분기보고서 (2024.03) 2024-05-16 14:43:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516000681
(제 48 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 5월 16일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 원일특강 |
| 대 표 이 사 : | 신 용 문, 최 극 태 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 시흥시 공단2대로256번길 4(정왕동) |
| (전 화) 031-434-1221 | |
| (홈페이지) http://www.wonilsteel.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 이 진 원 |
| (전 화) 031-488-3921 | |
|
가. 연결대상 종속회사 개황
| [연결대상 종속회사의 현황(요약] |
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 3 | - | - | 3 | 1 |
| 합계 | 3 | - | - | 3 | 1 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "주식회사 원일특강" 으로 표기합니다.
영문으로는 "WONIL SPECIAL STEEL Co., Ltd." 로 표기합니다.
| 구분 | 정식명칭 | 약식명칭 |
|---|---|---|
| 국문 | 주식회사 원일특강 | (주)원일특강 |
| 영문 | WONIL SPECIAL STEEL Co., Ltd | - |
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1977년 신성프리휘브(주)로 설립되어 1980년 신라산업(주)로 상호변경을 하였으며, 1985년에 현재의 상호인 (주)원일특강으로 상호변경을 하였습니다.
당사의 본점은 경기도 시흥시에 있으며, 국내에는 시흥, 밀양, 진천, 김해, 창원, 함안, 울산에 사업장을 두고 있습니다. 100% 출자한 국내법인 2개사와 베트남에 설립한 해외법인 1개사를 자회사로 보유하고 있습니다.
당사는 1994년 6월 21일 주식장외시장(한국증권업협회)에 등록되어 현재의 한국유가증권시장의 코스닥시장에 등록이 되었습니다.
라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 경기도 시흥시 공단2대로256번길 4(정왕동)
전 화 : 031-434-1221
홈페이지 : http://www.wonilsteel.co.kr
마. 주요사업의 내용
당사의 특수강 사업부문은 세아베스틸, 세아창원특수강, 현대제철, 두산에너빌리티 등 국내 특수강 생산업체 및 해외특수강 생산업체등으로부터 매입한 특수강 원자재를 제조(절단,가공) 및 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.
특수강 산업은 자동차, 산업기계, 조선, 건설 및 가전산업에서 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품을 생산, 가공, 공급하는 산업이며 시장상황과 밀접한 연광성이 있습니다.
단조사업부문은 조선, 원자력, 플랜트 사업 등에서 쓰이는 규격이 크고 표준화되지 않은 주요부품을 자유단조를 통해 생산하고 판매하는 사업를 영위하고 있으며, 특히 조선 및 플랜트 산업과 연관성이 높습니다.
기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다.
바. 계열회사에 관한 사항
계열회사 현황 : 총 25개사 (국내 17개사, 해외 8개사)
| (2024. 03. 31 현재) |
| 구분 | 회사명 | 회사수 | |
|---|---|---|---|
| 국내 | 상장 | 신라교역, 신라섬유, 신라에스지, 원일특강 | 4 |
| 비상장 | 신라홀딩스, 비전힐스, 신라엔지니어링, 신라에스앤디, 광장오토모티브, 조흥, 정안글로벌, 신라에스테이트, 동화청과, 해원단조, 비엠스틸, 넌럭셔리어스컴퍼니,수니온 | 13 | |
| 국외 | 비상장 | PANOFI, KIRIKORE FISHERIES, COSMO SEAFOODS, IZVALTA, GREEN MARINE TOTAL SERVICES TARAWA SHIPYARD, NAURU FISHERIES DEVELOPMENT, WONIL STEEL VINA | 8 |
주1) 자세한 사항은 " IX. 계열회사 등에 관한 사항 " 을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 없습니다.
아. 중소기업 등 해당여부
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 1994년 06월 21일 | 해당사항 없음 |
[주요 종속회사 - 비엠스틸(주)]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "비엠스틸 주식회사"라고 표기합니다.
| 구분 | 정식명칭 | 약식명칭 |
| 국문 | 비엠스틸 주식회사 | 비엠스틸(주) |
나. 설립일자 및 존속기간
비엠스틸 주식회사는 2001년 5월 24일 철강제품 제조 및 판매를 주영업목적으로 설립되었습니다. 2021년 9월 27일 지분 100%를 취득하여 종속기업에 편입되었습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 경남 창원시 성산구 월림로 17-5(신촌동)
전 화 : 055-264-3822
홈페이지 : 없음
라. 중소기업 등 해당여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
[종속회사 - 해원단조(주)]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "해원단조 주식회사"라고 표기합니다.
| 구분 | 정식명칭 | 약식명칭 |
| 국문 | 해원단조 주식회사 | 해원단조(주) |
나. 설립일자 및 존속기간
2004년 12월 7일 주식회사 디씨엠으로 설립되었으며, 2007년 단조 부품 제조공장을 완공하여 선박용품등의 단조물들을 제조, 판매하고 있습니다. 2019년 지분 100%를 취득하여 종속기업에 편입되었습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 경남 김해시 한림면 김해대로1099번길 16(한림면)
전 화 : 055-343-2355
홈페이지 : 없음
라. 중소기업 등 해당여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
[종속회사 - WONIL STEEL VINA CO.,LTD]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "WONIL STEEL VINA COMPANY LIMITED"라고 표기합니다.
| 구분 | 정식명칭 | 약식명칭 |
| 영문 | WONIL STEEL VINA COMPANY LIMITED | WONIL STEEL VINA CO.,LTD |
나. 설립일자 및 존속기간
2020년 7월 30일 베트남 동나이성에 설립되었으며, 최초 자본금 투자 일자는 2020년 8월 20일입니다. 특수강 제조(절단,가공) 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : LONG THANH INDUSTRIAL ZONE, NO.3 STREET,
TAM AN, LONG THANH, DONG NAI, VIETNAM
홈페이지 : 없음
당사의 주요 변동내용 및 연혁은 아래와 같습니다.
가. 당해 회사의 연혁
(1) 설립 이후의 변동상황
| 2001. | 3. | 23. | 사업목적추가(전자상거래 및 인터넷사업) |
| 2002. | 12. | 10. | 시화공장 준공 |
| 2005. | 9. | 28. | 부산공장 준공 |
| 2007. | 9. | 10. | 본점 이전 (서울 금천구→경기 시흥시) |
| 2007. | 12. | 31. | 신라몰드텍(주) 설립(경기 안성) |
| 2008. | 1. | 08. | 포스코특수강 자유단조품 대리점 획득(경인지역) |
| 2010. | 11. | 01. | 시화 2공장 취득 |
| 2016. | 8. | 30. | 진천공장 준공 |
| 2017. | 3. | 30. | (주)원일스틸 설립(경기 시흥) |
| 2018. | 11. | 21. | 밀양공장 준공 |
| 2018. | 11. | 28. | 부산공장→밀양공장 이전 |
| 2019. | 11. | 22. | 해원단조(주) 주식취득(100%) |
| 2020. | 4. | 17. | 부산공장 매각 |
| 2020. | 7. | 30. | WONIL STEEL VINA CO.,LTD 설립(베트남 동나이성) |
| 2021. | 6. | 30. | 신라몰드텍(주) 지분 매각(100%) |
| 2021. | 9. | 27. | 비엠스틸(주), 효성금속(주) 지분취득(100%) |
| 2021. | 9. | 30. | (주)원일스틸 청산 |
| 2021. | 12. | 31. | 비엠스틸(주)와 효성금속(주) 합병 |
(2) 설립 이후의 변동상황(비엠스틸)
| 2001. | 5. | 24. | 보명금속(주) 설립(경남 창원) |
| 2016. | 3. | 31. | 본점 이전(경남 창원 대원동→경남 창원 신촌동) |
| 2018. | 1. | 4. | 비엠스틸(주)로 상호 변경 |
| 2021. | 12. | 31. | 효성금속(주) 흡수합병 |
(3) 설립 이후의 변동상황(해원단조)
| 2004. | 12. | 7. | (주)디씨엠 설립(경남 김해) |
| 2006. | 2. | 23. | 해원단조(주)로 상호 변경 |
(4) 설립 이후의 변동상황(WONIL STEEL VINA)
| 2020. | 7. | 30. | WONIL STEEL VINA CO.,LTD 설립(베트남 동나이성) |
나. 본점소재지의 변동
(1) 원일특강
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 1977년 10월 | 서울특별시 중구 태평로 1가 31-20 |
| 1988년 12월 | 서울특별시 금천구 가산디지털1로 45 (가산동) |
| 2007년 09월 | 경기도 시흥시 공단2대로256번길 4(정왕동) |
(2) 비엠스틸
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2001년 5월 | 경남 창원시 대원동 74-3 |
| 2016년 3월 | 경남 창원시 성산구 월림로 17-5(신촌동) |
(3) 해원단조
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2004년 12월 | 경상남도 김해시 한림면 김해대로1099번길 16(한림면) |
(4) WONIL STEEL VINA
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2020년 7월 | LONG THANH INDUSTRIAL ZONE, NO.3 STREET,TAM AN, LONG THANH, DONG NAI, VIETNAM |
다. 상호의 변경
| 변경 일자 | 내 용 |
|---|---|
| 1977년 10월 14일 | 신성프리휘브(주) |
| 1980년 01월 29일 | 신라산업(주) |
| 1985년 08월 16일 | (주)원일특강 |
라. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
| 합병 일자 | 내 용 |
|---|---|
| 1984년 09월 | 대흥특수강상사 영업양수 |
| 1993년 12월 30일 | (주)순흥금속 인수 |
마. 최대주주의 변동
최대주주의 지분율은 36.16% 이며, 1994년 6월이후 최대주주의 변경은 없습니다.
바. 경영진의 중요한 변동
2024년 3월 20일 정기주주총회에서 신용문 사내이사와 최극태 사내이사가 각자 대표이사로 재선임 되었고, 박성진 사내이사와 윤기수 사외이사도 재선임 되었습니다. 따라서, 본 보고서 작성 기준일 현재 (주)원일특강의 주요 경영진으로는 신용문 대표이사, 최극태 대표이사, 박성진 사내이사, 윤기수 사외이사, 박희란 상근감사가 있습니다. 최근 5사업연도의 경영진의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2019.03.21 | 정기주총 | 상근감사 박희란 | 사내이사 주창욱 | 상근감사 박오현 |
| 2020.03.18 | 정기주총 | 사외이사 유흥수 | - | 사외이사 최용식 |
| 2021.03.24 | 정기주총 | 사내이사 최극태 | 사내이사 신용문 사내이사 박성진 | 사내이사 주창욱 |
| 2022.03.23 | 정기주총 | 사외이사 윤기수 | 상근감사 박희란 | 사외이사 유흥수 |
| 2023.03.22 | 정기주총 | - | - | - |
| 2024.03.20 | 정기주총 | - | 사내이사 신용문 사내이사 박성진 사내이사 최극태 사외이사 윤기수 | - |
당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제48기 1분기말 (2024년) | 제47기 (2023년말) | 제46기 (2022년말) | 제45기 (2021년말) | 제44기 (2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 4,400,000 | 4,400,000 | 4,400,000 | 4,400,000 | 4,400,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 보통주 4,400,000주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 30,000,000 | - | 30,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 4,400,000 | - | 4,400,000 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 4,400,000 | - | 4,400,000 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 4,400,000 | - | 4,400,000 | - | |
※ 당사는 보통주 외에는 우선주 등 의결권 행사가 제한된 주식을 발행하지 않았음.
가. 정관 이력
당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 24일이며, 제44기 정기주주총회(2021년 3월 24일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.24 | 제44기 정기주주총회 | 제8조2 (주식등의 전자등록) 제9조의1 (신주의 동등배당) 제16조 (전환사채의 발행) 제43조 (감사의 선임) 제50조 (제무제표 등의 작성등) 부칙 | - 단서 신설 - 동등배당 원칙 명시 - 전환사채 전환에 대한 이자지급 내용 삭제 - 감사선임 및 감사선임 주총 결의 요건 조문정비 및 신설 - 정기주주총회 개최 시기 유연성 확보를 위한 조문정비 - 정관 시행일자 추가 |
| 2019.03.21 | 제42기 정기주주총회 | 제8조 (주권의 종류) 제8조2 (주식등의 전자등록) 제13조 (명의개서대리인) 제14조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등의 신고) 제18조 (사채발행에 관한 준용규정) 제51조 (외부감사인의 선임) 부칙 | - 주권 전자등록의무화에 따라 삭제 - 주식 등 전자등록 의무화에 따라 근거 신설 - 주식 등 전자등록에 따른 주식사무처리 변경 - 주식 등 전자등록에 따른 불필요 조항 삭제 - 제14조 삭제 및 미관련 조항 문구정비 - 법률 명칭 변경 및 법률 개정내용 반영 - 정관 시행일자 추가 |
사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| - | 금속판매 및 금형류 가공과 제작 | 영위 |
| - | 물품 매도 확약서 발행업(오파업) | 영위 |
| - | 부동산 매매 및 임대업 | 영위 |
| - | 전자상거래 및 인터넷사업 | 영위 |
| - | 위 각 호에 관련된 부대사업 | 영위 |
연결회사인 당사는 고강도, 고내구성이 요구되는 특수강을 주력으로 판매 및 생산하는 ㈜원일특강과 비엠스틸㈜ 그리고 해외법인인 WONILSTEEL VINA(베트남)와 선박엔진, 산업 기자재, 건설 기자재 등 자유단조사업을 영위하는 해원단조㈜ 등으로 구성된 특수강 전문회사입니다.
각 사업부문별 주요 취급 제품은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요 취급 제품 | 사용용도 |
|---|---|---|
특수강 사업부문 | 프라스틱금형강 | 프라스틱제품금형, 각종 하우징, 블로우 금형, 고무금형 |
| 냉.열연공구강 | 다이캐스팅 금형, 압출 다이스, 햄머다이스, 프레스다이스 | |
| 고속도공구강 | 리머, 앤드밀, 호브, 컷터, 바이트, 드릴, 펀치, 탭, 브로치 | |
| 구조용강 | 기어, 샤프트, 체인, 볼트, 각종 기계부품, 기어류 | |
| 기타특수용도강 및 가공 | 각종베이링, 가이드핀등, 연삭가공 | |
| 단조 사업부문 | 각종 선박 부품외 | 선박용 주요부품, 산업기자재, 건설기자재 등 |
(1) 특수강사업부문
특수강은 여러 가지 합금원소를 첨가해서 강의 성질을 개선하기 위해 만든 합금강과 특수 용도를 위해 탄소의 함유량을 많게 만든 고탄소강을 합쳐서 일컫는 것으로서 탄소 이외에 첨가한 합금원소에 따라 니켈강, 크롬강, 텅스텐강 등으로 구분되며, 용도에 따라서는 공구용강, 구조용강, 금형강, 스테인리스강, 기타특수용강 등으로 구분됩니다.
특수강 산업은 자동차, 기계, 조선, 건설, 가전, 발전, 플랜트 산업 등 모든 산업에 있어서 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품에 사용되는 철강소재를 생산하고 생산된 원소재를 가공하고 공급하는 산업으로서 주요 전방산업의 성장과 밀접한 관계에 있습니다.
당사는 특수강을 조강하는 국내메이커(세아베스틸, 세아창원특수강, 두산에너빌리티, 현대제철 등) 및 해외 특수강 제조업체로부터 특수강 원자재를 매입하고 절단 및 가공하여 위에서 서술한 산업의 부품업체 및 관련업체에 공급하는 역할을 하고 있습니다.
(2) 단조사업부문
단조산업은 크게 금형단조(closed-die forging)와 자유형단조(open-die forging)로 구분됩니다.
금형단조는 크기가 작고 규격이 표준화된 제품(자동차부품, 소형 공구 등) 금형을 사용해서 대량생산하는 단조방식입니다.
자유형단조는 금형을 사용할 수 없는 규격이 크고 표준화되지 않은 제품의 생산에 적합한 단조방법으로써 대부분 주문생산 방식으로 제작되어 조선, 산업기계, 건설기자재 등 여러 수요산업에서 핵심부품으로 공급되고 있으며, 산업전반에 걸쳐 기초가 되는 공업기반 산업입니다. 당사가 영위하는 자유형 단조사업은 세계경기의 위축으로 수년간 구조조정을 겪었으나, 그간 다져온 전문지식과 기술력 및 품질로 경쟁력 있는 자유형단조 제품을 생산하여 공급하고 있습니다.
다. 조직도
조직도 |
가. 주요 제품 등의 현황
당사의 주요 매출은 자동차, 기계, 조선, 건설 등의 중요 핵심 부품에 사용되는 특수강 절단, 가공 및 상품판매를 통해 발생하고 있습니다. 각 매출유형별 매출액 및 매출비율은 아래와 같습니다.
| (단위 :백만원 ) |
| 사업 부문 | 매출 | 품 목 | 구체적용도 | 주요 상표등 | 매출액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수강 | 제품 상품 | ㆍ금형강외 | 금형,기계부품,기어류 등 | - | 65,610 | 71.8 |
| ㆍ후판외 | 각종 기계부품 등 | - | 16,895 | 18.5 | ||
| 기타 | ㆍ임대 및 부산물등 | 철스크랩, 임대 | - | 1,553 | 1.7 | |
| 임가공 | - | ㆍ외주가공 | 외주가공 | - | 1,725 | 1.9 |
| 단조 | 제품 | ㆍ단조 제품 | 선박 및 중장비 주요부품 | - | 5,621 | 6.1 |
| 합 계 | 91,404 | 100 | ||||
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 원) |
| 품 목 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
|---|---|---|---|
| 금형강외 | 1,860 | 1,929 | 1,850 |
| 후판외 | 941 | 1,036 | 1,240 |
(1) 산출기준
① 당사취급 특수강 강종중 매출비중이 큰 강종선택
② 산출단위 : 원/KG
③ 산출방법 : 강종별 제품매출액/중량
④ 단순산술평균가격
(2) 주요 가격변동원인
① 원자재 가격 상승분 원가 반영
② 동종 업체간 가격 경쟁의 심화
당사는 세아베스틸, 세아창원특수강, 두산에너빌리티, 현대제철 및 해외특수강 제조업체들로부터 주요 원재료인 특수강 및 후판을 구입하고 있습니다. 원재료 구입현황은 아래의 표와 같습니다.
가. 주요 원재료 등의 현황
| (단위:백만원 ) |
| 사업 부문 | 매입 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수강 단 조 | 원 료 | ㆍ금형강외 | 금형,기계부품,기어류 등 | 78,656 | 80.8 | - |
| ㆍ후판외 | 각종 기계부품 등 | 17,154 | 17.6 | - | ||
| ㆍ기타 | 단조 상품 등 | 1,569 | 1.6 | - | ||
| 합 계 | 97,379 | 100 | - | |||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위:원) |
| 품 목 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
|---|---|---|---|
| 금형강외 | 1,547 | 1,528 | 1,428 |
| 후판외 | 847 | 909 | 1,120 |
(1) 산출기준
① 산정방법 : 품목별 총 매입가격 기준
② 산출단위 : 원/KG
③ 산출방법 : 매입가격 / 매입중량
④ 단순비교가격
(2) 주요 가격변동원인
① 매입처의 가격변동
② 매입선 다변화를 통한 매입처 및 부대업체간 가격경쟁유도
③ 환율변동
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 소재지 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특수강 | ㆍ금형강외 | 시흥,밀양, 진천,창원, 함안,울산 베트남 | 74,977 | 305,966 | 309,186 |
| ㆍ후판외 | 19,008 | 77,687 | 75,925 | ||
| ㆍ기타 | 1,121 | 10,993 | 6,283 | ||
| 단 조 | ㆍ단조 제품 | 김해 | 6,189 | 27,000 | 33,746 |
| 합 계 | 101,295 | 421,646 | 425,140 | ||
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준 : 표준 생산 능력
② 산출방법 : 결산서상 매출원가 * 120%(가동율기준)
(나) 평균가동시간
(나-1) 특수강 사업부 (한국)
① 일평균가동시간 : 8시간 * 76명 = 608시간
② 월평균가동시간 : 608시간* 20일 = 12,160시간
③ 누계 가동 시간 : 12,160시간 * 3(개월수) = 36,480시간
(나-2) 특수강 사업부 (베트남)
① 일평균가동시간 : 8시간 * 9명 = 72시간
② 월평균가동시간 : 72시간* 25일 = 1,800시간
③ 누계 가동 시간 : 1,800시간 * 3(개월수) = 5,400시간
(나-3) 단조 사업부 (한국)
① 일평균가동시간 : 8시간 * 10명 = 80시간
② 월평균가동시간 : 80시간* 20일 = 1,600시간
③ 누계 가동 시간 : 1,600시간 * 3(개월수) = 4,800시간
라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| (단위 :백만원 ) |
| 사업부문 | 품 목 | 소재지 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특수강 | ㆍ금형강외 | 시흥,밀양, 진천,창원, 함안,울산 베트남 | 62,481 | 254,971 | 257,655 |
| ㆍ후판외 | 15,840 | 64,740 | 63,271 | ||
| ㆍ기타 | 934 | 9,161 | 5,235 | ||
| 단 조 | ㆍ단조 제품 | 김해 | 5,158 | 22,500 | 28,122 |
| 합 계 | 84,413 | 351,372 | 354,283 | ||
(2) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 :시간 ) |
| 사업부문 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 특수강(한 국) | 36,480 | 29,184 | 80% |
| 특수강(베트남) | 5,400 | 4,320 | 80% |
| 단 조(한 국) | 4,800 | 3,840 | 80% |
| 합 계 | 46,680 | 37,344 | 80% |
마. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 유형자산] | (단위 : 천원) |
| 소유 형태 | 소재지 | 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 처분액 | 기타 | 환율변동 효과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자가 및 임대 | 시흥 밀양 진천 김해 창원 함안 울산 베트남 | 토지 | 56,265,481 | - | - | - | - | - | 56,265,481 |
| 건물 | 24,794,342 | 66,000 | (208,359) | (639,168) | - | 2,064 | 24,014,879 | ||
| 구축물 | 1,627,559 | - | (27,552) | - | - | - | 1,600,007 | ||
| 기계장치 | 7,936,139 | - | (421,450) | (56,817) | - | 6,604 | 7,464,476 | ||
| 차량운반구 | 939,517 | - | (73,320) | (1) | - | 906 | 867,102 | ||
| 기타의유형자산 | 552,402 | 151,686 | (29,399) | - | 161,150 | 56 | 835,895 | ||
| 사용권자산 | 593,445 | - | (55,187) | - | - | 7,723 | 545,981 | ||
| 건설중인자산 | 1,340,980 | - | - | - | (161,150) | 24,395 | 1,204,225 | ||
| 합 계 | 94,049,865 | 217,686 | -815,267 | -695,986 | 0 | 41,748 | 92,798,046 | ||
가. 매출실적
| (단위 :백만원 ) |
| 사업 부문 | 매출 유형 | 품 목 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
특수강 | 제품 상품 | 금형강외 | 해외 | 1,314 | 3,385 | 5,299 |
| 국내 | 64,296 | 266,031 | 270,137 | |||
| 소계 | 65,610 | 269,416 | 275,436 | |||
| 후판외 | 해외 | - | 337 | 233 | ||
| 국내 | 16,895 | 69,302 | 66,842 | |||
| 소계 | 16,895 | 69,639 | 67,075 | |||
| 기타 | 해외 | 28 | 112 | 98 | ||
| 국내 | 1,525 | 13,577 | 10,755 | |||
| 소계 | 1,553 | 13,689 | 10,853 | |||
| 소 계 | 해외 | 1,342 | 3,834 | 5,630 | ||
| 국내 | 82,716 | 348,910 | 347,734 | |||
| 소계 | 84,058 | 352,744 | 353,364 | |||
| 임가공 | - | 외주 가공 | 해외 | 29 | 131 | 121 |
| 국내 | 1,696 | 4,202 | 2,846 | |||
| 소계 | 1,725 | 4,333 | 2,967 | |||
| 단조 | 제품 | 선박 및 중장비 주요부품 | 해외 | - | - | - |
| 국내 | 5,621 | 22,909 | 28,766 | |||
| 소계 | 5,621 | 22,909 | 28,766 | |||
| 합 계 | 해외 | 1,371 | 3,965 | 5,751 | ||
| 국내 | 90,033 | 376,021 | 379,346 | |||
| 소계 | 91,404 | 379,986 | 385,097 | |||
주1) 사업부문구분은 재 작성하였습니다.(연결기준)
주2) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
주3) 해외 항목은 한국 내수 매출액과 베트남 자회사의 매출액의 합계입니다.
