당사는 정관 제 18조에 따라 주주총회 소집통지를 2주 전까지 하도록 정하고 있습니다. 주주총회 소집에 관련하여 기준 일정에 따라 주주 본인에게 소집통지서의 우편 발송과 주주총회 소집공고 공시를 통하여 안건 및 일시, 장소 등의 내용을 전달하고 있습니다. 

또한, 소집공고를 하기 앞서 이사회 결의일에 전자공시시스템(DART)을 통하여 주주총회 소집결의를 공시함으로써 주주총회 개최 4주 전에 일시, 장소, 시간 등 관련 정보를 충분히 제공하였습니다.

주주총회소집 결의

1. 구분		정기주주총회
2. 일시		2024-03-22	10 : 00
3. 장소		서울특별시 중구 명동길61 로얄호텔2층 로얄볼룸
4. 의안 주요내용		1. 보고사항     가. 감사보고     나. 영업보고     다. 내부회계관리제도 운영실태보고         2. 부의안건     제 1호 의안     -제51기(2023년1월1일-2023년12월 31일)      연결.별도 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서      승인의 건     지 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건                  -제 39조 감사의 수와 선임       제 3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건     제 4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건
5. 이사회결의일(결정일)		2024-02-21
- 사외이사 참석여부	참석(명)	2
	불참(명)	-
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부		참석
6.기타 투자판단과 관련한 중요사항
-
※ 관련공시	-

당사는 위 자료와 같이 주주총회 관련한 정보를 충분한 기간 전에 제공하였으므로 해당사항이 없으나, 향후 미진한 부분이 발생 시 보완하고자 적극 노력할 것입니다.

당사는 주주총회와 관련된 전반적인 사항을 통상적으로 주주총회 4주 전까지 안내하여 주주들에게 충분한 정보를 제공하고 있으며, 최초 4주 전까지 주주총회의 일시 및 장소 등 기본적인 사항을 공시하고 결산 절차 이후 확정된 재무제표를 함께 첨부하여 정정공시를 진행하고 있습니다. 또한 당사는 주주총회 이전 주주들에게 정확하고 충분한 정보 제공을 위하여 주주총회 1주 전 사업보고서 및 감사보고서를 공시하였습니다. 본 내용과 같이 향후에도 충분한 정보제공과 기간을 준수할 계획입니다.

당사는 주주총회 개최 전, 관련 법령을 준수하여 소집공고 및 소집 통지서를 발송하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 전자 투표제를 도입하고 있지는 않지만, 향후 주주들의 접근성과 편의성을 증진시키기 위해 전자 투표제 도입을 검토 중에 있습니다. 

당사는 주주께서 직접 주주권리 행사의 의사표시를 하시는 것이 가장 투명하고 효율적인 주주총회 운영이라고 생각합니다. 당사는 당사의 투표 제도에 대해 검토한 결과 주주께서 권리행사를 하시는 데 불편함이 없다고 판단하여, 서면투표와 의결권 대리행사 권유 등을 하지 않고 있습니다. 앞으로도 지속적인 검토를 통해 필요시 도입을 하도록 하겠습니다. 

당사는 최근 3년간 정기주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였으며, 보고서 작성 기준일 현재 집중 투표제, 서면 투표제, 전자 투표제, 의결권 대리행사 권유제도를 도입하지는 않았으나, 제51기 주주총회에서의 정관 일부 변경을 통해 향후 전자 투표제 도입을 검토하고 있습니다. 보고서 제출일 이내 최근 3년간 개최된 주주총회의 안건 및 찬반 비율은 아래의 표와 같습니다.

위 자료와 같이 당사는 주주총회 개최 전, 관련 법령을 준수하여 소집공고 및 소집 통지서를 발송하고 있습니다. 이어서 보고서 작성 기준일 현재 서면투표 및 전자 투표 제도 등을 도입하고 있지는 않으나, 향후 전자 투표제를 도입 할 수 있도록 정관 변경 등 주주의 의결권 행사 편의를 도모하고 의결정족수 확보를 위해 노력하고 있습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 서면 투표제나 전자 투표제 및 의결권 대리행사 권유를 시행하고 있지 않습니다.

당사는 향후 주주들의 의결권 행사의 편의와 접근성을 증진시킬 수 있는 전자 투표제를 시행할 수 있도록 정관 변경을 하였습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 상법 제363조의 2(주주제안권)에서 정하고 있는 주주제안권에 대하여, 홈페이지 등을 통한 안내를 별도로 마련하고 있지는 않습니다. 주주제안권이 접수되면 주주제안권자의 법상 지분 보유비율 충족 여부, 주주제안 의사표시의 법상 제안기간 준수 여부, 제안 내용의 법령 또는 정관의 위반 여부 및 상법상 주주 제안 거부사유 해당여부를 검토합니다. 

주주 제안 거부 사유에 해당하지 않는 경우 주주총회의 목적사항으로 상정할 수 있도록 하고 있으며, 주주의 제안을 주주총회의 목적사항으로 한 경우 제안을 한 주주의 청구가 있는 때에는 총회에서 의안을 설명할 기회를 부여하고 있습니다. 당사는 주주제안권 담당 부서 및 처리 절차를 정하고 있으나, 현재까지는 주주제안권 행사 절차를 주주에게 별도로 안내해 드리지 않았습니다. 향후 홈페이지 개선 등을 통하여 주주제안권 행사 절차를 안내하는 방안에 대하여 검토 중입니다. 앞으로도 주주의 주주제안권 행사가 원활하게 이뤄질 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 상법 제363조의2(주주제안권) 또는 제542조의6(소수주주권)에 따라 일정비율 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주가 전년도 정기주주총회 기준 6주전까지 서면 또는 전자문서로 의안을 제안할 수 있으며, 상법 제363조2(주주제안권)에 근거하여 주주제안을 받은 이사는 이를 이사회에 보고하여야 합니다. 또한 동법 시행령 제12조의 주주제안의 거부 사유에 해당하지 않을 경우 회사는 이를 주주총회의 목적사항으로 하고 있습니다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 제출받은 주주 제안은 없습니다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 접수된 공개서한은 없습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 상법에 제시된 규정에 따라 주주제안에 대한 업무 처리를 하고 있습니다. 향후 미진한 사유 발생 시 주주가 주주제안권을 용이하게 행사할 수 있도록 보완하고자 적극적으로 노력할 것입니다.

향후 주주 제안이 접수된 경우 관련 법에 따라 이사회에 보고하고 주주 제안의 내용이 법령 또는 정관에 위배되는 경우를 제외하고는 주주총회 목적사항으로 삼으며, 주주총회에서 주주에게 해당 의안에 대해 발언하며 설명할 기회를 드리는 절차를 마련하고 있습니다. 또한 당사의 주주총회 의장은 주주의 질문에 성실히 답변하고 있습니다. 주주 제안 이외에도 자유로운 발언 기회와 질의응답 시간을 갖고 회사와 주주가 소통하는 기업으로 나아가고자 노력하고 있습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 배당을 포함하여 중장기 주주환원 정책을 별도로 마련하고 있지 않습니다.  향후 주주가치 제고 및 경영 환경, 현금흐름 상황 등을 고려하여 적정 수준의 배당에 대한 정책을 수립할 수 있도록 검토, 보완하여 주주들이 배당 관련 정보를 충분히 안내받을 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 매년 배당에 대한 이사회 결의가 확정된 즉시 DART(http://dart.fss.or.kr) 및 KIND(http://kind.krx.co.kr)에 배당 종류, 1주당 배당금, 시가배당률 및 기타 배당에 관한 사항 등을 주주총회 4주 전에 ‘현금, 현물 배당 결정 공시’를 통해 안내하고 있고, 2023 사업연도 배당 결정에 대한 이사회 결의 및 공시는 2024년 2월 21일에 실시하였습니다. 다만 주주환원정책에 대한 안내나, 영문자료는 따로 제공하고 있지 않습니다.

