

(483,929,624)

(663,730,128)

금융수익

121,514,766

228,128,220

96,405,826

169,865,664

금융비용

300,945,313

588,916,226

580,335,450

833,595,792

영업외손익

(56,699,190)

18,033,908

13,783,889

123,881,760

영업외이익

43,554,429

163,830,271

29,412,468

145,641,669

영업외비용

100,253,619

145,796,363

15,628,579

21,759,909

법인세비용차감전순이익(손실)

762,487,471

882,163,721

(695,506,233)

(746,242,813)

법인세비용

35,455,662

35,455,662

7,534,220

39,908,667

당기순이익(손실)

727,031,809

846,708,059

(703,040,453)

(786,151,480)

 지배기업소유주에 귀속될 당기순이익(손실)

727,031,809

846,708,059

(703,040,453)

(786,151,480)

기타포괄손익

(29,441,918)

1,628,961

(4,910,694)

(3,077,821)

 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(30,750,810)

(1,484,260)

10,389,816

24,699,599

  해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(30,750,810)

(1,484,260)

10,389,816

24,699,599

 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

1,308,892

3,113,221

(15,300,510)

(27,777,420)

  확정급여부채 재측정요소

1,308,892

3,113,221

(15,300,510)

(27,777,420)

총포괄손익

697,589,891

848,337,020

(707,951,147)

(789,229,301)

주당이익

       

 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

52

54

(65)

(79)

 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

40

46

(65)

(79)


연결 자본변동표

제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 43 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

 

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본  합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본  합계

2022.01.01 (기초자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(15,008,362,151)

(7,897,486,576)

29,614,121,287

0

29,614,121,287

당기순이익(손실)

0

0

0

(786,151,480)

(786,151,480)

0

(786,151,480)

해외사업환산손익

0

0

24,699,599

0

24,699,599

0

24,699,599

채무조정관련

0

0

0

0

0

0

0

순확정급여부채 재측정요소

0

0

0

(27,777,420)

(27,777,420)

0

(27,777,420)

2022.06.30 (기말자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(14,983,662,552)

(8,711,415,476)

28,824,891,986

0

28,824,891,986

2023.01.01 (기초자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(15,026,706,072)

(9,499,777,207)

27,993,486,735

0

27,993,486,735

당기순이익(손실)

0

0

0

846,708,059

846,708,059

0

846,708,059

해외사업환산손익

0

0

(1,484,260)

0

(1,484,260)

0

(1,484,260)

채무조정관련

   

(306,376,420)

 

(306,376,420)

 

(306,376,420)

순확정급여부채 재측정요소

0

0

0

3,113,221

3,113,221

0

3,113,221

2023.06.30 (기말자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(15,334,566,752)

(8,649,955,927)

28,535,447,335

0

28,535,447,335


연결 현금흐름표

제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 43 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

 

제 44 기 반기

제 43 기 반기

영업활동현금흐름

5,433,656,844

(1,135,161,106)

 당기순이익(손실)

846,708,059

(786,151,480)

 당기순이익조정을 위한 가감

3,357,250,072

3,793,222,166

 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

1,586,476,603

(3,851,418,649)

 이자수취(영업)

33,287,741

22,708,301

 이자지급(영업)

(366,875,597)

(321,506,735)

 배당금수취(영업)

51,730,193

53,400,902

 법인세납부(환급)

(74,920,227)

(45,415,611)

투자활동현금흐름

(731,895,258)

(2,150,366,887)

 단기금융상품의 처분

65,722,782

0

 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

0

367,992,925

 대여금의 감소

301,920,000

14,680,000

 유형자산의 처분

1,000

64,000,000

 임차보증금의 감소

123,000,000

23,370,000

 투자부동산의 처분

0

3,900,000,000

 단기금융상품의 취득

0

(65,722,812)

 대여금의 증가

(104,240,000)

(1,540,000,000)

 유형자산의 취득

(918,301,541)

(779,350,000)

 임차보증금의 증가

(129,197,500)

(135,337,000)

 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(70,799,999)

(4,000,000,000)

재무활동현금흐름

(2,375,817,902)

(1,557,732,346)

 리스부채의 상환

(2,069,441,482)

(1,557,732,346)

 채무조정관련 지출

(306,376,420)

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

2,325,943,684

(4,843,260,339)

기초현금및현금성자산

9,088,878,032

17,263,004,557

현금및현금성자산의 외화환산손익

(1,300,047)

21,634,107

기말현금및현금성자산

11,413,521,669

12,441,378,325


3. 연결재무제표 주석


제 44 (당)기 반기 : 2023년 6월 30일 현재
 제 43 (전)기        : 2022년 12월 31일 현재
주식회사 씨앤에스자산관리와 그 종속기업


1. 일반사항

지배기업인 주식회사 씨앤에스자산관리(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 씨앤에스홀딩스 외 1개 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다.

한편, 당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 구분 주식수(*) 지분율(%)
케이브이삼호투자 유한회사 보통주 10,112,417 88.36%
우선주      6,000,000
신천개발㈜ 보통주 1,540 0.01%
㈜씨앤에스테크 보통주 1,181 0.01%
㈜씨앤에스홀딩스 보통주 1,150 0.01%
자사주 보통주 483 0.00%
기타 보통주 2,117,197 11.61%
합   계
18,233,968 100.00%
(*)  2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다.

(2) 종속기업의 현황

가. 당반기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

     회    사    명 자본금 지분율 업   종 소재지 결산일
㈜씨앤에스홀딩스 5,400,000 100.00% 서비스업 대한민국 12월 31일
북경경신천투자자문유한공사 5,569,300 100.00% 서비스업 중국 12월 31일


나. 당반기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회   사   명 자산총액 부채총액 자본 매출액 손익
㈜씨앤에스홀딩스 554,518 3,866 550,652 - (10,043)
북경경신천투자자문유한공사(*1) 699,626 10,587 689,039 - -
(*1) 해외종속회사 재무제표 입수지연으로 손익 미반영



2. 반기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책

2.1 반기연결재무제표작성기준

연결회사의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

 

반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당반기에 신규로 적용하는 제·개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.

 

- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시 

- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시

- 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의

- 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

- 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체


2.2  중요한 회계추정 및 가정


연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

 

반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.



3. 현금및현금성자산

당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구    분 거래처 당반기말 전기말
보유현금 - 58,398 30,440
단기예금 ㈜KEB하나은행 등 11,355,124 9,058,439
합   계 11,413,522 9,088,879



4. 매출채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
매출채권 15,826,589 17,648,972
대손충당금 (2,635,979) (3,249,582)
합    계 13,190,610 14,399,390


(2) 당반기 및 전반기 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
기초 3,249,582 2,470,380
 설정 - 537,674
 회수 (613,603) -
 제각 - -
반기말 2,635,979 3,008,054



5. 기타금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구    분 당반기말 전기말
유동자산
 미수금 576,525 580,331
 미수금대손충당금 (477,639) (478,013)
 불법행위미수금 1,421,297 1,421,297
 불법행위미수금대손충당금 (1,421,297) (1,421,297)
 단기금융상품 52 65,775
 단기대여금 11,132,059 11,412,059
 단기대여금대손충당금 (9,792,059) (9,792,059)
 미수수익 1,123,136 1,043,444
 미수수익대손충당금 (942,525) (942,525)
소    계 1,619,549 1,889,012
비유동자산
  장기금융상품 88,800 18,000
  장기대여금 278,374 196,053
  장기대여금대손충당금 (184,374) (184,374)
  보증금 2,034,228 2,128,031
  현재가치할인차금 (112,857) (78,921)
  당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 4,000,240 4,000,240
  당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 892,495 861,354
소    계 6,996,906 6,940,383
합    계 8,616,455 8,829,395


(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목 금융기관 당반기말 전기말 제한내용
단기금융상품 농협은행㈜ - 65,723 용역이행 보증 질권설정 
소    계 - 65,723  
장기금융상품 ㈜KEB하나은행 3,000 3,000 당좌개설보증금
㈜신한은행 15,000 15,000 관계회사 보증보험 담보
농협은행㈜ 70,800 - 용역이행 보증 질권설정 
소    계 88,800 18,000  
합    계 88,800 83,723  


(3) 당반기 및 전반기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
기초 12,818,268 12,782,624
 설정 - -
 기타 (374) 6,224
반기말 12,817,894 12,788,848



6. 기타자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
유동자산
  선급금 176,289 238,612
  선급임차료 708,371 50,000
  선급비용 247,629 169,881
  기타유동자산 270,981 270,981
소    계 1,403,270 729,474
비유동자산
  기타투자자산 147,500 147,500
  장기선급비용 453,724 471,797
  기타의비유동자산 2,671,947 2,767,643
소    계 3,273,171 3,386,940
합    계 4,676,441 4,116,414


(2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구  분 용역 개시일 용역 종료일 계약기간(년) 유동 비유동 합계
참사람주식회사 2009-03-01 2029-04-02 20 12,636 58,966 71,602
유디엠씨㈜ 2008-09-01 2028-08-31 20 38,176 159,067 197,243
㈜에프이에스제주 2011-09-01 2033-06-30 22 10,909 99,998 110,907
㈜비에이치제주 2012-09-08 2034-08-31 22 727 7,394 8,121
제주해양과학관 2012-06-28 2042-07-13 30 26,294 471,107 497,401
더송도컨벤시아㈜ 2018-07-20 2038-07-20 20 5,331 74,634 79,965
삼척한마음의료주식회사       - 30,400 30,400
한우리배움터㈜ 2008-02-29 2028-02-28 20 25,463 91,243 116,706
바른길자산관리㈜ 2008-03-01 2028-02-28 20 12,031 44,112 56,143
한동개발㈜ 2009-02-06 2029-02-05 20 60,153 275,701 335,854
한영민자개발㈜ 2009-02-13 2029-02-12 20 13,559 62,144 75,703
인천지식정보센터㈜ 2009-01-02 2029-01-01 20 8,163 36,733 44,896
파주지식공유㈜ 2008-05-11 2028-05-10 20 3,015 11,557 14,572
익산지식공유㈜ 2011-04-19 2031-04-18 20 2,898 19,563 22,461
제주도립미술관 2009-02-01 2029-01-31 20 12,712 58,263 70,975
울산박물관 2011-02-01 2031-01-31 20 11,497 75,689 87,186
부산에코에듀㈜ 2016-03-01 2036-02-28 20 11,478 133,922 145,400
연세에코에듀㈜ 2017-01-01 2046-12-31 30 4,117 92,625 96,742
전북에코에듀㈜ 2017-02-28 2037-02-27 20 2,215 27,875 30,090
효원에코에듀㈜ 2018-08-22 2039-08-21 21 5,379 81,039 86,418
늘푸른선진학사 2019-03-01 2039-02-28 20 4,228 61,299 65,527
합    계 270,981 1,973,331 2,244,312



7. 관계기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

<당반기말>

회사명 지분율
(%)
취득가액 순자산지분
해당액
장부가액 업종 소재국 결산일
㈜제주아카데미 43.61 787,993 697,791 636,341 부동산 개발업 대한민국 12월 31일
㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (178,368) - 시설관리업 대한민국 12월 31일
신천개발㈜ 29.00 39,150 (496,372) - 자산관리업 대한민국 12월 31일
인천지식정보센터㈜(*1,2) 38.57 837,210 495,031 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 384,847 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 (8,013) - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 61,416 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일
한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 149,552 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일
㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 232,454 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일
바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 70,862 - 비주거용 건물 건설업  대한민국 12월 31일
㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 144,255 - 무형재산권 임대업  대한민국 12월 31일
익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 51,737 - 부동산 임대업  대한민국 12월 31일
부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 200,252 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일
연세에코에듀㈜(*1,2,3) 4.00 123,500 111,361 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
전북에코에듀㈜(*1,2,3) 1.50 44,305 27,210 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
효원에듀㈜(*1,2,3) 5.00 117,740 72,785 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
늘푸른선진학사㈜(*1,2,3) 5.00 84,550 34,898 - 학교시설관리 대한민국 12월 31일
합   계 5,150,582 2,051,698 636,341      
(*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다.
(*2) 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석6 참조)
(*3) 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. 


<전기말> 

회사명 지분율
(%)
취득가액 순자산지분
해당액
장부가액 업종 소재국 결산일
㈜제주아카데미 43.61 787,993 697,791 636,341 부동산 개발업 대한민국 12월 31일
㈜씨엔에스테크 27.00 60,000 (178,368) - 시설관리업 대한민국 12월 31일
신천개발㈜ 29.00 39,150 (496,372) - 자산관리업 대한민국 12월 31일
인천지식정보센타㈜(*1,2) 38.57 837,210 495,031 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 384,847 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 (8,013) - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 61,416 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일
한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 149,552 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일
㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 232,454 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일
바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 70,862 - 비주거용 건물 건설업  대한민국 12월 31일
㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 144,255 - 무형재산권 임대업  대한민국 12월 31일
익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 51,737 - 부동산 임대업  대한민국 12월 31일
부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 200,252 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일
연세에코에듀㈜(*1,2,3) 4.00 123,500 111,361 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
전북에코에듀㈜(*1,2,3) 1.50 44,305 27,210 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
효원에듀㈜(*1,2,3) 5.00 117,740 72,785 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
늘푸른선진학사㈜(*1,2,3) 5.00 84,550 34,898 - 학교시설관리 대한민국 12월 31일
합   계 5,150,582 2,051,698 636,341      
(*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다.
(*2) 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석6 참조)
(*3) 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. 


(2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

<당반기>

회사명 기   초 지분법손익 손상차손(환입) 기   말
관계기업 ㈜제주아카데미 636,341 - - 636,341
㈜씨앤에스테크 - - - -
신천개발㈜ - - - -
인천지식정보센터㈜ - - - -
한동개발㈜ - - - -
파주지식공유㈜ - - - -
한우리배움터㈜ - - - -
한영민자개발㈜ - - - -
㈜제주도립미술관 - - - -
바른길자산관리㈜ - - - -
㈜울산박물관 - - - -
익산지식공유㈜ - - - -
부산에코에듀㈜ - - - -
연세에코에듀㈜ - - - -
전북에코에듀㈜ - - - -
효원에듀㈜ - - - -
늘푸른선진학사㈜ - - - -
합   계 636,341 - - 636,341


<전반기>

회사명 기   초 지분법손익 손상차손(환입) 기   말
관계기업 인천지식정보센터㈜ - - - -
㈜씨엔에스테크 - - - -
한동개발㈜ - - - -
파주지식공유㈜ - - - -
㈜제주아카데미 632,401 - - 632,401
신천개발㈜ - - - -
한우리배움터㈜ - - - -
한영민자개발㈜ - - - -
제주도립미술관 - - - -
바른길자산관리 - - - -
울산박물관 - - - -
익산지식공유 - - - -
부산에코에듀㈜ - - - -
합   계 632,401 - - 632,401



8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액
시장성 없는 지분증권 8,412,099 4,000,240 4,000,240 8,412,099 4,000,240 4,000,240
시장성 없는 채무증권 646,847 892,495 892,495 646,847 861,354 861,354


(2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기말>

회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
<지분증권>
㈜한국건축물관리교육원 2,000 10,000 - -
㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - -
㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - -
케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - -
㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240
㈜웅진홀딩스 17,880 - - -
㈜삼우이엠씨 8,048 4,024 - -
유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16  763,520 - -
참사람주식회사(*1) 25,271 5.00  252,710 - -
제주해양과학관(*1) 157,766 5.00  788,830 - -
㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46  239,995 - -
송도컨벤시아㈜(*1) 21,324 1.25  106,620 - -
삼척한마음의료주식회사 6,080            22.50  30,400 - -
주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호위탁관리자부동산투자회사 40,000              3.51  4,000,000 4,000,000 4,000,000
소    계 8,412,099 4,000,240 4,000,240
<채무증권>
전기공사공제조합 200 - 52,200 71,100 71,100
한국전기기술인협회 200 - 23,884 46,820 46,820
전문건설공제조합 82 - 72,669 77,465 77,465
엔지니어링공제조합 833 - 478,094 676,150 676,150
소방산업공제조합 40 - 20,000 20,960 20,960
소    계 646,847 892,495 892,495
합    계 9,058,946 4,892,735 4,892,735
(*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다.


<전기말>

회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
<지분증권>
㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - -
㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - -
㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - -
케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - -
㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240
㈜웅진홀딩스 17,880 - - - -
㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - -
유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - -
참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - -
제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - -
㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - -
송도컨벤시아㈜(*1) 21,324 1.25 106,620 - -
삼척한마음의료주식회사 6,080            22.50 30,400 - -
주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호위탁관리자부동산투자회사(*2) 40,000              3.51 4,000,000 4,000,000 4,000,000
소    계 8,412,099 4,000,240 4,000,240
<채무증권>
전기공사공제조합 200 - 52,200 70,555 70,555
한국전기기술인협회 200 - 23,884 45,460 45,460
전문건설공제조합 82 - 72,669 77,194 77,194
엔지니어링공제조합 833 - 478,094 647,385 647,385
소방산업공제조합 40 - 20,000 20,760 20,760
소    계 646,847 861,354 861,354
합    계 9,058,946 4,861,594 4,861,594
(*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다.
(*2) 전반기 중 신규투자가 이루어졌으며 지분율은 3.51% 입니다.



