당사는 2024년 3월 22일 제50기 정기주주총회를 남해화학 서울사무소에서 개최하였습니다. 소집 결의 및 공고는 주주총회 2주 전인 2024년 3월 7일에 진행하였습니다. 소집통지는 1% 이상 주주에게는 통지서를 발송하였으며, 1% 미만 주주에게는 홈페이지 공고 및 전자공시시스템 공시로 갈음하였습니다. 

당사는 제50기 정기주주총회 개최 4주 전에 소집공고를 진행하려고 하였으나, 연결재무제표 확정 등 결산 일정으로 인하여 기업지배구조모범규준에서 제시하는 4주 전 통지에는 미치지 못하였습니다.

추후 결산 관련 업무 프로세스를 정비하여 기업지배구조모범규준에 따른 주주총회 4주 전 소집통지 및 공고를 준수하도록 최선을 다하겠습니다.

당사는 제50기 정기주주총회를 정기주주총회 집중일인 2024년 3월 22일에 개최하였습니다. 불가피하게 정기주주총회 집중일에 개최하였으나, 최대한 많은 주주의 참여를 위해 제49기 정기주주총회부터 전자투표를 상시도입하였습니다. 

당사는 2023년 3월 24일 제49기 정기주주총회, 2024년 3월 22일에 제50기 정기주주총회, 2024년 5월 30일에 임시주주총회를 각각 개최하였습니다. 제50기 정기주주총회 2-4호 사내이사 기승호 선임의 건은 참석 주주 중 96.3%가 반대함에 따라 부결되었습니다. 또한 2-5호 사외이사 강문규 선임의 건은 주주총회 당일 후보자가 일신상의 사유로 사퇴함에 따라 의안 폐기되었습니다. 

당사는 제50기 정기주주총회에서 2-4호 의안인 사내이사 기승호 선임의 건이 부결되었고, 해당 사실을 선포하고 관련 법령에 의거 공시하였으며, 주요 반대 의견을 수합하고자 노력하였습니다. 아울러 상정안건 심의 중 주주가 의견을 제시할 경우 의장이 충분한 답변을 제공하고 있으며, 주주는 안건에 대한 충분한 설명을 듣고 심의 및 표결을 진행할 수 있습니다. 

당사는 결산 및 이사회 일정 등을 고려하여 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였습니다. 당사는 주주총회 집중일 개최 사유 신고를 전자공시스스템에 공시하였으며, 최대한 많은 주주가 참여할 수 있도록 전자투표를 시행하였습니다. 

당사는 결산 일정 등을 조율하여 주주총회 개최 집중일을 회피하여 개최할 수 있도록 지속 노력할 예정입니다. 아울러 최대한 많은 주주가 참여할 수 있도록 전자투표제도를 지속 운영하면서, 전자위임장제도, 의결권 대리 행사 권유 제도 등을 적극 검토할 예정입니다. 

당사는 주주제안 관련 과거 사례가 없어, 주주제안에 대한 내부 기준과 절차 및 홈페이지 안내 등 구체적인 장치는 마련되어 있지 않습니다. 

주주총회 주관부서에서는 주주제안권과 관련된 내용을 숙지하고 있습니다. 아울러 당사는 주주총회에서 의사진행을 방해할 명백한 의도가 없는 이상 주주의 자유로운 참여와 발언을 보장하고 있어, 주주제안 의안에 대해서도 주주가 자유로운 질의 및 설명을 요구할 수 있습니다. 또한, 이사회 규정 상 상법상 의무사항에 대해서는 이사회 결의를 거치도록 규정하고 있어, 주주제안권이 행사될 경우 내부 법률 검토를 거쳐 법령 또는 정관에 위반하는 경우 등을 제외하고 주주총회 목적사항으로 상정하는 등 제반 절차를 충실히 수행할 계획입니다. 

당사는 현재 물류시설 개축 사업, 암모니아 저장탱크 증설 사업 등 회사의 미래를 위한 다양한 신사업에 적극적으로 투자를 진행하고 있습니다. 이와 같은 대규모 투자 계획으로 인해 구체적인 배당 계획 및 현금 배당 관련 예측 가능성을 주주에게 제공하는 부분은 기업지배구조보고서 원칙에 미흡한 부분이 있습니다. 다만, 당사는 사업보고서 공시 시 개략적인 배당 방향을 공시하고 있으며, 유가증권시장에 상장된 이래 매년 배당을 진행하고 있습니다. 또한, 이사회에서 이익잉여금처분계산에 관한 안건이 의결될 경우 관련 절차에 의거 공시를 진행하고 있습니다.

당사는 주요 주주환원정책으로 현금 배당을 실시하고 있습니다. 배당 규모는 당기순이익, 투자 계획 등을 종합적으로 판단하여 결정하고 있습니다. 향후 신규 사업을 성공적으로 진행하여 배당을 점차 확대해 나갈 것이며, 이에 따른 배당을 포함한 구체적인 주주환원정책 수립 여부를 적극 검토할 예정입니다. 또한, 정관 개정을 통한 배당 예측 가능성 제공 또한 검토 예정이며, 구체적인 시기는 회사 내부 경영 여건에 따라 변동될 수 있습니다. 

당사는 1998년 유가증권 시장에 상장한 이래 매년 결산 배당을 실시하였습니다. 2023년도 공시 대상 기간 중 차등배당, 중간배당을 실시한 내역은 없습니다. 

당사는 주가 안정을 위해 자사주를 보유하고 있습니다. 보유 주식수는 1,738,149주이며, 향후 지속 보유할 예정입니다.

당사는 배당 외에 주주환원정책을 실시한 내역은 없습니다. 다만, 주가 안정을 위해 현재 보유하고 있는 자사주를 지속 보유할 계획입니다. 투자 상황, 현금흐름 등 종합적인 경영 여건을 고려하여 배당 규모를 결정하고 있습니다. 당사는 5개년 평균 배당성향은 17% 이나, 2023년 연도말에는 전년대비 큰 폭으로 손익이 하락하였음에도 주주가치 제고를 위해 당기순이익의 28%를 배당하기로 결정하였습니다. 이처럼 당사는 일정 규모 이상의 배당을 하고자 꾸준히 노력하고 있으며, 향후 기 투자 사업의 정상화 등으로 회사의 손익을 지속 개선하여 배당 및 주주환원정책을 확대해나가도록 하겠습니다. 

