분기보고서 (2023.09) 2023-11-14 16:51:00
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002421
(제 53 기)
| 사업연도 | 2023년 01월 01일 | 부터 |
| 2023년 09월 30일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)한국특강 |
| 대 표 이 사 : | 박성우 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 함안군 칠서면 공단동길 98 |
| (전 화) 055-589-1000 | |
| (홈페이지) http://www.ekosco.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획재무본부장 (성 명) 이시영 |
| (전 화) 055-589-1000 | |
대표이사 등의 확인ㆍ서명 |
기업공시서식 작성기준에 따라 회사의 개요는 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 회사의 연혁은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 자본금 변동사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 주식의 총수 등은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 정관에 관한 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
회사는 철 스크랩을 원료로 전기로 제강을 거쳐 각종 철강제품에 사용되는 BILLET 및 그 BILLET을 가열, 압연, 냉각하여 다양한 규격의 봉형강제품을 생산하고 있습니다. 이러한 철강산업은 필수 기초소재를 생산하여 건설, 조선, 자동차, 기계산업 등 다양한 수요산업에 공급하는 국가기간산업이며 대규모 설비투자가 수반되는 자본집약적 장치산업입니다.
회사는 생산설비의 최신 현대화와 기술축적을 바탕으로 지속적인 신제품개발, 품질과 원가경쟁력 확보, 신수요창출에 진력하고 있으며, 다품종 특화전략으로 산업의 경기변동에 탄력적으로 대응하고 있습니다. 또한 회사는 2020년 하반기부터 투자해온 최신설비의 신규압연공장을 완공하여 2022년 3분기부터 생산을 시작하였습니다.이로써 원재료에서부터 제품까지 이어지는 생산과정이 더욱 굳건해지고 신규시장진입을 통하여 외형뿐만 아니라 내실을 다지는 기회로 삼고자 합니다.
사업의 내용 상세내역은 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.
1) 주요 제품의 현황
| (단위 : 원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적용도 | 매출액(비율) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 철강 제조업 | 제품 | 형강 | 산업기자재 건축기자재 | 235,671,263,782 | 38.06% |
| 봉강 | 산업기자재 건축기자재 | 346,092,431,713 | 55.89% | ||
| BILLET | - | 33,592,757,386 | 5.42% | ||
| 기타 | - | 3,882,360,333 | 0.63% | ||
| 합계 | 619,238,813,214 | 100% | |||
2) 주요 제품의 가격변동 추이
| (단위 : 천원/TON) |
| 품목 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| 형강 | 1,040 | 1,113 | 896 |
| 봉강 | 960 | 1,066 | 941 |
| BILLET | 778 | 844 | 703 |
| 기타 | 281 | 271 | 338 |
▶ 산출기준 : 가중평균가격
1) 주요 원재료 등의 매입 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 철강 제조업 | 원재료 | 고철 등 | 제조용 | 384,265 | 90.2% | (주)부원리사이클링 外 |
| 부,보조재료 | 제조용 | 41,908 | 9.8% | 동국알앤에스 外 | ||
2) 주요 원재료의 가격변동추이
| (단위 : 천원/TON) |
| 품목 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 | |
|---|---|---|---|---|
| 고철 | 국내 | 523 | 616 | 520 |
| 수입 | 515 | 588 | 519 | |
3) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
| (단위 : M/T) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 철강 제조업 | BILLET | 칠서공장 | 773,853 | 1,034,940 | 1,064,665 |
| 형강 | 사상,녹산공장 | 297,031 | 389,048 | 368,789 | |
| 봉강 | 사상,녹산,칠서공장 | 497,209 | 221,625 | 183,642 |
※ 생산능력은 생산제품의 종류 및 규격에 따라 변동 될 수 있습니다.
(2) 제품생산능력의 산출근거
▶ 산출기준
-순가동가능시간에 근거한 제품별 총 생산능력
▶ 산출방법
-제품별 순가동가능시간 ×시간당 생산량
(3) 생산실적
| (단위 : M/T) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 철강 제조업 | BILLET | 칠서공장 | 703,589 | 861,087 | 873,138 |
| 형강 | 사상,녹산공장 | 230,127 | 287,636 | 263,187 | |
| 봉강 | 사상,녹산,칠서공장 | 386,961 | 181,948 | 140,399 |
(4) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 : 시,%) |
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 칠서공장(제1차철강제조업) | 9,128 | 7,754 | 84.95% |
| 사상공장(제1차철강제조업) | 3,560 | 3,246 | 91.18% |
| 녹산공장(제1차철강제조업) | 4,800 | 3,602 | 75.04% |
| 합계 | 17,488 | 14,602 | 83.50% |
4) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유 형태 | 면적 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 칠서공장 외 | 자가(등기) | 377,482.10㎡ | 75,165 | - | - | - | 75,165 | - |
| 사상공장 | " | 15,049.60㎡ | 22,319 | - | - | - | 22,319 | - |
| 녹산공장 | " | 33,058.00㎡ | 27,537 | - | - | - | 27,537 | - |
| 합 계 | 425,589,70㎡ | 125,021 | - | - | - | 125,021 | - | |
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유 형태 | 면적 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 등 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| 칠서공장 | 자가(등기) | 74,090,55㎡ | 74,489 | - | (756) | (1,696) | 72,037 | - |
| 사상공장 | " | 10,878.74㎡ | 1,347 | - | - | (66) | 1,281 | - |
| 녹산공장 | " | 19,911.64㎡ | 6,217 | - | - | (234) | 5,983 | - |
| 소 계 | 103,379.55㎡ | 82,053 | - | (756) | (1,996) | 79,301 | - | |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 등 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| 칠서공장 | 5,574 | - | (11) | (506) | 5,057 | - |
| 사상공장 | 20 | - | - | (3) | 17 | - |
| 녹산공장 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 5,594 | 1,615 | (11) | (509) | 5,074 | - |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 등 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| 칠서공장 | 87,506 | 3,589 | (1,333) | (6,550) | 83,212 | - |
| 사상공장 | 227 | - | - | (48) | 179 | - |
| 녹산공장 | 1,593 | - | - | (316) | 1,276 | - |
| 합 계 | 89,326 | 3,589 | (1,333) | (6,914) | 84,667 | - |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 등 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| 칠서공장 | 80 | 327 | - | (57) | 350 | - |
| 사상공장 | - | - | - | - | - | - |
| 녹산공장 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 80 | 327 | - | (57) | 350 | - |
| [자산항목 : 공기구비품] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 등 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| 칠서공장 | 686 | 29 | (8) | (120) | 587 | - |
| 사상공장 | 2 | - | - | (2) | - | - |
| 녹산공장 | 5 | 7 | (1) | (1) | 10 | - |
| 합 계 | 693 | 36 | (9) | (123) | 597 | - |
| [자산항목 : 건설중인자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 등 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| 칠서공장 | 2,840 | 12,362 | (758) | - | 14,444 | - |
| 사상공장 | - | - | - | - | - | - |
| 녹산공장 | 685 | - | - | - | 685 | - |
| 합 계 | 3,525 | 12,362 | (758) | - | 15,129 | - |
| [자산항목 : 사용권자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 기초 장부가액 | 당기증감 | 당기 상각 등 | 기말 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| 칠서공장 외 | 343 | - | - | (117) | 226 | - |
| 영업소 | 116 | - | - | (11) | 105 | - |
| 합 계 | 459 | - | - | (128) | 331 | - |
당기증감에는 건설중인자산에서 본계정으로의 대체, 정부보조금수령에 따른 자산 차감 등이 포함되어 있습니다.
1) 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 철강 제조업 | 제품 | 형강 | 수출 | 10,805,083 | 14,162,085 | 10,651,408 |
| 내수 | 224,866,181 | 298,692,148 | 225,620,323 | |||
| 계 | 235,671,264 | 312,854,233 | 236,271,731 | |||
| 봉강 | 수출 | 125,572 | - | 259,813 | ||
| 내수 | 345,966,860 | 186,248,012 | 135,200,694 | |||
| 계 | 346,092,432 | 186,248,012 | 135,460,507 | |||
| 소계 | 581,763,696 | 499,102,245 | 371,732,238 | |||
| BILLET | 수출 | - | 71,038,321 | 79,805,812 | ||
| 내수 | 33,592,757 | 221,956,825 | 234,533,893 | |||
| 소계 | 33,592,757 | 292,995,146 | 314,339,705 | |||
| 기타 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | 3,882,360 | 3,842,240 | 5,453,257 | |||
| 소계 | 3,882,360 | 3,842,240 | 5,453,257 | |||
| 합 계 | 수출 | 10,930,655 | 85,200,406 | 90,717,033 | ||
| 내수 | 608,308,158 | 710,739,225 | 600,808,167 | |||
| 소계 | 619,238,813 | 795,939,631 | 691,525,200 | |||
2) 판매경로 및 판매방법 등
▶ 판매조직
당사는 단일업종( 철강 : 제강업 ) 을 영위하고 있으며, 판매담당부문은 영업1팀, 영업2팀, 서울영업소, 영업지원팀으로 구성되어 있습니다.
▶ 판매경로
① 내수판매
ㄱ) 주문판매 : 주문 ⇒ 분석,검토 ⇒ 생산 ⇒ 납품
ㄴ) 시장판매 : 적정재고 검토 ⇒ 생산 ⇒ 판매상담 ⇒ 판매
② 수출판매
ㄱ) LOCAL 수출 : 수출상담 ⇒ 국내 L/C 내도 ⇒ 생산 ⇒ 납품 ⇒ 수출
ㄴ) MASTER 수출 : 수출상담 ⇒ OFFER ⇒ L/C입수 ⇒ 생산 ⇒ 수출
▶ 판매방법 및 수금조건
① 내수 : 계획 및 주문생산에 의한 판매
ㄱ) 담보업체 : 외상후 1개월이내 현금수금(94.7%), 어음수금(5.3%)
ㄴ) 무담보업체 : 현금거래
② 수출 : L/C BASE, 구매승인서
▶ 판매전략
① 최고품질 → 차별화 전략
② 최다품목 → 중소형강류 전품목 완비
③ 최적납기 → Any Time 납품가능
④ 고객만족
3) 수주상황
당사의 수주상황, 수주총액, 수주잔고 등은 영업전략상 기재를 생략합니다.
1) 위험관리 정책
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 대표이사가 승인한 정책에 따라 회계팀과 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 회계팀과 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 대표이사는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
2) 시장위험
(1) 외환위험
① 외환위험
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | JPY | USD | EUR | JPY | |
금융자산 | 17 | - | 9,244,949 | 2,974,904 | - | 6 |
현금및현금성자산 | 17 | - | 9,244,949 | 2,797,435 | - | 6 |
| 매출채권 | - | - | - | 177,469 | - | - |
금융부채 | 21,460,563 | 1,781,694 | 5,332,890 | 16,852,299 | 114,366 | 1,506,793 |
매입채무 | 1,013,217 | - | 5,332,890 | 1,351,540 | 114,366 | 1,506,793 |
회생채무 | 16,448,687 | - | - | 15,500,759 | - | - |
| 차입금 | 3,998,659 | 1,781,694 | - | - | - | |
회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 달러화와관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 환율관리의 기본전략은 환율영향으로 인한 손익변동성을 축소하는 것입니다.
② 민감도분석
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| 외화자산 | 924,496 | (924,496) | 297,491 | (297,491) |
| 외화부채 | (2,857,515) | 2,857,515 | (1,847,346) | 1,847,346 |
| 순 효 과 | (1,933,019) | 1,933,019 | (1,549,855) | 1,549,855 |
2) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다.
3) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.
회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 보고기간 종료일 현재 금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다.
4) 유동성위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다.
당분기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | 1년미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 및 사채 | 168,002,863 | 41,028,055 | 45,640,728 | 254,671,646 |
| 회생채무 | 13,535,742 | 16,545,174 | 19,937,753 | 50,018,669 |
| 리스부채 | 176,594 | 90,557 | 80,636 | 347,787 |
| 매입채무 | 34,508,542 | - | - | 34,508,542 |
| 기타채무(*1) | 22,873,928 | - | - | 22,873,928 |
| 계 | 239,097,669 | 57,663,786 | 65,659,117 | 362,420,572 |
(*1) 미지급금, 미지급비용 금액입니다.
