분기보고서 (2024.03) 2024-05-14 17:27:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514001561
(제 49 기)
| 사업연도 | 2024년 01월 01일 | 부터 |
| 2024년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 STX |
| 대 표 이 사 : | 박 상 준 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 창원시 성산구 중앙대로 105 |
| (전 화) 02-316-9600 | |
| (홈페이지) http://www.stx.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무전략본부장 (성 명) 김 덕 용 |
| (전 화) 02-316-9600 | |
대표이사 등의 확인 |
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(사업보고서 등에 기재 예정)
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
가. 사업의 개요
당사는 철강 및 비철금속의 원자재 수출입, 에너지 사업, 기계ㆍ엔진 등 기존 사업을 지속적으로 영위하고 있을 뿐만 아니라, 신소재, 수소 발전을 비롯한 친환경 에너지 사업 등 다양한 사업분야에서 그 역할을 확대하며, 에너지 물류 혁신 기업으로 성장동력을 확보해 나가고 있습니다.
주식회사 STX와 그 종속 기업('연결 회사')은 제공하는 재화와 용역에 따라 사업부문을 무역, 제조업, 리조트 운영사업 등으로 구분하여 각 부문의 재무정보를 내부 관리 목적으로 사용하고 있습니다. 구분되는 사업부문은 다음과 같습니다.
사업부문 | 대상 회사 | 주요 사업내용 |
투자사업 (지배기업) | 주식회사 STX | 무역업 및 국내외 계열사 투자 등 |
무역 | STX International Trading(Singapore)Pte, Ltd. STX Middle East FZE STX Global India Private Ltd. STX TIMOR CORPORATION STX Japan Corporation STX (Shanghai) Corporation PT. SATYA NUSANTARA SINERGI | 무역업 |
기타 | 피케이밸브앤엔지니어링주식회사 | 산업용 밸브 제조업 |
STX에어로서비스 주식회사 | 항공정비 사업 | |
STX리조트 주식회사 | 리조트 운영 | |
| STX 바이오 | 미생물제조판매 | |
STX Forest STX Forest Malaysia | 산림개발 및 제재목 가공 | |
| STX Ghana Ltd. | 물류업 |
※ STX VIETNAM CO LTD는 2024년 1월 11일 기준으로 (주)STX 연결대상 종속회사로 편입되었습니다.
※ STX Asia Limited는 2024년 3월 19일 기준으로 (주)STX 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다.
주식회사 STX 및 그 종속기업의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
| 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 | ||||
| 매출액(영업수익) | 비유동자산(*) | 매출액(영업수익) | 비유동자산(*) | 매출액(영업수익) | 비유동자산(*) | |
| 국내사업장 | 157,575 | 207,717 | 897,047 | 208,055 | 960,121 | 222,358 |
| 해외사업장 | 46,565 | 1,972 | 329,483 | 1,996 | 328,067 | 2,432 |
| 지역부문 계 | 204,140 | 209,689 | 1,226,530 | 210,051 | 1,288,188 | 224,790 |
| 연결조정 | (26,349) | (3,269) | (322,758) | (3,302) | (315,617) | (3,702) |
| 소계 | 177,791 | 206,420 | 903,772 | 206,749 | 972,571 | 221,088 |
| 중단사업 | - | - | 59,452 | - | 216,004 | - |
| 합 계 | 177,791 | 206,420 | 963,224 | 206,749 | 1,188,575 | 221,088 |
| (*) | 부문별 비유동자산에는 금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산 등에서 발생하는 권리는 포함되지 아니하였습니다. |
| ※ | 상기 2022년, 2023년 손익은 인적분할에 따른 중단영업손익을 반영하였습니다. |
나. 사업부문별 요약 재무현황
(1). 영업부문별 경영성과
1) 제 49(당) 기 1분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 투자사업 (지배기업) | 무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 계속사업 계 | 중단사업 |
| 매출액(영업수익) | 125,763 | 46,565 | 31,812 | 204,140 | (26,349) | 177,791 | - |
| 영업이익(손실) | (1,547) | (154) | 1,012 | (689) | (447) | (1,136) | - |
| 유ㆍ무형자산상각비 | 309 | 166 | 1,296 | 1,771 | 36 | 1,807 | - |
| 분기순이익(손실) | (6,629) | 829 | 531 | (5,269) | (1,611) | (6,880) | 63 |
2) 제 48(전)기 1분기
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 투자사업 (지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 계속사업 계 | 중단사업 |
| 매출액(영업수익) | 224,398 | 98,707 | 31,956 | 355,061 | (113,117) | 241,944 | 58,322 |
| 영업이익(손실) | (4,713) | (1,889) | (1,507) | (8,109) | 5,471 | (2,638) | (4,356) |
| 유ㆍ무형자산상각비 | 596 | 201 | 1,219 | 2,016 | 33 | 2,049 | 127 |
| 분기순이익(손실) | (706) | (2,151) | (2,122) | (4,979) | 5,216 | 237 | (2,350) |
가. 주요제품등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 회사명 | 매출유형 | 품목 | 매출액(영업수익) | ||
| 제49기 1분기 | 비율 | |||||
| 지배기업 | 무역 | 주식회사 STX | 상품 | 에너지원료, 철강,금속 등 무역거래 | 126,007 | 71% |
| 해운무역 | 무역 | STX Japan, STX Middle East 외 | 상품 | 무역거래, 해상운송 등 | 46,254 | 26% |
| 기타 | 제조업, 리조트사업, | 피케이밸브앤 엔지니어링주식회사 STX리조트, STX에어로서비스 등 | 제조, 용역 | 콘도미니엄, 급식 등 | 32,123 | 18% |
| 연결조정 | -26,593 | -15% | ||||
| 계 | 177,791 | 100% | ||||
※ STX의 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
가. 지배기업 및 무역부문
당사는 전문상사로서 특정제품을 생산하는 별도의 설비가 없습니다. 한편 당사의 주 사업장은 서울특별시 중구 청계천로 100(수표동)에 위치하고 있습니다.
나. 기타-리조트 부문(STX리조트)
STX리조트는 경상북도 문경시 농암면에 소재하고 있으며, 숙박시설과 세미나실 및 대 강의실 등의 연수시설, 부대시설 등을 보유한 휴양 콘도미니엄 리조트 입니다.
(1) 시설개요
| 회사 | 구분 | 소재지 | 면적 (㎡) | 소유/임대 | 장부가액 (단위: 백만원) |
| STX리조트 | 리조트사업 | 경북 문경시 | 39,764 (객실수 약 200실) | 소유/분양 | 46,909 |
(2) 객실 및 연수시설 현황
| 구 분 | 주요시설 |
| 콘도동 | - 4~6인 객실 89실 (41~44평) - 2~3인 객실 108실 (27평) - 기타: 레스토랑, 피트니스 센터 |
| 연수동 | - 강당 1실 (규모 :500명) - 강의실 6실 (규모 : 각 60~200명) - 기타 : 세미나실,대연회장, 단체식당 |
| 부대시설 | - 카페테라스, 온천, 노래연습장, 오락실,편의점, 비즈니스 센터 外 |
다. 기타-제조업 부문(피케이밸브앤엔지니어링주식회사)
피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 경상남도 창원시 성산구에 위치한 산업용 밸브 제조업체로서, 생산설비 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
(1) 생산능력
| (단위 : 백만원,톤,%) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 생산능력 | 생산실적 | 가동율(%) |
| 밸브제조 | 주강밸브 | 본 사 | 7,150 | 6,026 | 51.14% |
| (880) | (450) | ||||
| 스텐밸브 | 17,375 | 20,027 | 113.83% | ||
| (568) | (646) | ||||
| 특수밸브 | 4,175 | 1,001 | 21.27% | ||
| (198) | (42) | ||||
| 합 계 | 28,700 | 27,054 | 69.18% | ||
| (1,645) | (1,138) | ||||
* 괄호안은 당해 생산능력수량(톤)이며, 가동률은 생산능력수량(톤) 기준입니다.
** 생산능력 산출근거
① 산출방법
ㆍ연간생산능력수량 = 1인당 일일 생산량 ×월 생산일수 × 12개월 ×평균인원수
ㆍ연간생산능력금액 = (당기 생산금액 ÷ 생산수량) × 당기생산량
② 평균가동시간
| 구 분 | 시 간 |
| 일일 평균 가동시간 | 9.5시간 |
| 월간 평균 가동시간 | 190시간(20일) |
(2) 생산설비
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 기초 | 증감 | 기타 | 감가상각 | 기말 |
| 토지(*1) | 107,886 | - | - | - | 107,886 |
| 건물 | 17,763 | 1,391 | - | -162 | 18,992 |
| 구축물 | 2,855 | - | - | -61 | 2,794 |
| 기계장치 | 13,003 | 271 | - | -346 | 12,928 |
| 차량운반구 | 158 | 42 | - | -9 | 191 |
| 공구와기구 | 1,759 | 24 | - | -97 | 1,686 |
| 비품 | 459 | 24 | - | -53 | 430 |
| 건설중인자산 | 743 | -729 | - | - | 14 |
| 사용권자산 | 517 | 85 | - | -84 | 518 |
| 계 | 145,143 | 1,108 | - | -812 | 145,439 |
※ 본사 공장 면적 기준 66,229㎡
(3) 원재료에 관한 사항
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 품 목 | 용 도 | 매입액 | 비율 |
| 원/부재료 | BODY,BONNET,DISK/STEM | 밸브 제작용 주조품 및 부품 | 13,430 | 74.93% |
| 기타 소모품 | 인조규사/UNCOAT/세척유/규산소다 등 | 밸브 제작용 소모품 | 820 | 4.57% |
| 소 계 | 14,250 | 79.50% | ||
| 외주가공비 | 3,674 | 20.50% | ||
| 합 계 | 17,924 | 100.00% | ||
가. 지배기업 (주식회사 STX)
주식회사 STX의 매출은 에너지 사업, 원자재 수출입 사업, 기계ㆍ엔진 사업을 중심으로 이루어져 있습니다. 에너지 사업은 유연탄, 석유 등을 판매하고 있으며, 원자재 수출입 부문에서는 철강제품과 알루미늄, 니켈 등 비철금속 거래를 하고 있습니다. 또한 기계ㆍ엔진 사업 분야에서는 플랜트 및 선박 엔진 및 기자재 등을 공급하는 한편, 산업용 기자재, 의료기기 공급 사업 등 다양한 신규사업을 영위하고있습니다.
당사의 매출 세부내역은 다음과 같습니다.
(1) 매출실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업분야 | 구 분 | 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 | |||
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | ||
| 에너지 사업 | 수 출 | 17,986 | 14.27% | 68,369 | 8.94% | 127,192 | 14.46% |
| 내 수 | 15,801 | 12.54% | 73,358 | 9.59% | 67,107 | 7.63% | |
| 합 계 | 33,787 | 26.81% | 141,727 | 18.54% | 194,299 | 22.09% | |
| 원자재 수출입 사업 | 수 출 | 33,517 | 26.60% | 246,799 | 32.28% | 368,800 | 41.92% |
| 내 수 | 41,581 | 33.00% | 277,387 | 36.28% | 193,258 | 21.97% | |
| 합 계 | 75,097 | 59.60% | 524,186 | 68.56% | 562,058 | 63.89% | |
| 기계ㆍ엔진 사업 | 수 출 | 11,713 | 9.30% | 89,404 | 11.69% | 86,153 | 9.79% |
| 내 수 | 3,600 | 2.86% | 2,418 | 0.32% | 343 | 0.04% | |
| 합 계 | 15,314 | 12.15% | 91,822 | 12.01% | 86,496 | 9.83% | |
| 해운ㆍ물류 | 수 출 | - | - | - | - | 34,232 | 3.89% |
| 내 수 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - | 34,232 | 3.89% | |
| 기타 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 1,808 | 1.43% | 6,821 | 0.89% | 2,644 | 0.30% | |
| 합 계 | 1,808 | 1.43% | 6,822 | 0.89% | 2,644 | 0.30% | |
| 합 계 | 수 출 | 63,216 | 50.17% | 404,572 | 52.92% | 616,377 | 70.06% |
| 내 수 | 62,790 | 49.83% | 359,984 | 47.08% | 263,352 | 29.94% | |
| 합 계 | 126,007 | 100.00% | 764,556 | 100.00% | 879,729 | 100.00% | |
| ※ STX의 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. |
| ※ 2023년 9월 1일을 분할기일로 하여 분할존속회사 주식회사 STX와 분할신설회사 주식회사 STX그린로지스(해운ㆍ물류)로 인적분할하였습니다. 상기 제47기 재무자료는 인적분할 이전 기준입니다. |
(2) 판매경로 및 판매방법 등
1) 판매조직
주식회사 STX는 서울사무소에 금속ㆍ철강, 에너지, 기계ㆍ엔진 사업의 본부를 두고 각 사업팀이 에너지, 철강 및 비철금속, 플랜트 및 산업 기자재, 해외 플랜트 개발ㆍ운영 사업 등을 수행하고 있습니다. 또한 일본, 중국, 싱가포르, 베트남, 인도네시아, 페루 등에 현지법인 및 사무소를 운영하고 있습니다.
2) 판매경로
□ 에너지: 국내외 수요처 확보 (공급물량의 수주)
⇒ 국내외 공급선으로부터 구매 ⇒ 저장 ⇒ 판매
□ 원자재: 국내외 수요처 확보 ⇒Inquiry 및 구매 조건 접수
⇒ 해외 공급선으로부터 구매 ⇒ 판매
□ 기계ㆍ엔진 : 국내외Inquiry 접수 (공정에 따른Inquiry)
⇒ 국내 및 해외공급선으로부터 구매 ⇒ 판매(Local 수출 포함)
3) 판매방법 및 조건
□ 에너지 : L/C Base 수입, 판매후 30일 외화 현금결제
□ 원자재 : LC 또는 T/T 수입, 판매전 현금결제(또는 구매자금) or BWT LC 결제
□ 기계ㆍ 엔진 : L/C Base 수입, 판매후 30~60일 외화 Base 현금결제
4) 판매전략
□ 국내외 기자재, 해외 원자재 공급사 발굴 ⇒ 국내외 네트워크ㆍ신용 구축
□ 경쟁력 있는 전문 거래업체 다각화 ⇒ 시장개척, 수요 개발, 리스크 관리
□ 해외 네트워크 활용을 통한 신속한 고객 대응서비스와 브랜드 홍보
5) 주요 매출처
| (단위 : 백만원, %) |
| 주요 매출처 | 주요 상품 | 매출액 | 비율 |
| (주) 코랄인터내셔널 | 금속 | 16,021 | 12.71% |
| STX JAPAN CORPORATION | 금속 | 12,274 | 9.74% |
| STX MIDDLE EAST FZE | 금속 | 9,718 | 7.71% |
| 프라임글로벌 | 금속 | 8,926 | 7.08% |
| HYUNDAI MATERIALS JAPAN CORPORATION | 윤활기유 | 8,098 | 6.43% |
| SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A.(SIMA) | 함정 | 6,317 | 5.01% |
| 한국남동발전(주) | 목재펠릿 | 5,939 | 4.71% |
| 주식회사 세아엠앤에스 | 금속 | 5,419 | 4.30% |
| 에스티엑스마린서비스 주식회사 | 석유가스 외 | 4,311 | 3.42% |
| 주식회사 브릭스코퍼레이션 | 목재펠릿 | 3,883 | 3.08% |
| 기타 | 기타 | 45,101 | 35.79% |
| 계 | 126,007 | 100.00% | |
※ STX의 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
나. 기타-리조트 부문(STX리조트)
(1) 매출실적
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 | ||||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 리조트사업부 | 객실 | 1,067 | 51% | 4,900 | 49% | 4,228 | 57% |
| 식음료 | 525 | 25% | 2,907 | 29% | 1,880 | 25% | |
| 연수 및 부대시설 | 517 | 25% | 2,154 | 22% | 1,293 | 17% | |
| 합 계 | 2,109 | 100% | 9,961 | 100% | 7,401 | 100% | |
(2) 판매경로 및 판매방법
홈페이지, 온라인여행사, 소셜커머스를 통한 홍보 및 법인 단체 고객에 대한 직접 영업으로 판매를 진행하고 있으며, 이에 더하여 지자체와의 전략적 제휴를 통해 서비스제공 영역을 확대하고 있습니다.
다. 기타-제조업 부문(피케이밸브앤엔지니어링주식회사)
(1) 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업/구분 | 품 목 | 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 | ||
| 밸브 제조 | 제 품 | 주강 계열 | 수 출 | 4,040 | 17,183 | 16,325 |
| 내 수 | 3,979 | 15,054 | 9,335 | |||
| 합 계 | 8,019 | 32,237 | 25,660 | |||
| 스텐 계열 | 수 출 | 12,138 | 59,052 | 47,917 | ||
| 내 수 | 4,523 | 15,230 | 14,540 | |||
| 합 계 | 16,661 | 74,282 | 62,457 | |||
| 알로이 계열 | 수 출 | 976 | 3,469 | 4,907 | ||
| 내 수 | 217 | 564 | 985 | |||
| 합 계 | 1,193 | 4,033 | 5,892 | |||
| 기 타 | 수 출 | 294 | 393 | 2,034 | ||
| 내 수 | 43 | 1,761 | 2,469 | |||
| 합 계 | 337 | 2,154 | 4,503 | |||
| 상 품 | 주강 계열 | 수 출 | 639 | 1,195 | 1,066 | |
| 내 수 | 18 | 20 | - | |||
| 합 계 | 657 | 1,215 | 1,066 | |||
| 스텐 계열외 | 수 출 | 57 | 177 | 1,228 | ||
| 내 수 | - | - | - | |||
| 합 계 | 57 | 177 | 1,228 | |||
| 재료매출외 | 기 타 | 수 출 | 774 | 1,827 | 2,461 | |
| 내 수 | 1,204 | 5,038 | 2,732 | |||
| 합 계 | 1,978 | 6,865 | 5,193 | |||
| 총 합 계 | 수 출 | 18,918 | 83,296 | 75,938 | ||
| 내 수 | 9,984 | 37,667 | 30,061 | |||
| 합 계 | 28,902 | 120,963 | 105,999 | |||
(2) 판매경로 및 판매방법 등
- 전방 산업인 플랜트 건설업체를 대상으로 한 직접 영업을 통해 프로젝트 참여 형태로 매출의 이루어지고 있으며, 유지보수 용도의 수요에는 대리점 판매 방식으로 대응하고 있습니다.
- 국내(본사,서울)영업팀 및 해외영업팀에서 발주서를 접수한 후, 제품 제작 완료 시 고객의 지정 장소로 제품을 인도하며, 판매 대가에 대한 대금 결제는 계약 시 결정된 기준에 따라 현금(전신환), 전자방식외상매출채권, L/C 등의 방법으로 이루어지고 있습니다.
(3) 수주상황
| (단위 : 개, 백만원) |
| 품목 | 수주 일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 밸 브 | 2022.04.01 ~ | 2024.04.01 ~ | 151,240 | 207,001 | 129,859 | 95,940 | 21,381 | 111,061 |
| 합 계 | 151,240 | 207,001 | 129,859 | 95,940 | 21,381 | 111,061 | ||
※ 피케이밸브앤엔지니어링주식회사 2024년 1분기말 수주 현황입니다.
가. 자본위험관리
주식회사 STX 및 그 종속기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.
나. 금융위험관리
연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
(1) 환위험관리
연결실체는 상품 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 외화에 대한 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제49기 1분기 | 제48기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 외화금융자산(*1) | 20,054 | (20,054) | 19,588 | (19,588) |
| 외화금융부채(*1) | (26,588) | 26,588 | (31,826) | 31,826 |
(*1)상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
(2) 유동성위험관리
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름, 금융자산의 현금유입 등을 통하여 유동성위험을 적절히 관리할 수 있다고 판단하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제49(당)기 1분기 | 제48(전)기 | ||||
| 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 5년 초과 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 5년 초과 | |
| 매입채무 | 56,936 | - | - | 56,936 | - | - |
| 미지급금 | 18,046 | - | - | 7,064 | 364 | - |
| 미지급비용 | 7,463 | - | - | 7,044 | 711 | - |
| 파생상품부채 | 223 | - | - | 695 | - | - |
| 사채 | 143 | - | - | 143 | - | - |
| 차입금 | 303,565 | 5,265 | 2,227 | 306,010 | 1,544 | 5,409 |
| 리스부채 | 1,996 | 2,590 | 133 | 1,939 | 2,925 | 128 |
| 임대보증금 | - | 82 | - | - | 94 | - |
| 콘도회원보증금 | 3,818 | 1,308 | 1,655 | 3,818 | 1,308 | 1,655 |
| 금융보증부채 | 21,139 | 15,000 | - | 21,027 | 15,000 | - |
| 합 계 | 413,329 | 24,245 | 4,015 | 404,676 | 21,946 | 7,192 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 금융보증계약의 경우, 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.
다. 파생상품 거래현황
(1) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 49(당) 기 1분기 | 제 48(전) 기 | ||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 통화선도 등 | 596 | 8 | - | 686 |
| 상품선물 | 6,133 | 215 | 15,113 | 9 |
| 합 계 | 6,729 | 223 | 15,113 | 695 |
(2) 당분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 평가이익 | 평가손실 |
| 위험회피목적 및 매매목적 | 통화선도 등 | 950 | 33 |
| 상품선물 | 435 | (215) | |
| 합 계 | 1,385 | (182) | |
(3) 당분기 중 연결실체가 거래한 파생상품의 성격과 내용은 다음과 같습니다.
① 통화선도계약 등
연결실체는 외화자산 및 부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국산업은행 등과통화선도계약을 체결하였으며, NH선물(주) 등의 중개로 통화선물계약을 체결하였습니다.
② 상품선물계약
연결실체는 ADM Investor Service International Ltd., 이베스트투자증권(주) 등과 알루미늄 및 니켈 등 비철금속과 관련된 매매목적의 선물계약을 체결하였습니다.
연결실체는 암바토비 니켈광 개발 프로젝트(이하 "암바토비")에 한국광해광업공단 등과 함께 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 구성하여 참여하였으며, 현재까지 투자금액은 USD 69,544천입니다. 당분기말 현재 암바토비 니켈광 개발 프로젝트와 관련하여 지분투자를 제외한 채권가액은 장기미수금 26,414백만원이며, 당분기말 현재 해당 채권에 대하여 15,873백만원의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 해당 장기 미수금은 한국광해광업공단 (구, 한국광물자원공사)이 2017년, 2020년 각각 설립한 후 법적, 실질적으로 지배하고 있는 회사들에 대한 채권입니다.