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로
| (단위 : 백만원,%) |
| 품목 | 구분 | 판매경로 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 특수강 | 동종 | 수주▶생산▶유통업체▶End User | 31,692 | 34.7 | 124,176 | 32.7 |
| 실수요 | 수주▶생산▶End User | 50,995 | 55.8 | 224,602 | 59.2 | |
| 해외 | 수주▶생산 및 납품▶End User | 1,371 | 1.5 | 3,966 | 1.0 | |
| 소 계 | 84,058 | 92.0 | 352,744 | 92.9 | ||
| 임가공 | 수주▶외주임가공 | 1,725 | 1.9 | 4,333 | 1.1 | |
| 단조 | 수주▶생산▶납품▶End User | 5,621 | 6.1 | 22,909 | 6.0 | |
| 합 계 | 91,404 | 100.0 | 379,986 | 100.0 | ||
(2) 판매방법 및 조건
당사의 판매방법은 수주 방식으로 고객이 원하는 품목과 규격 사양을 주문하면 협의 및 견적서 제출 후 가공 및 절단하여 판매을 하고 있습니다.
판매대금 회수조건은 업체 및 규모에 따라서 차이는 있으나 통상적으로 외상판매 후 1~2개월 이내에 어음, 현금, 카드, 전자채권(구매카드, 전자어음 등) 등으로 수금을 하고 있습니다.
(3) 판매전략
고객 지향의 총력 마케팅으로 제품의 고부가가치화, 부실징후업체에 대한 지속적인 관리와 신규 업체의 발굴을 위한 적극적인 영업전략등 언제 어떤 품목이라도 신속 정확하게 고객에게 납품 할 수 있는 재고 시스템을 구축하고 있습니다.
다. 수주상황
당사 특수강 사업부문의 수주 방식은 계약에 의한 수주가 아니라 일일 수주 개념으로 판매를 하므로 수주현황에 대한 자료는 없습니다.
당분기말 현재 단조 사업부문의 잔여 수주현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 금액 | 금액 | |||
| 단조 제품 | 2022년 04월 수주 | 2022.04~2025.02 | 4,645,207 | 4,604,221 | 40,986 |
| 2022년 07월 수주 | 2022.07~2025.04 | 2,112,659 | 2,104,959 | 7,700 | |
| 2023년 1월 수주 | 2023.01~2024.09 | 1,132,705 | 1,070,905 | 61,800 | |
| 2023년 3월 수주 | 2023.03~2024.05 | 2,839,253 | 2,816,853 | 22,400 | |
| 2023년 5월 수주 | 2023.05~2024.03 | 3,347,436 | 2,926,852 | 420,584 | |
| 2023년 6월 수주 | 2023.06~2024.05 | 1,718,469 | 1,526,139 | 192,330 | |
| 2023년 7월 수주 | 2023.07~2024.09 | 1,303,291 | 1,253,501 | 49,790 | |
| 2023년 8월 수주 | 2023.07~2024.06 | 3,331,394 | 2,805,172 | 526,222 | |
| 2023년 9월 수주 | 2023.09~2024.04 | 1,183,280 | 1,087,026 | 96,254 | |
| 2023년 10월 수주 | 2023.10~2024.07 | 1,093,930 | 1,006,560 | 87,370 | |
| 2023년 11월 수주 | 2023.11~2024.04 | 897,173 | 842,453 | 54,720 | |
| 2023년 12월 수주 | 2024.21~2024.08 | 3,650,889 | 1,560,282 | 2,090,607 | |
| 2024년 1월 수주 | 2024.01~2024.11 | 1,641,496 | 801,306 | 840,190 | |
| 2024년 2월 수주 | 2024.02~2024.08 | 1,070,385 | 659,771 | 410,614 | |
| 2024년 3월 수주 | 2024.03~2025.04 | 1,806,051 | 506,142 | 1,299,909 | |
| 합 계 | 31,773,618 | 25,572,142 | 6,201,476 | ||
5.1 재무위험관리요소
연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
위험 | 노출 위험 | 측정 | 관리 |
|---|---|---|---|
시장위험-환율 | 미래 상거래 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 현금흐름 추정 민감도 분석 | 통화선도 및 통화옵션 |
시장위험 - 이자율 | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 이자율스왑 |
시장위험 - 주가 | 지분상품 투자 | 민감도 분석 | 포트폴리오 분산 |
신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 채무상품 | 연체율 분석 신용등급 | 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C |
유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다.
이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 수행하고 있습니다.
5.1.1 시장위험
(1) 외환위험
외환위험(주로 환율변동위험)은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 환율변동위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 기능통화 외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화환산 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | - | 12,708,734 | - | 9,058,632 |
| JPY | 77,296 | 419,953 | 78,653 | 47,209 |
| EUR | - | 142,605 | 41,756 | 120,143 |
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| USD/원 | 상승시 | (1,005,261) | (716,538) | (1,005,261) | (716,538) |
| 하락시 | 1,005,261 | 716,538 | 1,005,261 | 716,538 | |
| JPY/원 | 상승시 | (27,104) | 2,487 | (27,104) | 2,487 |
| 하락시 | 27,104 | (2,487) | 27,104 | (2,487) | |
| EUR/원 | 상승시 | (11,280) | (6,200) | (11,280) | (6,200) |
| 하락시 | 11,280 | 6,200 | 11,280 | 6,200 | |
(2) 가격위험
연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다.
연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 30% 변동시 연결회사의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위:천원) |
| 지수 | 자본에 대한 영향 | |
|---|---|---|
당분기 | 전분기 | |
| KOSPI 30% 상승시 | 6,845 | 6,663 |
| KOSPI 30% 하락시 | (6,845) | (6,663) |
(3) 이자율 위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
지수 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
변동금리 차입금 | 87,149,186 | 100.0% | 90,616,407 | 97.9% |
기타 차입금 - 이자율 재설정일(*): | ||||
| 3개월 미만 | - | 0.0% | 425,000 | 0.5% |
| 3개월에서 1년 이하 | - | 0.0% | 1,474,000 | 1.6% |
| 1년에서 2년 이하 | - | 0.0% | - | 0.0% |
| 2년에서 5년 이하 | - | 0.0% | - | 0.0% |
합 계 | 87,149,186 | 100.0% | 92,515,407 | 100.0% |
(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점
만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다.
2024년 3월 31일 현재, 다른 변수가 일정하고 원화표시 변동금리 차입금에 대한 이자율이 0.1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 세전이익은 87백만원(전분기: 91백만원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.
5.1.2 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.
연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
① 매출채권
연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 다만, 손상징후가 있는 매출채권에 대해서는 개별손상 검토를 통해 손실충당금을 인식하고 있습니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다. 연결회사는 매출이 발생하는 산업의 부도율이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.
당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 정상 | 6개월 이하 | 9개월 이하 | 1년 이하 채권 | 1년 초과 및 개별설정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
당분기말 | ||||||
기대 손실률 | 0.19% | 1.06% | 4.97% | 18.67% | 95.36% | |
총 장부금액 - 매출채권 | 82,862,595 | 9,155,369 | 3,746,091 | 2,892,786 | 5,760,283 | 104,417,124 |
손실충당금 | (154,551) | (97,168) | (186,252) | (540,007) | (5,492,888) | (6,470,866) |
전기말 | ||||||
기대 손실률 | 0.18% | 1.07% | 4.98% | 18.67% | 95.21% | |
총 장부금액 - 매출채권 | 71,684,069 | 10,667,367 | 4,387,109 | 1,455,524 | 5,918,870 | 94,112,939 |
손실충당금 | (125,930) | (114,468) | (218,506) | (271,707) | (5,635,266) | (6,365,877) |
당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출채권의 대손충당금 | |
|---|---|---|
당분기 | 전분기 | |
기 초 | 6,365,877 | 5,202,502 |
| 매출채권손상차손(환입) | 104,771 | (8,208) |
| 제 각 | - | (39,890) |
| 환율변동효과 | 218 | 103 |
기 말 | 6,470,866 | 5,154,507 |
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상 할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더
이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
② 상각후원가 측정 채무상품
상각후원가로 측정되는 채무상품은 신용위험을 고려하여 측정한 유효이자율을 적용하여 산정한 현재가치할인차금을 액면가액에서 차감하고 순액으로 표시하고 있으며, 유효이자율을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.
당사는 상각후원가로 측정되는 채무상품에 대해 미래전망정보에 근거하여 기대신용손실을 인식하고 있으며 기대신용손실은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
③ 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기금융상품, 보증금, 미수금 등이 포함됩니다.
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 금융상품은 채무불이행위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
④ 대손상각비
당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|
매출채권 |
| |
- 매출채권의 손실충당금 변동 | 104,771 | (8,208) |
대손상각비 | 104,771 | (8,208) |
위의 대손상각비는 고객과의 계약에서 생기는 채권과 관련된 금액입니다.
⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액인 163백만원(전기말: 163백만원)입니다.
5.1.3 유동성 위험
연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표 재무비율 및통화에대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.
(1) 연결회사는 보고기간말 현재 구매자금 대출, 원화지급보증 및 외화지급보증과 관련하여 다음과 같은 한도 약정을 체결하고 있습니다.
| (단위:천원, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 실행금액 | 한도액 |
|---|---|---|---|
| 구매자금대출 | 기업은행 외 | 51,230,226 | 84,800,000 |
| 운전자금대출 | 산업은행외 | 35,837,620 | 41,511,020 |
| 시설자금대출 | 기업은행외 | 81,340 | 1,790,000 |
| 수입신용장(외화) | 기업은행 외 | USD 11,289,445 | USD 15,081,500 |
| 수입신용장(원화) | 국민은행 | 761,271 | 3,000,000 |
| 물품대지급보증 | 기업은행 외 | 31,700,000 | 32,300,000 |
| 합 계 | 원화 계 | 83,691,497 | 120,100,000 |
| 외화 계 | USD 11,289,445 | USD 15,081,500 |
(2) 만기분석
유동성 위험 분석에서는 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다.
| (가) 모든 비파생 금융부채 |
| (나) 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우 |
| (단위:천원) |
| 당분기말 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 총 계약상 현금흐름(*2) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 31,380,277 | - | - | - | 31,380,277 | 31,380,277 |
| 기타금융부채 | 3,156,743 | 122,500 | 30,000 | - | 3,309,243 | 3,309,243 |
| 리스부채(*1) | 58,596 | 175,788 | 234,384 | 110,628 | 579,396 | 557,153 |
| 차입금(*2) | 81,162,500 | 4,415,189 | 161,893 | 2,061,006 | 87,800,588 | 87,149,186 |
| 합 계 | 115,758,116 | 4,713,477 | 426,277 | 2,171,634 | 123,069,504 | 122,395,859 |
| (단위:천원) |
| 전기말 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 총 계약상 현금흐름(*2) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 18,495,581 | - | - | - | 18,495,581 | 18,495,581 |
| 기타금융부채 | 4,531,770 | 122,500 | 30,000 | - | 4,684,270 | 4,684,270 |
| 리스부채(*1) | 57,804 | 173,412 | 231,216 | 167,376 | 629,808 | 603,360 |
| 차입금(*2) | 46,327,711 | 34,376,363 | 155,250 | 2,011,832 | 82,871,156 | 81,372,701 |
| 합 계 | 69,412,866 | 34,672,275 | 416,466 | 2,179,208 | 106,680,815 | 105,155,912 |
| (*1) 리스 이자비용이 포함되어 있습니다. |
| (*2) 차입금 추정 이자비용이 포함되어 있습니다. |
5.2. 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금, 장단기리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.
(1) 당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 (A) | 87,706,340 | 81,976,061 |
| 차감: 현금및현금성자산 (B) | 7,484,341 | 5,210,812 |
| 순부채 (C=A-B) | 80,221,999 | 76,765,249 |
| 자본총계 (D) | 156,020,677 | 154,712,216 |
| 총자본 (E=C+D) | 236,242,676 | 231,477,465 |
| 자본조달비율 (F=C/E) | 33.96% | 33.16% |
(2) 당분기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 (A) | 125,101,808 | 106,681,279 |
| 자본총계 (B) | 156,020,677 | 154,712,216 |
| 부채비율 (C=A/B) | 80.18% | 68.95% |
가. 경영상의 주요계약 등
- 해당 사항 없음
나. 연구개발활동
- 해당 사항 없음
가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등
1. 특수강 사업부문
(1) 산업의 특성
특수강산업은 자동차, 기계, 조선, 건설, 가전 등 모든 산업에 있어서 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품 소재를 생산하여 공급하는 산업입니다.
일반 보통강과 달리 다품종 소량생산의 특성을 가지고 있으며 장기간의 기술축적과 대규모 투자비가 투입되는 자본집약적 특성을 가지고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
특수강산업은 경제성장 및 자동차, 기계, 조선, 건설, 가전 등 주요산업의 성장과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 그러므로 수요구조의 고도화에 따라 장기적으로 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다. 현재 우리나라 조강 생산량 중 특수강 부분은 선진국에 비해 적은 비중을 차지하고 있어 향후에도 일반강에 비해 높은 성장율을 유지할 것으로 전망됩니다.
(3) 경기변동의 특성 및 계절성
국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 등의 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동율을 유지할 수 있는 시기에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동율이 저하될 경우에는 수익성이 하락하는 특징을 갖고 있습니다.
(4) 국내외 시장여건
철광석은 중국 경기부양책에 대한 기대감과 실망감이 교차하면서 23년 4분기 소폭상승 하였으나 24년 1분기에는 약세를 보였으며, 스크랩가격은 23년 4분기에 하락세을 보였으나 24년 1분기에는 반등하여 회복되었습니다. 24년 2분기에는 일부 가격조정이 예상되고 있습니다. 에너지 비용 및 일부 합금철(몰리브덴)가격은 점차 회복중이며, 그외 합금철은 하락추세를 보이고 있으며, 구조용강은 자동차분야와 산업분야로 크게 구분 하고 있습니다. 1분기 자동차분야는 답보 상태이며, 산업분야는 스크랩가격이 일부 반영되어 가격인상 되었으며, 금형강은 자동차와 전자분야의 개발들이 23년 3분기부터 지연되어 수요가 축소되었으며, 공구강은 여전히 저조한 상태입니다. 조선 및 풍력 관련 업종과 자동차 업종에서 물동량이 증가하였으나 다른 업종에서는 여전히 보합 상태를 유지하고 있습니다.
국내 특수강 생산업체가 산업용 구조용강 위주로 가격인하를 고민하고 있으며, 수입재와의 가격차가 더 벌어지는 시장추이를 보이고 있습니다. 조선 및 풍력관련 업종과 방산 및 자동차시장은 보합세를 유지하고 있으나 중장비를 비롯한 나머지 시장회복은 다소 걸릴 것으로 예상됩니다.
당사에서 주로 취급하고 있는 강종 성질별로 분류한 시황을 소개하면
첫째, 특정 형태의 금형틀 제작에 주로 사용되는 공구강은 주요 합금철(크롬, 니켈, 몰리브덴 등)중 몰리브덴을 제외한 다른 합금철 가격이 약세을 보이고 있습니다. 일본 물류비 문제 등 가격인상 요인은 계속 잔존하는 중이며, 시장수요 악화가 계속 지속되고 있으며, 물동량 감소 여파로 저가재 시장은 중국 저가품으로 돌리기 위한 테스트 진행이 더욱 증가하여 상황이 어려워지고 있습니다.
둘째, 전자 또는 자동차용 사출품 금형재로 사용되는 금형강은 수출 금형의 부진이 최근까지 지속 중이며, 조선 및 풍력시장의 호황으로 메이커 내 생산순위가 밀렸던 금형강은 자동차 물량이 감소되면서 자연적으로 납기문제가 해소가 되고 각 메이커마다 재고를 비치한 상태입니다. 전자금형은 전자제품 판매부진 여파가 지속중이며, 부실기업 발생으로 더욱 경색되는 상황입니다. 물량감소가 지속되면서 일부 메이커의 가격인하가 되었으며, 전자금형 및 수출금형 시장의 경색 및 자동차 신작 금형도 발주가 밀리면서 시장에는 큰 여파를 미치지 못하였습니다.
셋째, 산업기계 전반에 사용 중이며 자동차 및 중장비 미션 부품 등에 적용되는 구조용강은 자동차분야는 수요가 유지 중이나, 중장비 부분의 부진이 길어지면서 조업일수를 축소하는 업체도 나오고 있으며, 스크랩 가격 상승으로 산업용 일부제품이 가격인상 되었습니다. 중국산 저가재는 중장비 부문의 부진에도 수입이 되면서 가격인하 요인으로 작용하고 있으며 국내메이커들의 일부 가격대응이 있었으나 수요부진으로 큰 효과를 보지는 못했습니다.
넷째, 산업기계 전반에 사용중이며, 배 건조에 가장 많이 사용되는 후판은 조선시장 호황으로 가격이 강세를 유지중이며, 당사가 취급하는 산업용은 중국 내수 경기 부진을 반영한 저가의 소재가 수입되면서 물량 감소 및 가격하락의 시장분위기로 전환되었으며, 당사는 국산 및 수입재를 적절히 활용하여 산업용 위주로 판매 하고 있습니다.
다섯째, 단조부문은 선박엔진, 산업기자재, 건설기자재 등의 사업을 영위하고 있습니다. 특히 국내 선박엔진물량이 당사로 몰리면서 매출이 증가하고 있으며 일본시장 등 해외시장 개척으로 가시적인 성과를 보이고 있습니다.
(5) 경쟁요인 및 회사의 강점ㆍ단점
당사가 영위하는 특수강 사업부문은 생산된 특수강 원자재를 매입하고 절단 및 가공하여 앞서 서술한 산업의 부품업체 및 관련업체에 공급하는 역할로 진입장벽은 비교적 낮은 편이며 이에 따라 다수의 업체가 첨예하게 경쟁하고 있습니다.
당사 특수강 분야는 원자재를 매입하여 절단 및 가공하고 있습니다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 우수한 품질, 납품의 신속성, 안정적인 공급을 위한 생산능력, 가격경쟁력 등이 있습니다.
제조(절단 및 가공)하는 특수강 분야는 신속한 납품을 위하여 충분한 원자재 보관 능력이 선행되어야 합니다. 당사는 본사2공장 및 밀양공장, 진천공장 그리고 해원단조와 비엠스틸을 인수하여 원자재 보관 능력을 확보하고 있습니다. 이와 더불어 오랜 기간 축적된 생산공정 운영상의 노하우와 최신식 고속절단기 설비를 보유하여 생산능력 강화 및 안정적인 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 지속적인 고객과의 소통을 통해 경쟁업체보다 한발 빠르게 고객의 니즈를 파악하고 대응할 수 있는 고객 친화력을 갖추고자 노력하고 있습니다. 또한 최신식 설비 투자를 통하여 원가 경쟁력 확보와 후판 사업 등 품목 다변화를 통한 시너지 효과로 수익성 극대화 실현에 노력하고 있습니다.