9. 유형자산

(1) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기>

구  분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합    계
취득원가
당반기초 980,400 1,759,333 175,061 7,569,183 316,915 1,814,894 9,566,119 22,181,905
 취득(*1) - - - 566,471 176,891 174,940 3,739,549 4,657,851
 처분 - - - (9,750) - - (841,799) (851,549)
 기타(*2) - - - - - (8,433) - (8,433)
반기말 980,400 1,759,333 175,061 8,125,904 493,806 1,981,401 12,463,869 25,979,774
감가상각누계액
당반기초 - (510,319) (94,303) (6,467,965) (291,698) (1,083,932) (4,075,304) (12,523,521)
 처분 - - - 9,749 - - 812,051 821,800
 감가상각비 - (27,698) (21,184) (273,748) (20,929) (123,840) (2,162,790) (2,630,189)
 기타(*2) - - - - - 8,177 - 8,177
반기말
- (538,017) (115,487) (6,731,964) (312,627) (1,199,595) (5,426,043) (14,323,733)
순장부금액
기초 980,400 1,249,014 80,758 1,101,218 25,217 730,962 5,490,815 9,658,384
반기말 980,400 1,221,316 59,574 1,393,940 181,179 781,806 7,037,826 11,656,041
(*1)  사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다.
(*2) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다.


<전반기>

구  분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합    계
취득원가
기초 980,400 1,759,333 175,061 7,082,584 344,387 977,543 9,198,081 20,517,389
 취득 - - - 220,000 - 559,350 64,996 844,346
 처분 - - - (159,900) (27,555) (8,500) - (195,955)
 기타(*1) - - - - - 10,504 - 10,504
반기말 980,400 1,759,333 175,061 7,142,684 316,832 1,538,897 9,263,077 21,176,284
감가상각누계액
기초 - (454,922) (51,936) (6,216,835) (326,887) (908,883) (3,612,897) (11,572,360)
 처분 - - - 156,389 27,552 1,760 - 185,701
 감가상각비 - (27,698) (21,184) (186,346) (5,404) (84,203) (1,610,599) (1,935,434)
 기타(*1) - - - - - (10,186) - (10,186)
반기말 - (482,620) (73,120) (6,246,792) (304,739) (1,001,512) (5,223,496) (13,332,279)
순장부금액
기초 980,400 1,304,411 123,125 865,749 17,500 68,660 5,585,184 8,945,029
반기말 980,400 1,276,713 101,941 895,892 12,093 537,385 4,039,581 7,844,005
(*1) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다.



10. 리스

연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

 

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당반기말

전기말

사용권자산(*1)

부동산

6,912,886 5,347,263

차량운반구

124,940 143,552

합계

7,037,826 5,490,815
리스부채(*2)

유동

4,265,230 3,042,180

비유동

2,879,669 2,563,094

합계

7,144,899 5,605,274

(*1)

재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(*2)

재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.


(2) 손익계산서에 인식된 금액

 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당반기

전반기

사용권자산의 감가상각비



  부동산 2,122,422 1,578,413
  차량운반구 40,368 32,186
  합계 2,162,790 1,610,599

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

197,595 152,891

단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함)

68,683 64,582

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)

62,027 52,971


당반기 중 리스의 총 현금유출은 2,397,746천원입니다.


11. 투자부동산


(1) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).


구  분 당반기 전반기
기초 7,608,889 11,500,769
 취득 - -
 처분 - (3,891,880)
반기말 7,608,889 7,608,889


(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련한 수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
투자부동산으로부터의 임대수익 119,962 110,962



12. 무형자산

당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구  분 당반기 전반기
취득원가 
  기초 28,563 27,131
  취득 -
  처분 - -
  반기말 28,563 27,131
상각누계액
  기초 (2,255) -
  상각 (412) (412)
  처분 - -
  반기말 (2,667) (412)
순장부금액 
  기초 26,308 27,131
  반기말 25,896 26,719



13. 차입금 등

당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구  분 발행일 상환기일 행사기간  행사가격(원) 당반기말 전기말
제7회 2018.08.10 2024.08.10 2019.08.10~2024.08.09 2,500 6,700,000 6,700,000
합    계 6,700,000 6,700,000
전환권조정 (547,061) (769,102)
유동성대체 - -
장부금액 6,152,939 5,930,898



14. 기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
유동부채
 미지급금 11,603,557 10,760,047
 미지급비용 16,293 16,293
 임대보증금 180,316 -
 리스부채(유동) 4,265,230 3,042,180
소    계 16,065,397 13,818,520
비유동부채

  임대보증금 126,888 302,204
  리스부채(비유동) 2,879,669 2,563,094
소    계 3,006,557 2,865,298
합    계 19,071,953 16,683,818



15. 기타부채

당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
유동부채
 
 미지급비용 1,245,819 1,245,819
 선수금 182,088 238,669
 예수금 533,801 540,013
합    계 1,961,708 2,024,500



16. 충당부채

당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구    분 당반기말 전기말
유동부채

 손실부담충당부채 155,956 155,956



17. 순확정급여부채

가. 확정급여제도

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 당반기 및 전반기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기>

(단위 : 천원)
구 분 확정급여채무의
현재가치
사외적립자산
공정가치(*) 
순확정급여부채
기초 3,793,011 (3,243,904) 549,107
당기근무원가 864,739 - 864,739
이자원가(수익) 84,056 (70,271) 13,785
납입액 - - -
급여지급액 (653,986) 189,120 (464,866)
재측정요소 - (3,113) (3,113)
반기말 4,087,820 (3,128,168) 959,652
(*)  연결회사는 기말 현재 퇴직금추계액의 약 76.5%에 상당하는 금액에 대하여 미래에셋증권,국민은행,하나은행 의 3개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편 사회적립자산 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다.


<전반기>

(단위 : 천원)
구 분 확정급여채무의
현재가치
사외적립자산
공정가치(*) 
순확정급여부채
기초 3,090,490 (5,194,121) (2,103,631)
당기근무원가 712,768 - 712,768
이자원가(수익) 29,535 (51,935) (22,400)
납입액 - - -
급여지급액 (526,349) 2,599,649 2,073,300
재측정요소 - 27,776 27,776
반기말 3,306,444 (2,618,631) 687,813
(*)  연결회사는 기말 현재 퇴직금추계액의 약 79.2%에 상당하는 금액에 대하여 미래에셋증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다.


(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분  당반기   전반기 
당반기근무원가 864,739 712,768
순확정급여부채의 이자비용 84,056 29,535
사외적립자산 이자수익  (70,271) (51,935)
합    계 878,524 690,368

총 비용 중 861,258천원(전반기: 669,133천원)은 매출원가에 포함되었으며, 17,266천원(전반기: 21,235천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다.

나. 확정기여제도

당사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

사외적립자산은 수탁자인 우리은행,국민은행,농협은행,농협증권,신한은행,신한증권,미래에셋증권,산업은행등의 8개 금융기관의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

당반기 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.

확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1,302,547천원(전반기: 1,215,305천원)입니다.


18. 법인세

당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(1) 당반기 및 전반기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구     분 당반기 전반기
세무상 법인세부담액(법인세추납액 포함) 35,456 32,374
손익에 반영된 법인세비용 35,456 32,374



(2) 당반기와 전반기 중 회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).

구     분 당반기 전반기
법인세비용차감전순손익 882,164 (746,243)
적용세율에 따른 법인세 157,611 139,249
법인세 효과:    
-  비과세수익 15,062 (16,511)
-  비공제비용 - 56,761
-  이연법인세자산이 인식되지 않은 당기결손금 (171,823)  
-  이연법인세자산이 인식되지 않은 당기 일시적차이 -  
-  미인식일시적차이에 대한 효과 22,145 25,163
-  기타 12,461 (164,753)
법인세비용 35,456 39,909
유효세율(*) 4.02% -
(*)  반기 법인세차감전순손실로 유효세율을 산정하지 않았습니다.
(*)  연결회사는 연결납세방식을 적용하지 않으므로, 당반기순손실이 발생하는 자회사에 대한 법인세수익을 계산하지 않았습니다.


(3) 당반기 및 전반기에는 이연법인세자산의 실현가능성이 높지 않다고 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

(4) 당기말 현재 이월결손금의 발생연도별 소멸시기는 다음과 같습니다(단위:천원).

발생연도 소멸시기 금액
2017년 2027년   28,420,671
2018년 2028년    7,179,994
2019년 2029년   58,419,070
2020년 2030년   14,619,079
합   계    108,638,814



19. 자본

(1) 자본금
당반기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말: 200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 18,233,968주 (당반기말: 보통주 12,233,968 우선주 6,000,000,전기말:보통주 12,233,968) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다.

당반기 및 전반기 자본금의 변동내역은 없습니다.


(2) 자본잉여금
당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
 신주인수권대가 9,624 9,624
 전환권대가 6,344,467 6,344,467
 기타자본잉여금 580,959 580,959
합    계 6,935,050 6,935,050


(3) 기타자본항목
당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
자기주식 (143,701) (143,701)
기타자본변동 (17,753,636) (17,447,260)
지분법자본변동 (113,977) (113,977)
해외사업환산손익 628,519 630,005
자산재평가이익 2,048,227 2,048,227
합    계 (15,334,567) (15,026,706)
(*) 당반기중 회사의 채무조정 관련 등록면허세가 확정되어 이를 반영하였습니다.

(4) 결손금
당반기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
이익준비금(*) 2,936,552 2,936,552
지분법이익잉여금변동 (33,680) (33,680)
미처리결손금 (11,552,828) (12,402,649)
합    계 (8,649,956) (9,499,777)
(*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.



20. 고객과의 계약에서 생기는 수익

연결회사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당반기 및 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원).

<당반기>

구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계
주요 제품/용역 




 - 용역의 제공 57,786,899 119,962 8,076,499 11,816 65,995,176
지리적 시장 




 - 한국 57,786,899 119,962 8,076,499 11,816 65,995,176
수익인식시기 




 - 기간에 걸쳐 인식 57,786,899 119,962 8,076,499 11,816 65,995,176


<전반기>

구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계
주요 제품/용역




 - 용역의 제공 46,130,018 110,962 4,952,242 22,180 51,215,402
지리적 시장




 - 한국 46,130,018 110,962 4,952,242 22,180 51,215,402
수익인식시기




 - 기간에 걸쳐 인식 46,130,018 110,962 4,952,242 22,180 51,215,402



21. 비용의 성격별 분류

당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당반기와 전반기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기
3개월 누적
매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계
급여 17,439,188 670,344 18,109,532 34,058,212 1,339,898 35,398,110
퇴직급여 1,048,776 49,852 1,098,628 2,078,844 102,233 2,181,077
복리후생비 1,272,123 89,872 1,361,995 2,300,169 167,427 2,467,596
외주관리비 8,434,701 - 8,434,701 16,629,182 - 16,629,182
소모품비 672,896 3,495 676,391 1,313,682 8,070 1,321,752
세금과공과 711,564 34,084 745,648 1,310,611 68,164 1,378,775
지급수수료 629,918 84,766 714,684 1,140,365 355,751 1,496,116
수선비 508,116 3 508,119 1,064,729 81 1,064,810
임차료 53,993 11,046 65,039 106,454 22,384 128,838
감가상각비 1,237,948 149,406 1,387,354 2,391,543 238,646 2,630,189
대손상각비 - (613,603) (613,603) - (613,603) (613,603)
기타 191,851 131,655 323,506 398,531 288,885 687,416
합    계 32,201,074 610,920 32,811,994 62,792,322 1,977,936 64,770,258


구    분 전반기
3개월 누적
매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계
급여 14,074,285 655,384 14,729,669 27,429,560 1,348,354 28,777,914
퇴직급여 903,165 51,308 954,473 1,799,788 105,885 1,905,673
복리후생비 1,023,572 77,186 1,100,758 1,906,967 136,960 2,043,927
외주관리비 6,020,622 - 6,020,622 11,146,382 - 11,146,382
소모품비 581,659 3,016 584,675 1,168,474 10,349 1,178,823
세금과공과 565,337 36,199 601,536 1,062,153 60,976 1,123,129
지급수수료 527,923 177,520 705,443 920,649 369,635 1,290,284
수선비 349,766 207 349,973 713,592 433 714,025
임차료 28,165 18,307 46,472 46,863 69,147 116,010
감가상각비 898,529 108,904 1,007,433 1,782,358 153,077 1,935,435
대손상각비 - 537,675 537,675 - 537,675 537,675
기타 160,718 161,108 321,826 339,368 313,151 652,519
합    계 25,133,741 1,826,814 26,960,555 48,316,154 3,105,642 51,421,796



22. 순금융손익

당반기 및 전반기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 

구    분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익
  이자수익 69,458 145,256 44,604 70,605
  배당금수익 51,730 51,730 51,597 53,401
  당기손익-공정금융자산평가이익 325 31,142 205 45,860
소    계 121,514 228,128 96,406 169,866
금융비용
  이자비용 300,945 588,916 263,593 516,853
  당기손익-공정가치금융자산처분손실 - - 316,743 316,743
소    계 300,945 588,916 580,336 833,596



23. 영업외손익

당반기 및 전반기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
영업외수익
  유형자산처분이익(*) (1,379) - - 53,746
  수입임대료 7,647 12,481 8,357 19,137
  보험차익 - 10,289 - 12,195
  잡이익 37,276 141,061 21,056 52,443
  투자부동산처분이익  - - - 8,120
소    계 43,544 163,830 29,413 145,641
영업외비용
  기타의 대손상각비 100,000 100,000 - -
  유형자산처분손실 1 1 - -
  기부금 - - 10,300 10,600
  잡손실 252 45,795 5,329 11,160
소    계 100,253 145,796 15,629 21,760
(*) 사용권자산의 중도 해지관련 유형자산처분이익을 잡이익으로 계정재분류하였습니다.



24. 주당손익

(1) 보통주당반기순손익
당반기 및 전반기의 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.

구    분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
반기순이익(손실) 727,032 천원 846,708 천원 (703,040) 천원 (786,151) 천원
(-) 우선주배당금 (93,493) 천원 (185,959) 천원 (93,493) 천원 (185,959) 천원
보통주 소유주 귀속 반기순이익(손실) 633,539 천원 660,749 천원 (796,534) 천원 (972,110) 천원
가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) 12,233,485 주 12,233,485 주 12,233,485 주 12,233,485 주
보통주 소유주 귀속 주당순이익(손실) 52 원 54 원 (65) 원 (79) 원


(2) 희석주당순손익
희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주 및 전환사채가 있습니다. 당기의 희석주당순이익은 아래와 같으며, 전기는 반희석효과로 인해 기본주당순손익과 희석주당순손익이동일합니다.

구    분 당반기
3개월 누적
보통주 소유주 귀속 기순이익(손실) 633,539 천원 660,749 천원
(+) 우선주배당금 93,493 천원 185,959 천원
(+) 전환사채 이자비용(*) 114,416 천원  -
희석주당순이익 산정을 위한 순이익 841,448 천원 846,708 천원
가중평균유통보통주식수 12,233,485 주 12,233,485 주
전환우선주의 전환 가정 6,000,000 주 6,000,000 주
전환사채의 행사가정 2,680,000 주 -
희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 20,913,485 주 18,233,485 주
희석주당순이익 40 원 46 원
(*) 전환사채로 인한 희석효과는 2분기에만 발생하며, 법인세로 인한 당기순손익 증가효과를 20.9% 기준으로 산정하였습니다.



25. 특수관계자

(1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구    분 특수관계자명
관계기업  ㈜씨앤에스테크
 인천지식정보센터㈜
 파주지식공유㈜
 한동개발㈜
 신천개발㈜
 ㈜제주아카데미
 한우리배움터㈜(*1)
 한영민자개발㈜(*1)
 제주도립미술관(*1)
 바른길자산관리㈜(*1)
 울산박물관(*1)
 익산지식공유(*1)
 부산에코에듀㈜(*1)
 연세에코에듀㈜(*1)
 전북에코에듀㈜(*1)
 효원에코에듀(주)(*1)
 늘푸른선진학사(*1)
기타의 특수관계자  유디엠씨㈜
 ㈜지엘코퍼레이션(*2)
 참사람주식회사
 제주해양과학관
 ㈜에프이에스제주
 ㈜비에이치제주
 더송도컨벤시아㈜
 삼척한마음의료주식회사
 케이브이삼호투자 유한회사
(*1) 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 종속기업의 관계기업으로 기타특수관계자로 재분류하였습니다.


