공시대상기간 직전 연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 주주총회 개최내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

2024년 3월 20일에 개최한 제51기 주주총회는 2주 전에 주주총회 소집공고를 공시하여, 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 "주주총회 4주전 통지"에는 미치지 못하고 있습니다. 

이는 공시대상기간 연도에 대한 결산일정 등의 사유로 불가피하게 준수하지 못하였습니다.

당사는 추후 결산일정 조정 등을 통하여 업무방식을 개선하고 기업지배구조 모범규준에 따라 주주총회 4주전 소집 통지 및 공고를 할 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 주주가 의결권 행사를 용이하게 할 수 있도록 주주총회 집중 예상일이 아닌 날에 주주총회를 개최 하고 있습니다. 

또한 의결권 대리행사 권유 및 전자투표를 통해 주주의 의결권 행사를 보장하고자 노력하고 있습니다. 

공시대상기간 직전 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 주주총회일, 의결권 행사방법, 주주총회 결과는 아래 표를 참조하여 주시기 바랍니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

당사는 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 주주총회 집중일을 피하여 개최를 진행하였습니다.

향후에도 주주총회 집중일을 피하여 개최를 진행할 예정입니다.

당사는 주주제안 절차 등을 홈페이지 등을 통하여 안내하고 있지 않습니다.

이에 주주제안을 용이하게 할 수 있도록 당사는 홈페이지 게시를 통해 주주제안 절차, 기준 등에 대한 정보 제공을 검토할 예정입니다.

당사는 홈페이지 등을 통해 주주제안 절차를 안내하고 있지는 않지만 내부적으로는 주주제안 의안에 대해 처리기준 및 절차를 마련하고 있습니다. 당사에 서면 등을 통하여 주주제안 의안이 접수되면 인사팀에서 발행 주식 총수의 1.0% 이상의 의결권을 가지고 있는 주주인지, 6개월 이상 보유했는지, 주주총회일 6주전 제출된 제안인지 법적 요건을 확인한 후 경영진과 이사회에 전달합니다. 법적 요건이 충족되지 않은 주주제안이라 하더라도 주주 제안의 의도를 파악하고 주주가치 제고 및 권익보호를 위한 제안인지 검토하고 있습니다.

당사는 공시대상기간 직전 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 주주제안을 받은 적이 없습니다.

당사는 공시대상기간 직전 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황이 없습니다.

당사는 법령 규정에 따라 주주제안에 대한 업무 처리를 하고 있습니다. 다만, 주주 제안은 상법에 충분히 기재된 제도이므로 홈페이지 등을 통해 별도 안내하고 있지 않습니다.

향후 주주제안을 용이하게 할 수 있도록 당사는 홈페이지 게시를 통해 주주제안 절차, 기준 등에 대한 정보 제공을 검토할 예정입니다.

당사는 배당을 포함한 기업의 주주환원정책을 수립하고 있지 않습니다.

당사는 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하고 있지 않습니다.

당사는 현재 배당제도 선진화에 대한 사항을 당사 정관에 반영하고 있으며, 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하고 있습니다.

당사는 매년 주주환원 정책에 대한 내부 검토를 진행하고 있으나 회사의 지속적인 이익실현과 주주 환원의 균형을 감안하여 배당정책에 대한 정보를 외부에 제공하고 있지는 않습니다. 

주주들이 배당을 포함한 주주환원정책을 다양한 경로를 통하여 충분히 안내 받을 수 있도록 노력하겠습니다.

배당금은 당해 년도 실적과 회사의 성장을 위한 투자계획 및 현금 흐름을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 최근 3년간 차등배당, 분기배당 및 중간배당은 모두 실시하지 않았습니다. 구체적인 배당 내역은 아래와 같습니다.

배당 외 별도 주주환원 정책을 실시한 사항은 없습니다.

당사는 매년 주주환원을 통한 주주가치 제고를 위해 지속적으로 결산 배당을 실시하였으며, 주당 배당금을 개선하고 있습니다. 그러나 최근 3개 사업 년도 동안 차등배당, 분기배당 및 중간배당은 실시하지 않았습니다.

향후 당사의 경영실적 수준 및 현금흐름을 종합적으로 고려하여 중장기 배당정책을 통한 주주환원을 이룰 수 있도록 노력하겠습니다.

작성기준일 현재 당사의 총 발행 주식 수는 27,752,225주이며, 액면가는 500원입니다. 

정관 상 발행가능 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액 : 500원)미며, 현재 당사가 발행한 주식은 모두 보통주입니다. 

상세 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

당사는 자사주를 제외한 보통주에 대해 동일한 의결권을 부여하여 1주 1의결권을 인정하고 있습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 일부 주주와의 대화 등은 하기와 같습니다.

