출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230705000130

증권발행실적보고서

(합병)
금융감독원장 귀하	2023 년    07 월    05 일
회       사       명 :	(주)대호특수강
대   표     이   사 :	강근욱, 최영민
본  점  소  재  지 :	충청북도 충주시 충주산단1로 95 (용탄동)
	(전  화)055 -388 -4001
	(홈페이지) http:// www.dhstl.co.kr
작  성  책  임  자 :	(직  책) 이사                  (성  명) 변태용
	(전  화) 055-388-4001

Ⅰ. 일정

구 분	일 정	비 고
합병결의 이사회	2023년 03월 15일	-
주주명부 폐쇄 공고	2023년 03월 16일	-
합병 계약체결일	2023년 03월 15일	-
권리주주확정 기준일	2023년 04월 11일	-
주주총회 소집통지 공고일	2023년 05월 12일	-
합병 공고 반대주주 반대의사 통지 기간	2023년 05월 12일 ~ 2023년 05월 29일	-
주주총회	2023년 05월 30일	-
채권자 이의 제출 공고일	2023년 05월 31일	-
채권자 이의 제출 기간	2023년 06월 01일 ~ 2023년 06월 30일	-
합병 기일	2023년 07월 01일	-
합병보고 이사회	2023년 07월 03일	-
합병결과 공고	2023년 07월 03일	-
합병등기	2023년 07월 03일	-

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

(단위 : 주, %)

주주명	주식의 종류	합병 전		합병 후		비고
		주식 수	지분율	주식 수	지분율
(주)영흥	보통주	3,030,669	38.05	4,325,011	38.35	-
(주)대호특수강	보통주	80,012	1.00	2,098,203	18.61	※ 자사주
	우선주	463	0.00	463	0.00	※ 자사주
합계	보통주	3,110,681	39.05	6,423,214	56.96	-
	우선주	463	0.00	463	0.00	-

※ 상기 지분율은 보통주, 우선주를 합산하여 산출 하였습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정된 분할합병 당사회사 주식의 매수가격은 아래와 같으며, (주)대호특수강과 (주)한영특수강은 동 매수가격을 해당 주주에게 협의를 위하여 제시하는 가격으로 결정하였습니다.

주식의 매수가격 (협의를 위한 회사의 제시가격)	(주)대호특수강	(주)한영특수강
보통주	5,740원	3,853원
우선주	9,340원	-

가. (주)대호특수강의 보통주

(1) 협의가격

구분	내용
주식 매수가격 (협의를 위한 회사의 제시가격)	보통주 : 5,740원
산출근거	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제3항 단서 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정한 가액
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법	주식의 매수를 청구 받은 날로부터 30일 이내에 주식의 매수가액에 대한 주주와 회사간의 협의가 이루어지지 않을 경우에 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 「상법」제530조에 따라 준용되는 「상법」제374조의2 제4항에 의거 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수 있습니다.

(2) 주식매수 예정가격의 산정방법 (기준일: 2023년 03월 14일)

구분	금액 (원)	산정기간
①최근 2개월 거래량 가중평균종가	5,586	2023년 01월 16일 ~ 2023년 03월 14일
②최근 1개월 거래량 가중평균종가	5,695	2023년 02월 15일 ~ 2023년 03월 14일
③최근 1주일 거래량 가중평균종가	5,940	2023년 03월 07일 ~ 2023년 03월 14일
기준매수가격[(①+②+③)/3]	5,740	-

