모헨즈 (006920) 공시 :: 분기보고서 (2023.09)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231113000399

(제 54 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023 년 11 월 13 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 모헨즈

대 표 이 사 :	김형민

본 점 소 재 지 :	충남 천안시 동남구 풍세면 남관리 195
	(전 화) 041 - 578 - 7202
	(홈페이지) http://imohenz.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 김 형 민
	(전 화) 02 - 571 - 3011

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인[2023.11.13]

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	1	-	-	1	1
합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 국문으로 주식회사 모헨즈로 표기하고, 영문은 Mohenz.Co.,Ltd. 로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)모헨즈 또는 Mohenz로 표기합니다.

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 레미콘 제조 및 판매 등을 주요 목적사업으로 하여 1970년 11월 24일 설립되어 1989년 1월 5일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당사는 2000년 9월 8일자로 한일흥업 주식회사에서 주식회사 모헨즈로 상호를변경하였습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 충남 천안시 동남구 풍세면 남관리 195
전화번호 : 041-578-7202
홈페이지 : http://www.imohenz.com

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

(주)모헨즈 중견기업확인서

6. 주요사업의 내용
지배회사인 (주)모헨즈는 레미콘 제조 및 판매에 관한 사업을 주사업으로 하고 있습니다. 종속회사인 덕원산업(주) 역시 레미콘 제조 및 판매, 용접에 관한 사업을 주사업으로 하고 있으며, 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

7. 계열회사에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 1개의 계열회사를 가지고 있습니다. 계열회사는 현재 비상장회사입니다.

(1) 덕원산업(주) : 레미콘 제조 및 판매업, 용접사업을 주사업으로 하며 1989년 7월에 설립되었으며, 현재 당사가 보유한 지분율은 63.47%입니다.

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
여	1989년 01월 05일	해당사항없음	해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점 소재지 : 충남 천안시 동남구 풍세면 남관리 195

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2014년 03월 26일	정기주총	사내이사 이기명	사내이사 김기수 사내이사 송종갑	-
2016년 03월 24일	정기주총	-	사외이사 유성규 감사 김형성	-
2017년 03월 23일	정기주총	-	사내이사 이기명 사내이사 김기수 사내이사 송종갑	-
2019년 03월 27일	정기주총	-	사외이사 유성규 감사 김형성	-
2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 김형민	사내이사 이기명 사내이사 김기수	사내이사 송종갑
2022년 03월 25일	정기주총	사외이사 홍윤기	감사 김형성	사외이사 유성규
2023년 03월 24일	정기주총	사내이사 오준엽	-	사내이사 이기명

다. 최대주주의 변동
해당사항 없음.

라. 상호의 변경

년월	변경전	변경후	변경사유
2000.09	한일흥업 주식회사	주식회사 모헨즈	한국미디어산업(주) 영업양수 후 상호변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
해당사항 없음.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
해당사항 없음

아. 회사의 연혁

일 자	내 용
1970.04.30	회사설립
1983.06.25	천안공장 설치
1989.01.05	코스닥시장 주식상장
2000.06.23	한국미디어산업(주) 영업양수
2000.09.08	(주)모헨즈로 상호변경

주요 종속회사의 연혁

회사명	일 자	내 용
덕원산업(주)	1989.07.13 1997.09.02 2005.05.03	회사설립 ISO9002 인증 한승건업(주) 흡수합병

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제54기 (3분기)	제53기 (2022년말)	제52기 (2021년말)
보통주	발행주식총수	10,920,000	10,920,000	10,920,000
	액면금액	500	500	500
	자본금	5,460,000,000	5,460,000,000	5,460,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	5,460,000,000	5,460,000,000	5,460,000,000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류		비고
구 분		보통주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		24,000,000	24,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		10,920,000	10,920,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-
	1. 감자	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-
	4. 기타	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		10,920,000	10,920,000	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		10,920,000	10,920,000	-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2018년 03월 27일	제48기 정기주주총회	- 웰딩와이어 및 초경철판 제조 판매업 - 부동산 매매업	사업목적 추가

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	레미콘 제조 및 판매업	영위
2	부동산 임대업	영위
3	웰딩와이어 및 초경철판 제조판매업	영위
4	소프트웨어 개발 및 제공업	미영위
5	시스템 통합 및 서비스업	미영위
6	정보처리, 제공기술 개발 및 관련기술 제공, 서비스업	미영위
7	정보처리 및 제공기술 관련제품의 제조, 판매, 수출입업	미영위
8	멀티미디어 하드웨어, 소프트웨어 개발 및 제공, 서비스업	미영위
9	멀티미디어를 이용한 문화, 예술, 기획 전문프로그램 제작 및 서비스업	미영위
10	컴퓨터 프로그램 수록, 씨디타이틀 제작 등 전자출판업	미영위
11	컴퓨터기기 판매업	미영위
12	시멘트 판매업	미영위
13	토석 채취 및 판매업	미영위
14	철근 판매업	미영위
15	고속도로 부대 시설 설치 운영과 관련한 다음 사업	미영위
16	부동산 매매업	미영위
17	위 부대되는 일체의 사업	미영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

■ 레미콘부문 : (주)모헨즈

1. 사업의 개요

(1) 산업의 특성

◈ 거리 및 시간적으로 제한된 범위의 지역적인 형태의 특성을 갖고 있다.
◈ 주문에 의하여 생산·공급하는 형태로 다른 일반 제조업에 비해 가동율이 낮다.
◈ 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료로 제조공정을 거친 후 믹서트럭으로
제한된 시간 및 지역의 건설현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을 지니고 있다.
◈ 레미콘은 수요처인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받는다. 따라서 건설활동이 활 발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고, 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 성수기 와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닌다.
◈ 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달여부가 산업 안정에 직 접적인 영향을 미친다.

(2) 산업의 성장성

* 최근 5년간 레미콘산업 성장추이

(단위 : 천㎥)

연도별	업체수	공장수	생산능력	출하실적
2018년	905	1,066	626,500	155,725
2019년	925	1,083	632,540	147,154
2020년	940	1,085	638,500	138,854
2021년	954	1,085	631,622	145,913
2022년	955	1,082	630,502	141,342

* 한국레미콘공업협회에서 매년 발행하는 레미콘통계년보의 연도별 레미콘산업
성장추이를 바탕으로 산출[생산능력은 년간 250일, 1일 8시간 가동 기준임].

(3) 경기변동의 특성

◈ 계절형산업으로, 레미콘은 수요처인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받는다.
◈ 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급 락하여 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지녔다. 보통 비수기는
1∼2월 동절기와 7∼8월 장마기간이며, 그외 기간은 성수기로 볼 수 있는데 특히,
4∼6월, 추석전 20일이 최고 성수기를 이룬다.

(4) 경쟁요소

레미콘 산업의 특성상 제한된 시간.지역내 건설현장에 납품해야 함으로써 지역 레미콘업체간의 경쟁이 심화되고 있는 실정이며, 시멘트.자갈.모래 등 원재료 수급의 원활화와지속적인 품질관리를 통해 건설업체와의 인지도를 향상시켜 최고의 품질로써 대응해야 합니다. 건설경기와 밀접한 관계에 있는 레미콘산업은 건설경기 침체국면에서는 각지역의 레미콘업체간 출혈경쟁 현상까지 나타날 정도로 지역적인 경쟁형태가 존재하고 있습니다.

(5) 자원조달상의 특성

레미콘 제조에 필요한 모든 원재료는 국내 시장에서 100% 조달 가능하며, 일부 수입제품이 있으나 특별한 규격이 아닌 이상 100% 국내에서 조달하고 있습니다. 레미콘 제조업종의 특성상 건설경기와 아주 밀접한 관계에 있으므로 특정지역별로 수요발생에 대한지역별 편차가 매우 심한 편입니다. 레미콘 자재의 경우 시멘트의 국내 수급자원비율은 높으나, 모래.자갈의 경우는 대부분 지역적으로 편차는 있으며, 국내자원 고갈로 인하여해마다 수급상황에 어려움이 반복되고 있는 실정입니다.

(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원

수질환경보전법, 대기환경보전법, 골재채취법, 산업표준화법, 공업배치 및 공장설립에 관한 법률 등과 관련되어 있으나, 레미콘 제조업 관련 법령 및 규제는 별도로 없음.

(7) 시장의 특성

◈ 거리 및 시간적으로 제한된 범위의 지역적인 형태의 특성을 갖고 있다.
◈ 주문에 의하여 생산 ·공급하는 형태로 다른 일반 제조업에 비해 가동율이 낮다.
◈ 레미콘 제품은 시멘트, 자갈, 모래 등의 원재료를 가지고 제조공정을 거친 후 믹서트 럭으로 제한된 시간.지역내 건설현장에 운송하므로 제조업과 운송업의 양면성을 지 니고 있다.
◈ 레미콘은 수요처인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받는다. 따라서 건설활동이 활 발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고, 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 성수기 와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지닌다.
◈ 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달여부가 산업 안정에 직 접적인 영향을 미친다.

(8) 조직도

(주)모헨즈 및 계열회사

(주)모헨즈 본사 조직도

(주)모헨즈 각 공장 조직도

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매 출 액 (%)
제 조	제품 상품	레 미 콘 레미콘외	건설자재 레미콘원재료외	덕원레미콘	37,799,931(99.76%) 89,892( 0.24%)
합 계					37,889,823(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	제54기(3분기)	제53기	제52기
레미콘(㎥ 당)	94,269	76,068	64,473

(1) 산출기준

- 제품매출액 / 제품매출수량
(2) 주요 가격변동원인

- 지역시장 경쟁심화 및 시멘트외 원재료값 등의 영향을 받음

3. 원재료 및 생산설비

■ 주요 원재료

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율%)	비 고
제 조	원재료	시멘트 모 래 자 갈 기 타	레미콘재료 외	9,608,112(46%) 4,622,200(22%) 3,846,368(18%) 3,022,018(14%)	기타는 혼화제, 탄재, 슬래그등
합 계				21,098,698(100%)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	제54기(3분기)	제53기	제52기
시멘트 (ton)	93,877	81,853	64,967
모 래 (㎥)	19,353	17,748	17,089
자 갈 (㎥)	16,389	14,722	14,118

(1) 산출기준

- 대상은 주원재료, 산출단위는 시멘트는 ton, 모래.자갈은 ㎥ 당 평균가격임

(2) 주요 가격변동원인

- 환경영향평가로 인하여 골재 채취허가면적 및 채취허가량 증감, 원거리 산지에서 의 구입으로 인한 운송비 및 골재단가의 영향을 받고 유연탄 등 시멘트의 국제원 자재 가격변동으로 시멘트단가의 영향을 받음.

■ 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : ㎥)

사업부문	품 목	사 업 소	제54기(3분기)	제53기	제52기
제 조	레미콘	천안공장	544,320	720,000	720,000
		당진공장	362,880	420,000	420,000
		서천공장	317,520	300,000	300,000
		보령공장	272,160	360,000	360,000
합 계			1,496,880	1,800,000	1,800,000

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준
생산능력의 수량은 1일 가동시간 8시간, 당분기 가동일수 189일을 기준으로하여
산출함
② 산출방법
예) 천안공장 (시간당 360㎥ 생산)
360㎥ ×8시간 ×189일 = 544,320㎥

(나) 평균가동시간

(단위 : 시간)

구 분	1일평균	1개월평균	당분기평균
천안공장	3.58	74.55	677.40
당진공장	1.66	34.42	312.80
서천공장	1.04	21.66	196.80
보령공장	1.20	24.89	226.19

* 산출방법 : 당분기총생산량(㎥) / 당분기총생산능력(㎥) * 8시간 = 1일 가동시간

* 1개월은 21일, 당분기는 189일, 연간은 250일을 기준으로 하였습니다.

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : ㎥)

사업부문	품 목	사 업 소	제54기(3분기)	제53기	제52기
사업부문	품 목	사 업 소	수 량	수 량	수 량
제 조	레미콘	천안공장	243,931	302,168	243,452
		당진공장	75,093	102,395	106,134
		서천공장	41,327	52,962	55,843
		보령공장	40,714	42,307	52,877
합 계			401,065	499,832	458,306

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	평균가동률(%)
천안공장	1,512	677.40	44.80
당진공장	1,512	312.80	20.69
서천공장	1,512	196.80	13.02
보령공장	1,512	226.19	14.96

* 당분기가동가능시간 : 189일 * 8시간(1일) =1,512시간
* 평균가동률 : 당분기실제가동시간 / 당분기가동가능시간 * 100

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산]

(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	당기증감		대체증감		당기상각	기말장부가액	비고
사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	증 가	감 소	증가	감소	당기상각	기말장부가액	비고
전사업장	자가보유	천안외	토 지	1,140,975	-	5,793	-	-	-	1,135,182
			건 물	982,128	-	-	-	-	48,099	934,029
			구 축 물	1,531,151	25,000	42,847	-	-	56,220	1,457,084
			기계장치	750,514	-	-	-	-	94,478	656,036
			차량운반구	460,741	162,793	1	-	-	127,870	495,663
			공기구비품	87,225	42,765	-	-	-	17,942	112,048
			건설중인자산	-	-	-	-	-	-	-
합 계				4,952,733	230,558	48,641	-	-	344,608	4,790,042

[자산항목 : 투자부동산]

(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	당기증감		대체증감		당기상각	기말장부가액	비고
사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	증 가	감 소	증가	감소	당기상각	기말장부가액	비고
전사업장	자가보유	천안외	토 지	1,656,695	-	-	-	-	-	1,656,695
전사업장	자가보유	천안외	건 물	486,107	-	-	-	-	10,277	475,830
합 계				2,142,802	-	-	-	-	10,277	2,132,525

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 천원, 레미콘㎥)

사업부문	매출유형	품 목			제54기(3분기)	제53기	제52기
제조	제품	내수	레미콘	수량	400,978	499,664	458,145
	제품	내수	레미콘	금액	37,799,931	38,008,649	29,537,734
	상품	내수	레미콘외	수량	-	-	-
	상품	내수	레미콘외	금액	89,892	126,915	283,753
합 계					37,889,823	38,135,564	29,821,487

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

1) 민수부분 : 정보입수 ⇒ 수요자 직접계약 ⇒ 주문 ⇒ 출하 ⇒ 입금
2) 관수부분(정부조달) : 수요기관 ⇒ 조달청 ⇒ 레미콘조합 ⇒ 주문 ⇒ 출하 (계약요청)
(수의계약) ⇒ 검수 ⇒ 입금

(2) 판매방법 및 조건

1) 민수 : 수요자 주문에 의해 계획.생산.판매하며 거래조건에 따라 현금 또는 어음결제
2) 관수 : 레미콘조합과 조달청의 수의계약으로 체결된 소요수량에 대하여 수요기관이 주문요청에 따라 생산 납품하며 검수 후 전액 현금 결제

(3) 판매전략

판매물량의 증대보다는 판매단가의 인상을 통한 수익창출을 최선의 목표로 하여 단가인상에 전력을 기울여 일정수준 단가인상을 유도하였으며, 건설업체의 부실화 및 퇴출여파에 따라 건설경기의 위축이 지속되어 신용판매로 인한 부실채권 발생 가능성에 늘 노출되어 있으므로 건설업체의 신용조사 강화 및 현금거래 비중을 늘려 부실채권 가능성을 최소화 함과 동시에 부실채권 발생위험이 없는 조달물량의 판매 증대에 힘쓰고, 판매전략에 충실하여 고객에게 최고의 품질 및 서비스 개선을 통한 제품의 대외 인지도를 높여 매출증대에 최선을 다하고 있습니다.

(단위 : m3/천원 )

품목	수주 일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
품목	수주 일자	납기	수량	금액	수량	금액	수량	금액
레미콘 (제 품)	2023년도	1/1 ~ 12/31	495,000	40,470,000	400,978	37,799,931	94,022	2,670,069
레미콘 (상 품)	2023년도	1/1 ~ 12/31	-	-	-	89,892	-	-
합 계			495,000	40,470,000	400,978	37,889,823	94,022	2,670,069

* 수주총액 : 2023년초 연간 예상 수주물량을 기준으로 하였으며, 기납품액은 매출수량 및 금액을 기입하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1). 위험관리
-당사는 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아서 기재를 생략합니다.

(2) 파생상품 거래현황
- 해당사항 없음.

6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없음.

(2) 연구개발활동

- 해당사항 없음.

7. 기타 참고사항

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

1) 2022년도 영업실적

2022년 건설경기는 중대재해처벌법 시행과 러시아의 우크라이나 침공으로 인한 글로벌 자재가격 상승 영향으로 공사 계약이 해지되고 예정되어 있던 공사가 지연되는 등 건설 경제침체가 심화되었으나 당사의 천안공장이 속한 충남지역은 1군 건설사 공사가 지속적으로 발생하여 전년대비 24% 증가한 30만2천㎥의 실적을 달성하였다. 서천,보령 지역은 지역 내 공사가 감소하고 동업사와 지역 내 물량선점으로 인한 경쟁이 과열되어 전년보다 많이 감소한 실적을 보였다.

2) 2023년도 영업시황 전망

2023년 건설수주는 지난 2019년부터 2022년까지 4년 연속 증가해왔으나 2023년부터 정부 SOC 예산이 10% 이상 감소하고, 기준금리도 급등하는 등 시장 상황이 어려워 지난해 대비 7.5% 감소할 것으로 예상됩니다. 당사가 속한 충남지역은 21년부터 분양호재가 나타나고 있어 지역 예상물량은 전년과 비슷할것으로 예상됩니다. 천안공장은 1군 아파트 근거리현장과 개인 고정거래처에 집중하여 전년과 비슷한시장을 전망하고 있습니다.

당진공장은 당진,서산지역 신규물량이 증가하였으나 공사미정 현장이 많아 전년대비 11% 감소할것으로 예상됩니다. 서천,보령지역은 3월 이후 중견기업으로 전환되는 시점부터 관급공사 납품이 어려울 것으로 판단되어 관급공사 대신 민수공사에 집중하여 금년 목표를 달성할수있도록 최선을 다하겠습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 비금속 광물 제품 제조업
- 제조 : 레미콘

(2) 시장점유율

구 분	(주)모헨즈	한일산업	한라엔컴(주)	(주)삼표산업	유진기업(주)
2018년	4.67%	4.97%	3.65%	2.65%	5.68%
2019년	4.16%	4.30%	2.98%	2.33%	3.57%
2020년	3.68%	3.58%	2.95%	2.55%	3.67%
2021년	3.16%	3.81%	3.63%	2.36%	3.56%
2022년	3.34%	4.18%	3.35%	2.43%	2.89%

* 한국레미콘공업협동조합연합회에서 발간되는 '레미콘통계연보' 참조
(대전,세종,충남지역 기준)

*(3) 시장의 특성

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 2023년 최근 사업연도 기준 현재, 새로이 추진하였거나 이사회 결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업 부문이 없습니다.