가. STX 브랜드
주식회사 STX는 STX 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성을 종합적으로 수행하고 있으며, 그 일환으로 브랜드 사용회사 간 브랜드 사용에 대한 계약을 체결하고 있습니다. 향후 당사는 브랜드 사용 관리 및 침해 대응 등 보다 적극적인 브랜드 관리를 통해 브랜드 가치를 제고하고자 합니다.
나. 사업부문별 현황
I. 지배 기업 및 무역부문 (주식회사 STX 및 국내외 계열사 등)
회사의 비철금속, 철강, 에너지, 기계ㆍ엔진사업부문을 포함하여 연결대상 종속회사 중 STX International Trading(Singapore)Pte. Ltd., STX Japan Corporation, STX Middle East FZE 등을 무역부문으로 구분하였습니다.
(1) 산업의 특성
주식회사 STX는 국내 본사 및 해외법인들을 통해 철강, 비철금속, 유연탄, 석유제품, 우드펠릿 및 산업 기자재 등의 수출입 무역과 방산, 방역 물품 등을 해외에 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 무역 사업은 국가간 지역간 수급 및 정보, 가격의 비대칭을 적극 활용하여 공급자와 수요자를 연결시켜주는 중개 및 판매 영업을 주로 하며, 이러한 산업적 특징들로 인해 글로벌 경기 순환과 가격, 수급 변동에 상당한 영향을 받고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
무역 사업은 기존의 단순 수출입 대행의 무역 및 중개 위주의 거래에서 온라인 플랫폼과 연계된 다양한 거래 방식의 출현과 거래관계 다각화라는 패러다임의 변화를 맞이하고 있습니다. 이러한 새로운 변화에 맞춰, 당사는 그 동안 쌓아온 수출입 관련 역량을 활용하여 특수 지역에 특화된 방산 및 방역 물품 등의 공급 및 사업의 개발 등 당사의 역량과 강점을 극대화할 계획이며, 축적된 해외 네트워크를 활용하여 사업 기회의 발굴 및 개발 기능을 강화하여, 해외생산, 합작투자 등을 통해 특정 품목에 대한사업의 Value Chain을 강화하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
종합상사의 사업 특성상 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국의 글로벌 경기 변동 등 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 미중 간 무역분쟁의 장기화 및 이로 인한 각국 보호무역주의의 확산, 팬데믹 사태로 인한 실물경기 위축 등 국제사회의 주요 이슈들은 환율 변동, 원자재 가격 등락 등 주요 경제 지표와 대외 교역 환경의 변화를 초래하며 이는 회사의 비즈니스에 직간접적인 영향을 끼치고 있습니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
1) 에너지 사업
최근의 탄소 중립 등의 각국 정책 기조와 세계적인 에너지 친환경 전환의 추세는 기존 석탄, 중유 등의 재래식 발전 중심에서 발전원의 다각화가 가속화될 전망입니다. 국내에서는 신재생에너지 육성 기조가 강해지고 아울러 수소, 가스 발전 등도 정책적차원의 지원과 육성이 기대되는 상황으로 당사는 그동안 축적해 온 여러 발전사들과의 거래 관계와 공급 역량을 기반으로, 고객사인 발전사의 미래 발전원 다각화 및 전환 전략을 적시에 파악하고 이에 대응하여 수소 등의 새로운 에너지 연료 공급에 있어서 주도적인 역할을 해 나아갈 계획입니다.
당사는 전 세계적으로 각종 친환경 산업ㆍ저탄소 경제ㆍ신재생에너지 등이 주목을 받고 있는 흐름 속에서, 국내외 핵심 수요국에 우드펠릿 생산 및 공급을 안정적으로 추진하는 등 친환경 비즈니스를 확대하고 있습니다. 아울러 수소 발전을 비롯 마이크로 그리드 등 발전 및 전력 인프라 관련 니즈와 변화에도 적시에 대응하고자 관련 파트너십의 강화, 컨소시엄 구성 등을 통한 개척에 박차를 가하고 있습니다.
석유 사업은 시황 변동에 따른 제품ㆍ거래 방식 포트폴리오 운영 노하우와 리스크 관리 역량, 글로벌 메이저와의 거래관계 구축을 통한 시장 신뢰도가 중요한 성공 요인입니다. 당사는 다양한 제품군, 다수의 글로벌 사업 추진 경험을 보유하고 있습니다.
2) 원자재 수출입
철강 사업의 핵심경쟁력은 주요 철강사들과 비즈니스 관계 구축을 통한 차별화된 조달 능력 확보와 고정 거래선 보유, 그리고 신규 수요 창출 역량에서 나옵니다. 그리고비철 금속사업은 경쟁력 있는 공급자 보유 여부, 장기계약 중심의 안정 수요 확보, 그리고 해외 네트워크를 활용한 비즈니스 모델 개발 역량이 중요한 사업입니다. 당사는이 분야에서 다양한 내수판매 노하우와 해외 판매 네트워크 및 파생상품 운영 역량을보유하고 있습니다
3) 기계ㆍ엔진 사업
기계ㆍ엔진 사업의 핵심성공요인은 시장 네트워크 확보 역량과 아이템 전문성을 바탕으로 한 비즈니스 조정 능력입니다. 당사는 아프리카, 중동, 중남미 등 특수시장에서 전문성을 바탕으로 철도 및 관련 기자재 공급, 지하수 개발, 경비함 공급 등의 다양한 분야에서 특화된 아이템과 프로젝트를 성공적으로 추진 관리한 경험을 보유하고 있습니다. 이러한 경험과 역량을 바탕으로, 지속적인 수요가 예상되는 선박 기자재 및 방산, 방역 물품에 대한 거래 기회 발굴에 노력하고 있습니다.
4) 신규사업의 내용과 전망
기존 원자재ㆍ원재료 위주의 전통적인 거래 방식에서 벗어나 제품 다변화 및 특성화를 통한 수익원 다각화를 지속 확대해 나갈 것이며, 아프리카, 중동, 중남미 등 수년간 운영해 온 당사의 해외 네트워크를 적극 활용하여,신흥 시장에 대한 방산 및 방역 물품 등 특화된 물품의 공급 및 사업 확대를 추진하고있습니다.
지속적인 환경 규제와 친환경 기조 강화에 대응하여, 수소 발전, 스마트 그리드 등 전력 인프라 사업 개발 진출을 계획 중이며, 기후 변화로 인한 작황 악화와 채식 중심의식습관 확산 등이 새로운 사업적 기회라는 판단 하에 스마트팜의 운영 사업 진출 및 관련 설비 등에 대한 해외 공급도 준비 중에 있습니다.
II. 기타-리조트 부문(STX 리조트)
(1) 산업의 특성
리조트 산업은 건설, 호텔, 스포츠, 여객 운송업 등 많은 전후방 산업 연관 효과를 발생시키는 산업입니다. 아울러 리조트의 개발 및 운영은 역내 고용 창출과 경제 활성화 등 지역경제에 크게 기여할 수 있는 산업이기도 합니다. 과거 리조트 산업은 대규모 초기 투자가 필요하고, 노동집약형 사업으로 분류되어 왔지만 가치관 변화, 여가 시간 확대에 따른 레저 수요와 고객 니즈의 다변화로 큰 폭의 변화와 성장이 예상되고, 모바일 솔루션과 비대면 서비스의 도입에 따른 인력 절감 방안이 시행되면서 산업의 수익성이 제고되고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
리조트 산업에 대한 국민들의 수요는 소득수준, 여가시간, 가치관 등의 변화에 의해 영향을 받는데, 그 중에서 소득과 여가시간의 확보가 가장 큰 변수라 할 수 있습니다.소득수준의 향상과 가족단위의 레저, 여행의 일상화 등으로 레저 패턴이 단순 숙박 및 관광형에서 체험 및 휴양형으로 변화하고 있습니다. 아울러 주 5일 근무, 재택근무, 52시간제에 따른 시차 출근제 등 근무 형태의 다변화에 따라 수요의 계절적 등락도 꾸준히 완화되고 있는 양상입니다.
(3) 시장 여건
국내의 초기 리조트 산업은 스키장을 중심으로 중소기업들이 리조트 업계를 주도했습니다. 하지만, 90년대부터 레저 수요가 크게 확대되고 레저 패턴이 단순 숙박 및 관광형에서 체험 및 휴양형으로 변화함에 따라 다양한 활동 시설을 구비한 대형 리조트가 출현하게 되었으며, 이에 따라 자금력과 인력을 갖추고 있는 대기업들의 진출이 확대되어 왔습니다. 20년 상반기부터 전세계적으로 확산된 COVID-19로 인해, 국내외 여행 레저업계는 유례없는 타격을 입었지만, 전세계적인 백신 보급과 치료제 개발등의 추후 정상화에 따른 수요 폭증이 예견되어, 이에 대응하기 위한 선제적이고 다각적인 준비가 요구됩니다.
(4) 회사의 경쟁우위 요소
STX리조트는 경북 문경 쌍용 계곡 인근에 약 200실의 숙박 시설과 세미나실 및 수용인원 600명의 대형 강의실을 보유한 휴양 콘도미니엄 시설을 운영하고 있습니다. 리조트의 전 객실은 28평 이상의 거실ㆍ침실 분리형 객실로 이루어져 있으며, 가족, 연인 단위의 관광객은 물론 기업 워크샵 및 세미나 등에도 특화된 시설을 갖추고 있습니다. 또한 리조트 내 온천 및 수영장, 탐방로, 운동 시설 등 다양하고 쾌적한 시설과 더불어 우수한 품질의 식사 메뉴로 방문객들에게 편안한 휴식을 제공하고 있습니다.
주변으로는 문경새재, 쌍용계곡, 속리산국립공원 등 유명 관광지를 비롯하여 다양한 연령대를 위한 레저 관광 시설이 위치하고 있으며, 지자체와의 협업을 통한 새로운 상품개발을 지속적으로 해 나가고 있습니다. 추후 지역적 한계를 탈피하고 새로운 패러다임 변화를 적극 수용하기 위해, 오프라인 및 시설 중심의 서비스 중심에서 스토리와 테마가 분명하고 다양한 고객 니즈를 소화할 수 있는 휴양 컨텐츠 플랫폼으로 그 사업의 중심을 확장적으로 전환하고자 합니다.
III.기타-제조업 부문(피케이밸브앤엔지니어링주식회사)
(1) 산업의 특성
밸브 제조업은 후방산업으로서, 전방산업의 시황에 따라 수급이 결정됩니다. 또한 기능과 종류에 따라 고객 수요가 다양한 관계로 규모의 경제를 달성하기가 용이하지 않은 산업적 특성을 보이고 있습니다. 밸브는 제어하는 유체의 종류에 따라 재료 및 구조가 상이하고 그 사용 분야가 물 등의 각종 액체 및 산소, 수소 가스의 기체류를 비롯한 LNG 설비 및 원자력 발전 설비에 이르기까지 매우 광범위하여 다품종 소량 생산방식을 취하고 있으며, 밸브의 종류가 매우 다양하고 용도에 따라 제품의 특성이 달라지는 사유로 사용자의 주문에 따라 생산 공급하는 주문 생산방식의 비중이 큽니다. 또한, 밸브류는 배관에 필수적으로 사용되는 품목으로서, 플랜트 등 공정 설비의 정비 및 보수 유지 측면에서 정기적인 교체가 필수적으로 의무화 되어있는 산업의 특징을 보입니다.
(2) 산업의 성장성
단기적으로 저유가 및 경제 침체 현상에도 불구하고 장기적으로는 아태지역에서 지속적이고 강력하게 발생될 것이고, 미국과 서유럽 시장도 증가할 것으로 예상됩니다.개발도상국, 특히 중국과 인도에서 밸브공급업체들이 가속되는 도시화의 영향으로 수요 증가를 보일 것으로 전망됩니다. 전세계적인 광범위한 도시화는 기존 급수와 발전 설비 인프라의 개선이 요구되고, 주력시장인 중동에서 대형 석유, 가스, 발전 프로젝트 등 에너지 분야의 수요도 지속될 것으로 전망됩니다.
(3) 시장 여건
피케이밸브앤엔지니어링주식회사가 속한 산업용 밸브 제조업은 전체적인 산업의 부속산업으로서 건설산업, 조선 및 석유화학산업, 일반기계산업 등의 경기 변화에 영향을 받고 있습니다. 수년간 지속된 저유가로 인해 그간 석유가스 등 기존 에너지 및 해양 산업용 발주량이 위축되어 왔으나, 지속적인 진출 지역 다변화 및 정부의 수주 지원 등을 통해 새로운 판로 확보에 노력을 기울여 왔습니다. 아울러 20년 발발한 COVID-19의 영향으로 그간 지연되었던 대형 프로젝트들이 향후 재개될 것으로 전망되어 이에 대한 선제적 준비를 하고 있습니다. 아울러 회사는 앞으로 초저온 버터플라이 및 볼밸브 등 LNG 분야를 비롯한 새로운 시장 개척에 총력을 다하고 있습니다.
(4) 회사의 경쟁우위요소
지난 1946년 부산에서 설립된 피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 78년 동안 변함없이 산업용 밸브 만을 생산하여 왔으며, 이제 한국의 대표적 밸브업체에서 세계 밸브 업계를 선도하는 업체로 성장해 왔습니다. 후발업체들의 경쟁이 격화됨에 따라 석유화학 및 발전플랜트용 밸브를 제조공급하기 시작했으며, 90년대 초부터 기존 OEM 생산 방식에서 탈피하여 독자적인 브랜드 밸브를 공급하기 위해 영업력을 집중한 결과, 오늘날 플랜트 산업에서 세계적 선도 브랜드의 기업으로 자리매김하게 되었습니다.
피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 1971년 KS표시허가인증을 시작으로 각종 선급 협회 제조인정공장 인증과 플랜트용 밸브 생산자에게 필수적인 경영시스템 및 제조자격인증을 획득하였으며, 지속적인 연구개발로 1985년 LNG용 밸브를 개발, 국내 대부분의 LNG 관련 설비에 독점 공급하였으며, 1988년 원자력용 밸브의 국산화개발을 통해 영광원자력3&4호기를 필두로 국내 주요 원자력발전소의 주강 밸브 주공급자로 참여하여 독점 공급함으로써 막대한 수입대체 효과를 달성하였습니다.
피케이밸브앤엔지니어링주식회사의 주력 영업 분야인 플랜트 산업용 밸브는 신규 시장진입이 매우 어려운 산업 중 하나이지만 플랜트산업 수주단계부터 파트너로 참여하며 지속적인 협력관계를유지할 수 있는 특징이 있습니다. 피케이밸브앤엔지니어링주식회사는 엑슨 모빌, 세브론, 텍사코와 같은 해외 메이저 석유화학회사와 한수원, 한국가스공사와 같은 국내 플랜트 산업의 공급업체 그리고 현대중공업, 삼성중공업과 같은 국내 대형조선소에 등록이 되어 있으며, 삼성엔지니어링, 대림산업, 두산중공업 등 국내 대부분의 EPC업체와 긴밀한 협력 관계를 유지하고 있습니다.
현재 특정 업체에 대한 매출 의존도가 20%를 초과하지 않고 있어, 특정 지역이나 업체의 경영 상황에 민감하게 반응하지 않는 강점을 가지고 있습니다. 이러한 강점을 통해 시장 변화에 누구보다 유연하게 대응할 수 있으며, 나아가 가스 발전 증가에 따른 LNG 시설의 확장, 각종 방역 이슈에 대비한 콜드체인의 구축 니즈가 지속적으로 상승할 것으로 전망되어 초저온용 밸브 등 고부가 특화 시장에 있어 세계적으로 기술을 주도하는 업체로 자리매김할 것으로 기대하고 있습니다.
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 |
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 297,868 | 320,667 | 465,066 |
| . 현금및현금성자산 | 55,784 | 48,374 | 18,733 |
| . 단기금융자산 | 5,561 | 22,389 | 21,755 |
| . 파생상품자산 | 6,729 | 15,113 | - |
| . 매출채권 | 110,579 | 120,311 | 256,567 |
| . 재고자산 | 64,885 | 64,659 | 91,873 |
| . 선급금 | 30,985 | 25,633 | 16,657 |
| . 기타채권 | 15,084 | 14,635 | 42,914 |
| . 단기비금융자산 | 2,729 | 4,021 | 8,895 |
| . 매각예정비유동자산 | 5,532 | 5,532 | 7,672 |
| [비유동자산] | 261,586 | 258,013 | 276,718 |
| . 장기금융자산 | 30,316 | 30,129 | 17,714 |
| . 관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 2,542 | 2,531 | 744 |
| . 장기매출채권 | 1,197 | 959 | 4,851 |
| . 기타채권 | 21,068 | 17,602 | 32,310 |
| . 장기선급금 | - | 8 | 8 |
| . 유형자산 | 204,440 | 205,004 | 218,439 |
| . 무형자산 | 1,980 | 1,736 | 2,347 |
| . 이연법인세자산 | 43 | 44 | 11 |
| . 기타비유동자산 | - | - | 294 |
| 자 산 총 계 | 559,454 | 578,680 | 741,784 |
| [유동부채] | 384,142 | 397,619 | 541,861 |
| [비유동부채] | 34,730 | 32,419 | 97,516 |
| 부 채 총 계 | 418,872 | 430,038 | 639,377 |
| [지배기업 소유주지분] | 77,934 | 86,470 | 50,148 |
| . 자본금 | 77,545 | 77,545 | 71,554 |
| . 자본잉여금 | 407,786 | 407,740 | 340,399 |
| . 자기주식 | (1,206) | (1,206) | (248) |
| . 기타자본 | (282,796) | (281,503) | (296,602) |
| . 이익잉여금(결손금) | (123,395) | (116,106) | (64,955) |
| [비지배지분] | 62,648 | 62,172 | 52,259 |
| 자 본 총 계 | 140,582 | 148,642 | 102,407 |
| 2024년 1월~3월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 | |
| 영업수익 | 177,791 | 903,772 | 972,571 |
| 영업이익(영업손실) | (1,136) | (15,004) | (8,827) |
| 당기순이익 | (6,817) | (50,368) | (18,650) |
| 지배기업 주주지분 | (7,291) | (50,537) | (13,554) |
| 비지배지분 | 474 | 169 | (5,096) |
| 기본주당 당기순이익(손실) (단위 : 원) | (235) | (1,727) | (490) |
| 기본주당 계속사업당기순이익(손실) (단위 : 원) | (237) | (1,007) | (700) |
| 기본주당 중단사업당기순이익(손실) (단위 : 원) | 2 | (720) | 210 |
| 연결에 포함된 회사수 | 15개 | 15개 | 20개 |
| ※ 2023년 9월 1일을 분할기일로 하여 분할존속회사 주식회사 STX와 분할신설회사 주식회사 STX그린로지스(해운ㆍ물류)로 인적분할하였습니다. 상기 제47기 및 제48기 손익은 인적분할에 따른 중단영업손익을 반영하였습니다. |
나. 요약별도재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 |
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 217,070 | 229,756 | 185,578 |
| . 현금및현금성자산 | 44,154 | 39,844 | 4,951 |
| . 단기금융자산 | 4,541 | 21,449 | 20,045 |
| . 파생상품자산 | 6,693 | 15,113 | - |
| . 매출채권 | 80,408 | 87,759 | 72,957 |
| . 재고자산 | 20,111 | 22,767 | 27,550 |
| . 선급금 | 33,785 | 24,777 | 11,718 |
| . 기타채권 | 20,525 | 10,703 | 35,439 |
| . 단기비금융자산 | 1,321 | 1,812 | 5,246 |
| . 매각예정비유동자산 | 5,532 | 5,532 | 7,672 |
| [비유동자산] | 150,377 | 161,028 | 191,386 |
| . 장기금융자산 | 24,452 | 24,080 | 10,813 |
| . 종속기업투자주식 | 82,672 | 94,516 | 101,986 |
| . 관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 2,542 | 2,531 | 744 |
| . 장기매출채권 | 3,716 | 5,657 | 6,806 |
| . 기타채권 | 22,247 | 19,211 | 29,235 |
| . 장기비금융자산 | - | - | 80 |
| . 유형자산 | 12,970 | 13,519 | 39,972 |
| . 무형자산 | 1,778 | 1,514 | 1,750 |
| 자 산 총 계 | 367,447 | 390,784 | 376,964 |
| [유동부채] | 295,941 | 311,072 | 317,704 |
| [비유동부채] | 3,477 | 4,003 | 16,637 |
| 부 채 총 계 | 299,418 | 315,075 | 334,341 |
| [자본금] | 77,545 | 77,545 | 71,554 |
| [자본잉여금] | 405,064 | 405,064 | 337,820 |
| [자기주식] | (1,206) | (1,206) | (248) |
| [기타자본] | (282,728) | (281,613) | (296,783) |
| [이익잉여금(결손금)] | (130,646) | (124,081) | (69,720) |
| 자 본 총 계 | 68,029 | 75,709 | 42,623 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2024년 1월~3월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 | |
| 영업수익 | 126,007 | 764,556 | 845,497 |
| 영업이익(손실) | (1,303) | (21,121) | (11,661) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (6,565) | (54,618) | (26,762) |
| 당기순이익(손실) | (6,565) | (53,737) | (14,969) |
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | (212) | (1,836) | (541) |
| 계속사업기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | (212) | (1,866) | (953) |
| 중단사업기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | - | 30 | 412 |
| ※ 2023년 9월 1일을 분할기일로 하여 분할존속회사 주식회사 STX와 분할신설회사 주식회사 STX그린로지스(해운ㆍ물류)로 인적분할하였습니다. 상기 제47기 및 제48기 손익은 인적분할에 따른 중단영업손익을 반영하였습니다. |
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표 |
제 49 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 48 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 백만원) |
제 49 기 1분기말 | 제 48 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 297,868 | 320,667 |
현금및현금성자산 | 55,784 | 48,374 |
단기금융상품 | 5,561 | 22,389 |
파생상품자산 | 6,729 | 15,113 |
매출채권 | 110,579 | 120,311 |
재고자산 | 64,885 | 64,659 |
선급금 | 30,985 | 25,633 |
기타채권 | 15,084 | 14,635 |
단기비금융자산 | 2,729 | 4,021 |
매각예정비유동자산 | 5,532 | 5,532 |
비유동자산 | 261,586 | 258,013 |
장기금융자산 | 30,316 | 30,129 |
관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 2,542 | 2,531 |
장기매출채권 | 1,197 | 959 |
기타채권 | 21,068 | 17,602 |
장기선급금 | 0 | 8 |
유형자산 | 204,440 | 205,004 |
무형자산 | 1,980 | 1,736 |
이연법인세자산 | 43 | 44 |
자산총계 | 559,454 | 578,680 |
부채 | ||
유동부채 | 384,142 | 397,619 |
매입채무 | 34,922 | 56,936 |
계약부채 | 17,878 | 13,650 |
단기차입금 | 290,563 | 292,426 |
유동성장기부채 | 13,550 | 15,693 |
단기금융부채 | 26,777 | 17,863 |
파생상품부채 | 223 | 695 |
단기비금융부채 | 229 | 356 |
비유동부채 | 34,730 | 32,419 |
장기차입금 | 10,106 | 9,849 |
장기금융부채 | 4,545 | 3,119 |
장기계약부채 | 919 | 1,364 |
장기비금융부채 | 713 | 711 |
퇴직급여부채 | 1,314 | 255 |
이연법인세부채 | 17,133 | 17,121 |
부채총계 | 418,872 | 430,038 |
자본 | ||
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 77,934 | 86,470 |
자본금 | 77,545 | 77,545 |
자본잉여금 | 407,786 | 407,740 |
자기주식 | (1,206) | (1,206) |
기타자본 | (282,796) | (281,503) |
이익잉여금(결손금) | (123,395) | (116,106) |
비지배지분 | 62,648 | 62,172 |
자본총계 | 140,582 | 148,642 |
자본과부채총계 | 559,454 | 578,680 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서 |
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 백만원) |
제 49 기 1분기 | 제 48 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 177,791 | 177,791 | 241,944 | 241,944 |
영업비용 | 178,927 | 178,927 | 244,582 | 244,582 |
매출원가 | 171,001 | 171,001 | 237,322 | 237,322 |
판매비와관리비 | 7,926 | 7,926 | 7,260 | 7,260 |
영업이익(손실) | (1,136) | (1,136) | (2,638) | (2,638) |
기타수익 | 2,480 | 2,480 | 1,445 | 1,445 |
기타비용 | 1,302 | 1,302 | 527 | 527 |
금융수익 | 13,355 | 13,355 | 27,024 | 27,024 |
금융비용 | 20,265 | 20,265 | 24,990 | 24,990 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (6,868) | (6,868) | 314 | 314 |
법인세비용(수익) | 12 | 12 | 77 | 77 |
계속사업당기순이익 | (6,880) | (6,880) | 237 | 237 |
중단사업당기순이익 | 63 | 63 | (2,350) | (2,350) |
당기순이익(손실) | (6,817) | (6,817) | (2,113) | (2,113) |
당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
지배기업주주지분 | (7,291) | (7,291) | (956) | (956) |
비지배지분 | 474 | 474 | (1,157) | (1,157) |
기타포괄손익 | (1,283) | (1,283) | (393) | (393) |
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 0 | 0 | 0 | (68) |
확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | (68) | (68) |
후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 | (1,283) | (1,283) | (325) | (325) |
기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | 0 | 0 | (792) | (792) |
(부의)지분법자본변동 | (1,115) | (1,115) | (1) | (1) |
해외사업환산손익 | (168) | (168) | 468 | 468 |
총포괄손익 | (8,100) | (8,100) | (2,506) | (2,506) |
포괄손익의 귀속 | ||||
지배기업주주지분 | (8,576) | (8,576) | (1,353) | (1,353) |
비지배지분 | 476 | 476 | (1,153) | (1,153) |
주당손익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (235.00) | (235.00) | (38.00) | (38.00) |
계속사업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (237.0) | (237.0) | 44 | 44 |
중단사업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2 | 2 | (82.0) | (82.0) |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표 |
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 백만원) |
자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||||
2023.01.01 (기초자본) | 71,554 | 340,399 | (248) | (296,602) | (64,955) | 50,148 | 52,259 | 102,407 | |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (956) | (956) | (1,157) | (2,113) | |
기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (792) | 0 | (792) | 0 | (792) |
지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | (1) | 0 | (1) | 0 | (1) | |
보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (68) | (68) | 0 | (68) | |
해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 464 | 0 | 464 | 4 | 468 | |
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (122) | (122) | 0 | (122) |
주식선택권의 부여 | 0 | 0 | 0 | 540 | 0 | 540 | 0 | 540 | |
기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
2023.03.31 (기말자본) | 71,554 | 340,399 | (248) | (296,391) | (66,101) | 49,213 | 51,106 | 100,319 | |
2024.01.01 (기초자본) | 77,545 | 407,740 | (1,206) | (281,503) | (116,106) | 86,470 | 62,172 | 148,642 | |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,291) | (7,291) | 474 | (6,817) | |
기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | (1,115) | (1,115) | 0 | (1,115) | ||
보험수리적손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | (170) | 0 | (170) | 2 | (168) | |
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
주식선택권의 부여 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
기타 | 0 | 46 | 0 | (8) | 2 | 40 | 0 | 40 | |
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
2024.03.31 (기말자본) | 77,545 | 407,786 | (1,206) | (282,796) | (123,395) | 77,934 | 62,648 | 140,582 | |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표 |
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 백만원) |
제 49 기 1분기 | 제 48 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (4,698) | (26,802) |
영업에서 창출(사용)된 현금 | (5,427) | (27,045) |
이자의 수취 | 525 | 45 |
배당금수취(영업) | 244 | 236 |
법인세의 환급(납부) | (40) | (38) |
투자활동현금흐름 | 28,290 | 26,793 |
단기금융자산의 감소 | 300 | 16,199 |
장기금융자산의 감소 | 17,330 | 6,896 |
기타채권의 감소 | 363 | 8,422 |
유형자산의 처분 | 1 | 4,016 |
선수수익의 증가 | 58 | 0 |
단기금융상품의 취득 | (427) | (7,426) |
장기금융상품의 취득 | (324) | (136) |
기타채권의 증가 | (988) | (566) |
유형자산의 취득 | (952) | (513) |
무형자산의 취득 | 0 | (22) |
건설중인자산의 취득 | 0 | (77) |
연결범위의 변동 | 12,929 | 0 |
재무활동현금흐름 | (17,142) | 31,447 |
장기차입금의 차입(상환) | 657 | (2,385) |
단기차입금의 순차입(상환) | (9,688) | 42,156 |
유동성장기부채의 상환 | (2,509) | (1,745) |
리스부채의 상환 | (282) | (1,150) |
이자의 지급 | (5,321) | (5,326) |
신종자본증권 배당 | 0 | (125) |
기타 | 1 | 22 |
환율변동으로 인한 증가 | 150 | 196 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 6,600 | 31,634 |
기초현금및현금성자산 | 48,374 | 18,733 |
외화표시 현금및 현금성자산의 환율변동 효과 | 810 | 677 |
기말현금및현금성자산 | 55,784 | 51,044 |
| 제 49(당) 1분기 2024년 3월 31일 현재 |
| 제 48(전) 1분기 2023년 3월 31일 현재 |
| 주식회사 STX와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요
주식회사 STX(이하 "지배기업")는 1976년 12월 24일에 설립되었으며, 종합상사업 및 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 투자사업 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 1990년 9월 12일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 경상남도 창원시에 본점을, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.