일자	대상	형식	주요 내용	비고
2023.01.09~02.23	국내 기관투자자 및 애널리스트	컨프런스 콜    1:1 미팅	2022년 연간 실적 전망 및 주요 사업 전략	2개 업체 3명
2023.03.09~03.14	국내 기관투자자 및 애널리스트	1:1 미팅	2023년 1분기 실적 전망 및 사업 현황	2개 업체 3명
2023.04.20~04.24	국내 기관투자자 및 애널리스트	NDR	2023년 1분기 실적 전망 및 현황 이슈	2개 업체 2명
2023.05.03~05.11	국내 기관투자자 및 애널리스트	1:1 미팅	2023년 1분기 실적 전망 및 2분기 전망	2개 업체 4명
2023.06.02~08.02	국내 기관투자자 및 애널리스트	1:1 미팅	2023년 2분기 실적 전망 및 3분기 전망	2개 업체 3명
2023.09.26~10.26	국내 기관투자자 및 애널리스트	1:1미팅	2023년 3분기 실적 전망 및 사업 현황	4개 업체 4명
2024.01.02~01.26	국내 기관투자자 및 애널리스트	1:1 미팅	2023년 연간 실적 전망 및 사업 현황	8개 업체 10명
2024.05.08	국내 기관투자자 및 애널리스트	컨퍼런스 콜	2024년 1분기 실적 전망 및 사업 현황	1개 업체 1명

당사는 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 없습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 해외투자자와 별도 소통한 행사는 없습니다.

주주 및 투자자는 당사 홈페이지에 공개된 IR 담당자의 성명, 연락처, 이메일 주소를 공개하고 있습니다.

외국인 주주를 위한 영문 사이트는 운영하고 있으나 외국인 담당 직원 지정 및 영문 공시는 별도로 하고 있지 않습니다. 

향후 회사의 성장에 따라 외국인 주주의 관심도가 높아진다면 영문 공시 및 외국인 담당자 지정 등을 검토할 예정입니다.

당사는 공시 관련 규정을 모두 준수하고 있으며, 불성실공시지정법인에 등록된 적이 없습니다.

소액주주들과 소통한 행사가 없는 이유는 당사의 기관투자자 비중이 크지 않고 자본시장에서 상대적으로 시가총액 규모가 작기 때문에 IR 활동을 적극적으로 전개하기에는 어려움이 있기 때문이며 기관투자자와 개인 주주의 전화 문의 등이 있는 경우에는 IR 담당자가 공개된 정보를 기반으로 대응하고 있습니다. 

외국인 주주들과 의사소통이 미진한 이유는 작성기준일 현재 주주명부 상 외국인 주주의 비중이 미미하여 외국인 주주를 위한 별도의 인적, 물적 자원을 투입할 필요성이 작기 때문입니다. 

향후 당사의 사업의 확대에 따른 자본시장의 관심이 증가할 것으로 예상되는 바, 당사의 기업 가치를 제고하기 위하여 여러 방법의 IR 활동을 검토하고 시행할 예정입니다.

상법 제398조(이사 등과 회사간의 거래)에 대한 결의는 이사회의 3분의 2이상의 수로 한다고 정관에서 명시되어 있고, 이사회 규정 제7조 5호에 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 규정하여 지배주주의 사익편취를 위한 내부거래 및 자기거래를 엄격히 통제하고 있습니다.

당사는 상법 제398조에 규정한 바에 따라 주요주주인 한솔홀딩스와 주요 주주인 한솔홀딩스가 100분의 50이상을 보유한 한솔페이퍼텍의 2024년도 자기거래에 대하여 2023년 12월 29일에 개최된 이사회에서 사전 승인을 받았습니다.

 

또한, 당사의 공시대상기간 동안의 매출액의 5% 이상에 해당하는 계열회사와의 영업거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거래상대방	관계	기간	거래내용	거래금액
한솔제지	계열회사	2023.1.1 ~ 2023.12.31	물류서비스	179,928,711

*  위 내용은 기 공시한 사업보고서(2023.12)에서 확인 가능합니다.

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위하여 이사회 승인을 받는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 모두 준수하고 있습니다.

내부거래 발생 시 이사회 결의 및 공시 의무를 지속적으로 검토하고 점검하며, 필요 시 관련 프로세스를 정비하여 주주를 보호하기 위한 장치를 마련하도록 노력하겠습니다.

당사는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동이 예상 또는 발생할 경우 관계 법령에서 정하는 바와 같이 정기 또는 임시 주주총회를 통한 소액 주주 의견 수렴 및 주식매수청구권을 통한 반대주주 권리 보호 등 주주의 권리 보호를 위하여 노력할 예정입니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

이사회 규정으로 인사팀장을 간사로 지정, 이사회가 의사결정 및 경영감독 기능을 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다. 인사팀장을 포함한 인사팀은 6명으로 구성되어 있으며, 이사회의 소집, 개최 등 전반적인 이사회의 운영에 필요한 지원업무를 수행하고 있습니다.