(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 특수관계자 구분 특수관계자명 계정과목 당반기말 전반기말
매출 관계기업 신천개발㈜ 임대매출 1,200 1,200
㈜씨앤에스테크 임대매출 - -
한동개발㈜ 용역매출 1,032,911 866,233
파주지식공유㈜ 용역매출 390,509 363,104
인천지식정보센터㈜ 용역매출 467,378 445,711
한우리배움터(주) 용역매출 259,021 246,627
한영민자개발(주) 용역매출 562,251 549,792
제주도립미술관 용역매출 318,055 301,836
바른길자산관리(주) 용역매출 710,575 679,110
울산박물관 용역매출 467,028 411,808
익산지식공유(주) 용역매출 268,571 256,672
부산에코에듀(주) 용역매출 648,217 564,428
연세에코에듀(주) 용역매출 484,857 483,141
전북에코에듀㈜ 용역매출 113,354 109,299
효원에코에듀(주) 용역매출 187,031 178,514
늘푸른선진학사 용역매출 102,395 92,740
기타 유디엠씨㈜ 용역매출 1,077,947 1,026,629
참사람주식회사 용역매출 846,275 1,065,149
제주해양과학관 용역매출 381,722 357,659
에프이에스제주 용역매출 1,358,553 1,298,375
㈜비에이치제주 용역매출 1,139,779 1,061,797
더송도컨벤시아㈜ 용역매출 8,095 7,736
합   계 10,825,724 10,367,560
매입 관계기업 신천개발㈜ 외주관리비 13,450 749
㈜씨앤에스테크 광열비등 - -
한동개발㈜ 광열비등 743,349 556,357
한영민자개발㈜ 광열비 72,690 94,766
한우리배움터(주) 광열비등 - 210
㈜제주도립미술관 임대료등 44,740 42,757
㈜울산박물관 임대료 16,745 17,347
익산지식공유㈜ 임대료등 - 10,319
파주지식공유㈜ 광열비등 36,513 34,762
인천지식정보센터㈜ 광열비등 73,222 70,242
부산에코에듀㈜ 광열비 등 251,086 201,047
효원에코에듀㈜ 광열비등 79,088 10,112
기타 유디엠씨㈜ 임대료등 10,580 405
참사람주식회사 임대료등 - 75,583
합   계 1,341,463 1,114,656
기타 기타 케이브이삼호투자 유한회사 이자비용 167,500 167,500
합   계 167,500 167,500


(3) 당반기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

<당반기말>

구    분 특수관계자명 매출채권 및
기타채권
기타유동성
금융자산
매입채무 및
기타채무
관계기업 신천개발㈜(*1) 1,421,429 322,175 13,450
㈜씨앤에스테크 44,440 476,087 220
인천지식정보센터 802 - -
한동개발㈜ - - -
파주지식공유㈜ 71,533 - -
부산에코에듀(주) 305,672 - -
울산박물관 3,440 - -
연세에코에듀(주) 169,812 - -
전북에코에듀㈜ - - -
효원에코에듀(주) 90,559 - -
늘푸른선진학사 49,085 - -
기타 참사람주식회사 371,628 - -
제주해양과학관 70,352 - -
비에치제주 - - -
㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 -
합    계 2,602,052 818,262 13,670
(*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,421,429천원 중 불법행위미수금 1,421,297천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.  

<전기말>

구    분 특수관계자명 매출채권
및 기타채권
기타유동성
금융자산
매입채무
및 기타채무
관계기업 신천개발㈜(*1) 1,421,429 302,175 2,393
㈜씨앤에스테크 44,440 476,087 220
한동개발㈜ - - -
파주지식공유㈜ 70,993 - -
부산에코에듀(주) 243,956 - -
울산박물관 - - -
연세에코에듀(주) 182,244 - -
전북에코에듀㈜ - - -
효원에코에듀(주) 93,297 - -
늘푸른선진학사 59,168 - -
기타 참사람주식회사 734,065 - -
제주해양과학관 66,607 - -
비에치제주 27,219 - -
㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 -
합    계 2,946,718 798,262 2,613

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구   분 특수관계자명 당반기 전반기
자금대여 자금회수 자금대여 자금회수
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스  -  - -
관계기업 신천개발㈜ 20,000 - 40,000 -
관계기업 ㈜씨앤에스테크  - -  - -
 기타 케이브이 삼호투자   - -  - -


(5) 당반기 및 전반기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구   분 당반기 전반기
단기 임원급여 290,255 362,090
퇴직급여 8,125 9,987
합  계 298,380 372,077



26. 담보제공자산 및 지급보증

(1) 당반기말 현재 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

담보제공자산 담보설정금액 담보제공처
장기금융상품 70,800 농협은행㈜
장기금융상품 3,000 ㈜KEB하나은행
장기금융상품 15,000 ㈜)신한은행
투자자산 2,400,000 ㈜)신한은행


(2) 연결회사는 당반기말 현재 타인을 위하여 회사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다.

제공받은자 보증채권자 담보자산내역
한우리배움터㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식
한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식
㈜제주도립미술관 중소기업은행 출자주식
유디엠씨㈜ 삼성생명㈜외4 출자주식
바른길자산관리㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식
참사람㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외3 출자주식
㈜울산박물관 대한생명보험㈜외3 출자주식
㈜제주해양과학관 한화트라이써클인프라사모 출자주식
익산지식공유㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식
부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외2 출자주식
㈜연세에코에듀 ㈜우리은행외2 출자주식
전북에코에듀㈜ 중소기업은행외4 출자주식
송도컨벤시아㈜ KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 출자주식
㈜에프이에스제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식
㈜비에치제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식
효원에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외1 출자주식
인천지식정보센타㈜ 한국교육투융자회사외2 출자주식
한동개발㈜ ㈜신한은행외1 출자주식
파주지식공유㈜ 농업협동조합중앙회 출자주식
엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권
전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자증권


(3) 연결회사가 당반기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공받은자 약정금액 대출잔액
㈜제주해양과학관 80,000,000      61,787,795
부산에코에듀㈜ 82,217,000      47,747,295
참사람주식회사 45,488,000      17,270,577
인천지식정보센터㈜ 14,120,300        5,073,122
바른길자산관리㈜ 38,758,167      16,156,592
한동개발㈜ 55,194,000      21,142,551
(주)울산박물관 42,526,800      18,894,740
파주지식공유㈜ 10,193,400        3,541,601
제주도립미술관 11,792,000        4,253,497
한영민자개발㈜ 14,406,000        5,803,697
연세에코에듀㈜ 27,000,000      19,703,699
유디엠씨㈜ 66,614,000      32,379,652
익산지식공유㈜ 11,330,700        5,624,254
한우리배움터㈜ 21,088,042        8,138,681
전북에코에듀㈜ 57,110,000      40,451,985
더송도컨벤시아㈜ 153,640,630     127,637,732
늘푸른선진학사  31,418,000      26,266,206
㈜에프이에스제주 144,500,000     133,856,253
㈜비에이치제주 154,700,000     154,700,000



(4) 당반기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자 물건 또는 내용 금   액
SGI서울보증㈜ 이행보증보험 31,754,605
엔지니어링공제조합 이행보증보험 13,108,030
합 계 44,862,635



27. 약정사항과 우발사항

(1) 당반기말  현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

내역 금융기관 한도금액 실행금액
일반자금대출 신한은행                 2,000,000                            - 


(2) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다.

(3) 임대형 민자사업
당사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다.

(4) 소송사건
당반기말 시점 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건, 소송가액은 30,000천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 2건, 소송가액은 1,803,790천원입니다.


28. 영업으로부터 창출된 현금

당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원)..

구분 당반기 전반기
Ⅰ. 반기순이익(손실) 846,708 (786,151)
Ⅱ. 손익조정사항    
    이자수익 (145,006) (70,605)
    배당금수익 (51,730) (53,401)
    이자비용 588,916 516,853
    법인세비용 35,456 38,326
    퇴직급여 878,530 690,368
    대손상각비 - 537,675
    대손충당금환입 (613,603) -
    감가상각비 2,630,188 1,935,434
    기타의대손상각비 100,000 -
    무형자산상각비 412 412
    유형자산처분이익 (1,379) (53,746)
    유형자산처분손실 - (8,120)
    당기손익-공정가치금융자산평가이익 (31,141) (45,860)
    당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 316,743
    잡이익 (33,393) (10,857)
소   계 3,357,250 3,793,222
Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 :    
    매출채권의 감소(증가) 1,822,383 (3,924,442)
    미수금의 감소(증가) 3,432 101,375
    선급금의 감소(증가) 62,323 304,296
    선급임차료의 감소(증가) (658,371) (150,000)
    선급비용의 감소(증가) 224,032 (28,901)
    기타의유동자산의 감소(증가) 135,490 135,490
    장기선급비용의감소(증가) (283,894) 1,338
    미지급금의 증가(감소) 964,591 658,074
    선수금의 증가(감소) (56,580) (378,803)
    예수금의 증가(감소) (6,189) (131,196)
    임대보증금의 증가(감소) 5,000 (37,411)
    기타의비유동자산의 증가(감소) (39,794) (34,974)
    퇴직금의 지급 (585,946) (366,265)
소   계 1,586,477 (3,851,419)
영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 5,790,435 (844,348)



29. 재무위험관리

연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험,가격위험,이자율위험) 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게  모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.


30. 공정가치

(1) 당반기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
<금융자산>
공정가치로 인식된 금융자산        
  지분증권 4,000,240 4,000,240 4,000,240 4,000,240
  채무증권 892,495 892,495 861,354 861,354
소    계 4,892,735 4,892,735 4,861,594 4,861,594
상각후원가로 인식된 금융자산        
  매출채권(*) 13,190,611 13,190,611 14,399,390 14,399,390
  기타금융자산(*) 3,723,720 3,723,720 3,967,801 3,967,801
소    계 16,914,331 16,914,331 18,367,191 18,367,191
합    계 21,807,066 21,807,066 23,228,785 23,228,785
<금융부채>
공정가치로 인식된 금융부채



  파생금융부채 958,899 958,899 958,899 958,899
소    계 958,899 958,899 958,899 958,899
상각후원가로 인식된 금융부채        
  차입금등(*) 6,152,939 6,152,939 5,930,898 5,930,898
  기타금융부채(*) 19,071,954 19,071,954 16,683,818 16,683,818
소    계 25,224,893 25,224,893 22,614,716 22,614,716
합    계 26,183,792 26,183,792 23,573,615 23,573,615
(*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.


(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

 

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,
  자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능  
  하지 않은 투입변수) (수준 3)


당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합    계
<당반기말>
금융자산:



   당기손익-공정가치 금융자산 - - 892,169 892,169
금융부채:        
   파생금융부채 - - 958,899 958,899
<전기말>
금융자산:



   당기손익-공정가치 금융자산 - - 861,354 861,354
금융부채:        
   파생금융부채 - - 958,899 958,899

(*) 상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권(당반기말 및 전기말 각각 4,000,240천원 및 4,000,240천원)을 제외하였습니다.



31. 범주별 금융상품 

 
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>
1) 금융자산

재무상태표 상 자산 상각후원가 측정
금융자산
공정가치 측정
당기손익인식 지분상품
합   계
현금및현금성자산 11,413,522 - 11,413,522
매출채권 13,190,611 - 13,190,611
기타유동성금융자산 1,619,549 - 1,619,549
기타비유동성금융자산 2,104,171 4,892,735 6,996,906
합    계 28,327,853 4,892,735 33,220,588


2) 금융부채

재무상태표 상 부채 상각후원가로
측정하는 금융부채
당기손익인식
금융부채
합   계
차입금 등 6,152,939 - 6,152,939
기타유동성금융부채 16,065,397 - 16,065,397
기타비유동성금융부채 3,006,557 - 3,006,557
파생금융상품 - 958,899 958,899
합    계 25,224,893 958,899 26,183,792


<전기말>

1) 금융자산

재무상태표 상 자산 상각후원가 측정
금융자산
공정가치 측정
당기손익인식 지분상품
합   계
현금및현금성자산 9,088,878 - 9,088,878
매출채권 14,399,390 - 14,399,390
기타유동성금융자산 1,889,012 - 1,889,012
기타비유동성금융자산 2,078,789 4,861,594 6,940,383
합    계 27,456,069 4,861,594 32,317,663

2) 금융부채

재무상태표 상 부채 상각후원가로
측정하는 금융부채
당기손익인식
금융부채
합   계
차입금 등 5,930,898 - 5,930,898
기타유동성금융부채 13,818,520 - 13,818,520
기타비유동성금융부채 2,865,298 - 2,865,298
파생금융상품 - 958,899 958,899
합    계 22,614,716 958,899 23,573,615


(2) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기>
1) 금융자산관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융자산 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 자산손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자수익 69,458 145,256 - - 69,458 145,256
평가이익(손실) - - 326 31,142 326 31,142
배당수익 - 51,730 51,730 51,730 51,730
 합    계  69,458 145,256 52,056 82,872 121,514 228,128


2) 금융부채관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자비용 (300,945) (588,916)
- (300,945) (588,916)


<전반기>

1) 금융자산관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융자산 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 자산손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자수익 44,604 70,605 - - 44,604 70,605
평가이익(손실) - - 205 45,860 205 45,860
배당수익 - - 51,597 53,401 51,597 53,401
 합    계  44,604 70,605 51,802 99,261 96,406 169,866


2) 금융부채관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자비용 263,593 516,853
- 263,593 516,853
처분손실 - - 316,743 316,743 316,743 316,743
 합    계  263,593 516,853 316,743 316,743 580,336 833,596


4. 재무제표

재무상태표

제 44 기 반기말 2023.06.30 현재

제 43 기말        2022.12.31 현재

(단위 : 원)

 

제 44 기 반기말

제 43 기말

자산

   

 유동자산

26,536,066,031

24,990,359,169

  현금및현금성자산

10,322,971,960

7,972,507,780

  매출채권

13,191,930,609

14,400,710,474

  기타유동금융자산

1,617,893,413

1,887,666,202

  기타유동자산

1,403,270,049

729,474,713

 비유동자산

30,188,763,171

28,248,319,997

  유형자산

11,647,151,991

9,649,239,617

  영업권 이외의 무형자산

25,895,914

26,307,550

  투자부동산

7,608,889,041

7,608,889,041

  관계기업에 대한 투자자산

636,340,781

636,340,781

  종속기업에 대한 투자자산

126,123,645

126,123,645

  기타비유동금융자산

6,996,906,445

6,940,383,102

  기타비유동자산

3,147,455,354

3,261,036,261

 자산총계

56,724,829,202

53,238,679,166

부채

   

 유동부채

19,201,567,025

17,042,755,729

  기타유동금융부채

16,107,670,449

13,860,792,818

  파생금융부채

958,898,741

958,898,741

  단기손실부담계약충당부채

155,956,028

155,956,028

  기타유동부채

1,948,464,875

2,011,233,995

  당기법인세부채

30,576,932

55,874,147

 비유동부채

10,131,511,587

9,357,660,853

  장기차입금

6,152,938,752

5,930,898,123

  기타비유동금융부채

3,018,556,740

2,877,298,214

  순확정급여부채

960,016,095

549,464,516

 부채총계

29,333,078,612

26,400,416,582

자본

   

 자본금

45,584,920,000

45,584,920,000

 자본잉여금

6,935,050,014

6,935,050,014

 기타자본항목

(1,932,302,022)

(1,625,925,602)

 이익잉여금(결손금)

(23,195,917,402)

(24,055,781,828)

 자본총계

27,391,750,590

26,838,262,584

자본과부채총계

56,724,829,202

53,238,679,166


포괄손익계산서

제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 43 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

 

제 44 기 반기

제 43 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

33,814,210,608

66,002,376,021

26,738,794,230

51,222,601,525

매출원가

32,201,073,801

62,792,322,484

25,133,741,230

48,316,153,585

매출총이익

1,613,136,807

3,210,053,537

1,605,053,000

2,906,447,940

판매비와관리비

610,919,599

1,974,832,718

1,825,311,898

3,104,038,385

영업이익(손실)

1,002,217,208

1,235,220,819

(220,258,898)

(197,590,445)

금융손익

(179,553,059)

(361,037,860)

(484,061,167)

(663,994,739)

금융수익

121,392,254

227,878,366

96,274,283

169,601,053

금융비용

300,945,313

588,916,226

580,335,450

833,595,792

영업외손익

(56,709,190)

18,023,908

13,773,879

123,871,757

영업외이익

43,544,429

163,820,271

29,402,458

145,631,659

영업외비용

100,253,619

145,796,363

15,628,579

21,759,902

법인세비용차감전순이익(손실)

765,954,959

892,206,867

(690,546,186)

(737,713,427)

법인세비용

35,455,662

35,455,662

0

32,374,447

당기순이익(손실)

730,499,297

856,751,205

(690,546,186)

(770,087,874)

기타포괄손익

1,308,892

3,113,221

(15,300,510)

(27,777,420)

 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

1,308,892

3,113,221

(15,300,510)

(27,777,420)

  확정급여부채 재측정요소

1,308,892

3,113,221

(15,300,510)

(27,777,420)

총포괄손익

731,808,189

859,864,426

(705,846,696)

(797,865,294)

주당이익

       

 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

52

55

(64)

(78)

 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

44

47

(64)

(78)


자본변동표

제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 43 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

 

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

자본  합계

2022.01.01 (기초자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(1,625,925,602)

(22,093,603,259)

28,800,441,153

당기순이익(손실)

0

0

0

(770,087,874)

(770,087,874)

채무조정관련

0

0

0

0

0

순확정급여부채 재측정요소

0

0

0

(27,777,420)

(27,777,420)

2022.06.30 (기말자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(1,625,925,602)

(22,891,468,553)

28,002,575,859

2023.01.01 (기초자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(1,625,925,602)

(24,055,781,828)

26,838,262,584

당기순이익(손실)

0

0

0

856,751,205

856,751,205

채무조정관련

   

(306,376,420)

 

(306,376,420)

순확정급여부채 재측정요소

0

0

0

3,113,221

3,113,221

2023.06.30 (기말자본)

45,584,920,000

6,935,050,014

(1,932,302,022)

(23,195,917,402)

27,391,750,590


현금흐름표

제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 43 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

 

제 44 기 반기

제 43 기 반기

영업활동현금흐름

5,458,177,340

(1,122,819,367)

 당기순이익(손실)

856,751,205

(770,087,874)

 당기순이익조정을 위한 가감

3,357,250,072

3,787,535,287

 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

1,586,786,603

(3,854,420,536)

 이자수취(영업)

33,287,741

22,443,690

 이자지급(영업)

(366,875,597)

(321,506,735)

 배당금수취(영업)

51,730,193

53,400,902

 법인세납부(환급)

(60,752,877)

(40,184,101)

투자활동현금흐름

(731,895,258)

(2,150,366,887)

 단기금융상품의 처분

65,722,782

0

 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

0

367,992,925

 대여금의 감소

301,920,000

14,680,000

 유형자산의 처분

1,000

64,000,000

 임차보증금의 감소

123,000,000

23,370,000

 투자부동산의 처분

0

3,900,000,000

 단기금융상품의 취득

0

(65,722,812)

 대여금의 증가

(104,240,000)

(1,540,000,000)

 유형자산의 취득

(918,301,541)

(779,350,000)

 임차보증금의 증가

(129,197,500)

(135,337,000)

 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

0

(4,000,000,000)

 장기금융상품의 취득

(70,799,999)

0

재무활동현금흐름

(2,375,817,902)

(1,557,732,346)

 리스부채의 상환

(2,069,441,482)

(1,557,732,346)

 채무조정관련 지출

(306,376,420)

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

2,350,464,180

(4,830,918,600)

기초현금및현금성자산

7,972,507,780

16,107,320,890

기말현금및현금성자산

10,322,971,960

11,276,402,290


5. 재무제표 주석


제 44 (당)기 반기 : 2023년 06월 30일 현재
제 43 (전)기        : 2022년 12월 31일 현재
주식회사 씨앤에스자산관리 


1. 일반사항

주식회사 씨앤에스자산관리(이하 "당사")는 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다.