2. 단조사업부문
(1) 산업의 특성
단조산업은 크게 금형단조(closed-die forging)와 자유형단조(open-die forging)로 구분됩니다.
금형단조(closed-die forging)는 크기가 작고 규격이 표준화된 제품(자동차부품, 소형공구 등) 금형을 사용해서 대량생산하는 단조 방식입니다.
자유형단조(open-die forging)는 금형을 사용할 수 없는 규격이 크고 표준화되지 않은 제품의 생산에 적합한 단조방법으로써 대부분 주문생산 방식으로 제작되어 조선, 산업기계, 건설기자재 등 여러 수요산업에서 핵심부품으로 공급되고 있으며, 산업전반에 걸쳐 기초가 되는 공업기반 산업입니다.
(2) 산업의 성장성
자유형 단조 산업은 선박운항에 대한 규제 강화에 의한 친환경 엔진의 보급이 증가함에 따른 조선 선박 수주량 급등으로 선박 관련 단조 물량이 점차적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 조선선박 시장 외로 MAN, 바르질라 엔진품 A/S 시장이 활성화 되고 있습니다. 일본(신일본제철)의 롤러시장은 두가지방식(기존소재, 신규개발소재) 으로 시장이 형성되고 있습니다. 신규소재는 재질 변경을 토대로 다른 시장이 형성 될 것으로 판단되며, 일본(무라카미철공소)의 선미재 중 라다스톡 분야도 소재 재질 변경 함으로써 당사와 협업하여 신소재 개발 및 공급 추진하고 있으며, 건설기자재 시장은 일본 및 해외 수출품 시장 외에는 중국으로 완전히 넘어간 상태로 판단되기 때문에 대체품 물량 및 시장 확보가 필요할 것으로 예상됩니다. 그러므로 산업기자재 및 건설기자재 시장 분야는 해외 단조시장으로 넓힘으로써 점진적으로 산업이 성장할 것으로 예상됩니다.
(3) 경기변동의 특성 및 계절성
단조산업은 조선선박, 산업기계, 건설기자재 등 수요 산업을 기반으로 자유형 단조 산업을 영위하고 있으며, 이러한 수요산업의 경기에 영향을 받습니다.
당사는 조선, 산업기계, 건설기자재 등의 다양한 수요 산업을 기반으로 시장을 넓혀 특정 전방산업의 경기 위축에 따른 위험요인을 분산시키고 신규 시장의 고객을 확보 할 수 있는 이점이 있습니다.
(4) 국내외 시장여건
동종업체들의 부실경영 및 저가 수주 경쟁 등으로 경영악화가 이루어져 기업들의 몰락이 지속되면서 경쟁상대는 줄어드는 반면 단조시장 침체가 불가피할 것으로 예상됩니다. 특히 국내 선박엔진물량 중 CON-ROD 물량이 당사로 유입되고 있으며, 예전에는 저가 및 저품질 업체를 선호하던 일본 선박엔진 시장이 고품질 및 신뢰성을 선호하면서 당사의 일본시장 등의 해외시장 개척을 위한 노력이 가시적인 성과를 보이고 있습니다. 다만 경기 침체 여파로 선박엔진시장은 단조 업체간 치열한 저가 수주 경쟁이 예상되고 있습니다.
건설기자재 분야는 건설경기침체 및 중국 저가 제품의 국내 진출본격화로 인하여 단종되는 분위기이며, 산업기자재 분야도 침체가 계속 되고 있습니다.
당사의 단조사업부문은 MAN사 및 WINGD사등 A/S에 대한 빠른 대응 및 고품질 제품생산, 관리 강화로 선박엔진 시장에서 긍정적인 반응을 얻고 있습니다. 앞으로 이런 강점들을 토대로 국내외 시장점유율을 끌어올리는데 주력할 것입니다.
이에 경기 침체를 벗어나기 위하여 일본 선박 엔진품 시장 본격 진출 및 경쟁력 강화 및 확보로 국내 선박 엔진품 입찰 시 최대한 물량 확보를 하는 것에 초점을 두고 있으며 선박 제품 중 엔진품 외에 선미제 부품들도 물량 확보를 위하여 적극적인 영업활동을 전개해 나갈 계획입니다.
(5) 경쟁요인 및 회사의 강점ㆍ단점
단조산업의 주요 경쟁요소는 우수한 품질과 신속한 납품 및 가격경쟁력 입니다. 주요 경쟁 요소를 효과적으로 확보하고 시장 우위를 차지하기 위해서는 제품 생산에 적합하도록 특화된 생산능력, 공정별 제조기술, 숙련된 기술인력을 바탕으로 양질의 제품 공급 실적을 통해 고객사의 신뢰를 확보하고 있습니다.
당사는 다년간 쌓아온 전문지식(기술력, 품질)을 기반으로 자유형단조 제품을 생산하여 다양한 수요산업으로 핵심부품을 공급하고 있습니다. 또한 당사는 적극적인 신규업체개발 및 기존 업체와의 관계를 지속 유지하면서 판매확대 및 수익성 증대를 위해 노력하고 있습니다.
일본 선박엔진시장은 품질 향상을 추구하는 패턴으로 변화하고 있습니다. 당사는 해외시장 변화에 발맞춰 조직구조의 재편 및 보유한 기술력을 높이는데 주력하고 있습니다. 이로 인해 당사는 해외시장 특히 일본시장 진출하는데 성과를 이루었으며 그 영향이 국내 수주시장에서도 이어지고 있습니다.
당사는 긴급대응 및 고품질 강점을 토대로 수주확보에 노력하고 있으며, 국내 산업기자재 시장은 계속적으로 침체기가 유지될 것으로 예상되므로 해외시장으로 진출하려고 시도 하고 있습니다.
가. 요약연결재무정보(K-IFRS)
| (단위 :백만원 ) |
| 구 분 | 제 48 기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 177,418 | 156,337 | 170,103 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 7,484 | 5,211 | 7,580 |
| ㆍ매출채권 | 97,946 | 87,747 | 95,853 |
| ㆍ기타금융자산 | 5,895 | 6,772 | 6,074 |
| ㆍ재고자산 | 64,862 | 55,598 | 59,001 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,231 | 1,009 | 1,595 |
| [비유동자산] | 103,704 | 105,056 | 103,253 |
| ㆍ당기손익-공정가치 금융자산 | 163 | 163 | 150 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 129 | 127 | 126 |
| ㆍ기타금융자산 | 350 | 345 | 442 |
| ㆍ관계기업투자 | 1,924 | 1,900 | 1,766 |
| ㆍ유형자산 | 92,798 | 94,050 | 92,131 |
| ㆍ무형자산 | 2,781 | 2,792 | 2,839 |
| ㆍ투자부동산 | 5,410 | 5,418 | 5,450 |
| ㆍ사외적립자산 | 149 | 261 | 349 |
| 자산총계 | 281,122 | 261,393 | 273,356 |
| [유동부채] | 122,546 | 104,150 | 122,906 |
| [비유동부채] | 2,555 | 2,531 | 2,199 |
| 부채총계 | 125,101 | 106,681 | 125,105 |
| [지배기업 소유주지분] | 156,021 | 154,712 | 148,251 |
| ㆍ자본금 | 2,200 | 2,200 | 2,200 |
| ㆍ자본잉여금 | 480 | 480 | 480 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 325 | 222 | 260 |
| ㆍ이익잉여금 | 153,016 | 151,810 | 145,311 |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 156,021 | 154,712 | 148,251 |
| 부채와자본총계 | 281,122 | 261,393 | 273,356 |
| 구 분 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
| 2024.01.01~2024.03.31 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 91,404 | 379,986 | 385,097 |
| 영업이익 | 3,516 | 13,441 | 17,021 |
| 당기순이익 | 2,174 | 7,997 | 10,605 |
| 기타포괄손익 | 102 | (568) | 757 |
| 총포괄손익 | 2,276 | 7,429 | 11,362 |
| 총포괄손익의 귀속 | |||
1. 지배기업 소유주지분 | 2,276 | 7,429 | 11,362 |
| 2. 비지배지분 | - | - | - |
| 주당순이익(기본 및 희석) | 494원 | 1,818원 | 2,410원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 4 | 4 | 4 |
※ 당사의 제48기 연결재무제표는 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 따라 작성하였으며 외부감사인의 검토나 감사를 받지 않은 재무제표입니다.
※ 당사의 제47기, 제46기 연결재무제표는 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.
나. 요약별도재무정보(K-IFRS)
| (단위 :백만원 ) |
| 구 분 | 제 48 기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 176,182 | 158,984 | 161,194 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 6,139 | 4,096 | 5,637 |
| ㆍ매출채권 | 102,513 | 93,832 | 103,906 |
| ㆍ기타금융자산 | 2,314 | 5,023 | 5,722 |
| ㆍ재고자산 | 55,552 | 46,935 | 45,322 |
| ㆍ기타자산 | 686 | 465 | 607 |
| ㆍ상각후원가측정 채무상품 | 8,978 | 8,633 | - |
| [비유동자산] | 77,174 | 77,668 | 83,459 |
| ㆍ당기손익-공정가치 금융자산 | 163 | 163 | 150 |
ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 29 | 27 | 26 |
| ㆍ상각후원가측정 채무상품 | - | - | 7,396 |
| ㆍ기타금융자산 | 323 | 318 | 306 |
| ㆍ종속기업및관계기업투자자산 | 13,884 | 13,883 | 11,985 |
| ㆍ유형자산 | 56,130 | 56,480 | 56,535 |
| ㆍ무형자산 | 1,850 | 1,860 | 1,899 |
| ㆍ투자부동산 | 4,741 | 4,745 | 4,763 |
| ㆍ이연법인세자산 | - | - | 86 |
| ㆍ사외적립자산 | 54 | 192 | 313 |
| 자산총계 | 253,356 | 236,652 | 244,653 |
| [유동부채] | 112,675 | 96,144 | 111,665 |
| [비유동부채] | 2,089 | 2,002 | 708 |
| 부채총계 | 114,764 | 98,146 | 112,373 |
| [자본금] | 2,200 | 2,200 | 2,200 |
| [자본잉여금] | 480 | 480 | 480 |
| [기타포괄손익누계액] | 14 | 12 | 11 |
| [이익잉여금] | 135,898 | 135,814 | 129,589 |
| 자본총계 | 138,592 | 138,506 | 132,280 |
| 부채와자본총계 | 253,356 | 236,652 | 244,653 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
| 2024.01.01~2024.03.31 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 83,680 | 347,891 | 357,447 |
| 영업이익 | 2,214 | 12,290 | 16,069 |
| 당기순이익 | 1,052 | 7,645 | 10,835 |
| 기타포괄손익 | 2 | (451) | 427 |
| 총포괄손익 | 1,054 | 7,194 | 11,261 |
| 주당순이익(기본 및 희석) | 239원 | 1,737원 | 2,462원 |
※ 당사의 제48기 재무제표는 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 따라 작성하였으며 외부감사인의 검토나 감사를 받지 않은 재무제표입니다.
※ 당사의 제47기, 제46기 재무제표는 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 48 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 47 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 48 기 1분기말 | 제 47 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 177,418,045,604 | 156,336,822,498 |
현금및현금성자산 | 7,484,340,578 | 5,210,811,504 |
매출채권 | 97,946,258,605 | 87,747,061,320 |
기타금융자산 | 5,894,667,398 | 6,771,689,639 |
재고자산 | 64,862,103,781 | 55,598,128,017 |
기타유동자산 | 1,230,675,242 | 1,009,132,018 |
비유동자산 | 103,704,439,355 | 105,056,672,144 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 162,832,704 | 162,832,704 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 128,843,500 | 126,632,500 |
기타금융자산 | 350,468,000 | 345,168,000 |
관계기업투자자산 | 1,923,738,227 | 1,900,962,530 |
유형자산 | 92,798,045,950 | 94,049,864,513 |
무형자산 | 2,781,326,988 | 2,792,352,592 |
투자부동산 | 5,410,297,899 | 5,418,350,841 |
사외적립자산 | 148,886,087 | 260,508,464 |
자산총계 | 281,122,484,959 | 261,393,494,642 |
부채 | ||
유동부채 | 122,546,589,034 | 104,149,584,543 |
매입채무 | 31,380,277,090 | 18,495,581,271 |
기타금융부채 | 3,499,759,586 | 4,870,153,832 |
차입금 | 85,128,986,460 | 79,438,601,131 |
미지급법인세 | 1,147,876,235 | 932,147,757 |
기타 유동부채 | 1,389,689,663 | 413,100,552 |
비유동부채 | 2,555,219,379 | 2,531,694,126 |
차입금 | 2,020,200,000 | 1,934,100,000 |
순확정급여부채 | 48,856,060 | 61,486,378 |
이연법인세부채 | 99,749,392 | 99,749,392 |
기타비유동금융부채 | 366,636,960 | 417,475,936 |
기타 비유동 부채 | 19,776,967 | 18,882,420 |
부채총계 | 125,101,808,413 | 106,681,278,669 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 156,020,676,546 | 154,712,215,973 |
자본금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
자본잉여금 | 480,000,000 | 480,000,000 |
기타포괄손익누계액 | 324,512,274 | 222,195,389 |
이익잉여금(결손금) | 153,016,164,272 | 151,810,020,584 |
비지배지분 | 0 | 0 |
자본총계 | 156,020,676,546 | 154,712,215,973 |
부채와자본총계 | 281,122,484,959 | 261,393,494,642 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 48 기 1분기 | 제 47 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 91,404,413,200 | 91,404,413,200 | 97,363,641,554 | 97,363,641,554 |
매출원가 | 84,412,999,452 | 84,412,999,452 | 89,367,710,252 | 89,367,710,252 |
매출총이익 | 6,991,413,748 | 6,991,413,748 | 7,995,931,302 | 7,995,931,302 |
판매비와관리비 | 3,475,337,974 | 3,475,337,974 | 3,467,825,660 | 3,467,825,660 |
영업이익 | 3,516,075,774 | 3,516,075,774 | 4,528,105,642 | 4,528,105,642 |
관계기업에 대한 지분법손익 | 27,726,097 | 27,726,097 | 27,607,740 | 27,607,740 |
기타수익 | 530,707,409 | 530,707,409 | 252,389,138 | 252,389,138 |
기타비용 | 267,991,593 | 267,991,593 | 156,142,696 | 156,142,696 |
금융수익 | 58,432,049 | 58,432,049 | 35,250,870 | 35,250,870 |
금융비용 | 1,444,912,850 | 1,444,912,850 | 1,257,496,119 | 1,257,496,119 |
법인세비용차감전순이익 | 2,420,036,886 | 2,420,036,886 | 3,429,714,575 | 3,429,714,575 |
법인세비용(수익) | 245,893,198 | 245,893,198 | 682,399,615 | 682,399,615 |
당기순이익 | 2,174,143,688 | 2,174,143,688 | 2,747,314,960 | 2,747,314,960 |
기타포괄손익 | 102,316,885 | 102,316,885 | 120,702,621 | 120,702,621 |
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 2,211,000 | 2,211,000 | 2,680,000 | 2,680,000 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 2,211,000 | 2,211,000 | 2,680,000 | 2,680,000 |
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 100,105,885 | 100,105,885 | 118,022,621 | 118,022,621 |
해외사업환산손익 | 100,105,885 | 100,105,885 | 118,022,621 | 118,022,621 |
총포괄손익 | 2,276,460,573 | 2,276,460,573 | 2,868,017,581 | 2,868,017,581 |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주지분 | 2,174,143,688 | 2,174,143,688 | 2,747,314,960 | 2,747,314,960 |
비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업의 소유주지분 | 2,276,460,573 | 2,276,460,573 | 2,868,017,581 | 2,868,017,581 |
비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주당이익 | ||||
기본주당이익 (단위 : 원) | 494 | 494 | 624 | 624 |
희석주당이익 (단위 : 원) | 494 | 494 | 624 | 624 |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | |||||
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
2023.01.01 (기초자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 259,544,104 | 145,311,175,704 | 148,250,719,808 | 148,250,719,808 |
당기순이익 | 2,747,314,960 | 2,747,314,960 | 2,747,314,960 | |||
기타포괄손익 | 120,702,621 | 120,702,621 | 120,702,621 | |||
배당금지급 | (968,000,000) | (968,000,000) | (968,000,000) | |||
2023.03.31 (기말자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 380,246,725 | 147,090,490,664 | 150,150,737,389 | 150,150,737,389 |
2024.01.01 (기초자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 222,195,389 | 151,810,020,584 | 154,712,215,973 | 154,712,215,973 |
당기순이익 | 2,174,143,688 | 2,174,143,688 | 2,174,143,688 | |||
기타포괄손익 | 102,316,885 | 102,316,885 | 102,316,885 | |||
배당금지급 | (968,000,000) | (968,000,000) | (968,000,000) | |||
2024.03.31 (기말자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 324,512,274 | 153,016,164,272 | 156,020,676,546 | 156,020,676,546 |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 48 기 1분기 | 제 47 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (5,104,235,870) | 866,674,159 |
당기순이익(손실) | 2,174,143,688 | 2,747,314,960 |
당기순이익조정을 위한 가감 | 2,509,610,023 | 2,854,154,433 |
이자비용 | 1,045,843,859 | 1,140,360,993 |
대손상각비(환입) | 104,770,592 | (8,207,596) |
감가상각비 | 823,319,405 | 870,030,186 |
무형자산상각비 | 11,506,051 | 11,506,780 |
유형자산처분손실 | 39,895,095 | 0 |
외화환산손실 | 362,491,632 | 152,960,828 |
재고자산평가손실(환입) | (13,072,587) | (40,893,131) |
당기손익-공정가치금융자산손상차손 | 129,903,731 | 1,510,000 |
기타장기종업원급여 | 894,547 | 881,519 |
퇴직급여 | 196,154,302 | 163,767,360 |
법인세비용 | 245,893,198 | 682,399,615 |
이자수익 | (56,827,652) | (35,204,330) |
외화환산이익 | (44,142,160) | (58,637,912) |
잡이익 | 5,797,623 | 1,339,396 |
유형자산처분이익 | (315,091,516) | 0 |
기타의대손상각비환입 | 0 | (51,535) |
관계기업에 대한 지분법손익 | (27,726,097) | (27,607,740) |
영업활동으로 창출된 현금 | (8,709,265,204) | (3,317,706,097) |
매출채권의 감소(증가) | (10,377,200,804) | 1,795,380,506 |
재고자산의 감소(증가) | (9,195,756,413) | (8,064,682,789) |
기타자산의 감소(증가) | (367,119,728) | (927,909,043) |
매입채무의 증가(감소) | 12,765,169,059 | 5,769,275,166 |
기타부채의 증가(감소) | (1,437,195,075) | (1,837,521,721) |
퇴직금의 지급 | (91,536,404) | (216,333,313) |
사외적립자산의 감소(증가) | (5,625,839) | 164,085,097 |
이자의 지급 | (1,048,543,407) | (1,143,082,128) |
법인세의 납부 | (30,180,970) | (274,007,009) |
투자활동현금흐름 | 1,919,515,217 | (1,085,837,210) |
단기금융상품의 취득 | (1,500,000,000) | 0 |
단기금융상품의 처분 | 3,000,000,000 | (334,600,000) |
단기대여금의 감소 | 300,000 | 300,000 |
유형자산의 취득 | (140,834,119) | (1,057,745,092) |
유형자산의 처분 | 437,781,818 | 235,401,426 |
무형자산의 처분 | 6,694,000 | 0 |
이자수취 | 110,623,118 | 67,712,456 |
배당금수취 | 4,950,400 | 3,094,000 |
재무활동현금흐름 | 5,455,599,869 | 2,306,324,592 |
단기차입금의 차입 | 41,664,678,673 | 54,777,592,601 |
단기차입금의 상환 | (35,648,763,344) | (51,907,713,154) |
유동성장기차입금의 상환 | (506,340,000) | (506,340,000) |
리스부채의 상환 | (53,975,460) | (57,214,855) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,649,858 | 7,284,452 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,273,529,074 | 2,094,445,993 |
기초현금및현금성자산 | 5,210,811,504 | 7,580,030,675 |
기말현금및현금성자산 | 7,484,340,578 | 9,674,476,668 |
| 제 48(당)기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 제 47(전)기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 주식회사 원일특강과 그 종속기업 |
1. 일반사항
주식회사 원일특강(이하 "지배기업")는 1977년 10월에 설립되어 1994년 6월 한국거래소에 상장한 회사로서 특수강의 제조 및 판매업 등을 주 영업목적으로 하고 있으 며, 당분기말 현재 자본금은 22억원입니다.