더불어 이사회는 회사의 주요한 의사결정 기능과 경영감독기능을 충실히 수행하고 있습니다. 당사 이사회는 대표이사의 선임 및 해임, 중요한 투자와 계약에 대한 사항 등 회사의 주요 사항을 결정합니다. 공시서류 제출일 현재 이사회의 심의, 의결사항은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집

나. 주주총회에 부의할 의안

- 정관의 변경, 자본의 감소, 회사의 해산, 합병, 회사 영업 전부 또는 중요한 일부의 양수도

다. 재무제표의 승인

2. 경영일반에 관한 사항

가. 회사경영의 기본방침의 결정

나. 신규사업 또는 신제품의 개발

다. 자금계획 및 예산운영

라. 대표이사의 선임 및 해임

마. 직원의 채용계획 및 훈련계획

바. 사칙의 규정 및 개폐

사. 자금 차입 공시/상장회사 공시관련 주요경영사항

 

3. 재무에 관한 사항

가. 투자에 관한 사항

나. 중요한 계약의 체결

다. 중요한 재산의 취득 또는 처분

라. 결손의 처분

마. 신주의 발행(유상증자,무상증자,자본감소)

바. 주식관련사채(CB,BW,EB,DR) 발행

 

4. 조직에 관한 사항

가. (집행)임원조직의 제정 및 개폐

나. 지점,공장,사업소의 설치 및 폐합

 

5. 집행임원에 관한 사항

가. 집행임원의 직위 위촉 및 해촉

나. 집행임원 관련 인사규정의 제정 및 개폐

 

6. 인사,노무에 관한 사항

가. 직원의 모집 및 훈련의 기본방침

나. 급여체계, 상여 및 복리후생

 

7. 이사회 자체에 관한 사항

가. 대표이사의 선정

나. 이사의 직위위촉 및 해촉

8. 기 타

가. 중요한 소송의 제기와 화해에 관한 사항

나. 기타 법령, 정관에 정한 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

이사회 심의, 의결사항 중 대표이사에게 위임한 사항은 “자금 차입 공시/상장회사 공시관련 주요경영사항” 중 자금차입(운영자금의 조달 및 연장, 사채 발행)은 대표이사의 책임하에 시행하고 차기 이사회에 그 내용을 추인 받도록 위임하였습니다. 이사회 심의, 의결 사항 외 일상적인 업무는 내부 전결규정에 의거 경영진의 책임과 권한을 명확히 하여 업무를 집행하고 있습니다.

당사의 이사회는 법령과 정관이 규정하고 있는 사항은 물론 그 이외의 중요 사항도 심의, 의결하는 과정을 통해 준수하고 있습니다.

당사는 이사회와 관련하여 정책적으로 미비한 사항을 점검하고 개선하는 노력과 함께 외부 기업지배구조 평가의 개선 사항 등을 반영하여 당사 이사회 중심 지배구조의 독립성 및 효율성 수준을 제고해 나갈 것입니다.

당사는 갑작스런 경영환경 변화와 최고경영자의 유고 발생에 대비하기 위하여 CEO 후보자 관리 제도에 따라 다양한 분야의 역량을 갖춘 후보자 Pool을 선발/평가/육성하여, 현황에 대해 점검하고 이에 대한 결과를 지속적으로 관리 및 활용하고 있으며, 사내 집행조직인 인사지원팀을 통해 최고경영자 후보군에 대한 관리 및 평가/검증, 육성과 배치 등 승계를 위한 필요 업무를 지원하여 후보자들이 최고 경영자로 성장할 수 있도록 준비하고 있습니다.

당사는 매년 최고경영자 후보군의 목표 인원 선정 및 후보자 교육계획(교육 등), 달성률 등을 관리하도록 'CEO Succession Plan'을 문서화하여 운영하고 있습니다. 아울러 최고 경영자 후보군 대상으로 사업 및 리더십 역량을 향상시키도록 매년 Competency 진단결과를 바탕으로 '임원 육성계획'을 수립 및 운영하고 있습니다. 또한 신규 임원의 경우 한솔경영체계(HMS), 디지털환경변화, 리더십 등 상위 직책 수행을 위한 교육을 실시합니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사는 명문화된 최고 경영자 승계정책에 대한 규정은 없지만 내부 프로세스와 기준을 준수하여 최고 경영자 업무의 안정적 승계가 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 

당사는 갑작스런 경영환경 변화와 최고 경영자의 유고 발생에 대비하기 위하여 다양한 업무 경험 및 우수한 역량을 보유한 최고경영자 후보자 Pool을 관리하고 있으며, 사내 집행조직인 인사팀을 통해 최고 경영자 후보군에 대한 관리 및 평가/검증, 육성과 배치 등 승계를 위한 필요 업무를 수행하고 있으며 후보자 들이 최고 경영자로 성장할 수 있도록 준비하고 있습니다.

향후에는 관련 내부 프로세스와 기준에 대하여 명문화하는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

RMS 시스템을 운영하여 사내 데이터를 기준으로 이상 징후를 추출하여 발생 사유를 확인하고 소명 내용을 점검하고 있습니다. 

매월 점검을 실시하여 이상지표 발생 건에 대한 위험을 체계적으로 관리하고 있습니다.

준법관리시스템을 운영, 준법 리스크 예방에 만전을 기하고 있으며 독립적인 제3자가 운영하는 제보시스템인 “레드 휘슬”을 한솔그룹 전체적으로 운영하여 임직원의 부정 리스크를 예방하고 있습니다.

당사는 적정한 회계처리 기준에 따라 작성된 재무제표를 외부 감사인, 관련 이해관계자 등에게 제공하기 위하여 내부회계관리규정을 운영하고 있습니다. 

당사의 감사위원회는 내부회계 관리규정에 근거, 내부회계관리제도의 운영을 관리감독하고 있으며, 이사회 및 정기주주총회에 내부관리 운영 실태보고를 하고 있습니다.