한편, 당반기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 구분 주식수(*) 지분율(%)
케이브이삼호투자 유한회사 보통주        10,112,417 88.36%
우선주         6,000,000
신천개발㈜ 보통주              1,540 0.01%
㈜씨앤에스테크 보통주              1,181 0.01%
㈜씨앤에스홀딩스 보통주              1,150 0.01%
자사주 보통주                483 0.00%
기타 보통주         2,117,197 11.61%
합   계
       18,233,968 100.00%
(*)  2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다.



2. 반기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책

2.1 반기재무제표작성기준

당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

 

반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제·개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시 

- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시

- 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의

- 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

- 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체


2.2  중요한 회계추정 및 가정


회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

 

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.



3. 현금및현금성자산

당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 거래처 당반기말 전기말
보유현금 - 58,398 30,440
단기예금 ㈜KEB하나은행 등 10,264,574 7,942,068
합    계 10,322,972 7,972,508



4. 매출채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 

구    분 당반기말 전기말
매출채권 15,827,909 17,650,292
대손충당금 (2,635,979) (3,249,582)
합    계 13,191,930 14,400,710


(2) 당반기 및 전반기 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
기초 3,249,582 2,470,380
 설정 (613,603) 537,674
 회수 - -
 제각 - -
반기말 2,635,979 3,008,054



5. 기타금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
유동자산
 미수금 401,259 405,001
 미수금대손충당금 (304,017) (304,017)
 불법행위미수금 1,421,297 1,421,297
 불법행위미수금대손충당금 (1,421,297) (1,421,297)
 단기금융상품 40 65,763
 단기대여금 7,691,659 7,971,659
 단기대여금대손충당금 (6,351,659) (6,351,659)
 미수수익 586,165 506,473
 미수수익대손충당금 (405,554) (405,554)
소    계 1,617,893 1,887,666
비유동자산
 장기금융상품 88,800 18,000
 장기대여금 104,000 21,680
 장기대여금대손충당금 (10,000) (10,000)
 보증금 2,034,228 2,128,031
 현재가치할인차금 (112,857) (78,921)
당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 4,000,240 4,000,240
당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 892,495 861,354
소    계 6,996,906 6,940,384
합    계 8,614,799 8,828,050


(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원)

계정과목 금융기관 당반기말 전기말 제한내용
단기금융상품 농협은행㈜ - 65,723 용역이행 보증 질권설정 
소    계 - 65,723  
장기금융상품 ㈜KEB하나은행 3,000 3,000 당좌개설보증금
㈜신한은행 15,000 15,000 관계회사 보증보험 담보
농협은행㈜ 70,800 - 용역이행 보증 질권설정 
소    계 88,800 18,000  
합    계 88,800 83,723  


(3) 당반기 및 전반기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
기초 8,492,527 8,452,261
 설정 - -
 회수 - -
 제각 - -
반기말 8,492,527 8,452,261



6. 기타자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
유동자산
  선급금 176,289 238,612
  선급임차료 708,371 50,000
  선급비용 247,629 169,881
  기타유동자산 270,981 270,981
소    계 1,403,270 729,474
비유동자산
  기타투자자산 109,000 109,000
  장기선급비용 366,508 384,393
  기타의비유동자산 2,671,947 2,767,643
소    계 3,147,455 3,261,036
합    계 4,550,725 3,990,510



(2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 당반기말 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구  분 용역 개시일 용역 종료일 계약기간(년) 유동 비유동  합계 
참사람주식회사 2009-03-01 2029-04-02 20 12,636 58,966 71,602
유디엠씨㈜ 2008-09-01 2028-08-31 20 38,176 159,067 197,243
㈜에프이에스제주 2011-09-01 2033-06-30 22 10,909 99,998 110,907
㈜비에이치제주 2012-09-08 2034-08-31 22 727 7,394 8,121
제주해양과학관 2012-06-28 2042-07-13 30 26,294 471,107 497,401
더송도컨벤시아㈜ 2018-07-20 2038-07-20 20 5,331 74,634 79,965
삼척한마음의료주식회사       - 30,400 30,400
한우리배움터㈜ 2008-02-29 2028-02-28 20 25,463 91,243 116,706
바른길자산관리㈜ 2008-03-01 2028-02-28 20 12,031 44,112 56,143
한동개발㈜ 2009-02-06 2029-02-05 20 60,153 275,701 335,854
한영민자개발㈜ 2009-02-13 2029-02-12 20 13,559 62,144 75,703
인천지식정보센터㈜ 2009-01-02 2029-01-01 20 8,163 36,733 44,896
파주지식공유㈜ 2008-05-11 2028-05-10 20 3,015 11,557 14,572
익산지식공유㈜ 2011-04-19 2031-04-18 20 2,898 19,563 22,461
제주도립미술관 2009-02-01 2029-01-31 20 12,712 58,263 70,975
울산박물관 2011-02-01 2031-01-31 20 11,497 75,689 87,186
부산에코에듀㈜ 2016-03-01 2036-02-28 20 11,478 133,922 145,400
연세에코에듀㈜ 2017-01-01 2046-12-31 30 4,117 92,625 96,742
전북에코에듀㈜ 2017-02-28 2037-02-27 20 2,215 27,875 30,090
효원에코에듀㈜ 2018-08-22 2039-08-21 21 5,379 81,039 86,418
늘푸른선진학사 2019-03-01 2039-02-28 20 4,228 61,299 65,527
합    계 270,981 1,973,331 2,244,312



7. 관계기업투자 및 종속기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기말>

회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분
해당액
장부가액 업종 소재국 결산일
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 100.00 4,009,280 557,040 - 투자자문업 대한민국 12월 31일
북경경신천투자자문유한공사(*4) 100.00 2,399,408 635,415 126,124 투자자문업 중국 12월 31일
소   계   6,408,688 1,192,455 126,124      
관계기업 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 697,878 636,341 부동산 개발업 대한민국 12월 31일
㈜씨앤에스테크(*4) 27.00 60,000 (178,368) - 시설관리업 대한민국 12월 31일
신천개발㈜ 29.00 39,150 (509,665) - 자산관리업 대한민국 12월 31일
인천지식정보센터㈜(*1,2) 38.57 837,210 486,967 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 360,179 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 115,944 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 45,556 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일
한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 147,450 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일
㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 237,157 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일
바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 65,575 - 비주거용 건물 건설업  대한민국 12월 31일
㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 141,454 - 무형재산권 임대업  대한민국 12월 31일
익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 51,549 - 부동산 임대업  대한민국 12월 31일
부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 198,252 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일
연세에코에듀㈜(*1,2,3) 4.00 123,500 116,308 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
전북에코에듀㈜(*1,2,3) 1.50 44,305 27,930 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
효원에듀㈜(*1,2,3) 5.00 117,740 75,494 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
늘푸른선진학사㈜(*1,2,3) 5.00 84,550 19,159 - 학교시설관리 대한민국 12월 31일
소   계   5,150,582 2,098,819 636,341  

합   계   11,559,270 3,291,274 762,465  

(*1)
출자주식이 담보로 제공되었습니다.
(*2) 해당회사는 회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석 6 참고)
(*3) 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.
(*4) 당해 재무정보를 수취하지 못하여, 21.6월분 자료로 작성 되었습니다.


<전기말>

회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분
해당액
장부가액 업종 소재국 결산일
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 100 4,009,280 580,818 - 투자자문업 대한민국 12월 31일
북경경신천투자자문유한공사 100 2,399,408 635,415 126,124 투자자문업 중국 12월 31일
소   계   6,408,688 1,216,233 126,124
   
관계기업 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 697,791 636,341 부동산 개발업 대한민국 12월 31일
㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (178,368) - 시설관리업 대한민국 12월 31일
신천개발㈜ 29.00 39,150 (496,372) - 자산관리업 대한민국 12월 31일
인천지식정보센터㈜(*1,2) 38.57 837,210 495,031 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 384,847 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 (8,013) - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일
한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 61,416 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일
한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 149,552 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일
제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 232,454 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일
바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 70,862 - 비주거용 건물 건설업  대한민국 12월 31일
울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 144,255 - 무형재산권 임대업  대한민국 12월 31일
익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 51,737 - 부동산 임대업  대한민국 12월 31일
부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 200,252 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일
연세에코에듀㈜ 4.00 123,500 111,361 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
전북에코에듀㈜ 1.50 44,305 27,210 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
효원에듀㈜ 5.00 117,740 72,785 - 학교시설건설업 대한민국 12월 31일
늘푸른선진학사㈜ 5.00 84,550 34,898 - 학교시설관리 대한민국 12월 31일
소   계   5,150,582 2,051,698 636,341      
합   계   11,559,270 3,267,931 762,465      
(*1)
출자주식이 담보로 제공되었습니다.
(*2) 해당회사는 회사사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석 6 참고)
(*3) 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.



(2) 당반기 및 전반기 관계기업투자 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기>

회사명 기   초 취득(처분) 손상차손환입 기   말
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 - - - -
북경경신천투자자문유한공사 126,124 - - 126,124
관계기업 ㈜제주아카데미 636,341 - - 636,341
㈜씨앤에스테크 - - - -
신천개발㈜ - - - -
인천지식정보센터㈜ - - - -
한동개발㈜ - - - -
파주지식공유㈜ - - - -
한우리배움터㈜ - - - -
한영민자개발㈜ - - - -
㈜제주도립미술관 - - - -
바른길자산관리㈜ - - - -
㈜울산박물관 - - - -
익산지식공유㈜ - - - -
부산에코에듀㈜ - - - -
연세에코에듀㈜ - - - -
전북에코에듀㈜ - - - -
효원에듀㈜ - - - -
늘푸른선진학사㈜ - - - -
합   계 762,465 - - 762,465


<전반기>

회사명 기   초 취득(처분) 손상차손 기   말
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 - - - -
북경경신천투자자문유한공사 523,476 - - 523,476
관계기업 ㈜제주아카데미 632,401 - - 632,401
㈜씨앤에스테크 - - - -
신천개발㈜ - - - -
인천지식정보센터㈜ - - - -
한동개발㈜ - - - -
파주지식공유㈜ - - - -
한우리배움터㈜ - - - -
한영민자개발㈜ - - - -
㈜제주도립미술관 - - - -
바른길자산관리㈜ - - - -
㈜울산박물관 - - - -
익산지식공유㈜ - - - -
부산에코에듀㈜ - - - -
합   계 1,155,877 - - 1,155,877



8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액
시장성 없는 지분증권 8,412,099 4,000,240 4,000,240 8,412,099 4,000,240 4,000,240
시장성 없는 채무증권 646,847 892,495 892,495 646,847 861,354 861,354


(2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기말>

회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
<지분증권>
㈜한국건축물관리교육원 2,000 10,000 - -
㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00  16,000 - -
㈜에잇시티 200,000 16.00  1,000,000 - -
케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53  - - -
㈜원마운트 240,000 11.60  1,200,000 240 240
㈜웅진홀딩스 17,880 - - -
㈜삼우이엠씨 8,048 4,024 - -
유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16  763,520 - -
참사람주식회사(*1) 25,271 5.00  252,710 - -
제주해양과학관(*1) 157,766 5.00  788,830 - -
㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46  239,995 - -
송도컨벤시아㈜(*1) 21,324 1.25  106,620 - -
삼척한마음의료주식회사 6,080 22.50  30,400 - -
주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호위탁관리자부동산투자회사 40,000 3.51  4,000,000 4,000,000 4,000,000
소    계 8,412,099 4,000,240 4,000,240
<채무증권>
전기공사공제조합 200 - 52,200 71,100 71,100
한국전기기술인협회 200 - 23,884 46,820 46,820
전문건설공제조합 82 - 72,669 77,465 77,465
엔지니어링공제조합 833 - 478,094 676,150 676,150
소방산업공제조합 40 - 20,000 20,960 20,960
소    계 646,847 892,495 892,495
합    계 9,058,946 4,892,735 4,892,735
(*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다.

<전기말>

회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
<지분증권>
㈜한국건축물관리교육원 2,000 10,000 - -
㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00  16,000 - -
㈜에잇시티 200,000 16.00  1,000,000 - -
케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53  - - -
㈜원마운트 240,000 11.60  1,200,000 240 240
㈜웅진홀딩스 17,880 - - -
㈜삼우이엠씨 8,048 4,024 - -
유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16  763,520 - -
참사람주식회사(*1) 25,271 5.00  252,710 - -
제주해양과학관(*1) 157,766 5.00  788,830 - -
㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46  239,995 - -
송도컨벤시아㈜(*1) 21,324 1.25  106,620 - -
삼척한마음의료주식회사 6,080 22.50  30,400 - -
주식회사 코람코지속성장오피스제1의2호
위탁관리자부동산투자회사(*2)
40,000 3.51  4,000,000 4,000,000 4,000,000
소    계 8,412,099 4,000,240 4,000,240
<채무증권>
전기공사공제조합 200 52,200 70,555 70,555
한국전기기술인협회 200 23,884 45,460 45,460
전문건설공제조합 82 72,669 77,194 77,194
엔지니어링공제조합 833 478,094 647,385 647,385
소방산업공제조합 40 20,000 20,760 20,760
소    계 646,847 861,354 861,354
합    계 9,058,946 4,861,594 4,861,594
(*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다.
(*2)
전반기중 신규투자가 이루어 졌으며 지분율은 3.51% 입니다. 



9. 유형자산

당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기>

구  분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합    계
취득원가
기초 980,400 1,759,333 175,061 7,569,183 316,915 1,513,428 9,566,119 21,880,439
취득(*1) - - - 566,471 176,891 174,940 3,739,549 4,657,851
처분 - - - (9,750) - - (841,799) (851,549)
대체 - - - - - - - -
반기말 980,400 1,759,333 175,061 8,125,904 493,806 1,688,368 12,463,869 25,686,741
감가상각누계액
기초 - (510,319) (94,303) (6,467,965) (291,698) (791,611) (4,075,304) (12,231,200)
처분 - - - 9,749 - - 812,051 821,800
감가상각비   - (27,698) (21,184) (273,748) (20,929) (123,840) (2,162,790) (2,630,189)
대체 - - -       - -
반기말 - (538,017) (115,487) (6,731,964) (312,627) (915,451) (5,426,043) (14,039,589)
순장부금액
기초 980,400 1,249,014 80,758 1,101,218 25,217 721,817 5,490,815 9,649,239
반기말 980,400 1,221,316 59,574 1,393,940 181,179 772,917 7,037,826 11,647,152
(*1)  사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다.


<전반기>

구  분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합    계
취득원가
기초 980,400 1,759,333 175,061 7,082,584 344,387 676,077 9,198,081 20,215,923
취득(*1) - - - 220,000 - 559,350 64,996 844,346
처분 - - - (159,900) (27,555) (8,500) - (195,955)
대체 - - - - - - - -
반기말 980,400 1,759,333 175,061 7,142,684 316,832 1,226,927 9,263,077 20,864,314
감가상각누계액
기초 - (454,922) (51,936) (6,216,835) (326,887) (616,562) (3,612,897) (11,280,039)
처분 - - - 156,389 27,552 1,760 - 185,701
감가상각비   - (27,698) (21,184) (186,346) (5,404) (84,203) (1,610,599) (1,935,434)
대체 - - -       - -
반기말 - (482,620) (73,120) (6,246,792) (304,739) (699,005) (5,223,496) (13,029,772)
순장부금액
기초 980,400 1,304,411 123,125 865,749 17,500 59,515 5,585,184 8,935,884
반기말 980,400 1,276,713 101,941 895,892 12,093 527,922 4,039,581 7,834,542
(*1)  사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다.



10. 리스

당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액 

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당반기말

전기말

사용권자산(*1)

부동산

6,912,886 5,347,263

차량운반구

124,940 143,552

합계

7,037,826 5,490,815
리스부채(*2)

유동

4,265,230 3,042,180

비유동

2,879,669 2,563,094

합계

7,144,899 5,605,274

(*1)

재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(*2)

재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.



(2) 손익계산서에 인식된 금액 

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분

당반기

전반기
사용권자산의 감가상각비    
  부동산 2,122,422 1,578,413
  차량운반구 40,368 32,186
합계 2,162,790 1,610,599
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 197,595 152,891
단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 68,683 64,582
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 62,027 52,971


당반기 중 리스의 총 지급임차료유출은 2,397,746천원입니다.