(3) 산출내역

일 자	종   가 (원)	거 래 량 (주)	종가 x 거래량
2023/03/14	6,130	39,461	241,895,930
2023/03/13	6,130	46,074	282,433,620
2023/03/10	5,970	94,213	562,451,610
2023/03/09	5,980	48,590	290,568,200
2023/03/08	5,710	28,478	162,609,380
2023/03/07	5,650	50,125	283,206,250
2023/03/06	5,610	38,317	214,958,370
2023/03/03	5,430	16,780	91,115,400
2023/03/02	5,450	24,719	134,718,550
2023/02/28	5,450	13,825	75,346,250
2023/02/27	5,270	19,057	100,430,390
2023/02/24	5,310	11,597	61,580,070
2023/02/23	5,230	26,849	140,420,270
2023/02/22	5,280	9,557	50,460,960
2023/02/21	5,330	15,967	85,104,110
2023/02/20	5,400	13,433	72,538,200
2023/02/17	5,320	16,565	88,125,800
2023/02/16	5,360	13,445	72,065,200
2023/02/15	5,360	25,996	139,338,560
2023/02/14	5,550	10,610	58,885,500
2023/02/13	5,500	14,217	78,193,500
2023/02/10	5,470	22,619	123,725,930
2023/02/09	5,610	14,174	79,516,140
2023/02/08	5,660	16,929	95,818,140
2023/02/07	5,640	15,577	87,854,280
2023/02/06	5,570	19,328	107,656,960
2023/02/03	5,450	25,761	140,397,450
2023/02/02	5,580	23,898	133,350,840
2023/02/01	5,460	24,535	133,961,100
2023/01/31	5,440	38,001	206,725,440
2023/01/30	5,270	15,372	81,010,440
2023/01/27	5,300	10,566	55,999,800
2023/01/26	5,260	20,539	108,035,140
2023/01/25	5,230	13,948	72,948,040
2023/01/20	5,230	12,950	67,728,500
2023/01/19	5,260	9,630	50,653,800
2023/01/18	5,250	23,410	122,902,500
2023/01/17	5,360	27,311	146,386,960
2023/01/16	5,290	14,381	76,075,490
2개월 가중평균종가(원)			5,586
1개월 가중평균종가(원)			5,695
1주일 가중평균종가(원)			5,940

주) 원단위 미만 반올림

나. (주)대호특수강의 우선주

(1) 협의가격

구분	내용
주식 매수가격 (협의를 위한 회사의 제시가격)	우선주 : 9,340원
산출근거	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제3항 단서 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정한 가액
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법	주식의 매수를 청구 받은 날로부터 30일 이내에 주식의 매수가액에 대한 주주와 회사간의 협의가 이루어지지 않을 경우에 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 「상법」제530조에 따라 준용되는 「상법」제374조의2 제4항에 의거 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수 있습니다.

(2) 주식매수 예정가격의 산정방법 (기준일: 2023년 03월 14일)

구분	금액 (원)	산정기간
①최근 2개월 거래량 가중평균종가	9,409	2023년 01월 16일 ~ 2023년 03월 14일
②최근 1개월 거래량 가중평균종가	9,331	2023년 02월 15일 ~ 2023년 03월 14일
③최근 1주일 거래량 가중평균종가	9,279	2023년 03월 07일 ~ 2023년 03월 14일
기준매수가격[(①+②+③)/3]	9,340	-

(3) 산출내역

일 자	종   가 (원)	거 래 량 (주)	종가 x 거래량
2023/03/14	9,360	148	1,385,280
2023/03/13	9,240	384	3,548,160
2023/03/10	9,390	567	5,324,130
2023/03/09	9,290	628	5,834,120
2023/03/08	9,200	466	4,287,200
2023/03/07	9,260	1,637	15,158,620
2023/03/06	9,380	373	3,498,740
2023/03/03	9,240	19	175,560
2023/03/02	9,170	1,205	11,049,850
2023/02/28	9,180	142	1,303,560
2023/02/27	9,150	697	6,377,550
2023/02/24	9,250	118	1,091,500
2023/02/23	9,230	1,591	14,684,930
2023/02/22	9,200	1,729	15,906,800
2023/02/21	9,670	105	1,015,350
2023/02/20	9,520	464	4,417,280
2023/02/17	9,500	260	2,470,000
2023/02/16	9,520	698	6,644,960
2023/02/15	9,630	2,084	20,068,920
2023/02/14	9,770	1,473	14,391,210
2023/02/13	9,760	2,718	26,527,680
2023/02/10	9,590	4,202	40,297,180
2023/02/09	9,360	1,577	14,760,720
2023/02/08	9,290	1,294	12,021,260
2023/02/07	9,500	321	3,049,500
2023/02/06	9,310	1,324	12,326,440
2023/02/03	9,270	287	2,660,490
2023/02/02	9,210	1,090	10,038,900
2023/02/01	9,260	458	4,241,080
2023/01/31	9,290	230	2,136,700
2023/01/30	9,290	684	6,354,360
2023/01/27	9,310	352	3,277,120
2023/01/26	9,380	4,241	39,780,580
2023/01/25	9,270	718	6,655,860
2023/01/20	9,480	384	3,640,320
2023/01/19	9,400	661	6,213,400
2023/01/18	9,450	2,626	24,815,700
2023/01/17	9,280	1,970	18,281,600
2023/01/16	9,330	815	7,603,950
2개월 가중평균종가(원)			9,409
1개월 가중평균종가(원)			9,331
1주일 가중평균종가(원)			9,279

주) 원단위 미만 반올림

다. (주)한영특수강의 보통주

(1) 협의가격

구분	내용
주식 매수가격 (협의를 위한 회사의 제시가격)	보통주 : 3,853원
산출근거	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제3항 단서 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제176조의5 제1항 제2호에 따라 산정된 금액
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법	주식의 매수를 청구 받은 날로부터 30일 이내에 주식의 매수가액에 대한 주주와 회사간의 협의가 이루어지지 않을 경우에 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는「상법」제530조에 따라 준용되는「상법」제374조의2 제4항에 의거 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수 있습니다.