당사는 공시 정보 관련하여 명문화된 공시정보 관리 정책이 없습니다.

당사는 내부통제 관련하여 이사회 내 감사위원회가 회사의 회계와 업무를 감사하고 있습니다. 

감사위원회는 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 적절하게 작성, 공시 되었는지 내부회계관리규정에 의거 감독하고 그 결과에 대하여 이사회에 보고하고 있습니다.

당사는 공시 정보 관련하여 명문화된 공시정보 관리 정책이 없으나, 유가증권시장 공시규정 제88조(공시책임자등의 지정)에 따라 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하고 있으며, 한국거래소 및 금융감독원 공시와 공정거래법에 따른 공시의무를 수행하고 있고 이사회 구성원인 이사를 공시책임자로 지정하여 공시대상인 이사회 결의사항의 공시 누락이 발생하지 않도록 하고 있습니다.

향후 공시정보관리정책에 대하여 명문화 하는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

당사는 유가증권시장 공시규정 제88조(공시책임자등의 지정)에 따라 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하고 있으며, 한국거래소 및 금융감독원 공시와 공정거래법에 따른 공시의무를 수행하고 있습니다. 

이사회 구성원인 이사를 공시책임자로 지정하여 공시대상인 이사회 결의사항의 공시 누락이 발생하지 않도록 하고 있으며 이사회 결의 공시사항 외 공시사항 발생 시 유관조직에서 공시책임자에게 보고 후 공시하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등 아래의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 회사의 기업 규모 및 특성을 고려하여 이사회의 효율성 제고를 위하여 이사의 수를 7명으로 정하였으며 4명의 사내이사, 2명의 사외이사 및 1명의 기타 비상무이사로 구성되어 있습니다.

 

이 중 사외이사의 이사회 비율은 약 29%로서 상법에서 정하는 사외이사 비율(4분의 1)를 만족하고 있습니다. 

또한 이사회 내 위원회로는 감사위원회가 있습니다. 감사위원회는 3인으로 구성되어 있으며, 이 중 2인은 사외이사로, 1인은 기타비상무이사로 구성되어 있습니다.

해당 사항 없습니다.

당사는 감사위원회의 의장을 사외이사로 선임하였습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사의 사외이사는 임기 3년으로 연임이 가능하며 정관에서 연임은 1회로 제한하고 있습니다. 

공시서류제출일 현재 이사회 내 사외이사는 2인입니다. 당사의 사외이사는 상법 및 관계법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 갖추고 있으며, 법률과 경제 등 각 분야에서 실무 경험과 전문성을 겸비한 전문가로 구성되어 있습니다.

 

당사는 신속한 의사결정을 통한 기업 경쟁력 제고를 위하여 이사회 규정으로 대표이사가 이사회 의장을 겸임하도록 되어 있으며 사외이사의 수를 고려하여 선임 사외이사 제도를 채택하고 있지 않습니다. 향후 회사 규모의 성장에 따라 사외이사의 확충 및 선임 사외이사 별도 선임 등 이사회의 독립성을 보다 강화하는 방안을 검토할 예정입니다.

이사회의 다양성을 확보하기 위한 정책은 별도로 마련되어 있지 않습니다. 

이사 선임 및 변동 내역은 아래 표 4-2-1을 참고하여 주시기 바랍니다.

이사회의 다양성을 확보하기 위한 정책은 별도로 마련되어 있지 않으나. 당사는 다양한 분야의 후보자 Pool을 관리하고 있으며 사내 이사회 지원조직을 통해 이사회 구성원에 대한 관리 및 평가/검증, 육성과 배치 등 필요 업무를 지원하고 있습니다. 사외이사의 경우 상법 및 내부규정에 의거 주주가치를 침해할 여지가 있거나, 독립성이 보장되지 않는 후보자를 배제하고 회사의 성장과 경영 의사결정에 대한 합리성을 제고할 수 있고 회사의 컴플라이언스 역량 강화에 필요한 후보자를 검토하여 이사회에 사외이사 후보자로 추천하고 있습니다. 

이를 통해 이사회가 전문성 및 책임성을 보유한 유능한 인재로 구성, 회사의 경쟁력을 제고할 수 있도록 노력하고 있습니다.

향후 이사회의 다양성은 기업경영에 있어 새로운 시각을 제공함으로서 회사의 경쟁력 제고에 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다. 

이에 이사회의 다양성을 갖추기 위한 방법을 강구하도록 하겠습니다.

해당 사항 없습니다.

사외이사 후보는 사내이사 후보와 함께 이사회에 상정되어 승인을 거친 후 주주총회을 통해 선임되고 있습니다. 

이사 후보 관련 정보제공 내역은 아래 표 4-3-1을 참고하여 주시기 바랍니다

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 이사회 활동 내역에 대해 사업보고서 및 주주총회 소집공고를 통해 제공하고 있습니다. 

당사는 정관 규정에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 

다만 이사 선임 과정에서 소수 주주의 의견이 최대한 반영되도록 하기 위하여 전자투표제 및 의결권 대리행사 권유제도를 적극적으로 활용하고 있으며, 상법에 따른 주주 제안권을 보장하고 있습니다. 