11. 투자부동산

(1) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구  분 당반기 전반기
기초 7,608,889 11,500,769
취득 - -
처분 - (3,891,880)
반기말 7,608,889 7,608,889


(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련한 수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
투자부동산으로부터의 임대수익 127,162 118,162



12. 무형자산

당사의 무형자산은 특허권이며, 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원).

 구  분   당반기   전반기  
 취득원가 
  기초  28,563 28,563
  취득 - -
  처분  - -
  반기말  28,563 28,563
 상각누계액 
  기초  (2,255) (1,432)
  상각  (412) (412)
  처분  - -
  반기말  (2,667) (1,844)
 순장부금액 
  기초  26,308 27,131
  반기말  25,896 26,719



13. 차입금 등

당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 

구  분 발행일 상환기일 행사기간  행사가격(원) 당반기말 전기말
제7회 2018.08.10 2024.08.10 2019.08.10~2024.08.09 2,500 6,700,000 6,700,000
합    계 6,700,000 6,700,000
전환권조정 (547,061) (769,102)
유동성대체 - -
장부금액 6,152,939 5,930,898



14. 기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 

구    분 당반기말 전기말
유동부채
 미지급금 11,615,697 10,772,187
 미지급비용 46,427 46,427
 임대보증금 180,316 -
 리스부채(유동) 4,265,230 3,042,180
소    계 16,107,670 13,860,793
비유동부채
  임대보증금 138,888 314,204
  리스부채(비유동) 2,879,669 2,563,094
소    계 3,018,557 2,877,298
합    계 19,126,227 16,738,091



15. 기타부채

당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 

구    분 당반기말 전기말
유동부채

  미지급비용 1,245,819 1,245,819
  선수금 182,088 238,669
  예수금 520,558 526,747
합    계 1,948,465 2,011,235



16. 충당부채

당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구    분 당반기말 전기말
유동부채

 손실부담충당부채 155,956 155,956



17. 순확정급여부채

가. 확정급여제도

당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 당반기 및 전반기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기>

구 분 확정급여채무의
현재가치
사외적립자산
공정가치(*) 
순확정급여부채
당기초 3,793,011 (3,243,547) 549,464
당기근무원가 864,739 - 864,739
이자원가(수익) 84,056 (70,265) 13,791
납입액(대체)
- -
급여지급액 (653,986) 189,120 (464,866)
재측정요소 - (3,113) (3,113)
당반기말 4,087,820 (3,127,805) 960,015
(*)  (*)회사는 당반기말 현재 퇴직금총 추계액의 약 76.5%에 상당하는 금액에 대하여 미래에셋증권,국민은행,하나은행등의 3개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편,사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다.

<전반기>

구 분 확정급여채무의
현재가치
사외적립자산
공정가치(*) 
순확정급여부채
전기초 3,090,490 (5,193,764) (2,103,274)
당기근무원가 712,768 - 712,768
이자원가(수익) 29,535 (51,935) (22,400)
납입액(대체)

-
급여지급액 (526,349) 2,599,649 2,073,300
재측정요소
27,777 27,777
전반기말 3,306,444 (2,618,273) 688,171
(*)  회사는 전반기말 현재 퇴직금총추계액의 약 79.2%에 상당하는 금액에 대하여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다


(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분  당반기   전반기 
당기근무원가 864,739 712,768
순확정급여부채의 이자비용 84,056 29,535
사외적립자산 이자수익 (70,265) (51,935)
합    계 878,530 690,368

총 비용 중 861,264(전반기: 669,133천원)은 매출원가에 포함되었으며, 17,266천원(전반기: 21,235천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다.


나. 확정기여제도

당사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

사외적립자산은 수탁자인 우리은행,국민은행,농협은행,농협증권,신한은행,신한증권,미래에셋증권,산업은행등의 8개 금융기관의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

당반기 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.

확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1,302,547천원(전반기: 1,215,305천원)입니다.


18. 법인세비용 및 이연법인세

당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(1) 당반기 및 전반기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구     분 당반기 전반기
세무상 법인세부담액(법인세추납액 포함) 35,456 32,374
손익에 반영된 법인세비용 35,456 32,374


(2) 당반기와 전반기 중 회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).

구     분 당반기 전반기
법인세비용차감전순손익 892,207 (737,713)
적용세율에 따른 법인세 159,519 164,497
법인세 효과:    
-  비과세수익 15,062 (16,511)
-  비공제비용 - 56,761
-  이연법인세자산이 인식되지 않은 당기결손금 (171,823) -
-  이연법인세자산이 인식되지 않은 당기 일시적차이 - -
-  미인식일시적차이에 대한 효과 22,145 (149,108)
-  기타 10,553 (23,265)
법인세비용 35,456 32,374
유효세율(*) 3.97% -

(*)전반기 법인세차감전순손실로 유효세율을 산정하지 않았습니다.


(3) 당반기 및 전반기에는 이연법인세자산의 실현가능성이 높지 않다고 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

(4) 당기말 현재 이월결손금의 발생연도별 소멸시기는 다음과 같습니다(단위:천원).

발생연도 소멸시기 금액
2017년 2027년   28,420,671
2018년 2028년    7,179,994
2019년 2029년   58,419,070
2020년 2030년   14,619,079
합   계    108,638,814



19. 자본

(1) 자본금
당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말:200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 12,233,968주(전기말: 12,233,968주)와 우선주 6,000,000주(전기말: 6,000,000주) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다.


(2) 자본잉여금
당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
 신주인수권대가 9,624 9,624
 전환권대가 6,344,467 6,344,467
 기타자본잉여금 580,958 580,958
합    계 6,935,050 6,935,050


(3) 기타자본항목
당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
자기주식 (16,198) (16,198)
자기주식처분손실 (1,154,169) (1,154,169)
신주인수권상환손실 (513,138) (513,138)
주식할인발행차금(*) (2,297,024) (1,990,648)
자산재평가이익 2,048,227 2,048,227
합    계 (1,932,302) (1,625,926)
(*) 당반기중 회사의 채무조정 관련 등록면허세가 확정되어 이를 반영하였습니다.


(4) 결손금
당반기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
이익준비금(*) 2,936,552 2,936,552
미처리결손금 (26,132,469) (26,992,334)
합    계 (23,195,917) (24,055,782)
(*) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.



20. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당반기 및 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원).

<당반기>

구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계
주요 제품/용역
  - 용역의 제공 57,786,899 127,162 8,076,499 11,816 66,002,376
지리적 시장
  - 한국 57,786,899 127,162 8,076,499 11,816 66,002,376
수익인식시기
  - 기간에 걸쳐 인식 57,786,899 127,162 8,076,499 11,816 66,002,376


<전반기>

구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계
주요 제품/용역
  - 용역의 제공 46,130,018 118,162 4,952,242 22,180 51,222,602
지리적 시장
  - 한국 46,130,018 118,162 4,952,242 22,180 51,222,602
수익인식시기
  - 기간에 걸쳐 인식 46,130,018 118,162 4,952,242 22,180 51,222,602



21. 비용의 성격별 분류

당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당반기와 전반기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기
3개월 누적
매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계
급여 17,439,188 670,344 18,109,532 34,058,212 1,339,898 35,398,110
퇴직급여 1,048,776 49,852 1,098,628 2,078,844 102,233 2,181,077
복리후생비 1,272,123 89,872 1,361,995 2,300,169 167,427 2,467,596
외주관리비 8,434,701 - 8,434,701 16,629,182 - 16,629,182
소모품비 672,896 3,495 676,391 1,313,682 8,070 1,321,752
세금과공과 711,564 34,084 745,648 1,310,611 68,164 1,378,775
지급수수료 629,918 84,766 714,684 1,140,365 352,648 1,493,013
수선비 508,116 3 508,119 1,064,729 81 1,064,810
임차료 53,993 11,046 65,039 106,454 22,384 128,838
감가상각비 1,237,948 149,406 1,387,354 2,391,543 238,646 2,630,189
대손상각비 - (613,603) (613,603) - (613,603) (613,603)
기타 191,851 131,655 323,506 398,531 288,885 687,416
합    계 32,201,074 610,920 32,811,994 62,792,322 1,974,833 64,767,155



구    분 전반기
3개월 누적
매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계
급여 14,074,285 655,384 14,729,669 27,429,560 1,348,354 28,777,914
퇴직급여 903,165 51,308 954,473 1,799,788 105,885 1,905,673
복리후생비 1,023,572 77,186 1,100,758 1,906,967 136,960 2,043,927
외주관리비 6,020,622 - 6,020,622 11,146,382 - 11,146,382
소모품비 581,659 3,016 584,675 1,168,474 10,349 1,178,823
세금과공과 565,337 36,199 601,536 1,062,153 60,976 1,123,129
지급수수료 527,923 158,965 686,888 920,649 368,031 1,288,680
수선비 349,766 207 349,973 713,592 433 714,025
임차료 28,165 35,360 63,525 46,863 69,147 116,010
감가상각비 898,529 108,904 1,007,433 1,782,358 153,077 1,935,435
대손상각비 - 537,675 537,675 - 537,675 537,675
기타 160,719 161,108 321,827 339,369 313,151 652,520
합    계 25,133,742 1,825,312 26,959,054 48,316,154 3,104,038 51,420,193



22. 순금융손익

당반기 및 전반기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

 

구    분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익
  이자수익 69,336 145,007 44,472 70,340
  배당금수익 51,730 51,730 51,597 53,401
  당기손익-공정금융자산평가이익 326 31,142 205 45,860
소    계 121,392 227,878 96,274 169,601
금융비용
  이자비용 300,945 588,916 263,592 516,853
  당기손익-공정가치금융자산처분손실 - - 316,743 316,743
소    계 300,945 588,916 580,335 833,596



23. 영업외손익

당반기 및 전반기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
영업외수익
  유형자산처분이익(*) (1,379) - - 53,746
  수입임대료 7,647 12,481 8,357 19,137
  대손충당금환입 - - - -
  보험차익 - 10,289 - 12,195
  잡이익 37,286 141,061 21,055 52,443
  투자부동산처분이익  - - - 8,120
소    계 43,554 163,830 29,412 145,641
영업외비용
  기타의 대손상각비 100,000 100,000 - -
  유형자산처분손실 1 1 - -
  기부금 - - 10,300 10,600
  잡손실 253 45,795 5,329 11,160
소    계 100,254 145,796 15,629 21,760
(*) 사용권자산의 중도 해지관련 유형자산처분이익을 잡이익으로 계정재분류하였습니다.



24. 주당이익(손실)

(1) 보통주당기순손익

당반기 및 전반기의 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다.

구    분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
반기순이익(손실) 730,499 천원 856,751 천원 (690,546) 천원 (770,088) 천원
(-) 우선주배당금 (93,493) 천원 (185,959) 천원 (93,493) 천원 (185,959) 천원
보통주 소유주 귀속 반기순이익(손실) 637,006 천원 670,792 천원 (597,053) 천원 (956,047) 천원
가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) 12,233,485 주 12,233,485 주 12,233,485 주 12,233,485 주
보통주 소유주 귀속 주당순이익(손실) 52 원 55 원 (64) 원 (78) 원


(2) 희석주당순손익
희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주 및 전환사채가 있습니다. 당기의 희석주당순이익은 아래와 같으며, 전기는 반희석효과로 인해 기본주당순손익과 희석주당순손익이동일합니다.

구    분 당반기
3개월 누적
보통주 소유주 귀속 기순이익(손실) 730,499 천원 670,792 천원
(+) 우선주배당금 93,493 천원 185,959 천원
(+) 전환사채 이자비용(*) 114,416 천원 -
희석주당순이익 산정을 위한 순이익 938,409 천원 856,751 천원
가중평균유통보통주식수 12,233,485 주 12,233,485 주
전환우선주의 전환 가정 6,000,000 주 6,000,000 주
전환사채의 행사가정 2,680,000 주 -
희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 20,913,485 주 18,233,485 주
희석주당순이익 45 원 47 원
(*) 전환사채로 인한 희석효과는 2분기에만 발생하며, 법인세로 인한 당기순손익 증가효과를 20.9% 기준으로 산정하였습니다.



25. 특수관계자

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구    분 특수관계자명
종속기업  ㈜씨앤에스홀딩스
 북경경신천투자자문유한공사
관계기업  ㈜씨앤에스테크
 인천지식정보센터㈜
 파주지식공유㈜
 한동개발㈜
 신천개발㈜
 ㈜제주아카데미
 한우리배움터㈜(*1)
 한영민자개발㈜(*1)
 제주도립미술관(*1)
 바른길자산관리㈜(*1)
 울산박물관(*1)
 익산지식공유(*1)
 부산에코에듀㈜(*1)
 연세에코에듀㈜(*1)
 전북에코에듀㈜(*1)
 효원에코에듀(주)(*1)
 늘푸른선진학사(*1)
기타의 특수관계자  유디엠씨㈜
 ㈜지엘코퍼레이션(*2)
 참사람주식회사
 제주해양과학관
 ㈜에프이에스제주
 ㈜비에이치제주
 더송도컨벤시아㈜
 삼척한마음의료주식회사
 케이브이삼호투자 유한회사
(*1) 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 종속기업의 관계기업으로 기타특수관계자로 분류하였습니다.


(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 특수관계자명 계정과목 당반기 전반기
매출 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 임대매출 7,200 7,200
관계기업 신천개발㈜ 임대매출 1,200 1,200
㈜씨앤에스테크 임대매출 - -
한동개발㈜ 용역매출 1,032,911 866,233
파주지식공유㈜ 용역매출 390,509 363,104
인천지식정보센터㈜ 용역매출 467,378 445,711
한우리배움터(주) 용역매출 259,021 246,627
한영민자개발(주) 용역매출 562,251 549,792
제주도립미술관 용역매출 318,055 301,836
바른길자산관리(주) 용역매출 710,575 679,110
울산박물관 용역매출 467,028 411,808
익산지식공유(주) 용역매출 268,571 256,672
부산에코에듀(주) 용역매출 648,217 564,428
연세에코에듀(주) 용역매출 484,857 483,141
전북에코에듀㈜ 용역매출 113,354 109,299
효원에코에듀(주) 용역매출 187,031 178,514
늘푸른선진학사 용역매출 102,395 92,740
기타 유디엠씨㈜ 용역매출 1,077,947 1,026,629
참사람주식회사 용역매출 846,275 1,065,149
제주해양과학관 용역매출 381,722 357,659
에프이에스제주 용역매출 1,358,553 1,298,375
㈜비에이치제주 용역매출 1,139,779 1,061,797
더송도컨벤시아㈜ 용역매출 8,095 7,736
소    계 10,832,924 10,374,760
매입 관계기업 ㈜신천개발 외주관리비 13,450 749
㈜씨앤에스테크 광열비등 - -
한동개발㈜ 광열비등 743,349 556,357
한영민자개발㈜ 광열비 72,690 94,766
한우리배움터(주) 광열비등 - 210
㈜제주도립미술관 임대료등 44,740 42,757
㈜울산박물관 임대료 16,745 17,347
익산지식공유㈜ 임대료등 - 10,319
파주지식공유㈜ 광열비등 36,513 34,762
인천지식정보센터㈜ 광열비등 73,222 70,242
부산에코에듀㈜ 광열비 등 251,086 201,047
효원에코에듀㈜ 광열비등 79,088 10,112
기타 유디엠씨㈜ 임대료등 10,580 405
참사람주식회사 임대료등 - 75,583
소    계 1,341,463 1,114,656
기타 기타 케이브이삼호투자 유한회사 이자비용 167,500 167,500
소    계 167,500 167,500


(3) 당반기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당반기말>

구    분 특수관계자명 매출채권
및 기타채권(*1)
기타유동성
금융자산
매입채무
및 기타채무
기타비유동성
금융부채
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 1,320 - 12,393 12,000
관계기업 신천개발㈜ 1,421,429 322,175 13,450 -
㈜씨앤에스테크 44,440 476,087 220 -
인천지식정보센터 802 - - -
한동개발㈜ - - - -
파주지식공유㈜ 71,533 - - -
부산에코에듀(주) 305,672 - - -
울산박물관 3,440 - - -
연세에코에듀(주) 169,812 - - -
전북에코에듀㈜ - - - -
효원에코에듀(주) 90,559 - - -
늘푸른선진학사 49,085 - - -
기타 참사람주식회사 371,628 - - -
제주해양과학관 70,352 - - -
비에치제주 - - - -
㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 - -
합    계 2,603,372 818,262 26,063 12,000
(*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,421,429천원 중 불법행위미수금 1,421,297천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.  

<전기말>

구    분 특수관계자명 매출채권
및 기타채권(*1)
기타유동성
금융자산
매입채무
및 기타채무
기타비유동성
금융부채
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 1,320 - 12,393 12,000
관계기업 신천개발㈜ 1,421,429 302,175 2,393 -
㈜씨앤에스테크 44,440 476,087 220 -
한동개발㈜ - - - -
파주지식공유㈜ 70,993 - - -
부산에코에듀(주) 243,956 - - -
울산박물관 - - - -
연세에코에듀(주) 182,244 - - -
전북에코에듀㈜ - - - -
효원에코에듀(주) 93,297 - - -
늘푸른선진학사 59,168 - - -
기타 참사람주식회사 734,065 - - -
제주해양과학관 66,607 - - -
비에치제주 27,219 - - -
㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 - -
합    계 2,948,038 798,262 15,006 12,000
(*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,421,429천원 중 불법행위미수금 1,421,297천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.  