1.1 종속기업 현황
당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
종속기업 | 소재지 | 지분율 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| 해원단조(주) | 한국 | 100 % | 12월 | 금속 단조제품 제조업 |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 베트남 | 100 % | 12월 | 주형 및 금형제조업 |
| 비엠스틸(주) | 한국 | 100 % | 12월 | 그 외 기타 1차 철강 제조업 |
1.2 주요 종속기업의 요약 재무정보
1) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 재무상태는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 자산 | 부채 | 자본 |
|---|---|---|---|
| 해원단조(주) | 19,592,976 | 17,107,873 | 2,485,104 |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 6,680,646 | 1,822,465 | 4,858,181 |
| 비엠스틸(주) | 51,154,503 | 28,770,006 | 22,384,497 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 자산 | 부채 | 자본 |
|---|---|---|---|
| 해원단조(주) | 18,829,814 | 16,752,575 | 2,077,239 |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 6,576,479 | 1,716,834 | 4,859,645 |
| 비엠스틸(주) | 46,117,284 | 24,412,513 | 21,704,771 |
2) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 매출액 | 영업이익 | 분기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|
| 해원단조(주) | 5,858,020 | 489,198 | 407,864 | 407,864 |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 709,340 | (74,898) | (101,570) | (1,464) |
| 비엠스틸(주) | 18,125,458 | 766,246 | 679,726 | 679,726 |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 매출액 | 영업이익 | 분기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|
| 해원단조(주) | 6,948,229 | 15,872 | (80,163) | (80,163) |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 727,358 | (138,880) | (138,900) | (20,878) |
| 비엠스틸(주) | 19,579,890 | 449,916 | 130,880 | 130,880 |
2. 중요한 회계정책
다음은 분기연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 중요한 회계정책
하기에 기재된 사항을 제외하고 당사는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계 정책을 적용하고 있습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스'- 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정
판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 '(수정)'리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 1021호 '환율변동효과' 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정
여러 가지 환율을 사용할 수 있는 경우에는 해당 거래나 잔액에 따른 미래현금흐름이측정일에 발생하였다면 결제하였을 환율을 사용해야 합니다. 일시적으로 두 통화의 교환이 불가능한 경우에는 그 이후에 처음으로 교환이 이루어지는 때의 환율을 사용합니다. 동 개정 사항은 2025년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
2.3 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.4 종속기업, 공동기업 및 관계기업
당사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 연결재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
분기연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 회계추정이 실제 결과와 다를 수도 있으며, 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문 정보
(1) 영업부문은 연결회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.
(2) 연결회사의 영업부문 특수강 사업부문(국내.해외) 및 단조사업부문으로 매출의 90% 이상이 국내이며, 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.
(3) 연결회사 전체 수준의 공시
1) 연결회사 매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
재화의 판매 | 89,689,079 | 96,028,250 |
| 용역 수익 | 1,715,334 | 1,335,391 |
합 계 | 91,404,413 | 97,363,641 |
2) 연결회사의 사업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 특수강사업부 | 단조사업부 | 내부거래 | 연결회사 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 102,515,222 | 5,858,020 | (16,968,829) | 91,404,413 |
| 영업이익 | 2,905,451 | 489,198 | 121,427 | 3,516,076 |
| 분기순이익 | 1,630,048 | 407,864 | 136,232 | 2,174,144 |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 특수강사업부 | 단조사업부 | 내부거래 | 연결회사 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 107,103,629 | 6,948,229 | (16,688,216) | 97,363,642 |
| 영업이익 | 4,391,656 | 15,872 | 120,578 | 4,528,106 |
| 분기순이익 | 2,686,047 | (80,163) | 141,431 | 2,747,315 |
3) 연결회사의 사업부문별 재무상태는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 특수강사업부 | 단조사업부 | 내부거래 | 연결회사 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 311,191,602 | 19,592,976 | (49,662,093) | 281,122,485 |
| 부채 | 145,356,940 | 17,107,872 | (37,363,004) | 125,101,808 |
| 자본 | 165,834,662 | 2,485,104 | (12,299,089) | 156,020,677 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 특수강사업부 | 단조사업부 | 내부거래 | 연결회사 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 289,345,513 | 18,829,814 | (46,781,832) | 261,393,495 |
| 부채 | 124,275,216 | 16,752,575 | (34,346,512) | 106,681,279 |
| 자본 | 165,070,297 | 2,077,239 | (12,435,320) | 154,712,216 |
5. 공정가치
해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
5.1 금융상품 종류별 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 상각후원가 | 합 계 | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 162,833 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 128,843 | - | 128,843 | 128,843 |
| 소 계 | 162,833 | 128,843 | - | 291,676 | 291,676 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 7,484,341 | 7,484,341 | - |
| 매출채권 | - | - | 97,946,259 | 97,946,259 | - |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 5,894,667 | 5,894,667 | - |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 350,468 | 350,468 | - |
| 소 계 | - | - | 111,675,735 | 111,675,735 | - |
| 합 계 | 162,833 | 128,843 | 111,675,735 | 111,967,411 | 291,676 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 31,380,277 | 31,380,277 | - |
| 기타금융부채(유동) | - | - | 3,279,243 | 3,279,243 | - |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 30,000 | 30,000 | - |
| 차입금(유동) | - | - | 85,128,987 | 85,128,987 | - |
| 차입금(비유동) | - | - | 2,020,200 | 2,020,200 | - |
| 합 계 | - | - | 121,838,707 | 121,838,707 | - |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 상각후원가 | 합 계 | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 162,833 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 126,633 | - | 126,633 | 126,633 |
| 소 계 | 162,833 | 126,633 | - | 289,466 | 289,466 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,210,811 | 5,210,811 | - |
| 매출채권 | - | - | 87,747,061 | 87,747,061 | - |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 6,771,690 | 6,771,690 | - |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 345,168 | 345,168 | - |
| 소 계 | - | - | 100,074,730 | 100,074,730 | - |
| 합 계 | 162,833 | 126,633 | 100,074,730 | 100,364,196 | 289,466 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 18,495,581 | 18,495,581 | - |
| 기타금융부채(유동) | - | - | 4,654,270 | 4,654,270 | - |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 30,000 | 30,000 | - |
| 차입금(유동) | - | - | 79,438,601 | 79,438,601 | - |
| 차입금(비유동) | - | - | 1,934,100 | 1,934,100 | - |
| 합 계 | - | - | 104,552,552 | 104,552,552 | - |
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동 자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
ㆍ 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측된 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
ㆍ 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 자산 및 부채의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익금융자산(비유동) 채무상품 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄금융자산(비유동) 지분상품 | 28,844 | - | 100,000 | 128,844 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익금융자산(비유동) 채무상품 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄금융자산(비유동) 지분상품 | 26,633 | - | 100,000 | 126,633 |
5.3 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | |
| 당기손익-공정가치 채무상품 | 162,833 | 3 | 순자산가치평가법 | 162,833 | 3 | 순자산가치평가법 |
| 기타포괄-공정가치 지분상품 | 100,000 | 3 | 순자산가치평가법 | 100,000 | 3 | 순자산가치평가법 |
5.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 수행하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 가치평가 과정에 대한 논의와 결과는 재무담당임원, 감사 및 재무부서 사이에 공유되고있습니다.
6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품 범주별 장부금액
| (단위: 천원) |
재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 7,484,340 | 5,210,811 |
| 매출채권 | 97,946,259 | 87,747,061 |
| 기타금융자산(유동) | 5,894,667 | 6,771,690 |
| 기타금융자산(비유동) | 350,468 | 345,168 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 당기손익금융자산(비유동) | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 기타포괄금융자산(비유동) | 128,844 | 126,633 |
| 합 계 | 111,967,411 | 100,364,196 |
| (단위: 천원) |
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 31,380,277 | 18,495,581 |
| 차입금(유동) | 85,128,987 | 79,438,601 |
| 차입금(비유동) | 2,020,200 | 1,934,100 |
| 기타금융부채(유동) | 3,279,243 | 4,654,270 |
| 기타금융부채(비유동) | 30,000 | 30,000 |
| 합 계 | 121,838,707 | 104,552,552 |
6.2 금융상품 범주별 순손익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| (1) 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 56,828 | 35,204 |
매출채권손상차손(환입) | 104,771 | (8,208) |
| 외환차익(손실) | 16,007 | 15,228 |
| 외화환산이익(손실) | 42,145 | 46,365 |
| (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산 | ||
| 평가손익(기타포괄손익) | 2,211 | 2,680 |
| 배당금수익 | - | - |
| (3) 당기손익-공정가치금융자산 | ||
| 손상차손 | 129,904 | (1,510) |
| 평가손익 | - | |
| (4) 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | 1,041,367 | 1,136,748 |
| 외환차익(손실) | (81,402) | (30,122) |
| 외화환산이익(손실) | (360,494) | (140,687) |
| (5) 기타금융부채(리스) | ||
| 이자비용 | 4,477 | 3,613 |
7. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 10,577 | 7,818 |
| 보통예금 | 6,734,799 | 4,705,917 |
| 당좌예금 | 738,965 | 497,076 |
| 합 계 | 7,484,341 | 5,210,811 |
8. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | ||
| 비상장주식 | ||
| (주)우신몰드테크 외 6개사(*) | - | - |
| 출자금 | ||
| 한국금형조합 외 3개사 | 162,833 | 162,833 |
| 합 계 | 162,833 | 162,833 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 162,833 | 146,322 |
| 당기취득 | - | - |
| 손상차손 | - | - |
| 평가손익 | - | - |
| 기말잔액 | 162,833 | 146,322 |
9. 기타포괄손익-공정가치금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | ||
| 상장주식 | ||
| 두산에너빌리티(주) | 28,844 | 26,633 |
| 비상장주식 | ||
| (주)경남무역 | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 128,844 | 126,633 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 11,624 | 10,962 |
| 평가손익 | 2,211 | 2,680 |
| 법인세배분 | - | - |
| 기말잔액 | 13,835 | 13,642 |
10. 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산
(1) 매출채권 및 손실충당금
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
매출채권 | 104,417,125 | 94,112,938 |
손실충당금 | (6,470,866) | (6,365,877) |
매출채권(순액) | 97,946,259 | 87,747,061 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,365,877 | 5,202,502 |
| 매출채권손상차손(환입) | 104,771 | (8,208) |
| 제각 | 218 | (39,890) |
| 환율변동효과 | - | 103 |
| 기말금액 | 6,470,866 | 5,154,507 |
11. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 677,280 | 450,569 |
| 선급비용 | 90,573 | 105,564 |
| 선납법인세 | 2,731 | 2,714 |
| 부가세대급금 | 460,091 | 450,285 |
| 기타자산 | - | |
| 합 계 | 1,230,675 | 1,009,132 |
12. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 51,284,665 | 46,957,770 |
| 원재료평가충당금 | (312,768) | (288,207) |
| 제품 | 4,281,294 | 3,136,931 |
| 제품평가충당금 | (348,467) | (301,665) |
| 상품 | 382,437 | 127,163 |
| 재공품 | 2,280,834 | 2,703,026 |
| 재공품평가충당금 | (404,494) | (488,930) |
| 저장품 | 513,949 | 424,627 |
| 미착품 | 7,184,654 | 3,327,413 |
| 합 계 | 64,862,104 | 55,598,128 |
당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 78,622백만원 (전분기: 82,314백만원) 입니다.
당분기 중 연결회사는 재고자산에 대하여 재고자산평가손실환입 13백만원(전분기: 재고자산평가환입 41백만원)을 계상하였습니다. 재고자산평가손실(환입) 금액은 손익계산서의 매출원가에 가산(차감)되어 있습니다.
13. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계 | 장부금액 | |
| 토지 | 56,265,481 | - | - | 56,265,481 | 56,265,481 | - | - | 56,265,481 |
| 건물 | 32,439,478 | (8,424,599) | - | 24,014,879 | 33,115,196 | (8,320,854) | - | 24,794,342 |
| 구축물 | 2,814,482 | (773,282) | (441,193) | 1,600,007 | 2,814,482 | (745,730) | (441,193) | 1,627,559 |
| 기계장치(*1) | 35,735,663 | (28,271,186) | - | 7,464,477 | 35,870,498 | (27,934,359) | - | 7,936,139 |
| 차량운반구 | 4,156,219 | (3,289,117) | - | 867,102 | 4,186,037 | (3,246,520) | - | 939,517 |
| 기타의유형자산(*2) | 10,794,738 | (8,285,885) | (1,672,958) | 835,895 | 10,481,746 | (8,256,386) | (1,672,958) | 552,402 |
| 사용권자산(*3) | 806,066 | (260,086) | - | 545,980 | 796,938 | (203,493) | - | 593,445 |
| 건설중인자산 | 1,204,225 | - | - | 1,204,225 | 1,340,980 | - | - | 1,340,980 |
| 합 계 | 144,216,352 | (49,304,155) | (2,114,151) | 92,798,046 | 144,871,358 | (48,707,342) | (2,114,151) | 94,049,865 |
| (*1) 기계장치의 상각누계액에는 186백만원의 국고보조금이 포함되어 있습니다. |
| (*2) 기타의유형자산의 상각누계액에는 67백만원의 국고보조금이 포함되어 있습니다. |
| (*3) 사용권자산 546백만원은 차량운반구와 건물로 구성되어 있습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기초 | 증가 | 감가상각 | 처분 | 기타 | 환율변동 효과 | 당분기말 |
| 토지 | 56,265,481 | - | - | - | - | - | 56,265,481 |
| 건물 | 24,794,342 | 66,000 | (208,359) | (639,168) | - | 2,064 | 24,014,879 |
| 구축물 | 1,627,559 | - | (27,552) | - | - | - | 1,600,007 |
| 기계장치(*1) | 7,936,139 | - | (421,450) | (56,817) | - | 6,604 | 7,464,476 |
| 차량운반구 | 939,517 | - | (73,320) | (1) | - | 906 | 867,102 |
| 기타의유형자산(*1) | 552,402 | 151,686 | (29,399) | - | 161,150 | 56 | 835,895 |
| 사용권자산 | 593,445 | - | (55,187) | - | - | 7,723 | 545,981 |
| 건설중인자산(*2) | 1,340,980 | - | - | - | (161,150) | 24,395 | 1,204,225 |
| 합 계 | 94,049,865 | 217,686 | (815,267) | (695,986) | - | 41,748 | 92,798,046 |
| (*1) 국고보조금이 차감된 금액입니다. |
| (*2) 건설중인자산의 기타 항목은 기타의 유형자산으로 계정 대체된 항목입니다. |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 기초 | 증가 | 감가상각 | 처분 | 국고보조금 | 환율변동 효과 | 전분기말 |
| 토지 | 56,265,481 | - | - | - | - | - | 56,265,481 |
| 건물 | 25,325,432 | - | (207,662) | - | - | 4,133 | 25,121,903 |
| 구축물 | 1,737,773 | - | (27,553) | - | - | - | 1,710,220 |
| 기계장치(*1) | 7,021,354 | 752,645 | (460,843) | - | (40,001) | 10,756 | 7,283,911 |
| 차량운반구 | 813,074 | 250,259 | (76,423) | - | - | 2,008 | 988,918 |
| 기타의유형자산(*1) | 438,162 | 29,500 | (33,281) | - | - | 135 | 434,516 |
| 사용권자산 | 371,865 | - | (56,215) | - | - | 1,868 | 317,518 |
| 건설중인자산 | 157,599 | 26,540 | - | - | - | - | 184,139 |
| 합 계 | 92,130,740 | 1,058,944 | (861,977) | - | (40,001) | 18,900 | 92,306,606 |
| (*1) 국고보조금이 차감된 금액입니다. |
(3) 감가상각비 중 704백만원(전분기 739백만원)은 매출원가, 111백만원(전분기 123백만원)은 판매관리비에 계상되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 연결회사는 건물 및 기계장치에 대하여 KB손해보험, 현대해상화재보험에 부보금액 69,461백만원의 재산종합보험에 가입하고 있습니다. 한편, 상기 보험의 부보금액 중 30,909백만원은 산업은행 외 2개 은행이 질권을 설정하고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 연결회사는 산업은행, 기업은행 및 신한은행에 토지, 건물 및 기계장치를 채권최고액 80,763백만원(전기말:80,298백만원)으로담보 제공하고 있습니다(주석19 참조).
14. 리스
연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
사용권자산(*) | ||
부동산 | 350,493 | 380,185 |
차량운반구 | 195,488 | 213,260 |
합 계 | 545,981 | 593,445 |
| (*) 사용권자산은 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었으며, 감가상각누계액을 차감한 금액입니다. |
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
리스부채(*) | ||
유동 | 220,516 | 215,884 |
비유동 | 336,637 | 387,476 |
합 계 | 557,153 | 603,360 |
| (*) 리스부채는 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되어 있습니다. |
(2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
사용권자산의 감가상각비 | ||
부동산 | 37,415 | 36,102 |
차량운반구 | 17,772 | 20,114 |
감가상각비 합계 | 55,187 | 56,216 |
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 4,477 | 3,613 |
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 44,633 | 51,707 |
| 합 계 | 104,297 | 124,082 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 103백만원(전분기: 125백만원)입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
최소리스료 총액(*) | ||
1년 이내 | 234,384 | 231,216 |
1년 초과 5년 이내 | 345,012 | 398,592 |
기말 현재 할인되지 않은 리스부채 | 579,396 | 629,808 |
최소리스료 순액(*) | ||
유동리스부채 | 220,516 | 215,884 |
비유동리스부채 | 336,637 | 387,476 |
합계 | 557,153 | 603,360 |
| (*) 리스이자비용이 포함되어 있습니다. |
15. 무형자산
(1) 당분기말와 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 830,938 | (713,134) | - | 117,804 | 830,302 | (701,473) | - | 128,829 |
| 회원권 | 2,766,623 | - | (103,100) | 2,663,523 | 2,766,623 | - | (103,100) | 2,663,523 |
| 합 계 | 3,597,561 | (713,134) | (103,100) | 2,781,327 | 3,596,925 | (701,473) | (103,100) | 2,792,352 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기 초 | 상 각 | 환율변동효과 | 당분기말 |
| 소프트웨어 | 128,830 | (11,506) | 480 | 117,804 |
| 회원권 | 2,663,523 | - | - | 2,663,523 |
| 합 계 | 2,792,353 | (11,506) | 480 | 2,781,327 |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 처 분 | 환율변동효과 | 전분기말 |
| 소프트웨어 | 146,180 | 32,051 | (11,507) | - | (2,259) | 164,465 |
| 회원권 | 2,663,524 | - | - | - | - | 2,663,524 |
| 합 계 | 2,809,704 | 32,051 | (11,507) | - | (2,259) | 2,827,989 |
(3) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 매출원가로 1백만원(전분기: 1백만원), 판매비와관리비로 10백만원(전분기: 10백만원)을 인식하였습니다.
(4) 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
16. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
원가 | 상각누계 | 손상누계 | 장부금액 | 원가 | 상각누계 | 손상누계 | 장부금액 | |
토지 | 4,695,740 | - | (319,773) | 4,375,967 | 4,695,740 | - | (319,773) | 4,375,967 |
| 건물 | 1,200,703 | (166,372) | - | 1,034,331 | 1,200,703 | (158,319) | - | 1,042,384 |
| 합 계 | 5,896,443 | (166,372) | (319,773) | 5,410,298 | 5,896,443 | (158,319) | (319,773) | 5,418,351 |
(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
기초 | 4,375,967 | 1,042,384 | 4,375,967 | 1,074,596 |
| 당기취득 및 처분 | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | (8,053) | - | (8,053) |
| 기말 | 4,375,967 | 1,034,331 | 4,375,967 | 1,066,543 |
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 손익계산서 36백만원(전분기: 36백만원)이며, 투자부동산과 직접 관련된 운영비용은 8백만원(전분기: 8백만원) 입니다.