당사는 상기에서 언급한 바와 같이 이사후보추천위원회를 설치하지 않고, 선임 과정에서 사용되는 집중투표제를 도입하고 있지 않습니다. 

다만, 이사 후보에 대하여 이사회내에서 회사의 독립성 여부, 글로벌 기업의 이사에 맞는 역량 등을 신중하게 검증하여 추천하고 있으며, 주주총회의 승인을 통해 이사 선임을 진행하고 있습니다.

당사는 회사규모 상 이사후보추천위원회를 설치하지 않고 있습니다. 

향후 회사의 성장에 따라 이사의 수가 지속 증가하게 되는 경우 이사후보추천위원회 설치를 검토할 예정입니다.

성명	성별	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무
김중관	남	상무	미등기	상근	국내사업부장

당사의 이사 선임에 대하여 기업가치 훼손 등에 대한 기준, 판단주체(기구) 및 절차 등을 포함한 명문화된 정책은 없으나, 법령에 따라 법령상의 결격사유가 발견되거나 결격사유에 해당되는 된 때에는 그 직을 상실하게 됩니다. 

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사의 임원 선임에 대하여 명문화된 제도는 없으나, 당사의 임원은 국세, 지방세 등 체납, 범죄경력보유 여부 및 과거 재직한 회사의 경력 등을 확인하는 절차를 거쳐 법규위반으로 행정적, 사법적 재제를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우 및 과거 재직한 회사에서 기업가치 훼손 또는 주주 권익 침해의 책임이 있는 자를 임원으로 선임되지 않도록 면밀히 검토하여 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다. 

이에 따라 당사의 임원진은 횡령, 배임 판결 등 위법행위를 저지른 인원은 있지 않습니다. 또한 집행임원제도는 도입하지 않고 있습니다.

당사는 지속적인 업무진단 및 감사업무, 윤리경영 등을 통하여 임직원의 횡령, 배임 등 비위행위를 방지하고 있습니다. 

다만, 당사는 기업 본연의 역할과 사회적 책임을 다하고자 관련 규정 제정을 검토하는 등 지원조직의 역할을 보다 강화해 나갈 예정입니다.

시외이사가 과거 당사 기업 및 계열회사에 재직한 경력은 없습니다.

공시서류제출일 현재 재직 중인 사외이사와 기업, 계열회사 등의 관계는 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사는 사외이사 선임 시 상법 제382조제3항과 제542조의8의 사외이사 선임자격 배제조건을 준수하고 있으며, 사외이사 선임 후 이에 해당하게 된 때에는 그 직을 상실토록 하고 있습니다. 

특히 동법 시행령 제34조제5항에 따라 과거 계열회사에 재직하였거나 당사와의 최근 3개년도 중 거래실적이 해당법인의 자산 또는 매출총액의 100분의10 이상인 사업연도가 있는 법인에서 근무한 자, 당사 주식을 대량으로 보유한 자 등 중대한 이해관계가 있어 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하다고 여겨지는 경우에는 사외이사 선임에서 배제하고 있습니다. 

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사는 상법 시행령 제34조 제5항 제3호에서 규정한 바와 같이 당사 외 2개 이상의 타회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중일 경우 사외이사의 선임을 제한하고 있습니다. 그리고 당사의 이익과 사외이사의 이익이 상충될 수 있는 가능성을 방지하고 사외이사 활동을 위한 시간과 노력이 분산되지 않도록 현직 및 겸직 현황을 확인하고 있습니다. 

공시서류제출일 현재 사외이사의 겸직은 현황은 아래의 표 5-2-1과 같습니다.

해당 사항 없습니다.

서윤식 사외이사와 이창선 사외이사는 최근 3개 사업연도(2023년/2022년/2021년) 이사회 출석률이 각 88%, 84%로서 당사의 이사회에 성실히 참여하여 회사의 주요 의사결정에 참여하고 있습니다.

사외이사의 직무수행과 관련하여 필요한 정보, 자원의 요청 시 이사회의 지원부서인 인사팀에서는 즉시 해당 요청에 응하며 사외이사가 외부 전문인력을 요청 시에도 지원할 수 있도록 당사 이사회 규정에 그 근거를 마련하여 사외이사의 직무수행에 있어서 충분한 조력을 받을 수 있도록 사외이사를 지원하고 있습니다.

이사회의 지원부서인 인사팀에서는 즉시 해당 요청에 응하며 사외이사가 외부 전문인력을 요청 시에도 지원할 수 있도록 하고 있습니다.

사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하고 있습니다. 세부내역은 아래 표와 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2023.06.14	한솔홀딩스(주)	김왕경 기타비상무이사 이창선 이사 서윤식 이사	-	- 디지털트랜스포메이션의 이해와 사업모델 혁신

당사의 경우 사외이사만이 참여하는 정기/임시회의는 개최하지 않고 있습니다.

공시서류제출일 현재 사외이사의 수는 2인으로서 별도의 사외이사만이 참석하는 회의를 개최하기에는 아직 사외이사의 수가 충분하지 않다고 판단하기 때문입니다.

향후 사외이사의 수가 증가 시 사외이사만의 정기/임시 회의를 개최하는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

당사는 매년 사외이사를 개별 평가를 진행하고 있습니다.