■ 레미콘,용접부문 : 덕원산업(주)

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
① 레미콘사업부문

② 용접사업부문

◈ 기계의 사용조건에 따라 부품의 표면을 모재(Base Metal)보다 내부식성, 내열성, 내 충격성 등이 강한 금속으로 용접, 육성하여 부품의 수명을 연장하고 염가로 고품질 의 부품을 제작 보수하는 것을 Hardfacing이라고 합니다.
◈ Hardfacing의 주된 적용분야는 제철소 용광로의 고로설비, 슬라브를 생산하는 연주설 비등이나 최근에는 WEAR PLATE의 직생산뿐만 아니라 제철소, 시멘트업체, 광산업 체, 발전소 등에서 필요로 하는 ROLL, LINER, CRUSHER 등의 내마모 육성 용접시공 을 통한 수명 연장으로 적용분야가 확대되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

① 레미콘사업부문

* 최근 5년간 레미콘산업 성장추이

(단위 : 천㎥)

연도별	업체수	공장수	생산능력	출하실적
2018년	905	1,066	626,500	155,725
2019년	925	1,083	632,540	147,154
2020년	940	1,085	638,500	138,854
2021년	954	1,085	631,622	145,913
2022년	955	1,082	630,502	141,342

② 용접사업부문
* 용접사업부문은 별도의 통계자료가 발간되지 않았습니다.

(3) 경기변동의 특성
① 레미콘사업부문

◈ 계절형산업으로 레미콘은 수요처인 건설산업의 동향에 지대한 영향을 받는다.
◈ 건설활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하고 겨울철과 장마철에는 수요가 급 락하여 성수기와 비수기가 확연히 구분되는 계절적 특성을 지녔다. 보통 비수기는
1∼2월 동절기와 7∼8월 장마기간이며, 그외 기간은 성수기로 볼 수 있는데 특히,
4∼6월, 추석전 20일이 최고 성수기를 이룬다.

② 용접사업부문

◈ Hardfacing의 내마모용 육성 용접은 제철설비와 발전설비, 시멘트설비 등 각종
롤러의 표면을 금속재료로 단단하게 만들어 강도, 내마모성, 내식성 등을 향상시키는 기술로써 플랜트산업의 설비구축, 건설경기와 연동된 국내 시멘트업계 상황 등과
관련되어 용접업계 실적에 영향을 끼칩니다.

(4) 경쟁요소
① 레미콘사업부문

레미콘 산업의 특성상 제한된 시간.지역내 건설현장에 납품해야 함으로써 지역 레미콘업체간의 경쟁이 심화되고 있는 실정이며, 시멘트.자갈.모래 등의 원재료의 수급의 원활화와 지속적인 품질관리를 통해 건설업체와의 인지도를 향상시켜 최고의 품질로써 대응해야 합니다. 건설경기와 밀접한 관계에 있는 레미콘산업은 건설경기 침체국면에서는 각지역의 레미콘업체간의 출혈경쟁 현상까지 나타날 정도로 지역적인 경쟁형태가 존재하고 있습니다.

② 용접사업부문

국내 하드페이싱 용접업계의 수준으로 나눌 수 있는 점은 한마디로 기술력이라고 정의 할 수 있겠습니다. 육성 용접의 기술력이라하면 시공기술과 용접장비, 육성용접을 위한 용접재료 기술을 모두 고려해야하는데, 국내의 경우 용접기는 대게 수입에 의존하는 편이나 용접시스템의 경우는 각 업체별로 외주 및 자체 제작으로 사용하고 있는 것이 일반적입니다. 무엇보다 타사와 차별되는 육성용접 시스템을 자체 개발하여 시공에 적용하고, 외국업체와의 기술제휴를 통해 특수용접재료를 개발 공급하는 것이 중요하다고 분석됩니다.

(5) 자원조달상의 특성
① 레미콘사업부문

레미콘 제조에 필요한 모든 원재료는 국내 시장에서 100% 조달 가능하며, 일부 수입제품이 있으나 특별한 규격이 아닌 이상 100% 국내에서 조달하고 있습니다. 레미콘 제조업종의 특성상 건설경기와 아주 밀접한 관계에 있으므로 특정지역별로 수요발생에 대한 지역별 편차가 매우 심한 편입니다. 레미콘 자재의 경우 시멘트의 국내 수급자원비율은 높으나, 모래.자갈의 경우는 대부분 지역적으로 편차는 있으며 국내자원 고갈로 인하여 해마다 수급상황에 어려움이 반복되고 있는 실정입니다.

② 용접사업부문

육성용접이라는 특수용접작업에는 오랜 작업시간에도 견고하게 작동되는 용접기가 필요합니다. 국내업체는 출장을 통한 현지보수 및 공장 내 작업을 하기 때문에 사용이 용이한 수입제품에 의존하게 됩니다. 또한 육성용접에 사용되는 특수용접재료 시장 수요의 한계성으로 인해 일부 품목에 한하여 국내 생산이 이루어지고 있는 실정입니다. 그래서 용접업체들은 자재 및 장치수급에 해외의존도가 높은편이며 원재료의 일부는 수입 후 1차 가공을 마친 반제품이 공급되고 있습니다.

(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원
① 레미콘사업부문

② 용접사업부문

특허법, 환경보전법, 폐기물관리법, 공업배치 및 공장설립에 관한 법률 등과 원재료 수입에 따른 관세법이 있으며, 정부의 환율안정지원을 기대하고 있음.

(7) 시장의 특성
① 레미콘사업부문

② 용접사업부문

◈ 주요 3대 설비산업의 내마모 육성용접 시장의 규모는 약 350억~400억원 정도이나, 이중에서 보수부분이 차지하는 비율이 약 60%이상으로 추정됩니다.
◈ 제철설비와 발전설비, 시멘트설비의 주요부품에 내마모성을 높이기 위한 목적으로 새로운 설비를 제작하거나 사용중인 금속설비가 마모되어 보수를 필요로 할 때 적용 되는 산업이므로 관련 산업의 시장동향에 의해 매출에 영향을 받습니다.
◈ Hardfacing 생산설비는 범용설비가 아닌 전용설비로서 특수한 형태로 설계 제작되어 있으며 용접기술 또한 상당한 노하우가 축적이 되지 않으면 연속생산설비에 적용이 어려워 신규 진입장벽 또한 높은 상태입니다.

(8) 조직도

덕원산업(주) 조직도

덕원산업(주) 본사 조직도

덕원산업(주) 각 공장 조직도

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매 출 액(%)
제 조	제품 제품 상품	레 미 콘 W/W외 레 미 콘	건설자재 Hardfacing 건설자재	덕원레미콘	40,658,988(91%) 3,235,063(7%) 739,950( 2%)
합계					44,634,001(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목	제35기 (3분기)	제34기	제33기
레미콘(㎥)	95,985	83,301	70,501
W/W(kg)	12,068	11,428	11,123
W/P(sh)	701,741	932,574	649,029

(1) 산출기준

- 제품매출액 / 제품매출수량
(2) 주요 가격변동원인

- 레미콘부문은 지역시장 경쟁심화 및 시멘트외 원재료값 등의 영향을 받음
- 용접부문은 국제 원자자값 등의 영향을 받음

3. 원재료 및 생산설비

■ 원재료

가. 주요 원재료 등의 현황
① 레미콘사업부문

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율%)	비 고
레미콘	원재료	시멘트 모 래 자 갈 기 타	레미콘재료 외	10,946,168(45%) 5,584,219(23%) 4,697,731(20%) 3.183,203(12%)	기타는 혼화제, 탄재, 슬래그등
합 계				24,411,321(100%)

② 용접사업부문

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율%)	비 고
용 접	원재료	W/P(Steel Plate) W/W(Powder) W/W(Strip) 기 타	용접재료 외	606,214(38%) 282,868(17%) 97,351(6%) 625,783(39%)
합 계				1,612,216(100%)

* 당분기총매입액 : 26,023,537천원

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
① 레미콘사업부문

(단위 : 원)

품 목	제35기(3분기)	제34기	제33기
시멘트 (ton)	94,488	81,475	65,032
모 래 (㎥)	21,985	18,843	16,797
자 갈 (㎥)	18,989	16,723	15,141

(1) 산출기준

- 대상은 주원재료, 산출단위는 시멘트는 ton, 모래.자갈은 ㎥ 당 평균가격임

(2) 주요 가격변동원인

② 용접사업부문

(단위 : 원)

품 목	제35기(3분기)	제34기	제33기
W/P(Steel Plate)	821,428	920,754	665,721
W/W(Powder)	7,056	12,443	5,953
W/W(Strip)	1,533	1,577	1,756

(1) 산출기준

- 대상은 주원재료, 산출단위는 W/P는 sh, W/W는 kg당 평균가격임

(2) 주요 가격변동원인

- 국제철광석 가격변동, 환율변동 등으로 제품단가의 영향을 받음

■ 생산 및 설비
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
① 레미콘사업부문

(단위 : ㎥)

사업부문	품 목	사 업 소	제35기(3분기)	제34기	제33기
레미콘	레미콘	춘천공장	317,520	420,000	420,000
		원주공장	589,680	780,000	780,000
		평택공장	589,680	720,000	720,000
합 계			1,496,880	1,920,000	1,920,000

② 용접사업부문

(단위 : kg, sh)

사업부문	품 목	사 업 소	제35기(3분기)	제34기	제33기
용접	W/W	용접공장	340,200	453,600	453,600
용접	W/P	용접공장	2,268	3,024	3,024

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준
생산능력의 수량은 1일 가동시간 8시간, 당분기 가동일수 189일을 기준으로하여
산출함
② 산출방법
예) 춘천공장 (시간당 210㎥ 생산)
210㎥ ×8시간 ×189일 = 317,520㎥

(나) 평균가동시간
① 레미콘사업부문

(단위 : 시간)

구 분	1일평균	1개월평균	당분기평균
춘천공장	1.34	27.92	253.66
원주공장	1.51	31.33	284.70
평택공장	3.42	71.14	646.41

* 산출방법 : 당분기총생산량(㎥) / 당분기총생산능력(㎥) * 8시간 = 1일 가동시간

* 1개월은 21일, 당분기는 189일, 연간은 250일을 기준으로 하였습니다.

② 용접사업부문

(단위 : 시간)

구 분	1일평균	1개월평균	당분기평균
용접공장(W/W)	2.50	51.99	472.41
용접공장(W/P)	3.08	64.05	582.00

* 산출방법 : 당분기총생산량(KG,장) / 당분기총생산능력(KG,장) * 8시간 = 1일가동시간

* 1개월은 21일, 당분기는 189일, 연간은 250일을 기준으로 하였습니다.

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적
① 레미콘사업부문

(단위 : ㎥)

사업부문	품 목	사 업 소	제35기(3분기)	제34기	제33기
레미콘	레미콘	춘천공장	53,353	73,428	93,125
		원주공장	111,040	115,718	105,209
		평택공장	252,180	343,187	296,338
합 계			416,573	532,333	494,672

② 용접사업부문

(단위 : kg, sh)

사업부문	품 목	사 업 소	제35기(3분기)	제34기	제33기
용접	W/W	용접공장	106,293	140,329	183,075
용접	W/P	용접공장	873	527	1,005

(2) 당해 사업연도의 가동률
① 레미콘사업부문

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	평균가동률(%)
춘천공장	1,512	253.66	16.78
원주공장	1,512	284.70	18.83
평택공장	1,512	646.41	42.75

* 당분기가동가능시간 : 189일 * 8시간(1일) = 1,512시간
* 평균가동률 : 당분기실제가동시간 / 당분기가동가능시간 * 100

② 용접사업부문

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	평균가동률(%)
용접공장(W/W)	1,512	472.41	31.24
용접공장(W/P)	1,512	582.00	38.49

* 당분기가동가능시간 : 189일 * 8시간(1일) = 1,512시간
* 평균가동률 : 당분기실제가동시간 / 당분기가동가능시간 * 100

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산]

(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	당기증감		대체증감		당기상각	기말장부가액	비고
사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	증 가	감 소	증가	감소	당기상각	기말장부가액	비고
전사업장	자가보유	춘천외	토 지	4,179,154	-	-	-	-	-	4,179,154
			건 물	1,571,053	-	-	-	-	78,797	1,492,257
			구 축 물	2,113,324	17,548	-	-	-	71,866	2,059,006
			기계장치	618,813	1,750	-	-	-	137,840	482,722
			차량운반구	209,548	604,631	1,585	-	-	106,299	706,294
			공기구비품	160,224	88,663	-	-	-	43,642	205,245
			건설중인자산	-	848	848	-	-	-	-
합 계				8,852,116	713,440	2,433	-	-	438,444	9,124,678

[자산항목 : 투자부동산]

(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	당기증감		대체증감		당기상각	기말장부가액	비고
사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	증 가	감 소	증가	감소	당기상각	기말장부가액	비고
전사업장	자가보유	춘천외	토 지	94,400	-	-	-	-	-	94,400
			건 물	196,741	-	-	-	-	8,115	188,626
			구 축 물	78,737	-	-	-	-	5,983	72,754
합 계				369,878	-	-	-	-	14,098	355,780

4. 매출 및 수주상황

■ 매출
가. 매출실적

(단위 : 천원, 레미콘㎥)

사업부문	매출유형	품 목			제35기 (3분기)	제34기	제33기
레미콘	제품	내수	레미콘	수량	423,597	545,402	532,176
	제품	내수	레미콘	금액	40,658,988	45,432,795	37,519,132
	상품	내수	레미콘	수량	-	-	-
	상품	내수	레미콘	금액	739,950	1,404,550	1,375,276
용접	제품	내수	W/W외	수량	-	-	-
	제품	내수	W/W외	금액	3,235,063	5,189,937	4,125,861
	제품	수출	W/W외	수량	-	-	-
	제품	수출	W/W외	금액	-	-	-
합 계					44,634,001	52,027,282	43,020,269

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

① 레미콘사업부문

② 용접사업부문

1) 민수부분 : 견적의뢰 ⇒ 견적서발송 ⇒ 계약성사(발주) ⇒ 제작 ⇒ 납품 ⇒ 입금

(2) 판매방법 및 조건

① 레미콘사업부문

② 용접사업부문

1) 민수 : 수요자 주문에 의해 계획.생산.판매하며 거래조건에 따라 현금 또는 어음결제

(3) 판매전략
① 레미콘사업부문

② 용접사업부문

당사는 사용자의 사용용도에 따라 철판 및 초경두께, 여러 형태의 크기 및 굽힘 등의 규격품은 주문생산이 가능하도록 시스템이 갖추어져 있습니다. Auto Multi-Arc Welding System에 의해 생산됨으로 제품이 균일하며 단기간 내에 공급이 가능합니다. 또한 미국의 "Weldtech International"사와 기술제휴하여 당사에서 직접 생산된 용접재료를 사용하고 국내 공인연구소인 "한국기계연구원"과 공동연구하여 생산되고 있으므로 제품의 공신력을 높였습니다. 이러한 강점들을 협력업체와 공유하면서 기존제품의 판매영역 확장 및 LINER 판매 해외시장규모 확장에 주력할 계획입니다.

■ 수주상황

(단위 : ㎥, 천원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액		기납품액		수주잔고
품 목	수주일자	납 기	수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액
레미콘 (제 품)	2023년	1/1 ~ 12/31	580,000	51,740,000	423,597	40,658,988	156,403	11,081,012
레미콘 (상 품)	2023년	1/1 ~ 12/31	-	-	-	739,950	-	-
용접 (제 품)	2023년	1/1 ~ 12/31	-	4,770,000	-	3,235,063	-	1,534,937
합 계			580,000	56,510,000	423,597	44,634,001	156,403	12,615,949

* 수주총액 : 2023년초 연간 예상 수주물량을 기준으로 하였으며, 기납품액은 매출수량 및 금액을 기입하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1). 위험관리
-당사는 시장위험에 대한 노출이 중요하지 않아서 기재를 생략합니다.

(2) 파생상품 거래현황
- 해당사항 없음.

6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없음.

(2) 연구개발활동

- 해당사항 없음.

7. 기타 참고사항

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

① 레미콘사업부문

(가) 영업개황

1) 2022년도 영업실적

2022년 전국적인 부동산 빙하기를 맞아 주택매매 거래실종 상태에서 예상대로 미분양이 빠른 속도로 증가하였으며 미분양은 공급을 차단시키고 분양권 시장의 흐름에 영향을 주었습니다. 당사가 속한 강원도의 춘천지역은 1군 물량의 공사지연 및 현장에서 유물이 발견되어 무기한 연기되어 지역물량이 20% 감소하였으며, 당사 또한 1군 물량은 급감하였으나 개인거래처에 집중하여 예산대비 17% 감소한 75,000㎥ 실적을 달성하였습니다.

원주지역은 신규아파트 착공 지연으로 지역물량이 약 20% 감소하였고 당사는 지역 내 압도적인 개인물량 점유율로 예산대비 10% 증가한 131,000㎥의 실적을 달성하였다.

평택지역은 1군 아파트 신규 현장은 감소했으나, 삼성 P-Project 현장이 증가되어 전년과 보합세를 나타내었으며, 지식산업센터, 물류창고 등 개인물량 증가로 당사는 예산대비 약 1.4% 증가한 35만5천㎥의 실적을 달성 하였습니다.