위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간말로부터 회생계획안 변제계획 등에 따라 만기별로 구분되었습니다. 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
5) 자본관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
회사는 자본조달비율 및 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 (금융기관 회생채무 포함) 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순부채를 가산한 금액입니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(금융기관 채무) | 286,079,716 | 286,773,786 |
| 차감 : 현금성자산 | 53,205,736 | 51,122,078 |
| 순부채 | 232,873,980 | 235,651,708 |
| 자본총계 | 222,905,856 | 201,252,575 |
| 총자본 | 455,779,836 | 436,904,283 |
| 자본조달비율 | 51.09% | 53.94% |
| 부채총계 | 367,759,517 | 348,575,829 |
| 부채비율 | 164.98% | 173.20% |
-해당사항 없음
1) 산업의 특성
철강산업은 대규모 설비투자가 수반되는 자본집약적 장치산업으로서 산업용 필수 기초소재를 공급하는 국가기간산업이며 내수 의존도가 높고 경기변동에 민감한 특성이 있습니다. 당사는 고철을 주원료로 하여 BILLET 및 봉형강 제품을 생산하는 전기로 제강업을 영위하고 있으며, 주요 수요산업은 건설, 조선, 자동차, 기계산업 등입니다.
2) 산업의 성장성
철강산업은 중국의 철강 감산과 수출억제에 기반한 철강정책은 철강수급에 우호적으로 작용하고 있지만 전세계적인 인플레이션에 대응하는 주요국의 통화 긴축, 우크라이나 전쟁 등 거시환경의 불확실성이 철강수요의 회복을 제약할 수 있습니다.향후 철강산업은 동북아 역내시장을 포함한 국내외 전반적인 경기회복과 산업발전에 의한 연관산업의 수요증가 여부에 따라 성장세가 영향을 받을 것으로 보입니다.
3) 경기변동의 특성
철강산업은 건설, 조선, 자동차, 기계 등 국내외 수요산업에 기초소재를 공급하는 국가기간산업으로서 수요산업이 광범위하며, 철강업 자체적으로 수요창출을 하지 못하는 산업의 특성상 수요산업의 경기변동에 민감합니다.
조선업의 경우 국내 조선사 수주잔고 기준으로 2023년 선박 예정 인도량이 2022년 대비 증가할 것으로 예상되고 2024년까지 안정적인 수요성장이 예측됩니다. 건설업은 민간부문은 주택가격 하락으로 인한 미분양 증가, PF 우발채무 금융리스크 확대로 분양 및 착공 시점을 미루는 상황이며 공공부문도 2023년 SOC예산이 전년대비 10% 감소하여 위축될 전망입니다.
4) 경쟁요소
철강산업의 경쟁요소는 안정적이고 적정한 가격의 원료조달과 생산제품의 품질 및 생산량 증가에 의한 원가절감으로 결정됩니다. 안정적인 원료 조달을 위하여 생산계획에 따른 재고관리를 철저히 하고 있으며, 생산설비의 최신 현대화와 기술축적을 바탕으로 지속적인 신제품개발, 신수요창출에 진력하고 있으며, 경쟁력강화를 위해 소량 다품종 특화전략으로 수요산업의 경기변동에 탄력적으로 대응하고 있습니다. 회사는 2020년 하반기부터 투자해온 최신설비의 신규압연공장을 완공하여 2022년 3분기부터 생산을 시작하여 신규시장에 진입하였습니다.
5) 영업개황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기 | 2022년 3분기 | 증감 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 619,239 | 600,898 | 18,341 | - |
| 영업이익 | 36,983 | 25,515 | 11,468 | - |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 27,377 | 21,428 | 5,949 | - |
| 당기순이익(손실) | 21,669 | 25,039 | (3,370) | - |
당기 총매출액은 6,192억원으로 제품 5,818억원, BILLET 336억원, 기타 매출액 39억원으로 구성되어 있습니다. 당기 영업이익은 전기 대비 114억원이 증가한 370억원이고, 당기 순이익은 217억원입니다. 회사는 신규압연공장의 안정적인 생산과 이에 따른 매출증대로 외형적인 성장뿐만 아니라 판로개척과 적극적인 원가절감의 노력으로 내실을 다지는 경영활동을 통해서 불확실한 외부 환경요소에 능동적으로 대응하고 있습니다.
6) 환경관련 규제사항 등
회사는 지속가능한 개발을 위하여 제품생산과정에서 발생할 수 있는 오염물질을 최소화하고자 노력하고 있으며 「환경오염시설의 통합관리에 관한 법률」등 관련법령을 준수하고자 최선을 다하고 있습니다. 또한 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」에 따라 온실가스 배출 감축에 노력하고 있습니다. 또한 할당대상업체로 지정되어 배출권거래제에 참여하고 있으며 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다.
| 기준일 | 사업장명 | 연간 온실가스배출량 (tCO2eq) | 연간 에너지사용량 (TJ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 직접배출 (Scope1) | 간접배출 (Scope2) | 총량 | 연료 사용량 | 전기 사용량 | 스팀 사용량 | 총량 | ||
| 2019년 12월 31일 | (주)한국특강 | 64,100 | 157,980 | 222,080 | 645 | 3,251 | - | 3,896 |
| 2020년 12월 31일 | (주)한국특강 | 62,902 | 181,016 | 243,918 | 649 | 3,727 | - | 4,376 |
| 2021년 12월 31일 | (주)한국특강 | 79,200 | 219,774 | 298,973 | 767 | 4,592 | - | 5,357 |
| 2022년 12월 31일 | (주)한국특강 | 80,777 | 225,861 | 306,638 | 777 | 4,719 | - | 5,496 |
당사의 3차계획년도(2021~2025년)의 온실가스 배출 할당량은 연간 233,595tCO2이며 사업장이 신설, 증설됨에 따라 2022년도분에 대하여 6,139tCO2-eq를 추가할당 받았습니다. 동일한 사유로 3차계획년도 동안 추가할당을 신청할 예정입니다.
2023년 3분기 온실가스배출량은 262,254tCO2(예상치)입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제 53기 3분기 | 제 52기 | 제 51 기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 278,971,048 | 241,847,071 | 201,355,426 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 53,205,736 | 51,122,078 | 43,942,261 |
| ㆍ기타금융자산 | 376,978 | 1,704,964 | 1,800,000 |
| ㆍ매출채권 | 65,121,481 | 57,029,479 | 56,318,923 |
| ㆍ재고자산 | 157,443,858 | 129,450,310 | 97,952,763 |
| ㆍ기타 | 2,822,995 | 2,540,240 | 1,341,479 |
| [비유동자산] | 311,694,325 | 307,981,333 | 257,358,557 |
| ㆍ기타금융자산 | 70,067 | 68,793 | 5,000 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 0 | 0 | 400 |
| ㆍ유형자산 | 310,469,658 | 306,750,940 | 254,657,337 |
| ㆍ기타 | 1,154,600 | 1,161,600 | 2,695,820 |
| 자산총계 | 590,665,373 | 549,828,404 | 458,713,983 |
| [유동부채] | 236,140,228 | 217,425,096 | 113,088,565 |
| ㆍ유동성차입금 | 160,258,759 | 154,247,156 | 47,500,000 |
| ㆍ유동성회생채무 | 13,128,507 | 12,656,353 | 12,550,937 |
| ㆍ기타유동부채 | 62,752,962 | 50,521,587 | 53,037,628 |
| [비유동부채] | 131,619,289 | 131,150,733 | 203,634,681 |
| ㆍ비유동차입금 | 76,457,661 | 84,068,028 | 138,552,500 |
| ㆍ비유동회생채무 | 34,140,247 | 32,823,029 | 45,919,181 |
| ㆍ기타비유동부채 | 21,021,381 | 14,259,676 | 19,163,000 |
| 부채총계 | 367,759,517 | 348,575,829 | 316,723,246 |
| [자본금] | 30,294,799 | 30,294,799 | 26,621,238 |
| [기타자본구성요소] | 82,273,206 | 82,273,206 | 71,040,941 |
| [이익잉여금] | 110,337,851 | 88,684,570 | 44,328,558 |
| 자본총계 | 222,905,856 | 201,252,575 | 141,990,737 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | - | - | - |
| (2023.01.01 ~2023.09.30) | (2022.01.01 ~2022.12.31) | (2021.01.01 ~2021.12.31) | |
| 매출액 | 619,238,813 | 795,939,631 | 691,525,200 |
| 영업이익(영업손실) | 36,983,118 | 30,699,585 | 40,011,466 |
| 당기순이익(당기순손실) | 21,668,842 | 40,221,401 | 36,783,792 |
| 주당순이익(주당순손실)(원) | 358 | 687 | 691 |
-해당사항 없음
-해당사항 없음
4-1. 재무상태표
재무상태표 |
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
제 52 기말 2022.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기말 | 제 52 기말 | |
|---|---|---|
자산 | ||
유동자산 | 278,971,048,393 | 241,847,071,140 |
현금및현금성자산 (주4,5,6,7) | 53,205,735,937 | 51,122,078,350 |
매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,6,7) | 66,371,184,246 | 58,202,630,247 |
기타유동자산 (주9) | 1,526,673,247 | 1,330,420,911 |
기타유동금융자산 (주5,6,7,14) | 376,978,307 | 1,704,964,462 |
당기법인세자산 | 46,619,090 | 36,667,470 |
유동재고자산 (주8,11) | 157,443,857,566 | 129,450,309,700 |
비유동자산 | 311,694,325,145 | 307,981,332,561 |
기타비유동금융자산 (주5,6,7) | 70,067,165 | 68,792,887 |
유형자산 (주10,11,33) | 310,469,657,980 | 306,750,939,674 |
영업권 이외의 무형자산 (주12) | 834,600,000 | 851,600,000 |
기타비유동자산 (주9) | 320,000,000 | 310,000,000 |
자산총계 | 590,665,373,538 | 549,828,403,701 |
부채 | ||
유동부채 | 236,140,228,448 | 217,425,096,298 |
매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,6,13,14,30,33) | 63,010,602,345 | 51,130,651,575 |
차입금 및 사채 (주4,5,6,11,14,15) | 160,001,119,352 | 153,638,091,785 |
유동회생채무 (주4,5,6,16,34) | 13,128,506,751 | 12,656,352,938 |
비유동부채 | 131,619,288,739 | 131,150,732,334 |
장기매입채무 및 기타비유동채무 (주4,5,6,33) | 171,193,588 | 292,930,390 |
비유동차입금 및 사채 (주4,5,6,11,14,15) | 73,772,101,698 | 79,835,153,448 |
비유동회생채무 (주4,5,6,16,34) | 34,140,246,672 | 32,823,028,844 |
비유동충당부채 (주19) | 936,131,674 | 938,372,661 |
퇴직급여부채 (주18) | 15,061,113,485 | 13,156,690,312 |
이연법인세부채 (주28) | 7,538,501,622 | 4,104,556,679 |
부채총계 | 367,759,517,187 | 348,575,828,632 |
자본 | ||
자본금 (주1,20) | 30,294,799,000 | 30,294,799,000 |
기타자본구성요소 (주21) | 82,273,205,871 | 82,273,205,871 |
이익잉여금(결손금) (주22) | 110,337,851,480 | 88,684,570,198 |
자본총계 | 222,905,856,351 | 201,252,575,069 |
자본과부채총계 | 590,665,373,538 | 549,828,403,701 |
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기 | 제 52 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
매출액 (주23) | 183,846,821,652 | 619,238,813,214 | 179,584,031,433 | 600,898,180,240 |
매출원가 (주10,23,24) | 169,380,486,214 | 561,125,276,682 | 169,266,232,894 | 558,091,177,424 |
매출총이익 | 14,466,335,438 | 58,113,536,532 | 10,317,798,539 | 42,807,002,816 |
판매비와관리비 (주10,24,25) | 6,321,341,064 | 21,130,418,410 | 5,625,327,071 | 17,291,575,588 |
영업이익(손실) | 8,144,994,374 | 36,983,118,122 | 4,692,471,468 | 25,515,427,228 |
금융수익 (주6,17,27) | 465,198,173 | 1,392,506,180 | 184,227,517 | 935,290,963 |
금융원가 (주6,17,27) | 4,655,670,852 | 14,003,302,735 | 4,689,880,244 | 9,805,815,045 |
기타이익 (주26) | 853,692,615 | 3,164,020,519 | 955,923,395 | 4,873,283,921 |
기타손실 (주26) | 112,850,411 | 159,284,759 | 25,346,960 | 89,729,129 |
법인세비용차감전순이익(손실) | 4,695,363,899 | 27,377,057,327 | 1,117,395,176 | 21,428,457,938 |
법인세비용(수익) (주28) | 1,286,738,590 | 5,708,215,315 | 23,903,627 | (3,611,039,469) |
당기순이익(손실) | 3,408,625,309 | 21,668,842,012 | 1,093,491,549 | 25,039,497,407 |
기타포괄손익 | (5,371,225) | (15,560,730) | (24,662,987) | (74,442,116) |
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (5,371,225) | (15,560,730) | (24,662,987) | (74,442,116) |