(4) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 투자부동산의 공정가치 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 등 | 비 고 |
| 제주도(토지) | 18,413 | (*1) |
| 당진시(토지) | 3,445,461 | (*2) |
| 창원시(토지,건물) | 483,000 | (*2) |
| 김해시(토지,건물) | 220,000 | (*2) |
| 진천군(토지,건물) | 2,298,222 | (*3) |
| 합 계 | 6,465,096 |
| (*1) 공정가치 등은 개별공시지가 입니다. |
| (*2) 공정가치 등은 독립된 감정평가법인에 의한 감정평가금액 입니다. |
| (*3) 공정가치 등은 독립된 감정평가법인에 의한 감정평가금액을 투자부동산에 해당하는 면적만큼 안분한 금액 입니다. |
17. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 종 목 | 소재지 | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주)(*) | 한국 | 3.5 | 111,384 | 1,923,738 | 1,923,738 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 종 목 | 소재지 | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주)(*) | 한국 | 3.5 | 111,384 | 1,900,963 | 1,900,963 |
| (*) 신라엔지니어링(주)에 대한 지분율이 20% 미만이나, 연결회사가 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여하고 있으며, 대표이사 등 임원겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향을 보유하는 등 연결회사가 사실상 중대한 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 신라엔지니어링(주) | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,900,963 | 1,766,081 |
| 이익(손실) 중 지분 | 27,726 | 27,608 |
| 배당금의 지급 | (4,950) | (3,094) |
| 보고기간말 금액 | 1,923,739 | 1,790,595 |
18. 매입채무 및 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 매입채무(*) | 31,380,277 | 18,495,581 |
| 미지급금(*) | 1,744,615 | 2,593,961 |
| 미지급비용(*) | 1,412,128 | 1,937,809 |
| 임대보증금 | 122,500 | 122,500 |
| 유동성리스부채 | 220,517 | 215,884 |
| 소 계 | 34,880,037 | 23,365,735 |
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금 | 30,000 | 30,000 |
| 장기리스부채 | 336,637 | 387,476 |
| 소 계 | 366,637 | 417,476 |
| 합 계 | 35,246,674 | 23,783,211 |
| (*) 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및미지급금, 미지급비용은 상각후원가로 측정되는 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. |
19. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
단기차입금 | 구매자금대출 | 기업은행(*1)(*2) | 2024.04.24 | 4.50~4.53 | 20,918,462 | 12,984,427 |
| KEB하나은행(*2) | 2024.04.25 | 4.42~4.47 | 2,533,020 | 1,084,490 | ||
| 신한은행(*1)(*2) | 2024.04.17 | 4.59 | 12,938,536 | 12,845,616 | ||
| 우리은행(*2) | 2024.04.08 | 4.52~4.60 | 3,503,143 | 4,163,928 | ||
| 농협은행(*2) | 2024.04.24 | 4.78~5.17 | 7,296,607 | 7,501,244 | ||
| 산업은행(*1)(*2) | 2024.04.04 | 4.79~4.80 | 4,040,458 | 6,634,606 | ||
| 운전자금대출 | 산업은행(*1)(*2) | 2024.04.06 | 4.79~4.84 | 23,000,000 | 23,000,000 | |
| 신한은행(*1) | 2024.05.31 | 5.76-5.96 | 6,575,000 | 6,575,000 | ||
| 소 계 | 80,805,226 | 74,789,311 | ||||
장기차입금 | 시설자금대출 | 기업은행(*1)(*2) | 2024.05.31 | 4.49 | 81,340 | 162,680 |
| 산업은행(*1)(*2) | 2024.01.04 | 2.83 | - | 425,000 | ||
| 운전자금대출 | 신한은행(*1)(*2)(*3) | 2026.07.01 | 7.00~8.01 | 6,262,620 | 5,995,710 | |
| 소 계 | 6,343,960 | 6,583,390 | ||||
| 유동성 장기차입금 | (4,323,760) | (4,649,290) | ||||
| 장기차입금 | 2,020,200 | 1,934,100 | ||||
합 계 | 87,149,186 | 81,372,701 | ||||
(2) 당분기말와 전기말 연결회사의 고정금리 및 변동금리 차입금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고정금리 | ||
만기 1년 이내 | - | 425,000 |
| 만기 1년 초과 | - | - |
| 변동금리 | ||
만기 1년 이내 | 85,128,986 | 79,013,601 |
만기 1년 초과 | 2,020,200 | 1,934,100 |
합 계 | 87,149,186 | 81,372,701 |
(3) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 차입금액 | 소재지 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 |
| 기업은행 | 20,999,803 | 경기 시흥시 1공장 | 토지, 건물, 기계 | 11,881,034 | 5,000,000 |
| 경기 시흥시 2공장 | 토지, 건물, 기계 | 10,823,610 | 13,000,000 | ||
| 충북 진천군 공장 | 토지, 건물 | 3,533,652 | 3,828,000 | ||
| 신한은행 | 19,201,156 | 경기 시흥시 1공장 | 토지, 건물 | 11,881,034 | 9,673,932 |
| 경기 시흥시 2공장 | 토지, 건물, 기계 | 10,823,610 | 7,370,208 | ||
| 6,575,000 | 경남 김해시 공장 | 토지, 건물, 기계 | 9,978,231 | 8,400,000 | |
| 산업은행 | 27,040,458 | 경기 시흥시 1공장 | 토지, 건물 | 11,881,034 | 1,026,000 |
| 경남 밀양시 공장 | 토지, 건물, 기계 | 25,049,169 | 32,000,000 |
(4) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금과 관련하여 특수관계자인 지배기업의 주요 개인주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석33 참조).
20. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 선수금 | 178,183 | 108,046 |
| 예수금 | 240,060 | 305,054 |
| 미지급배당금 | 968,000 | - |
| 부가세예수금 | 3,446 | - |
| 소 계 | 1,389,689 | 413,100 |
| 비유동부채 | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 19,778 | 18,883 |
| 소 계 | 19,778 | 18,883 |
| 합 계 | 1,409,467 | 431,983 |
21. 순확정급여부채
연결회사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의해 운영되고 있습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 249,664 | 228,395 |
| 순확정급여부채(자산)의 순이자 | (53,510) | (64,628) |
| 당기손익으로 인식하는 확정급여원가 | 196,154 | 163,767 |
(2) 순확정급여부채 산정 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 9,846,945 | 9,638,006 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (9,942,523) | (9,832,576) |
| 국민연금전환금 | (4,452) | (4,452) |
| 재무상태표상 순확정급여자산 | (100,030) | (199,022) |
(*) 당분기말 및 전기말 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산이 포함되어 있습니다.
(3) 사외적립자산의 구성 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 공시 가격 | 비공시 가격 | 합계 | 구성비 (%) | 공시 가격 | 비공시 가격 | 합계 | 구성비 (%) | |
| 정기예금 등 | 9,942,523 | - | 9,942,523 | 100 | 9,832,576 | - | 9,832,576 | 100 |
22. 기타자본
(1) 기타포괄손익누계액의 증감
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기초 | 증 감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,624 | 2,211 | 13,835 |
| 해외사업환산손익 | 210,571 | 100,106 | 310,677 |
| 합 계 | 222,195 | 102,317 | 324,512 |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 기초 | 증 감 | 전분기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,962 | 2,680 | 13,642 |
| 해외사업환산손익 | 248,581 | 118,023 | 366,604 |
| 합 계 | 259,543 | 120,703 | 380,246 |
23. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,813,291 | 1,759,178 |
| 퇴직급여 | 106,777 | 88,053 |
| 복리후생비 | 227,055 | 220,752 |
| 여비교통비 | 17,380 | 10,929 |
| 통신비 | 10,978 | 12,592 |
| 수도광열비 | 4,247 | 4,574 |
| 세금과공과 | 37,992 | 35,628 |
| 감가상각비 | 111,412 | 122,748 |
| 무형자산상각비 | 10,156 | 10,157 |
| 수선비 | 7,410 | 6,241 |
| 보험료 | 13,454 | 15,481 |
| 접대비 | 129,419 | 106,151 |
| 광고선전비 | 10,500 | 56,750 |
| 도서인쇄비 | 4,270 | 3,912 |
| 소모품비 | 29,955 | 17,584 |
| 지급수수료 | 413,188 | 563,848 |
| 차량유지비 | 120,644 | 121,070 |
| 지급임차료 | 7,168 | 8,815 |
| 대손상각비 | 104,771 | (8,208) |
| 교육훈련비 | 1,760 | 6,299 |
| 운반비 | 288,189 | 300,518 |
| 기타 | 5,322 | 4,754 |
| 판매비와관리비 합계 | 3,475,338 | 3,467,826 |
24. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 이동 | 41,047,693 | 26,856,917 |
| 원재료의 사용 | 37,574,330 | 55,457,393 |
| 급여 및 임금 | 2,988,043 | 2,978,782 |
| 퇴직급여원가 | 196,154 | 163,767 |
| 복리후생비 | 402,543 | 390,584 |
| 유무형자산 감가상각 등 | 834,825 | 873,484 |
| 운반비 | 393,728 | 418,295 |
| 수도광열비 | 625,354 | 1,070,424 |
| 전력비 | 397,043 | 372,001 |
| 지급수수료 | 640,972 | 842,519 |
| 소모품비 | 377,183 | 438,001 |
| 외주가공비 | 1,804,224 | 2,401,937 |
| 차량유지비 | 185,219 | 187,973 |
| 접대비 | 129,419 | 106,151 |
| 수선비 | 111,737 | 70,364 |
| 대손상각비 | 104,771 | (8,208) |
| 기타비용 | 75,099 | 215,152 |
| 매출원가, 판매비와 관리비 합계 | 87,888,337 | 92,835,536 |
| (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. |
25. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 72,675 | 97,068 |
| 외화환산이익 | 44,142 | 58,638 |
| 유형자산처분이익 | 315,092 | - |
| 잡이익 | 98,798 | 96,631 |
| 기타대손상각비환입 | - | 52 |
| 기타수익 합계 | 530,707 | 252,389 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 139,418 | 111,360 |
| 외화환산손실 | 93,584 | 37,986 |
| 유형자산처분손실 | 39,895 | - |
| 잡손실 | (4,905) | 6,797 |
| 기타비용 합계 | 267,992 | 156,143 |
26. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 56,828 | 35,204 |
| 외환차익 | 1,604 | 47 |
| 금융수익 합계 | 58,432 | 35,251 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,045,844 | 1,140,361 |
| 외환차손 | 258 | 650 |
| 외화환산손실 | 268,907 | 114,975 |
| 당기손익-공정가치금융자산손상차손 | 129,904 | 1,510 |
| 금융비용 합계 | 1,444,913 | 1,257,496 |
27. 법인세비용
법인세비용은 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균 유효세율은 10.16%(전분기 21.69%)입니다.
28. 주당순이익
(1) 기본주당순이익
당분기 및 전분기의 보통주 1주에 대한 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 분기순이익(Ⅰ) | 2,174 백만원 | 2,747 백만원 |
| 가중평균유통보통주식수(Ⅱ) | 4,400,000 주 | 4,400,000 주 |
| 기본주당순이익((Ⅰ)/(Ⅱ)) | 494 원 | 624 원 |
(2) 희석주당순이익
당분기말 현재 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
29. 배당금
2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 968백만원은 2024년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 968백만원).
30. 영업으로부터 창출된 현금흐름
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 2,174,144 | 2,747,315 |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 1,045,844 | 1,140,361 |
| 대손상각비 | 104,771 | (8,208) |
| 감가상각비 | 823,319 | 870,030 |
| 무형자산상각비 | 11,506 | 11,507 |
| 유형자산처분손실 | 39,895 | - |
| 외화환산손실 | 362,492 | 152,961 |
| 재고자산평가손실 | (13,073) | (40,893) |
| 당기손익-공정가치금융자산손상차손 | 129,904 | 1,510 |
| 기타장기종업원급여 | 894 | 882 |
| 퇴직급여 | 196,154 | 163,767 |
| 법인세비용 | 245,893 | 682,400 |
| 유형자산처분이익 | (315,092) | - |
| 기타의대손상각비환입 | - | (52) |
| 이자수익 | (56,827) | (35,204) |
| 외화환산이익 | (44,142) | (58,638) |
| 지분법이익 | (27,726) | (27,608) |
| 잡이익 | 5,798 | 1,339 |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (10,377,200) | 1,795,381 |
| 재고자산의 감소(증가) | (9,195,757) | (8,064,683) |
| 기타자산의 감소(증가) | (367,120) | (927,909) |
| 매입채무의 증가(감소) | 12,765,169 | 5,769,275 |
| 기타부채의 증가(감소) | (1,437,195) | (1,837,522) |
| 퇴직금의 지급 | (91,536) | (216,333) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | (5,626) | 164,085 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (4,025,511) | 2,283,763 |
(2) 중요한 비현금거래
현금흐름표상 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 제각 | - | 39,890 |
| 매출채권의 출자전환 | 129,904 | 1,510 |
| 유무형자산 관련 미지급금의 증가 | 67,700 | 1,200 |
| 유무형자산 관련 미수금의 감소 | (526,706) | 195,401 |
| 건설중인자산 대체 | 161,150 | - |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
단기 | 유동성 | 장기 | 유동성 | 장기 | ||
| 전기초 | 83,431,858 | 6,017,355 | 587,680 | 161,075 | 221,113 | 90,419,081 |
| 리스-순취득 | - | - | - | - | - | - |
| 외화환산손익 | - | 114,975 | - | - | - | 114,975 |
| 현금흐름 | 2,869,879 | (506,340) | - | (57,215) | - | 2,306,324 |
유동성대체 | - | 506,340 | (506,340) | 17,501 | (17,501) | - |
| 환율 변동효과 | - | - | - | 1,992 | - | 1,992 |
| 전분기말 | 86,301,737 | 6,132,330 | 81,340 | 123,353 | 203,612 | 92,842,372 |
| 당기초 | 74,789,311 | 4,649,290 | 1,934,100 | 215,884 | 387,476 | 81,976,061 |
| 리스-순취득 | - | - | - | - | - | - |
| 외화환산손익 | - | 180,810 | 86,100 | - | - | 266,910 |
| 현금흐름 | 6,015,915 | (506,340) | - | (53,976) | - | 5,455,599 |
유동성대체 | - | - | - | 55,608 | (55,608) | - |
| 환율 변동효과 | - | - | - | 3,000 | 4,769 | 7,769 |
| 당분기말 | 80,805,226 | 4,323,760 | 2,020,200 | 220,516 | 336,637 | 87,706,339 |
31. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결회사의 약정사항에 대한 실행금액과 한도액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 실행금액 | 한도액 |
|---|---|---|---|
| 구매자금대출 | 기업은행 외 | 51,230,226 | 84,800,000 |
| 운전자금대출 | 산업은행외 | 35,837,620 | 41,511,020 |
| 시설자금대출 | 기업은행외 | 81,340 | 1,790,000 |
| 수입신용장(외화) | 기업은행 외 | USD 11,289,445 | USD 15,081,500 |
| 수입신용장(원화) | 국민은행 | 761,271 | 3,000,000 |
| 물품대지급보증 | 기업은행 외 | 31,700,000 | 32,300,000 |
| 합 계 | 원화 계 | 83,691,497 | 120,100,000 |
| 외화 계 | USD 11,289,445 | USD 15,081,500 |
(2) 당분기말 현재 연결회사는 법원 공탁 및 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험에서 890백만원을 한도로 하는 보험에 가입하여 지급보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결회사는 차입금 등과 관련하여 특수관계자인 주요 개인주주로부터 136,256백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 32 참조).
(4) 연결회사는 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 담보로 제공된 유형자산(주석 13 참조)과 사용이 제한된 예금이 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 기타비유동금융자산 | 기업은행 외2 | 6,000 | 6,000 | 당좌개설보증금 |
32. 특수관계자
(1) 지배기업 현황
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 없습니다.
(2) 관계기업 및 기타특수관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 신라엔지니어링(주) |
| 기타 특수관계자 | 주요주주 및 경영진 | 주요주주 및 경영진 |
| 신라교역 | 신라교역 | |
| (주)신라홀딩스 | (주)신라홀딩스 | |
| 신라에스지(주) | 신라에스지(주) | |
| 신라에스앤디(주) | 신라에스앤디(주) | |
| GREEN MARINE TOTAL SERVICES | GREEN MARINE TOTAL SERVICES | |
| 동화청과(주) | 동화청과(주) | |
| (주)정안글로벌 | (주)정안글로벌 | |
| (주)넌럭셔리어스컴퍼니 | (주)넌럭셔리어스컴퍼니 | |
| 수니온(주) | 수니온(주) | |
| 신라섬유(주) | 신라섬유(주) | |
| (주)비전힐스 | (주)비전힐스 | |
| (주)조흥 | (주)조흥 | |
| (주)광장오토모티브 | (주)광장오토모티브 | |
| (주)신라에스테이트 | (주)신라에스테이트 |
(3) 매출 및 매입 등 거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 특수관계자 명 | 매출 등 | 매입 등 | 배당금수령 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 1,429,095 | - | 4,950 |
| 기타 특수관계자 | (주)신라홀딩스 | - | 87,000 | - |
| 신라에스지(주) | - | 278 | - |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 특수관계자 명 | 매출 등 | 매입 등 | 배당금수령 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 1,512,106 | - | 3,094 |
| 기타 특수관계자 | (주)신라홀딩스 | - | 66,000 | - |
| 신라에스지(주) | - | 1,334 | - |
(4) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 특수관계자 명 | 매출채권 | 매입채무 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주)(*) | 591,738 | - |
| (*) 신라엔지니어링(주) 매출채권에 2백만원이 대손충당금으로 설정(당분기 대손상각비 1백만원)되어 있습니다. |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 특수관계자 명 | 매출채권 | 매입채무 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주)(*) | 368,084 | - |
| (*) 신라엔지니어링(주) 매출채권에 대해 1백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. |
(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자인 주요 개인주주로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 보증처 | 지급보증금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 주요주주 | 기업은행 | 27,069,456 | 자금차입, 지급보증 등 |
| 신한은행 | 34,822,029 | 자금차입, 지급보증 등 | |
| 우리은행 | 13,248,480 | 자금차입, 지급보증 | |
| 산업은행 | 23,916,000 | 자금차입 | |
| KEB하나은행 | 25,200,000 | 자금차입, 지급보증 등 | |
| 농협은행 | 12,000,000 | 자금차입 | |
| 합 계 | 136,255,965 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상
연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
급여 및 기타 단기종업원 급여 | 582,823 | 532,929 |
퇴직급여 | 88,711 | 78,284 |
합 계 | 671,534 | 611,213 |
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 48 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 47 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 48 기 1분기말 | 제 47 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 176,182,504,065 | 158,984,250,889 |
현금및현금성자산 | 6,139,391,670 | 4,095,893,770 |
매출채권 | 102,512,394,858 | 93,831,577,871 |
기타금융자산 | 2,314,228,381 | 5,023,474,000 |
재고자산 | 55,552,334,721 | 46,934,841,570 |
기타유동자산 | 685,775,325 | 465,300,436 |
상각후원가측정채무상품 | 8,978,379,110 | 8,633,163,242 |
비유동자산 | 77,173,949,017 | 77,667,499,527 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 162,832,704 | 162,832,704 |
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 28,843,500 | 26,632,500 |
기타금융자산 | 323,100,000 | 317,800,000 |
종속기업및관계기업투자자산 | 13,883,529,597 | 13,883,529,597 |
유형자산 | 56,130,094,163 | 56,479,918,840 |
무형자산 | 1,850,362,697 | 1,860,166,967 |
투자부동산 | 4,740,736,993 | 4,745,074,480 |
사외적립자산 | 54,449,363 | 191,544,439 |
자산총계 | 253,356,453,082 | 236,651,750,416 |
부채 | ||
유동부채 | 112,675,224,928 | 96,143,619,286 |
매입채무 | 29,798,305,681 | 18,669,895,487 |
기타금융부채 | 1,887,253,835 | 3,444,598,037 |
차입금 | 78,553,986,460 | 72,863,601,131 |
미지급법인세 | 1,132,498,882 | 916,770,404 |
기타 유동부채 | 1,303,180,070 | 248,754,227 |
비유동부채 | 2,089,244,638 | 2,002,250,091 |
차입금 | 2,020,200,000 | 1,934,100,000 |
이연법인세부채 | 49,267,671 | 49,267,671 |
기타 비유동 부채 | 19,776,967 | 18,882,420 |
부채총계 | 114,764,469,566 | 98,145,869,377 |
자본 | ||
자본금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
자본잉여금 | 480,000,000 | 480,000,000 |
기타포괄손익누계액 | 13,835,140 | 11,624,140 |
이익잉여금(결손금) | 135,898,148,376 | 135,814,256,899 |
자본총계 | 138,591,983,516 | 138,505,881,039 |
부채와자본총계 | 253,356,453,082 | 236,651,750,416 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 48 기 1분기 | 제 47 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 | 83,680,423,720 | 83,680,423,720 | 86,796,380,527 | 86,796,380,527 |
매출원가 | 78,637,570,160 | 78,637,570,160 | 79,881,021,193 | 79,881,021,193 |
매출총이익 | 5,042,853,560 | 5,042,853,560 | 6,915,359,334 | 6,915,359,334 |
판매비와관리비 | 2,828,750,003 | 2,828,750,003 | 2,834,739,586 | 2,834,739,586 |
영업이익 | 2,214,103,557 | 2,214,103,557 | 4,080,619,748 | 4,080,619,748 |
기타수익 | 195,006,173 | 195,006,173 | 192,030,260 | 192,030,260 |
기타비용 | 201,106,447 | 201,106,447 | 150,106,533 | 150,106,533 |
금융수익 | 433,572,446 | 433,572,446 | 370,559,081 | 370,559,081 |
금융비용 | 1,343,791,054 | 1,343,791,054 | 1,116,664,524 | 1,116,664,524 |
법인세비용차감전순이익 | 1,297,784,675 | 1,297,784,675 | 3,376,438,032 | 3,376,438,032 |
법인세비용(수익) | 245,893,198 | 245,893,198 | 682,370,353 | 682,370,353 |
당기순이익 | 1,051,891,477 | 1,051,891,477 | 2,694,067,679 | 2,694,067,679 |
기타포괄손익 | 2,211,000 | 2,211,000 | 2,680,000 | 2,680,000 |
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 2,211,000 | 2,211,000 | 2,680,000 | 2,680,000 |
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 2,211,000 | 2,211,000 | 2,680,000 | 2,680,000 |
총포괄손익 | 1,054,102,477 | 1,054,102,477 | 2,696,747,679 | 2,696,747,679 |
주당이익 | ||||
기본주당이익 (단위 : 원) | 239 | 239 | 612 | 612 |
희석주당이익 (단위 : 원) | 239 | 239 | 612 | 612 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2023.01.01 (기초자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 10,961,678 | 129,588,971,582 | 132,279,933,260 |
당기순이익 | 2,694,067,679 | 2,694,067,679 | |||
기타포괄손익 | 2,680,000 | 2,680,000 | |||
배당금지급 | (968,000,000) | (968,000,000) | |||
2023.03.31 (기말자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 13,641,678 | 131,315,039,261 | 134,008,680,939 |
2024.01.01 (기초자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 11,624,140 | 135,814,256,899 | 138,505,881,039 |
당기순이익 | 1,051,891,477 | 1,051,891,477 | |||
기타포괄손익 | 2,211,000 | 2,211,000 | |||
배당금지급 | (968,000,000) | (968,000,000) | |||
2024.03.31 (기말자본) | 2,200,000,000 | 480,000,000 | 13,835,140 | 135,898,148,376 | 138,591,983,516 |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 47 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 48 기 1분기 | 제 47 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (6,437,415,589) | (159,875,272) |
당기순이익(손실) | 1,051,891,477 | 2,694,067,679 |
당기순이익조정을 위한 가감 | 1,981,450,256 | 2,009,883,156 |
이자비용 | 946,719,716 | 999,529,398 |
대손상각비(환입) | 142,100,040 | 91,515,346 |
감가상각비 | 421,861,164 | 427,403,316 |
무형자산상각비 | 9,804,270 | 9,804,999 |
외화환산손실 | 338,829,782 | 152,960,828 |
당기손익-공정가치금융자산손상차손 | 129,903,731 | 1,510,000 |
재고자산평가손실(환입) | 86,917,603 | (46,082,467) |
퇴직급여 | 142,918,334 | 115,502,945 |
법인세비용 | 245,893,198 | 682,370,353 |
유형자산처분이익 | (1,908,091) | 0 |
기타장기종업원급여 | 894,547 | 881,519 |
이자수익 | (431,968,049) | (370,512,541) |
잡이익 | (1,423,429) | (1,701,394) |
배당금수익 | (4,950,400) | (3,094,000) |
외화환산이익 | (44,142,160) | (50,205,146) |
영업활동으로 창출된 현금 | (8,491,173,338) | (3,623,041,488) |
매출채권의 감소(증가) | (8,910,119,338) | 920,584,741 |
재고자산의 감소(증가) | (8,704,410,754) | (9,768,662,750) |
기타자산의 감소(증가) | (387,679,599) | (853,009,668) |
매입채무의 증가(감소) | 11,056,490,412 | 7,985,187,892 |
기타부채의 증가(감소) | (1,539,630,801) | (1,996,638,651) |
퇴직금의 지급 | (23,267,006) | (220,880,269) |
사외적립자산의 감소(증가) | 17,443,748 | 310,377,217 |
이자의 지급 | (949,419,264) | (1,004,783,980) |
법인세의 납부 | (30,164,720) | (236,000,639) |
투자활동현금흐름 | 2,971,338,160 | 273,375,090 |
단기금융상품의 취득 | (200,000,000) | 0 |
단기금융상품의 처분 | 3,000,000,000 | 0 |
유형자산의 취득 | 0 | (33,240,000) |
유형자산의 처분 | 1,909,091 | 188,800,926 |
무형자산의 처분 | 6,694,000 | 0 |
이자수취 | 157,784,669 | 114,720,164 |
배당금수취 | 4,950,400 | 3,094,000 |
재무활동현금흐름 | 5,509,575,329 | 3,179,691,231 |
단기차입금의 차입 | 41,664,678,673 | 54,777,592,601 |
단기차입금의 상환 | (35,648,763,344) | (51,089,203,154) |
유동성장기차입금의 상환 | (506,340,000) | (506,340,000) |
리스부채의 상환 | 0 | (2,358,216) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,043,497,900 | 3,293,191,049 |
기초현금및현금성자산 | 4,095,893,770 | 5,637,160,142 |
기말현금및현금성자산 | 6,139,391,670 | 8,930,351,191 |
| 제 48(당)기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 제 47(전)기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 |
| 주식회사 원일특강 |
1. 일반사항
주식회사 원일특강(이하 "당사")는 1977년 10월에 설립되어 1994년 6월 한국거래소에 상장한 회사로서 특수강의 제조 및 판매업 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 22억원입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 중요한 회계정책
하기에 기재된 사항을 제외하고 당사는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계 정책을 적용하고 있습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스'- 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정
판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 '(수정)'리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 1021호 '환율변동효과' 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정
여러 가지 환율을 사용할 수 있는 경우에는 해당 거래나 잔액에 따른 미래현금흐름이측정일에 발생하였다면 결제하였을 환율을 사용해야 합니다. 일시적으로 두 통화의 교환이 불가능한 경우에는 그 이후에 처음으로 교환이 이루어지는 때의 환율을 사용합니다. 동 개정 사항은 2025년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
2.3 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.4 종속기업, 공동기업 및 관계기업
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
분기재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 회계추정이 실제 결과와 다를 수도 있으며, 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문 정보
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련한 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다.