당사는 공시대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 배당에 관련한 예측 가능성을 배당 기준일보다 앞서 제공하고 있지 않습니다.

주주환원 정책의 정보를 당사 홈페이지에 직접 기재하지는 않았으나, 홈페이지와 DART 공시자료의 조회 연동 시스템을 통해 현금 배당과 관련된 정보를 제공하고 있습니다.

당사는 배당받을 주주의 권리를 보호하기 위해 매년 현금배당을 실시하고 있으며, 연간 배당 수준은 매년 주주총회 4주 전 이사회에서 결정한 후 주주총회 소집공고와 현금배당 결정 DART 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있습니다. 이어서 정기주주총회를 통하여 앞서 결정된 현금 배당액을 승인하고 있습니다. 앞으로도 당사는 주주 가치 제고를 위하여 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 등을 전반적으로 고려하여 배당을 결정할 예정입니다. 고성장 및 고수익성 경영과 혁신적인 사업모델을 확보하여 회사의 지속적인 성장을 바탕으로 현금창출 능력을 극대화함으로써 안정적인 배당 정책을 유지하고 이를 주주에게 안내하여 주주 가치 제고를 도모하도록 할 것입니다.

당사의 공시대상 기간 종료일 이내 3년간의 배당 기준일은 매년 12월 31일 입니다. 

당기의 총 배당금은 발행 주식수인 30,000,000주에서 자사주 94,250주를 제외한 29,905,750주에 70원을 곱한 금액입니다. 

시가 배당률은 당기의 주가 배당금인 70원을 시가배당률 기준 주가인 4,070으로 나눈 비율 입니다. 

당사는 공시대상 기간 종료일 이전 3개 사업연도별 차등배당ㆍ분기배당 및 중간배당 실시 여부 및 내역이 없으며, 현금배당만을 실시하고 있습니다.

보고서 작성 기준일 현재 당사는 배당받을 주주의 권리를 보호하기 위해 주주환원 정책으로 현금배당을 실시하고 있으므로, 미진한 부분에 해당사항은 없으나, 향후 발생 시 보완하고자 적극 노력할 것입니다.

당사는 배당받을 주주의 권리를 보호하기 위해 매년 현금배당을 실시하고 있으며, 최근 일정 부분의 배당금 상승을 통해 주주환원 수준을 늘려왔습니다. 향후에도 주주 가치 제고를 위하여 최선의 노력을 다하겠습니다.

보고서 작성 기준일 현재 당사의 발행주식 수는 30,000,000주이며, 정관상 발행가능 주식 총수는 100,000,000주(1주의 액면금액: 500원)입니다. 

당사는 현재 발행된 종류주식은 없습니다. 최근 3년간 종류 주주총회는 개최되지 않았으며, 회사의 주식발행 현황은 다음과 같습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 보통주 이외에 발행된 종류주식이 없습니다.

당사의 보통주는 상법 제369조(의결권)에 따라 소유주식 1주당 1 의결권을 부여하여, 모든 주주는 공평한 의결권 행사가 가능합니다. 따라서 본 사항에 해당사항은 없으나 향후 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사는 상법 제369조(의결권) 및 당사의 정관 제22조(주주의 의결권)에 준수하여 향후에도 모든 주주는 공평한 의결권 행사가 가능하도록 하겠습니다.

당사는 공시대상 기간 연도 개시 시점부터 공시서류 제출일 현재까지 주요 IR 개최 내역이나 컨퍼런스콜 및 기관투자자 등 개최 내역은 없습니다. 

보고서 제출일 현재 최근 소액 주주들과의 별도의 행사 개최 여부는 없습니다.

보고서 제출일 현재 최근 해외투자자와 따로 소통한 행사 내역은 없습니다.

당사의 기업 정보는 당사의 홈페이지(https://www.kctc.co.kr/) 및 DART(http://dart.fss.or.kr), KIND(http://kind.krx.co.kr) 등 공시조회시스템을 통해 모든 주주에게 공평하게 공개되고 있습니다. 당사의 홈페이지에는 문의사항을 접수할 수 있는 고객센터 시스템이 마련되어 있으며, 회사 소개 시스템에는 회사 공식 유선번호 공개되어 있습니다. 유선 통화를 원할 경우에는 지사, 지별 직접 유성 통화가 가능하며 언제든지 회사와 의사소통이 가능합니다.

당사의 홈페이지(https://www.kctc.co.kr/)에 영문 변환 기능을 도입하여, 외국인 주주와 외국인 고객들에게 경영 관련 정보를 충분하게 제공하고 있습니다. 다만 외국어로 상담이 가능한 직원의 연락처를 따로 공개하고 있지는 않습니다.

자기주식취득 신탁계약 연장 결정('23.04.03)의 지연공시('23.10.04)에 대한 지정

지정.부과일자 : 2023-10-31

담당자 교체 과정에 있어서의 업무 인수인계 미비 및 신규 담당자의 규정 미숙지로 인한 지연 공시가 있었습니다. 당사는 사내 공시 관련 교육자료 제작을 통해 지난 미비점에 대하여 보완하고자 노력하고 있으며, 유가증권 시장법이나 상법 등 공시 관련 법률에 대한 사내 자료 상시 비치를 통하여 공시업무 강화를 실천하고 있습니다.

 당사는 사내 공시 관련 교육자료 제작을 통해 지난 미비점에 대하여 보완하고자 노력하고 있으며, 유가증권 시장법이나 상법 등 공시 관련 법률에 대한 사내 자료 상시 비치를 통하여 공시업무 강화를 실천하고 있습니다. 관련 법령을 준수하고 모든 주주에게 기업 정보를 적시에, 공평하게 제공하기 위해 노력할 것입니다.

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 구축하고 있습니다.

구체적으로는 이사회 규정 제10조 제1항 제4호 (1) 목에 ‘(1) 이사 등과 회사 간 거래의 승인 및 최대주주의 특수 관계인 간 거래 중 상법 제398조(이사 등과 회사와의 거래)에서 정하는 사항의 승인’을 결의 사항으로 정하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 해당사항이 없습니다.

특수관계인의 거래내역

1) 매출 및 매입       

(단위:  천원)

구분		당기
		매출	배당금 수익	기타수익	매입
공동기업	아이앤케이신항만㈜	-	-	-	22,102,226
	평택당진중앙부두㈜	720,000	200,000	-	4,870,917
관계회사	㈜의왕ICD	-	-	-	1,982,234
	비엔씨티㈜	24,467,222	-	-	276,997
	㈜아이티더블유메가라인	-	340,654	-	844,997
	㈜양산ICD	-	-	-	290,491
	한진컨테이너터미날㈜(구,평택컨테이너터미날㈜)	-	-	-	3,723
	평택항만㈜	-	450,080	-	1,927,351
	창포기술㈜	76,217	-	47,248	-
	㈜티피아이메가라인	-	711,326	-	-
기타의 특수관계자	고려해운㈜	13,756,701	-	-	12,671,734
	케이엠티씨로지스틱스㈜(구,㈜고려해운항공)	824,982	-	-	35,716
	고려훼리㈜	-	-	-	3,175
	KMTC (THAILAND) CO.,LTD.	-	-	-	368,701
	KMTC AIR-SEA SERVICE (CHINA) CO., LTD.	24,325	-	-	-
합 계		39,869,447	1,702,060	47,248	45,378,262

 2) 채권 및 채무   

(단위:  천원)