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (5,371,225) | (15,560,730) | (24,662,987) | (74,442,116) |
총포괄손익 | 3,403,254,084 | 21,653,281,282 | 1,068,828,562 | 24,965,055,291 |
주당이익 (주22) | ||||
기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 56 | 358 | 18 | 432 |
희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 54 | 318 | 18 | 363 |
4-3. 자본변동표
자본변동표 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
2022.01.01 (기초자본) | 26,621,238,000 | 71,040,940,984 | 44,328,558,054 | 141,990,737,038 | |
오류수정에 따른 증가(감소) | 788,904,907 | 733,377,736 | 1,522,282,643 | ||
당기순이익(손실) | 25,039,497,407 | 25,039,497,407 | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | (74,442,116) | (74,442,116) | |||
기타포괄손익 | (74,442,116) | ||||
복합금융상품 전환 | 3,673,561,000 | 10,443,359,980 | 14,116,920,980 | ||
2022.09.30 (기말자본) | 30,294,799,000 | 82,273,205,871 | 70,026,991,081 | 182,594,995,952 | |
2023.01.01 (기초자본) | 30,294,799,000 | 82,273,205,871 | 88,684,570,198 | 201,252,575,069 | |
오류수정에 따른 증가(감소) | |||||
당기순이익(손실) | 21,668,842,012 | 21,668,842,012 | |||
순확정급여부채의 재측정요소 | |||||
기타포괄손익 | (15,560,730) | (15,560,730) | |||
복합금융상품 전환 | |||||
2023.09.30 (기말자본) | 30,294,799,000 | 82,273,205,871 | 110,337,851,480 | 222,905,856,351 | |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표 |
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
(단위 : 원) |
제 53 기 3분기 | 제 52 기 3분기 | |
|---|---|---|
영업활동현금흐름 | 14,449,135,549 | (2,538,732,658) |
당기순이익(손실) | 21,668,842,012 | 25,039,497,407 |
당기순이익조정을 위한 가감 (주32) | 31,704,003,234 | 16,633,657,888 |
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주32) | (31,356,574,208) | (39,122,111,776) |
이자수취 | 774,444,658 | 161,766,616 |
이자지급(영업) | (7,734,123,694) | (5,255,553,093) |
법인세환급(납부) | (607,456,453) | 4,010,300 |
투자활동현금흐름 | (10,590,818,812) | (51,273,548,095) |
단기금융상품의 처분 | 8,200,000,000 | 1,800,000,000 |
비유동매도가능금융자산의 처분 | 400,000 | |
대여금의 감소 | 72,440,490 | 445,859,460 |
정부보조금의 수취 | 2,108,800,000 | |
유형자산의 처분 | 72,727 | 92,000,000 |
무형자산의 처분 | 17,000,000 | |
단기금융상품의 취득 | (7,000,000,000) | (1,200,000,000) |
매도가능금융자산의 취득 | (62,966,880) | |
대여금의 증가 | (66,724,360) | (446,088,650) |
유형자산의 취득 | (13,922,407,669) | (51,657,787,025) |
무형자산의 취득 | (244,965,000) | |
재무활동현금흐름 | (1,765,690,224) | 50,712,599,171 |
단기차입금의 증가 | 44,658,072,322 | 31,000,000,000 |
장기차입금의 증가 | 26,000,000,000 | |
단기차입금의 상환 | (39,366,395,705) | (250,000,003) |
유동성회생채무의 상환 | (12,106,536) | (757,442,607) |
유동성 장기차입금의 상환 | (6,879,117,000) | (2,891,677,000) |
금융리스부채의 지급 | (139,239,000) | (107,225,290) |
회생채무의 상환 | (26,904,305) | (2,281,055,929) |
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (8,968,926) | 79,750,900 |
현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,083,657,587 | (3,019,930,682) |
기초현금및현금성자산 | 51,122,078,350 | 43,942,260,720 |
기말현금및현금성자산 | 53,205,735,937 | 40,922,330,038 |
| 제53기 3분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 제52기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 주식회사 한국특강 |
1. 일반사항
주식회사 한국특강(이하 "회사"라 함)는 각종 철강제품의 제조 및 판매를 주요 영업목적으로 하여 1971년 5월 18일에 설립되었습니다. 본사는 경상남도 함안군 칠서지방산업단지에 소재하고 있고, 공장은 경상남도 함안군 칠서지방산업단지와 부산광역시사상구, 부산광역시 강서구 녹산국가산업단지에 소재하고 있습니다.
회사는 1989년 11월 13일에 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 2021년 3월 29일자로 회사의 상호를 한국특수형강 주식회사에서 주식회사 한국특강으로 변경하였습니다.
한편, 회사는 2015년 11월 13일에 부산지방법원에 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2015년 12월 18일자로 회생절차 개시를 결정받았으며 2016년 9월 8일자로 회생계획인가를 받았습니다. 인가 이후 회생계획에 따른변제를 시작하였고, 법원은 2018년 10월 2일부로 회생절차 종결 결정을 하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| (주)매직홀딩스 | 22,276,235 | 36.77% | 22,276,235 | 36.77% |
| (주)매직솔루션 | 6,169,173 | 10.18% | 4,909,164 | 8.10% |
| 우리사주조합 | 959,558 | 1.58% | 1,048,666 | 1.73% |
| 기타주주 | 31,184,632 | 51.47% | 32,355,533 | 53.40% |
| 합 계 | 60,589,598 | 100.00% | 60,589,598 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
(2) 회계정책과 공시의 변경
1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지
않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 회사는 개정사항의 적용이 미치는 영향을 결정할 수 없으며, 개정절차를 모니터링하고 있습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
(3) 법인세 비용
법인세비용은 중간기간의 전체 회계연도에 대해 예상되는 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산한 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.
3. 중요한 판단과 회계추정
분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융위험관리
금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 대표이사가 승인한 정책에 따라 회계팀과 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 회계팀과 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 대표이사는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
(2) 시장위험
1) 외환위험
① 외환위험
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | JPY | USD | EUR | JPY | |
금융자산 | 17 | - | 9,244,949 | 2,974,904 | - | 6 |
현금및현금성자산 | 17 | - | 9,244,949 | 2,797,435 | - | 6 |
| 매출채권 | - | - | - | 177,469 | - | - |
금융부채 | 21,460,563 | 1,781,694 | 5,332,890 | 16,852,299 | 114,366 | 1,506,793 |
매입채무 | 1,013,217 | - | 5,332,890 | 1,351,540 | 114,366 | 1,506,793 |
회생채무 | 16,448,687 | - | - | 15,500,759 | - | - |
| 차입금 | 3,998,659 | 1,781,694 | - | - | - | |
회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 달러화와관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 환율관리의 기본전략은 환율영향으로 인한 손익변동성을 축소하는 것입니다.
② 민감도분석
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 회사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| 외화자산 | 924,496 | (924,496) | 297,491 | (297,491) |
| 외화부채 | (2,857,515) | 2,857,515 | (1,847,346) | 1,847,346 |
| 순 효 과 | (1,933,019) | 1,933,019 | (1,549,855) | 1,549,855 |
2) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다.
(3) 신용위험
신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.
회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 보고기간 종료일 현재 금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다.
(4) 유동성위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 당분기말 | 1년미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 및 사채 | 168,002,863 | 41,028,055 | 45,640,728 | 254,671,646 |
| 회생채무 | 13,535,742 | 16,545,174 | 19,937,753 | 50,018,669 |
| 리스부채 | 176,594 | 90,557 | 80,636 | 347,787 |
| 매입채무 | 34,508,542 | - | - | 34,508,542 |
| 기타채무(*1) | 22,873,928 | - | - | 22,873,928 |
| 계 | 239,097,669 | 57,663,786 | 65,659,117 | 362,420,572 |
(*1) 미지급금, 미지급비용 금액입니다.
| (단위 : 천원) |
| 전기말 | 1년미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 및 사채 | 158,842,758 | 41,758,795 | 59,269,177 | 259,870,730 |
| 회생채무 | 13,290,946 | 16,014,784 | 19,746,653 | 49,052,383 |
| 리스부채 | 181,871 | 150,393 | 142,537 | 474,801 |
| 매입채무 | 28,717,566 | - | - | 28,717,566 |
| 기타채무(*1) | 16,840,387 | - | - | 16,840,387 |
| 계 | 217,873,528 | 57,923,972 | 79,158,367 | 354,955,867 |
(*1) 미지급금, 미지급비용 금액입니다.
위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간말로부터 회생계획안 변제계획 등에 따라 만기별로 구분되었습니다. 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
(5) 자본관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
회사는 자본조달비율 및 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 (금융기관 회생채무 포함) 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순부채를 가산한 금액입니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금(금융기관 채무) | 286,079,716 | 286,773,786 |
| 차감 : 현금성자산 | 53,205,736 | 51,122,078 |
| 순부채 | 232,873,980 | 235,651,708 |
| 자본총계 | 222,905,856 | 201,252,575 |
| 총자본 | 455,779,836 | 436,904,283 |
| 자본조달비율 | 51.09% | 53.94% |
| 부채총계 | 367,759,517 | 348,575,829 |
| 부채비율 | 164.98% | 173.20% |
5. 공정가치
당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 53,205,736 | 53,205,736 | 51,122,078 | 51,122,078 |
| 매출채권및기타채권 | 66,371,184 | 66,371,184 | 58,202,630 | 58,202,630 |
| 기타유동금융자산 | 376,978 | 376,978 | 1,704,964 | 1,704,964 |
| 기타비유동금융자산 | 70,067 | 70,067 | 68,793 | 68,793 |
| 소계 | 120,023,965 | 120,023,965 | 111,098,465 | 111,098,465 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무(*1) | 57,382,470 | 57,382,470 | 45,557,953 | 45,557,953 |
| 차입금 | 208,463,920 | 208,463,920 | 210,062,684 | 210,062,684 |
| 사채 | 28,252,500 | 28,252,500 | 28,252,500 | 28,252,500 |
| 리스부채 | 347,788 | 347,788 | 474,802 | 474,802 |
| 회생채무 | 47,268,754 | 47,268,754 | 45,479,382 | 45,479,382 |
| 기타유동부채 | 209,880 | 209,880 | 463,527 | 463,527 |
| 소계 | 341,925,312 | 341,925,312 | 330,290,848 | 330,290,848 |
(*1) 매입채무,미지급금,미지급비용 금액입니다.
회사는 상기 상각후원가측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적근사치라고 판단하고 있습니다.