당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 명 | 보 통 주 | ||
| 주 식 수(주) | 지 분 율(%) | 자 본 금 | |
| 에이피씨머큐리(유) | 11,995,657 | 38.67 | 29,989 |
| 기 타 | 19,022,270 | 61.33 | 47,556 |
| 합 계 | 31,017,927 | 100.00 | 77,545 |
2024년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 무역 사업, 투자 등을 영위하고 있습니다.
종속기업, 관계기업 및 공동기업의 현황은 주석 4, 8에서 설명하고 있습니다.
2. 재무제표 작성기준
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(1) 연결실체가 채택한 개정 기준서
연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.
② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
보고기간 말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4. 종속기업의 현황
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성 대상 종속기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 지분율(%) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| 지배기업 보유지분 | 종속기업 보유지분 | 합계 | 지배기업 보유지분 | 종속기업 보유지분 | 합계 | ||||
| STX리조트(주) | 대한민국 | 12월 | 리조트개발, 건설 및 시행업 등 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주)(주1) | 대한민국 | 12월 | 밸브제조판매 | 41.71 | - | 41.71 | 41.71 | - | 41.71 |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | 중 국 | 12월 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | 싱가포르 | 12월 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Middle East FZE. | 두바이 | 12월 | 도매 및 상품중개업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Ghana Ltd. | 가 나 | 12월 | 물류 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Japan Corporation | 일 본 | 12월 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Global India Private Limited | 인 도 | 4월 | 도매 및 상품중개업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | 동티모르 | 12월 | 도매 및 상품중개업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| STX 에어로서비스(주) | 대한민국 | 12월 | 항공정비사업 | 92.31 | - | 92.31 | 91.18 | - | 91.18 |
| STX Asia Limited(주2) | 홍 콩 | 12월 | 무역업, 신규사업개발 | - | - | - | 100.00 | - | 100.00 |
| STX Forest | 러시아 | 12월 | 제재목사업 | 51.00 | - | 51.00 | 51.00 | - | 51.00 |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 말레이시아 | 12월 | 제재목사업 | 100.00 | - | 100.00 | 100.00 | - | 100.00 |
| (주)STX바이오 | 대한민국 | 12월 | 미생물제조판매 | 57.14 | - | 57.14 | 57.14 | - | 57.14 |
| PT. SATYA NUSANTARA SINERGI | 인도네시아 | 12월 | 금속광업 | 99.91 | 0.09 | 100.00 | 99.91 | 0.09 | 100.00 |
| STX VIETNAM CO.,LTD (주3) | 베트남 | 12월 | 도매 및 상품중계업 | 100.00 | - | 100.00 | - | - | - |
| (주1) | 소유지분율이 50% 미만이나 보유한 의결권의 상대적규모와 다른 의결권 보유자의 주식분산정도 등을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. |
| (주2) | 당기 중 지분을 매각하여 종속기업에서 제외되었습니다. |
| (주3) | 당기 중 신설되었습니다. |
(2) 당분기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 영업손익 | 당기순손익 |
| STX리조트(주) | 48,730 | 20,810 | 27,920 | 2,109 | (314) | (445) |
| STX에어로서비스(주) | 2,575 | 1,917 | 658 | 794 | 164 | 149 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 213,449 | 99,696 | 113,753 | 28,905 | 1,248 | 859 |
| ㈜STX바이오 | 300 | 3,264 | (2,964) | 5 | (85) | (31) |
| STX Japan Corporation | 13,507 | 9,659 | 3,848 | 35,802 | 39 | 374 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | 3,123 | 6,315 | (3,192) | - | - | 783 |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 2,779 | 229 | 2,550 | 914 | 296 | 309 |
| STX Middle East FZE. | 11,358 | 11,603 | (245) | 9,538 | (65) | (65) |
| STX Ghana Ltd. | 2 | 1 | 1 | - | - | - |
| STX Global India Private Ltd. | 350 | - | 350 | - | - | (8) |
| STX TIMOR CORPORATION, UNIPESSOAL,LDA | 27 | - | 27 | - | - | - |
| STX Asia Limited | - | - | - | - | - | - |
| STX Forest | 1,817 | 4,026 | (2,209) | - | - | (179) |
| STX Forest Malaysia | 5,790 | 5,938 | (148) | 292 | (301) | (347) |
| PT. SATYA NUSANTARA SINERGI | 801 | - | 801 | 18 | (124) | (39) |
| STX VIETNAM CO.,LTD | 93 | - | 93 | - | - | - |
5. 영업부문
(1) 영업부문의 현황
연결실체는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.
| 구 분 | 영 업 내 용 |
|---|---|
| 투자사업(지배기업) | 무역업, 국내ㆍ외 계열사 투자 등 |
| 무역 | 무역업 등 |
| 기 타 | 리조트 개발, 컨설팅 등 |
(2) 당분기와 전분기 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업 (지배기업) | 무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 계속사업 계 | 중단사업 |
| 매출액(영업수익) | 125,763 | 46,565 | 31,812 | 204,140 | (26,349) | 177,791 | - |
| 영업이익(손실) | (1,547) | (154) | 1,012 | (689) | (447) | (1,136) | - |
| 유ㆍ무형자산상각비 | 309 | 166 | 1,296 | 1,771 | 36 | 1,807 | - |
| 분기순이익(손실) | (6,629) | 829 | 531 | (5,269) | (1,611) | (6,880) | 63 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업 (지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 계속사업 계 | 중단사업 |
| 매출액(영업수익) | 224,398 | 98,707 | 31,956 | 355,061 | (113,117) | 241,944 | 58,322 |
| 영업이익(손실) | (4,713) | (1,889) | (1,507) | (8,109) | 5,471 | (2,638) | (4,356) |
| 유ㆍ무형자산상각비 | 596 | 201 | 1,219 | 2,016 | 33 | 2,049 | 127 |
| 분기순이익(손실) | (706) | (2,151) | (2,122) | (4,979) | 5,216 | 237 | (2,350) |
(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업 (지배기업) | 무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| 자 산 | 367,447 | 37,737 | 266,964 | 672,148 | (112,694) | 559,454 |
| 부 채 | (299,418) | (33,745) | (129,713) | (462,876) | 44,004 | (418,872) |
2) 전기말
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 투자사업 (지배기업) | 해운ㆍ무역 | 기 타 | 보고부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| 자 산 | 390,784 | 44,729 | 268,631 | 704,144 | (125,464) | 578,680 |
| 부 채 | (315,075) | (28,877) | (132,124) | (476,076) | 46,038 | (430,038) |
(4) 당분기와 전분기 및 전기말의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출액(영업수익) | 비유동자산(주1) | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| 국내사업장 | 157,575 | 248,866 | 207,717 | 208,055 |
| 해외사업장 | 46,565 | 106,195 | 1,972 | 1,996 |
| 지역부문 계 | 204,140 | 355,061 | 209,689 | 210,051 |
| 연결조정 | (26,349) | (113,117) | (3,269) | (3,302) |
| 소 계 | 177,791 | 241,944 | 206,420 | 206,749 |
| 중단사업 | - | 58,322 | - | - |
| 합 계 | 177,791 | 300,266 | 206,420 | 206,749 |
| (주1) | 부문별 비유동자산에는 금융상품, 관계기업투자주식, 이연법인세자산 등에 발생하는 권리는 포함되지 아니하였습니다. |
6. 범주별 금융상품
(1) 금융자산
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
상각후 원가측정 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 상각후 원가측정 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | |
| 유동자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 55,784 | - | - | 48,374 | - | - |
| 단기금융자산 | 5,561 | - | - | 5,387 | 17,002 | - |
| 파생상품자산 | - | 6,729 | - | - | 15,113 | - |
| 매출채권(주1) | 110,579 | - | - | 120,311 | - | - |
| 기타채권 | 15,084 | - | - | 14,635 | - | - |
| 소 계 | 187,008 | 6,729 | - | 188,707 | 32,115 | - |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기금융자산 | 12,599 | 17,715 | 2 | 12,409 | 17,718 | 2 |
| 장기매출채권 | 1,197 | . | - | 959 | - | - |
| 비유동기타채권 | 21,068 | - | - | 17,602 | - | - |
| 소 계 | 34,864 | 17,715 | 2 | 30,970 | 17,718 | 2 |
| 합 계 | 221,872 | 24,444 | 2 | 219,677 | 49,833 | 2 |
상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |
| STX중공업(주) | 0.03 | 1 | 0.03 | 1 |
| AMSA/DMSA(주1) | 0.97 | 1 | 0.97 | 1 |
| (주)STX그린로지스(주2) | - | 15,000 | - | 15,000 |
| 하나증권 전단채 | - | - | - | 16,971 |
| 기 타 | - | 2,715 | - | 2,747 |
합 계 | 17,717 | 34,720 | ||
| (주1) | 연결실체는 전기 중 한국광해공단과의 Cash Call 반환 소송에서 승소하여 5,179백만원을 현금화하였습니다. |
| (주2) | 연결실체는 전기 중 (주)STX그린로지스의 무기명식 무보증 사모 전환사채를 인수하였습니다. |
3) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천JPY / 원화단위: 백만원) | ||||
| 구 분 | 종 류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한내용 |
| 단기금융자산 | 정기예금 | 한국산업은행 | 3,216 | 외국환거래약정 담보제공 |
| USD 972 | 외국환거래약정 담보제공 | |||
| Woori Bank Tokyo Branch | JPY 30,282 | 선물환한도 담보제공 | ||
| 선물계좌 | NH선물(주) | 7 | 선물환거래증거금 | |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | (주)우리은행 등 | 10 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | 하나은행 | USD 3,808 | 모빌리티 페루향 경비함 AP-BOND 예금담보 | |
| 하나은행 | USD 476 | 모빌리티 페루향 경비함 P-BOND 예금담보 | ||
| 하나은행 | USD 97 | 모빌리티 페루향 경비함 AP-BOND 예금담보 | ||
| 문경시산림조합 | 200 | LNG가스공급업체 외상물품대금 지급 보증 | ||
| 합 계 | 3,423 | |||
| USD 5,354 | ||||
| JPY 30,282 | ||||
(2) 금융부채
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | |
| 유동부채 | ||||
| 매입채무 | - | 34,922 | - | 56,936 |
| 단기차입금 | - | 290,563 | - | 292,426 |
| 유동성장기부채 | - | 13,550 | - | 15,693 |
| 파생상품부채 | 223 | - | 695 | - |
| 단기금융부채 | - | 26,777 | - | 17,863 |
| 소 계 | 223 | 365,812 | 695 | 382,918 |
| 비유동부채 | ||||
| 장기차입금 | - | 10,106 | - | 9,849 |
| 장기금융부채 | - | 4,544 | - | 3,082 |
| 소 계 | - | 14,650 | - | 12,931 |
| 합 계 | 223 | 380,462 | 695 | 395,849 |
상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(3) 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| Ⅰ. 금융수익 | ||
| 이자수익 | 875 | 67 |
| 외환차익 | 2,779 | 11,532 |
| 외화환산이익 | 7,067 | 4,693 |
| 배당금수익 | 244 | 236 |
| 당기손익_공정가치 측정금융자산 | 9 | 1,536 |
| 파생상품평가이익 | 1,385 | 7,486 |
| 파생상품거래이익 | 948 | 1,474 |
| 금융보증수익 | 48 | - |
| 금융수익 계 | 13,355 | 27,024 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||
| 이자비용 | 5,636 | 5,093 |
| 외환차손 | 5,845 | 11,048 |
| 외화환산손실 | 8,567 | 7,856 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 처분손실 | 11 | - |
| 파생상품평가손실 | 182 | 276 |
| 파생상품거래손실 | 24 | 727 |
| 금융보증손실 | - | (10) |
| 금융비용 계 | 20,265 | 24,990 |
| Ⅲ. 순금융수익(Ⅰ-Ⅱ) | (6,910) | 2,034 |
(4) 파생상품
1) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 통화선도 등 | 596 | 8 | - | 686 |
| 상품선물 | 6,133 | 215 | 15,113 | 9 |
| 합 계 | 6,729 | 223 | 15,113 | 695 |
2) 당분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 평가이익 | 평가손실 |
| 위험회피목적 및 매매목적 | 통화선도 등 | 950 | 33 |
| 상품선물 | 435 | (215) | |
| 합 계 | 1,385 | (182) | |
3) 당분기 중 연결실체가 거래한 파생상품의 성격과 내용은 다음과 같습니다.
① 통화선도계약 등
연결실체는 외화자산 및 부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국산업은행 등과통화선도계약을 체결하였으며, NH선물(주) 등의 중개로 통화선물계약을 체결하였습니다.
② 상품선물계약
연결실체는 ADM Investor Service International Ltd., 이베스트투자증권(주) 등과 알루미늄 및 니켈 등 비철금속과 관련된 매매목적의 선물계약을 체결하였습니다.
(5) 공정가치
1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정
표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품과 단기금융자산으로 표시되어 있는 수익증권의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었습니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.
2) 공정가치를 결정하는데 사용한 할인율에 관련된 가정에 대한 정보
당분기말과 전기말 현재 예상현금흐름을 할인하기 위해 사용된 할인율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품 | 5.51% | 5.65% |
3) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 1 | 수 준 2 | 수 준 3 | 합 계 |
| <당분기말> | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 6,729 | - | 6,729 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 17,715 | 17,715 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2 | 2 |
| 금융자산 합계 | - | 6,729 | 17,717 | 24,446 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 223 | - | 223 |
| <전기말> | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 15,113 | - | 15,113 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 16,971 | 17,749 | 34,720 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2 | 2 |
| 금융자산 합계 | - | 32,084 | 17,751 | 49,835 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 695 | - | 695 |
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수 준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수 준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수 준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
4) 가치평가기법 및 투입변수
당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 | 투입변수 범위 |
| AMSA/DMSA 주식 | 1 | DCF모형 | 할인율(%) | 18.61 |
| 주요제품단가($/lb) | 7.87~8.63 | |||
| 현금흐름추정기간 | 2024년 ~ 2052년 | |||
| (단위: 백만원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 | 투입변수 범위 |
| STX그린로지스(주) 신종자본증권 | 14,980 | DCF모형 | 주가변동성(%) | 90.30 |
| 위험수익률(%) | 10.35~35.14 | |||
| 무위험수익률(%) | 3.06~3.48 | |||
7. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상 품 | 22,931 | 18,524 |
| 제 품 | 3,621 | 4,202 |
| 재 공 품 | 20,482 | 16,665 |
| 반 제 품 | 11,231 | 13,943 |
| 저 장 품 | 583 | 622 |
| 원 재 료 | 7,305 | 6,910 |
| 미 착 품 | 4,543 | 11,125 |
| 소 계 | 70,696 | 71,991 |
| 평가손실충당금 | (5,811) | (7,332) |
| 합 계 | 64,885 | 64,659 |
8. 관계기업및공동기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업과 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.