구분		당기말
		채권						채무
		매출채권	보증금	대여금	미수수익	선급금	기타	매입채무	미지급금	기타
공동기업	아이앤케이신항만㈜	-	-	-	-	-	-	2,014,829	-	-
	평택당진중앙부두㈜	198,000	-	-	-	-	-	1,039,106	-	-
관계회사	㈜의왕ICD	-	55,159	-	-	-	98,373	71,818	-	-
	비엔씨티㈜	88,913	-	-	-	-	-	-	-	-
	㈜양산ICD	-	-	-	-	-	-	14,990	-	-
	평택항만㈜	-	-	-	-	-	-	400,060	-	-
	㈜아이티더블유메가라인	-	-	-	455,441	-	-	-	2,665	-
	창포기술㈜	56,227	-	1,300,000	5,646	200,000	-	-	-	-
	HK DEPOT Co., Ltd.(구, KU DEPOT Co., Ltd.)	114,796	-	-	-	-	-	498,620	-	-
	KCTC INTERNATIONAL LOGISTICS(*)	943,711	-	-	-	-	-	-	-	-
	KCTC SAMUDERA LOGISTICS(*)	476,631	-	360,210	18,214	-	-	-	-	-
기타의 특수관계자	고려해운㈜	1,393,566	-	-	-	-	-	1,211,937	-	-
	케이엠티씨로지스틱스㈜(구,㈜고려해운항공)	82,320	-	-	-	-	-	346	-	70
	고려훼리㈜	-	-	-	-	-	-	325	-	-
	KMTC (THAILAND) CO.,LTD.	-	-	-	-	-	-	27,885	-	-
	KMTC AIR-SEA SERVICE (CHINA) CO., LTD.	83,537	-	-	-	-	-	749	-	-
종업원		-	-	73,399	-	-	-	-	-	-
합 계		3,437,701	55,159	1,733,609	479,301	200,000	98,373	5,280,665	2,665	70

* 공시대상기간 종료일 기준 대손이 설정되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래       

(단위:  천원)

구분	당기
	기초금액	기중대여액	기중상환액	기타	기말금액
KCTC SAMUDERA LOGISTICS(*)	360,210	-	-	-	360,210
창포기술㈜	800,000	500,000	-	-	1,300,000
종업원	69,414	30,000	(26,207)	192	73,399
계	1,229,624	530,000	(26,207)	192	1,733,609

* 공시대상기간 종료일 기준 대손이 설정되어 있습니다.

- 제51기(2023) 사업보고서를 참조하였습니다.

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위해 이사회 규정 제9조 및 제10조를 통해 그 부의사항을 정하여 이사회 승인을 받는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 모두 준수하고 있습니다.

현재 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책으로 관련 상법과 내부 규정에 준수하고 있으며, 향후 보완해야 할 부분이 발생할 시 성실히 보완하고자 노력할 것입니다.

당사는 소액주주 의견 적극 수렴 및 정보 접근성 강화 등 소액주주 권익 보호를 위한 노력을 지속해오고 있습니다. 먼저 홈페이지에 고객센터 시스템을 제공하여 손쉽게 문의하고 피드백을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 분기별 실적 발표와 주주총회 시행 전에 온라인으로 질의할 수 있도록 시스템을 마련하였고, 관심이 높은 사안에 대해 행사 진행시 답변하는 등 주주와 적극적으로 소통하고 의견을 수렴하여 주요 정책에도 반영될 수 있도록 노력 중입니다. 또한, 분기별 실적 발표와 주주총회 시행 등 전자공시시스템을 통하여 기업의 정보를 모든 주주들에게 공정하게 전달하고 있습니다.

당사는 공시 대상 기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생한 바 없으며, 보고서 제출일 현재 기준으로 발생시킬 계획도 가지고 있지 않습니다. 향후 관련된 사항이 발생할 경우 적극 소통하여 주주들에게 이와 같은 정보를 전달하고 의견을 당사의 경영계획에 적극적으로 반영하겠습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 발행에 있어 해당사항이 없습니다.

공시대상 기간 종료일 이내 당사는 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달에 대해 해당사항이 없습니다.

공시대상 기간 종료일 이내 당사는 주식관련 사채 등 발행 또는 약정 위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주의 변동 내역이 없습니다.

보고서 작성 기준일 현재 당사는 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 소유구조 또는 주요 사업의 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대해 검토하고 있지 않으며, 관련 계획도 없습니다. 향후 당사의 소유구조 또는 주요 사업의 중대한 변화를 초래하는 이벤트가 발생할 경우 반드시 소액주주 보호를 위해 고려 가능한 조건을 선행적으로 살펴볼 예정이며, 당사는 지속적으로 모든 주주에게 기업 정보를 적시에, 충분히, 공평하게 지속 제공하기 위해 노력할 것입니다.

이사회 심의·의결사항

이사회는 법령에 정하여진 사항 외에도 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 회사 경영의 기본 방침의 결정 및 변경, 중요한 신규 사업 및 투자 등 회사 경영에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다. 이사회의 심의, 의결사항은 다음과 같습니다.

제10조(부의사항)

이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 충족하여 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금ㆍ주식ㆍ현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사ㆍ감사의 보수

(15) 법정준비금의 감액

(16) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

 

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(11-2) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등

(12) 노조정책에 관한 중요사항

(13) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

(14) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 대규모의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

 

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타회사의 임원 겸임(집행임원 설치회사의 추가규정사항)

(3) 이사 종류(사내이사 및 기타비상무이사)의 결정

5. 기타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

이사회는 정관 제13조(사채의 발행)에 의거하여 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있습니다. 또한 이사회 규정 제11조(이사회 내 위원회)에 의거하여 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 2. 대표이사의 선임 및 해임, 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 4. 정관에서 정하는 사항을 제외하고는 그 권한을 대표이사 또는 소관 업무 해당 임직원, 위원회에 위임할 수 있습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사 이사회는 주주총회 관련 사항, 회사의 중요 경영 사항, 회사 거버넌스에 관한 사항, 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항 등에 대해 심의 의결을 진행하고 있습니다. 이사는 이사회 개최에 앞서 안건 세부내역을 충분히 검토한 후 이사회에 참석하여 충분한 토의를 거친 후 의결합니다. 또한 그 외에 궁금한 사항이나 추가 검토가 필요한 사항 및 확인이 필요한 사항에 대해 회사에 요청하여 확인 및 감독하고 있습니다.

당사는 정관 제32조 및 이사회 규정에 따라 최고경영자인 대표이사의 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있습니다. 또한 정관 제33조(이사의 직무)에 의거하여 대표이사 유고시 직무대행제도를 마련하고 있으며, 회장, 부회장, 부사장, 전무이사, 상무이사 순으로 또는 이사회에서 별도로 정하는 자가 그 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다.

이사회에서는 최고경영자 후보를 선별 및 추천함에 있어 상법 등 법령상 결격사유가 없으며, 회사와 주주의 이익에 최적화된 방향으로 회사를 경영할 수 있고, 회사의 핵심가치와 비전을 효율적으로 실행할 수 있으며, 충분한 경영 역량을 갖춘 후보자를 선임할 수 있도록 면밀히 검증하고 있습니다.

당사는 전문 대학교육기관 및 물류 관련 전문 교육기관의 최고경영자과정에 후보군 위탁교육을 진행하고 있습니다. 이러한 검증과 육성과정에서 경영역량과 리더십을 갖춘 최적임자를 이사회에 추천하면 이사회는 추천받은 후보자에 대한 적정성을 심의하게 되고, 이사회의 검증과 심의를 통해 확정된 대표이사 후보는 주주총회에서 사내이사로 선임될 때까지 승계 준비를 진행함으로써 경영의 연속성과 안정성을 확보하도록 하고 있습니다. 이러한 과정은 개별적인 기준과 절차로 진행되며, 다만 이를 통합한 별도의 명문화된 최고경영자 승계 정책은 없습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 별도의 명문화된 최고경영자 승계 정책은 운영하고 있지 않습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 별도의 명문화된 최고경영자 승계 정책은 운영하고 있지 않습니다.