5. 금융상품 공정가치
5.1 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 상각후원가 | 합 계 | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 162,833 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 28,843 | - | 28,843 | 28,843 |
| 소 계 | 162,833 | 28,843 | - | 191,676 | 191,676 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 6,139,392 | 6,139,392 | - |
| 매출채권 | - | - | 102,512,395 | 102,512,395 | - |
| 상각후원가 측정 채무상품 | - | - | 8,978,379 | 8,978,379 | - |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 2,314,228 | 2,314,228 | - |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 323,100 | 323,100 | - |
| 소 계 | - | - | 120,267,494 | 120,267,494 | - |
| 합 계 | 162,833 | 28,843 | 120,267,494 | 120,459,170 | 191,676 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 29,798,306 | 29,798,306 | - |
기타금융부채(유동) | - | - | 1,887,254 | 1,887,254 | - |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | - | - | - |
| 금융보증부채 | - | - | - | - | - |
| 차입금(유동) | - | - | 78,553,986 | 78,553,986 | - |
| 차입금(비유동) | - | - | 2,020,200 | 2,020,200 | - |
| 합 계 | - | - | 112,259,746 | 112,259,746 | - |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 상각후원가 | 합 계 | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 162,833 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 26,633 | - | 26,633 | 26,633 |
| 소 계 | 162,833 | 26,633 | - | 189,466 | 189,466 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,095,894 | 4,095,894 | - |
| 매출채권 | - | - | 93,831,578 | 93,831,578 | - |
| 상각후원가 측정 채무상품 | - | - | 8,633,163 | 8,633,163 | - |
| 기타금융자산(유동) | - | - | 5,023,474 | 5,023,474 | - |
| 기타금융자산(비유동) | - | - | 317,800 | 317,800 | - |
| 소 계 | - | - | 111,901,909 | 111,901,909 | - |
| 합 계 | 162,833 | 26,633 | 111,901,909 | 112,091,375 | 189,466 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | 18,669,895 | 18,669,895 | - |
기타금융부채(유동) | - | - | 3,444,598 | 3,444,598 | - |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | - | - | - |
| 금융보증부채 | - | - | - | - | - |
| 차입금(유동) | - | - | 72,863,602 | 72,863,602 | - |
| 차입금(비유동) | - | - | 1,934,100 | 1,934,100 | - |
| 합 계 | - | - | 96,912,195 | 96,912,195 | - |
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동 자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.
ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.
ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 자산 밎 부채의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익금융자산(비유동) 채무상품 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄금융자산(비유동) 지분상품 | 28,843 | - | - | 28,843 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익금융자산(비유동) 채무상품 | - | - | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄금융자산(비유동) 지분상품 | 26,633 | - | - | 26,633 |
5.3 가치평가기법 및 투입변수
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | |
| 당기손익-공정가치 채무상품 | 162,833 | 3 | 순자산가치평가법 | 162,833 | 3 | 순자산가치평가법 |
5.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 수행하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 가치평가 과정에 대한 논의와 결과는 재무담당임원, 감사 및 재무부서 사이에 공유되고 있습니다.
6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품 범주별 장부금액
| (단위: 천원) |
재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 6,139,392 | 4,095,894 |
| 매출채권 | 102,512,395 | 93,831,578 |
| 기타금융자산(유동) | 2,314,228 | 5,023,474 |
| 기타금융자산(비유동) | 323,100 | 317,800 |
| 상각후원가측정 채무상품 | 8,978,379 | 8,633,163 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||
| 당기손익금융자산(비유동) | 162,833 | 162,833 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | ||
| 기타포괄금융자산(비유동) | 28,843 | 26,633 |
| 합 계 | 120,459,170 | 112,091,375 |
| (단위: 천원) |
재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 매입채무 | 29,798,306 | 18,669,895 |
| 차입금(유동) | 78,553,986 | 72,863,601 |
| 차입금(비유동) | 2,020,200 | 1,934,100 |
| 기타금융부채(유동) | 1,887,254 | 3,444,598 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - |
| 합 계 | 112,259,746 | 96,912,194 |
6.2 금융상품 범주별 순손익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| (1) 상각후원가 금융자산 | ||
| 이자수익 | 431,968 | 370,513 |
매출채권손상차손(환입) | 142,100 | 91,515 |
| 외환차익(손실) | 15,114 | (216) |
| 외화환산이익(손실) | 44,142 | 42,383 |
| (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산 | ||
| 평가손익(기타포괄손익) | 2,211 | 2,680 |
| (3) 당기손익-공정가치금융자산 | ||
| 손상차손 | 129,904 | (1,510) |
| 평가손익 | - | - |
| (4) 상각후원가 금융부채 | ||
| 이자비용 | 946,720 | 999,512 |
| 외환차익(손실) | (77,866) | (29,246) |
| 외화환산이익(손실) | (338,830) | (145,138) |
| (5) 기타금융부채(리스) | ||
| 이자비용 | - | 18 |
7. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 6,651 | 5,464 |
| 보통예금 | 5,649,476 | 3,886,453 |
| 당좌예금 | 483,265 | 203,977 |
| 합 계 | 6,139,392 | 4,095,894 |
8. 당기손익-공정가치금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | ||
| 비상장주식 | ||
| (주)우신몰드테크 외 6개사(*) | - | - |
| 출자금 | ||
| 한국금형조합 외 3개사 | 162,833 | 162,833 |
| 합 계 | 162,833 | 162,833 |
| (*) 당기중 우신몰드테크에 대한 매출채권 129,904천원을 출자전환 하였으며 전액을 손상차손처리하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 162,833 | 150,322 |
| 취득 | 129,904 | - |
| 손상차손 | (129,904) | - |
| 평가손익 | - | - |
| 기말잔액 | 162,833 | 150,322 |
9. 기타포괄손익-공정가치금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | ||
| 상장주식 | ||
| 두산에너빌리티(주) | 28,844 | 26,633 |
| 합 계 | 28,844 | 26,633 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 11,624 | 10,962 |
| 당기증감 | 2,211 | 2,680 |
| 기말잔액 | 13,835 | 13,642 |
10. 매출채권 및 기타상각후원가측정 금융자산
(1) 매출채권 및 손실충당금
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
매출채권 | 108,295,620 | 99,472,703 |
손실충당금 | (5,783,225) | (5,641,125) |
매출채권(순액) | 102,512,395 | 93,831,578 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,641,125 | 5,139,440 |
| 매출채권손상차손(환입) | 142,100 | 91,515 |
| 제각 | - | (39,890) |
| 기말금액 | 5,783,225 | 5,191,065 |
(3) 상각후원가 측정 채무상품
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 액면금액 | 9,700,000 | 9,700,000 |
| 현재가치할인차금 | (721,621) | (1,066,837) |
| 장부금액 | 8,978,379 | 8,633,163 |
상각후원가측정 채무상품은 당사가 비엠스틸(주)에서 발행한 회사채를 취득한 것입니다. 동 회사채의 액면이자율은 2%이고, 유효이자율은 18.25%이며, 당분기 중 인식한 이자수익은 394백만원 입니다.
11. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 632,965 | 397,489 |
| 선급비용 | 52,310 | 67,577 |
| 부가세대급금 | 500 | 234 |
| 기타자산 | - | - |
| 합 계 | 685,775 | 465,300 |
12. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 45,033,989 | 41,060,830 |
| 원재료평가충당금 | (242,048) | (201,932) |
| 제품 | 3,640,671 | 2,687,279 |
| 제품평가충당금 | (342,654) | (295,852) |
| 상품 | 33,814 | 38,154 |
| 저장품 | 491,811 | 398,796 |
| 미착품 | 6,936,752 | 3,247,567 |
| 합 계 | 55,552,335 | 46,934,842 |
당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 75,993백만원(전분기: 77,175백만원) 입니다.
당분기 중 당사는 재고자산에 대하여 재고자산평가손실 87백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 46백만원)을 계상하였습니다. 재고자산평가손실환입 금액은 손익계산서의 매출원가에 차감되어 있습니다.
13. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 32,957,880 | - | 32,957,880 | 32,957,880 | - | 32,957,880 |
| 건물 | 22,922,913 | (5,637,849) | 17,285,064 | 22,856,913 | (5,494,274) | 17,362,639 |
| 구축물 | 2,203,489 | (603,484) | 1,600,005 | 2,203,489 | (575,931) | 1,627,558 |
| 기계장치 | 13,123,868 | (9,585,010) | 3,538,858 | 13,123,868 | (9,398,928) | 3,724,940 |
| 차량운반구 | 1,937,039 | (1,420,854) | 516,185 | 1,969,008 | (1,403,922) | 565,086 |
| 기타의유형자산 | 1,282,089 | (1,049,987) | 232,102 | 1,280,389 | (1,038,573) | 241,816 |
| 합 계 | 74,427,278 | (18,297,184) | 56,130,094 | 74,391,547 | (17,911,628) | 56,479,919 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기초 | 증가 | 상 각 | 처분액 | 당분기말 |
| 토지 | 32,957,880 | - | - | - | 32,957,880 |
| 건물 | 17,362,639 | 66,000 | (143,575) | - | 17,285,064 |
| 구축물 | 1,627,557 | - | (27,552) | - | 1,600,005 |
| 기계장치 | 3,724,941 | - | (186,083) | - | 3,538,858 |
| 차량운반구 | 565,086 | - | (48,900) | (1) | 516,185 |
| 기타의유형자산 | 241,816 | 1,700 | (11,414) | - | 232,102 |
| 사용권자산 | - | - | - | - | - |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 56,479,919 | 67,700 | (417,524) | (1) | 56,130,094 |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 기초 | 증가 | 상 각 | 처분액 | 전분기말 |
| 토지 | 32,957,880 | - | - | - | 32,957,880 |
| 건물 | 17,750,886 | - | (142,289) | - | 17,608,597 |
| 구축물 | 1,737,772 | - | (27,553) | - | 1,710,219 |
| 기계장치 | 3,026,887 | - | (167,873) | - | 2,859,014 |
| 차량운반구 | 622,482 | - | (55,701) | - | 566,781 |
| 기타의유형자산 | 277,482 | 6,700 | (27,307) | - | 256,875 |
| 사용권자산 | 3,904 | - | (2,342) | - | 1,562 |
| 건설중인자산 | 157,599 | 26,540 | - | - | 184,139 |
| 합 계 | 56,534,892 | 33,240 | (423,065) | - | 56,145,067 |
(3) 감가상각비 중 321백만원(전분기 316백만원)은 매출원가, 96백만원(전분기 107백만원)은 판매관리비에 계상되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 당사는 건물 및 기계장치에 대하여 KB손해보험에 부보금액 52,580백만원(전기말 52,580백만원)의 화재보험에 가입하고 있습니다. 한편, 상기 보험의 부보금액 중 28,409백만원(전기말 28,409백만원)은 산업은행 외 2개 은행이 질권을 설정하고 있습니다.
(5) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 당사는 산업은행, 기업은행 및 신한은행에 토지, 건물 및 기계장치를 채권최고액 72,363백만원(전기말 71,898백만원)으로 담보로 제공하고 있습니다(주석18 참조).
14. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계 | 손상누계 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계 | 손상누계 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 731,090 | (641,001) | - | 90,089 | 731,090 | (631,197) | - | 99,893 |
| 회원권 | 1,863,374 | - | (103,100) | 1,760,274 | 1,863,374 | - | (103,100) | 1,760,274 |
| 합 계 | 2,594,464 | (641,001) | (103,100) | 1,850,363 | 2,594,464 | (631,197) | (103,100) | 1,860,167 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 당분기말 |
| 소프트웨어 | 99,893 | - | (9,804) | 90,089 |
| 회원권 | 1,760,274 | - | - | 1,760,274 |
| 합 계 | 1,860,167 | - | (9,804) | 1,850,363 |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 전분기말 |
| 소프트웨어 | 139,113 | - | (9,805) | 129,308 |
| 회원권 | 1,760,274 | - | - | 1,760,274 |
| 합 계 | 1,899,387 | - | (9,805) | 1,889,582 |
(3) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 매출원가로 1백만원(전분기: 1백만원), 판매비와관리비로 8백만원(전분기: 8백만원)을 인식하였습니다.
(4) 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
15. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계 | 손상누계 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계 | 손상누계 | 장부금액 | |
토지 | 4,499,528 | - | (319,773) | 4,179,755 | 4,499,528 | - | (319,773) | 4,179,755 |
| 건물 | 693,915 | (132,933) | - | 560,982 | 693,915 | (128,596) | - | 565,319 |
| 합 계 | 5,193,443 | (132,933) | (319,773) | 4,740,737 | 5,193,443 | (128,596) | (319,773) | 4,745,074 |
(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
기초 | 4,179,755 | 565,319 | 4,179,755 | 582,669 |
| 당기손익 | ||||
| 상각 | - | (4,337) | - | (4,337) |
| 기말 | 4,179,755 | 560,982 | 4,179,755 | 578,332 |
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 손익계산서상의임대매출액 31백만원(전분기: 31백만원)이며, 투자부동산과 직접 관련된 운영비용은 4백만원(전분기: 4백만원) 입니다.
(4) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 투자부동산의 공정가치 등은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 등 | 비 고 |
| 제주도(토지) | 18,413 | (*1) |
| 당진시(토지) | 3,445,461 | (*2) |
| 진천군(토지, 건물) | 2,298,222 | (*3) |
| 합 계 | 5,762,096 |
| (*1) 공정가치 등은 개별공시지가 입니다. |
| (*2) 공정가치 등은 독립된 감정평가법인에 의한 감정평가금액 입니다. |
| (*3) 공정가치 등은 독립된 감정평가법인에 의한 감정평가금액을 투자부동산에 해당하는 면적만큼 안분한 금액 입니다. |
16. 종속기업및관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 종 목 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| 종속기업 | 해원단조(주)(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| 비엠스틸(주)(*2) | 대한민국 | 12월 31일 | 100.00 | 7,648,438 | 100.00 | 7,648,438 | |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD(*3) | 베트남 | 12월 31일 | 100.00 | 5,966,050 | 100.00 | 5,966,050 | |
| 소 계 | 13,614,488 | 13,614,488 | |||||
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주)(*4) | 대한민국 | 12월 31일 | 3.50 | 269,042 | 3.50 | 269,042 |
| 합 계 | 13,883,530 | 13,883,530 | |||||
| (*1) 종속기업투자주식의 취득가액은 2,748백만원이며, 손상차손누계액 2,748백만원을 계상하고 있습니다. |
| (*2) 종속기업투자주식의 취득가액은 13,280백만원이며, 손상차손누계액 5,632백만원을 계상하고 있습니다. |
| (*3) 당사는 전기중 베트남 법인 WONIL STEEL VINA CO.,LTD에 150만불을 추가 투자 하였습니다. |
| (*4) 신라엔지니어링(주)에 대한 지분율이 20% 미만이나, 당사가 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여하고 있으며, 대표이사 등 임원겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향을 보유하는 등 당사가 사실상 중대한 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업및관계기업 투자자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 회사명 | 기초 | 취득 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해원단조(주) | - | - | - |
| 비엠스틸(주) | 7,648,438 | - | 7,648,438 | |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 5,966,050 | - | 5,966,050 | |
| 소 계 | 13,614,488 | - | 13,614,488 | |
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 269,042 | - | 269,042 |
| 합 계 | 13,883,530 | - | 13,883,530 | |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 회사명 | 기초 | 취득 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해원단조(주) | - | - | - |
| 비엠스틸(주) | 7,648,438 | - | 7,648,438 | |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 4,067,350 | - | 4,067,350 | |
| 소 계 | 11,715,788 | - | 11,715,788 | |
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 269,042 | - | 269,042 |
| 합 계 | 11,984,830 | - | 11,984,830 | |
(3) 당분기말 현재 당사는 종속회사인 해원단조(주)의 차입금 및 이행보증과 관련하여 신한은행 금융기관에 1,145백만원을 한도로 하는 연대보증을 제공하고 있습니다.
17. 매입채무 및 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 매입채무(*) | 29,798,306 | 18,669,896 |
| 미지급금(*) | 740,810 | 1,871,977 |
| 미지급비용(*) | 1,043,944 | 1,470,121 |
| 임대보증금(*) | 102,500 | 102,500 |
| 합 계 | 31,685,560 | 22,114,494 |
| (*) 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및미지급금, 미지급비용은 상각후원가로 측정되는 금융부채로서 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치입니다. |
18. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
단기차입금 | 구매자금대출 | 기업은행(*1)(*2) | 2024.04.03 | 4.50~4.53 | 20,918,463 | 12,984,427 |
| KEB하나은행(*2) | 2024.05.11 | 4.42~4.47 | 2,533,020 | 1,084,490 | ||
| 신한은행(*1)(*2) | 2024.06.13 | 4.59 | 12,938,536 | 12,845,616 | ||
| 우리은행(*2) | 2024.08.16 | 4.52~4.60 | 3,503,142 | 4,163,928 | ||
| 농협은행(*2) | 2024.05.23 | 4.78~5.17 | 7,296,607 | 7,501,244 | ||
| 산업은행(*1)(*2) | 2024.07.12 | 4.79~4.80 | 4,040,458 | 6,634,606 | ||
| 운전자금대출 | 산업은행(*1)(*2) | 2024.09.06 | 4.79~4.84 | 23,000,000 | 23,000,000 | |
| 소 계 | 74,230,226 | 68,214,311 | ||||
장기차입금 | 시설자금대출 | 기업은행(*1)(*2) | 2024.05.31 | 4.52 | 81,340 | 162,680 |
| 산업은행(*1)(*2) | 2024.01.04 | 2.83 | - | 425,000 | ||
| 운전자금대출 | 신한은행(*1)(*2)(*3) | 2026.07.01 | 7.00~8.01 | 6,262,620 | 5,995,710 | |
| 소 계 | 6,343,960 | 6,583,390 | ||||
| 유동성 장기차입금 | (4,323,760) | (4,649,290) | ||||
| 장기차입금 | 2,020,200 | 1,934,100 | ||||
합 계 | 80,574,186 | 74,797,701 | ||||
| (*1) 해당 은행들의 차입금에 대해서는 당사의 토지와 건물 및 기계장치가 담보로 설정되어 있습니다(주석13 참조). |
| (*2) 해당 은행들의 차입금에 대해서는 주요 주주로부터 지급보증을 받고 있습니다(주석30 참조). |
| (*3) 외화차입금이며, 차입금의 외화금액은 USD 4,650,000 입니다. |
(2) 당분기말와 전기말 당사의 고정금리 및 변동금리 차입금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고정금리 | ||
만기 1년 이내 | - | 425,000 |
| 만기 1년 초과 | - | - |
| 변동금리 | ||
만기 1년 이내 | 78,553,986 | 72,438,601 |
만기 1년 초과 | 2,020,200 | 1,934,100 |
합 계 | 80,574,186 | 74,797,701 |
(3) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관명 | 차입금액 | 소재지 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 |
| 기업은행 | 20,999,803 | 경기 시흥시 1공장 | 토지, 건물, 기계 | 11,881,034 | 5,000,000 |
| 경기 시흥시 2공장 | 토지, 건물, 기계 | 10,823,610 | 13,000,000 | ||
| 충북 진천군 공장 | 토지, 건물 | 3,533,652 | 3,828,000 | ||
| 신한은행 | 19,201,156 | 경기 시흥시 1공장 | 토지, 건물 | 11,881,034 | 9,890,904 |
| 경기 시흥시 2공장 | 토지, 건물, 기계 | 10,823,610 | 7,618,176 | ||
| 산업은행 | 27,040,458 | 경기 시흥시 1공장 | 토지, 건물 | 11,881,034 | 1,026,000 |
| 경남 밀양시 공장 | 토지, 건물, 기계 | 25,049,169 | 32,000,000 |
(4) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금과 관련하여 특수관계자인 주요 개인주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석30 참조).