2) 2023년도 영업시황 전망

2023년은 치솟는 기준금리와 PF 대출 제한으로 얼어붙은 주택시장의 흐름이 이어질 것으로 전망 됩니다. 당사가 속한 강원도 춘천지역은 지연되었던 현장의 시작으로 전년년대비 지역물량은 약 5% 증가할것으로 예상됩니다. 당사는 약 7% 증가한 8만㎥를 예상하였으며 , 원주지역은 또한 22년 지연되었던 1군 현장의 시작으로 지역 내 1군 물량이 증가할 것으로 판단되고 약 10% 증가한 120만㎥ 시장에서 당사는 17% 증가한 14만㎥의 예산을 목표로 잡았습니다. 평택지역은 서부권 건설경기 호황, 화양지구 물류센터 신규 현장이 증가하여 전년과 비슷한 시장을 예상하고 있으며 당사는 1군 아파트와 삼성의 비중은 증가하겠고 개인물량은 안성, 화양지구 등 납품가능 지역에 벗어난 지역의 물량 증가로 전년보다 소폭 증가한 36만㎥를 목표로 잡았습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 비금속 광물 제품 제조업
- 제조 : 레미콘

② 용접사업부문

(가) 영업개황

1) 2022년도 영업실적

전체적인 업계 시황은 불황이었으나 적극적인 영업으로 인해 매출액이 약4억정도 상승하였으나 매출원가 상승등으로 인해 매출이익은 소폭 감소하였습니다. 현대제철,포스코,시멘트사(초경철판,라이너)는 전년대비 수주량 약7억 증가 및 수입품 활용으로 한계이익 증가로 손익율 증가하였습니다. 시공파트는 전년대비 시멘트사 생산량 부족으로 인한 보수 기간 증가와 일부제품 세라믹품으로 대체되어 수주량이 대폭 하락하였습니다. 매출신장을 위해 꾸준히 제철소 및 시멘트사 그리고 발전소 입찰 및 1차밴더(낙찰업체-경쟁사제외)를 통한 위한 수주를 노력중이며 WIRE 신규업체의 매출이 점차 증가하면서 매출액증가 및 손익률 상승에 도움이 되고 있습니다.

2) 2023년도 영업시황 전망

경기불황으로 인해 전년대비 매출액 감소 예상되나 전체 파트 모두 전년말부터 계속 인상된 단가로 입찰 및 수주진행중이며 수입품을 더 활용하여 원가절감에 힘쓰고 있습니다. 용접봉파트는 수주량 증가 및 단가인상, 라이너 부문은 제철소 수주량 증가를 목표로 하고있습니다. 전년보다 가격경쟁은 더 심화될 것으로 보이며 시멘트 업체의 보수타입 제품이 일회성(외자)제품으로 변경되고 있어 시황 자체는 좋은편은 아닐것으로 전망됩니다. 올 한해는 현대제철,포스코,시멘트사 점유을 증가를 목표로 하고 있습니다. 제품의 품질경쟁력을 더욱 높여 WIRE 시장을 정확히 파악하여 국외브랜드 사용업체들의 당사 용접봉 판매 확대에 주력할것입니다. 또한 외부적으로도 기존업체 관리와 신규시장 개척을 위한 노력에 최선을 다해야 할 것입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 금속표면경화육성(Hardfacing)
- 제조 : Welding Wire, Wear Plate 외

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

- 당사는 소규모기업에 해당하여 요약재무정보 및 요약연결재무정보의 기재를 생략하였습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 54 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 53 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 54 기 3분기말	제 53 기말
자산
유동자산	40,786,677,744	32,507,986,227
현금및현금성자산	5,112,721,889	5,324,902,689
단기금융상품	10,530,000,000	6,230,000,000
기타포괄손익공정가치측정금융자산	4,520,000	8,600,000
매출채권 및 기타유동채권	20,656,683,894	16,851,345,305
유동재고자산	4,304,802,344	3,938,438,435
기타유동자산	177,949,617	154,699,798
비유동자산	23,711,969,923	23,663,323,838
장기금융상품	20,000,000	20,000,000
기타포괄손익공정가치금융자산	1,198,162,253	1,203,298,312
장기매출채권 및 기타비유동채권	1,743,206,021	1,556,876,221
유형자산	13,895,613,681	13,780,518,220
투자부동산	2,488,305,383	2,512,680,857
사용권자산	328,716,745	358,682,450
무형자산	1,389,154,610	1,389,154,610
이연법인세자산	2,648,811,230	2,842,113,168
자산총계	64,498,647,667	56,171,310,065
부채
유동부채	13,893,745,895	14,183,886,358
매입채무 및 기타유동채무	11,142,634,527	12,143,849,591
당기법인세부채	1,089,071,234	457,682,912
유동 리스부채	143,610,714	355,671,343
기타 유동부채	1,518,429,420	1,226,682,512
비유동부채	9,108,348,309	9,135,345,900
장기매입채무 및 기타비유동채무	130,000,000	190,000,000
비유동 리스부채	191,175,312	3,082,252
확정급여부채	8,787,172,997	8,942,263,648
부채총계	23,002,094,204	23,319,232,258
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,667,244,033	25,403,709,601
자본금	5,460,000,000	5,460,000,000
자본잉여금	3,770,546,205	3,770,546,205
기타자본구성요소	954,638,613	954,638,613
기타포괄손익누계액	(656,867,120)	(653,345,645)
이익잉여금(결손금)	23,138,926,335	15,871,870,428
비지배지분	8,829,309,430	7,448,368,206
자본총계	41,496,553,463	32,852,077,807
자본과부채총계	64,498,647,667	56,171,310,065

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 54 기 3분기		제 53 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	25,575,606,401	82,405,824,743	23,946,067,307	65,101,923,252
매출원가	21,626,243,453	68,607,131,722	21,249,500,913	58,411,117,731
매출총이익	3,949,362,948	13,798,693,021	2,696,566,394	6,690,805,521
판매비와관리비	1,321,015,691	3,852,544,198	1,319,251,175	3,682,334,936
영업이익(손실)	2,628,347,257	9,946,148,823	1,377,315,219	3,008,470,585
금융수익	57,520,600	272,570,327	26,025,172	111,662,587
금융원가	4,587,226	16,551,242	3,679,351	13,994,206
기타이익	32,560,200	77,158,905	8,345,591	26,707,868
기타손실	5,412,026	12,855,260	3,435,987	11,586,536
법인세비용차감전순이익(손실)	2,708,428,805	10,266,471,553	1,404,570,644	3,121,260,298
법인세비용(수익)		1,616,514,920		443,504,519
당기순이익(손실)	2,708,428,805	8,649,956,633	1,404,570,644	2,677,755,779
기타포괄손익		(5,480,977)		(42,255,076)
총포괄손익	2,708,428,805	8,644,475,656	1,404,570,644	2,635,500,703
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,227,446,874	7,267,055,907	1,164,138,359	2,134,036,898
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	480,981,931	1,382,900,726	240,432,285	543,718,881
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,227,446,874	7,263,534,432	1,164,138,359	2,107,217,601
포괄손익, 비지배지분	480,981,931	1,380,941,224	240,432,285	528,283,102
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	204	665	107	195

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(618,987,110)	13,481,235,056	23,047,432,764	6,942,678,944	29,990,111,708
당기순이익(손실)					2,134,036,898	2,134,036,898	543,718,881	2,677,755,779
기타포괄손익금융자산 평가				(26,819,297)		(26,819,297)	(15,435,779)	(42,255,076)
2022.09.30 (기말자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(645,806,407)	15,615,271,954	25,154,650,365	7,470,962,046	32,625,612,411
2023.01.01 (기초자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(653,345,645)	15,871,870,428	25,403,709,601	7,448,368,206	32,852,077,807
당기순이익(손실)					7,267,055,907	7,267,055,907	1,382,900,726	8,649,956,633
기타포괄손익금융자산 평가				(3,521,475)		(3,521,475)	(1,959,502)	(5,480,977)
2023.09.30 (기말자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(656,867,120)	23,138,926,335	32,667,244,033	8,829,309,430	41,496,553,463

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 54 기 3분기	제 53 기 3분기
영업활동현금흐름	5,985,720,834	1,539,556,310
영업에서 창출된 현금	6,501,463,735	1,701,602,751
이자수취	267,875,913	83,506,458
배당금수취(영업)	9,138,490	9,678,490
이자지급(영업)	(587,726)	(1,877,199)
법인세의 납부(환급)	(792,169,578)	(253,354,190)
투자활동현금흐름	(5,817,261,634)	(6,499,388,900)
기타포괄-공정가치측정금융자산(유동)의 처분	4,080,000	10,535,000
단기대여금의 회수	6,844,000,000	4,170,000,000
장기대여금의 회수	28,480,000	50,160,000
유형자산 및 투자부동산 처분	98,138,422	1,948,364
단기금융상품의 처분	7,230,000,000	1,030,000,000
보증금의 회수	10,190,200	63,000,000
단기대여금의 증가	(7,334,000,000)	(7,020,000,000)
유형자산 및 투자부동산 취득	(943,150,256)	(300,632,264)
단기금융상품의 증가	(11,530,000,000)	(4,030,000,000)
장기대여금의 증가	(5,000,000)	(10,000,000)
보증금의 증가	(220,000,000)	(260,000,000)
회원권의 취득		(204,400,000)
재무활동현금흐름	(380,640,000)	(241,190,000)
단기차입금의 증가	1,480,000,000	5,960,000,000
임대보증금의 증가	100,000,000	10,000,000
단기차입금의 상환	(1,480,000,000)	(5,960,000,000)
리스부채의 상환	(320,640,000)	(241,190,000)
임대보증금의 감소	(160,000,000)	(10,000,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(212,180,800)	(5,201,022,590)
기초현금및현금성자산	5,324,902,689	7,553,129,435
기말현금및현금성자산	5,112,721,889	2,352,106,845

3. 연결재무제표 주석

주석

제54기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

제53기 : 2022년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 모헨즈와 그 종속기업

1. 일반사항

1.1 지배기업인 주식회사 모헨즈(이하 "회사")의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 회사의 설립 연월일 : 1970년 11월 24일
(2) 주요사업내용 : ① 레미콘의 제조, 판매 및 시멘트 판매업
② 철근 판매업
(3) 본사 및 주요사업장의 소재지
본사 및 천안공장 : 충남 천안시 동남구 풍세면 잔다리길 56번길
당진공장 : 충남 당진시 면천로 98-23(구룡동)
서천공장 : 충남 서천군 비인면 갯벌체험로695번길 138-18
보령공장 : 충남 보령시 청소면 충청수영로 283
대전공장 : 대전광역시 유성구 유성대로 1430
서울사무소 : 서울시 강남구 논현로28길 40(도곡동)
(4) 대표이사 : 김형민
(5) 대주주의 성명 및 지분비율

주주명	소유주식수	지분율(%)
김 기 수	3,496,026	32.01
김 기 준	20,500	0.19
문 대 원	70,000	0.64
송 종 갑	13,600	0.12
이 영 환	65,000	0.61
기 타	7,254,874	66.43
합 계	10,920,000	100.00

1.2 종속기업 현황

당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업(이하 회사 및 종속기업을 일괄하여 "연결회사"라 함) 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	지배지분율		연차 결산월	업종
종속기업	소재지	당분기말	전기말	연차 결산월	업종
덕원산업 주식회사	한국	63.47%	63.47%	12월	레미콘 제조 및 판매업

1.3 연결대상 종속기업의 재무정보

연결대상 종속기업에 대한 당분기 및 전기의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목	덕원산업(주)
계정과목	당분기	전기
자산총액	38,352,881	34,494,623
부채총액	14,163,750	14,080,562
자본총액	24,189,130	20,414,061
매출액(*)	44,634,001	37,857,482
영업이익(손실)(*)	4,259,615	1,738,004
당분기순이익(손실)(*)	3,780,433	1,521,456

(*) 전기의 손익항목은 전분기 금액입니다.

1.4 연결대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2.1 재무제표의 작성기준

연결회사의 당분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 당분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2023년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 유의적 회계정책

중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 주석 2.2.1에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향과 주석 2.2.3에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2.1 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 보고기간종료일 현재 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며,조기적용이 허용됩니다.연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2.3 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품

4.1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산을 제외한 연결회사가 보유한 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
상각후원가(AC) 측정 금융자산
매출채권 및 기타채권	22,399,890	18,408,222
장단기금융상품	10,550,000	6,250,000
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 채무상품
국공채	4,520	8,600
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품
시장성 있는 주식	189,511	194,647
시장성 없는 주식	843,066	843,066
레미콘조합출자금	165,585	165,585
합계	34,152,572	25,870,120
유동성	31,191,204	23,089,945
비유동성	2,961,368	2,780,175

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장 및 비상장 회사 지분에 대한 투자가 포함됩니다. 연결회사는 이러한 투자를 전략적인 속성을 가진 것으로 고려하기 때문에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며 이후에 취소할 수 없도록 지정되었습니다.

기타포괄손익-공정가치(FVOCI)측정 채무상품에는 상장된 정부 및 회사채에 대한 투자가 포함됩니다. 이러한 채무상품의 공정가치는 활성시장에서 공시된 가격을 참고하여 결정됩니다.

4.2 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
상각후원가(AC) 측정 금융부채
매입채무 및 기타채무	11,272,634	12,333,850
리스부채	334,786	358,753
합계	11,607,420	12,692,603
유동성	11,286,245	12,499,521
비유동성	321,175	193,082

4.3 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
상각후원가(AC) 측정 금융자산
이자수익	263,166	101,949
대손상각비환입(손상)	(2,568)	12,963
기타의대손충당금환입	-	-
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 금융자산
이자수익	266	35
배당금수익	9,138	9,678
상각후원가(AC) 측정 금융부채
차입금이자비용	(588)	(1,877)
리스부채이자비용	(15,964)	(12,117)
순손익 합계	253,450	110,631

4.4 위험관리활동

4.4.1 자본관리

연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본은 발행자본, 주주에 귀속되는 기타 잉여금을 포함합니다.

연결회사는 자본유지요건의 요구사항과 경제적 상황 변화의 관점에서 자본구조를 관리하고 조정합니다. 자본구조를 유지 및 조정하기 위해, 연결회사는 주주 배당을 조정하거나, 주주에 자본 반환 또는 신주 발행을 할 수 있습니다. 연결회사는 기어링 비율(gearing ratio)을 사용하여 자본을 모니터합니다. 기어링 비율은 순부채를 총자본과 순부채의 합계로 나눈 비율입니다. 연결회사의 순부채는 매입채무 및 기타채무와 이자부차입금에서 현금과 단기예치금을 차감합니다. 또한 중단 영업은 제외합니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
매입채무 및 기타채무	11,272,634	12,333,850
이자부차입금	334,786	358,753
차감: 현금과 단기예치금	(15,642,722)	(11,554,903)
순부채(A)	(4,035,302)	1,137,700
순자본(B)	41,496,553	32,852,078
자본과 부채 합계(C=A+B)	37,461,252	33,989,778
기어링 비율(gearing ratio)(A/C)	(-)10.77%	3.35%

당분기와 전기에 자본관리 목적, 정책, 절차에 변동사항은 없었습니다.

4.4.2 재무위험관리

연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결회사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있습니다. 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다.

① 환율위험
연결회사는 외화금융자산 및 외화금융부채 상품을 보유하고 있지 않으므로 직접적으로 환위험에 노출되어 있지는 않습니다.

② 이자율 위험

연결회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

③ 상품가격위험

연결회사가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 연결회사는 중요한 투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권, 기타채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 대여금, 기타 금융상품 등 재무 및 투자활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

① 매출채권

고객신용위험은 연결회사의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있습니다.

② 금융상품 및 예치금

은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 연결회사의 정책에 따라 자금부가 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도안에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다.

(3) 유동성 위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 여러가지대책을 강구하고 있습니다.

아래 표는 계약상 할인되지 않은 부채에 기초한 연결회사의 금융 부채의 만기 구성을요약한 것입니다.

(단위:천원)
계정과목	당분기말			전기말
계정과목	1년 이내	1년 이상	합계	1년 이내	1년 이상	합계
매입채무및기타채무	11,142,634	130,000	11,272,634	12,143,850	190,000	12,333,850
리스부채	143,611	191,175	334,786	355,671	3,082	358,753
합계	11,286,245	321,175	11,607,420	12,499,521	193,082	12,692,603

4.5 금융상품별 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
현금및현금성자산	5,112,722	(*1)	5,324,903	(*1)
매출채권및기타채권	22,399,890	(*1)	18,408,222	(*1)
장단기금융상품	10,550,000	(*1)	6,250,000	(*1)
시장성 있는 주식	189,511	189,511	194,647	194,647
시장성 없는 주식	843,066	843,066	843,066	843,066
조합출자금	165,585	165,585	165,585	165,585
국공채	4,520	4,520	8,600	8,600
합계	39,265,294		31,195,023
금융부채:			-
매입채무및기타채무	11,272,634	(*1)	12,333,850	(*1)
리스부채	334,786	(*2)	358,753	(*2)
합계	11,607,420		12,692,603

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.6 공정가치 서열체계

공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.

수준1:활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준2:직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정 가치

수준3:관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

연결회사는 반복적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3
공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산
국공채	4,520	4,520	-	-
시장성 있는 주식	189,511	189,511	-	-
시장성 없는 주식	843,066	-	-	843,066
조합출자금	165,585	-	-	165,585
합계	1,202,682	194,031	-	1,008,651
공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

당분기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

(전기말)

(단위: 천원)
구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3
공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산
국공채	8,600	8,600	-	-
시장성 있는 주식	194,647	194,647	-	-
시장성 없는 주식	843,066	-	-	843,066
조합출자금	165,585	-	-	165,585
합계	1,211,898	203,247	-	1,008,651
공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

전기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

당분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수범위
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품
(주)코모텍	829,987	3	현금흐름할인법	영구성장률	0.0%
(주)코모텍	829,987	3	현금흐름할인법	가중평균자본비용	11.19%
기타 시장성 없는 주식	13,079	3	(*)
조합출자금	165,585	3	(*)
합계	1,008,651

(*) 연결회사는 당분기말 현재 수준3으로 구분된 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 중 시장성 없고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 제한(추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없고적용할 할인율을 신뢰성 있게 산정할 수 없는 경우)되었거나, 그 비중이 매우 작아 공정가치 측정의 효익이 없다고 판단한 지역레미콘조합출자금과 일부 시장성 없는 주식에 대하여 취득원가를 최선의 추정치로 판단하고 있습니다.