1) 관계기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| (주)예그리나(주1) | 대한민국 | 제빵 | 6.78 | - | 6.78 | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd.(주1) | 홍 콩 | 사업투자 | 28.04 | - | 28.04 | - |
| STX(주1)엔진유한공사(주1) | 중 국 | 엔진 제작 및 판매 | 24.00 | - | 24.00 | - |
| PT IndoAsia Cemerlang(주1) | 인도네시아 | 광구탐사 및 생산 | 40.00 | - | 40.00 | - |
| DV PARITET(주1) | 러시아 | 제재목사업 | 49.00 | - | 49.00 | - |
| STX네트워크서비스 | 대한민국 | 서버유지보수 | 30.00 | 62 | 30.00 | 101 |
| 아이비티 | 대한민국 | 이차전지 제조 및 판매 | 20.05 | 2,010 | 20.05 | 2,000 |
| PT. ESA STX SINERGI | 인도네시아 | 광구탐사 및 생산 | 49.00 | 470 | 49.00 | 430 |
| 합 계 | 2,542 | 2,531 | ||||
| (주1) | 해당 관계기업투자주식은 전액 손상되었습니다. 관계기업의 손실 중 연결실체의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)을 초과함에 따라 지분법적용을 중지하였습니다. |
2) 공동기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| KIM LLC(주1) | 러시아 | LPG 저장 및 판매 | 45.00 | - | 45.00 | - |
| (주1) | 연결실체는 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정을 통하여 해당 기업의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. KIM LLC에 대한 소유지분율은 45%이나, 의결권이 없는 지분율 10%로 인해 의결권 지분율은 50%입니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업및공동기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다
1) 당분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
| KIM LLC | - | - | - | - | - |
| STX네트워크서비스(주) | 101 | - | (39) | - | 62 |
| (주)아이비티 | 2,000 | - | 10 | - | 2,010 |
| PT. ESA STX SINERGI | 430 | - | 32 | 8 | 470 |
| 합 계 | 2,531 | - | 3 | 8 | 2,542 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
| KIM LLC | 691 | - | 38 | (1) | 728 |
| (주)STX네트워크서비스 | 53 | - | 41 | - | 94 |
| 합 계 | 744 | - | 79 | (1) | 822 |
9. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| 취득가액 | 감가상각 누계액 | 국고 보조금 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각 누계액 | 국고 보조금 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 118,749 | - | - | - | 118,749 | 118,749 | - | - | - | 118,749 |
| 건 물 | 86,467 | (23,086) | - | (2,572) | 60,809 | 85,076 | (22,543) | - | (2,572) | 59,961 |
| 구 축 물 | 16,582 | (11,152) | - | (56) | 5,374 | 16,583 | (10,959) | - | (56) | 5,568 |
| 기계장치 | 37,890 | (25,292) | (350) | - | 12,248 | 37,838 | (24,891) | (360) | - | 12,587 |
| 차량운반구 | 2,417 | (1,817) | - | - | 600 | 2,344 | (1,796) | - | - | 548 |
| 공기구비품 | 31,025 | (27,615) | (151) | - | 3,259 | 30,672 | (27,413) | (181) | - | 3,078 |
| 사용권자산 | 6,955 | (4,201) | - | - | 2,754 | 6,882 | (3,978) | - | - | 2,904 |
| 기타의유형자산 | 1,093 | (43) | - | (417) | 633 | 1,093 | (39) | - | (417) | 637 |
| 건설중인자산 | 14 | - | - | - | 14 | 972 | - | - | - | 972 |
| 합 계 | 319,477 | (93,206) | (501) | (21,330) | 204,440 | 318,494 | (91,619) | (541) | (21,330) | 205,004 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기 초 | 205,004 | 218,439 |
| 취 득 | 1,509 | 958 |
| 처 분 | (88) | (37) |
| 감 가 상 각 비 | (1,771) | (2,680) |
| 대 체 | (282) | (65) |
| 기 타 | 68 | (158) |
| 기 말 | 204,440 | 216,457 |
10. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| 취득금액 | 국고보조금 | 상각 누계액 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 국고보조금 | 상각 누계액 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 584 | - | (234) | - | 350 | 584 | - | (234) | - | 350 |
| 소프트웨어 | 3,322 | - | (2,849) | - | 473 | 2,580 | - | (2,362) | - | 218 |
| 기타의무형자산 | 4,220 | (310) | (196) | (2,557) | 1,157 | 4,547 | (319) | (503) | (2,557) | 1,168 |
| 합 계 | 9,626 | (310) | (3,279) | (4,057) | 1,980 | 9,211 | (319) | (3,099) | (2,557) | 1,736 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타 | 분기말 |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | - | 350 |
| 소프트웨어 | 218 | 280 | - | (25) | - | 473 |
| 기타의무형자산 | 1,168 | - | - | (11) | - | 1,157 |
| 합 계 | 1,736 | 280 | - | (36) | - | 1,980 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 기타 | 분기말 |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | - | 350 |
| 소프트웨어 | 430 | 108 | - | (44) | - | 494 |
| 기타의무형자산 | 1,567 | 24 | - | (30) | - | 1,561 |
| 합 계 | 2,347 | 132 | - | (74) | - | 2,405 |
11. 리스
(1) 리스이용자
리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 차량 | 1,227 | (539) | 688 | 1,263 | (501) | 762 |
| 사무실 | 5,606 | (3,616) | 1,990 | 5,488 | (3,436) | 2,052 |
| 사택 | 67 | (30) | 37 | 68 | (22) | 46 |
| 기타 | 64 | (25) | 39 | 62 | (18) | 44 |
| 합 계 | 6,964 | (4,210) | 2,754 | 6,881 | (3,977) | 2,904 |
| (주1) | 연결재무상태표의 '유형자산'항목에 포함되었습니다. |
당분기 중 증가된 사용권자산은 331백만원(전분기: 196백만원)입니다.
리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
사용권자산의 감가상각비 | 391 | 596 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 46 | 148 |
| 리스채권에 대한 이자수익 | - | 93 |
| 단기 및 소액리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 70 | 853 |
| 외환차손익 | (2) | (4) |
| 외화환산손익 | (1) | (1) |
| 기타영업외손익 | (2) | (2) |
| 합 계 | 502 | 1,683 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 352백만원(전분기: 2,003백만원)입니다.
12. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천JPY / 원화단위: 백만원) | |||||
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액(주1) | 차입금 및 | 차입(실행)금액 | 담보권자 |
| 거래약정 내용 | |||||
| 토지, 건물 및 기계장치 | 6,585 | 2,448 | 단기차입금 | 1,830 | 기업은행, 대구은행 |
| 1,124 | 에너지특별회계자금 | 399 | 한국에너지공단 | ||
| USD 2,940 | 에너지특별회계자금 | USD 962 | |||
| 139,807 | 31,200 | 무역금융 외 | 12,000 | 우리은행 | |
| 지급보증 | USD 3,304 | ||||
| 운전자금 | 7,000 | ||||
| 18,000 | 운영자금 외 | 14,113 | 한국산업은행 | ||
| 10,207 | 시설대출외 | 9,506 | 경남은행 | ||
| 4,800 | 무역금융 | 3,000 | 농협은행 | ||
| 특허권 | - | 3,000 | 운영자금 | 2,500 | |
| 재고자산 (주2) | 37,968 | 26,000 | 수출성장자금 | 7,000 | 한국수출입은행 |
| USD 2,100 | 외화지급보증 | USD 1,615 | |||
| 단기금융상품 등 | 3,216 | 3,216 | Banker's Usance | USD 89,467 | 한국산업은행 |
| USD 972 | USD 972 | - | |||
| 200 | 200 | 지급보증 | 61 | 문경시산림조합 | |
| JPY 30,282 | JPY 30,282 | 선물환한도 | - | Woori Bank Tokyo Branch | |
| (주1) | 담보제공자산 중 지분증권 및 금융상품은 장부금액으로 표시하였습니다. |
| (주2) | 한국수출입은행 차입금에 대하여 양도담보가 설정되어 있으며, 담보목적물은 창고 내 재고자산에 한정되어 있습니다. |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공한 보증 및 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공받은자 | 담보제공자산 | 담보 혹은 | 관련 차입금 등 | 담보권자 혹은 지급보증처 |
| 혹은 보증내용 | 보증금액 (주1) | ||||
| 지급보증 | PT Mutiara Jawa | 차입금지급보증 | USD 788 | USD 5,250 | 우리소다라은행 등 |
| STX마린서비스(주) | 계약이행보증 | USD 4,782 | USD 0 | Ministry of Electricity, Iraq | |
| 지급보증 | 5,000 | 5,000 | 신보2021제19차 유동화전문 유한회사 | ||
| 지급보증 | 8,000 | 8,000 | 신보글로벌2022제1차 유동화전문회사 | ||
| 지급보증 | 7,000 | 7,000 | 신보2022제9차 유동화전문회사 | ||
| 지급보증 | 10,000 | 10,000 | 신보2021제5차 유동화전문 유한회사 | ||
| 담보제공 | PT Mutiara Jawa | 당기손익인식금융자산 | 1,532 | USD 20,000 | 우리소다라은행 |
| 연대보증 | STX마린서비스(주) | 연대보증 | USD 26,000 | USD 18,100 | 한국무역보험공사 |
| 합 계 | 31,532 | 30,000 | |||
| USD 31,570 | USD 43,350 | ||||
| (주1) | 담보제공자산 중 지분증권 및 금융상품은 장부금액으로 표시하였습니다. |
(3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증 및담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천CNY / 원화단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 공 자 | 물건 또는 내용 | 금 액 |
| 지급보증 | (주)우리은행 | 기타외화지급보증 | USD 7,223 |
| 수입화물선취보증 | CNY 14,508 | ||
| 계약이행보증 외 | USD 3,304 | ||
| 한국산업은행 | 수입화물선취보증 | USD 449 | |
| 서울보증보험(주) | 공탁보증보험 | 91 | |
| 서울보증보험(주) | 지급보증보험 외 | 3,388 | |
| 서울보증보험(주) | 하자이행지급보증 외 | 9,286 | |
| 한국수출입은행 | 하자이행보증 외 | USD 1,615 | |
| 자본재공재조합 | 하자이행보증 외 | 1,797 | |
13. 채무조정
채권금융기관 공동관리절차(자율협약)가 2018년 8월 21일부로 종료되었으나, 채권 미신고 또는 출자전환 미청약분에 대한 잔액은 남아있으며, 당분기말 현재 관련 사채에 대한 명목가치와 현재가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만 기 | 이 자 율(%) | 명목가치 | 현재가치 | |||
| 변 경 전 | 변 경 후(주1) | 변 경 전 | 변 경 후 | ||||
| 비협약 채권자 | 제88회 무보증공모사채 | 2013-12-03 | 2017-12-31 | 5.90 | 2.00 | 70 | 70 |
| 제97회 무보증신주인수권부사채 | 2015-08-09 | 2017-12-31 | 3.00 | 2.00 | 73 | 73 | |
| 합 계 | 143 | 143 | |||||
| (주1) | 동 사채는 당분기까지 채권자 미신고분 등 143백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
14. 차입부채
(1) 사채
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제88회 무보증공모사채(주1) | 2010-12-03 | 2017-12-31 | 2.00 | 70 | 70 |
| 차감: 유동성장기부채 | (70) | (70) | |||
| 합 계 | - | - | |||
| (주1) | 동 사채는 당분기 중 채권자 미신고분 등 70백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
(2) 신주인수권부사채
1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발 행 일 | 만 기 일(주1) | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제97회 무보증 신주인수권부사채(분리형) | 2012-08-09 | 2017-12-31 | 2.00 | 73 | 73 |
| 차감: 유동성장기부채 | (73) | (73) | |||
| 합 계 | - | - | |||
| (주1) | 동 사채는 당분기 중 채권자 미신고분 등 73백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
2) 제97회 무보증 신주인수권부사채와 관련된 신주인수권은 2015년 7월 10일로 행사기간이 만료되었으며, 행사된 신주인수권은 없습니다.
(3) 장기차입금
당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이 자 율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 원화차입금 | 한국에너지공단 | 2024-09-15 이후 | 1.30 | 399 | 457 |
| 한국산업은행 | 2022-11-21 이후 | 5.42 | 113 | 150 | |
| STX마린서비스(주) | 2024-07-29 이후 | 3.73~8.55 | - | 2,407 | |
| 경남은행 | 2031-09-29 | 1.50~5.74 | 5,506 | 5,506 | |
| 부산은행 | 2026-03-25 | 2.25 | 900 | - | |
| 대구은행 | 2027-11-15 | 4.01 | 500 | 500 | |
| 우리종합금융 | 2024-04-28 | 3.78 | 9,998 | 9,998 | |
| 외화차입금 | 한국에너지공단 | 2021-06-15 이후 | 1.29~2.29 | 1,481 | 1,686 |
| 소 계 | 18,897 | 20,704 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (11,405) | (13,751) | |||
| 합 계 | 7,492 | 6,953 | |||
(4) 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
| 구 분 | 차 입 처 | 이 자 율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| Banker's Usance(주1) | ㈜우리은행 등 | Term Sofr+0.8~1.65 | 117,073 | 234,927 |
| ㈜우리은행 등 | 7.62 | 120,494 | - | |
| 일반운영자금 | ㈜우리은행 등 | 1.48~7.48 | 50,061 | 49,000 |
| 매출채권할인액 | ㈜우리은행 등 | Term Sofr+1.2 | - | 999 |
| 1.6~2.72 | - | 7,500 | ||
| 기 타 | Shoko Chukin | 1.48 | 2,935 | - |
| 합 계 | 290,563 | 292,426 | ||
| (주1) | Usance 등 단기차입금의 이자율은 실행시점의 Term Sofr금리에 가산금리를 고려하여 결정됩니다. |
(5) 리스부채
당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동 | 2,002 | 1,799 |
비유동 | 2,614 | 2,896 |
합 계 | 4,616 | 4,695 |
15. 자본
(1) 자본금
당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 31,017,927주 및 2,500원입니다. 지배기업이 발행할 우선주식의 총수는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내이며, 발행한 우선주식의 수는 없습니다.
(2) 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 감자차익 | 309,749 | 309,749 |
| 기타자본잉여금 | 2,721 | 2,675 |
| 주식발행초과금 | 95,316 | 95,316 |
| 합 계 | 407,786 | 407,740 |
(3) 자기주식
당분기말 현재 자기주식은 보통주식 37,877주 입니다.
(4) 기타자본
당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식할인발행차금 | (302,778) | (302,774) |
| 출자전환채무 | 62 | 62 |
| 해외사업환산이익 | 331 | 1,628 |
| (부의)지분법자본변동 | (2,136) | (2,144) |
| 재평가잉여금 | 17,792 | 17,792 |
| 주식기준보상 | 4,322 | 4,322 |
| 기타 | (389) | (389) |
| 합 계 | (282,796) | (281,503) |
(5) 주식기준보상
1) 연결실체는 지배기업의 대표이사 등에게 주식매수선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2021년 3월 31일 |
| 부여방법 | 주식매수선택권 행사시 신주교부, 자기주식교부 |
| 발행할 주식의 종류 | 보통주((주)STX) |
| 행사가격 | 6,000원/주 |
| 행사가능기간 | 2023년 4월 1일 ~ 2028년 3월 31일 |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직시 행사 가능 |
2) 당분기와 전분기 중 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| (주)STX | (주)STX | STX마린서비스(주) (주1) | |
| 기 초 | 1,800,000 | 1,800,000 | 400,000 |
| 부 여 | - | - | - |
| 기 말 | 1,800,000 | 1,800,000 | 400,000 |
| (주1) | 연결실체는 전기 중 STX 마린서비스(주)의 주식을 이사회의 승인을 거쳐 자산을 매각하기로 결정하고 일부를 매각함에 따라 공시내역에서 제외하였습니다. |
3) 당분기와 전분기 중 주식선택권의 증감 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| (주)STX | (주)STX | STX마린서비스(주) (주1) | |
| 기 초 | 4,322 | 3,782 | 163 |
| 비용인식 | - | 540 | - |
| 기 말 | 4,322 | 4,322 | 163 |
| (주1) | 연결실체는 전기 중 STX 마린서비스(주)의 주식을 이사회의 승인을 거쳐 자산을 매각하기로 결정하고 일부를 매각함에 따라 공시내역에서 제외하였습니다. |
4) 상기 주식선택권의 평가를 위해 공정가액접근법을 적용하여 이항옵션평가모형에따라 보상원가를 계산하였으며 계산에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부여일 | 2021년 3월 31일 |
| 주식매수선택권의 공정가치 | 2,401원 |
| 기초자산의 현재가치 | 6,080원 |
| 무위험이자율(주1) | 1.82% |
| 기대만기 | 7년 |
| 예상주가변동성(주1) | 34.20% |
| (주1) | 무위험이자율은 평가기준일 현재 옵션의 잔존만기에 대응하는 국고채 금리를 적용하였으며, 주가변동성은 옵션의 잔존만기에 대응하는 과거 기간 KOSPI 유통업지수와 회사의 주가 등의 변동성을 기초로 산정하였습니다. |
16. 영업수익
당분기와 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 상품매출액 | 143,867 | 208,075 |
| 제품매출액 | 26,216 | 26,188 |
| 용역매출액 | 5,511 | 5,787 |
| 임대수익 등 | 2,197 | 1,894 |
| 합 계 | 177,791 | 241,944 |
17. 영업비용
당분기와 전분기 중 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 상품매출원가 | 142,289 | 214,083 |
| 제품매출원가 | 24,269 | 17,814 |
| 용역매출원가 | 4,044 | 4,785 |
| 지분법손실 | 39 | - |
| 기타매출원가 | 360 | 640 |
| 합 계 | 171,001 | 237,322 |
18. 판매비와 관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급 여 | 3,420 | 2,859 |
| 퇴직급여 | 235 | 213 |
| 복리후생비 | 507 | 558 |
| 여비교통비 | 246 | 195 |
| 통 신 비 | 63 | 68 |
| 세금과공과 | 140 | 155 |
| 도서인쇄비 | 67 | 24 |
| 사무실관리비 | 189 | 181 |
| 수 선 비 | 52 | 63 |
| 임 차 료 | 130 | 137 |
| 접 대 비 | 173 | 152 |
| 소모품비 | 38 | 46 |
| 감가상각비 | 528 | 597 |
| 무형자산상각비 | 36 | 28 |
| 보 험 료 | 89 | 107 |
| 지급수수료 | 2,037 | 908 |
| 교육훈련비 | 54 | 12 |
| 운 반 비 | 332 | 234 |
| 광고선전비 | (41) | 22 |
| 차량유지비 | 33 | 43 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (606) | (300) |
| 기 타 | 204 | 958 |
| 합 계 | 7,926 | 7,260 |
19. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산의 변동 | 155,754 | 241,099 |
| 종업원급여 | 8,686 | 8,238 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,807 | 2,049 |
| 지급수수료 | 3,914 | (52,809) |
| 임 차 료 | 754 | 140 |
| 운 반 비 | 332 | 155 |
| 세금과공과 | 340 | 351 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (606) | (300) |
| 기 타 | 7,946 | 45,659 |
| 합 계 | 178,927 | 244,582 |
20. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타의대손충당금환입 | 177 | 314 |
| 보험차익 | - | 2 |
| 유형자산처분이익 | 1 | 3 |
| 기 타 | 2,302 | 1,126 |
| 합 계 | 2,480 | 1,445 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타의대손상각비 | 844 | 498 |
| 유형자산처분손실 | - | - |
| 기부금 | - | - |
| 소송관련비용 등 | 206 | 14 |
| 기 타 | 252 | 15 |
| 합 계 | 1,302 | 527 |
21. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 지배기업주주지분당기순손실 | (7,290,155,229) | (955,235,888) |
| 지배기업주주지분에 귀속되는 계속사업이익(손실) | (7,353,089,662) | 1,394,696,932 |
| 지배기업주주지분에 귀속되는 중단사업이익(손실) | 62,934,433 | (2,349,932,820) |
| 신종자본증권 배당 | - | (122,260,274) |
| 보통주순손실 | (7,290,155,229) | (1,077,496,162) |
| 보통주 계속사업이익(손실) | (7,353,089,662) | 1,272,436,658 |
| 보통주 중단사업이익(손실) | 62,934,433 | (2,349,932,820) |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 30,980,050 주 | 28,609,496 주 |
| 기본주당순손실 | (235) | (38) |
| 기본주당 계속사업이익(손실) | (237) | 44 |
| 기본주당 중단사업이익(손실) | 2 | (82) |
(주1) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 발행보통주식수 | 31,017,927 | 28,621,454 |
| 자기주식 효과 | (37,877) | (11,958) |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,980,050 | 28,609,496 |
(2) 당분기와 전분기 중 희석효과가 존재하지 않아 희석주당손익을 산정하지 않았습니다.
22. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) |
| 관계기업 및 공동기업 | (주)예그리나 |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. | |
| PT IndoAsia Cemerlang | |
| DV PARITET | |
| KIM LLC | |
| (주)STX네트워크서비스 | |
| (주)아이비티 | |
| PT. ESA STX SINERGI | |
| 기타 | (주)STX 그린로지스 |
| 기타의 특수관계자 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | 11 | - | - | - |
| 관계기업 | KIM LLC | - | - | 233 | - |
| STX네트워크서비스주식회사 | - | - | 10 | 3 | |
| 기타 | STX 그린로지스 | 26 | - | 189 | - |
| Ko Bon Metal Power Limited | - | - | - | - | |
| 합 계 | 37 | - | 432 | 3 | |
2) 전분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | 11 | - | - | - |
| 관계기업 | KIM LLC | - | - | 269 | - |
| STX네트워크서비스주식회사 | - | 1,468 | 2 | - | |
| 기타 | CHP CAPITAL LIMITED | - | - | - | - |
| Ko Bon Metal Power Limited | - | - | - | - | |
| 합 계 | 11 | 1,468 | 271 | - | |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 항 목 | 당분기 | 전분기 |
| 관계기업 및 공동기업 | STX네트워크서비스(주) | 자금대여 | 500 | 300 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||||
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | - | - | - | - | - | - | - | 55 |
| 관계기업 및 공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | - | - | 20,552 | 5,977 | (26,529) | - | - | - |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 700 | 7 | (201) | - | - | - | |
| KIM LLC | - | - | 8,929 | 5,541 | (4,302) | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | 30,181 | 11,525 | (31,032) | - | - | - | |
2) 전기말
| (단위: 백만원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||||
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | - | 4 | - | - | - | - | - | 55 |
| 관계기업 및 공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | - | - | 20,552 | 5,977 | (20,553) | - | - | - |
| STX(대련)엔진유한공사 | 4,303 | 940 | - | - | (5,243) | - | - | - | |
| KIM LLC | - | - | 200 | 22 | (200) | 669 | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 3,865 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 4,303 | 944 | 20,752 | 9,864 | (25,996) | 669 | - | 55 | |
(5) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급 여 | 375 | 640 |
| 퇴직급여 | 58 | 38 |
| 주식보상비용 | - | 540 |
| 합 계 | 433 | 1,218 |
(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증은 없습니다.
23. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과수표의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 공 처 | 매 수 | 금 액 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 어 음 | 한국에너지공단 | 6매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
| 수 표 | 한국에너지공단 | 3매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
상기 이외에 당분기말 현재 연결실체가 1989년부터 2013년까지 금융기관으로부터 교부받은 어음 및 수표 중 소재가 확인되지 않은 어음 및 수표는 120매이며, 최근 9개년간 당사에 지급청구된 어음, 수표는 없었습니다. 한편, 이로 인해 재무제표에 미칠 수 있는 영향은 반영되어 있지 않으며, 연결실체는 해당 어음 및 수표에 대하여 51매는 제권판결 절차가 완료 되었으며, 69매에 대하여 공시최고(제권판결)절차를 준비중에 있습니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관과의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | ||
| 구 분 | 금융기관 | 금 액 |
| 수입신용장발행 | 한국산업은행 | USD 123,000 |
| (주)우리은행 | USD 52,034 | |
| 농협은행(주) | USD 39,500 | |
| (주)신한은행 | USD 22,900 | |
| 외화지급보증 | (주)우리은행 | USD 7,225 |
| (주)우리은행 | USD 6,100 | |
| 한국수출입은행 | USD 1,615 | |
| 파생상품 거래한도 | (주)우리은행 | USD 2,500 |
| Woori Bank Tokyo Branch | USD 3,200 | |
| Shoko Chukin Bank | USD 3,302 | |
| 일반자금대출 | 우리은행 | 11,500 |
| 7,000 | ||
| 한국산업은행 | 14,000 | |
| 113 | ||
| 한국수출입은행 | 20,000 | |
| 경남은행 | 5,406 | |
| 4,100 | ||
| 농협은행(주) | 2,500 | |
| 4,000 | ||
| 부산은행 | 900 | |
| 기업은행 | USD 2,000 | |
| 기업은행 | 1,330 | |
| 대구은행 | 500 | |
| 수출환어음매입 | (주)우리은행 | USD 225 |
| 당좌대월 | Shoko Chukin Bank | USD 2,312 |
연결실체가 금융기관으로부터 차입한 차입금은 은행의 채무 중 하나라도 변제하지 아니한 때, 금융기관의 여신에 관련된 계획사업이 은행의 사전승인 없이 상당기간 지연되거나 중단된 때, 연결실체가 제공한 담보재산에 대하여 강제집행 또는 담보권실행 등을 위한 경매의 개시결정이나 체납처분의 착수가 있는 때, 파산ㆍ회생 신청이 있거나 채무불이행자 명부등재의 신청이 있는 때 등과 같은 기한의 이익상실 사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등 피고로서 법원에 계류중인 소송사건은 3건으로 총 소송가액은 540백만원입니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
당분기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(6) 연결실체는 암바토비 니켈광 개발 프로젝트(이하 "암바토비")에 한국광해광업공단 등과 함께 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 구성하여 참여하였으며, 현재까지 투자금액은 USD 69,544천입니다. 당분기말 현재 암바토비 니켈광 개발 프로젝트와 관련하여 지분투자를 제외한 채권가액은 장기미수금 26,414백만원이며, 당분기말 현재 해당 채권에 대하여 15,873백만원의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 해당 장기 미수금은 한국광해광업공단 (구, 한국광물자원공사)이 2017년, 2020년 각각 설립한 후 법적, 실질적으로 지배하고 있는 회사들에 대한 채권입니다.
(7) 당분기말 현재 연결실체 또는 STX마린서비스(주)는 상법 제530조의9 제1항에 의거STX마린서비스(주)의 물적분할(2011년 4월) 전의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
24. 현금흐름표
당분기와 전분기 연결현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 비현금조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 분기순이익(손실) | (6,817) | (2,113) |
| 퇴직급여 | 479 | 1,111 |
| 감가상각비 | 1,772 | 2,674 |
| 무형자산상각비 | 36 | 52 |
| 대손상각비(환입) | (784) | (966) |
| 기타의대손상각비 | 844 | (1,400) |
| 지분법손실 | 39 | - |
| 지분법이익 | (41) | (79) |
| 재고자산평가손실(환입) | (1,521) | 1553 |
| 주식보상비용 | - | 540 |
| 금융비용 | 14,412 | 18,621 |
| 기타비용 | (758) | 20 |
| 법인세비용 | 12 | 77 |
| 기타수익 | (34) | (1,997) |
| 금융수익 | (9,629) | (18,382) |
| 중단사업이익 | (63) | - |
| 합 계 | (2,053) | (289) |
(2) 당분기와 전분기 중 운전자본조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 감소(증가) | 5,485 | (10,541) |
| 미수금의 감소(증가) | (4,698) | (1,779) |
| 미수수익의 감소(증가) | (10) | (10) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (30) | (472) |
| 선급금의 감소(증가) | (7,144) | (1,505) |
| 선급비용의 감소(증가) | 470 | 1,143 |
| 선급부가가치세의 감소(증가) | 636 | (3,901) |
| 장기선급금의 감소(증가) | 8 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,241 | 86 |
| 파생상품자산의 감소(증가) | 9,769 | 393 |
| 장기성매출채권의 감소(증가) | (176) | 289 |
| 장기성미수금의 감소(증가) | 883 | 920 |
| 기타의비유동자산의 감소(증가) | (268) | 53 |
| 매입채무의 증가(감소) | (22,863) | (3,603) |
| 미지급금의 증가(감소) | 10,629 | 1,809 |
| 계약부채의 증가(감소) | 3,620 | (719) |
| 예수금의 증가(감소) | (104) | (201) |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | 19 | (30) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (949) | (820) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (652) | (9,146) |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | (42) | (5) |
| 사외적립자산의 납입 | 819 | 1,610 |
| 퇴직금의 지급 | (17) | (327) |
| 합 계 | (3,374) | (26,756) |
25. 중단사업
(1) 인적분할
1) 연결실체는 2023년 3월 20일 이사회 결의 및 2023년 8월 16일자 주주총회의 승인에 의거 2023년 9월 1일을 기준일로 하여 해운사업부문을 주식회사 STX그린로지스로 분할하였습니다.
2) 전기 중 해운사업부문의 분할로 장부에서 제거된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |
|---|---|
| 과 목 | 금 액 |
| 유동자산 | 5,339 |
| 비유동자산 | 31,198 |
| 자산총계 | 36,537 |
| 유동부채 | 8,670 |
| 비유동부채 | 12,512 |
| 부채총계 | 21,182 |
| 순자산금액 | 15,355 |
3) 연결실체로부터 인적분할된 해운사업부문에서 발생한 손익을 중단사업손익으로 구분하여 표시하였고, 전분기의 중단사업손익의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |
|---|---|
| 구분 | 전분기 |
| 영업수익 | 5,473 |
| 매출원가 | 3,885 |
| 판매비와 관리비 | 471 |
| 영업이익(손실) | 1,617 |
| 기타수익 | 1,042 |
| 기타비용 | 100 |
| 금융수익 | 13 |
| 금융비용 | 516 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,056 |
| 법인세비용 | - |
| 분기순이익(손실) | 2,056 |
4) 당분기말 현재 당사는 주식회사 STX그린로지스에 대해 상법 제530조의 9 제1항에 의거 분할 전의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(2) 매각예정비유동자산
1) 연결실체는 2023년 5월 17일 연결실체의 STX 마린서비스(주)의 주식을 경영진과이사회의 승인을 거쳐 자산을 매각하기로 하였으며 이로인해 관련된 자산이 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다.
2) 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산 및 부채로 분류된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 처분예정일 | 당분기말 | 전기말 |
| 매각예정비유동자산: | |||
| 종속기업투자주식(주1) | 24년 6월 28일 | 10,562 | 10,562 |
| 손상차손누계액 | (5,030) | (5,030) | |
| 합 계 | - | 5,532 | 5,532 |
| 매각예정비유동부채: | |||
| 유동성장기차입금 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - |
| (주1) | 연결실체는 전기중 이사회에서 STX 마린서비스(주) 지분에 대한 매각을 결의하였고, 보고일 현재 매각작업이 진행 중에 있습니다. |
3) STX 마린서비스(주)에서 발생한 손익을 중단사업손익으로 구분하여 표시하였고, 전분기 중단사업손익의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |
|---|---|
| 구분 | 전분기 |
| 영업수익 | 44,231 |
| 매출원가 | 45,853 |
| 판매비와 관리비 | 4,216 |
| 영업이익(손실) | (5,838) |
| 기타수익 | 2,078 |
| 기타비용 | 327 |
| 금융수익 | 8,091 |
| 금융비용 | 8,358 |
| 법인세비용차감전순이익 | (4,354) |
| 법인세비용 | - |
| 분기순이익(손실) | (4,354) |
(3) 연결실체는 당분기중 이사회에서 STX Asia Limited 지분매각을 결정하였고, 매각을 완료하였습니다. 당분기와 전분기의 중단사업손익의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 영업수익 | - | 8,619 |
| 매출원가 | - | 8,750 |
| 판매비와 관리비 | - | 3 |
| 영업이익(손실) | - | (134) |
| 기타수익 | 63 | - |
| 기타비용 | - | - |
| 금융수익 | - | 82 |
| 금융비용 | - | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 63 | (52) |
| 법인세비용 | - | - |
| 분기순이익(손실) | 63 | (52) |
26. 계속기업가정에 관한 중요한 불확실성
(1) 당분기말 현재 연결실체의 유동부채가 유동자산을 86,274백만원 초과하고 있으며, 부채총계가 자본총계를 278,290백만원 초과하고 있습니다. 따라서 이러한 상황은 연결실체의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 불러 일으킬만한 중요한불확실성이 존재함을 의미하며, 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 분기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
(2) 상기 계속기업으로서의 존속능력에 대해 유의한 의문을 제기하는 상황에 대한 연결실체의 대처 방안은 다음과 같습니다.
- 연결실체는 2023년 유상증자를 진행하여 832억원의 자본확충을 실시하였습니다. 다만 외부 요인 등으로 인하여 갑작스러운 자금 상황 변동에 따라 당사는 영구채 발행과 같은 자금 조달 방안을 고려할 수 있습니다. 당사는 계속 기업 존속을 위해 지속적으로 거래은행과 차입금 약정 한도 연장을 단행하고 있습니다. 당사는 차입금 거래가 발생하는 우리, 산업, 농협, 신한은행과 개별적으로 1년 단위의 차입금 약정 한도를 설정하며 차입금 한도를 지속하는 등 현금유동성을 확보 중에 있습니다.
(3) 연결실체의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 영업성과 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어 연결실체가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 분기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
27. 보고기간 후 사건
해당 사항 없습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 49 기 1분기말 2024.03.31 현재 |
제 48 기말 2023.12.31 현재 |
(단위 : 백만원) |
제 49 기 1분기말 | 제 48 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 217,070 | 229,756 |
현금및현금성자산 | 44,154 | 39,844 |
단기금융상품 | 4,541 | 21,449 |
파생상품자산 | 6,693 | 15,113 |
매출채권 | 80,408 | 87,759 |
재고자산 | 20,111 | 22,767 |
선급금 | 33,785 | 24,777 |
기타채권 | 20,525 | 10,703 |
단기비금융자산 | 1,321 | 1,812 |
매각예정비유동자산 | 5,532 | 5,532 |
비유동자산 | 150,377 | 161,028 |
장기금융자산 | 24,452 | 24,080 |
종속기업투자주식 | 82,672 | 94,516 |
관계기업 및 공동기업에 대한 지분 | 2,542 | 2,531 |
장기매출채권 | 3,716 | 5,657 |
기타채권 | 22,247 | 19,211 |
장기비금융자산 | 0 | 0 |
유형자산 | 12,970 | 13,519 |
무형자산 | 1,778 | 1,514 |
기타비유동자산 | 0 | 0 |
자산총계 | 367,447 | 390,784 |
부채 | ||
유동부채 | 295,941 | 311,072 |
매입채무 | 23,787 | 52,008 |
계약부채 | 15,553 | 11,048 |
단기차입금 | 240,264 | 238,505 |
유동성장기부채 | 2,576 | 2,471 |
단기금융부채 | 13,533 | 6,447 |
파생상품부채 | 215 | 580 |
단기비금융부채 | 13 | 13 |
매각예정비유동부채 | 0 | 0 |
비유동부채 | 3,477 | 4,003 |
장기차입금 | 3,135 | 3,663 |
장기금융부채 | 87 | 87 |
장기비금융부채 | 255 | 0 |
기타 비유동 부채 | 0 | 253 |
부채총계 | 299,418 | 315,075 |
자본 | ||
자본금 | 77,545 | 77,545 |
자본잉여금 | 405,064 | 405,064 |
자기주식 | (1,206) | (1,206) |
기타자본 | (282,728) | (281,613) |
이익잉여금(결손금) | (130,646) | (124,081) |
자본총계 | 68,029 | 75,709 |
자본과부채총계 | 367,447 | 390,784 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 백만원) |
제 49 기 1분기 | 제 48 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
영업수익 | 126,007 | 126,007 | 219,160 | 219,160 |
영업비용 | 127,310 | 127,310 | 225,255 | 225,255 |
매출원가 | 123,280 | 123,280 | 221,293 | 221,293 |
판매비 | 1,398 | 1,398 | 1,907 | 1,907 |
관리비 | 2,632 | 2,632 | 2,055 | 2,055 |
영업이익(손실) | (1,303) | (1,303) | (6,095) | (6,095) |
기타수익 | 1,547 | 1,547 | 1,358 | 1,358 |
기타비용 | 256 | 256 | 629 | 629 |
금융수익 | 12,410 | 12,410 | 25,993 | 25,993 |
금융비용 | 18,963 | 18,963 | 23,389 | 23,389 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (6,565) | (6,565) | (2,762) | (2,762) |
법인세비용(수익) | 0 | 0 | ||
당기순이익(손실) | (6,565) | (6,565) | (2,762) | (706) |
계속사업분기순이익(손실) | (6,565) | (6,565) | 2,056 | 2,056 |
중단사업분기순이익(손실) | 0 | 0 | (706) | (706) |
기타포괄손익 | (1,115) | (1,115) | (300) | (300) |
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 0 | 0 | (68) | (68) |
지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | 0 |
지분법이익잉여금 변동 | 0 | 0 | (68) | (68) |
후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 | (1,115) | (1,115) | (232) | (232) |
(부의)지분법자본변동 | (1,115) | (1,115) | (232) | (232) |
총포괄손익 | (7,680) | (7,680) | (1,006) | (1,006) |
주당손익 | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (212.00) | (212) | (29) | (29.00) |
계속사업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (212) | (212) | (101) | (101) |
중단사업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 72 | 72 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 백만원) |
자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | ||
2023.01.01 (기초자본) | 71,554 | 337,820 | (248) | (296,783) | (69,720) | 42,623 | |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (706) | (706) | |
기타포괄손익 | (부의)지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | (232) | 0 | (232) |
지분법이익잉여금변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | (68) | (68) | |
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 주식선택권의 부여 | 0 | 0 | 0 | 540 | 0 | 540 |
신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | (122) | (122) | |
2023.03.31 (기말자본) | 71,554 | 337,820 | (248) | (296,475) | (70,616) | 42,035 | |
2024.01.01 (기초자본) | 77,545 | 405,064 | (1,206) | (281,613) | (124,081) | 75,709 | |
당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,565) | (6,565) | |
기타포괄손익 | (부의)지분법자본변동 | 0 | 0 | 0 | (1,115) | 0 | (1,115) |
지분법이익잉여금변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 | 주식선택권의 부여 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
신종자본증권의 배당 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
2024.03.31 (기말자본) | 77,545 | 405,064 | (1,206) | (282,728) | (130,646) | 68,029 | |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 49 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
제 48 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
(단위 : 백만원) |
제 49 기 1분기 | 제 48 기 1분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | (9,662) | (7,450) |
영업에서 창출된 현금흐름 | (10,241) | (7,654) |
이자의 수취 | 372 | 3 |
배당금수취(영업) | 244 | 236 |
법인세의 환급(납부) | (37) | (35) |
투자활동현금흐름 | 23,906 | 26,689 |
단기금융자산의 감소 | 16,955 | 15,589 |
장기금융자산의 감소 | 3 | 154 |
기타채권의 감소 | 363 | 14,793 |
유형자산의 처분 | 0 | 4,016 |
종속기업투자주식의 처분 | 11,880 | 0 |
단기금융상품의 취득 | (7) | (7,364) |
장기금융상품의 취득 | (130) | 0 |
단기대여금의 증가 | (5,003) | (301) |
기타채권의 증가 | 0 | 138 |
유형자산의 취득 | (63) | (60) |
종속기업투자주식의 취득 | (92) | 0 |
재무활동현금흐름 | (10,744) | 9,739 |
단기차입금의 순차입(상환) | (5,835) | 14,800 |
신종자본증권의 배당 | 0 | (125) |
리스료의 지급 | (117) | (127) |
유동성장기부채의 상환 | (326) | (943) |
이자의 지급 | (4,466) | (3,866) |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,500 | 28,978 |
기초현금및현금성자산 | 39,844 | 4,951 |
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 810 | 293 |
기말현금및현금성자산 | 44,154 | 34,222 |
| 제49(당) 1분기 2024년 03월 31일 현재 |
| 제48(전) 1분기 2023년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 STX |
1. 회사의 개요
주식회사 STX(이하 "당사")는 1976년 12월 24일에 설립되었으며, 종합상사업 및 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 투자사업 등을 영위하고 있습니다. 당사는 1990년 9월 12일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 경상남도 창원시에 본점을, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.
당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 명 | 보 통 주 | ||
| 주 식 수(주) | 지 분 율(%) | 자 본 금 | |
에이피씨머큐리(유) | 11,995,657 | 38.67 | 29,989 |
| 기 타 | 19,022,270 | 61.33 | 47,556 |
| 합 계 | 31,017,927 | 100.00 | 77,545 |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호(관계기업과 공동기업에 대한 투자)에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
1) 당사가 채택한 개정 기준서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.
② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
보고기간 말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 금융자산
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 44,154 | - | 39,844 |
| 단기금융자산 | - | 4,541 | 16,971 | 4,478 |
| 파생상품자산 | 6,693 | - | 15,113 | - |
| 매출채권 | - | 80,408 | - | 87,759 |
| 기타채권 | - | 20,525 | - | 10,703 |
| 유동자산 소계 | 6,693 | 149,628 | 32,084 | 142,784 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기금융자산 | 16,944 | 7,508 | 16,956 | 7,124 |
| 장기매출채권 | - | 3,716 | - | 5,657 |
| 기타채권 | - | 22,247 | - | 19,211 |
| 비유동자산 소계 | 16,944 | 33,471 | 16,956 | 31,992 |
| 합 계 | 23,637 | 183,099 | 49,040 | 174,776 |
상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |
| AMSA/DMSA (주1) | 0.97 | 1 | 0.97 | 1 |
| (주)STX그린로지스 (주2) | - | 15,000 | - | 15,000 |
| 하나증권 전단채 | - | - | - | 16,971 |
| 기타 | - | 1,943 | - | 1,955 |
| 합 계 | 16,944 | 33,927 | ||
| (주1) | 당사는 전기 중 한국광해공단과의 Cash Call반환 소송에서 승소하여 5,179백만원을 현금화하였습니다. |
| (주2) | 당사는 전기 중 (주)STX그린로지스의 무기명식 무보증 사모 전환사채를 인수하였습니다. |
3) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 종 류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한내용 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 한국산업은행 | 3,216 | 외국환거래약정 담보제공 |
| USD 972 | 외국환거래약정 담보제공 | |||
| 선물계좌 | NH선물(주) | 7 | 선물환거래증거금 | |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 우리은행 등 | 10 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | 하나은행 | USD 3,808 | 모빌리티 페루향 경비함 AP-BOND 예금담보 | |
| 하나은행 | USD 476 | 모빌리티 페루향 경비함 P-BOND 예금담보 | ||
| 하나은행 | USD 97 | 모빌리티 페루향 경비함 7,8호선 관련 발전기 추가공급 AP-BOND 예금담보 | ||
| 합 계 | 3,233 | |||
| USD 5,354 | ||||
(2) 금융부채
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타 | 당기손익- 공정가치측정 금융부채 | 상각후원가 측정 금융부채 | 기타 | |
| 유동부채 | ||||||
| 매입채무 | - | 23,787 | - | - | 52,008 | - |
| 단기차입금 | - | 240,264 | - | - | 238,505 | - |
| 유동성장기부채 | - | 1,031 | 1,545 | - | 1,197 | 1,274 |
| 단기금융부채 | - | 13,501 | 32 | - | 6,367 | 80 |
| 파생상품부채 | 215 | - | - | 580 | - | - |
| 유동부채 소계 | 215 | 278,583 | 1,577 | 580 | 298,077 | 1,354 |
| 비유동부채 | ||||||
| 장기차입금 | - | 992 | 2,143 | - | 1,089 | 2,574 |
| 장기금융부채 | - | 87 | - | - | 87 | - |
| 비유동부채 소계 | - | 1,079 | 2,143 | - | 1,176 | 2,574 |
| 합 계 | 215 | 279,662 | 3,720 | 580 | 299,253 | 3,928 |
상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(3) 금융수익 및 금융비용
1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| Ⅰ. 금융수익 | ||
| 이자수익 | 912 | 289 |
| 외환차익 | 2,555 | 10,617 |
| 외화환산이익 | 6,687 | 4,387 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 1,532 |
| 파생상품평가이익 | 1,349 | 7,463 |
| 파생상품거래이익 | 859 | 1,418 |
| 금융보증수익 | 48 | 287 |
| 금융수익 계 | 12,410 | 25,993 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||
| 이자비용 | 4,699 | 4,293 |
| 외환차손 | 5,660 | 10,522 |
| 외화환산손실 | 8,341 | 7,592 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 11 | - |
| 단기투자자산처분손실 | 16 | - |
| 파생상품평가손실 | 215 | 272 |
| 파생상품거래손실 | 21 | 710 |
| 금융비용 계 | 18,963 | 23,389 |
| Ⅲ. 순금융수익(비용)(Ⅰ-Ⅱ) | (6,553) | 2,604 |
(4) 파생상품
1) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 통화선도 등 | 560 | - | - | 571 |
| 상품선물 | 6,133 | 215 | 15,113 | 9 |
| 합 계 | 6,693 | 215 | 15,113 | 580 |
2) 당분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 거래목적 | 파생상품 종류 | 평가이익 | 평가손실 |
| 위험회피목적 및 매매목적 | 통화선도 등 | 913 | - |
| 상품선물 | 435 | (215) | |
| 합 계 | 1,348 | (215) | |
3) 당분기 중 당사가 거래한 파생상품의 성격과 내용은 다음과 같습니다.
① 통화선도계약 등
당사는 외화자산 및 부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국산업은행 및 우리은행과 통화선도계약을 체결하였으며, NH선물(주) 등의 중개로 통화선물계약을 체결하였습니다.
② 상품선물계약
당사는 ADM Investor Service International Ltd., 이베스트투자증권(주) 등과 알루미늄 및 니켈 등 비철금속과 관련된 매매목적의 선물계약을 체결하였습니다.
(5) 공정가치
1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정
표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정됩니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.