당사는 안정적인 경영승계를 위하여 대표이사 후보자를 선정하고, 이사회의 의견을 반영하여 최종 후보자를 추천, 주주총회에서 적법한 결의를 통하여 선임됨으로써 경영승계 절차가 종료됩니다. 또한 명문화된 승계 정책을 운영하고 있지는 않으나, 정관 제32조(대표이사 등의 선임) 및 제33조(이사의 직무)에 따라 대표이사 유고시 이사회에서 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행하도록 하고 있습니다. 

당사는  주관부서인 재경부의 주관하에 경영상 발생할 수 있는 재무적 리스크를 관리하여 경영상 안정을 도모하고 있습니다. 시장, 신용, 환 리스크, 유동성 등의 발생 가능성이 있는 상황에서도 안정적이고 지속적인 경영 성과를 창출할 수 있도록 재무 구조 개선, 자금 운용의 효율성 제고 및 유동성 확보에 중점을 두고 있습니다. 또한 시장 상황의 지속적인 모니터링을 통하여 시장위험, 신용위험 등의 잠재적 위험도 식별하여 선제적인 대응이 가능하도록 하고 있습니다.

당사는 윤리행동 강령을 바탕으로 전 임직원이 준법경영을 준수할 수 있도록 독려하고 있으며, 투명한 기업 경영을 위한 내부통제 기준을 마련하고 준수하고자 최선의 노력을 다하고 있습니다.

KCTC 윤리행동강령

우리는 사랑받는 글로벌 물류기업 Great KCTC인으로서 회사의 경영이념을 실현하고 글로벌 경쟁시대에 초우량 기업으로 도약하기 위하여 윤리경영을 적극적인 자세로 실천한다. 나아가 책임과 의무를 다해 지역사회와 경제발전에 공헌하며, 윤리행동강령을 모든 경영활동에서 이행할 것을 다짐하고자 다음과 같이 행동 강령을 선언한다.

• 하나.우리는 높은 윤리의식으로 회사의 경영이념을 실현하고, 회사의 번영과 안녕을 위해 책임과 의무를 다한다.
• 하나.우리는 끊임없는 혁신과 효율적인 경영활동을 통해 기업가치를 극대화하고, 기업경쟁령 강화에 최선의 노력을 다한다.
• 하나.우리는 직원 스스로 일의 보람을 느낄 수 있는 기업문화를 구현하고, KCTC 인으로서 긍지와 자부심을 갖고 성실히 직무를 수행한다.
• 하나.우리는 고객의 물품과 자산을 소중하게 여기며, 정확하고 신속한 정보를 제공하며 고객서비스 만족에 최선을 다한다.
• 하나.우리는 회사의 자산 및 고객의 정보를 반드시 보호하며, 업무상 취득한 정보에 대하여 절대 사적인 목적으로 이용하지 않는다.
• 하나.우리는 투명경영을 실천하며 주주와 투자자 등 모든 이해관계자의 이익보호를 위하여 최선을 다한다.
• 하나.우리는 기업시민으로서 합법적인 이윤추구를 통하여 국가 사회 발전에 공헌하며, 자연보호와 환경보전에 적극 노력하여 국가 사회로부터 신뢰받는 기업이 되도록 최선을 다한다.

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위하여 2018년 11월 전부 개정된 ‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조’ 및 ‘동법 시행령 제9조’에 의거하여 회사의 내부회계관리제도를 새롭게 마련하고 운영하고 있습니다. 

내부회계관리제도 평가의 전문성과 객관성 확보를 위한 전담조직을 구성하여 매년 평가를 수행하고 외부감사인의 감사를 받고 있습니다. 이에 따라 대표이사는 내부회계관리제도 관리 · 운영책임 및 이에 필요한 제반사항을 지원하고 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하여 그 운영실태 점검결과를 주주총회 및 이사회에 보고하고 있으며, 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서는 매년 사업보고서에 첨부하여 공시하고 있습니다

당사의 CFO인 재경담당 임원이 공시책임자로 지정되어 있으며, 재무회계 팀원 2명이 각 공시담당자 (정), (부) 역할을 수행하고 있습니다. 공시사항들에 대한 적법성을 위하여 공시담당자가 당사 및 자회사의 주요 경영사항에 대한 공시대상 여부를 세부적으로 검토 및 보고하며, 공시책임자가 최종 승인 시 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소 공시 시스템(KIND)에 공시하도록 절차를 갖추고 있습니다. 

당사는 재해안전실을 운영하여 공시서류 제출일 현재 안전과 보건에 대한 사항을 점검하고 있습니다. 재해안전실은 사내 사업장들의 안전한 환경을 조성하고 시설의 결함을 예방하며, 생명과 신체를 보호하는 활동을 하고 있습니다. 또한 중요 내용은 이사회에 보고하여 추가 논의하고 있으며, 각 사업본부/지점별 책임 경영체제를 통해 상시 사업, 환경안전, 인사 등에 대한 리스크를 면밀하게 점검하고 있습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없으나, 향후 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사의 이사회는 리스크 관리, 준법경영, 내부회계 관리, 등 내부통제 정책을 마련하여 운영하고 경영 환경의 변화에 따라 지속적으로 개선 및 보완하고 있습니다. 향후 정책의 변경이나 관련 법률 개정 등 변동 사항 발생 시 회사의 지속성장 가능성 확보를 위한 기반 강화 및 기업가치 제고를 위해 개정되는 사항에 준수하여 성실히 이행할 것입니다.

당사 이사회는 정관 제28조(이사의 수)에 따라 3인 이상의 이사로 구성하고 있습니다. 상법 제383조(원수, 임기)에 따라 3인 이상의 이사를 두되, 회의 운영과 의사결정의 효율성을 위해 총 6명의 이사로 구성하였습니다. 이사회는 보고서 제출일 현재 총 6인으로 구성되어 있는바(사내이사 2인, 기타비상무이사2인, 사외이사 2인), 제542조의 8(사외이사의 선임)의 요건을 충족하고 있으며, 주주총회에서 의결권 있는 발행 주식수의 4분의 1 이상, 출석한 주주 의결권의 과반수 찬성을 얻어 최종 선임되었습니다. 

이사의 임기는 3년으로 하며, 다만 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 정기주주총회 종결 시까지 연장됩니다. 회사는 정관 제32조에 의거하여 이사회의 결의로 대표이사 1명을 사장에 보하고 또한 필요에 따라 회장, 부회장, 부사장, 전무이사, 상무이사 약간명을 선임할 수 있습니다. 당사는 현재 류주환 사장을 대표이사로 선임하여 단독 대표이사 체제로 운영 중입니다. 제출일 현재 이사회 구성현황은 다음과 같습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 또한 현재 당사 이사회 의장은 당사의 이사회 규정 제5조(의장) 1항에 따라 류주환 대표이사가 직무를 수행하고 있으며 대표이사와 이사회 의장은 분리하여 운영하고 있지는 않습니다. 다만, 당사 정관 제34조(이사회 구성과 소집)에 따라 이사회 의장은 이사 중에서 이사회 결의로 선임할 수 있으므로 대표이사가 아닌 이사도 이사회 의장을 맡을 수 있습니다. 나아가 당사는 이사회 의장이 아니더라도 이사회를 소집할 수 있도록 정관과 이사회 규정을 명문화하여 이사의 권한 및 투명성을 담보하고 있습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 ESG위원회를 구성 하고있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회 의장은 이사회 규정 제5조(의장) 1항에 따라 류주환 대표이사가 직무를 수행하고 있으며 대표이사와 이사회 의장은 분리하여 운영하고 있지는 않습니다. 다만, 당사 정관 제34조(이사회 구성과 소집)에 따라 이사회 의장은 이사 중에서 이사회 결의로 선임할 수 있으므로 대표이사가 아닌 이사도 이사회 의장을 맡을 수 있습니다.