(5) 당분기말와 전기말 현재 당사의 비파생 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년 초과 | 총 계약상 현금흐름 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 29,798,306 | - | - | - | 29,798,306 | 29,798,306 |
| 기타금융부채 | 1,784,754 | 102,500 | - | - | 1,887,254 | 1,887,254 |
| 금융보증부채(*1) | 1,145,000 | - | - | - | 1,145,000 | - |
| 차입금(*2) | 74,523,952 | 4,415,189 | 161,893 | 2,061,006 | 81,162,040 | 80,574,186 |
| 합 계 | 107,252,012 | 4,517,689 | 161,893 | 2,061,006 | 113,992,600 | 112,259,746 |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년 초과 | 총 계약상 현금흐름 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 18,669,895 | - | - | - | 18,669,895 | 18,669,895 |
| 기타금융부채 | 3,342,098 | 102,500 | - | - | 3,444,598 | 3,444,598 |
| 금융보증부채(*1) | 1,145,000 | - | - | - | 1,145,000 | - |
| 차입금(*2) | 46,233,016 | 27,737,853 | 155,250 | 2,011,832 | 76,137,951 | 74,797,701 |
| 합 계 | 69,390,009 | 27,840,353 | 155,250 | 2,011,832 | 99,397,444 | 96,912,194 |
| (*1) 제공 중인 지급보증 총액입니다(주석29 참조). |
| (*2) 차입금 추정 이자비용이 포함되어 있습니다. |
19. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 선수금 | 122,502 | 14,618 |
| 예수금 | 209,232 | 234,136 |
| 미지급배당금 | 968,000 | - |
| 부가세예수금 | 3,446 | - |
| 소 계 | 1,303,180 | 248,754 |
| 비유동부채 | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 19,777 | 18,882 |
| 소 계 | 19,777 | 18,882 |
| 합 계 | 1,322,957 | 267,637 |
20. 순확정급여부채
당사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되며, 연금은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의해 운영되고 있습니다.
(1) 당기손익으로 인식한 확정급여원가
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 194,966 | 181,261 |
| 순이자원가 | (52,048) | (65,758) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 142,918 | 115,503 |
(2) 순확정급여부채 산정 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 8,679,517 | 8,468,817 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (8,729,515) | (8,655,910) |
| 국민연금전환금 | (4,451) | (4,451) |
| 순확정급여부채(자산) | (54,449) | (191,544) |
(3) 사외적립자산의 구성 내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 공시 가격 | 비공시 가격 | 합계 | 구성비 (%) | 공시 가격 | 비공시 가격 | 합계 | 구성비 (%) | |
| 정기예금 등 | 8,729,515 | - | 8,729,515 | 100 | 8,655,910 | - | 8,655,910 | 100 |
21. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,439,477 | 1,384,523 |
| 퇴직급여 | 84,749 | 65,960 |
| 복리후생비 | 195,499 | 191,599 |
| 여비교통비 | 11,530 | 7,712 |
| 통신비 | 9,224 | 11,129 |
| 수도광열비 | 233 | 177 |
| 세금과공과 | 29,833 | 30,000 |
| 감가상각비 | 96,631 | 107,221 |
| 무형자산상각비 | 8,455 | 8,455 |
| 수선비 | 7,410 | 6,210 |
| 보험료 | 11,688 | 14,199 |
| 접대비 | 100,929 | 79,418 |
| 광고선전비 | 10,500 | 56,750 |
| 도서인쇄비 | 3,484 | 2,811 |
| 소모품비 | 29,573 | 14,634 |
| 지급수수료 | 285,049 | 412,881 |
| 차량유지비 | 74,341 | 75,245 |
| 지급임차료 | 3,721 | 3,544 |
| 대손상각비 | 142,100 | 91,515 |
| 교육훈련비 | 1,632 | 4,409 |
| 운반비 | 282,042 | 265,748 |
| 기타 | 650 | 600 |
| 판매비와 관리비의 합계 | 2,828,750 | 2,834,740 |
22. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 이동 | 51,316,074 | 50,502,401 |
| 원재료의 사용 | 24,676,451 | 26,672,147 |
| 급여 및 임금 | 2,185,560 | 2,121,448 |
| 퇴직급여원가 | 142,918 | 115,503 |
| 복리후생비 | 314,369 | 304,867 |
| 유무형자산 감가상각 등 | 431,665 | 432,871 |
| 운반비 | 323,523 | 305,212 |
| 수도광열비 | 35,297 | 40,318 |
| 전력비 | 145,397 | 143,144 |
| 지급수수료 | 332,201 | 446,146 |
| 소모품비 | 238,036 | 234,942 |
| 외주가공비 | 866,840 | 950,811 |
| 차량유지비 | 79,138 | 78,431 |
| 접대비 | 100,929 | 79,418 |
| 수선비 | 41,506 | 48,109 |
| 대손상각비 | 142,100 | 91,515 |
| 기타비용 | 94,316 | 148,478 |
| 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 | 81,466,320 | 82,715,761 |
23. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 70,946 | 80,737 |
| 외화환산이익 | 44,142 | 50,205 |
| 유형자산처분이익 | 1,908 | - |
| 잡이익 | 73,060 | 57,994 |
| 배당금수익 | 4,950 | 3,094 |
| 기타수익 합계 | 195,006 | 192,030 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 135,044 | 109,595 |
| 외화환산손실 | 71,919 | 37,986 |
| 잡손실 | (5,857) | 2,526 |
| 기타비용 합계 | 201,106 | 150,107 |
24. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 431,968 | 370,513 |
| 외환차익 | 1,604 | 46 |
| 금융수익 합계 | 433,572 | 370,559 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 946,720 | 999,530 |
| 외환차손 | 257 | 650 |
| 외환환산손실 | 266,910 | 114,975 |
| 당기손익-공정가치금융자산손상차손 | 129,904 | 1,510 |
| 금융비용 합계 | 1,343,791 | 1,116,665 |
25. 법인세비용
법인세비용은 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 중 법인세비용의 평균 유효세율은 18.95%(전분기 20.21%) 입니다.
26. 주당순이익
(1) 기본주당순이익
당분기 및 전분기의 보통주 1주에 대한 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 분기순이익(Ⅰ) | 1,052 백만원 | 2,694 백만원 |
| 가중평균유통보통주식수(Ⅱ) | 4,400,000 주 | 4,400,000 주 |
| 기본주당순이익((Ⅰ)/(Ⅱ)) | 239 원 | 612 원 |
(2) 희석주당순이익
당분기말 현재 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
27. 배당금
2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 968백만원은 2024년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액 : 968백만원).
28. 영업으로부터 창출된 현금흐름
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 1,051,891 | 2,694,068 |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 946,720 | 999,529 |
| 대손상각비 | 142,100 | 91,515 |
| 감가상각비 | 421,860 | 427,403 |
| 무형자산상각비 | 9,804 | 9,805 |
| 외화환산손실 | 338,830 | 152,960 |
| 당기손익-공정가치금융자산손상차손 | 129,904 | 1,510 |
| 재고자산평가손실 | 86,917 | (46,082) |
| 퇴직급여 | 142,918 | 115,503 |
| 법인세비용 | 245,893 | 682,370 |
| 유형자산처분이익 | (1,908) | - |
| 급여-기타(기타장기종업원급여) | 895 | 882 |
| 이자수익 | (431,968) | (370,512) |
| 보증수익(잡이익) | (1,423) | (1,701) |
| 배당금수익 | (4,950) | (3,094) |
| 외화환산이익 | (44,142) | (50,205) |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (8,910,119) | 920,585 |
| 재고자산의 감소(증가) | (8,704,411) | (9,768,662) |
| 기타자산의 감소(증가) | (387,679) | (853,010) |
| 매입채무의 증가(감소) | 11,056,490 | 7,985,188 |
| 기타부채의 증가(감소) | (1,539,631) | (1,996,639) |
| 퇴직금의 지급 | (23,267) | (220,880) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 17,444 | 310,377 |
| 영업활동으로 창출된 현금 | (5,457,832) | 1,080,909 |
(2) 중요한 비현금거래
현금흐름표상 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 출자전환 | 129,904 | - |
| 매출채권의 제각(환입) | - | 39,890 |
| 유무형자산 관련 미지급금의 증가 | 67,700 | - |
| 유무형자산 관련 미수금의 감소 | 6,694 | 188,801 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 재무활동으로 인한 부채 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기 차입금 | 유동성 장기차입금 | 장기 차입금 | 유동성 리스부채 | 장기 리스부채 | ||
| 전기초 | 75,839,348 | 6,017,355 | 587,680 | 3,939 | - | 82,448,322 |
| 외화환산손실 | - | 114,975 | - | - | - | 114,975 |
| 현금흐름 | 3,688,389 | (506,340) | - | (2,358) | - | 3,179,691 |
| 유동성대체 | - | 506,340 | (506,340) | - | - | - |
| 전분기말 | 79,527,737 | 6,132,330 | 81,340 | 1,581 | - | 85,742,988 |
| 당기초 | 68,214,311 | 4,649,290 | 1,934,100 | - | - | 74,797,701 |
| 외화환산손실 | - | 180,810 | 86,100 | - | - | 266,910 |
| 현금흐름 | 6,015,915 | (506,340) | - | - | - | 5,509,575 |
| 당분기말 | 74,230,226 | 4,323,760 | 2,020,200 | - | - | 80,574,186 |
29. 우발채무 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사의 약정사항에 대한 실행금액과 한도액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 실행금액 | 한도액 |
|---|---|---|---|
| 구매자금대출 | 기업은행외 | 51,230,226 | 84,800,000 |
| 운전자금대출 | 산업은행외 | 29,262,620 | 34,936,020 |
| 시설자금대출 | 기업은행외 | 81,340 | 1,790,000 |
| 수입신용장(외화) | 기업은행외 | USD 11,289,445 | USD 15,081,500 |
| 수입신용장(원화) | 국민은행 | 761,271 | 3,000,000 |
| 물품대지급보증 | 기업은행외 | 31,700,000 | 32,300,000 |
| 합 계 | 원화 계 | 83,691,497 | 120,100,000 |
| 외화 계 | USD 11,289,445 | USD 15,081,500 |
(2) 당분기말 현재 당사는 법원 공탁 및 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험에 585백만원을 한도로 하는 보험에 가입하여 지급보증을 제공받고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 당사는 차입금 등과 관련하여 특수관계자인 주요 개인주주로부터 136,256백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석30 참조).
(4) 당분기말 현재 당사는 종속회사인 해원단조(주)의 차입금 및 이행보증과 관련하여 신한은행 금융기관에 1,145백만원을 한도로 하는 연대보증을 제공하고 있습니다 (주석30 참조).
(5) 당사는 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 담보로 제공된 유형자산(주석 13 참조)과 사용이 제한된 예금이 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 기타비유동금융자산 | 기업은행 외1 | 4,000 | 4,000 | 당좌개설보증금 |
30. 특수관계자
(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황
당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 없습니다.
(2) 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 해원단조(주) | 해원단조(주) |
| 비엠스틸(주) | 비엠스틸(주) | |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD | WONIL STEEL VINA CO.,LTD | |
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 신라엔지니어링(주) |
| 기타 특수관계자 | 주요주주 및 경영진 | 주요주주 및 경영진 |
| 신라교역 | 신라교역 | |
| (주)신라홀딩스 | (주)신라홀딩스 | |
| 신라에스지(주) | 신라에스지(주) | |
| 신라에스앤디(주) | 신라에스앤디(주) | |
| GREEN MARINE TOTAL SERVICES | GREEN MARINE TOTAL SERVICES | |
| 동화청과(주) | 동화청과(주) | |
| (주)정안글로벌 | (주)정안글로벌 | |
| (주)넌럭셔리어스컴퍼니 | (주)넌럭셔리어스컴퍼니 | |
| 수니온(주) | 수니온(주) | |
| 신라섬유(주) | 신라섬유(주) | |
| (주)비전힐스 | (주)비전힐스 | |
| (주)조흥 | (주)조흥 | |
| (주)광장오토모티브 | (주)광장오토모티브 | |
| (주)신라에스테이트 | (주)신라에스테이트 |
(3) 매출 및 매입 등 거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 특수관계자 명 | 매출 등(*) | 매입 등 | 배당금수령 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해원단조(주) | 2,434,104 | 154,396 | - |
| 비엠스틸(주) | 13,919,925 | 21 | - | |
| WONIL STEEL VINA | 466,942 | - | - | |
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 1,429,095 | - | 4,950 |
| 기타 특수관계자 | 신라홀딩스(주) | - | 60,000 | - |
| 신라에스앤디(주) | - | - | - | |
| 신라에스지(주) | - | 278 | - |
| (*) 매출 등에는 유형자산 등의 거래가 포함되어 있습니다. |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 특수관계자 명 | 매출 등(*) | 매입 등 | 배당금수령 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해원단조(주) | 2,652,359 | 11,820 | - |
| 비엠스틸(주) | 13,503,984 | - | - | |
| WONIL STEEL VINA | 522,068 | - | - | |
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주) | 1,512,106 | - | 3,094 |
| 기타 특수관계자 | 신라홀딩스(주) | - | 45,000 | - |
| 신라에스앤디(주) | - | - | - | |
| 신라에스지(주) | - | 1,334 | - |
| (*) 매출 등에는 유형자산 등의 거래가 포함되어 있습니다. |
(4) 자금거래관련 발생한 손익거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 특수관계자 명 | 이자수익 | 보증수익 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해원단조(주) | - | 1,423 |
| 비엠스틸(주) | 393,693 | - | |
| 합 계 | 393,693 | 1,423 |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 특수관계자 명 | 이자수익 | 금융보증수익 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해원단조(주) | - | 4,172 |
| 비엠스틸(주) | 337,105 | - | |
| 합 계 | 337,105 | 4,172 |
(5) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액
| (단위: 천원) |
| 당분기말 | 특수관계자 명 | 채 권 등 | 채 무 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 투자사채 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 종속기업 | 해원단조(주)(*1) | 8,991,562 | - | 4,786 | - | - |
| 비엠스틸(주)(*2) | 17,646,964 | 8,978,379 | 2,109 | - | 8,786 | |
| WONIL STEEL VINA(*3) | 1,299,789 | - | 33,805 | - | - | |
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주)(*4) | 591,738 | - | - | - | - |
| 합 계 | 28,530,053 | 8,978,379 | 40,700 | - | 8,786 | |
| (*1) 해원단조(주) 매출채권에 448백만원이 대손충당금으로 설정(당분기 대손상각비 15백만원)되어 있습니다. |
| (*2) 비엠스틸(주) 매출채권에 67백만원이 대손충당금으로 설정(당분기 대손상각비 28백만원)되어 있으며, 투자사채(상각후원가측정채무상품)의 액면금액은 9,700백만원이고 현재할인차금 722백만원을 차감한 금액입니다. |
| (*3) WONIL STEEL VINA 매출채권에 46백만원이 대손충당금으로 설정(당분기 대손상각비 7백만원)되어 있습니다. |
| (*4) 신라엔지니어링(주) 매출채권에 2백만원이 대손충당금으로 설정(당분기 대손상각비 1백만원)되어 있습니다. |
| (단위: 천원) |
| 전기말 | 특수관계자 명 | 채 권 등 | 채 무 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 투자사채 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 종속기업 | 해원단조(주)(*1) | 8,684,614 | - | 3,363 | - | - |
| 비엠스틸(주)(*2) | 14,046,199 | 8,633,163 | 2,132 | - | 8,786 | |
| WONIL STEEL VINA(*3) | 1,127,575 | - | 34,362 | - | - | |
| 관계기업 | 신라엔지니어링(주)(*4) | 368,084 | - | - | - | - |
| 합 계 | 24,226,472 | 8,633,163 | 39,857 | - | 8,786 | |
| (*1) 해원단조(주) 매출채권에 대해 432백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 전기 중 대손충당금환입(부의 대손상각비)이 679백만원 발생하였습니다. |
| (*2) 비엠스틸(주) 매출채권에 대해 40백만원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 투자사채(상각후원가측정채무상품)의 액면금액은 9,700백만원이고 현재할인차금 1,067백만원을 차감한 금액입니다. |
| (*3) WONIL STEEL VINA 매출채권에 대해 39백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. |
| (*4) 신라엔지니어링(주) 매출채권에 대해 1백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. |
(6) 특수관계자에 대한 자금거래
| (단위: 천원) |
| 당분기 | 구분 | 기초 | 현재가치 할인차금 상각 | 분기말 |
| 해원단조(주) | 종속기업투자주식(*1) | - | - | - |
| WONIL STEEL VINA | 종속기업투자주식 | 5,966,050 | - | 5,966,050 |
| 비엠스틸(주) | 종속기업투자주식(*2) | 7,648,438 | - | 7,648,438 |
| 비엠스틸(주) | 투자사채(*3) | 8,633,163 | 345,216 | 8,978,379 |
| 합 계 | 22,247,651 | 345,216 | 22,592,867 | |
| (*1) 종속기업투자주식의 취득가액은 2,748백만원이며, 손상차손누계액 2,748백만원을 계상하고 있습니다. |
| (*2) 종속기업투자주식의 취득가액은 13,280백만원이며, 손상차손누계액 5,632백만원을 계상하고 있습니다. |
| (*3) 투자사채(상각후원가측정채무상품)의 액면금액은 9,700백만원이고, 현재할인차금 722백만원 차감된 금액입니다. |
| (단위: 천원) |
| 전분기 | 거래구분 | 기초 | 현재가치 할인차금 상각 | 분기말 |
| 해원단조(주) | 종속기업투자주식(*1) | - | - | - |
| WONIL STEEL VINA | 종속기업투자주식 | 4,067,350 | - | 4,067,350 |
| 비엠스틸(주) | 종속기업투자주식(*2) | 7,648,438 | - | 7,648,438 |
| 비엠스틸(주) | 투자사채(*3) | 7,396,025 | 288,653 | 7,684,678 |
| 합 계 | 19,111,813 | 288,653 | 19,400,466 | |
| (*1) 해원단조(주)에 대한 종속기업투자주식의 장부금액은 취득가액 2,748백만원에서 손상차손누계액 2,748백만원이 차감된 금액입니다. |
| (*2) 비엠스틸(주)에 대한 종속기업투자주식의 장부금액은 취득가액 13,280백만원에서 손상차손누계액 5,632백만원이 차감된 금액입니다. |
| (*3) 투자사채(상각후원가측정채무상품)의 액면금액은 9,700백만원이고, 해당 투자사채의 장부금액은 현재할인차금 2,015백만원 차감된 금액입니다. |
(7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기한 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
종속기업 | 해원단조(주) | 신한은행 | 1,145,000 | 2024년 05월 31일 | 일반자금대출 |
(8) 당분기말 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자인 주요 개인주주로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 보증처 | 지급보증금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 주요주주 | 기업은행 | 27,069,456 | 자금차입, 지급보증 등 |
| 신한은행 | 34,822,029 | 자금차입, 지급보증 등 | |
| 우리은행 | 13,248,480 | 자금차입, 지급보증 | |
| 산업은행 | 23,916,000 | 자금차입 | |
| KEB하나은행 | 25,200,000 | 자금차입, 지급보증 등 | |
| 농협은행 | 12,000,000 | 자금차입 | |
| 합계 | 136,255,965 |
(9) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
급여 및 기타 단기종업원 급여 | 511,813 | 463,929 |
퇴직급여 | 71,139 | 64,775 |
합 계 | 582,952 | 528,704 |
가. 배당에 관한 사항
당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제48기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 2,174 | 7,997 | 10,605 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 1,052 | 7,645 | 10,835 | |
| (연결)주당순이익(원) | 494 | 1,818 | 2,410 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 968 | 968 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 12.1 | 9.1 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 2.5 | 2.2 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 220 | 220 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
주1) (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분이며, 주당순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분에 대한 보통주기본주당순이익입니다.
주2) (연결)현금배당성향은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분에 대한 현금배당총액의 백분율입니다.