구체적인 평가 방식은 아래 표와 같습니다.

전문성	금융, 경제, 개발, 법률, 회계, 4차 산업혁명,  PEF 전략(컨설팅, 교수 등) 분야의 충분한 실무 경험과 전문 지식을 보유하고 있는 사람
윤리의식	사외이사로서 직무를 수행하기에 적합한 윤리의식을 보유한 사람
충실성	사외이사로서 직무를 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애할 수 있는 사람
적합성	그룹 비전과 성장 전략, 기업문화, 핵심가치에 공감하고 이를 계승, 발전시켜 성장에 기여할 수 있는 사람
공정성	특정한 이행관계에 얽메이지 않고 전체 주주 입장에서 공정하게 직무를 수행해 줄 수 있는 사람

평가의 공정성을 확보하기 위해서는 외부기관을 활용한 평가가 적합한 방법일 것이나 아직 당사는 도입하고 있지 않습니다.

당사 사외이사 평가자료는 최초 선임 또는 재선임 추천 여부 결정을 판단하기 위한 자료로 활용됩니다.

평가의 공정성을 확보하기 위해서는 외부기관을 활용한 평가가 적합한 방법일 것이나 사외이사의 수와 회사의 규모를 고려 시 아직은

외부기관에 의한 평가제도를 도입하기엔 어려운 상황입니다.

향후 회사의 성장에 따른 사외이사 수의 증가 시 외부기관을 통한 공정한 사외이사 평가가 진행될 수 있는 방안을 검토하도록 하겠습니다.  

별도로 명문화된 규정이나 기준은 마련되어 있지 않습니다.

당사는 공시서류제출일 현재까지 사외이사에게 부여한 주식매수 선택권은 없습니다.

사외이사의 보수는 직무수행의 책임과 위험성, 투입 시간 등을 종합적으로 고려하여 동종업계 수준에서 결정되고 있습니다. 

이사회의 사외이사 최초 또는 재선임 안건 상정 결정 시 반영되는 사외이사에 대한 평가를 정기적으로 외부기관에 의한 공정한 평가를 진행하고, 

평가결과에 따라 사외이사의 보수산정에 반영할 수 있는 방안에 대하여 검토하도록 하겠습니다. 

당사는 정관을 통해 이사회의 소집 및 권한, 결의방식 등에 대한 내용을 규정하고 있습니다.

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지의 이사회 현황은 아래표 7-1-1을 참고하여 주시기 바랍니다.

해당 사항 없습니다.

당사는 이사회 구성원이 각자의 자격 내에서 행한 업무수행에 따른 부당행위를 이유로 손해배상청구를 받은 경우, 회사 및 이사회 구성원에게 발생한 손해를 보상하여 주는 임원배상책임보험에 가입되어 있습니다.

공시서류제출일 현재 당사의 이사회는 총 7명이며 사내이사 4명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며 각 이사회 구성원은 다양한 전문성과 경험을 보유하고 있습니다.

 

이사회 의장인 황규호 대표이사는 당사에서 10년 이상 재무, 영업 등 다양한 분야에서 임원으로 근무하여 회사 경영 전반에 걸친 업무 역량을 보유하고 있습니다. 남상일 사내이사는 한솔제지, 한솔홀딩스에서 다양한 업무를 수행하여 당사의 국내총괄본부장으로서 역량을 발휘하고 있으며 권성현 사내이사는 한솔그룹에서 10년 이상 재무, 회계 업무 경력을 보유한 회사의 재무전문가로서 전문성을 보유하고 있으며 박영근 사내이사 또한 글로벌물류영업의 전문가로서 회사의 글로벌사업확대에 기여하고 있습니다.

 

이와 같이 전문성과 경영역량이 검증된 사내이사를 선임하고 있으며 사외이사 선임 시에도 이사회에 필요한 전문성을 갖추고 독립성이 보장된 사외이사를 선임하고 있습니다. 서윤식 사외이사는 국세청 심사경력을 보유한 재무-세무전문가이며 이창선 LG 경제연구원 출신 경제전문가로서 회사의 컴플라이언스 준수와 경영 의사결정 전반에 합리성을 제고하고 있습니다. 

해당 사항 없습니다.

당사의 이사회는 이사회 규정 제6조에 따라 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 나누며, 정기이사회는 2개월 마다 1회 개최, 임시이사회는 긴급한 부의사항이 있을 때 의장이 이를 소집하도록 되어 있습니다. 이사회의 소집은 정관에 7일 전 각 이사에게 통지하여 소집하도록 되어 있으며 다만, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 통지절차를 생략할 수 있도록 규정되어 있습니다.

이사회 개최 시마다 간사는 이사회 의사록을 작성하고 보존하고 있습니다. 

당사는 이사회의사록 등에 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사 별로 기록하지는 않고 있습니다. 

최근 3개 사업연도 동안 재직한 개별이사의 최근 3개 사업 년도 별 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래 7-2-1표를 참조하시기 바랍니다.

해당 사항 없습니다.

이사회의 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고, 출석한 이사 전원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 또한 해당 의사록을 이사 전원에게 배포함으로써 의사결정 결과를 명확히 하고, 지원 부서의 책임 하에 보관하고 있습니다. 