2) 공정가치를 결정하는데 사용한 할인율에 관련된 가정에 대한 정보
당분기말과 전기말 현재 예상현금흐름을 할인하기 위해 사용된 할인율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품 | 5.51% | 5.65% |
3) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 1 | 수 준 2 | 수 준 3 | 합 계 |
| <당분기말> | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 6,693 | - | 6,693 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 16,944 | 16,944 |
| 금융자산 합계 | - | 6,693 | 16,944 | 23,637 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 215 | - | 215 |
| <전기말> | ||||
| 금융자산 | ||||
| 단기금융자산 | - | 16,971 | - | 16,971 |
| 파생상품자산 | - | 15,113 | - | 15,113 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 16,956 | 16,956 |
| 금융자산 합계 | - | 32,084 | 16,956 | 49,040 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 580 | - | 580 |
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수 준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수 준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수 준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
4) 가치평가기법 및 투입변수
보고기간말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 | 투입변수 범위 |
| AMSA/DMSA 주식 | 1 | DCF모형 | 할인율(%) | 18.61 |
| 주요제품단가($/lb) | 7.87~8.63 | |||
| 현금흐름추정기간 | 2024년 ~ 2052년 | |||
| (단위: 백만원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 | 투입변수 범위 |
| STX그린로지스(주) 신종자본증권 | 14,980 | DCF모형 | 주가변동성(%) | 90.30 |
| 위험수익률(%) | 10.35~35.14 | |||
| 무위험수익률(%) | 3.06~3.48 | |||
(6) 금융자산의 양도
당사는 당분기 및 전기 중 은행과의 신용장(L/C) 네고를 통해 매출채권을 할인하였습니다. 해당 거래로 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 당사가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 재무상태표에 단기차입금337백만원(전기:999백만원)으로 분류되어 있습니다(주석 13 참조).
(7) 금융위험관리
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 전기와 동일합니다.
5. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상 품 | 17,567 | 14,763 |
| 미 착 품 | 3,380 | 10,361 |
| 소 계 | 20,947 | 25,124 |
| 평가손실충당금 | (836) | (2,357) |
| 합 계 | 20,111 | 22,767 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가 | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (1,521) | 1,552 |
6. 종속기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| STX리조트(주) | 대한민국 | 리조트개발, 건설 및 시행업 등 | 100.00 | 27,921 | 100.00 | 28,365 |
| STX에어로서비스(주) | 대한민국 | 항공정비 사업 | 92.31 | 608 | 91.18 | 12 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 대한민국 | 밸브제조판매 | 41.71 | 46,476 | 41.71 | 46,100 |
| STX Japan Corporation | 일 본 | 무역업 | 100.00 | 3,848 | 100.00 | 3,567 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd.(주1) | 싱가포르 | 무역업 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 중 국 | 무역업 | 100.00 | 2,551 | 100.00 | 2,179 |
| STX Middle East FZE.(주1) | 두바이 | 도매 및 상품중계업 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| STX Ghana Ltd. | 가 나 | 물류 | 100.00 | 1 | 100.00 | 1 |
| STX Global India Private Ltd. | 인 도 | 무역업 | 100.00 | 348 | 100.00 | 342 |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | 동티모르 | 무역업 | 100.00 | 27 | 100.00 | 26 |
| STX Asia Limited(주2) | 홍 콩 | 무역업 | - | - | 100.00 | 12,938 |
| STX Forest Malaysia SND BHD(주1) | 말레이시아 | 제재목사업 | 100.00 | - | 100.00 | 200 |
| STX Forest LLC(주1) | 러시아 | 제재목사업 | 51.00 | - | 51.00 | - |
| (주)STX바이오(주1) | 대한민국 | 미생물 제조 및 배양 판매업 등 | 57.14 | - | 57.14 | - |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | 인도네시아 | 금속광업 | 99.90 | 800 | 99.90 | 786 |
| STX Vietnam Co. Ltd(주3) | 베트남 | 도매 및 상품중계업 | 100.00 | 92 | - | - |
| 합 계 | 82,672 | 94,516 | ||||
| (주1) | 당분기말 현재 종속기업의 손실 중 당사의 지분이 종속기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)을 초과함에 따라 지분법적용을 중지하였습니다. 미인식한 지분법손실 등의 누계는 7,029 백만원입니다. (전기말 : 5,938 백만원) |
| (주2) | 당기 중 지분을 매각하여 종속기업에서 제외되었습니다. |
| (주3) | 당기 중 신설 되었습니다. |
(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 지분법이익 잉여금변동 | 기말 |
| STX리조트(주) | 28,365 | - | (444) | - | - | 27,921 |
| STX Japan Corporation | 3,567 | - | 374 | (93) | - | 3,848 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | - | - | - | - | - | - |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 2,179 | - | 307 | 65 | - | 2,551 |
| STX Middle East FZE. | - | - | - | - | - | - |
| STX Ghana Ltd. | 1 | - | - | - | - | 1 |
| STX Global India Private Ltd. | 342 | - | (8) | 14 | - | 348 |
| STX TIMOR CORPORATION, UNIPESSOAL, LDA | 26 | - | - | 1 | - | 27 |
| STX에어로서비스(주) | 12 | 500 | 138 | (42) | - | 608 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 46,100 | - | 376 | - | - | 46,476 |
| STX Asia Limited | 12,938 | (11,817) | - | (1,121) | - | - |
| STX Forest LLC | - | - | - | - | - | - |
| (주)STX바이오 | - | - | - | - | - | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 200 | - | (200) | - | - | - |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | 786 | - | (39) | 53 | - | 800 |
| STX Vietnam Co. Ltd | - | 92 | - | - | - | 92 |
| 합 계 | 94,516 | (11,225) | 504 | (1,123) | - | 82,672 |
2) 전기
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 지분법이익 잉여금변동 | 처분 | 대체 | 기말 |
| STX마린서비스(주) | 26,337 | - | (4,354) | (68) | 8,274 | (19,627) | (10,562) | - |
| STX리조트(주) | 18,157 | - | 3,738 | - | 6,470 | - | - | 28,365 |
| STX Japan Corporation | 3,493 | - | 227 | - | (153) | - | - | 3,567 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | - | - | - | - | - | - | - | - |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 1,581 | - | 617 | (10) | (9) | - | - | 2,179 |
| STX Middle East FZE. | - | - | - | - | - | - | - | - |
| STX Ghana Ltd. | 1 | - | - | - | - | - | - | 1 |
| STX Global India Private Ltd. | 357 | - | (19) | - | 5 | - | - | 342 |
| STX TIMOR CORPORATION, UNIPESSOAL, LDA | 26 | - | - | - | - | - | - | 26 |
| STX에어로서비스(주) | 359 | - | (347) | - | - | - | - | 12 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 38,841 | - | 389 | (385) | 7,255 | - | - | 46,100 |
| STX Asia Limited | 12,543 | - | 178 | - | 217 | - | - | 12,938 |
| STX Forest LLC | - | - | - | - | - | - | - | - |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 291 | - | (86) | - | (5) | - | - | 200 |
| (주)STX바이오 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | - | 844 | (56) | - | (2) | - | - | 786 |
| 합 계 | 101,986 | 844 | 286 | (463) | 22,052 | (19,627) | (10,562) | 94,516 |
(3) 주요 종속기업의 당분기 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 영업손익 | 당기손익 |
| STX리조트(주) | 48,730 | 20,810 | 27,920 | 2,109 | (314) | (444) |
| STX Japan Corporation | 13,507 | 9,659 | 3,848 | 35,802 | 39 | 374 |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | 3,123 | 6,315 | (3,192) | - | - | 783 |
| STX (Shanghai) Corporation Ltd. | 2,779 | 229 | 2,550 | 914 | 296 | 307 |
| STX Middle East FZE. | 11,358 | 11,603 | (245) | 9,538 | (65) | (65) |
| STX Ghana Ltd. | 2 | 1 | 1 | - | - | - |
| STX Global India Private Ltd. | 350 | - | 350 | - | - | (8) |
| STX TIMOR CORPORATION, UNIPESSOAL,LDA | 27 | - | 27 | - | - | - |
| STX에어로서비스(주) | 2,575 | 1,916 | 659 | 794 | 164 | 149 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 213,450 | 99,696 | 113,754 | 28,903 | 1,246 | 857 |
| STX Forest LLC | 1,817 | 4,027 | (2,210) | - | - | (179) |
| (주)STX바이오 | 300 | 3,264 | (2,964) | 5 | (85) | (31) |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 5,790 | 5,938 | (148) | 292 | (301) | (347) |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | 801 | - | 801 | 18 | (124) | (39) |
| STX Vietnam Co. Ltd | 93 | - | 93 | - | - | - |
7. 관계기업및공동기업투자주식
(1) 당분기와 전기 현재 관계기업과 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.
1) 관계기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| (주)예그리나(주1) | 대한민국 | 제빵 | 6.78 | - | 6.78 | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd.(주1) | 홍 콩 | 사업투자 | 28.04 | - | 28.04 | - |
| PT IndoAsia Cemerlang(주1) | 인도네시아 | 광구탐사 및 생산 | 40.00 | - | 40.00 | - |
| DV PARITET(주1) | 러시아 | 제재목사업 | 49.00 | - | 49.00 | - |
| (주)STX네트워크서비스 | 대한민국 | 정보통신업 | 30.00 | 62 | 30.00 | 102 |
| (주)아이비티 | 대한민국 | 이차전지 제조 및 판매 | 20.05 | 2,010 | 20.05 | 2,000 |
| PT. ESA STX SINERGI | 인도네시아 | 광구탐사 및 생산 | 49.00 | 470 | 49.00 | 429 |
| 합 계 | 2,542 | 2,531 | ||||
| (주1) | 해당 관계기업투자주식은 전액 손상되었습니다. 당분기말 현재 관계기업의 손실 중 당사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)을 초과함에 따라 지분법적용을 중지하였습니다. |
2) 공동기업
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| KIM LLC(주1) | 러시아 | LPG 저장 및 판매 | 45.00 | - | 45.00 | - |
| (주1) | 당사는 공동지배력을 보유하는 당사자들이 공동약정을 통하여 해당 기업의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. KIM LLC에 대한 소유지분율은 45%이나, 의결권이 없는 지분율 10%로 인해 의결권 지분율은 50%입니다. |
(2) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 기말 |
| KIM LLC(공동약정에 대한 지분) | - | - | - | - |
| STX네트워크서비스(주) | 101 | (39) | - | 62 |
| (주)아이비티 | 2,000 | 10 | - | 2,010 |
| PT. ESA STX SINERGI | 430 | 32 | 8 | 470 |
| 합 계 | 2,531 | 3 | 8 | 2,542 |
2) 전기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 기말 |
| KIM LLC(공동약정에 대한 지분) | 691 | - | (691) | - | - |
| STX네트워크서비스(주) | 53 | - | 48 | - | 101 |
| (주)아이비티(주1) | - | 2,000 | - | - | 2,000 |
| PT. ESA STX SINERGI(주1) | - | 428 | - | 1 | 429 |
| 합계 | 744 | 2,428 | (643) | 1 | 2,531 |
| (주1) | 전기 중 신규 취득으로 인해 관계기업으로 편입되었습니다. |
8. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 1,045 | - | 1,045 | 1,045 | - | 1,045 |
| 건 물 | 10,142 | (908) | 9,234 | 10,142 | (847) | 9,295 |
| 차량운반구 | 351 | (256) | 95 | 351 | (247) | 104 |
| 공기구비품 | 10,181 | (9,835) | 346 | 10,170 | (9,808) | 362 |
| 건설중인자산 | 400 | - | 400 | 629 | - | 629 |
| 사용권자산 | 5,322 | (3,472) | 1,850 | 5,376 | (3,292) | 2,084 |
| 합 계 | 27,441 | (14,471) | 12,970 | 27,713 | (14,194) | 13,519 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기말 |
| 토 지 | 1,045 | - | - | - | - | 1,045 |
| 건 물 | 9,295 | - | - | - | (61) | 9,234 |
| 차량운반구 | 104 | - | - | - | (9) | 95 |
| 공기구비품 | 362 | 11 | - | - | (27) | 346 |
| 건설중인자산 | 629 | 51 | - | (280) | - | 400 |
| 사용권자산 | 2,084 | 49 | (88) | - | (195) | 1,850 |
| 합 계 | 13,519 | 111 | (88) | (280) | (292) | 12,970 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 감가상각비 | 기말 |
| 토 지 | 2,581 | - | - | - | 2,581 |
| 건 물 | 9,541 | - | - | (62) | 9,479 |
| 선 박 | 24,039 | - | - | (277) | 23,762 |
| 차량운반구 | 138 | - | - | (9) | 129 |
| 공기구비품 | 379 | 19 | - | (25) | 373 |
| 건설중인자산 | 486 | 8 | (65) | - | 429 |
| 사용권자산 | 2,808 | 1 | - | (213) | 2,596 |
| 합 계 | 39,972 | 28 | (65) | (586) | 39,349 |
9. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 584 | (234) | - | 350 | 584 | (234) | - | 350 |
| 기타의무형자산 | 6,782 | (2,797) | (2,557) | 1,428 | 6,504 | (2,783) | (2,557) | 1,164 |
| 합 계 | 7,366 | (3,031) | (2,557) | 1,778 | 7,088 | (3,017) | (2,557) | 1,514 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득/처분 | 감가상각비 | 대체 | 당분기말 |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | 350 |
| 기타의무형자산 | 1,164 | - | (16) | 280 | 1,428 |
| 합 계 | 1,514 | - | (16) | 280 | 1,778 |
2) 전분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득/처분 | 감가상각비 | 대체 | 전분기말 |
| 산업재산권 | 350 | - | - | - | 350 |
| 기타의무형자산 | 1,400 | 65 | (10) | - | 1,455 |
| 합 계 | 1,750 | 65 | (10) | - | 1,805 |
10. 리스
(1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 차량 | 209 | (83) | 126 | 263 | (80) | 183 |
| 사무실 | 5,112 | (3,388) | 1,724 | 5,112 | (3,211) | 1,901 |
| 합 계 | 5,321 | (3,471) | 1,850 | 5,375 | (3,291) | 2,084 |
| (주1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. |
당분기 중 증가된 사용권자산은 48백만원(전분기: 63백만원)입니다.
리스부채는 재무상태표의 '차입금'항목에 포함되었습니다(주석 13참조).
(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기 | 전분기 |
사용권자산의 감가상각비 | 194 | 213 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 32 | 40 |
| 단기 및 소액리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 33 | 428 |
| 외환차손익 | - | (2) |
| 합 계 | 259 | 679 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 150백만원 (전분기: 555백만원)입니다.
11. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금 및 거래약정 내용 | 차입(실행)금액 | 담보권자 |
| 단기금융상품 등 (주1) | 3,216 | 3,216 | Banker's Usance | USD 89,467 | 한국산업은행 |
| USD 972 | USD 972 | ||||
| 토지 및 건물 | 878 | 1,124 | 차입금 보증 | 399 | 한국에너지공단 |
| USD 2,940 | USD 962 | ||||
| (주1) | 담보제공자산 중 금융상품은 담보설정금액을 장부금액으로 표시하였습니다. |
(2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공받은자 | 담보제공자산 혹은 보증내용 | 담보 혹은 보증금액(주1) | 관련 차입금 등 | 담보권자 혹은 지급보증처 |
| 지급보증 | PT Mutiara Jawa 등 | 차입금지급보증 | USD 788 | USD 5,250 | 우리소다라은행 등 |
| STX마린서비스(주) | 계약이행보증 | USD 4,782 | - | Ministry of Electricity, Iraq | |
| 지급보증 | 5,000 | 5,000 | 신보2021제19차 유동화전문 유한회사 | ||
| 지급보증 | 8,000 | 8,000 | 신보글로벌2022제1차 유동화전문회사 | ||
| 지급보증 | 7,000 | 7,000 | 신보2022제9차 유동화전문회사 | ||
| 지급보증 | 10,000 | 10,000 | 신보2021제5차 유동화전문 유한회사 | ||
| 담보제공 | PT Mutiara Jawa | 당기손익인식금융자산 | 1,532 | USD 20,000 | 우리소다라은행 |
| 연대보증 | STX마린서비스(주) | 연대보증 | USD 26,000 | USD 18,100 | 한국무역보험공사 |
| 합 계 | 31,532 | 30,000 | |||
| USD 31,570 | USD 43,350 | ||||
| (주1) | 담보제공자산 중 지분증권 및 금융상품은 장부금액으로 표시하였습니다. |
(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD, 천CNY / 원화단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 제 공 자 | 물건 또는 내용 | 금 액 |
| (주)우리은행 | 기타외화지급보증 | USD 7,065 |
| 수입화물선취보증 | CNY 14,508 | |
| 한국산업은행 | 수입화물선취보증 | USD 449 |
| 서울보증보험(주) | 공탁보증보험 등 | 91 |
12. 채무조정
채권금융기관 공동관리절차(자율협약)가 2018년 8월 21일부로 종료되었으나, 채권 미신고 또는 출자전환 미청약분에 대한 잔액은 남아있으며, 당분기말 현재 관련 사채에 대한 명목가치와 현재가치의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만 기 | 이 자 율(%) | 명목가치 | 현재가치 | |||
| 변 경 전 | 변경후(주1) | 변 경 전 | 변 경 후 | ||||
| 비협약 채권자 | 제88회 무보증공모사채 | 2013-12-03 | 2017-12-31 | 5.90 | 2.00 | 70 | 70 |
| 제97회 무보증 신주인수권부사채 | 2015-08-09 | 2017-12-31 | 3.00 | 2.00 | 73 | 73 | |
| 합 계 | 143 | 143 | |||||
| (주1) | 동 사채는 당분기까지 채권자 미신고분 등 143백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
13. 사채, 차입금 및 리스부채
(1) 사채
당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발 행 일 | 만 기 일 | 이 자 율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제88회 무보증공모사채(주1) | 2010-12-03 | 2017-12-31 | 2.00 | 70 | 70 |
| 차감: 유동성장기부채 | (70) | (70) | |||
| 차 감 계 | - | - | |||
| (주1) | 동 사채는 채권자 미신고분 등 70백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
(2) 신주인수권부사채
1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발 행 일 | 만기일(주1) | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제97회 무보증 신주인수권부사채(분리형) | 2012-08-09 | 2017-12-31 | 2.00 | 73 | 73 |
| 차감: 유동성장기부채 | (73) | (73) | |||
| 차 감 계 | - | - | |||
| (주1) | 동 사채는 채권자 미신고분 등 73백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다. |
2) 제97회 무보증 신주인수권부사채와 관련된 신주인수권은 2015년 7월 10일로 행사기간이 만료되었으며, 행사된 신주인수권은 없습니다.
(3) 장기차입금
당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 원화차입금 | 한국에너지공단 | 2024-09-15 이후 | 1.29 | 399 | 457 |
| 외화차입금 | 한국에너지공단 | 2024-09-15 이후 | 1.29~2.29 | 1,480 | 1,685 |
| 소 계 | 1,879 | 2,142 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (887) | (1,054) | |||
| 합 계 | 992 | 1,088 | |||
(4) 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 이 자 율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 외화차입금 | 한국산업은행 | Term Sofr+1.65(주1) | 120,494 | 123,527 |
| (주)우리은행 | Term Sofr+1.0(주1) | 50,763 | 55,374 | |
| Term Sofr+1.2(주1) | 337 | 999 | ||
| 신한은행(주) | Term Sofr+0.8(주1) | 20,471 | 20,714 | |
| 농협은행(주) | Term Sofr+1.2(주1) | 45,506 | 35,312 | |
| 중소기업은행 | 7.48 | 2,693 | 2,579 | |
| 합 계 | 240,264 | 238,505 | ||
| (주1) | USANCE 등 단기차입금의 이자율은 실행시점의 Term Sofr금리에 가산금리를 고려하여 결정됩니다. |
(5) 리스부채
당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
구 분 | 당분기말 | 전기말 |
유동 | 1,545 | 1,274 |
비유동 | 2,143 | 2,574 |
합 계 | 3,688 | 3,848 |
14. 자본
(1) 자본금
현재 당사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 31,017,927주 및 2,500원입니다. 또한, 당사가 발행할 우선주식의 총수는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내이며, 발행한 우선주는 없습니다.
(2) 자본잉여금
당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 감자차익 | 309,749 | 309,749 |
| 주식발행초과금 | 95,315 | 95,315 |
| 합 계 | 405,064 | 405,064 |
(3) 자기주식
당분기말 현재 자기주식은 보통주식 37,877주입니다.
(4) 기타자본
당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식할인발행차금 | (302,742) | (302,742) |
| 출자전환채무 | 62 | 62 |
| 지분법자본변동 | 15,630 | 16,745 |
| 주식선택권 | 4,322 | 4,322 |
| 합 계 | (282,728) | (281,613) |
1) 주식기준 보상
① 대표이사 등에게 주식매수선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2021-03-31 |
| 부여방법 | 주식매수선택권 행사시 신주교부, 자기주식교부 |
| 발행할 주식의 종류 | 보통주 |
| 행사가격 | 6,000원/주 |
| 행사가능기간 | 2023-04-01 ~ 2028-03-31 |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직시 행사 가능 |
② 당분기와 전분기 중 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기 초 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 부 여 | - | - |
| 기 말 | 1,800,000 | 1,800,000 |
③ 당분기와 전분기 중 주식매수선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기 초 | 4,322 | 3,782 |
| 비용인식 | - | 540 |
| 기 말 | 4,322 | 4,322 |
④ 상기 주식선택권의 평가를 위해 공정가액접근법을 적용하여 이항옵션평가모형에따라 보상원가를 계산하였으며 계산에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부여일 | 2021-03-31 |
| 주식선택권의 공정가치 | 2,401원 |
| 기초자산의 현재가치 | 6,080원 |
| 무위험이자율(주1) | 1.82% |
| 기대만기 | 7년 |
| 예상주가변동성(주1) | 34.20% |
| (주1) | 무위험이자율은 평가기준일 현재 옵션의 잔존만기에 대응하는 국고채 금리를 적용하였으며, 주가변동성은 옵션의 잔존만기에 대응하는 과거 기간 KOSPI 유통업지수와 회사 주가변동성을 기초로 산정하였습니다. |
15. 영업수익
당분기와 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 상품매출액 | 120,699 | 213,430 |
| 용역매출액 | 3,500 | 4,649 |
| 임대수익 등 | 573 | 511 |
| 지분법이익 | 1,235 | 570 |
| 합 계 | 126,007 | 219,160 |
16. 매출원가
당분기와 전기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 상품매출원가 | 119,530 | 212,488 |
| 용역매출원가 | 3,020 | 3,085 |
| 지분법손실 | 730 | 5,720 |
| 합 계 | 123,280 | 221,293 |
17. 판매비와 관리비
당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 1. 판매비 | ||
| 급 여 | 881 | 755 |
| 퇴직급여 | 55 | 55 |
| 복리후생비 | 114 | 103 |
| 광고선전비 | 18 | - |
| 임차료 | 32 | 83 |
| 운반비 | 44 | 9 |
| 지급수수료 | 588 | 373 |
| 여비교통비 | 72 | 84 |
| 대손상각비 | (587) | (258) |
| 기 타 | 181 | 703 |
| 소 계 | 1,398 | 1,907 |
| 2. 관리비 | ||
| 급 여 | 781 | 675 |
| 퇴직급여 | 97 | 68 |
| 복리후생비 | 114 | 129 |
| 지급수수료 | 1,028 | 542 |
| 사무실관리비 | 162 | 158 |
| 감가상각비 | 292 | 309 |
| 세금과공과 | 25 | 28 |
| 기 타 | 133 | 146 |
| 소 계 | 2,632 | 2,055 |
| 합 계 | 4,030 | 3,962 |
18. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산의 변동 | 119,530 | 212,488 |
| 지분법손실 | 730 | 5,720 |
| 종업원급여(주1) | 2,043 | 1,785 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 308 | 596 |
| 지급수수료 | 4,636 | 4,000 |
| 임차료 | 32 | 83 |
| 운반비 | 44 | 9 |
| 세금과공과 | 25 | 30 |
| 대손상각비 | (587) | (258) |
| 주식매수선택권 | - | 540 |
| 기 타 | 549 | 262 |
| 합 계 | 127,310 | 225,255 |
| (주1 ) | 당사는 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 퇴직급여 152백만원 및 123백만원을 비용으로 인식하고 있습니다. |
19. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 대손충당금환입 | 482 | 314 |
| 보험차익 | - | 2 |
| 종속기업투자주식처분이익 | 63 | - |
| 기타 | 1,002 | 1,042 |
| 합 계 | 1,547 | 1,358 |
(2) 당분기와 전분기 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타의대손상각비 | - | 612 |
| 기 타 | 256 | 17 |
| 합 계 | 256 | 629 |
20. 법인세 비용
당분기 및 전분기 중 당사의 법인세부담액은 없으며, 누적 일시적차이 및 결손금에 대한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하여 당분기 법인세효과를 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.
21. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 계속사업기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 계속사업당기순이익(손실) | (6,565,662,462) | (2,761,707,298) |
| 신종자본증권 배당 | - | (122,260,274) |
| 계속사업보통주순이익(손실) | (6,565,662,462) | (2,883,967,572) |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,980,050주 | 28,609,496주 |
| 계속사업기본주당이익(손실) | (212) | (101) |
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 발행보통주식수 | 31,017,927 | 28,621,454 |
| 자기주식 | (37,877) | (11,958) |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,980,050 | 28,609,496 |
(2) 전분기 중단사업기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 전분기 |
| 중단사업당기순이익(손실) | 2,056,124,920 |
| 중단사업보통주이익(손실) | 2,056,124,920 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,609,496주 |
| 중단사업기본주당이익(손실) | 72 |
(3) 당분기와 전분기 중 희석효과가 존재하지 않아 희석주당손익을 산정하지 않았습니다.
22. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) |
| 종속기업 | STX리조트(주) |
| STX에어로서비스(주) | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | |
| (주)STX바이오 | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | |
| STX Middle East FZE. | |
| STX Japan Corporation | |
| STX Ghana Ltd. | |
| STX GLOBAL INDIA PRIVATE LIMITED | |
| STX TIMOR CORPORATION, UNIPESSOAL, LDA | |
| STX FOREST LLC | |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | |
| STX Vietnam Co. Ltd | |
| 관계기업 및 공동기업 | (주)예그리나 |
| STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | |
| PT IndoAsia Cemerlang | |
| KIM LLC | |
| DV PARITET | |
| STX 네트워크서비스(주) | |
| (주)아이비티 | |
| PT. ESA STX SINERGI | |
| 기 타 | (주)STX그린로지스 |
| 기타의 특수관계자 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | 11 | - | - | - |
| 종속기업 | STX리조트(주) | - | - | 29 | 12 |
| STX에어로서비스(주) | - | - | 11 | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | - | - | - | - | |
| (주)STX바이오 | - | - | 26 | - | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | - | 584 | - | - | |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | - | - | - | - | |
| STX Middle East FZE. | 9,718 | 56 | - | 11 | |
| STX Japan Corporation | 12,571 | 23,356 | 985 | - | |
| STX Forest LLC | - | - | 41 | - | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | - | - | 36 | - | |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | - | 18 | - | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | KIM LLC | - | - | 233 | - |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 10 | 3 | |
| 기타 | 주식회사 STX그린로지스 | 26 | - | 189 | - |
| 합 계 | 22,326 | 24,014 | 1,560 | 26 | |
2) 전분기
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 매 출 | 매 입 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | 11 | - | - | - |
| 종속기업 | STX마린서비스(주) | 6,746 | 1,470 | 196 | 339 |
| STX리조트(주) | - | - | - | 14 | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | 12 | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | - | - | - | - | |
| (주)STX바이오 | - | - | 52 | - | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | - | 273 | - | 6 | |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | - | - | - | - | |
| STX Middle East FZE. | 9,611 | 5 | - | 8 | |
| STX Japan Corporation | 42,673 | 50,383 | - | 3 | |
| STX Asia Limited | - | - | - | - | |
| STX Forest LLC | - | - | 63 | - | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | - | 1,092 | 59 | - | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 48 | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 48 | |
| OCEAN TRINITY SH NO.19.S.A. | - | - | - | 70 | |
| 관계기업 및 공동기업 | KIM LLC | - | - | 268 | - |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 2 | - | |
| 합 계 | 59,041 | 53,223 | 652 | 536 | |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 당분기 | 전분기 | |||
| 대 여 | 현금출자 | 출자전환 | 대 여 | 상환 | ||
| 종속기업 | STX리조트(주) | 3,600 | - | - | - | - |
| STX에어로서비스(주) | 300 | - | 500 | 300 | - | |
| STX Vietnam Co. Ltd | - | 92 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | - | 253 | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | - | 253 | |
| OCEAN TRINITY SH NO.19.S.A.(주1) | - | - | - | - | 5,486 | |
| 관계기업 | STX 네트워크서비스 | 500 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,400 | 92 | 500 | 300 | 5,992 | |
| (주1) | 전기 중 매각을 완료하였습니다. |
(4) 당분기와 전기 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| (단위: 백만원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||||
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) | - | 4 | - | - | - | - | - | 55 |
| 종속기업 | STX리조트(주) | 9 | 844 | 5,100 | 220 | (678) | - | - | - |
| STX에어로서비스(주) | 150 | - | 950 | 249 | (1,017) | - | - | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | - | - | - | 7 | - | - | - | 7 | |
| (주)STX바이오 | - | - | 2,300 | 550 | (2,850) | - | - | - | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | - | - | - | 82 | - | 85 | 453 | - | |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | 5,994 | 315 | - | - | (4,288) | 1,819 | 12 | - | |
| STX Middle East FZE. | 4,655 | 5 | - | - | (1,612) | 100 | 403 | - | |
| STX Japan Corporation | 6,481 | - | - | 405 | - | - | - | - | |
| STX Forest LLC | - | - | 1,886 | 445 | (2,250) | - | - | - | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | 414 | - | 2,559 | 3,840 | - | 683 | - | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | - | - | 20,552 | 5,976 | (26,528) | - | - | - |
| KIM LLC | - | - | 8,929 | 5,541 | (4,302) | - | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 700 | 7 | (201) | - | - | - | |
| 기타 | 주식회사 STX그린로지스 | - | 46 | - | 6 | - | - | 2 | - |
| 합 계 | 17,703 | 1,214 | 42,976 | 17,328 | (43,726) | 2,687 | 870 | 62 | |
2) 전기말
| (단위: 백만원) | |||||||||
구 분 | 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||||||
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 미지급금 | 기타채무 | ||
| 지배기업 | 에이피씨프라이빗에쿼티 유한회사 | - | 4 | - | - | - | - | - | 55 |
| 종속기업 | STX리조트(주) | 9 | 842 | 1,500 | 193 | (427) | - | - | - |
| STX에어로서비스(주) | 144 | - | 1,150 | 241 | (367) | - | - | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | - | - | - | 28 | - | - | - | 28 | |
| (주)STX바이오 | - | - | 2,300 | 523 | (2,823) | - | - | - | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | - | - | - | 82 | - | 38 | 461 | - | |
| STX International Trading (Singapore) Pte. Ltd. | 5,739 | 301 | - | - | (3,052) | 1,741 | 11 | - | |
| STX MIDDLE EAST FZE | 1,397 | 5 | - | - | (1,374) | 77 | 376 | - | |
| STX JAPAN CORPORATION | 3,494 | - | - | 3 | - | 13,831 | 307 | - | |
| STX Forest | - | - | 1,805 | 404 | (2,209) | - | - | - | |
| STX FOREST MALAYSIA SDN. BHD. | 396 | - | 2,450 | 1,758 | (556) | 654 | - | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | - | - | 20,552 | 5,977 | (26,528) | - | - | - |
| STX(대련)엔진유한공사 | 2,350 | 940 | - | - | (3,290) | - | - | - | |
| KIM LLC | - | - | 8,549 | 5,308 | (4,302) | - | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 200 | 1 | (201) | - | - | - | |
| 기타 | (주)STX그린로지스 | - | 11 | - | - | - | - | 2 | - |
| 합 계 | 13,529 | 2,103 | 38,506 | 14,518 | (45,129) | 16,341 | 1,157 | 83 | |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD / 원화단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제 공 자 | 담보제공자산 | 담보제공사유 | 담보설정금액 | 관련 차입금 등 | 담보권자 |
| STX리조트(주) | 토지,건물, 투자부동산 | 차입금 담보제공 | 1,124 | 399 | 한국에너지공단 |
| USD 2,940 | USD 962 | ||||
(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 백만원) | ||||
| 제공받은자 | 담보제공자산 혹은 보증내용 | 담보 혹은 보증금액 | 관련 차입금 등 | 담보권자 |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 지급보증 | 10,000 | 10,000 | 신보2021제5차유동화전문 유한회사 |
| STX Japan Corporation | 소송비용담보제공보증 | 91 | - | 서울보증보험 |
(7) 당분기와 전분기중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급 여 | 141 | 125 |
| 퇴직급여 | 48 | 8 |
| 주식보상비용 | - | 540 |
| 합 계 | 189 | 673 |
23. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 공 처 | 매 수 | 금 액 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 어 음 | 한국에너지공단 | 6매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
| 수 표 | 한국에너지공단 | 3매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
상기 이외에 당분기말 현재 당사가 1989년부터 2013년까지 금융기관으로부터 교부받은 어음 및 수표 중 소재가 확인되지 않은 어음 및 수표는 120매이며, 최근 9개년간 당사에 지급청구된 어음, 수표는 없었습니다. 한편, 이로 인해 재무제표에 미칠 수 있는 영향은 반영되어 있지 않으며, 당사는 해당 어음 및 수표에 대하여 51매는 제권판결 절차가 완료 되었으며, 69매에 대하여 공시최고(제권판결)절차를 준비중에 있습니다.
(2) 당분기말 현재 당사의 금융기관과의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 금 액 |
| 수입신용장발행 | 한국산업은행 | USD 125,800 |
| (주)우리은행 | USD 57,269 | |
| 농협은행(주) | USD 42,050 | |
| (주)신한은행 | USD 22,900 | |
| 외화지급보증 | (주)우리은행 | USD 9,000 |
| 파생상품 거래한도 | (주)우리은행 | USD 2,500 |
| 수출환어음매입 | (주)우리은행 | USD 3,403 |
당사가 금융기관으로부터 차입한 차입금은 은행의 채무 중 하나라도 변제하지 아니한 때, 금융기관의 여신에 관련된 계획사업이 은행의 사전승인 없이 상당기간 지연되거나 중단된 때, 당사가 제공한 담보재산에 대하여 강제집행 또는 담보권실행 등을 위한 경매의 개시결정이나 체납처분의 착수가 있는 때, 파산ㆍ회생 신청이 있거나 채무불이행자 명부등재의 신청이 있는 때 등과 같은 기한의 이익상실 사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등 피고로서 법원에 계류중인 소송사건은 3건으로 총 소송가액은 540백만원입니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
당분기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(4) 당사는 암바토비 니켈광 개발 프로젝트(이하 "암바토비")에 한국광해광업공단 등과 함께 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 구성하여 참여하였으며, 현재까지 투자금액은 USD 69,544천입니다. 당분기말 현재 암바토비 니켈광 개발 프로젝트와 관련하여지분투자를 제외한 채권가액은 장기미수금 26,414백만원이며, 당분기말 현재 해당 채권에 대하여 15,873백만원의 대손충당금을 계상하고 있습니다. 해당 장기 미수금은 한국광해광업공단 (구, 한국광물자원공사)이 2017년, 2020년 각각 설립한 후 법적, 실질적으로 지배하고 있는 회사들에 대한 채권입니다.
(5) 당분기말 현재 당사 또는 STX마린서비스(주)는 상법 제530조의9 제1항에 의거
STX마린서비스(주) 물적분할(2011년 4월) 전의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
24. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출(사용)된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| Ⅰ. 분기순손실 | (6,565) | (706) |
| Ⅱ. 조 정 | 1,389 | 4,501 |
| 퇴직급여 | 152 | 131 |
| 감가상각비 | 292 | 586 |
| 무형자산상각비 | 16 | 10 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (587) | (216) |
| 기타의대손상각비(환입) | (482) | 298 |
| 재고자산평가손실(환입) | (1,521) | 1,552 |
| 종속기업투자주식처분이익 | (63) | - |
| 지분법손실 | 730 | 5,720 |
| 금융비용 | 13,282 | 12,674 |
| 기타비용 | 48 | - |
| 기타수익 | (3) | (2,031) |
| 지분법이익 | (1,235) | (569) |
| 금융수익 | (9,240) | (14,194) |
| 주식보상비용 | - | 540 |
| Ⅲ. 자산 및 부채의 증감 | (5,065) | (11,449) |
| 매출채권의 감소(증가) | 12,812 | 1,398 |
| 미수금의 감소(증가) | (5,016) | 165 |
| 선급부가가치세의 감소(증가) | 121 | (3,464) |
| 기타의 당좌자산의 감소(증가) | (1) | (472) |
| 선급금의 감소(증가) | (9,008) | (1,414) |
| 선급비용의 감소(증가) | 174 | 169 |
| 재고자산의 감소(증가) | 4,178 | (9,162) |
| 파생상품자산의 감소(증가) | 9,769 | 393 |
| 장기성미수금의 감소(증가) | - | 350 |
| 매입채무의 증가(감소) | (28,691) | 842 |
| 미지급금의 증가(감소) | 6,972 | 115 |
| 계약부채의 증가(감소) | 4,506 | (1,196) |
| 예수금의 증가(감소) | (1) | (1) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (61) | (310) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (580) | (8,903) |
| 퇴직금의 지급 | (3) | (2) |
| 기타 | (236) | 10,043 |
| Ⅳ. 영업에서 창출된 현금(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (10,241) | (7,654) |
(2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 기타의 무형자산 취득 | 280 | 64 |
| 대여금의 출자전환 | 500 | - |
| 매각예정비유동자산 감소 | - | 5,516 |
| 매각예정비유동부채 감소 | - | 5,516 |
25. 매각예정비유동자산 및 부채
당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산 및 부채로 분류된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 처분예정일 | 당분기말 | 전기말 |
| 매각예정비유동자산: | |||
| 종속기업투자주식(주1) | 2024-06-28 | 10,562 | 10,562 |
| 손상차손누계액 | (5,030) | (5,030) | |
| 합 계 | - | 5,532 | 5,532 |
| 매각예정비유동부채: | |||
| 유동성장기차입금 | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - |
| (주1) | 당사는 전기중 이사회에서 STX마린서비스(주) 지분에 대한 매각을 결의하였고, 당분기말 현재 매각작업이 진행 중에 있습니다. |
26. 계속기업가정에 관한 중요한 불확실성
(1) 당사는 당분기 중 순손실 6,565백만원이 발생하였고, 당분기말 현재 당사의 유동부채가 유동자산을 78,871백만원 초과하고 있으며, 부채총계가 자본총계를 231,389백만원을 초과하고 있습니다. 따라서 이러한 상황은 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 불러 일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이와같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 재무제표에반영되어 있지 않습니다.
(2) 상기 계속기업으로서의 존속능력에 대해 유의한 의문을 제기하는 상황에 대한 당사의 대처 방안은 다음과 같습니다.
- 당사는 2023년 유상증자를 진행하여 832억원의 자본확충을 실시하였습니다. 다만 외부 요인 등으로 인하여 갑작스러운 자금 상황 변동에 따라 당사는 영구채 발행과 같은 자금 조달 방안을 고려할 수 있습니다. 당사는 계속 기업 존속을 위해 지속적으로 거래은행과 차입금 약정 한도 연장을 단행하고 있습니다. 당사는 차입금 거래가 발생하는 우리, 산업, 농협, 신한은행과 개별적으로 1년 단위의 차입금 약정 한도를 설정하며 차입금 한도를 지속하는 등 현금유동성을 확보 중에 있습니다.
(3) 당사의 재무제표 작성에 전제가 된 계속기업가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환과 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달계획과 안정적인 영업성과 달성을 위한 재무 및 경영개선계획의 성패에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 만일, 이러한 계획에 차질이 있어 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련된 손익항목에 대한 수정사항은 당 재무제표에 반영되어있지 않습니다.
27. 중단사업
(1) 당사는 2023년 3월 20일 이사회 결의 및 2023년 8월 16일자 주주총회의 승인에의거 2023년 9월 1일을 기준일로 하여 해운사업부문을 주식회사 STX그린로지스로 분할하였습니다.
(2) 전기 중 해운사업부문의 분할로 장부에서 제거된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |
|---|---|
| 과 목 | 금 액 |
| 유동자산 | 5,339 |
| 비유동자산 | 31,198 |
| 자산총계 | 36,537 |
| 유동부채 | 8,670 |
| 비유동부채 | 12,512 |
| 부채총계 | 21,182 |
| 순자산금액 | 15,355 |
(3) 인적분할로 인한 전분기의 중단사업손익의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |
|---|---|
| 구분 | 전분기 |
| 영업수익 | 5,473 |
| 매출원가 | 3,885 |
| 판매비와 관리비 | 471 |
| 영업이익(손실) | 1,617 |
| 기타수익 | 1,042 |
| 기타비용 | 100 |
| 금융수익 | 13 |
| 금융비용 | 516 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,056 |
| 법인세비용 | - |
| 분기순이익(손실) | 2,056 |
(4) 당분기말 현재 당사는 (주)STX그린로지스에 대해 상법 제530조의 9 제1항에 의거 분할 전의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
28. 보고기간 후 사건
해당 사항 없습니다.
가. 배당에 관한 사항
당사 주주환원은 연간 배당을 통해 이루어지며, 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의범위 내에서 미래의 전략적 투자, 재무구조 (Cash Flow 등), 경영환경 등을 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.
공시제출일 현재 당사의 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.
*【정관 제7조의2 우선주식의 발행 및 내용】
① 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이익배당에 관하여 우선권을 가지는 종류주식(이하 “우선주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.
② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 년 6% 이상으로 하여 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.
③ 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당 시에 우선하여 배당한다.
⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
⑥ 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 10년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.
*【정관 제10조 동등배당】 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
*【정관 제15조 기준일】
① 회사는 매년 1월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.
*【정관 제44조 이익배당】
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 제15조1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
*【정관 제45조 배당금 지급청구권의 소멸시효】
배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제49기 1분기 (2024년 1분기) | 제48기 (2023년) | 제47기 (2022년) | ||
| 주당액면가액(원) | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -6,817 | -50,368 | -18,650 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -6,565 | -53,737 | -14,969 | |
| (연결)주당순이익(원) | -235 | -1,727 | -490 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | - | - | - |
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2021.05.07 | 전환권행사 | 보통주 | 341,398 | 2,500 | 6,737 | 제108회 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대한 전환권 행사 |
| 2021.08.10 | 유상증자(주주우선공모) | 보통주 | 6,800,000 | 2,500 | 5,640 | 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 |
| 2021.09.07 | 전환권행사 | 보통주 | 1,753,154 | 2,500 | 5,704 | 제110회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대한 전환권 행사 |
| 2023.05.08 | 전환권행사 | 보통주 | 2,207,505 | 2,500 | 4,530 | 제109회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채에 대한 전환권 행사 |
| 2023.12.19 | 유상증자(주주우선공모) | 보통주 | 7,360,000 | 2,500 | 11,310 | 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 |
나. 미상환 신주인수권부 사채 등 발행현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상 주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환 사채 | 미행사 신주 인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율 (%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| 제97회 무보증 신주인수권부사채(분리형) | 제97회 | 2012.08.09 | 2015.08.10 | 100,000 | 보통주 | 2012. 09. 09 ~ 2015. 07. 09 | 100 | 8,920 | 73 | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 100,000 | - | - | 100 | 8,920 | 73 | - | - |
(*) 동 사채는 채권자 미신고분 등 73백만원을 제외하고 전액 상환되었습니다.
(*) 동 사채의 행사가액은 8,920원 입니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)STX | 신종자본증권 | 사모 | 2020.04.28 | 10,000 | 5 | - | 2050.04.28 | 전환권행사 | - |
| (주)STX | 신종자본증권 | 사모 | 2020.06.29 | 10,000 | 5 | - | 2050.06.29 | 전환권행사 | - |
| 피케이밸브앤 엔지니어링주식회사 | 회사채 | 사모 | 2021.04.28 | 10,000 | 3.8 | - | 2024.04.28 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 30,000 | - | - | - | - | - |
나. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
다. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
라. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 143 | - | - | - | - | - | - | 143 |
| 사모 | 10,000 | - | - | - | - | - | - | 10,000 | |
| 합계 | 10,143 | - | - | - | - | - | - | 10,143 | |
마. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
바. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 | - | 2021.08.10 | 채무상환 | 38,352 | 채무상환 | 37,458 | - |
| 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 | - | 2021.08.10 | 발행제비용 | 38,352 | 발행제비용 | 894 | - |
| 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 | - | 2023.12.19 | 운영자금 | 83,242 | 운영자금 | 43,242 | - |
| 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 | - | 2023.12.19 | 채무상환 | 83,242 | 채무상환 | 40,000 | - |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 사모전환사채 | (주)STX 109회 | 2020.04.28 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
| 사모전환사채 | (주)STX 110회 | 2020.06.29 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
| 사모사채(P-CBO) | 피케이밸브앤엔지니어링주식회사 1회 | 2021.04.28 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
다. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
| - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | ||
가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)
(1) 연결실체의 계정과목별 대손충당금 설정 내용
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제49기 1분기 | 매출채권 | 113,009 | 2,429 | 2.1% |
| 미수금 | 6,701 | 180 | 2.7% | |
| 기타채권 | 14,190 | 5,626 | 39.6% | |
| 장기성매출채권 | 41,027 | 39,830 | 97.1% | |
| 장기미수금 | 56,648 | 45,483 | 80.3% | |
| 장기성기타채권 | 71,421 | 59,219 | 82.9% | |
| 단기금융자산 | 5,561 | - | 0.0% | |
| 소계 | 308,557 | 152,768 | 49.5% | |
| 제48기 | 매출채권 | 123,373 | 3,061 | 2.5% |
| 미수금 | 2,961 | 182 | 6.2% | |
| 기타채권 | 17,246 | 5,390 | 31.3% | |
| 장기성매출채권 | 40,772 | 39,813 | 97.6% | |
| 장기미수금 | 54,588 | 45,638 | 83.6% | |
| 장기성기타채권 | 67,285 | 58,632 | 87.1% | |
| 단기금융자산 | 5,418 | - | 0.0% | |
| 소계 | 311,641 | 152,716 | 49.0% | |
| 제47기 | 매출채권 | 275,114 | 18,546 | 6.7% |
| 미수금 | 7,473 | 203 | 2.7% | |
| 기타채권 | 23,362 | 125 | 0.5% | |
| 장기성매출채권 | 47,897 | 43,046 | 89.9% | |
| 장기미수금 | 56,093 | 38,027 | 67.8% | |
| 장기성기타채권 | 68,722 | 54,477 | 79.3% | |
| 단기금융자산 | 21,755 | - | 0.0% | |
| 소계 | 500,416 | 154,424 | 30.9% |
※ 상기 채권금액은 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.