당사의 이사회는 신중한 토의 및 의상 결정이 가능하도록 구성되어 있으며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 2명의 사외이사를 두고 있습니다. 사외이사는 경영, 법률과 같은 각 분야의 전문가로 구성되어 이사회에 필요한 조언 및 견제 기능 역할을 효과적으로 수행하고 있습니다. 또한 사외이사의 경우 상법에서 요구하는 자격요건 결격사유를 대상 후보자 별로 사전에 면밀히 검토하여 주주총회에서 후보자를 상정하고 있습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사의 이사회는 정관 제28조(이사의 수)에 따라 3인 이상으로 구성되었으며 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 따라 사외이사가 이사 총수의 4분의 1 이상이 되도록 규정하고 있습니다. 또한 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 관련 상법에 준수한 2명의 사외이사를 선임함으로써 효과적인 감독 업무를 수행하고 있습니다.

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)에 따른 이사회 성별 구성 특례 적용 기업에 해당되지 않습니다.

공시대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재 당사의 이사 변동 내용은 하기 표로 대체하겠습니다.

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

급변하는 경영 환경 속에서는 이사회의 전략적인 판단이 지속적으로 요구되며, 이를 위해 각 이사의 전문성, 책임성 및 다양성이 반드시 필요합니다. 

이에 따라서 당사의 이사회는 경영, 기획, 법률 등 다양한 전문가들로 구성되어 다양한 인적 배경과 전문성을 토대로 이사회 부의 안건에 대한 내실 있는 심의 및 경영진의 업무 집행에 대한 효과적인 모니터링을 수행하고 있습니다. 향후에도 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위해 노력하겠습니다.

당사는 이사후보추천 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이사 후보자 선정 시 내부 담당 부서의 사전 검토를 통해 사내이사, 사외이사 후보를 선정하고 있으며, 이사 총수의 4분의 1을 사외이사로 구성하여 경영진 및 지배주주의 간섭을 배제하고 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다. 또한 이사회 구성원의 역량 및 경험 등을 고려하여 회사에 가장 적합한 후보자를 주주총회에 상정하고 있습니다.

당사는 공시대상 기간 이내의 제50기 주주총회의 안건 중 제3호 의안인 이사 중임의 건과 제4호 의안인 사외이사 선임의 건을 결의하여 2명의 기타비상무이사가 중임되었고, 2명의 사외이사가 선임되었습니다. 정기 주주총회 전 소집결의 공시를 통하여 이사 선임 세부내역 및 사외이사 선임 세부내역을 공시함으로써 관련 정보를 상세히 공시하였습니다.

당사는 주주총회에 이사 선임 안건이 포함될 경우 이사 후보자에 대하여 주주총회 4주 전 주주총회 소집결의를 통해 이사 후보자에 대한 이력 사항을 공시하고, 주주총회 2주 전 소집공고를 진행하고 있습니다. 또한 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 등에 대하여 정기보고서(사업보고서, 분/반기 보고서) 등을 통하여 이사회 찬반 현황 등에 대한 정보를 주주에게 제공하고 있고, 모든 주주들에게 주주총회 2주 전 소집 통지서에 해당 후보자에 대한 이력사항 등을 포함하여 우편으로 발송하고 있습니다.

이사 후보들의 과거 이사회 활동 내역은 당사의 공시된 사업보고서를 통하여 확인할 수 있으며, 재선임된 이사들 중 사외이사와 기타비상무이사의 이사회 참석 내역은 주주총회 소집공고에 공시하였습니다. 특히 사외이사 등의 경우에는 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반 여부와 활동 내역에 대해 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 집중 투표제를 채택하고 있지 않으나, 관련 상법에 따라 소수주주의 이사 후보 추천 권리를 보장하고 있습니다. 또한 과거 3개년 주주총회 기간 중 소액주주의 이사 후보 추천은 없었습니다.

당사는 현재 집중 투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 향후 전자 투표 제도를 도입할 예정으로 주주들의 접근성과 편의성 그리고 이사 선임 과정에서의 더욱 공정할 수 있게 다양한 방면에서 검토 중에 있습니다.

당사는 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사)에 따라 주주총회에서 이사를 선임합니다. 선임할 이사 후보자는 사내이사의 경우 이사회의 추천을 받은 후보 중에 선임하고, 사외이사의 경우 사외이사 결격사유에 해당하지 않는 독립성과 투명성이 확보된 후보 중에서 선임합니다.  또한 주주총회 소집 공고에 후보자들의 상세 이력 및 정보를 주주총회 전에 미리 제공하고 있습니다. 이와 같이 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하고 있으므로, 미진한 부분에 있어서 해당사항이 없지만 향후 발생 시 개선하고자 충분히 노력할 것입니다.

공시대상 기간 종료일 현재 당사의 미등기 임원은 총 12명으로 구성되어 있으며 내용은 아래와 같습니다.

당사 이사회에서는 사외이사를 선임할 경우 사외이사 자격요건 확인서의 작성을, 임원을 선임할 경우 내부적으로의 임원 후보자들에 대하여 역량, 성과, 경험 등 다각적인 측면에서 평가 후 선임하고 있습니다. 또한 선임 이후에도 당사가 시행 중인 윤리강령 및 규범에 대한 지속적인 교육을 통해 기업가치 훼손 등을 사전 방지하고 있습니다. 현재 당사 임원 중에는 과거 횡령, 배임, 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정판결 받은 자는 없으며 별도의 집행임원제도는 도입하고 있지 않습니다. 다만, 상법상의 기준과 사내 운영지침 및 규범 이외의 정책은 별도로 마련하고 있지 않습니다.

내부 규정에 따라 임원(미등기 임원 포함)을 선임할 경우, 업무 성과, 역량/전문성, 성장 잠재성 등을 종합적으로 심의하여 이사회를 거쳐 임원으로 선임하고 있습니다. 특히, 기업가치의 훼손 또는 주주 권익 침해에 책임 있는 자의 선임을 방지하기 위해 정도경영(윤리/규범적) 원칙을 위반하거나, 법률 및 회사 규정 위반으로 인한 이슈나 품질/안전환경 문제 등에 대한 책임 유무를 임원 후보 심의 과정에서 철저히 검증하고 있기 때문에 보고서 제출일 현재 당사는 본 질문에 대한 해당사항이 없습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

보고서 제출일 현재 당사는 해당사항이 없습니다. 앞으로도 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정 판결 받은 자의 임원을 선임하지 않기 위해 내부 정책들을 지속하여 운영 및 보완해 나아갈 것이며, 기업가치 훼손이나 주주 권익의 침해를 방지할 수 있는 기업이 되려 노력할 것입니다.

당사의 임원 근무 지침은 법령 위반, 서약서 및 규정, 규칙 등 위반, 지위를 이용하여 부당한 사리를 취한 경우 징계 사유로 정하고 있으며, 개별 사안에 따라 각 조치가 이루어집니다. 특히 법령 등을 위반한 임원 및 임원 후보자의 경우 그 내용과 경력 및 전문분야, 리더십, 경영능력 등을 종합적으로 고려하여 임원 선임 및 임원직 유지 여부를 결정하고 있습니다. 향후에도 기업가치 훼손 또는 주주 권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책을 지속 운영 및 보완할 계획입니다.

당사는 상법 제382조의 3(이사의 충실의무) 및 제542조의 8(사외이사의 선임)에 준수하여 사외이사 자격요건을 따르고 있습니다. 동법 시행령 제34조 제5항에 따라 사외이사가 당사 혹은 당사의 계열회사와 중대한 이해관계가 없으며, 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하다고 여겨지는 경우는 사외이사 선임에서 배제하고 있습니다.