당사는 필요 시 정기공시 외 개별이사의 이사회 활동 내역을 시의성 있게 전달하기 위한 절차 및 방법에 대해 검토 할 예정입니다.

감사위원회는 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 사외이사가 과반수로 선임되어 있습니다.

자산규모 상 당사는 감사위원회 의무설치대상회사가 아니나 회사 경영과 회계의 투명성을 확보하고자 감사위원회를 자율적으로 설치하였습니다. 

감사위원회는 사외이사 전원으로 구성하지는 못했습니다. 이는 상법 542조 11제2항에서 감사위원회는 1인 이상의 회계/재무전문가를 포함해야 한다는 요건을 충족하기 위해 동법 시행령 제37조 2항의 3호 유형의 회계/재무전문가에 해당하는 기타비상무이사인 김왕경 이사를 감사위원으로 선임하였기 때문입니다. 

향후 감사위원회 독립성을 보다 강화하기 위하여 회사 성장에 따른 사외이사의 수 증가 시 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

감사위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 감사위원회 규정으로 정하였습니다.

감사위원회의 결의사항은 이사회에 보고하고 있습니다.

- 51, 50기 재무제표 및 영업보고서 보고 

- 51, 50기 내부회계관리 운영실태 보고

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사는 자산 총액 2조원 이하의 상장법인으로 감사위원회 의무설치대상이 아니나 기업경영 투명성 제고를 위하여 감사위원회를 자발적으로 설치하였습니다.

감사위원회는 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명, 총 3명으로 구성되어 있습니다. 상법 제415조2제2항에서는 3명 이상의 이사로 구성하되, 다만, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 한다고 규정하고 있으며, 당사는 이를 충족하고 있습니다. 또한 감사위원 중 1인을 상법 및 관계법령에서 정하는 바와 같이 회계 또는 재무전문가로 김왕경 기타비상무이사를 선임하고 있습니다. 김왕경 감사위원은 금호산업 감사위원회 감사위원으로 2013년에서 2016년까지 근무하고, 당사 상근감사로서 2016년부터 2019년까지 근무한 이력을 보유하고 있습니다. 이는 상법시행령 제37조 2에서 정하는 회계 또는 재무전문가 유형 중 3호 유형(상장회사 회계/재무경력자)에 해당합니다. 사외이사인 타 감사위원 2명 각각 법률, 경제 전문가로서 당사의 이사회 경영진들이 업무를 적법, 타당하게 처리하고 있는 지에 대한 감독역할을 충실히 수행할 수 있는 전문성을 보유하고 있습니다. 

당사는 감사위원회규정 제4조(직무와 권한)에서 감사위원들이 이사에게 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 필요 시 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 하는 등 독립적인 업무를 수행할 수 있도록 명시하였습니다.

더불어 당사는 경력, 전문분야 등의 검토를 통해 감사위원 후보를 주주총회에 상정하고 있습니다. 감사위원회 위원장인 서윤식 감사위원과 이창선 감사위원은 재무,회계 분야의 전문가 요건에 해당하지 않으나 서윤식 감사위원은 변호사로서 법률적인 지식을, 이창선 감사위원은 경제전문가로서 감사위원의 자격이 있다고 인정되었으며 김왕경 감사위원은 관계법령에서 정한 회계/재무 분야의 전문가로서 감사위원으로 선임되었습니다.

당사는 감사위원회에 대한 교육을 제공하고 있습니다. 공시대상기간 중 제공한 교육내용은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참 시 사유	주요 교육내용
2023년 12월 18일	한국상장회사 협의회	서윤식 이사 이창선 이사 김왕경 이사	-	- 내부회계관리제도의 의의 - 내부회계관리제도의 운영과 당사자의 역할 - 제도 도입으로 인한 지배기업 및 종속기업 영향

감사위원회는 필요 시 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 수 있도록 감사위원회 규정으로 정하였습니다. 공시대상기간부터 공시서류제출일 현재까지 당사는 경영상 특이사항 없이 감사업무가 원활히 진행되었기에 감사위원회가 외부 전문가의 조력을 요청한 이력은 없습니다.

더불어 당사의 내부회계관리규정에서 회사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 필요한 교육계획을 수립하고, 필요한 교육을 실시하도록 정하고 있으며 당사는 이를 이행하고 있습니다.

경영진의 부정행위에 대해 감사위원회는 감사위원회 규정 제4조(직무와 권한)을 기반으로 지체 없이 해당 부정행위에 대하여 보고할 것을 요구할 수 있으며 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하도록 되어 있습니다.

감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 감사위원회 규정으로 정하였습니다. 또한 내부회계관리 규정에서 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 보고하는 업무 수행 시 필요한 자료, 정보의 제공을 요구할 수 있도록 정하여 회사의 회계, 영업,운영 정보 전반에 대하여 접근성을 보장하고 있습니다.

감사위원회 규정에 위원회는 간사를 두고 (감사업무)부서장이 이에 임하도록 규정하고 있습니다. 공시서류제출일 현재 RM팀이 이를 수행하고 있으며 해당 조직의 구성원(수석 1명)은 관련 업무에 대한 실무전문가로서 감사위원의 요청할 시 관련 정보 및 자료를 제공할 수 있으며, 경영진의 부정은 물론 중대한 위반 사항 등을 확인할 시 감사위원에게 보고할 수 있습니다. 