공정가치로 측정되는 수준 3에 해당하는 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분		기초금액	취득, 처분, 대체	실현/미실현(순액)		다른수준 으로의 분류	기말금액
구분		기초금액	취득, 처분, 대체	당기손익	기타자본	다른수준 으로의 분류	기말금액
당분기	금융자산	1,008,651	-	-	-	-	1,008,651
당분기	금융부채	-	-	-	-	-	-
전분기	금융자산	1,009,635	(10,000)	-	-	-	999,635
전분기	금융부채	-	-	-	-	-	-

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	6,444	3,935
요구불예금	5,102,087	5,319,323
당좌예금	4,190	1,645
연결재무상태표상 현금 및 현금성자산	5,112,722	5,324,903
연결현금흐름표상 현금 및 현금성자산	5,112,722	5,324,903

6. 장ㆍ단기금융상품

6.1 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 장ㆍ단기금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
정기예금 등	10,530,000	-	10,530,000	6,230,000	-	6,230,000
당좌개설보증금	-	20,000	20,000	-	20,000	20,000
합계	10,530,000	20,000	10,550,000	6,230,000	20,000	6,250,000

6.2 사용이 제한된 예금

당분기말 현재 당좌개설보증금 20,000천원과 정기예금 530,000천원은 질권이 설정되어 있어 전액 사용이 제한되어 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

7.1 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익 공정가치측정 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
국공채	4,520	-	4,520	8,600	-	8,600
주식등 지분상품과 출자금	-	1,198,162	1,198,162	-	1,203,298	1,203,298
합 계	4,520	1,198,162	1,202,682	8,600	1,203,298	1,211,898

7.2 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산내역

당분기말과 전기말 현재 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	종목	장부가액
구분	종목	당분기말	전기말
시장성있는 증권	유진기업(주)	182,740	188,238
	웅진(주)	564	481
	(주)동양	6,207	5,928
	소계	189,511	194,647
시장성없는 증권	신성건설(주)	12,576	12,576
	애니케스트(주) 등	3	3
	경남기업	1	1
	범양자산관리(주)	499	499
	(주)코모텍	829,987	829,987
	대전충남레미콘조합등	165,585	165,585
	소계	1,008,651	1,008,651
합계		1,198,162	1,203,298

7.3 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역

당분기와 전분기 중 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
항목	당분기	전분기
기초 장부금액	1,203,298	1,281,680
취득	-	-
처분	-	(10,535)
평가차익(손)	(5,136)	(54,173)
기말 장부금액	1,198,162	1,216,972

8. 매출채권 및 기타채권

8.1 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
매출채권	19,214,608	-	19,214,608	15,969,013	-	15,969,013
대여금	1,250,000	348,230	1,598,230	760,000	371,710	1,131,710
미수금	145,209	-	145,209	71,021	-	71,021
미수수익	46,867	-	46,867	51,311	-	51,311
보증금	-	1,394,976	1,394,976	-	1,185,166	1,185,166
합계	20,656,684	1,743,206	22,399,890	16,851,345	1,556,876	18,408,221

8.2 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
매출채권및기타채권 총장부금액:
매출채권 총장부금액	21,120,655	948,553	22,069,208	17,872,492	948,553	18,821,045
기타채권 총장부금액	1,590,176	1,743,206	3,333,382	1,030,432	1,556,876	2,587,308
매출채권및기타채권 합계	22,710,831	2,691,759	25,402,590	18,902,924	2,505,429	21,408,353
대손충당금:
매출채권	(1,906,047)	(948,553)	(2,854,600)	(1,903,479)	(948,553)	(2,852,032)
기타채권	(148,100)	-	(148,100)	(148,100)	-	(148,100)
대손충당금 합계	(2,054,147)	(948,553)	(3,002,700)	(2,051,579)	(948,553)	(3,000,132)
매출채권및기타채권 순장부금액	20,656,684	1,743,206	22,399,890	16,851,345	1,556,876	18,408,221

8.3 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기			전분기
구분	매출채권 (유동)	매출채권 (비유동)	기타채권 (유동)	매출채권 (유동)	매출채권 (비유동)	기타채권 (유동)
기초	1,903,479	948,553	148,100	2,284,416	1,060,085	148,100
설정(환입)	2,568	-	-	(12,963)	-	-
채권제각등	-	-	-	-	-	-
기말	1,906,047	948,553	148,100	2,271,453	1,060,085	148,100

9. 재고자산

9.1 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
제품	920,721	(248,743)	671,978	776,721	(248,743)	527,978
재공품	603,449	-	603,449	533,580	-	533,580
원재료	2,855,458	-	2,855,458	2,692,119	-	2,692,119
저장품	173,918	-	173,918	184,762	-	184,762
합계	4,553,546	(248,743)	4,304,803	4,187,182	(248,743)	3,938,439

9.2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 없습니다.

10. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
선급금	554,389	506,948
대손충당금	(436,129)	(436,129)
선급비용	59,689	83,881
합계	177,949	154,700

11. 관계기업투자

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

11.1 관계기업투자회사명 및 주요 영업활동 등

(단위:천원)
회사명	소재지	주요 영업활동	장부금액		손상차손누계액
회사명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말	당분기말	전기말
테라피정보통신(주)	한국	서비스	-	-	2,000,000	2,000,000

11.2 관계기업투자내역

(단위:천원)
회사명	당분기말				장부가액
회사명	주식수	지분율	취득가액	순자산가액	당분기말	전기말
테라피정보통신(주)(주1)	40,800주	23.60%	2,000,000	-	-	-

(주1) 피투자회사는 연락두절되어 재무제표 등 입수 불가능합니다.

12. 유형자산

12.1 취득과 처분

당분기중 연결회사는 925,603천원(전분기: 300,632천원)의 유형자산을 취득하였습니다. 연결회사는 당분기 및 전분기중 자본화된 차입원가 금액은 없습니다.

또한 순장부금액 50,226천원에 해당하는 자산이 당분기중 처분되었으며(전분기: 135천원), 이로 인하여 당분기에 47,912천원(전분기: 1,817천원)의 처분이익을 인식하였습니다.

12.2 당분기와 전분기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초	5,320,129	6,197,656	1,369,326	893,407	-	13,780,518
취득/자본적지출	-	25,000	1,750	898,853	-	925,603
대체	-	17,548	-	-	-	17,548
처분	(5,793)	(42,847)	-	(1,586)	-	(50,226)
감가상각	-	(254,981)	(232,318)	(290,530)	-	(777,829)
기말	5,314,336	5,942,376	1,138,758	1,500,144	-	13,895,614
취득원가	5,314,336	12,003,185	16,903,072	9,609,092	-	43,829,685
감가상각누계액	-	(6,060,809)	(15,764,313)	(8,108,949)	-	(29,934,071)

(전분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초	5,320,260	6,311,722	1,646,790	1,586,578	38,214	14,903,564
취득/자본적지출	-	84,770	23,000	105,929	86,934	300,632
대체	-	141,162	-	-	(101,308)	39,854
처분	(131)	-	(3)	(1)	-	(135)
감가상각	-	(262,298)	(259,672)	(638,056)	-	(1,160,026)
기말	5,320,129	6,275,356	1,410,116	1,054,450	23,840	14,083,890
취득원가	5,320,129	12,234,957	16,856,322	8,874,187	23,840	43,309,435
감가상각누계액	-	(5,959,601)	(15,446,206)	(7,819,737)	-	(29,225,544)

12.3 보험가입자산

연결회사는 건물 및 기계장치에 대하여 9,947,700천원의 보험을 삼성화재보험(주)등에 가입하고 있습니다.

12.4 담보제공내역

연결회사는 하나은행 및 우리은행 차입금 한도와 관련하여 토지 및 건물을 각각 담보(채권최고액 1,300,000천원과 4,800,000천원)로 제공하고 있으며, 유류 구매와 관련하여서도 지에스칼텍스(주)에 토지 및 건물을 담보(채권최고액 600,000천원)로 제공하고 있습니다.

13. 투자부동산

13.1 당분기와 전분기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물	구축물	합계
기초 순장부금액	1,751,095	682,848	78,737	2,512,680
취득	-	-	-	-
처분	-	-	-	-
대체	-	-	-	-
감가상각비	-	(18,392)	(5,983)	(24,375)
기말 순장부금액	1,751,095	664,456	72,754	2,488,305
취득원가	1,751,095	1,146,672	333,704	3,231,471
감가상각누계액		(482,216)	(260,950)	(743,166)

(전분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물	구축물	합계
기초 순장부금액	1,751,095	747,225	86,715	2,585,035
취득	-	-	-	-
처분	-	-	-	-
대체	-	(39,854)	-	(39,854)
감가상각비	-	(17,592)	(5,983)	(23,575)
기말 순장부금액	1,751,095	689,779	80,732	2,521,606
취득원가	1,751,095	1,146,672	333,704	3,231,471
감가상각누계액		(456,893)	(252,972)	(709,865)

13.2 투자부동산 관련 손익

연결회사의 투자부동산과 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 임대수입은 각각 17,100천원 및 16,380천원입니다. 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 공시를 생략하였습니다.

13.3 담보제공된 투자부동산

연결회사는 유류 구매와 관련하여 극동유화(주)에 투자부동산을 담보(채권최고액: 60,000천원)로 제공하고 있습니다.

14. 리스

연결회사는 부동산(토지, 사무실 및 사택 등)을 리스하고 있으며, 연결회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

14.1 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	328,717	358,682
리스부채
유동	143,611	355,671
비유동	191,175	3,082
합계	334,786	358,753

14.2 당분기 및 전분기 중 리스거래로 인한 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기초 순장부금액	358,682	581,706
신규사용권자산인식	285,027	-
리스계약변경 및 해지	(4,281)	(525)
감가상각비	(310,711)	(223,228)
기말 순장부금액	328,717	357,953
취득원가	1,774,565	1,435,681
감가상각누계액	(1,445,848)	(1,077,728)

14.3 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
사용권자산:
사용권자산 감가상각비	310,711	223,228
리스부채:
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	15,964	12,117
기타:
변동리스료(제조경비에 포함)	6,409,977	5,597,568

14.4 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
리스부채의 상환	320,640	241,190

14.5 리스부채의 기간별 구분

리스부채의 기간별 구분내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)
구분	1년 이하	1년초과	합계
리스부채	143,611	191,175	334,786

(전기말)

(단위:천원)
구분	1년 이하	1년초과	합계
리스부채	355,671	3,082	358,753

15. 무형자산

15.1 무형자산 회원권의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
기초 순장부금액	1,389,155	1,184,755
취득	-	204,400
처분	-	-
손상	-	-
기말 순장부금액	1,389,155	1,389,155
취득원가	1,416,055	1,416,055
손상차손누계액	(26,900)	(26,900)

15.2 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사

연결회사는 현금창출단위의 회수가능액을 기초로 무형자산 손상을 판단하였습니다.
내용연수가 비한정인 무형자산(회원권) 전체의 장부금액과 회수가능액은 유의적인 차이가 없습니다.

16. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
매입채무	9,118,028	-	9,118,028	9,978,252	-	9,978,252
미지급비용	2,024,606	-	2,024,606	2,165,597	-	2,165,597
임대보증금	-	130,000	130,000	-	190,000	190,000
합계	11,142,634	130,000	11,272,634	12,143,849	190,000	12,333,849

17. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
선수금	603,300	528,265
예수금	229,827	219,160
예수부가가치세	685,302	479,258
합계	1,518,429	1,226,683

18. 종업원급여

연결회사는 임직원을 위한 확정급여퇴직연금제도를 운영하고 있으며 별도의 사외적립자산이 수탁자에 의하여 기금형태로 운용되고 있습니다.

18.1 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
급여	6,030,846	5,870,628
확정급여형 퇴직급여비용	838,174	855,926
합계	6,869,020	6,726,554

18.2 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	10,002,133	10,136,570
사외적립자산의 공정가치	(1,214,960)	(1,194,307)
확정급여부채	8,787,173	8,942,263

연결회사는 우리은행과 하나은행의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결회사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다. 확정급여제도의 운영으로 연결회사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

18.3 당분기와 전분기 중 연결회사의 순확정급여부채(자산)의 조정은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	확정급여채무		사외적립자산공정가치		순확정급여(자산)부채
구분	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
기초잔액	10,136,570	10,329,223	(1,194,307)	(1,178,491)	8,942,263	9,150,732
관계사전입	-	16,528	-	-	-	16,528
계	10,136,570	10,345,751	(1,194,307)	(1,178,491)	8,942,263	9,167,260
(당기비용으로 인식)
당기근무원가	708,996	767,692	-	-	708,996	767,692
이자원가(수익)	150,112	101,375	(20,934)	(13,141)	129,178	88,233
소계	859,108	869,067	(20,934)	(13,141)	838,174	855,926
(기타포괄손익으로 인식)
보험수리적손(익)	-	-	-	-	-	-
(기타)
급여지급	(993,545)	(316,435)	281	-	(993,264)	(316,435)
소계	(993,545)	(316,435)	281	-	(993,264)	(316,435)
기말잔액	10,002,133	10,898,384	(1,214,960)	(1,191,632)	8,787,173	9,706,752

18.4 사외적립자산의 구성내역

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
퇴직연금운용자산	1,206,962	1,186,029
현금성자산 및 정기예금	1,206,962	1,186,029
국민연금전환금	7,998	8,278
합계	1,214,960	1,194,307

19. 자본금

당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
수권주식수	24,000,000주	24,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	10,920,000주	10,920,000주
보통주자본금	5,460백만원	5,460백만원

20. 자본잉여금

당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금의 구성내역은 내역은 전액 주식발행초과금으로 구성되어 있습니다.

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 현재의 지배기업의 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말	비고
종속회사와의 거래 등	954,638	954,638	투자주식처분이익 및 지분변동차액

22. 기타포괄손익누계액

22.1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익의 누계액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
지분법자본변동	(747,049)	(747,049)
기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손실	90,182	93,703
합계	(656,867)	(653,346)

22.2 당분기와 전분기중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
기초금액	(653,346)	(618,987)
증가	(3,521)	(26,819)
감소	-	-
기말금액	(656,867)	(645,806)

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 지배기업의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	23,138,926	15,871,870

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익

연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기			전분기
구 분	제품매출	상품매출	합 계	제품매출	상품매출	합 계
레미콘매출	78,340,919	829,843	79,170,762	60,416,845	941,559	61,358,404
용접매출	3,235,063	-	3,235,063	3,726,714	16,805	3,743,519
합계	81,575,982	829,843	82,405,825	64,143,559	958,364	65,101,923
지리적 시장
한국	81,575,982	829,843	82,405,825	64,143,559	958,364	65,101,923
해외	-	-	-	-	-	-
합계	81,575,982	829,843	82,405,825	64,143,559	958,364	65,101,923
수익인식시기
한 시점에 인식	81,575,982	829,843	82,405,825	64,143,559	958,364	65,101,923
기간에 걸쳐 인식	-	-	-	-	-	-
합계	81,575,982	829,843	82,405,825	64,143,559	958,364	65,101,923

연결회사는 고객과의 계약에서 생기는 수취채권의 손상차손(환입)에 대해 당분기와 전분기에 각각 2,568천원 및 (-)12,963천원을 인식하고 연결포괄손익계산서의 판매비와관리비에 표시하였습니다.

25. 매출액 및 매출원가

당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액 및 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
매출액:
제품매출액	25,260,804	81,575,982	23,344,071	64,143,559
상품매출액	314,802	829,843	601,996	958,364
합계	25,575,606	82,405,825	23,946,067	65,101,923
매출원가:
제품매출원가	21,318,978	67,794,049	20,681,539	57,499,308
상품매출원가	307,265	813,083	567,962	911,810
합계	21,626,243	68,607,132	21,249,501	58,411,118

26. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 연결회사의 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정	당분기		전분기
계정	3개월	누적	3개월	누적
급여	703,692	2,081,819	701,150	2,040,288
퇴직급여	108,166	250,998	137,799	324,794
복리후생비	90,933	231,999	81,181	188,364
교육훈련비	-	683	230	476
여비교통비	5,838	10,910	3,607	11,162
통신비	4,755	14,907	5,071	14,579
소모품비	7,028	24,314	8,747	24,032
세금과공과	15,956	43,852	15,776	45,723
사용료	36,413	108,060	36,081	107,584
감가상각비	50,925	120,917	48,962	149,046
사용권자산상각비	59,374	173,847	52,208	156,624
수선비	-	32,000	19,795	22,030
차량유지비	26,566	93,567	31,814	99,363
지급수수료	51,088	268,839	40,611	224,543
교제비	142,739	327,101	125,021	253,664
도서인쇄비	420	1,935	574	1,932
광고선전비	-	800	-	13,170
판매수수료	17,058	62,519	9,830	16,825
대손상각비	-	2,568	-	(12,963)
보험료	-	218	-	211
수도광열비	64	582	649	738
잡비	-	110	148	148
합계	1,321,016	3,852,544	1,319,251	3,682,335

27. 주요 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 연결회사의 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	매출원가	판매비와관리비	합계
재고자산의변동	(366,364)	-	(366,364)
원재료의구입	47,122,235	-	47,122,235
상품의매입	813,082	-	813,082
급여	3,949,027	2,081,819	6,030,846
퇴직급여	587,175	250,998	838,173
복리후생비	513,969	231,999	745,968
사용료	127,757	108,060	235,817
지급수수료	232,431	268,839	501,270
운반도급료	9,087,197	-	9,087,197
수선비	1,368,300	32,000	1,400,300
세금과공과	243,025	43,852	286,877
감가상각비	681,287	120,917	802,204
사용권자산상각비	136,865	173,847	310,712
유류비	1,945,997	-	1,945,997
전력비	752,872	-	752,872
외주가공비	644,328	-	644,328
기타	767,948	540,213	1,308,161
합계	68,607,131	3,852,544	72,459,675

(전분기)

(단위:천원)
구분	매출원가	판매비와관리비	합계
재고자산의변동	(326,233)	-	(326,233)
원재료의구입	37,367,717	-	37,367,717
상품의매입	911,810	-	911,810
급여	3,830,340	2,040,288	5,870,628
퇴직급여	531,132	324,794	855,926
복리후생비	454,944	188,364	643,308
사용료	110,280	107,584	217,864
지급수수료	226,077	224,543	450,620
운반도급료	7,682,429	-	7,682,429
수선비	1,295,436	22,030	1,317,466
세금과공과	240,947	45,723	286,670
감가상각비	1,034,555	149,046	1,183,601
사용권자산상각비	66,605	156,624	223,229
유류비	2,257,633	-	2,257,633
전력비	592,000	-	592,000
외주가공비	1,259,471	-	1,259,471
기타	875,974	423,339	1,299,313
합계	58,411,118	3,682,335	62,093,453

28. 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익	57,520	263,432	26,025	101,984
배당금수익	-	9,138	-	9,678
금융수익 합계	57,520	272,570	26,025	111,662
금융원가:
일반차입금이자	-	(588)	(202)	(1,877)
리스부채이자비용	(4,587)	(15,964)	(3,477)	(12,117)
금융원가 합계	(4,587)	(16,551)	(3,679)	(13,994)
순금융수익(원가)	52,933	256,019	22,346	97,668