(2) 공정가치 서열체계
회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 특징 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 376,978 | 376,978 |
| 파생상품부채 | - | - | 209,880 | 209,880 |
| 전기말 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 504,964 | 504,964 |
| 파생상품부채 | - | - | 463,527 | 463,527 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 376,978 | 3 | 옵션가치평가모형(이항) | 주식가격, YTM 등 |
| 파생상품부채 | 209,880 | 3 | 옵션가치평가모형(BDT) | 주식가격, YTM 등 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 504,964 | 3 | 옵션가치평가모형(이항) | 주식가격, YTM 등 |
| 파생상품부채 | 463,527 | 3 | 옵션가치평가모형(BDT) | 주식가격, YTM 등 |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금 융 자 산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익인식 금융자산 | 376,978 | 504,964 |
| 상각후원가 금융자산 | 119,646,987 | 110,593,501 |
| 현금및현금성자산 | 53,205,736 | 51,122,078 |
| 매출채권및기타채권 | 66,371,184 | 58,202,630 |
| 기타유동금융자산 | - | 1,200,000 |
| 기타비유동금융자산 | 70,067 | 68,793 |
| 합 계 | 120,023,965 | 111,098,465 |
| (단위 : 천원) |
| 금 융 부 채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익인식 금융부채 | 209,880 | 463,527 |
| 상각후원가 금융부채 | 341,715,432 | 329,827,321 |
| 매입채무및기타채무(*1) | 57,382,470 | 45,557,953 |
| 차입금 | 208,463,920 | 210,062,684 |
| 사채 | 28,252,500 | 28,252,500 |
| 리스부채 | 347,788 | 474,802 |
| 회생채무 | 47,268,754 | 45,479,382 |
| 계 | 341,925,312 | 330,290,848 |
(*1) 매입채무, 미지급금, 미지급비용 금액입니다.
(2) 보고기간 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 금융자산 | 당기손익인식 금융자산 | 상각후원가 금융부채 | 당기손익인식 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| < 금융수익 > | |||||
| 이자수익 | 755,361 | - | - | - | 755,361 |
| 외환차익(금융) | 2,329 | - | 365,088 | - | 367,417 |
| 외환환산이익(금융) | 13,388 | - | 2,693 | - | 16,081 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 253,647 | 253,647 |
| 소 계 | 771,078 | - | 367,781 | 253,647 | 1,392,506 |
| < 금융비용 > | |||||
| 차입금이자 | - | - | 9,718,795 | - | 9,718,795 |
| 현재가치할인차금상각 | - | - | 2,780,553 | - | 2,780,553 |
| 리스부채이자 | - | - | 12,225 | - | 12,225 |
| 외환차손(금융) | 7,075 | - | 285,722 | - | 292,797 |
| 외화환산손실(금융) | 22,357 | - | 1,048,415 | - | 1,070,772 |
| 파생상품평가손실 | - | 127,986 | - | - | 127,986 |
| 기타 | - | - | 175 | - | 175 |
| 소 계 | 29,432 | 127,986 | 13,845,885 | - | 14,003,303 |
| <순금융수익> | 741,646 | (127,986) | (13,478,104) | 253,647 | (12,610,797) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 금융자산 | 당기손익 - 공정가치금융자산 | 상각후원가 금융부채 | 당기손익 - 공정가치금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| < 금융수익 > | |||||
| 이자수익 | 162,563 | - | - | - | 162,563 |
| 외환차익(금융) | 330,033 | - | 34,126 | - | 364,159 |
| 외환환산이익(금융) | 90,490 | - | 761 | - | 91,251 |
| 통화선도거래이익 | - | 307,421 | - | - | 307,421 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 9,897 | 9,897 |
| 소 계 | 583,086 | 307,421 | 34,887 | 9,897 | 935,291 |
| < 금융비용 > | |||||
| 차입금이자비용 | - | - | 3,295,979 | - | 3,295,979 |
| 현재가치할인차금상각 | - | - | 1,512,326 | - | 1,512,326 |
| 리스부채이자비용 | - | - | 10,013 | - | 10,013 |
| 외환차손(금융) | - | - | 177,546 | - | 177,546 |
| 외화환산손실(금융) | 158,539 | - | 3,483,116 | - | 3,641,655 |
| 통화선도평가손실 | - | 516,897 | - | - | 516,897 |
| 통화선도거래손실 | - | 650,624 | - | - | 650,624 |
| 기타 | - | - | 775 | - | 775 |
| 소 계 | 158,539 | 1,167,521 | 8,479,755 | - | 9,805,815 |
| <순금융수익> | 424,547 | (850,203) | (8,444,868) | - | (8,870,524) |
7. 금융자산
(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제 예 금 | 53,205,736 | 51,122,078 |
| 합 계 | 53,205,736 | 51,122,078 |
(2) 매출채권 및 기타채권
1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 65,121,481 | 57,029,479 |
| 단기대여금 | 476 | 6,192 |
| 미수금 | 1,248,327 | 1,146,975 |
| 미수수익 | 900 | 19,984 |
| 합 계 | 66,371,184 | 58,202,630 |
2) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권 등 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 6개월 | 6개월 ~ 1년 | 1년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 65,147,967 | - | - | 2,173,418 | 67,321,385 |
| 단기대여금 | 476 | - | - | - | 476 |
| 미수금 | 1,176,993 | - | - | 194,634 | 1,371,627 |
| 미수수익 | 900 | - | - | - | 900 |
| 합계 | 66,326,336 | - | - | 2,368,052 | 68,694,388 |
3) 보고기간말 현재 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 67,321,385 | 59,229,383 |
| 대손충당금 | (2,199,904) | (2,199,904) |
| 계 | 65,121,481 | 57,029,479 |
| 미수금 | 1,371,627 | 1,270,275 |
| 대손충당금 | (123,300) | (123,300) |
| 계 | 1,248,327 | 1,146,975 |
4) 보고기간 중 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | 2,323,204 | 2,199,904 |
| 손상차손 | - | 123,300 |
| 기말 | 2,323,204 | 2,323,204 |
5) 보고기간말 현재 대손충당금의 구체적인 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 매출채권 | 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액 | 12개월 기대신용 손실에 해당하는 금액 | 합계 | ||
| 최초인식 후 신용위험의 유의적 증가가 없는 경우 | 신용위험이 유의적으로 증가하였으나 손상되지 않은 경우 | 보고기간말에 신용이 손상된 경우 | |||
| 당분기 | 224,069 | 123,300 | 1,975,835 | - | 2,323,204 |
| 전기 | 224,069 | 123,300 | 1,975,835 | - | 2,323,204 |
(3) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 정기예적금 | - | 1,200,000 |
| 파생상품(*1) | 376,978 | 504,964 |
| 소 계 | 376,978 | 1,704,964 |
| 비유동자산 | ||
| 당좌개설보증금 | 5,000 | 5,000 |
| 매도가능금융자산 | 65,067 | 63,793 |
| 소 계 | 70,067 | 68,793 |
| 합 계 | 447,045 | 1,773,757 |
(*1) 제2회차 전환사채의 콜옵션을 파생상품자산으로 인식하였습니다.
(4) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | - | 1,200,000 | 파생상품거래 질권설정 |
| 장기금융상품 | 5,000 | 5,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 5,000 | 1,205,000 |
8. 재고자산
보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 80,629 | 50,293 |
| 제품 | 63,498,496 | 41,319,376 |
| 평가손실충당금 | (77,442) | (138,081) |
| 반제품 | 48,852,536 | 40,375,480 |
| 평가손실충당금 | (35,499) | (808,619) |
| 원재료 | 39,998,929 | 42,872,674 |
| 부산물 | 560,437 | 1,642,974 |
| 저장품 | 4,565,772 | 4,136,213 |
| 합계 | 157,443,858 | 129,450,310 |
(1) 당분기 중 순실현가치의 변동 등으로 인한 재고자산 평가이익 834백만원(전분기 792백만원 계상)이 환입되었습니다. 동 금액은 매출원가에서 차감되었습니다.
(2) 상기 재고자산은 USD 14,950,000을 한도로 한국수출입은행에 회생채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석 11참조)
9. 기타자산
보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 1,211,122 | - | 111,600 | - |
| 선급비용 | 315,010 | - | 219,696 | - |
| 탄소배출권 | 541 | - | 999,125 | - |
| 보증금 | - | 320,000 | - | 310,000 |
| 합계 | 1,526,673 | 320,000 | 1,330,421 | 310,000 |
10. 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 125,021,009 | 109,457,732 | 15,816,428 | 317,599,804 | 2,594,168 | 2,755,059 | 747,716 | 15,129,243 | 589,121,159 |
| 감가상각누계액 | - | (26,465,279) | (10,688,823) | (226,785,899) | (2,243,823) | (2,124,406) | (417,146) | - | (268,725,376) |
| 정부보조금(*1) | - | (3,691,596) | (53,707) | (6,146,825) | - | (33,997) | - | - | (9,926,125) |
| 장부금액 | 125,021,009 | 79,300,857 | 5,073,898 | 84,667,080 | 350,345 | 596,656 | 330,570 | 15,129,243 | 310,469,658 |
(*1) 회사는 서울보증보험으로부터 정부보조금의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(보증금액: 11,598백만원)
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 125,021,009 | 109,457,732 | 15,816,428 | 314,011,017 | 2,267,534 | 2,725,191 | 747,716 | 3,525,018 | 573,571,645 |
| 감가상각누계액 | - | (24,406,368) | (10,178,291) | (219,499,682) | (2,187,082) | (2,001,002) | (288,803) | - | (258,561,228) |
| 손상차손누계액(*1) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 정부보조금(*2) | - | (2,998,732) | (44,324) | (5,185,120) | - | (31,301) | - | - | (8,259,477) |
| 장부금액 | 125,021,009 | 82,052,632 | 5,593,813 | 89,326,215 | 80,452 | 692,888 | 458,913 | 3,525,018 | 306,750,940 |
(*1) 2015년과 2019년에 인식하였던 유형자산 손상차손을 전기에 전액 환입하였습니다. 이로 인하여 7,293백만원의 유형자산손상차손환입이익이 발생하였습니다.
(*2) 회사는 서울보증보험으로부터 정부보조금의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(보증금액:9,278백만원)
(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 125,021,009 | 82,052,632 | 5,593,813 | 89,326,215 | 80,452 | 692,888 | 458,913 | 3,525,018 | 306,750,940 |
| 취득 | - | - | - | 2,830,411 | 326,634 | 35,896 | - | 12,362,600 | 15,555,541 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (1,401) | - | - | (1,401) |
| 감가상각 | - | (2,058,911) | (510,531) | (7,286,216) | (56,741) | (128,031) | (128,343) | - | (10,168,773) |
| 정부보조금 | - | (692,864) | (9,384) | (961,705) | - | (2,696) | - | - | (1,666,649) |
| 대체 | - | - | - | 758,375 | - | - | - | (758,375) | - |
| 기말 | 125,021,009 | 79,300,857 | 5,073,898 | 84,667,080 | 350,345 | 596,656 | 330,570 | 15,129,243 | 310,469,658 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 125,124,210 | 33,851,573 | 4,090,234 | 7,880,569 | 113,991 | 50,308 | 336,926 | 83,209,526 | 254,657,337 |
| 취득(*) | - | 2,093 | 950,000 | 452,967 | - | 220,000 | 287,918 | 55,580,599 | 57,493,577 |
| 처분 | (103,201) | - | - | (1) | - | - | (21,221) | - | (124,423) |
| 감가상각 | - | (1,092,890) | (432,881) | (2,169,580) | (25,154) | (40,981) | (101,929) | - | (3,863,415) |
| 대체 | - | 44,793,029 | 665,048 | 78,809,149 | - | 494,802 | - | (135,580,209) | (10,818,181) |
| 기말 | 125,021,009 | 77,553,805 | 5,272,401 | 84,973,104 | 88,837 | 724,129 | 501,694 | 3,209,916 | 297,344,895 |
(*) 건설중인자산의 취득금액 중 차입원가 자본화로 인한 금액은 4,746백만원입니다.