해당 지원조직은 대표이사 직속으로서 공시서류제출일 현재 인사평가 등에 있어서 감사위원회의 평가를 받지는 않고 있으나 타 업무를 겸업하지 않고 감사위원회의 지원업무를 수행하고 있습니다. 향후 지원조직의 독립성 확보를 위해 지원조직의 임면권 및 인사평가 동의권을 감사위원회에 부여할 예정입니다.

당사의 감사위원회 감사위원 중 사외이사인 감사위원의 보수정책은 사외이사의 보수정책과 동일하게 운영됩니다. 사외이사의 보수는 주주총회에서 승인 받은 총 이사 보수 한도 내에서 각 사외이사에게 동일하게 지급합니다. 사외이사가 아닌 감사위원(기타비상무이사)의 경우 회계/재무전문가인 점을 고려하여 이에 상응하는 보수를 지급하고 있습니다.

이와 같이 당사의 감사위원은 최초 선임 시 전문성을 면밀히 검토하고 주주총회 안건을 상정하고 있으며 감사위원회 규정, 내부회계관리규정에 따라 독립성은 물론 교육, 외부 전문가의 조력, 지원조직의 상시 지원을 통해 그 역할을 충실히 수행하고 있습니다.

당사는 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사가 없습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

당사의 감사위원회는 정기적인 커뮤니케이션을 실시 하고 있습니다.

당사의 감사위원회 규정 제3장 감사실시의 제16조(감사계획의 수립) 부터 제26조(현장 조사)까지 감사 계획 수립, 문서 등의 열람 등 상세 내용을 규정으로 정하고 있으며, 제31조(감사록의 작성)에서 감사에 관하여 감사록을 작성, 비치해야 한다고 정하고 있습니다. 또한 제33조(주주총회에의 보고 등)에서 감사위원회는 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 그 의견을 진술하도록 정하고 있습니다.

아래 표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률을 참고하여 주시기 바랍니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

감사위원회는 외부 감사인 선정에 있어서 감사시간?감사인력?감사보수 및 감사계획의 적정성, 외부감사인의 독립성 및 전문성, 전기 외부감사인과 의견진술 내용 등을 사전에 검토하고 있습니다. 사전 검토한 후 감사위원회는 외부감사인 선정을 위한 대면회의를 개최하며 대면회의 시에는 사전 검토 결과 및 대면 회의의 개최횟수, 참석자, 주요 발언내용 등을 문서로 남기도록 정하고 있습니다.

더불어 동 규정 제29조(외부감사인의 독립성)에서는 외부감사인과 회사와 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있도록 정하여 외부감사인 독립성 확보를 위한 절차를 마련하고 있습니다.

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 2항에 의거 감사인을 지정받아 외부감사계약을 체결하여 별도의 외부감사 선임을 하지 않았습니다. 계약기간(2024.01.01~2026.12.31)

감사위원회는 외부감사인의 사업연도 및 분기 감사 결과에 대하여 보고받고 외부감사인과 주요 감사수행내역, 핵심 감사사항, 독립성에 대한 커뮤니케이션을 하여 외부감사인과 감사위원회와의 연계를 강화하고 있습니다. 다만 외부감사인의 감사결과에 대한 평가는 하지 않고 외부감사인 선임 시 감사품질, 역량, 적정성 등에 대하여 종합적으로 평가하고 있습니다. 향후 감사 건 별로 평가하여 외부감사인 선임 기간 중에도 감사품질을 제고할 수 있는 평가방법을 검토하도록 하겠습니다.

당사는 외부감사인의 독립성 확보를 위해 이해 상충 소지가 있는 비감사용역을 제공받지 않는 원칙을 가지고 있으며 이에 따라 감사위원회 규정 제29조(외부감사인의 독립성)에서 감사위원회는 외부감사인의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 높은 업무에 대하여 검토한 후 이사회에 의견을 개진하도록 정하였습니다. 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 외부감사인에게 비감사용역을 제공받은 사례는 없습니다.

당사는 경영진의 개입 없이 감사위원회에서 독립적으로 외부감사인을 선정할 수 있도록 감사위원회 규정에 외부감사인 선임의 절차와 독립성에 대하여 규정하고 이를 준수하고 있습니다. 또한 당사는 외부감사인에게 비감사용역을 제공하지 않고 있으며, 감사위원회는 해당 사항 확인 시 이사회에 의견을 개진할 수 있도록 절차를 마련하였습니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.

아래 표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역을 참고하시길 바랍니다.

당사는 감사위원회와 커뮤니케이션을 진행중이며, 감사계획, 독립성 검토, 기말감사 결과 등의 협의를 수시로 진행하고 있습니다.

감사위원회 규정 제27조(외부감사인과의 연계)에 감사위원회는 외부감사인의 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견할 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견할 때에는 이를 위원회에 통보하도록 요구하여야 한다 라고 정하고 있습니다. 그리고 감사위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 경우 해당 위반 사실에 대한 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하여야 한다고 정하고 있습니다.

아래의 표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역을 참고 하시기 바랍니다.

해당 사항 없습니다.

해당 사항 없습니다.