당사의 발행가능 주식 총수는 정관에 의거 2억주이며, 보통주 49,678,843주를 발행하였습니다. 종류주는 발행주식총수의 4분의 1까지 발행할 수 있으나, 발행 내역은 없습니다.

해당 없음

당사는 정기적으로 IR, 컨퍼런스콜을 개최하고 있지 않으나, 기관투자자의 컨퍼런스콜 요청 또는 소액주주의 주가, 사업 실적 문의에 응대하고 있습니다.

해당 없음

당사는 회사 대표번호를 통하여 IR 문의시 담당자에게 연결하고 있습니다. 또한 투자자 및 소액주주들로부터 주가 동향, 사업 실적, 신사업 현황 등에 대한 문의가 있을 경우 상세하게 답변하며 응대하고 있습니다. 아울러 관련 규정에 의거 기업 정보를 적시에 전자공시스템에 공시하여 주주에게 제공하고 있습니다. 아울러 문의 및 답변 내용은 정리하여 IR 담당부서장에게 주기적으로 보고하고 있습니다. 다만 정기적인 IR, 소액주주, 해외주주들과의 소통은 진행하고 있지 않아, 기업지배구조원칙에 미흡한 부분이 있습니다.

당사는 현재 수시로 문의하는 사안에 대해서는 적극적으로 응대하고 관련 내용을 IR 담당부서장에게도 공유하고 있으나, 정기적인 IR 및 소액, 해외주주들과의 소통은 미흡합니다. 당사는 문의를 통하여 수렴한 주주의 의견을 바탕으로 IR 추진 방안, 소액 및 해외주주들과의 소통 방안에 대해서 적극 검토할 예정입니다. 

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 의거 일정 규모 이상의 내부거래가 있을 경우 사전 이사회 승인을 받도록 명시하고 있습니다.  자기거래에 관하여는 별도의 내부 절차 및 규정은 없으나, 이사회 규정에 의거 상법에서 이사회 결의를 요구한 사항의 경우 이사회 결의를 거치도록 명시하고 있음에 따라, 관련 사항 발생 시 이사회 승인을 거치도록 규정하고 있습니다. 

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 의거 농협은행, NH투자증권과 약관에 의한 금융상품 거래 한도를 설정하여 분기마다 이사회 심의 및 승인을 받고 있습니다. 또한, 분기 중 해당 금융상품의 거래가 발생할 경우 관련 규정에 의거 수시 공시를 진행하고 있으며, 분기 종료 후 일괄하여 공시를 진행합니다. 상세한 공시 사항은 DART 전자공시시스템에서 확인하실 수 있습니다.

농협경제지주는 당사의 최대주주입니다. 당사는 비료 및 유류 제품을 농협경제지주와 거래하고 있습니다. 2023년 연도말 기준 농협경제지주와의 거래 금액은 7,303억원이며, 매출액 대비 45.9%입니다. 상세한 거래 내역은 DART 전자금융시스템 사업보고서 또는 대규모기업집단현황 공시에서 확인하실 수 있습니다. 신용공여, 자산양수도의 거래 내역은 해당 사항 없습니다.

당사는 기업지배구조보고서 원칙에 따라 자기거래에 관한 세부적인 절차는 없으나, 이사회 규정에 의거 상법에서 이사회 결의를 요구한 사항을 결의사항으로 명시하였습니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 내부거래를 이사회 결의 사항으로 명시하고 있습니다. 이에 따라 분기별로 약관에 의한 대규모 내부거래 한도에 대하여 이사회 승인을 받고 공시하고 있으며, 2023년 4월 및 2024년 4월에는 계열금융회사인 농협은행으로부터 차입한 농림축산식품부의 대규모 정책자금 지원도 이사회 사전 승인을 받고 진행하였습니다. 

이사 선임 시 계열회사 등 타사와 등기 임원 겸직 여부를 확인하여, 상법 상 자기거래 및 경업금지 해당 여부를 사전에 검토하고 있습니다. 그리고 상법에서 이사회 결의를 요하는 사항을 이사회 결의 사항으로 명시하고 있어 자기거래 또는 경업금지 사항이 발생할 경우 관련 절차에 의거 이사회 심의를 진행합니다. 향후 세부적인 절차 등은 지속적으로 검토할 예정입니다.

해당없음

해당없음

해당없음

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래할 수 있는 합병 등의 발생 내역이 없고 향후 구체적인 계획 또한 없습니다. 발생 사실이 없고 가능성이 희박하기 때문에 현재 당사는 주요 사업의 변동 및 자본 조달 과정에 있어서 관련 법령에 따라 정해진 바 외에 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리 보호를 위한 내부적인 절차는 없습니다.

내부적으로 구체적인 절차는 없으나, 주식 담당 부서에서 동 사실이 발생할 경우 관련 절차에 따라 처리하되 주주와 충분한 소통을 해야한다는 사실을 인지하고 있습니다. 따라서 소유구조, 주요사업의 변동 및 자본 조달 사실 발생 시 관련 법령과 절차에 따라 충분한 기간을 두고 미리 주주에게 공고하고 자유롭에 의견을 제시할 수 있도록 운영할 예정입니다. 

당사는 상법, 정관 등에 의하여 이사회 결의를 요하는 사항의 경우 이사회 심의를 거치도록 규정하고 있습니다. 또한, 경영목표, 중장기 발전 계획, 신규 사업의 추진 등 회사의 주요한 경영 사항에 대하여 이사회에 상정토록 규정하고 있습니다. 아울러 정상적인 영업활동 이외의 자금의 차입, 예산, 임원 제재 등 경영 상 감독이 필요한 경우에도 이사회에 상정하도록 규정하고 있습니다. 이를 통해 당사는 이사회가 최고 의사결정 기관으로서의 기능뿐만 아니라 경영진의 견제 감독 기능도 효율적으로 수행할 수 있도록 운영하고 있습니다.