(3) 보고기간 중 당기손익으로 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 판매비와 관리비 | 284,292 | 208,792 |
| 매출원가 | 9,442,331 | 3,654,623 |
| 합계 | 9,726,623 | 3,863,415 |
11. 담보제공자산과 보험가입자산
(1) 보고기간말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 천원) |
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보권자 | 관련차입금 및 회생채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 녹산공장, 칠서공장 토지, 건물, 기계장치 | KRW | 174,000,000 | 한국산업은행 대구은행 | 149,717,853 |
| 사상공장 토지 및 건물 | KRW | 35,040,000 | 대구은행 | 52,162,740 |
| 칠서공장 토지 및 건물 | KRW | 18,000,000 | ||
| 사상공장 토지 및 건물 | KRW | 7,200,000 | 신한은행 | 5,000,000 |
| 재고자산 | USD | 14,950,000 | 한국수출입은행 | 9,019,009 |
담보로 제공된 자산 외에 회사의 대표이사가 추가로 연대보증을 제공하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보험종류 | 보험가입대상 | 부보금액 | 보험회사 |
|---|---|---|---|
| 화재종합보험 | 사상공장 건물 등 | 4,189,382 | 메리츠화재보험 |
| 재산종합보험 | 녹산공장 건물 등 | 12,829,299 | DB손해보험 |
| 칠서공장 건물 등 | 157,061,460 | DB손해보험 메리츠화재보험 | |
| 합 계 | 174,080,141 | ||
상기 부보금액 중 165,675백만원(전기 165,675백만원)이 한국산업은행 등에 질권 설정되어 있습니다. 또한, 회사는 상기 화재종합보험 및 재산종합보험 외에 가스사고배상책임보험, 개인정보보호배상책임보험에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대한 종합보험에 가입하고 있습니다.
12. 무형자산
보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 회원권(*1) | 합계 | 개발비 | 회원권 | 탄소배출권(*2) | 합계 | |
| 취득원가 | 87,939 | 851,600 | 939,539 | 87,939 | 851,600 | 2,777,385 | 3,716,924 |
| 상각누계액 | (87,939) | - | (87,939) | (87,939) | - | - | (87,939) |
| 매각 | - | (17,000) | (17,000) | - | - | (1,778,260) | (1,778,260) |
| 대체 | - | - | - | - | - | (999,125) | (999,125) |
| 장부가액 | - | 834,600 | 834,600 | - | 851,600 | - | 851,600 |
(*1) 회사는 상기 회원권에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용년수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 아니하는 대신 매 회계기간마다 손상검사를 수행합니다.
(*2) 전기말에 탄소배출권을 무형자산(비유동)에서 기타유동자산으로 재분류하였습니다.
13. 매입채무 및 기타유동채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 34,508,542 | 28,717,566 |
| 미지급금 | 4,754,155 | 1,824,006 |
| 미지급비용 | 18,119,772 | 15,016,381 |
| 미지급법인세 | 1,672,184 | - |
| 예수금 | 1,071,222 | 908,270 |
| 유동리스부채 | 176,594 | 181,871 |
| 선수금 | 993,232 | 778,343 |
| 선수수익 | 2,383 | 1,633 |
| 파생상품부채 | 209,880 | 463,527 |
| 부가세예수금 | 704,876 | 1,973,697 |
| 배출권부채 | 797,762 | 1,265,358 |
| 합 계 | 63,010,602 | 51,130,652 |
14. 전환사채
(1) 보고기간말 현재 회사가 발행한 전환사채의 정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2021.04.05 |
| 만기일 | 2024.04.05 |
| 전환권의 행사기간 | 2022.04.05 ~ 2024.03.05 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 이자지급방법 | 해당없음 |
| 원금상환방법 | 만기 일시상환 |
| 사채발행금액 | 20,000,000,000원 |
| 사채잔여금액 | 5,100,000,000원 |
| 전환가능주식 수 | 2,542,372주 |
| 전환가액 | 2,006 |
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 04월 05일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 전환사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 04월 05일)을 시작으로 24개월이 되는 날(2023년 04월 05일)까지 매 3개월에 해당되는 날에 본건 전환사채의 일부에 대하여 발행회사 또는발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구할 권리를 가진다 |
보고기간말 이후 2023년 10월 5일 시가하락에 따른 전환가액 조정으로 전환가액이 1,983원으로 조정되었으며 전환가능주식 수는 2,571,860주로 변경되었습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 사채의 종류 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2021.12.02 |
| 만기일 | 2024.12.02 |
| 전환권의 행사기간 | 2022.12.02 ~ 2024.11.02 |
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% |
| 이자지급방법 | 해당없음 |
| 원금상환방법 | 만기 일시상환 |
| 사채발행금액 | 20,000,000,000원 |
| 사채잔여금액 | 20,000,000,000원 |
| 전환가능주식 수 | 9,592,326주 |
| 전환가액 | 2,085원 |
| 매도청구권 | 전환사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 12월 02일)을 시작으로 24개월이 되는 날(2023년 12월 02일)까지 매 3개월에 해당되는 날에 본건 전환사채의 일부에 대하여 발행회사 또는발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구할 권리를 가진다 |
(2) 보고기간말 현재 회사가 발행한 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 액면금액 | 상환할증금 | 전환권조정 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| <유동> | ||||
| 제1회차 | 5,100,000 | - | (257,640) | 4,842,360 |
| <비유동> | ||||
| 제2회차 | 20,000,000 | 3,152,500 | (2,685,559) | 20,466,941 |
(3) 보고기간말 현재 회사가 발행한 사채 관련 기타 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 평가 | 감소 | 이연법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환권대가(*) | 3,827,267 | - | - | - | - | 3,827,267 |
| 파생상품자산 | 504,964 | - | (127,986) | - | - | 376,978 |
| 파생상품부채 | 463,527 | - | (253,647) | - | - | 209,880 |
| 전환권조정 | (4,841,939) | - | - | 1,898,740 | - | (2,943,199) |
(*) 당사가 발행한 제2회 전환사채는 제3자 지정 콜옵션이 부여되어 있으며 해당 콜옵션은 금융위 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 인식하되 전기 재무제표부터 전진적용하였습니다. 해당 전환사채 콜옵션 파생상품자산의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 행사대상 전환사채 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 행사대상 금액 | 6,000,000,000원 (전환사채 발행금액의 30%) |
| 행사자 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자 |
| 발행일 | 2021년 12월 2일 |
| 행사기간 | 발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 12월 2일)을 시작으로 24개월이 되는 날(2023년 12월 2일)까지 매 3개월에 해당되는 날 |
(4) 회사는 전환가액 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.
(*) 회제이 -00094 :
신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하 조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하 조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류함.
15. 차입금
(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 5.07~6.24 | 45,780,353 | 40,000,000 |
| 신한은행 | 5.22 | - | 500,000 |
| 합계 | 45,780,353 | 40,500,000 | |
(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 종류 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 시설자금대출 | 5.84~7.63 | 41,262,500 | 44,100,000 |
| 운영자금대출 | 6.42 | 53,300,000 | 54,300,000 | |
| 대구은행 | 시설자금대출 | 6.21~7.63 | 9,375,000 | 10,000,000 |
| 운영자금대출 | 5.68~5.72 | 52,162,740 | 53,829,360 | |
| 경남은행 | 운영자금대출 | 5.80 | 1,583,327 | 2,333,324 |
| 신한은행 | 운영자금대출 | 5.77~5.59 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 162,683,567 | 169,562,684 | ||
| 유동성대체액 | (109,378,406) | (108,647,156) | ||
| 장기차입금 계 | 53,305,161 | 60,915,528 | ||
차입금과 관련하여 회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 2년 이내 | 그 이후 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 116,019,347 | 17,875,555 | 45,640,728 | 179,535,630 |
장기차입금의 연도별 상환계획은 이자상환액이 포함된 금액입니다.
16. 회생채무
회사는 2016년 9월 8일 부산지방법원으로부터 회생계획인가 후 변경 회생계획안에 따른 회생채무를 변제하고 있습니다.
(1) 보고기간말 현재 회생채무의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성회생채무 | 비유동성회생채무 | 합계 | 유동성회생채무 | 비유동성회생채무 | 합계 | |
| 회생채무 | 13,221,441 | 36,221,010 | 49,442,451 | 13,023,143 | 35,514,614 | 48,537,757 |
| 현재가치할인차금 | (92,934) | (2,080,763) | (2,173,697) | (366,790) | (2,691,585) | (3,058,375) |
| 합계 | 13,128,507 | 34,140,247 | 47,268,754 | 12,656,353 | 32,823,029 | 45,479,382 |
(2) 보고기간 중 회생채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 외화환산 | 변제 | 기타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회생담보권 | ||||||
| 금융기관등 채무 | 8,501,496 | - | 517,513 | - | - | 9,019,009 |
| 회생채무 | ||||||
| 금융기관등 채무 | 39,957,106 | - | 430,415 | (43,234) | - | 40,344,287 |
| 상거래채무(*1) | 79,155 | - | - | - | - | 79,155 |
| 회생채무 소계 | 40,036,261 | - | 430,415 | (43,234) | - | 40,423,442 |
| 합 계 | 48,537,757 | - | 947,928 | (43,234) | - | 49,442,451 |
| 차감 : 유동성대체 | (13,221,441) | |||||
| 비유동성회생채무 | 36,221,010 | |||||
(*1) 회생계획인가 당시의 특수관계자채무와 특수관계자어음채무는 상거래채무로 기재하였습니다.
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 외화환산 | 변 제 | 기타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회생담보권 | ||||||
| 금융기관등 채무 | 8,618,208 | - | 1,803,449 | - | - | 10,421,657 |
| 회생채무 | ||||||
| 금융기관등 채무 | 54,655,604 | - | 1,785,220 | (3,493,511) | - | 52,947,313 |
| 상거래채무 | 79,155 | - | - | - | - | 79,155 |
| 소 계 | 54,734,759 | - | 1,785,220 | (3,493,511) | - | 53,026,468 |
| 합 계 | 63,352,968 | - | 3,588,669 | (3,493,511) | - | 63,448,125 |
| 차감 : 유동성대체 | (12,713,488) | |||||
| 비유동성회생채무 | 50,734,637 | |||||
(*1) 회생계획인가 당시의 특수관계자채무와 특수관계자어음채무는 상거래채무로 기재하였습니다.
(3) 보고기간 중 회생채무의 현재가치할인차금 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 상각 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 366,790 | (273,856) | - | 92,934 |
| 비유동 | 2,691,584 | (610,821) | - | 2,080,763 |
| 계 | 3,058,374 | (884,677) | - | 2,173,697 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 기 초 | 상 각 | 대 체 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 390,138 | (294,578) | - | 95,560 |
| 비유동 | 4,492,711 | (1,041,175) | - | 3,451,536 |
| 합 계 | 4,882,849 | (1,335,754) | - | 3,547,096 |
(4) 상기 회생채무와 관련하여 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석8, 11 참조)
17. 파생상품(통화선도)
(1) 보고기간말 현재 통화선도관련 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 통화선도(*) | - | - |
(*) 당분기 중 회사는 통화선도계약한도를 해지하였습니다.
(2) 보고기간 중 통화선도관련 파생상품 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품거래이익 | - | 307,421 |
| 수익 계 | - | 307,421 |
| 파생상품평가손실 | - | 516,897 |
| 파생상품거래손실 | - | 650,624 |
| 비용 계 | - | 1,167,521 |
18. 순확정급여부채
(1) 보고기간 말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 24,393,939 | 22,621,258 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (9,332,826) | (9,464,568) |
| 재무상태표에 인식되는 부채 | 15,061,113 | 13,156,690 |
(*) 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 2백만원(전기말: 2백만원)이 포함된 금액입니다.
(2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 22,621,258 | 25,629,171 |
| 당기근무원가 | 2,206,461 | 2,458,156 |
| 계열사전입액 | - | - |
| 이자비용 | 870,562 | 556,729 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 경험적 조정으로 인한 보험수리적 손익 | - | - |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (1,304,342) | (953,501) |
| 보고기간말 금액 | 24,393,939 | 27,690,555 |
(3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 9,464,568 | 10,805,715 |
| 이자수익 | 344,404 | 224,803 |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자 수익에 포함된 금액 제외) | (20,143) | (95,439) |
| 기여금: | ||
| - 사용자 | - | - |
| - 종업원 | - | - |
| 제도에서의 지급: | ||
| - 급여의 지급 | (456,003) | (894,677) |
| - 운용관리비용 | - | - |
| 보고기간말 금액 | 9,332,826 | 10,040,402 |
(4) 보고기간 중 손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 2,206,461 | 2,458,156 |
| 이자비용 | 870,562 | 556,729 |
| 운용수익 | (344,404) | (224,803) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 2,732,619 | 2,790,082 |
(5) 회사는 기여금의 적립수준을 매년 검토하고, 기여금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 기여금은 2,802백만원입니다.