보고서 제출일 이내 최근 3년간 당사의 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 없습니다.

보고서 제출일 이내 최근 3년간 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업 간 거래 내역이 없습니다.

당사는 상법 제382조 제3항(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) 제542조의 8(사외이사의 선임)의 사외이사 선임자격 배제요건을 준수하고 있으며, 사외이사 선임 후 이에 해당하게 된 때는 그 직이 상실됩니다. 특히 동법 시행령 제34조 제5항에 따라 과거 계열회사에 재직하였거나 당사와의 최근 3개년도 중 거래실적이 해당 법인의 자산 또는 매출총액의 100분의 10 이상인 사업연도가 있는 법인에서 근무한 자, 당사 주식을 대량으로 보유한 자 등 중대한 이해관계가 있어 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하다고 여겨지는 경우 사외이사 선임에서 배제하고 있습니다. 또한 당사는 객관적이고 중립적인 위치에서 직무를 수행할 수 있는 사외이사를 선임하기 위한 검증 절차로 사외이사 자격요건을 확인하고 재무, 법무, 홍보 등 각 팀에서 관련 법상 자격 제한 요건과 더불어 공직자 대상 취업제한 내용까지 중복 확인하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사는 사외이사 선임 시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격 요건 등을 포함한 ‘사외이사 자격요건 적격 확인서’를 직접 수취하여 한국거래소에 제출하고 있습니다. 이를 통해 당사와 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 사외이

사 중 당사 및 계열회사와 중대한 이해관계가 있는 사외이사는 없습니다.

당사는 상법 제542조의 8(사외이사의 선임) 제2항에 따라 당사의 사외이사가 당사를 제외한 2개 이상의 다른 회사의 이사, 감사, 집행위원으로 재임하지 못하도록 하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사 선임 시 사외이사의 이사회 업무 효율성 제고를 위해 타사 등기임원(사외이사, 집행임원 및 감사) 겸직을 2개 이하로 제한하고 있음을 선임되는 사외이사에게 고지하고 있으며, 선임 시 ‘사외이사 자격요건 적격 확인서’를 수취하고 있습니다.

당사의 사외이사 겸직 현황은 아래 표로 대체하겠습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사의 사외이사는 과도한 겸직을 하고 있지 않아 충실한 직무수행을 하고 있으며, 정기 이사회와 수시로 개최되는 임시 이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있습니다. 당사는 상시적으로 사외이사들의 겸직 여부를 이사들에게 확인하여 사외이사 결격요건 해당 여부를 검토하고 있습니다. 당사의 사외이사의 타기업 겸직 허용 기준은 상법의 허용 기준을 준용합니다.

당사는 이사회 개최 사유 발생 시 사외이사들에게 최소 일주일 전까지 개최 사실을 통보하고 이사회 안건에 대한 설명자료를 송부하여 이사회 개최 전 각 사외이사들이 해당 안건에 대해 충분히 검토할 수 있는 시간을 보장하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사들의 전문적인 업무 수행, 관련 정보 취득, 원활한 업무 수행을 돕기 위하여 업무심사부, 기획부, 재경 부서에서 필요한 자료를 제공하여 사외이사가 합리적인 경영 의사결정을 내릴 수 있도록 적극적으로 지원하고 있습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력을 별도로 배치하고 있지 않습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 업무 수행에 필요한 별도의 교육을 제공하고 있지 않습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사만으로 개최된 회의 내역이 없으며, 사내이사 및 기타비상무이사를 포함한 이사회의 구성으로 회의를 진행하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사는 사외이사가 그 역할에 충실할 수 있도록 당사의 주요 현안에 대해서는 발생 시마다 사외이사에게 수시로 보고하고 있습니다. 또한 회의 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하여 사외이사가 충실히 직무 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다. 당사는 향후에도 사외이사의 직무수행에 필요한 정보와 자원 등을 충분히 제공하기 위해 노력할 것입니다.

당사는 사외이사의 자유롭고 비판적인 의사 개진과 독립성을 보장하기 위해 사외이사의 구체적인 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

사외이사 활동에 대한 기록은 사외이사 임기 만료 전 재신임 여부를 판단하기 위해 실시하고 있으며, 공정성 확보를 위해 이사회 참석률, 전문성 등의 각 지표 항목에 대한 사내이사의 의견을 수렴하는 방식으로 재선임 여부를 판단하고 있습니다. 또한 상법 제388조(이사의 보수) 및 당사 정관 제37조(이사의 보수와 퇴직금)에 따라 사외이사에 대한 보수 한도는 주주총회에서의 결의로 정하고, 승인받은 총 이사 보수 한도 내에서 모든 사외이사에게 동일한 금액으로 지급됩니다.

당사는 사외이사의 자유롭고 비판적인 의사 개진과 독립성을 보장하기 위해 사외이사의 구체적인 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

향후 이사회의 효율적인 운영을 위해 사외이사의 역할 및 책임 이행에 대한 개별적인 평가의 필요시 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 회의 참석률, 독립성, 기여도 등의 직무활동 등을 평가하여 재선임 결정에 반영하는 등의 방안을 검토할 예정입니다.

상법 제388조(이사의 보수), 정관 제37조(이사의 보수와 퇴직금), 이사회 규정 제10조에 따라 이사보수 한도는 주주총회의 결의로 정합니다. 매년 이사회에서 주주총회에 부의될 이사 보수 한도를 사전에 심의하여 적절성을 검토하고 있으며, 이사 보수는 주주총회가 승인한 한도 내에서 주주총회의 위임을 받은 이사회가 개별 보수를 정하고 있으므로 그에 따라 집행됩니다.

당사의 정책상 사외이사의 보수는 평가와 연동하지 않고 있습니다. 사외이사의 보수가 평가 결과에 따라 달라지면 독립성이 저해될 우려가 있다고 판단하여 별도의 보수 정책을 운영 중이며, 사외이사의 보수는 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려한 사외이사 활동에 투입하는 시간에 대한 기본 급여로 구성되고 주식매수선택권 등은 포함하지 않습니다.

당사의 사외이사의 보수에는 주식매수선택권이 포함되지 않습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다.

당사는 사외이사의 회의 참석률과 이사회 활동 결과 등을 포함하여 종합적으로 사외이사의 활동을 기하고 있으며, 사외이사의 보수는 직무수행의 책임과 위험성, 활동에 투입하는 시간 등을 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 사외이사의 독립성 제고를 위해 사외이사에 대한 평가 결과를 보수 책정에 반영하고 있지 않습니다.

당사의 이사회는 정기 이사회와 수시로 개최되는 임시 이사회로 구분됩니다. 당사 정관 제34조(이사회의 구성과 소집)에 의해 이사회는 의장이 소집하며, 기타 부의 사항이 있을 경우 소집 3일 전에 각 이사들에게 통보하여 회의를 개최하고 있습니다. 당사 정관 제35조(이사회의 결의방법)에 따라 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 상법 제397조의 2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 합니다.

당사의 보고서 제출 시점의 이사회 개최 정보는 DART 공시자료(분기 보고서)를 통해 참고하실 수 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책을 수립하고 있지 않습니다. 당사의 이사 보수액은 이사회를 통한 결의 방식으로 보수 한도액을 책정하며, 주주총회의 안건을 통해 결의 및 승인하게 됩니다. 따라서 개별 이사 활동을 평가하고 그 평가에 근거하여 보수가 산정되는 구조의 정책은 수립하고 있지 않습니다. 

당사의 임원들은 임원배상책임보험에 가입되어 있으며, 매년 만기도래 시 보험 상의 항목들을 면밀히 검토하여 연장하고 있습니다. 또한 해당 보험으로 이사의 책임 회피 등에 남용되는 것을 방지하기 위한 회사가 마련한 별도의 장치는 없습니다.