29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 연결회사의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익:
유형자산처분이익	24,544	47,912	-	1,817
사용권자산해지이익	-	37	-	6
수입임대료	3,600	10,800	3,600	10,800
잡이익	4,416	18,410	4,746	14,085
합계	32,560	77,159	8,346	26,708
기타비용:
유형자산초분손실	-	-	3	3
기부금	5,350	11,150	3,150	11,050
잡손실	62	1,705	283	534
합계	5,412	12,855	3,436	11,587

30. 법인세비용 및 이연법인세

연결회사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

당분기와 전분기에 대한 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
분기법인세부담액	1,413,966	303,161
전기법인세의 조정사항	9,592	178,610
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	193,302	(50,184)
자본에 직접 반영된 법인세효과	(345)	11,918
법인세비용 합계	1,616,515	443,505

31. 주당이익

당분기와 전분기 지배회사 소유지분의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

31.1 기본주당순이익

(단위: 천원, 주)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
지배기업 소유주지분 분기순이익	2,227,447	7,267,056	1,164,138	2,134,037
보통주에 귀속되는 분기순이익	2,227,447	7,267,056	1,164,138	2,134,037
가중평균유통보통주식수	10,920,000주	10,920,000주	10,920,000주	10,920,000주
기본주당순이익	204원	665원	107원	195원

기본주당순손익은 보통주소유주에게 귀속되는 당분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 한편, 연결회사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

31.2 가중평균유통보통주식수

(단위:주)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
기초 발행보통주식수	10,920,000	10,920,000	10,920,000	10,920,000
가중평균유통보통주식수	10,920,000	10,920,000	10,920,000	10,920,000

32. 현금흐름표

32.1 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
당분기순이익		8,649,956		2,677,756
현금유출 없는 비용등의 가산:		3,586,723		2,707,294
법인세비용	1,616,515		443,504
이자비용	588		1,877
리스부채이자비용	15,963		12,117
퇴직급여	838,174		855,926
대손상각비	2,568		(12,963)
감가상각비	802,204		1,183,601
사용권자산상각비	310,711		223,229
유형자산처분손실	-		3
현금유입 없는 수익등의 차감:		(320,519)		(113,485)
이자수익	263,432		101,984
유형자산처분이익	47,912		1,817
사용권자산해지이익	37		6
배당금수익	9,138		9,678
영업활동 관련 자산부채의 변동:		(5,414,696)		(3,569,962)
매출채권의 감소(증가)	(3,248,162)		(5,389,351)
미수금의 감소(증가)	(74,188)		(12,366)
선급금의 감소(증가)	(47,441)		(298,908)
선급비용의감소(증가)	24,192		39,759
재고자산의 감소(증가)	(366,364)		(326,232)
매입채무의 증가(감소)	(860,224)		1,996,451
미지급비용의 증가(감소)	(140,991)		499,085
예수금의 증가(감소)	10,667		1,056
부가가치세예수금의 증가(감소)	206,044		47,382
선수금의 증가(감소)	75,036		173,069
퇴직금의 지급	(993,545)		(299,907)
사외적립자산의 감소(증가)	280		-
영업에서 창출된 현금		6,501,464		1,701,603

33. 특수관계자

33.1 당분기말과 전기말 현재 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
지배기업	(주)모헨즈	(주)모헨즈
종속기업	덕원산업(주)	덕원산업(주)
관계기업	(주)테라피정보통신	(주)테라피정보통신
기타특수관계자	(주)코모텍, 서진레미콘(주)	(주)코모텍, 서진레미콘(주), (주)서진텍(*1)
대표이사 및 주주 등	이응명, 김기수, 김형민, 송기동	이응명, 김기수, 김형민, 송기동

(*1) (주)서진텍은 당분기중 (주)코모텍에 흡수합병되었습니다.

33.2 당분기와 전분기 중 지배기업과 종속기업, 관계기업 및 이에 속하지 않는 소수주주 등 기타특수관계자와의 중요한 영업상의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

33.2.1 지배기업의 종속기업과의 거래

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	매출등	매입등	매출등	매입등
종속기업
덕원산업(주)	-	118,000	-	20,705

33.2.2 연결회사와 특수관계자와의 거래

당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 중요한 영업상의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기				전분기
구분	매출등	수입이자	상품매입등	임차료	매출등	수입이자	상품매입등	임차료
㈜코모텍	-	-	303,729	135,000	-	-	-	63,000
서진레미콘㈜	17,891	74,783	72,629	-	55,745	61,797	180,738	-
김기수	-	9,049	-	274,998	-	14,896	-	273,982
송기동	-	6,843	-	-	-	4,463	-	-
합계	17,891	90,675	376,358	409,998	55,745	81,156	180,738	336,982

33.2.3 특수관계자와의 자금거래

당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금대여내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
대여자	차입자	기초금액	기중대여액	기중회수액	기말잔액
덕원산업(주)	서진레미콘(주)	-	6,004,000	(6,004,000)	-
	송기동	300,000	-	-	300,000
	김기수	760,000	1,330,000	(840,000)	1,250,000
합계		1,060,000	7,334,000	(6,844,000)	1,550,000

(전분기)

(단위:천원)
대여자	차입자	기초금액	기중대여액	기중회수액	기말잔액
덕원산업(주)	서진레미콘(주)	1,580,000	5,500,000	(3,970,000)	3,110,000
	송기동	300,000	-	-	300,000
	김기수	1,080,000	1,520,000	(200,000)	2,400,000
합계		2,960,000	7,020,000	(4,170,000)	5,810,000

33.3 당분기말과 전기말 현재 지배기업과 종속기업, 관계기업 및 이에 속하지 않는 소수주주 등 기타특수관계자와의 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

33.3.1 지배기업의 종속기업에 대한 채권ㆍ채무

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	미수금	미지급금	미지급비용	미지급금
종속기업
덕원산업(주)	-	10,000	20,460	10,000

상기 거래는 연결재무제표 작성시 제거되었습니다.

33.3.2 연결회사와 특수관계자와의 채권ㆍ채무

당분기말과 전기말 현재 회사와 종속기업, 관계기업 등 기타특수관계자와의 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)
회사명	매출채권	미수금	임차보증금	대여금	미수이자	매입채무	미지급비용
㈜코모텍	-	-	30,000	-	-	-	31,498
서진레미콘㈜	-	-	-	-	-	45,132	-
김기수	-	120,209	370,000	1,250,000	618	-	-
김형민	-	2,473	-	-	-	-	-
송기동	-	-	-	300,000	15,843	-	-
합계	-	122,682	400,000	1,550,000	16,461	45,132	31,498

(전기말)

(단위:천원)
회사명	매출채권	미수금	임차보증금	대여금	미수이자	매입채무	미지급비용
㈜코모텍	-	-	30,000	-	-	-	23,288
서진레미콘㈜	-	-	-	-	-	50,002	-
김기수	-	68,758	370,000	760,000	1,193	-	-
송기동	-	-	-	300,000	9,000	-	-
합계	-	68,758	400,000	1,060,000	10,193	50,002	23,288

33.4 연결회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
단기급여	1,299,780	1,355,750
퇴직급여	276,718	256,564
합계	1,576,498	1,612,314

33.5 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 담보 및 보증제공의 내용은 다음과 같습니다.

33.5.1 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 보증의 내용

(1) 특수관계자를 위하여 제공한 담보의 내용

(단위:천원)
제공받은자	제공자산	제공처	담보장부가액	담보금액	관련차입금	담보내용
서진레미콘㈜	원주공장	우리은행	954,321	2,040,000	1,800,000	차입금담보
서진레미콘㈜	단기성정기예금	우리은행	530,000	526,300	500,000	차입금담보
㈜코모텍	건물	우리은행엘에스타워	432,708	5,400,000	4,900,000	차입금담보
합계			1,917,029	7,966,300	7,200,000

(2) 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내용

(단위:천원)
제공받은자	제공처	보증금액	관련차입금	보증내용
서진레미콘㈜	우리은행	526,300	500,000	차입금에 대한 지급보증

33.5.2. 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용

(1) 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내용

(단위:천원)
제공자	담보물건	채권최고액	약정한도액	관련채무액	담보제공처
김기수	건물	3,840,000	800,000	-	신한은행

(2) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용

(단위:천원)
제공자	담보권자	보증금액	관련채무	한도금액	관련채무액
김기수	우리은행	480,000	일반대 및 시설대	400,000	-

33.6 지배기업과 종속기업의 담보 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
제공자	제공받은자	담보물건	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처
덕원산업(주)	(주)모헨즈	토 지	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)
덕원산업(주)	(주)모헨즈	건 물	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)

34. 영업부문정보

34.1 영업부문

34. 영업부문정보

34.1 영업부문

구분	영업의 성격
레미콘부문	레미콘 제조 및 판매
용접부문	용접제품 제조 및 판매

당분기 및 전분기의 부문별 매출액과 영업손익 및 당기순손익은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	매출액	영업이익
레미콘	79,170,762	9,900,410
용접	3,235,063	45,739
합계	82,405,825	9,946,149

(전분기)

(단위:천원)
구분	매출액	영업이익
레미콘	61,354,504	2,897,482
용접	3,747,419	110,989
합계	65,101,923	3,008,471

부문성과는 연결재무제표의 영업손익과는 동일하게 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결회사 전체의 자금조달(금융수익과 금융원가 포함)과 법인세는 연결회사 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.

34.2. 지역 정보

연결회사의 당분기 및 전분기 매출의 지역정보는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	매출액	매출원가	매출총이익	영업이익
국내	82,405,825	68,607,132	13,798,693	9,946,149
해외	-	-	-	-
합계	82,405,825	68,607,132	13,798,693	9,946,149

(전분기)

(단위:천원)
구분	매출액	매출원가	매출총이익	영업이익
국내	65,101,923	58,411,118	6,690,806	3,008,471
해외	-	-	-	-
합계	65,101,923	58,411,118	6,690,806	3,008,471

35. 담보제공자산내역

당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 연결회사의 자산 내역은 다음과 같습니다.

지배기업: (주)모헨즈

(단위:천원)
담보제공자산	장부가액	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처
토지	173,048	1,300,000	1,000,000	-	하나은행
건물	301,951
구축물	516,923
기계장치	301,258
합계	1,293,180	1,300,000	1,000,000	-

종속기업: 덕원산업(주)

(단위:천원)
담보제공자산	장부가액	채권최고액	약정한도액	관련채무액	담보제공처
토 지	2,098,321	4,800,000	1,000,000	-	우리은행
건 물	283,487
기계장치	138,368
토 지	647,942	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)
건 물	293,084	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)
건물(투자부동산)	35,478	60,000	-	-	극동유화(주)
합 계	3,496,680	5,460,000	1,000,000	-

36. 우발채무 및 약정사항

36.1 견질어음 및 수표

당분기말 현재 연결회사는 거래약정용으로 "백지어음 3매"를 GS칼텍스정유(주) 및 한일시멘트(주), "백지수표 1매"를 동국산업(주)에 그리고 "어음 5매(금액 8,063,200천원)"를 한일시멘트주식회사에 제공하고 있습니다. 또한 당분기말 현재 회수되지 아니한 KEB하나은행 "어음 1매"가 있습니다.

36.2 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사	금융회사	구분	설정금액
(주)모헨즈	하나은행	기업운전일반자금대출	1,000,000
	우리은행	소매금융일반자금대출	400,000
	서울보증보험	이행계약 및 공탁	82,715
	소계		1,482,715
덕원산업(주)	우리은행	일반자금대출	1,000,000
	신한은행	일반자금대출	800,000
	서울보증보험	이행보증보험	413,366
	소계		2,213,366
합 계			3,696,081

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 54 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 53 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 54 기 3분기말	제 53 기말
자산
유동자산	17,306,399,877	12,240,746,123
현금및현금성자산	2,146,773,126	1,646,773,423
단기금융상품	6,000,000,000	3,000,000,000
기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	330,000	465,000
매출채권 및 기타유동채권	8,213,231,121	6,594,862,692
유동재고자산	907,775,459	961,083,482
기타유동자산	38,290,171	37,561,526
비유동자산	12,277,992,874	12,668,771,343
장기금융상품	9,000,000	9,000,000
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	864,488,524	864,488,524
장기매출채권 및 기타비유동채권	238,762,000	238,952,200
유형자산	4,790,042,020	4,952,733,189
투자부동산	2,132,524,889	2,142,801,982
사용권자산	32,733,520	111,218,730
무형자산	228,717,980	228,717,980
종속기업에 대한 투자자산	3,178,039,318	3,178,039,318
이연법인세자산	803,684,623	942,819,420
자산총계	29,584,392,751	24,909,517,466
부채
유동부채	6,301,161,498	6,197,183,319
매입채무 및 기타유동채무	4,640,233,480	5,213,065,657
유동 리스부채	33,737,007	108,207,623
기타 유동부채	912,569,595	754,842,964
당기법인세부채	714,621,416	121,067,075
비유동부채	2,778,661,513	3,071,946,540
장기매입채무 및 기타비유동채무	115,000,000	175,000,000
비유동 리스부채		3,082,252
확정급여부채	2,663,661,513	2,893,864,288
부채총계	9,079,823,011	9,269,129,859
자본
자본금	5,460,000,000	5,460,000,000
자본잉여금	3,770,546,205	3,770,546,205
기타자본구성요소	954,638,613	954,638,613
기타포괄손익누계액	(747,939,132)	(747,822,245)
이익잉여금(결손금)	11,067,324,054	6,203,025,034
자본총계	20,504,569,740	15,640,387,607
자본과부채총계	29,584,392,751	24,909,517,466

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 54 기 3분기		제 53 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	11,408,624,077	37,889,823,310	10,305,412,464	27,265,146,745
매출원가	9,519,107,604	30,644,029,783	9,060,245,693	24,548,285,134
매출총이익	1,889,516,473	7,245,793,527	1,245,166,771	2,716,861,611
판매비와관리비	530,302,593	1,564,484,354	501,329,142	1,451,619,109
영업이익(손실)	1,359,213,880	5,681,309,173	743,837,629	1,265,242,502
금융수익	31,610,984	80,433,081	1,685,182	9,047,537
금융원가	471,118	2,628,793	1,278,017	4,638,904
기타이익	5,102,514	39,919,420	3,663,108	12,784,844
기타손실	3,703,970	6,209,812	1,514,879	6,128,933
법인세비용차감전순이익(손실)	1,391,752,290	5,792,823,069	746,393,023	1,276,307,046
법인세비용(수익)		928,524,049		125,231,204
당기순이익(손실)	1,391,752,290	4,864,299,020	746,393,023	1,151,075,842
기타포괄손익		(116,887)
총포괄손익	1,391,752,290	4,864,182,133	746,393,023	1,151,075,842
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	127	445	68	105

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(755,337,775)	4,771,149,231	14,200,996,274
당기순이익(손실)					1,151,075,842	1,151,075,842
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
2022.09.30 (기말자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(755,337,775)	5,922,225,073	15,352,072,116
2023.01.01 (기초자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(747,822,245)	6,203,025,034	15,640,387,607
당기순이익(손실)					4,864,299,020	4,864,299,020
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익				(116,887)		(116,887)
2023.09.30 (기말자본)	5,460,000,000	3,770,546,205	954,638,613	(747,939,132)	11,067,324,054	20,504,569,740

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 54 기 3분기	제 53 기 3분기
영업활동현금흐름	3,803,077,933	527,295,294
영업에서 창출된 현금	3,910,644,701	480,026,898
이자수취	88,971,991	9,047,537
이자지급(영업)	(586,961)	(740,711)
법인세의 납부(환급)	(195,951,798)	38,961,570
투자활동현금흐름	(3,158,458,230)	(2,063,002,332)
단기금융상품의 처분	4,000,000,000
기타포괄-공정가치측정금융자산(유동)의 처분	135,000	535,000
장기대여금의 회수	10,000,000	4,000,000
유형자산 및 투자부동산 처분	71,774,785	1,948,364
보증금의 회수	10,190,200	60,000,000
단기금융상품의 증가	(7,000,000,000)	(2,000,000,000)
유형자산 및 투자부동산 취득	(230,558,215)	(129,485,696)
보증금의 증가	(20,000,000)
재무활동현금흐름	(144,620,000)	(81,720,000)
단기차입금의 증가	1,480,000,000	2,535,000,000
임대보증금의 증가	100,000,000
단기차입금의 상환	(1,480,000,000)	(2,535,000,000)
리스부채의 상환	(84,620,000)	(81,720,000)
임대보증금의 감소	(160,000,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)	499,999,703	(1,617,427,038)
기초현금및현금성자산	1,646,773,423	2,691,407,798
기말현금및현금성자산	2,146,773,126	1,073,980,760

5. 재무제표 주석

주석

제54기 3분기 2023년 09월 30일 현재

제53기 2022년 12월 31일 현재

회사명: 주식회사 모헨즈

1. 회사의 개요

주식회사 모헨즈(이하 "회사")의 개요는 다음과 같습니다.
(1) 회사의 설립 연월일 : 1970년 11월 24일
(2) 주요사업내용 : ① 레미콘의 제조 , 판매 및 시멘트 판매업
② 철근 판매업
(3) 본사 및 주요사업장의 소재지
본사 및 천안공장 : 충남 천안시 동남구 풍세면 잔다리길 56번길
당진공장 : 충남 당진시 면천로 98-23(구룡동)
서천공장 : 충남 서천군 비인면 갯벌체험로695번길 138-18
보령공장 : 충남 보령시 청소면 충청수영로 283
대전공장 : 대전광역시 유성구 유성대로 1430
서울사무소 : 서울시 강남구 논현로28길 40(도곡동)
(4) 대표이사 : 김형민
(5) 대주주의 성명 및 지분비율

주주명	소유주식수	지분율(%)
김 기 수	3,496,026	32.01
김 기 준	20,500	0.19
문 대 원	70,000	0.64
송 종 갑	13,600	0.12
이 영 환	65,000	0.61
기 타	7,254,874	66.43
합 계	10,920,000	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2.1 재무제표의 작성기준

회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 유의적 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 주석 2.2.1에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향과 주석 2.2.3에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2.1 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

2.2.2 보고기간종료일 현재 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며,조기적용이 허용됩니다.회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2.3 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품

4.1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산을 제외한 회사가 보유한 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
상각후원가로 측정하는 채무상품
매출채권및기타채권	8,451,993	6,833,815
단기금융상품	6,000,000	3,000,000
장기금융상품	9,000	9,000
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 채무상품
국공채	330	465
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품
시장성 없는 주식	830,489	830,489
레미콘조합출자금	34,000	34,000
합계	15,325,812	10,707,769
유동성	14,213,561	9,595,328
비유동성	1,112,251	1,112,441

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장 및 비상장 회사 지분에 대한 투자가 포함됩니다. 회사는 이러한 투자를 전략적인 속성을 가진 것으로 고려하기때문에 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며 이후에 취소할 수 없도록 지정되었습니다.