19. 기타장기종업원급여부채
회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 기타장기종업원급여부채의 보험수리적 평가는 객관적이고 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 938,373 | 1,037,947 |
| 당기근무원가 | 80,205 | 88,821 |
| 이자비용 | 33,011 | 20,528 |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 경험적 조정으로 인한 보험수리적 손익 | - | - |
| 지급액 | (115,457) | (108,000) |
| 보고기간말 금액 | 936,132 | 1,039,296 |
20. 자본금
(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권 주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 1주의 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행 주식수 | 60,589,598주 | 60,589,598주 |
| 보통주자본금 | 30,294,799,000 | 30,294,799,000 |
(2) 보고기간 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 60,589,598 | 53,242,476 |
| 전환사채의 전환권행사 | - | 7,347,122 |
| 기말 | 60,589,598 | 60,589,598 |
21. 기타자본금
(1) 보고기간말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금(*1) | 61,557,233 | 61,557,233 |
| 감자차익(*2) | 11,356,310 | 11,356,310 |
| 재평가적립금(*3) | 5,321,143 | 5,321,143 |
| 기타자본잉여금(*4) | 4,038,521 | 4,038,521 |
| 합 계 | 82,273,207 | 82,273,207 |
(*1) 회사는 2020년 9월 15일자 이사회결의에 의하여 유상증자(발행주식 20,888,986주, 주당 1,350원)를 실시하였습니다. 또한 제1회차 전환사채의 전환권행사로 인하여 주식발행초과금이 12,234 백만원 증가하였습니다.
(*2) 회사는 인가받은 회생계획안에 따라 구.최대주주등의 주식은 회생계획인가일에30:1로 병합하였고, 회생계획인가일 익일에 담보가 없는 회생채무에 한하여 채무금액의 10%를 주당 500원으로 출자전환하였으며, 출자전환 익일에 출자전환 주식에 대하여 2.7:1로 병합하였습니다. 상기 감자차익은 주식병합으로 발행하였습니다.
(*3) 회사는 1998년 6월 1일을 재평가 기준일로 하여 일부 유형자산에 대하여 자산재평가법의 규정에 의한 자산재평가를 실시하고 법인세효과를 제외한 5,321백만원의 재평가적립금을 계상하고 있습니다. 동 재평가적립금은 자산재평가법의 규정에 따라 자본전입 또는 결손금보전 이외의 목적으로는 사용할 수 없습니다.
(*4) 회사는 2021년 2회에 걸쳐 전환사채를 발행하였으며, 자본에 직접 차감된 이연법인세를 제외한 전환권대가는 3,827백만원입니다.
22. 이익잉여금
(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*) | - | - |
| 임의적립금 | ||
| 미처분이익잉여금 | 110,337,851 | 88,684,570 |
| 합 계 | 110,337,851 | 88,684,570 |
(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(2) 보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 88,684,570,198 | 44,328,558,054 |
| 오류수정(*) | - | 733,377,736 |
| 분기순이익 | 21,668,842,012 | 25,039,497,407 |
| 순확정급여부채 재측정요소 | (15,560,730) | (74,442,116) |
| 기 말 | 110,337,851,480 | 70,026,991,081 |
(*) 회사가 발행한 제2회 전환사채는 제3자 지정 콜옵션이 부여되어 있으며 해당 콜옵션은 금융위 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 인식하되 전기 재무제표부터 전진적용하여 오류수정으로 반영하였습니다.
(3) 주당손익
1) 보고기간별 주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순이익 | 3,408,625,309 | 21,668,842,012 | 1,093,491,549 | 25,039,497,407 |
| 가중평균유통보통주식수 | 60,589,598 | 60,589,598 | 60,456,141 | 57,908,821 |
| 기본주당순이익 | 56 | 358 | 18 | 432 |
기본주당순손익은 회사의 보통주분기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 일 수 | 적 수 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | |
| 기초 | 60,589,598 | 273 | 16,540,960,254 | 53,242,476 | 94 | 5,004,792,744 |
| 전환권행사 | - | - | - | 57,335,166 | 1 | 57,335,166 |
| 전환권행사 | - | - | - | 59,110,312 | 1 | 59,110,312 |
| 전환권행사 | - | - | - | 60,244,432 | 33 | 1,988,066,256 |
| 전환권행사 | - | - | - | 60,343,051 | 73 | 4,405,042,723 |
| 전환권행사 | - | - | - | 60,441,670 | 48 | 2,901,200,160 |
| 전환권행사 | - | - | - | 60,589,598 | 23 | 1,393,560,754 |
| 기말 | 60,589,598 | 273 | 16,540,960,254 | 60,589,598 | 273 | 15,809,108,115 |
| 가중평균유통보통주식수 | 60,589,598 | 가중평균유통보통주식수 | 57,908,821 | |||
(4) 희석주당이익
1) 보고기간별 희석주당손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 중 보통주 해당분 | 3,408,625,309 | 21,668,842,012 | 1,093,491,549 | 25,039,497,407 |
| 조정 : | ||||
| 전환사채 이자비용(세후) | 504,813,403 | 1,460,131,016 | 177,382,949 | 355,265,276 |
| 보통희석당기순이익 | 3,913,438,712 | 23,128,973,028 | 1,270,874,498 | 25,394,762,683 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 72,723,475 | 72,664,794 | 70,399,129 | 70,051,095 |
| 희석주당이익 | 54 | 318 | 18 | 363 |
2) 보고기간 중 희석가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 60,589,598 | 57,908,821 |
| 전환사채 | 12,075,196 | 12,142,274 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 72,664,794 | 70,051,095 |
23. 매출액과 매출원가
(1) 보고기간 중의 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 | ||||
| 제품매출액 | 182,639,469 | 581,763,695 | 107,032,790 | 340,766,845 |
| 반제품매출액 | - | 33,592,757 | 71,939,089 | 257,232,454 |
| 기타매출액 | 1,207,353 | 3,882,361 | 612,152 | 2,898,881 |
| 계 | 183,846,822 | 619,238,813 | 179,584,031 | 600,898,180 |
| 매출원가 | ||||
| 제품매출원가 | 167,883,738 | 523,690,680 | 95,523,189 | 297,292,949 |
| 반제품매출원가 | - | 32,817,241 | 72,556,603 | 256,795,666 |
| 기타매출원가 | 1,496,748 | 4,617,356 | 1,186,441 | 4,002,562 |
| 계 | 169,380,486 | 561,125,277 | 169,266,233 | 558,091,177 |
(2) 영업부문정보
회사의 영업부문은 각종 철강재의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있습니다. 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 매출유형 | 품 목 | 매 출 액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| 제품 | 봉강, 형강 | 581,763,695 | 340,766,845 |
| 반제품 | BILLET | 33,592,757 | 257,232,454 |
| 기타 | 부산물(분철, 발생재료 등) | 3,882,361 | 2,898,881 |
| 계 | 619,238,813 | 600,898,180 | |
회사의 당분기 매출액 중 국내에서 발생한 매출액은 608,308백만원 (전분기 519,692백만원)이고 외국에서 발생한 매출액은 10,931백만원 (전분기 81,206백만원)입니다. 당분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 회사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.
24. 비용의 성격별 분류
보고기간 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품과 반제품의 변동 | (31,520,271) | (25,599,883) |
| 사용된 원재료와 소모품 | 441,257,617 | 488,585,590 |
| 종업원급여 | 24,645,339 | 28,755,161 |
| 감가상각비와 기타상각비용 | 9,726,623 | 3,863,415 |
| 기타비용 | 138,146,387 | 79,778,470 |
| 계(*) | 582,255,695 | 575,382,753 |
(*) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
25. 판매비와관리비
보고기간 중의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,531,026 | 4,774,704 | 1,364,494 | 3,752,915 |
| 퇴직급여 | 115,431 | 346,292 | 127,320 | 373,619 |
| 복리후생비 | 171,376 | 553,611 | 164,221 | 520,462 |
| 감가상각비 | 94,764 | 284,292 | 74,693 | 208,792 |
| 지급수수료 | 644,875 | 2,402,978 | 615,764 | 1,749,861 |
| 운반비 | 3,368,449 | 11,648,619 | 2,498,740 | 7,997,358 |
| 수출비용 | - | - | 414,213 | 1,498,456 |
| 기타 | 395,420 | 1,119,922 | 365,882 | 1,190,113 |
| 계 | 6,321,341 | 21,130,418 | 5,625,327 | 17,291,576 |
26. 기타수익 및 기타비용
(1) 보고기간 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 임대료 | 5,019 | 15,057 | 9,386 | 58,623 |
| 유형자산처분이익 | - | 272 | - | 1,999 |
| 채무면제이익 | - | 1,358 | - | 176,117 |
| 잡이익(*) | 848,674 | 3,147,334 | 946,537 | 4,636,545 |
| 합 계 | 853,693 | 3,164,021 | 955,923 | 4,873,284 |
(*) 전전기 칠서공장 화재사고에 따른 보험금 수령액 2,391백만원이 전분기에 포함되어 있습니다.
(2) 보고기간 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기부금 | 100,000 | 100,000 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 1,600 | 1,600 | 13,201 | 13,201 |
| 잡손실 | 11,186 | 11,639 | 146 | 3,155 |
| 기타 | 64 | 46,046 | 12,000 | 73,373 |
| 합 계 | 112,850 | 159,285 | 25,347 | 89,729 |
27. 금융수익 및 금융비용
(1) 보고기간 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 256,344 | 755,361 | 81,787 | 162,563 |
| 외환차익 | 213,283 | 367,417 | 21,896 | 364,159 |
| 외화환산이익 | (4,429) | 16,081 | 85,316 | 91,251 |
| 통화선도평가이익 | - | - | (4,771) | - |
| 통화선도거래이익 | - | - | - | 307,421 |
| 파생금융부채평가이익 | - | 253,647 | - | 9,897 |
| 합 계 | 465,198 | 1,392,506 | 184,228 | 935,291 |
(2) 보고기간 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 차입금이자비용 | 3,269,840 | 9,718,795 | 1,442,480 | 3,295,979 |
| 리스부채이자비용 | 3,672 | 12,225 | 3,842 | 10,013 |
| 현재가치할인차금상각 | 956,108 | 2,780,553 | 553,595 | 1,512,326 |
| 외환차손 | 163,363 | 292,797 | 1,227 | 177,546 |
| 외화환산손실 | 262,688 | 1,070,772 | 2,083,279 | 3,641,655 |
| 통화선도평가손실 | - | - | 516,897 | 516,897 |
| 통화선도거래손실 | - | - | 88,560 | 650,624 |
| 파생금융자산평가손실 | - | 127,986 | - | - |
| 기타 | - | 175 | - | 775 |
| 합 계 | 4,655,671 | 14,003,303 | 4,689,880 | 9,805,815 |
28. 법인세비용
(1) 보고기간 중의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세부담액 | 2,269,688 | - |
| 일시적차이 증감으로 인한 이연법인세 변동액 | (731,840) | (4,137,068) |
| 세무상 결손금 등으로 인한 변동효과 | 4,165,785 | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세 | 4,582 | 526,029 |
| 법인세비용 | 5,708,215 | (3,611,039) |
(2) 보고기간 중 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 일시적 차이 등 | 법인세 효과 | 일시적 차이 등 | 법인세 효과 | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (20,143) | 4,582 | (95,439) | 20,997 |
| 전환권대가 | - | - | (2,295,602) | 505,032 |
| 합 계 | (20,143) | 4,582 | (2,391,041) | 526,029 |
29. 우발채무와 주요 약정사항
(1) 약정사항
보고기간말현재 회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 산업은행 | USD 10,000,000 | 5,780,353 |
| 대구은행 | USD 5,000,000 | - | |
| 산업은행 | 134,562,500 | 134,562,500 | |
| 대구은행 | 61,537,740 | 61,537,740 | |
| 경남은행 | 1,583,327 | 1,583,327 | |
| 신한은행 | 5,000,000 | 5,000,000 |
30. 온실가스배출권
회사는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 1차 계획년도는2015년부터 2017년까지이며, 2차 계획년도는 2018년부터 2020년까지이며 3차 계획년도는 2021년부터 2025년까지입니다.