당사는 회사에 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들에 대한 이익을 고려하고 있으며, 함께 성장하기 위해 노력하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다. 

당사의 이사회는 원칙적으로는 정기적으로 개최되고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정 및 산하 위원회 규정을 마련하고 있습니다. 또한 이사회 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 3일 전에 각 이사 및 감사에게 개최 시기, 장소, 안건을 통지하여 소집하고 있으며, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.

당사는 정관 제36조(이사회 의사록) 및 이사회 규정 제14조(의사록)에서 이사회 의사에 관여하는 의사록을 작성하도록 하고 있습니다. 이사회를 개최할 때마다 이사회의 의사 진행에 관한 의사록을 작성하여 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여 의사결정 결과를 확정하고 있습니다. 이사회 개최 내용, 사외이사 참석률, 안건에 대한 찬반 여부 등은 분·반기 및 사업보고서를 통해 분기별로 공시합니다.

이사회 결의는 이사회 규정 제9조에 따라 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 이루어집니다. 당사는 사업보고서를 통하여 사외이사 및 감사의 이사회 참석 여부 및 안건에 대한 찬반 여부를 공시하고 있습니다.

보고서 제출일 기준 당사의 최근 3년간 개별 이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 하기 표로 대체하겠습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 정기공시 이외의 개별 이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다. 

당사는 정관 제36조(이사회 의사록)와 이사회규정 제14조(의사록)에 따라 이사회 의사진행에 관하여 의사록을 작성하고 있습니다. 또한, 동조 제2항에 따라 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 그리고 반대 의견이 있는 경우 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 보관하고 있습니다.

당사는 보고 기간 종료일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

당사는 상법 제 415조의 2(감사위원회)에 따라 감사위원회를 구성하지 않고, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않지만, 향후 필요시 적극적으로 검토하여 이사회 내 위원회를 설치할 수 있도록 검토할 것입니다.

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회 대신 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사를 두고 있습니다. 또한 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않지만, 경영상의 효율적인 운영을 위해 사내 임원들로 구성된 경영위원회, 인사위원회, 산업안전보건위원회를 설치하였고 각 위원회 마다 운영 방침을 규정하여 운영하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

각 사내 위원회의 운영 방침에 따라 정기 회의 및 임시 회의를 통하여 보고된 회의 안건 중 경영상의 주요 내용을 파악하여 이사회에 보고하고 있고, 이사회에서는 주요 안건에 대해서 이사회를 소집하고 당사의 이사회 규정 9조(결의방법)과 정관 제35조(이사회의 결의방법)에 의거하여 주요 안건에 대해서 결의하고 있습니다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

당사는 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않고 사내 대표이사 및 임원들로 구성된 경영위원회, 인사위원회, 산업안전보건위원를 운영하고 있습니다. 현재까지는 운영과 관련하여 미진한 사유 등이 발생하지는 않았으나 향후 당사의 위원회 구성상 미비점, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 개선하고자 노력할 것입니다.

당사는 사내 임원들로 구성된  경영 위원회, 인사 위원회, 산업안전보건 위원회의 운영규정을 마련하여 구성, 기능, 심의사항 등 상세한 운영 방침을 토대로 각 위원회를 운영하고 있고 위원회의 정기, 임시 소집을 통하여 주요 의사결정이 필요한 사항들을 심의하여 결정하고 있습니다. 

보고기간 종료일 현재 당사는 상법 제415조의 2(감사위원회)에 관련하여 상근감사를 선임하였고, 별도의 감사위원회는 구성하고 있지 않습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 당사의 감사는 상법 시행령 제37조 2항에 따라 상장회사에서 회계 또는 재무 관련 업무에 합산하여 임원으로 근무한 경력을 5년이상 보유하고 있습니다.

감사 직무를 수행함에 있어 이사회, 경영진 등 업무 집행기관으로부터 독립된 위치에서 객관성을 유지하도록 별도의 감사 직무규정을 마련하고 있으며, 당사의 정관에서도 감사의 직무규정을 정의하고 있습니다.

정관 제 39 조의 4(감사의 직무) 

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제 39 조의 5(감사록) 

① 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제 39 조의 6(감사의 보수와 퇴직금)

① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

당사는 공시대상 기간 중 감사의 업무 수행에 필요한 교육으로 삼정 KPMG 아카데미에서 제공하는 내부회계관리제도 교육과정을 제공하였습니다.

교육 내용으로는 IT 통제감사 기본이해 및 고려사항, 내부회계관리제도 운영과 평과 개관, 내부회계관리제도 변화에 대한 대응방안, 내부회계관리제도의 법제도적 변화와 영향으로 구성 되었습니다.

당사의 감사는 외부감사인과의 감사 계획 및 절차와 결과를 활용하여 감사 목적을 달성하도록 노력하고 있으며, 외부감사인으로부터 감사계획의 개요에 대하여 설명을 듣고, 감사의 회계에 관한 감사계획에 대하여도 설명하고 그 조정을 도모하고 있습니다. 또한 감사는 외부감사인과 감사 상황에 대하여 수시로 의논하며, 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하고는 감사 직무의 규정을 지켜오고 있습니다. 

당사의 감사는 경영진의 부정행위에 대한 조사에 관련하여 하기 직무 규정을 충실히 이행하고 있습니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 수 있도록 하여 감사가 필요한 정보를 충분히 제공할 수 있도록 하고 있습니다.

제25조(이사회 등 중요 회의에의 출석)

① 감사는 경영방침의 결정 경과, 경영 및 업무 상황을 파악하기 위하여 이사회, 임원회의 및 그 밖의 중요한 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

② 전항의 회의에 출석하지 아니한 경우 감사는 심의사항에 관하여 보고를 받고 의사록 및 자료 등을 열람할 수 있다.

③ 이사회에 출석한 감사는 이사회 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과가 정확하게 기록되어 있는지의 여부를 확인한 후에 기명날인 또는 서명하여야 한다

.

제26조(문서 등의 열람)

① 감사는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다.

② 감사가 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다.

③ 감사는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다.

 

제27조(재산의 조사)

① 감사는 중요한 회사재산의 관리, 취득 및 처분과 통상적이 아닌 중요한 거래 등에 관하여 조사하고 만약 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.

제28조(거래의 조사)

① 감사는 회사가 중요한 재산상의 이익을 무상으로 공여하거나 자회사 또는 주주와 통상적이 아닌 거래를 하는 경우에는 사전에 담당이사와 협의하여 그 내용을 보고하도록 담당이사에게 요구하고 이사의 의무에 위반하는 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.

제29조(현장 조사) 

① 감사는 본ㆍ지사, 지점, 영업소 등을 조사하고 회사의 업무전반에 관한 실정을 파악함과 동시에 업무가 적법하고 적정하게 행하여지고 있는지의 여부를 확인한다.

② 감사는 본ㆍ지사, 지점, 영업소 등을 조사한 결과 의견의 제시, 조언 또는 권고를 할 경우에는 이사회에 보고 또는 담당이사에 대하여 행함을 원칙으로 한다.

당사는 감사가 의사결정에 필요한 정보를 제공받아 검토할 수 있도록 재경부, 기획부, 업무 심사부 등 감사에게 상시 사전 보고하고 있습니다. 또한 감사가 필요한 경우 이사에 대하여 그 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 하는 규정을 감사 직무규정 제27조(재산의 조사)에 명문화하였고, 그 외 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대해 보고받을 수 있도록 동 규정 제7조 5항에 수시로 이사회 소집을 청구할 수 있도록 명시하여 감사가 필요한 정보를 충분히 제공받을 수 있도록 하고 있습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 감사의 업무를 전담하여 지원하는 별도의 감사지원 조직이 없습니다.