주3) 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 30 | 2.2 | 1.86 |
| ※ 결산배당은 1994년(제18기)부터 연속 배당 중입니다. |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2003년 04월 23일 | 주식분할 | 보통주 | 4,400,000 | 500 | 500 | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| (이행현황기준일 : | - | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항이 없습니다.
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
| 시기 | 대상회사 | 주요내용 | 재무제표에 미치는 영향 | 관련 공시서류 제출일자 |
| 2021.09.28 | 비엠스틸(주) | 2021년 9월 13일 이사회 결의에 따라 비엠스틸(주) 주식 1,280,000주를 64억을 취득하였으며 당사의 지분율은 100%입니다. | 종속기업으로 편입 | 2021.09.13 타법인주식및출자증권취득결정 |
| 2021.09.28 | 효성금속(주) | 2021년 9월 27일 이사회 결의에 따라 효성금속(주) 주식 660,000주를 33억을 취득하였으며 당사의 지분율은 100%입니다. | 종속기업으로 편입 | 2021.09.27 타법인주식및출자증권취득결정 |
| 2021.12.31 | 비엠스틸(주) | 비엠스틸(주)이 효성금속(주)을 흡수합병하였습니다. | 종속기업간 흡수합병 | 2021.12.28 회사합병결정(종속회사의주요경영사항) |
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항 없습니다.
나.대손충당금 설정 현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 48 기 1분기말 | 매출채권 | 104,417 | 6,471 | 6.2% |
| 단기대여금 | 26 | 10 | 38.0% | |
| 선급금 | 677 | - | - | |
| 미수금 | 773 | - | - | |
| 합 계 | 105,893 | 6,481 | 6.1% | |
| 제 47 기 | 매출채권 | 94,113 | 6,366 | 6.6% |
| 단기대여금 | 27 | 10 | 37.0% | |
| 선급금 | 451 | - | - | |
| 미수금 | 100 | - | - | |
| 합 계 | 94,691 | 6,376 | 6.7% | |
| 제 46 기 | 매출채권 | 101,055 | 5,203 | 5.1% |
| 단기대여금 | 28 | 10 | 35.7% | |
| 선급금 | 2,040 | 886 | 43.4% | |
| 미수금 | 562 | - | - | |
| 합 계 | 103,685 | 6,099 | 5.9% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제 48 기 1분기 | 제 47 기 | 제 46 기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 6,376 | 6,099 | 7,615 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (886) | (1,244) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (886) | (1,244) |
| ② 상각채권회수액 등(환입) | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 105 | 1,163 | (272) |
| 4. 사업결합 | - | - | - |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,481 | 6,376 | 6,099 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
① 매출채권 관련 대손충당금의 경우 개별채권분석법과 연령분석법을 병행하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 특히 부도, 화의, 당좌거래정지등의 거래처에 대한 채권에 대해서는 개별채권의 회수가능가액을 초과하는 부분에 대하여 100%를 설정하고 있으며, 그외 채권 중에서도 약정기일이 초과한 채권에 대해서는 연령분석에 따라기대신용손실을 반영한 과거의 대손경험률을 활용하여 대손률을 산정하고 있습니다.
② 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리
ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해
채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터
보험금을 수령한 경우
ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
(4) 경과기간별 외상매출 채권잔액 현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 6개월 이내 | 9개월 이내 | 1년 이내 | 1년 초과 및 개별설정 채권 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 일반 | 82,271 | 9,155 | 3,746 | 2,893 | 5,760 | 103,825 |
| 특수관계자 | 592 | - | - | - | - | 592 | |
| 계 | 82,863 | 9,155 | 3,746 | 2,893 | 5,760 | 104,417 | |
| 구성비율 | 79.35% | 8.77% | 3.59% | 2.77% | 5.52% | 100.00% | |
다.재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제48기 1분기말 | 제47기 | 제46기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특수강 및 단조 | 상품 | 383 | 127 | 888 | - |
| 제품 | 3,933 | 2,835 | 3,328 | - | |
| 재공품 | 1,876 | 2,214 | 2,743 | - | |
| 원재료 | 50,971 | 46,670 | 49,101 | - | |
| 저장품 | 514 | 425 | 165 | - | |
| 미착품(원재료) | 7,185 | 3,327 | 2,775 | - | |
| 합 계 | 64,862 | 55,598 | 59,000 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 23.1% | 21.3% | 21.6% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.6회 | 6.1회 | 6.4회 | - | |
(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부
| 기 | 회 | 실사일자 | 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회 여부 |
|---|---|---|---|
| 제48기 | - | - | - |
| 제47기 | 1 | 2023.12.28~29 | 외부감사인 소속 공인회계사 참여 및 입회함 |
| 제46기 | 1 | 2022.12.29~30 | 외부감사인 소속 공인회계사 참여 및 입회함 |
① 실사일자
당사의 재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며 당기말은 장부금액을 기준으로 대체합니다. 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전 품목을 연간 수시로 실시하는 재고조사 제도를 운영하고 있습니다.
② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고조사시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다.
③ 기타사항 : 장기체화재고의 설정 기준은 1년이상 무입.출 재고이며, 고철 금액을 제외한 차액을 충당금으로 설정하였으며(원재료평가손실충당금: 313백만원, 재공품평가손실충당금: 404백만원, 제품평가손실충당금: 348백만원), 원재료, 재공품, 제품에서 차감 표시하였습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제48기(당기) | 삼정회계법인 | - | - | - |
| 제47기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 매출채권에 대한 손실충당금 인식 |
| 제46기(전전기) | 대주회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | CGU 사용가치에 근거한 손상검사 |
2. 감사용역 체결현황
| (단위: 천원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제48기(당기) | 삼정회계법인 | 반기 재무제표 검토 개별재무제표 및 연결재무제표, 내부회계관리제도 등에 관한 감사 | 150,000 | 1,600 | - | - |
| 제47기(전기) | 삼정회계법인 | 반기 재무제표 검토 개별재무제표 및 연결재무제표, 내부회계관리제도 등에 관한 감사 | 145,000 | 1,600 | 145,000 | 1,750 |
| 제46기(전전기) | 대주회계법인 | 반기 재무제표 검토 개별재무제표 및 연결재무제표, 내부회계관리제도 등에 관한 감사 | 200,000 | 1,600 | 200,000 | 1,644 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제48기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제47기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제46기(전전기) | - | - | - | - | - |
5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없습니다.
6. 회계감사인의 변경
- 해당사항 없습니다.
가. 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안
당사의 내부회계관리제도에 대한 평가는 년1회(기말) 이루어지며, 제48기 1분기에 대한 평가는 실시하지 않았고, 본 공시서류 작성기준일 현재 문제점 또는 개선사항은 발생하지 않았습니다.
나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견표명
본 보고서 작성기준일 현재 내부회계관리제도등 기타의 내부통제구조를 평가받은 사실은 없습니다.
가. 이사회 구성 개요
분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인 (신용문, 박성진, 최극태)과 사외이사 1인(윤기수) 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 이사회 결의에 따라 대표이사(신용문)가 담당하고 있습니다.
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사외이사 |
|---|---|---|---|---|
| 윤기수 (출석률:93.3%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||
| 1 | 2024.01.02 | 이사 및 감사 보수 지급액 및 지급방법의 건 | 가결 | 참석 |
| 2 | 2024.02.05 | 2023년 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가보고 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2024.02.06 | 2023년 제47기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2024.02.20 | 제47기 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2024.02.20 | 현금배당 지급의 건 | 가결 | 참석 |
| 6 | 2024.02.28 | 원화지급보증 한도 증액의 건 | 가결 | 참석 |
| 7 | 2024.03.05 | 2023년 내부회계관리제도 감사의 평가보고 | 가결 | 참석 |
| 8 | 2024.03.12 | 2023년 제47기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 9 | 2024.03.20 | 이사 및 감사 보수 지급액 및 지급방법의 건 | 가결 | 참석 |
| 10 | 2024.03.20 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 |
다. 이사회내의 위원회
분기보고서 작성기준일 현재 이사회내의 위원회가 설치되어 있지 않으며, 활동 내역 또한 없습니다
라. 이사의 독립성
① 이사의 선임
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사 내이사) 및 사외이사후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확 정하고 있습니다.
이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법 한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 (대표이사) | 신용문 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 (대표이사) | 최극태 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 박성진 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 해당없음 | 최대주주 |
| 사외이사 | 윤기수 | 이사회 | 전사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
※ 분기보고서 작성기준일(2024년 1분기말) 현재 기준입니다.
② 사외이사후보 추천위원회
주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하지 않고 있습니다. 관련 법규에 의거 이사 총수의 4분의 1 을 사외이사로 구성하고 있 습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)
③ 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분 히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
④ 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 4 | 1 | - | - | - |
④ 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사 내 지원조직을 통해 업무를 보조하고 있습니다. 또한 이사회 안건에 대한 사전 자료를 제공하고 있으며, 필요시 별도의 설명회나 내부교육을 실시하고 있어 별도의 사외교육은 실시하지 않았습니다. |
가. 감사의 인적사항
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치 및 운영하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 박희란 | - 동아대학교 언론학 석사 - 주식회사 대동 근무(상임감사) | 해당 사항 없음 | 상근감사 |
나. 감사의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.
감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.
그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사는업무 감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 영업에관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.
다. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 감사업무 전반에 관하여 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사내 지원조직을 두고 있으며, 필요한 경우 외부전문가를 활용하고 있습니다. 또한 이사회 안건에 대하여 사전에 자료를 제공하고 있으며, 필요시 별도의 설명회나 내부교육을 실시하고 있어 별도의 사외교육은 실시하지 않았습니다. |
라. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경팀 (회계파트) | 4 | 책임 1명 사원 1명 | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사 직무 수행 지원 |
마. 준법지원인 지원조직 현황
- 해당사항이 없습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 4,400,000 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 4,400,000 | - |
| 우선주 | - | - |
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 박성진 | 최대주주 | 보통주 | 1,590,880 | 36.16 | 1,590,880 | 36.16 | - |
| 박재흥 | 특수관계인 | 보통주 | 170,810 | 3.88 | 170,810 | 3.88 | - |
| 정춘자 | 특수관계인 | 보통주 | 170,800 | 3.88 | 170,800 | 3.88 | - |
| 배삼철 | 특수관계인 | 보통주 | 10,000 | 0.23 | 10,000 | 0.23 | - |
| 박병언 | 특수관계인 | 보통주 | 8,000 | 0.18 | 8,000 | 0.18 | - |
| 정필영 | 특수관계인 | 보통주 | 5,000 | 0.11 | 5,000 | 0.11 | - |
| 계 | 보통주 | 1,955,490 | 44.44 | 1,955,490 | 44.44 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
[최대주주 주요 경력]
최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
박성진 | 부회장 | 2003.04~ 현재 | 원일특강 부회장 | (*주1) |
주1) 자세한 이력 및 경력사항은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1.임원 및 직원의 현황을 참조하시기 바랍니다.
2. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2003년 04월 23일 | 박성진 | 1,590,880 | 36.16 | - | - |
:최근 3년간 최대주주 주식수(1,590,880주)의 변동은 없었습니다.
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 박성진 | 1,590,880 | 36.16 | - |
| (재)신라문화장학재단 | 220,000 | 5.00 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
나. 소액주주현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 4,508 | 4,521 | 99.71 | 1,840,658 | 4,400,000 | 41.83 | - |
4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 주, 원 ) |
| 종 류 | `23.10월 | `23.11월 | `23.12월 | `24.1월 | `24.2월 | `24.3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 8,920 | 9,260 | 8,950 | 8,890 | 8,960 | 8,610 |
| 최 저 | 8,720 | 8,870 | 8,780 | 8,440 | 8,550 | 8,450 | |
| 월간거래량 | 141,649 | 194,584 | 122,497 | 172,841 | 192,843 | 157,983 | |
※ 당사의 우선주 발행실적은 없습니다.
5. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본 시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.상법 제542조의 3의에 따른 주식매수선택권에 의한 신주발행의경우 3.발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업 상 중요한 기술도입, 연구개발 생산. 판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급 한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 제9조의 1(신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 2~3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월1일 부터 1월31일 까지 | ||
| 명의개서대리인 | 주식회사 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | "주) 참조" |
주) 당사정관 제4조(공고방법) : 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.wonilsteel.co.kr)에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문에 한다.
가. 임원 현황
임원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 신용문 | 남 | 1955.09 | 부회장 | 사내이사 | 상근 | 총괄 | - 영남대학교 금속공학과 졸업 - 전, 한국중공업(주) 근무 | - | - | - | 30년 | 2027.03.20 |
| 박성진 | 남 | 1973.01 | 부회장 | 사내이사 | 상근 | 총괄 | - FDU 경영학과 졸업 - 현. 원일특강 부회장 | 1,590,880 | - | 최대주주 본인 | 27년 | 2027.03.20 |
| 최극태 | 남 | 1962.01 | 대표 이사 | 사내이사 | 상근 | 총괄 | - 세아특수강 이사 - 현.원일특강 대표이사 | - | - | - | 11년 | 2027.03.20 |
| 윤기수 | 남 | 1956.09 | 사외 이사 | 사외이사 | 비상근 | 총괄 | - 세아베스틸 특수강사업 본부장 - 세아베스틸 대표이사 | - | - | - | 2년 | 2026.03.20 |
| 박희란 | 남 | 1951.01 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | - 동아대학교 언론학 석사 - 주식회사 대동 근무(상임감사) | - | - | - | 5년 | 2025.03.23 |
| 박준형 | 남 | 1936.10 | 회장 | 미등기 | 비상근 | 총괄 | - | - | - | - | - | - |
| 이진원 | 남 | 1966.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | CFO | - | - | - | - | - | - |
| 조세종 | 남 | 1964.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | 구매 | - | 60 | - | - | - | - |
| 성영철 | 남 | 1967.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | 밀양지사 | - | 20 | - | - | - | - |
| 박철영 | 남 | 1969.04 | 이사 | 미등기 | 상근 | 밀양지사 | - | 6 | - | - | - | - |
□ 등기임원의 겸직현황
| 성명 | 직위 | 겸직회사명 | 겸직회사 직위 |
| 박성진 | 부회장 | (주)신라홀딩스 | 대표이사 |
| 신라교역(주) | 사내이사 | ||
| 신라에스지(주) | 사내이사 | ||
| 신용문 | 대표이사 | (주)신라홀딩스 | 대표이사 |
| 신라엔지니어링(주) | 대표이사 | ||
| WONIL STEEL VINA | 대표이사 |
나. 직원 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 특수강 | 남 | 119 | - | 2 | - | 121 | 9년 9개월 | 1,636 | 14 | - | - | - | - |
| 특수강 | 여 | 24 | - | 2 | - | 26 | 8년 7개월 | 256 | 10 | - | |||
| 합 계 | 143 | - | 4 | - | 147 | 9년 7개월 | 1,892 | 13 | - | ||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 133 | 27 | - |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 4 | 2,000 | - |
| 감사 | 1 | 200 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 288 | 58 | - |
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 264 | 88 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 1 | 9 | 9 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 15 | 15 | - |
※ 당사의 임직원에게 지급된 보수총액이 5억원 이상인 자가 없는 관계로 별도로 기재하지 않습니다.
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)신라홀딩스 | 4 | 13 | 17 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 | 증가(감소) | 기말 장부 가액 | ||
| 취득 (처분) | 평가 손익 | ||||||
| 경영참여 | - | 3 | 3 | 13,614 | - | - | 13,614 |
| 일반투자 | - | 1 | 1 | 269 | - | - | 269 |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 4 | 4 | 13,883 | - | - | 13,883 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
가. 대주주등에 대한 신용공여등
- 해당사항이 없습니다.
나. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항이 없습니다.
다. 대주주와의 영업거래
- 해당사항이 없습니다.
※ 기타 특수관계자(당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 및 기타 특수관계자)와의 거래내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 32. 특수관계자' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 30. 특수관계자'에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다.
- 해당사항이 없습니다.
가. 중요한 소송사건
- 해당사항이 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 현황
당분기말 현재 지배기업이 종속기업 해원단조(주)의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
구 분 | 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기한 | 비 고 |
종속기업 | 해원단조(주) | 신한은행 | 1,145,000 | 2024년 05월 31일 | 일반자금대출 |
| 합 계 | 1,145,000 | ||||
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등
'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 31. 우발채무 및 약정사항' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 29. 우발채무 및 약정사항'에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다.
- 해당사항이 없습니다.
- 해당사항이 없습니다.
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| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해원단조(주) | 2004.12.07 | 경남 김해시 한림면 김해대로1099번길 16 | 금속 단조 제품 제조업 | 19,593 | 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) | 해당없음 |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD(*1) | 2020.07.30 | LONG THANH INDUSTRIAL ZONE, NO.3 STREET, TAM AN, LONG THANH, DONG NAI, VIETNAM | 주형 및 금형가공업 | 6,681 | 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) | 해당없음 |
| 비엠스틸(주) | 2001.05.25 | 경남 창원시 성산구 월림로 17-5(신촌동) | 그외 기타1차 철강 제조업 | 51,155 | 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) | 해당 |
| (*1) | 자산과 부채는 기말 환율로 환산하고, 자본은 역사적 환율로 환산하였으며, 포괄손익계산서는 평균 환율를 적용하여 환산하였습니다. |
| (*2) | 당기 취득한 법인으로 최근사업연도말 자산총액을 기재하지 않았습니다. |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 4 | 신라교역(주) | 110111-0008254 |
| 신라섬유(주) | 170111-0014522 | ||
| 신라에스지(주) | 110111-0224727 | ||
| (주)원일특강 | 110111-0220288 | ||
| 비상장 | 13 | (주)신라홀딩스 | 110111-5402683 |
| (주)비전힐스 | 110111-0584361 | ||
| 신라엔지니어링(주) | 134611-0002159 | ||
| 신라에스앤디(주) | 110111-4701549 | ||
| (주)조흥 | 174811-0026743 | ||
| (주)광장오토모티브 | 131111-0234937 | ||
| (주)정안글로벌 | 134211-0133522 | ||
| (주)신라에스테이트 | 110111-5854917 | ||
| 동화청과(주) | 110111-0215528 | ||
| 해원단조(주) | 195511-0075840 | ||
| 비엠스틸(주) | 194211-0047979 | ||
| (주)넌럭셔리어스컴퍼니 | 110111-8110390 | ||
| 수니온(주) | 174911-0018863 |
[계열회사 지분현황]
| ＼피출자회사 출자회사 | 신라교역 | 신라에스지 | 비전힐스 | 신라 엔지니어링 | 신라섬유 | 신라에스 앤디(주) | 정안글로벌 | 동화청과 | 해원단조 | 비엠스틸 | 넌럭셔리어스컴퍼니 | 수니온 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜신라홀딩스 | 40.18% | 49.00% | 78.45% | 40.00% | ||||||||
| 신라교역㈜ | 20.60% | 100.0% | 100.0% | 50.00% | ||||||||
| 신라에스지㈜ | 100.0% | |||||||||||
| ㈜비전힐스 | ||||||||||||
| 신라엔지니어링㈜ | ||||||||||||
| 신라섬유㈜ | ||||||||||||
| 신라에스앤디㈜ | ||||||||||||
| (주)원일특강 | 3.50% | 100.0% | 100.0% | |||||||||
| (주)광장오토모티브 | 100.0% | |||||||||||
| ㈜조흥 | 15.42% | |||||||||||
| 계 | 40.18% | 49.00% | 78.45% | 43.50% | 36.02% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 50.0% |
[해외]
| 출자회사명 | 피출자회사명 | 지분율 |
|---|---|---|
| 신라교역(주) | PANOFI CO.,LTD | 45.0% |
| KIRIKORE FISHERIES CO.,LTD | 49.0% | |
| COSMO SEAFOODS CO.,LTD | 23.8% | |
| GREEN MARINE TOTAL SERVICES CO.,LTD | 99.9% | |
| IZVALTA LLC | 24.9% | |
| TARAWA SHIPYARD CO.,LTD | 50.0% | |
| NAURU FISHERIES DEVELOPMENT CO.,LTD | 60.0% | |
| (주)원일특강 | WONIL STEEL VINA CO.,LTD | 100.0% |
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| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 | 최초취득일자 | 출자 목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 수량 | 지분율 | 장부 가액 | 총자산 | 당기 순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 신라엔지니어링(주) | 비상장 | 2004.09.30 | 일반 투자 | 159 | 12,376 | 3.5 | 269 | - | - | - | 12,376 | 3.5 | 269 | 69,837 | 792 |
| 해원단조(주) | 비상장 | 2019.11.22 | 경영 참여 | 1,248 | 1,750,000 | 100.0 | - | - | - | - | 1,750,000 | 100.0 | - | 19,593 | 408 |
| WONIL STEEL VINA CO.,LTD(*1) | - | 2020.08.20 | 경영 참여 | 4,067 | - | 100.0 | 5,966 | - | - | - | - | 100.0 | 5,966 | 6,681 | -102 |
| 비엠스틸(주) | 비상장 | 2021.09.28 | 경영 참여 | 8,762 | 1,280,000 | 100.0 | 7,648 | - | - | - | 1,280,000 | 100.0 | 7,648 | 51,155 | 680 |
| 합 계 | - | - | 13,883 | - | - | - | - | - | 13,883 | 147,266 | 1,778 | ||||
| (*1) | 자산과 부채는 기말 환율로 환산하고, 자본은 역사적 환율로 환산하였으며, 포괄손익계산서는 평균 환율를 적용하여 환산하였습니다. |
: 해당사항 없습니다.
: 해당사항 없습니다.
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240516000681