당사는 이사회 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사에게 위임된 사항은 없습니다. 이사회 내 위원회 중 감사위원회를 운영하고 있으나, 감사위원회의 독립성 유지를 위해 이사회 권한을 위임하고 있지는 않습니다. 다만, 필요 시 이사회에서 전체적인 방향과 거시적인 의사결정을 하면 세부적인 집행은 대표이사에게 위임할 수 있도록 결의하여 집행부가 유연하게 경영할 수 있도록 운영하고 있습니다. 

당사는 회사 경영 전반의 주요 사항과 경영상 관리 감독이 필요한 사항에 대해 이사회 의결을 거치도록 규정하고 있습니다. 향후에도 이사회가 본연의 기능을 다할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 

해당 없음

당사는 정관 제33조에 이사회 결의로 대표이사 사장, 부사장 및 상무이사를 선임할 수 있도록 규정하고 있으며, 정관 제36조에 대표이사 사장의 직무 및 유고 시 대행자를 규정하고 있습니다. 이외에 구체적인 최고경영자 승계정책은 마련되어 있지는 않습니다. 

당사는 농업과 회사 사업분야에 전문성을 가진 사람을 이사회에서 검증 후 후보자로 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. 후보자 추천 시 선임 전에 이사회 지원 부서에서 당사 경영 현황 자료를 통해 회사의 전반적인 사안에 대하여 교육을 진행합니다. 그리고 선임 후에는 공장 및 주요 기간 시설을 견학하며 현장 교육을 진행하여 회사에 대한 이해도를 높이고 있습니다. 당사는 구체적인 최고 경영자 승계정책은 없으나, 철저한 검증과 교육을 통해 전문성과 리더십을 가진 사람을 대표이사로 선임하고 있습니다. 향후 세부적인 최고경영자 승계정책을 지속 검토할 예정이며, 지속가능한 경영을 위한 후보자가 대표이사로 선임될 수 있도록 최선을 다할 것입니다.

당사는 리스크관리규칙을 제정하여 전사리스크를 효율적으로 통제하고 있습니다. 리스크관리규칙에 의거 당사의 리스크총괄은 준법지원실이 수행하고 있습니다. 준법지원실은 회사 전반에 대한 리스크를 점검하고 관리에 대한 적정성 등을 평가한 후 리스크관리정책을 수립 및 운영합니다. 또한 당사는 격월마다 리스크관리위원회를 개최하고 있습니다. 리스크관리위원회는 부사장을 위원장으로 하여 각 본부장과 준법지원인이 위원으로 구성되어 본부별 주요 리스크 관리 현황을 정기적으로 점검하고 있습니다. 또한, 이사회 규정에 의거 주요 리스크 사항은 이사회에 보고하도록 규정하고 있습니다.

당사는 2016년 상법에 의거 준법지원인을 선임하였습니다. 또한, 준법통제기준, 임직원 윤리강령, 임직원 행동 강령을 제정 및 운영하고 있습니다. 준법경영정책을 총괄하는 준법지원실은 분기마다 계약사무 현황을 모니터링하여 부당하게 체결된 계약 여부를 정기적으로 점검하고 있습니다. 또한, 정기적으로 행동강령 준수 캠페인, 윤리 교육을 진행하여 임직원 준법 및 윤리의식 양을 위한 활동을 추진하고 있습니다. 

당사는 2020년에 TF팀을 구성하여 전사 내부회계통제 정책을 수립한 후 관련 규정 및 규칙을 개정하였습니다. 내부회계관리는 준법지원실에서 담당하고 있습니다. 준법지원실은 분기마다 외부회계감사인과 협조하여 내부회계 통제 평가를 실시하고 결과를 감사위원회 및 이사회에 보고하고 있습니다. 내부회계관리정책에 의거 내부회계관리자이자 회계담당임원은 당사 기획, 글로벌 부사장입니다. 전 현직 기획, 글로벌 부사장은 모두 회계학을 전공하여 회계 분야에서 전문 지식을 갖추고 있습니다. 그리고 기획 글로벌 부사장 산하에 재무팀을 운영하여 재무제표 작성하고 회계 규정 등 내부 규정에 의거 회계정보 관리를 총괄하고 있습니다. 

당사는 공시 및 내부정보 관리규칙을 제정하여 운영하고 있습니다. 동 규정에 의거 공시책임자와 공시담당자를 지정하고 금융감독원, 한국거래소, 공정거래위원회 승인 및 제출에 관한 내용을 규정하고 있습니다. 당사는 회사의 주요 경영현안에 대하여 빠르게 파악하고 적시에 공시를 진행하고자 기획상무를 공시책임자로 경영기획팀 담당을 공시담당자로 지정하고 있습니다. 매년 정기 및 수시 공시 사항을 점검하여 공시책임자의 승인을 받아 연간 공시 계획을 수립하고 있습니다. 또한, 각 부서에서 발생하는 공시사항에 누락이 없도록 부서별 공시담당자를 지정하고 정기적으로 교육을 실시하고 있습니다.

당사는 본부장과 준법지원인으로 구성된 경영위원회를 운영하고 있습니다. 일정 규모 이상의 자산화사업 시행 또는 비용을 집행할 경우 경영위원회 심의를 거쳐 사업 및 비용 집행의 타당성을 점검하고 있습니다. 

당사는 리스크, 내부통제, 준법 경영을 준법지원실로 일원화하여 회사의 주요 리스크를 전체적으로 관리할 수 있도록 운영하고 있습니다. 공시의 경우 회사 경영 실무를 주관하는 경영기획팀에서 담당하고 있으며, 공시 및 내부정보관리규칙에 의거 부서별 공시 담당자 지정 및 정기 교육을 통해 공시 누락 및 지연에 대한 리스크도 사전에 예방하고 있습니다. 아울러 일정 규모 이상의 비용이 집행될 경우 본부장으로 구성된 경영위원회에서 사업의 타당성을 심의하고 있습니다. 향후에도 철저한 리스크 관리 및 내부통제 정책이 운영될 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 

당사의 이사회는 13명의 임원으로 구성되어 있으며 그 중 사외이사는 8명입니다. 농업, 회계 등 회사에 필요한 전문성을 가진 임원들로 추천 및 선임하였습니다. 