당사는 보고서 제출일 현제 별도의 감사지원 조직이 없습니다.

감사의 보수는 주주총회 전 이사회에서 감사 보수 한도 범위를 결의하고, 주주총회의 안건으로 상정하여 위임된 감사 보수 한도 범위 내에서 결의에 따라 결정됩니다. 보수 한도액은 감사 업무의 수행에 투입되는 시간과 노력 그리고 업무 수행에 따른 법적 책임 수준을 충분히 감안하여 결정되고 있습니다 따라서 감사가 아닌 사외이사와의 보수총액은 다를 수 있습니다.

보수지급금액

<이사ㆍ감사 전체>

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	914	131	-

* 2023년 12월 31일 기준 제51기 사업보고서를 참조하였습니다.

<유형별>

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	722	361	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	2	49	25	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	914	131	-

* 2023년 12월 31일 기준 제51기 사업보고서를 참조하였습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다. 

당사는 관련 상법에 의거하여 상근 감사를 선임하였고, 감사위원회는 따로 구성하지 않았습니다. 당사의 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하고 있고 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사 직무를 충실히 수행하고 있습니다. 또한 업무심사부서와의 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사 계획과 절차 및 감사 결과를 활용하여 감사 목적을 달성할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사는 주주총회 결의로 선임된 상근감사 이외의 감사위원회를 따로 구성하지 않았으나, 향후 기업의 성장에 따른 이상적인 지배 구조를 우선하여 필요시 감사위원회 설치를 검토할 것입니다.

감사보고서

1. 감사의 감사보고서 

 본 감사는 제51기 사업년도(2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지)의 회계 및 업무에 대한 감사를 실시하고 그 결과를 다음과 같이 보고합니다. 

1) 감사방법의 개요 

  회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표ㆍ연결재무제표 및 동 부속명세서를 검토하였으며 필요하다고 인정되는 경우  대조ㆍ실사ㆍ입회ㆍ조회, 기타 적절한 감사절차를 적용하였습니다. 

  업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한  서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등 적절한 방법을 사용하였습니다. 

2) 재무상태표 및 포괄손익계산서에 관한 사항 

  재무상태표ㆍ연결재무상태표와 포괄손익계산서ㆍ연결포괄손익계산서는 법령 및 정관에 따라 회사의 재산 및 손익상태를 적정하게 표시하고 있습니다. 

3) 이익잉여금처분계산서(안)에 관한 사항 

  이익잉여금처분계산서(안)는 법령 및 정관에 적합하게 작성되어 있습니다. 

4) 영업보고서에 관한 사항 

  영업보고서는 법령 및 정관에 따라 회사의 상황을 정확하게 표시하고 있습니다.

감사 직무규정 제35조(감사록의 작성)에 따라 회의 의사록을 작성하도록 하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 정하고 있습니다. 또한 제37조(주주총회에의 보고)에 근거하여 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지를 주주총회에서 진술하여야 합니다. 그리고 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변해야합니다.

보고서 제출일 현재 당사는 선임된 상근감사 이외의 별도의 감사위원회를 구성하고 있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다. 

당사의 감사는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사 절차와 감사 결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토하고 있습니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한, 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영 위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 당사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있습니다.

당사는 51기까지 동현회계법인을 외부감사인으로 선임해 오던 중, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조에 따라 금융감독원으로부터 대성삼경회계법인을 외부감사인으로 지정한다는 통지서를 수취하였으며, 지난 통지 내용에 따라서 제52기부터 외부감사인으로 대성삼경회계법인이 지정되었습니다.

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조에 의거 감사인 지정 대상 회사이므로, 제52기에 감사인이 지정되었습니다. 따라서 공시대상 기간 중 외부감사인 선임관련 회의개최 및 논의 내역이 없습니다.

당사는 감사인의 감사보고서 제출 이후 감사인의 감사시간, 감사인력, 감사보수 등 외부감사인이 제출한 감사계획 준수여부 등 사항을 확인하고 감사계획을 충실하게 수행하였는지 결과를 문서로 작성하고 관리하여야 합니다. 당사는 감사인 선임 관련 준수사항에 대해 승인받았으며 사후평가를 실시하였습니다. 당사의 감사와 외부감사인은 주기적인 소통을 통해 충분한 감사시간과 인력이 투입되고 있는지, 감사계획은 적절히 이행하고 있는지를 점검하고 있으며 감사의 전반에 대하여 당사가 인지한 문제점은 없습니다.

당사는 감사인의 독립성 확보를 위해 모든 비감사 업무에 대한 사전 검토를 통해 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용토록 하고 있습니다. 당사는 공인회계사법과 외감법상 감사인이 수행할 수 없도록 금지하고 있는 업무에 해당하지 않고 이해 상충의 소지가 높지 않다고 판단되는 비감사 서비스 건에 대해서는 사전 협의를 통해 외부감사인과 비감사 업무 계약을 진행하였습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다. 

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위해 당사의 정관 41조의 2(외부감사인의 선임)에 의거 외부감사인을 선임하고 있습니다. 

당사는 감사인 선정 기준 및 절차에 의거 ①감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성, ②감사인의 독립성 및 전문성 등을 검토한 후 감사인 후보자를 평가하여 감사인을 선정하였습니다.

‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’에 의거, 6개 사업연도 연속 외부감사인을 자유선임한 상장사에 대해 증권선물위원회는 다음 3개 사업연도에 대한 외부감사인을 지정하게 됩니다. 이에 따라 당사는 2024년 사업연도부터 대성삼경회계법인을 외부감사인으로 지정받았으며, 감사인 선임과 관련한 감사시간, 인력 및 보수 등 준수 사항을 승인하였습니다. 금번 선임된 외부감사인의 감사계획이 잘 수행되고 있는지 등에 대한 사후평가를 검토할 예정입니다.

당사는 감사 직무규정 제31조(외부감사인과의 연계)에 의거하여 선임된 상근감사는 외부감사인과의 감사 상황에 대하여 의논하고 있으며, 당사의 재무 담당 이사를 포함하여 감사팀의 구성, 감사투입시간과 보수, 감사 수행 절차 및 결과 등 회의를 진행하고 있습니다.  

외부감사인은 매 분(반)기 재무제표 감사 및 검토 결과를 상근 감사에게 보고 및 협의하고 있습니다. 구체적으로는 핵심 감사사항 및 내부회계관리제도 검토 결과 등을 보고하고 협의하고 있으며 주요사항 등에 대해 의견을 교환하고 있습니다.

당사의 감사 직무규정 제13조(부정행위 발생 시 대응)에 의거하여 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로 부터 통보받은 경우 감사는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하여야 하며, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하여야 합니다.

당사는 '재무제표의 작성 책임 및 제출'에 의거하여 회사가 작성한 감사 전 재무제표 정기주주총회 6주 전에 제출하였으며, 또한 연결기준 감사 전 재무제표는 정기주주총회 4주 전에 제출하였습니다. 2023년 기준 당사 외부감사인은 동현 회계법인이며, 감사 전 재무제표에 대한 외부감사인 및 증권선물위원회 제출 시기는 같습니다.

보고서 제출일 현재 해당사항이 없으나, 미진한 사유 발생 시 적극적으로 보완하고자 노력할 것입니다. 

감사는 당사의 중요한 회계 처리기준, 매 분(반)기 재무제표 검토, 연말 재무제표 감사 결과 및 내부회계관리제도 감사 결과, 경영진의 직무 집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인을 위하여 외부감사인인 동현 회계법인으로부터 대면 또는 화상으로 보고를 받고 주요 사항 등에 대하여 의견을 교환하였습니다. 당사의 내부감사기구와 외부감사인과는 주기적으로 충분한 의사소통을 수행하여 효율성을 제고하고 있습니다.