(2) 주식매수 예정가격의 산정방법

구분	금액	비고
가. 본질가치	3,853	[a + (b×1.5)]÷2.5
A. 자산가치	2,536
B. 수익가치	4,732
나. 상대가치	-	유사회사 3사 미만이므로 산정하지 아니함
다. 합병가액	3,853

2. 청구내용

 (1) 합병법인 [(주)대호특수강]  

청구자	청구자수	청구일	주식수	비고
개인(보통주)	160	2023.05.30~2023.06.19	262,501	-
개인(우선주)	28		24,202	-
합 계			286,703	-

(2) 피합병법인 [(주)한영특수강]

청구자	청구자수	청구일	주식수	비고
개인	1	2023.05.29~2023.06.19	90,000	-
합 계			90,000	-

3. 매수일자

주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급일은 다음과 같습니다.

- (주)대호특수강 : 2023년 06월 28일
- (주)한영특수강 : 2023년 06월 28일

4. 매수 소요자금의 원천

(주)대호특수강 및 (주)한영특수강은 자체 보유 현금을 통해 주식매수청구권 행사 대금을 지급하였습니다.

5. 매수주식의 처리방침

(주)대호특수강과 (주)한영특수강이 금번 합병시 주식매수청구권 행사로 취득하게 되는 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

존속회사인 (주)대호특수강와 소멸회사인 (주)한영특수강은 2023년 05월 31일 각각 채권자 이의제출 공고 및 최고를 하였고, 2023년 06월 30일 채권자 이의제출 만료시까지 이의를 제출한 채권자는 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 신주의 배정

(주)한영특수강의 기명식 보통주식 1주당 0.6134324의 비율로 하여 (주)대호특수강의 기명식 보통주식을 교부합니다.

2. 신주 배정 시 발생하는 단주처리방법

합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게
합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급할 예정이며, 해당 단주는 「상법」제341조의2 제3호에 따라 (주)대호특수강의 자기주식 취득으로 처리합니다.

3. 신주의 상장등에 관한 사항

(주)대호특수강은 한국거래소 코스닥시장에 본 합병에 따라 교부되는 신주에 대한 상장을 신청할 예정이며, 신주권 상장 예정일은 2023년 07월 17일입니다.

4. 교부금 등 지급

합병 신주 배정 시 발생하는 단주 처리 방법에 따라 지급되는 금전 이외에 (주)대호특수강과 (주)한영특수강의 합병으로 인하여 주식회사 한영특수강의 주주에게 지급되는 교부금은 없습니다.

5. 신주의 이익배당기산일

합병신주에 대한 이익배당기산일은 2023년 01월 01일로 합니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[합병 후 재무제표(추정)]
(기준일 : 2022년 12월 31일)	(단위 : 백만원)

계정과목	합병 전		합병 후 (추정)
	(주)대호특수강	(주)한영특수강	(주)대호특수강
유동자산	121,739	42,623	164,362
비유동자산	63,551	27,621	91,222
자 산 총 계	185,290	70,294	255,584
유동부채	104,399	48,705	153,103
비유동부채	33,598	7,897	41,495
부 채 총 계	137,996	56,602	194,598
자본금	39,821	27,000	66,821
자본잉여금	29,472	(891)	28,581
기타자본구성요소	(10,508)	-	-10,508
기타포괄손익누계액	118	-	118
이익잉여금(결손금)	(11,608)	(12,418)	-24,026
자 본 총 계	47,294	13,692	60,986
자 본 과 부 채 총 계	185,290	70,294	255,854

(주1) 합병 전 재무상태표는 2022년말 별도 및 개별기준 재무제표 기준입니다. 합병 후 재무상태표 추정치는 2022년말 별도 및 개별기준 재무상태표의 단순 합산 추정치로 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

(주2) 합병 양사간 거래로 인하여 합병 후 재무상태표는 단순 합산한 수치보다 작아지게 될 수 있습니다.

(주3) 합계금액에 대한 단수차이 조정은 하지 않았습니다.

(주4) 합병회사와 피합병회사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무상태표를 작성하였습니다.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20230705000130