당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 

당사는 이사회 주관부서인 경영기획팀에서 ESG 관련 정책을 총괄하고 있으며, 필요 시 즉각 이사회에 보고하고 있습니다. 다만, 이사회 내 위원회에 ESG 위원회를 설치하고 있지는 않습니다. 또한, 당사는 13명의 등기임원 중 8명을 사외이사로 구성하여 사외이사 중심의 이사회를 운영하고 있고 주요 사항에 대해서는 이사회의 심의를 거치도록 규정하고 있습니다. 또한, 회사의 미래 성장 동력 확보를 위한 신사업을 추진하고 있는 바, 신사업을 포함한 주요 경영현안에 대해서 정확한 정보를 이사회에 전달하고 심의를 하기 위해 대표이사 사장을 이사회 의장으로 선임하고 있습니다. 

당사 이사회 주관부서인 경영기획팀은 ESG 업무를 총괄하고 있습니다. 또한 생산부서에서 온실가스 관리 및 저감 대책을 추진하고 있으며, 지역사회 공헌 및 협력업무를 전담하는 부서도 운영하고 있습니다. 그리고 감사위원회 위원장은 한국공인회계사 주관으로 진행하는 ESG 아카데미 심화 인증 과정을 수료하였으며, 당사에서 환경, 안전, 지역사회 공헌 업무 담당자를 사외이사로 선임하는 등 ESG 분야에서 전문성과 실무 역량을 갖춘 사람을 이사회로 선임코자 노력하고 있습니다. 이처럼 당사는 ESG 총괄 부서를 설치 및 운영하고 있으며, ESG 관련 사항에 대한 심의와 검증이 가능하도록 이사회를 구성하고 있습니다.  

또한, 당사는 이사들의 심도 있는 안건 심의를 위해 대표이사 사장이 이사회 의장직을 맡고 있습니다. 대표이사 사장은 경영을 총괄하고 있기에, 주요 경영 현안에 대한 이해가 높은 바, 원활한 이사회 운영을 위해 이사회에 정확한 정보를 제공하고 이사의 질의에 대해서 적절하게 답변을 하고 있습니다.

아울러, 선임사외이사 제도를 운영하고 있지 않은만큼 당사는 사외이사 중심으로 이사회를 구성하고 있으며, 이사회에서 사외이사가 자유롭게 의견을 개진할 수 있고 필요한 경영 현안에 대한 자료를 요청할 수 있습니다. 또한 이사회 종료 후 사외이사들이 자유롭게 토론 및 질의할 수 있는 시간을 마련하여 사외이사들의 의견을 경청하고 수렴하는 시간을 가지고 있습니다.

앞으로도 당사는 이사회가 회사의 지속가능한 발전을 위해 그 본연의 기능을 다할 수 있는 여건을 마련하는데 최선을 다할 것입니다. 

당사는 운영 사업에 대하여 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 선임합니다. 경영, 회계 등에 관한 전문 지식 및 농업, 농자재 관련해서도 풍부한 현장 경험과 전문성을 가진 자를 대상으로 후보자를 추천하고 선임하고 있습니다. 다만 기업지배구조원칙에 의거 명시적인 절차나 규정을 운영하고 있지는 않습니다. 당사는 이사회 성별구성 특례 적용 기업 대상은 아니며 여성 사외이사를 포함하고 있지는 않습니다

당사는 공시대상 개시 시점부터 보고서 제출일까지 2번의 정기주주총회와 1번의 임시주주총회를 개최하였으며, 각 주주총회마다 이사 선임의 건을 상정하였습니다. 당사는 이사 선임의 건 상정 시, 관련 법령에 의거 2주 전에 주요 경력, 직무수행계획서, 추천 사유 등을 상세하게 기재하여 주주에게 제공하였습니다. 

당사는 재선임 이사의 활동 내역을 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다. 상세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)를 참조하시길 바랍니다.

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 관련 규정에 의거 이사 후보자의 약력 사항 등에 대하여 상세하게 안내하고 있습니다. 제49기 정기주주총회에는 4주 전에, 제50기 정기주주총회는 결산 등 일정으로 인하여 2주 전에 공고하여, 일반적인 절차와 관련 법령을 준수하여 주주들에게 상세한 정보를 제공하고 있습니다.  또한, 주주총회 진행 시 의사진행을 방해하지 않을 경우 주주의 의견을 청취하고 대표이사 사장이 의장으로서 응대하고 있습니다. 

당사는 이사후보추천위원회 의무 대상 기업이 아니며, 별도의 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 사전에 충분한 정보를 주주에게 제공하고 있으며, 주주총회 진행 시 주주의 의견을 청취하고 반영코자 노력하고 있습니다. 

당사는 소액주주가 충분한 기간을 두고 이사 후보자에 대한 검증을 할 수 있도록 주주총회 4주 전에 소집 통보할 수 있도록 주주총회 소집 일정을 점차 조율해나갈 예정이며, 관련 법령에 의거 상세한 정보를 제공하고자 노력할 것입니다.

해당 없음

해당 없음

해당 없음

당사는 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 관한 구체적이고 명시적인 기준은 없습니다. 그러나, 임원 선임 시 임직원 행동강령, 윤리 강령 등 내부 사규를 근거로 회사에 이바지할 수 있는 임원인지 여부를 사전에 종합적으로 검증하고 있습니다. 

당사는 상법 등 관련 법령에 의거 파산, 부실 경영진 여부, 사외이사 결격 요건 등을 철저하게 검증하고 있습니다. 또한, 임직원 행동강령, 윤리강령에는 고객을 비롯한 이해관계자를 고려한 기업 경영 여부, 공정한 직무 수행, 윤리 경영에 관한 사항을 중심으로 규정하고 있습니다. 동 규정에 따라 이사 후보자가 이해관계자를 고려한 지속 가능한 기업 가치에 공헌할 수 있는지 여부를 검토하고 있습니다. 