※ 상기 매출채권은 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다.
(2) 연결실체의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 152,716 | 154,424 | 156,082 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (355) | (18,325) | (1,658) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (12,645) | (1,446) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (355) | (5,680) | (212) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 406 | 16,617 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 152,768 | 152,716 | 154,424 |
※ STX의 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
1) 정상채권
재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석과 과거 경험률등에 기초하여 대손충당금을 인식합니다.
추산율은 과거 3년간 대손실적율을 사용하되 2년 경과 채권은 별도 사유가 없는 한 대손으로 간주하고 있습니다.
2) 관리채권
① 부도채권 등 불량 채권은 대손처리합니다.
② 소송관련 채권 등 기타 채권에 손상증거가 발견되는 채권의 경우 개별분석에
기초하여 대손충당금을 인식합니다.
(4) 연결실체의 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금액 | 78,314 | 25,682 | 8,496 | 41,544 | 154,036 |
| 구성비율 | 51% | 17% | 6% | 27% | 100% |
| 주1) 상기 매출채권은 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권 입니다. |
나. 재고자산 현황
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제49기 1분기 | 제48기 | 제47기 |
| 투자 | 상품 | 17,049 | 14,763 | 23,030 |
| 미착품 | 3,062 | 8,004 | 4,520 | |
| 소계 | 20,111 | 22,767 | 27,550 | |
| 무역 | 상품 | 4,866 | 3,046 | 25,523 |
| 미착품 | 1,163 | 764 | 231 | |
| 소계 | 6,029 | 3,810 | 25,754 | |
| 기타 | 상품 | 481 | 698 | 457 |
| 제품 | 2,677 | 3,257 | 2,843 | |
| 반제품 | 9,901 | 12,612 | 13,498 | |
| 저장품 | 583 | 622 | 697 | |
| 재공품 | 18,521 | 14,704 | 14,990 | |
| 원재료 | 6,582 | 6,187 | 6,084 | |
| 소계 | 38,745 | 38,081 | 38,569 | |
| 합계 | 64,885 | 64,659 | 91,873 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 11.60% | 11.17% | 12.39% | |
| [재고자산÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 12.16% | 11.33% | 44.80% | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
* 상기 재고자산 금액은 재고자산평가손실충당금을 반영한 금액임
(2) 재고자산의 실사내용
| 회사 | 실사일자 | 독립전문가 입회여부 |
| - | - | - |
(3) 장기체화재고 등 현황
당분기말 현재 재고자산에 대한 평가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실(환입) | 기말잔액 |
| 상품 | 22,931 | 22,931 | (535) | 22,396 |
| 제품 | 3,621 | 3,621 | (944) | 2,677 |
| 반제품 | 11,231 | 11,231 | (1,331) | 9,901 |
| 미착품 | 4,542 | 4,542 | (317) | 4,225 |
| 저장품 | 583 | 583 | - | 583 |
| 재공품 | 20,482 | 20,482 | (1,960) | 18,521 |
| 원재료 | 7,305 | 7,305 | (723) | 6,582 |
| 계 | 70,696 | 70,696 | (5,811) | 64,885 |
다. 공정가치 평가내역
(1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정
표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품과 단기금융자산으로 표시되어 있는 수익증권의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정되었습니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.
(2) 공정가치를 결정하는데 사용한 할인율에 관련된 가정에 대한 정보
당분기말과 전기말 현재 예상현금흐름을 할인하기 위해 사용된 할인율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 49(당) 기 1분기 | 제 48(전) 기 |
| 파생상품 | 5.51% | 5.65% |
(3) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
| 구 분 | 수 준 1 | 수 준 2 | 수 준 3 | 합 계 |
| 당분기말 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 6,729 | - | 6,729 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 17,715 | 17,715 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2 | 2 |
| 금융자산 합계 | - | 6,729 | 17,717 | 24,446 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 223 | - | 223 |
| 전기말 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 15,113 | - | 15,113 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 16,971 | 17,749 | 34,720 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2 | 2 |
| 금융자산 합계 | - | 32,084 | 17,751 | 49,835 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 695 | - | 695 |
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수 준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수 준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수 준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
연결실체의 공정가치 평가절차, 평가기법 등 기타 사항에 대해서는 본 사업보고서의 Ⅲ. 재무에관한사항 > 3. 연결재무제표 주석 > "주석 6. 범주별 금융상품", Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석 4. 범주별 금융상품" 등을 참조하시기 바랍니다.
라. 진행률적용 수주계약 현황
- 해당사항 없습니다.
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
가. 회계감사인의 감사의견 등
정동회계법인은 당사의 제47기, 제48기 재무제표에 대한 감사를 수행하였으며 감사 결과 감사 의견은 적정입니다.
제49기부터 삼정회계법인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제49기 1분기(당분기) | 삼정회계법인 | 분기검토 대상 아님 | 분기검토 대상 아님 | 분기검토 대상 아님 |
| 제48기(전기) | 정동회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 계속기업 관련 중요한 불확실성과 관련하여 재무제표에 대한 주석30에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. | 회사의 수익인식 기준 |
| 제47기(전전기) | 정동회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 계속기업 관련 중요한 불확실성과 관련하여 연결재무제표에 대한 주석31에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. | 당기손익공정가치측정금융자산 공정가치 평가 : 암바토비 니켈광 프로젝트 |
[감사용역 체결현황]
| (단위: 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제49기 1분기(당분기) | 삼정회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 | 350 | 3,500 | - | - |
| 제48기(전기) | 정동회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 | 630 | 5,250 | 630 | 4,242 |
| 제47기(전전기) | 정동회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 | 630 | 5,250 | 630 | 4,532 |
[비감사용역 계약체결 현황]
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
| 제49기 1분기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제48기(전기) | 2023.02.20 | 인적분할 검토 보고서 작성 | 2023.02.20~2023.03.20 | 80 | - |
| 제47기(전전기) | - | - | - | - | - |
[내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과]
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
| 1 | 2024.03.12 | 회사측 : 감사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 1인 | 대면회의 | 내부회계관리제도 감사 결과논의 |
| 2 | 2024.03.20 | 회사측 : 감사 1명 감사인 : 업무수행이사 외 1인 | 이메일 | 기말감사결과보고 |
[조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보]
- 해당사항 없습니다.
나. 회계감사인의 변경
당사는 제45기(2020년)부터 감사인 지정 대상 법인으로 지정되어 증권선물위원회로부터 제45기(2020년), 제46기(2021년) 감사인을 삼일회계법인으로 지정 받았습니다. 이후 당사는 증권선물위원회로부터 제47기(2022년), 제48기(2023년) 감사인을 정동회계법인으로 지정 받았습니다.
당분기부터 감사인 지정 대상 법인에서 해제되어, 제49기(2024년) 감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다.
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
가. 투표제도 현황
당사는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 2021년 3월 31일(수)에 개최한 제45기(2020년) 정기주주총회부터 주주는 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 전자투표제의 관리업무는 삼성증권에 위탁하였습니다.
2024년 3월 29일 개최 된 제48기 정기주주총회에서는 전자투표제도를 시행하지 않았습니다.
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제 45기(2020년) 정기주총 |
나. 소수주주권의 행사 여부
- 해당사항 없음
다. 경영권 경쟁
- 해당사항 없음
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 31,017,927 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 37,877 | 자기주식 |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 30,980,050 | - |
| - | - | - |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제9조 【신주인수권】 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비 례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포 기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ② 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결 의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금 융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사 주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행 사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금 융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 회사의 영업에 필요한 재산의 확보 등 회 사의 장기경영목표 달성을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 개인투자 자 및 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도 입, 연구개발, 생산/판매/자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행 하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하 거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 회사가 (ⅰ) 독점규제및공정거래에관한법률(이하 “공정거래법”이라 한 다) 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위해 또는 (ⅱ) 지주사업을 원활하 게 수행하기 위해, 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 또는 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 이 회사의 자회사로 편입시킬 필 요가 있어, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식 을 현물출자 받는 경우에 이 회사가 당해 회사의 주식을 보유한 자에게 신 주를 배정하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위내에서 회사의 경영에 대한 부당한 간섭을 배제하고 회사의 안정적인 경영을 위하여 회사의 이사 회가 정하는 자에게 신주를 발행하는 경우 11. 회사가 재무구조의 개선을 위하여 채권자에게 출자전환 등의 방법으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1 호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주 주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법 률 제165조의9에 따라 주요사항보고서가 금융위원회와 거래소에 공시된 경 우에는 그러하지 아니한다. ④ 제2항의 제1호, 제4호, 제5호, 제6호, 제7호, 제8호, 제9호 및 제10호의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행하는 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회시기 | 매년 1월 31일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 제15조 【기준일】 ① 회사는 매년 1월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회 사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. |
| 주권의 종류 | 기명식 보통주식 / 기명식 종류주식 |
| 명의개서대리인 | 주식회사 하나은행(02-368-5800) 서울특별시 영등포구 국제금융로72(여의도동) 3층 |
| 공고방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.stx.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페 이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
| 제45기 정기주주총회 (2021년 3월 31일) | 1. 제45기 무제표 승인의 건 4. 정관 일부 변경의 건 6. 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 가결 2-1. 가결 2-2. 가결 2-3. 가결 2-4 가결 3. 가결 4. 가결 5. 가결 6. 가결 7. 가결 |
| 제46기 정기주주총회 (2022년 3월 31일) | 1. 제46기 재무제표 승인의 건 2. 이사 보수 한도 승인의 건 3. 감사 보수 한도 승인의 건 4. 정관 일부 변경의 건 | 1. 가결 2. 가결 3. 가결 4. 가결 |
| 제47기 정기주주총회 (2023년 3월 31일) | 1. 제47기 재무제표 승인의 건 2. 이사 보수 한도 승인의 건 3. 감사 보수 한도 승인의 건 4. 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건 | 1. 가결 2. 가결 3. 가결 4. 가결 |
| 제47기 임시주주총회 (2023년 8월 16일) | 1. 분할계획서 승인의 건 | 1. 가결 |
| 제48기 정기주주총회 (2024년 3월 29일) | 1. 제48기 무제표 승인의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건 5. 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 가결 2-1. 가결 2-2. 가결 2-3. 가결 3. 임시주주총회에서 추후 상정 4. 가결 5. 가결 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주의 개요
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 에이피씨 머큐리(유) | 본인 | 보통주 | 11,995,657 | 38.67 | 11,995,657 | 38.67 | - |
| 계 | - | - | - | - | - | - | |
| - | 11,995,657 | 38.67 | 11,995,657 | 38.67 | - | ||
나. 최대주주에 관한 사항
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 에이피씨머큐리(유) | 1 | 홍라정 | - | 해당사항 없음 | - | 에이에프씨머큐리 사모투자합자회사 | 100.0 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동 사항
- 해당사항 없음
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 에이피씨머큐리(유) |
| 자산총계 | 133,802 |
| 부채총계 | 8,358 |
| 자본총계 | 125,444 |
| 매출액 | 11 |
| 영업이익 | 11 |
| 당기순이익 | 11 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-해당사항 없음
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 에이에프씨머큐리 사모투자합자회사 | - | 에이피씨 프라이빗에쿼티(유) | 4.27 | 에이피씨 프라이빗에쿼티(유) | 4.27 | - | - |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 에이에프씨머큐리 사모투자합자회사 |
| 자산총계 | 134,000 |
| 부채총계 | 156 |
| 자본총계 | 133,844 |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | -58,577 |
| 당기순이익 | -58,956 |
라. 최대주주 변동내역
- 최근 5년간 최대주주 변동내역은 없습니다.
2. 주식의 분포 현황
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 에이피씨머큐리(유) | 11,995,657 | 38.67 | 최대주주 |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | 331 | 0.00 | - | |
나. 소액주주현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 | 전체 주주수 | 비율 (%) | 소액 주식수 | 총발행 주식수 | 비율 (%) | ||
| 소액주주 | 61,002 | 61,003 | 99.99 | 19,022,270 | 30,980,050 | 61.40 | - |
주1) 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주이며, 우리사주조합원을 포함하고 있습니다.
주2) 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수이며, 의결권 행사가 제한된 주식(자기주식)은 제외 되었습니다.
3. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 보통주 | '23년 10월 | '23년 11월 | '23년 12월 | '24년 01월 | '24년 02월 | '24년 03월 | |
| 주가 | 최 고 | 17,042 | 18,800 | 18,930 | 12,420 | 10,950 | 9,320 |
| 최 저 | 8,136 | 8,662 | 12,400 | 9,340 | 9,110 | 8,530 | |
| 평 균 | 12,444 | 12,807 | 14,098 | 10,624 | 8,890 | 8,890 | |
| 거래량 | 최고(일) | 6,808,307 | 16,122,713 | 11,696,781 | 3,251,172 | 5,696,858 | 2,983,506 |
| 최저(일) | 679,943 | 465,508 | 635,394 | 390,886 | 347,979 | 230,951 | |
| 월간 | 35,716,046 | 105,649,336 | 60,690,664 | 16,678,494 | 16,678,494 | 10,170,972 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 박상준 | 남 | 1962.10 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 | 학력 : 서강대학교 경제학 경력 : 타이거오일 설립 및 대표이사 ('98~'04) 한국LPG(주) 회장 ('04~'15) (주)STX 대표이사 ('18.08~현재) | - | - | - | 5년 | 2027.03.31 |
| 홍라정 | 여 | 1973.06 | 기타비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 이사회의장 | 학력 : Univ.of Western Australia, MBA 경력 : 한양대학교 국제학대학원 겸임교수 ('12~'19) APC프라이빗 에쿼티(유)대표이사 ('18~현재) | - | - | 특수관계인 | 5년 | 2027.03.31 |
| 김진수 | 남 | 1960.12 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 학력 : University of Colorado at Boulder, MBA 경력 : 한국은행 ('78~'99) 금융감독원 ('99~'15) 김·장법률사무소 ('18~현재) | - | - | - | 1년 | 2027.03.31 |
| 김홍태 | 남 | 1961.04 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 학력 : 충남대학교 경제학 경력 : 한국산업은행 ('87~'18) 포천민자발전(주) ('18~'20) | - | - | - | 3년 | 2024.03.31 |
| 조병진 | 남 | 1971.09 | 상무 | 미등기 | 상근 | 자원사업본부 | 학력 : 경희대학교 경제학 경력 : ㈜쌍용 ('95~'97) ㈜ALCOA Korea ('97~'00) 쌍용정보통신 ('00~'03) STX엔진 ('03~'04) | - | - | - | - | - |
| 안중진 | 남 | 1972.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 금속사업본부 | 학력 : 서울대학교 경영학 경력 : 삼성물산 ('98~'23) | - | - | - | - | - |
| ※ 임기만료일은 임기 내의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회의 종결까지입니다. |
| ※ 재직기간은 임원 승진일 기준으로 작성하였습니다. |
| ※ 김홍태 감사는 후임자가 취임할 때까지(2024.05.03) 감사로서의 권리와 의무 유지 |
나. 등기임원의 타회사 임원겸직 현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) |
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | |||
| 성명 | 직위 | 기업명 | 직위 | 재임기간 |
| 박상준 | 대표이사 | STX리조트 | 사내이사 | 2019년~현재 |
| 피케이밸브앤 엔지니어링주식회사 | 기타비상무이사 | 2021년~현재 | ||
| STX Japan | 비상근임원 | 2018년~현재 | ||
| STX Singapore | 대표이사 | 2018년~현재 | ||
| STX Shanghai | 사내이사 | 2018년~현재 | ||
| 홍라정 | 이사회 의장 | APC프라이빗 에쿼티(유) | 대표이사 | 2018년~현재 |
| 김진수 | 사외이사 | ㈜아이에스티이 | 비상근감사 | 2023년~현재 |
다. 등기임원후보자 및 해임대상자
- 해당사항 없음
라. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 사무직 | 남 | 52 | - | 2 | - | 54 | 4.5 | 1,050 | 19 | 1 | 5 | 6 | - |
| 사무직 | 여 | 20 | - | 1 | - | 21 | 4.6 | 304 | 14 | - | |||
| 합 계 | 72 | - | 3 | - | 75 | 4.5 | 1,354 | 18 | - | ||||
| 주1) 상기 1인 평균 급여액은 보고일 현재 누적 급여액을 2024년 3월 31일 현재 총 인원(등기임원 제외)으로 나눈 단순 평균 급여액입니다. 주2) 연간급여 총액은 소득세법 제 20조에 따라관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다. |
마. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 2 | 110 | 55 | - |
주1) 상기 급여총액은 2024년 1분기 누계 금액입니다.
주2) 평균근속년수 합계 및 1인 평균급여액 합계는 가중평균값으로 산정하였습니다
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.
(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
1. 대주주 및 그 특수관계인에 대한 신용공여 등
가. 채무보증 등의 현황
(1) 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인을 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2024.03.31) | (외화단위: 천USD / 원화단위 : 백만원) |
| 제공한 내용 | 관련 차입금 등 | 차입처/지급보증처 | ||||
| 제공받은자 | 관계 | 내 용 | 보증기한 | 보증금액 | ||
| STX Japan Corporation | 종속기업 | 소송비용담보제공보증 | - | KRW 91 | - | 서울보증보험 |
| 피케이밸브앤 엔지니어링주식회사 | 지급보증 | 2024.04 | KRW 10,000 | - | 신보2021제5차 유동화전문 유한회사 | |
| 합 계 | KRW 10,091 | - | ||||
나. 대여금 및 차입금 현황
(1) 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인을 위해 제공한 대여금 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2024.03.31) | (외화단위: 천USD / 원화단위 : 백만원) |
| 거래처명 | 관계 | 목적 | 대여금액 | 이자율 | 시작일 | 만기일 |
| STX에어로서비스 | 종속기업 | 운영자금 | KRW 650 | 4.6% | 2023-03-27 | 2025-03-31 |
| STX에어로서비스 | 종속기업 | 운영자금 | KRW 300 | 4.6% | 2024-03-08 | 2025-03-08 |
| (주)STX바이오 | 종속기업 | 운영자금 | KRW 2,300 | 4.6% | 2019-01-14 | 2022-12-31 |
| STX네트워크서비스 | 관계기업 | 운영자금 | KRW 200 | 4.6% | 2022-05-18 | 2024-05-18 |
| STX네트워크서비스 | 관계기업 | 운영자금 | KRW 500 | 4.6% | 2024-01-03 | 2025-01-03 |
| STX FOREST | 종속기업 | 운영자금 | USD 1,100 | 5% | 2019-06-14 | 2024-11-30 |
| STX FOREST | 종속기업 | 운영자금 | USD 300 | 5% | 2019-11-01 | 2024-11-30 |
| STX FOREST MALAYSIA | 종속기업 | 운영자금 | USD 1,520 | 4.6% | 2020-08-31 | 2026-08-19 |
| STX FOREST MALAYSIA | 종속기업 | 운영자금 | USD 380 | 4.6% | 2022-11-25 | 2026-08-19 |
| STX리조트 | 종속기업 | 운영자금 | KRW 1,500 | 4.6% | 2023-06-15 | 2024-12-31 |
| STX리조트 | 종속기업 | 운영자금 | KRW 1,800 | 4.6% | 2024-02-29 | 2025-02-28 |
| STX리조트 | 종속기업 | 운영자금 | KRW 1,800 | 4.6% | 2024-03-22 | 2025-03-22 |
| 유한회사 KIM | 공동기업 | 운영자금 | USD 5,000 | 6.8% | 2019-01-31 | 2024-06-30 |
| 유한회사 KIM | 공동기업 | 운영자금 | USD 1,630 | 6.8% | 2020-12-29 | 2024-06-30 |
(2) 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인으로 부터 제공 받은 차입금 내역은 다음과 같습니다.
- 해당사항 없음
(3) 대주주 및 그 특수관계인과의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
(4) 대주주 및 그 특수관계인과의 영업거래
공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인과의 주요 영업 거래내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 성명 | 관계 | 거 래 내 용 | |||
| 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 금액 | ||
| STX Japan Corporation | 종속기업 | 매출 등 | 2024.01.01 ~2024.03.31 | 금속 등 | 12,571 |
| 매입 등 | 2024.01.01 ~2024.03.31 | 금속 등 | 23,356 | ||
| 합 계 | 35,927 | ||||
2. 기타 특수관계자와의 거래기타 특수관계자와의 주요거래, 채권/채무잔액 및 주요 경영진 보상 내역 등은 Ⅲ. 재무에관한사항 > 3. 연결재무제표 주석 > "주석 22. 특수관계자", Ⅲ. 재무에관한사항 >5. 재무제표 주석 > "주석 22. 특수관계자" 등을 참조하시기 바랍니다.
공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
가. 중요한 소송사건 등
(1) 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 대구지법 | 중소벤처기업진흥공단 | 지배기업 | 사해행위 취소 | KRW 280 | 1심 진행 중 |
| 수원지법 성남지원 | 김미숙 | 지배기업 | 가등기말소 | KRW 19 | 1심 진행 중 |
| 대법원 | 장세은 | 지배기업 외 1 | 손해배상 | KRW 241 | 재심 진행 중 |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024.03.31) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 어음 6매, 수표 3매 | 백지 | 에너지특별융자담보용 |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 신용보강 제공 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
가. 제재현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 단기매매차익 미환수 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
가. 외국지주회사의 자회사 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 합병등 전후의 재무사항 비교표
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 보호예수 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 특례상장기업의 재무사항 비교표
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
마. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
- 해당사항 없음
- 해당사항 없음
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240514001561