(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구   분 특수관계자명 당반기 전반기
자금대여 자금회수 자금대여 자금회수
종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스  - -  - -
관계기업 신천개발㈜ 20,000 - 40,000 -
관계기업 ㈜씨앤에스테크  - - - -
기타 케이브이 삼호투자   - -  - -


(5) 당반기 및 전반기 중 회사의 주요경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구   분 당반기말 전반기말
단기 임원급여 290,255 362,090
퇴직급여 8,125 9,987
합  계 298,380 372,077



26. 담보제공자산 및 지급보증

(1) 당반기말 현재 회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

담보제공자산 담보설정금액 담보제공처
장기금융상품 70,800 농협은행㈜
장기금융상품 3,000 ㈜KEB하나은행
장기금융상품 15,000 ㈜)신한은행
투자자산 2,400,000 ㈜)신한은행


(2) 회사는 당반기말 현재 타인을 위하여 회사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다.

제공받은자 보증채권자 담보자산내역
한우리배움터㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식
한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식
㈜제주도립미술관 중소기업은행 출자주식
유디엠씨㈜ 삼성생명㈜외4 출자주식
바른길자산관리㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식
참사람㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외3 출자주식
㈜울산박물관 대한생명보험㈜외3 출자주식
㈜제주해양과학관 한화트라이써클인프라사모 출자주식
익산지식공유㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식
부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외2 출자주식
㈜연세에코에듀 ㈜우리은행외2 출자주식
전북에코에듀㈜ 중소기업은행외4 출자주식
송도컨벤시아㈜ KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 출자주식
㈜에프이에스제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식
㈜비에치제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식
효원에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외1 출자주식
인천지식정보센타㈜ 한국교육투융자회사외2 출자주식
한동개발㈜ ㈜신한은행외1 출자주식
파주지식공유㈜ 농업협동조합중앙회 출자주식
엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권
전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자증권


(3) 당사가 당반기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공받은자 약정금액 대출잔액
㈜제주해양과학관                80,000,000                   61,787,795
부산에코에듀㈜                82,217,000                   47,747,295
참사람주식회사                45,488,000                   17,270,577
인천지식정보센터㈜                14,120,300                     5,073,122
바른길자산관리㈜                38,758,167                   16,156,592
한동개발㈜                55,194,000                   21,142,551
(주)울산박물관                42,526,800                   18,894,740
파주지식공유㈜                10,193,400                     3,541,601
제주도립미술관                11,792,000                     4,253,497
한영민자개발㈜                14,406,000                     5,803,697
연세에코에듀㈜                27,000,000                   19,703,699
유디엠씨㈜                66,614,000                   32,379,652
익산지식공유㈜                11,330,700                     5,624,254
한우리배움터㈜                21,088,042                     8,138,681
전북에코에듀㈜                57,110,000                   40,451,985
더송도컨벤시아㈜              153,640,630                  127,637,732
늘푸른선진학사                31,418,000                   26,266,206
㈜에프이에스제주              144,500,000                  133,856,253
㈜비에이치제주              154,700,000                  154,700,000


(4) 당반기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

제공자 물건 또는 내용 금   액
SGI서울보증㈜ 이행보증보험 31,754,605
엔지니어링공제조합 이행보증보험 13,108,030



27. 약정사항과 우발사항

(1) 당반기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

내역 금융기관 한도금액 실행금액
일반자금대출 신한은행             2,000,000                        -

 * 회사는 상기 약정과 관련하여 건물 및 토지가 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조)

(2) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다.

(3) 임대형 민자사업
당사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다.

(4) 소송사건
당반기말 시점 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건, 소송가액은 30,000천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 2건, 소송가액은 1,803,790천원입니다.



28. 영업으로부터 창출된 현금

당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당반기  전반기
Ⅰ. 반기순이익(손실) 856,751 (770,088)
Ⅱ. 손익조정사항

     이자수익 (145,006) (70,340)
     배당금수익 (51,730) (53,401)
     이자비용 588,916 516,853
     법인세비용 35,456 32,374
     퇴직급여 878,530 690,368
     대손상각비 (613,603) 537,675
     기타의대손상각비 100,000 -
     감가상각비 2,630,189 1,935,435
     무형자산상각비 412 412
     유형자산처분이익 (1,379) (53,746)
     투자부동산 처분이익 - (8,120)
     당기손익-공정가치금융자산평가이익 (31,142) (45,860)
     당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 316,743
     잡이익 (33,393) (10,856)
소   계 3,357,250 3,787,537
Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 :

     매출채권의 감소(증가) 1,822,383 (3,924,442)
     미수금의 감소(증가) 3,742 101,672
     선급금의 감소(증가) 62,323 304,296
     선급임차료의 감소(증가) (658,371) (150,000)
     선급비용의 감소(증가) 224,032 (28,901)
     기타의유동자산의 감소(증가) 135,490 135,490
     장기선급비용의 감소(증가) (283,894) 1,338
     미지급금의 증가(감소) 964,591 654,774
     선수금의 증가(감소) (56,580) (378,804)
     예수금의 증가(감소) (6,189) (131,196)
     임대보증금의 증가(감소) 5,000 (37,411)
     기타의비유동자산의 증가(감소) (39,794) (34,973)
     퇴직금의 지급 (585,946) (366,265)
소   계 1,586,787 (3,854,422)
영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 5,800,788 (836,973)



29. 재무위험관리

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.


30. 공정가치

(1) 당반기 및 전기말 말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 당반기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
<금융자산>
공정가치로 인식된 금융자산
  지분증권 4,000,240 4,000,240 4,000,240 4,000,240
  채무증권 892,495 892,495 861,354 861,354
소    계 4,892,735 4,892,735 4,861,594 4,861,594
상각후원가로 인식된 금융자산
  매출채권(*) 13,191,931 13,191,931 14,400,710 14,400,710
  기타금융자산(*) 3,722,064 3,722,064 3,966,455 3,966,455
소    계 16,913,995 16,913,995 18,367,165 18,367,165
합    계 21,806,730 21,806,730 23,228,759 23,228,759
<금융부채>
공정가치로 인식된 금융부채
  파생금융부채 958,899 958,899 958,899 958,899
소    계 958,899 958,899 958,899 958,899
상각후원가로 인식된 금융부채
  차입금등(*) 6,152,939 6,152,939 5,930,898 5,930,898
  기타금융부채(*) 19,126,227 19,126,227 16,738,091 16,738,091
소    계 25,279,166 25,279,166 22,668,989 22,668,989
합    계 26,238,065 26,238,065 23,627,888 23,627,888
(*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.


(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

 

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한
 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능  
  하지 않은 투입변수) (수준 3)


당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구    분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합    계
<당반기말>
금융자산:
  당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 892,495 892,495
금융부채:
  파생금융부채 - - 958,899 958,899
<전기말>
금융자산:
  당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 861,354 861,354
금융부채:
  파생금융부채 - - 958,899 958,899
(*)  상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권(당기말 및 전기말 각각 4,000,240천원 및 4,000,240천원)을 제외하였습니다.



31. 범주별 금융상품

 

(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당반기말>
1) 금융자산

재무상태표 상 자산 상각후원가 측정
금융자산
공정가치 측정
당기손익인식 지분상품
합   계
현금및현금성자산 10,322,972 - 10,322,972
매출채권 13,191,931 - 13,191,931
기타유동성금융자산 1,617,893 - 1,617,893
기타비유동성금융자산 2,104,171 4,892,735 6,996,906
합    계 27,236,967 4,892,735 32,129,702


2) 금융부채

재무상태표 상 부채 상각후원가로
측정하는 금융부채
당기손익인식
금융부채
합   계
차입금 등 6,152,939 - 6,152,939
기타유동성금융부채 16,107,670 - 16,107,670
기타비유동성금융부채 3,018,557 - 3,018,557
파생금융상품 - 958,899 958,899
합    계 25,279,166 958,899 26,238,065


<전기말>

1) 금융자산

재무상태표 상 자산 상각후원가 측정
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
합   계
 현금및현금성자산  7,972,508                          -                7,972,508 
 매출채권  14,400,710                          -               14,400,710 
 기타유동성금융자산  1,887,666                          -                1,887,666 
 기타비유동성금융자산  2,078,789 4,861,594               6,940,383 
 합    계               26,339,673                4,861,594               31,201,267 



2) 금융부채

재무상태표 상 부채 상각후원가로
측정하는 금융부채
당기손익인식
금융부채
합   계
 차입금 등  5,930,898                          -                5,930,898 
 기타유동성금융부채  13,860,793                          -               13,860,793 
 기타비유동성금융부채  2,877,298                          -                2,877,298 
 파생금융상품                           -                  958,899                  958,899 
 합    계               22,668,989                  958,899               23,627,888 


(2) 당반기와 전기 중 금융상품의 범주별 금융손익은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당반기>
1) 금융자산관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융자산 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 자산손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자수익 69,336 145,007 - - 69,336 145,007
평가이익(손실) - - 326 31,142 326 31,142
배당수익 - - 51,730 51,730 51,730 51,730
 합    계  69,336 145,007 52,056 82,872 121,392 227,879


2) 금융부채관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자비용 (300,945) (588,916) - (300,945) (588,916)


<전반기>

1) 금융자산관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융자산 공정가치 측정 당기손익인식 지분상품 자산손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자수익 44,472 70,340 - - 44,472 70,340
평가이익(손실) - - 205 45,860 205 45,860
배당수익 - - 51,597 53,401 51,597 53,401
 합    계  44,472 70,340 51,802 99,261 96,274 169,601


2) 금융부채관련 금융손익

구분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
이자비용 263,593 516,853 - - 263,593 516,853
처분손실 - - 316,743 316,743 - 316,743
 합    계  263,593 516,853 316,743 316,743 580,336 833,596


6. 배당에 관한 사항


당사는 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항으로 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다.

1. 배당과 관련된 정관규정
제44조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산 기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제45조(분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

  1. 직전결산기의 자본의 액

  2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

  3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

  4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

  5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제8조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.


2. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구   분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제44기
(2023.06)
제43기
(2022.12)
제42기
(2021.12)
주당액면가액(원) 2,500 2,500 2,500
(연결)당기순이익(백만원) 846 -1,116 453
(별도)당기순이익(백만원) 856 -1,476 486
(연결)주당순이익(원) 54 -122 6
현금배당금총액(백만원) - - -
주식배당금총액(백만원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - - -
현금배당수익률(%) 보통주 - - -
우선주 - - -
주식배당수익률(%) 보통주 - - -
우선주 - - -
주당 현금배당금(원) 보통주 - - -
우선주 - - -
주당 주식배당(주) 보통주 - - -
우선주 - - -


3. 과거 배당 이력


(단위: 회, %)
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간
- - - -

※당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않고 있습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]


1. 증자(감자)현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)
주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고
2018.08.07 무상감자 보통주 3,676,183 2,500 - 2대1 감자
2018.08.21 출자전환 보통주 7,998,137 2,500 2,500 회생채권 출자전환
2018.08.30 무상감자 보통주 8,756,520 2,500 - 4대1 감자
2018.09.01 유상증자(제3자배정) 보통주 8,000,000 2,500 2,500 -
2019.12.12 전환권행사 보통주 1,320,000 2,500 2,500 전환사채의 전환
2020.11.20 유상증자(제3자배정) 우선주 6,000,000 2,500 2,500 -


2. 미상환 전환사채 등 발행현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)
종류\구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율
(%)
전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
무기명식 이권부
무보증 사모
전환사채(*1)
제7회차 2018.08.10 2024.08.10 6,700 보통주 2019.08.10
~
2024.08.09
100 2,500 6,700 2,680,000 -
합 계 - - - 6,700 - - - - 6,700 2,680,000 -
(*1) 당사의 7차 전환사채는 제40기 중 300백만원에 대하여 액면가액 2,500원으로 보통주로 전환되어 보고기간말 현재 잔액은 액면가액 기준 6,700백만원, 전환가능 주식수는 2,680,000주입니다.


[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]


1. 채무증권 발행실적

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급
(평가기관)
만기일 상환
여부
주관회사
씨앤에스자산관리 회사채 사모 2018.08.10 6,700 5 -
(-)
2024.08.31 미상환 -
합  계 - - - 6,700 - - - - -


2. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - -


3. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


4. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - 6,700 - - - - - 6,700
합계 - 6,700 - - - - - 6,700


5. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


6. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -


7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적


1. 공모자금의 사용내역

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
- - - - - - - -


2. 사모자금의 사용내역

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
3자배정 유상증자 39 2020.11.19 재무구조개선
및 운영자금
15,000,000 재무구조개선
및 운영자금
15,000,000 -
3자배정 유상증자 38 2018.08.31 회생채권 변제재원 20,000,000 회생채권 변제재원 20,000,000 -
전환사채 7 2018.08.10 운영자금 7,000,000 운영자금 7,000,000 -
전환사채 6 2018.08.10 회생채권 변제재원 3,000,000 회생채권 변제재원 3,000,000 -


3. 미사용자금의 운용내역
해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항


1. 재무제표 재작성 등 유의사항
가.  재무제표 재작성
해당사항 없음.

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
해당사항 없음.

다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
해당사항 없음.

라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
해당사항 없음.


2. 대손충당금 설정현황(연결기준)

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원 )
구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금
설정률

제44기
반기

매출채권               15,827                  2,636  16.66%
단기대여금               11,132                  9,792  87.96%
불법행위미수금                 1,421                  1,421  100.00%
선급금                   524                    348  66.41%
미수금                   577                    478  82.84%
미수수익                 1,123                    943  83.97%
장기대여금                   259                    174  67.18%

주임종장기대여금

                    20                      10  50.00%
합   계               30,883                15,802  51.17%

제43기

매출채권 17,649 3,250 18.41%
단기대여금 11,412 9,792 85.80%
불법행위미수금 1,421 1,421 100.00%
선급금 487 248 50.92%
미수금 580 478 82.41%
미수수익 1,043 943 90.41%
장기대여금 174 174 100.00%

주임종장기대여금

22 10 45.45%
합   계 32,788 16,316 49.76%

제42기

매출채권 9,656 2,470 25.58%
단기대여금 9,837 9,751 99.13%
불법행위미수금 1,421 1,421 100.00%
선급금 908 248 27.31%
미수금 645 486 75.35%
미수수익 944 940 99.58%
장기대여금 174 174 100.00%
주임종장기대여금 33 10 30.30%
합   계 23,618 15,500 65,63%


나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)
구분 제44기 반기 제43기 제42기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 16,316 15,500 15,411
2. 순대손처리액(①-②±③) (1) - -
  ① 대손처리액(상각채권액) 0 - -
  ② 상각채권회수액 0 - -
  ③ 기타증감액 (1) - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 (513) 816 89
4. 기말 대손충당금 잔액합계 15,802 16,316 15,500

※ 연결재무제표 기준입니다.

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손 경험율을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호와 같습니다.
한편, 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은 경우에는 대손경험률에 불구하고 매출채권잔액의 30%를 대손충당금으로 설정하고 있으며, 30%를 설정한 후 1년 경과시 50%, 2년 경과시 100%로 상향 조정하고 있습니다.
① 완전자본잠식상태에 있거나 부채비율이 500%이상인 상태에 있는경우
② 3년 연속 영업손실이 발생하는 경우
③ 최근 3년 연속 이자보상배율(=영업이익/이자비용)이 1미만인 경우
④ 외부감사인의 감사의견이 부적정이거나 의견거절인 경우
⑤ 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우

3. 재고자산의 보유 및 실사내역

당사는 재고자산을 설정치 않으며 종합현장 및 미화현장의 청소용 소모자재로 재고자산으로서의 가치보다는 회전율이 1개월 미만인 소모성 자재임으로 재고자산의 평가를 계상치 아니하여 실사 업무를 생략하였습니다.

4. 수주계약 현황
해당사항 없음.

5. 공정가치평가 내역
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.


IV. 이사의 경영진단 및 분석의견


당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.


V. 회계감사인의 감사의견 등


1. 외부감사에 관한 사항


1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제44기(당반기) 율성회계법인 - - -
제43기(전기) 율성회계법인 적정 - -
제42기(전전기) 율성회계법인 적정 - -


2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
제44기(당반기) 율성회계법인

반기검토, 기말감사

55 - - -
제43기(전기) 율성회계법인

반기검토,기말감사

55 810 55 810
제42기(전전기) 율성회계법인

반기검토,기말감사

50 810 50 810


3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제44기(당반기) - - - - -
- - - - -
제43기(전기) - - - - -
- - - - -
제42기(전전기) - - - - -
- - - - -


4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2023.03.09 회사측 : 감사
감사인측 : 담당이사
대면 기말감사결과
2 2023.03.10 회사측 : 감사
감사인측 : 담당이사
대면 연결감사결과


5.  조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없음.

2. 내부통제에 관한 사항


1. 내부통제
해당사항 없음.

2. 내부회계관리제도
해당사항 없음.

3. 내부통제구조의 평가
해당사항 없음.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항


1. 이사회에 관한 사항


1. 이사회 구성 개요
본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사와 1명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그 대신 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.