이처럼 당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해 기준, 판단 주체, 내부 절차 등을 포함한 명확한 규정은 없으나, 관련 법령과 내부 규정에 기반하여 회사에 불이익을 줄 수 있는 이사의 선임을 방지하고자 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 향후 기업가치, 주주권익 등에 대한 구체적인 기준과 내부 절차를 명문화할 수 있는 방안에 대하여 검토할 예정이며, 앞으로도 회사의 지속 가능한 경영에 이바지할 수 있는 이사가 선임될 수 있도록 최선을 다할 것입니다.

박윤규 사외이사는 사외이사 취임 전 농협유통과 농업협동조합자산관리의 기타비상무이사로 재직하였습니다. 농협유통 재직기간은 '22.02.01. ~ '23.02.23. 이며, 농업협동자산관리 재직기간은 '21.06.24. ~ '23.03.15.입니다.

해당 없음

해당 없음

당사는 사외이사 결격 요건 여부 등을 면밀하게 사전에 파악 후 선임하고 있으나, 기업지배구조보고서 원칙에 따른 명문화된 내부 규정은 없습니다. 

당사는 사외이사 후보자 추천 시 후보자의 프로필을 면밀하게 검토하여, 겸직 및 결격 사유를 확인합니다. 이후 후보자와 대면 인터뷰로 상법에 의거 결격 여부를 한번 더 확인하고 있습니다. 특히 계열회사 재직 경력, 거래 내역 등을 중심으로 이해관계 여부 또한 면밀하게 점검하고 있습니다.  향후 해당 절차에 대한 명문화된 규정 또는 기준 수립 방안 여부를 검토할 예정입니다. 

당사는 원활한 이사회 참석을 위해 타 법인과 겸직하고 있는 이사 후보자의 선임을 지양하고 있습니다. 그러나 감사위원회 위원장으로서 회계 감사 등 감사위원으로서의 직무 전문성을 위해 현직 회계사인 심완성 이사를 감사위원회 위원장으로 선임하였습니다. 정승 사외이사의 경우 직접판매공제조합 이사장을 겸직하고 있으나, 농림축산식품부 제2차관을 역임하여 농업 정책 분야에서 높은 전문성을 가지고 있어 당사 사외이사로 선임하였습니다. 타 계열회사 또는 타 회사 겸직은 해당 사항 없습니다. 

당사는 명시적인 규정은 없으나, 사외이사 선임 시 충실한 직무 수행과 이사회 참석을 위해 타 회사와 겸직하고 있는 이사는 가급적 선임을 지양하고 있습니다. 이에 따라 현재 계열회사를 포함한 타 회사에 겸직하고 있는 사외이사는 없습니다. 

당사는 상술하였듯이 타 회사를 겸직하고 있는 사외이사 선임을 지양하고 있어, 현재 계열회사를 포함한 타 회사 겸직은 해당 사항 없습니다. 또한, 타지역에 오는 이사들에게 사규에 의거 적정 수준의 출장비를 지급하여 출석 및 참석을 유도하고 있습니다. 이를 통해 당사의 2023년 개별 사외이사의 출석률은 약 90%입니다. 향후에도 사외이사가 충실하게 직무를 수행하고 이사회에 참석할 수 있는 여건 조성을 위해 최선을 다할 것이며, 필요 시 겸직에 관한 규정도 적극 검토토록 하겠습니다. 

당사는 경영기획팀에서 사외이사 관련 사항을 담당하고 있습니다. 신규 선임 시 주요 경영 현황 자료를 제공하고 있으며, 사외이사의 요청이 있을 경우 필요한 정보도 적시에 제공하고 있습니다. 또한, 이사회 상정안건 또한 사전에 사외이사에게 우편 등을 통하여 전달하여, 상정안건에 대해 충분한 심사를 하고 의사결정할 수 있도록 지원하고 있습니다. 

당사는 경영기획팀에서 이사회 업무를 전담하고 있습니다. 경영기획팀 이사회 담당 인력이 사외이사가 정보 및 보고를 요청에 대응하고 있습니다.

당사는 연 1회 이상 사외이사를 대상으로 주요 대내외 경영 여건 및 신사업 등과 관련된 사항에 대하여 교육을 진행하고 있습니다. 또한 신규 이사 선임 시 물류 시설을 포함한 공장 현장 시찰을 통한 교육을 진행하여 당사 공정 및 현장에 대한 이해도를 제고하고 있습니다.

당사는 사외이사 별도회의를 개최한 이력은 없습니다. 그러나 당사는 이사회 종료 후 사외이사의 의견을 경청하고자 기타 토의 시간을 별도로 마련하고 있습니다. 해당 시간에는 사외이사가 자유롭게 주요 경영 현안에 대한 의견을 나눌 수가 있습니다. 사외이사의 자료 요청에도 이사회 지원 부서에서 적극 대응하고 있습니다. 

현재 당사는 사외이사로만 이루어진 별도 회의체는 없으나, 이에 준하여 기타 토의 시간을 운영하고 있으며, 기타 토의 시간에는 자유로운 의견 개진을 최대한 보장하고 있습니다. 또한, 이사회 심의 전 필요 시 이사회 지원부서와 안건 관련 실무 부서에서 사외이사를 직접 방문하여 안건에 대한 상세한 사전 설명을 진행하고 있습니다.  이처럼 당사는 사외이사의 충실한 직무 수행을 위하여 필요한 정보 제공 및 여건 조성을 위해 최선을 다하고 있으며, 이를 위한 다양한 방안에 대하여 지속 검토 및 발전해나갈 예정입니다.

당사는 사외이사 평가를 별도로 진행하고 있지 않습니다.

당사는 사외이사 중심으로 이사회를 구성하고 있으며, 사외이사가 자유롭게 토론할 수 있는 여건 조성을 위해 최선을 다하고 있습니다. 평가제도를 운영하는 것은 사외이사의 독립성과 자유로운 의견 제시에 제약이 될 수 있기에 당사에서는 별도의 평가 제도를 운영하고 있지 않습니다. 