4.2 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
상각후원가(AC) 측정 금융부채
매입채무및기타채무	4,755,233	5,388,066
유동이자부차입금
리스부채	33,737	108,208
비유동성이자부차입금
리스부채	-	3,082
합계	4,788,970	5,499,356
유동성	4,673,970	5,321,274
비유동성	115,000	178,082

4.3 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
상각후원가(AC) 측정 금융자산
이자수익	80,424	9,014
대손상각비환입(손상)	(26,340)	(3,895)
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 금융자산
이자수익	9	34
상각후원가(AC) 측정 금융부채
이자비용	(587)	(741)
리스부채이자비용	(2,042)	(3,898)
순손익 합계	51,464	513

4.4 위험관리활동

4.4.1 자본관리

회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본은 발행자본, 주주에 귀속되는 기타 잉여금을 포함합니다.

회사는 자본유지요건의 요구사항과 경제적 상황 변화의 관점에서 자본구조를 관리하고 조정합니다. 자본구조를 유지 및 조정하기 위해, 회사는 주주 배당을 조정하거나, 주주에 자본 반환 또는 신주 발행을 할 수 있습니다. 회사는 기어링 비율(gearing ratio)을 사용하여 자본을 모니터합니다. 기어링 비율은 순부채를 총자본과 순부채의 합계로 나눈 비율입니다. 회사의 순부채는 매입채무및기타채무와 이자부차입금에서 현금과 단기예치금을 차감합니다. 또한 중단 영업은 제외합니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
매입채무및기타채무	4,755,233	5,388,066
이자부차입금	33,737	111,290
차감: 현금과 단기예치금	(8,146,773)	(4,646,773)
순부채(A)	(3,357,803)	852,583
순자본(B)	20,504,570	15,640,388
자본과 부채 합계(C=A+B)	17,146,767	16,492,971
기어링 비율(gearing ratio)(A/C)	(-)19.58%	5.17%

당기와 전기에 자본관리 목적, 정책, 절차에 변동사항은 없었습니다.

4.4.2 재무위험관리
회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있습니다. 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.

(1) 시장위험

① 환율위험
회사는 외화금융자산 및 외화금융부채 상품을 보유하고 있지 않으므로 직접적으로 환위험에 노출되어 있지는 않습니다.

② 이자율 위험

회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

③ 상품가격위험

회사가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 회사는 중요한 투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 회사는 주요하게 매출채권, 기타채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 대여금, 기타 금융상품 등 재무 및 투자활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

① 매출채권

고객신용위험은 회사의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있습니다.

② 금융상품 및 예치금

은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 회사의 정책에 따라 자금부가 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도안에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에 따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다.

(3) 유동성 위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 여러가지 대책을 강구하고 있습니다.

아래 표는 계약상 할인되지 않은 부채에 기초한 회사의 금융 부채의 만기 구성을 요약한 것입니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	1년 이내	1년 이상	합계	1년 이내	1년 이상	합계
매입채무및기타채무	4,640,233	115,000	4,755,233	5,213,066	175,000	5,388,066
리스부채	33,737	-	33,737	108,208	3,082	111,290
합계	4,673,970	115,000	4,788,970	5,321,274	178,082	5,499,356

4.5 금융상품별 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
현금및현금성자산	2,146,773	(*1)	1,646,773	(*1)
매출채권및기타채권	8,451,993	(*1)	6,833,815	(*1)
단기금융상품	6,000,000	(*1)	3,000,000	(*1)
장기금융상품	9,000	(*1)	9,000	(*1)
시장성 없는 주식	830,489	830,489	830,489	830,489
조합출자금	34,000	34,000	34,000	34,000
국공채	330	330	465	465
합계	17,472,585		12,354,542
금융부채:
매입채무및기타채무	4,755,233	(*1)	5,388,066	(*1)
리스부채	33,737	(*2)	111,290	(*2)
합계	4,788,970		5,499,356

4.6 공정가치 서열체계

공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.

수준1:활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준2:직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정 가치

수준3:관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

회사는 반복적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)
구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3
공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산
국공채	330	330	-	-
시장성 없는 주식	830,489	-	-	830,489
조합출자금	34,000	-	-	34,000
합계	864,819	330	-	864,489
공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

당분기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

(전기말)

(단위 : 천원)
구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3
공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산
국공채	465	465	-	-
시장성 없는 주식	830,489	-	-	830,489
조합출자금	34,000	-	-	34,000
합계	864,954	465	-	864,489
공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

전기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

당분기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수범위
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품
(주)코모텍	829,988	3	현금흐름할인법	영구성장률	0.0%
(주)코모텍	829,988	3	현금흐름할인법	가중평균자본비용	11.19%
기타 시장성 없는 주식	501	3	(*)
조합출자금	34,000	3	(*)
합계	864,489

(*) 회사는 당분기말 현재 수준3으로 구분된 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 중 시장성이 없고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 제한(추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없고적용할 할인율을 신뢰성 있게 산정할 수 없는 경우)되었거나, 그 비중이 매우 작아 공정가치 측정의 효익이 없다고 판단한 지역레미콘조합출자금 및 일부 시장성 없는 주식에 대하여 취득원가를 최선의 추정치로 판단하고 있습니다.

공정가치로 측정되는 수준 3에 해당하는 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	기초금액	기초금액	취득, 처분, 대체	실현/미실현(순액)		다른수준 으로의분류	기말금액
구분	기초금액	기초금액	취득, 처분, 대체	당기손익	기타자본	다른수준 으로의분류	기말금액
당분기	금융자산	864,489	-	-	-	-	864,489
당분기	금융부채	-	-	-	-	-	-
전분기	금융자산	856,973	-	-	-	-	856,973
전분기	금융부채	-	-	-	-	-	-

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	2,378	2,189
요구불예금	2,141,154	1,644,199
당좌예금	3,241	385
재무상태표상 현금 및 현금성자산	2,146,773	1,646,773
현금흐름표상 현금 및 현금성자산	2,146,773	1,646,773

6. 장ㆍ단기금융상품

6.1 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
정기예금	6,000,000	-	6,000,000	3,000,000	-	3,000,000
당좌개설보증금	-	9,000	9,000	-	9,000	9,000
합계	6,000,000	9,000	6,009,000	3,000,000	9,000	3,009,000

6.2 사용이 제한된 예금

당분기말 현재 당좌개설보증금 9,000천원은 사용이 제한되어 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역

7.1 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타포괄손익 공정가치측정 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
국공채	330	-	330	465	-	465
지분상품과 출자금	-	864,489	864,489	-	864,489	864,489
합 계	330	864,489	864,819	465	864,489	864,954

7.2 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역

당분기말과 전기말 현재 국공채를 제외한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	종목	장부가액		손상차손
구분	종목	당분기말	전기말	당분기	당기이전	합계
시장성없는 증권	모헨즈테크놀로지(주)	-	-	-	753,133	753,133
	㈜이플랜엠터테인먼트	-	-	-	30,000	30,000
	㈜젊은그들	-	-	-	15,000	15,000
	㈜세호정보통신	-	-	-	299,880	299,880
	애니케스트(주)	1	1	-	107,997	107,997
	경향건설	-	-	-	55,711	55,711
	경남기업	1	1	-	10,626	10,626
	대전충남레미콘조합등	34,000	34,000	-	-	-
	범양자산관리(주)	499	499	-	-	-
	(주)코모텍	829,988	829,988	-	-	-
	합계	864,489	864,489	-	1,272,347	1,272,347

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
기초 장부금액	864,489	856,973
취득	-	-
처분	-	-
평가차익(손실)	-	-
기말 장부금액	864,489	856,973

8. 매출채권및기타채권

8.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
매출채권	8,173,644	-	8,173,644	6,562,616	-	6,562,616
미수금	16,544	-	16,544	664	-	664
미수수익	23,043	-	23,043	31,582	-	31,582
장기대여금	-	11,290	11,290	-	21,290	21,290
보증금	-	227,472	227,472	-	217,662	217,662
합계	8,213,231	238,762	8,451,993	6,594,862	238,952	6,833,814

8.2 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말			전기말
구 분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
매출채권및기타채권 총장부금액:
매출채권 총장부금액	9,577,975	945,258	10,523,233	7,940,607	945,258	8,885,865
기타채권 총장부금액	187,687	238,762	426,449	180,346	238,952	419,298
매출채권및기타채권 합계	9,765,662	1,184,020	10,949,682	8,120,953	1,184,210	9,305,163
대손충당금:
매출채권	(1,404,331)	(945,258)	(2,349,589)	(1,377,991)	(945,258)	(2,323,249)
기타채권	(148,100)	-	(148,100)	(148,100)	-	(148,100)
대손충당금 합계	(1,552,431)	(945,258)	(2,497,689)	(1,526,091)	(945,258)	(2,471,349)
매출채권및기타채권 순장부금액	8,213,231	238,762	8,451,993	6,594,862	238,952	6,833,815

8.3 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기			전분기
구분	매출채권 (유동)	매출채권 (비유동)	기타채권 (유동)	매출채권 (유동)	매출채권 (비유동)	기타채권 (유동)
기초	1,377,991	945,258	148,100	1,744,915	1,056,790	148,100
당기설정(환입)	26,340	-	-	3,895	-	-
채권제각	-	-	-	-	-	-
기말	1,404,331	945,258	148,100	1,748,810	1,056,790	148,100

9. 재고자산

9.1 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가손실 충당금	장부금액	취득원가	평가손실 충당금	장부금액
원재료	814,035	-	814,035	868,831	-	868,831
저장품	93,740	-	93,740	92,252	-	92,252
합계	907,775	-	907,775	961,083	-	961,083

9.2 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 없습니다.

10. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
선급금	-	3,800
선급비용	38,290	33,762
합계	38,290	37,562

11. 관계기업투자

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

11.1 관계기업투자회사명 및 주요 영업활동 등

(단위:천원)
회사명	소재지	주요 영업활동	장부금액		손상차손누계액
회사명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말	당분기말	전기말
테라피정보통신(주)	한국	서비스	-	-	2,000,000	2,000,000

11.2 관계기업투자내역

(단위:천원)
회사명	주식수	지분율	취득가액	순자산가액	장부가액
회사명	주식수	지분율	취득가액	순자산가액	당분기말	전기말
테라피정보통신(주)	40,800주	23.60%	2,000,000	-	-	-

(주1) 피투자회사 연락두절되어 재무제표 등 입수 불가능합니다.

12. 종속기업 투자

12.1 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종속기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말		전기말
종속기업명	소재지	주요 영업활동	소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액
덕원산업(주)	한국	레미콘제조	63.47%	3,178,039	63.47%	3,178,039

회사는 한국채택국제회계기준 적용 이전의 회계기준에 따른 개별재무제표에서는 종속기업 등에 대하여 지분법을 적용하여 평가하였으나, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"에 따라 별도재무제표 작성시 종속기업에 대하여 2010년 1월 1일(전환일) 현재의 장부가액을 간주원가로 채택하여 원가법을 적용하였습니다.

12.2 종속회사에 대한 당분기 및 전기의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목	덕원산업(주)
계정과목	당분기	전기
자산총액	38,352,880	34,494,623
부채총액	14,163,750	14,080,562
자본총액	24,189,130	20,414,061
매출액(*)	44,634,001	37,857,482
영업이익(*)	4,259,615	1,738,004
당분기순이익(손실)(*)	3,780,433	1,521,456

(*) 전기의 손익항목은 전분기 금액입니다.

13. 유형자산

13.1 취득과 처분

당분기중 회사는 230,558천원(전분기: 129,486천원)의 유형자산을 취득하였습니다. 회사는 당분기 및 전분기중 자본화된 차입원가 금액은 없습니다.
또한, 순장부금액 48,641천원에 해당하는 자산이 당분기중 처분되었으며(전분기: 132천원), 이로 인하여 당분기에 23,134천원(전분기: 1,817천원)의 처분이익을 인식하였습니다.

13.2 당분기와 전분기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	1,140,975	2,513,279	750,514	547,966	-	4,952,733
취득/자본적지출	-	25,000	-	205,558	-	230,558
처분	(5,793)	(42,847)	-	(1)	-	(48,641)
대체	-	-	-	-	-	-
감가상각비	-	(104,318)	(94,478)	(145,812)	-	(344,608)
당분기말 순장부금액	1,135,182	2,391,114	656,036	607,711	-	4,790,042
취득원가	1,135,182	4,924,695	6,332,027	3,647,262	-	16,039,166
감가상각누계액	-	(2,533,581)	(5,675,991)	(3,039,552)	-	(11,249,124)

(전분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초 순장부금액	1,141,106	2,605,455	809,716	769,813	38,214	5,364,304
취득/자본적지출	-	-	18,000	48,392	63,094	129,486
처분	(131)	-	-	(1)	-	(132)
대체	-	101,308	-	-	(101,308)	-
감가상각비	-	(113,279)	(92,227)	(239,558)	-	(445,064)
전분기말 순장부금액	1,140,975	2,593,485	735,489	578,646	-	5,048,595
취득원가	1,140,975	5,226,613	6,287,027	3,493,268	-	16,147,883
감가상각누계액	-	(2,633,128)	(5,551,538)	(2,914,622)	-	(11,099,288)

13.3 보험가입자산

회사는 당분기말 현재 건물 및 기계장치에대하여 3,578,700천원의 보험을 삼성화재보험(주)에 가입하고 있습니다.

13.4 담보제공된 유형자산

회사는 하나은행 차입금 한도와 관련하여 토지 및 건물을 담보(채권최고액 1,300,000천원)로 제공하고 있습니다.

14. 투자부동산

14.1 당분기와 전분기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물	합계
기초 순장부금액	1,656,695	486,107	2,142,802
취득	-	-	-
처분	-	-	-
대체	-	-	-
감가상각비	-	(10,277)	(10,277)
분기말 순장부금액	1,656,695	475,830	2,132,525
취득원가	1,656,695	548,112	2,204,807
감가상각누계액	-	(72,282)	(72,282)

(전분기)

(단위:천원)
구분	토지	건물	합계
기초 순장부금액	1,656,695	499,810	2,156,505
취득	-	-	-
처분	-	-	-
대체	-	-	-
감가상각비	-	(9,477)	(9,477)
분기말 순장부금액	1,656,695	490,333	2,147,028
취득원가	1,656,695	548,112	2,204,807
감가상각누계액	-	(57,779)	(57,779)

14.2 투자부동산 관련 손익

회사의 투자부동산과 관련하여 당분기 및 전분기 인식한 임대수입은 각각 10,800천원및 10,800천원입니다. 당분기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치 공시는 생략하였습니다.

15. 리스

회사는 부동산(사무실 및 사택)을 리스하고 있으며, 회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

15.1 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산(건물)	32,734	111,219
리스부채
유동	33,737	108,208
비유동	-	3,082
합계	33,737	111,290

15.2 당분기 및 전분기 중 리스거래로 인한 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기초 순장부금액	111,219	189,134
신규사용권자산인식	9,343	-
리스계약변경및해지	(4,281)	-
감가상각비	(83,547)	(75,883)
기말 순장부금액	32,734	113,251
취득원가	479,143	467,645
감가상각누계액	(446,409)	(354,394)

15.3 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
사용권자산:
사용권자산 감가상각비	83,547	75,883
리스부채:
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	2,042	3,898
기타:
변동리스료(제조경비에 포함)	3,018,735	2,539,357

15.4 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
리스부채의 상환금액	84,620	81,720

15.5 리스부채의 기간별 구분

당분기말과 전기말 현재 리스부채의 기간별 구분내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)
구분	1년 이하	1년초과	합계
리스부채	33,737	-	33,737

(전기말)

(단위:천원)
구분	1년 이하	1년초과	합계
리스부채	108,208	3,082	111,290

16. 무형자산

16.1 무형자산 회원권의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
기초 순장부금액	228,718	228,718
취득	-	-
처분	-	-
손상	-	-
기말 순장부금액	228,718	228,718
취득원가	255,618	255,618
손상차손누계액	(26,900)	(26,900)

16.2 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사

회사는 현금창출단위의 회수가능액을 기초하여 판단하였습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산(회원권) 전체의 장부금액과 비교하여 회수가능액과의 차이는 유의적이지 아니합니다.

17. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
매입채무	3,703,751	-	3,703,751	4,236,389	-	4,236,389
미지급금	10,000	-	10,000	10,000	-	10,000
미지급비용	926,482	-	926,482	966,677	-	966,677
임대보증금	-	115,000	115,000	-	175,000	175,000
합계	4,640,233	115,000	4,755,233	5,213,066	175,000	5,388,066

18. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
선수금	534,570	459,205
예수금	83,694	80,495
예수부가가치세	294,306	215,143
합계	912,570	754,843

19. 종업원급여

회사는 임직원을 위한 확정급여퇴직연금제도를 운영하고 있으며 별도의 사외적립자산이 수탁자에 의하여 기금형태로 운용되고 있습니다.

19.1 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
급여	2,482,689	2,350,107
확정급여형 퇴직급여비용	307,017	337,884
합계	2,789,706	2,687,991

19.2 당분기말과 전기말 현재 재무제표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
확정급여부채의 현재가치	3,491,432	3,703,409
사외적립자산의 공정가치	(827,771)	(809,545)
확정급여부채	2,663,661	2,893,864

회사는 우리은행과 하나은행의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 회사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다. 확정급여제도의 운영으로 회사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

19.3 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	확정급여채무		사외적립자산공정가치		순확정급여(자산)부채
구분	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기
기초 장부금액	3,703,409	4,140,706	(809,545)	(798,656)	2,893,864	3,342,050
계열사전입 등	93,582	-	-	-	93,582	-
소계	3,796,991	4,140,706	(809,545)	(798,656)	2,987,446	3,342,050
(당기비용으로 인식)
당기근무원가	252,429	294,311	-	-	252,429	294,311
이자원가(수익)	73,093	54,319	(18,506)	(10,745)	54,587	43,574
소계	325,523	348,630	(18,506)	(10,745)	307,017	337,885
(기타포괄손익으로 인식)
보험수리적손(익)	-	-	-	-	-	-
(기타)
납부한 기여금	-	-	-	-	-	-
급여지급	(631,082)	(264,469)	280	-	(630,802)	(264,469)
계열사전출등	-	-	-	-	-	-
소계	(631,082)	(264,469)	280	-	(630,802)	(264,469)
분기말 장부금액	3,491,432	4,224,867	(827,771)	(809,401)	2,663,661	3,415,466

19.4 사외적립자산의 구성내역

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
퇴직연금운용자산	821,759	803,252
현금성자산 및 정기예금	821,759	803,252
국민연금전환금	6,012	6,293
합계	827,771	809,545

20. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
수권주식수	24,000,000주	24,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	10,920,000주	10,920,000주
보통주자본금	5,460백만원	5,460백만원

21. 자본잉여금

당분기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금의 구성내역은 전액 주식발행초과금으로 구성되어 있습니다.

22. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재의 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

22.1 기타자본항목

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말	비고
종속회사와의 거래 등	954,639	954,639	투자주식처분이익 및 지분변동차액

22.2 기타포괄손익누계액

22.2.1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말	비고
덕원산업(주)	(747,049)	(747,049)	기타포괄손익금융자산평가손실
경남기업(주)	(8,405)	(8,288)	기타포괄손익금융자산평가손실
(주)코모텍	7,515	7,515	기타포괄손익금융자산평가이익
합계	(747,939)	(747,822)

22.2.2 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
기초금액	(747,822)	(755,337)
증가	(117)	-
감소	-	-
기말금액	(747,939)	(755,337)

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	11,067,324	6,203,025

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익

회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기			전분기
구 분	제품매출	상품매출	합 계	제품매출	상품매출	합 계
레미콘매출	37,799,931	89,892	37,889,823	27,149,268	98,324	27,247,592
기타매출	-	-	-	-	17,555	17,555
합계	37,799,931	89,892	37,889,823	27,149,268	115,879	27,265,147
지리적 시장
한국	37,799,931	89,892	37,889,823	27,149,268	115,879	27,265,147
해외	-	-	-	-	-	-
합계	37,799,931	89,892	37,889,823	27,149,268	115,879	27,265,147
수익인식시기
한 시점에 인식	37,799,931	89,892	37,889,823	27,149,268	115,879	27,265,147
기간에 걸쳐 인식	-	-	-	-	-	-
합계	37,799,931	89,892	37,889,823	27,149,268	115,879	27,265,147

회사는 고객과의 계약에서 생기는 수취채권에 대해 당분기와 전분기에 각각 26,340천원 및 3,895천원의 손상차손을 인식하고 포괄손익계산서의 판매비와관리비에 표시하였습니다.

25. 매출액 및 매출원가

당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
매출액:
제품매출액	11,365,428	37,799,931	10,243,979	27,149,268
상품매출액	43,196	89,892	61,434	115,879
매출액 합계	11,408,624	37,889,823	10,305,413	27,265,147
매출원가:
제품매출원가	9,476,967	30,556,080	9,000,533	24,436,494
상품매출원가	42,141	87,950	59,712	111,791
매출원가 합계	9,519,108	30,644,030	9,060,245	24,548,285

26. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여	268,123	764,866	256,103	757,846
퇴직급여	40,426	95,701	67,683	139,124
복리후생비	44,298	112,285	38,962	84,499
교육훈련비	-	523	230	336
여비교통비	2,811	5,351	2,369	7,035
통신비	3,597	10,935	3,851	10,904
소모품비	2,951	8,842	1,895	8,718
세금과공과	7,826	21,894	6,432	23,418
사용료	15,416	46,247	15,416	46,247
감가상각비	17,445	53,314	15,868	47,604
사용권자산상각비	24,858	74,575	22,650	67,950
차량유지비	8,964	30,859	15,512	38,610
지급수수료	27,674	141,791	16,472	115,165
교제비	49,611	109,684	27,977	76,385
도서인쇄비	-	463	79	447
광고선전비	-	-	-	6,611
판매수수료	16,303	60,814	9,830	16,825
대손상각비	-	26,340	-	3,895
합계	530,303	1,564,484	501,329	1,451,619

27. 주요 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)
구분	매출원가	판매비와관리비	합계
재고자산의 변동	53,308	-	53,308
원재료의 구입	21,098,698	-	21,098,698
상품의매입	87,950	-	87,950
급여	1,717,823	764,866	2,482,689
퇴직급여	211,316	95,701	307,017
복리후생비	216,088	112,285	328,373
사용료	61,340	46,247	107,587
지급수수료	98,660	141,791	240,451
운반도급료	4,570,201	-	4,570,201
수선비	550,832	-	550,832
세금과공과	98,891	21,894	120,785
감가상각비	301,572	53,314	354,886
사용권자산상각비	8,972	74,575	83,547
유류비	987,670	-	987,670
전력비	281,324	-	281,324
기타	299,385	253,811	553,196
합계	30,644,030	1,564,484	32,208,514

(전분기)

(단위:천원)
구분	매출원가	판매비와관리비	합계
재고자산의 변동	39,407	-	39,407
원재료의 구입	16,038,887	-	16,038,887
상품의매입	111,791	-	111,791
급여	1,592,262	757,846	2,350,108
퇴직급여	198,761	139,124	337,885
복리후생비	182,013	84,499	266,512
사용료	42,280	46,247	88,527
지급수수료	92,808	115,165	207,973
운반도급료	3,654,318	-	3,654,318
수선비	461,831	-	461,831
세금과공과	96,216	23,418	119,634
감가상각비	406,937	47,604	454,541
사용권자산상각비	7,933	67,950	75,883
유류비	1,110,626	-	1,110,626
전력비	216,328	-	216,328
기타	295,887	169,766	465,653
합계	24,548,285	1,451,619	25,999,904

28. 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
금융수익:
이자수익	31,611	80,433	1,685	9,048
금융수익 합계	31,611	80,433	1,685	9,048
금융원가:
이자비용	-	(587)	(169)	(741)
리스부채이자	(471)	(2,042)	(1,109)	(3,898)
금융원가 합계	(471)	(2,629)	(1,278)	(4,639)
순 금융수익(원가)	31,140	77,804	407	4,409

29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타영업외수익:
유형자산처분이익	-	23,134	-	1,817
리스자산변경(해지)이익	-	36	-	-
임대수익	3,600	10,800	3,600	10,800
잡이익	1,503	5,949	63	168
기타영업외수익 합계	5,103	39,919	3,663	12,785
기타영업외비용:
기부금	3,700	6,200	1,500	6,100
잡손실	4	10	15	29
기타영업외비용 합계	3,704	6,210	1,515	6,129

30. 법인세비용

회사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

당분기와 전분기에 대한 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
당분기법인세부담액	785,194	-
전기법인세의 조정사항	4,312	-
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	139,135	125,231
자본에 직접 반영된 법인세효과	(117)	-
법인세비용(수익) 합계	928,524	125,231

31. 주당이익

회사의 기본주당이익의 계산에 사용된 이익, 주식 관련 정보 및 주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
기본주당순이익 계산에 이용된 손익:
보통주 귀속 당분기순이익	1,391,752,290	4,864,299,020	746,393,023	1,151,075,842
기본주당순익 계산을 위한 가중평균유동보통주식수:
발행주식수	10,920,000	10,920,000	10,920,000	10,920,000
가중평균유통보통주식수	10,920,000	10,920,000	10,920,000	10,920,000
주당순이익	127	445	68	105

기본주당순이익은 보통주소유주에게 귀속되는 당분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 한편, 회사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

32. 현금흐름표

32.1 당분기와 전분기 중 회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
당분기순이익		4,864,299		1,151,076
현금유출 없는 비용등의 가산:		1,702,942		1,002,074
법인세비용	928,524		125,231
이자비용	587		741
리스부채이자	2,042		3,898
퇴직급여	307,017		337,884
감가상각비	354,885		454,541
사용권자산상각비	83,547		75,883
대손상각비	26,340		3,896
현금유입 없는 수익등의 차감:		(103,604)		(10,864)
이자수익	80,433		9,047
유형자산처분이익	23,134		1,817
사용권자산해지이익	37		-
영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동:		(2,552,993)		(1,662,259)
매출채권의감소(증가)	(1,637,367)		(2,667,882)
미수금의감소(증가)	(15,880)		(5,914)
선급금의감소(증가)	3,800		(7,080)
선급비용의감소(증가)	(4,529)		12,065
재고자산의감소(증가)	53,308		39,406
매입채무의증가(감소)	(532,638)		729,899
부가가치세예수금의증가(감소)	79,163		50,758
예수금의증가(감소)	3,198		(1,868)
미지급비용의증가(감소)	(40,194)		364,136
선수금의증가(감소)	75,365		88,690
퇴직금의지급	(631,081)		(264,469)
확정급여채무의 승계	93,581		-
사외적립자산의감소(증가)	281		-
영업에서 창출된 현금		3,910,644		480,027

32.2 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
내역	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정대체	-	101,308
리스부채 유동성 대체	3,082	47,865
사용권자산 및 리스부채의 발생	9,343	-

33. 특수관계자 거래 등

33.1 당분기말과 전기말 현재 회사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
종속기업	덕원산업(주)	덕원산업(주)
관계기업	(주)테라피정보통신	(주)테라피정보통신
기타특수관계자	(주)코모텍, 서진레미콘(주)	(주)코모텍, 서진레미콘(주), (주)서진텍(*1)
대표이사 및 대주주	김형민, 김기수	김형민, 김기수

(*1) (주)서진텍은 당분기중 (주)코모텍에 흡수합병되었습니다.

33.2 당분기와 전분기 중 회사와 종속기업, 관계기업 등 기타특수관계자와의 중요한 영업상의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	임차료	매입 등	임차료	매입 등
종속기업 :
덕원산업(주)	-	118,000	-	20,705
기타특수관계자 :
김기수	121,950	-	119,700	-
합계	121,950	118,000	119,700	20,705

33.3 당분기말과 전기말 현재 회사와 종속기업, 관계기업 등 기타특수관계자와의 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	임차보증금	미수금	미지급금	임차보증금	매입채무	미지급금
종속기업:
덕원산업(주)	-	-	10,000	-	20,460	10,000
기타특수관계자 :
김기수	170,000	13,363	-	170,000	-	-
김형민	-	2,473	-	-	-	-
합계	170,000	15,836	10,000	170,000	20,460	10,000

33.4 회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
단기급여	375,150	405,550
퇴직급여	68,286	68,088
합계	443,436	473,638

33.5 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용은 다음과 같습니다.

33.5.1 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내용

(단위:천원)
제공자	담보물건	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처
덕원산업(주)	토 지	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)
덕원산업(주)	건 물	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)

33.5.2 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용

(단위:천원)
제공자	담보권자	보증금액	관련채무	한도금액	관련채무액
김기수	우리은행	480,000	일반대	400,000	-

33.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보와 지급보증은 없습니다.

34. 영업부문정보

34.1 영업부문

당분기 및 전분기 회사의 영업부문은 레미콘부문 매출에 대한 수익 및 순이익입니다.

부문성과는 재무제표의 영업손익과는 동일하게 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 회사 전체의 자금조달(금융수익과 금융원가 포함)과 법인세는 회사 차원에서관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.

34.2 지역정보

회사의 당분기 및 전분기 매출의 지역정보는 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위:천원)
구분	매출액	매출원가	매출총이익	영업이익
국내	37,889,823	30,644,030	7,245,794	5,681,309
해외	-	-	-	-
합계	37,889,823	30,644,030	7,245,794	5,681,309

(전분기)

(단위:천원)
구분	매출액	매출원가	매출총이익	영업이익
국내	27,265,147	24,548,285	2,716,862	1,265,243
해외	-	-	-	-
합계	27,265,147	24,548,285	2,716,862	1,265,243

35. 담보제공자산명세

당분기말 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 회사의 자산 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)
담보제공자산	장부가액	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처
토지	173,048	1,300,000	1,000,000	-	하나은행
건물	301,951
구축물	516,924
기계장치	301,258
합계	1,293,181	1,300,000	1,000,000	-

36. 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용

36.1 타인으로부터 제공받은 담보의 내용

(단위:천원)
제공자	담보물건	채권최고액	관련채무한도액	관련채무액	담보제공처
덕원산업(주)	토지/건물	600,000	-	-	지에스칼텍스(주)

36.2 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용

(단위:천원)
제공자	담보권자	보증금액	관련채무	한도금액	관련채무액
서울보증보험	광천종합건설(주) 외	82,715	이행지급보증	-	-
김기수	우리은행	480,000	일반대 및 시설대	400,000	-
합계		562,715		400,000	-

37. 우발채무 및 약정사항

37.1 견질어음 및 수표

당분기말 현재 회사는 거래약정용으로 백지어음1매를 GS칼텍스(주)에 그리고 어음5매(금액 8,063,200천원)을 한일시멘트주식회사에 제공하고 있습니다.

37.2 약정사항

회사는 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위:천원)
금융회사	종류	약정한도액	대출금액
하나은행	기업운전일반자금대출	1,000,000	-
우리은행	소매금융일반자금대출	400,000	-
서울보증보험	이행계약 및 공탁	82,715	-
합계		1,482,715	-

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하도록 규정하고 있으며, 매년 상법상 인정하는 배당 가능 이익 범위내에서 회사의 재산상태와 기타 여건을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 향후 당사는 지속적인 사업 경쟁력 확보 및 이익 환원을 통한 주주가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 검토할 예정입니다.

<회사정관>
가. 배당에 관한 사항

제11조의1 [신주의 배당기산일] 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제36조 [이익금의 처분]

이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이월결손금의 보전

2. 이익준비금

3. 기타의 법정적립금

4. 배당금

5. 임의적립금

6. 기타의 이익잉여금처분액

7. 차기이월이익잉여금

제37조 [주주배당금]
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는
금액을 초과하지 못하며, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의
결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된
질권자에게 지급한다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제54기 (3분기)	제53기	제52기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		7,267	1,867	-50
(별도)당기순이익(백만원)		4,864	1,092	-296
(연결)주당순이익(원)		665	171	-5
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1) 상기 '(연결)당기순이익'은 연결재무제표 기준 지배기업 소유주지분 당기순이익입니다.
주2) 과거 배당이력 부재로 기재를 생략합니다.

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

주1) 과거 5년간 배당이력 부재로 기재를 생략합니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
1970년 11월 24일	-	보통주	2,500	1,000	1,000
1974년 11월 23일	유상증자(주주배정)	보통주	2,500	1,000	1,000
1974년 12월 27일	유상증자(주주배정)	보통주	5,000	1,000	1,000
1975년 05월 01일	유상증자(주주배정)	보통주	5,000	1,000	1,000
1980년 04월 21일	유상증자(주주배정)	보통주	15,000	1,000	1,000
1981년 05월 11일	유상증자(주주배정)	보통주	30,000	1,000	1,000
1981년 09월 03일	유상증자(주주배정)	보통주	40,000	1,000	1,000
1983년 07월 27일	유상증자(주주배정)	보통주	100,000	1,000	1,000
1983년 09월 13일	유상증자(주주배정)	보통주	200,000	1,000	1,000
1983년 12월 15일	유상증자(주주배정)	보통주	100,000	1,000	1,000
1984년 04월 12일	유상증자(주주배정)	보통주	300,000	1,000	1,000
1987년 06월 26일	유상증자(주주배정)	보통주	40,000	5,000	5,000
1987년 07월 11일	유상증자(주주배정)	보통주	144,000	5,000	5,000
1992년 03월 21일	유상증자(주주배정)	보통주	164,000	5,000	5,000
1988년 05월 30일	유상증자(주주배정)	보통주	92,000	5,000	5,000
2000년 12월 06일	유상증자(주주배정)	보통주	2,400,000	500	2,460
2009년 06월 01일	유상증자(주주배정)	보통주	2,520,000	500	2,030

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
코스닥시장	1	2000년 11월 28일	시설자금외	5,852,190	시설자금외	5,852,190	-
코스닥시장	2	2009년 06월 12일	운영자금	5,115,600	운영자금	5,115,600	-

- 2000년 유상증자로 모집된 5,852,190천원은 운영자금(마케팅비용, 연구개발비), 시설자금(기계장치, 기타유형자산), 신규사업(제품 up-grade, 응용제품개발), 미국지사 추가출자로 사용하였습니다.
- 2009년 유상증자로 모집된 5,115,600천원 전액을 단기차입금상환 하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(연결기준)

가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

1)계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제54기 (3분기)	매출채권	22,069,207	2,854,599	12.93%
	미수금	293,309	148,100	50.49%
	선급금	554,389	436,129	78.67%
	합 계	22,916,905	3,438,828	15.01%
제53기	매출채권	18,821,045	2,852,032	15.15%
	미수금	219,121	148,100	67.59%
	선급금	506,947	436,129	86.03%
	합 계	19,547,113	3,436,261	17.58%
제52기	매출채권	13,918,504	3,344,501	24.03%
	미수금	278,488	148,100	53.18%
	선급금	454,322	407,129	89.61%
	합 계	14,651,314	3,899,730	26.62%

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(2) 매출채권 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)

구 분	제54기(3분기)	제53기	제52기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,852,032	3,344,501	3,651,674
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	(506,482)	(146,110)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	2,567	14,013	(161,063)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,854,599	2,852,032	3,344,501

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

연결회사는 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.

충당금 설정률표는 회사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 회사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결회사의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다.

2. 재고자산 등의 현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	제54기(3분기)	제53기	제52기
(주)모헨즈	상 품	-	-	-
	제 품	-	-	-
	재공품	-	-	-
	원재료	814	869	770
	저장품	94	92	102
	소 계	908	961	872
덕원산업(주)	상 품	-	-	-
	제 품	672	528	721
	재공품	604	534	515
	원재료	2,041	1,823	1,410
	저장품	80	93	89
	소 계	3,397	2,978	2,735
합 계	상 품	-	-	-
	제 품	672	528	721
	재공품	604	534	515
	원재료	2,855	2,692	2,179
	저장품	174	185	191
	소 계	4,305	3,939	3,607
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		6.33	6.63	6.72
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		22.23	21.61	19.81

나. 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자
당사 및 종속회사는 분기에는 재고실사를 실시하지 않으며, 매년 12월 기준으로
정기재고조사를 실시하고 있습니다.