가. 사외이사 및 그 변동현황


(단위 : 명)
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
- - - -


2. 중요 의결사항

회 차 개최일자 의안내용 가결
여부
이사의 성명
사내이사 기타비상무이사
이선욱
(출석률:100%)
박재용
(출석률:100%)
김형진
(출석률: 100%)
찬반여부
2023-00 2023.02.14 제1호 의안 : 2022년 결산 이사회
               제43기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건
가결 찬성 찬성 찬성
2023-01 2023.02.23 제1호 의안 : 제43기 정기주주총회 소집의 건
제1호-1 의안 : 제 43기(2022.01.01.~2022.12.31.) 재무제표
                  승인의 건
제1호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건
제1호-3 의안 : 감사 선임의 건
제1호-4 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건
제1호-5 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건
제2호 의안 : 2023년 안전보건관리 계획서 승인의 건
가결 찬성 찬성 찬성
2023-02 2023.03.30

제1호 의안 : 사내이사 및 감사 보수 승인의 건

제2호 의안 : 비등기이사 보수 승인의 건

가결 찬성 찬성 찬성
2023-03 2023.03.30

제1호 의안 : 등기임원퇴직금 규정 개정 승인의 건

가결 찬성 찬성 찬성
2023-04 2023.05.30 제1호 의안 : 일반자금 대출(한도약정) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성


3. 이사회내 위원회

해당사항 없음.

4. 이사의 독립성
당사는 이사 선임시 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 정기 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 :  2023년 06월 30일 )
직명 성명 임기 연임여부
(횟수)
선임배경 추천인 활동분야 회사와의
거래
최대주주
등과의 관계
사내이사
(대표이사)
이선욱 2021.03.29
~ 2024.03.29
재선임
(1회)
경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회
의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단
이사회 이사회 의장
전사 경영총괄
없음 해당사항 없음
사내이사 박재용 2021.03.29
~ 2024.03.29
재선임
(1회)
경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회
의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단
이사회 경영전반에 대한
주요 의사결정
없음 해당사항 없음
기타비상무이사 김형진 2021.03.29
~ 2024.03.29
재선임
(2회)
경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회
의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단
이사회 경영전반에 대한
주요 의사결정
없음 해당사항 없음


5. 사외이사의 전문성
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하는 별도의 지원조직이 없습니다.

가. 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시 -


2. 감사제도에 관한 사항


1. 감사위원회
당사는 보고서 작성일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.


2. 감사

가. 감사의 인적사항

성명 주요경력 결격요건 여부 비고
조경엽 □ KB금융지주 경영연구소 소장 해당사항 없음 비상근


나. 감사의 독립성
감사는 독립적으로 당사의 업무 및 회계 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 공정하고 체계적인 감사제도를 확립하고자 감사가 수행하는 감사업무의 기준과 절차 및 처리 방법 등을 규정한 "감사규정"을 제정, 시행하고 있습니다.

당사는 정관 제35조(감사의 직무), 감사규정 등에 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다. 

조 항 내 용
정관 제 35조
(감사의 직무)

① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 그 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 제34조의2 제2항 및 제34조의3의 규정을 준용한다.

⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사규정 제 7조
(감사의 독립원칙)
감사는 회사의 의결기관 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정히 그 직무를 수행하여야 한다.
감사규정 제 20조
(감사보고)

① 감사는 감사 종료 후 7일 이내에 감사보고서를 작성하여 대표이사에게 제출하여야 한다. 그러나 긴급하다고 인정되는 내용에 관하여는 종료 즉시 서면으로 보고하여야 한다.

② 감사보고서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.

1. 감사 계획상에 명시된 감사의 개요

2. 피감사부서의 전반적인 업무 개평

3. 지적사항 및 조치, 건의사항

4. 문제점의 개선에 관한 의견

5. 기타 감사와 관련된 사항

③ 전항의 감사보고서 중 전반적 사항은 감사 주관부서장이 모든 감사원의 협의를 거쳐 작성하고 감사인은 해당 분담사항에 관하여 작성한다.

감사규정 제 25조
(감사보고서)
감사는 매년 감사결과에 의한 감사보고서를 작성하여 다음연도 2월말까지 이사회에 제출하여야 한다.


다. 감사의 주요 활동내용

회 차 개최일자 의안내용 가결
여부
이사의 성명 이사의 성명
사내이사 사내이사
박영삼
(출석률:83%)
조경엽
(출석률:33%)
찬반여부
2023-00 2023.02.14 제1호 의안 : 2022년 결산 이사회
               제43기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건
가결 찬성

해당사항없음

(신규 선임)

2023-01 2023.02.23 제1호 의안 : 제43기 정기주주총회 소집의 건
제1호-1 의안 : 제 43기(2022.01.01.~2022.12.31.) 재무제표
                  승인의 건
제1호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건
제1호-3 의안 : 감사 선임의 건
제1호-4 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건
제1호-5 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건
제2호 의안 : 2023년 안전보건관리 계획서 승인의 건
가결 찬성
2023-02 2023.03.30

제1호 의안 : 사내이사 및 감사 보수 승인의 건

제2호 의안 : 비등기이사 보수 승인의 건

가결

해당사항 없음

(퇴임)

찬성
2023-03 2023.03.30

제1호 의안 : 등기임원퇴직금 규정 개정 승인의 건

가결 미출석
2023-04 2023.05.30 제1호 의안 : 일반자금 대출(한도약정) 승인의 건 가결 미출석


라. 감사 교육실시 현황

감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시 -


마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
- - - -

※ 당사는 감사의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다.


3. 준법지원인 등 

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
- - - -

※ 당사는 보고서 작성일 현재 준법지원인 등을 선임하고 있지 않고 있으며, 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항


1. 투표제도 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 )
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부 배제 도입 미도입
실시여부 - 제43기(2022년도)
정기주총
-


2. 소수주주권
해당사항 없음.

3. 경영권 경쟁
해당사항 없음.

4. 의결권 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구     분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A) 보통주 12,233,968 -
우선주 6,000,000 -
의결권없는 주식수(B) 보통주 - -
우선주 - -
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 483 자기주식
우선주 - -
기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주 3,871 -
우선주 - -
의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - -
우선주 - -
의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주 12,229,614 -
우선주 6,000,000 -


5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 10조 (신주 인수권)
① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 있어 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정하다.

② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 발행하는 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

3. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

4. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.

④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 01월 01일부터 01월07일 까지
주권의 종류 1주,5주,10주,50주,100주,500주,1.000주,10,000주권(8종)
명의개서대리인 국민은행 증권대행부
주주의 특전 - 공고게재신문 -


6. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제 43기
주주총회
(2023.03.30)

제1호 의안 : 제43기(2022.01.01.~2022.12.31.) 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
제3호 의안 : 감사 선임의 건

성  명

변경 전 변경 후

비고

조경엽 - 비상근감사 신규 선임


제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

구 분

당 기

전 기

이사의 수(사외이사 수)

3(0) 명

3(0) 명

보수총액 내지 최고한도액

1,000,000,000원

1,000,000,000원


제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건

구 분

당 기

전 기

감사의 수

1 명

1 명

보수총액 한도액

100,000,000원

100,000,000원


원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결




원안대로 가결





원안대로 가결




-
제 42기
주주총회
(2022.03.30)

제1호 의안 : 제42기(2021.01.01.~2021.12.31.) 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건

현 행

개 정(안)

개정사유

제2조(목적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 빌딩, 공장, 아파트 및 기타
건물 내외의 설비보수유지관리업

2. 빌딩, 공장, 아파트 및 기타
건물 및 시설경비업

3. 빌딩, 아파트 호텔 및 기타
건물(시설) 관리업

4. 소독업 및 위생관리용역업

5. 공동주택관리업

6. 부동산관리업

7. 기계경비 관련 소프트웨어
개발 및 판매업

8. 공항 및 국가중요시설
특수경비업

9. 방범, 방재 및 안전기기, 설비기기 이용한 기계경비, 제조, 판매보전업

10. 승강기보수업

11. 사업시설유지관리서비스업

12. 내부 전기 및 통신 배선공사업

13. 주차관리업

14. 시설물유지관리업

15. 오수처리시설 등 관리업

16. 저수조청소업

17. 경비업 관련 민간경비교육업

18. 근로자파견업

19. 평생교육시설운영업

20. 소방시설 공사, 감리, 유지관리업

21. 신변보호 사업

22. 기계설비공사업

23. 각 호에 관련된 부대사업 일체


                     (생략) 

제2조(목적) (좌 동) 

1 ~ 23호 (좌 동)

23호 기타운송 관련 서비스업

24호 재 활용수거 및 운반 처리업

25호 각 호에 관련된 부대사업 일체


                  (생략)




























사업영역 확대에 따른 

신규사업 

목적 추가































부 칙

제1조(시행일) 이 정관은 2022년 3월 30일 부터 시행한다.


제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

구 분

당 기

전 기

이사의 수(사외이사수)

3명(0명)

4명(0명)

보수총액 한도액

1,000,000,000원

1,000,000,000원


제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건

구 분

당 기

전 기

감사의 수

1명

1명

보수총액 한도액

100,000,000원

100,000,000원


원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결









































원안대로 가결





원안대로 가결





-
제 41기
주주총회
(2021.03.29)

제1호 의안 : 제41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건

성  명

변경 전 변경 후

임  기

비고

이선욱 사내이사 사내이사 3년 재선임
박재용 사내이사 사내이사 3년 재선임
유현갑 기타비상무이사 기타비상무이사 3년 재선임
김형진 기타비상무이사 기타비상무이사 3년 재선임


제4호 의안 : 감사 선임의 건

성  명

변경 전 변경 후

비고

박영삼 - 비상근감사 신규 선임


제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

구 분

당 기

전 기

이사의 수(사외이사 수)

4(0) 명

4(0) 명

보수총액 내지 최고한도액

1,000,000,000원

1,000,000,000원


제6호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건

구 분

당 기

전 기

감사의 수

1 명

1 명

보수총액 한도액

100,000,000원

200,000,000원


원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결








원안대로 가결




원안대로 가결





원안대로 가결




-
제 41 기
임시주주총회
(2020.10.14)

제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건

변경 전 변경 후
-

제8조의6(이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 10,000,000주로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 1.0% 이상 8.0% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식 발행시 이사회는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 이후 사업연도 배당시에 우선하여 배당한다는 것으로 할 수 있다.

⑥ 종류주식은 보통주식과 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다.

⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다. 상환가액은 발행가액 또는 이에 가산금액을 더한 금액으로 하며, 가산금액은 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사항을 고려하여 상환주식의 발행 시에 이사회결의로 정한다. 상환기간은 종류주식 발행 후 10년의 범위 내에서 발행시 이사회에서 정하는 기간으로 한다. 회사는 상환시 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

⑧ 종류주식의 주주는, 종류주식 발행 후 10년의 범위 내에서 발행시 이사회에서 정하는 기간 동안, 보유하고 있는 종류주식의 전부 또는 일부를, 1회 또는 수회에 걸쳐, 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. 전환비율은 원칙적으로 종류주식 1주당 보통주 1주로 하되, 발행시 경제 상황과 회사의 경영 상태를 고려하여 이사회에서 정하는 바에 따라 전환비율을 조정할 수 있다. 전환에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조2를 준용한다.


제2호 의안 : 이사 선임의 건

성  명

변경 전 변경 후

임  기

비고

박재용 - 사내이사 1년 신규 선임
유현갑 - 기타비상무이사 1년 신규 선임

원안대로 가결
































원안대로 가결




-


VII. 주주에 관한 사항


1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

본 본고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 케이브이삼호투자 유한회사로 총 88.36% 보유하고 있습니다. 다음은 최대주주 및 특수관계인의 소유주식 변동 내역입니다.

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)
성 명 관 계 주식의
종류
소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
케이브이삼호투자(유) 최대주주 보통주 10,112,417 82.66 10,112,417 82.66 -
케이브이삼호투자(유) 최대주주 우선주 6,000,000 100.00 6,000,000 100.00 -
신천개발(주) 관계기업 보통주 1,540 0.01 1,540 0.01 -
(주)씨앤에스테크 관계기업 보통주 1,181 0.01 1,181 0.01 -
(주)씨앤에스홀딩스 종속기업 보통주 1,150 0.01 1,150 0.01 -
(주)씨앤에스자산관리 자사 보통주 483 0.00 483 0.00 -
보통주 10,116,771 82.69 10,116,771 82.69 -
- 6,000,000 100.00 6,000,000 100.00 -

※ 최근 주주명부폐쇄일 2022년 12월 31일자 기준입니다.
※ 보통주 중 일부는 의결권이 없는 주식이며, 우선주는 의결권이 있는 주식입니다. 자세한 의결권 현황은 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '3. 주주총회 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭 출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
케이브이삼호투자(유) 1 - - - - 케이스톤밸류인베스트먼트2호
사모투자합자회사
100
- - - - - -


(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


(단위 : 백만원)
구    분
법인 또는 단체의 명칭 케이브이삼호투자(유)
자산총계 85,701
부채총계 0
자본총계 85,701
매출액 336
영업이익 328
당기순이익 328


(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 케이브이삼호투자(유)는 2018년 6월 설립된 특수목적법인으로 서울특별시 여의도에 소재하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 PEF운용, 사모펀드, 투자자문, 인수합병 등의 사업에 주력하고 있습니다.

(4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭 출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
케이스톤밸류인베스트먼트2호
사모투자합자회사
14 - - 케이스톤파트너스(유) 2.50 한국산업은행 34.58
- - - - - -


(5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


(단위 : 백만원)
구    분
법인 또는 단체의 명칭 케이스톤밸류인베스트먼트2호
사모투자합자회사
자산총계 327,807
부채총계 2,413
자본총계 325,393
매출액 24,364
영업이익 20,257
당기순이익 20,257


2. 최대주주 변동내역

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고
2018.08.20 에이치티씨코리아(주) 3,109,671 26,65 회생계획 인가에 따른 회생채권 출자전환으로
인한 최대주주 변경
-
2018.08.31 세영식품(주) 외 2인 4,095,177 37.51 회생계획 인가에 따른 제 3자배정 유상증자 -
2019.12.12 케이브이삼호투자(유) 6,112,417 49.96 전환사채의 전환 -


3. 주식 소유현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 케이브이삼호투자(유) 16,112,417 88.36 -
- - - -
우리사주조합 - - -

※ 보통주와 우선주 합산(의결권 있는 주식) 기준입니다.

4. 소액주주현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구 분 주주 소유주식 비 고
소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)
소액주주 4,459 4,461 99.96 1,924,725 18,233,968 10.56 -


5. 주가 및 주식거래 실적
당사는 2018년 10월 11일 코스닥시장상장규정 제 29조 및 동규정 시행세칙 제29조에 의거 상장폐지 되었습니다.


6. 기업인수목적회사의 추가기재사항
해당사항 없음.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항


1. 임원 및 직원 등의 현황


1. 임원 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력 소유주식수 최대주주와의
관계
재직기간 임기
만료일
의결권
있는 주식
의결권
없는 주식
이선욱 1968.12 대표이사 사내이사 상근 총괄

딜로이트안진회계법인 전무

- - - 2020.03.27
~ 현재
2024.03.28
박재용 1970.05 이사 사내이사 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 상무 - - - 2020.10.14
~ 현재
2024.03.28
김형진 1985.01 이사 기타비상무이사 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 이사 - - - 2020.03.27
~ 현재
2024.03.28
조경엽 1961.09 감사 감사 비상근 비상근감사 KB금융지주 경영연구소 소장 - - - 2023.03.30
~ 현재
-
김대준 1963.11 전무이사 미등기 상근 사업본부장

㈜세안텍스 상무

- - - 2020.12.01
~ 현재
-
박은준 1979.08 상무이사 미등기 상근 관리본부장 태양시티건설(주) 본부장 - - - 2021.02.15
~ 현재
-
한종문 1969.05 이사 미등기 상근 인사총무 - - - - 2009.05.01
~ 현재
-
박찬웅 1974.10 이사 미등기 상근 주차사업 - - - - 2010.06.28
~ 현재
-
박인우 1962.04 이사 미등기 상근 사업지원 - - - - 2019.03.25
~ 현재
-


가. 임원 퇴임 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력 소유주식수 최대주주와의
관계
재직기간 사임일/
퇴임일
의결권
있는 주식
의결권
없는 주식
박영삼 1968.07 감사 등기임원 비상근 비상근감사 케이스톤파트너스(유) 부대표 - - - 2021.03
~ 2023.03
2023.03.30


2. 직원 등의 현황
가. 직원 등 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
직원 소속 외
근로자
비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계
전체 (단시간
근로자)
전체 (단시간
근로자)
사무직 39 - - - 39 5년 3개월 966 25 - - - -
사무직 16 - - - 16 2년 9개월 257 16 -
현장직 1,518 - - - 1,518 2년 1개월 19,099 13 -
현장직 1,015 - - - 1,015 2년 4개월 12,037 12 -
합 계 2,588 - - - 2,588 - 32,359 13 -

※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는      근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영 전 근로소득 기준입니다.
※ 급여총액에는 고정급여, 성과급 및 복리후생비 등이 포함되어 있습니다.

※ 급여총액은 회계 상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다.

※ 급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 인원에게 지급된 금액은 포함하고 있지 않습니다.

※ 1인 평균 급여액 : 급여총액 ÷직원수
※ 직원의 현황에는 등기임원을 포함하고 있지 않습니다.
※ 기간 : 2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일


나. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원 5 208 42 -


3. 기업인수목적회사의 이해상충
해당사항 없음.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액


(단위 : 백만원)
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고
등기이사 7 1,000 -
감사 1 100 -


2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체


(단위 : 백만원)
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
5 88 18 -

※당 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도 기간의 퇴임 임원이 포함되어 있습니다.