당사는 사외이사 활동에 대해 평가를 진행하고 있지 않지만, 사외이사가 그 맡은 바 직무를 다할 수 있도록 여러 가지 정책을 실시하고 있습니다. 이사회 개최 3주 ~ 4주 전에 미리 이사회 일정을 안내하고 있으며, 참석률이 저조한 사외이사의 경우 별도의 안내를 통해 참여를 독려하고 있습니다. 또한, 평가로부터 독립되어 자유로운 발언을 보장하되, 안건과 지나치게 관련이 없을 경우 사외이사의 발언권을 해치지 않는 범위에서 의장인 대표이사가 적절하게 발언을 조율하고 있습니다. 이처럼 당사는 사외이사에 대한 평가는 시행하고 있지 않으나, 참석률 및 발언의 적절성을 중심으로 사외이사가 직무 수행에 최선을 다할 수 있도록 이사회 전담 부서를 중심으로 적극 독려하고 있습니다. 향후 사외이사의 독립성을 보장하면서, 사외이사의 직무수행을 객관적으로 평가 및 독려할 수 있는 방안에 대하여 지속적으로 검토 및 개선해나가도록 하겠습니다.

당사는 임원의 보수 근거 및 기준을 명확히 하기 위해 임원보수규정을 제정 및 운영하고 있습니다. 임원 보수 규정에 의거 사외이사는 적정 수준의 기본급만을 지급하고 있습니다. 별도의 평가가 없는 점을 고려하여 상여는 지급하고 있지 않습니다. 지급 한도는 주주총회에서 구체적인 금액은 이사회에서 정하고 있습니다.

당사는 사외이사 평가 제도가 없는 점, 직무 수행 여건 등을 고려하여 기본급만 지급하며, 성과상여금은 사외이사에게 지급하고 있지 않습니다. 

당사는 이사회 규정에 의거 정기이사회와 임시이사회를 개최할 수 있습니다. 정기이사회는 매월 세 번째 금요일에 개최합니다. 이사회는 정관 및 이사회 규정에 의거 대표이사 사장 또는 각 이사가 요청할 경우 개최할 수 있습니다. 

당사는 정관 및 이사회 규정에 의거 3일 전에 상정안건에 대하여 서면으로 통지해야 합니다. 그러나 당사는 이사들이 상정안건에 대하여 사전에 충분히 검토할 수 있도록 7일 전에 우편으로 발송하고 있습니다. 

당사는 주주총회에서 정한 임원 보수 한도 범위 내에서 이사회 결의로 집행하고 있습니다. 또한, 임원 보수 지급의 명확한 기준 마련을 위해 임원보수규정을 제정 및 운영하고 있습니다. 임원 보수 규정에 의거 당사 임원의 보수는 기본급, 성과급, 특별성과급, 후생비로 구분됩니다. 성과급은 경영평가 성과에 따라 지급되며 성과가 부진할 경우 지급되지 않거나 기 받은 급여를 환수합니다. 경영평가는 영업이익, 당기순이익 등 재무성과 뿐만 아니라 배당 등 주주가치 제고, 혁신 경영, 미래 성장동력 확보 등의 지표를 포함하여 종합적으로 평가하고 있습니다. 특별성과급은 회사 경영실적이 특별히 우수할 경우 이사회 결의로 지급할 수 있습니다. 2023년 공시 대상 기간을 포함하여 최근 5년 간 특별성과급이 지급된 내역은 없습니다. 당사의 임원 보수 정책 및 지급 내역은 사업보고서를 통해 주주에게 공개하고 있습니다. 사외이사를 대상으로 한 평가 기준은 없으므로, 사외이사에게는 기본급만 지급하여 별도의 성과급 및 특별성과급은 지급하지 않습니다.

당사는 등기임원을 대상으로 임원배상책임보험에 가입되어 있습니다. 회사의 임원이 업무수행 과정에서 발생한 손해배상청구를 보상해주는 보험입니다. 다만, 임원의 책임 회피에 남용되지 않도록 사기/횡령/배임 등 불법행위, 고용관련 손해배상, 증권거래법 위반에 따른 손해배상 등 명백한 위법행위 및 주주의 가치를 훼손하는 행위는 보장범위에서 제외하고 있습니다.

당사는 정관 제2조에 의거 풍요로운 농촌 건설을 위해 설립되었습니다. 또한, 전라남도 여수에 공장을 둔 회사로서 지역사회 상생을 위한 전담 부서를 운영하고 있으며, 상장회사로서 주주가치 제고에 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 아울러 필요 시 관련 사항에 대하여 이사회에 보고하고 심의를 구할 수 있습니다. 

당사는 이사회 규정에 의거 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 사전에 이사에게 상정안건을 안내하여, 합리적으로 이사회를 운영하고자 최선의 노력을 다하고 있습니다. 또한, 성과 평가 시 재무적 사항과 비 재무적 사항을 종합적으로 평가하여 합리적인 보수 정책을 수립하고 있습니다. 향후에도 회사의 비전과 부합한 평가 체계 수립 등으로 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있는 여건 조성에 지속 노력할 것입니다.

당사는 이사회 규정 제14조에 의거 상정안건, 찬반 여부, 반대 의견이 있을 경우 반대 의견 내용을 포함한 이사회 의사록을 작성하여 출석 이사 전원의 기명날인을 받아 영구 보관하고 있습니다. 그리고 이사회에서 발언한 내용은 녹음 후 녹취록을 작성하고 있습니다. 의사록은 다음 이사회 때 각 이사에게 보고하고 있습니다. 

당사는 이사회 의사록 작성 시 결의 내용, 주요 의견을 기재하고 있습니다. 아울러 이사회 주요 발언 내용을 녹음한 후 녹취록을 작성하고 있습니다. 녹취록을 바탕으로 개별 이사의 주요 의견을 요약하고 회의록을 작성하여 영구보관하고 있습니다. 회의록도 의사록과 마찬가지로 다음 이사회 때 각 이사에게 보고하고 있습니다. 