2) 실사방법
회사는 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본 추출을 하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.

3) 장기체화재고 등의 현황
당기 현재 장기체화재고는 없습니다.

3. 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역(연결기준)

3.1 금융상품별 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산:
현금및현금성자산	5,112,722	(*1)	5,324,903	(*1)
매출채권및기타채권	22,399,890	(*1)	18,408,222	(*1)
장단기금융상품	10,550,000	(*1)	6,250,000	(*1)
시장성 있는 주식	189,511	189,511	194,647	194,647
시장성 없는 주식	843,066	843,066	843,066	843,066
조합출자금	165,585	165,585	165,585	165,585
국공채	4,520	4,520	8,600	8,600
합계	39,265,294		31,195,023
금융부채:			-
매입채무및기타채무	11,272,634	(*1)	12,333,850	(*1)
리스부채	334,786	(*2)	358,753	(*2)
합계	11,607,420		12,692,603

3.2 공정가치 서열체계

공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.

수준1:활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준2:직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정 가치

수준3:관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

(당분기말)

(단위: 천원)
구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3
공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산
국공채	4,520	4,520	-	-
시장성 있는 주식	189,511	189,511	-	-
시장성 없는 주식	843,066	-	-	843,066
조합출자금	165,585	-	-	165,585
합계	1,202,682	194,031	-	1,008,651
공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

당분기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

(전기말)

(단위: 천원)
구분	합계	수준 1	수준 2	수준 3
공정가치-기타포괄손익(FVOCI) 측정 금융자산
국공채	8,600	8,600	-	-
시장성 있는 주식	194,647	194,647	-	-
시장성 없는 주식	843,066	-	-	843,066
조합출자금	165,585	-	-	165,585
합계	1,211,898	203,247	-	1,008,651
공정가치로 측정되는 금융부채	-	-	-	-

전기중 공정가치 수준 1과 수준 2사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

당분기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수범위
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 지분상품
(주)코모텍	829,987	3	현금흐름할인법	영구성장률	0.0%
(주)코모텍	829,987	3	현금흐름할인법	가중평균자본비용	11.19%
기타 시장성 없는 주식	13,079	3	(*)
조합출자금	165,585	3	(*)
합계	1,008,651

(단위: 천원)
구분		기초금액	취득, 처분, 대체	실현/미실현(순액)		다른수준 으로의 분류	기말금액
구분		기초금액	취득, 처분, 대체	당기손익	기타자본	다른수준 으로의 분류	기말금액
당분기	금융자산	1,008,651	-	-	-	-	1,008,651
당분기	금융부채	-	-	-	-	-	-
전분기	금융자산	1,009,635	(10,000)	-	-	-	999,635
전분기	금융부채	-	-	-	-	-	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제54기(당분기)	서우회계법인	-	-	-
제53기(전기)	서우회계법인	적정	지적사항없음	수익인식의 기간귀속 및 실재성
제52기(전전기)	서우회계법인	적정	지적사항 없음	수익인식의 기간귀속 및 실재성

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제54기(당분기)	서우회계법인	반기검토, 개별및연결재무제표 감사	65,000,000	816	65,000,000	199
제53기(전기)	서우회계법인	반기검토, 개별및연결재무제표 감사	50,000,000	1,250	50,000,000	1,298
제52기(전전기)	서우회계법인	반기검토, 개별및연결재무제표 감사	50,000,000	1,100	50,000,000	1,196

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제54기(당분기)	-	-	-	-	-
제53기(전기)	-	-	-	-	-
제52기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분

일자

참석자

방식

주요 논의 내용

2022년 08월 24일

회사측: 감사 및 재무담당이사등 2인

감사인: 업무수행이사,담당회계사 3인

서면

감사인의 독립성, 감사계획 등 감사전략, 부정 및 부정위험, 핵심감사사항선정

2023년 02월 24일

회사측: 감사 및 재무담당이사등 2인

감사인: 업무수행이사,담당회계사 3인

서면

발견된 중요이슈사항과 감사인의 독립성,
서면진술서 및 후속사건에 대한 논의

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제
회사는 비상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

당사의 최근 3사업연도 내부회계관리제도에 대한 검토의견은 아래와 같습니다

사업연도	감사인	검토의견	지적사항
제53기(전기) (2022년)	서우회계법인	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다	해당사항 없음
제52기(전전기)	서우회계법인	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다	해당사항 없음
제51기(전전전기)	서우회계법인	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다	해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성

당사의 이사회는 2023년 09월 30일 공시서류 작성기준일 현재 사내이사 3인, 사외이사 1인, 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 위원회는 설치되어 있지 않습니다.
- 사내이사 : 김형민(의장), 김기수, 오준엽
- 사외이사 : 홍윤기
- 감사 : 김형성

이사회 의장

성 명	대표이사 겸직여부	선임사유
김형민	대표이사 겸직	경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함

각 이사 및 감사의 주요 이력과 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
- 해당사항 없습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
3	1	-	-	-

다. 중요의결사항 등

회 차	개최일자	의안내용	가결 여부	성 명
				김형민 (출석률: 100%)	김기수 (출석률: 100%)	오준엽 (출석률: 33%)	이기명 (출석률: 100%)	홍윤기 (출석률: 100%)
				찬 반 여 부
제1차	2023.01.31	제1호 의안 (내부회계관리제도 운영실태 보고)	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성
제2차	2023.02.23	제1호 의안 (제53기 재무제표 승인의 건) 제2호 의안 (제53기 정기주주총회 부의안건 심의) 1) 제53기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2) 사내이사 선임의 건 3) 이사 보수한도액 승인의 건 제3호 의안 (제53기 정기주주총회 개최일시 및 장소 결정의 건)	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성
제3차	2023.03.24	제1호 의안 (대표이사 선임의 건) 제2호 의안 (사내이사 담당업무 결정의 건) 제3호 의안 (사내이사 월보수 결정의 건) 제4호 의안 (지배인 해임의 건)	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성
제4차	2023.07.21	제1호 의안 (내부회계관리제도 운영실태 보고)	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

*사내이사 이기명 임기만료.
*사내이사 오준엽 제 53기 정기주주총회에서 신규선임.

라. 이사회 내 위원회
- 당사는 이사회 내 위원회가 설치되어 있지 않습니다

마. 이사의 독립성
회사의 이사회는 김형민 대표이사와 최대주주인 김기수 이사, 사내이사 오준엽 및 사외이사 1인과 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 회사경영의 중요한 의사결정 및 업무집행은 이사회의 심의ㆍ의결을 통해 이루어지고 있으며, 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다.

1) 이사의 선임
이사 및 감사 후보자는 이사회가 추천하여 주주총회 의결을 통해 선임됩니다.

바. 사외이사의 전문성
회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	당기 중 사외이사에게 교육을 실시한 사항이 없습니다. 향후에 적합한 교육이 있을 시 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회
당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결과에 의하여 선임된 비상근감사 1인을 두고 있습니다.

나. 감사에 관한 사항

(1) 감사의 성명

성 명

주요경력

비 고

김형성

- 명지대학교 졸업

- 삼삼중기 대표이사 외

비상근감사

(2) 감사의 독립성
당사는 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주총회 전 감사에 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

(3) 감사의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의안내용	가결 여부
제1차	2023.01.31	제1호 의안 (내부회계관리제도 운영실태 보고)	가결
제2차	2023.02.23	제1호 의안 (제53기 재무제표 승인의 건) 제2호 의안 (제53기 정기주주총회 부의안건 심의) 1) 제53기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2) 사내이사 선임의 건 3) 이사 보수한도액 승인의 건 제3호 의안 (제53기 정기주주총회 개최일시 및 장소 결정의 건)	가결
제3차	2023.03.24	제1호 의안 (대표이사 선임의 건) 제2호 의안 (사내이사 담당업무 결정의 건) 제3호 의안 (사내이사 월보수 결정의 건) 제4호 의안 (지배인 해임의 건)	가결
제4차	2023.07.21	제1호 의안 (내부회계관리제도 운영실태 보고)	가결

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	당기 중 감사에게 교육을 실시한 사항이 없습니다. 향후에 적합한 교육이 있을 시 실시할 예정입니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경리부	4	이사1명, 차장1명, 과장1명, 대리1명 (평균 18년)	재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

준법지원인 등 지원조직 현황
-해당사항없음

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	-	-	-

나. 의결권 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	10,920,000	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	10,920,000	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비 례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 제29조에 따 른 이사회의 결의에 의하여 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 증권거래법 제8조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수 인에게 인수하게 하는 경우 2. 증권거래법 제189조의3의 규정에 의하여 일반공모증자방식 으로 신주를 발행하는 경우 3. 증권거래법 제191조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에 게 신주를 우선배정하는 경우 4. 증권거래법 제189조의4의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 증권거래법 제192조 및 동법 시행령 제84조의25에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 중소기업창업지원법에 의하여 조성된 창업지원기금관리기관 에 신주를 배정하는 경우 7. 외국인과의 합작계약에 따라 외자도입법 및 기타 관련규정에 의거하여 외국인에게 신주를 배정하는 경우 8. 회사가 경영상 필요하거나 자금조달을 위하여 국내외 법인, 금융기관 또는 개인에게 신주를 배정하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단 주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산 종료후 3월내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 정기주주총회 종료일까지
주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 1000주권(8종)
명의개서대리인	하나은행 증권대행부
주주의 특전	-	공고게재	당사 홈페이지

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제53기 정기총회 (2023.03.24)	1. 제53기 재무제표(별도 및 연결) 승인의 건 2. 사내이사 선임의 건 3. 이사보수 한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 2. 원안대로 승인 3. 원안대로 승인
제52기 정기총회 (2022.03.25)	1. 제52기 재무제표(별도 및 연결) 승인의 건 2. 사외이사 선임의 건 3. 감사 선임의 건 4. 이사보수 한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 2. 원안대로 승인 3. 원안대로 승인 4. 원안대로 승인

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
김기수	본인	보통주	3,496,026	32.01	3,496,026	32.01	-
김기준	친인척	보통주	20,500	0.19	20,500	0.19	-
김명희	친인척	보통주	14,280	0.13	14,280	0.13	-
송종갑	임원	보통주	13,600	0.12	13,600	0.12	-
계		보통주	3,544,406	32.46	3,544,406	32.46	-
계		기 타	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주성명	직위	주요경력(최근5년간)
최대주주성명	직위	기간	경력사항	겸임현황
김기수	회장	2005.06~2023.09	(주)모헨즈 회장	덕원산업(주)회장 外

3. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2009년 06월 04일	김기수	2,937,032	26.90%	주주배정유상증자	-
2010년 07월 07일	김기수	3,277,032	30.01%	장내매수	-
2010년 08월 13일	김기수	3,426,433	31.38%	장내매수	-
2010년 08월 19일	김기수	3,496,026	32.01%	장내매수	-

4. 주식의 분포

주식 소유현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	김기수	3,496,026	32.01	최대주주
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

소액주주현황

(기준일 :

2022년 12월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	8,677	8,679	99.97	7,297,687	10,920,000	66.82	-

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비 례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 제29조에 따 른 이사회의 결의에 의하여 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 증권거래법 제8조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수 인에게 인수하게 하는 경우 2. 증권거래법 제189조의3의 규정에 의하여 일반공모증자방식 으로 신주를 발행하는 경우 3. 증권거래법 제191조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에 게 신주를 우선배정하는 경우 4. 증권거래법 제189조의4의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 증권거래법 제192조 및 동법 시행령 제84조의25에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 중소기업창업지원법에 의하여 조성된 창업지원기금관리기관 에 신주를 배정하는 경우 7. 외국인과의 합작계약에 따라 외자도입법 및 기타 관련규정에 의거하여 외국인에게 신주를 배정하는 경우 8. 회사가 경영상 필요하거나 자금조달을 위하여 국내외 법인, 금융기관 또는 개인에게 신주를 배정하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단 주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산 종료후 3월내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 정기주주총회 종료일까지
주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 1000주권(8종)
명의개서대리인	하나은행 증권대행부
주주의 특전	-	공고게재	당사 홈페이지

6. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		4월	5월	6월	7월	8월	9월
주가	최 고	3,855	3,845	5,750	5,190	4,330	4,460
	최 저	3,300	3,400	4,430	3,835	3,925	3,930
	평 균	3,667.75	3,635.50	4,960.48	4,602.86	4,166.36	4,207.37
거래량	최고(일)	166,082	192,569	19,014,551	5,096,698	339,149	189,660
	최저(일)	34,098	19,849	337,108	73,512	31,768	28,072
	월간거래량	1,350,027	1,089,765	89,976,513	11,037,720	2,196,212	1,046,679

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김기수	남	1957.03	사내이사	사내이사	상근	업무전반	뉴햄프셔대 MBA과정 수료 전 한일시멘트공업(주) 상임감사외	3,496,026	-	본인	33년	-
김형민	남	1986.05	사내이사	사내이사	상근	업무전반	University of Hawai 경영학과 졸업 현 (주)모헨즈 대표이사외	-	-	특수관계자	4년	-
오준엽	남	1972.03	사내이사	사내이사	상근	경리총괄	성균관대학교 경영대학원 회계전공 졸업 현(주)모헨즈 이사	-	-	-	25년	-
홍윤기	남	1956.10	사외이사	사외이사	비상근	-	서울시립대 졸업 전 프레지니우스 코리아 대표이사	-	-	-	2년	-
김형성	남	1958.09	감사	감사	비상근	-	명지대학교 졸업 전 삼삼중기 대표이사	-	-	-	16년	-

직원 등 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
레미콘	남	65	-	-	-	65	7	2,418,392,963	4,134,005	-	-	-	-
레미콘	여	6	-	-	-	6	8	187,766,242	3,477,153				-
합 계		71	-	-	-	71	7	2,606,159,205	4,078,496				-

※상기 직원수 및 평균근속연수, 연간급여 총액, 1인 평균 급여액은 등기이사, 사외 이사, 감사를 제외한 ㈜모헨즈 별도 기준(미등기임원 포함) 입니다
※연간급여총액: 2023년 01월~09월까지 지급한 급여총액. (등기임원제외)
손익계산서 급여금액 + 제조원가명세서 노무비(급여+상여및수당+도급운반료)
※1인당 평균급여액(월평균급여) : 당분기급여총액/총인원수/9개월

미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	1	21,450,000	7,150,000	-

※ 1인당 평균급여액(월평균급여) : 당분기급여총액/총인원수/3개월(정기주총이전)
※ 미등기임원 정기주총이후 등기임원 취임.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
사내이사	3	485,000,000	-
사외이사	1	485,000,000	-
감 사	1	-	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	353,500,000	88,375,000	1인 무보수

※ 보수총액: 2023년 01월~09월까지 지급한 총액.
※ 1인당 평균보수액: 보수총액 / 인원수(무보수자 제외)

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	344,000,000	114,666,667	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	9,500,000	9,500,000	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	-	-	무보수

※ 보수총액: 2023년 01월~09월까지 지급한 총액.
※ 1인당 평균보수액: 보수총액 / 인원수(무보수자 제외)
※ 등기이사 1명 임기만료후 1명 신규선임

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

※ 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

※ 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

※ 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

※ 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
(주)모헨즈와 그 종속기업	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	1	1	3,178	-	-	3,178
계	-	1	1	3,178	-	-	3,178

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행·변경사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 한국거래소 등을 통해 공시한 사항이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사실이 없습니다

2. 우발부채 등에 관한 사항

[지배회사의 내용]
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당분기말 현재 지배회사는 거래약정용으로 백지어음1매를 GS칼텍스(주)에 그리고 어음5매(금액 8,063,200천원)을 한일시멘트주식회사에 제공하고 있습니다.

(기준일 :2023.09.30 )

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	6	8,063,200	견질어음
기타(개인)	-	-	-

나. 약정사항

(단위 : 천원)

금융회사	종 류	약정한도액
하나은행	기업일반자금대출	1,000,000
우리은행	소매금융일반자금대출	400,000
서울보증보험	이행계약 및 공탁	82,715
합 계		1,482,715

다. 신용보강 제공 현황
해당사항없음.

라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
해당사항없음

[종속회사의 내용]

가. 견질어음 및 수표

당분기말 현재 종속회사는 거래약정용으로 백지어음 2매를 GS칼텍스정유(주)및 한일시멘트(주)에 그리고 백지수표 1매를 동국산업(주)에 제공하고 있습니다. 또한 당분기말 현재 회수되지 아니한 KEB하나은행 어음 1매가 있습니다.

나. 약정사항

(단위:천원)
금융회사	종류	약정한도액	대출금액
우리은행	기업운전일반자금대출	1,000,000	-
신한은행	기업운전일반자금대출	800,000	-
서울보증보험	이행계약 및 공탁	413,366	-
합계		2,213,366	-

다. 신용보강 제공 현황
해당사항없음.

라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
해당사항없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 한국거래소로부터 불성실공시지정예고를 받았으나 6개월간 불성실공시법인으로 지정예고되지 않을 조건으로 불성실공시법인지정을 유예받았습니다.

불성실공시법인 지정예고내역
내용	대표이사 변경 지연공시
지정예고일	2023년 4월 20일
불성실공시법인 미지정 내역
결정일	2023년 5월 04일
미지정 사유	불성실공시법인 지정유예
근거규정	코스닥시장 공시규정 제27조 및 제32조
기타	6개월간 불성실공시법인으로 지정예고되지 않을 조건으로 불성실공시법인 지정을 유예함. 이 경우 6개월 동안에 새로이 불성실공시법인으로 지정예고되는 경우에는 불성실공시법인으로 지정 되는 날을 기준으로 지정을 유예한 건에 대하여 불성실공시법인으로 지정하고 유예된 벌점 및 공시위반제재금을 부과함.

나. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
해당사항없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항없음.

나. 합병등의 사후정보
해당사항없음.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
덕원산업	1989.7.13	강원도 춘천시 남산면 광판리 산190번지	레미콘 제조 외	34,494,623	지분율63%	해당 (지배회사 자산총액의 10% 이상)

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	1	덕원산업 주식회사	165011-0000723
비상장	1	-	-

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
덕원산업	비상장	1990년 12월 31일	계열회사	636	557,782	63.47	3,178	-	-	-	-	-	3,178	38,353	3,780
합 계					557,782	63.47	3,178	-	-	-	-	-	3,178	38,353	3,780

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항없음.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항없음.

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20231113000399

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모헨즈 (006920) 공시 - 분기보고서 (2023.09)

분기보고서 (2023.09) 2023-11-13 15:35:00

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