(1) 보고기간말 현재 이행연도별 무상할당 받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.
| (단위: tCO2-eq) |
| 내 역 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 할당배출권 | 182,751 | 202,055 | 202,055 | 233,595 | 233,595 | 233,595 |
| 추가할당(*) | 19,304 | - | - | - | 6,139 | - |
| 합 계 | 202,055 | 202,055 | 202,055 | 233,595 | 239,724 | 233,595 |
(*)사업장이 신설, 증설됨에 따라 2022년도분에 대하여 6,139 tCO2-eq를 추가할당 받았습니다. 동일한 사유로 3차계획년도 동안 추가할당을 신청할 예정입니다.
(2) 보고기간중 배출권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: tCO2-eq) |
| 내 역 | 기초수량 | 무상할당 | 추가할당 | 매수/매도 | 정부제출 | 기말수량 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023년도 | (16,870) | 233,595 | - | 16,900 | (262,254) | (28,629) |
| 2022년도 | (10,416) | 233,595 | 6,139 | 60,450 | (306,638) | (16,870) |
| 2021년도 | 17,362 | 233,595 | - | 37,600 | (298,973) | (10,416) |
| 2020년도 | 13,223 | 202,055 | - | 46,000 | (243,916) | 17,362 |
| 2019년도 | 33,248 | 202,055 | - | - | (222,080) | 13,223 |
| 2018년도 | 367,108 | 182,751 | 19,304 | (311,138) | (224,777) | 33,248 |
2023년 정부제출량은 예상추정치이므로 변동 될 수 있습니다.
31. 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
① 특수관계자 현황
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 지배회사 | (주)매직홀딩스 |
| 기타특수관계자 | (주)매직솔루션 |
| 광주정남전자(유) | |
| HARAM CORPORATION |
② 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 지배회사 및 기타 특수관계자
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배회사 | (주)매직홀딩스 | (주)매직홀딩스 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 외주용역비 등 | 외주용역비 등 | ||
| 지배회사 | (주)매직홀딩스 | 783,416 | 839,882 |
회사는 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 약정에 따라 2022년 3월 16일 매도청구권 45억원에 대하여 (주)매직솔루션을 매도청구권 행사자로 지정하였고, 2022년 4월 5일과 4월 6일에 (주)매직솔루션이 동 전환사채의 권리를 행사하였습니다.
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| 지배회사 | (주)매직홀딩스 | 15,000 | 70,241 | 15,000 | 83,767 |
(4) 회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급 여 | 326,000 | 1,003,000 | 327,200 | 970,360 |
| 퇴 직 급 여 | 24,790 | 74,370 | 25,618 | 76,855 |
| 합 계 | 350,790 | 1,077,370 | 352,818 | 1,047,215 |
32. 현금흐름표
(1) 보고기간 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 5,708,215 | (3,611,039) |
| 이자수익 | (755,360) | (162,563) |
| 차입금이자 | 9,718,794 | 7,139,157 |
| 리스부채이자 | 12,225 | 10,013 |
| 현재가치할인차금상각 | 2,780,553 | 1,512,326 |
| 감가상각비 | 9,726,623 | 3,863,415 |
| 배출원가 | 739,392 | 1,119,187 |
| 퇴직급여 | 2,732,619 | 2,790,082 |
| 유형자산처분이익 | (272) | (1,999) |
| 유형자산처분손실 | 1,600 | 13,201 |
| 외화환산이익 | (16,081) | (91,251) |
| 외화환산손실 | 1,070,772 | 3,641,655 |
| 통화선도평가손실 | - | 516,897 |
| 파생상품평가이익 | (254,921) | (10,308) |
| 파생상품평가손실 | 127,986 | - |
| 장기종업원급여 | 113,216 | 109,349 |
| 채무면제이익 | (1,358) | (176,117) |
| 잡이익 | - | (392) |
| 기타 | - | (27,955) |
| 합 계 | 31,704,003 | 16,633,658 |
(2) 보고기간별 영업에서 창출된 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (8,092,002) | (7,329,780) |
| 미수금의 감소(증가) | (101,352) | (256,345) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,099,522) | 136,665 |
| 선급비용의 감소(증가) | (95,314) | (63,854) |
| 재고자산의 감소(증가) | (27,993,548) | (39,215,863) |
| 매입채무의 증가(감소) | 5,681,858 | 12,619,241 |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,296,004 | (3,363,365) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,119,732 | (565,720) |
| 선수금의 증가(감소) | 214,889 | (1,543,977) |
| 선수수익의 증가(감소) | 750 | (24,033) |
| 예수금의 증가(감소) | 162,952 | 184,003 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (1,268,820) | 467,741 |
| 기타자산의 감소(증가) | (218,405) | - |
| 퇴직금의 지급 | (1,304,342) | (953,501) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 456,003 | 891,938 |
| 국민연금전환금의 감소(증가) | - | 2,738 |
| 장기종업원급여부채의 지급 | (115,457) | (108,000) |
| 합 계 | (31,356,574) | (39,122,112) |
(3) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성대체 | 7,610,367 | 9,428,933 |
| 전환사채의 유동성대체 | - | 5,600,000 |
| 사용권자산과 리스부채의 증가 | - | 287,918 |
| 확정급여채무의 감소 | 1,304,342 | 891,938 |
| 전환사채 등의 자본 대체 | - | 14,237,093 |
| 파생상품부채의 자본 대체 | - | 1,462,086 |
33. 사용권자산 및 리스부채
(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 사용권자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 104,369 | 115,824 |
| 차량 | 226,201 | 343,089 |
| 합 계 | 330,570 | 458,913 |
| (단위 : 천원) |
| 리스부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 176,594 | 181,871 |
| 비유동 | 171,194 | 292,930 |
| 합 계 | 347,788 | 474,801 |
(2) 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 11,455 |
| 차량 | 116,888 |
| 소계 | 128,343 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 12,225 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 139,239천원 입니다.
34. 회생신청 및 종결
회사는 회생절차를 통한 경영정상화를 도모하기 위하여 2015년 11월 13일 채무자회생및파산에관한법률에 따라 부산지방법원에 회생절차개시를 신청하였습니다. 이에 동 법원은 2015년 12월 18일부로 회사에 대하여 회생절차개시결정을 하였습니다. 회사가 제출한 회생계획안은 관계인집회의 동의를 얻어 2016년 9월 8일 부산지방법원으로부터 회생계획 인가결정을 받았습니다. 회사는 인가받은 회생계획안의 권리변경과 변제방법 등에 따라 변제 중에 있으며, 부산지방법원은 2018년 10월 2일부로 회생절차 종결을 결정하였습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 배당에 관한 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1) 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 | 발행(감소) 형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행 (감소)가액 | 비고 | ||
| 2020년 09월 23일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 20,888,986 | 500 | 1,350 | 제3자배정 유상증자 |
| 2022년 04월 05일 | 전환권행사 | 보통주 | 4,092,690 | 500 | 2,028 | 1회차 전환사채 |
| 2022년 04월 06일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,775,146 | 500 | 2,028 | 1회차 전환사채 |
| 2022년 04월 07일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,134,120 | 500 | 2,028 | 1회차 전환사채 |
| 2022년 05월 10일 | 전환권행사 | 보통주 | 98,619 | 500 | 2,028 | 1회차 전환사채 |
| 2022년 07월 22일 | 전환권행사 | 보통주 | 98,619 | 500 | 2,028 | 1회차 전환사채 |
| 2022년 09월 08일 | 전환권행사 | 보통주 | 147,928 | 500 | 2,028 | 1회차 전환사채 |
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 무보증 사모 전환사채 | 1 | 2021.04.05 | 2024.04.05 | 20,000,000 | (주)한국특강 보통주 | 2022.04.05~ 2024.03.05 | 100 | 2,006 | 5,100,000 | 2,542,372 | - |
| 무보증 사모 전환사채 | 2 | 2021.12.02 | 2024.12.02 | 20,000,000 | (주)한국특강 보통주 | 2022.12.02~ 2024.11.02 | 100 | 2,085 | 20,000,000 | 9,592,326 | - |
| 합 계 | - | - | - | 40,000,000 | - | - | - | - | 25,600,000 | 12,134,698 | - |
1회차 무보증 사모 전환사채는 보고기간말 이후 2023년 10월 5일 시가하락에 따른 전환가액 조정으로 전환가액이 1,983원으로 조정되었으며 전환가능주식 수는 2,571,860주로 변경되었습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) | 만기일 | 상환 여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)한국특강 | 회사채 | 사모 | 2021.04.05 | 20,000,000 | 0 | - | 2024.04.05 | 미상환 | 한국투자증권 |
| (주)한국특강 | 회사채 | 사모 | 2021.12.02 | 20,000,000 | 0 | - | 2024.12.02 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 40,000,000 | 0 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 | 30일초과 90일이하 | 90일초과 180일이하 | 180일초과 1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | - | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1) 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 유상증자 | - | 2020.09.23 | 시설자금 | 28,200 | 시설자금 | 28,200 | - |
| 회사채 | 1 | 2021.04.05 | 시설자금 | 10,000 | 시설자금 | 10,000 | - |
| 회사채 | 1 | 2021.04.05 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
| 회사채 | 2 | 2021.12.02 | 시설자금 | 20,000 | 시설자금 | 20,000 | - |
상기 제1회차 전환사채 발행은 발행금액이 200억원이었으며 사용용도에 따라 별도 기재하였습니다.
1) 재무제표 재작성 등 유의사항
(1)재무제표 재작성
- 해당사항 없음
(2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리
- 해당사항 없음
(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
- 해당사항 없음
2) 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
제53기 | 매출채권 | 67,321 | 2,200 | 3.3% |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 1,372 | 123 | 9.0% | |
| 합 계 | 68,693 | 2,323 | 3.4% | |
제52기 | 매출채권 | 59,229 | 2,200 | 3.7% |
| 단기대여금 | 6 | - | - | |
| 미수금 | 1,270 | 123 | 9.7% | |
| 합 계 | 60,505 | 2,323 | 3.8% | |
제51기 | 매출채권 | 58,519 | 2,200 | 3.8% |
| 단기대여금 | 7 | - | - | |
| 미수금 | 1,078 | - | - | |
| 합 계 | 59,604 | 2,200 | 3.7% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,323 | 2,200 | 2,330 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 130 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 130 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 123 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,323 | 2,323 | 2,200 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 매출채권 잔액에 대한 대손충당금은 다음 각호와 같이 산정합니다.
거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은경우에는 거래처별 회수가능성을 종합적으로 검토분석하여 회수불가능한 채권금액을 대손충당금으로 설정합니다.
가. 담보한도(개별업체별 신용한도포함)를 초과한 매출채권잔액이 3개월이상 지속될 경우
나. 부도발생업체
다. 자본완전잠식상태가 지속되는 경우
라. 기타 매출채권 회수에 심각한 상황이 발생된 경우
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 일반 | 65,148 | - | - | 2,173 | 67,321 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 미수금 | 일반 | 1,177 | - | - | 195 | 1,372 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 66,325 | - | - | 2,368 | 68,693 | |
3) 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제53기 3분기 | 제52기 | 제51기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 철강 제조업 | 제품 | 63,502 | 41,231 | 26,790 | - |
| 반제품 | 48,817 | 39,567 | 25,909 | - | |
| 원재료 | 39,999 | 42,873 | 40,632 | - | |
| 부산물 | 560 | 1,643 | 477 | - | |
| 저장품 | 4,566 | 4,136 | 4,145 | - | |
| 합계 | 157,444 | 129,450 | 97,953 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 26.7% | 23.5% | 21.4% | - | |
| 재고자산회전율(회수) | 5.2회 | 6.5회 | 8.2회 | - | |
(2)재고자산의 순실현가능가치 평가
회사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 재고자산의 품목별로 단가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 평가손실 | 기말잔액 |
| 제품 | 63,579 | (77) | 63,502 |
| 반제품 | 48,853 | (36) | 48,817 |
| 원재료 | 39,999 | - | 39,999 |
| 부산물 | 560 | - | 560 |
| 저장품 | 4,566 | - | 4,566 |
| 합계 | 157,557 | (113) | 157,444 |
(3) 재고자산의 실사내역 등
① 재고실사
당사는 정기적으로 자체 재고실사를 실시하고 있습니다.
② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
- 해당사항 없음
4) 공정가치 평가 내역
당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 53,205,736 | 53,205,736 | 51,122,078 | 51,122,078 |
| 매출채권및기타채권 | 66,371,184 | 66,371,184 | 58,202,630 | 58,202,630 |
| 기타유동금융자산 | 376,978 | 376,978 | 1,704,964 | 1,704,964 |
| 기타비유동금융자산 | 70,067 | 70,067 | 68,793 | 68,793 |
| 소계 | 120,023,965 | 120,023,965 | 111,098,465 | 111,098,465 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무(*1) | 57,382,470 | 57,382,470 | 45,557,953 | 45,557,953 |
| 차입금 | 208,463,920 | 208,463,920 | 210,062,684 | 210,062,684 |
| 사채 | 28,252,500 | 28,252,500 | 28,252,500 | 28,252,500 |
| 리스부채 | 347,788 | 347,788 | 474,802 | 474,802 |
| 회생채무 | 47,268,754 | 47,268,754 | 45,479,382 | 45,479,382 |
| 기타유동부채 | 209,880 | 209,880 | 463,527 | 463,527 |
| 소계 | 341,925,312 | 341,925,312 | 330,290,848 | 330,290,848 |
(*1) 매입채무, 미지급금, 미지급비용 금액입니다.
(2) 공정가치 서열체계
회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 특징 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 376,978 | 376,978 |
| 파생상품부채 | - | - | 209,880 | 209,880 |
| 전기말 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 504,964 | 504,964 |
| 파생상품부채 | - | - | 463,527 | 463,527 |
기업공시서식 작성기준에 따라 이사의 경영진단 및 분석의견은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제53기(당분기) | 한길회계법인 | - | - | - |
| 제52기(전기) | 한길회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 유형자산 손상차손 환입 |
| 제51기(전전기) | 우리회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 재고자산의 실재성 및 평가 |
2) 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제53기(당분기) | 한길회계법인 | 2023년 분반기재무제표 검토 및 내부회계관리제도 감사를 포함한 회계감사보수 | 265백만원 | 2,040 | 160백만원 | 1,569 |
| 제52기(전기) | 한길회계법인 | 2022년 반기재무제표·내부회계관리제도 검토(또는 감사)를 포함한 회계감사보수 | 210백만원 | 1,660 | 210백만원 | 1,736 |
| 제51기(전전기) | 우리회계법인 | 2021년 반기재무제표·내부회계관리제도 검토를 포함한 회계감사보수 | 180백만원 | 1,283 | 180백만원 | 1,283 |
3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제53기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제52기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제51기(전전기) | - | - | - | - | - |
4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 02월 02일 | 회사측 : 감사위원 감사인측 : 업무수행이사 | 대면회의 | 2022년 회계감사 진행현황 주요 감사절차 수행 사항 |
| 2 | 2023년 10월 31일 | 회사측 : 감사위원 감사인측 : 업무수행이사 | 대면회의 | 감사인의 독립성 확인 주요 감사절차 수행 사항 |
5) 회계감사인의 변경
| 구분 | 제52기(전기) | 제51기(전전기) | 변경사유 |
| 감사인 | 한길회계법인 | 우리회계법인 | 외감법에 제11조에 따른 감사인 지정 |
기업공시서식 작성기준에 따라 내부통제에 관한 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 이사회에 관한 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 감사제도에 관한 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 주주총회 등에 관한 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)매직홀딩스 | 최대주주 | 보통주 | 22,276,235 | 36.77 | 22,276,235 | 36.77 | - |
| (주)매직솔루션 | 계열회사 | 보통주 | 4,909,164 | 8.10 | 6,169,173 | 10.18 | - |
| 박성우 | 특수관계인 | 보통주 | 397,870 | 0.66 | 397,870 | 0.66 | - |
| 박세욱 | 특수관계인 | 보통주 | 206,703 | 0.34 | 206,703 | 0.34 | - |
| 김영규 | 발행회사 임원 | 보통주 | 14,815 | 0.02 | 14,815 | 0.02 | - |
| 송영균 | 발행회사 임원 | 보통주 | 74,666 | 0.12 | 74,666 | 0.12 | - |
| 권정욱 | 발행회사 임원 | 보통주 | 44,445 | 0.07 | 44,445 | 0.07 | - |
| 김동주 | 발행회사 임원 | 보통주 | 37,038 | 0.06 | 37,038 | 0.06 | - |
| 이시영 | 발행회사 임원 | 보통주 | 37,038 | 0.06 | 37,038 | 0.06 | - |
| 박주환 | 특수관계인 | 보통주 | 384,908 | 0.64 | 384,908 | 0.64 | - |
| 정진희 | 특수관계인 | 보통주 | 468,770 | 0.77 | 468,770 | 0.77 | - |
| 한효윤 | 특수관계인 | 보통주 | 148,148 | 0.24 | 148,148 | 0.24 | - |
| 정재훈 | 특수관계인 | 보통주 | 41,341 | 0.07 | 41,341 | 0.07 | - |
| 계 | 보통주 | 29,041,141 | 47.93 | 30,301,150 | 50.01 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) | 대표이사 (대표조합원) | 업무집행자 (업무집행조합원) | 최대주주 (최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)매직홀딩스 | 6 | 박세욱 | - | - | - | 한길구 | 62.17 |
| - | - | - | - | - | - | ||
2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)매직홀딩스 |
| 자산총계 | 135,063 |
| 부채총계 | 16,026 |
| 자본총계 | 119,037 |
| 매출액 | 10,225 |
| 영업이익 | 753 |
| 당기순이익 | 14,461 |
3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-해당사항 없음
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
-해당사항 없음
4. 최대주주의 변동내역
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 04월 24일 | (주)매직홀딩스 | 14,452,237 | 44.67 | 장외 주식매수 | 변경전 최대주주 : 케이에스에스홀딩스(주) |
5. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)매직홀딩스 | 22,276,235 | 36.77 | - |
| (주)매직솔루션 | 6,169,173 | 10.18 | - | |
| 우리사주조합 | 959,558 | 1.58 | - | |
1) 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 | |||||||||||
| 한길구 | 남 | 1964.03 | 대표 이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 총괄 | 2004.02~2014.12 (주)매직디스플레이 대표이사 2019.02~2020.05 KISCO홀딩스(주) 사외이사 2020.06~ (주)한국특강 회장 | - | - | 최대주주의 임원 | 3.4 | 2024.03.28 |
| 박성우 | 남 | 1963.05 | 대표 이사 | 사내이사 | 상근 | 사업 부문장 | 2014.12~2018.08 (주)매직디스플레이 대표이사 2009.11~ 중국광주정남전자(유) 동사장 2020.06~ (주)한국특강 사장 | 397,870 | - | 최대주주의 임원 | 3.4 | 2024.03.28 |
| 박세욱 | 남 | 1971.12 | 이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 지원 부문장 | 2002.07~2018.08 (주)매직디스플레이 CFO | 206,703 | - | 최대주주의 임원 | 3.4 | 2024.03.28 |
| 김영규 | 남 | 1967.05 | 이사 | 사내이사 | 상근 | 형강 본부장 | 1993.07~2006.10 환영철강공업㈜ 근무 2006.11~2020.12 (주)한국특강 근무 2021.01~ (주)한국특강 임원 | 14,815 | - | - | 16.9 | 2024.03.28 |
| 우치구 | 남 | 1968.02 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 비상무 이사 | 2019.09~2020.12 KG스틸(주) 경영지원실장 2021.01~2021.12 KG스틸(주) 미래경쟁력TFT 2022.01~ KG스틸(주) 마케팅실장 2022.03~ (주)한국특강 비상무이사 | - | - | - | 1.5 | 2024.03.28 |
| 김병식 | 남 | 1968.02 | 이사 | 감사 | 비상근 | 사외 이사 | 2002.10~2015.07 한울회계법인 부산본부 상무이사 수계관리기금평가위원 | - | - | - | 3.3 | 2024.03.28 |
| 김병수 | 남 | 1964.06 | 이사 | 감사 | 비상근 | 사외 이사 | 1990.06~2020.01 KB국민은행 지역본부장 2022.03~ (주)한국특강 감사위원 | - | - | - | 1.5 | 2024.03.28 |
| 박기종 | 남 | 1964.08 | 이사 | 감사 | 비상근 | 사외 이사 | 1990.12~2019.10 KB국민카드 준법감시인 2020.01~2022.02 (주)심원인터내셔널 감사 2022.02~ (주)미경전자 감사 2022.03~ (주)한국특강 감사위원 | - | - | - | 1.5 | 2024.03.28 |
| 박승운 | 남 | 1962.07 | 상무이사 | 미등기 | 상근 | 철근 본부장 | 1989.03~2015.12 동국제강(주) 근무 2016.01~2020.12 덕명에스엠 2021.12~ (주)한국특강 임원 | - | - | - | 1.8 | - |
| 송영균 | 남 | 1969.01 | 이사 | 미등기 | 상근 | 제강 본부장 | 1993.11~2007.03 환영철강공업(주) 근무 2007.03~2020.05 (주)한국특강 2020.06~ (주)한국특강 임원 | 74,666 | - | - | 16.6 | - |
| 김동주 | 남 | 1974.01 | 이사 | 미등기 | 상근 | SCM 본부장 | 2002.06~2019.03 (주)매직디스플레이 이사 2020.07~ (주)한국특강 임원 | 37,038 | - | - | 3.2 | - |
| 권정욱 | 남 | 1966.01 | 이사 | 미등기 | 상근 | 영업 본부장 | 1989.06~2002.02 대진공업 2002.02~2002.11 동아스틸(주) 2002.11~2021.10 (주)한국특강 영업본부 2021.10~ (주)한국특강 임원 | 44,445 | - | - | 20.9 | - |
| 이시영 | 남 | 1981.07 | 이사 | 미등기 | 상근 | 기획 재무 본부장 | 2008.06~ (주)매직홀딩스 경영지원본부장 2021.10~ (주)한국특강 임원 | 37,038 | - | 최대주주의 임원 | 2.0 | - |
2) 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 | 연간급여 총 액 | 1인평균 급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 | 기간제 근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) | 전체 | (단시간 근로자) | ||||||||||
| 제1차 철강제조업 | 남 | 551 | - | 6 | - | 557 | 8.1 | 29,806 | 54 | 193 | 15 | 208 | - |
| 제1차 철강제조업 | 여 | 11 | - | 16 | - | 27 | 8.7 | 1,002 | 37 | - | |||
| 합 계 | 562 | - | 22 | - | 584 | 8.1 | 30,808 | 53 | - | ||||
3) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 5 | 622 | 124 | - |
기업공시서식 작성기준에 따라 임원의 보수 등은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 계열회사 등에 관한 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
-해당사항 없음
-해당사항 없음
1) 금융기관과의 주요 약정사항
| (단위 : USD, 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 약정액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 산업은행 | USD 10,000,000 | 5,780,353 |
| 대구은행 | USD 5,000,000 | - | |
| 산업은행 | 134,562,500 | 134,562,500 | |
| 대구은행 | 61,537,740 | 61,537,740 | |
| 경남은행 | 1,583,327 | 1,583,327 | |
| 신한은행 | 5,000,000 | 5,000,000 |
기업공시서식 작성기준에 따라 제재 등과 관련된 사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
-해당사항 없음
기업공시서식 작성기준에 따라 계열회사 현황(상세)은 분기보고서에 기재하지 않습니다.
-해당사항 없음
출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231114002421