당사는 기업공시서식에 의거 사업보고서에 개별이사의 활동 내역을 상세하게 공개하고 있습니다. 또한, 이사회 때마다 각 이사의 주요 발언을 기록하고 요약하여 다음 이사회에 보고하고 있습니다. 의사록 및 회의록은 이사회 규정에 의거 영구보관하고 있습니다. 다만, 기업지배구조원칙에 의거 사업보고서 외 이사의 활동내역을 공개하는 채널은 현재 없습니다.

당사는 관련 법령 및 내부 규정에 의거 이사회 구성원들의 출석 여부와 의견 등을 상세하게 기재하여 관리하고 있습니다. 해당 내용은 기업공시서식 기준에 의거 사업보고서에 기재하고 있습니다. 향후 관련 사항을 홈페이지에 기재하는 등 접근 채널 확대를 적극 검토토록 하겠습니다. 

당사는 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 

당사는 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 

당사는 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 그 외의 이사회 내 위원회는 운영하고 있지 않습니다.

당사는 감사위원회 규정에 의거 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 감사위원회 규정은 감사위원회가 독립적인 위치에서 업무를 수행할 수 있도록  감사위원회의 역할, 권한, 독립성, 결의 사항 등을 상세하게 규정하고 있습니다. 

당사는 이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회를 운영하고 있지 않습니다.

당사는 감사위원회를 운영하고 있으며, 관련 규정에 의한 사항을 제외하고는 감사위원회 결의 사항을 이사회에 보고하고 있지 않습니다.

당사는 현재 법에서 정한 내부회계관리제도 운영실태 평가를 이사회에 보고하고 있습니다. 감사위원회 독립성을 보장하기 위해 감사위원회와 이사회를 별도로 운영하고 있음에 따라 감사위원회 결의 및 보고 사항을 이사회에 보고하고 있지는 않습니다. 

당사는 감사위원회 의무 설치 대상 회사는 아니나, 지배구조 개선을 위해 제44기 정기주주총회('18.03.23.)에서 정관을 개정하여 감사위원회를 도입하였습니다. 4인의 사외이사로 운영하고 있으나, 김세제 감사위원이 제50기 정기주주총회를 끝으로 임기가 만료됨에 따라 현재 3인의 사외이사로 구성되어 있습니다.

당사는 감사위원회의 독립성 확보를 위해 전원 사외이사로 감사위원회를 구성하였습니다. 또한 감사위원회에는 회계 전문가로서 현직 회계사를 선임하였습니다. 심완성 사외이사는 회계사로서 한국공인회계사에서 실시하는 ESG 아카데미 인증과정을 수료하여 투명한 지배구조를 위한 감사에도 높은 전문성을 보유하고 있습니다.

당사는 감사위원회 규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 감사위원회 규정에 의거 감사위원회는 내부통제시스템에 대한 평가, 내부감사계획 수립 및 집행 등의 제반 업무를 수행하고 있습니다. 아울러 그 직무 수행을 위해 필요한 정보와 자료를 요구할 수 있는 권한을 가지고 있습니다. 또한, 감사위원의 독립성을 명문으로 규정하여 이사회 등으로부터의 독립성을 보장받고 있습니다.

당사는 경영기획팀 및 감사팀 주관으로 필요한 교육을 진행하고 있습니다. 2023년 6월 15일 신규 선임된 감사위원 대상으로 회사 경영 전반, 감사 업무 수행 내역 및 절차 등에 대한 교육을 진행하였습니다. 

당사 감사위원회 규정 제15조 제2항에 의거 위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다고 명시하고 있습니다.

당사 감사위원회규정에 의거 감사위원회는 임직원 업무와 관련된 부정과 비리를 감사할 수 있는 권한이 있습니다. 동 업무 수행을 위해 감사위원회 위원장은 관계자의 출석 및 조서 작성, 임직원에 대한 징계 등 업무에 필요한 제반 사항을 요구할 수 있습니다.

당사 감사위원회는 감사 업무 수행에 필요한 서류, 자료 등을 자유롭게 요구할 권한이 있으며 요구를 받은 임직원은 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야합니다. 아울러 감사위원회 위원장은 이사회에 참석하여 의견을 진술 할 수 있습니다. 그리고 상무이사 이상의 결재를 받아야할 경우 감사위원회 지원조직인 감사실을 거치도록 규정하고 있습니다. 이처럼 당사는 명문 규정으로 감사위원회가 회사의 주요 경영 여건에 접근 권한을 보장하고 있습니다.

당사는 감사위원회 지원조직으로 감사실 및 감사실 산하에 감사팀을 설치하여 운영하고 있습니다.  

감사실 및 감사팀 직원은 감사규정에 의거 감사위원장의 명으로 업무를 수행하고 있습니다. 그리고 감사실장 및 감사팀장 선임 시 감사위원회 의견 및 동의를 구해야합니다. 이에 따라 2024년 5월 10일 감사위원회에서 감사수행부서의 부서장 이상 책임자 임면에 대한 동의를 심의하였습니다. 징계 등 신분상 처분을 행할 경우에도 감사위원장의 의견을 참조하도록 규정하고 있습니다. 아울러 감사실 직원은 정당한 사유가 없이 불이익한 인사상의 처분을 받지 않을 수 있습니다. 이처럼 당사는 감사실 및 감사팀의 경영진으로부터 독립된 위치에서 감사업무를 수행하고 감사위원회를 지원할 수 있도록 운영하고 있습니다.

당사는 사외이사와 감사위원에 대한 별도의 평가를 진행하고 있지 않으며, 사외이사가 감사위원을 겸직하고 있어 감사위원과 사외이사의 보수가 동일하게 책정되어있습니다. 

당사는 감사위원회의 독립성과 전문성 보장하는 규정 및 운영 방침을 가지고 있으며, 향후에도 감사위원회가 그 맡은 바 본연의 업무를 수행할 수 있도록 항상 최선을 다하겠습니다. 