2-2. 유형별


(단위 : 백만원)
구 분 인원수 보수총액 1인당
평균보수액
비고
등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2 76 38 -
사외이사
(감사위원회 위원 제외)
- - - -
감사위원회 위원 2 12 6 -
감사 4 88 22 -

※당 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도 기간의 퇴임 임원이 포함되어 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액


(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

당사는 보고서 작성기준일 현재 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액


(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

당사는 보고서 작성기준일 현재 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다.


<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

당사는 보고서 작성기준일 현재 주식매수선택권의 부여 및 행사한 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항


1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 사)
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장
(주)씨앤에스자산관리 - 2 2
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

※ 소속 회사의 명칭은 "XII 상세표의 2. 계열회사 현황(상세)"를 참조하시기 바랍니다.

나. 계열회사간 출자현황

출자회사 (주)씨앤에스자산관리 (주)씨앤에스홀딩스 북경경신천과기유한공사
피출자회사 
(주)씨앤에스자산관리 0.00% 0.01% -
(주)씨앤에스홀딩스 100% - -
북경경신천과기유한공사 100% - -


다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직자 계열회사 겸직현황
성명 직위 상근여부 회사명 직위 상근여부
이선욱 대표이사 상근 (주)씨엔에스홀딩스 대표이사 상근


2. 타법인 출자현황
가. 타법인 출자현황(요약)

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
출자
목적
출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 기초
장부
가액
증가(감소) 기말
장부
가액
취득
(처분)
평가
손익
경영참여 - 2 2      523,476               -               -       523,476
일반투자 - 28 28    8,497,591    -               -    8,497,591
단순투자 - 5 5      861,354               -       31,141       892,495
- 35 35    9,882,421   -       31,141    9,913,562
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조


X. 대주주 등과의 거래내용


1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
해당사항 없음.

2. 대주주 등과의 자산양수도 등
해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
법인명 관계 거래기간 거래내용 거래금액
매출 매입
 케이브이삼호투자(유) 최대주주 2023.01.01~06.30 이자비용 0 167,500
 ㈜씨앤에스홀딩스  종속기업 2023.01.01~06.30 임대매출 7,200 0
 신천개발㈜ 관계기업 2023.01.01~06.30 임대매출/광열비 등 1,200  13,450
 한동개발㈜  용역매출/광열비 등     1,032,911       743,349
 파주지식공유㈜  용역매출/광열비 등       390,509        36,513
 인천지식정보센터㈜  용역매출/광열비 등       467,378        73,222
 한우리배움터㈜ 용역매출/광열비 등       259,021 0
 한영민자개발㈜ 용역매출/광열비 등       562,251        72,690
 ㈜제주도립미술관  용역매출/임대료 등       318,055        44,740
 바른길자산관리㈜ 용역매출       710,575 0
 ㈜울산박물관  용역매출/임대료 등       467,028        16,745
 익산지식공유㈜ 용역매출/임대료 등       268,571 0
 부산에코에듀㈜ 용역매출/광열비 등       648,217       251,086
 연세에코에듀㈜  용역매출       484,857 0
0 전북에코에듀㈜  용역매출       113,354 0
 효원에코에듀㈜  용역매출/광열비 등       187,031        79,088
 늘푸른선진학사㈜  용역매출       102,395 0
 유디엠씨㈜  기타
특수관계자
2023.01.01~06.30 용역매출/임대료 등     1,077,947  10,580
 참사람㈜  용역매출/임대료 등       846,275 0
 ㈜제주해양과학관  용역매출       381,722 0
 ㈜에프이에스제주  용역매출     1,358,553 0
 ㈜비에이치제주  용역매출     1,139,779 0
 더송도컨벤시아㈜  용역매출          8,095 0

※ 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.


4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없음.

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항
해당사항 없음.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항


1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항


1. 중요한 소송사건

본 보고서 작성 기준일 현재 당사 및 종속회사의 계류 중인 소송사건은 총 3건( 제소 2건, 피소 1건)으로 내역은 다음과 같습니다.

가. 부당이득금반환 사건 (서울중앙지방법원 2022가단5353917)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.11.22.

소송 당사자

원고 : 주식회사 씨앤에스자산관리

피고 : (유)옥야현유통

소송의 내용

당사 직원의 단순 실수로 보증금 34,060,615원을 법인 통장이 아닌 개인 통장으로 반환하여 개인에게 부당이득금 반환 소송을 통하여 전액 금원을 반환받고 보증금은 법인 통장으로 임차인에게 반환 예정

소송가액

34,060,615원

진행상황

2022.11.22. 소장접수

2023.03.06. 조정회부 (2023.4.10. _ 조정기일)

2023.04.10. 조정기일 (조정불성립)

향후 소송일정 및 

대응방안

사실관계가 명확하기 때문에 당사의 승소가 예상

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

승소를 통하여 부당이득금 전액을 반환받고, 돌려주어야 할 보증금을 피고

법인 계좌로 송금 예정.


나. 손해배상 사건 (서울중앙지방법원 2022가단5311272)

구분

내용

소제기일

- 2022.10.14.

소송 당사자

원고 : 김명수

피고 : ㈜씨앤에스자산관리

소송의 내용

당사 BHA현장에서 발생한 산재(대상자 원고 김명수)로 이에 당사를 상대로

손해배상 소송을 제기

소송가액

30,000,100원

진행상황

2022.10.14. 소장접수

향후 소송일정 및 

대응방안

사건 당시 원고는 당사의 업무지침을 위반하여 혼자 작업 도중 사다리 또한

당사 제공 사다리가 아닌 업무상 다른 용도의 사다리를 원고가 직접 운반하여 발생한 사고로 이 부분에 대한 법리적 다툼이 예상됨.

이에 손태진 변호사를 위임하여 전문적으로 대응 진행 중.

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

귀책사유가 원고에 크기 때문에 승소가 예상됨.


다. 임대료지급 청구의 사건 (서울중앙지방법원 2023가합45017)

구분

내용

소제기일

- 2023. 02. 03

소송 당사자

원고 : 주식회사 씨앤에스자산관리

피고 : 세영식품 주식회사 외 1명

소송의 내용

당사 민자사업팀 BTL 현장에서 부속사업을 하고 있는 세영식품이 임대료

납부를 하지 않아 임대료지급 청구의 소를 제기

소송가액

1,769,728,989원

진행상황

2023.02.03. 소장접수

2023.05.19. 조정회부결정

2023.06.26. 1차 조정기일 (속행)

향후 소송일정 및 

대응방안

임대료 미납의 근거는 확실하기 때문에 승소가 예상, 단 사건의 소송금액이 

크고 주무관청 및 당사의 관계가 복잡하기 때문에 법무법인 위임(대륙아주)

을 통하여 사건 진행

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

합의부 사건으로 1심 판결까지는 시간이 소요될 예정 단 승소 확률이 높기 

때문에 사건 대응에 만전을 기하여 승소할 예정


2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)
제출처 매수 금액 비고
은행 6 백지 이행보증
금융기관(은행제외) - - -
법인 2 백지 이행보증
기타(개인) - - -


3. 채무보증 현황

본 보고서 작성 기준일 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받은자 보증채권자 약정금액 대출잔액
㈜제주해양과학관 산업은행 외 3 80,000 61,788
부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사 외 2 82,217 47,747
참사람주식회사 교보생명보험 외 4 45,488 17,271
인천지식정보센터㈜ 한국산업은행 외 1 14,120 5,073
바른길자산관리㈜ 교보생명㈜ 외 8 38,758 16,157
한동개발㈜ 한화손해보험 외 1 55,194 21,143
㈜울산박물관 한화생명보험 외 2 42,527 18,895
파주지식공유㈜ 농협은행 10,193 3,542
㈜제주도립미술관 동북아펀드2호 외 4 11,792 4,253
한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사 14,406 5,804
연세에코에듀㈜ 케이디비생명보험 27,000 19,704
유디엠씨㈜ 흥국인프라사모 특별자산투자신탁3호 66,614 32,380
익산지식공유㈜ 한국산업은행 외 2 11,331 5,624
한우리배움터㈜ 농협은행 외 1 21,088 8,139
전북에코에듀㈜ 농협은행 외 4 57,110 40,452
더송도컨벤시아㈜ 한국산업은행 외 7 153,641 127,638
늘푸른선진학사㈜ 중소기업은행(다비하나BTL6호) 31,418 26,266
㈜에프이에스제주  뉴스타엔엘씨에스제일차㈜ 외4 144,500 133,856
㈜비에이치제주  뉴스타비에이치에이제일차㈜ 외4 154,700 154,700


4. 채무인수약정 현황
해당사항 없음.

5. 그 밖의 우발채무 등
본 보고서 작성 기준일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

제공자 물건 또는 내용 금액
SGI서울보증㈜ 이행보증보험 31,754,605
엔지니어링공제조합 이행보증보험 13,108,030
합    계 44,862,635


3. 제재 등과 관련된 사항


1. 제재현황

- 당사 현장 근로자 중 경비원 배치폐지 신고 지연(배치 후 7일 이내)에 따른 과태료 400,000원 발생하였습니다. 경비원 배치 및 배치폐지 시 신고해야 될 업무에 대해 다시 한번 확인하고, 발생한 사례에 대한 내용은 경비근로자가 있는 현장 담당자에게 공유하여 발생하지 않도록 하겠습니다.

- 당사 유상증자 등기 접수를 하기 위해서는 관련 세금(등록 면허세) 납부가 필수지만 회생 절차 진행 중 증자 등기의 경우 회생 법원을 통하여 진행하기 때문에 회생 법원의 면제 주장을 따라서 납부를 하지 않았습니다. 그러나 종로구청에서 조세 추징 고지서를 발급 하였고, 지방세법(26조)의거하여 증자는 비과세에서 제외 된다고 주장하였습니다. 태백시장에서 이와 관련된 사건으로 승소 판결한 판례가 있어, 소송 보다는 빠른 납부로 납부지연 가산세를 줄이고자 하였습니다. 본 세금 191,977,640원과 가산세 114,398,780원을 납부하였습니다. 법원과 지자체의 해석하는 부분에 차이가 있었고, 지방세법에 대한 부분을 전혀 고려하지 않아, 추후 문제가 발생하였습니다. 면세가 적용 되는 부분에 있어 여러 방면으로 검토하여, 이와 같은 문제로 추가적인 가산세가 발생하지 않도록 신중하게 검토하고 결정하겠습니다.

2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황
해당사항 없음.

3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항


1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

2. 중소기업기준 검토표
해당사항 없음.

3. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없음.

4. 법적위험 변동사항
해당사항 없음.

5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.

6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부
해당사항 없음.

7. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무
해당사항 없음.

8. 합병등의 사후정보
해당사항 없음.

9. 녹색경영
해당사항 없음.

10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
해당사항 없음.

11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황
해당사항 없음.

12. 보호예수 현황
해당사항 없음.

13. 특례상장기업의 사후정보
해당사항 없음.

XII. 상세표


1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거 주요종속
회사 여부
(주)씨앤에스홀딩스 2006.02.21 서울시 종로구 사직로 130  기업 M&A 및
주식투자 등
554 기업 의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 1027호 13)
해당없음
북경경신천과기유한공사 2005.08.23 A-206 Huantie Guojiyishucheng,
Dashanzi, Chaoyang District. Beijing.
China.P.C : 100015
미술, 조각예술품
전시 등
699 기업 의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 1027호 13)
해당없음


2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 사)
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장 - - -
- -
비상장 2 (주)씨앤에스홀딩스 110111-3404706
북경경신천과기유한공사(*1) -

(*1) 해외법인으로 별도 법인등록번호 및 사업자등록번호를 기재하지 않았습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :  2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %)
법인명 상장
여부
최초취득일자 출자
목적
최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도
재무현황
수량 지분율 장부
가액
취득(처분) 평가
손익
수량 지분율 장부
가액
총자산 당기
순손익
수량 금액
㈜씨앤에스홀딩스 비상장 2006.02.21 지분출자 4,009,280 880,000 100 0 - - - 880,000 100 0 584,605 -37,465
북경경신천투자자문유한공사 비상장 2006.01.11 지분출자 4,001,473 0 100 523,476 - - - 0 100 523,476 645,179 -66,992
㈜씨앤에스테크 비상장 2004.09.23 지분출자 60,000 12,000 27 0 - - - 12,000 27 0 70,905 -34,251
신천개발㈜ 비상장 2010.07.01 지분출자 39,150 5,800 29 0 - - - 5,800 29 0 143,807 -84,564
㈜제주아카데미 비상장 2011.02.18 지분출자 1,475,090 295,018 44 632,401 - - - 295,018 44 632,401 1,600,271 199
전기공사공제조합 비상장 - 지분출자 1,100,000 200 0 67,469 - - 545 200 0 71,100 - -
한국전력기술협회 비상장 2007.07.18 지분출자 52,200 200 0 44,180 - - 1,360 200 0 46,820 - -
전문건설공제조합 비상장 2005.12.29 지분출자 23,884 82 0 76,991 - - 271 82 0 77,465 - -
엔지니어링공제조합 비상장 2016.03.16 지분출자 60,767 833 0 606,147 - - 28,765 833 0 676,150 - -
소방산업공제조합 비상장 - 지분출자 478,094 40 0 20,480 - - 200 40 0 20,960 - -
에잇시티㈜ 비상장 2011.10.05 지분출자 20,000 200,000 16 0 - - - 200,000 16 0 - -
㈜원마운트 비상장 2013.02.01 지분출자 1,000,000 240,000 12 240 - - - 240,000 12 240 - -
㈜삼우이엠씨 비상장 2014.06.03 지분출자 1,200,000 8,048 0 0 - - - 8,048 0 0 - -
삼척한마음의료주식회사 비상장 2022.01.24 회생채권 4,024 6,080 23 30,400 - - - 6,080 23 30,400 - -

(주)코람코지속성장오피스 

제1의 2호 위탁관리자부동산투자회사

비상장 2022.01.26 지분출자 50,000 40,000 4 4,000,000 - - - 40,000 4 4,000,000 - -
한우리배움터㈜ 비상장 2006.12.14 지분출자 30,400 1,018,523 19 160,926 - - - 1,018,523 19 160,926 - -
한동개발㈜ 비상장 2006.12.19 지분출자 4,000,000 2,406,120 20 615,967 - - - 2,406,120 20 615,967 - -
파주지식공유㈜ 비상장 2007.02.16 지분출자 509,262 45,304 20 58,125 - - - 45,304 20 58,125 8,429,456 -83,471
인천지식정보센타㈜ 비상장 2007.02.22 지분출자 1,203,060 837,210 39 44,372 - - - 837,210 39 44,372 24,438,729 -123,341
한영민자개발㈜ 비상장 2007.07.20 지분출자 226,520 542,350 10 223,991 - - - 542,350 10 223,991 4,703,439 -202,845
바른길자산관리㈜ 비상장 2007.10.08 지분출자 837,210 2,406,120 5 199,707 - - - 2,406,120 5 199,707 8,922,296 -20,908
참사람㈜ 비상장 2007.10.26 지분출자 271,175 25,271 5 141,214 - - - 25,271 5 141,214 11,520,652 -21,021
㈜제주도립미술관 비상장 2007.10.26 지분출자 240,612 50,848 14 165,002 - - - 50,848 14 165,002 17,566,068 -105,737
유디엠씨㈜ 비상장 2008.08.13 지분출자 252,710 152,704 8 403,139 - - - 152,704 8 403,139 33,773,605 -84,752
㈜울산박물관 비상장 2009.01.21 지분출자 254,240 45,988 5 158,705 - - - 45,988 5 158,705 7,242,946 17,052
㈜제주해양과학관 비상장 2010.02.04 지분출자 763,520 157,766 5 993,137 - - - 157,766 5 993,137 49,734,966 -680,153
익산지식공유㈜ 비상장 2010.10.01 지분출자 229,940 11,593 5 57,965 - - - 11,593 5 57,965 24,900,018 -84,396
㈜에프이에스제주 비상장 2010.11.10 지분출자 788,830 6,857 18 0 - - - 6,857 18 0 98,448,877 7,215,255
㈜비에이치제주 비상장 2011.10.12 지분출자 57,965 3,200 16 0 - - - 3,200 16 0 9,517,948 -10,797
부산에코에듀㈜ 비상장 2014.09.22 지분출자 239,995 45,916 6 140,365 - - - 45,916 6 140,365 157,522,854 188,671
연세에코에듀㈜ 비상장 2015.02.10 지분출자 160,000 24,700 4 123,500 - - - 24,700 4 123,500 155,583,769 140,963
전북에코에듀㈜ 비상장 2015.04.21 지분출자 229,580 443,050 2 44,305 - - - 443,050 2 44,305 51,787,028 -26,346
더송도컨벤시아㈜ 비상장 2015.11.18 지분출자 123,500 42,647 3 106,620 - - - 42,647 3 106,620 54,165,592 123,675
효원에듀㈜ 비상장 2017.04.04 지분출자 44,305 22,592 5 112,960 - - - 22,592 5 112,960 42,098,251 -59,034
늘푸른선진학사㈜ 비상장 2017.05.15 지분출자 213,235 84,550 5 84,550 - - - 84,550 5 84,550 139,992,185 -309,748
효원에듀㈜ 비상장 2017.04.04 지분출자 117,740 22,592 5 112,960 - - - 22,592  5 112,960 37,877,375 54,195
늘푸른선진학사㈜ 비상장 2017.05.15 지분출자 84,550 84,550 5 84,550 - - - 84,550  5 84,550 28,068,967 -309,921
합 계 - - 9,882,421 - - 31,141 - - 9,913,562 - -


【 전문가의 확인 】


1. 전문가의 확인

 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

 해당사항 없음.


출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230814001787

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