당사 감사팀은 '23.02.03에 개최한 감사위원회에서 2022년 감사결과를 보고하였습니다. 그리고 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과를 보고하였습니다. 그리고 '23.02.24.에 개최한 감사위원회에서 2023년 감사계획과 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과를 보고하였습니다. 당사는 2022년 외감법에 의거 주기적 감사인 지정대상 법인이 됨에 따라 삼정회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 이에 따라 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 외부감사인 선임을 위한 감사위원회 승인 및 보고는 해당사항 없습니다.

감사위원회 규정 제16조에 의거하여, 감사위원회 의사록을 작성하고 의사록에는 안건, 결과, 반대의견 등을 기재 후 출석 위원 전원의 자필 서명 후 보보관하고 있습니다. 그리고 감사위원회 규정 제14조에 결의사항에 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술을 규정하고 있습니다.

당사는 정기주주총회, 내부회계감사, 외부감사선임, 감사활동 등에 관한 사항을 감사위원회 규정을 통해 감사위원회 결의 및 보고 사항으로 명문화하여 규정하고 있습니다. 그리고 감사위원회 결의 및 보고된 사항은 의사록으로 기록하여 영구보존하고 있습니다. 향후에도 감사위원회가 관련 규정 및 법령에 의거 감사관련 업무를 원활하게 수행할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.

당사는 2016년부터 2021년까지 6개 사업연도 동안 한영회계법인을 외부회계감사인으로 자유선임하였습니다. 따라서 당사는 2022년부터는 주기적 감사인 지정 대상 법인이었으나, 대상 회사가 집중됨에 따라 지정이 연기되었습니다. 이에 2022년도 회계법인은 안진회계법인으로 자유선임하였습니다. 그리고 2023년에는 지정이 연기된 회사부터 우선적으로 지정함에 따라 2023년부터 2025년까지 3개년 외감법인은 삼정회계법인으로 지정 통지가 되었습니다. 

당사는 내부통제기준에 의거 외부감사인 후보의 평가 기준과 절차를 마련하고 있습니다. 또한, 당사는 동 기준과 절차에 따라 감사보수의 적정성을 포함하여 종합적으로 평가 및 검토한 후 후보자 중에서 적합한 자를 외부감사인으로 선임하고 있습니다. 외부감사인은 독립된 위치에서 회계감사를 시행하기에 독립성 훼손을 우려할 상황은 없습니다. 

당사는 2022년 11월 제33차 감사위원회를 개최하여 금융감독원에서 직권 지정된 삼정회계법인의 선임 타당성 여부를 심의하였습니다. 해당 회의에서 삼정회계법인과의 외감 보수 금액의 적정성을 포함하여 지정 배경 및 계약 여부에 대해서 심의하였습니다.

외감법에 따라 직권 지정된 회계법인과 3년 간 계약을 체결하여야 함에 따라 기업지배구조보고서 공시 대상 기간이 2023년에는 선임 관련하여 회의를 개최한 내역은 없습니다. 다만, 2024년 3월에 2023 회계연도 감사에 대하여 감사 보수 및 감사 시간 등에 관하여 협의하였습니다. 

감사위원회 규정 제4조에 의거 감사위원회는 외부감사인의 활동에 대한 평가를 수행하도록 되어있습니다. 동 규정에 따라 '23년 2월 24일 감사위원회를 개최하여 외부감사인 감사결과를 보고하고 평가하였습니다. 2022년 감사 업무 개요, 결과, 절차(핵심감사사항 등) 등에 관한 내용을 감사위원회에 보고하였고, 감사위원회는 전원이 동의로 동 보고서를 원안대로 접수하였습니다. 

당사는 외부감사인 또는 계열사를 통한 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

당사는 위와 같이 독립성과 전문성을 갖춘 외부감사인을 선임하기 위한 내부 지침을 보유하고 있으며, 관련 규정에 의거 감사위원회가 외부감사인의 활동을 보고받고 평가하고 있습니다. 향후에도 독립성과 전문성을 가진 외부감사인을 선임할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

감사위원회 규정에 의거 감사위원회는 외부감사인의 감사 결과 및 현황, 재무제표 감사계획 등에 대하여 주기적으로 보고받고 있습니다. 또한 감사위원회는 감사 업무 상 필요 시 외부감사인을 회의에 참석토록 하여 관련 자료 제출 및 의견 진술을 요구할 수 있습니다.

이에 따라 2023년 2월 24일 외부감사인의 감사결과를 보고 받고 평가하였으며, 2023년 9월 15일에는 재무제표 감사 계획 및 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획에 대하여 외부감사인으로부터 보고를 받았습니다.

외부감사인과 주요 협의 및 의견 수렴은 감사위원회 지원부서인 감사팀에서 진행합니다. 감사팀은 외부감사인과 협의한 내용이 필요할 경우 내부 감사업무 반영 후 감사위원회 규정 제3조에 의거 연간 감사 계획에 포함하여 보고하거나 필요 시 감사위원회 규정 제14조에 의거 감사위원회 의결을 거친 후 내부 감사업무에 반영합니다.

당사의 감사위원회는 외부감사인의 의견을 반영하여, 2023년 3월 3일 국제윤리기준 개정에 따른 비감사업무 감사위원회 사전 승인 정책(안)을 의결하였고, 2023년도 회계감사부터 반영되었습니다.

당사의 감사실은 외부감사 수감을 주관하고 있습니다. 이에 따라 외부감사인의 감사 중 중요사항 발견 시 감사실에 보고가 되며, 감사실은 감사규정 및 감사위원회 규정에 의거 감사위원회에 보고하고 있습니다.

당사는 반기 1회 정도 정기적으로 외부감사인과 소통을 하고 있습니다. 당사는 연 2회 소통을 하고 있지만 외부감사인의 독립성, 내부통제절차의 적정성, 감사계획 등 외부감사인 업무상 필요한 소통은 관련 절차에 따라서 빠짐없이 진행하고 있습니다.

당사는 현재 반기 1회 외부감사인과 소통을 진행하고 있지만, 기업지배구조원칙 준수 및 외부감사인과 적극적인 소통을 위해 반기 1회에서 분기 1회로 소통 주기 단축을 검토 중에 있습니다. 이에 따라 소통 시기, 내용 등에 대하여 외부감사인과 협의를 진행할 예정입니다.